광주신세계 사업보고서 (2020.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부회사는 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.동 위원회 위원 중 재무전문가(김형균 위원)는 국세청 감사관실, 조사국, 기획조정관에서 5년 이상 역임하여 관련 법령의 경력요건을 충족하고 있습니다.

나. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김형균	예	전남대학교 학사 출신2004 국세청 감사관 감사담당관 계장2005 속초세무서 서장2006 서울청 조사 2국 3과 과장2008 서울청 영등포세무서 서장2009 국세청 기획조정관 대변인2011 제44대 광주지방국세청 청장2015 현대백화점 사외이사現 청솔회계사무소 대표現 모아저축은행 사외이사	예	금융기관, 정부,증권유관기관 등 경력자	※ 국세청 상세업무- 감사관실 : 국세청 및 소속기관에 대한 회계 및 업무 감사- 조사국 : 법인납세자에 대한 회계 및 세무 조사- 기획조정관 : 예산의 편성 및 집행의 조정 감독 업무

위길환	예	전남대학교 행정학 학사/ 행정대학원 수료29회 행정고시 출신(1985년)광주시 근무(1992년~2015년)2011 광주시 광산구 부구청장2014 광주시 도시재생국장2015 광주시의회 사무처 처장	-	-	-

한정희	예	서울대학교 경영학 학사/석사앨라배마대 경영학 박사2008 한국유통학회 회장2010 한국경영학회 부회장2012 어등산 관광단지 개발 민간위원회 위원장現 전남대 경영학부 교수(1984~현재)	-	-	-

※ 위원회 구성현황은 2020.12.31 기준입니다.

다. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있습니다. 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계 또는 재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김형균 사외이사)	상법 제542조의11 제2항,상법 시행령 제37조 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김형균 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표이사 및 내부 회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

라. 감사위원회의 활동

회 차	개 최 일 자	주 요 의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명(출석율)

김형균(100%)	위길환(100%)	한장희(100%)

참석 및 찬반현황

1회	2020.01.31	승인	외부감사인 선임 및 계약체결보고	가결	찬성	찬성	찬성

보고	내부회계관리제도 운영실태보고	-	참석	참석	참석

2회	2020.02.28	보고	외부감사인 감사 결과	-	참석	참석	참석

승인	내부회계관리제도 운영실태평가	가결	찬성	찬성	찬성

사업연도 감사위원회 회계업무 감사결과	가결	찬성	찬성	찬성

3회	2020.10.23	보고	내부회계 설계평가결과 및 운영평가계획 보고	-	참석	참석	참석

4회	2020.12.17	승인	외부감사인 선임관련 준수사항	가결	찬성	찬성	찬성

보고	외부감사인 재계약 체결의 건	-	참석	참석	참석

보고서 작성기준일 이후 사항

회 차	개 최 일 자	주 요 의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명(출석율)

김형균(100%)	위길환(100%)	한장희(100%)

참석 및 찬반현황

5회	2021.02.05	보고	내부회계관리제도 운영실태보고	-	참석	참석	참석

6회	2021.02.23	보고	외부감사인 감사결과	-	참석	참석	참석

외부감사인 재계약 체결의 건	-	참석	참석	참석

승인	외부감사인 선임관련 준수사항	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 운영실태평가	가결	찬성	찬성	찬성

사업연도 감사위원회 회계업무 감사결과	가결	찬성	찬성	찬성

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020년 12월 17일	안진회계법인	김형균위길환한장희	-	내부회계관리제도 주요변경사항

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경리팀	8	팀장 1명(20년)부장 1명(20년)대리 3명 (평균 13년)사원 3명(평균 8년)	결산 및 외부감사 대응 외부정부실 예방활동 외적법한 경영정보 공시 외

사. 준법지원인의 인적사항 및 주요 경력

성 명	출생년월	주요경력	선임일

이현정	1980.05	- 연세대 법학과 졸업(2006년)- 제 52회 사법시험 합격(2010년)- 신세계 CSR담당 법무팀 입사(2013년)- (주)광주신세계 관리담당 준법지원인 선임(2019년)	2019.12.26

자격요건의 주요내용(하나 이상 중촉 필요)	자격요건의충족여부	관련 법령 등

변호사 자격을 가진 사람	충족	상법 제542조의 13제5항및 시행령 제41조제2호

고등교육법 제2조에 따른 학교에서법률학을 가르치는 조교수 이상의 직에5년 이상 근무한 사람

그 밖에 법률적 지식과 경험이 풍부한사람으로서 대통령령으로 정하는 사람

※ 보고서 작성기준일 이후 2021년 2월 5일 이현정 준법지원인이 사임하였습니다.※ 보고서 작성기준일 이후 2021년 2월 5일 조옥기 준법지원인이 선임되었습니다. 아. 준법지원인의 주요 활동내역

점검일시	주요 점검 내용	점검 결과

2020년 1월	공정위 특약매입 심사지침 개정에 따른 업무 프로세스 점검 및 개선	가이드라인 수립

2020년 10월	사내 준법교육* 준법통제기준 사규 제14조 (준법교육 및 훈련프로그램 운영)	임직원 공정거래 온라인 교육 실시

2020년 12월	표준계약서 개정	특약매입/직매입/임대차 계약 등 계약서 개정

상시	개정 법률 점검* 준법통제기준 사규 제 13조 (법적 위험의 관리)	법령 개정에 따른 업무 프로세스 개선

개정 법률 점검* 준법통제기준 사규 제 15조 (일상적인 준법지원)	주요거래 리스크 사전검토

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

인사	5	과장 1명(11년)대리 1명(4년)사원 3명 (평균 10년)	준법지원인
주요 활동 지원

※ 준 법 지 원인 등 지원조직 구성현황은 2020년 12월 31일 기준입니다.