광주신세계 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

한동연	예	원광대학교 경제학 학사부다페스트 경제대학교 석사2012 국세청 소득지원과 과장2013 국세청 심사1담당관2015 광주지방국세청 조사1국 국장2015 중부지방국세청 성실납세지원국 국장2016 제49대 광주지방국세청 청장	예	금융기관, 정부,증권유관기관 등 경력자	※ 국세청 상세업무- 심사1담당: 국세심사위원회의 운영- 성실납세지원국 : 세무에 대한 전반적인 운영 및 총괄- 조사국 : 법인납세자에 대한 회계 및 세무 조사

위길환	예	전남대학교 행정학 학사/ 행정대학원 수료29회 행정고시 출신(1985년)광주시 근무(1992년~2015년)2011 광주시 광산구 부구청장2014 광주시 도시재생국장2015 광주시의회 사무처 처장	-	-	-

한장희	예	서울대학교 경영학 학사/석사앨라배마대 경영학 박사2008 한국유통학회 회장2010 한국경영학회 부회장2012 어등산 관광단지 개발 민간위원회 위원장前 전남대 경영학부 교수(1984~2022.02)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있습니다. 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계 또는 재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(한동연 사외이사)	상법 제542조의11 제2항,상법 시행령 제37조 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(한동연 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표이사 및 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

다. 감사위원회의 활동

회 차	개 최 일 자	주 요 의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명(출석율)

한동연(100%)	위길환(100%)	한장희(100%)

참석 및 찬반현황

1	2022.02.08	보고	내부회계관리제도 운영실태보고	-	참석	참석	참석

2	2022.02.23	보고	외부감사인 감사결과	-	참석	참석	참석

외부감사인 재계약 체결의 건 보고	-	참석	참석	참석

승인	외부감사인 선임관련 준수사항	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 운영실태평가	가결	찬성	찬성	찬성

사업연도 감사위원회 회계업무 감사결과	가결	찬성	찬성	찬성

3	2022.05.26	보고	2022년 감사계획 보고	-	참석	참석	참석

감사위원회 내부회계관리제도 교육	-	참석	참석	참석

내부회계관리 계획보고	-	참석	참석	참석

4	2022.11.23	보고	내부회계관리제도 운영실태 보고	-	참석	참석	참석

5	2022.12.14	보고	외부감사인의 비감사용역 계약체결 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고서 작성기준일 이후 사항

회 차	개 최 일 자	주 요 의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명(출석율)

한동연(100%)	위길환(100%)	한장희(100%)

참석 및 찬반현황

1	2023.02.07	승인	외부감사인 선임 관련 준수사항 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

외부감사인 선임 관련 심의 내역 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고	내부회계 운영실태 보고	-	참석	참석	참석

2	2023.02.21	보고	외부감사인 감사결과 보고의 건	-	참석	참석	참석

승인	내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

사업연도 감사위원회 회계업무 감사결과 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 05월 26일	안진회계법인	3	-	내부회계관리제도 미래전략

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계담당	2	내부회계 관리총괄 팀장 1명 (28년)내부회계 담당 대리 1명 (16년)	결산 및 외부감사 대응 외부정부실 예방활동 외적법한 경영정보 공시 외

바. 준법지원인의 인적사항 및 주요 경력

성 명	출생년월	주요경력	선임일

김화령	1984.07	- 연세대 영어영문학과 졸업 (2009년)- 한양대 법학전문대학원 졸업 (2013년)- 제2회 변호사시험 합격 (2013년)- (주)삼성전자 네트워크사업부 근무 (2014년~2016년)- 이랜드그룹 법무실 근무 (2016년~2021년)- 신세계 법무팀 근무 (2021년~)	2022.02.08

자격요건의 주요내용(하나 이상 중촉 필요)	자격요건의충족여부	관련 법령 등

변호사 자격을 가진 사람	충족	상법 제542조의 13제5항및 시행령 제41조제2호

고등교육법 제2조에 따른 학교에서법률학을 가르치는 조교수 이상의 직에5년 이상 근무한 사람

그 밖에 법률적 지식과 경험이 풍부한사람으로서 대통령령으로 정하는 사람

사. 준법지원인의 주요 활동내역

점검일시	주요 점검 내용	점검 결과

2022년 1월	표시광고 관련 Risk 사전 점검	명절기간 내 표시광고 관련 법규 준수여부 확인

표준계약서 개선 작업	명도 등 임대차 관련 계약서 정비

2022년 2월	사내규정 점검 및 개선	안전 및 정보보안 관련 규정 개정

2022년 5월	공정거래 자율준수 여부 점검 (임직원 준법의식 제고)	전반적 양호

2022년 6월	사내규정 점검 및 개선	ESG경영 등 신규 사내규정 제정

2022년 7월	임직원 역량 강화를 위한 법적 Risk 관리 교육	공정거래, 계약상 주요 쟁점 등

2022년 9월	표시광고 관련 Risk 점검	명절기간 내 표시광고 관련 법규 준수여부 확인

2022년 12월	공정거래 자율준수 여부 점검(임직원 준법의식 제고)	전반적 양호

임직원 역량 강화를 위한 법적 Risk 관리 교육 진행	내부거래 등 개정 공정거래법 교육 진행

표준계약서 개선 작업	공정거래위원회 표준계약서 개정 사항 반영

사내규정 점검 및 개선	중대재해처벌법 등 신규 사내규정 제정

상시	개정 법률 점검* 준법통제기준 사규 제 13조 (법적 위험의 관리)	법령 개정에 따른 업무 프로세스 개선

주요거래(내부거래 등) 검토* 준법통제기준 사규 제 15조 (일상적인 준법지원)	주요거래 리스크 사전검토

주요 입법 및 정책 안내	공정거래법, 근로기준법, 산업안전보건법 등

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

인사	5	부장 1명(23년)대리 1명(5년)사원 3명 (평균 9년)	준법지원인
주요 활동 지원