제일테크노스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 53 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 52 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

Ⅰ.유동자산	120,871,937,941	95,755,050,702

(1)현금및현금성자산	11,058,082,761	9,741,855,098

(2)매출채권	30,393,778,291	22,755,446,346

(3)기타금융자산	10,402,644,157	5,470,367,668

(4)유동파생상품자산	0	463,684,000

(5)유동재고자산	68,322,834,243	56,849,755,511

(6)기타유동자산	667,023,199	473,942,079

(7)당기법인세자산	27,575,290	0

Ⅱ.비유동자산	87,739,515,555	89,128,367,817

(1)기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	100,700,000	101,100,000

(2)최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	5,340,898,462	4,876,352,302

(3)기타금융자산	1,652,125,727	1,549,639,005

(4)유형자산	75,232,504,579	77,753,882,765

(5)무형자산	2,275,301,999	1,818,228,775

(6)기타비유동자산	26,979,022	716,301

(7)관계기업투자자산	3,111,005,766	3,028,448,669

자산총계	208,611,453,496	184,883,418,519

부채

Ⅰ.유동부채	88,200,196,864	85,661,753,387

(1)단기매입채무	15,323,075,818	15,933,909,660

(2)유동 차입금	21,245,044,000	36,511,528,846

(3)유동파생상품부채	282,510,000	0

(4)유동 리스부채	397,189,497	151,925,231

(5)기타금융부채	4,672,352,505	6,023,872,003

(6)기타 유동부채	42,111,855,161	24,586,268,054

(7)당기법인세부채	4,168,169,883	2,454,249,593

Ⅱ.비유동부채	16,095,962,140	14,695,555,585

(1)장기차입금	0	10,330,269

(2)교환사채	6,055,077,598	5,553,370,283

(3)확정급여채무	4,603,278,409	3,995,561,832

(4)비유동 리스부채	1,203,842,951	1,233,792,436

(5)기타금융부채	865,000,000	777,000,000

(6)이연법인세부채	3,368,763,182	3,125,500,765

부채총계	104,296,159,004	100,357,308,972

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	103,772,914,687	84,080,217,219

(1)자본금	4,500,000,000	4,500,000,000

(2)주식발행초과금	433,994,795	433,994,795

(3)기타자본구성요소	2,747,928,446	2,747,928,446

(4)기타포괄손익누계액	12,542,847,917	12,414,995,320

(5)이익잉여금(결손금)	83,548,143,529	63,983,298,658

Ⅱ.비지배지분	542,379,805	445,892,328

자본총계	104,315,294,492	84,526,109,547

자본과부채총계	208,611,453,496	184,883,418,519

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	60,279,314,871	185,990,696,132	60,494,490,574	159,453,086,246

Ⅱ.매출원가	45,798,650,924	143,526,374,372	52,102,645,763	133,720,203,816

Ⅲ.매출총이익	14,480,663,947	42,464,321,760	8,391,844,811	25,732,882,430

Ⅳ.판매비와관리비	4,292,154,189	13,546,125,144	3,514,951,993	11,623,504,648

Ⅴ.영업이익(손실)	10,188,509,758	28,918,196,616	4,876,892,818	14,109,377,782

Ⅵ.기타이익	224,365,631	769,299,199	86,459,364	615,733,231

Ⅶ.기타손실	367,849,334	1,238,673,885	2,273,770,092	2,860,227,519

Ⅷ.금융수익	56,128,342	1,840,776,037	76,995,812	447,011,437

Ⅸ.금융비용	908,025,802	4,157,176,672	2,097,260,673	4,386,759,235

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	9,193,128,595	26,132,421,295	669,317,229	7,925,135,696

XI.법인세비용(수익)	1,917,502,682	5,442,707,136	154,980,624	1,664,892,387

XⅡ.당기순이익(손실)	7,275,625,913	20,689,714,159	514,336,605	6,260,243,309

XⅢ.기타포괄손익	(40,977,342)	97,390,786	252,754,005	434,574,808

XIV.포괄손익	7,234,648,571	20,787,104,945	767,090,610	6,694,818,117

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,228,843,963	20,562,764,871	523,992,599	6,185,189,814

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	46,781,950	126,949,288	(9,655,994)	75,053,495

XVI.총 포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,192,137,565	20,690,617,468	750,628,762	6,573,398,280

(2)포괄손익, 비지배지분	42,511,006	96,487,477	16,461,848	121,419,837

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	875	2,488	62	744

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	808	2,299	62	740

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,500,000,000	433,994,795	1,578,909,166	12,403,574,819	53,391,067,928	72,307,546,708	349,474,491	72,657,021,199

Ⅱ.당기순이익(손실)	6,185,189,814	6,185,189,814	75,053,495	6,260,243,309

Ⅲ.환율변동	332,456,272	332,456,272	4,143,412	336,599,684

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(415,800,000)	(415,800,000)	(25,002,000)	(440,802,000)

Ⅴ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (Ⅵ.기말자본)	4,500,000,000	433,994,795	1,578,909,166	12,736,031,091	59,160,457,742	78,409,392,794	403,669,398	78,813,062,192

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	12,414,995,320	63,983,298,658	84,080,217,219	445,892,328	84,526,109,547

Ⅱ.당기순이익(손실)	20,562,764,871	20,562,764,871	126,949,288	20,689,714,159

Ⅲ.환율변동	127,852,597	127,852,597	(30,461,811)	97,390,786

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(997,920,000)	(997,920,000)	(997,920,000)

Ⅴ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (Ⅵ.기말자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	12,542,847,917	83,548,143,529	103,772,914,687	542,379,805	104,315,294,492

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	23,825,691,085	183,864,870

(1)영업으로부터 창출된 현금	28,434,228,044	984,979,843

(2)이자수취	135,178,091	194,194,240

(3)이자지급(영업)	(1,291,873,453)	(1,347,938,886)

(4)배당금수취(영업)	90,871,660	390,458,480

(5)법인세환급(납부)	(3,542,713,257)	(37,828,807)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(6,036,151,265)	(70,943,281)

(1)단기금융상품의 처분	3,120,000,000	5,803,500,000

(2)기타포괄-당기손익인식금융자산의 처분	500,000	0

(3)당기손익인식금융자산의 처분	367,782,100	638,515,613

(4)단기대여금및수취채권의 처분	65,681,470	42,392,538

(5)장기금융상품의 처분	75,000,000	28,000,000

(6)유형자산의 처분	1,441,568,109	151,206,836

(7)보증금의 감소	119,741,980	0

(8)파생상품자산의감소(증가)	0	69,460,000

(9)단기금융상품의 취득	(7,641,500,000)	(2,562,000,000)

(10)기타포괄-당기손익금융자산의 취득	(100,000)	0

(11)당기손익-공정가치금융자산의 취득	(416,951,490)	(1,295,329,936)

(12)장기금융상품의 취득	(442,064,880)	(264,286,120)

(13)단기대여금및수취채권의 취득	(73,490,000)	(19,740,000)

(14)장기대여금및수취채권의 취득	(32,000,000)	(44,000,000)

(15)유형자산의 취득	(1,409,232,554)	(2,024,992,212)

(16)무형자산의 취득	(449,500,000)	(66,370,000)

(17)임차보증금의 증가	(241,000,000)	(507,000,000)

(18)관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(20,300,000)

(19)파생상품의투자	(520,586,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(16,524,837,033)	5,256,790,539

(1)단기차입금의 증가	29,914,273,156	67,941,453,348

(2)교환사채의 증가	0	6,840,000,000

(3)단기차입금의 상환	(45,214,774,011)	(69,043,709,373)

(4)장기차입금의 상환	(10,580,350)	0

(5)금융리스부채의 지급	(215,835,828)	(40,151,436)

(6)배당금지급	(997,920,000)	(440,802,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	1,264,702,787	5,369,712,128

Ⅴ.기초현금및현금성자산	9,741,855,098	5,192,869,132

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동	51,524,876	193,391,959

Ⅶ.기말현금및현금성자산	11,058,082,761	10,755,973,219