루멘스 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 24 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	171,390,762,711	150,965,049,598

현금및현금성자산	18,704,459,406	20,744,804,663

단기금융상품	2,700,000,904	14,799,308,614

매출채권 및 기타유동채권	64,051,642,251	43,677,403,892

기타유동금융자산	11,622,354,661	8,188,752,779

재고자산	68,779,113,467	59,502,467,934

당기법인세자산	201,822,712	343,886,877

기타유동자산	5,331,369,310	3,708,424,839

비유동자산	122,134,733,235	127,486,607,094

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	9,786,586,256	12,377,794,096

관계기업투자	4,213,884,480	4,593,527,354

기타비유동금융자산	2,636,596,909	4,283,264,102

유형자산	74,951,415,428	74,464,971,653

투자부동산	7,395,007,045	7,435,982,359

사용권자산	647,045,822	980,050,606

무형자산	11,222,609,098	12,579,001,957

이연법인세자산	11,169,619,803	10,496,593,907

기타비유동자산	109,968,394	273,421,060

자산총계	293,525,495,946	278,451,656,692

부채

유동부채	146,326,106,254	136,645,916,438

매입채무	73,966,859,401	58,384,948,204

단기차입금	31,520,006,247	31,996,119,268

당기손익-공정가치측정 금융부채	440,152,000	1,760,608,000

유동성장기차입금	26,944,270,000	25,152,880,000

유동성전환사채	2,086,773,094	7,590,108,604

기타유동금융부채	8,354,675,285	8,751,379,186

당기법인세부채	1,385,806,364	1,235,884,346

기타유동부채	1,627,563,863	1,773,988,830

비유동부채	9,810,090,495	11,248,855,997

장기차입금	8,833,200,000	9,232,700,000

기타비유동금융부채	976,890,495	2,016,155,997

부채총계	156,136,196,749	147,894,772,435

자본

지배기업주주지분	124,496,587,506	117,343,249,472

자본금	23,859,375,000	23,638,392,000

주식발행초과금	110,272,217,117	109,145,917,687

이익잉여금(결손금)	5,724,676,497	(450,359,673)

기타포괄손익누계액	(4,506,019,556)	(4,035,017,115)

기타자본항목	(10,853,661,552)	(10,955,683,427)

비지배지분	12,892,711,691	13,213,634,785

자본총계	137,389,299,197	130,556,884,257

자본과부채총계	293,525,495,946	278,451,656,692

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	103,246,967,047	241,206,691,618	95,029,995,868	247,990,279,071

매출원가	84,931,329,199	198,183,076,784	82,333,556,062	219,994,598,322

매출총이익	18,315,637,848	43,023,614,834	12,696,439,806	27,995,680,749

판매비와관리비	13,404,361,309	35,637,734,740	11,213,145,870	34,817,764,543

영업이익(손실)	4,911,276,539	7,385,880,094	1,483,293,936	(6,822,083,794)

기타수익	4,615,445,473	13,204,705,913	4,083,102,608	13,550,801,614

기타비용	5,058,076,377	10,424,201,811	2,375,836,651	6,311,060,944

금융수익	199,525,809	919,184,059	250,226,710	872,795,445

금융비용	852,947,265	2,952,909,460	1,094,045,748	3,237,327,998

관계기업투자 관련손익	(51,471,448)	(449,962,441)	(6,455,132)	(29,998,907)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,763,752,731	7,682,696,354	2,340,285,723	(1,976,874,584)

법인세비용(이익)	301,352,298	1,146,979,069	191,953,522	227,257,350

당기순이익(손실)	3,462,400,433	6,535,717,285	2,148,332,201	(2,204,131,933)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분당기순이익(손실)	3,478,355,735	6,897,597,854	1,986,625,768	(2,360,678,507)

비지배지분당기순이익(손실)	(15,955,302)	(361,880,569)	161,706,433	156,546,573

기타포괄손익(법인세효과 차감후)	(1,039,801,368)	(1,152,606,650)	(487,752,372)	1,763,541,242

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(360,322,451)	483,840,012	500,417,029	1,914,114,382

지분법자본변동	70,319,567	5,830,129	79,240,886

해외사업장환산손익	(360,322,451)	413,520,445	494,586,900	1,834,873,496

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	(679,478,917)	(1,636,446,662)	(988,169,401)	(150,573,140)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(679,478,917)	(1,636,446,662)	(988,169,401)	(150,573,140)

총포괄이익(손실)	2,422,599,065	5,383,110,635	1,660,579,829	(440,590,691)

총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분총포괄이익(손실)	2,440,032,840	5,704,033,729	1,497,201,856	(599,549,025)

비지배지분총포괄이익(손실)	(17,433,775)	(320,923,094)	163,377,973	158,958,333

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	75	148	43	(51)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	75	148	43	(51)

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	61,472,526,434	(4,008,491,385)	(11,183,366,349)	179,064,978,387	12,362,191,220	191,427,169,607

당기순이익(손실)	(2,360,678,507)	(2,360,678,507)	156,546,574	(2,204,131,933)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(150,573,140)	(150,573,140)	(150,573,140)

해외사업환산손익	1,834,873,496	1,834,873,496	2,411,759	1,837,285,255

지분법자본변동	16,569,621	16,569,621	62,671,265	79,240,886

주식선택권	175,651,672	175,651,672	175,651,672

전환사채 행사

기타

2019.09.30 (기말자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	59,111,847,927	(2,307,621,408)	(11,007,714,677)	178,580,821,529	12,583,820,818	191,164,642,347

2020.01.01 (기초자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	(450,359,673)	(4,035,017,115)	(10,955,683,427)	117,343,249,472	13,213,634,785	130,556,884,257

당기순이익(손실)	6,897,597,854	6,897,597,854	(361,880,569)	6,535,717,285

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,636,446,662)	(1,636,446,662)	(1,636,446,662)

해외사업환산손익	412,840,536	412,840,536	679,909	413,520,445

지분법자본변동	30,042,001	30,042,001	40,277,566	70,319,567

주식선택권	102,021,875	102,021,875	102,021,875

전환사채 행사	220,983,000	1,126,299,430	1,347,282,430	1,347,282,430

기타	(722,561,684)	722,561,684

2020.09.30 (기말자본)	23,859,375,000	110,272,217,117	5,724,676,497	(4,506,019,556)	(10,853,661,552)	124,496,587,506	12,892,711,691	137,389,299,197

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,241,508,045)	(8,337,644,927)

영업에서 창출된 현금흐름	(7,144,991,776)	(7,099,733,559)

이자의수취	782,242,554	696,643,944

이자의지급	(2,225,125,129)	(1,695,968,654)

배당금수입	168,137,500	115,715,300

법인세납부(환급)	2,178,228,806	(354,301,958)

투자활동현금흐름	4,800,884,306	(3,016,066,016)

단기금융상품의 처분	12,099,307,710	6,846,900,000

유형자산의 처분	976,365,806	1,453,969,943

무형자산의 처분	879,272,729

기타비유동금융자산의 처분	1,924,027,293	1,109,027,293

기타유동금융자산의 처분	(24,769,941)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	493,199,298	(2,262,696,421)

유형자산의 취득	(7,508,689,278)	(7,991,491,284)

사용권자산의 취득	(180,190,599)

무형자산의 취득	(1,517,829,311)	(2,434,854,948)

기타유동금융자산의 취득	(2,500,000,000)	570,300,000

기타비유동금융자산의 취득	(20,000,000)	(127,030,000)

재무활동현금흐름	(1,705,900,925)	(3,748,740,477)

단기차입금의 증가	54,991,927,862	28,212,966,109

장기차입금의 증가	4,160,000,000	5,500,000,000

기타비유동금융부채의 증가	90,000,000	6,000,000

기타비유동금융부채의 감소	(5,000,000)

단기차입금의 감소	(53,132,289,837)	(30,515,255,551)

유동성장기부채의 감소	(2,768,110,000)	(6,607,900,000)

리스부채의 감소	(339,551,035)

유동성사채의 상환	(5,047,428,950)

현금및현금성자산의증가(감소)	(3,146,524,664)	(15,102,451,420)

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,106,179,407	4,503,515,584

기초현금및현금성자산	20,744,804,663	25,645,118,043

기말현금및현금성자산	18,704,459,406	15,046,182,207