제일테크노스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 55 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 54 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

Ⅰ.유동자산	75,292,669,377	75,438,760,114

(1)현금및현금성자산	19,884,828,773	17,606,344,841

(2)매출채권	11,203,839,941	21,159,526,077

(3)기타금융자산	35,668,015,354	28,093,513,641

(4)유동재고자산	7,754,553,440	8,265,866,702

(5)기타유동자산	781,431,869	313,508,853

(6)당기법인세자산	0	0

Ⅱ.비유동자산	106,058,412,606	102,020,757,369

(1)기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	100,200,000	100,200,000

(2)최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	17,277,329,268	11,913,678,987

(3)기타금융자산	3,062,619,180	3,160,937,166

(4)유형자산	80,095,220,322	81,340,424,579

(5)무형자산	2,017,327,357	2,113,849,202

(6)기타비유동자산	225,803,854	166,910,793

(7)관계기업에 대한 투자자산	3,279,912,625	3,224,756,642

자산총계	181,351,081,983	177,459,517,483

부채

Ⅰ.유동부채	23,276,226,094	32,539,169,454

(1)단기매입채무	8,430,448,248	10,819,643,913

(2)유동 차입금(사채 포함)	6,000,000,000	9,300,000,000

(3)유동 리스부채	53,478,462	175,585,197

(4)기타금융부채	3,681,766,568	5,674,975,392

(5)기타 유동부채	3,663,371,758	1,812,121,684

(6)유동성교환사채	0	3,000,000,000

(7)당기법인세부채	1,447,161,058	1,756,843,268

Ⅱ.비유동부채	15,723,423,950	12,217,940,755

(1)교환사채	3,000,000,000	0

(2)확정급여채무	7,113,420,044	7,030,195,018

(3)비유동 리스부채	1,141,272,831	1,157,228,310

(4)기타금융부채	1,234,795,074	1,055,495,074

(5)이연법인세부채	3,233,936,001	2,975,022,353

부채총계	38,999,650,044	44,757,110,209

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	141,254,643,659	131,804,098,806

(1)자본금	4,500,000,000	4,500,000,000

(2)주식발행초과금	433,994,795	433,994,795

(3)기타자본구성요소	2,747,928,446	2,747,928,446

(4)기타포괄손익누계액	17,574,737,953	18,114,030,281

(5)이익잉여금(결손금)	115,997,982,465	106,008,145,284

Ⅱ.비지배지분	1,096,788,280	898,308,468

자본총계	142,351,431,939	132,702,407,274

자본과부채총계	181,351,081,983	177,459,517,483

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	30,756,493,432	100,729,840,876	37,360,663,695	139,607,420,798

Ⅱ.매출원가	24,931,031,723	84,146,595,324	31,052,765,222	108,979,363,121

Ⅲ.매출총이익	5,825,461,709	16,583,245,552	6,307,898,473	30,628,057,677

Ⅳ.판매비와관리비	3,008,451,924	9,171,938,451	3,099,110,050	10,429,087,883

Ⅴ.영업이익(손실)	2,817,009,785	7,411,307,101	3,208,788,423	20,198,969,794

Ⅵ.기타이익	120,364,138	340,205,455	176,622,333	341,067,851

Ⅶ.기타손실	(57,330,736)	523,915,803	87,816,397	784,529,972

Ⅷ.지분법손익	12,616,053	181,155,983	18,123,678	72,763,716

Ⅸ.금융수익	2,178,030,329	7,089,796,148	1,198,766,712	3,065,637,753

Ⅹ.금융비용	65,363,633	261,192,010	279,276,792	2,417,239,059

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	5,119,987,408	14,237,356,874	4,235,207,957	20,476,670,083

XⅡ.법인세비용(수익)	1,606,158,386	3,013,008,896	305,839,048	3,877,949,170

XⅢ.계속영업이익(손실)	3,513,829,022	11,224,347,978	3,929,368,909	16,598,720,913

XIV.중단영업이익(손실)	0	0	29,180,623	262,778,982

XV.당기순이익(손실)	3,513,829,022	11,224,347,978	3,958,549,532	16,861,499,895

XVI.기타포괄손익	100,481,381	(606,803,313)	(98,331,421)	23,971,730

XVII.총포괄손익	3,614,310,403	10,617,544,665	3,860,218,111	16,885,471,625

XVIII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,441,670,016	10,987,757,181	3,848,803,574	16,614,474,595

1.계속영업이익(손실)	3,441,670,016	10,987,757,181	3,819,622,951	16,351,695,613

2.중단영업이익(손실)	0	0	29,180,623	262,778,982

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	72,159,006	236,590,797	91,622,280	247,025,300

XIX.총 포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,527,852,518	10,448,464,853	3,761,487,074	16,636,618,165

1.계속영업이익(손실)	3,527,852,518	10,448,464,853	3,732,306,451	16,373,839,183

2.중단영업이익(손실)	0	0	29,180,623	262,778,982

(2)포괄손익, 비지배지분	86,457,885	169,079,812	80,607,359	248,853,460

XX.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	414	1,321	463	1,998

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	414	1,321	459	1,966

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	4	32

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	414	1,321	478	1,896

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	414	1,321	475	1,867

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	3	29

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	17,698,877,709	87,802,846,935	113,183,647,885	565,975,450	113,749,623,335

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.총포괄손익

Ⅳ.토지의재평가이익

Ⅴ.매도가능증권평가이익

Ⅵ.당기순이익(손실)	16,614,474,595	16,614,474,595	247,025,300	16,861,499,895

Ⅶ.순확정급여부채의 재측정요소

Ⅷ.교환사채발행

Ⅸ.매도가능증권평가손실

Ⅹ.지분법자본변동

XI.환율변동	22,143,570	22,143,570	1,828,160	23,971,730

XⅡ.자기주식 거래로 인한 증감

XⅢ.종속기업증자에 따른 비지배지분

XIV.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,496,880,000)	(1,496,880,000)	(27,580,000)	(1,524,460,000)

2024.09.30 (XV.기말자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	17,721,021,279	102,920,441,530	128,323,386,050	787,248,910	129,110,634,960

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	18,114,030,281	106,008,145,284	131,804,098,806	898,308,468	132,702,407,274

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.총포괄손익

Ⅳ.토지의재평가이익

Ⅴ.매도가능증권평가이익

Ⅵ.당기순이익(손실)	10,987,757,181	10,987,757,181	236,590,797	11,224,347,978

Ⅶ.순확정급여부채의 재측정요소

Ⅷ.교환사채발행

Ⅸ.매도가능증권평가손실

Ⅹ.지분법자본변동

XI.환율변동	(539,292,328)	(539,292,328)	(67,510,985)	(606,803,313)

XⅡ.자기주식 거래로 인한 증감

XⅢ.종속기업증자에 따른 비지배지분	29,400,000	29,400,000

XIV.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(997,920,000)	(997,920,000)	(997,920,000)

2025.09.30 (XV.기말자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	17,574,737,953	115,997,982,465	141,254,643,659	1,096,788,280	142,351,431,939

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	16,218,310,410	22,179,679,709

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	17,934,581,867	32,012,680,495

(2)이자수취	1,044,232,449	604,297,772

(3)이자지급(영업)	(145,196,928)	(224,642,705)

(4)배당금수취(영업)	282,493,163	183,207,960

(5)법인세환급(납부)	(2,897,800,141)	(10,395,863,813)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(9,299,207,266)	(19,634,561,780)

(1)단기금융상품의 처분	5,974,390,000	13,030,000,000

(2)당기손익인식금융자산의 처분	1,814,019,916	489,201,430

(3)단기대여금및수취채권의 처분	72,142,398	65,758,681

(4)유형자산의 처분	69,027,263	166,862,871

(5)무형자산의 처분	0	176,000,000

(6)보증금의 감소	356,000,000	399,950,000

(7)단기금융상품의 취득	(13,856,390,000)	(27,137,500,000)

(8)공정가치금융자산의 취득	(1,268,243,100)	(3,478,042,975)

(9)장기금융상품의 취득	(259,644,160)	(220,587,620)

(10)단기대여금및수취채권의 취득	(50,520,000)	(23,607,270)

(11)장기대여금및수취채권의 취득	(78,307,200)	(30,000,000)

(12)유형자산의 취득	(2,019,590,383)	(2,093,609,897)

(13)임차보증금의 증가	(52,092,000)	(377,769,000)

(14)파생상품투자	0	(601,218,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(4,418,524,002)	(4,049,542,802)

(1)단기차입금의 증가	0	5,800,000,000

(2)교환사채의 증가	3,000,000,000	0

(3)종속기업 증자에 따른 비지배지분	29,400,000	0

(4)단기차입금의 상환	(3,300,000,000)	(5,028,448,800)

(5)교환사채의 감소	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

(6)리스부채의 감소	(150,004,002)	(296,634,002)

(7)배당금지급	(997,920,000)	(1,524,460,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	2,500,579,142	(1,504,424,873)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	17,606,344,841	17,358,113,875

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동	(222,095,210)	(675,826)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	19,884,828,773	15,853,013,176