쎄니트 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 결론적으로 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 개요철강사업은 당사의 2023년 제품 판매실적을 보면 전체적으로 2022년 대비 약 154억원 감소(23%)하였고, 제품 판매실적 중 내수는 약 17억원 감소(5%), 수출은 약 137억원 감소(44%) 하였습니다. 2023년 현재 국내 니켈 업계의 LME 니켈가격은 톤당 16,000달러 정도로, 전기차 수요 둔화로 연초부터 시작된 비철금속 가격 하락세는 당분간 지속될 것으로 보입니다. 2023년 국내 스테인리스 시장은 글로벌 경제의 불확실한 시황 지속, 보호무역주의 확대, 주요 수요산업의 성장세 둔화 등으로 어려운 시기를 보냈습니다. 2024년에도 글로벌 통화긴축, 저성장 기조 등 어려운 대내외 여건이 지속되어 부진한 시장상황이 이어질 것으로 예상되나, 하반기로 갈수록 점진적인 회복세를 보일 것으로 전망하고 있습니다. 당사는 이러한 불리한 환경 속에서 안정적인 원재 수급 및 적극적인 영업활동으로 기업 경쟁력 제고 및 수익성 회복에 최선을 다할 것입니다.시네마사업은 한국형 블록버스터가 성공한 이후 한국영화에 대한 관심과 그 영향력으로 전체 영화의 극장 관객 수를 증가시키며 매년 지속적으로 성장을 해온 산업이었습니다. 다만, COVID-19 영향으로 다소 주춤한 부분은 있지만 사회적 거리두기 해제 이후 다시 회복세를 보이고 있습니다. 한국 극장시장은 세계 박스오피스 기준 매출 규모 9위를 차지하며 전년 대비 32.8%의 성장률을 보이고 있습니다. 2023년 국내시장 전체 매출액은 1조 2,614억 원으로 전년 대비 8.7% 증가하였고, 전체 관객 수는 1억 2,514만 명으로 전년 대비 10.9% 늘었습니다. 이는 천만관객 영화와 외국 애니메이션의 이례적인 흥행으로 2023년 국내 시장 전체 매출액, 관객 수가 전년 대비 증가하면서 2년 연속 연 매출액 1조 원을 상회했고, 연 관객 수 역시 2년 연속 1억명을 넘어서면서 시네마사업의 회복세를 나타내고 있습니다. 그러나 '천만 영화'가 만들어낸 성취도에 비해 흥행 양극화 심화로 나머지 한국영화의 성적 부진, 슈퍼히어로영화가 약세를 보였던 탓에 COVID-19 팬데믹 이전인 2019년과 비교하면 2023년 전체 매출액은 2019년의 65.9%, 전체 관객 수는 2019년의 52.5%에 불과했습니다. 2023년 인구 1인당 연평균 극장 관람횟수는 전년 대비 0.25회 증가한 2.44회를 기록하며 COVID-19 팬데믹 이전인 2019년의 55.8% 수준을 나타내고는 있으나, 천만 영화의 등장을 통해 제대로 된 신작이 나왔을 때 관객들이 반응하는 회복의 청신호를확인할 수 있었고 규모가 작더라도 확실한 장르로서 코어 타겟이 분명한 작품들을 발굴하려는 산업의 투자 움직임이 나오고 있기 때문에 이전 처럼 안정적인 수익 창출 유지 및 성장할 가능성이 충분히 있는 사업이라고 예측합니다. 레미콘산업은 레미콘 공장의 배쳐플랜트에서 제조된 후 60분이 지나면 유동성이 급격하게 저하되는 특성을 지니고 있어 제품 제조 후 최대 90분 이내에 사용하지 못할 경우 제품으로서의 가치를 상실하게 됩니다. 이러한 한시적인 제품 특성으로 인하여 제품 생산 후 레미콘 트럭은 90분, 덤프 트럭은 60분 이내에 도달할 수 있는 거리까지가 영업권으로 국한되어 있습니다. 이에 따라 레미콘산업은 지역형 산업의 특성을 가지며 건설 공사 발주가 대부분 도심 및 인근 지역에 집중되어 있어 수도권 등 도시권에 공장이 집중되어 있는데 당사의 공장이 경기도 광주 및 용인에 위치해 있음으로서 지역적 강세를 가지고 있습니다. 또한 레미콘산업은 제품 생산뿐만 아니라 제품의운송 및 원자재 조달에 필요한 물적유동이 중요한 산업으로 제품 생산에 필요한 원재료인 골재를 효율적으로 조달하는 것도 레미콘산업의 수익성을 결정하는 주요한 요인으로 당사는 원활한 원자재 수급을 위해 골재업을 영위하는 손자회사를 운영중입니다.

의약품 시험검사사업은 의약품 생산 후 식품의약품안전처로부터 허가받은 기준에 적합한지를 검증하는 사업으로 자율적 진입이 가능한 시장경쟁 구도가 아닌, 식품의약품안전처 지정 의약품 등 시험검사기관에 의해서만 사업 영위가 가능한 부문입니다. 2023년 12월 기준 식품의약품안전처에 의해 지정받은 의약품 등 시험검사기관으로 지정된 기관은 총 28개소이며, 당사는 다양한 시험검사 역량과 정제(Tablet), 캡슐(Capsule), 주사제(Injection) 뿐만 아니라 첨단 바이오 의약품과 같은 생물학적 의약품을 검사할 수 있는 시설 및 장비를 보유하고 있으며 지속적인 투자를 통하여 새로운 기전의 의약품(New Modality)을 검증할 수 있는 역량을 보유하여 식품의약품안전처를 통해 의약품(등)시험검사기관 지정을 받아 128개의 시험검사 항목 승인을 받았습니다. 이는 전체 지정 시험검사기관 중 두번째 규모에 해당 하는 수준입니다. 더 나아가 사업분야 확정을 위하여 2024년에는 화장품 및 의료기기 시험검사기관으로 지정 승인을 받고자 준비하여 품질관리 분야 종합 시험검사 기관으로의 발전을 계획하고 있습니다.

3. 재무상태 및 영업실적1) 연결재무상태표 (단위 : 원) 구 분 2023년 2022년 증감률(%) 1.유동자산 95,754,079,700 93,815,538,228 2.07 2.비유동자산 108,423,178,009 103,802,435,713 4.45 자산총계 204,177,257,709 197,617,973,941 3.32 1.유동부채 81,082,785,228 84,206,158,371 (3.71) 2.비유동부채 21,323,030,002 14,129,035,736 50.92 부채총계 102,405,815,230 98,335,194,107 4.14 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 92,689,592,765 91,177,980,985 1.66 1.자본금 16,916,460,500 16,916,460,500 0.00 2.자본잉여금 34,687,056,415 34,687,056,415 0.00 3.기타자본항목 (12,030,930,656) (12,264,611,118) (1.91) 4.이익잉여금 53,117,006,506 51,839,075,188 2.47 비지배지분 9,081,849,714 8,104,798,849 12.06 자본총계 101,771,442,479 99,282,779,834 2.51 부채와자본총계 204,177,257,709 197,617,973,941 3.32 ※ 2023년은 제29기 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.(1) 자산2023년 당사의 자산은 2,041억원으로 전기 대비 3.32% 증가하였으며, 주된 사유는영업활동 및 조달을 통한 유동자금 증가 및 고정자산 투자 등에 기인합니다.(2) 부채2023년 당사의 부채는 1,024억원으로 전기 대비 4.14% 증가하였으며, 주된 사유는자금 조달을 위한 차입금 증가와 리스부채 증가의 영향이 있습니다.(3) 자본 2023년 당사의 자본은 1,017억원으로 전기 대비 2.51% 증가하 였으며, 주된 사유는 이익잉여 금 증가 에 기인 합니다. 구 분 당기(%) 전기(%) 비고 유동비율 118.09 111.41 유동자산/유동부채 부채비율 100.62 99.05 부채총계/자본총계 자기자본비율 49.84 50.24 자본총계/총자산 (1) 단기채무의 지급능력을 측정하는 유동비율은 전기 111.41%에서 당기 118.09%로 높아졌습니다.(2) 채권자의 위험을 평가하는 데 사용되고 있는 부채비율은 전기 99.05%에서 당기 100.62%로 높아졌습니다.(3) 기업 재무구조의 건전성을 나타내는 가장 대표적 지표인 자기자본비율은 전기 50.24%에서 당기 49.84%로 낮아졌습니다. 2) 연결포괄손익계산서 (단위 : 원) 구 분 영업실적 증감률(%) 2023년 2022년 매출액 140,357,557,191 160,097,408,657 (12.33) 매출원가 114,326,754,377 129,311,744,064 (11.59) 매출총이익 26,030,802,814 30,785,664,593 (15.45) 판매관리비 21,107,903,333 20,788,290,064 1.54 영업이익 4,922,899,481 9,997,374,529 (50.76) 기타수익 1,835,227,137 2,607,335,292 (29.61) 기타비용 1,965,007,714 2,380,608,171 (17.46) 금융수익 1,390,690,903 1,525,377,421 (8.83) 금융비용 3,633,197,048 2,508,771,066 44.82 관계기업평가손익 877,500,527 403,419,435 117.52 법인세차감전순이익 3,428,113,286 9,644,127,440 (64.45) 법인세비용 (381,405,997) 156,511,038 (343.69) 당기순이익 3,809,519,283 9,487,616,402 (59.85) ※ 2023년은 제29기 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2023년 매출액은 COVID-19 거리두기 해제등으로 인하여 극장 관람객 등 은 회복하고 있으나 스레인리스 시장 침체에 따른 철강 가격 하락으로 전년 대비 12.33% 감소한 1,403.57억원을 기록했습니다. 또한 니켈 및 비철금속 가격 하락에 따른 스테인리스 가격 하락 및 원재 가격 상승의 영향으로 인한 영업이익은 전년 대비 50.76% 감소한 49.22억원을 기록했습니다. 그 외에 현금유출 없는 일회성 평가손실 및 이자율 상승 등으로 영업외 비용 증가로 인하여 당기순이익은 전년 대비 59.85% 감소한 38.09억원을 기록했습니다. 3) 신규사업 및 중단사업 당기에 연결재무제표의 작성 대상에서 신규 추가 된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 사 유 ㈜이노그린메탈 신규 설립 4) 조직개편- 해당사항 없음.5) 환율변동 영향당사는 글로벌 영업활동으로 인하여 기능통화와는 다른 통화로 표시된 거래를 하고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 기능통화와 다른 주요 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 10% 변동할 경우 세전 손익의 변동성은 주로 USD 및 EUR 등 표시 금융상품 및 매출채권으로부터 발생합니다(단위: 천원). 구분 당기 전기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD 34,438 (34,438) 232,268 (232,268) EUR 317,114 (317,114) 527,660 (527,660) JPY 6,783 (6,783) - - 6) 자산 손상 인식당사의 유형자산의 손상차손은 매 보고말 손상여부를 검토하며 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 자산의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 추정에 기초하여 결정됩니다.사용가치 측정에 포함된 미래 현금흐름 추정에는 미래 사업에 대한 성장률, 할인율 및 미래현금흐름 예측 등을 고려하여 추정합니다. 또한 영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다. 당사는 상기 기준에 따라 영업권 및 손상징후가 있는 현금창출단위에 대한 손상검사를 수행하였으며, 그 결과 유형자산에 대하여 3.3억원을 손상차손으로 인식하였습니다.4. 유동성 및 자금조달과 지출1) 유동성 현황당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 또한 당사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금 27,278 27,536 보통예금 10,535,722 7,929,849 외화예금 25,788 1,075,338 단기금융상품 36,470,000 33,670,000 장기금융상품 172,023 108,830 합 계 47,230,811 42,811,553 현금및현금성자산은 15억원이 증가하 였으며, 이는 주로 영업활동으로 98억원이 유입되었으나, 고정자산 등 투자활동으로 인하여 76억원이 유출되 고 차입금 등 상환등재무활동으로 인하여 6억원이 유출됨에 기인합니다. (단위 : 백만원) 구 분 요약 연결현금흐름표 증 감(%) 제29기 제28기 기말 현금및현금성자산 10,589 9,033 17.23 영업활동으로 인한 현금흐름 9,843 16,891 (41.73) 투자활동으로 인한 현금흐름 (7,675) (19,231) (60.09) 재무활동으로 인한 현금흐름 (619) 5,717 (110.83) 환율변동 효과 7 58 (87.99) 2) 자금조달과 지출급변하는 금융시장 및 국내외 경제여건을 고려하여 안정적인 자금운영 및 유동성 확보를 위해 금융기관 등으로부터 차입 및 사채발행 등으로 자금을 조달하고 있습니다.또한 차입한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측 및 상환 스케쥴 관리 등을 항시 모니터링 하고 있습니다.- 금융기관차입금 및 사채 상세내역 (단위 : 천원) 차입처 상품명 연이자율(%) 당기말 전기말 기업은행 중소기업자금대출 등 4.41~6.15 30,829,980 29,764,940 하나은행 기업시설일반자금대출 등 4.52~6.36 29,010,640 29,960,193 신한은행 기업시설일반자금대출 4.10~5.62 5,218,000 437,000 현대캐피탈 할부대 - - 1,405 엘엔티렉서스 할부대 - - 9,328 하나은행 대련 운전자금대출 3.90~4.45 1,553,416 1,558,569 우리은행 대련 운전자금대출 4.0~4.1 741,444 743,904 사채 무보증 사모사채 5.48~5.68 5,600,000 8,000,000 차입금 계 72,953,480 70,475,339 차감: 비유동항목 (13,477,350) (8,744,230) 유동항목 59,476,130 61,731,109 구 분(*) 내 용 발행인 영산콘크리트공업 주식회사 발행일 2023-08-29 만기일 2025-08-29 액면가액 3,500,000,000 발행가액 3,500,000,000 액면이자율 5.480% (*) 사채의 발행과 관련하여 취득한 후순위채권은 전액 손상 인식하였으며, 84,000천원 한도로 신보2023제14차유동화전문유한회사에 질권이 설정되어 있습니다. 또한 사채에 대하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. 구 분(*) 내 용 발행인 주식회사 쎄니트 발행일 2023-08-29 만기일 2025-08-29 액면가액 2,100,000,000 발행가액 2,100,000,000 액면이자율 5.680% (*) 사채의 발행과 관련하여 취득한 후순위채권은 전액 손상 인식하였으며, 50,400천원 한도로 신보2023제14차유동화전문유한회사에 질권이 설정되어 있습니다. 또한 사채에 대하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. - 조달자금의 만기별 상환스케쥴 (단위 : 천원) 구 분 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~ 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 및 사채 26,435,725 34,994,297 14,017,303 - 75,447,325 * 원금 및 예상이자 포함 금액입니다.5. 부외거래- 해당사항 없음.6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년1월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 해당사항 없음.3) 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없음.4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 해당사항 없음. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제29기(당기) 삼일회계법인 적정 - 시네마사업부문 현금창출단위 손상평가 제28기(전기) 삼일회계법인 적정 - 시네마사업부문 CGU손상평가 제27기(전전기) 삼일회계법인 적정 Covid19영향 시네마사업부문 CGU손상평가 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제29기(당기) 삼일회계법인 - 별도 및 연결 재무제표에 대한 반기검토,중간감사,기말감사- 내부회계관리제도 감사 180,000,000 1,820 180,000,000 1,664 제28기(전기) 삼일회계법인 - 별도 및 연결 재무제표에 대한 반기검토,중간감사,기말감사- 내부회계관리제도 감사 175,000,000 1,820 175,000,000 1,586 제27기(전전기) 삼일회계법인 -별도 및 연결 재무제표에 대한 반기검토,중간감사,기말감사 130,000,000 1,500 130,000,000 1,354 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제29기(당기) - - - - - - - - - - 제28기(전기) - - - - - - - - - - 제27기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023년 12월 27일 회사측: 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 2인 서면회의 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등 2 2024년 03월 12일 회사측: 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 2인 서면회의 핵심감사사항, 그룹감사와 관련한 사항, 서면진술 등 5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 1. 내부통제 사업연도 감사의견 및 검토의견 지적사항 제29기(당기) 2023년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계 '에 근거하여 볼 때 , 중요성의 관점에서효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다 . - 제28기(전기) 2022년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운용되고 있다고 판단됩니다. - 제27기(전전기) 2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운용되고 있다고 판단됩니다. - 2. 내부회계관리제도[회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견] 사업연도 감사인 감사의견 및 검토의견 지적사항 제29기(당기) 삼일회계법인 [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제28기(전기) 삼일회계법인 [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제27기(전전기) 삼일회계법인 [검토의견] 감사인은 2021년 12월 31일 종료되는 회계연도의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 해당사항 없음 3. 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1.이사회의 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 정관 제43조의 2항에 따라 최재관 대표이사를 의장으로 선임하고 있으며, 이는 원활하게 이사회를 진행하고 의사결정과정의 효율성을 제고하기 위함입니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. (1) 이사회 운영규정의 주요내용당사는 정관상 아래의 내용과 같이 운영규정을 정하고 있습니다. 제 33 조(이사 및 감사의 수) ① 이 회사의 이사는 3명 이상 7명 이하로 하고, 감사는 1명 이상으로 한다. ② 이 회사의 사외이사는 이사 총수의 1/4 이상으로 한다. 제 38 조(이사의 직무) ① 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. ② 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사 유고 시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다. 제 39 조(이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. ③ 이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 취득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. ④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사항을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고 하여야 한다. 2. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 3 2 - - 주1) 제28기 정기주주총회(2023년 3월 28일)에서 정형길 사외이사가 재선임 되었습니다.주2) 제28기 정기주주총회(2023년 3월 28일)에서 황민 사외이사가 재선임 되었습니다.주3) 제29기 정기주주총회(2024년 3월 21일 계최예정)에서 이의석 사외이사가 재선임될 예정입니다. 3. 중요의결사항 등1) 안건의 주요내용, 의결사항, 의결사항외 중요한 보고 안건의 내용 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사내이사 사외이사 최재관(출석률 : 100%) 박승배(출석률 : 100%) 한영수(출석률 : 16.6%) 정형길(출석률 :100%) 황민(출석률 : 100%) 이의석(출석률 : 100%) 찬반여부 1 2023.03.13 - 현금배당 결의의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 2 2023.03.13 - 별도/연결 재무제표 승인의 건 및 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 3 2023.03.13 - 제28기 정기주주총회 소집에 따른 부의안건 상정의 건 및 전자투표 도입의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 4 2023.04.11 - 속초 금호동 주상복합 개발 사업 투자약정에 대한 변경약정(2차) 체결의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 5 2023.08.21 - 제10회 무보증 사모사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2023.11.13 - 자회사 설립의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 4. 이사의 독립성이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항 및 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 또는 대표이사 직무의집행을 감독할 권한을 가집니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 추천 및 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사 후보자의 인적사항은 주주총회 소집통지서 및 경영참고사항에 기재하고 있습니다. 당사는 현재 사외이사 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사의 현황은 다음과 같습니다. 직책 성명 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 연임여부(횟수) 사내이사(대표이사) 최재관 이사회 총괄 - 본인 3년 연임(4) 사내이사(대표이사) 박승배 이사회 총괄 - - 3년 연임(3) 사내이사 한영수 이사회 철강생산/기술 총괄 - - 3년 연임(1) 사외이사 정형길 이사회 감사위원회 위원장 - - 3년 연임(1) 사외이사 황민 이사회 감사위원회 위원 - - 3년 연임(1) 사외이사 이의석 이사회 감사위원회 위원 - - 3년 - 주1) 제28기 정기주주총회(2023년 3월 28일)에서 한영수 사내이사가 재선임 되었습니다. 주2) 제28기 정기주주총회(2023년 3월 28일)에서 정형길 사외이사가 재선임 되었습니다. 주3) 제28기 정기주주총회(2023년 3월 28일)에서 황민 사외이사가 재선임 되었습니다. 주4) 제29기 정기주주총회(2024년 3월 21일 계최예정)에서 최재관 사내이사가 재선임될 예정입니다.주5) 제29기 정기주주총회(2024년 3월 21일 계최예정)에서 박승배 사내이사가 재선임될 예정입니다.주6) 제29기 정기주주총회(2024년 3월 21일 계최예정)에서 이의석 사외이사가 재선임될 예정입니다. 당사는 별도의 사외이사 후보추천위원회가 설치되어 있지 않고, 이사회의 추천에 의해 후보의 적격성 등을 검토하여 후보를 선정하고 주주총회를 거쳐 선임하고 있습니다. 5. 사외이사의 전문성당사의 경영지원실 직원이 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 해당 조직은 경영기획, 재무회계 업무 등을 담당하는 직원들로 구성되어 있으며, 이사회 안건 및 경영현안 등에 대한 자료를 이사회 개최 전 사외이사에게 제공하고 있습니다. 뿐만 아니라 회의진행과 관련한 실무지원, 주주총회 운영에 관한 업무지원 및 자료제공을 수행하고 있습니다. (1) 사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원실 12 팀장 1명(3.7년)팀원 11명(평균 2.9년) - 경영정보 등의 보고, 제공 및 발송 지원- 사외이사 직무수행 보조 (2) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사위원회 위원이 되는 사외이사(위원장 정형길,위원 황민, 위원 이의석)은 모두 한국공인회계사로서 충분한 경험과 지식을 보유하고 있어 별도의 교육을 실시하지 않았습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 정형길 예 - 진회계법인 상무이사(現) - 삼일회계법인(前) 예 회계사 - 진회계법인 상무이사- 삼일회계법인 황민 예 - 인덕회계법인 이사(現) - 유엔젤인터내셔널(前) 예 회계사 - 인덕회계법인 이사 이의석 예 - 진회계법인 상무이사(現) - 삼성카드(前) 예 회계사 - 진회계법인 상무이사- 삼일회계법인 주1) 제28기 정기주주총회(2023년 3월 28일)에서 정형길 사외이사가 재선임 되었습니다. 주2) 제28기 정기주주총회(2023년 3월 28일)에서 황민 사외이사가 재선임 되었습니다. 주3) 제29기 정기주주총회(2024년 3월 21일 계최예정)에서 이의석 사외이사가 재선임될 예정입니다. 2. 감사위원회 위원의 독립성당사는 상법 및 회사 정관 제 48조의 규정에 의하여 감사위원회를 설치하고 있으며, 감사위원회 위원의 선임은 법령이 정하는 바에 따라 주주총회에서 하고 있습니다.감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있고, 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있습니다. 또한 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정합니다. 그리고 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사회에 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있고, 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있습니다. 3. 감사위원회의 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원 구성원 정형길 황민 이의석 찬반여부 1 2023.03.13 - 현금배당 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2 2023.03.13 - 별도/연결 재무제표 승인의 건 및 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 찬성 찬성 찬성 3 2023.03.13 - 제28기 정기주주총회 소집에 따른 부의안건 상정의 건 및 전자투표 도입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 4 2023.04.11 - 속초 금호동 주상복합 개발 사업 투자약정에 대한 변경약정(2차) 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 5 2023.08.21 - 제10회 무보증 사모사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2023.11.13 - 자회사 설립의 건 가결 찬성 찬성 찬성 7 2023.11.13 - 주기적 지정에 따른 재무제표 등에 대한 외부감사 계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 4. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사위원회 위원이 되는 사외이사(위원장 정형길,위원 황민, 위원 이의석)은 모두 한국공인회계사로서 충분한 경험과 지식을 보유하고 있어 별도의 교육을 실시하지 않았습니다. 5. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원실 12 팀장 1명(3.7년)팀원 11명(평균 2.9년) - 경영정보 등의 보고, 제공 및 발송 지원- 감사업무 지원 6. 준법지원인 등에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - - 제28기('22년도) 정기주주총회 ※ 당사는 2023년 3월 13일 이사회에서 제28기 주주총회에서 전자투표제를 도입하기로 결의하였고, 2023년 3월 28일 제28기 정기주주총회에서 전자투표제를 실시하였습니다.※ 당사는 2024년 3월 6일 이사회에서 제29기 주주총회에서 전자투표제를 도입하기로 결의하였고, 2024년 3월 21일 제29기 정기주주총회에서 전자투표제를 운영할예정입니다. ※ 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다.2. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 3. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 4.의결권 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 33,832,921 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 2,030,000 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 31,802,921 - 우선주 - - 5. 주식사무 구 분 내 용 정관상 신주인수권의 내용 제 9 조 (신주 인수권) ① 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 전 1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 구조조정 또는 경영환경 개선을 위한 차입금상환, 재무구조 개선, 시설투자, 인수합병 등을 위하여 제3자(법인 및 개인)에게 신주를 배정 하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영전략상 필요한 국내외 투자자, 제휴기업 또는 경영 자문기관에게 신주를 발행 하는 경우 10. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의하여 외국인투자를 위하여 신주를 발행 하는 경우 11. 액면총액이 삼백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영전략상 필요에 의하여 국내외 다른회사의 주식 또는 지분의 취득과 관련하여 그 대가로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ※(주1)발행가격은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조에 따라 산정하여야 함. ※(주2)실권주를 철회하지 않고 발행하고자 하는 경우에는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-15조의2에 따라 산정한 가격 이상으로 신주를 발행하여야 함. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ※신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식(실권주)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6제2항에 따라 처리하여야 하며, 신주발행에 관한 이사회 결의시 그 처리방법을 정하여야 함. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료후 3월 이내 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고 방법 당사 홈페이지(www.cenit.kr) ※ 2019년 9월 16일「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(약칭: "전자증권법")시행으로,주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에따라 '주권의 종류' 구분이 없어졌습니다.※ 당사는 정관에 의거 당사 홈페이지(www.cenit.kr)에 공고하고 있으며, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 서울경제신문에 게재하고 있습니다. 6. 주주총회 의사록 요약 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) 주총일자 안 건 비 고 제28기정기주주총회(2023.03.28) 제1호 의안 : 제28기(2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일) 별도재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표승인의 건 (※현금배당 예정 내용 : 1주당 50원)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 선임(후보자 한영수) 제3-2호 의안 : 사외이사 선임(후보자 정형길) 제3-3호 의안 : 사외이사 선임(후보자 황 민)제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제4-1호 의안 : 감사위원 선임(후보자 정형길) 제4-2호 의안 : 감사위원 선임(후보자 황 민)제5호 의안 : 이사(사외이사 및 감사위원회위원 포함) 보수 한도액 승인의 건 원안대로 가결 제27기정기주주총회(2022.03.24) 제1호 의안 : 제27기 (2021년 1월 1일 ~ 2021년 12월 31일) 별도재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표승인의 건 (※현금배당 예정 내용 : 1주당 40원)제2호 의안 : 정관일부 변경의 건제3호 의안 : 이사(사외이사 및 감사위원회위원 포함)보수 한도액 승인의 건 원안대로 가결 제26기정기주주총회(2021.03.26) 제1호 의안 : 제26기 (2020년 1월 1일 ~ 2020년 12월 31일) 별도 및 연결재무제표 승인의 건 ※현금배당 예정 내용 : 1주당 30원제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 선임(후보자 최재관) 제2-2호 의안 : 사내이사 선임(후보자 박승배)제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외아사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사외이사 선임(후보자 이의석)제4호 의안 : 정관일부 변경의 건제5호 의안 : 이사(사외이사 및 감사위원회위원)보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제25기정기주주총회(2020.03.27) 제1호의안: 제25기(2019.1.1~2019.12.31)재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건(연결포함) ※현금배당 예정 내용: 1주당 30원제2호의안: 정관 일부변경 승인의 건제3호의안: 사내이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 한영수 사내이사 선임의 건제4호의안: 사외이사 선임의 건 제4-1호 의안 : 백강길 사외이사 선임의 건 제4-2호 의안 : 정형길 사외이사 선임의 건 제4-3호 의안 : 황 민 사외이사 선임의 건제5호의안: 감사위원회 위원 선임의 건 제5-1호 의안 : 백강길 감사위원장 선임의 건 제5-2호 의안 : 정형길 감사위원 선임의 건 제5-3호 의안 : 황 민 감사위원 선임의 건제6호의안: 이사보수한도 승인의 건제7호의안: 감사보수한도 승인의 건제8호의안: 임원퇴직금 지급규정 제정의 건 원안대로 가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 이름과 최대주주와의 관계본 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 최재관 이며 12,330,404주(36.44%)를 보유하고 있습니다. 특수관계인인 당사의 임원 및 친인척 8인이 가지고 있는 주식수 및지분율은 5,952,670주(17.60%)입니다.2. 최대주주 및 그 특수관계인이 소유하는 주식의 종류별 수량, 지분율, 변동현황과 변동원인당사는 우선주를 발행하지 않아 발행주식은 모두 보통주이며, 최대주주 등의 지분율 현황 등은 아래와 같습니다. 1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 최재관 본인 보통주 12,330,404 36.44 12,330,404 36.44 - 박승배 임원 보통주 4,425,000 13.08 4,425,000 13.08 - 최재명 친인척 보통주 231,076 0.68 231,076 0.68 - 최재화 친인척 보통주 460,190 1.36 460,190 1.36 - 이강우 친인척 보통주 280,000 0.83 280,000 0.83 - 지윤정 친인척 보통주 102,563 0.30 102,563 0.30 - 지윤진 친인척 보통주 100,000 0.30 100,000 0.30 - 경산복지재단 출연재단 보통주 320,062 0.95 320,062 0.95 - 한창석 임원 보통주 33,779 0.10 33,779 0.10 - 계 보통주 18,283,074 54.04 18,283,074 54.04 - - - - - - - 3. 최대주주의 주요경력 및 개요 성명 직위 주요경력(최근5년간) 기간 경력사항 겸임현황 최재관 대표이사 1989.07 ~ 현재 영산콘크리트공업(주) 대표이사 (주)쎄니트 대표이사(2009.11. ~ 현재) 4. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 최대주주의 변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - - - - - - 6. 주식 소유현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 최재관 12,330,404 36.44 최대주주 박승배 4,425,000 13.08 대표이사 우리사주조합 - - - 7. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 6,836 6,849 99.81 12,160,856 33,832,921 35.94 - ※ 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 뜻함※ 소액주주 주주수 및 비율은 최근 주주명부폐쇄일인 2023년 12월 31일 기준 주주명부를 기초로 하여 작성하였습니다. 8. 주가 및 주식거래실적 (국내증권시장) (단위 : 원, 주) 종류 2023.7월 2023.8월 2023.9월 2023.10월 2023.11월 2023.12월 보통주 주가 최고 1,700 1,599 1,564 1,538 1,557 1,551 최저 1,496 1,537 1,493 1,445 1,498 1,515 평균 1,609 1,558 1,539 1,491 1,526 1,533 거래량 최고(일) 496,903 279,726 74,401 122,795 43,493 47,491 최저(일) 18,039 17,832 13,658 10,104 8,709 10,953 월간합계 1,469,008 1,413,837 644,692 826,429 434,569 542,187 ※ 주가 최고/최저는 일종가기준입니다.※ 상기 평균주가는 해당 월의 거래금액 합계액을 거래량 합계액으로 나누어 산출하였습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최재관 남 1954년 06월 대표이사 사내이사 상근 업무 총괄 - 영산콘크리트공업(주) 대표이사(現) 12,330,404 - 본인 09.11.19 ~ 현재 2024년 03월 29일 박승배 남 1968년 04월 대표이사 사내이사 상근 업무 총괄 - 영산콘크리트공업(주) 대표이사(現)- 삼정회계법인(前) 4,425,000 - 임원 09.11.19 ~ 현재 2024년 03월 29일 한영수 남 1961년 08월 부사장 사내이사 상근 철강사업부 생산/기술 총괄 - (주)코리녹스 전무이사(前) - - - 16.06.27~현재 2026년 03월 28일 정형길 남 1971년 12월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사(감사위원회 위원) - 진회계법인(現)- 삼일회계법인(前) - - - 20.03.27~현재 2026년 03월 28일 황민 남 1966년 12월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사(감사위원회 위원) - 인덕회계법인(現)- 유엔젤인터내셔널(前) - - - 20.03.27~현재 2026년 03월 28일 이의석 남 1975년 10월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사(감사위원회 위원) - 진회계법인(現)- 삼성카드(前) - - - 21.03.26~현재 2024년 03월 25일 한창석 남 1970년 01월 전무이사 미등기 상근 철강사업부 관리 총괄 - 33,779 - 임원 - - 홍승의 남 1970년 09월 전무이사 미등기 상근 시네마사업부 사업 총괄 - - - - - - 최창우 남 1975년 11월 전무이사 미등기 상근 경영지원실 - ㈜에스엠라이프디자인그룹CFO(前)- ㈜노루홀딩스(前)- 삼정회계법인(前) - - - 20.09.07 ~ 현재 - 최재진 남 1972년 10월 전무이사 미등기 상근 기획실 - 티조컬처앤컨텐츠 대표이사(前)- (주)조선방송(前)- (주)조선일보사(前) - - - 20.11.16 ~ 현재 - 한기철 남 1972년 03월 이 사 미등기 상근 안전관리팀 - - - - - - 이을호 남 1975년 12월 이 사 미등기 상근 철강영업팀 내수영업총괄 - - - - - - ※ 한창석, 홍승의, 한기철, 이을호는 미등기임원으로서 5년이상 회사에 계속 재직하였으므로 주요경력, 재직기간 및 임기만료일 기재를 생략 하였습니다.※ 사내이사 한영수는 2023년 3월 28일 정기주주총회에서 임기만료에 따라 재선임 되었습니다.※ 사외이사 정형길, 사외이사 황민은 2023년 3월 28일 정기주주총회에서 임기만료에 따라 재선임 되었습니다.※ 사내이사 최재관, 사내이사 박승배는 2024년 3월 21일 정기주주총회에서 임기만료에 따라 재선임 예정입니다. ※ 사외이사 이의석은 2024년 3월 21일 정기주주총회에서 임기만료에 따라 재선임 예정입니다. 2. 임원의 겸직현황 겸직자 계열회사 겸직현황 성명 직위 기업명 직위 최재관 대표이사 영산콘크리트공업㈜ 대표이사 박승배 대표이사 영산콘크리트공업㈜ 대표이사 ㈜파마엔텍 대표이사 한창석 전무이사 ㈜현대에스엔티 대표이사 ㈜파마엔텍 사내이사 ㈜이노그린메탈 사내이사 최재진 전무이사 영산콘크리트공업㈜ 전무이사 ㈜동부씨앤씨 대표이사 ㈜이노그린메탈 대표이사 최창우 전무이사 영산콘크리트공업㈜ 전무이사 ㈜동부씨앤씨 감사 ㈜파마엔텍 전무이사 ㈜이노그린메탈 사내이사 이을호 이사 ㈜이노그린메탈 감사 3. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 최재관 남 1954년 06월 - - 영산콘크리트공업(주) 대표이사(現) 2024년 03월 21일 본인 선임 박승배 남 1968년 04월 - - 영산콘크리트공업(주) 대표이사(現)- 삼정회계법인(前) 2024년 03월 21일 임원 선임 이의석 남 1975년 10월 사외이사(감사위원회 위원) - 진회계법인(現)- 삼성카드(前) 2024년 03월 21일 해당없음 ※ 제29기(2024년 3월 21일 개최예정) 정기주주총회에서 최재관 사내이사, 박승배 사내이사, 이의석 사외이사는 재선임 예정입니다. 4. 직원 등 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 철강사업 남 85 - 2 - 87 6.3 4,540,956,721 52,813,101 - - - - 철강사업 여 18 - 2 - 20 4.5 738,647,632 37,526,953 - 시네마사업 남 21 - 48 48 69 0.8 1,272,673,994 20,890,807 - 시네마사업 여 19 - 72 72 91 0.6 1,110,955,646 13,558,998 - 콘크리트사업 남 57 - 15 - 72 4.6 4,321,944,735 61,421,858 - 콘크리트사업 여 5 - - - 5 3.9 238,874,471 45,766,788 - 금속광물사업 남 2 - 2 - 4 - 16,902,773 5,083,329 - 금속광물사업 여 - - - - - - - - - 의약품시험검사사업 남 10 - 1 - 11 5.2 479,224,928 45,037,407 - 의약품시험검사사업 여 22 - - - 22 1.6 1,000,628,920 47,589,511 - 합 계 239 - 142 120 381 3.1 13,720,809,820 35,981,145 - 5. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 778,424,678 129,737,446 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(사외이사 및 감사위원회 위원 포함) 6 2,000,000,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 720,220,000 120,036,667 - 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 682,020,000 227,340,000 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 38,200,000 12,733,333 - 감사 - - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 영산콘크리트공업(주) 외 6 - 7 7 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 1) 계열회사 소속회사의 명칭 회사명 주요사업 기타 영산콘크리트공업(주) 레미콘 제조 및 판매업 비상장 국내법인(자회사) (주)동부씨앤씨 비금속광물 골재 생산 및 판매업 비상장 국내법인(손자회사) (주)이노그린메탈(*) 1차 금속제품 및 금속광물 도매업 비상장 국내법인(자회사) (주)파마엔텍 의약품 및 진단시약 등 품질관리신약개발지원 비상장 국내법인(자회사) (주)현대에스엔티 철강 제조,도,소매 비상장 국내법인(자회사) 대련특래미불수강관유한공사 스테인리스 심레스파이프 제조 및 판매업 비상장 해외법인(손자회사) 대련특미불수강관유한공사 스테인리스 심레스파이프 제조 및 판매업 비상장 해외법인(손자회사) (*) 당기 중 신규 설립하였습니다. 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 4 4 31,239,374 500,000 - 31,739,374 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 6 6 300,000 - - 300,000 계 - 10 10 31,539,374 500,000 - 32,039,374 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등과의 거래내용 - 해당사항 없음.2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래가. 2016. 02. 22 자회사 담보 제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2016년 02월 22일4) 신용공여등의 목적 : 자회사의 대출 5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 500,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무 상환시까지 7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2016년 2월 22일 이사회 결의 나. 2016. 07. 07 자회사 자금대여1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : 현금3) 신용공여등을 행한 일자 : 2016년 07월 07일4) 신용공여등의 목적 : 자회사의 운영자금 및 설비자금5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 한도금액 1,000,000천원, 잔액 1,000,000천원6) 신용공여등의 조건 : 2016년 12월 31일까지 상환. 단, 상환기간은 상호 협의 하에 연기가능7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2016년 7월 7일 이사회 결의 다. 2017. 01. 10 자회사 담보제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2017년 01월 10일4) 신용공여등의 목적 : 중국법인 Stand-by LC5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 500,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무 상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2017년 1월 10일 이사회 결의라. 2017. 04. 13 자회사 자금대여1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : 현금3) 신용공여등을 행한 일자 : 2017년 04월 13일4) 신용공여등의 목적 : 자회사의 운영자금 및 설비자금5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 한도금액 1,000,000천원, 잔액 900,000천원6) 신용공여등의 조건 : 2018년 4월 12일까지 상환. 단, 상환기간은 상호 협의 하에 연기가능7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2017년 4월 12일 이사회 결의마. 2017. 05. 29 자회사 담보제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2017년 05월 30일4) 신용공여등의 목적 : 중국법인 Stand-by LC5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 450,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무 상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2017년 5월 26일 이사회 결의 바. 2019. 04. 15 자회사 담보제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2019년 04월 15일4) 신용공여등의 목적 : 중국법인 Stand-by LC5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 400,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무 상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2019년 4월 11일 이사회 결의사. 2019. 04. 18 자회사 담보 제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : 연대보증3) 신용공여등을 행한 일자 : 2019년 04월 18일4) 신용공여등의 목적 : 자회사의 대출 5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 600,000천원6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2019년 4월 16일 이사회 결의아. 2019. 08. 09 자회사 담보 제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2019년 08월 09일4) 신용공여등의 목적 : 자회사의 대출 5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 500,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2019년 8월 7일 이사회 결의 자. 2019. 08. 22 자회사 담보제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2019년 08월 22일4) 신용공여등의 목적 : 중국법인 Stand-by LC5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 500,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무 상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2019년 8월 19일 이사회 결의차. 2021. 04. 07 자회사 담보 제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)파마엔텍, 자회사2) 신용공여등의 종류 : 연대보증3) 신용공여등을 행한 일자 : 2021년 4월 7일4) 신용공여등의 목적 : 자회사의 대출5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 840,000천원6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2021년 4월 1일 이사회 결의카. 2021. 05. 28 자회사 담보제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2021년 5월 28일4) 신용공여등의 목적 : 중국법인 Stand-by LC5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 250,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무 상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2021년 5월 21일 이사회 결의 타. 2022. 08. 19 자회사 담보제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2022년 8월 19일4) 신용공여등의 목적 : 중국법인 Stand-by LC5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 270,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무 상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2022년 8월 12일 이사회 결의파. 2022. 08. 22 자회사 담보제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2022년 8월 22일4) 신용공여등의 목적 : 중국법인 Stand-by LC5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 50,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무 상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2022년 8월 18일 이사회 결의 하. 2023. 02. 03 자회사 담보 제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)파마엔텍, 자회사2) 신용공여등의 종류 : 연대보증3) 신용공여등을 행한 일자 : 2023년 2월 3일4) 신용공여등의 목적 : 자회사의 대출5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 696,600천원6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2023년 1월 30일 이사회 결의 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 보고기간말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD, 천CNY, 천EUR) 금융기관명 약정사항명 통화 당기말 전기말 한도 잔액 한도 잔액 기업은행 중소기업자금대출 등 KRW 49,650,000 30,829,980 43,650,000 29,764,940 기타지급보증 KRW 50,000 50,000 50,000 50,000 매입외환 등 EUR - - 235 235 하나은행 운전자금대출 등 KRW 30,816,000 29,010,640 31,616,000 29,960,193 수입신용장발행 USD 900 - 900 - 신한은행 일반자금대출 등 KRW 5,218,000 5,218,000 437,000 437,000 하나은행 대련 기업운전자금대출 CNY 8,590 8,590 8,590 8,590 우리은행 대련 기업운전자금대출 CNY 4,100 4,100 4,100 4,100 현대캐피탈 할부대 KRW - - 1,405 1,405 엘엔티렉서스 할부대 KRW - - 9,328 9,328 2. 보고기간 현재 연결회사가 제공받고 있는 담보 또는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD) 대상회사 구 분 내 역 담보 또는 지급보증액 제공자 기업은행 연대보증 차입금 4,008,000 대표이사 하나은행 유형자산 차입금 3,900,000 대표이사 연대보증 차입금 외 1,722,360 대표이사 연대보증 수입신용장 USD 1,080 대표이사 지급보증 차입금 720,000 신용보증기금 신한은행 연대보증 차입금 2,337,430 대표이사 DGB 캐피탈 연대보증 특정근보증 82,806 대표이사 ㈜포스코 지급보증 매입채무 1,000,000 신용보증기금 킴스컴퍼니, ㈜투모로우엔터테인먼트 지급보증 매입채무 50,000 기업은행(예금담보) 마산스퀘어비티알디㈜ 유형자산 등 당기손익-공정가치측정금융자산 4,550,000 마산스퀘어비티알디㈜ 마운틴인터제일차㈜ 유형자산 등 당기손익-공정가치측정금융자산 4,800,000 씨트러스솔루션㈜, ㈜주강유앤아이 씨제이씨지브이㈜ 등 이행보증 등 외상물품대금 지급보증 외 4,065,555 서울보증보험 사채 연대보증 무보증 사모사채 5,600,000 대표이사 3. 보고기간말 현재 연결회사가 제공하고 있는 담보 또는 보증은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천CNY) 대상회사 내 역 담보 또는 지급보증액 제공자산 기업은행 차입금 10,692,000 장ㆍ단기금융상품 차입금 51,168,000 유형자산 차입금 2,040,000 연대보증 하나은행 차입금 15,950,000 장ㆍ단기금융상품 차입금 4,032,000 연대보증 차입금 10,267,200 유형자산 신한은행 차입금 2,200,000 장ㆍ단기금융상품 차입금 2,061,600 유형자산 차입금 600,000 연대보증 하나은행 대련 차입금 CNY 8,720 지급보증 우리은행 대련 차입금 CNY 4,100 지급보증 현대시멘트㈜ 원재료구입담보 1,500,000 유형자산 한일시멘트㈜ 원재료구입담보 700,000 유형자산 한일시멘트㈜ 원재료구입담보 200,000 장ㆍ단기금융상품 임차인1인 전세권 20,000 유형자산 오릭스캐피탈코리아 주식회사 연대보증 531,385 연대보증 4. 보고기간말 현재 연결회사는 현대해상화재 외 7개 보험회사와 회사의 건물 및 기계장치에 대한 화재보험계약을 체결하고 있으며, 보험가입자산에 대한 부보금액은 45,493백만원 (전기말: 42,753백만원)입니다. 연결회사는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험에 가입하고 있습니다. 5. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 3. 제재 등과 관련된 사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 중소기업기준검토표(확인서) 중소기업기준검토표_23년쎄니트_수정_1.jpg 중소기업기준검토표(2023년) 중소기업기준검토표_23년쎄니트_수정_2.jpg 중소기업기준검토표(2023년) 3. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( - ) - 내부 매출액 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( - ) - 계속사업손익 - - - - - ( - ) - 당기순손익 - - - - - ( - ) - 자산총액 - - - - - ( - ) - 현금및현금성자산 - - - - - - - 유동자산 - - - - - - - 단기금융상품 - - - - - - - 부채총액 - - - - - ( - ) - 자기자본 - - - - - ( - ) - 자본금 - - - - - ( - ) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토 의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - 4. 법적위험 변동사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 금융회사의 예금자 보호등에 관한 사항당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 7. 합병등의 사후정보(합병 및 분할)당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 8. 녹색경영 및 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 9. 기타 조건부자본증권의 전환,채무재조정 사유등의 변동현황당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 영산콘크리트공업(주) 1967.04.17 경기도 용인시 처인구모현면 오산리 17-1 레미콘 제조 및판매업 93,058 의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호) 여 (주)동부씨앤씨 2021.02.01 경기도 용인시 처인구모현읍 오산로 45-40 골재생산 및 판매업 16,534 의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호) 부 (주)이노그린메탈(*) 2023.11.17 서울 강남구 도곡로 218 1차 금속제품 및 금속광물 도매업 486 의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호) 부 (주)현대에스엔티 2016.01.13 경기도 안산시 단원구엠티브이1로 74 철강 제조도,소매 8,703 의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호) 부 대련특래미불수강관유한공사 2012.06.04 중국 대련 스테인리스심레스파이프제조 및 판매 5,000 의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호) 부 대련특미불수강관유한공사 2008.08.12 중국 대련 스테인리스심레스파이프제조 및 판매 3,049 의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호) 부 (주)파마엔텍 2016.11.09 경기도 용인시 기흥구흥덕1로 13, 에이동 1504호, 1508호 의약품 및 진단시약 등품질관리, 신약개발지원 6,860 의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호) 부 (*) 당기 중 신규 설립하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 7 영산콘크리트공업(주) 134511-0000684 (주)동부씨앤씨 134511-0496619 (주)이노그린메탈(*) 110111-8795291 (주)현대에스엔티 110111-5945857 (주)파마엔텍 134511-0305761 대련특래미불수강관유한공사 외국법인 대련특미불수강관유한공사 외국법인 (*) 당기 중 신규 설립하였습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 영산콘크리트공업(주3) 비상장 2009년 10월 06일 경영참여 26,899,888 189,200 86.00 26,899,888 - - - 189,200 86.00 26,899,888 104,947,409 5,869,465 (주)이노그린메탈(주5) 비상장 2023년 11월 17일 경영참여 500,000 - - - 100,000 500,000 - 100,000 100.00 500,000 486,468 -23,883 에코프라임(주1) 비상장 2010년 03월 11일 단순투자 900,000 72,500 23.20 - - - - 72,500 23.20 - 3,489,466 -370,198 제너릭스(주1) 비상장 2010년 03월 23일 단순투자 1,210,003 220,022 24.33 - - - - 220,022 24.33 - 2,535,689 -1,542,824 테이앤존 비상장 2010년 01월 04일 단순투자 100,000 5,000 9.10 100,000 - - - 5,000 9.10 100,000 599,124 160,890 키네틱인베스트먼트 비상장 2010년 01월 04일 단순투자 400,000 32,000 26.20 - - - - 32,000 26.20 - - - (주)앨커미스트 비상장 2011년 02월 28일 단순투자 200,000 40,000 25.00 200,000 - - - 40,000 25.00 200,000 15,969,028 3,510,002 (주)현대에스엔티(주2,주3) 비상장 2016년 01월 13일 경영참여 1,450,000 438,800 87.76 - - - - 438,800 87.76 - 7,342,785 -975,164 (주)비주얼샤워(주2) 비상장 2016년 01월 22일 단순투자 3,082,445 622,265 24.32 - - - - 622,265 24.32 - 4,022,981 -85,431 (주)파마엔텍(주4) 비상장 2018년 10월 31일 경영참여 4,339,486 7,035,756 87.55 4,339,486 - - - 7,035,756 87.49 4,339,486 6,859,975 1,111,842 합 계 8,655,543 - 31,539,374 100,000 500,000 - 8,755,543 - 32,039,374 146,252,925 7,654,699 * 별도재무제표 기준 타법인 출자 현황입니다. (주1) 에코프라임, 제너릭스는 미래에 순자산이 회복될 가능성이 낮은 것으로 판단하여 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였으며, 사실상 영업이 중단된 상태로서 주요재무정보를 입수하기 어려워 2012년말 기준 재무정보를 기재하였습니다.(주2) 현대에스엔티와 비주얼샤워는 미래에 순자산이 회복될 가능성이 낮은 것으로 판단하여 전액 손상차손을 인식하였습니다. (주3) 자회사 및 손자회사의 연결재무제표 기준 최근 사업연도 재무정보를 기재하였습니다. (주4) 당기 중 신주발행으로 총 발행 주식수가 증가하여 지분율이 변동되었습니다.(주5) 당기 중 종속회사를 신규 설립하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.