광주신세계 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 2018.12.31 현재
제 23 기 2017.12.31 현재
제 22 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

자산

유동자산	77,504,430,758	33,243,824,732	32,426,270,222

현금및현금성자산	46,940,170,863	1,330,314,453	923,274,658

매출채권 및 기타유동채권	13,645,810,594	11,181,665,441	9,467,864,094

재고자산	2,621,451,358	5,384,422,846	5,458,471,637

기타금융자산	4,500,000,000	4,500,000,000

기타유동자산	10,884,329,578	10,847,421,992	12,076,659,833

매각예정처분자산	3,412,668,365

비유동자산	618,700,550,920	621,775,146,142	623,076,456,032

유형자산	107,893,227,420	108,947,528,385	109,768,329,776

무형자산	1,091,305,637	1,248,680,885	1,303,082,397

기타비유동채권	361,657,900,550	352,327,087,253	343,056,365,227

이연법인세자산	3,247,046,003	2,630,452,927	2,455,351,080

기타비유동자산	144,801,071,310	155,587,273,557	166,373,475,804

장기금융예치금	10,000,000	10,000,000	10,000,000

확정급여자산	1,024,123,135	109,851,748

자산총계	696,204,981,678	655,018,970,874	655,502,726,254

부채

유동부채	74,818,604,907	74,984,335,035	120,554,131,443

단기차입금	5,600,000,000	50,900,000,000

매입채무 및 기타유동채무	29,930,060,014	25,973,454,990	25,968,290,607

당기법인세부채	10,395,683,614	11,339,686,525	11,211,615,852

기타유동부채	33,738,033,083	32,071,193,520	32,474,224,984

매각예정처분부채	754,828,196

비유동부채	729,660,376	670,803,652	658,408,573

기타비유동채무	677,834,123	670,803,652	658,408,573

확정급여부채	51,826,253

부채총계	75,548,265,283	75,655,138,687	121,212,540,016

자본

자본금	8,000,000,000	8,000,000,000	8,000,000,000

기타자본	13,375,628,000	13,375,628,000	13,375,628,000

이익잉여금	599,281,088,395	557,988,204,187	512,914,558,238

자본총계	620,656,716,395	579,363,832,187	534,290,186,238

자본과부채총계	696,204,981,678	655,018,970,874	655,502,726,254

※ 2017년 및 2016년은 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호 '금융상품:인식과 측정' 에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

매출액	135,213,362,301	134,915,459,897	210,423,593,830

매출원가	17,733,154,119	16,202,849,554	69,014,283,845

매출총이익	117,480,208,182	118,712,610,343	141,409,309,985

판매비와관리비	67,401,532,966	66,099,681,354	85,361,941,728

수취채권손상차손	9,867,034	7,342,016

영업이익	50,068,808,182	52,605,586,973	56,047,368,257

기타수익	24,654,539	99,627,987	151,023,609

기타비용	616,724,468	487,646,120	553,497,147

금융수익	9,599,258,561	9,214,738,327	8,965,749,577

금융원가	69,930,082	648,024,459	1,826,605,863

법인세비용차감전순이익	59,006,066,732	60,784,282,708	62,784,038,433

법인세비용	15,737,096,913	16,627,756,052	17,230,010,037

계속영업이익(손실)	43,268,969,819	44,156,526,656

중단영업이익(손실)	1,824,210,552	3,689,664,768

당기순이익(손실)	45,093,180,371	47,846,191,424	45,554,028,396

기타포괄손익	(1,303,856,454)	(772,545,475)	(644,638,468)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(1,303,856,454)	(772,545,475)	(644,638,468)

총포괄이익	43,789,323,917	47,073,645,949	44,909,389,928

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	28,183	29,904	28,471

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	27,043	27,598

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,140	2,306

※ 2017년 및 2016년은 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 '수익', 기업회계기준서해 석서 제2113호 '고객충성제도'에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	8,000,000,000	13,375,628,000	470,005,168,310	491,380,796,310

K-IFRS 1115 최초 적용에 따른 조정(세후)

기초(조정금액)	8,000,000,000	13,375,628,000	470,005,168,310	491,380,796,310

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	45,554,028,396	45,554,028,396

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(644,638,468)	(644,638,468)

총포괄손익	44,909,389,928	44,909,389,928

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

2016.12.31 (기말자본)	8,000,000,000	13,375,628,000	512,914,558,238	534,290,186,238

2017.01.01 (기초자본)	8,000,000,000	13,375,628,000	512,914,558,238	534,290,186,238

K-IFRS 1115 최초 적용에 따른 조정(세후)

기초(조정금액)	8,000,000,000	13,375,628,000	512,914,558,238	534,290,186,238

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	47,846,191,424	47,846,191,424

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(772,545,475)	(772,545,475)

총포괄손익	47,073,645,949	47,073,645,949

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

2017.12.31 (기말자본)	8,000,000,000	13,375,628,000	557,988,204,187	579,363,832,187

2018.01.01 (기초자본)	8,000,000,000	13,375,628,000	557,988,204,187	579,363,832,187

K-IFRS 1115 최초 적용에 따른 조정(세후)	(496,439,709)	(496,439,709)

기초(조정금액)	8,000,000,000	13,375,628,000	557,491,764,478	578,867,392,478

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	45,093,180,371	45,093,180,371

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(1,303,856,454)	(1,303,856,454)

총포괄손익	43,789,323,917	43,789,323,917

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

2018.12.31 (기말자본)	8,000,000,000	13,375,628,000	599,281,088,395	620,656,716,395

※ 2017년 및 2016년은 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호 '금융상품:인식과 측정' 에 따라 작성되었습니다. ※ 2017년 및 2016년은 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 '수익', 기업회계기준서해 석서 제2113호 '고객충성제도'에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	53,868,560,327	51,294,765,713	50,122,658,110

당기순이익	45,093,180,371	47,846,191,424	45,554,028,396

당기순이익조정을 위한 가감	25,915,014,214	20,687,036,159	21,406,158,454

퇴직급여	1,069,580,114	1,009,112,638	1,011,306,114

감가상각비	5,656,852,804	5,286,086,254	5,427,416,799

무형자산상각비	332,745,744	318,986,083	246,525,150

임차료	10,786,202,247	10,786,202,247	10,815,753,486

유형자산처분손실	12,072,614	20,501,029

수취채권손상차손	8,456,956	9,747,731	31,222,620

이자비용	69,930,082	648,024,459	1,826,605,863

법인세비용	15,737,096,913	16,627,756,052	17,230,010,037

이자수익	(227,988,724)	(84,349,815)	(8,965,749,577)

유효이자율 적용 이자수익	(9,374,200,977)	(9,130,418,796)

유형자산처분이익	(11,839,360)

매출채권의 감소(증가)	(845,695,592)	(974,773,103)	(3,122,262,064)

기타유동채권의 감소(증가)	(1,626,906,517)	(748,775,975)	(525,711,999)

기타유동자산의 감소(증가)	(36,907,586)	68,557,841	(12,183,263)

재고자산의 감소(증가)	(225,527,615)	74,048,791	(345,386,109)

매입채무의 증가(감소)	(319,951,327)	186,430,941	(402,477,487)

기타유동채무의 증가(감소)	4,747,966,351	(303,266,558)	(1,401,463,471)

기타유동부채의 증가(감소)	1,204,346,154	(403,031,464)	1,572,971,471

기타비유동채무의 증가(감소)	256,502,367	12,395,079	16,781,275

퇴직금의 지급	(1,817,361,420)	(1,562,803,950)	(1,966,865,130)

관계사 전입액	1,002,244,390	821,695,530	864,622,250

사외적립자산의 감소(증가)	(482,370,150)	(1,954,821,080)	(915,458,540)

이자수취	227,988,724	84,349,815	72,773,249

이자지급	(69,930,082)	(648,024,459)	(2,353,911,174)

법인세납부	(17,297,692,900)	(16,674,787,226)	(14,556,390,815)

투자활동현금흐름	(658,703,917)	(3,587,725,918)	(9,172,921,314)

기타금융자산의 감소	4,500,000,000

보증금의 감소	42,012,470	608,100,720

유형자산의 처분	57,052,000	36,378,222

보증금의 증가	(140,303,230)	(558,925,060)

유형자산의 취득	(5,174,014,309)	(3,470,364,071)	(3,917,763,183)

무형자산의 취득	(26,702,078)	(34,110,617)	(279,232,013)

단기대여금의 증가	(4,500,000,000)

선급금의 증가	(561,480,000)

재무활동현금흐름	(7,600,000,000)	(47,300,000,000)	(51,100,000,000)

단기차입금의 상환	(793,900,000,000)	(3,243,500,000,000)	(2,565,100,000,000)

단기차입금의 증가	788,300,000,000	3,198,200,000,000	2,616,000,000,000

배당금의 지급	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

유동성 사채의 상환	(100,000,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	45,609,856,410	407,039,795	(10,150,263,204)

기초현금및현금성자산	1,330,314,453	923,274,658	11,073,537,862

기말현금및현금성자산	46,940,170,863	1,330,314,453	923,274,658

※ 2017년 및 2016년은 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호 '금융상품:인식과 측정' 에 따라 작성되었습니다. ※ 2017년 및 2016년은 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 '수익', 기업회계기준서해 석서 제2113호 '고객충성제도'에 따라 작성되었습니다.

이익잉여금처분계산서
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위: 원)

구 분	제 24 기	제 23 기	제 22 기

처분확정일: 2019년 3월 19일	처분확정일: 2018년 3월 15일	처분확정일: 2017년 3월 10일

I. 미처분이익잉여금	43,469,362,428	47,176,478,220	45,102,832,271

전기이월미처분이익잉여금	176,478,220	102,832,271	193,442,343

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(496,439,709)	-	-

확정급여부채의 재측정요소	(1,303,856,454)	(772,545,475)	(644,638,468)

당기순이익	45,093,180,371	47,846,191,424	45,554,028,396

II. 이익잉여금처분액	(43,300,000,000)	(47,000,000,000)	(45,000,000,000)

사업확장적립금	38,500,000,000	45,000,000,000	43,000,000,000

배당금(주당배당금(율):당기 : 1,250원(25%)전기 : 1,250원(25%)전전기 : 1,250원(25%))	4,800,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000

III. 차기이월미처분이익잉여금	169,362,428	176,478,220	102,832,271