제일테크노스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 54 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

Ⅰ.유동자산	69,781,847,785	71,784,288,831

(1)현금및현금성자산	16,234,023,835	15,704,717,493

(2)매출채권	10,963,235,789	20,750,511,543

(3)기타금융자산	34,915,079,595	27,228,013,641

(4)유동재고자산	7,370,793,037	7,830,210,844

(5)기타유동자산	298,715,529	270,835,310

(6)당기법인세자산	0	0

Ⅱ.비유동자산	102,231,191,988	96,833,561,225

(1)기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	100,200,000	100,200,000

(2)최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	17,277,329,268	11,913,678,987

(3)기타금융자산	4,732,530,844	3,148,260,187

(4)유형자산	76,089,834,286	77,757,724,461

(5)무형자산	1,118,183,590	1,118,183,590

(6)종속기업에 대한 투자자산	883,674,000	766,074,000

(7)관계기업에 대한 투자자산	2,029,440,000	2,029,440,000

자산총계	172,013,039,773	168,617,850,056

부채

Ⅰ.유동부채	22,706,336,918	32,029,952,181

(1)단기매입채무	8,072,770,597	10,504,417,493

(2)유동 차입금(사채 포함)	6,000,000,000	9,300,000,000

(3)유동 리스부채	53,478,462	175,585,197

(4)기타유동금융부채	3,616,881,001	5,609,212,513

(5)기타 유동부채	3,663,371,758	1,812,121,684

(6)유동성교환사채	0	3,000,000,000

(7)당기법인세부채	1,299,835,100	1,628,615,294

Ⅱ.비유동부채	15,610,578,885	11,965,665,980

(1)교환사채	3,000,000,000	0

(2)확정급여채무	7,113,420,044	7,030,195,018

(3)비유동 리스부채	1,141,272,831	1,157,228,310

(4)기타비유동금융부채	1,165,100,000	985,800,000

(5)기타 비유동 부채	69,695,074	69,695,074

(6)이연법인세부채	3,121,090,936	2,722,747,578

부채총계	38,316,915,803	43,995,618,161

자본

Ⅰ.자본금	4,500,000,000	4,500,000,000

Ⅱ.주식발행초과금	433,994,795	433,994,795

Ⅲ.기타자본구성요소	2,747,928,446	2,747,928,446

Ⅳ.기타포괄손익누계액	17,658,144,289	17,658,144,289

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	108,356,056,440	99,282,164,365

자본총계	133,696,123,970	124,622,231,895

자본과부채총계	172,013,039,773	168,617,850,056

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	28,418,483,129	92,498,507,800	34,337,639,134	131,396,669,717

Ⅱ.매출원가	23,630,582,415	79,436,500,774	29,275,379,840	103,934,920,027

Ⅲ.매출총이익	4,787,900,714	13,062,007,026	5,062,259,294	27,461,749,690

Ⅳ.판매비와관리비	2,717,359,347	8,148,192,588	2,820,598,815	9,700,801,084

Ⅴ.영업이익(손실)	2,070,541,367	4,913,814,438	2,241,660,479	17,760,948,606

Ⅵ.기타이익	120,068,610	339,835,703	176,616,917	328,887,873

Ⅶ.기타손실	(57,338,641)	523,773,483	41,233,330	789,490,119

Ⅷ.금융수익	2,197,847,414	8,243,221,032	1,195,615,277	3,847,791,320

Ⅸ.금융비용	65,510,349	229,513,146	266,135,213	2,333,185,701

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	4,380,285,683	12,743,584,544	3,306,524,130	18,814,951,979

XI.법인세비용(수익)	1,503,771,617	2,671,772,469	466,397,952	3,947,096,640

XⅡ.계속영업이익(손실)	2,876,514,066	10,071,812,075	2,840,126,178	14,867,855,339

XⅢ.중단영업이익(손실)	0	0	29,180,623	262,778,982

XIV.당기순이익(손실)	2,876,514,066	10,071,812,075	2,869,306,801	15,130,634,321

XV.기타포괄손익	0	0	0	0

XVI.총포괄손익	2,876,514,066	10,071,812,075	2,869,306,801	15,130,634,321

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	346	1,211	346	1,820

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	346	1,211	342	1,788

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	4	32

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	346	1,211	427	1,790

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	346	1,211	424	1,760

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	3	30

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	17,658,144,289	83,990,652,169	109,330,719,699

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.총포괄손익

Ⅳ.당기순이익(손실)	15,130,634,321	15,130,634,321

Ⅴ.순확정급여부채의 재측정요소

Ⅵ.교환사채발행으로 인한 교환권대가

Ⅶ.토지의재평가이익

Ⅷ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,496,880,000)	(1,496,880,000)

2024.09.30 (Ⅸ.기말자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	17,658,144,289	97,624,406,490	122,964,474,020

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	17,658,144,289	99,282,164,365	124,622,231,895

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.총포괄손익

Ⅳ.당기순이익(손실)	10,071,812,075	10,071,812,075

Ⅴ.순확정급여부채의 재측정요소

Ⅵ.교환사채발행으로 인한 교환권대가

Ⅶ.토지의재평가이익

Ⅷ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(997,920,000)	(997,920,000)

2025.09.30 (Ⅸ.기말자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	17,658,144,289	108,356,056,440	133,696,123,970

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	14,966,625,331	20,329,946,765

(1)영업으로부터 창출된 현금	15,357,308,592	29,369,833,480

(2)이자수취	1,071,935,917	600,975,960

(3)이자지급(영업)	(143,903,036)	(168,608,686)

(4)배당금수취(영업)	1,283,493,163	845,127,960

(5)법인세환급(납부)	(2,602,209,305)	(10,317,381,949)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(10,036,256,629)	(19,545,675,480)

(1)단기금융상품의 처분	5,974,390,000	13,030,000,000

(2)당기손익인식금융자산의 처분	1,814,019,916	489,201,430

(3)단기대여금및수취채권의 처분	72,142,398	65,758,681

(4)유형자산의 처분	69,027,263	166,862,871

(5)무형자산의 처분	0	176,000,000

(6)보증금의 감소	356,000,000	399,950,000

(7)단기금융상품의 취득	(13,856,390,000)	(27,137,500,000)

(8)공정가치금융자산의 취득	(1,268,243,100)	(3,478,042,975)

(9)단기대여금및수취채권의 취득	(50,520,000)	(23,607,270)

(10)장기금융상품의 취득	(259,644,160)	(220,587,620)

(11)장기대여금및수취채권의 취득	(1,791,000,000)	(30,000,000)

(12)유형자산의 취득	(927,438,946)	(2,009,592,597)

(13)임차보증금의 증가	(51,000,000)	(372,900,000)

(14)파생상품투자	0	(601,218,000)

(15)종속기업투자주식의 취득	(117,600,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(4,447,924,002)	(3,493,514,002)

(1)단기차입금의 증가	0	5,800,000,000

(2)교환사채의 증가	3,000,000,000	0

(3)단기차입금의 상환	(3,300,000,000)	(4,500,000,000)

(4)교환사채의 감소	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

(5)리스부채의 감소	(150,004,002)	(296,634,002)

(6)배당금지급	(997,920,000)	(1,496,880,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	482,444,700	(2,709,242,717)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	15,704,717,493	15,482,238,687

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동	46,861,642	(4,980,595)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	16,234,023,835	12,768,015,375