광주신세계 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 21 기말 2015.12.31 현재
제 20 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말	제 20 기말

자산

유동자산	31,995,292,723	33,510,638,486	24,561,634,615

현금및현금성자산	1,012,978,737	11,073,537,862	2,379,768,615

매출채권 및 기타유동채권	7,522,883,070	5,851,112,651	5,796,767,293

재고자산	5,942,007,732	5,113,085,528	4,715,757,946

기타금융자산	4,500,000,000

기타유동자산	13,017,423,184	11,472,902,445	11,669,340,761

비유동자산	623,039,473,141	625,984,519,623	628,197,052,896

장기금융예치금	10,000,000	10,000,000	8,500,000

유형자산	109,612,156,695	111,688,001,191	112,432,842,593

무형자산	1,185,327,284	917,236,986	766,192,771

기타비유동채권	340,764,010,537	334,212,564,559	325,555,595,742

이연법인세자산	2,375,788,830	1,996,845,528	1,455,848,945

기타비유동자산	169,092,189,795	177,159,871,359	187,978,072,845

자산총계	655,034,765,864	659,495,158,109	652,758,687,511

부채

유동부채	131,827,450,162	167,220,829,411	100,591,602,599

단기차입금	68,500,000,000	35,800,000,000

유동성사채	99,975,524,112

매입채무 및 기타유동채무	28,089,181,586	28,264,560,708	25,864,546,904

당기법인세부채	5,375,238,516	8,079,491,078	6,881,421,651

기타유동부채	29,863,030,060	30,901,253,513	32,045,634,044

비유동부채	1,716,807,254	893,532,388	103,542,159,280

사채	99,910,219,738

기타비유동채무	663,965,268	641,627,298	2,996,862,298

확정급여부채	1,052,841,986	251,905,090	635,077,244

부채총계	133,544,257,416	168,114,361,799	204,133,761,879

자본

자본금	8,000,000,000	8,000,000,000	8,000,000,000

기타자본	13,375,628,000	13,375,628,000	13,375,628,000

이익잉여금	500,114,880,448	470,005,168,310	427,249,297,632

자본총계	521,490,508,448	491,380,796,310	448,624,925,632

자본과부채총계	655,034,765,864	659,495,158,109	652,758,687,511

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 21 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기	제 21 기	제 20 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	51,547,864,498	154,894,619,239	50,371,835,033	150,832,832,170	205,331,892,373	204,820,461,221

매출원가	18,681,187,147	52,687,926,591	18,279,225,998	51,874,683,934	67,952,822,641	71,460,628,949

매출총이익	32,866,677,351	102,206,692,648	32,092,609,035	98,958,148,236	137,379,069,732	133,359,832,272

판매비와관리비	21,308,282,665	63,443,581,056	20,758,511,638	61,245,542,147	82,606,670,535	81,524,192,663

영업이익	11,558,394,686	38,763,111,592	11,334,097,397	37,712,606,089	54,772,399,197	51,835,639,609

기타수익	34,487,502	124,156,846	57,975,390	101,889,350	127,590,877	258,179,304

기타비용	228,808,039	396,335,411	105,166,691	253,668,984	421,048,967	572,167,788

금융수익	2,262,104,387	6,686,844,280	2,191,079,982	6,461,116,790	8,672,168,003	8,450,711,416

금융원가	303,410,854	1,563,472,966	856,658,533	2,770,154,643	3,570,380,929	4,954,854,841

법인세비용차감전순이익	13,322,767,682	43,614,304,341	12,621,327,545	41,251,788,602	59,580,728,181	55,017,507,700

법인세비용	3,105,043,643	11,464,439,421	2,935,063,233	9,625,816,653	13,679,314,911	12,781,152,259

당기순이익	10,217,724,039	32,149,864,920	9,686,264,312	31,625,971,949	45,901,413,270	42,236,355,441

기타포괄손익	(14,736,084)	(40,152,782)	(15,694,358)	(42,357,213)	(1,145,542,592)	(302,256,013)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(14,736,084)	(40,152,782)	(15,694,358)	(42,357,213)	(1,145,542,592)	(293,738,013)

순확정급여부채의 재측정요소	(14,736,084)	(40,152,782)	(15,694,358)	(42,357,213)	(1,145,542,592)	(293,738,013)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(8,518,000)

파생상품평가손익	(8,518,000)

총포괄이익	10,202,987,955	32,109,712,138	9,670,569,954	31,583,614,736	44,755,870,678	41,934,099,428

주당이익

기본주당이익	6,386	20,093	6,053	19,766	28,688	26,397

자본변동표
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 21 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	8,000,000,000	13,384,146,000	387,306,680,204	408,690,826,204

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	42,236,355,441	42,236,355,441

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(293,738,013)	(293,738,013)

파생상품평가손익	(8,518,000)	(8,518,000)

총포괄손익	(8,518,000)	41,942,617,428	41,934,099,428

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

2014.12.31 (기말자본)	8,000,000,000	13,375,628,000	427,249,297,632	448,624,925,632

2015.01.01 (기초자본)	8,000,000,000	13,375,628,000	427,249,297,632	448,624,925,632

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	45,901,413,270	45,901,413,270

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(1,145,542,592)	(1,145,542,592)

파생상품평가손익

총포괄손익	44,755,870,678	44,755,870,678

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

2015.12.31 (기말자본)	8,000,000,000	13,375,628,000	470,005,168,310	491,380,796,310

2015.01.01 (기초자본)	8,000,000,000	13,375,628,000	427,249,297,632	448,624,925,632

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	31,625,971,949	31,625,971,949

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(42,357,213)	(42,357,213)

파생상품평가손익

총포괄손익	31,583,614,736	31,583,614,736

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

2015.09.30 (기말자본)	8,000,000,000	13,375,628,000	456,832,912,368	478,208,540,368

2016.01.01 (기초자본)	8,000,000,000	13,375,628,000	470,005,168,310	491,380,796,310

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	32,149,864,920	32,149,864,920

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(40,152,782)	(40,152,782)

파생상품평가손익

총포괄손익	32,109,712,138	32,109,712,138

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	연차배당	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

2016.09.30 (기말자본)	8,000,000,000	13,375,628,000	500,114,880,448	521,490,508,448

현금흐름표
제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 21 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	31,556,182,783	30,344,994,184	52,123,039,338	50,217,756,974

당기순이익	32,149,864,920	31,625,971,949	45,901,413,270	42,236,355,441

당기순이익조정을 위한 가감	16,004,288,530	14,240,580,194	22,516,645,720	27,406,901,916

퇴직급여	758,476,314	760,601,430	1,014,135,229	990,657,926

감가상각비	4,121,039,359	4,558,251,012	6,006,443,595	5,914,226,274

무형자산상각비	173,318,177	117,625,545	160,395,080	146,577,819

임차료	8,097,039,495	8,067,488,256	10,786,202,247	10,786,202,247

유형자산처분손실	57,812,458	90,512,458	79,215,059

매출채권손상차손환입	8,491,544	43,536,152	(84,963)	(1,182,476)

이자비용	1,563,472,966	2,770,154,643	3,570,380,929	4,954,854,841

법인세비용	11,464,439,421	9,625,816,653	13,679,314,911	12,781,152,259

이자수익	(6,686,844,280)	(6,461,116,790)	(8,672,168,003)	(8,447,884,020)

유형자산처분이익	(30,943,965)	(31,043,965)	(12,227,656)

매출채권의 감소(증가)	(849,154,491)	(4,353,615,137)	8,496,343	143,063,429

기타유동채권의 감소(증가)	(831,107,472)	106,989,562	(62,756,738)	329,210,637

기타유동자산의 감소(증가)	(289,332,637)	(263,975,509)	1,872,231	(579,152,140)

재고자산의 감소(증가)	(828,922,204)	(619,993,104)	(397,327,582)	(299,931,482)

매입채무의 증가(감소)	276,768,141	1,539,956,131	312,253,823	(181,807,780)

기타유동채무의 증가(감소)	40,181,880	1,336,367,551	(254,840,569)	125,993,473

기타유동부채의 증가(감소)	(1,038,223,453)	(3,615,585,804)	(1,144,380,531)	1,110,176,318

기타비유동채무의 증가(감소)	22,337,970	(11,468,480)	(7,908,800)	586,053,098

퇴직금의 지급	(1,501,211,370)	(459,730,860)	(2,466,511,150)	(1,457,038,810)

확정급여채무의 관계사전입액	1,237,757,530	978,931,310

사외적립자산의 감소(증가)	1,503,519,170	1,072,410,450	(1,314,096,355)	(540,188,410)

이자수취	51,356,872	4,193,614	10,459,296	11,428,674

이자지급	(2,101,692,254)	(2,504,450,486)	(3,283,236,881)	(4,831,996,991)

법인세의 납부	(14,547,635,285)	(13,021,301,087)	(13,022,242,067)	(14,604,932,066)

투자활동현금흐름	(8,116,741,908)	(4,665,109,899)	(5,629,270,091)	(5,467,555,641)

보증금의 감소	490,131,130	220,000,000	278,164,710	289,060,000

유형자산의 처분	163,156,000	163,256,000	156,052,000

보증금의 증가	(406,089,700)	(170,000,000)	(273,424,820)	(751,000,000)

유형자산의 취득	(2,470,243,485)	(4,835,655,330)	(5,513,728,426)	(5,076,843,079)

무형자산의 취득	(16,359,853)	(43,110,569)	(282,037,555)	(84,824,562)

장기금융예치금의 감소	500,000	500,000

장기금융예치금의 증가	(2,000,000)

선급금의 증가	(1,214,180,000)

단기대여금의 증가	(4,500,000,000)

재무활동현금흐름	(33,500,000,000)	(27,200,000,000)	(37,800,000,000)	(46,400,000,000)

단기차입금의 증가	1,653,200,000,000	2,377,000,000,000	2,885,900,000,000	2,974,800,000,000

단기차입금의 상환	(1,584,700,000,000)	(2,402,200,000,000)	(2,921,700,000,000)	(3,019,200,000,000)

유동성사채의 상환	(100,000,000,000)

배당금지급	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,060,559,125)	(1,520,115,715)	8,693,769,247	(1,649,798,667)

기초현금및현금성자산	11,073,537,862	2,379,768,615	2,379,768,615	4,029,567,282

기말현금및현금성자산	1,012,978,737	859,652,900	11,073,537,862	2,379,768,615

이익잉여금처분계산서
제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 19 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지

구 분	제 21 기	제 20 기	제 19 기

처분확정일: 2016년 3월 11일	처분확정일: 2015년 3월 13일	처분확정일: 2014년 3월 14일

I. 미처분이익잉여금	44,893,442,343	42,137,571,665	49,194,954,237

전기이월미처분이익잉여금	137,571,665	194,954,237	128,489,402

확정급여부채의 재측정요소	(1,145,542,592)	(293,738,013)	496,749,966

당기순이익	45,901,413,270	42,236,355,441	48,569,714,869

II. 이익잉여금처분액	(44,700,000,000)	(42,000,000,000)	(49,000,000,000)

사업확장적립금	42,700,000,000	40,000,000,000	47,000,000,000

배당금(주당배당금(율): 당기 : 1,250원(25%) 전기 : 1,250원(25%) 전전기 : 1,250원(25%))	2,000,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000

III. 차기이월미처분이익잉여금	193,442,343	137,571,665	194,954,237