삼지전자 반기보고서 (2025.06)
3. 원재료 및 생산설비

(1) 주요 원재료

통신기기부문 및 기타부문은 파워서플라이, 고출력증폭기(AMP), 모듈(RF MODULE) 및 광모듈,함체, IC 등의 원자재를 국내/국외에서 구입하고 있으며, 당기 현재 원자재 총구입액은 15,120백만원입니다.

전자부품 유통부문은 삼성전자 및 삼성디스플레이, 삼성전기, 삼성SDI 등의 국내 대리점 계약을 바탕으로 안정적인 공급을 받고 있습니다.거래 지역별 매입액 및 전체 매입액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원,%)

지역	금액	구성비	비고

대한민국	886,118	49.5	국내에서 발생하는 보세구역 수입포함

중국	613,266	34.3	-

싱가포르	169,740	9.5	-

미국	117,635	6.6	-

홍콩	2,630	0.1	-

합계	1,789,389	100.0	-

(2) 생산능력 및 산출근거당사는 구매자의 주문에 따라 모델별 생산표준시간을 적용하고 있습니다. 월 근무일수에 일 생산시간과 월 평균인원을 곱하고 모델별 생산표준시간을 나눈 후 생산기간을 곱하여 산출하였으며, 평균가동시간은 1일 8시간으로 산출하였습니다.

(월 근무일수 × 일 생산시간 ×월 평균인원÷모델별 생산표준시간×생산기간)

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제45기 2분기	제44기	제43기

통신기기 부문	무선통신 장비 등	동탄공장	26,000	40,200	38,900

합 계	26,000	40,200	38,900

(3) 생산실적 및 가동율당사의 당반기말 생산실적은 13,606백만원이며, 81.25%의 가동율을 기록하였습니다. 당반기말의 생산실적과 가동율은 각각 다음과 같습니다.

1) 생산실적(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제45기 2분기	제44기	제43기

통신기기부문 및 기타부문	무선통신 장비 등	동탄공장	21,700	27,289	28,540

합 계	21,700	27,289	28,540

※ 2018년 3월 경기도 화성시 금곡로 63-27로 가산공장에서 동탄공장으로 본점 이전 .

2) 가동율(단위 : 시간)

사업소	당반기말 가동가능시간	당반기말 실제가동시간	평균가동률

동탄공장	26,000	21,700	81.25%

합 계	26,000	21,700	81.25%

주) 당반기말 가동가능시간은 근무가능일수에 8시간을 곱하여 계산하였습니다. (4) 생산설비의 현황1) 주요 생산 설비 위치 및 금액은 다음과 같습니다.(단위 : 천원)

구 분	삼지전자

위치	경기도 화성시 금곡로63-27

토지	19,600,100

건물	9,549,534

기계장치	871,144

(단위 : 백만원, ㎡, 명)

구 분	소재지	토 지	건 물	종업원수	비고

㎡	보증금	㎡

본사	서울 대치동	925	-	4,551.47	97	-

용인 물류	경기 용인시	11,940	-	7,500.00	14	-

물류 창고	경기 용인시	1,648	60	658.99	-	임차

합 계	14,513	60	12,710.46	111	-

2) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분 취득원가 국고보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 106,129,673 - - - 106,129,673 건물 37,714,461 - (4,979,882) - 32,734,579 구축물 4,788,936 (7,517) (2,466,554) - 2,314,865 기계장치 7,347,026 - (3,641,203) (937,013) 2,768,810 차량운반구 2,091,824 - (1,244,932) - 846,892 공구와기구 1,129,338 - (705,068) (1,646) 422,624 집기비품 1,268,808 - (1,132,236) - 136,572 건설중인자산 10,176,922 - - - 10,176,922 기타의 유형자산 2,460,713 - (1,943,582) - 517,131 합 계 173,107,701 (7,517) (16,113,457) (938,659) 156,048,068 구 분 취득원가 국고보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 96,421,457 - - - 96,421,457 건물 38,316,477 - (4,522,972) - 33,793,505 구축물 4,703,902 (10,511) (2,307,296) - 2,386,095 기계장치 6,195,174 - (3,393,334) (937,014) 1,864,826 차량운반구 2,071,791 - (1,176,821) - 894,970 공구와기구 958,711 - (656,583) (1,776) 300,352 집기비품 1,316,060 - (1,112,736) (33,526) 169,798 건설중인자산 10,630,591 - - - 10,630,591 기타의 유형자산 2,491,080 - (1,813,840) - 677,240 합 계 163,105,243 (10,511) (14,983,582) (972,316) 147,138,834 (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 기초 취득및자본적지출 처분및폐기 감가상각 기타증감(*1) 기말 토지 96,421,457 60,975 - - 9,647,241 106,129,673 건물 33,793,505 119,540 - (705,585) (472,881) 32,734,579 구축물 2,386,095 3,422 (27,256) (179,778) 132,382 2,314,865 기계장치 1,864,826 110,980 - (248,096) 1,041,100 2,768,810 차량운반구 894,970 156,836 (20,680) (166,258) (17,976) 846,892 공구와기구 300,352 173,796 - (51,524) - 422,624 집기비품 169,798 4,332 (3,010) (33,130) (1,418) 136,572 건설중인자산 10,630,591 10,368,172 - - (10,821,841) 10,176,922 기타의 유형자산 677,240 22,881 - (173,113) (9,877) 517,131 계 147,138,834 11,020,934 (50,946) (1,557,484) (503,270) 156,048,068 (*1) 기타증감은 계정대체금액과 환율변동차이로 구성됩니다. 구분 기초 취득및자본적지출 처분및폐기 감가상각 기타증감(*1) 기말 토지 92,725,869 - - - - 92,725,869 건물 31,945,523 64,118 - (672,329) 1,279,621 32,616,933 구축물 2,511,945 18,180 - (242,655) 239,504 2,526,974 기계장치 1,829,221 571,975 (437,225) (182,814) - 1,781,157 차량운반구 945,351 341,657 (2) (146,012) 19,651 1,160,645 공구와기구 388,457 4,250 (21) (46,493) - 346,193 집기비품 159,117 20,122 (1,119) (42,675) 1,246 136,691 건설중인자산 1,339,534 682,961 - - (618,364) 1,404,131 기타의 유형자산 960,468 94,297 - (230,200) 12,693 837,258 계 132,805,485 1,797,560 (438,367) (1,563,178) 934,351 133,535,851 (*1) 기타증감은 계정대체금액과 환율변동차이로 구성됩니다. 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출 실적 당사의 매출은 통신기기 부문, 전자부품 유통부문, 건설부문과 기타부문으로 구분되며, 아래의 표와같습니다. 유형별로는 제품매출과 상품매출, 공사매출, 용역매출로 구성되어 있습니다. 제품매출과 상품매출은 무선통신장비와 운영정보표시장치(OIDD), 전자부품 유통 등이며, 설치공사 및 용역매출은 통신중계, 반도체설비 설치 및 유지보수 등 입니다. (기준일 : 2025년 06월 30일) (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 제45기 2분기 제44기 제43기 금액 비율(%) 금액 비율(%) 금액 비율(%) 통신기기 부문 제품, 상품, 용역 통신장비 수 출 10,318 0.53% 34,140 1.02% 33,561 1.33% 내 수 7,078 0.36% 26,061 0.78% 9,252 0.37% 합 계 17,396 0.89% 60,201 1.79% 42,813 1.69% 전자부품 유통부문 상품 무선통신장비전자부품 유통 등 수 출 909,314 46.71% 1,390,426 41.39% 922,920 36.53% 내 수 772,640 39.69% 1,498,283 44.60% 1,221,375 48.35% 합 계 1,681,954 86.40% 2,888,709 85.98% 2,144,295 84.88% 건설부문 공사 및 용역 통신, 반도체설비 설치공사 및 유지보수 수 출 1,809 0.09% 3,516 0.10% 15 0.00% 내 수 244,793 12.57% 405,807 12.08% 336,804 13.33% 합 계 246,602 12.67% 409,323 12.18% 336,819 13.33% 기타부문 임대 및 기타 부동산 임대 외 수 출 0 0.00% 0 0.00% 62 0.00% 내 수 845 0.04% 1,449 0.04% 2,218 0.09% 합 계 845 0.04% 1,449 0.04% 2,280 0.09% 합 계 수 출 921,441 47.33% 1,428,082 42.51% 956,558 37.87% 내 수 1,025,356 52.67% 1,931,600 57.49% 1,569,649 62.13% 합 계 1,946,797 100.00% 3,359,682 100.00% 2,526,207 100.00% ※상기 수치는 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2) 판매경로 및 판매방법 등 1) 통신기기 부문 당사의 통신기기 사업 중 무선통신장비는 제품, 상품의 판매와 유지보수로 이루어져 있으며, 주 판매처인 ㈜LG유플러스와 그 밖의 판매처로부터 수주를 받아 생산판매하고 그에 따른A/S 및 유지보수를 수행하고 있습니다. 일본의 경우 현지 파트너사를 통해 통신사업자에 납품하고 있습니다.운영정보표시장치는 게임물관리위원회의 주문홈페이지를 통해 게임기 제작업체 또는 게임기 개발사가 회원가입 후 발주 등록을 하면 게임물관리위원회의 승인을 거쳐 게임물관리위원회의 관리홈페이지에서 생산지시가 이루어지는 구조로 되어 있으며, 주 판매처는 아케이드 게임기의 제작(제조)업체와 아케이드 게임기 개발사입니다. 2) 전자부품 유통부문국내매출은 국내 스마트폰 등 휴대폰 부품 및 IT 제조업체 위주의 국내 매출을 진행하고 있으며, 해외매출은 중국지역에 위치한 Display 제조업체 및 휴대폰 생산업체 등 IT 제조업체 위주의 매출을 진행하고 있습니다. 구분 판매경로 국내 1. 직판 : IT제조업체로 직접 판매 2. 유통 : IT 도소매업체로 판매 해외 1. 직판 : IT제조업체로 직접 판매 2. 유통 : IT 도소매업체로 판매 3) 건설부문기계설비사업은 기술축적과 경험을 토대로 현재 일반설비, 하이테크, FED, 리모델링등의 시공분야에 상당한 위치를 차지하고 있으며, 입찰을 통해 수주를 받고 있습니다.4) 기타부문부동산 임대는 본사 사옥인 동탄 공장의 일부와 시흥에 위치한 당사 시흥공장을 임대하고 있습니다. (3) 판매 전략당사는 각 사업부문별 축적된 기술력과 효율적인 원가관리 능력에 의한 제품의 안정성과 가격경쟁력으로 타 경쟁업체와 차별화하여 신규매출증대 및 해외수출을 목표로하고 있습니다. 수주상황 보고서 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 주요한 수주상황은 다음과 같습니다 . (단위 : 백만원) 공사명 계약일 완공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 비고 원당1구역주택개발사업현장신축공사 2025.04.21 2028.01.31 14,939 156 14,782 - 스타필드청라신축공사(2공구) 2025.02.19 2027.12.31 27,478 331 27,147 - 청주M8개조공사중HVAC공사(1공구) 2025.03.25 2026.08.31 32,680 864 31,816 - 충주용산주공재건축 2024.07.11 2027.07.31 11,189 415 10,773 - 평택통복동주상복합신축공사소방공사 2024.11.01 2028.06.30 21,543 962 20,581 - 대미공격정찰대대시설공사 2023.11.01 2026.12.03 8,458 1,014 7,444 - 용인금어지구한라아파트 2024.04.30 2027.11.12 7,001 895 6,106 - 평택4기PH-2일반배관3공구 2023.11.10 2027.03.10 102,801 21,872 80,929 - 함양-창녕고속도로건설공사(제4공구) 2018.02.23 2026.12.31 7,870 2,105 5,765 - 고양삼송이지스데이터센터 2023.07.17 2026.06.06 23,430 8,065 15,366 - 아산배방생활숙박시설소방기계공사 2022.03.29 2027.03.31 33,482 14,159 19,322 - 이태원동101-1신축공사 2023.06.30 2025.08.31 8,255 4,259 3,996 - 청주테크노폴리스S1BL주상복합신축공사 2023.08.31 2027.01.31 15,600 8,845 6,755 - 마곡제넥신컨소시엄신사옥및R 2024.04.06 2026.03.11 14,506 8,689 5,816 - 청주M15PH-3PJTHVAC2공구 2024.10.02 2026.03.31 83,795 59,933 23,862 - 평택화양지구5BL공동주택공사 2022.06.02 2026.03.31 16,020 11,806 4,214 - 평택4기PH-3일반배관3공구 2024.10.21 2025.10.31 132,906 100,960 31,946 - 운암3단지재건축기계설비공사 2022.08.02 2025.10.31 13,680 10,678 3,002 - 청주M15PH-3PJTHVAC2공구(F02-CR) 2024.10.02 2026.03.31 43,541 35,694 7,847 - 강남데이터센터신축공사 2023.05.22 2025.12.31 13,310 11,778 1,533 - 서울숲아이파크리버포레2차 2022.11.07 2025.11.30 16,059 14,791 1,268 - 고성봉포리생활숙박시설 2022.07.22 2025.08.16 8,287 7,639 648 - 독신병사숙소4단계시설공사 2023.07.03 2026.05.20 20,987 19,432 1,555 - 청주하이닉스M8PJT 2024.11.01 2025.10.31 26,323 24,414 1,909 - 평택숙소신축공사(3단계) 2022.07.01 2026.01.15 23,395 22,283 1,112 - SK온 서산3공장 공조설비 B공구 2023.02.13 2025.09.30 36,524 35,654 869 - 홍은13구역주택재개발정비사업 2022.06.01 2025.06.30 10,776 10,604 172 - 순천향대학교부속새병원 2021.02.18 2025.12.05 9,801 9,656 145 - 대미항공기엄체호시설공사 2019.10.25 2025.05.08 8,658 8,557 101 - 인천국제공항제2여객터미널공사(동편) 2020.11.30 2025.07.14 33,253 33,170 84 - 합 계 826,547 489,680 336,865 - ※ 상기 수치는 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리 (1) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는 차입금(사채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기말 전기말 차입금총계 417,967,659 339,168,530 차감 : 현금및현금성자산 (105,130,745) (158,761,717) 순차입금 312,836,914 180,406,813 자본총계 647,057,419 640,230,667 자기자본부채비율 48.3% 28.2% (2) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결실체 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원, USD, EUR, JPY, HKD, CNY, VND) 구분 당반기말 전기말 구분 외화금액 원화금액 구분 외화금액 원화금액 외화금융자산 USD 160,657 217,914,873 USD 167,496 246,219,242 JPY 1,032,225 9,692,382 JPY 1,130,029 10,582,496 HKD 70 12,096 HKD 70 13,251 VND 1,979,508 102,934 VND 2,301,843 132,816 CNY 81,298 15,378,345 CNY 93,280 19,075,457 합계 243,100,630 합계 276,023,262 외화금융부채 USD 241,261 327,245,950 USD 145,193 213,433,619 JPY 21,367 200,632 JPY 12,912 120,921 VND 124,881 6,494 VND 12,248 707 CNY 52,493 9,929,545 CNY 3,368 688,666 합계 337,382,621 합계 214,243,913 2) 포괄손익계산서에 당기손익으로 인식된 외환손익의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기 전기 외환이익 외환손실 외환이익 외환손실 기타손익 4,996,454 17,250,127 23,746,431 8,202,561 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 주요 외화에 대한 원화환율의 10% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 통화 10% 상승시 10% 하락시 당반기 전기 당반기 전기 USD (10,933,108) 3,278,562 10,933,108 (3,278,562) JPY 949,175 1,046,158 (949,175) (1,046,158) 기타 555,734 1,853,215 (555,734) (1,853,215) 합 계 (9,428,199) 6,177,935 9,428,199 (6,177,935) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. (3) 시장위험(가격변동위험 관리)연결회사는 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치금융자산의 가격변동위험에 대한 노출정도와 민감도 분석의 내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 1) 가격변동위험에 대한 노출정도 구분 당반기말 전기말 자산 당기손익-공정가치금융자산 32,345,875 21,504,935 기타포괄손익-공정가치금융자산 11,688,411 10,277,080 합 계 44,034,286 31,782,015 2) 당반기 민감도 분석 구분 10 % 상승 시 10% 하락 시 손익 자본 손익 자본 자산 2,558,559 3,483,112 (2,558,559) (3,483,112) (4) 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산(*1) 105,108,122 158,759,381 당기손익-공정가치금융자산 17,051,298 6,182,285 매출채권및수취채권 448,744,773 401,472,600 기타금융자산 5,938,728 6,685,745 합 계 576,842,921 573,100,011 (*1) 현금및현금성자산에는 현금시재 보유분이 제외되어 있습니다.또한 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실율은 2025년 6월 30일 기준으로부터 12개월~36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 당반기말 기대신용손실에 따른 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 1개월 이내 3개월 이내 6개월 이내 1년 이내 1년 초과 계 당반기말 기대 손실률 -0.11% 0.00% 0.00% - -100.00% - 총 장부금액-매출채권 391,245,146 53,222,981 330,411 - 2,700,513 447,499,051 손실충당금 (448,149) - - - (2,700,513) (3,148,662) (5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기말 전기말 1년 미만 1년 ~ 5년 1년 미만 1년 ~ 5년 차입금 416,967,659 1,000,000 317,441,915 32,370,799 매입채무및기타채무 273,878,455 - 170,550,873 - 기타유동금융부채 465,000 - 633,000 - 기타비유동금융부채 - 843,250 - 675,250 리스부채 1,615,611 979,125 1,749,571 1,085,642 파생상품부채 278,827 - 5,729,587 - 합계 693,205,552 2,822,375 496,104,946 34,131,691 상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.(6) 이자율위험연결실체는 시장금리 변동으로 인한 연결재무제표 항목의 가치변동 위험 및 차입금에서 비롯한 이자비용의 변동 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 차입금 등에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 위험의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.보고기간종료일 현재 이자율이 0.5% 변동 시 차입금의 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당기 전기 0.5% 상승시 0.5% 하락시 0.5% 상승시 0.5% 하락시 이자비용 (2,089,838) 2,089,838 (1,695,843) 1,695,843 (7) 공정가치의 추정 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채 등 이용가능한 금융부채에는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.한편, 연결회사는 보고기간 종료일 현재 공정가치 평가기법을 활용한 상품이 존재하지 않습니다. 1) 자산별 공정가치 보고기간종료일 현재 회사의 자산 및 부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 32,345,875 32,345,875 21,504,935 21,504,935 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,688,411 11,688,411 10,277,080 10,277,080 매출채권 30,019,012 30,019,012 31,708,527 31,708,527 기타유동금융자산 786,295 786,295 777,633 777,633 금융자산 합계 74,839,593 74,839,593 64,268,175 64,268,175 금융부채 파생상품부채 278,827 278,827 5,729,587 5,729,587 금융부채 합계 278,827 278,827 5,729,587 5,729,587 유형자산 토지 106,129,673 106,129,673 96,421,457 96,421,457 건물 32,734,579 32,734,579 33,793,505 33,793,505 유형자산 합계 138,864,252 138,864,252 130,214,962 130,214,962 투자부동산 투자부동산 60,162,273 60,162,273 60,251,029 60,251,029 투자부동산 합계 60,162,273 60,162,273 60,251,029 60,251,029 (2) 공정가치 서열체계 및 측정방법 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 Level 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 Level 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. Level 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 한편, 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 자산의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 범주 장부금액 공정가치 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 금융자산 매출채권 30,019,012 - - 30,019,012 30,019,012 기타유동금융자산 786,295 - 786,295 - 786,295 당기손익-공정가치금융자산 28,660,200 450,617 7,218,646 20,990,937 28,660,200 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,688,411 11,354,402 - 334,009 11,688,411 파생상품자산 3,685,675 - 3,685,675 - 3,685,675 금융자산 합계 74,839,593 11,805,019 11,690,616 51,343,958 74,839,593 금융부채 파생금융상품(부채-유동) 278,827 - 278,827 - 278,827 금융부채 합계 278,827 - 278,827 - 278,827 유형자산(*1) 토지 106,129,673 - - 106,129,673 106,129,673 건물 32,734,579 - - 32,734,579 32,734,579 유형자산 합계 138,864,252 - - 138,864,252 138,864,252 투자부동산(*1) 투자부동산 60,162,273 - - 60,162,273 60,162,273 투자부동산 합계 60,162,273 - - 60,162,273 60,162,273 (*1) 당반기말 현재 유형자산과 투자부동산의 공정가치는 투자부동산 평가 전문가이며 공인된 독립평가법인인 국보감정평가법인 등에 의하여 수행된 평가에 기초하여 결정되었습니다. 범주 장부금액 공정가치 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 금융자산 매출채권 31,708,527 - - 31,708,527 31,708,527 기타유동금융자산 777,633 - 777,633 - 777,633 당기손익-공정가치금융자산 20,939,185 587,890 7,081,329 13,269,966 20,939,185 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 10,277,080 9,943,070 - 334,010 10,277,080 파생상품자산 565,750 - 565,750 - 565,750 금융자산 합계 64,268,175 10,530,960 8,424,712 45,312,503 64,268,175 금융부채 파생금융상품(부채-유동) 5,729,587 - 5,729,587 - 5,729,587 금융부채 합계 5,729,587 - 5,729,587 - 5,729,587 유형자산(*1) 토지 96,421,457 - - 96,421,457 96,421,457 건물 33,793,505 - - 33,793,505 33,793,505 유형자산 합계 130,214,962 - - 130,214,962 130,214,962 투자부동산(*1) 투자부동산 60,251,030 - - 60,251,030 60,251,030 투자부동산 합계 60,251,030 - - 60,251,030 60,251,030 (*1) 전기말 현재 유형자산과 투자부동산의 공정가치는 투자부동산 평가 전문가이며 공인된 독립평가법인인 국보감정평가법인 등에 의하여 수행된 평가에 기초하여 결정되었습니다. 2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 가. 파생상품계약 체결 현황회사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도거래 계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련한 발생 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하고 있으며, 통화선도에 대한 공정가액은 회사 자체적인 평가방법을 이용하였습니다. 보고기간종료일 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 통화선도 3,686 279 566 5,730 파생금융상품의 전체공정가치는 잔여만기가 12개월을 초과한다면 비유동자산(부채)로 분류하며, 12개월 이내인 경우에는 유동자산(부채)으로 분류하고 있습니다.나. 보고기간종료일 현재 파생금융 상품의 거래내용은 다음과 같습니다. (1) 당반기말 (단위: 백만원) 금융기관 계약기간 결제일 약정환율(원/US$) 계약금액(천USD) 평가이익 평가손실 SC은행 외 4곳 2024.10.23~2025.06.30 2025.07.01~2025.12.31 1,338.70~1,470.63 141,353 3,686 (279) (2) 전기말 (단위: 백만원) 금융기관 계약기간 결제일 약정환율(원/US$) 계약금액(천USD) 평가이익 평가손실 SC제일은행 외 5곳 2024.08.23~2024.12.31 2025.01.02~2025.12.31 1,294.00~1,470.40 102,759 566 (5,730) (3) 회사는 상기 계약을 공정가액에 따라 평가하여 평가손익을 당기손익으로 계상하고 있습니다. 당반기 중 실현된 파생상품거래이익은 14,845백만원(전반기: 0원)이며, 실현된 파생상품거래손실은 5,153백만원(전반기: 11,136백만원)입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 - 해당 사항 없음 2. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요당사의 연구소에서는 통신기기 부문과 신규사업의 연구개발 활동을 하고 있으며, 신규 장비의 개발과 기존 장비의 고효율화를 위해 연구개발에 매진하고 있습니다. 또한고객의 요구에 부흥하는 장비의 연구개발에 집중하고 있습니다.(2) 연구개발 담당조직당사에서는 기술개발촉진법에 의하여 한국산업기술진흥협회장이 인정한 삼지전자(주) 기술연구소를 운영하고 있으며, 연구개발 담당 조직은 아래와 같습니다. 연구소조직도.jpg 연구소조직도 (3) 연구개발 비용당사의 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제45기 2분기 제44기 제43기 비 고 원 재 료 비 81 660 217 - 인 건 비 743 2,664 845 - 감 가 상 각 비 67 239 101 - 위 탁 용 역 비 - 285 - - 기 타 444 1,132 811 - 연구개발비용 계 1,335 4,980 1,974 - 회계처리 판매비와 관리비 1,335 4,980 1,974 - 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율 0.07% 0.15% 0.08% - ※상기 수치는 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (4) 연구개발 실적당사의 기술연구소에서 연구개발이 완료된 연구과제는 다음과 같습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발 실적' 참조 번호 연 구 과 제 년도 연구기관 연구결과 및 기대효과 1 LG U+ Multi band VE 2024 삼지전자연구소 개발완료 2 JTOWER 5.1 ORAN Unit 2025 " 개발완료 7. 기타 참고사항 (1) 지적재산권 보유 현황당사의 특허 및 실용, 디자인 등록 현황은 다음과 같습니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 지적재산권 보유 현황' 참조 No 권리 등록일자 등록번호 권리자 명 칭 1 상표 2021.10.18 40-1788350 삼지전자 주식회사 "SAMJI"+원 모양 2 특허 2025.05.20 10-2811865 삼지전자 주식회사 착탈형 광스위치 모듈 및 이를 포함하는 광신호 장치 (2) 시장여건 및 영업 현황 가. 산업의 특성1) 통신기기 부문차세대 5G 이동통신의 상용화와 4차 산업혁명 시대를 준비하는 최근의 이동통신 시장에서는 기존 LTE의 성능 향상과 새로운 5G 기술의 연구개발이 활발하게 이루어지고 있습니다. 또한, 고성능 단말기 출시와 다양한 어플리케이션의 발전으로 인해 기존 장비보다 효율적인 통신장비의 새로운 수요가 발생되고 있으므로 통신 장비 제조사들에게는 새로운 기회가 될 것입니다. 운영정보표시장치는 청소년 이용불가 아케이드 게임 및 경품 제공 청소년 아케이드게임에 의무적으로 장착하도록 법제화되어 있는 제품으로서 아케이드 게임기의 운영 정보를 기록 보관하는 장치이며, 기록된 데이터는 보안 설정되어 사행성을 방지하고 건전한 오락문화를 형성하는데 이바지 할 수 있는 제품입니다.2) 전자부품 유통부문2025년 IT업계는 세계적인 금리 인하 기조와 소비심리 개선에 따른 글로벌 IT 기기 수요의 점진적 증가 및 전방산업의 회복에 힘입어 반도체 등의 수출 증가세가 유지될 것으로 예상됩니다.3) 건설부문4차산업혁명 기대라는 세계경기 회복요인이 국내에서는 반도체 산업을 통해 나타나고 있으며 이는 반도체 업종의 대규모 설비투자로 나타나 하이테크 부분의 설비투자 공사의 급격한 증가로 이루어 질것이라고 생각합니다. 4) 기타부문부동산 임대는 본사 사옥인 동탄 공장의 일부와 시흥에 위치한 당사 시흥공장을 임대하고 있습니다. 나. 시장의 특성1) 통신기기부문무선통신장비 시장은 통신사업자의 통신인프라 구축계획에 따라 매출액이 좌우되는 경향이 있습니다. 그리고 이러한 통신시장은 정부의 정책과 통신사업자들의 서비스 전략 및 투자 계획에 많은 영향을 받게 됩니다. 2) 전자부품 유통부문회사의 주요 거래처들은 휴대폰, OLED Monitor, TV 및 그 중요 부품 등 다양한 IT 제품을 생산하는 국내 대기업군 및 벤처 기업들로, 최근 급변하는 글로벌 트랜드와 기술 경쟁에 적절하게 대처하지 못할 경우 시장에서 도태될 위험 가능성이 항상 존재하고 있습니다. 따라서 회사는 적절한 재고관리 및 채권관리를 통하여 발생 가능한 위험을 극소화 시키며, 항상 새로운 비즈니스 모델 발굴에 주력하며 안정적인 부품 공급을 통해 거래처의 생산계획에 차질이 없도록 긴밀한 협조 체계를 구축하고 있습니다.3) 건설부문기계설비는 건설업에서 차지하는 비중이 크고, 지속적으로 성장하는 산업으로, 특히 정부의 4차 산업혁명 대응에 있어서 핵심적인 분야로 그 중요성이 부각되고 있는 산업입니다. 다만 국내외 경기 및 건설경기와 밀접한 관련이 있어 크게 영향을 받는 산업입니다. 4) 기타부문부동산 임대는 본사 사옥인 동탄 공장의 일부와 시흥에 위치한 당사 시흥공장을 임대하고 있습니다. 다. 사업부문별 재무정보1) 공시대상 사업부문의 구분 연결회사는 공사 유형별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2025년 06월 30일) (단위 : %) 사업부문 법인명 재화 또는 용역 매출액 비율(%) 통신기기부문 삼지전자 제품,상품, 용역 0.89% 전자부품 유통부문 에스에이엠티 상품 86.40% 건설부문 세일이엔에스 건설용역 12.67% 기타부문 삼지전자에스에이이엠티세일이엔에스 임대 및 기타 0.04% 합 계 100.00% 2) 사업부문별 주요 재무정보 (기준일 : 2025년 06월 30일) (단위 : 백만원, %) 구분 전자부품 유통 부문 통신기기 부문 건설부문 기타부문 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 매출액 1,681,954 86.40% 17,396 0.89% 246,602 12.67% 845 0.04% 영업이익 41,390 76.42% 1,519 2.80% 10,971 20.26% 282 0.52% 당기순이익 26,412 69.22% 1,515 3.97% 8,923 23.39% 1,306 3.42% ※ 당사의 수익인식은 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 기준서를 적용하여 작성하였습니다. 라. 신규 추진 사업 현황 - 해당사항 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제45기 (2025년 6월말) 제44기 (2024년 12월말) 제43기 (2023년 12월말) [유동자산] 1,112,112 935,678 770,775 ㆍ현금및현금성자산 105,131 158,762 137,112 ㆍ매출채권 및 기타유동수취채권 448,739 401,473 350,224 ㆍ기타유동금융자산 3,786 5,023 4,943 ㆍ유동당기손익-공정가치금융자산 16,662 2,597 3,130 ㆍ상각후원가측정 금융자산 - - 5,558 ㆍ기타포괄손익-공정가치 금융자산 - - 17,514 ㆍ재고자산 517,500 337,686 231,145 ㆍ기타유동자산 19,041 30,090 19,380 ㆍ당기법인세자산 1,253 47 1,769 [비유동자산] 273,384 266,204 244,767 ㆍ기타비유동금융자산 2,153 1,663 1,610 ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산 11,688 10,277 12,767 ㆍ당기손익-공정가치금융자산 15,683 18,908 9,774 ㆍ관계기업투자 1,447 1,587 1,428 ㆍ유형자산 156,048 147,139 132,805 ㆍ사용권자산 2,456 2,655 2,305 ㆍ투자부동산 60,162 60,251 58,428 ㆍ무형자산 22,249 21,957 22,240 ㆍ기타비유동자산 1,285 1,697 3,410 ㆍ이연법인세자산 213 70 - 자산총계 1,385,496 1,201,882 1,015,542 [유동부채] 718,728 512,392 449,010 [비유동부채] 19,711 49,259 19,956 부채총계 738,439 561,651 468,966 [자본금] 8,309 8,309 8,309 [기타불입자본] 6,298 50,914 51,008 [기타자본구성요소] 43,407 48,731 38,792 [이익잉여금] 363,077 303,392 249,621 [비지배지분] 225,966 228,885 198,846 자본총계 647,057 640,231 546,576 구분 제45기 제44기 제43기 2025.01.01~2025.06.30 2024.01.01~2024.12.31 2023.01.01~2023.12.31 매출액 1,946,797 3,359,681 2,526,208 영업이익(손실) 54,162 115,613 78,343 계속사업이익(손실) 38,156 94,101 51,901 중단사업이익(손실) - - (639) 당기순이익(손실) 38,156 94,101 51,262 지배기업 소유주지분 23,600 61,536 31,646 비지배지분 14,556 32,565 19,616 계속영업 기본주당순이익(손실)(원) 1,556 4,009 2,103 중단영업 기본주당순이익(손실)(원) - - (42) 계속영업 희석주당순이익(손실)(원) 1,556 4,009 2,103 중단영업 희석주당순이익(손실)(원) - - (42) 연결에 포함된 회사수 12개 13개 14개 ※ 상기 요약 연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 2. 요약 재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제45기(2025년 6월말) 제44기 (2024년 12월말) 제43기 (2023년 12월말) [유동자산] 77,930 54,962 71,386 ㆍ현금및현금성자산 34,475 37,091 24,629 ㆍ유동당기손익-금융자산 12,977 2,031 21 ㆍ유동상각후원가측정 금융자산 - - 5,558 ㆍ기타포괄손익- 금융자산 - - 17,514 ㆍ매출채권및기타유동수취채권 12,024 7,273 9,812 ㆍ기타유동금융자산 7 7 7 ㆍ기타유동자산 1,898 413 723 ㆍ재고자산 16,549 8,146 13,122 [비유동자산] 173,491 175,271 166,246 ㆍ기타비유동금융자산 190 452 424 ㆍ기타포괄손익-금융자산 11,688 10,277 12,767 ㆍ당기손익-금융자산 8,176 11,222 1,523 ㆍ종속기업 및 관계기업투자 83,323 83,463 83,304 ㆍ유형자산 32,623 32,302 31,383 ㆍ사용권자산 113 143 99 ㆍ무형자산 115 149 185 ㆍ투자부동산 37,263 37,263 36,561 자산총계 251,421 230,233 237,633 [유동부채] 55,385 16,334 63,702 [비유동부채] 6,547 36,259 6,257 부채총계 61,932 52,593 69,959 [자본금] 8,309 8,309 8,309 [기타불입자본] 4,108 48,724 49,018 [기타자본구성요소] 20,971 19,334 21,221 [이익잉여금] 156,101 101,273 89,125 자본총계 189,489 177,640 167,673 종속ㆍ관계기업ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법지분법 원가법 지분법 원가법 지분법 구분 제45기 제44기 제43기 2025.01.01~2025.06.30 2024.01.01~2024.12.31 2023.01.01~2023.12.31 매출액 17,841 60,895 44,321 계속사업이익(손실) 1,398 18,972 14,939 중단사업이익(손실) - - (639) 당기순이익(손실) 18,708 18,972 14,300 계속영업 기본주당순이익(손실)(원) 1,233 1,236 973 중단영업 기본주당순이익(손실)(원) - - (42) 계속영업 희석주당순이익(손실)(원) 1,233 1,236 973 중단영업 희석주당순이익(손실)(원) - - (42) ※ 상기 요약 연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 45 기 반기말 2025.06.30 현재 제 44 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 45 기 반기말 제 44 기말 자산 유동자산 1,112,112,143,476 935,677,556,618 현금및현금성자산 105,130,745,415 158,761,716,754 매출채권 및 기타유동채권 448,739,164,611 401,472,599,853 당기손익-공정가치금융자산 16,662,464,579 2,596,944,458 기타유동금융자산 3,785,529,035 5,022,971,971 유동재고자산 517,499,664,016 337,685,666,478 기타유동자산 19,041,218,353 30,089,918,298 당기법인세자산 1,253,357,467 47,738,806 비유동자산 273,384,214,052 266,204,206,231 장기매출채권 및 기타비유동채권 5,608,652 0 기타비유동금융자산 2,153,199,040 1,662,773,291 순확정급여자산 753,470,097 1,121,306,377 기타포괄손익-공정가치금융자산 11,688,411,345 10,277,080,045 당기손익-공정가치금융자산 15,683,410,491 18,907,990,349 종속기업 및 관계기업투자 1,446,765,428 1,587,294,995 유형자산 156,048,068,171 147,138,835,411 사용권자산 2,455,623,331 2,655,303,005 투자부동산 60,162,273,273 60,251,028,821 무형자산 22,249,466,419 21,957,099,960 기타비유동자산 524,775,132 575,404,377 이연법인세자산 213,142,673 70,089,600 자산총계 1,385,496,357,528 1,201,881,762,849 부채 유동부채 718,728,275,141 512,391,956,807 매입채무 및 기타유동채무 273,878,454,788 170,550,872,784 단기차입금 384,777,658,546 305,958,530,405 유동성장기부채 32,190,000,000 2,910,000,000 기타유동금융부채 2,033,914,339 2,317,980,738 기타 유동부채 15,859,700,644 11,172,143,853 유동성파생상품금융부채 278,827,375 5,729,586,596 당기법인세부채 9,709,719,449 13,752,842,431 비유동부채 19,710,663,338 49,259,139,455 장기매입채무 및 기타비유동채무 58,617,246 74,554,549 기타비유동금융부채 1,668,507,576 1,604,880,818 장기차입금 1,000,000,000 30,300,000,000 기타 비유동 부채 737,383,012 653,018,749 퇴직급여부채 176,516,016 25,039,327 이연법인세부채 16,069,639,488 16,601,646,012 부채총계 738,438,938,479 561,651,096,262 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 421,091,504,129 411,345,976,972 자본금 8,309,261,000 8,309,261,000 자본잉여금 6,298,210,855 50,914,049,566 기타자본구성요소 43,406,772,541 48,730,889,387 이익잉여금 363,077,259,733 303,391,777,019 비지배지분 225,965,914,920 228,884,689,615 자본총계 647,057,419,049 640,230,666,587 자본과부채총계 1,385,496,357,528 1,201,881,762,849 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 45 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 44 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 제 45 기 반기 제 44 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 1,054,955,529,482 1,946,796,810,413 834,518,805,555 1,620,188,229,710 매출원가 1,006,638,103,057 1,857,286,978,732 790,885,178,952 1,539,548,999,709 매출총이익 48,317,426,425 89,509,831,681 43,633,626,603 80,639,230,001 판매비와관리비 19,091,096,439 35,348,292,240 18,382,005,229 34,826,237,446 영업이익 29,226,329,986 54,161,539,441 25,251,621,374 45,812,992,555 기타수익 28,569,902 240,223,763 192,455,037 737,909,262 기타비용 (330,183) 84,491,905 20,357,945 104,880,053 금융수익 13,338,674,604 25,453,925,196 5,908,520,183 15,190,693,144 금융비용 16,186,985,965 33,757,857,565 13,204,503,489 24,452,942,645 관계기업투자손익 73,076,643 73,267,233 135,758,474 263,199,017 법인세비용차감전순이익(손실) 26,479,995,353 46,086,606,163 18,263,493,634 37,446,971,280 법인세비용(수익) 5,708,064,957 7,930,254,691 (12,165,326,829) (7,701,330,159) 당기순이익(손실) 20,771,930,396 38,156,351,472 30,428,820,463 45,148,301,439 기타포괄손익 (11,997,199,096) (11,821,340,231) 5,781,789,413 11,914,898,186 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 1,144,993,922 1,680,874,655 1,038,658,437 1,314,477,490 확정급여제도의 재측정손익 (38,384,594) (72,961,117) (32,178,434) (62,369,989) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 1,183,378,516 1,753,835,772 1,070,836,871 1,376,847,479 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (13,142,193,018) (13,502,214,886) 4,743,130,976 10,600,420,696 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 0 0 140,129,690 50,401,770 해외사업장환산외환손익 (13,142,193,018) (13,502,214,886) 4,603,001,286 10,550,018,926 총포괄손익 8,774,731,300 26,335,011,241 36,210,609,876 57,063,199,625 당기순이익의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익 12,945,268,224 23,599,806,144 18,388,087,532 25,242,691,067 비지배지분에 귀속되는 당기순이익 7,826,662,172 14,556,545,328 12,040,732,931 19,905,610,372 총포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 7,325,711,191 18,340,319,736 21,925,613,612 32,013,372,299 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 1,449,020,109 7,994,691,505 14,284,996,264 25,049,827,326 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 856 1,556 1,198 1,644 희석주당이익 (단위 : 원) 856 1,556 1,198 1,644 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 45 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 44 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2024.01.01 (기초자본) 8,309,261,000 51,008,110,632 38,792,433,282 249,620,876,593 347,730,681,507 198,845,785,878 546,576,467,385 당기순이익(손실) 0 0 0 25,242,691,067 25,242,691,067 19,905,610,372 45,148,301,439 보험수리적손익 0 0 0 (44,671,190) (44,671,190) (17,698,799) (62,369,989) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 0 0 1,427,249,249 0 1,427,249,249 0 1,427,249,249 해외사업환산손익 0 0 5,388,103,173 0 5,388,103,173 5,161,915,753 10,550,018,926 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분으로 인한 재분류 0 0 (637,776,056) 637,776,056 0 0 0 주식보상비용 0 1,718,614 0 0 1,718,614 0 1,718,614 자기주식취득 0 0 0 0 0 0 0 이익잉여금 전입 0 0 0 0 0 0 0 배당금 지급 0 0 0 (6,908,360,400) (6,908,360,400) (10,774,788,200) (17,683,148,600) 비지배지분의 변동 0 27,372,699 0 0 27,372,699 (205,978,654) (178,605,955) 2024.06.30 (기말자본) 8,309,261,000 51,037,201,945 44,970,009,648 268,548,312,126 372,864,784,719 212,914,846,350 585,779,631,069 2025.01.01 (기초자본) 8,309,261,000 50,914,049,566 48,730,889,387 303,391,777,019 411,345,976,972 228,884,689,615 640,230,666,587 당기순이익(손실) 0 0 0 23,599,806,144 23,599,806,144 14,556,545,328 38,156,351,472 보험수리적손익 0 0 0 (52,422,402) (52,422,402) (20,538,715) (72,961,117) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 0 0 1,753,835,772 0 1,753,835,772 0 1,753,835,772 해외사업환산손익 0 0 (6,960,899,778) 0 (6,960,899,778) (6,541,315,108) (13,502,214,886) 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분으로 인한 재분류 0 0 (117,052,840) 117,052,840 0 0 0 주식보상비용 0 925,111 0 0 925,111 0 925,111 자기주식취득 0 (1,698,290,940) 0 0 (1,698,290,940) 0 (1,698,290,940) 이익잉여금 전입 0 (42,918,472,882) 0 42,918,472,882 0 0 0 배당금 지급 0 0 0 (6,897,426,750) (6,897,426,750) (10,913,466,200) (17,810,892,950) 비지배지분의 변동 0 0 0 0 0 0 0 2025.06.30 (기말자본) 8,309,261,000 6,298,210,855 43,406,772,541 363,077,259,733 421,091,504,129 225,965,914,920 647,057,419,049 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 45 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 44 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 제 45 기 반기 제 44 기 반기 영업활동으로 인한 현금흐름 (108,051,170,210) (131,999,318,925) 당기순이익(손실) 38,156,351,472 45,148,301,439 손익조정 24,537,966,352 1,746,802,116 순운전자본의 증감 (150,394,924,261) (161,924,235,752) 이자수취 1,257,997,546 2,075,563,503 배당금수취 487,899,800 348,895,700 이자지급 (7,922,546,801) (6,489,413,013) 법인세환급(납부) (14,173,914,318) (12,905,232,918) 투자활동으로 인한 현금흐름 (18,193,592,485) 10,330,875,654 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 818,221,550 19,140,512,398 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분 3,031,491,780 1,299,031,699 상각후원가측정금융자산의 감소 0 4,080,000,000 기타유동금융자산의 감소 1,240,520,625 0 기타비유동금융자산의 감소 21,525,036 951,507,779 유형자산의 처분 52,859,090 439,483,466 무형자산의 처분 22,880,000 0 파생금융상품의 처분 0 341,027,800 기타포괄손익-공정가치금융자산 취득 (12,314,200) (8,865,746,685) 당기손익-공정가치금융자산 취득 (11,037,147,305) (4,000,000,000) 유형자산의 취득 (11,020,934,729) (1,743,980,946) 무형자산의 취득 (716,167,790) (537,462,000) 사용권자산의 증가 (5,940,000) (6,352,521) 기타유동금융자산의 증가 0 (760,620,134) 기타비유동금융자산의 증가 (588,586,542) (6,518,091) 연결범위의 변동 0 (7,111) 재무활동으로 인한 현금흐름 73,849,993,163 104,692,829,714 단기차입금의 차입 1,191,160,271,117 736,281,133,808 장기차입금의 차입 0 30,300,000,000 자기주식의 취득 (1,698,290,940) 0 비지배지분의 변동 0 (178,605,955) 단기차입금의 상환 (1,096,739,484,896) (642,439,887,526) 유동성장기부채의 상환 (20,000,000) (270,000,000) 배당금지급 (17,810,892,950) (17,683,148,600) 기타유동금융부채의 감소 (1,041,609,168) (1,316,662,013) 현금및현금성자산의순증가(감소) (52,394,769,532) (16,975,613,557) 현금성자산의 환율변동효과 (1,234,805,127) 638,959,476 해외종속회사 환율변동효과 (1,396,680) 35,570,215 기초현금및현금성자산 158,761,716,754 137,112,208,976 기말현금및현금성자산 105,130,745,415 120,811,125,110 3. 연결재무제표 주석 제 45 기 반기 : 2025년 06월 30일 현재 제 44 기 반기 : 2024년 06월 30일 현재 삼지전자 주식회사와 그 종속기업 1. 일반적 사항 (1) 연결회사의 개요 삼지전자 주식회사(이하 "회사")는 1981년 7월 24일에 설립되어 경기도 화성시 금곡동에 본사를 두고, 1999년 12월 14일자로 코스닥시장에 주식을 상장한 공개법인입니다. 회사 및 종속기업(이하 삼지전자 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 사업은 전자부품유통부문과 통신기기부문 및 기타부문으로 구성되어 있으며, 전자부품 유통업과 유무선통신장비 제품 및 부품의 제조, 판매와 수출입업을 영위하고 있습니다. (2) 연결재무제표 작성에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 소재지 연결 지분율(%) 결산월 당반기말 전기말 SAMJI ELECTRONICS JAPAN 통신장비 판매 외 일본 100.00 100.00 12월 ㈜에스에이엠티(*1) 반도체 유통 외 대한민국 51.09 51.09 12월 세일이엔에스㈜(*1) 반도체생산시설 제작설치 외 대한민국 82.16 82.16 12월 SEILENS VIETNAM Co., Ltd.(*2) 건축설비 전문건설 베트남 100.00 100.00 12월 SEILENS MYANMAR Co., Ltd(*2) 배관/덕트 제조업 미얀마 99.20 99.20 12월 에스제이세일기공㈜ (*2) 배관/덕트 제조업 대한민국 100.00 100.00 12월 SEILENS LLC(*2) 건축설비 전문건설 미국 100.00 100.00 12월 To-Top Electronics Company Limited(*3) 반도체 및 IT부품 유통업 중국 100.00 100.00 12월 To-Top Electronics Shenzhen Company Limited(*3) 반도체 및 IT부품 유통업 중국 100.00 100.00 12월 SAMT VINA Company Limited(*3) 전자부품 유통업 베트남 100.00 100.00 12월 SAMT SG PTE.LTD(*3) 전자부품 유통업 싱가포르 100.00 100.00 12월 SAMT AMERICA LLC(*3) 전자부품 유통업 미국 100.00 100.00 12월 (*1) 지분율은 종속기업이 보유하고 있는 자기주식을 고려하여 산정된 의결권 있는 보통주 지분의 유효지분율입니다. (*2) 지분율은 세일이엔에스(주)의 지분율입니다. (*3) 지분율은 (주)에스에이엠티의 지분율입니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 재무적 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당반기말 당반기 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 SAMJI ELECTRONICS JAPAN 43,135 - 18,791 - 101,037 (1,745) (1,745) ㈜에스에이엠티 427,472,514 130,119,498 259,647,307 7,868,175 865,545,577 17,190,712 17,156,218 세일이엔에스㈜ 181,514,535 49,067,565 135,657,741 897,045 242,453,331 7,999,134 7,777,845 SEILENS VIETNAM Co., Ltd. 298,575 670,940 3,698 - - (10,199) (10,199) SEILENS LLC 1,339,292 82,179 157,447 58,617 1,876,562 220,009 220,009 SEILENS MYANMAR Co., Ltd. 27,209 - - - - - - 에스제이세일기공㈜ 4,888,932 7,501,430 4,925,012 2,558,822 9,959,559 604,609 604,609 To-Top Electronics Company Limited 283,099,469 14,515,241 150,588,753 228 542,579,737 4,995,674 (7,377,053) To-Top Electronics Shenzhen Company Limited 20,105,963 7,584,724 10,374,489 219,369 34,703,239 661,707 661,707 SAMT SG PTE.LTD 31,146,150 260,217 22,825,003 - 117,756,994 1,024,420 355,905 SAMT VINA Company Limited 102,934 52,065 6,494 - 161,856 (15,316) (32,173) SAMT AMERICA LLC 118,400,487 439,782 114,857,407 55,288 130,707,385 2,900,407 2,656,900 상기 요약 재무정보는 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다. (단위: 천원) 회사명 전기말 전반기 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 SAMJI ELECTRONICS JAPAN 45,392 - 19,420 - 93,267 1,175 1,175 ㈜에스에이엠티 322,694,301 130,638,616 152,790,752 8,112,838 871,493,526 15,473,732 - 세일이엔에스㈜ 156,869,114 38,078,372 100,470,894 737,783 180,681,688 6,925,055 6,980,721 SEILENS VIETNAM Co., Ltd. 344,309 740,047 2,087 - - (2,906) (2,906) WUXI KOREA SEIL EQUIPMENT ENGINEERING Co., Ltd. - - - - - (21) 132,140 SEILENS LLC 1,396,891 98,086 340,551 74,555 1,373,142 361,779 361,779 SEILENS MYANMAR Co., Ltd. 27,209 - - - - - - 에스제이세일기공㈜ 3,337,202 7,711,771 5,099,205 1,647,849 7,058,792 675,351 675,351 To-Top Electronics Company Limited 273,375,029 15,844,888 135,023,197 247 412,012,847 6,871,231 16,819,237 To-Top Electronics Shenzhen Company Limited 23,245,323 8,518,094 13,654,721 336,992 54,053,179 639,196 639,196 SAMT SG PTE.LTD 27,570,977 238,920 19,584,439 - 72,249,981 549,890 598,032 SAMT VINA Company Limited 141,490 61,067 21,879 - 73,751 (97,380) (92,315) SAMT AMERICA LLC 74,059,133 578,784 73,207,348 159,896 10,295,566 140,368 200,461 상기 요약 재무정보는 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다. (4) 보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지 분 율(%) 비 고 이기남 3,608,497 22.11% 최대주주 박두진 외 3,916,999 24.00% 특수관계자 자기주식 1,189,000 7.29% - 기타 7,604,026 46.60% - 합 계 16,318,522 100.00% - 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 연결회사의 2025년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 요약반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 요약반기연결재무제표의 영향을 검토중에 있습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 요약반기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 2.2 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.연결회사는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련되는 당기법인세는 추가 인식하였으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 부문별정보 (1) 보고부문의 식별 보고부문은 전자부품유통업, 통신기기사업, 건설업 및 기타사업 부문으로 사업을 구분하고 있습니다. 전자부품유통업은 주로 메모리용 반도체 및 모바일 카메라 부품을 매입 및 판매하고 있으며, 통신기기사업은 중계기 및 네트워크 장비를 제조, 매입 및 판매하고 있습니다. 건설업은 반도체 생산시설 제작설치, 위생 및 냉난방설비 등 건축설비 관련 공사 일체를 포함하여 전문건설을 수행하고 있습니다. 한편, 기타사업은통신 시설공사와 판매 및 부동산 임대사업을 포함합니다. 이러한 제품 및 용역의 특성에 따라 사업부문을 식별하고 분류하고 있습니다. (2) 당반기 및 전반기의 주요 재화 및 용역매출로부터 발생한 영업수익 등의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 보고부문 전자부품유통 통신기기 건설 기타 합계 매출액 1,681,954,319 17,396,267 246,601,529 844,695 1,946,796,810 영업이익(손실) 41,389,878 1,518,936 10,970,962 281,764 54,161,540 반기순이익(손실) 26,412,005 1,514,726 8,923,498 1,306,123 38,156,352 보고부문 전자부품유통 통신기기 건설 기타 합계 매출액 1,407,624,987 28,371,817 183,441,505 749,920 1,620,188,229 영업이익(손실) 35,947,057 295,474 9,328,250 242,212 45,812,993 반기순이익(손실) 37,427,426 293,393 8,335,223 (907,741) 45,148,301 (3) 당반기 및 전반기의 주요 재화 및 용역에 대한 수익은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 보고부문 전자부품유통 통신기기 건설 기타 합계 상품매출 1,681,954,319 6,758,352 - - 1,688,712,671 제품매출 - 10,034,581 2,518,615 - 12,553,196 용역매출 - 603,334 1,876,562 - 2,479,896 공사매출 - - 242,203,952 - 242,203,952 임대매출 - - 2,400 844,695 847,095 합계 1,681,954,319 17,396,267 246,601,529 844,695 1,946,796,810 보고부문 전자부품유통 통신기기 건설 기타 합계 상품매출 1,407,624,987 9,917,392 - - 1,417,542,379 제품매출 - 16,252,576 1,552,505 - 17,805,081 용역매출 - 2,201,849 1,373,142 - 3,574,991 공사매출 - - 180,509,133 - 180,509,133 임대매출 - - 6,725 749,920 756,645 합계 1,407,624,987 28,371,817 183,441,505 749,920 1,620,188,229 (4) 지역에 대한 정보 당반기말 현재 연결회사는 대한민국, 중국, 대만 등에서 영업을 하고 있습니다. 지역별로 세분화된 연결회사의 외부고객으로부터의 당반기 영업수익에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 대한민국 중국 대만 베트남 홍콩 기타 합계 전자부품유통 772,640,337 338,026,781 44,620,003 132,845,168 198,549,609 195,272,421 1,681,954,319 통신기기 7,077,864 - - - - 10,318,403 17,396,267 건설 244,792,581 - - - - 1,808,948 246,601,529 기타 844,695 - - - - - 844,695 합계 1,025,355,477 338,026,781 44,620,003 132,845,168 198,549,609 207,399,772 1,946,796,810 구분 대한민국 중국 대만 베트남 홍콩 기타 합계 전자부품유통 751,868,578 320,248,994 56,404,668 89,121,607 174,011,573 15,969,567 1,407,624,987 통신기기 12,341,528 - - - - 16,030,289 28,371,817 건설 182,068,364 - - - - 1,373,141 183,441,505 기타 718,021 31,899 - - - - 749,920 합계 946,996,491 320,280,893 56,404,668 89,121,607 174,011,573 33,372,997 1,620,188,229 (5) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 비유동자산(*) 당반기말 전기말 대한민국 232,526,816 222,404,654 홍콩 981,159 1,159,866 중국 7,514,931 8,438,063 베트남 46,507 62,047 미국 370,793 513,042 합 계 241,440,206 232,577,672 (*) 비유동자산은 종속회사별 소재지에 기초하였으며, 금융상품, 이연법인세자산, 순확정급여자산 및 관계기업및공동기업투자가 제외된 금액입니다. (6) 주요 고객에 대한 정보 당반기와 전반기 중 연결회사 매출액의 10%를 초과하는 단일의 고객은 없습니다. 5. 범주별 금융상품 (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 105,130,745 - - 105,130,745 매출채권 331,191,419 30,019,012 - 361,210,431 기타유동수취채권 4,388,776 - - 4,388,776 기타비유동수취채권 5,609 - - 5,609 당기손익-공정가치금융자산 - 32,345,875 - 32,345,875 기타유동금융자산 2,999,234 786,295 - 3,785,529 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 11,688,411 11,688,411 기타비유동금융자산 2,153,199 - - 2,153,199 합 계 445,868,982 63,151,182 11,688,411 520,708,575 구분 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 158,761,717 - - 158,761,717 매출채권 308,972,652 31,708,527 - 340,681,179 기타유동수취채권 3,722,133 - - 3,722,133 당기손익-공정가치금융자산 - 21,504,935 - 21,504,935 기타유동금융자산 4,245,339 777,633 - 5,022,972 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 10,277,080 10,277,080 기타비유동금융자산 1,662,773 - - 1,662,773 합 계 477,364,614 53,991,095 10,277,080 541,632,789 (2) 당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기말 전기말 상각후원가로측정하는 금융부채 파생상품-단기매매 기 타 합 계 상각후원가로측정하는 금융부채 파생상품-단기매매 기 타 합 계 매입채무 및 기타유동채무 221,388,507 - - 221,388,507 156,296,097 - - 156,296,097 단기차입금 384,777,659 - - 384,777,659 305,958,530 - - 305,958,530 기타유동금융부채 463,717 - 1,570,198 2,033,915 623,166 - 1,694,814 2,317,980 유동성파생상품금융부채 - 278,827 - 278,827 - 5,729,587 - 5,729,587 장기매입채무 및 기타비유동채무 58,617 - - 58,617 74,555 - - 74,555 기타비유동금융부채 790,725 - 877,782 1,668,507 624,992 - 979,889 1,604,881 유동성장기부채 32,190,000 - - 32,190,000 2,910,000 - - 2,910,000 장기차입금 1,000,000 - - 1,000,000 30,300,000 - - 30,300,000 합 계 640,669,225 278,827 2,447,980 643,396,032 496,787,340 5,729,587 2,674,703 505,191,630 6. 매출채권및기타수취채권 (1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 총액 363,927,543 - 343,434,853 - 대손충당금 (2,717,113) - (2,753,673) - 순액 361,210,430 - 340,681,180 - 미청구공사 총액 83,571,507 - 57,262,024 - 대손충당금 (431,549) - (192,737) - 순액 83,139,958 - 57,069,287 - 미수금 총액 3,697,682 5,609 3,042,815 - 대손충당금 (195,734) - (195,734) - 순액 3,501,948 5,609 2,847,081 - 미수수익 총액 146,063 - 134,287 - 대손충당금 (59,234) - (59,234) - 순액 86,829 - 75,053 - 대여금 총액 1,020,000 - 1,020,000 - 대손충당금 (220,000) - (220,000) - 순액 800,000 - 800,000 - 합 계 448,739,165 5,609 401,472,601 - (2) 당반기 및 전반기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 기초잔액 3,421,378 3,821,385 대손충당금 설정(환입) 203,981 (462,242) 제각 및 기타증감 (1,729) 213 기말잔액 3,623,630 3,359,356 7. 공정가치금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 상장주식 30,891 - 30,891 21,490 - 21,490 비상장주식 - 2,013,770 2,013,770 - 2,244,607 2,244,607 출자금 - 6,031,270 6,031,270 - 5,975,224 5,975,224 수익증권 - 7,218,646 7,218,646 - 7,081,329 7,081,329 매출채권(*1) 30,019,012 - 30,019,012 31,708,527 - 31,708,527 파생상품 16,631,573 419,725 17,051,298 2,575,454 3,606,831 6,182,285 금융상품 786,295 - 786,295 777,633 - 777,633 합 계 47,467,771 15,683,411 63,151,182 35,083,104 18,907,991 53,991,095 (*1) 매도를 통해 실현하는 것이 목적인 사업모형으로 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되었습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 연결회사의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 내역 유동 비유동 합계 지분상품 상장주식 - 11,354,402 11,354,402 비상장주식 - 334,009 334,009 합 계 - 11,688,411 11,688,411 내역 유동 비유동 합계 지분상품 상장주식 - 9,943,070 9,943,070 비상장주식 - 334,010 334,010 합계 - 10,277,080 10,277,080 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (3) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기 전반기 기초금액 10,277,080 30,281,345 취득 12,314 8,865,747 평가 2,217,239 1,804,361 처분 (818,222) (19,140,512) 기말금액 11,688,411 21,810,941 8. 공정가치 서열체계 (1) 자산 및 부채 종류별 공정가치 보고기간종료일 현재 회사의 자산 및 부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 32,345,875 32,345,875 21,504,935 21,504,935 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,688,411 11,688,411 10,277,080 10,277,080 매출채권 30,019,012 30,019,012 31,708,527 31,708,527 기타유동금융자산 786,295 786,295 777,633 777,633 금융자산 합계 74,839,593 74,839,593 64,268,175 64,268,175 금융부채 파생상품부채 278,827 278,827 5,729,587 5,729,587 금융부채 합계 278,827 278,827 5,729,587 5,729,587 유형자산 토지 106,129,673 106,129,673 96,421,457 96,421,457 건물 32,734,579 32,734,579 33,793,505 33,793,505 유형자산 합계 138,864,252 138,864,252 130,214,962 130,214,962 투자부동산 투자부동산 60,162,273 60,162,273 60,251,029 60,251,029 투자부동산 합계 60,162,273 60,162,273 60,251,029 60,251,029 (2) 공정가치 서열체계 및 측정방법 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 Level 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 Level 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. Level 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 한편, 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 자산의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 범주 장부금액 공정가치 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 금융자산 매출채권 30,019,012 - - 30,019,012 30,019,012 기타유동금융자산 786,295 - 786,295 - 786,295 당기손익-공정가치금융자산 28,660,200 450,617 7,218,646 20,990,937 28,660,200 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,688,411 11,354,402 - 334,009 11,688,411 파생상품자산 3,685,675 - 3,685,675 - 3,685,675 금융자산 합계 74,839,593 11,805,019 11,690,616 51,343,958 74,839,593 금융부채 파생금융상품(부채-유동) 278,827 - 278,827 - 278,827 금융부채 합계 278,827 - 278,827 - 278,827 유형자산(*1) 토지 106,129,673 - - 106,129,673 106,129,673 건물 32,734,579 - - 32,734,579 32,734,579 유형자산 합계 138,864,252 - - 138,864,252 138,864,252 투자부동산(*1) 투자부동산 60,162,273 - - 60,162,273 60,162,273 투자부동산 합계 60,162,273 - - 60,162,273 60,162,273 (*1) 당반기말 현재 유형자산과 투자부동산의 공정가치는 투자부동산 평가 전문가이며 공인된 독립평가법인인 국보감정평가법인 등에 의하여 수행된 평가에 기초하여 결정되었습니다. 범주 장부금액 공정가치 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 금융자산 매출채권 31,708,527 - - 31,708,527 31,708,527 기타유동금융자산 777,633 - 777,633 - 777,633 당기손익-공정가치금융자산 20,939,185 587,890 7,081,329 13,269,966 20,939,185 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 10,277,080 9,943,070 - 334,010 10,277,080 파생상품자산 565,750 - 565,750 - 565,750 금융자산 합계 64,268,175 10,530,960 8,424,712 45,312,503 64,268,175 금융부채 파생금융상품(부채-유동) 5,729,587 - 5,729,587 - 5,729,587 금융부채 합계 5,729,587 - 5,729,587 - 5,729,587 유형자산(*1) 토지 96,421,457 - - 96,421,457 96,421,457 건물 33,793,505 - - 33,793,505 33,793,505 유형자산 합계 130,214,962 - - 130,214,962 130,214,962 투자부동산(*1) 투자부동산 60,251,030 - - 60,251,030 60,251,030 투자부동산 합계 60,251,030 - - 60,251,030 60,251,030 (*1) 전기말 현재 유형자산과 투자부동산의 공정가치는 투자부동산 평가 전문가이며 공인된 독립평가법인인 국보감정평가법인 등에 의하여 수행된 평가에 기초하여 결정되었습니다. (3) 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산 부채 중 공정가치 서열체계 수준2~3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 공정가치 수준 가치평가 기법 주요 투입변수 [금융자산] : 당기손익-공정가치금융자산-파생상품자산 3,685,675 2 현재가치기법 통화선도환율 당기손익-공정가치금융자산-수익증권 7,218,646 2 순자산가치법 편입자산가액 매출채권 30,019,012 3 현재가치기법 할인율 당기손익-공정가치금융자산-비상장주식 2,013,770 3 순자산가치기법 편입자산가액 당기손익-공정가치금융자산-조합출자금 등 6,031,270 3 순자산가치기법 편입자산가액 당기손익-공정가치금융자산-파생상품자산 12,945,898 3 Monte-Carlo Simulation 등 기초자산의 가격 기타포괄손익-공정가치측정금융자산-비상장주식 334,010 3 현금흐름할인모형 가중평균자본비용 [금융부채] : 파생상품부채 278,827 2 현재가치기법 통화선도환율 [유형자산] 138,864,252 3 원가법, 거래사례비교법 등 평방미터당 가격 [투자부동산] 60,162,273 3 원가법, 거래사례비교법 등 평방미터당 가격 구분 공정가치 수준 가치평가 기법 주요 투입변수 [금융자산] : 당기손익-공정가치금융자산-파생상품자산 565,750 2 현재가치기법 통화선도환율 당기손익-공정가치금융자산-수익증권 7,081,329 2 순자산가치법 편입자산가액 매출채권 31,708,527 3 현재가치기법 할인율 당기손익-공정가치금융자산-비상장주식 2,244,607 3 순자산가치기법 편입자산가액 당기손익-공정가치금융자산-조합출자금 등 5,975,223 3 순자산가치기법 편입자산가액 당기손익-공정가치금융자산-파생상품자산 5,050,135 3 Monte-Carlo Simulation 기초자산의 가격 기타포괄손익-공정가치측정금융자산-비상장주식 334,010 3 현금흐름할인모형 가중평균자본비용 [금융부채] : 파생상품부채 5,729,587 2 현재가치기법 통화선도환율 [유형자산] 130,214,962 3 원가법, 거래사례비교법 등 평방미터당 가격 [투자부동산] 60,251,029 3 원가법, 거래사례비교법 등 평방미터당 가격 (4) 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 금융자산 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 측정 매출채권 기초 13,269,966 334,010 31,708,527 취득 및 발행 11,000,000 - 278,147,201 회수 - - (35,861,846) 처분 (3,031,492) - (241,876,646) 당기손익인식액 (247,537) - (37,787) 환율변동효과 - - (2,060,439) 기말 20,990,937 334,010 30,019,010 구분 금융자산 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 측정 매출채권 기초 9,149,934 329,457 37,430,170 취득 및 발행 - - 44,333,366 회수 - - (32,409,618) 처분 (1,402,994) - (41,662,662) 당기손익인식액 283,033 - (71,241) 기타포괄손익인식액 - - - 기말 8,029,973 329,457 7,620,015 9. 관계기업투자 (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 회사명 주요영업활동 소재지 소유지분율 및의결권 비율(%) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 당반기말 전기말 당반기말 전기말 관계기업투자 ㈜에스제이일레콤 리모콘 등 제조 외 대한민국 48.43 48.43 1,131,000 1,131,000 1,446,765 1,587,295 아이비에스넷 하드웨어/소프트웨어 개발/판매업 대한민국 45.45 45.45 1,000,000 1,000,000 - - 삼일씨앤씨(주) 자원 개발사업 대한민국 48.00 48.00 24,000 24,000 - - 아이큐스타 통신기기 부품 및 제품 제조 대한민국 48.89 48.89 220,000 220,000 - - 합 계 2,375,000 2,375,000 1,446,765 1,587,295 (2) 당반기 및 전반기 중 연결회사의 관계기업투자 지분법 변동 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기 전반기 기초 1,587,295 1,428,252 지분법이익 73,267 263,199 배당금 (213,797) (213,797) 기말 1,446,765 1,477,654 (3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 관계기업 주요 재무현황과 주요 경영성과는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 회사명 소재지 당반기말 당반기 유동자산 비유동자산 유동부채 매출액 당기순손익 ㈜에스제이일레콤 대한민국 3,019,203 243,936 273,434 5,158,348 225,734 아이비에스넷 대한민국 - - - - - 삼일씨앤씨㈜ 대한민국 - - - - - 아이큐스타 대한민국 - - - - - 합 계 3,019,203 243,936 273,434 5,158,348 225,734 회사명 소재지 전기말 전반기 유동자산 비유동자산 유동부채 매출액 당기순손익 ㈜에스제이일레콤 대한민국 3,112,589 247,650 76,336 5,296,400 267,724 아이비에스넷 대한민국 - - - - - 삼일씨앤씨㈜ 대한민국 - - - - - 아이큐스타 대한민국 - - - - - 합 계 3,112,589 247,650 76,336 5,296,400 267,724 10. 재고자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 410,827,513 (3,413,993) 407,413,520 263,896,025 (3,403,852) 260,492,173 제품 4,398,702 (204,955) 4,193,747 595,203 (172,435) 422,768 재공품 3,856,610 (10,953) 3,845,657 1,315,422 (43,850) 1,271,572 원재료 11,321,770 (972,810) 10,348,960 10,347,376 (639,052) 9,708,324 미착품 91,697,781 - 91,697,781 65,790,829 - 65,790,829 합 계 522,102,376 (4,602,711) 517,499,665 341,944,855 (4,259,189) 337,685,666 (2) 당반기 및 전반기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실(환입)은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전반기 매출원가: 재고자산평가손실(환입) 445,952 1,501,262 (3) 당반기말과 전기말 현재 연결회사는 26,000백만원의 재고자산 양도담보를 설정하고 있습니다(주석 28 참조). 11. 유형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 취득원가 국고보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 106,129,673 - - - 106,129,673 건물 37,714,461 - (4,979,882) - 32,734,579 구축물 4,788,936 (7,517) (2,466,554) - 2,314,865 기계장치 7,347,026 - (3,641,203) (937,013) 2,768,810 차량운반구 2,091,824 - (1,244,932) - 846,892 공구와기구 1,129,338 - (705,068) (1,646) 422,624 집기비품 1,268,808 - (1,132,236) - 136,572 건설중인자산 10,176,922 - - - 10,176,922 기타의 유형자산 2,460,713 - (1,943,582) - 517,131 합 계 173,107,701 (7,517) (16,113,457) (938,659) 156,048,068 구 분 취득원가 국고보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 96,421,457 - - - 96,421,457 건물 38,316,477 - (4,522,972) - 33,793,505 구축물 4,703,902 (10,511) (2,307,296) - 2,386,095 기계장치 6,195,174 - (3,393,334) (937,014) 1,864,826 차량운반구 2,071,791 - (1,176,821) - 894,970 공구와기구 958,711 - (656,583) (1,776) 300,352 집기비품 1,316,060 - (1,112,736) (33,526) 169,798 건설중인자산 10,630,591 - - - 10,630,591 기타의 유형자산 2,491,080 - (1,813,840) - 677,240 합 계 163,105,243 (10,511) (14,983,582) (972,316) 147,138,834 (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 기초 취득및자본적지출 처분및폐기 감가상각 기타증감(*1) 기말 토지 96,421,457 60,975 - - 9,647,241 106,129,673 건물 33,793,505 119,540 - (705,585) (472,881) 32,734,579 구축물 2,386,095 3,422 (27,256) (179,778) 132,382 2,314,865 기계장치 1,864,826 110,980 - (248,096) 1,041,100 2,768,810 차량운반구 894,970 156,836 (20,680) (166,258) (17,976) 846,892 공구와기구 300,352 173,796 - (51,524) - 422,624 집기비품 169,798 4,332 (3,010) (33,130) (1,418) 136,572 건설중인자산 10,630,591 10,368,172 - - (10,821,841) 10,176,922 기타의 유형자산 677,240 22,881 - (173,113) (9,877) 517,131 계 147,138,834 11,020,934 (50,946) (1,557,484) (503,270) 156,048,068 (*1) 기타증감은 계정대체금액과 환율변동차이로 구성됩니다. 구분 기초 취득및자본적지출 처분및폐기 감가상각 기타증감(*1) 기말 토지 92,725,869 - - - - 92,725,869 건물 31,945,523 64,118 - (672,329) 1,279,621 32,616,933 구축물 2,511,945 18,180 - (242,655) 239,504 2,526,974 기계장치 1,829,221 571,975 (437,225) (182,814) - 1,781,157 차량운반구 945,351 341,657 (2) (146,012) 19,651 1,160,645 공구와기구 388,457 4,250 (21) (46,493) - 346,193 집기비품 159,117 20,122 (1,119) (42,675) 1,246 136,691 건설중인자산 1,339,534 682,961 - - (618,364) 1,404,131 기타의 유형자산 960,468 94,297 - (230,200) 12,693 837,258 계 132,805,485 1,797,560 (438,367) (1,563,178) 934,351 133,535,851 (*1) 기타증감은 계정대체금액과 환율변동차이로 구성됩니다. (3) 연결회사는 차입을 목적으로 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 15, 28 참조). 12. 리스 (1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기말 전기말 사용권자산 부동산 1,540,603 1,673,812 차량운반구 915,020 981,491 합 계 2,455,623 2,655,303 구 분 당반기말 전기말 리스부채(*1) 유동 1,570,198 1,694,814 비유동 877,782 979,889 합 계 2,447,980 2,674,703 (*1) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. 당반기 중 사용권 자산은 970백만원(전반기 : 1,324백만원) 증가하였습니다. (2) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산 806,127 743,515 차량운반구 231,563 166,633 합 계 1,037,690 910,148 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 75,639 60,730 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 3,065,711 3,975,416 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 33,767 140,930 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) 1,845 20,035 당반기 중 리스의 총 현금유출은 4,219백만원(전반기 : 5,150백만원) 입니다. 13. 투자부동산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기말 전기말 토지 42,918,448 42,918,449 건물 17,243,825 17,332,580 합 계 60,162,273 60,251,029 (2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 42,918,448 17,332,581 60,251,029 41,038,129 17,390,029 58,428,158 감가상각 - - - - - - 기타증감 - (88,756) (88,756) - 81,769 81,769 기말 장부금액 42,918,448 17,243,825 60,162,273 41,038,129 17,471,798 58,509,927 (3) 당반기 및 전반기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 393,060 791,845 285,098 709,370 운영비용 (320,671) (597,797) (260,029) (533,392) 합 계 72,389 194,048 25,069 175,978 (4) 연결회사는 차입을 목적으로 투자부동산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 15, 28 참조). 14. 무형자산 (1) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 등 영업권 기타의 무형자산 합계 기초 28 1,772,739 6,690,032 13,474,301 20,000 21,957,100 취득 - 5,000 698,837 - 12,331 716,168 처분 및 감액 - - (35,140) - - (35,140) 상각 (27) (278,503) (30,199) - - (308,729) 기타 - - (79,933) - - (79,933) 기말 1 1,499,236 7,243,597 13,474,301 32,331 22,249,466 구 분 산업재산권 소프트웨어 회원권 등 영업권 기타의 무형자산 합계 기초 348 668,645 6,583,342 13,474,301 1,513,000 22,239,636 연결범위 변경 및 환율변동 효과 - - 74,933 - - 74,933 취득 - 42,000 - - - 42,000 대체 - 1,493,000 - - (1,493,000) - 상각 (160) (157,633) (28,541) - - (186,334) 기말 188 2,046,012 6,629,734 13,474,301 20,000 22,170,235 (2) 당반기 및 전반기에 발생시 비용처리된 개발비 지출액은 각각 1,335,286천원 및 2,408,710천원입니다. 15. 장ㆍ단기차입금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 일반자금대출 국민은행 등 3.43%~6.05% 304,429,574 240,195,000 동반성장협력자금(*1) 엘지유플러스 무이자약정 1,000,000 1,100,000 구매자금대출 우리은행 등 3.24%~4.94% 9,076,014 12,576,512 구매자금대출(*2)(*6) 우리은행 등 4.54%~4.94% 18,487,371 19,132,253 시설자금대출(*5) 농협은행 2.19% 5,000,000 5,000,000 외상매출금담보대출 DBS은행 등 5.83% ~ 6.05% 23,737,000 26,907,065 경영자금지원대출(*3) 삼성물산 무이자약정 1,000,000 1,000,000 경영자금지원대출 SK에코플랜트 3.90% 2,000,000 - 공제조합(*4) 전문건설공제조합 1.41% 47,700 47,700 수출성장자금대출(*5) 한국수출입은행 4.00% 20,000,000 - 합 계 384,777,659 305,958,530 (*1) 당반기말 및 전기말 현재 엘지유플러스의 동반성장협력자금 1,000백만원(전기말:1,100백만원)과 관련하여 서울보증보험으로부터 지급보증 1,000백만원(전기말:1,100백만원)을 제공받고 있습니다(주석 29 참조). (*2) 당반기말 및 전기말 현재 우리은행의 구매자금대출(한도약정액 8,500백만원)과 관련하여 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 28 참조). (*3) 당반기말 및 전기말 현재 삼성물산 경영자금 지원대출에 대한 우리은행의 지급보증에 대하여 정기예금 832백만원을 담보로 제공하고 있습니다(주석 28참조). (*4) 당반기말 및 전기말 현재 전문건설공제조합 차입금과 관련하여 전문건설공제조합 출자금이 담보로 제공되어 있습니다(주석 28 참조).(*5) 당반기말 및 전기말 현재 차입금과 관련하여 유형자산 및 투자부동산, 재고자산 등이 담보로 제공되어 있습니다(주석 11, 13, 28 참조).(*6) 당반기말 및 전기말 현재 공급자금융약정 부채에 해당합니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 차입금종류 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 시설자금대출(*1) 국민은행 2.38% 24,300,000 24,300,000 일반자금대출(*1) 국민은행 2.76% 6,000,000 6,000,000 산업시설자금대출(*2) 우리은행 5.40% 2,890,000 2,910,000 차감 : 1년이내 만기도래분 (32,190,000) (2,910,000) 합 계 1,000,000 30,300,000 (*1) 당반기말 및 전기말 현재 국민은행 시설 및 운영자금대출 잔액 30,300백만원과 관련하여 부동산(설정금액 36,360백만원)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 28 참조). (*2) 당반기말 현재 우리은행의 산업시설자금대출 2,890백만원(한도약정액 3,000백만원)과 관련하여, 토지 및 건물(장부가액 각각 3,270백만원 및 1,626백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. 한편, 전기말 현재 우리은행의 산업시설자금대출 2,910백만원(한도약정액 3,000백만원)과 관련하여, 토지 및 건물(장부가액 각각 3,270백만원 및 1,649백만원)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 28 참조). 16. 확정급여제도 (1) 연결회사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 독립된 보험계리법인에 의해 예측단위적립방식을 이용하여 보험수리적 평가를 수행하여 계산하고 있습니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 16,468,417 15,919,829 사외적립자산의 공정가치 (17,045,371) (17,016,096) 순확정급여자산 (753,470) (1,121,306) 순확정급여부채 176,516 25,039 (3) 당반기와 전반기 중 연결회사의 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 기초금액 15,919,829 12,372,372 당기근무원가 및 이자비용 1,381,647 1,173,959 퇴직급여지급액 (833,059) (584,540) 기말금액 16,468,417 12,961,791 (4) 당반기와 전반기 중 연결회사의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 기초금액 17,016,096 15,005,905 사외적립자산의 납입 611,767 511,523 이자수익 384,982 350,892 퇴직급여지급액 (873,244) (756,006) 재측정요소 : 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (94,230) (79,916) 기말금액 17,045,371 15,032,398 (5) 당반기 및 전반기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전반기 당기근무원가 1,059,401 898,602 순이자손익 (62,736) (75,535) 합 계 996,665 823,067 (6) 당반기 및 전반기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전반기 매출원가 230,749 253,645 판매비와관리비 765,916 569,422 합 계 996,665 823,067 (7) 당반기 및 전반기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기 전반기 판매비와관리비 1,068,824 770,357 매출원가 769,577 1,040,572 합 계 1,838,401 1,810,929 17. 자본 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 (단위 : 주) 50,000,000 50,000,000 1주당 액면금액 (단위 : 원) 500 500 발행한 주식의 수 (단위 : 주) 16,318,522 16,318,522 보통주자본금 (단위 : 천원) 8,309,261 8,309,261 (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 8,309,261 51,227,734 기타자본잉여금 3,923,109 3,923,109 자기주식 (6,621,339) (4,923,048) 자기주식처분이익(손실) 510,535 510,535 주식매수선택권 75,093 74,167 교환권대가 101,552 101,553 합 계 6,298,211 50,914,050 (3) 당반기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 1,045,713 (591,070) 해외사업환산손익 10,823,807 17,784,707 유형자산평가이익 31,537,252 31,537,252 합 계 43,406,772 48,730,889 (4) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기말 전기말 이익준비금(*1) 4,154,631 4,154,631 기업발전적립금 2,600,000 2,600,000 임의적립금 6,000,000 6,000,000 사업확장적립금 1,273,081 1,273,081 미처분이익잉여금 349,049,548 289,364,065 합 계 363,077,260 303,391,777 (*1) 연결회사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있으며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 18. 수익 (1) 당반기 및 전반기 중 연결회사의 수익의 내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출 921,843,305 1,688,712,671 725,389,579 1,417,542,379 제품매출 11,485,152 12,553,196 8,711,487 17,805,081 용역매출 1,096,886 2,479,896 1,353,303 3,574,991 공사매출 120,106,638 242,203,952 98,736,391 180,509,133 임대매출 423,548 847,095 328,046 756,645 합 계 1,054,955,529 1,946,796,810 834,518,806 1,620,188,229 (2) 당반기 및 전반기중 수익과 관련하여 손익계산서에 다음금액을 인식 하였습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,945,949,715 1,619,431,584 기타 원천으로부터의 수익 847,095 756,645 합 계 1,946,796,810 1,620,188,229 19. 비용의 성격별 분류 당반기 및 전반기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기 전반기 재고자산의 변동 (179,813,998) (83,893,094) 원재료매입 및 상품매입 1,879,243,193 1,512,119,476 종업원급여 116,981,610 88,293,136 감가상각비 2,595,174 2,473,326 무형자산상각비 308,729 186,333 지급임차료 3,318,187 4,235,402 지급수수료 19,686,543 12,962,641 외주가공비 13,875,143 6,988,509 기타비용 36,440,690 31,009,508 매출원가 및 판매비와관리비 합계 1,892,635,271 1,574,375,237 20. 판매비와관리비 당반기 및 전반기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 9,332,022 15,983,634 8,714,714 16,880,514 퇴직급여 718,642 1,755,467 630,056 1,262,898 복리후생비 1,659,156 2,917,282 910,933 2,159,194 수도광열비 95,277 227,250 98,471 239,635 운반비 386,519 807,771 438,744 812,615 감가상각비 721,458 1,507,643 745,833 1,509,490 세금과공과 507,968 1,035,242 316,746 591,983 지급수수료 1,532,022 3,058,832 2,473,239 3,963,928 대손상각비 (42,844) 203,981 (11,797) (362,242) 경상개발비 826,685 1,335,286 1,296,664 2,408,710 무형자산상각비 139,759 280,042 90,947 155,866 기타판매비관리비 3,214,432 6,235,862 2,677,455 5,203,646 합 계 19,091,096 35,348,292 18,382,005 34,826,237 21. 기타수익 및 기타비용 (1) 당반기 및 전반기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수입임대료 9,772 19,699 6,338 17,035 유형자산처분이익 6,857 22,951 635 1,634 부채상환이익 - - - 661 기타의 대손상각비환입 - - - 100,000 종속기업투자처분이익 - - 132,162 132,162 하자보수충당금환입 5,688 11,190 31,937 36,957 잡이익 6,253 186,384 21,383 449,460 합 계 28,570 240,224 192,455 737,909 (2) 당반기 및 전반기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 300 14,600 300 4,600 유형자산처분손실 21,037 21,037 519 519 소송 및 배상금 - 13,000 - - 무형자산처분손실 (9,565) 12,260 - - 보상비 - - 10,000 19,500 잡손실 (12,102) 23,595 9,539 80,261 합 계 (330) 84,492 20,358 104,880 22. 금융수익 및 금융비용 (1) 당반기 및 전반기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 528,579 1,335,919 1,403,461 2,222,621 배당금수익 274,103 274,103 135,099 135,099 외환차익 1,451,104 4,698,017 5,517,286 10,660,918 외화환산이익 (1,330,767) 298,436 (360,628) 1,365,565 파생상품평가이익 3,443,346 3,685,675 259,663 259,663 파생상품거래이익 8,789,474 14,845,065 (1,240,962) - 당기손익-공정가치금융자산처분이익 - - 237,065 237,065 당기손익-공정가치금융자산평가이익 182,836 316,710 (42,463) 309,762 합 계 13,338,675 25,453,925 5,908,521 15,190,693 (2) 당반기 및 전반기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 4,627,380 8,687,087 4,258,158 7,188,697 외환차손 10,842,566 15,146,990 725,156 2,043,572 외화환산손실 1,971,743 2,103,137 529,321 920,093 당기손익-공정가치금융자산처분손실 1,071,626 1,751,101 769,668 1,213,591 당기손익-공정가치금융자산평가손실 6,233 621,535 56,585 166,189 수수료비용 9,294 16,468 2,254 318,614 파생상품거래손실 569,227 5,152,713 7,667,865 11,135,574 파생상품평가손실 (2,911,083) 278,827 (804,503) 1,466,613 합 계 16,186,986 33,757,858 13,204,504 24,452,943 23. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 24. 주당순손익 (1) 당반기와 전반기 중 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다(단위 : 원, 주). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업의 소유주에게 귀속되는 반기순이익 12,945,268,224 23,599,806,144 18,388,087,532 25,242,691,067 ÷ 가중평균유통보통주식수 15,129,522 15,167,773 15,351,912 15,351,912 기본주당순이익 856 1,556 1,198 1,644 (2) 연결회사는 당반기말 현재 장래에 보통주의 발행을 청구할 수 있는 잠재적 보통주인 주식선택권을 부여하고 있으나 희석화 효과가 없습니다(주석25 참조). 25. 주식기준보상 (1) 연결회사는 주주총회 및 이사회 결의에 의거 연결회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 당반기말 현재 부여된 주식선택권 내역은 다음과 같습니다. 구 분 16차 18차 권리부여일 2018.04.09 2021.03.10 최초부여수량(*) 382,000 54,000 부여방법 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 행사가격(*) 12,940원 14,190원 가득조건(용역제공기간) 부여일로부터 2년 이상 재직 부여일로부터 2년 이상 재직 행사기간 (행사가능수량 %) 2020.04.09~2021.04.08(25%)2021.04.09~2022.04.08(25%)2022.04.09~2023.04.08(25%)2023.04.09~2024.04.08(25%) 2023.03.10~2024.03.09(25%)2024.03.10~2025.03.09(25%)2025.03.10~2026.03.09(25%)2026.03.10~2027.03.09(25%) (*) 연결회사는 용역제공조건과 연계하여 용역을 제공하는 동안 누적 매출액과 누적 영업이익을 충족하는 조건으로 주식선택권(16차,18차)을 부여하였으며, 비시장 성과조건에 해당하여 지분상품의 수량에 반영하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 16차 18차 기초 수량 - 3,750 당반기감소 - (1,250) 당반기말 수량 - 2,500 당반기말 현재 행사가능수량 - 1,250 (단위: 주) 구 분 16차 18차 기초 수량 32,375 5,000 당반기감소 (32,375) (1,250) 당반기말 수량 - 3,750 당반기말 현재 행사가능수량 - 1,250 (3) 공정가치 산정내역 연결회사는 전기 이전 부여된 주식선택권에 대하여 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 주식보상비용을 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구분 16차 18차 권리부여일의 기준주가 12,450원 12,950원 무위험이자율 2.49% 1.20% 주가변동성 21.86% 56.99% (4) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 925천원과 1,719천원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다. 26. 현금흐름표 (1) 당반기 및 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 손익조정의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 법인세비용(수익) 7,930,255 (7,701,330) 감가상각비 2,595,174 2,473,326 무형자산상각비 308,729 186,333 대손상각비(환입) 203,981 (462,241) 퇴직급여 996,665 823,067 외화환산손실 2,103,137 920,093 유형자산처분손실 21,037 519 무형자산처분손실 12,260 - 이자비용 8,687,087 7,188,697 재고자산평가손실(환입) 445,952 1,501,262 당기손익-공정가치 금융자산 처분손실 1,751,101 1,213,590 당기손익-공정가치 금융자산 평가손실 621,535 166,189 주식보상비용 925 1,719 파생상품평가손실 278,827 1,466,613 공사손실충당금전입 38,249 15,254 하자보수충당금전입 133,573 82,046 외환차손 4,652,450 - 장기종업원급여 41,846 37,500 유형자산처분이익 (22,951) (1,634) 이자수익 (1,335,918) (2,222,621) 배당금수익 (274,103) (135,099) 외화환산이익 (298,436) (1,365,565) 외환차익 - (1,071,000) 파생상품평가이익 (3,685,675) (259,663) 종속기업투자처분이익 - (132,162) 당기손익-공정가치 금융자산 처분이익 - (237,065) 당기손익-공정가치 금융자산 평가이익 (316,710) (309,762) 관계기업투자이익 (73,267) (263,199) 하자보수충당금환입 (11,190) (36,957) 공사손실충당금환입 (169,235) (196,919) 기타 (97,332) 65,811 합 계 24,537,966 1,746,802 (2) 당반기 및 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 순운전자본의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 매출채권의 증감 (33,398,707) (95,627,297) 미청구공사의 증감 (26,309,483) (16,678,252) 기타유동수취채권의 증감 (655,379) (422,413) 재고자산의 증감 (204,344,332) (77,415,948) 기타유동자산의 증감 10,420,803 272,624 매입채무및기타채무의 증감 104,811,832 20,473,963 기타유동부채의 증감 4,819,578 5,041,186 순확정급여부채의 증감 (572,170) (340,057) 기타비유동수취채권의 증감 - 5,835 기타비유동부채의 증감 (3,231) (5,020) 파생상품자산의 증감 565,750 3,109,371 파생상품부채의 증감 (5,729,587) (338,228) 합 계 (150,394,926) (161,924,236) (3) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 2,217,239 1,804,361 장기차입금의 유동성대체 30,300,000 60,000 단기차입금의 장기차입금으로의 대환 1,000,000 - 유형자산 취득으로 인한 미지급금 - 53,580 건설중인자산의 본계정대체 10,660,554 - (4) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다(단위 :천원). 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기타 환율변동효과 반기말 단기차입금 305,958,530 94,420,786 - (15,601,658) 384,777,658 임대보증금 1,248,160 - 6,281 - 1,254,441 유동성장기부채 2,910,000 (20,000) 29,300,000 - 32,190,000 장기차입금 30,300,000 - (29,300,000) - 1,000,000 리스부채 2,674,703 (1,041,609) 874,319 (59,433) 2,447,980 합 계 343,091,393 93,359,177 880,600 (15,661,091) 421,670,079 구분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기타 환율변동효과 반기말 단기차입금 163,884,688 93,841,246 5,000,000 6,617,209 269,343,143 임대보증금 1,350,994 (363,279) (9,179) 4,908 983,444 유동성장기부채 5,290,000 (270,000) (4,980,000) - 40,000 장기차입금 2,910,000 30,300,000 (20,000) - 33,190,000 리스부채 2,306,096 (953,383) 1,232,606 77,464 2,662,783 합 계 175,741,778 122,554,584 1,223,427 6,699,581 306,219,370 27. 특수관계자 공시 (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사와 거래가 있는 주요한 관계기업 및 기타의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 관계기업 ㈜에스제이일레콤 ㈜에스제이일레콤 아이비에스넷 아이비에스넷 삼일씨앤씨㈜ 삼일씨앤씨㈜ ㈜아이큐스타 ㈜아이큐스타 기타 특수관계자 삼지장학재단 삼지장학재단 주요 경영진 주요 경영진 (2) 당반기 및 전반기 중 연결회사의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 특수관계자 당반기 전반기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 관계기업 ㈜에스제이일레콤 57,512 141,637 56,644 266,294 기타특수관계자 삼지장학재단 - - - - 합 계 57,512 141,637 56,644 266,294 (3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 특수관계자와의 주요 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 특수관계자 당반기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 관계기업 ㈜에스제이일레콤 11,545 253,469 11,759 116,052 ㈜아이비에스넷(*1) 220,000 - 220,000 - 합 계 231,545 253,469 231,759 116,052 (*1) 연결회사는 특수관계자 채권에 대해 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 특수관계자명 종류 유입 유출 관계기업 ㈜에스제이일레콤 배당금 213,797 - 기타특수관계자 주요경영진 배당금 - 2,709,757 합 계 213,797 2,709,757 구분 특수관계자명 종류 유입 유출 관계기업 ㈜에스제이일레콤 배당금 213,797 - 기타특수관계자 주요경영진 배당금 - 2,559,757 합 계 213,797 2,559,757 (5) 연결회사는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진으로 판단하고 있으며, 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 급여 7,032,166 5,250,377 퇴직급여 1,249,293 619,861 합 계 8,281,459 5,870,238 28. 담보제공자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보권자 담보제공사유 장ㆍ단기금융상품 정기예금 984,500 1,028,200 우리은행 외 구매자금대출, 지급보증 등 유형자산, 투자부동산 토지, 건물 173,205,554 44,539,845 국민은행 외 차입금 42,888,000 삼성전자 외 물품대금 담보 6,000,000 농협은행 근저당권 17,150,000 우리은행 외 구매자금대출, 산업시설자금대출 등 당기손익-공정가치금융자산 기계설비건설공제조합 출자금 4,980,135 4,980,135 기계설비건설공제조합 지급보증 전문건설공제조합 출자금 163,008 163,008 전문건설공제조합 차입금 전기공사공제조합 출자금 72,732 72,732 전기공사공제조합 지급보증 정보통신공제조합 출자금 459,925 459,925 정보통신공제조합 지급보증 재고자산 재고자산 26,000,000 26,000,000 수출입은행 차입금 구 분 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 담보권자 담보제공사유 금융기관예치금 정기예금 984,500 1,028,200 우리은행 외 구매자금대출, 지급보증 등 유형자산, 투자부동산 토지, 건물 178,411,883 44,539,845 국민은행 외 차입금 35,688,000 삼성전자 외 물품대금 담보 6,000,000 농협은행 근저당권 17,150,000 우리은행 외 구매자금대출, 산업시설자금대출 등 당기손익-공정가치금융자산 기계설비건설공제조합 출자금 4,930,380 4,930,380 기계설비건설공제조합 지급보증 전문건설공제조합 출자금 163,008 163,008 전문건설공제조합 차입금 전기공사공제조합 출자금 72,711 72,711 전기공사공제조합 지급보증 정보통신공제조합 출자금 455,846 455,846 정보통신공제조합 지급보증 재고자산 재고자산 26,000,000 26,000,000 수출입은행 차입금 29. 우발채무 및 약정사항 (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사가 제 3자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 보증제공자 보증내용 보증금액 당반기말 전기말 기계설비건설공제조합(*1) 선급금/하자/계약이행 보증 등 138,835,677 138,153,977 건설기계대여보증 5,055,461 5,863,850 전문건설공제조합(*2) 선급금/하자/계약이행 보증 등 219,932 483,768 서울보증보험 계약/하자/선급금/이행지급/공탁 보증 등 15,384,329 5,636,428 산업은행 외 7개 금융기관(*3) 물품대금지급보증 143,300,000 144,300,000 우리은행(*3,*4) 지급보증 1,000,000 1,000,000 (*1) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사는 기계설비건설공제조합의 통합한도 260,386백만원(전기말: 260,386백만원) 내에서 지급보증과 일반보증을 제공받고 있습니다. 상기 보증과 관련하여 기계설비건설공제조합 출자금 4,515좌(장부금액 : 4,930백만원)를 담보로 제공하고 있습니다(주석 28 참조). (*2) 당반기말 현재 전문건설공제조합의 통합한도 44,012백만원(전기말 : 16,330백만원) 내에서 보증을 제공받고 있으며, 동 보증과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. 또한 상기 보증과 관련하여 전문건설공제조합의 출자금 172좌를 담보로 제공하고 있습니다(주석 28 참조). (*3) 당반기말 현재 연결회사는 거래처에 대한 물품대금지급과 관련하여 산업은행 외 7개의 금융기관으로부터 143,300백만원(전기말 : 144,300백만원)의 원화지급보증을 제공받고 있으며, 한도액은 167,500백만원(전기말 : 163,500백만원)입니다. (*4) 당반기말 및 전기말 현재 삼성물산의 경영자금지원대출 1,000백만원과 관련하여 우리은행에서 지급보증 1,000백만원을 제공하고 있습니다. 동 지급보증에 대하여 정기예금 832백만원을 담보로 제공하고 있습니다(주석 28 참조). (2) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위 : USD, CNY ,백만원). 약정사항 금융기관명 당반기말 전기말 사용액 한도액 사용액 한도액 B2B주계약 신한은행 195 3,000 127 3,000 당좌차월 신한은행 - 1,000 - 1,000 기업어음(CP) 우리종합금융 - 20,000 - 20,000 구매자금대출(*1) 신한은행 등 18,487 20,000 19,132 39,000 구매자금대출 우리은행 CNY 47,900 CNY 120,000 CNY 61,500 CNY 120,000 일반대출(*1,*2) 국민은행 등 127,148 160,908 96,348 181,908 일반대출 한국수출입은행 등 USD 132,900 USD 159,500 USD 118,500 USD 136,500 상생협력대출 IBK기업은행 2,000 2,000 - - 매출채권팩토링(원화) SC은행 등 19,580 29,580 11,378 21,378 매출채권팩토링(외화) SC은행 - USD 25,000 - USD 25,000 시설자금대출 농협은행 5,000 5,000 5,000 5,000 산업시설자금대출 우리은행 2,890 3,000 2,910 3,000 수출성장자금대출(*1) 한국수출입은행 20,000 20,000 - 20,000 외상채권담보대출(원화) 하나은행 - 3,000 - 3,000 외상채권담보대출(외화) DBS은행 등 USD 84,297 USD 100,500 USD 58,252 USD 70,500 (*1) 당반기말 및 전기말 현재 상기 차입약정과 관련하여 연결회사는 재고자산, 유형자산 및 투자부동산 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 28 참조). (*2) 당반기말 현재 전문건설공제조합 출자금이 담보로 제공되어 있습니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 연결회사는 삼성전자 주식회사와 반도체 및 기타 관련제품 대리점 계약(약정)을 체결하고 있으며, 삼성전자 주식회사로부터의 매입액은 1,595,794백만원(전반기: 1,225,824백만원) 입니다. (4) 당반기말 현재 연결회사는 거래처인 ㈜엘지유플러스로부터 무이자조건으로 동반성장협력자금 10억원(전기말 : 11억원)을 차입하고 있습니다. (5) 당반기말과 전기말 현재 연결회사가 제공한 연대보증은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공받는 자 보증내용 보증금액 당반기말 전기말 건설공제조합 하자보수/공사이행/하도급대금지급 보증 등 356,958,798 458,130,164 30. 위험관리 (1) 재무위험관리 요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다. (2) 유동성위험 전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다. 31. 공사계약 (1) 당반기말 및 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기말 전기말 누적발생원가 776,158,365 956,999,507 가산: 누적이익 72,163,715 106,048,267 차감: 누적손실 (6,010,994) (6,462,946) 누적공사수익(미성공사) 합계 842,311,086 1,056,584,828 차감: 진행청구액 (795,560,960) (1,008,739,364) 소 계 46,750,126 47,845,464 미청구공사(계약자산)(*) 83,571,507 57,262,024 초과청구공사(계약부채) 36,821,381 9,416,560 소 계 46,750,126 47,845,464 (*) 당반기말 현재 계약자산(미청구공사)에 대한 대손충당금 432백만원(전기말 : 193백만원) 차감 전 금액입니다. (2) 당반기 중 신규로 착공한 건설계약을 제외하고, 당반기말 현재 진행 중인 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서, 계약의 총계약수익 및 추정총계약원가에 대한 당반기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당반기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 추정총계약수익의변동 추정총계약원가의 변동 반기 손익에미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 미청구공사의변동 공사손실충당부채변동 당반기말 도급계약 34,722,827 35,088,848 (1,012,903) 646,883 (1,012,903) 94,651 전반기말 도급계약 21,328,520 15,311,084 5,990,947 26,488 5,990,947 371,610 (3) 당반기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약은 없습니다. 32. 보고기간후 사건 연결회사는 2025년 7월 및 8월 중 신탁계약을 통해 자기주식 209,536주를 총 2,469,296천원에 취득하였습니다.한편, 연결회사는 보고기간종료일 이후 2025년 7월 2일자 이사회 결의에 의거 2025년 7월 3일자로 농협은행과 총 30억원 규모의 차입계약을 체결하기로 결정하였습니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 45 기 반기말 2025.06.30 현재 제 44 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 45 기 반기말 제 44 기말 자산 유동자산 77,929,776,562 54,961,961,385 현금및현금성자산 34,475,479,224 37,091,149,654 당기손익-공정가치 금융자산 12,976,789,500 2,031,194,200 매출채권 및 기타유동채권 12,023,663,788 7,272,968,773 유동재고자산 16,548,961,403 8,145,668,095 기타유동자산 818,204,983 414,037,365 기타유동금융자산 6,793,809 6,943,298 당기법인세자산 1,079,883,855 0 비유동자산 173,490,841,327 175,271,242,857 기타비유동금융자산 24,464,240 24,464,240 순확정급여자산 164,945,940 427,405,202 기타포괄손익-공정가치금융자산 11,688,411,345 10,277,080,045 당기손익-공정가치금융자산 8,176,028,159 11,221,717,072 종속기업 및 관계기업투자 83,322,787,268 83,463,316,835 유형자산 32,623,224,143 32,302,227,244 사용권자산 112,835,805 142,601,117 투자부동산 37,262,967,330 37,262,967,330 무형자산 115,177,097 149,463,772 자산총계 251,420,617,889 230,233,204,242 부채 유동부채 55,384,743,612 16,334,278,844 매입채무 및 기타유동채무 9,846,780,118 5,578,343,055 단기차입금 12,800,000,000 9,100,000,000 유동성부채 30,300,000,000 0 기타유동금융부채 271,183,019 435,324,105 기타 유동부채 2,166,780,475 708,522,258 당기법인세부채 0 512,089,426 비유동부채 6,546,797,067 36,259,151,641 장기차입금 0 30,300,000,000 기타비유동금융부채 457,132,785 321,825,530 기타 비유동 부채 517,998,831 443,483,550 이연법인세부채 5,571,665,451 5,193,842,561 부채총계 61,931,540,679 52,593,430,485 자본 자본금 8,309,261,000 8,309,261,000 자본잉여금 4,108,466,275 48,724,304,986 기타자본구성요소 20,971,165,816 19,334,382,884 이익잉여금 156,100,184,119 101,271,824,887 자본총계 189,489,077,210 177,639,773,757 자본과부채총계 251,420,617,889 230,233,204,242 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 45 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 44 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 제 45 기 반기 제 44 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 13,916,805,015 17,840,764,625 16,170,342,511 28,711,597,091 매출원가 9,195,553,221 11,846,497,292 12,976,604,467 23,521,884,178 매출총이익 4,721,251,794 5,994,267,333 3,193,738,044 5,189,712,913 판매비와관리비 2,464,298,446 4,596,075,480 2,582,703,347 5,064,764,801 영업이익 2,256,953,348 1,398,191,853 611,034,697 124,948,112 기타수익 11,343,655 24,177,200 6,650,059 118,678,770 기타비용 32,001 13,040,222 43,828,970 43,891,682 금융수익 640,307,558 17,540,045,223 253,319,046 15,749,806,663 금융비용 406,331,771 1,387,802,701 1,079,485,589 2,315,641,231 관계기업투자손익 73,076,643 73,267,233 135,758,474 263,199,017 법인세비용차감전순이익(손실) 2,575,317,432 17,634,838,586 (116,552,283) 13,897,099,649 법인세비용(수익) (821,144,356) (1,073,327,442) (500,209,890) (310,511,126) 당기순이익 3,396,461,788 18,708,166,028 383,657,607 14,207,610,775 기타포괄손익 1,173,159,889 1,735,930,004 1,203,553,447 1,412,314,271 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 1,173,159,889 1,735,930,004 1,063,423,757 1,361,912,501 확정급여제도의 재측정손익 (10,218,627) (17,905,768) (7,413,114) (14,934,978) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 1,183,378,516 1,753,835,772 1,070,836,871 1,376,847,479 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 140,129,690 50,401,770 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 0 0 140,129,690 50,401,770 총포괄손익 4,569,621,677 20,444,096,032 1,587,211,054 15,619,925,046 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 224 1,233 25 925 희석주당이익 (단위 : 원) 224 1,233 25 925 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 45 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 44 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 8,309,261,000 49,018,409,848 21,221,254,194 89,124,553,730 167,673,478,772 당기순이익(손실) 0 0 0 14,207,610,775 14,207,610,775 보험수리적손익 0 0 0 (14,934,978) (14,934,978) 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 0 0 1,427,249,249 0 1,427,249,249 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분으로 인한 재분류 0 0 (637,776,056) 637,776,056 0 배당금 지급 0 0 0 (6,908,360,400) (6,908,360,400) 주식보상비용 0 1,718,614 0 0 1,718,614 자기주식 취득 0 0 0 0 0 이익잉여금 전입 0 0 0 0 0 2024.06.30 (기말자본) 8,309,261,000 49,020,128,462 22,010,727,387 97,046,645,183 176,386,762,032 2025.01.01 (기초자본) 8,309,261,000 48,724,304,986 19,334,382,884 101,271,824,887 177,639,773,757 당기순이익(손실) 0 0 0 18,708,166,028 18,708,166,028 보험수리적손익 0 0 0 (17,905,768) (17,905,768) 기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 0 0 1,753,835,772 0 1,753,835,772 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분으로 인한 재분류 0 0 (117,052,840) 117,052,840 0 배당금 지급 0 0 0 (6,897,426,750) (6,897,426,750) 주식보상비용 0 925,111 0 0 925,111 자기주식 취득 0 (1,698,290,940) 0 0 (1,698,290,940) 이익잉여금 전입 0 (42,918,472,882) 0 42,918,472,882 0 2025.06.30 (기말자본) 8,309,261,000 4,108,466,275 20,971,165,816 156,100,184,119 189,489,077,210 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 45 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 44 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 제 45 기 반기 제 44 기 반기 영업활동으로 인한 현금흐름 10,291,075,829 17,796,059,330 당기순이익(손실) 18,708,166,028 14,207,610,775 손익조정 (15,920,151,375) (14,566,309,003) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (8,301,786,976) 4,215,488,581 이자수취 467,982,687 306,871,634 배당금수취 16,634,625,000 15,576,785,900 이자지급 (698,264,815) (889,840,797) 법인세환급(납부) (599,494,720) (1,054,547,760) 투자활동으로 인한 현금흐름 (7,958,397,375) 10,578,438,213 기타비유동금융자산의 처분 0 162,500 기타유동금융자산의 처분 0 341,027,800 상각후원가측정 금융자산 감소 0 4,080,000,000 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 818,221,550 19,140,512,398 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분 3,031,491,780 58,972,200 유형자산의 취득 (753,649,200) (134,490,000) 무형자산의 취득 (5,000,000) (42,000,000) 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (12,314,200) (8,865,746,685) 당기손익-공정가치금융자산 취득 (11,037,147,305) (4,000,000,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 (4,938,131,270) (23,161,451,908) 단기차입금의 차입 5,200,000,000 956,204 장기차입금의 차입 0 30,300,000,000 자기주식의 취득 (1,698,290,940) 0 단기차입금의 감소 (1,500,000,000) (45,910,131,473) 유동리스부채의 상환 (42,413,580) (30,636,930) 유동성부채의 상환 0 (250,000,000) 임대보증금의 감소 0 (363,279,309) 배당금의 지급 (6,897,426,750) (6,908,360,400) 현금및현금성자산의순증가(감소) (2,605,452,816) 5,213,045,635 현금성자산의 환율변동효과 (10,217,614) (633,074,646) 기초현금및현금성자산 37,091,149,654 24,629,160,480 기말현금및현금성자산 34,475,479,224 29,209,131,469 5. 재무제표 주석 제 45 (당)기 반기 : 2025년 06월 30일 현재 제 44 (전)기 반기 : 2024년 06월 30일 현재 삼지전자 주식회사 1. 회사의 개요 삼지전자 주식회사(이하 "당사")는 1981년 7월 24일에 설립되어 현재 경기도 화성시 금곡로 63-27에 본사를 두고, 통신사업부문과 기타부문을 운영하고 있으며, 유무선통신장비 제품 및 부품의 제조, 판매와 수출입업을 영위하고 있습니다. 당사는 1999년 12월 14일자로 코스닥시장에 주식을 상장한 공개법인입니다. 보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지 분 율(%) 비 고 이기남 3,608,497 22.11% 최대주주 박두진 외 3,916,999 24.00% 특수관계자 자기주식 1,189,000 7.29% - 기타 7,604,026 46.60% - 합 계 16,318,522 100.00% - 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 당사의 2025년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 요약반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 요약반기재무제표의 영향을 검토중에 있습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 요약반기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 2.2 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.당사는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련되는 당기법인세는 추가 인식하였으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 부문별정보 (1) 보고부문의 식별 보고부문은 통신기기사업 및 기타사업 부문으로 사업을 구분하고 있습니다. 통신기기사업은 중계기 및 운영정보표시장치를 제조, 판매하고 있으며, 기타사업은 부동산임대사업 등입니다. 이러한 제품 및 용역의 특성에 따라 사업부문을 식별하고 분류하고있습니다. (2) 당반기 및 전반기의 주요 재화 및 용역매출로부터 발생한 영업수익 등의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 보고부문 당반기 전반기 통신기기 기타 합계 통신기기 기타 합계 매출액 17,396,112 444,652 17,840,764 28,371,160 340,437 28,711,597 영업이익(손실) 1,516,471 (118,279) 1,398,192 292,218 (167,270) 124,948 반기순이익(손실) 1,516,471 17,191,695 18,708,166 292,218 13,915,393 14,207,611 (3) 당반기 및 전반기의 주요 재화 및 용역에 대한 수익은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 보고부문 당반기 전반기 통신기기 기타 합계 통신기기 기타 합계 상품매출 6,758,352 - 6,758,352 9,917,393 - 9,917,393 제품매출 10,034,581 - 10,034,581 16,252,576 - 16,252,576 용역매출 603,179 - 603,179 2,201,191 - 2,201,191 임대매출 - 444,652 444,652 - 340,437 340,437 합 계 17,396,112 444,652 17,840,764 28,371,160 340,437 28,711,597 (4) 지역에 대한 정보 보고기간종료일 현재 당사는 대한민국, 일본 등에서 영업을 하고 있습니다. 지역별로세분화된 당사의 외부고객으로부터의 당반기 및 전반기 영업수익에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 대한민국 일본 기타 합계 통신사업부 7,077,709 10,290,077 28,326 17,396,112 기타 444,652 - - 444,652 합계 7,522,361 10,290,077 28,326 17,840,764 구분 대한민국 일본 기타 합계 통신사업부 12,340,870 16,016,930 13,360 28,371,160 기타 340,437 - - 340,437 합계 12,681,307 16,016,930 13,360 28,711,597 (5) 주요 고객에 대한 정보 당반기 및 전반기 중 당사 수익의 10%를 초과하는 단일의 고객은 아래와 같습니다(단위 :천원). 주요거래처 당반기 전반기 고객1 6,264,561 5,385,331 고객2 3,896,416 9,806,683 고객3 5,240,663 8,211,897 합계 15,401,640 23,403,911 5. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 34,475,479 - - 34,475,479 매출채권 11,868,747 - - 11,868,747 기타유동수취채권 154,916 - - 154,916 당기손익-공정가치금융자산 - 21,152,818 - 21,152,818 기타유동금융자산 6,794 - - 6,794 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 11,688,411 11,688,411 기타비유동금융자산 24,464 - - 24,464 합 계 46,530,400 21,152,818 11,688,411 79,371,629 구분 상각후원가금융자산 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합계 현금및현금성자산 37,091,150 - - 37,091,150 매출채권 7,183,840 - - 7,183,840 기타유동수취채권 89,129 - - 89,129 당기손익-공정가치금융자산 - 13,252,911 - 13,252,911 기타유동금융자산 6,943 - - 6,943 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 10,277,080 10,277,080 기타비유동금융자산 24,464 - - 24,464 합 계 44,395,526 13,252,911 10,277,080 67,925,517 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기말 전기말 상각후원가금융부채 기타 합 계 상각후원가금융부채 기타 합 계 매입채무및기타유동채무 8,556,247 - 8,556,247 4,337,326 - 4,337,326 단기차입금 12,800,000 - 12,800,000 9,100,000 - 9,100,000 유동성부채 30,300,000 - 30,300,000 - - - 장기차입금 - - - 30,300,000 - 30,300,000 기타유동금융부채 208,717 62,466 271,183 368,166 67,158 435,324 기타비유동금융부채 402,362 54,770 457,132 241,660 80,166 321,826 합 계 52,267,326 117,236 52,384,562 44,347,152 147,324 44,494,476 6. 매출채권및기타수취채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기말 전기말 매출채권 총액 12,097,525 7,412,618 대손충당금 (228,778) (228,778) 순액 11,868,747 7,183,840 대여금 총액 220,000 220,000 대손충당금 (220,000) (220,000) 순액 - - 미수금 총액 221,151 155,363 대손충당금 (66,234) (66,234) 순액 154,917 89,129 미수수익 총액 59,234 59,234 대손충당금 (59,234) (59,234) 순액 - - 합 계 12,023,664 7,272,969 (2) 보고기간말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 경과일수 합계 30일미만 31~60일 61~90일 91~180일 180일초과 총장부금액 7,046,077 2,959,785 1,803,082 18,664 269,917 12,097,525 기대손실율 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 84.8% 전체기간기대손실 - - - - (228,778) (228,778) 순장부금액 7,046,077 2,959,785 1,803,082 18,664 41,139 11,868,747 구분 경과일수 합계 30일미만 31~60일 61~90일 91~180일 180일초과 총장부금액 4,800,991 2,211,033 142,416 29,400 228,778 7,412,618 기대손실율 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 100.0% 전체기간기대손실 - - - - (228,778) (228,778) 순장부금액 4,800,991 2,211,033 142,416 29,400 - 7,183,840 7. 공정가치금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 내역 유동 비유동 합계 상장주식 30,892 - 30,892 파생상품 12,945,898 419,725 13,365,623 출자금 - 537,657 537,657 수익증권 - 7,218,646 7,218,646 합 계 12,976,790 8,176,028 21,152,818 내역 유동 비유동 합계 상장주식 21,490 - 21,490 파생상품 2,009,704 3,606,831 5,616,535 출자금 - 533,557 533,557 수익증권 - 7,081,329 7,081,329 합 계 2,031,194 11,221,717 13,252,911 (2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과같습니다(단위 : 천원). 내역 유동 비유동 합계 지분상품 상장주식 - 11,354,401 11,354,401 비상장주식 - 334,010 334,010 합계 - 11,688,411 11,688,411 내역 유동 비유동 합계 지분상품 상장주식 - 9,943,070 9,943,070 비상장주식 - 334,010 334,010 합계 - 10,277,080 10,277,080 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (3) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당반기 전반기 기초금액 10,277,080 30,281,345 취득 12,314 8,865,747 평가 2,217,239 1,804,361 처분 (818,222) (19,140,513) 기말금액 11,688,411 21,810,940 8. 공정가치 서열체계 (1) 자산의 종류별 공정가치 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산의 종류별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분(*1) 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 21,152,818 21,152,818 13,252,911 13,252,911 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 11,688,411 11,688,411 10,277,080 10,277,080 금융자산 합계 32,841,229 32,841,229 23,529,991 23,529,991 유형자산 토지 19,600,100 19,600,100 19,600,100 19,600,100 건물 9,549,534 9,549,534 9,763,592 9,763,592 유형자산 합계 29,149,634 29,149,634 29,363,692 29,363,692 투자부동산 투자부동산 37,262,967 37,262,967 37,262,967 37,262,967 투자부동산 합계 37,262,967 37,262,967 37,262,967 37,262,967 (*1) 매출채권 및 매입채무 등 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 구분 투입변수의 유의성 Level 1 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 Level 2 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하는 경우 Level 3 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하는 경우 한편, 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 자산의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 장부금액 공정가치 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 21,152,818 450,617 7,218,646 13,483,555 21,152,818 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 11,688,411 11,354,401 - 334,010 11,688,411 금융자산 합계 32,841,229 11,805,018 7,218,646 13,817,565 32,841,229 유형자산(*1) 토지 19,600,100 - - 19,600,100 19,600,100 건물 9,549,534 - - 9,549,534 9,549,534 유형자산 합계 29,149,634 - - 29,149,634 29,149,634 투자부동산(*1) 투자부동산 37,262,967 - - 37,262,967 37,262,967 투자부동산 합계 37,262,967 - - 37,262,967 37,262,967 (*1) 당반기말 현재 유형자산과 투자부동산의 공정가치는 투자부동산 평가 전문가이며 공인된 독립평가법인인 국보감정평가법인에 의하여 수행된 평가에 기초하여 결정되었습니다. 구분 장부금액 공정가치 Level 1 Level 2 Level 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 13,252,911 587,890 7,081,329 5,583,692 13,252,911 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 10,277,080 9,943,070 - 334,010 10,277,080 금융자산 합계 23,529,991 10,530,960 7,081,329 5,917,702 23,529,991 유형자산(*1) 토지 19,600,100 - - 19,600,100 19,600,100 건물 9,763,592 - - 9,763,592 9,763,592 유형자산 합계 29,363,692 - - 29,363,692 29,363,692 투자부동산(*1) 투자부동산 37,262,967 - - 37,262,967 37,262,967 투자부동산 합계 37,262,967 - - 37,262,967 37,262,967 (*1) 전기말 현재 유형자산과 투자부동산의 공정가치는 투자부동산 평가 전문가이며공인된 독립평가법인인 국보감정평가법인에 의하여 수행된 평가에 기초하여 결정되었습니다. (3) 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2와 수준3으로 분류된 금융자산의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 공정가치 수준 가치평가 기법 주요 투입변수 [당기손익-공정가치금융자산] 수익증권 7,218,646 2 순자산가치법 편입자산가액 조합출자금 537,657 3 순자산가치법 편입자산가액 파생상품(자산) 12,945,898 3 Monte-Carlo Simulation 등 기초자산의 가격 [기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산] 비상장주식 334,010 3 현금흐름할인모형 성장율, 할인율 등 [유형자산] 29,149,634 3 원가법, 거래사례비교법 등 평방미터당 가격 [투자부동산] 37,262,967 3 원가법, 거래사례비교법 등 평방미터당 가격 구분 공정가치 수준 가치평가 기법 주요 투입변수 [당기손익-공정가치금융자산] 수익증권 7,081,329 2 순자산가치법 편입자산가액 조합출자금 533,557 3 순자산가치법 편입자산가액 파생상품(자산) 5,050,135 3 Monte-Carlo Simulation 기초자산의 가격 [기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산] 비상장주식 334,010 3 현금흐름할인모형 가중평균자본비용 [유형자산] 29,363,692 3 원가법, 거래사례비교법 등 평방미터당 가격 [투자부동산] 37,262,967 3 원가법, 거래사례비교법 등 평방미터당 가격 (4) 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융자산 및 금융부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 금융자산 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 측정 기초 5,583,692 334,010 취득 11,000,000 - 처분 (3,031,492) - 당기손익인식액 (68,645) - 기타포괄손익인식액 - - 기말 13,483,555 334,010 구분 금융자산 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 측정 기초 898,638 329,457 취득 - - 처분 (400,000) - 당기손익인식액 33,976 - 기타포괄손익인식액 - - 기말 532,614 329,457 9. 종속기업및관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 회사명 주요영업활동 소재지 소유지분율 및의결권 비율(%)(*1) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 당반기말 전기말 당반기말 전기말 종속기업투자 ㈜에스에이엠티 반도체 유통 외 대한민국 51.09 51.09 66,783,022 66,783,022 66,783,022 66,783,022 세일이엔에스㈜ 반도체 및 건축설비 공사업 외 대한민국 82.16 82.16 15,093,000 15,093,000 15,093,000 15,093,000 SAMJI ELECTRONICS JAPAN 통신장비 판매, 개발 외 일본 100.00 100.00 212,436 212,436 - - 합계 82,088,458 82,088,458 81,876,022 81,876,022 (*1) 지분율은 종속기업이 보유하고 있는 자기주식을 고려하여 산정된 의결권 있는 보통주 지분의 유효지분율입니다. (2) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 회사명 주요영업활동 소재지 소유지분율 및의결권 비율(%) 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 당반기말 전기말 당반기말 전기말 관계기업투자 ㈜에스제이일레콤 리모콘 등 제조 외 대한민국 48.43 48.43 1,131,000 1,131,000 1,446,765 1,587,295 아이비에스넷 하드웨어/소프트웨어 개발/판매업 대한민국 45.45 45.45 1,000,000 1,000,000 - - 삼일씨앤씨(주) 자원 개발사업 대한민국 48.00 48.00 24,000 24,000 - - 아이큐스타 통신기기 부품 및 제품 제조 대한민국 48.89 48.89 220,000 220,000 - - 합 계 2,375,000 2,375,000 1,446,765 1,587,295 (3) 보고기간종료일 현재 종속기업및관계기업투자의 주요 재무현황 및 당반기 및 전기 중 주요 경영성과는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 회사명 소재지 당반기말 당반기 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 반기순손익 ㈜에스에이엠티(*) 대한민국 847,345,931 111,584,099 525,186,032 9,467,756 1,682,375,124 26,541,258 세일이엔에스㈜(*) 대한민국 186,809,943 54,454,031 138,155,140 1,852,068 246,601,529 8,830,192 SAMJI ELECTRONICS JAPAN 일본 43,135 - 18,791 - 101,037 (1,745) ㈜에스제이일레콤 대한민국 3,019,203 243,936 273,434 - 5,158,348 225,734 아이비에스넷 대한민국 - - - - - - 삼일씨앤씨㈜ 대한민국 - - - - - - 아이큐스타 대한민국 - - - - - - (*) 연결기준으로 작성된 재무정보입니다. 회사명 소재지 전기말 전반기 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 반기순손익 ㈜에스에이엠티(*) 대한민국 719,651,653 113,362,668 392,611,492 9,822,733 1,408,044,431 37,560,052 세일이엔에스㈜(*) 대한민국 161,035,301 43,444,359 103,443,154 698,575 183,441,505 8,112,123 SAMJI ELECTRONICS JAPAN 일본 45,392 - 19,420 - 93,267 1,175 ㈜에스제이일레콤 대한민국 3,112,589 247,650 76,336 - 5,296,400 267,724 아이비에스넷 대한민국 - - - - - - 삼일씨앤씨㈜ 대한민국 - - - - - - 아이큐스타 대한민국 - - - - - - (*) 연결기준으로 작성된 재무정보입니다. (4) 당반기 및 전반기 중 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 회사명 기초 지분법손익 배당수익 기말 관계기업 ㈜에스제이일레콤 1,587,295 73,267 (213,797) 1,446,765 구분 회사명 기초 지분법손익 배당수익 기말 관계기업 ㈜에스제이일레콤 1,428,252 263,199 (213,797) 1,477,654 10. 재고자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 550,596 (58,552) 492,044 373,000 (41,392) 331,608 제품 4,398,702 (204,955) 4,193,747 595,203 (172,435) 422,768 재공품 3,856,610 (10,953) 3,845,657 1,315,422 (43,850) 1,271,572 원재료 8,974,847 (972,810) 8,002,037 6,758,772 (639,052) 6,119,720 미착품 15,477 - 15,477 - - - 합 계 17,796,232 (1,247,270) 16,548,962 9,042,397 (896,729) 8,145,668 (2) 당반기 및 전반기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실(환입)은 다음과 같습니다 (단위: 천원). 구분 당반기 전반기 매출원가: 재고자산평가손실 350,541 (505,230) 11. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 19,600,100 - - 19,600,100 건물 9,763,592 (214,058) - 9,549,534 구축물 1,992,347 (470,755) - 1,521,592 기계장치 4,717,457 (2,909,299) (937,014) 871,144 차량운반구 23,891 (23,889) - 2 공구와기구 1,118,631 (697,332) (1,646) 419,653 집기비품 965,204 (941,745) - 23,459 건설중인자산 637,740 - - 637,740 합 계 38,818,962 (5,257,078) (938,660) 32,623,224 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 19,600,100 - - 19,600,100 건물 9,763,592 - - 9,763,592 구축물 1,992,347 (436,886) - 1,555,461 기계장치 4,606,477 (2,790,680) (937,014) 878,783 차량운반구 23,891 (23,889) - 2 공구와기구 944,965 (646,467) (1,776) 296,722 집기비품 998,730 (926,504) (33,526) 38,700 건설중인자산 168,867 - - 168,867 합 계 38,098,969 (4,824,426) (972,316) 32,302,227 (2) 당반기 및 전반기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 기초 취득 및자본적지출 감가상각 기말 토지 19,600,100 - - 19,600,100 건물 9,763,591 - (214,058) 9,549,533 구축물 1,555,461 - (33,869) 1,521,592 기계장치 878,784 110,980 (118,619) 871,145 차량운반구 2 - - 2 공구와기구 296,722 173,796 (50,865) 419,653 집기비품 38,700 - (15,241) 23,459 건설중인자산 168,867 468,873 - 637,740 합 계 32,302,227 753,649 (432,652) 32,623,224 구분 기초 취득 및자본적지출 감가상각 기말 토지 18,741,394 - - 18,741,394 건물 9,882,324 - (205,169) 9,677,155 구축물 1,623,201 - (33,870) 1,589,331 기계장치 674,161 130,240 (91,505) 712,896 차량운반구 2 - - 2 공구와기구 383,826 4,250 (46,019) 342,057 집기비품 78,214 - (27,085) 51,129 건설중인자산 - 53,580 - 53,580 합 계 31,383,122 188,070 (403,648) 31,167,544 (3) 당사는 차입약정 등과 관련하여 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 15, 29 참조). 12. 리스 (1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기말 전기말 사용권자산 부동산 4,279 614 차량운반구 108,557 141,987 합계 112,836 142,601 구 분 당반기말 전기말 리스부채(*1) 유동 62,466 67,158 비유동 54,770 80,166 합계 117,236 147,324 (*1) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. 당반기 중 증가된 사용권 자산은 7백만원(전반기:120백만원) 입니다. (2) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산 3,670 3,684 차량운반구 33,431 23,790 합계 37,101 27,474 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 5,300 4,996 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 509,305 750,740 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 7,750 13,603 당반기 중 리스의 총 현금유출(소액자산 리스료 포함)은 559백만원(전반기:795백만원)입니다. 13. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 :천원). 구 분 당반기말 전기말 토지 22,422,676 22,422,676 건물 14,840,291 14,840,291 합 계 37,262,967 37,262,967 (2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 장부금액 22,422,676 14,840,291 37,262,967 21,591,700 14,969,369 36,561,069 기말 장부금액 22,422,676 14,840,291 37,262,967 21,591,700 14,969,369 36,561,069 (3) 당반기 및 전반기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 222,205 444,652 125,830 340,437 운영비용 (271,889) (502,187) (214,526) (451,582) 합 계 (49,684) (57,535) (88,696) (111,145) (4) 당사는 차입약정 등과 관련하여 투자부동산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 15,29 참조). 14. 무형자산 (1) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 산업재산권 소프트웨어 합계 기초 27 149,437 149,464 취득 - 5,000 5,000 상각 (27) (39,260) (39,287) 기말 - 115,177 115,177 구 분 산업재산권 소프트웨어 합계 기초 347 184,274 184,621 취득 - 42,000 42,000 상각 (160) (42,807) (42,967) 기말 187 183,467 183,654 (2) 당반기 및 전반기에 발생시 비용처리된 개발비 지출액은 각각 1,335,286천원 및 2,408,710천원입니다. 15. 장ㆍ단기차입금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 일반자금대출 국민은행 외 3.64% ~ 4.72% 11,800,000 8,000,000 동반성장협력자금(*1) 엘지유플러스 무이자약정 1,000,000 1,100,000 합 계 12,800,000 9,100,000 (*1) 당반기말 및 전기말 현재 엘지유플러스의 동반성장협력자금 1,000백만원(전기말:1,100백만원)과 관련하여 서울보증보험으로부터 지급보증 1,000백만원(전기말:1,100백만원)을 제공받고 있습니다(주석 30 참조).(2) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 차입금종류 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 시설자금대출(*1) 국민은행 2.38% 24,300,000 24,300,000 일반자금대출(*1) 국민은행 2.76% 6,000,000 6,000,000 차감 : 1년이내 만기도래분 (30,300,000) - 합 계 - 30,300,000 (*1) 당반기말 및 전기말 현재 국민은행 시설 및 운영자금대출 잔액 30,300백만원과 관련하여 부동산(설정금액 36,360백만원)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 29 참조). 16. 확정급여제도 (1) 당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무는 독립된 보험계리법인에 의해 예측단위적립방식을 이용하여 보험수리적 평가를 수행하여 계산하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채(자산)와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,248,228 3,969,976 사외적립자산의 공정가치(*1) (4,413,174) (4,397,381) 순확정급여부채(자산) (164,946) (427,405) (*1) 당반기말 및 전기말 퇴직급여부채의 합계액이 부의금액으로 계산됨에 따라 재무상태표상 순확정급여자산으로 표시하였습니다. (3) 당반기 및 전반기 중 회사의 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 기초금액 3,969,976 3,403,287 당기근무원가 251,591 218,987 이자원가 84,447 81,092 퇴직급여지급액 (57,786) (15,304) 기말금액 4,248,228 3,688,062 (4) 당반기와 전반기 중 회사의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 기초금액 4,397,381 3,802,700 사외적립자산의 납입 181 1,083 이자수익 94,211 91,331 퇴직급여지급액 (55,962) (75,464) 재측정요소 : 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (22,637) (18,881) 기말금액 4,413,174 3,800,769 (5) 당반기 및 전반기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기 전반기 당기근무원가 251,591 218,987 순이자손익 (9,764) (10,239) 합계 241,827 208,748 (6) 당반기 및 전반기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기 전반기 매출원가 46,243 63,840 판매비와관리비 195,584 144,908 합계 241,827 208,748 (7) 당반기 및 전반기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기 전반기 판매비와관리비 10,545 10,253 17. 자본 (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수(단위:주) 50,000,000 50,000,000 1주당 액면금액 (단위 : 원) 500 500 발행한 주식의 수 (단위 : 주) 16,318,522 16,318,522 보통주자본금 (단위 : 천원) 8,309,261 8,309,261 (2) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 8,309,261 51,227,734 기타자본잉여금 1,797,850 1,797,850 자기주식 (6,621,339) (4,923,048) 자기주식처분이익(손실) 510,535 510,535 교환사채 교환권 37,067 37,067 주식매수선택권 75,092 74,167 합 계 4,108,466 48,724,305 (3) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 1,124,938 (511,845) 유형자산재평가이익 19,846,228 19,846,228 합 계 20,971,166 19,334,383 (4) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기말 전기말 이익준비금(*1) 4,154,630 4,154,630 기업발전적립금 2,600,000 2,600,000 임의적립금 6,000,000 6,000,000 사업확장적립금 1,273,081 1,273,081 미처분이익잉여금 142,072,473 87,244,114 합 계 156,100,184 101,271,825 (*1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있으며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 18. 수익 (1) 당반기 및 전반기 중 기타수익 및 금융이익을 제외한 당사의 영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 9,381,682 10,034,581 8,179,496 16,252,576 상품매출 4,043,387 6,758,352 7,464,215 9,917,393 용역매출 269,530 603,179 400,801 2,201,191 임대매출 222,205 444,652 125,830 340,437 합 계 13,916,804 17,840,764 16,170,342 28,711,597 (2) 당반기와 전반기 중 수익과 관련하여 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 고객과의 계약에서 생기는 수익 17,396,112 28,371,160 기타 원천으로부터의 수익 444,652 340,437 합계 17,840,764 28,711,597 19. 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 (1) 보고기간종료일 현재 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기말 전기말 용역계약 1,662,824 246,413 제품계약 16,977 15,041 계약부채 합계 1,679,801 261,454 (2) 당반기와 전반기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당반기 전반기 기초의 계약부채 잔액 중 당반기에 인식한 수익 용역계약 56,919 927,523 제품계약 - 1,113 20. 비용의 성격별 분류 당반기 및 전반기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기 전반기 재고자산의 변동 (8,403,293) 617,118 원재료매입액 및 상품매입액 15,822,071 21,906,069 종업원급여 3,978,210 3,414,147 감가상각비 469,753 431,122 무형자산상각비 39,287 42,967 지급임차료 534,206 764,344 지급수수료 1,318,929 954,545 외주가공비 6,000 15,600 기타 2,677,410 440,737 매출원가 및 판매비와관리비 합계 16,442,573 28,586,649 21. 판매비와관리비 당반기 및 전반기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 778,665 1,555,095 658,552 1,310,655 퇴직급여 48,430 97,040 39,072 78,279 복리후생비 222,702 334,100 93,739 196,576 수도광열비 35,284 86,254 38,671 85,027 운반비 32,276 62,426 39,572 82,352 감가상각비 81,751 164,975 76,303 140,040 세금과공과 34,316 63,048 21,651 45,570 지급수수료 209,188 527,460 227,178 508,640 경상개발비 826,685 1,335,286 1,291,003 2,408,711 무형자산상각 5,300 10,600 6,599 12,500 기타 189,702 359,792 90,363 196,415 합 계 2,464,299 4,596,076 2,582,703 5,064,765 22. 기타수익 및 기타비용 (1) 당반기 및 전반기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수입임대료 9,772 19,699 6,339 17,035 부채상환이익 - - - 661 잡이익 1,571 4,478 311 983 대손충당금환입 - - - 100,000 합 계 11,343 24,177 6,650 118,679 (2) 당반기 및 전반기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 소송 및 배상금 - 13,000 10,000 10,000 잡손실 32 40 33,829 33,892 합 계 32 13,040 43,829 43,892 23. 금융수익 및 금융비용 (1) 당반기 및 전반기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 243,156 468,142 161,307 320,291 배당금수익 135,213 16,420,828 130,374 15,362,989 외환차익 136,615 382,559 8,266 15,654 외화환산이익 (54,285) 6,972 (4,165) 1,515 당기손익-공정가치금융자산평가이익 179,608 261,544 (42,463) 49,358 합 계 640,307 17,540,045 253,319 15,749,807 (2) 당반기 및 전반기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 356,764 720,010 434,649 892,533 외환차손 22,029 110,767 125,414 353,783 외화환산손실 169,684 173,265 465,701 667,110 당기손익-공정가치금융자산처분손실 - 8,939 - - 당기손익-공정가치금융자산평가손실 (151,439) 358,354 51,467 83,601 수수료 9,294 16,468 2,254 318,614 합 계 406,332 1,387,803 1,079,485 2,315,641 24. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 25. 주당순이익 (1) 기본주당당기순이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다(단위 : 원, 주). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주반기순이익 3,396,461,788 18,708,166,028 383,657,607 14,207,610,775 가중평균유통보통주식수 15,129,522 15,167,773 15,351,912 15,351,912 기본주당당기순이익 224 1,233 25 925 (2) 보고기간종료일 현재 장래에 보통주의 발행을 청구할 수 있는 잠재적 보통주인 주식선택권을 부여하고 있으나 희석화 효과가 없습니다(주석 26 참조). 26. 주식기준보상 (1) 당사는 주주총회 및 이사회 결의에 의거 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 당반기말 현재 부여된 주식선택권 내역은 다음과 같습니다. 구 분 16차 18차 권리부여일 2018.04.09 2021.03.10 최초부여수량(*) 382,000 54,000 부여방법 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 행사가격(*) 12,940원 14,190원 가득조건(용역제공기간) 부여일로부터 2년 이상 재직 부여일로부터 2년 이상 재직 행사기간 (행사가능수량 %) 2020.04.09~2021.04.08(25%)2021.04.09~2022.04.08(25%)2022.04.09~2023.04.08(25%)2023.04.09~2024.04.08(25%) 2023.03.10~2024.03.09(25%)2024.03.10~2025.03.09(25%)2025.03.10~2026.03.09(25%)2026.03.10~2027.03.09(25%) (*) 당사는 용역제공조건과 연계하여 용역을 제공하는 동안 누적 매출액과 누적 영업이익을 충족하는 조건으로 주식선택권(16차,18차)을 부여하였으며, 비시장 성과조건에 해당하여 지분상품의 수량에 반영하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 16차 18차 기초 수량 - 3,750 당반기 감소 - (1,250) 당반기말 수량 - 2,500 당반기말 현재 행사가능수량 - 1,250 (단위: 주) 구 분 16차 18차 기초 수량 32,375 5,000 당반기 감소 (32,375) (1,250) 당반기말 수량 - 3,750 당반기말 현재 행사가능수량 - 1,250 (3) 공정가치 산정내역 당사는 부여된 주식선택권에 대하여 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 주식보상비용을 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구분 16차 18차 권리부여일의 기준주가 12,450원 12,950원 무위험이자율 2.49% 1.20% 주가변동성 21.86% 56.99% (4) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 925천원과 1,719천원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다. 27. 현금흐름표 (1) 당반기 및 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 손익조정의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구분 당반기 전반기 퇴직급여 241,827 208,748 감가상각비 469,753 431,122 외화환산손실 173,265 667,110 장기종업원급여 41,846 37,499 무형자산상각비 39,287 42,967 당기손익-공정가치금융자산평가손실 358,354 83,601 당기손익-공정가치금융자산처분손실 8,939 - 재고자산평가손실(환입) 350,542 (505,230) 주식보상비용 925 1,719 이자비용 720,010 892,533 지분법이익 (73,267) (263,199) 외화환산이익 (6,972) (1,515) 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (261,544) (49,358) 부채상환이익 - (661) 이자수익 (468,142) (320,291) 잡이익 (1,120) (819) 대손상각비환입 - (100,000) 배당금수익 (16,420,828) (15,362,989) 수입임대료 (19,699) (17,035) 법인세비용(수익) (1,073,327) (310,511) 합 계 (15,920,151) (14,566,309) (2) 당반기 및 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 순운전자본의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당반기 전반기 매출채권의 증감 (4,847,941) 618,775 기타유동수취채권의 증감 (65,788) 14,247 재고자산의 증감 (8,753,835) 1,122,349 기타유동자산의 증감 (404,168) (155,341) 매입채무및기타채무의 증감 4,312,571 3,400,103 기타유동부채의 증감 1,459,378 (843,721)