제일테크노스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 53 기 2023.12.31 현재
제 52 기 2022.12.31 현재
제 51 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

자산

Ⅰ.유동자산	96,274,859,573	93,933,012,951	69,104,609,727

(1)현금및현금성자산	15,482,238,687	8,365,190,302	4,508,886,265

(2)매출채권	22,693,789,848	22,585,606,629	20,422,352,188

(3)단기금융상품	10,734,086,499	5,470,367,668	4,481,631,132

(4)유동파생상품자산	89,010,000	463,684,000	0

(5)유동재고자산	46,912,359,819	56,624,716,079	39,256,138,723

(6)기타유동자산	363,374,720	423,448,273	429,085,894

(7)당기법인세자산	0	0	6,515,525

Ⅱ.비유동자산	91,955,863,676	84,977,885,928	86,638,408,227

(1)기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	100,700,000	101,100,000	101,100,000

(2)최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	6,086,257,780	4,876,352,302	5,316,270,443

(3)기타금융자산	2,979,308,980	1,461,008,859	1,258,556,220

(4)유형자산	78,622,947,326	74,825,479,767	76,347,386,564

(5)무형자산	1,298,055,590	845,351,000	778,981,000

(6)종속기업에 대한 투자자산	766,074,000	766,074,000	766,074,000

(7)관계기업에 대한 투자자산	2,102,520,000	2,102,520,000	2,070,040,000

자산총계	188,230,723,249	178,910,898,879	155,743,017,954

부채

Ⅰ.유동부채	62,406,053,517	83,725,472,547	73,640,585,544

(1)단기매입채무	12,380,195,766	15,804,255,642	17,889,517,543

(2)유동 차입금	8,000,000,000	34,984,300,846	41,284,117,520

(3)유동 리스부채	178,841,283	151,925,231	99,653,722

(4)유동충당부채	0	0	91,490,685

(5)기타유동금융부채	5,525,094,058	5,903,363,426	4,495,908,284

(6)기타 유동부채	29,488,478,517	24,586,268,054	9,779,897,790

(7)당기법인세부채	6,833,443,893	2,295,359,348	0

Ⅱ.비유동부채	16,493,950,033	13,828,493,552	12,769,861,031

(1)장기차입금	0	0	5,750,000,000

(2)교환사채	6,273,256,143	5,553,370,283	0

(3)확정급여채무	5,077,364,701	3,995,561,832	3,432,091,465

(4)비유동 리스부채	1,185,870,356	1,233,792,436	1,272,255,075

(5)기타비유동금융부채	839,000,000	777,000,000	748,500,000

(6)이연법인세부채	3,118,458,833	2,268,769,001	1,567,014,491

부채총계	78,900,003,550	97,553,966,099	86,410,446,575

자본

Ⅰ.자본금	4,500,000,000	4,500,000,000	4,500,000,000

Ⅱ.주식발행초과금	433,994,795	433,994,795	433,994,795

Ⅲ.기타자본구성요소	2,747,928,446	2,747,928,446	1,578,909,166

Ⅳ.기타포괄손익누계액	17,658,144,289	12,365,085,288	12,365,085,288

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	83,990,652,169	61,309,924,251	50,454,582,130

자본총계	109,330,719,699	81,356,932,780	69,332,571,379

자본과부채총계	188,230,723,249	178,910,898,879	155,743,017,954

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 53 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 52 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 51 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

Ⅰ.수익(매출액)	258,748,129,297	208,451,076,171	175,959,011,371

Ⅱ.매출원가	206,694,540,400	175,105,053,560	159,661,633,499

Ⅲ.매출총이익	52,053,588,897	33,346,022,611	16,297,377,872

Ⅳ.판매비와관리비	18,014,684,306	14,760,259,272	15,459,443,478

Ⅴ.영업이익(손실)	34,038,904,591	18,585,763,339	837,934,394

Ⅵ.기타이익	854,723,039	1,170,740,128	715,085,977

Ⅶ.기타손실	1,327,395,185	3,958,967,050	429,971,986

Ⅷ.금융수익	3,049,643,661	2,664,276,825	1,465,895,730

Ⅸ.금융비용	4,194,440,144	4,698,595,465	1,191,032,957

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	32,421,435,962	13,763,217,777	1,397,911,158

XI.법인세비용(수익)	7,678,261,821	2,694,007,727	444,517,319

XⅡ.당기순이익(손실)	24,743,174,141	11,069,210,050	953,393,839

XⅢ.기타포괄손익	4,228,532,778	201,932,071	(416,293,238)

XIV.총포괄손익	28,971,706,919	11,271,142,121	537,100,601

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,975	1,331	115

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,813	1,317	115

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 53 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 52 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 51 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,500,000,000	433,994,795	1,578,909,166	12,637,566,260	49,894,480,557	69,044,950,778

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.총포괄손익

Ⅳ.당기순이익(손실)	953,393,839	953,393,839

Ⅴ.순확정급여부채의 재측정요소

Ⅵ.교환사채발행으로 인한 교환권대가

Ⅶ.토지의재평가이익

Ⅷ.매도가능증권평가이익

Ⅸ.매도가능금융자산평가손실

Ⅹ.기타포괄손익	(272,480,972)	(143,812,266)	(416,293,238)

XI.자기주식 거래로 인한 증감

XⅡ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(249,480,000)	(249,480,000)

XⅢ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2021.12.31 (XIV.기말자본)	4,500,000,000	433,994,795	1,578,909,166	12,365,085,288	50,454,582,130	69,332,571,379

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,500,000,000	433,994,795	1,578,909,166	12,365,085,288	50,454,582,130	69,332,571,379

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.총포괄손익

Ⅳ.당기순이익(손실)	11,069,210,050	11,069,210,050

Ⅴ.순확정급여부채의 재측정요소

Ⅵ.교환사채발행으로 인한 교환권대가	1,169,019,280	1,169,019,280

Ⅶ.토지의재평가이익

Ⅷ.매도가능증권평가이익

Ⅸ.매도가능금융자산평가손실

Ⅹ.기타포괄손익	201,932,071	201,932,071

XI.자기주식 거래로 인한 증감

XⅡ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(415,800,000)	(415,800,000)

XⅢ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.12.31 (XIV.기말자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	12,365,085,288	61,309,924,251	81,356,932,780

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	12,365,085,288	61,309,924,251	81,356,932,780

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.총포괄손익

Ⅳ.당기순이익(손실)	24,743,174,141	24,743,174,141

Ⅴ.순확정급여부채의 재측정요소

Ⅵ.교환사채발행으로 인한 교환권대가

Ⅶ.토지의재평가이익

Ⅷ.매도가능증권평가이익

Ⅸ.매도가능금융자산평가손실

Ⅹ.기타포괄손익	5,293,059,001	(1,064,526,223)	4,228,532,778

XI.자기주식 거래로 인한 증감

XⅡ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(997,920,000)	(997,920,000)

XⅢ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.12.31 (XIV.기말자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	17,658,144,289	83,990,652,169	109,330,719,699

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 53 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 52 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 51 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	44,004,602,854	14,376,407,064	(15,007,640,858)

(1)영업으로부터 창출된 현금	47,856,332,860	15,416,216,429	(14,770,176,818)

(2)이자수취	469,850,367	246,200,019	148,844,935

(3)이자지급(영업)	(1,413,362,293)	(1,851,104,634)	(897,987,479)

(4)배당금수취(영업)	499,542,880	619,903,700	554,405,000

(5)법인세환급(납부)	(3,407,760,960)	(54,808,450)	(42,726,496)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(8,453,176,986)	(4,570,597,675)	(2,630,668,952)

(1)단기금융상품의 처분	5,771,000,000	6,786,500,000	7,194,000,000

(2)기타포괄 당기손익금융자산의 처분	500,000	0	0

(3)당기손익인식금융자산의 처분	421,451,979	655,434,701	1,393,032,454

(4)단기대여금및수취채권의 처분	88,866,903	57,761,596	52,636,800

(5)장기금융상품의 처분	75,000,000	28,000,000	0

(6)장기대여금및수취채권의 처분	22,000,000	0	55,002,790

(7)유형자산의 처분	1,491,093,564	164,670,437	179,299,979

(8)무형자산의 처분	0	0	0

(9)보증금의 감소	280,000,000	323,500,000	27,481,818

(10)단기금융상품의 취득	(10,710,500,000)	(7,569,500,000)	(5,335,500,000)

(11)기타포괄 당기손익금융자산의 취득	(100,000)	0	0

(12)공정가치금융자산의 취득	(1,008,043,460)	(1,287,877,386)	(2,407,115,330)

(13)단기대여금및수취채권의 취득	(59,730,000)	(23,238,480)	(48,998,370)

(14)장기금융상품의 취득	(506,192,230)	(396,417,280)	0

(15)장기대여금및수취채권의 취득	(54,000,000)	(44,000,000)	(85,000,000)

(16)유형자산의 취득	(1,818,123,152)	(2,523,864,263)	(2,961,902,275)

(17)무형자산의 취득	(452,704,590)	(66,370,000)	0

(18)임차보증금의 증가	(1,784,000,000)	(539,000,000)	(84,581,818)

(19)미지급금의 증감	0	0	(609,025,000)

(20)관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(32,480,000)	0

(21)파생상품투자	(209,696,000)	(103,717,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(28,434,377,483)	(5,949,084,109)	11,166,529,351

(1)단기차입금의 증가	29,914,273,165	74,146,797,438	71,318,191,758

(2)장기차입금의 증가	0	0	2,000,000,000

(3)교환사채의 증가	0	6,840,000,000	0

(4)단기차입금의 상환	(56,898,574,011)	(86,158,167,258)	(61,600,494,238)

(5)리스부채의 지급	(452,156,637)	(341,514,191)	(301,688,169)

(6)리스계약 해지	0	(20,400,098)	0

(7)배당금지급	(997,920,000)	(415,800,000)	(249,480,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	7,117,048,385	3,856,725,280	(6,471,780,459)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	8,365,190,302	4,508,886,265	10,980,867,863

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동	0	(421,243)	(201,139)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	15,482,238,687	8,365,190,302	4,508,886,265