제일테크노스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 55 기 2025.12.31 현재
제 54 기 2024.12.31 현재
제 53 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

자산

Ⅰ.유동자산	77,973,482,892	71,784,288,831	96,274,859,573

(1)현금및현금성자산	55,535,557,836	15,704,717,493	15,482,238,687

(2)매출채권	13,310,727,706	20,750,511,543	22,693,789,848

(3)단기금융상품	645,022,153	27,228,013,641	10,734,086,499

(4)유동파생상품자산	0	0	89,010,000

(5)유동재고자산	7,143,171,436	7,830,210,844	46,912,359,819

(6)기타유동자산	1,339,003,761	270,835,310	363,374,720

(7)당기법인세자산	0	0	0

Ⅱ.비유동자산	91,551,851,499	96,833,561,225	91,955,863,676

(1)기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	100,200,000	100,200,000	100,700,000

(2)최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	10,963,607,507	11,913,678,987	6,086,257,780

(3)기타금융자산	4,698,062,417	3,148,260,187	2,979,308,980

(4)유형자산	71,758,683,985	77,757,724,461	78,622,947,326

(5)무형자산	1,118,183,590	1,118,183,590	1,298,055,590

(6)종속기업에 대한 투자자산	883,674,000	766,074,000	766,074,000

(7)관계기업에 대한 투자자산	2,029,440,000	2,029,440,000	2,102,520,000

자산총계	169,525,334,391	168,617,850,056	188,230,723,249

부채

Ⅰ.유동부채	22,892,899,432	32,029,952,181	68,679,309,660

(1)단기매입채무	7,210,711,472	10,504,417,493	12,380,195,766

(2)유동 차입금(사채 포함)	6,500,000,000	9,300,000,000	8,000,000,000

(3)유동 리스부채	53,472,364	175,585,197	178,841,283

(4)기타유동금융부채	5,378,857,608	5,609,212,513	5,525,094,058

(5)유동파생상품부채	0	0	0

(6)기타 유동부채	2,577,563,474	1,812,121,684	29,488,478,517

(7)유동성교환사채	0	3,000,000,000	6,273,256,143

(8)당기법인세부채	1,172,294,514	1,628,615,294	6,833,443,893

Ⅱ.비유동부채	13,135,581,889	11,965,665,980	10,220,693,890

(1)교환사채	2,492,090,289	0	0

(2)확정급여채무	5,525,080,066	7,030,195,018	5,077,364,701

(3)비유동 리스부채	1,125,174,879	1,157,228,310	1,185,870,356

(4)기타비유동금융부채	1,183,514,730	985,800,000	839,000,000

(5)기타 비유동 부채	482,039,632	69,695,074	0

(6)이연법인세부채	2,327,682,293	2,722,747,578	3,118,458,833

부채총계	36,028,481,321	43,995,618,161	78,900,003,550

자본

Ⅰ.자본금	4,500,000,000	4,500,000,000	4,500,000,000

Ⅱ.주식발행초과금	433,994,795	433,994,795	433,994,795

Ⅲ.기타자본구성요소	3,181,177,194	2,747,928,446	2,747,928,446

Ⅳ.기타포괄손익누계액	17,658,144,289	17,658,144,289	17,658,144,289

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	107,723,536,792	99,282,164,365	83,990,652,169

자본총계	133,496,853,070	124,622,231,895	109,330,719,699

자본과부채총계	169,525,334,391	168,617,850,056	188,230,723,249

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 55 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 54 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 53 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

Ⅰ.수익(매출액)	122,307,239,726	173,275,138,176	234,007,986,201

Ⅱ.매출원가	106,520,720,325	142,891,620,892	183,517,568,280

Ⅲ.매출총이익	15,786,519,401	30,383,517,284	50,490,417,921

Ⅳ.판매비와관리비	11,280,458,888	12,769,640,840	17,493,845,270

Ⅴ.영업이익(손실)	4,506,060,513	17,613,876,444	32,996,572,651

Ⅵ.기타이익	1,129,098,212	577,199,957	854,723,039

Ⅶ.기타손실	4,468,137,434	907,917,999	1,192,085,897

Ⅷ.금융수익	9,604,087,425	5,726,425,007	3,049,643,661

Ⅸ.금융비용	355,185,950	2,802,333,965	4,194,440,144

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	10,415,922,766	20,207,249,444	31,514,413,310

XI.법인세비용(수익)	1,520,388,483	4,442,665,011	7,510,694,087

XⅡ.계속영업이익(손실)	8,895,534,283	15,764,584,433	24,003,719,223

XⅢ.중단영업이익(손실)	0	1,988,776,756	739,454,918

XIV.당기순이익(손실)	8,895,534,283	17,753,361,189	24,743,174,141

XV.기타포괄손익	543,758,144	(964,968,993)	4,228,532,778

XVI.총포괄손익	9,439,292,427	16,788,392,196	28,971,706,919

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,070	2,135	2,975

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,070	1,896	2,886

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	239	89

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,062	2,113	2,812

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,062	1,882	2,730

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	231	82

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 55 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 54 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 53 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	12,365,085,288	61,309,924,251	81,356,932,780

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.총포괄손익

Ⅳ.당기순이익(손실)	24,743,174,141	24,743,174,141

Ⅴ.순확정급여부채의 재측정요소	(1,064,526,223)	(1,064,526,223)

Ⅵ.교환사채발행으로 인한 교환권대가

Ⅶ.토지의재평가이익	5,293,059,001	5,293,059,001

Ⅷ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(997,920,000)	(997,920,000)

2023.12.31 (Ⅸ.기말자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	17,658,144,289	83,990,652,169	109,330,719,699

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	17,658,144,289	83,990,652,169	109,330,719,699

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.총포괄손익

Ⅳ.당기순이익(손실)	17,753,361,189	17,753,361,189

Ⅴ.순확정급여부채의 재측정요소	(964,968,993)	(964,968,993)

Ⅵ.교환사채발행으로 인한 교환권대가

Ⅶ.토지의재평가이익

Ⅷ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,496,880,000)	(1,496,880,000)

2024.12.31 (Ⅸ.기말자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	17,658,144,289	99,282,164,365	124,622,231,895

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	17,658,144,289	99,282,164,365	124,622,231,895

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.총포괄손익

Ⅳ.당기순이익(손실)	8,895,534,283	8,895,534,283

Ⅴ.순확정급여부채의 재측정요소	543,758,144	543,758,144

Ⅵ.교환사채발행으로 인한 교환권대가	433,248,748	433,248,748

Ⅶ.토지의재평가이익

Ⅷ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(997,920,000)	(997,920,000)

2025.12.31 (Ⅸ.기말자본)	4,500,000,000	433,994,795	3,181,177,194	17,658,144,289	107,723,536,792	133,496,853,070

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 55 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 54 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 53 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	12,315,690,457	27,171,276,733	44,004,602,854

(1)영업으로부터 창출된 현금	12,478,155,342	35,404,879,150	47,856,332,860

(2)이자수취	1,371,173,789	934,585,456	469,850,367

(3)이자지급(영업)	(181,539,242)	(231,005,491)	(1,413,362,293)

(4)배당금수취(영업)	1,295,241,163	851,055,960	499,542,880

(5)법인세환급(납부)	(2,647,340,595)	(9,788,238,342)	(3,407,760,960)

Ⅱ.투자활동현금흐름	31,653,737,513	(22,341,216,435)	(8,453,176,986)

(1)단기금융상품의 처분	58,058,915,000	13,030,000,000	5,771,000,000

(2)기타포괄 당기손익금융자산의 처분	0	0	500,000

(3)당기손익인식금융자산의 처분	10,285,077,793	895,719,061	421,451,979

(4)단기대여금및수취채권의 처분	99,884,203	86,619,585	88,866,903

(5)장기금융상품의 처분	0	0	75,000,000

(6)장기대여금및수취채권의 처분	0	0	22,000,000

(7)유형자산의 처분	69,027,263	66,465,962	1,491,093,564

(8)무형자산의 처분	0	176,000,000	0

(9)보증금의 감소	534,950,000	399,950,000	280,000,000

(10)단기금융상품의 취득	(31,722,915,000)	(29,164,500,000)	(10,710,500,000)

(11)기타포괄 당기손익금융자산의 취득	0	0	(100,000)

(12)공정가치금융자산의 취득	(2,384,231,370)	(4,075,561,849)	(1,008,043,460)

(13)단기대여금및수취채권의 취득	(67,550,000)	(36,277,270)	(59,730,000)

(14)장기금융상품의 취득	(347,283,430)	(306,839,340)	(506,192,230)

(15)장기대여금및수취채권의 취득	(1,799,000,000)	(45,000,000)	(54,000,000)

(16)유형자산의 취득	(879,536,946)	(2,393,674,584)	(1,818,123,152)

(17)무형자산의 취득	0	0	(452,704,590)

(18)임차보증금의 증가	(76,000,000)	(372,900,000)	(1,784,000,000)

(19)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(117,600,000)	0	0

(20)파생상품투자	0	(601,218,000)	(209,696,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(3,975,048,004)	(4,608,898,004)	(28,434,377,483)

(1)단기차입금의 증가	500,000,000	5,800,000,000	29,914,273,165

(2)교환사채의 증가	3,000,000,000	0	0

(3)단기차입금의 상환	(3,300,000,000)	(4,500,000,000)	(56,898,574,011)

(4)교환사채의 감소	(3,000,000,000)	(3,840,000,000)	0

(5)리스부채의 지급	(177,128,004)	(572,018,004)	(452,156,637)

(6)배당금지급	(997,920,000)	(1,496,880,000)	(997,920,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	39,994,379,966	221,162,294	7,117,048,385

Ⅴ.기초현금및현금성자산	15,704,717,493	15,482,238,687	8,365,190,302

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동	(163,539,623)	1,316,512	0

Ⅶ.기말현금및현금성자산	55,535,557,836	15,704,717,493	15,482,238,687