쎄니트 사업보고서 (2024.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 결론적으로 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요철강사업은 당사의 2024년 철강 판매실적을 보면 전체적으로 전년 대비 약 46억원 감소(7%)하였습니다. 제품 판매실적 중 내수는 약 10억원 증가(3%), 수출은 약 46억원 감소(27%)하였고, 상품 판매실적은 약 10억원 감소(16%)하였습니다. 2024년 현재 LME 니켈가격은 톤당 15,000달러 정도로 하락세를 보이지만 환율 및 스테인리스스크랩 매입가격 상승분을 고려하면 상쇄 될 전망입니다. 2024년 글로벌 통화긴축, 저성장 기조 등 어려운 대내외 여건이 지속되어 부진한 시장상황이 이어졌으나 하반기로 접어들면서 점진적으로 회복세를 보였으며, 당사 또한 이런 회복세에 힘 입어 안정적인 원재 수급 및 신규 제품 개발, 적극적인 영업활동을 유지하며 하반기 점진적으로 회복세에 들어섰으며 앞으로도 기업 경쟁력 제고 및 수익성 회복에 최선을 다할 것입니다. 시네마사업은 한국영화산업의 구성원들 가운데 가장 안정적인 수익구조를 유지하고 있으며 매년 지속적으로 성장을 해온 사업입니다. 2024년 한국의 극장 박스오피스 매출은 세계 극장에서 9위를 기록했으며 동기간 한국의 국민 1인당 영화 관람횟수는2.4회로 전 세계 기준 8위를 기록하고 있습니다(출처: 한국영화진흥위원회, 2024년 한국 영화산업 결산 보고서). 당사 시네마사업의 2024년 매출은 2019년 매출 약 160억원 대비 팬데믹 시기인 2020년 약 34억원(22%)까지 급감하였던 매출실적이 약 122억으로 2019년의 약 76%까지 회복되었습니다. 팬데믹 이전에 비하면 충분한 회복은 아니지만 당사는 적극적인 시설 투자 및 특별관 설치 등으로 변화된 관객들의 소비 행태에 맞추어 고급화 전략을 추진하고 있으며 이전처럼 안정적인 수익 창출을 유지하며 성장할 가능성이 있다고 예측합니다. 레미콘사업은 당사의 2024년 제품 판매실적을 보면 전체적으로 전년 대비 약 54억원감소(11%)하였습니다. 레미콘 산업의 경우 건설 동향의 영향을 직접적으로 받기 때문에 그 해의 건설수주현황이 매우 중요한 요소입니다. 2024년 국내 건설업계는 현재 국내 건설수주액이 전년 대비 0.1% 감소한 수준이지만 공공수주는 토목 공사를 중심으로 9.9% 증가하고 민간수주는 3.6% 감소한 것으로 보입니다. 또한 매년 높아지는 운송비와 원자재의 가격 상승은 앞으로도 레미콘 산업의 주요 영향으로 많은 어려움을 주고 있습니다. 2025년에는 SOC(사회간접자본) 예산 감소와 건전재정 기조로 공공수주는 약세를 보이겠지만, 민간수주는 정비사업 및 3기 신도시 추진등으로 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 어려운 건설업의 분위기 속에서도 골재업을 영위하는 자회사를 통한 안정적인 원재료 수급과 적극적인 영업활동으로 경쟁력 있는 기업이 되기 위하여 노력할 것입니다. 의약품시험검사사업은 당사의 2024년 매출실적을 보면 전년 대비 약 7억원 감소(14%)하였지만, 자율적 진입이 가능한 시장경쟁 구도가 아닌, 식품의약품안전처 지정 의약품 등 시험검사기관에 의해서만 사업 영위가 가능한 부문이며 2024년 12월 기준식품의약품안전처에 의해 지정 받은 의약품 등 시험검사기관으로 지정된 기관은 총 28개소로 여전히 시장 진입장벽이 높은 상황입니다. 당사는 특히 정제(Tablet), 캡슐(Capsule), 주사제(Injection) 뿐만 아니라 첨단 바이오 의약품과 같은 생물학적 의약품을 검사할 수 있는 시설 및 장비를 보유하고 있으며, 지속적인 투자를 통하여 새로운 기전의 의약품(New Modality)을 검증할 수 있는 역량을 확대하고 있습니다. 이와 더불어 이미 식품의약품안전처를 통해 의약품(등)시험검사기관 지정을 받았고, 141개의 시험검사 항목 승인을 받았으며, 이는 전체지정 시험검사기관 중 두번째 규모에해당하는 수준입니다. 더 나아가 2025년 사업분야 확장을 위하여 화장품 및 의료기기 시험검사기관으로 지정 승인을 받고자 준비하여 품질관리 분야 종합 시험검사 기관으로의 발전을 계획하고 있습니다.

3. 재무상태 및 영업실적1) 연결재무상태표 (단위 : 원) 구 분 2024년 2023년 증감률(%) 1.유동자산 90,766,977,664 95,754,079,700 (5.21) 2.비유동자산 110,159,257,969 108,423,178,009 1.60 자산총계 200,926,235,633 204,177,257,709 (1.59) 1.유동부채 82,781,742,986 81,082,785,228 2.10 2.비유동부채 18,142,431,723 21,323,030,002 (14.92) 부채총계 100,924,174,709 102,405,815,230 (1.45) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 88,429,895,067 92,689,592,765 (4.60) 1.자본금 16,916,460,500 16,916,460,500 - 2.자본잉여금 34,687,056,415 34,687,056,415 - 3.기타자본항목 (14,108,081,196) (12,030,930,656) (17.27) 4.이익잉여금 50,934,459,348 53,117,006,506 (4.11) 비지배지분 11,572,165,857 9,081,849,714 27.42 자본총계 100,002,060,924 101,771,442,479 (1.74) 부채와자본총계 200,926,235,633 204,177,257,709 (1.59) ※ 2024년은 제30기 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.(1) 자산 2024년 당사의 자산은 2,009억원으로 전기 대비 1.59% 감소로 그 변동이 미미합니다. (2) 부채2024년 당사의 부채는 1,009억원으로 전기 대비 1.45% 감소로 그 변동이 미미합니다. (3) 자본2024년 당사의 자본은 1,000억원으로 전기 대비 1.74% 감소하였으며, 주된 사유는 이익잉여금 감소의 영향이 있습니다. 구 분 당기(%) 전기(%) 비고 유동비율 110 118 유동자산/유동부채 부채비율 101 101 부채총계/자본총계 자기자본비율 50 50 자본총계/총자산 (1) 단기채무의 지급능력을 측정하는 유동비율은 전기 대비 8% 낮아졌습니다. (2) 채권자의 위험을 평가하는 데 사용되고 있는 부채비율은 큰 변동이 없습니다. (3) 기업 재무구조의 건전성을 나타내는 가장 대표적 지표인 자기자본비율은 큰 변동이 없습니다. 2) 연결포괄손익계산서 (단위 : 원) 구 분 영업실적 증감률(%) 2024년 2023년 매출액 132,439,879,532 140,357,557,191 (5.64) 매출원가 108,197,955,558 114,326,754,377 (5.36) 매출총이익 24,241,923,974 26,030,802,814 (6.87) 판매관리비 20,980,952,193 21,107,903,333 (0.60) 영업이익 3,260,971,781 4,922,899,481 (33.76) 기타수익 1,066,927,938 1,835,227,137 (41.86) 기타비용 1,069,541,187 1,965,007,714 (45.57) 금융수익 1,511,700,320 1,390,690,903 8.70 금융비용 4,454,509,545 3,633,197,048 22.61 관계기업평가손익 157,401,598 877,500,527 (82.06) 법인세차감전순이익 472,950,905 3,428,113,286 (86.20) 법인세비용(수익) 1,208,892,547 (381,405,997) 416.96 당기순이익(손실) (735,941,642) 3,809,519,283 (119.32) ※ 2024년은 제30기 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.2024년 글로벌 통화긴축, 저성장 기조 및 건설수주현황이 전년 대비 감소하는 등 어려운 대내외 여건이 지속됨에 따라 매출액은 전년 대비 소폭 감소한 1,324.39억원을 기록했습니다. 그럼에도 당사는 원가 절감을 위한 장기재고 정리 등 유지비 절감에 노력을 통하여 기존 사업부에서는 전년과 유사한 영업이익을 달성하였으나, 신규 사업을 위하여 설립한 신규 법인의 비용 발생으로 인하여 총 영업이익이 전년 대비 33.76% 감소한 32.60억원을 기록했습니다. 그 외에 현금유출이 없는 일회성 평가손실 및 이자 상승 등으로 영업외비용 증가에 따라 당기순손실 7.3억원을 기록했습니다. 3) 신규사업 및 중단사업 당사는 2023년 자회사 설립을 통하여 정유 공정에서 발생하는 폐촉매를 처리하여 바나듐과 몰리브덴 등 희소 금속을 추출하는 전통적 금속 제조업과 폐기물 재활용업이 혼재된 신유형의 사업을 추진하고 있습니다. 폐촉매 처리 시장은 금속을 추출하는 고도화 된 기술의 필요, 엄격한 환경 규제 등으로 일정 수준의 진입장벽이 존재하는 가운데, 안정적인 폐촉매 처리 역량과 효율적인 운영이 중요한 경쟁 요소로 작용합니다. 폐촉매 처리는 원료의 특성과 처리방식에 따라 차별화된 기술적 경쟁력을 요구하며, 원가 절감과 안정적인 공급망 확보가 필수적입니다. 당사는 지속적인 연구개발과 운영 효율성 강화를 통해 시장 내 경쟁력을 가지기 위해 최적의 처리 솔루션을 제공하기 위한 준비를 하고 있습니다. 4) 조직개편- 해당사항 없음.5) 환율변동 영향당사는 글로벌 영업활동으로 인하여 기능통화와는 다른 통화로 표시된 거래를 하고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 기능통화와 다른 주요 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 10% 변동할 경우 세전 손익의 변동성은 주로 USD 및 EUR 등 표시 금융상품 및 매출채권으로부터 발생합니다(단위: 천원). 구분 당기 전기 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD 109,512 (109,512) 34,438 (34,438) EUR 191,001 (191,001) 317,114 (317,114) JPY 9,044 (9,044) 6,783 (6,783) 6) 자산 손상 인식당사의 유형자산의 손상차손은 매 보고말 손상여부를 검토하며 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 자산의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 추정에 기초하여 결정됩니다.사용가치 측정에 포함된 미래 현금흐름 추정에는 미래 사업에 대한 성장률, 할인율 및 미래현금흐름 예측 등을 고려하여 추정합니다. 또한 영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다. 당사는 상기 기준에 따라 영업권 및 손상징후가 있는 현금창출단위에 대한 손상검사를 수행하였습니다.4. 유동성 및 자금조달과 지출1) 유동성 현황당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 또한 당사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 현금 19,467 27,278 보통예금 20,979,987 10,535,722 외화예금 - 25,788 단기금융상품 22,504,000 36,470,000 장기금융상품 439,317 172,023 합 계 43,942,771 47,230,811 현금및현금성자산은 전기 대비 약 104억원이 증가하였으며, 이는 영업활동으로 34억원이 유입되고, 투자부동산 처분 및 금융상품해지 등 투자활동으로 인한 유입이 64억원이고 신규 차입 및 종속회사 제3자 유상증자에 따른 재무활동으로 인하여 7억원이 유입됨에 기인합니다. (단위 : 백만원) 구 분 요약 연결현금흐름표 증 감(%) 제30기 제29기 기말 현금및현금성자산 20,999 10,589 98.31 영업활동으로 인한 현금흐름 3,426 9,843 (65.19) 투자활동으로 인한 현금흐름 6,409 (7,675) 183.50 재무활동으로 인한 현금흐름 748 (619) 220.84 2) 자금조달과 지출급변하는 금융시장 및 국내외 경제여건을 고려하여 안정적인 자금운영 및 유동성 확보를 위해 금융기관 등으로부터 차입 및 사채발행 등으로 자금을 조달하고 있습니다.또한 차입한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측 및 상환 스케쥴 관리 등을 항시 모니터링 하고 있습니다.- 금융기관차입금 및 사채 상세내역 (단위 : 천원) 차입처 내 역 연이자율(%) 당기말 전기말 기업은행 중소기업자금대출 등 4.21~5.95 37,564,846 30,829,980 하나은행 기업시설일반자금대출 등 4.08~5.91 25,940,521 29,010,640 신한은행 기업시설일반자금대출 4.68~4.99 4,288,000 5,218,000 하나은행 대련 운전자금대출 3.80~3.90 1,728,910 1,553,416 우리은행 대련 운전자금대출 3.80~3.90 825,207 741,444 사채 무보증 사모사채 5.48~5.68 5,600,000 5,600,000 차입금 계 75,947,484 72,953,480 차감: 비유동항목 (11,295,500) (13,477,350) 유동항목 64,651,984 59,476,130 구 분(*) 내 용 발행인 영산콘크리트공업 주식회사 발행일 2023-08-29 만기일 2025-08-29 액면가액 3,500,000,000 발행가액 3,500,000,000 액면이자율 5.48% (*) 사채의 발행과 관련하여 취득한 후순위채권은 전액 손상 인식하였으며, 84,000천원 한도로 신보2023제14차유동화전문유한회사에 질권이 설정되어 있습니다. 또한 사채에 대하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. 구 분(*) 내 용 발행인 주식회사 쎄니트 발행일 2023-08-29 만기일 2025-08-29 액면가액 2,100,000,000 발행가액 2,100,000,000 액면이자율 5.68% (*) 사채의 발행과 관련하여 취득한 후순위채권은 전액 손상 인식하였으며, 50,400천원 한도로 신보2023제14차유동화전문유한회사에 질권이 설정되어 있습니다. 또한 사채에 대하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.- 조달자금의 만기별 상환스케쥴 (단위 : 천원) 구 분 3개월 미만 3개월~1년 이하 1년~ 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 및 사채 34,239,900 32,071,931 11,751,998 - 78,063,829 * 원금 및 예상이자 포함 금액입니다.5. 부외거래- 해당사항 없음. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항- 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2020년 개정) - 부채의 유동ㆍ비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 부채 결제의 의미와결제방식을 현금, 자신의 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 명확히 합니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 약정사항이 있는 비유동부채 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 또한 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. (3) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'(개정) - 공급자금융약정 동 개정사항은 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 공시 목적에 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'를 개정하여 유동성위험 집중도에 대한 익스포저와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자금융약정을 추가하였습니다. (4) 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) - 판매후리스에서 발생하는 리스부채 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 을 적용하여 판매로 회계처리 되는 판매후리스에 대하여 후속측정 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 리스개시일 후에 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에대해서는 판매자-리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 '리스료'나 '수정 리스료'를 산정하도록 요구합니다. (5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 가상자산 공시 동 개정사항은 가상자산 관련 거래에 대해 다른 기준서에서 요구하는 공시요구사항에 추가하여, 1) 가상자산을 보유하는 경우, 2) 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는경우, 3) 가상자산을 발행하는 경우로 각각 구분하여 각 경우별로 공시해야 할 사항을 규정합니다. 가상자산을 보유하는 경우 가상자산의 일반정보, 적용한 회계정책, 가상자산별 취득경로와 취득원가 및 당기말 공정가치 등에 대한 정보를 공시해야 합니다. 또한 가상자산을 발행한 경우 발행한 가상자산과 관련된 기업의 의무 및 의무이행상황, 매각한가상자산의 수익인식시기 및 금액, 발행 후 보유 중인 가상자산의 수량과 중요한 계약내용 등을 공시하여야 합니다. - 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적용하며 조기적용이 허용됩니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정 동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의 동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터적용하되 조기적용이 허용됩니다. (4) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정 동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. (5) 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용 동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. (6) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' - 제거 손익 동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치'를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. (7) 기업회계기준서 제1007호 - 원가법 동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정 사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 해당사항 없음.3) 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없음.4) 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 해당사항 없음. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제30기(당기) 감사보고서 안진회계법인 적정의견 - 해당사항없음 해당사항없음 시네마사업부문 현금창출단위 손상평가 연결감사보고서 안진회계법인 적정의견 - 해당사항없음 해당사항없음 시네마사업부문 현금창출단위 손상평가 제29기(전기) 감사보고서 삼일회계법인 적정의견 - 해당사항없음 해당사항없음 시네마사업부문현금창출단위 손상평가 연결감사보고서 삼일회계법인 적정의견 - 해당사항없음 해당사항없음 시네마사업부문현금창출단위 손상평가 제28기(전전기) 감사보고서 삼일회계법인 적정의견 - 해당사항없음 해당사항없음 시네마사업부문현금창출단위손 상평가 연결감사보고서 삼일회계법인 적정의견 - 해당사항없음 해당사항없음 시네마사업부문현금창출단위 손상평가 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제30기(당기) 안진회계법인 - 별도 및 연결 재무제표에 대한 반기검토,중간감사,기말감사 - 내부회계관리제도 감사 220 1,836 220 1,952 제29기(전기) 삼일회계법인 - 별도 및 연결 재무제표에 대한 반기검토,중간감사,기말감사 - 내부회계관리제도 감사 180 1,820 180 1,664 제28기(전전기) 삼일회계법인 - 별도 및 연결 재무제표에 대한 반기검토,중간감사,기말감사 - 내부회계관리제도 감사 175 1,820 175 1,586 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제30기(당기) - - - - - - - - - - 제29기(전기) - - - - - - - - - - 제28기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024년 12월 27일 회사측: 감사위원회 3인,감사인측: 감사팀 서면회의 1. 회계 및 관계법령의 개정에 관한 사항에 대한 설명2. 입증감사 시기, 방법 등 감사계획에 대한 설명 2 2025년 03월 17일 회사측: 감사위원회 3인,감사인측: 감사팀 서면회의 1. 재무제표에 대한 외부감사인의 책임과 경영진 또는 감사의 책임2. 감사종결단계의 보고사항 5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 회계감사인의 변경(1) 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유 변경 前 변경 後 변경 사유 계약기간 삼일회계법인 안진회계법인 주기적 지정 2024년 ~ 2026년 주) 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 따른 감사인 주기적지정에 의하여 증권선물위원회가 2024~2026년의 당사의 외부감사인으로 '안진회계법인'을 지정함에 따라 '안진회계법인'과 외부감사계약을 체결하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 1. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제30기 (당기) 내부회계관리제도 2025년 03월 10일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제29기 (전기) 내부회계관리제도 2024년 03월 06일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제28기 (전전기) 내부회계관리제도 2023년 03월 13일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 - - - - 2. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제30기(당기) 내부회계관리제도 2025년 03월 10일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제29기(전기) 내부회계관리제도 2024년 03월 06일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제28기(전전기) 내부회계관리제도 2023년 03월 13일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 - - - - 3. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 제30기 (당기) 내부회계관리제도 안진회계법인 감사 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 - - - - - 제29기 (전기) 내부회계관리제도 삼일회계법인 감사 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 - - - - - 제28기 (전전기) 내부회계관리제도 삼일회계법인 감사 적정의견 해당사항없음 해당사항없음 연결내부회계관리제도 - - - - - 4. 내부회계관리ㆍ운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A*100) 감사위원회 3 3 3 100 264 이사회 6 4 4 100 264 회계처리부서 14 14 1 7 47 자금운영부서 3 3 1 33 115 전산운영부서 2 2 - - 7 기타관련부서 105 6 - - 104 기타관련부서 38 1 - - 55 5. 회계담당자의 경력 및 교육실적 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 내부회계관리자 최창우 유 4.3 19년 10 23 회계담당임원 최창우 유 4.3 19년 10 23 회계담당직원 이수아 유 5.4 9년 32 148 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1.이사회의 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 정관 제43조의 2항에 따라 최재관 대표이사를 의장으로 선임하고 있으며, 이는 원활하게 이사회를 진행하고 의사결정과정의 효율성을 제고하기 위함입니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. (1) 이사회 운영규정의 주요내용당사는 정관상 아래의 내용과 같이 운영규정을 정하고 있습니다. 제 33 조(이사 및 감사의 수) ① 이 회사의 이사는 3명 이상 7명 이하로 하고, 감사는 1명 이상으로 한다. ② 이 회사의 사외이사는 이사 총수의 1/4 이상으로 한다. 제 38 조(이사의 직무) ① 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. ② 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사 유고 시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다. 제 39 조(이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. ③ 이사는 재임 중뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 취득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. ④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사항을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고 하여야 한다. 2. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 3 1 - - 주1) 제29기 정기주주총회(2024년 3월 21일)에서 이의석 사외이사가 재선임 되었습니다. 3. 중요의결사항 등1) 안건의 주요내용, 의결사항, 의결사항외 중요한 보고 안건의 내용 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사내이사 사외이사 최재관 (출석률 : 90%) 박승배 (출석률 : 100%) 한영수 (출석률 : 10%) 정형길 (출석률 :100%) 황민 (출석률 : 100%) 이의석 (출석률 : 100%) 찬반여부 1 2024.01.31 - 자회사 유상증자 및 투자자간 합의서 체결의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 2 2024.03.06 - 현금배당 결의의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 3 2024.03.06 - 별도/연결 재무제표 승인의 건 및 내부회계관리 제도 운영실태 및 평가보고서 보고 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 4 2024.03.06 - 제29기 정기주주총회 소집에 따른 부의안건 상정의 건 및 전자투표 도입의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 5 2024.03.21 - 대표이사 선임(중임)의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2024.04.18 - 주식회사 쎄니트 자기주식 취득의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 7 2024.05.03 - 타법인 지분증권 인수의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 8 2024.07.03 - 주식매매(지분인수)계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 9 2024.10.15 - 자회사 유상증자 참여의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 10 2024.12.13 - 현금ㆍ현물배당을 위한 주주명부폐쇄(기준일) 결정의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 4. 이사의 독립성이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항 및 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 또는 대표이사 직무의집행을 감독할 권한을 가집니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 추천 및 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사 후보자의 인적사항은 주주총회 소집통지서 및 경영참고사항에 기재하고 있습니다. 당사는 현재 사외이사 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사의 현황은 다음과 같습니다. 직책 성명 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 연임여부 (횟수) 사내이사 (대표이사) 최재관 이사회 총괄 - 본인 3년 연임(5) 사내이사 (대표이사) 박승배 이사회 총괄 - - 3년 연임(4) 사내이사 한영수 이사회 철강생산/기술 총괄 - - 3년 연임(1) 사외이사 정형길 이사회 감사위원회 위원장 - - 3년 연임(1) 사외이사 황민 이사회 감사위원회 위원 - - 3년 연임(1) 사외이사 이의석 이사회 감사위원회 위원 - - 3년 연임(1) 주1) 제29기 정기주주총회(2024년 3월 21일)에서 최재관 사내이사가 재선임 되었습니다.주2) 제29기 정기주주총회(2024년 3월 21일)에서 박승배 사내이사가 재선임 되었습니다.주3) 제29기 정기주주총회(2024년 3월 21일)에서 이의석 사외이사가 재선임 되었습니다.주4) 제30기 정기주주총회(2025년 3월 25일) 이후 한영수 사내이사는 중도 사임 예정입니다.주5) 제30기 정기주주총회(2025년 3월 25일)에서 한창석 사내이사를 신규 선임할 예정입니다. 당사는 별도의 사외이사 후보추천위원회가 설치되어 있지 않고, 이사회의 추천에 의해 후보의 적격성 등을 검토하여 후보를 선정하고 주주총회를 거쳐 선임하고 있습니다. 5. 사외이사의 전문성당사의 경영지원실 직원이 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 해당 조직은 경영기획, 재무회계 업무 등을 담당하는 직원들로 구성되어 있으며, 이사회 안건 및 경영현안 등에 대한 자료를 이사회 개최 전 사외이사에게 제공하고 있습니다. 뿐만 아니라 회의진행과 관련한 실무지원, 주주총회 운영에 관한 업무지원 및 자료제공을 수행하고 있습니다. (1) 사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원실 13 팀장 4명(평균 6.5년)팀원 9명(평균 2.0년) - 경영정보 등의 보고, 제공 및 발송 지원- 사외이사 직무수행 보조 (2) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사위원회 위원이 되는 사외이사(위원장 정형길,위원 황민, 위원 이의석)은 모두 한국공인회계사로서 충분한 경험과 지식을 보유하고 있어 별도의 교육을 실시하지 않았습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 정형길 예 - 진회계법인 상무이사(現)- 삼일회계법인(前) 예 회계사 - 진회계법인 상무이사- 삼일회계법인 황민 예 - 인덕회계법인 이사(現)- 유엔젤인터내셔널(前) 예 회계사 - 인덕회계법인 이사 이의석 예 - 진회계법인 상무이사(現)- 삼성카드(前) 예 회계사 - 진회계법인 상무이사- 삼일회계법인 주1) 제29기 정기주주총회(2024년 3월 21일)에서 이의석 사외이사가 재선임 되었습니다. 2. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 상법 및 회사 정관 제 48조의 규정에 의하여 감사위원회를 설치하고 있으며, 감사위원회 위원의 선임은 법령이 정하는 바에 따라 주주총회에서 하고 있습니다. 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있고, 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있습니다. 또한 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정합니다. 그리고 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사회에 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있고, 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있습니다. 3. 감사위원회의 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원 구성원 정형길 황민 이의석 찬반여부 1 2024.01.31 - 자회사 유상증자 및 투자자간 합의서 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2 2024.03.06 - 현금배당 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3 2024.03.06 - 별도/연결 재무제표 승인의 건 및 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고서 보고 가결 찬성 찬성 찬성 4 2024.03.06 - 제29기 정기주주총회 소집에 따른 부의안건 상정의 건 및 전자투표 도입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 5 2024.03.21 - 대표이사 선임(중임)의 건 가결 찬성 찬성 찬성 6 2024.04.18 - 주식회사 쎄니트 자기주식 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 7 2024.05.03 - 타법인 지분증권 인수의 건 가결 찬성 찬성 찬성 8 2024.07.03 - 주식매매(지분인수)계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 9 2024.10.15 - 자회사 유상증자 참여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 10 2024.12.13 - 현금·현물배당을 위한 주주명부폐쇄(기준일) 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 4. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사위원회 위원이 되는 사외이사(위원장 정형길,위원 황민, 위원 이의석)은 모두 한국공인회계사로서 충분한 경험과 지식을 보유하고 있어 별도의 교육을 실시하지 않았습니다. 5. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원실 13 팀장 4명(평균 6.5년)팀원 9명(평균 2.0년) - 경영정보 등의 보고, 제공 및 발송 지원- 사외이사 직무수행 보조 6. 준법지원인 등에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제29기('23년도) 정기주주총회 ※ 당사는 2024년 3월 6일 이사회에서 제29기 주주총회에서 전자투표제를 도입하기로 결의하였고, 2024년 3월 21일 제29기 정기주주총회에서 전자투표제를 실시하였습니다. ※ 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다. 2. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 3. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 4. 의결권 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 33,832,921 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 3,430,000 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 30,402,921 - 우선주 - - ※ 당사는 2024년 4월 18일 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 자기주식 취득결정에 의해 1,400,000주를 직접매수하여 추가 취득(2024년 6월 21일 자기주식취득 결과보고서 참조)을 완료하였습니다. 5. 주식사무 구 분 내 용 정관상 신주인수권의 내용 제 9 조 (신주 인수권) ① 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 전 1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 구조조정 또는 경영환경 개선을 위한 차입금상환, 재무구조 개선, 시설투자, 인수합병 등을 위하여 제3자(법인 및 개인)에게 신주를 배정 하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영전략상 필요한 국내외 투자자, 제휴기업 또는 경영 자문기관에게 신주를 발행 하는 경우 10. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의하여 외국인투자를 위하여 신주를 발행 하는 경우 11. 액면총액이 삼백억원을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영전략상 필요에 의하여 국내외 다른회사의 주식 또는 지분의 취득과 관련하여 그 대가로 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ※(주1)발행가격은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조에 따라 산정하여야 함. ※(주2)실권주를 철회하지 않고 발행하고자 하는 경우에는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-15조의2에 따라 산정한 가격 이상으로 신주를 발행하여야 함. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ※신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식(실권주)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6제2항에 따라 처리하여야 하며, 신주발행에 관한 이사회 결의시 그 처리방법을 정하여야 함. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료후 3월 이내 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고 방법 당사 홈페이지(www.cenit.kr) ※ 2019년 9월 16일「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(약칭: "전자증권법")시행으로, 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에따라 '주권의 종류' 구분이 없어졌습니다.※ 당사는 정관에 의거 당사 홈페이지(www.cenit.kr)에 공고하고 있으며, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는일간 서울경제신문에 게재하고 있습니다. 6. 주주총회 의사록 요약 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) 주총일자 안 건 비 고 제29기 정기주주총회 (2024.03.21) 제1호 의안: 제29기(2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일) 별도재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표승인의 건 (※현금배당 예정 내용 : 1주당 40원)제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 제3-1호 의안: 사내이사 선임(후보자 최재관) 제3-2호 의안: 사내이사 선임(후보자 박승배)제4호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 (후보자 이의석)제5호 의안: 이사(사외이사 및 감사위원회위원 포함) 보수 한도액 승인의 건 원안대로 가결 제28기 정기주주총회 (2023.03.28) 제1호 의안: 제28기(2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일) 별도재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표승인의 건 (※현금배당 예정 내용 : 1주당 50원)제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 제3-1호 의안: 사내이사 선임(후보자 한영수) 제3-2호 의안: 사외이사 선임(후보자 정형길) 제3-3호 의안: 사외이사 선임(후보자 황 민)제4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건 제4-1호 의안: 감사위원 선임(후보자 정형길) 제4-2호 의안: 감사위원 선임(후보자 황 민)제5호 의안: 이사(사외이사 및 감사위원회위원 포함) 보수 한도액 승인의 건 원안대로 가결 제27기 정기주주총회 (2022.03.24) 제1호 의안: 제27기 (2021년 1월 1일 ~ 2021년 12월 31일) 별도재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표승인의 건 (※현금배당 예정 내용 : 1주당 40원)제2호 의안: 정관일부 변경의 건제3호 의안: 이사(사외이사 및 감사위원회위원 포함)보수 한도액 승인의 건 원안대로 가결 제26기 정기주주총회 (2021.03.26) 제1호 의안: 제26기 (2020년 1월 1일 ~ 2020년 12월 31일) 별도 및 연결재무제표 승인의 건 ※현금배당 예정 내용 : 1주당 30원제2호 의안: 이사 선임의 건 제2-1호 의안: 사내이사 선임(후보자 최재관) 제2-2호 의안: 사내이사 선임(후보자 박승배)제3호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외아사 선임의 건 제3-1호 의안: 사외이사 선임(후보자 이의석)제4호 의안: 정관일부 변경의 건제5호 의안: 이사(사외이사 및 감사위원회위원)보수한도 승인의 건 원안대로 가결 제25기 정기주주총회 (2020.03.27) 제1호의안: 제25기(2019.1.1~2019.12.31)재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건(연결포함) ※현금배당 예정 내용: 1주당 30원제2호의안: 정관 일부변경 승인의 건제3호의안: 사내이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 한영수 사내이사 선임의 건제4호의안: 사외이사 선임의 건 제4-1호 의안: 백강길 사외이사 선임의 건 제4-2호 의안: 정형길 사외이사 선임의 건 제4-3호 의안: 황 민 사외이사 선임의 건제5호의안: 감사위원회 위원 선임의 건 제5-1호 의안: 백강길 감사위원장 선임의 건 제5-2호 의안: 정형길 감사위원 선임의 건 제5-3호 의안: 황 민 감사위원 선임의 건제6호의안: 이사보수한도 승인의 건제7호의안: 감사보수한도 승인의 건제8호의안: 임원퇴직금 지급규정 제정의 건 원안대로 가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 이름과 최대주주와의 관계 본 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 최재관 이며 12,330,404주(36.44%)를 보유하고 있습니다. 특수관계인인 당사의 임원 및 친인척 9인이 가지고 있는 주식수 및지분율은 6,017,622주(17.79%)입니다. 2. 최대주주 및 그 특수관계인이 소유하는 주식의 종류별 수량, 지분율, 변동현황과 변동원인 당사는 우선주를 발행하지 않아 발행주식은 모두 보통주이며, 최대주주 등의 지분율 현황 등은 아래와 같습니다. 1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 최재관 본인 보통주 12,330,404 36.44 12,330,404 36.44 - 박승배 특수관계인 보통주 4,425,000 13.08 4,425,000 13.08 - 최재화 특수관계인 보통주 460,190 1.36 460,190 1.36 - 경산복지재단 특수관계인 보통주 320,062 0.95 320,062 0.95 - 이강우 특수관계인 보통주 280,000 0.83 280,000 0.83 - 최재명 특수관계인 보통주 231,076 0.68 231,076 0.68 - 지윤정 특수관계인 보통주 102,563 0.30 102,563 0.30 - 지윤진 특수관계인 보통주 100,000 0.30 100,000 0.30 - 최정욱 특수관계인 보통주 0 0.00 64,952 0.19 - 한창석 임원 보통주 33,779 0.10 33,779 0.10 - 계 보통주 18,283,074 54.04 18,348,026 54.23 - - - - - - - 3. 최대주주의 주요경력 및 개요 성명 직위 주요경력(최근5년간) 기간 경력사항 겸임현황 최재관 대표이사 1989.07 ~ 현재 영산콘크리트공업(주) 대표이사 (주)쎄니트 대표이사(2009.11. ~ 현재) 4. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 최대주주의 변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - - - - - - 6.주식 소유현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 최재관 12,330,404 36.44 최대주주 박승배 4,425,000 13.08 대표이사 우리사주조합 - - - 7. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 5,285 5,299 99.74 10,613,548 33,832,921 31.37 - ※ 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 뜻함 ※ 소액주주 주주수 및 비율은 2024년 12월 31일 기준 주주명부를 기초로 하여 작성하였습니다. 8. 주가 및 주식거래실적 (국내증권시장) (단위 : 원, 주) 종류 2024년7월 2024년8월 2024년9월 2024년10월 2024년11월 2024년12월 보통주 주가 최고 1,575 1,569 1,542 1,586 1,569 1,530 최저 1,467 1,400 1,469 1,525 1,461 1,335 평균 1,513 1,513 1,517 1,554 1,518 1,456 거래량 최고(일) 63,092 45,131 57,967 20,944 42,035 48,376 최저(일) 2,259 3,974 1,389 1,867 2,314 4,309 월간합계 374,533 385,838 274,215 166,564 293,727 292,702 ※ 주가 최고/최저는 일종가기준입니다.※ 상기 평균주가는 해당 월의 거래금액 합계액을 거래량 합계액으로 나누어 산출하였습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최재관 남 1954년 06월 대표이사 사내이사 상근 업무 총괄 - 영산콘크리트공업(주) 대표이사(現) 12,330,404 - 본인 09.11.19 ~ 현재 2027년 03월 29일 박승배 남 1968년 04월 대표이사 사내이사 상근 업무 총괄 - 영산콘크리트공업(주) 대표이사(現)- 삼정회계법인(前) 4,425,000 - 임원 09.11.19 ~ 현재 2027년 03월 29일 한영수 남 1961년 08월 부사장 사내이사 상근 철강사업부 기술 총괄 - (주)코리녹스 전무이사(前) - - - 16.06.27~현재 2026년 03월 27일 한창석 남 1970년 01월 부사장 미등기 상근 철강사업부 사업 총괄 - 33,779 - 임원 - - 정형길 남 1971년 12월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 (감사위원회 위원) - 진회계법인(現)- 삼일회계법인(前) - - - 20.03.27~현재 2026년 03월 27일 황민 남 1966년 12월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 (감사위원회 위원) - 인덕회계법인(現)- 유엔젤인터내셔널(前) - - - 20.03.27~현재 2026년 03월 27일 이의석 남 1975년 10월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 (감사위원회 위원) - 진회계법인(現)- 삼성카드(前) - - - 21.03.26~현재 2027년 03월 26일 홍승의 남 1970년 09월 전무이사 미등기 상근 시네마사업부 사업 총괄 - - - - - - 최창우 남 1975년 11월 전무이사 미등기 상근 경영지원실 - ㈜에스엠라이프디자인그룹CFO(前)- ㈜노루홀딩스(前)- 삼정회계법인(前) - - - 20.09.07 ~ 현재 - 최재진 남 1972년 10월 전무이사 미등기 상근 기획실 - 티조컬처앤컨텐츠 대표이사(前)- (주)조선방송(前)- (주)조선일보사(前) - - - 20.11.16 ~ 현재 - 이을호 남 1975년 12월 상무이사 미등기 상근 철강사업부 영업총괄 - - - - - - 서영석 남 1968년 12월 상무이사 미등기 상근 철강사업부 생산총괄 - ㈜코리녹스 생산본부 상무(前)- ㈜대양금속(前) - - - 24.01.02~현재 - 한기철 남 1972년 03월 이 사 미등기 상근 안전관리팀 - - - - - - ※ 한창석, 홍승의, 한기철, 이을호는 미등기임원으로서 5년이상 회사에 계속 재직하였으므로 주요경력, 재직기간 및 임기만료일 기재를 생략 하였습니다. ※ 사내이사 최재관, 사내이사 박승배는 2024년 3월 21일 정기주주총회에서 임기만료에 따라 재선임 되었습니다. ※ 사외이사 이의석은 2024년 3월 21일 정기주주총회에서 임기만료에 따라 재선임 되었습니다.※ 사내이사 한영수는 2025년 3월 35일 정기주주총회 이후 중도 사임 예정입니다. ※ 사내이사 한창석은 2025년 3월 35일 정기주주총회에서 신규 선임 될 예정입니다. 2. 임원의 겸직현황 겸직자 계열회사 겸직현황 성명 직위 기업명 직위 최재관 대표이사 영산콘크리트공업㈜ 대표이사 박승배 대표이사 영산콘크리트공업㈜ 대표이사 ㈜파마엔텍 대표이사 한창석 부사장 ㈜현대에스엔티 대표이사 ㈜파마엔텍 사내이사 ㈜이노그린메탈 사내이사 최재진 전무이사 영산콘크리트공업㈜ 전무이사 ㈜동부씨앤씨 대표이사 ㈜파마엔텍 대표이사 ㈜이노그린메탈 대표이사 최창우 전무이사 영산콘크리트공업㈜ 전무이사 ㈜동부씨앤씨 감사 ㈜파마엔텍 전무이사 ㈜이노그린메탈 사내이사 이을호 상무이사 ㈜이노그린메탈 감사 3.등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 한창석 남 1970년 01월 X - (주)쎄니트 공장장 (現) 2025년 03월 25일 임원 4. 직원 등 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 철강사업 남 85 - 3 - 88 6.2 4,836,399,680 26,757,180 - - - - 철강사업 여 20 - 1 - 21 4.5 711,635,574 17,290,671 - 시네마사업 남 21 - 46 46 67 1.1 1,200,795,512 9,853,007 - 시네마사업 여 17 - 73 73 90 0.6 1,006,202,360 6,438,702 - 콘크리트사업 남 62 - 13 - 75 4.3 4,354,489,846 29,468,171 - 콘크리트사업 여 9 - - - 9 2.9 344,634,190 20,319,850 - 금속광물사업 남 9 - 1 - 10 0.5 365,260,851 16,934,432 - 금속광물사업 여 3 - - - 3 0.3 110,965,820 6,365,330 - 의약품시험검사사업 남 10 - - - 10 0.6 387,519,923 23,329,527 - 의약품시험검사사업 여 26 - - - 26 1.5 1,153,550,401 24,777,284 - 합 계 262 - 137 119 399 2.3 14,471,454,157 36,314,816 - 5. 육아지원제도 사용 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 명, %) 구분 당기(제30기) 전기(제29기) 전전기(제28기) 육아휴직 사용자수(남) - - - 육아휴직 사용자수(여) 1 2 3 육아휴직 사용자수(전체) 1 2 3 육아휴직 사용률(남) - - - 육아휴직 사용률(여) 100% 100% 100% 육아휴직 사용률(전체) 100% 100% 100% 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남) - - - 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) 3 3 2 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체) 3 3 2 육아기 단축근무제 사용자 수 1 1 1 배우자 출산휴가 사용자 수 2 3 3 6. 유연근무제도 사용 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 명) 구분 당기(제30기) 전기(제29기) 전전기(제28기) 유연근무제 활용 여부 - - - 시차출퇴근제 사용자 수 - - - 선택근무제 사용자 수 - - - 원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수 - - - 7. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 7 937,657,550 133,951,071 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(사외이사 및 감사위원회 위원 포함) 6 2,000,000,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 700,820,000 116,803,333 - 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 662,620,000 220,873,333 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 38,200,000 12,733,333 - 감사 - - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 영산콘크리트공업(주) 외 6 - 7 7 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 1) 계열회사 소속회사의 명칭 회사명 주요사업 기타 영산콘크리트공업(주) 레미콘 제조 및 판매업 비상장 국내법인(자회사) (주)동부씨앤씨 비금속광물 골재 생산 및 판매업 비상장 국내법인(자회사) (주)파마엔텍 의약품 및 진단시약 등 품질관리신약개발지원 비상장 국내법인(자회사) (주)이노그린메탈 1차 비철금속 제조업 비상장 국내법인(자회사) (주)현대에스엔티 철강 제조,도,소매 비상장 국내법인(자회사) 대련특래미불수강관유한공사 스테인리스 심레스파이프 제조 및 판매업 비상장 해외법인(손자회사) 대련특미불수강관유한공사 스테인리스 심레스파이프 제조 및 판매업 비상장 해외법인(손자회사) 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 5 5 31,739,374 4,500,100 - 36,239,474 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 7 7 300,000 2,516,536 - 2,816,536 계 - 12 12 32,039,374 7,016,636 - 39,056,010 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등과의 거래내용 - 해당사항 없음.2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래가. 2016. 02. 22 자회사 담보 제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2016년 02월 22일4) 신용공여등의 목적 : 자회사의 대출5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 500,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무 상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2016년 2월 22일 이사회 결의 나. 2016. 07. 07 자회사 자금대여1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : 현금3) 신용공여등을 행한 일자 : 2016년 07월 07일4) 신용공여등의 목적 : 자회사의 운영자금 및 설비자금5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 한도금액 1,000,000천원, 잔액 1,000,000천원6) 신용공여등의 조건 : 2016년 12월 31일까지 상환. 단, 상환기간은 상호 협의 하에 연기가능7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2016년 7월 7일 이사회 결의 다. 2017. 01. 10 자회사 담보제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2017년 01월 10일4) 신용공여등의 목적 : 중국법인 Stand-by LC5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 500,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무 상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2017년 1월 10일 이사회 결의라. 2017. 04. 13 자회사 자금대여1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : 현금3) 신용공여등을 행한 일자 : 2017년 04월 13일4) 신용공여등의 목적 : 자회사의 운영자금 및 설비자금5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 한도금액 1,000,000천원, 잔액 900,000천원6) 신용공여등의 조건 : 2018년 4월 12일까지 상환. 단, 상환기간은 상호 협의 하에 연기가능7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2017년 4월 12일 이사회 결의마. 2017. 05. 29 자회사 담보제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2017년 05월 30일4) 신용공여등의 목적 : 중국법인 Stand-by LC5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 450,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무 상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2017년 5월 26일 이사회 결의 바. 2019. 04. 15 자회사 담보제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2019년 04월 15일4) 신용공여등의 목적 : 중국법인 Stand-by LC5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 400,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무 상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2019년 4월 11일 이사회 결의사. 2019. 04. 18 자회사 담보 제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : 연대보증3) 신용공여등을 행한 일자 : 2019년 04월 18일4) 신용공여등의 목적 : 자회사의 대출5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 600,000천원6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2019년 4월 16일 이사회 결의아. 2019. 08. 09 자회사 담보 제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2019년 08월 09일4) 신용공여등의 목적 : 자회사의 대출5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 500,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2019년 8월 7일 이사회 결의 자. 2019. 08. 22 자회사 담보제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2019년 08월 22일4) 신용공여등의 목적 : 중국법인 Stand-by LC5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 500,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무 상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2019년 8월 19일 이사회 결의차. 2021. 04. 07 자회사 담보 제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)파마엔텍, 자회사2) 신용공여등의 종류 : 연대보증3) 신용공여등을 행한 일자 : 2021년 4월 7일4) 신용공여등의 목적 : 자회사의 대출5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 840,000천원6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2021년 4월 1일 이사회 결의카. 2021. 05. 28 자회사 담보제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2021년 5월 28일4) 신용공여등의 목적 : 중국법인 Stand-by LC5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 250,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무 상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2021년 5월 21일 이사회 결의 타. 2022. 08. 19 자회사 담보제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2022년 8월 19일4) 신용공여등의 목적 : 중국법인 Stand-by LC5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 270,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무 상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2022년 8월 12일 이사회 결의파. 2022. 08. 22 자회사 담보제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2022년 8월 22일4) 신용공여등의 목적 : 중국법인 Stand-by LC5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 50,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무 상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2022년 8월 18일 이사회 결의 하. 2024. 02. 03 자회사 담보 제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)파마엔텍, 자회사2) 신용공여등의 종류 : 연대보증3) 신용공여등을 행한 일자 : 2024년 2월 3일4) 신용공여등의 목적 : 자회사의 대출5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 348,000천원6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2024년 1월 30일 이사회 결의 갸. 2024. 05. 14 자회사 담보 제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)파마엔텍, 자회사2) 신용공여등의 종류 : 연대보증3) 신용공여등을 행한 일자 : 2024년 5월 14일4) 신용공여등의 목적 : 자회사의 대출5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 1,754,880천원6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2024년 5월 2일 이사회 결의냐 . 2024. 12. 05 자회사 담보제공1) 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 : (주)현대에스엔티, 자회사2) 신용공여등의 종류 : (주)쎄니트 정기예금 은행 담보제공3) 신용공여등을 행한 일자 : 2024년 12월 05일4) 신용공여등의 목적 : 중국법인 Stand-by LC5) 신용공여등의 금액 및 최근의 잔액 : 34,000천원(예금담보)6) 신용공여등의 조건 : 자회사의 채무 상환시까지7) 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 : 2024년 12월 3일 이사회 결의 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 보고기간말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD, 천CNY) 금융기관명 약정사항명 통화 당기말 전기말 한도 잔액 한도 잔액 기업은행 중소기업자금대출 등 KRW 45,477,000 37,564,846 49,650,000 30,829,980 기타지급보증 KRW 50,000 50,000 50,000 50,000 하나은행 운전자금대출 등 KRW 27,690,000 25,940,521 30,816,000 29,010,640 수입신용장발행 USD 900 - 900 - 신한은행 일반자금대출 등 KRW 4,288,000 4,288,000 5,218,000 5,218,000 하나은행 대련 기업운전자금대출 CNY 8,590 8,590 8,590 8,590 우리은행 대련 기업운전자금대출 CNY 4,100 4,100 4,100 4,100 2. 보고기간 현재 연결회사가 제공받고 있는 담보 또는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD) 대상회사 구 분 내 역 담보 또는 지급보증액 제공자 기업은행 연대보증 차입금 4,200,000 대표이사 하나은행 유형자산 차입금 3,900,000 대표이사 연대보증 차입금 외 1,080,000 대표이사 연대보증 수입신용장 USD 1,080 대표이사 지급보증 차입금 376,245 신용보증기금 신한은행 연대보증 차입금 3,039,550 대표이사 ㈜포스코 지급보증 매입채무 1,000,000 신용보증기금 킴스컴퍼니, ㈜투모로우엔터테인먼트 지급보증 매입채무 50,000 기업은행(예금담보) 마산스퀘어비티알디㈜ 유형자산 등 당기손익-공정가치측정금융자산 4,550,000 마산스퀘어비티알디㈜ 마운틴인터제일차㈜ 유형자산 등 당기손익-공정가치측정금융자산 4,800,000 씨트러스솔루션㈜, ㈜주강유앤아이 씨제이씨지브이㈜ 등 이행보증 등 외상물품대금 지급보증 외 4,231,607 서울보증보험 사채 연대보증 무보증 사모사채 5,600,000 대표이사 3. 보고기간말 현재 연결회사가 제공하고 있는 담보 또는 보증은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천CNY) 대상회사 내 역 담보 또는 지급보증액 제공자산 기업은행 차입금 2,967,800 장ㆍ단기금융상품 차입금 57,320,400 유형자산 차입금 2,040,000 연대보증 하나은행 차입금 10,450,000 장ㆍ단기금융상품 차입금 5,438,880 연대보증 차입금 13,800,000 유형자산 신한은행 차입금 945,600 유형자산 차입금 1,800,000 연대보증 하나은행 대련 차입금 CNY 8,720 지급보증 우리은행 대련 차입금 CNY 4,100 지급보증 현대시멘트㈜ 원재료구입담보 1,500,000 유형자산 한일시멘트㈜ 원재료구입담보 700,000 유형자산 한일시멘트㈜ 원재료구입담보 200,000 단기금융상품 기타 전세권 20,000 유형자산 오릭스캐피탈코리아 주식회사 연대보증 239,866 연대보증 4. 보고기간말 현재 연결회사는 현대해상화재 외 5개 보험회사와 회사의 건물 및 기계장치에 대한 화재보험계약을 체결하고 있으며, 보험가입자산에 대한 부보금액은 45,623백만원(전기말: 45,493백만원)입니다. 연결회사는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대하여 종합보험 및 책임보험에 가입하고 있습니다. 5. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 3. 제재 등과 관련된 사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항2025년 2월 13일 종속기업인 영산콘크리트공업㈜는 1개 사업장에 대하여 용인시청으로부터「물환경보전법」위반에 따른 행정처분(조업정지 45일) 통보를 받았으며, 종속회사의 조업정지에 대한 행정처분 명령서에 대해서 집행정지신청을 하여 2025년2월 19일 해당건에 대해서 경기도행정심판위원회로부터 집행정지 결정을 받아 조업정지 행정처분 효력(집행)이 사건의 재결일로부터 30일이 되는 날까지 그 효력(집행)이 정지되며 취소소송의 판결시(행정심판 재결시)까지 연결회사의 영업활동에는 아무런 영향이 없습니다. [참고공시 - 2025.02.19] 2. 중소기업기준검토표(확인서) 2024. 중소기업기준검토표_쎄니트 (수정)_1.jpg 중소기업기준검토표(2024년) 2024. 중소기업기준검토표_쎄니트 (수정)_2.jpg 중소기업기준검토표(2024년) 3. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( - ) - 내부 매출액 ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - ) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( - ) - 계속사업손익 - - - - - ( - ) - 당기순손익 - - - - - ( - ) - 자산총액 - - - - - ( - ) - 현금및현금성자산 - - - - - - - 유동자산 - - - - - - - 단기금융상품 - - - - - - - 부채총액 - - - - - ( - ) - 자기자본 - - - - - ( - ) - 자본금 - - - - - ( - ) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토 의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - 4. 법적위험 변동사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 금융회사의 예금자 보호등에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 7. 합병등의 사후정보(합병 및 분할) 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 8. 녹색경영 및 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 9. 기타 조건부자본증권의 전환,채무재조정 사유등의 변동현황 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 영산콘크리트공업(주) 1967.04.17 경기도 용인시 처인구 모현면 오산리 17-1 레미콘 제조 및 판매업 99,081 의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호) 여 (주)동부씨앤씨 2021.02.01 경기도 용인시 처인구 모현읍 오산로 45-40 골재생산 및 판매업 15,926 의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호) 여 (주)파마엔텍 2016.11.09 경기도 용인시 기흥구 흥덕1로 13, 에이동 15층 의약품 및 진단시약 등 품질관리, 신약개발지원 13,438 의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호) 여 (주)이노그린메탈 2023.11.17 충청남도 당진시 석문면 통정리 1560 1차 비철금속 제조업 7,515 의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호) 부 (주)현대에스엔티 2016.01.13 부산 사하구 장평로 255 철강 제조 및 도,소매 8,865 의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호) 부 대련특래미불수강관유한공사 2012.06.04 중국 대련 스테인리스 심레스파이프 제조 및 판매 4,946 의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호) 부 대련특미불수강관유한공사 2008.08.12 중국 대련 스테인리스 심레스파이프 제조 및 판매 3,392 의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호) 부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 7 영산콘크리트공업(주) 134511-0000684 (주)동부씨앤씨 134511-0496619 (주)파마엔텍 134511-0305761 (주)이노그린메탈 110111-8795291 (주)현대에스엔티 110111-5945857 대련특래미불수강관유한공사 외국법인 대련특미불수강관유한공사 외국법인 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 영산콘크리트공업(주) 비상장 2009년 10월 06일 경영참여 26,899,888 189,200 86.00 26,899,888 - - - 189,200 86.00 26,899,888 99,081,437 3,939,841 (주)동부씨앤씨(주1) 비상장 2024년 07월 03일 경영참여 - - - - 140,000 1,500,100 - 140,000 100.00 1,500,100 15,926,253 943,970 (주)이노그린메탈(주2) 비상장 2023년 11월 17일 경영참여 500,000 100,000 100.00 500,000 600,000 3,000,000 - 700,000 58.33 3,500,000 7,515,243 -1,224,027 (주)파마엔텍(주3) 비상장 2018년 10월 31일 경영참여 4,339,486 7,035,756 87.49 4,339,486 - - - 7,035,756 87.45 4,339,486 13,438,098 16,424 (주)현대에스엔티(주4,주5) 비상장 2016년 01월 13일 경영참여 1,450,000 438,800 87.76 - - - - 438,800 87.76 - 7,178,861 94,457 테이앤존 비상장 2010년 01월 04일 단순투자 100,000 5,000 9.10 100,000 - - - 5,000 9.10 100,000 599,124 160,890 (주)앨커미스트 비상장 2011년 02월 28일 단순투자 200,000 40,000 25.00 200,000 - - - 40,000 25.00 200,000 17,131,120 629,606 (주)케어닥(주6) 비상장 2024년 05월 10일 단순투자 - - - - 672,910 2,516,536 - 672,910 2.76 2,516,536 25,741,766 -4,908,387 에코프라임(주7) 비상장 2010년 03월 11일 단순투자 900,000 72,500 23.20 - - - - 72,500 23.20 - 3,489,466 -370,198 제너릭스(주7) 비상장 2010년 03월 23일 단순투자 1,210,003 220,022 24.33 - - - - 220,022 24.33 - 2,535,689 -1,542,824 키네틱인베스트먼트 비상장 2010년 01월 04일 단순투자 400,000 32,000 26.20 - - - - 32,000 26.20 - - - (주)비주얼샤워(주5) 비상장 2016년 01월 22일 단순투자 3,082,445 622,265 24.32 - - - - 622,265 24.32 - 4,022,981 -85,431 합 계 8,755,543 - 32,039,374 1,412,910 7,016,636 - 10,168,453 - 39,056,010 196,660,038 -2,345,679 * 별도재무제표 기준 타법인 출자 현황입니다.(주1)당기 종속회사(영산콘크리트공업㈜)가 보유 중인 손자회사인 ㈜동부씨앤씨에 대한 주식 전부(지분율100%)를 매수하여 손자회사에서 자회사로 변경되었습니다.(주2) 당기 중 신주발행으로 총 발행 주식수 변동 및 추가 지분 취득으로 인하여 지분율이 변동되었습니다.(주3) 당기 중 신주발행으로 총 발행 주식수가 증가하여 지분율이 변동되었습니다. (주4) 자회사 및 손자회사의 연결재무제표 기준 최근 사업연도 재무정보를 기재하였습니다.(주5) 현대에스엔티와 비주얼샤워는 미래에 순자산이 회복될 가능성이 낮은 것으로 판단하여 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.(주6) 당기 중 신규 취득 하였으며, 투자회사의 연결재무제표 기준 최근 사업연도 재무정보를 기재하였습니다. (주7) 에코프라임, 제너릭스는 미래에 순자산이 회복될 가능성이 낮은 것으로 판단하여 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였으며, 사실상 영업이 중단된 상태로서 주요재무정보를 입수하기 어려워 2012년말 기준 재무정보를 기재하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.