루멘스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 23 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	144,834,647,939	132,719,270,965

현금및현금성자산	3,063,076,250	9,208,742,020

단기금융상품	15,006,500,000	21,472,400,000

매출채권	20,511,706,597	15,620,370,209

기타유동금융자산	56,948,585,844	45,332,125,492

재고자산	47,916,525,438	38,510,876,157

당기법인세자산	121,589,892	113,175,970

기타유동자산	1,266,663,918	2,461,581,117

비유동자산	128,163,066,449	127,348,710,274

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	10,145,921,082	8,076,267,149

관계기업투자	1,074,181,037	1,074,181,037

종속기업투자	52,481,654,401	52,127,204,401

기타비유동금융자산	4,915,031,448	5,156,115,493

유형자산	35,786,640,073	37,312,493,673

사용권자산	122,899,957

투자부동산	7,449,640,795	7,490,616,109

무형자산	2,725,199,578	2,873,274,206

이연법인세자산	13,461,898,078	13,238,558,206

자산총계	272,997,714,388	260,067,981,239

부채

유동부채	102,258,937,280	82,915,742,146

매입채무	60,420,080,018	39,859,054,537

단기차입금	8,148,506,037	8,754,613,525

당기손익인식금융부채	1,579,632,000	1,579,632,000

유동성장기차입금	19,880,000,000	19,260,000,000

기타유동금융부채	9,421,105,113	11,255,380,912

기타유동부채	2,809,614,112	2,207,061,172

비유동부채	11,519,490,178	12,304,190,964

장기차입금	2,600,000,000	4,000,000,000

전환사채	7,310,052,017	6,535,927,561

기타비유동금융부채	1,609,438,161	1,768,263,403

부채총계	113,778,427,458	95,219,933,110

자본

자본금	23,638,392,000	23,638,392,000

주식발행초과금	109,145,917,687	109,145,917,687

이익잉여금(결손금)	35,163,267,722	40,817,107,453

기타포괄손익누계액	(4,893,197,820)	(4,742,624,680)

기타자본항목	(3,835,092,659)	(4,010,744,331)

자본총계	159,219,286,930	164,848,048,129

자본과부채총계	272,997,714,388	260,067,981,239

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	39,961,186,381	113,415,711,355	33,064,255,686	112,742,704,910

매출원가	35,493,303,395	104,992,685,001	34,073,407,589	106,950,935,931

매출총이익	4,467,882,986	8,423,026,354	(1,009,151,903)	5,791,768,979

판매비와관리비	6,166,518,943	19,172,219,775	4,863,493,056	19,010,473,546

영업이익(손실)	(1,698,635,957)	(10,749,193,421)	(5,872,644,959)	(13,218,704,567)

기타수익	3,481,105,503	9,842,754,355	848,889,559	10,795,439,938

기타비용	1,664,912,425	4,003,679,721	1,009,440,240	6,991,307,800

관계기업 관련손익	(815,339,646)	(815,339,646)

금융수익	237,233,505	909,563,120	250,084,230	766,288,950

금융비용	626,750,848	1,834,154,587	418,961,531	980,296,774

법인세비용차감전순이익(손실)	(271,960,222)	(5,834,710,254)	(7,017,412,587)	(10,443,919,899)

법인세비용(이익)	(180,870,523)	(654,763,589)	415,871,985

당기순이익(손실)	(271,960,222)	(5,653,839,731)	(6,362,648,998)	(10,859,791,884)

기타포괄손익(법인세효과 차감후)	(1,717,661,871)	(880,065,610)	(1,708,496,455)	(685,970,120)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정	(1,717,661,871)	(880,065,610)	(1,708,496,455)	(685,970,120)

총포괄이익(손실)	(1,989,622,093)	(6,533,905,341)	(8,071,145,453)	(11,545,762,004)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(6)	(122)	(138)	(235)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(6)	(122)	(138)	(235)

자본변동표
제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	63,001,508,863	(235,302,306)	(6,428,535,021)	189,121,981,223

회계정책의 변경효과	4,583,476,742	(4,583,476,742)	0

당기순이익(손실)	(10,859,791,884)	(10,859,791,884)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(685,970,120)	(685,970,120)

주식선택권	194,330,095	194,330,095

자기주식의 처분	1,997,520,000	1,997,520,000

2018.09.30 (기말자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	56,725,193,721	(5,504,749,168)	(4,236,684,926)	179,768,069,314

2019.01.01 (기초자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	40,817,107,453	(4,742,624,680)	(4,010,744,331)	164,848,048,129

회계정책의 변경효과	0

당기순이익(손실)	(5,653,839,731)	(5,653,839,731)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(150,573,140)	(150,573,140)

주식선택권	175,651,672	175,651,672

자기주식의 처분

2019.09.30 (기말자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	35,163,267,722	(4,893,197,820)	(3,835,092,659)	159,219,286,930

현금흐름표
제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,574,248,115)	(16,836,525,580)

영업에서 창출된 현금흐름	(8,409,412,990)	(17,596,363,668)

당기순손실	(5,653,839,731)	(10,859,791,884)

조정	6,287,040,720	2,697,400,415

순운전자본의 변동	(9,042,613,979)	(9,433,972,199)

이자의수취	677,066,900	429,488,318

이자의지급	(910,003,402)	(708,987,360)

배당금수입	76,515,300	103,512,500

법인세납부(환급)	(8,413,923)	935,824,630

투자활동현금흐름	3,452,578,949	(20,025,782,116)

단기금융상품의 취득	6,846,900,000	(14,289,577,982)

유형자산의 처분	472,996,328	3,228,230,656

기타유동금융자산의 감소	0	2,420,348,570

기타비유동금융자산의 처분	1,000,000,000	25,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	111,270,000

임차보증금의 감소	105,000,000	142,050,000

기타포괄손익_공정가치 측정	(2,262,696,421)	(1,998,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(354,450,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,507,694,000)

임차보증금의 증가	0	(6,100,000)

단기대여금및수취채권의 취득	570,300,000	(2,000,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(500,000,000)

유형자산의 취득	(2,896,099,340)	(5,630,831,674)

무형자산의 취득	(40,229,294)	(20,477,686)

금융리스채권의 회수	10,857,676	0

재무활동현금흐름	(1,490,256,752)	17,276,376,928

단기차입금의 증가	26,412,966,109	4,766,346,168

임대보증금의 증가	6,000,000	0

자기주식의 처분	0	1,997,520,000

장기차입금의 상환	(780,000,000)	(1,429,992,000)

단기차입금의 감소	(26,993,936,920)	0

전환사채의 증가	0	7,942,502,760

장기차입금의 증가	0	4,000,000,000

임대보증금의 감소	(5,000,000)	0

리스부채의 감소	(130,285,941)	0

현금및현금성자산의증가(감소)	(6,611,925,918)	(19,585,930,768)

현금및현금성자산의 환율변동효과	466,260,148	583,314,598

기초현금및현금성자산	9,208,742,020	40,130,692,269

당기말현금및현금성자산	3,063,076,249	21,128,076,099