루멘스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 25 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	141,800,815,177	135,797,161,534

현금및현금성자산	19,864,457,730	28,616,149,694

단기금융상품	12,609,083,023	2,700,000,000

매출채권 및 기타유동채권	48,388,868,208	39,699,305,617

기타유동금융자산	6,099,391,126	2,499,024,016

재고자산	50,909,453,649	57,793,778,110

당기법인세자산	462,689,575	630,840,026

기타유동자산	3,466,871,866	3,858,064,071

비유동자산	65,514,946,271	102,840,670,053

장기금융상품	2,000,000

기타비유동금융자산	191,821,771	2,657,180,703

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	79,687,600	8,121,436,600

관계기업투자	1,026,742,619	3,347,580,923

투자부동산	7,381,348,609

유형자산	33,581,626,539	71,054,624,501

사용권자산	2,840,830,671	1,025,356,600

무형자산	730,256,432	7,550,544,424

이연법인세자산	1,644,499,571	1,611,476,076

기타비유동자산	50,605,672	89,121,617

매각예정비유동자산	25,368,875,396

자산총계	207,315,761,448	238,637,831,587

부채

유동부채	111,089,606,975	133,179,670,704

매입채무	54,397,527,039	63,268,534,049

단기차입금	42,689,997,084	28,473,753,074

당기손익-공정가치측정 금융부채	689,060,000

유동성장기차입금	4,100,000,000	27,451,510,000

유동성전환사채	2,097,279,225

기타유동금융부채	3,117,476,095	7,903,981,337

당기법인세부채	1,314,253,972	1,279,760,197

기타유동부채	5,470,352,785	2,015,792,822

비유동부채	1,294,889,646	7,977,542,269

장기차입금	6,182,660,000

기타비유동금융부채	717,643,316	799,229,395

확정급여부채	50,340,679

기타비유동부채	124,280,445	492,346,310

이연법인세부채	452,965,885	452,965,885

부채총계	112,384,496,621	141,157,212,973

자본

지배기업주주지분	94,863,897,454	95,100,027,089

자본금	24,051,534,500	23,859,375,000

주식발행초과금	111,473,692,999	110,272,280,670

기타자본항목	(10,774,530,677)	(10,805,118,927)

기타포괄손익누계액	(2,953,707,064)	(9,415,477,975)

이익잉여금(결손금)	(26,933,092,304)	(18,811,031,679)

비지배지분	67,367,373	2,380,591,525

자본총계	94,931,264,827	97,480,618,614

자본과부채총계	207,315,761,448	238,637,831,587

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	56,911,022,122	143,448,812,041	75,340,545,961	168,100,418,434

매출원가	49,662,950,732	123,739,874,577	59,712,687,634	133,861,078,876

매출총이익	7,248,071,390	19,708,937,464	15,627,858,327	34,239,339,558

판매비와관리비	7,305,602,265	20,718,423,117	11,018,268,869	27,405,942,623

영업이익(손실)	(57,530,875)	(1,009,485,653)	4,609,589,458	6,833,396,935

기타수익	7,202,765,181	13,121,558,978	4,501,373,697	12,972,531,956

기타비용	4,860,218,098	8,529,538,061	4,934,796,131	10,168,539,083

금융수익	130,321,830	411,533,771	196,262,490	905,494,932

금융비용	575,329,081	1,282,365,815	581,551,090	2,164,068,166

관계기업투자 관련손익	411,174,351	277,594,793	(6,682,308)	(170,828,941)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,251,183,308	2,989,298,013	3,784,196,116	8,207,987,633

법인세비용(이익)	(155,333,954)	(242,022,981)	301,352,298	1,146,979,069

계속영업당기순이익(손실)	2,406,517,262	3,231,320,994	3,482,843,818	7,061,008,564

중단영업손익	(12,432,537,806)	(20,443,385)	(525,291,279)

당기순이익(손실)	2,406,517,262	(9,201,216,812)	3,462,400,433	6,535,717,285

기타포괄손익(법인세효과 차감후)	1,141,949,942	5,487,690,133	(1,039,801,368)	(1,152,606,650)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,472,478,832	3,451,641,569	(360,322,451)	483,840,012

지분법자본변동	70,319,567

해외사업장환산손익	1,472,478,832	3,451,641,569	(360,322,451)	413,520,445

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	(330,528,890)	2,036,048,564	(679,478,917)	(1,636,446,662)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(330,528,890)	2,036,048,564	(679,478,917)	(1,636,446,662)

총포괄이익(손실)	3,548,467,204	(3,713,526,679)	2,422,599,065	5,383,110,635

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분당기순이익(손실)	2,410,732,191	(7,144,444,610)	3,478,355,735	6,897,597,854

계속영업당기순이익(손실)	2,410,732,191	3,236,682,744	1,809,331,713	5,375,245,886

중단영업당기순이익(손실)	(10,381,127,354)	1,669,024,022	1,522,351,968

비지배지분당기순이익(손실)	(4,214,929)	(2,056,772,202)	(15,955,302)	(361,880,569)

계속영업당기순이익(손실)	(4,214,929)	(5,361,750)	1,241,757	13,492,330

중단영업당기순이익(손실)	(2,051,410,452)	(17,197,059)	(375,372,899)

반기총포괄손익의 귀속

지배기업주주지분총포괄이익(손실)	3,549,728,076	(1,660,289,714)	2,440,032,840	5,704,033,729

비지배지분총포괄이익(손실)	(1,260,872)	(2,053,236,965)	(17,433,775)	(320,923,094)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	51	69	39	115

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(221)	36	33

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	51	69	39	115

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(221)	36	33

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	23,638,392,000	109,145,917,687	(10,955,683,427)	(4,035,017,115)	(450,359,673)	117,343,249,472	13,213,634,785	130,556,884,257

당기총포괄손익:

당기순이익(손실)	6,897,597,854	6,897,597,854	(361,880,569)	6,535,717,285

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,636,446,662)	(1,636,446,662)	(1,636,446,662)

지분법자본변동	30,042,001	30,042,001	40,277,566	70,319,567

해외사업환산손익	412,840,536	412,840,536	679,909	413,520,445

소유주와의 거래:

주식선택권	102,021,875	102,021,875	102,021,875

전환사채 행사	220,983,000	1,126,299,430	1,347,282,430	1,347,282,430

종속기업주식 처분

자본내 대체

기타포괄손익-공정가치처분금융자산 처분	722,561,684	(722,561,684)

2020.09.30 (기말자본)	23,859,375,000	110,272,217,117	(10,853,661,552)	(4,506,019,556)	5,724,676,497	124,496,587,506	12,892,711,691	137,389,299,197

2021.01.01 (기초자본)	23,859,375,000	110,272,280,670	(10,805,118,927)	(9,415,477,975)	(18,811,031,679)	95,100,027,089	2,380,591,525	97,480,618,614

당기총포괄손익:

당기순이익(손실)	(7,144,444,610)	(7,144,444,610)	(2,056,772,202)	(9,201,216,812)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	2,036,048,564	2,036,048,564	2,036,048,564

지분법자본변동

해외사업환산손익	3,448,106,332	3,448,106,332	3,535,237	3,451,641,569

소유주와의 거래:

주식선택권	30,588,250	30,588,250	30,588,250

전환사채 행사	192,159,500	1,201,412,329	1,393,571,829	1,393,571,829

종속기업주식 처분	(259,987,187)	(259,987,187)

자본내 대체

기타포괄손익-공정가치처분금융자산 처분	977,616,015	(977,616,015)

2021.09.30 (기말자본)	24,051,534,500	111,473,692,999	(10,774,530,677)	(2,953,707,064)	(26,933,092,304)	94,863,897,454	67,367,373	94,931,264,827

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(17,144,227,270)	(6,241,508,045)

영업에서 창출된 현금흐름	(16,090,142,156)	(7,144,991,776)

계속영업당기순이익	3,231,320,994	7,061,008,564

중단영업당기순이익(손실)	(12,432,537,806)	(525,291,279)

조정	18,037,457,684	(4,380,785,133)

순운전자본의 변동	(24,926,383,028)	(9,299,923,928)

이자의수취	329,774,780	782,242,554

이자의지급	(1,635,759,526)	(2,225,125,129)

배당금수입	101,562,500	168,137,500

법인세납부(환급)	150,337,132	2,178,228,806

투자활동현금흐름	176,128,160	4,800,884,306

단기금융상품의 증가	(9,909,083,023)

단기금융상품의 감소	12,099,307,710

기타유동금융자산의 감소	25,599,992	(24,769,941)

기타유동금융자산의 증가	(39,807,660)	(2,500,000,000)

유형자산의 처분	(169,497,582)	976,365,806

무형자산의 처분	993,636,364	879,272,729

사용권자산의 처분	153,831,151

기타비유동금융자산의 감소	1,869,663,449	1,924,027,293

기타비유동금융자산의 증가	(80,919,156)	(20,000,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	10,659,617,824	493,199,298

유형자산의 취득	(3,200,332,455)	(7,508,689,278)

무형자산의 취득	(126,580,744)	(1,517,829,311)

재무활동현금흐름	7,444,029,721	(1,705,900,925)

단기차입금의 증가	47,763,043,668	54,991,927,862

장기차입금의 증가	4,160,000,000

기타비유동부채의 증가	90,000,000

유동성사채의 상환	(1,054,621,205)	(5,047,428,950)

유동성장기차입금의 감소	(14,868,850,000)	(2,768,110,000)

단기차입금의 감소	(24,186,525,942)	(53,132,289,837)

리스부채의 상환	(209,016,800)

현금및현금성자산의증가(감소)	(9,524,069,389)	(3,146,524,664)

현금및현금성자산의 환율변동효과	2,019,334,800	1,106,179,407

기초현금및현금성자산	28,616,149,694	20,744,804,663

연결범위변동으로 인한 현금흐름의 증감	(1,246,957,375)

기말현금및현금성자산	19,864,457,730	18,704,459,406