LG헬로비전 분기보고서 (2016.03)
5. 재무제표 주석

제22기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제21기 1분기 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지
주식회사 씨제이헬로비전

1. 회사의 개요

주식회사 씨제이헬로비전(이하 "당사")은 1995년 3월 31일 종합유선방송법에 의해 설립되었으며, 2012년 11월 9일에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당사는 종합유선방송국 운영사업, 비디오물ㆍ광고ㆍCF의 제작판매 및 전기통신사업법상 기간통신사업, 별정통신사업과 부가통신사업 등을 주 사업목적으로 하고 있습니다. 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 당사의 자본금은 보통주 193,617백만원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지 분 율(%)

(주)씨제이오쇼핑	41,756,284	53.92

기타	35,690,581	46.08

합 계	77,446,865	100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 분기재무제표 작성기준 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입 니다.동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)

동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합' 에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle

기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무제표'에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아 니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제 2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

3. 금융위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 전반적인 전략은 2015년과 변동이 없습니다.

(2) 금융위험요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

1) 시장위험 (가) 외환위험관리당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 부채의 내용은 다음과 같으며, 환율변동효과가 중요하지 않을 것으로 예상되어 민감도 분석은 기재하지 않았습니다.

(원화단위: 천원)

과 목	당분기말	전기말

외화	원화환산액	외화	원화환산액

매입채무	USD	30,600	35,297	USD	-	-

미지급금	USD	-	-	USD	100,000	117,200

(나) 가격위험관리 당사는 재무상태표 상 매도가능금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 시장성 있는 지분증권이 중요하지 않기 때문에 당사는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않으며, 민감도 분석은 기재하지 않았습니다.

(다) 이자율 위험관리당사의 경우 이자부 부채가 중요하기 때문에 당사의 비용 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 독립적이지 않으며, 당사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 당사의 장기차입금 및 유동성장기부채 중 이러한 이자율 위험에 노출되어 있는 부분 에 대해서는 이자율 변동위험을 회피하기 위한 목적으로 변동이자율을 수취하고고정이자율을 지급하는 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 이자율변동효과가 중요하지 않을 것으로 예상되어 민감도 분석은 기재하지 않았습니다.

당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

2) 신용위험 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

3) 유동성 위험 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

(3) 금융상품의 공정가치

당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

수준 1	수준 2	합 계	수준 1	수준 2	합 계

매도가능금융자산

상장주식	176,391	-	176,391	182,313	-	182,313

단기매매금융부채

이자율스왑	-	395,620	395,620	-	716,969	716,969

4. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

5. 범주별 금융상품당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. (1) 금융자산

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매도가능 금융자산	만기보유 금융자산	위험회피수단으로지정된 파생상품	합 계

현금및현금성자산	105,569,578	-	-	-	105,569,578

매출채권	204,734,400	-	-	-	204,734,400

단기대여금	392,380	-	-	-	392,380

유동성장기대여금	1,141,326	-	-	-	1,141,326

기타의 유동금융자산	19,188,037	-	-	-	19,188,037

장기매출채권	30,121,119	-	-	-	30,121,119

기타의 비유동금융자산	10,417,525	1,438,845	-	-	11,856,370

합 계	371,564,365	1,438,845	-	-	373,003,210

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	대여금 및수취채권	매도가능 금융자산	만기보유 금융자산	위험회피수단으로지정된 파생상품	합 계

현금및현금성자산	115,655,872	-	-	-	115,655,872

단기금융상품	50,000	-	-	-	50,000

매출채권	212,539,303	-	-	-	212,539,303

단기대여금	658,030	-	-	-	658,030

유동성장기대여금	457,561	-	-	-	457,561

기타의 유동금융자산	15,105,844	-	-	-	15,105,844

장기매출채권	34,690,515	-	-	-	34,690,515

기타의 비유동금융자산	12,493,242	1,444,767	-	-	13,938,009

합 계	391,650,367	1,444,767	-	-	393,095,134

(2) 금융부채(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	위험회피수단으로지정된 파생상품	상각후원가로측정하는 금융부채	합 계

매입채무	-	16,321,539	16,321,539

미지급금	-	81,700,824	81,700,824

단기차입금	-	50,000,000	50,000,000

유동성장기부채	-	214,160,855	214,160,855

기타의 유동금융부채	395,620	50,235,924	50,631,544

사채	-	349,272,189	349,272,189

장기차입금	-	157,598,734	157,598,734

예수보증금	-	2,862,845	2,862,845

기타의 비유동금융부채	-	384,625	384,625

합 계	395,620	922,537,535	922,933,155

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	위험회피수단으로지정된 파생상품	상각후원가로측정하는 금융부채	합 계

매입채무	-	23,594,795	23,594,795

미지급금	-	118,128,893	118,128,893

유동성장기부채	-	315,716,825	315,716,825

기타의 유동금융부채	716,969	36,964,382	37,681,351

사채	-	349,200,468	349,200,468

장기차입금	-	160,511,468	160,511,468

예수보증금	-	2,862,845	2,862,845

기타의 비유동금융부채	-	329,899	329,899

합 계	716,969	1,007,309,575	1,008,026,544

6. 사 용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다.

(단위: 천원)

계정과목	내 역	금 액

당분기말	전기말

장기금융상품	당좌개설보증금	3,000	3,000

7. 매출채권, 기타 대여금 및 수취채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권, 기타 대여금 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권총액	차감: 대손충당금,현재가치할인차금	채권순액	채권총액	차감: 대손충당금,현재가치할인차금	채권순액

단기금융상품	-	-	-	50,000	-	50,000

단기대여금	1,642,380	(1,250,000)	392,380	1,908,030	(1,250,000)	658,030

유동성장기대여금	1,196,280	(54,954)	1,141,326	482,998	(25,437)	457,561

매출채권	232,246,468	(27,512,068)	204,734,400	237,166,721	(24,627,418)	212,539,303

기타의 유동금융자산:

미수금	19,851,743	(9,186,303)	10,665,440	16,580,566	(8,623,176)	7,957,390

미수수익	165,870	-	165,870	48,077	-	48,077

유동성보증금	8,369,756	(13,029)	8,356,727	7,122,345	(21,968)	7,100,377

유동자산 계	263,472,497	(38,016,354)	225,456,143	263,358,737	(34,547,999)	228,810,738

장기매출채권	30,973,506	(852,387)	30,121,119	35,738,887	(1,048,372)	34,690,515

기타의 비유동금융자산(*):

장기금융상품	3,000	-	3,000	3,000	-	3,000

장기대여금	7,427,408	(909,683)	6,517,725	8,344,031	(1,176,445)	7,167,586

보증금	3,928,510	(31,710)	3,896,800	5,360,422	(37,766)	5,322,656

비유동자산 계	42,332,424	(1,793,780)	40,538,644	49,446,340	(2,262,583)	47,183,757

합 계	305,804,921	(39,810,134)	265,994,787	312,805,077	(36,810,582)	275,994,495

(*) 재무상태표와 차이는 매도가능금융자산입니다(주석5,10 참조).

(2) 당사의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	회수(제각)	전입(환입)	분기말

매출채권	22,404,695	384,244	2,804,117	25,593,056

미수금	8,623,175	28,895	534,233	9,186,303

단기대여금	1,250,000	-	-	1,250,000

장기매출채권	357,310	-	(47,575)	309,735

장기대여금	120,000	-	(120,000)	-

합 계	32,755,180	413,139	3,170,775	36,339,094

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	회수(제각)	전입(환입)	분기말

매출채권	21,990,873	649,366	1,648,266	24,288,505

미수금	8,213,043	15,612	762,201	8,990,856

미수수익	14,552	-	-	14,552

단기대여금	3,938,000	-	-	3,938,000

장기매출채권	470,347	-	(26,289)	444,058

장기대여금	120,000	-	-	120,000

선급금	108,709	-	-	108,709

합 계	34,855,524	664,978	2,384,178	37,904,680

8. 선급금 및 기타자산당분기말 및 전기말 현재 선급금 및 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	2,507,657	1,875,272

기타의 유동자산:

선급비용	10,174,897	9,071,800

기타당좌자산	25,128	43,298

유동자산 계	12,707,682	10,990,370

기타의 비유동자산:

장기선급비용	4,181,499	5,741,319

비유동자산 계	4,181,499	5,741,319

합 계	16,889,181	16,731,689

9. 관계기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

회사명	소재지	주요 영업활동	결산일	소유지분율(%)	취득원가	장부금액

(주)케이블티비브이오디	대한민국	방송프로그램제작	2016.3.31	17.75%	1,420,000	2,197,030

하이웨이솔라(주)	대한민국	발전업	2016.3.31	21.00%	911,400	776,929

(주)엠제이씨네	대한민국	영화관 운영사업	2016.3.31	30.00%	90,000	-

합 계	2,421,400	2,973,959

(*) (주)케이블티비브이오디의 경우 지분의 20%미만을 보유하고 있어 주주총회에서 의결권이 20%미만이지만, (주)케이블티비브이오디의 이사회에 이사를 파견하고 있는 등 중대한 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자로 분류하였습니다.

(전기말)

(단위: 천원)

회사명	소재지	주요 영업활동	결산일	소유지분율(%)	취득원가	장부금액

(주)케이블티비브이오디	대한민국	방송프로그램제작	2015.12.31	17.75%	1,420,000	2,469,909

하이웨이솔라(주)	대한민국	발전업	2015.12.31	21.00%	911,400	802,843

(주)엠제이씨네	대한민국	영화관 운영사업	2015.12.31	30.00%	90,000	-

합 계	2,421,400	3,272,752

(*) (주)케이블티비브이오디의 경우 지분의 20%미만을 보유하고 있어 주주총회에서 의결권이 20%미만이지만, (주)케이블티비브이오디의 이사회에 이사를 파견하고 있는 등 중대한 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자로 분류하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

회사명	기초	처분	지분법손익	분기말

(주)케이블티비브이오디	2,469,909	-	(272,879)	2,197,030

하이웨이솔라(주)	802,843	-	(25,914)	776,929

합 계	3,272,752	-	(298,793)	2,973,959

(전분기)

(단위: 천원)

회사명	기초	처분	지분법손익	분기말

(주)케이블티비브이오디	2,808,951	-	(552,362)	2,256,589

하이웨이솔라(주)	752,481	-	(46,526)	705,955

합 계	3,561,432	-	(598,888)	2,962,544

(3) 당분기말 현재 관계기업투자의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명	자산총액	부채총액	자본총액	매출액	분기순손익

(주)케이블티비브이오디	46,920,786	34,354,378	12,566,408	25,661,359	188,776

하이웨이솔라(주)	12,630,583	8,401,923	4,228,660	133,854	(136,962)

10. 매도가능금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	당분기말	전기말

취득원가	공정가액	장부가액	취득원가	공정가액	장부가액

시장성 있는 지분증권	211,500	176,391	176,391	211,500	182,313	182,313

시장성 없는 지분증권	1,925,311	1,262,454	1,262,454	2,425,274	1,262,454	1,262,454

합 계	2,136,811	1,438,845	1,438,845	2,636,774	1,444,767	1,444,767

당사는 매도가능지분상품 중 상장주식에 대하여는 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였으며, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능지분상품 중 비상장주식에 대하여는 취득원가로 계상하고 있습니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 시장성 있는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

종 목	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가액	장부가액

SK텔레콤(주)	846	0.001%	211,500	176,391	176,391

(전기말)

(단위: 천원)

종 목	주식수	지분율(%)	취득원가	공정가액	장부가액

SK텔레콤(주)(*)	846	0.001	211,500	182,313	182,313

(*) 전기 중 SK텔레콤(주)는 주식의 포괄적 교환 방식으로 에스케이브로드밴드(주)를 완전자회사로 편입하였으며, 주식교환비율에 따라 SK텔레콤(주) 주식으로 교환되었습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 시장성 없는 지분증권의 내용은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

종 목	주식수 또는출자좌수	지분율(%)	취득원가	장부가액	손상차손누계액

정보통신공제조합	220	0.22	49,454	49,454	-

한국디지털케이블연구원	34,000	9.29	170,000	170,000	-

(주)경남도민일보사	200	0.03	1,000	1,000	-

(주)한국케이블텔레콤	168,000	3.66	840,000	840,000	-

(주)한국디지털케이블미디어센터	1,240,000	10.44	862,857	200,000	662,857

(주)강원도민프로축구단	400	0.02	2,000	2,000	-

합 계	1,925,311	1,262,454	662,857

(전기말)

(단위: 천원)

종 목	주식수 또는출자좌수	지분율(%)	취득원가	장부가액	손상차손누계액

정보통신공제조합	220	0.22	49,454	49,454	-

한국디지털케이블연구원	34,000	9.29	170,000	170,000	-

(주)경남도민일보사	200	0.03	1,000	1,000	-

(주)한국케이블텔레콤	168,000	3.66	840,000	840,000	-

(주)한국디지털케이블미디어센터	1,240,000	10.44	862,857	200,000	662,857

(주)강원도민프로축구단	400	0.02	2,000	2,000	-

(주)지비에스	516,000	-	499,963	-	499,963

합 계	2,425,274	1,262,454	1,162,820

11. 재고자산

당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상 품	13,486,851	(668,693)	12,818,158	14,670,110	(604,275)	14,065,835

저장품	4,531,067	-	4,531,067	4,102,954	-	4,102,954

합 계	18,017,918	(668,693)	17,349,225	18,773,064	(604,275)	18,168,789

12. 투자부동산

당분기 및 전분기 중 당사의 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	16,749,838	16,989,287

처분	(6,807,873)	-

감가상각비	(30,565)	(59,862)

분기말 순장부금액	9,911,400	16,929,425

13. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는데 사용한 측정기준당사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 정부보조금을 차감한 금액을 총장부금액으로 하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	737,068,420	781,994,378

취득 / 자본적 지출(*)	15,356,817	15,660,997

처분 / 폐기	(942,324)	(879,653)

감가상각비(*)	(39,776,735)	(41,112,604)

분기말 순장부금액	711,706,178	755,663,118

(*) 당사는 광대역통합망 등과 관련하여 정부보조금을 지급받았으며, 전분기 중 자산 취득에 사용된 금액은 68,392천원이며, 당분기 및 전분기 중 자산의 감가상각비와 상계된 금액은 169,585 천원 및 183,909천원 입니다.

당분기말 현재 당사의 토지와 건물을 매입계약건과 관련하여 삼성전자(주)(담보설정금액: 4,726,000천원)에 담보로 제공하고 있습니다.

(3) 정부보조금당사는 방송제작 및 장비구입과 관련하여 한국정보화진흥원과 전파진흥원 등으로 부터 정부보조금을 수령하고 있는 바, 당분기 및 전분기 중 당사의 정부보조금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

기초금액	404,322	176,842

정부보조금 수령액	130,200	33,692

비용상계액	(27,972)	(49,379)

자산취득액	-	(121,562)

미사용잔액(*)	506,550	39,593

(*) 당분기말 및 전기말 미사용 잔액은 전액 선수수익으로 구성되어 있습니다.

14. 영업권 및 기타무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 영업권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	영업권 명칭	당분기말	전기말

경인본부	양천방송	9,795,522	9,795,522

북인천방송	13,504,460	13,504,460

충남방송	38,392,631	38,392,631

경남본부	가야방송	18,062,399	18,062,399

경남방송	34,015,558	34,015,558

부산본부	중부산방송	9,426,311	9,426,311

중앙방송	65,507,053	65,507,053

금정방송	44,823,344	44,823,344

해운대방송	28,384,720	28,384,720

경북본부	영남방송	46,925,804	46,925,804

신라방송	46,612,262	46,612,262

호남본부	아라방송	18,363,584	18,363,584

호남방송	72,983,100	72,983,100

전북방송	45,892,025	45,892,025

강원본부	영동방송	232,298	232,298

영서방송	28,082,523	28,082,523

강원방송	51,279,813	51,279,813

합계	572,283,407	572,283,407

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 기타무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	223,905,515	276,437,331

취득 / 자본적 지출(*)	11,572,963	21,058,458

처분 / 폐기	(2,725,113)	(2,664,979)

상각(*)	(23,696,758)	(28,393,467)

손상차손	102,200	-

분기말 순장부금액	209,158,807	266,437,343

(*) 당사는 광대역통합망 등과 관련하여 정부보조금을 지급받았으며, 전분기 중 무형자산 취득에 사용된 금액은 53,170천원이며, 당분기 및 전분기 중 무형자산의 상각액과 상계된 금액은 39,924천원 및 55,172 천원 입니다.

15. 파생상품

(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 중 현금흐름위험회피 회계처리를 적용하고 있는 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

계약 사항	Buy/Sell	계약건수	계약금액	공정가치	파생상품평가손익(기타자본항목)(*)

이자율스왑	BUY	1	100,000,000	(395,620)	(299,880)

(*) 법인세효과 반영후의 금액임.

외환은행과 차입금의 변동이자에 대한 이자율 변동위험을 회피할 목적으로 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 파생상품거래와 관련된 내용은 다음과 같습니다.

구 분	금융기관	계약(변경)일	만기일	약정이자율	계약금액

이자율스왑	외환은행	2013.08.28	2016.08.26	3.43%	100,000,000천원

(전기말)

(단위: 천원)

계약 사항	Buy/Sell	계약건수	계약금액	공정가치	파생상품평가손익(기타자본항목)(*)

이자율스왑	BUY	1	100,000,000	(716,969)	(543,463)

(*) 법인세효과 반영후의 금액임.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 중 현금흐름위험회피 현금흐름의 예상발생기간은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

계약 사항	Buy/Sell	1년 이내	1년~2년	2년~3년

이자율스왑	Buy	100,000,000	-	-

(전기말)

(단위: 천원)

계약 사항	Buy/Sell	1년 이내	1년~2년	2년~3년

이자율스왑	Buy	100,000,000	-	-

(3) 당분기 및 전분기의 파생상품 중 현금흐름위험회피 기타포괄손익누계액의 변동은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

계약 사항	Buy/Sell	기초 평가손익 누계	분기중 평가손익	분기말 평가손익 누계

이자율스왑	Buy	(543,463)	243,583	(299,880)

(전분기)

(단위: 천원)

계약 사항	Buy/Sell	기초 평가손익 누계	분기중 평가손익	분기말 평가손익 누계

이자율스왑	Buy	(1,803,870)	(218,413)	(2,022,283)

16. 매입채무 및 기타금융부채

당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	16,321,539	23,594,795

미지급금	81,700,824	118,128,893

기타의 유동금융부채(*):

미지급비용	49,021,005	35,749,073

예수보증금	1,214,919	1,215,309

유동부채 계	148,258,287	178,688,070

예수보증금	2,862,845	2,862,845

기타의 비유동금융부채:

미지급비용	384,625	329,899

비유동부채 계	3,247,470	3,192,744

합 계	151,505,757	181,880,814

(*) 재무상태표와의 차이는 위험회피수단으로 지정된 파생상품부채입니다(주석5 참조).

17. 기타의 유동부채

당분기말 및 전기말 현재 기타의 유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선수금	3,814,333	4,194,629

예수금	7,404,060	10,292,952

부가가치세예수금	11,452,195	7,072,893

선수수익	2,302,440	1,937,204

합 계	24,973,028	23,497,678

18. 사채 및 장단기차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종목	발행일	상환일	이자율(%)	금 액	이자지급 및 상환방법

당분기말	전기말

제3-2회 무보증 공모사채	2012-04-12	2017-04-12	4.19	50,000,000	50,000,000	3개월 후급, 일시상환

제4-1회 무보증 공모사채	2013-06-18	2016-06-18	3.15	100,000,000	100,000,000	3개월 후급, 일시상환

제4-2회 무보증 공모사채	2013-06-18	2018-06-18	3.39	50,000,000	50,000,000	3개월 후급, 일시상환

제5회 무보증 공모사채	2014-09-16	2019-09-16	2.99	150,000,000	150,000,000	3개월 후급, 일시상환

제6-1회 무보증 공모사채	2015-07-17	2018-07-17	2.02	100,000,000	100,000,000	3개월 후급, 일시상환

소 계	450,000,000	450,000,000

차감: 사채할인발행차금	(750,379)	(848,101)

차 감 계	449,249,621	449,151,899

차감: 유동성장기사채	(100,000,000)	(100,000,000)

차감: 유동성사채할인발행차금	22,568	48,569

차 감 계	349,272,189	349,200,468

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입종류	차입처	이자율(%)	금 액

당기말	당분기말	전기말

단기 CP	신한은행	1.64	50,000,000	-

(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입종류	차입처	이자율(%)	금 액

당기말	당분기말	전기말

시설대	시스코캐피탈	3.10~3.23	6,014,213	7,707,273

일반대출	신한캐피탈	4.40	72,074	176,015

정책자금	우리은행	1.48	5,583,200	6,480,732

정책자금	신한은행	1.48	166,660	333,320

정책자금	하나은행	1.48	10,099,700	11,757,980

기업어음	공모 CP	3.12	150,000,000	150,000,000

BLCP 차입금	신한은행	-	-	40,000,000

BLCP 차입금	외환은행	-	-	60,000,000

RUF 차입금	외환은행	3.43	100,000,000	100,000,000

소 계	271,935,847	376,455,320

차감: 유동성장기부채	(114,183,423)	(215,765,394)

차감: 현재가치할인차금	(153,690)	(178,458)

합 계	157,598,734	160,511,468

(4) 당분기말 현재 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

연 도	금 액

사채	장기차입금

2016.04.01~2017.03.31	100,000,000	114,183,423

2017.04.01~2018.03.31	50,000,000	157,169,104

2018.04.01~2019.03.31	150,000,000	583,320

2019.04.01~2020.03.31	150,000,000	-

합 계	450,000,000	271,935,847

(5) 당사는 기계장치 중 가입자단말장비를 금융리스로 이용하고 있으며, 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 염가구매선택권을 가지고 있습니다.

한편, 당분기말 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	최소리스료

당분기말	전기말

1년 이내	72,074	176,015

(6) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계 정 과 목	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부가액	취득원가	감가상각누계액	장부가액

기계장치	5,960,564	(2,965,092)	2,995,472	5,960,564	(2,775,037)	3,185,527

19. 퇴직급여제도

(1) 당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있 습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

할인율	2.90%	2.90%

기대임금상승률	5.13%	5.13%

(3) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.1) 확정급여제도의 당기손익 구분

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	1,453,281	1,335,480

이자비용	246,554	213,194

사외적립자산의 이자수익	(116,150)	(117,589)

합 계	1,583,685	1,431,085

2) 퇴직급여 관련 손익인식액 구분

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출원가의 퇴직급여	240,374	412,079

판매비와관리비의 퇴직급여	1,343,311	1,019,006

합 계	1,583,685	1,431,085

(4) 당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	38,859,369	37,589,085

사외적립자산의 공정가치	(30,924,407)	(31,195,010)

순확정급여부채	7,934,962	6,394,075

(5) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산	합 계

기초	37,589,085	(31,195,010)	6,394,075

당기근무원가	1,453,281	-	1,453,281

이자비용(이자수익)	246,554	(116,150)	130,404

지급액	(158,613)	158,613	-

관계사 전출입	(270,938)	228,140	(42,798)

분기말	38,859,369	(30,924,407)	7,934,962

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산	합 계

기초	30,096,299	(26,232,260)	3,864,039

당기근무원가	1,335,480	-	1,335,480

이자비용(이자수익)	213,194	(117,589)	95,605

지급액	(968,890)	898,695	(70,195)

관계사 전출입	(392,183)	(21,271)	(413,454)

분기말	30,283,900	(25,472,425)	4,811,475

(6) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치 금액

당분기말	전기말

현금및현금성자산	18,671,899	19,355,531

수익증권	12,243,375	11,830,346

기타	9,133	9,133

합 계	30,924,407	31,195,010

20. 기타장기종업원부채

당분기 및 전분기 중 기타장기종업원부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	565,023	-

당기근무원가	12,173	-

이자원가	3,810	-

분기말금액	581,006	-

21. 충당부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 분류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

마일리지충당부채	129,820	-	196,633	-

카페테리아충당부채	-	264,850	-	284,056

기타충당부채	656,619	284,038	460,582	284,037

합 계	786,439	548,888	657,215	568,093

(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채 분류별 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	마일리지충당부채	카페테리아충당부채	기타충당부채

전기초	33,117	379,573	295,432

전입액	100,916	236,487	-

사용액	(70,017)	(263,852)	-

전분기말	64,016	352,208	295,432

당기초	196,633	284,056	744,619

전입액	40,075	318,958	196,036

사용액	(106,888)	(338,164)	-

당분기말	129,820	264,850	940,655

22. 이연수익

당분기말 및 전기말 현재 이연수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

고객충성제도 관련 이연수익	880,371	878,371

23. 자 본(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 발행한 주식에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

① 발행할 주식의 총수	100,000,000주	100,000,000주

② 1주당 액면금액	2,500원	2,500원

③ 발행한 주식의 수 :

보통주	77,446,865주	77,446,865주

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	320,214,273	320,214,273

기타자본잉여금	(130,118,382)	(130,118,382)

자기주식	(1,968)	-

합 계	190,093,923	190,095,891

(3) 이익잉여금

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금(*)	3,698,188	3,117,337

미처분이익잉여금	577,636,429	564,947,346

합 계	581,334,617	568,064,683

(*) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당목적으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능증권평가이익	(26,612)	(22,124)

파생상품평가손실	(299,880)	(543,463)

합 계	(326,492)	(565,587)

24. 법인세비용(1) 당사의 당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액

당분기	전분기

법인세부담액(법인세추납액ㆍ환급액 포함)	10,317,762	8,083,749

±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(5,980,172)	(2,892,587)

±자본에 직접 반영된 법인세비용	(76,334)	67,551

법인세비용	4,261,256	5,258,713

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액

당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	23,339,706	18,673,379

적용세율(당분기: 23.71%, 전분기: 23.58%)에 따른 법인세	5,532,709	4,403,458

조정사항:

비공제비용(당분기: 1,457,744천원, 전분기: 966,376천원)	345,560	228,498

세액공제	(55,732)	(17,293)

이월결손금	(2,838,226)	-

기타(법인세추납액 등)	1,276,945	644,050

법인세비용	4,261,256	5,258,713

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순손익)	18.26%	28.16%

25. 주당이익

주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당순이익) 또는 보통주 및 희석성 잠재적 보통주 1주에 대한 이익(희석주당순이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기본주당순이익

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

분기순이익	19,078,449	13,503,393

보통주 분기순이익	19,078,449	13,503,393

가중평균 유통보통주식수	77,446,865주	77,446,865주

기본주당순이익	246원	174원

한편, 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분	당분기	전분기

가중평균유통보통주식적수	7,047,664,715	6,970,217,850

일수	91	90

가중평균유통보통주식수	77,446,865	77,446,865

(2) 희석주당순이익

당분기말 및 전분기말 현재 당사가 발행한 희석성 잠재적 보통주가 없으므로 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

26. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	13,702,610	12,054,349

퇴직급여	1,343,311	1,034,306

복리후생비	2,940,540	2,634,471

회의비	289,864	247,187

행사비	57,572	63,738

여비교통비	504,279	559,800

통신비	1,340,033	1,466,527

세금과공과	3,957,975	4,316,596

도서인쇄비	193,126	235,763

수도광열비	629,846	593,708

수선비	21,966	27,771

임차료	1,159,224	1,036,511

접대비	598,336	481,315

소모품비	143,890	145,835

감가상각비	3,186,838	3,301,669

무형자산상각비	6,779,022	5,977,718

보험료	377,050	253,088

지급수수료	35,848,173	39,597,005

교육훈련비	28,032	142,905

광고선전비	4,020,014	3,576,080

차량유지비	141,933	79,810

판매촉진비	957,397	1,072,864

대손상각비	2,756,542	1,621,977

합 계	80,977,573	80,520,993

27. 금융수익 및 금융비용

당사는 금융상품의 운용 및 처분시 발생하는 수익(비용)을 금융수익(비용)으로 분류하고 있으며, 이에 따라 발생한 금융손익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액

당분기	전분기

금융수익:	1,402,001	2,095,590

이자수익-대여금및수취채권	1,382,382	2,079,795

외환차익	17,761	15,149

외화환산이익	1,858	646

금융비용:	(6,180,985)	(8,192,992)

이자비용	(6,154,309)	(8,184,930)

외환차손	(26,184)	(761)

외화환산손실	-	(6,901)

매도가능금융자산처분손실	(492)	(400)

순금융비용	(4,778,984)	(6,097,402)

28. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액

당분기	전분기

기타영업외수익:	5,178,300	2,114,014

연체료수익	351,400	-

임대료수익	4,266	9,166

유형자산처분이익	12,466	72,106

무형자산처분이익	487,994	-

투자자산처분이익	2,246,753	-

잡이익	2,075,421	2,032,742

기타영업외비용:	(1,854,068)	(3,621,337)

기타의대손상각비	(414,233)	(762,201)

유형자산처분손실	(535,532)	(562,712)

무형자산처분손실	(36)	-

충당부채전입액	(196,037)	-

잡손실	(84,490)	(882,342)

기부금	(623,740)	(1,414,082)

29. 특수관계자와의 거래

(1) 보고기간 종료일 현재 당사와 지배ㆍ종속관계 현황은 다음과 같습니다.

지배ㆍ종속관계	회 사 명

최상위 지배자	CJ(주)

지배기업	(주)씨제이오쇼핑

관계기업	(주)케이블티비브이오디, 하이웨이솔라(주)

기타 특수관계자	CJ텔레닉스(주), CJ올리브네트웍스㈜, CJ이앤엠㈜, 씨제이제일제당(주) 등

(2) 당분기 및 전분기 중 당사와 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니 다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	매출	매입	유무형자산 취득	유무형자산 매각	기타수익	기타비용

최상위 지배기업	CJ(주)	-	-	-	-	-	1,585,235

차상위 지배기업	(주)씨제이오쇼핑	14,352,540	-	-	-	-	2,702,950

관계기업	(주)케이블티비브이오디	67,935	-	-	-	-	7,978,027

기타 특수관계자	CJ텔레닉스(주)	1,461,153	-	-	-	-	9,978,839

CJ올리브네트웍스㈜	494,287	426,550	458,296	-	-	3,715,453

CJ이앤엠(주)	1,372,650	-	-	9,084,524	-	8,862,131

씨제이제일제당(주) 등	147,905	-	-	-	-	1,134,441

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	매출	매입	유무형자산 취득	유무형자산 매각	기타수익	기타비용

최상위 지배기업	CJ(주)	749	-	25,801	-	-	1,249,708

차상위 지배기업	(주)씨제이오쇼핑	12,773,131	-	-	-	244,149	7,623,883

관계기업	(주)케이블티비브이오디	442,827	154,990	1,603,865	-	6,972	7,964,781

하이웨이솔라 주식회사	45,447	-	-	-	-	-

기타 특수관계자	CJ텔레닉스(주)	1,742,378	-	-	-	-	9,235,635

CJ올리브네트웍스㈜	453,749	327,418	737,500	-	-	2,822,002

CJ이앤엠(주)	1,146,699	-	-	-	79,020	8,213,281

씨제이제일제당(주) 등	287,058	-	55,728	176,583	-	2,117,896

(3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	채권	채무

매출채권	기타채권	선급금	매입채무	기타채무

최상위 지배기업	CJ(주)	95	-	-	-	938,790

차상위 지배기업	(주)씨제이오쇼핑	17,941	8,704	-	-	1,392,200

관계기업	(주)케이블티비브이오디	21,313	-	-	5,902,149	1,175,158

기타 특수관계자	CJ텔레닉스(주)	398,512	-	-	-	3,789,767

CJ올리브네트웍스㈜	903,327	9,361	-	9,900	5,465,826

CJ이앤엠(주)	1,023,072	438,799	-	1,839,382	3,707,187

씨제이제일제당(주) 등	335,725	352,567	6,970,000	11,000	2,396,146

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	회사의 명칭	채권	채무

매출채권	기타채권	선급금	매입채무	기타채무

최상위 지배기업	CJ(주)	132	-	-	-	413,441

차상위 지배기업	(주)씨제이오쇼핑	24,102	6,491	-	-	1,036,746

관계기업	(주)케이블티비브이오디	172,371	-	-	6,084,636	1,379,233

기타 특수관계자	CJ텔레닉스(주)	467,408	-	-	-	4,341,600

CJ올리브네트웍스㈜	779,971	13,053	-	-	6,786,559

CJ이앤엠(주)	976,660	97,249	-	4,642,201	696,925

씨제이제일제당(주) 등	788,359	67,098	6,970,000	11,314	2,430,606

(4) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액

당분기	전분기

단기종업원급여	86,355	80,015

퇴직급여	8,336	6,941

합 계	94,691	86,956

한편, 상기의 주요 경영진에는 당사의 활동계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

30. 우발채무 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사는 일반자금대출 등과 관련하여 금융기관 등과 약정을 맺고 있으며, 한도액은 210,936백만원입니다. (2) 당사는 이행지급 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 48,886,898천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (3) 계류중인 주요 소송사건

당사는 당사를 피고로 총 14건의 소(소송가액 8,052,652 천원)를 제기받아 당분기말 현재 소송 진행 중에 있습니다. 당사가 원고로 총 12건의 소(소송가액 5,929,471천원)를 제기하여 당분기말 현재 소송 진행 중에 있습니다. 현재로서는 상기 소송사건의 결과를 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 동 소송의 최종 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예측하고 있습니다. (4) 당사는 당사 임직원의 주택자금지원 목적 대출과 관련하여 우리은행과 업무협약을 체결하여 지급보증을 제공하고 있으며, 보증금액은 40억원입니다.

31. 기타포괄손익당사의 당분기 및 전분기의 포괄손익계산서상 기타포괄손익의 구성요소와 관련한 법인세효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액

당 분 기	전 분 기

기타포괄손익:	239,094	(211,581)

1. 매도가능증권평가손실	(4,489)	6,832

(법인세효과: 당분기 1,433천원, 전분기 (-)2,181천원)

2. 현금흐름위험회피 파생상품평가손익	243,583	(218,413)

(법인세효과: 당분기 (-)77,767천원, 전분기 69,731천원)

32. 현금흐름표당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거 래 내 용	금 액

당분기	전분기

건설중인자산의 구축물 대체	270,652	39,756

건설중인자산의 기계장치 대체	11,171,764	7,276,967

개발중인무형자산의 개발비 대체	144,296	315,400

개발중인무형자산의 기타의무형자산 대체	4,704	995

유형자산 취득 관련 미지급금의 감소	27,056,475	18,135,176

무형자산 취득 관련 미지급금의 증가(감소)	(3,572,318)	1,660,131

장기차입금의 유동성 대체	2,937,502	107,098,359

장기대여금의 유동성대여금으로 대체	-	974,206

배당금의 미지급금으로 대체	5,808,515	5,808,515

한편, 현금흐름표 상의 현금은 재무상태표 상의 현금및현금성자산입니다.

33. 부문정보(1) 제품과 용역에 대한 정보

당사는 케이블TV, 초고속인터넷, VoIP, 광고 및 기타부가서비스 등과 같은 방송통신서비스를 가입자에게 제공하는 종합유선방송사업자입니다.

구분	주요제품 및 용역	관련 서비스

케이블TV방송	헬로TV	아날로그 및 디지털케이블TV 서비스

인터넷	헬로넷	인터넷 접속 서비스

광고	-	지역광고, 홈쇼핑채널 송출

기타매출	헬로폰 등	인터넷전화(VoIP), MVNO, 웹TV, SO 경영지원 및 송출대행 등

한편, 주요 유형별 수익금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출액	278,553,793	292,790,113

방송사업매출	97,413,079	102,346,745

인터넷사업매출	31,203,969	34,037,912

광고서비스사업매출	67,364,618	63,724,699

부가서비스사업매출	68,977,881	77,515,909

상품매출	13,594,246	15,164,848

(2) 주요 고객에 대한 정보당분기 중 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 다른 고객은 없습니다.(3) 보고부문부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 최소 관리단위인 영업본부별로 이루어지고 있습니다. 기업회계기준서제1108호에 따른 당사의 보고부문은 각 영업본부(경인, 부산, 경남, 경북, 호남 및 강원본부)입니다.1) 당사의 당분기 및 전분기 보고부문별 손익의 내용은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구분	총부문수익	외부고객으로부터의 수익	부문간수익	영업손익	이자수익	이자비용	감가상각비와 상각비

경인본부	138,915,495	138,915,495	-	8,168,773	1,309,917	6,116,677	25,827,885

부산본부	30,131,684	30,131,684	-	5,948,204	13,526	10,349	7,390,378

경남본부	42,482,119	42,482,119	-	9,510,220	10,166	23,630	10,354,112

경북본부	24,799,188	24,799,188	-	1,803,295	16,340	3,653	7,141,635

호남본부	22,340,539	22,340,539	-	491,194	19,728	-	6,642,125

강원본부	19,884,768	19,884,768	-	(828,436)	12,705	-	6,147,922

합계	278,553,793	278,553,793	-	25,093,250	1,382,382	6,154,309	63,504,057

(전분기)

(단위: 천원)

구분	총부문수익	외부고객으로부터의 수익	부문간수익	영업손익	이자수익	이자비용	감가상각비와 상각비

경인본부	148,520,476	147,719,211	801,265	4,412,306	3,223,326	7,716,280	29,645,162

부산본부	35,769,117	35,769,117	-	7,036,860	657	21,424	8,584,252

경남본부	44,039,470	44,039,470	-	11,060,197	27	57,457	11,442,557

경북본부	25,580,741	24,870,522	710,219	2,495,229	38,086	9,268	7,465,643

호남본부	22,534,216	20,452,593	2,081,623	3,117,369	31,092	447,575	5,050,681

강원본부	21,080,105	19,939,200	1,140,905	737,181	79,558	1,229,788	5,379,755

기타	-	-	603	(12,100)	3,604	-	-

연결조정/부문간 제거	(4,734,012)	-	(4,734,615)	(1,970,049)	(1,296,554)	(1,296,862)	1,997,883

합계	292,790,113	292,790,113	-	26,876,993	2,079,796	8,184,930	69,565,933

2) 당사의 당분기 및 전분기 보고부문들의 부문영업손익 합계에서 세전이익으로의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

부문영업손익 합계	25,093,250	26,876,993

금융수익	1,402,001	2,095,590

금융비용	(6,180,985)	(8,192,992)

기타영업외수익	5,178,300	2,114,014

기타영업외비용	(1,854,068)	(3,621,337)

지분법손익	(298,793)	(598,888)

세전이익(계속영업)	23,339,705	18,673,380

34. 회사합병결정당사는 2015년 11월 2일에 개최된 이사회에서 에스케이브로드밴드(주)와 합병을 결정하였으며 그 내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

합병회사	(주)씨제이헬로비전

피합병회사	에스케이브로드밴드(주)

이사회 결의일	2015년 11월 2일

합병기일(*)	미정

합병방법	㈜씨제이헬로비전이 에스케이브로드밴드(주)를 흡수합병함 - 존속회사 : ㈜씨제이헬로비전 - 소멸회사 : 에스케이브로드밴드㈜

합병비율	㈜씨제이헬로비전 : 에스케이브로드밴드㈜ = 1.0000000:0.4761236

(*) 합병계약서상 본 건 합병과 관련하여 필요한 정부기관의 승인, 인허가, 신고수리 중합병당사회사들의 영업이나 본건 합병의 진행에 중대한 영향을 미치는 승인, 인허가, 신고수리가 확정적으로 거부된 경우, 또는 취득한 승인, 인허가, 신고수리와 관련하여 그 준수가 불가능하거나 합병 후 회사의 재무, 영업, 사업, 재산 등에 중대한부정적 영향을 초래할 것으로 합리적으로 예상되거나 기타 그 이행이 현저하게 곤란한 조건이 부과되어 있는 경우에는 계약해제 가능합니다.