루멘스 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 24 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	167,159,514,106	150,965,049,598

현금및현금성자산	17,754,447,691	20,744,804,663

단기금융상품	9,000,000,000	14,799,308,614

매출채권 및 기타유동채권	46,921,968,698	43,677,403,892

기타유동금융자산	20,261,336,139	8,188,752,779

재고자산	66,857,234,829	59,502,467,934

당기법인세자산	549,189,834	343,886,877

기타유동자산	5,815,336,915	3,708,424,839

비유동자산	127,387,585,575	127,486,607,094

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

기타비유동금융자산	2,580,288,258	4,283,264,102

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	11,031,722,420	12,377,794,096

관계기업투자	4,343,083,723	4,593,527,354

투자부동산	7,422,323,920	7,435,982,359

유형자산	76,896,864,442	74,464,971,653

사용권자산	859,963,832	980,050,606

무형자산	12,687,462,597	12,579,001,957

이연법인세자산	11,337,286,925	10,496,593,907

기타비유동자산	226,589,458	273,421,060

자산총계	294,547,099,681	278,451,656,692

부채

유동부채	146,639,821,782	136,645,916,438

매입채무	66,315,773,062	58,384,948,204

단기차입금	34,572,160,171	31,996,119,268

당기손익-공정가치측정 금융부채	1,760,608,000	1,760,608,000

유동성장기차입금	24,851,200,000	25,152,880,000

유동성전환사채	6,695,518,019	7,590,108,604

기타유동금융부채	9,535,049,749	8,751,379,186

당기법인세부채	1,357,723,453	1,235,884,346

기타유동부채	1,551,789,328	1,773,988,830

비유동부채	11,607,759,267	11,248,855,997

장기차입금	10,367,800,000	9,232,700,000

기타비유동금융부채	1,239,347,967	2,016,155,997

기타비유동부채	611,300

부채총계	158,247,581,049	147,894,772,435

자본

지배기업주주지분	122,916,284,691	117,343,249,472

자본금	23,859,375,000	23,638,392,000

주식발행초과금	110,074,930,219	109,145,917,687

이익잉여금(결손금)	3,836,627,487	(450,359,673)

기타포괄손익누계액	(3,950,348,963)	(4,035,017,115)

기타자본항목	(10,904,299,052)	(10,955,683,427)

비지배지분	13,383,233,941	13,213,634,785

자본총계	136,299,518,632	130,556,884,257

자본과부채총계	294,547,099,681	278,451,656,692

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	72,629,393,085	72,629,393,085	65,409,726,587	65,409,726,587

매출원가	57,700,090,837	57,700,090,837	60,082,870,504	60,082,870,504

매출총이익	14,929,302,248	14,929,302,248	5,326,856,083	5,326,856,083

판매비와관리비	11,576,148,979	11,576,148,979	11,829,647,095	11,829,647,095

영업이익(손실)	3,353,153,269	3,353,153,269	(6,502,791,012)	(6,502,791,012)

기타수익	7,418,340,512	7,418,340,512	3,281,894,052	3,281,894,052

기타비용	4,843,530,482	4,843,530,482	679,328,418	679,328,418

금융수익	427,396,432	427,396,432	333,297,295	333,297,295

금융비용	1,098,663,948	1,098,663,948	1,046,522,816	1,046,522,816

관계기업투자 관련손익	(250,415,891)	(250,415,891)	(37,726,510)	(37,726,510)

법인세비용차감전순이익(손실)	5,006,279,892	5,006,279,892	(4,651,177,409)	(4,651,177,409)

법인세비용(이익)	592,789,074	592,789,074	(191,605,447)	(191,605,447)

당기순이익(손실)	4,413,490,818	4,413,490,818	(4,459,571,962)	(4,459,571,962)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분당기순이익(손실)	4,286,987,160	4,286,987,160	(4,203,560,394)	(4,203,560,394)

비지배지분당기순이익(손실)	126,503,658	126,503,658	(256,011,568)	(256,011,568)

기타포괄손익(법인세효과 차감후)	127,763,650	127,763,650	1,794,326,619	1,794,326,619

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,177,699,557	1,177,699,557	1,794,326,619	1,794,326,619

매도가능증권평가손익	(270,507,067)	(270,507,067)

지분법자본변동	(27,741)	(27,741)	(26,582,604)	(26,582,604)

해외사업장환산손익	1,177,727,298	1,177,727,298	2,091,416,290	2,091,416,290

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	(1,049,935,907)	(1,049,935,907)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(1,049,935,907)	(1,049,935,907)

총포괄이익(손실)	4,541,254,468	4,541,254,468	(2,665,245,343)	(2,665,245,343)

총 포괄손익의 귀속

지배기업주주지분총포괄이익(손실)	4,371,774,733	4,371,774,733	(2,408,893,803)	(2,408,893,803)

비지배지분총포괄이익(손실)	169,479,735	169,479,735	(256,351,540)	(256,351,540)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	93	93	(91)	(91)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	93	93	(91)	(91)

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	61,472,526,434	(4,008,491,385)	(11,183,366,349)	179,064,978,387	12,362,191,220	191,427,169,607

매도가능증권 평가손익	(270,507,067)	(270,507,067)	(270,507,067)

당기순이익(손실)	(4,203,560,394)	(4,203,560,394)	(256,011,568)	(4,459,571,962)

기타포괄손익-공정가치측정 평가손익

지분법자본변동	(26,582,604)	(26,582,604)	(26,582,604)

해외사업환산손익	2,091,416,291	2,091,416,291	(339,972)	2,091,076,319

주식선택권	64,304,797	64,304,797	64,304,797

전환사채 행사

2019.03.31 (기말자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	57,268,966,040	(2,214,164,765)	(11,119,061,552)	176,720,049,410	12,105,839,680	188,825,889,090

2020.01.01 (기초자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	(450,359,673)	(4,035,017,115)	(10,955,683,427)	117,343,249,472	13,213,634,785	130,556,884,257

매도가능증권 평가손익

당기순이익(손실)	4,286,987,160	4,286,987,160	126,503,658	4,413,490,818

기타포괄손익-공정가치측정 평가손익	(1,049,935,907)	(1,049,935,907)	(1,049,935,907)

지분법자본변동	(39,965,963)	(39,965,963)	39,938,222	(27,741)

해외사업환산손익	1,174,570,022	1,174,570,022	3,157,276	1,177,727,298

주식선택권	51,384,375	51,384,375	51,384,375

전환사채 행사	220,983,000	929,012,532	1,149,995,532	1,149,995,532

2020.03.31 (기말자본)	23,859,375,000	110,074,930,219	3,836,627,487	(3,950,348,963)	(10,904,299,052)	122,916,284,691	13,383,233,941	136,299,518,632

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(15,108,142,596)	3,164,036,334

영업에서 창출된 현금흐름	(17,449,757,690)	3,589,544,767

이자의수취	523,786,644	293,488,970

이자의지급	(322,261,815)	(1,011,101,571)

배당금수입	39,200,000	39,200,000

법인세납부(환급)	2,100,890,265	252,904,168

투자활동현금흐름	3,381,560,706	(1,619,946,139)

단기금융상품의 순증가(감소)	5,799,308,614	(389,346,920)

유형자산의 처분	356,003,770	(8,041,623,788)

무형자산의 처분	18,334,162

기타비유동금융자산의 처분	1,841,342,431	1,000,000,000

기타유동금융자산의 취득	(46,870,000)

매도가능금융자산의 취득	(37,331,022)

유형자산의 취득	(3,978,932,874)	5,957,557,915

무형자산의 취득	(636,161,235)	(80,666,486)

재무활동현금흐름	2,461,016,740	627,299,404

단기차입금의 증가	34,713,106,812	1,005,069,404

장기차입금의 증가	1,335,100,000	1,500,000,000

유동성사채의 상환	(206,896,779)

기타비유동금융부채의 증가	90,000,000

단기차입금의 감소	(32,968,613,293)

유동성장기부채의 감소	(501,680,000)	(1,877,770,000)

현금및현금성자산의증가(감소)	(9,265,565,150)	2,171,389,599

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,374,894,798	2,164,085,774

기초현금및현금성자산	25,645,118,043	25,645,118,043

기말현금및현금성자산	17,754,447,691	29,980,593,416