LG헬로비전 분기보고서 (2016.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 계정과목별 대손충당금 설정내용 2015년 12월 31일과 2016년 9월 30일 현재 당사의 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권총액	차감: 대손충당금,현재가치할인차금	채권순액	채권총액	차감: 대손충당금,현재가치할인차금	채권순액

단기금융상품	-	-	-	50,000	-	50,000

단기대여금	1,600,000	(1,250,000)	350,000	1,908,030	(1,250,000)	658,030

유동성장기대여금	2,593,390	(83,741)	2,509,649	482,998	(25,437)	457,561

매출채권	240,761,621	(24,204,621)	216,557,000	237,166,721	(24,627,418)	212,539,303

기타의 유동금융자산:

미수금	22,343,105	(8,782,638)	13,560,467	16,580,566	(8,623,176)	7,957,390

미수수익	7,873	-	7,873	48,077	-	48,077

유동성보증금	5,317,606	(19,317)	5,298,289	7,122,345	(21,968)	7,100,377

유동자산 계	272,623,595	(34,340,317)	238,283,278	263,358,737	(34,547,999)	228,810,738

장기매출채권	23,326,331	(592,679)	22,733,652	35,738,887	(1,048,372)	34,690,515

기타의 비유동금융자산(*):

장기금융상품	3,000	-	3,000	3,000	-	3,000

장기대여금	5,903,111	(651,024)	5,252,087	8,344,031	(1,176,445)	7,167,586

보증금	7,404,715	(2,187,088)	5,217,627	5,360,422	(37,766)	5,322,656

비유동자산 계	36,637,157	(3,430,791)	33,206,366	49,446,340	(2,262,583)	47,183,757

합 계	309,260,752	(37,771,108)	271,489,644	312,805,077	(36,810,582)	275,994,495

주1) 재무상태표와 차이는 매도가능금융자산 및 만기보유금융자산입니다. ※ CJ헬로비전은 2015년 11월 30일자로 자회사 5개와의 합병을 완료하여 연결대상 자회사가 존재하지 않습니다. 따라서 2015년 기말부터는 당사의 개별재무제표 기준으로 작성되었습니다. 나. 대손충당금 변동현황 당사의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	회수(제각)	전입(환입)	분기말

매출채권	22,404,695	(4,206,587)	4,511,883	22,709,991

미수금	8,623,175	(1,069,646)	1,229,108	8,782,637

단기대여금	1,250,000	-	-	1,250,000

장기매출채권	357,309	-	(124,046)	233,263

장기대여금	120,000	-	(120,000)	-

합 계	32,755,179	(5,276,233)	5,496,945	32,975,891

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	회수(제각)	전입(환입)	분기말

매출채권	21,990,873	(3,413,853)	5,523,742	24,100,762

미수금	8,213,043	(735,044)	1,712,611	9,190,610

미수수익	14,552	(14,552)	-	-

단기대여금	3,938,000	(600,000)	-	3,338,000

장기매출채권	470,347	-	335,491	805,838

장기대여금	120,000	-	-	120,000

선급금	108,709	(108,709)	-	-

합 계	34,855,524	(4,872,158)	7,571,844	37,555,210

※ CJ헬로비전은 2015년 11월 30일자로 자회사 5개와의 합병을 완료하여 연결대상 자회사가 존재하지 않습니다. 따라서 2015년 기말부터는 당사의 개별재무제표 기준으로 작성되었습니다. 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일 현재 매출채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다

라. 경과기간별 매출채권 잔액 현황 당사의 경과기간별 매출채권 잔액 현황은 아래와 같습니다.

2016년 3분기말

(단위: 백만원)

구분	6월 이하	6월초과~1년이하	1년초과~3년이하	3년초과	합 계

매출채권	201,440	22,510	16,197	615	240,762

구성비율	83.7%	9.3%	6.7%	0.3%	100.0%

주) 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감전 금액 기준입니다. ※ CJ헬로비전은 2015년 11월 30일자로 자회사 5개와의 합병을 완료하여 연결대상 자회사가 존재하지 않습니다. 따라서 2015년 기말부터는 당사의 개별재무제표 기준으로 작성되었습니다.

마. 재고자산의 사업부문별 보유현황(단위: 천원)

사업부문	계정과목	2016년 3분기말	2015년말	2014년말	2013년말	2012년말	2011년말	비고

전체사업	상품	12,701,228	14,065,835	15,764,833	20,138,330	22,262,195	4,302,656	-

저장품	5,600,913	4,102,954	3,582,767	3,257,052	2,095,398	2,209,958	-

합 계	18,302,141	18,168,789	19,347,600	23,395,382	24,357,593	6,512,614	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	0.98%	0.91%	0.89%	0.11%	1.57%	0.50%	-

재고자산회전율(회수)[매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	29회	41회	38회	30회	32회	90회	-

※ 당사가 2012년 초에 시작한 MVNO 사업 관련 재고자산(무선전화)이 증가함에 따라 재고자산의 비율이 증가하였습니다.※ 재고자산회전율에 계산된 매출원가는 연결 기준 한국채택국제회계기준에 의거 분류한 매출원가 총액을 기준으로 계산되었습니다. ※ CJ헬로비전은 2015년 11월 30일자로 자회사 5개와의 합병을 완료하여 연결대상 자회사가 존재하지 않습니다. 따라서 2015년 기말부터는 당사의 개별재무제표 기준으로 작성되었습니다. 바. 재고자산의 실사내역 등

(1) 실사일자 : 2016년 01월 04일

(2) 당사의 동일자 재고실사에는 2015년 사업연도 재무제표의 외부감사인인 안진회계법인 소속 공인회계사들의 입회하에 실시되었습니다.

(3) 장기체화재고 등 현황-해당사항 없음

사. 공정가치평가 내역

당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

수준 1	수준 2	합 계	수준 1	수준 2	합 계

매도가능금융자산

상장주식	191,196	-	191,196	182,313	-	182,313

단기매매금융부채

이자율스왑	-	-	-	-	716,969	716,969

채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.03.15	12,000	3.5	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.03.29	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.03.21	3,500	3.5	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.03.22	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.03.25	2,000	4.5	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.04.04	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.03.29	10,000	3.5	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.03.30	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.03.29	3,000	3.5	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.04.04	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.04.04	2,000	4.5	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.04.18	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.04.04	3,000	3.5	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.04.21	상환	우리투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.04.11	1,000	3.48	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.04.18	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.04.12	200	3.48	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.04.18	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.04.14	850	3.48	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.04.18	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.04.15	4,700	3.48	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.04.29	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.04.18	3,700	3.48	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.04.28	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.04.20	2,650	3.48	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.04.21	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.04.25	3,100	4.4	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.04.26	상환	우리은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.04.26	6,100	3.48	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.04.28	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.05.09	4,720	3.48	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.05.23	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.05.11	5,730	3.48	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.05.25	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.05.13	3,920	3.48	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.05.23	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.05.19	1,900	3.48	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.05.23	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.05.20	1,600	3.48	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.05.30	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.05.23	3,680	3.48	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.05.30	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.05.24	3,330	3.48	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.05.30	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.05.25	8,350	3.48	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.05.30	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.05.27	3,090	3.48	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.05.30	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.05.30	4,000	3.48	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.06.13	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.05.30	4,400	4.3	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.05.31	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.06.10	1,000	3.63	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.06.21	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.06.13	4,340	3.63	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.06.21	상환	동양종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.06.15	5,500	4.5	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.06.23	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.06.20	2,500	3.65	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.06.30	상환	우리투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2011.06.21	2,500	3.65	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2011.06.30	상환	우리투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.01.17	10,000	4.57	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.02.16	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.03.14	10,000	3.95	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.03.30	상환	금호종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.03.15	20,000	4.55	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.04.12	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.04.03	5,000	3.9	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.04.12	상환	금호종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.04.10	4,000	3.85	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.04.12	상환	금호종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.05.30	5,000	3.85	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.06.08	상환	금호종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.05.30	30,000	4.45	A2+(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.06.08	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.06.08	30,000	3.43	A1(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.06.15	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.06.08	5,000	3.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.06.25	상환	우리투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.06.15	20,000	3.43	A1(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.06.22	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.06.15	10,000	3.43	A1(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.06.29	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.06.18	10,000	3.48	A1(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.07.18	상환	SK증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.06.22	20,000	3.48	A1(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.07.23	상환	SK증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.08.03	20,000	3.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.08.23	상환	SK증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.08.29	10,000	3.16	A1(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.09.25	상환	SK증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.09.17	10,000	3.17	A1(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.09.28	상환	SK증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.10.04	20,000	3.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.10.25	상환	아이엠투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.10.22	10,000	2.89	A1(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.11.02	상환	아이엠투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.10.30	20,000	2.88	A1(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.11.06	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2012.10.30	10,000	2.88	A1(한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2012.11.06	상환	SK증권

㈜씨제이헬로비전	회사채	공모	2012.04.12	100,000	3.92	A+(한신정평가, 한국기업평가)	2015.04.12	상환	대우증권

㈜씨제이헬로비전	회사채	공모	2012.04.12	50,000	4.19	A+(한신정평가, 한국기업평가)	2017.04.12	미상환	대우증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.01.15	10,000	2.89	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.02.15	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.01.17	10,000	2.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.01.31	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.01.22	10,000	2.85	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.02.22	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.02.07	10,000	2.84	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.03.07	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.02.12	10,000	2.84	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.03.12	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.02.15	20,000	2.84	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.03.15	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.02.20	10,000	2.83	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.03.20	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.03.07	10,000	2.82	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.04.08	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.03.12	20,000	2.82	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.04.12	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.03.15	40,000	2.79	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.04.15	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.03.20	10,000	2.8	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.04.19	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.04.10	10,000	2.78	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.05.10	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.04.12	20,000	2.81	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.05.10	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.04.15	50,000	2.83	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.05.15	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.04.16	10,000	2.82	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.04.26	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.04.19	10,000	2.85	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.05.20	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.04.23	10,000	2.89	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.06.25	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.05.10	40,000	2.7	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.06.21	상환	메리츠종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.05.15	60,000	2.7	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.06.20	상환	한양증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.05.20	10,000	2.68	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.05.23	상환	메리츠종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.05.20	10,000	2.68	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.06.20	상환	메리츠종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.06.14	30,000	2.66	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.06.19	상환	메리츠종합금융

㈜씨제이헬로비전	회사채	공모	2013.06.18	100,000	3.15	AA- (한신평, 나이스신평)	2016.06.18	상환	한국투자증권

㈜씨제이헬로비전	회사채	공모	2013.06.18	50,000	3.39	AA- (한신평, 나이스신평)	2018.06.18	미상환	한국투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.06.21	20,000	2.72	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.09.26	상환	메리츠종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.07.09	20,000	2.65	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.10.10	상환	한양증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.07.15	20,000	2.6	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.08.23	상환	한양증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.07.24	30,000	2.6	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.08.23	상환	한양증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.08.13	10,000	2.6	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.08.23	상환	한양증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.08.23	20,000	2.59	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.08.30	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.08.23	20,000	2.8	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.08.30	상환	금호종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.09.25	10,000	2.8	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.10.02	상환	금호종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	공모	2013.10.02	150,000	3.12	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2017.10.02	미상환	동부증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.11.18	10,000	2.65	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.11.25	상환	한양증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.11.18	10,000	2.7	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.12.18	상환	한양증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.11.18	10,000	2.7	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.12.18	상환	한양증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.12.16	5,000	2.86	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2014.01.16	상환	KTB투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.12.18	20,000	2.69	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2013.12.26	상환	KTB투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2013.12.18	10,000	2.92	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, 한신정평가)	2014.01.16	상환	KTB투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.01.15	10,000	2.71	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.02.14	상환	한양증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.01.15	5,000	2.71	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.02.14	상환	한양증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.01.15	5,000	2.71	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.02.14	상환	한양증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.01.16	10,000	2.65	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.01.23	상환	한양증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.01.16	10,000	2.65	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.01.23	상환	한양증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.02.13	10,000	2.68	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.03.14	상환	한양증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.02.13	10,000	2.68	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.03.14	상환	한양증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.02.13	10,000	2.61	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.02.25	상환	한양증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.02.21	10,000	2.55	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.02.25	상환	KTB투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.03.14	10,000	2.61	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.03.25	상환	KTB투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.03.14	10,000	2.71	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.04.15	상환	KTB투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.03.14	10,000	2.71	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.04.15	상환	KTB투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.04.15	10,000	2.64	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.04.24	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.04.15	10,000	2.64	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.04.24	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.04.15	10,000	2.68	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.05.26	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.04.15	10,000	2.68	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.05.26	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.05.15	10,000	2.72	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.09.17	상환	KTB투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.05.15	10,000	2.72	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.09.17	상환	KTB투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.06.13	10,000	2.62	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.06.25	상환	KTB투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.06.19	10,000	2.70	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.09.17	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.06.19	10,000	2.70	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.09.17	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.06.19	10,000	2.70	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.09.17	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.06.19	10,000	2.70	A1(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2014.09.17	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.07.16	10,000	2.71	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2015.01.16	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.07.16	10,000	2.71	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2015.01.16	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.08.08	5,000	2.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2014.08.25	상환	우리종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.08.14	10,000	2.55	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2014.08.25	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.08.14	10,000	2.55	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2014.08.25	상환	외환은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.08.20	10,000	2.37	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2014.09.17	상환	한양증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.09.15	10,000	2.31	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2014.09.25	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2014.09.15	10,000	2.41	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2015.01.16	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	회사채	공모	2014.09.16	150,000	2.987	AA-(한국신용평가, NICE신용평가)	2019.09.16	미상환	신한금융투자

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2015.04.13	10,000	1.78	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2015.04.23	상환	우리종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2015.04.15	10,000	1.79	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2015.04.23	상환	우리종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2015.04.15	10,000	1.79	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2015.04.23	상환	우리종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2015.04.29	10,000	1.79	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2015.05.26	상환	우리종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2015.05.07	10,000	1.81	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2015.05.26	상환	우리종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2015.05.07	10,000	1.81	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2015.05.26	상환	우리종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2015.05.12	10,000	1.79	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2015.06.25	상환	우리종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2015.05.20	10,000	1.80	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2015.06.25	상환	우리종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2015.05.28	10,000	1.83	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2015.06.25	상환	우리종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2015.06.18	10,000	1.67	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2015.07.23	상환	우리종합금융

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2015.07.15	10,000	1.52	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2015.07.17	상환	KTB투자증권

㈜씨제이헬로비전	회사채	공모	2015.07.17	100,000	2.024	AA-(한국신용평가, NICE신용평가)	2018.07.17	미상환	신한금융투자

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2016.02.19	50,000	1.64	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2016.05.25	상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2016.06.20	80,000	1.51	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2016.10.06	미상환	신한은행

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2016.06.20	20,000	1.51	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2016.10.06	미상환	IBK투자증권

㈜씨제이헬로비전	기업어음증권	사모	2016.08.22	50,000	1.45	A1(한국신용평가, 한국신용평가)	2016.10.25	미상환	신한은행

합 계	-	-	-	2,337,360	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제3-2회 무보증 공모사채	2012.04.12	2017.04.12	50,000	2012.03.30	대우증권(주)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 1,000%이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 800% 미만

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도에 자산총계의 100%에 해당하는 금액 이상 자산처분 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.09.06 제출

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제4-2회 무보증 공모사채	2013.06.18	2018.06.18	50,000	2013.06.05	한국증권금융(주)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 1,000%이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 800% 미만

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도에 자산총계의 100%에 해당하는 금액 이상 자산처분 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.09.06 제출

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제5회 무보증 공모사채	2014.09.16	2019.09.16	150,000	2014.09.01	한국증권금융(주)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(연결재무제표 기준) 450%이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 500% 미만

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도에 자산총계의 100%에 해당하는 금액 이상 자산처분 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.09.06 제출

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제6회차 무보증 공모사채	2015.07.17	2018.07.17	100,000	2015.07.13	한국증권금융(주)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(연결재무제표 기준) 450%이하 유지

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 300% 미만

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도에 자산총계의 90%에 해당하는 금액 이상 자산처분 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.09.06 제출

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	150,000	-	-	150,000

사모	100,000	50,000	-	-	-	-	-	-	150,000

합계	100,000	50,000	-	-	-	150,000	-	-	300,000

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	50,000	150,000	150,000	-	-	-	-	350,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	50,000	150,000	150,000	-	-	-	-	350,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-