광주신세계 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부회사는 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.동 위원회 위원 중 재무전문가(한동연 위원)는 국세청 조사국, 성실납세국 등에서 5년 이상 역임하여 관련 법령의 경력요건을 충족하고 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

한동연	예	원광대학교 경제학 학사 출신2012 국세청 소득지원과 과장2013 국세청 심사1담당관2015 광주지방국세청 조사1국 국장2015 중부지방국세청 성실납세지원국 국장2016 제49대 광주지방국세청 청장	예	금융기관, 정부,증권유관기관 등 경력자	※ 국세청 상세업무- 심사1담당: 국세심사위원회의 운영- 성실납세지원국 : 세무에 대한 전반적인 운영 및 총괄- 조사국 : 법인납세자에 대한 회계 및 세무 조

위길환	예	전남대학교 행정학 학사/ 행정대학원 수료29회 행정고시 출신(1985년)광주시 근무(1992년~2015년)2011 광주시 광산구 부구청장2014 광주시 도시재생국장2015 광주시의회 사무처 처장	-	-	-

한정희	예	서울대학교 경영학 학사/석사앨라배마대 경영학 박사2008 한국유통학회 회장2010 한국경영학회 부회장2012 어등산 관광단지 개발 민간위원회 위원장現 전남대 경영학부 교수(1984~현재)	-	-	-

※ 위원회 구성현황은 2021.09.30 기준입니다.

※ 2021년 3월 23일 김형균 사외이사가 퇴임하였습니다. ※ 2021년 3월 23일 한동연 사외이사가 선 임되었습니다. ※ 2021년 3월 23일 위길환, 한장희 사외이사가 재 선 임되었습니다. 나. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

한동연	예	원광대학교 경제학 학사 출신2012 국세청 소득지원과 과장2013 국세청 심사1담당관2015 광주지방국세청 조사1국 국장2015 중부지방국세청 성실납세지원국 국장2016 제49대 광주지방국세청 청장	예	금융기관, 정부,증권유관기관 등 경력자	※ 국세청 상세업무- 심사1담당: 국세심사위원회의 운영- 성실납세지원국 : 세무에 대한 전반적인 운영 및 총괄- 조사국 : 법인납세자에 대한 회계 및 세무 조

위길환	예	전남대학교 행정학 학사/ 행정대학원 수료29회 행정고시 출신(1985년)광주시 근무(1992년~2015년)2011 광주시 광산구 부구청장2014 광주시 도시재생국장2015 광주시의회 사무처 처장	-	-	-

한정희	예	서울대학교 경영학 학사/석사앨라배마대 경영학 박사2008 한국유통학회 회장2010 한국경영학회 부회장2012 어등산 관광단지 개발 민간위원회 위원장現 전남대 경영학부 교수(1984~현재)	-	-	-

※ 위원회 구성현황은 2021.09.30 기준입니다.

※ 2021년 3월 23일 김형균 사외이사가 퇴임하였습니다. ※ 2021년 3월 23일 한동연 사외이사가 선 임되었습니다. ※ 2021년 3월 23일 위길환, 한장희 사외이사가 재 선 임되었습니다.

다. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있습니다. 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계 또는 재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(한동연 사외이사)	상법 제542조의11 제2항,상법 시행령 제37조 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(한동연 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표이사 및 내부 회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 라. 감사위원회의 활동

회 차	개 최 일 자	주 요 의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명(출석율)

김형균(100%)	위길환(100%)	한장희(100%)

참석 및 찬반현황

1	2021.02.05	보고	내부회계관리제도 운영실태보고	-	참석	참석	참석

2	2021.02.23	보고	외부감사인 감사결과	-	참석	참석	참석

외부감사인 재계약 체결의 건	-	참석	참석	참석

승인	외부감사인 선임관련 준수사항	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 운영실태평가	가결	찬성	찬성	찬성

사업연도 감사위원회 회계업무 감사결과	가결	찬성	찬성	찬성

※ 2021년 3월 23일 김형균 사외이사가 퇴임하였습니다. ※ 2021년 3월 23일 한동연 사외이사 선 임되었습니다. ※ 2021년 3월 23일 위길환, 한장희 사외이사가 재 선 임되었습니다

회 차	개 최 일 자	주 요 의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명(출석율)

한동연(100%)	위길환(100%)	한장희(100%)

참석 및 찬반현황

3	2021.03.23	승인	감사위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4	2021.04.23	보고	2021년 감사 계획 보고	-	참석	참석	참석

내부회계관리 계획 보고	-	참석	참석	참석

5	2021.07.23	보고	외부감사인 감사진행 및 중점사항 보고	-	참석	참석	참석

내부회계관리 계획보고 및 교육	-	참석	참석	참석

마. 감사 교육 실시 내역

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 06월 24일	삼일회계법인	3	-	내부회계관리제도 미래전략

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경리팀	8	팀장 1명(21년)부장 1명(22년)대리 3명 (평균 14년)사원 3명(평균 9년)	결산 및 외부감사 대응 외부정부실 예방활동 외적법한 경영정보 공시 외

사. 준법지원인의 인적사항 및 주요 경력

성 명	출생년월	주요경력	선임일

조옥기	1986.03	- (주)STX 법무팀 근무 (2010년~2012년)- (주)CJ 법무팀 근무(2012년~2016년)- 뉴욕주 변호사 취득 (2018년)-(주)신세계 법무팀 근무 (2020년)- (주)광주신세계 관리담당 준법지원인 선임(2021년)	2021.02.05

자격요건의 주요내용(하나 이상 중촉 필요)	자격요건의충족여부	관련 법령 등

변호사 자격을 가진 사람	충족	상법 제542조의 13제5항및 시행령 제41조제2호

고등교육법 제2조에 따른 학교에서법률학을 가르치는 조교수 이상의 직에5년 이상 근무한 사람

그 밖에 법률적 지식과 경험이 풍부한사람으로서 대통령령으로 정하는 사람

아. 준법지원인의 주요 활동내역

점검일시	주요 점검 내용	점검 결과

2021년 1월	표시광고 관련 Risk 사전 점검	표시광고 관련 법규 준수여부 확인

2021년 3월	표준계약서 개선 작업	사업 무단 양수도 관련 계약서 정비

2021년 5월	공정거래 자율준수 여부 점검 (임직원 준법의식 제고)	전반적 양호

2021년 6월	사내규정 점검 및 개선	ESG경영 등 신규 사내규정 제정

2021년 7월	임직원 역량 강화를 위한 법적 Risk 관리 교육	공정거래, 계약상 주요 쟁점 등

2021년 9월	표시광고 관련 Risk 점검	명절기간 내 표시광고 관련 법규 준수여부 확인

상시	개정 법률 점검* 준법통제기준 사규 제 13조 (법적 위험의 관리)	법령 개정에 따른 업무 프로세스 개선

주요거래(내부거래 등) 검토* 준법통제기준 사규 제 15조 (일상적인 준법지원)	주요거래 리스크 사전검토

주요 입법 및 정책 안내	중대재해처벌법, 근로기준법, 산업안전보건법 등

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

인사	5	과장 1명(12년)대리 1명(5년)사원 3명 (평균 11년)	준법지원인
주요 활동 지원

※ 준 법 지 원인 등 지원조직 구성현황은 2021년 9월 30일 기준입니다.