루멘스 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 22 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	176,345,288,607	158,234,099,772

현금및현금성자산	21,128,076,099	40,130,692,269

단기금융상품	21,537,026,633	7,137,848,651

매출채권 및 기타유동채권	21,129,533,938	24,129,224,396

기타유동금융자산	53,168,582,412	30,706,836,352

재고자산	56,668,624,083	51,613,674,826

당기법인세자산	87,381,510	762,971,905

기타유동자산	2,626,063,932	3,752,851,373

비유동자산	124,972,136,946	130,255,311,725

비유동매도가능금융자산	9,043,014,177	8,792,190,059

관계기업에 대한 투자자산	2,327,904,819	1,746,820,465

종속기업에 대한 투자자산	43,122,404,401	43,122,404,401

기타비유동금융자산	6,427,553,653	7,634,556,454

유형자산	38,209,777,082	40,813,028,849

투자부동산	7,504,274,545	7,545,249,859

무형자산	2,930,714,370	3,159,318,711

이연법인세자산	15,406,493,899	17,441,742,927

자산총계	301,317,425,553	288,489,411,497

부채

유동부채	100,084,606,958	85,118,771,728

단기매입채무	61,766,583,979	52,980,583,007

단기차입금	12,743,659,503	8,006,767,914

유동당기손익인식지정금융부채	971,662,110	3,116,132

유동성장기차입금	11,060,000,000	12,489,992,000

기타유동금융부채	12,095,581,309	9,933,160,637

기타유동부채	1,447,120,057	1,705,152,038

비유동부채	21,464,749,281	14,248,658,546

장기차입금	12,760,000,000	8,760,000,000

전환사채	7,054,389,962	0

기타비유동금융부채	1,650,359,319	1,960,055,625

비유동충당부채	0	3,528,602,921

부채총계	121,549,356,239	99,367,430,274

자본

자본금	23,638,392,000	23,638,392,000

주식발행초과금	109,145,917,687	109,145,917,687

기타포괄손익누계액	(5,504,749,168)	(235,302,306)

이익잉여금(결손금)	56,725,193,721	63,001,508,863

기타자본항목	(4,236,684,926)	(6,428,535,021)

자본총계	179,768,069,314	189,121,981,223

자본과부채총계	301,317,425,553	288,489,411,497

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	33,064,255,686	112,742,704,910	70,060,739,049	221,101,492,451

매출원가	34,073,407,589	106,950,935,931	57,055,380,424	186,693,045,098

매출총이익	(1,009,151,903)	5,791,768,979	13,005,358,625	34,408,447,353

판매비와관리비	4,863,493,056	19,010,473,546	12,674,547,088	34,717,987,415

영업이익(손실)	(5,872,644,959)	(13,218,704,567)	330,811,537	(309,540,062)

기타이익	848,889,559	10,795,439,938	2,558,213,614	11,740,828,158

기타손실	1,009,440,240	6,991,307,800	2,408,264,399	11,425,173,463

관계기업 관련손익	(815,339,646)	(815,339,646)	0	0

금융수익	250,084,230	766,288,950	192,205,727	853,289,847

금융원가	418,961,531	980,296,774	292,584,582	847,708,837

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,017,412,587)	(10,443,919,899)	380,381,897	11,695,643

법인세비용	(654,763,589)	415,871,985	(9,230,534,952)	(9,314,989,225)

당기순이익(손실)	(6,362,648,998)	(10,859,791,884)	9,610,916,849	9,326,684,868

기타포괄손익	(1,708,496,455)	(685,970,120)	(792,737,581)	(1,819,836,009)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,708,496,455)	(685,970,120)	(792,737,581)	(1,819,836,009)

매도가능금융자산평가손익	(1,708,496,455)	(685,970,120)	(792,737,581)	(1,819,836,009)

총포괄손익	(8,071,145,453)	(11,545,762,004)	8,818,179,268	7,506,848,859

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(138)	(235)	210	204

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(138)	(235)	210	204

자본변동표
제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	77,852,909,925	1,371,598,995	(6,750,065,457)	205,258,753,150

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	9,326,684,868	9,326,684,868

매도가능금융자산평가손익	(1,819,836,009)	(1,819,836,009)

주식선택권	260,015,286	260,015,286

자기주식 거래로 인한 증감

2017.09.30 (기말자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	87,179,594,793	(448,237,014)	(6,490,050,171)	213,025,617,295

2018.01.01 (기초자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	63,001,508,863	(235,302,306)	(6,428,535,021)	189,121,981,223

회계정책변경에 따른 증가(감소)	4,583,476,742	(4,583,476,742)	0

당기순이익(손실)	(10,859,791,884)	(10,859,791,884)

매도가능금융자산평가손익	(685,970,120)	(685,970,120)

주식선택권	194,330,095	194,330,095

자기주식 거래로 인한 증감	1,997,520,000	1,997,520,000

2018.09.30 (기말자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	56,725,193,721	(5,504,749,168)	(4,236,684,926)	179,768,069,314

현금흐름표
제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(16,836,525,580)	(41,354,317,871)

당기순이익(손실)	(10,859,791,884)	9,326,684,868

당기순이익조정을 위한 가감	2,697,400,415	5,985,903,619

순운전자본의 변동	(9,433,972,199)	(64,784,747,961)

이자수취(영업)	429,488,318	597,120,395

이자지급(영업)	(708,987,360)	(621,248,177)

배당금수취(영업)	103,512,500	97,597,500

법인세납부(환급)	935,824,630	8,044,371,885

투자활동현금흐름	(20,025,782,116)	(2,047,070,380)

단기금융상품의 취득	(14,289,577,982)	6,122,003,558

단기대여금및수취채권의 처분	0	4,487,000,000

유형자산의 처분	3,228,230,656	4,346,625,359

기타유동금융자산의 처분	2,420,348,570	0

장기대여금및수취채권의 처분	25,000,000	3,905,953,081

관계기업에 대한 투자자산의 처분	111,270,000	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	145,000,000

임차보증금의 감소	142,050,000	237,000,000

매도가능금융자산의 취득	(1,998,000,000)	(500,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(14,250,187,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,507,694,000)	(510,000,000)

임차보증금의 증가	(6,100,000)	(40,750,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(2,000,000,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(500,000,000)	0

유형자산의 취득	(5,630,831,674)	(5,963,315,378)

무형자산의 취득	(20,477,686)	(26,400,000)

재무활동현금흐름	17,276,376,928	3,044,408,535

자기주식의 처분	1,997,520,000	0

유동성장기차입금의 감소	(1,429,992,000)	(937,494,000)

단기차입금의 증가	4,766,346,168	3,981,902,535

전환사채의 증가	7,942,502,760	0

장기차입금의 증가	4,000,000,000	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(19,585,930,768)	(40,356,979,716)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	583,314,598	431,324,086

현금및현금성자산의순증가(감소)	(19,002,616,170)	(39,925,655,630)

기초현금및현금성자산	40,130,692,269	58,985,149,367

기말현금및현금성자산	21,128,076,099	19,059,493,737