루멘스 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 25 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	147,641,066,883	135,797,161,534

현금및현금성자산	14,438,559,780	28,616,149,694

단기금융상품	2,700,000,000	2,700,000,000

매출채권 및 기타유동채권	46,600,481,579	39,699,305,617

기타유동금융자산	4,019,129,357	2,499,024,016

재고자산	74,137,076,146	57,793,778,110

당기법인세자산	591,098,948	630,840,026

기타유동자산	5,154,721,073	3,858,064,071

비유동자산	103,550,384,184	102,840,670,053

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	9,029,988,100	8,121,436,600

관계기업투자	3,572,033,323	3,347,580,923

기타비유동금융자산	1,661,923,698	2,657,180,703

유형자산	72,448,901,130	71,054,624,501

투자부동산	7,367,690,170	7,381,348,609

사용권자산	886,177,030	1,025,356,600

무형자산	7,254,825,038	7,550,544,424

이연법인세자산	1,257,645,764	1,611,476,076

기타비유동자산	69,199,931	89,121,617

자산총계	251,191,451,067	238,637,831,587

부채

유동부채	139,384,248,226	133,179,670,704

매입채무	66,671,344,618	63,268,534,049

단기차입금	31,267,242,694	28,473,753,074

당기손익-공정가치측정 금융부채	344,530,000	689,060,000

유동성장기차입금	27,411,940,000	27,451,510,000

유동성전환사채	1,053,812,803	2,097,279,225

기타유동금융부채	9,605,270,862	8,417,710,550

당기법인세부채	1,160,405,347	1,279,760,197

기타유동부채	1,869,701,902	1,502,063,609

비유동부채	7,033,169,936	7,977,542,269

장기차입금	5,378,930,000	6,182,660,000

기타비유동금융부채	1,176,030,045	1,291,575,705

확정급여부채	25,244,006	50,340,679

이연법인세부채	452,965,885	452,965,885

부채총계	146,417,418,162	141,157,212,973

자본

지배기업주주지분	102,843,648,937	95,100,027,089

자본금	24,051,534,500	23,859,375,000

주식발행초과금	111,473,692,999	110,272,280,670

이익잉여금(결손금)	(15,896,289,593)	(18,811,031,679)

기타포괄손익누계액	(6,010,758,292)	(9,415,477,975)

기타자본항목	(10,774,530,677)	(10,805,118,927)

비지배지분	1,930,383,968	2,380,591,525

자본총계	104,774,032,905	97,480,618,614

자본과부채총계	251,191,451,067	238,637,831,587

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	65,066,088,139	65,066,088,139	72,629,393,085	72,629,393,085

매출원가	54,674,498,238	54,674,498,238	57,700,090,837	57,700,090,837

매출총이익	10,391,589,901	10,391,589,901	14,929,302,248	14,929,302,248

판매비와관리비	9,569,660,602	9,569,660,602	11,576,148,979	11,576,148,979

영업이익(손실)	821,929,299	821,929,299	3,353,153,269	3,353,153,269

기타수익	4,209,864,690	4,209,864,690	7,418,340,512	7,418,340,512

기타비용	2,490,721,640	2,490,721,640	4,843,530,482	4,843,530,482

금융수익	307,846,679	307,846,679	427,396,432	427,396,432

금융비용	714,349,556	714,349,556	1,098,663,948	1,098,663,948

관계기업투자 관련손익	224,452,400	224,452,400	(250,415,891)	(250,415,891)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,359,021,872	2,359,021,872	5,006,279,892	5,006,279,892

법인세비용(이익)	(104,807,634)	(104,807,634)	592,789,074	592,789,074

당기순이익(손실)	2,463,829,506	2,463,829,506	4,413,490,818	4,413,490,818

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분당기순이익(손실)	2,914,742,086	2,914,742,086	4,286,987,160	4,286,987,160

비지배지분당기순이익(손실)	(450,912,580)	(450,912,580)	126,503,658	126,503,658

기타포괄손익(법인세효과 차감후)	3,405,424,706	3,405,424,706	127,763,650	127,763,650

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,746,873,206	1,746,873,206	1,177,699,557	1,177,699,557

지분법자본변동	(27,741)	(27,741)

해외사업장환산손익	1,746,873,206	1,746,873,206	1,177,727,298	1,177,727,298

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	1,658,551,500	1,658,551,500	(1,049,935,907)	(1,049,935,907)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	1,658,551,500	1,658,551,500	(1,049,935,907)	(1,049,935,907)

총포괄이익(손실)	5,869,254,212	5,869,254,212	4,541,254,468	4,541,254,468

총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분총포괄이익(손실)	6,319,461,769	6,500,599,099	4,371,774,733	4,371,774,733

비지배지분총포괄이익(손실)	(450,207,557)	(450,207,557)	169,479,735	169,479,735

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	62	62	93	93

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	62	62	93	93

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	(450,359,673)	(4,035,017,115)	(10,955,683,427)	117,343,249,472	13,213,634,785	130,556,884,257

당기순이익(손실)	4,286,987,160	4,286,987,160	126,503,658	4,413,490,818

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,049,935,907)	(1,049,935,907)	(1,049,935,907)

지분법자본변동	(39,965,963)	(39,965,963)	39,938,222	(27,741)

해외사업환산손익	1,174,570,022	1,174,570,022	3,157,276	1,177,727,298

주식선택권	51,384,375	51,384,375	51,384,375

전환사채 행사	220,983,000	929,012,532	1,149,995,532	1,149,995,532

2020.03.31 (기말자본)	23,859,375,000	110,074,930,219	3,836,627,487	(3,950,348,963)	(10,904,299,052)	122,916,284,691	13,383,233,941	136,299,518,632

2021.01.01 (기초자본)	23,859,375,000	110,272,280,670	(18,811,031,679)	(9,415,477,975)	(10,805,118,927)	95,100,027,089	2,380,591,525	97,480,618,614

당기순이익(손실)	2,914,742,086	2,914,742,086	(450,912,580)	2,463,829,506

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,658,551,500	1,658,551,500	1,658,551,500

지분법자본변동

해외사업환산손익	1,746,168,183	1,746,168,183	705,023	1,746,873,206

주식선택권	30,588,250	30,588,250	30,588,250

전환사채 행사	192,159,500	1,201,412,329	1,393,571,829	1,393,571,829

2021.03.31 (기말자본)	24,051,534,500	111,473,692,999	(15,896,289,593)	(6,010,758,292)	(10,774,530,677)	102,843,648,937	1,930,383,968	104,774,032,905

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(14,874,603,091)	(10,207,829,216)

영업에서 창출된 현금흐름	(22,439,582,832)	(12,549,444,310)

이자의수취	182,124,731	523,786,644

이자의지급	(618,044,455)	(322,261,815)

배당금수취(영업)	39,200,000	39,200,000

법인세납부(환급)	7,961,699,465	2,100,890,265

투자활동현금흐름	(399,571,544)	3,381,560,706

단기금융상품의 처분	5,799,308,614

유형자산의 처분	195,594,039	356,003,770

사용권자산의 처분	23,712,504

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	750,000,000

기타유동금융자산의 취득	(250,000,000)

기타유동금융자산의 처분	7,599,589

기타비유동금융자산의 처분	1,179,663,449	1,841,342,431

기타비유동금융자산의 취득	(169,302,559)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(106,413,512)

유형자산의 취득	(1,946,947,913)	(3,978,932,874)

무형자산의 취득	(83,477,141)	(636,161,235)

재무활동현금흐름	1,496,895,160	2,461,016,740

단기차입금의 증가	2,231,797,295	34,713,106,812

장기차입금의 증가	1,335,100,000

기타비유동금융부채의 증가	90,000,000

단기차입금의 감소	(32,968,613,293)

유동성장기부채의 감소	(843,300,000)	(501,680,000)

리스부채의 감소	108,397,865

유동성사채의 상환	(206,896,779)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(400,310,439)	1,374,894,798

현금및현금성자산의 증가	(14,177,589,914)	(2,990,356,972)

기초현금및현금성자산	28,616,149,694	20,744,804,663

기말현금및현금성자산	14,438,559,780	17,754,447,691