광주신세계 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

한동연	예	원광대학교 경제학 학사 2012 국세청 소득지원과 과장 2013 국세청 심사1담당관 2015 광주지방국세청 조사1국 국장 2015 중부지방국세청 성실납세지원국 국장 2016 제49대 광주지방국세청 청장	예	금융기관, 정부, 증권유관기관 등 경력자	※ 국세청 상세업무 - 심사1담당: 국세심사위원회의 운영 - 성실납세지원국 : 세무에 대한 전반적인 운영 및 총괄 - 조사국 : 법인납세자에 대한 회계 및 세무 조사

이건리	예	서울대학교 법학 학사 2010 제주지검장 2011 창원지검장 2012 대검찰청 공판송무부장 2018 국민권익위원회 부위원장 겸 사무처장 現 법무법인 동인 변호사	-	-	-

이상호	예	고려대학교 경제학 학사 2016 산업자원부 사업재편계획 심의위원회 2017 국무총리산하 국정과제 평가지원단 2017 한국은행 광주전남본부 자문교수 2018 전남대학교 기획조정처장 現 전남대학교 경제학부 교수	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있습니다. 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계 또는 재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(한동연 사외이사)	상법 제542조의11 제2항,상법 시행령 제37조 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(한동연 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표이사 및 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 다. 감사위원회의 활동

회 차	개 최 일 자	주 요 의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명(출석율)

한동연(100%)	위길환(100%)	한장희(100%)

참석 및 찬반현황

1	2023.02.07	승인	외부감사인 선임 관련 준수사항 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

외부감사인 선임 관련 심의 내역 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고	내부회계 운영실태 보고의 건	-	참석	참석	참석

2	2023.02.21	승인	내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

사업연도 감사위원회 회계, 업무 감사 결과 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고	외부 감사인 감사결과 보고의 건	-	참석	참석	참석

※ 2023년 3월 22일 정기 주주총회를 통해 이상호 사외이사, 이건리 사외이사가 선임되었습니다.※ 2023년 3월 22일 감사위원회를 통해 한동연 사외이사가 감사위원회 위원장으로재선임되었습니다.

회 차	개 최 일 자	주 요 의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명(출석율)

한동연(100%)	이건리(100%)	이상호(100%)

참석 및 찬반현황

1	2023.03.22	승인	감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

보고	감사위원회 운영규정 변경 보고의 건	보고	참석	참석	참석

2	2023.04.19	보고	2023년 감사계획 보고	보고	참석	참석	참석

내부회계관리제도 교육	보고	참석	참석	참석

내부회계관리 계획보고	보고	참석	참석	참석

3	2023.07.18	승인	내부회계관리 구성원 선임 동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4	2023.09.13	보고	내부회계관리 경과 및 계획보고	보고	참석	참석	참석

5	2023.12.13	보고	내부리스크 통제 활동 실적 및 계획	보고	참석	참석	참석

보고서 작성기준일 이후 사항

회 차	개 최 일 자	주 요 의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명(출석율)

한동연(100%)	이건리(100%)	이상호(100%)

참석 및 찬반현황

1	2024.02.06	보고	23년 내부회계 운영실태평가	보고	참석	참석	참석

2	2024.02.28	보고	외부감사인 감사결과	보고	참석	참석	참석

승인	내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

승인	사업연도 감사위원회 회게업무 감사 결과 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 04월 19일	삼일회계법인	3	해당사항 없음	내부회계관리제도 미래전략

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계담당	1	내부회계 총괄 담당 1명 (5년)	결산 및 외부감사 대응 외부정부실 예방활동 외적법한 경영정보 공시 외

바. 준법지원인의 인적사항 및 주요 경력

성 명	출생년월	주요경력	선임일

김화령	1984.07	- 연세대 영어영문학과 졸업 (2009년)- 한양대 법학전문대학원 졸업 (2013년)- 제2회 변호사시험 합격 (2013년)- (주)삼성전자 네트워크사업부 근무 (2014년~2016년)- 이랜드그룹 법무실 근무 (2016년~2021년)- 신세계 법무팀 근무 (2021년~)	2022.02.08

자격요건의 주요내용(하나 이상 중촉 필요)	자격요건의충족여부	관련 법령 등

변호사 자격을 가진 사람	충족	상법 제542조의 13제5항및 시행령 제41조제2호

고등교육법 제2조에 따른 학교에서법률학을 가르치는 조교수 이상의 직에5년 이상 근무한 사람

그 밖에 법률적 지식과 경험이 풍부한사람으로서 대통령령으로 정하는 사람

사. 준법지원인의 주요 활동내역

점검일시	주요 점검 내용	점검 결과

2023년 1월	표시광고 관련 Risk 사전 점검	명절기간 내 표시광고 관련 법규 준수여부 확인

표준계약서 개선 작업	명도 등 임대차 관련 계약서 정비

사내규정 점검 및 개선	안전 및 정보보안 관련 규정 개정

2023년 3월	주주권익 보호를 위한 IR활동 및 주주총회 진행 법률검토 지원	-

2023년 4월	광주복합개발 프로젝트 법률검토 지원	-

2023년 5월	공정거래 자율준수 여부 점검 (임직원 준법의식 제고)	전반적 양호

2023년 11월	특약매입 심사지침 개정 사항 안내	판촉행사 유형별 비용 분담기준 확인

상시	개정 법률 점검 * 준법통제기준 사규 제 13조 (법적 위험의 관리)	법령 개정에 따른 업무 프로세스 개선

주요거래(내부거래 등) 검토 * 준법통제기준 사규 제 15조 (일상적인 준법지원)	주요거래 리스크 사전검토

주요 입법 및 정책 안내	공정거래법, 근로기준법, 산업안전보건법 등

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

인사	5	부장 1명(24년)대리 1명(6년)사원 3명 (평균 9년)	준법지원인
주요 활동 지원