광주신세계 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 반기말 2019.06.30 현재
제 24 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 반기말	제 24 기말

자산

유동자산	76,481,099,605	77,504,430,758

현금및현금성자산	55,175,896,929	46,940,170,863

단기금융상품	7,300,000,000

매출채권 및 기타유동채권	11,270,261,270	13,645,810,594

재고자산	2,542,057,376	2,621,451,358

기타유동자산	192,884,030	10,884,329,578

매각예정처분자산	3,412,668,365

비유동자산	638,951,476,717	618,700,550,920

장기금융예치금	10,000,000	10,000,000

유형자산	268,068,241,917	107,893,227,420

무형자산	1,058,979,503	1,091,305,637

기타비유동채권	366,443,897,260	361,657,900,550

이연법인세자산	3,370,358,037	3,247,046,003

기타비유동자산	144,801,071,310

자산총계	715,432,576,322	696,204,981,678

부채

유동부채	61,615,622,834	74,818,604,907

매입채무 및 기타유동채무	27,645,267,395	29,930,060,014

당기법인세부채	8,879,185,441	10,395,683,614

기타유동부채	25,091,169,998	33,738,033,083

매각예정처분부채	754,828,196

비유동부채	15,538,763,407	729,660,376

기타비유동채무	12,437,202,001	677,834,123

기타비유동부채	2,686,529,380

확정급여부채	415,032,026	51,826,253

부채총계	77,154,386,241	75,548,265,283

자본

자본금	8,000,000,000	8,000,000,000

기타자본	11,832,464,492	13,375,628,000

이익잉여금	618,445,725,589	599,281,088,395

자본총계	638,278,190,081	620,656,716,395

자본과부채총계	715,432,576,322	696,204,981,678

포괄손익계산서
제 25 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 24 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	35,177,457,251	72,320,782,572	31,442,912,538	63,900,240,340

매출원가	4,210,094,645	8,851,670,310	4,047,257,724	8,519,819,245

매출총이익	30,967,362,606	63,469,112,262	27,395,654,814	55,380,421,095

판매비와관리비	19,761,161,296	38,551,853,982	16,036,064,458	31,967,684,214

수취채권손상차손환입	10,252,522	10,090,211	7,812,177	19,204,308

영업이익	11,216,453,832	24,927,348,491	11,367,402,533	23,431,941,189

기타수익	28,825,717	1,515,845,962	7,698,817	12,320,133

기타비용	111,674,760	245,506,936	120,513,513	259,458,860

금융수익	2,656,898,320	5,242,845,379	2,355,858,240	4,696,321,711

금융원가	70,761,331	140,410,937	27,756,222	66,291,069

법인세비용차감전순이익	13,719,741,778	31,300,121,959	13,582,689,855	27,814,833,104

법인세비용	3,206,278,709	7,349,541,313	3,172,877,728	6,865,545,665

계속영업이익(손실)	10,513,463,069	23,950,580,646	10,409,812,127	20,949,287,439

중단영업이익(손실)	29,100,451	859,817,299

당기순이익(손실)	10,513,463,069	23,950,580,646	10,438,912,578	21,809,104,738

기타포괄손익	6,616,555	15,848,517	(27,507,894)	(114,771,000)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	6,616,555	15,848,517	(27,507,894)	(114,771,000)

총포괄이익	10,520,079,624	23,966,429,163	10,411,404,684	21,694,333,738

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)

계속영업기본주당이익 (단위 : 원)	6,607	15,050	6,506	13,093

중단영업기본주당이익 (단위 : 원)	18	537

자본변동표
제 25 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 24 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,000,000,000	13,375,628,000	557,988,204,187	579,363,832,187

K-IFRS 1116 최초 적용에 따른 조정(세후)

기초(조정금액)	8,000,000,000	13,375,628,000	557,988,204,187	579,363,832,187

자본의 변동	총포괄손익	반기순이익	21,809,104,738	21,809,104,738

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(114,771,000)	(114,771,000)

총포괄손익	21,694,333,738	21,694,333,738

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

자기주식취득

2018.06.30 (기말자본)	8,000,000,000	13,375,628,000	577,682,537,925	599,058,165,925

2019.01.01 (기초자본)	8,000,000,000	13,375,628,000	599,281,088,395	620,656,716,395

K-IFRS 1116 최초 적용에 따른 조정(세후)	(1,791,969)	(1,791,969)

기초(조정금액)	8,000,000,000	13,375,628,000	599,279,296,426	620,654,924,426

자본의 변동	총포괄손익	반기순이익	23,950,580,646	23,950,580,646

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	15,848,517	15,848,517

총포괄손익	23,966,429,163	23,966,429,163

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(4,800,000,000)	(4,800,000,000)

자기주식취득	(1,543,163,508)	(1,543,163,508)

2019.06.30 (기말자본)	8,000,000,000	11,832,464,492	618,445,725,589	638,278,190,081

현금흐름표
제 25 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 24 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 반기	제 24 기 반기

영업활동현금흐름	27,061,801,053	13,023,944,094

당기순이익	23,950,580,646	21,809,104,738

당기순이익조정을 위한 가감	11,679,775,702	1,405,758,681

법인세비용	7,349,541,313	6,865,545,665

이자비용	140,410,937	66,291,069

이자수익	(501,848,669)	(81,536,488)

유효이자율 적용 이자수익	(4,740,996,710)	(4,617,704,011)

퇴직급여	375,200,190	534,789,024

감가상각비	8,330,145,229	2,683,707,317

무형자산상각비	152,677,402	166,030,768

임차료	5,348,774,265

유형자산처분손실	94,104,721

수취채권손상차손(환입)	(10,090,211)	(22,724,139)

임대료수입	(156,555,641)

영업양도이익	(1,479,159,831)

매출채권의 감소(증가)	1,643,043,406	2,272,413,902

기타유동채권의 감소(증가)	727,617,667	(806,696,732)

기타유동자산의 감소(증가)	(94,756,699)	(100,800,590)

재고자산의 감소(증가)	79,393,982	(818,791,931)

매입채무의 증가(감소)	(3,163,848,241)	(328,374,073)

기타유동채무의 증가(감소)	(2,865,082,404)	(2,700,781,206)

기타유동부채의 증가(감소)	(8,963,434,160)	(7,086,457,231)

기타비유동채무의 증가(감소)	14,759,559,321	32,152,772

확정급여채무의 증가(감소)	(4,254,189,330)	(501,200,620)

사외적립자산의 감소(증가)	4,258,043,430	501,120,920

이자수취	421,819,278	81,536,488

이자지급	(1,023,053)	(66,291,069)

법인세납부	(8,989,351,520)	(10,206,164,744)

투자활동현금흐름	(12,428,589,732)	3,429,159,765

단기금융상품의 감소	11,300,000,000

기타금융자산의 감소	4,500,000,000

보증금의 감소	60,000,000	209,382,080

중단영업의 매각	4,232,007,853

단기금융상품의 취득	(18,600,000,000)

보증금의 증가	(105,000,000)	(214,188,840)

유형자산의 취득	(9,271,826,848)	(856,199,424)

무형자산의 취득	(43,770,737)	(26,634,051)

선급급의 증가	(183,200,000)

재무활동현금흐름	(6,397,485,255)	(7,600,000,000)

단기차입금의 증가	765,900,000,000

단기차입금의 상환	(771,500,000,000)

리스부채의 감소	(54,321,747)

자기주식의 취득	(1,543,163,508)

배당금지급	(4,800,000,000)	(2,000,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,235,726,066	8,853,103,859

기초현금및현금성자산	46,940,170,863	1,330,314,453

기말현금및현금성자산	55,175,896,929	10,183,418,312

이익잉여금처분계산서
제 24 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 23 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 22 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위: 원)

구 분	제 24 기	제 23 기	제 22 기

처분확정일: 2019년 3월 19일	처분확정일: 2018년 3월 15일	처분확정일: 2017년 3월 10일

I. 미처분이익잉여금	43,469,362,428	47,176,478,220	45,102,832,271

전기이월미처분이익잉여금	176,478,220	102,832,271	193,442,343

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(496,439,709)	-	-

확정급여부채의 재측정요소	(1,303,856,454)	(772,545,475)	(644,638,468)

당기순이익	45,093,180,371	47,846,191,424	45,554,028,396

II. 이익잉여금처분액	(43,300,000,000)	(47,000,000,000)	(45,000,000,000)

사업확장적립금	38,500,000,000	45,000,000,000	43,000,000,000

배당금(주당배당금(율):당기 : 3,000원(60%)전기 : 1,250원(25%)전전기 : 1,250원(25%))	4,800,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000

III. 차기이월미처분이익잉여금	169,362,428	176,478,220	102,832,271