제일테크노스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 54 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 53 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

Ⅰ.유동자산	95,289,534,762	99,008,789,915

(1)현금및현금성자산	15,853,013,176	17,358,113,875

(2)매출채권	14,938,233,539	23,066,171,889

(3)기타금융자산	25,146,305,009	10,734,086,499

(4)유동파생상품자산	0	89,010,000

(5)유동재고자산	38,900,613,122	47,363,313,872

(6)기타유동자산	451,369,916	374,056,641

(7)당기법인세자산	0	24,037,139

Ⅱ.비유동자산	99,925,241,982	96,441,761,499

(1)기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	100,200,000	100,700,000

(2)최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	10,544,789,710	6,086,257,780

(3)기타금융자산	3,079,119,993	2,985,145,286

(4)유형자산	80,904,294,022	81,807,459,914

(5)무형자산	2,048,868,708	2,238,972,275

(6)기타비유동자산	156,192,427	78,023,172

(7)관계기업에 대한 투자자산	3,091,777,122	3,145,203,072

자산총계	195,214,776,744	195,450,551,414

부채

Ⅰ.유동부채	53,759,661,763	70,301,760,692

(1)단기매입채무	8,616,266,879	12,704,002,817

(2)유동 차입금(사채 포함)	9,954,456,000	9,169,229,600

(3)유동 리스부채	419,619,502	178,841,283

(4)기타금융부채	3,657,128,692	5,584,867,176

(5)기타 유동부채	26,673,062,688	29,488,478,517

(6)유동성교환사채	3,840,000,000	6,273,256,143

(7)당기법인세부채	599,128,002	6,903,085,156

Ⅱ.비유동부채	12,344,480,021	11,399,167,387

(1)확정급여채무	6,026,730,807	5,077,364,701

(2)비유동 리스부채	1,172,267,048	1,185,870,356

(3)기타금융부채	1,038,700,000	839,000,000

(4)이연법인세부채	4,106,782,166	4,296,932,330

부채총계	66,104,141,784	81,700,928,079

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	128,323,386,050	113,183,647,885

(1)자본금	4,500,000,000	4,500,000,000

(2)주식발행초과금	433,994,795	433,994,795

(3)기타자본구성요소	2,747,928,446	2,747,928,446

(4)기타포괄손익누계액	17,721,021,279	17,698,877,709

(5)이익잉여금(결손금)	102,920,441,530	87,802,846,935

Ⅱ.비지배지분	787,248,910	565,975,450

자본총계	129,110,634,960	113,749,623,335

자본과부채총계	195,214,776,744	195,450,551,414

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	37,460,663,695	143,937,944,704	60,279,314,871	185,990,696,132

Ⅱ.매출원가	31,100,888,900	112,942,700,250	45,798,650,924	143,526,374,372

Ⅲ.매출총이익	6,359,774,795	30,995,244,454	14,480,663,947	42,464,321,760

Ⅳ.판매비와관리비	3,132,219,250	10,487,076,453	4,292,154,189	13,546,125,144

Ⅴ.영업이익(손실)	3,227,555,545	20,508,168,001	10,188,509,758	28,918,196,616

Ⅵ.기타이익	194,746,011	413,831,567	224,365,631	769,299,199

Ⅶ.기타손실	87,816,397	789,329,972	367,849,334	1,238,673,885

Ⅷ.금융수익	1,198,766,712	3,065,637,753	56,128,342	1,840,776,037

Ⅸ.금융비용	279,276,792	2,417,239,059	908,025,802	4,157,176,672

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	4,253,975,079	20,781,068,290	9,193,128,595	26,132,421,295

XI.법인세비용(수익)	313,549,225	3,919,568,395	1,917,502,682	5,442,707,136

XⅡ.당기순이익(손실)	3,940,425,854	16,861,499,895	7,275,625,913	20,689,714,159

XⅢ.기타포괄손익	(98,331,421)	23,971,730	(40,977,342)	97,390,786

XIV.총포괄손익	3,842,094,433	16,885,471,625	7,234,648,571	20,787,104,945

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,848,803,574	16,614,474,595	7,228,843,963	20,562,764,871

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	91,622,280	247,025,300	46,781,950	126,949,288

XVI.총 포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,853,109,354	16,883,643,465	7,192,137,565	20,690,617,468

(2)포괄손익, 비지배지분	(11,014,921)	1,828,160	42,511,006	96,487,477

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	463	1,998	875	2,488

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	477	1,896	808	2,299

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	12,414,995,320	63,983,298,658	84,080,217,219	445,892,328	84,526,109,547

Ⅱ.당기순이익(손실)	20,562,764,871	20,562,764,871	126,949,288	20,689,714,159

Ⅲ.환율변동	127,852,597	127,852,597	(30,461,811)	97,390,786

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(997,920,000)	(997,920,000)	(997,920,000)

2023.09.30 (Ⅴ.기말자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	12,542,847,917	83,548,143,529	103,772,914,687	542,379,805	104,315,294,492

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	17,698,877,709	87,802,846,935	113,183,647,885	565,975,450	113,749,623,335

Ⅱ.당기순이익(손실)	16,614,474,595	16,614,474,595	247,025,300	16,861,499,895

Ⅲ.환율변동	22,143,570	22,143,570	1,828,160	23,971,730

Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,496,880,000)	(1,496,880,000)	(27,580,000)	(1,524,460,000)

2024.09.30 (Ⅴ.기말자본)	4,500,000,000	433,994,795	2,747,928,446	17,721,021,279	102,920,441,530	128,323,386,050	787,248,910	129,110,634,960

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	22,179,679,709	23,825,691,085

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	32,012,680,495	28,434,228,044

(2)이자수취	604,297,772	135,178,091

(3)이자지급(영업)	(224,642,705)	(1,291,873,453)

(4)배당금수취(영업)	183,207,960	90,871,660

(5)법인세환급(납부)	(10,395,863,813)	(3,542,713,257)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(19,634,561,780)	(6,036,151,265)

(1)단기금융상품의 처분	13,030,000,000	3,120,000,000

(2)기타포괄 당기손익금융자산의 처분	0	500,000

(3)당기손익인식금융자산의 처분	489,201,430	367,782,100

(4)단기대여금및수취채권의 처분	65,758,681	65,681,470

(5)장기금융상품의 감소	0	75,000,000

(6)유형자산의 처분	166,862,871	1,441,568,109

(7)무형자산의 처분	176,000,000	0

(8)보증금의 감소	399,950,000	119,741,980

(9)단기금융상품의 취득	(27,137,500,000)	(7,641,500,000)

(10)장기금융상품의 취득	(220,587,620)	(442,064,880)

(11)기타포괄 공정가치금융자산의 취득	0	(100,000)

(12)당기손익인식금융자산의 취득	(3,478,042,975)	(416,951,490)

(13)단기대여금및수취채권의 취득	(23,607,270)	(73,490,000)

(14)장기대여금및수취채권의 취득	(30,000,000)	(32,000,000)

(15)유형자산의 취득	(2,093,609,897)	(1,409,232,554)

(16)무형자산의 취득	0	(449,500,000)

(17)임차보증금의 증가	(377,769,000)	(241,000,000)

(18)파생상품투자	(601,218,000)	(520,586,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(4,049,542,802)	(16,524,837,033)

(1)단기차입금의 증가	5,800,000,000	29,914,273,156

(2)단기차입금의 상환	(5,028,448,800)	(45,214,774,011)

(3)교환사채의 상환	(3,000,000,000)	0

(4)장기차입금의 상환	0	(10,580,350)

(5)리스부채의 지급	(296,634,002)	(215,835,828)

(6)배당금지급	(1,524,460,000)	(997,920,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,504,424,873)	1,264,702,787

Ⅴ.기초현금및현금성자산	17,358,113,875	9,741,855,098

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동	(675,826)	51,524,876

Ⅶ.기말현금및현금성자산	15,853,013,176	11,058,082,761