광주신세계 반기보고서 (2025.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

송기봉	예	성균관대학교 경제학 학사 2017 前 중부지방국세청 징세송무국장 2018 前 서울지방국세청 성실납세지원국장 2019 前 중부지방국세청 조사3국장 2020 前 국세청 전산정보관리관 2020~2021 前 광주지방국세청장 2021~ 現 세무법인 다우 회장	예	금융기관, 정부, 증권유관기관 등 경력자	※ 국세청 상세업무 - 심사1담당: 국세심사위원회의 운영 - 성실납세지원국 : 세무에 대한 전반적인 운영 및 총괄 - 조사국 : 법인납세자에 대한 회계 및 세무 조사

이건리	예	서울대학교 법학 학사 2010 제주지검장 2011 창원지검장 2012 대검찰청 공판송무부장 2018 국민권익위원회 부위원장 겸 사무처장 現 법무법인 동인 변호사	-	-	-

이상호	예	고려대학교 경제학 학사 2016 산업자원부 사업재편계획 심의위원회 2017 국무총리산하 국정과제 평가지원단 2017 한국은행 광주전남본부 자문교수 2018 전남대학교 기획조정처장 現 전남대학교 경제학부 교수	-	-	-

※ 위원회 구성현황은 2025.06.30 기준입니다.※ 2025년 3월 19일 정기주주총회를 통해 이건리 사외이사가 재선임되었습니다.※ 2025년 3월 19일 정기주주총회를 통해 이상호 사외이사가 재선임되었습니다.※ 2025년 3월 19일 정기주주총회를 통해 송기봉 사외이사가 선임되었습니다.※ 2025년 3월 19일 한동연 사외이사가 퇴임하였습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있습니다. 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계 또는 재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(송기봉 사외이사)	상법 제542조의11 제2항,상법 시행령 제37조 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(송기봉 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표이사 및 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

다. 감사위원회의 활동

회 차	개 최 일 자	주 요 의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명(출석율)

한동연(100%)	이건리(100%)	이상호(100%)

참석 및 찬반현황

1	2025.02.04	보고	내부회계관리 운영실태 보고 및 평가의 건	보고	참석	참석	참석

2	2025.02.18	보고	외부감사인 감사결과 보고	보고	참석	참석	참석

승인	내부회계관리제도 운영실태 평가 결과	가결	찬성	찬성	찬성

승인	사업연도 감사위원회 회계, 업무 감사결과	가결	찬성	찬성	찬성

※ 2025년 3월 19일 정기주주총회를 통해 이건리 사외이사가 재선임되었습니다.※ 2025년 3월 19일 정기주주총회를 통해 이상호 사외이사가 재선임되었습니다.※ 2025년 3월 19일 정기주주총회를 통해 송기봉 사외이사가 선임되었습니다.※ 2025년 3월 19일 한동연 사외이사가 퇴임하였습니다.

회 차	개 최 일 자	주 요 의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명(출석율)

송기봉(100%)	이건리(100%)	이상호(100%)

참석 및 찬반현황

1	2025.03.19	승인	감사위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2	2025.04.23	보고	2025년 감사계획	보고	참석	참석	참석

보고	2025년 내부회계관리 계획	보고	참석	참석	참석

보고서 작성기준일 이후 사항

회 차	개 최 일 자	주 요 의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명(출석율)

송기봉(100%)	이건리(100%)	이상호(100%)

참석 및 찬반현황

1	2025.07.17	보고	감사위원회 커뮤니케이션(삼일회계법인)	보고	참석	참석	참석

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025년 04월 23일	삼일회계법인	3	해당사항 없음	자본시장 신뢰를 저해하는 분식회계 행위 사례교육

2025년 07월 17일	삼일회계법인	3	해당사항 없음	2025년 회계이슈 교육 및 2024년 감사결과 분석

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계담당	1	내부회계 총괄 담당 1명 (7년)	외부감사 대응 외부정부실 예방활동 외적법한 경영정보 공시 외

바. 준법지원인의 인적사항 및 주요 경력

성 명	출생년월	주요경력	선임일

김화령	1984.07	- 연세대 영어영문학과 졸업 (2009년)- 한양대 법학전문대학원 졸업 (2013년)- 제2회 변호사시험 합격 (2013년)- (주)삼성전자 네트워크사업부 근무 (2014년~2016년)- 이랜드그룹 법무실 근무 (2016년~2021년)- 신세계 법무팀 근무 (2021년~)	2025.02.04

자격요건의 주요내용(하나 이상 중촉 필요)	자격요건의충족여부	관련 법령 등

변호사 자격을 가진 사람	충족	상법 제542조의 13제5항및 시행령 제41조제2호

고등교육법 제2조에 따른 학교에서법률학을 가르치는 조교수 이상의 직에5년 이상 근무한 사람

그 밖에 법률적 지식과 경험이 풍부한사람으로서 대통령령으로 정하는 사람

사. 준법지원인의 주요 활동내역

점검일시	주요 점검 내용	점검 결과

2025년 1월	표시광고 관련 Risk 사전 점검	명절기간 내 표시광고 관련 법규 준수여부 확인

표준계약서 개선 작업	공정위 표준계약서 개정 반영(납품대금지급 기한, 경영활동 간섭 금지, 판촉행사 가이드라인 제도화)

사내규정 점검 및 개선	CCTV 설치 관리 지침, 내부거래 관리지침 등

2025년 2,5,6월	공정거래 자율준수 여부 점검 (임직원 준법의식 제고)	전반적 양호

상시	개정 법률 점검* 준법통제기준 사규 제 13조 (법적 위험의 관리)	법령 개정에 따른 업무 프로세스 개선

주요거래(내부거래 등) 검토* 준법통제기준 사규 제 15조 (일상적인 준법지원)	주요거래 리스크 사전검토

주요 입법 및 정책 안내	공정거래법, 근로기준법, 산업안전보건법 등

복합개발프로젝트 관련 법률검토	계약검토

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

인사	5	부장 1명(26년)대리 1명 (3년)사원 3명 (평균 9년)	준법지원인주요 활동 지원