지에스엔텍 사업보고서 (2025.12)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2023.01.27	전환권행사	보통주	38,459,375	500	1,300	제2우선주

2023.01.27	전환권행사	우선주	33,333,333	500	1,500	제2우선주 전량 전환

2023.01.27	전환권행사	보통주	15,383,749	500	1,300	제3우선주

2023.01.27	전환권행사	우선주	13,333,333	500	1,500	제3우선주 전량 전환

2023.12.16	유상증자(제3자배정)	우선주	12,253,642	500	1,167	제4상환전환 우선주

2024.01.03	유상증자(제3자배정)	우선주	4,884,319	500	1,167	제5상환전환 우선주

2024.07.01	전환권행사	우선주	36,675,235	500	1,167	제6상환전환 우선주

2024.07.02	전환권행사	우선주	14,738,646	500	1,167	제7상환전환 우선주

-2023년 전환권 행사는 전환 우선주의 전환권 요청에 따른 변동 내역으로 자금 유입과는 무관합니다.(보통주의 주당 가액은 1,300.07원 입니다)-2024년 전환권 행사는 전환사채의 전환권 요청에 따른 변동 내역으로 자금 유입과는 무관합니다

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)지에스엔텍	회사채	공모	2025.04.09	40,000	3.353%	A0 / A0(한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜)	2027.04.09	미상환	NH투자증권/미래에셋증권

(주)지에스엔텍	회사채	공모	2025.04.09	50,000	3..471%	A0 / A0(한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜)	2028.04.09	미상환	NH투자증권/미래에셋증권

(주)지에스엔텍	회사채	사모	2025.07.30	20,000	5.200%	-	2026.01.30	미상환	부국증권

합 계	-	-	-	110,000	-	-	-	-	-

다. 기업어음증권 미상환 잔액

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없음. 라. 단기사채 미상환 잔액

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없음. 마. 회사채 미상환 잔액

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	60,000	70,000	50,000	-	-	-	-	180,000

사모	20,000	-	-	-	-	-	-	20,000

합계	80,000	70,000	50,000	-	-	-	-	200,000

바.신종자본증권 미상환 잔액

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없음. 사.조건부자본증권 미상환 잔액

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없음.

아. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

회사채13-1	2024.10.08	2026.10.08	60,000	2024.09.24	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2025년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 미만

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단에서제외되지 않도록 할 것

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025.08.26

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

* 이행상황보고서 제출현황은 2025년 6월말 별도 재무제표 기준으로 작성하였음

(작성기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

회사채13-2	2024.10.08	2027.10.08	30,000	2024.09.24	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2025년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 미만

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단에서제외되지 않도록 할 것

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025.08.26

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.* 이행상황보고서 제출현황은 2025년 6월말 별도 재무제표 기준으로 작성하였음

(작성기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

회사채14-1	2025.04.09	2027.04.09	40,000	2025.03.28	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2025년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 미만

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단에서제외되지 않도록 할 것

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025.08.26

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

* 이행상황보고서 제출현황은 2025년 6월말 별도 재무제표 기준으로 작성하였음

(작성기준일 : 2025년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

회사채14-2	2025.04.09	2028.04.09	50,000	2025.03.28	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2025년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 미만

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단에서제외되지 않도록 할 것

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2025.08.26

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

* 이행상황보고서 제출현황은 2025년 6월말 별도 재무제표 기준으로 작성하였음