루멘스 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 23 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	133,676,037,118	132,719,270,965

현금및현금성자산	21,081,969,646	9,208,742,020

단기금융상품	21,964,646,920	21,472,400,000

당기손익인식금융자산	0	0

매출채권	16,037,825,929	15,620,370,209

기타유동금융자산	30,183,452,035	45,332,125,492

재고자산	40,172,426,199	38,510,876,157

당기법인세자산	163,660,830	113,175,970

기타유동자산	4,072,055,559	2,461,581,117

비유동자산	126,664,995,808	127,348,710,274

장기매도가능금융자산	0	0

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	7,766,794,240	8,076,267,149

관계기업투자	1,074,181,037	1,074,181,037

종속기업투자	52,127,204,401	52,127,204,401

기타비유동금융자산	5,086,007,166	5,156,115,493

유형자산	36,972,940,760	37,312,493,673

투자부동산	7,476,957,670	7,490,616,109

무형자산	2,846,055,464	2,873,274,206

이연법인세자산	13,314,855,070	13,238,558,206

자산총계	260,341,032,926	260,067,981,239

부채

유동부채	88,523,279,666	82,915,742,146

매입채무	42,973,850,571	39,859,054,537

단기차입금	9,490,110,051	8,754,613,525

당기손익인식금융부채	1,579,632,000	1,579,632,000

유동성장기차입금	20,000,000,000	19,260,000,000

기타유동금융부채	12,195,296,897	11,255,380,912

당기법인세부채	0	0

기타유동부채	2,284,390,147	2,207,061,172

비유동부채	11,420,864,020	12,304,190,964

장기차입금	3,000,000,000	4,000,000,000

전환사채	6,780,883,084	6,535,927,561

기타비유동금융부채	1,639,980,936	1,768,263,403

충당부채	0	0

부채총계	99,944,143,686	95,219,933,110

자본

자본금	23,638,392,000	23,638,392,000

주식발행초과금	109,145,917,687	109,145,917,687

기타포괄손익누계액	(5,013,131,747)	(4,742,624,680)

이익잉여금(결손금)	36,572,150,834	40,817,107,453

기타자본항목	(3,946,439,534)	(4,010,744,331)

자본총계	160,396,889,240	164,848,048,129

자본과부채총계	260,341,032,926	260,067,981,239

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,476,427,804	23,476,427,804	45,824,734,416	45,824,734,416

매출원가	22,814,203,027	22,814,203,027	42,509,175,415	42,509,175,415

매출총이익	662,224,777	662,224,777	3,315,559,001	3,315,559,001

판매비와관리비	6,469,094,199	6,469,094,199	7,123,738,458	7,123,738,458

영업이익(손실)	(5,806,869,422)	(5,806,869,422)	(3,808,179,457)	(3,808,179,457)

기타수익	1,624,745,359	1,624,745,359	6,174,801,802	6,174,801,802

기타비용	(231,448,459)	(231,448,459)	1,401,584,166	1,401,584,166

금융수익	286,061,891	286,061,891	202,460,204	202,460,204

금융비용	580,342,906	580,342,906	281,054,583	281,054,583

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,244,956,619)	(4,244,956,619)	886,443,800	886,443,800

법인세비용(이익)	(817,721,264)	(817,721,264)

당기순이익(손실)	(4,244,956,619)	(4,244,956,619)	68,722,536	68,722,536

기타포괄손익(법인세효과 차감후)	(346,803,931)	(346,803,931)	(368,356,942)	(368,356,942)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능증권평가손익	(346,803,931)	(346,803,931)	(368,356,942)	(368,356,942)

총포괄손익	(4,591,760,550)	(4,591,760,550)	(299,634,406)	(299,634,406)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(92)	(92)	2	2

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(92)	(92)	2	2

자본변동표
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	63,001,508,863	(235,302,306)	6,428,535,021	189,121,981,223

회계정책의 변경효과	4,583,476,742	(4,583,476,742)

당기순이익(손실)	68,722,536	68,722,536

매도가능금융자산평가손익	(368,356,942)	(368,356,942)

주식선택권	58,579,786	58,579,786

2018.03.31 (기말자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	67,653,708,141	(5,187,135,990)	(6,369,955,235)	188,880,926,603

2019.01.01 (기초자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	40,817,107,453	(4,742,624,680)	(4,010,744,331)	164,848,048,129

회계정책의 변경효과

당기순이익(손실)	(4,244,956,619)	(4,244,956,619)

매도가능금융자산평가손익	(270,507,067)	(270,507,067)

주식선택권	64,304,797	64,304,797

2019.03.31 (기말자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	36,572,150,834	(5,013,131,747)	(3,946,439,534)	160,396,889,240

현금흐름표
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 23 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	11,689,854,744	8,788,349,696

영업에서 창출된 현금흐름	11,749,180,885	8,855,278,767

이자의수취	282,793,881	192,915,125

이자의지급	(291,635,162)	(220,223,966)

법인세납부(환급)	(50,484,860)	(39,620,230)

투자활동현금흐름	(340,246,101)	(11,063,997,478)

단기금융상품의 취득	(389,346,920)	(10,297,159,116)

기타비유동금융자산의 처분

유형자산의 처분	250,324,805	469,665,301

임차보증금의 감소	750,000

매도가능금융자산의 처분

장기대여금의 회수	1,000,000,000

매도가능금융자산의 취득	(37,331,022)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

관계기업에 대한 투자자산의 취득

유형자산의 취득	(1,123,663,670)	(1,225,253,663)

무형자산의 취득	(40,229,294)	(12,000,000)

재무활동현금흐름	470,914,936	2,063,674,303

단기차입금의 증가	730,914,936	2,436,172,303

장기차입금의 상환	(200,000,000)

전환사채의 증가

유동성장기부채의 감소	(60,000,000)	(372,498,000)

현금및현금성자산의증가(감소)	11,820,523,579	(211,973,479)

현금및현금성자산의 환율변동효과	52,704,047	694,296,570

기초현금및현금성자산	9,208,742,020	40,130,692,269

기말현금및현금성자산	21,081,969,646	40,613,015,360