희림 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요

주식회사 희림종합건축사사무소와 그 종속기업(이하 "연결실체" 또는 "회사")의 지배기업인 주식회사 희림종합건축사사 무소(이하 "지배기업")는 1989년 11월에 건축설계 및 감리 엔지니어링사업을 주된 사업목적으로 하여 설립되었으며, 서울특별시 강동구 상일로6길 39(상일동)에 본점을 두고 있습니다. 지배기업은 보통주식을 2000년 2월 3일에 코스닥시장에 상장하였으며, 보고기간말 현재 지배기업의 자본금은 6,961,238천원으로 지배기업의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주)

주주명	당분기	전기

주식수	지분율(%)	주식수	지분율(%)

정영균	3,724,050	26.75	3,724,050	26.75

이영희	1,183,702	8.5	1,183,702	8.5

황의표	215,216	1.5	208,742	1.5

이목운	199,109	1.43	199,109	1.43

기타	8,600,398	61.82	8,606,872	61.82

합계	13,922,475	100	13,922,475	100

(2) 종속기업의 개요1) 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 분기> (단위 : 천원)

회사명	자본금	지분율	업종	소재지	보고기간종료일	지배력판단근거

Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd.	112,470	100%	건축설계	중국	03월 31일	의결권과반수보유

기> (단위 : 천원)

회사명	자본금	지분율	업종	소재지	보고기간종료일	지배력판단근거

Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd.	112,470	100%	건축설계	중국	12월 31일	의결권과반수보유

2) 종속기업의 요약재무정보

(단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd. 233,981 660,134 (426,153) 14,138 (112,836) (112,836) 전분기> (단위 : 천원) 기업명 전기 전분기 자산 부채 자본 매출 분기순손실 총포괄손익 Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd. 703,638 1,059,389 (355,751) 479,145 (47,274) (43,205) ( 3) 연결대상범위의 변동 당분기 중 연결대상 종속기업의 변동은 없습니다. 2. 중요한 회계정책 (1) 재무제표 작성기준 연결회사의 2016년 03월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기 연결재무제표는 보고기간말인 2016년 03월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 - 한국채택국제회계기준 2010-2012 연차개선 - 한국채택국제회계기준 2011-2013 연차개선(2) 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2) 투자부동산임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년동안 정액법으로 상각됩니다.(3) 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (4) 전기 연결재무제표 계정과목의 재분류 전기 연결재무제표의 일부 계정과목은 당기 연결재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당기 연결재무제표의 표시방법에 따라 재분류되었습니다. 이러한 재분류는 전기 순이익과 전기말 현재 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. 3. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 만기보유금융자산 656,547 656,547 725,352 725,352 대여금및수취채권 110,401,953 110,401,953 116,171,680 116,171,680 매도가능금융자산 2,361,918 2,361,918 2,286,568 2,286,568 합계 113,420,418 113,420,418 119,183,600 119,183,600 상각후원가측정금융부채 77,097,384 77,097,384 82,185,793 82,185,793 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있으며, 매도가능금융자산 중 공정가치가 없는 금융자산은 취득원가(손상차손 차감후)를 장부금액으로 계상하고 있습니다.(2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이에 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 보고기간말 현재 공정가치가 수준1로 분류되는 자산·부채는 한국거래소에서 거래되는 상장주식 등이 있습니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 보고기간말 현재 공정가치 수준2로 분류되는 자산·부채는 없습니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 원가 (주1) 합계 금융자산 : 매도가능금융자산 2,361,918 - - 1,604,002 757,916 2,361,918 (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 원가 (주1) 합계 금융자산 : 매도가능금융자산 2,286,568 - - 1,528,652 757,916 2,286,568 (주1) 매도가능금융자산 중 공시가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어서 취득원가(손상차손 차감후)를 장부금액으로 평가한 자산입니다. 4. 매출채권 및 기타채권 (1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 : 청구채권 32,583,891 (7,528,138) 25,055,753 30,833,038 (6,831,977) 24,001,061 미청구공사 79,344,269 (13,077,026) 66,267,243 78,580,796 (13,694,195) 64,886,601 소계 111,928,160 (20,605,164) 91,322,996 109,413,834 (20,526,172) 88,887,662 단기기타채권 : 미수금 4,621,609 (1,734,516) 2,887,093 3,535,044 (1,734,516) 1,800,528 단기대여금 6,088,283 (500,000) 5,588,283 5,878,783 (500,000) 5,378,783 미수수익 25,850 - 25,850 32,428 - 32,428 보증금 595,095 - 595,095 1,492,005 - 1,492,005 소계 11,330,837 (2,234,516) 9,096,321 10,938,260 (2,234,516) 8,703,744 장기매출채권(주1) 2,152,099 (2,000,810) 151,289 2,150,026 (2,000,810) 149,216 장기기타채권(주1) : 미수금 3,582,692 (3,285,267) 297,425 3,642,817 (3,285,267) 357,550 미수수익 23,232 - 23,232 23,007 - 23,007 보증금 1,892,026 - 1,892,026 1,857,272 - 1,857,272 소계 5,497,950 (3,285,267) 2,212,683 5,523,096 (3,285,267) 2,237,829 합계 130,909,046 (28,125,757) 102,783,289 128,025,216 (28,046,765) 99,978,451 (주1) 장기매출채권 및 장기기타채권의 채권액은 미래에 기대되는 유입 현금흐름의 명목가액을 신용위험을 반영한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 5. 기타금융자산 (1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 단기기타금융자산 : 만기보유금융자산 218,815 277,942 장기기타금융자산 : 만기보유금융자산 437,732 447,410 매도가능금융자산 2,361,918 2,286,568 소계 2,799,650 2,733,978 합계 3,018,465 3,011,920 (2) 매도가능금융자산1) 매도가능금 융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 장기매도가능금융자산 시장성있는지분증권 - - 시장성없는지분증권 2,361,918 2,286,568 합계 2,361,918 2,286,568 2) 장기매도가능금융자산의 세부내용은 다음과 같습니다. (가) 시장성 없는 지분증권 (단위 : 천원) 구분 주식수 지분율(%) 취득원가 장부금액 평가손익 손상차손 당기 당기누계 당기 당기누계 (주)건축설계정보 3,530 14.57 300,050 4 - - - (300,046) (주)렌슨코리아 4,000 10.52 60,000 4 - - - (59,996) (주)핍스웨이브개발 40,200 6.70 201,000 201,000 - - - - (주)피투엘이디큐브 4,688 30.00 23,440 234 - - - (23,206) HEERIM-PVC International Design Joint Stock Company 340,000 40.00 241,336 - - - - (241,336) 신성건설㈜ 340 0.02 129,302 340 - - - (128,962) 우림건설㈜ 942 0.05 108,434 - - - - (108,434) 극동건설 3,247 0.06 16,237 3,247 - - - (12,990) STX건설(주) 3,077 0.10 113,842 - - - - (113,842) 명승건축(주) 1,086 0.64 43,447 1,086 - - - (42,361) 엔지니어링공제조합 2,765 0.41 763,047 1,523,595 73,801 760,548 - - 한국전력기술인협회 200 0.12 25,864 37,400 1,140 11,536 - - 전문건설공제조합 46 - 40,329 41,556 342 1,227 - - 한국건설감리협회 10 0.01 1,073 1,451 67 378 - - ㈜오라이언인베스트먼트 100,000 9.43 500,000 500,000 - - - - ㈜한강시네폴리스자산관리 200 1.00 1,000 1,000 - - - - ㈜한강시네폴리스개발 10,000 1.00 50,000 50,000 - - - - 정우엔지니어링㈜ 500 2.13 25,112 500 - - - (24,612) (주)휴다임건축사사무소 478 0.04 4,788 478 - - - (4,310) (주)동양건설산업 23 - 26,623 23 - (26,600) - - 합계 2,674,924 2,361,918 75,350 747,089 - (1,060,095) 엔지니어링공제조합 등에 대하여는 순자산가치평가법을 적용하여 공정가치평가를 수행하였습니다. 그 이외의 시장성없는 지분증권은 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없어 원가법(손상차손 차감후)으로 측정하였습니다. 회사는 위의 지분증권 및 출자금등을 단기적으로 처분할 계획은 없으며 공정가치를 신뢰성 있게 측정가능 할 때에 해당 금융상품을 공정가치로 측정할 예정입니다.또한 상기 지분증권 중 엔지니어링공제조합 출자금은 계약이행보증과 관련하여 엔지니어링공제조합에 담보로 제공되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 주식수 지분율(%) 취득원가 장부금액 평가손익 손상차손 당기 당기누계 당기 당기누계 (주)건축설계정보 3,530 14.57 300,050 4 - - - (300,046) (주)렌슨코리아 4,000 10.52 60,000 4 - - - (59,996) (주)핍스웨이브개발 40,200 6.70 201,000 201,000 - - - - (주)피투엘이디큐브 4,688 30.00 23,440 234 - - (23,206) (23,206) HEERIM-PVC International Design Joint Stock Company 340,000 40.00 241,336 - - - - (241,336) 신성건설㈜ 340 0.02 129,302 340 - - (9,547) (128,962) 우림건설㈜ 942 0.05 108,434 - - - - (108,434) 극동건설 3,247 0.06 16,237 3,247 - - (12,990) (12,990) STX건설(주) 3,077 0.10 113,842 - - - - (113,842) 명승건축(주) 1,086 0.64 43,447 1,086 - - (42,361) (42,361) 엔지니어링공제조합 2,765 0.41 763,047 1,449,795 686,748 686,748 - - 한국전력기술인협회 200 0.12 25,864 36,260 10,396 10,396 - - 전문건설공제조합 46 - 40,329 41,213 884 884 - - 한국건설감리협회 10 0.01 1,073 1,384 311 311 - - ㈜오라이언인베스트먼트 100,000 9.43 500,000 500,000 - - - - ㈜한강시네폴리스자산관리 200 1.00 1,000 1,000 - - - - ㈜한강시네폴리스개발 10,000 1.00 50,000 50,000 - - - - 정우엔지니어링㈜ 500 2.13 25,112 500 - - (24,612) (24,612) (주)휴다임건축사사무소 478 0.04 4,788 478 - - (4,310) (4,310) (주)동양건설산업 23 - 26,623 23 (26,600) (26,600) - - 합계 2,674,924 2,286,568 671,739 671,739 (117,026) (1,060,095) (나) 매도가능금융자산평가손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 재분류조정 기타감소 법인세효과 기말 시장성없는 지분증권 523,956 75,350 - - (16,696) 582,610 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 재분류조정 기타감소 법인세효과 기말 시장성없는 지분증권 - 671,739 - - (147,783) 523,956 6. 기타자산 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 기타유동자산 : 선급금 1,552,712 544,383 선급리스료 - 5,934 선급비용 1,538,112 1,801,697 선급공사비 2,580,802 2,954,056 소계 5,671,626 5,306,070 기타비유동자산 : 장기선급리스료 613,412 654,336 합계 6,285,038 5,960,406 7. 관계기업 (1) 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 분기 > (단위 : 천원) 기업명 지분율(%) 주된사업장 보고기간종료일 업종 취득원가 (주)스튜엇프라이스앤파트너스 49% 대한민국 2016.03.31 건축컨설팅 147,000 기 > (단위 : 천원) 기업명 지분율(%) 주된사업장 보고기간종료일 업종 취득원가 (주)스튜엇프라이스앤파트너스 49% 대한민국 2015.12.31 건축컨설팅 147,000 (2) 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당분기 전기 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 (주)스튜엇프라이스앤파트너스 147,000 68,867 147,000 147,000 93,874 147,000 (3) 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.. (단위 : 천원) 기업명 기초금액 취득(처분) 지분법손익 배당금 기말 (주)스튜엇프라이스앤파트너스 93,874 - - - 93,874 (단위 : 천원) 기업명 기초금액 취득(처분) 지분법손익 배당금 기말 (주)스튜엇프라이스앤파트너스 - 147,000 (53,126) - 93,874 (3) 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 분기 > (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 분기손익 총포괄손익 (주)스튜엇프라이스앤파트너스 568,525 427,919 140,606 81,750 (50,971) (50,971) 기 > (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 분기손익 총포괄손익 (주)스튜엇프라이스앤파트너스 223,975 32,396 191,579 200,070 (108,421) (108,421) 상기 관계기업은 비상장회사입니다. 8. 유형자산 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. 분기> (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 기말 기계장치 1,250,395 161,839 (74) - (116,946) 1,295,214 차량운반구 41,001 - - - (3,460) 37,541 비품 421,553 118,866 - - (46,845) 493,574 건설중인자산 - 57,440 - (57,440) - - 합계 1,712,949 338,145 (74) (57,440) (167,251) 1,826,329 (단위 : 천원) 과목 기초 취득 처분 대체 감가상각비 기말 토지(주1) 1,430,195 - - (1,430,195) - - 건물(주1) 3,838,092 - - (3,796,901) (41,191) - 기계장치 1,455,997 299,016 (14,096) - (490,522) 1,250,395 차량운반구 15,008 39,179 - - (13,186) 41,001 비품 644,127 193,486 (166,366) - (249,694) 421,553 건설중인자산 22,500 107,500 - (130,000) - - 합계 7,405,919 639,181 (180,462) (5,357,096) (794,593) 1,712,949 (주1) 전기중 회사의 토지와 건물은 전액 투자부동산으로 대체되었습니다. 9. 투자부동산 (1) 당분기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 토지 건물 합계 기중변동액 기초 순장부가액 1,430,195 4,051,441 5,481,636 취득 - - - 유형자산에서 대체 - - - 감가상각비 - (45,607) (45,607) 분기말 순장부금액 1,430,195 4,005,834 5,436,029 당분기말 0 취득원가 1,430,195 6,974,526 8,404,721 감가상각누계액 - (2,968,692) (2,968,692) 분기말 순장부금액 1,430,195 4,005,834 5,436,029 (2) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 373,515천원입니다. (3) 당분기말 현재 상기 투자부동산의 공정가치는 10,125,236천원입니다. 투자부동산의 공정가치평가는 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고, 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에 의하여 거래사례비교법 및 수익방식법에 따라 결정되었습니다. (4) 투자부동산 관련 감가상각비는 전액 매출원가에 포함되어 있습니다. 10. 무형자산 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 상각 손상 기말 산업재산권 2,650 - - - (988) - 1,662 개발비 3,586,965 68,279 - - (19,228) - 3,636,016 개발비(국고보조금) (1,737,983) (366,608) - - - - (2,104,591) 소프트웨어 363,509 4,640 - - (43,750) - 324,399 장기시설임차권 267,339 - - - (6,683) - 260,656 회원권 772,017 - - - - - 772,017 합계 3,254,497 (293,689) - - (70,649) - 2,890,159 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 상각 손상 기말 산업재산권 7,060 - - - (4,410) - 2,650 개발비 2,696,162 967,715 - - (76,912) - 3,586,965 개발비(국고보조금) (693,400) (1,044,583) - - - - (1,737,983) 소프트웨어 433,715 8,929 - 130,000 (209,135) - 363,509 장기시설임차권 294,073 - - - (26,734) - 267,339 회원권 772,017 - - - - - 772,017 합계 3,509,627 (67,939) - 130,000 (317,191) - 3,254,497 11. 매입채무 및 기타채무 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 매입채무 13,499,445 14,880,499 단기기타채무 : 미지급금 8,502,512 12,739,005 미지급비용 1,308,293 1,057,102 임대보증금 385,962 375,962 소계 10,196,767 14,172,069 장기기타채무: 장기임대보증금 398,900 385,294 합계 24,095,112 29,437,862 12. 기타부채 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기타유동부채: 예수금 816,698 768,652 선수금 4,601,139 5,578,518 초과청구공사 4,943,798 4,175,486 미지급배당금 1,284,670 - 소계 11,646,305 10,522,656 기타비유동부채: 선수임대료 147,236 163,194 퇴직급여채무 1,316,267 - 소계 1,463,503 163,194 합계 13,019,808 10,685,850 13. 차입금 및 전환사채 (1) 차입금 및 전환사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 유동성: 단기차입금 36,051,000 37,051,000 유동성장기차입금 5,000,000 5,000,000 소계 41,051,000 42,051,000 비유동성: 장기차입금 - - 전환사채 10,873,733 10,696,931 소계 10,873,733 10,696,931 합계 51,924,733 52,747,931 (2) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 당분기 연이자율(%) 당분기 전기 일반대출 산업은행 3.89 14,000,000 14,000,000 일반대출 KEB하나은행 6.196 8,000,000 9,000,000 일반대출 국민은행 7.970 2,000,000 2,000,000 일반대출 기업은행 4.727 ~ 5.154 4,000,000 4,000,000 일반대출 농협은행 5.2 ~ 5.75 5,000,000 5,000,000 수출성장자금 수출입은행 3.99 3,000,000 3,000,000 일반대출 국도이앤지 51,000 51,000 합계 36,051,000 37,051,000 (3) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 당분기 연이자율(%) 당분기 전기 원화장기차입금 산업은행 3.98 5,000,000 5,000,000 차감: 유동성대체 5,000,000 5,000,000 장기차입금 - - (4) 전환사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 3회차 무기명 전환사채 10,000,000 10,000,000 사채상환할증금 1,806,000 1,806,000 전환권조정 (932,267) (1,109,069) 합계 10,873,733 10,696,931 차감: 유동성대체 - - 전환사채 계 10,873,733 10,696,931 상기 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 발행일 2014년 06월 30일 상환일 2017년 06월 30일 이자율 표면이자율 1.0%, 보장수익율 6.5% 이자지급시기 매년 3월 30일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 30일 상환방법 전환권을 행사하지 않은 사채액면금액에 대하여 그 사채의 만기일이 도래한 경우에는 만기이자율과 표면이자율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간 동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환 전환권 행사시 발행 될 주식의 종류 및 수 기명식 보통주식 2,239,140주(액면가액 500원) 전환청구기간 2015년 6월 30일부터 2017년 6월 23일까지 전환가액 1주당 4,466원, 전환가액 재조정 조건 있음 상기 전환사채와 관련하여 298,233천원의 전환권대가가 발생하였으며 법인세효과 65,611천원을 차감한 232,622천원을 기타자본잉여금으로 계상하고 있습니다. 14. 자본잉여금 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식발행초과금 2,001,163 - - 2,001,163 자기주식처분이익 4,067,775 - (42,758) 4,025,017 기타자본잉여금 1,339,097 - - 1,339,097 합계 7,408,035 - (42,758) 7,365,277 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식발행초과금 2,001,163 - - 2,001,163 자기주식처분이익 4,265,569 - (197,794) 4,067,775 기타자본잉여금 1,339,097 - - 1,339,097 합계 7,605,829 - (197,794) 7,408,035 (주1) 당기 및 전기 중 감소한 자기주식처분이익은 자기주식의 처분으로 인하여 발생한 자기주식처분손실로 인하여 발생한 금액입니다. 15. 기타자본 및 기타포괄손익누계액 (1) 기타자본1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 자기주식 (8,208,758) (8,348,446) 2) 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 1,075,771 (8,348,446) 1,156,571 (8,975,454) 취득 - - - - 처분 (18,000) 139,688 (80,800) 627,008 소각 - - - - 기말 1,057,771 (8,208,758) 1,075,771 (8,348,446) 지배기업은 자사주식의 가격안정과 전환권 행사시 등을 위하여 자기주식을 보유하고 있으며, 향후 시장상황 및 전환권 행사 등에 따라 처분할 예정입니다. (2) 기타포괄손익누계액1) 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 매도가능금융자산평가손익 582,610 523,956 해외사업환산손익 (6,801) (15,367) 합계 575,809 508,589 2) 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 재분류조정 기타감소 법인세효과 기말 매도가능금융자산평가손익 523,956 75,350 - - (16,696) 582,610 해외사업환산손익 (15,367) 8,566 - - - (6,801) 합계 508,589 83,916 - - (16,696) 575,809 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 재분류조정 기타감소 법인세효과 기말 매도가능금융자산평가손익 - 671,739 - - (147,783) 523,956 해외사업환산손익 (15,590) 223 - - - (15,367) 합계 (15,590) 671,962 - - (147,783) 508,589 16. 매출액 및 매출원가 (1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 설계매출액 20,059,386 21,818,254 CM매출액 11,929,139 10,622,916 임대매출액 373,515 1,000 합계 32,362,040 32,442,170 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 설계매출원가 16,437,490 18,123,711 CM매출원가 10,761,633 8,395,954 임대매출원가 162,365 66,076 합계 27,361,488 26,585,741 17. 건설계약 (1) 건설계약잔액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 신규수주 및 계약변경 증가액 계약해지 및 계약변경 감소액 공사수익인식 분기말 설계 402,142,720 40,319,091 (26,400,212) (20,041,204) 396,020,395 CM 218,111,506 24,213,416 (5,967,820) (11,897,394) 224,459,708 합계 620,254,226 64,532,507 (32,368,032) (31,938,598) 620,480,103 (단위 : 천원) 구분 기초 신규수주 및 계약변경 증가액 계약해지 및 계약변경 감소액 공사수익인식 분기말 설계 392,987,133 39,249,368 (28,642,893) (21,655,795) 381,937,813 CM 220,422,392 3,194,656 (180,633) (10,432,040) 213,004,375 합계 613,409,525 42,444,024 (28,823,526) (32,087,835) 594,942,188 (*) 당분기 및 전분기 중 현상공모 및 용역비정산 등 임대수익을 포함한 기타용역수익 인식액이 각각 423,442천원과 354,335천원이 발생하였습니다 (2) 진행중인 건설계약 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 누적공사수익 누적발생원가 누적손익 선수금 설계 450,079,033 387,628,474 62,450,559 1,841,283 CM 139,837,184 108,950,486 30,886,698 2,614,570 합계 589,916,217 496,578,960 93,337,257 4,455,853 (단위 : 천원) 구분 누적공사수익 누적발생원가 누적손익 선수금 설계 406,579,360 306,222,658 100,356,702 2,284,400 CM 121,681,392 84,042,709 37,638,683 2,827,845 합계 528,260,752 390,265,367 137,995,385 5,112,245 (3) 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 미청구공사 초과청구공사 미청구공사 초과청구공사 설계 70,436,778 3,909,804 68,408,399 3,837,807 CM 8,907,491 1,033,994 10,172,397 337,679 합계 79,344,269 4,943,798 78,580,796 4,175,486 (주) 미청구공사는 대손충당금 차감 전 금액입니다. 18. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,201,618 776,443 퇴직급여 127452 91,059 복리후생비 380,258 309,072 여비교통비 80,682 64,769 접대비 145,205 166,037 통신비 11,179 14,394 수도광열비 221 15,359 세금과공과 171,542 148,743 감가상각비 24,407 62,294 지급임차료 354,929 374,875 수선비 9,063 101 보험료 49,108 42,530 차량유지비 27,928 26,093 경상연구개발비 545,511 555,407 운반비 1,577 1,416 교육훈련비 49,550 29,052 도서인쇄비 18,433 15,723 소모품비 39,749 23,170 지급수수료 460,970 464,400 광고선전비 - 1,000 대손상각비 78,992 990,204 무형자산상각비 70,648 88,566 잡비 - 60 합계 3,849,022 4,260,767 19. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분이익 1,812 - 잡이익 9,614 7,390 수입임대료 15,958 - 합계 27,384 7,390 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기부금 12,000 52,500 매출채권처분손실 - 2,376 잡손실 197 848 합계 12,197 55,724 20. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 67,845 38,003 배당금수익 14,285 13,825 외환차익 226,637 281,608 외화환산이익 438,333 114,133 합계 747,100 447,569 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 711,806 642,684 외환차손 23,120 275,323 외화환산손실 803,791 36,896 합계 1,538,717 954,903 21. 법인세비용 분기기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율을 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기법인세비용은 98,443천원(전분기 : 285,141천원)입니다. 22. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 선급공사비의변동 373,253 568,068 급여 13,664,049 12,082,943 퇴직급여 1,252,598 927,742 복리후생비 2,183,731 1,995,341 여비교통비 529,054 421,786 접대비 300,747 327,518 세금과공과 226,841 201,570 감가상각비 204,299 208,995 무형자산상각비 70,648 88,566 경상연구개발비 1,337,909 1,124,812 지급수수료 1,537,852 1,707,488 대손상각비 78,992 990,204 지급임차료 1,087,849 1,411,027 외주비 7,459,955 8,033,403 소모품비 198,702 149,278 보험료 240,731 196,188 차량유지비 170,419 158,490 기타 292,880 253,089 합계(주1) 31,210,509 30,846,508 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 23. 주당손익 (1) 기본주당순손익 1) 기본주당순손익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 기본주당순이익 : 보통분기순이익 276,658,554 759,392,829 가중평균유통보통주식수 12,850,067 12,810,437 기본주당순손익 21 59 2) 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 발행주식수 : 13,922,475 13,922,475 차감 : 가중평균자기주식수 (1,072,408) (1,112,038) 가중평균유통보통주식수 12,850,067 12,810,437 (2) 희석주당순손익1) 당기와 전기의 희석성 잠재적 보통주식은 희석화효과가 없으므로 희석주당순손익을 산정하지 아니하였습니다. 2) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 전환청구기간 발행될보통주식수 3회 기명식 전환사채 2015년 6월 30일부터 2017년 6월 23일까지 2,239,140 구분 전환청구기간 발행될보통주식수 3회 기명식 전환사채 2015년 6월 30일부터 2017년 6월 23일까지 2,239,140 24. 현금흐름표 (1) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외화환산손실 803,791 36,896 대손상각비 78,992 990,204 지급수수료 116 - 매출채권처분손실 - 2,376 급여(자기주식상여) 84,870 - 감가상각비 212,859 216,099 무형자산상각비 70,648 88,566 이자비용 711,806 642,685 법인세비용 98,443 285,141 배당금수익 (14,285) (13,825) 이자수익 (67,845) (230,705) 유형자산처분이익 (1,812) - 외화환산이익 (438,333) (114,133) 수입임대료 (15,958) - 합계 1,523,290 1,906,304 (2) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (2,831,026) (101,542) 단기기타채권의 감소(증가) (1,087,331) (248,484) 기타유동자산의 감소(증가) (371,490) 1,342,086 당기법인세자산의 감소(증가) 310,336 - 장기기타채권의 감소(증가) 60,124 4,631 기타비유동자산의 감소(증가) - 21,658 매입채무의 증가(감소) (1,376,074) 1,498,996 단기기타채무의 증가(감소) (3,925,615) 2,392,331 기타유동부채의 증가(감소) 351,934 (4,052,571) 합계 (8,869,142) 857,105 25. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황 관계 기업명 당분기 전분기 관계기업 (주)스튜엇프라이스앤파트너스 - (2) 당분기 및 전분기 중 회사와 특수관계자 간에 중요한 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 거래내용 당분기 전분기 (주)스튜엇프라이스앤파트너스 매출 15,000 - 매입 - - (3) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 거래내용 당분기 전분기 주요 경영진 단기대여금의 대여 - 100,000 단기대여금의 회수 21,000 14,000 (4) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 대여금 선수금 기타채무 임직원 - 179,000 - - (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 대여금 선수금 기타채무 임직원 - 200,000 - - (5) 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증과 특수관계자가 연결실체를 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상 연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 752,700 572,397 퇴직급여 112,000 110,567 합계 864,700 682,964 26. 우발상황과 약정사항 (1) 2002년 7월 회사는 ㈜우리은행이 ㈜에어포트로얄프라자(변경 전 상호 ㈜에어조이) 임차권 분양계약자에 대한 중도금 및 잔금을 대여함에 있어서 동 채무에 대한 지급보증을 제공하여 총 4,322,708천원의 대위변제 채권이 발생하였으며, 그 중 740,016천원을 회수하여 3,582,692천원의 미회수채권이 있습니다. 회사는 동 미회수채권을 장기미수금으로 계상하고 소송 등을 통하여 채권회수 절차를 진행하고 있으며 분기말 현재 미회수채권의 약 90%를 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (2) 담보제공 및 사용제한 금융자산담보제공 및 사용제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 담보제공처 당분기 전기 담보제공 / 사용제한내용 매도가능금융자산 지분증권 엔지니어링공제조합 1,523,595 1,449,795 계약이행보증 담보 합계 1,523,595 1,449,795 (3) 제공받은 담보 및 지급보증내용1) 타인이 연결실체를 위하여 제공한 담보는 없습니다. 2) 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 엔지니어링공제조합 50,378,030 발주처 2016.04.01-2024.11.09 계약이행보증 등 서울보증보험 6,690,369 발주처 2016.04.01-2018.12.30 계약이행보증 등 서울보증보험 2,386,740 발주처 2016.04.01-2019.01.05 공탁보증보험 국민은행 USD 420,000 발주처 2016.04.01-2016.04.01 선금급이행보증 (4) 연결실체가 타인을 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다. (5) 당분기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 보증처 보증내용 보증금액 대표이사 KEB하나은행 차입금 연대보증 9,600,000 대표이사 국민은행 차입금 연대보증 4,400,000 대표이사 기업은행 차입금 연대보증 1,200,000 대표이사 서울보증보험 계약이행보증 연대보증 5,824,000 (6) 회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다. (7) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 손해배상공제보험 - 150,271,320 회사 재산종합보험 건물, 집기, 비품 15,995,074 회사 합계 166,266,394 상기 보험외 연결실체는 차량운반구에 대하여 책임 및 종합보험에 가입하고 있으며, 임직원에 대하여 의료보험, 고용보험, 산재보험 및 단체상해보험에 가입하고 있습니다. (8) 금융기관 여신한도약정1) 당분기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 대출한도 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 약정내용 금융기관 약정한도액 실행금액 단기차입금 일반자금대출 산업은행 14,000,000 14,000,000 일반자금대출 KEB하나은행 8,000,000 8,000,000 일반자금대출 기업은행 4,000,000 4,000,000 일반자금대출 국민은행 4,000,000 2,000,000 일반자금대출 농협은행 5,000,000 5,000,000 수출성장자금 수출입은행 3,000,000 3,000,000 소 계 38,000,000 36,000,000 장기차입금 일반자금대출 산업은행 5,000,000 5,000,000 합계 43,000,000 41,000,000 2) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, USD) 과목 구분 금융기관 약정한도액 실행금액 기타거래 외화지급보증한도 국민은행 $ 420,000.00 $ 420,000.00 매출채권 외상매출채권담보대출(판매기업) KEB하나은행 2,500,000 매출채권 e-안심팩토링(판매기업) KEB하나은행 1,500,000 매출채권 외상매출채권전자대출(판매기업) 국민은행 20,000,000 (9) 계류중인 소송사건 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 관할법원 원고 피고 소송금액 진행상황 손해배상 서울고등 회사 계수범박구역 재개발정비사업조합 1,572,955 항소심 진행중 계약이행보증금 안양지원 회사 안양 융창아파트 재개발정비사업조합 50,000 1심 진행중 대여금 서울동부 회사 안양 융창아파트 재개발정비사업조합 60,000 1심 진행중 용역비 서울동부 회사 ㈜위너스컴 61,000 1심 진행중 계약금 서울동부 회사 ㈜지에스앤지홀딩스 196,900 1심 진행중 전부금 인천 회사 ㈜서광아이앤씨 1,621,727 1심 진행중 용역비 서울동부 회사 ㈜퓨리에인터내셔널 22,000 1심 진행중 약정금 서울동부 회사 ㈜이명이앤씨건축사사무소 11,380 1심 진행중 계약금 서울동부 회사 ㈜비제이디앤씨 12,000 1심 진행중 상기 소송의 결과는 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없으나 연결실체의 경영자는 동 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예측하고 있으며, 이러한 소송의 결과로 발생할 수 있는 영향은 재무제표에 반영되어있지 아니합니다. 27. 영업부문 (1) 연결실체의 영업부문은 3개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 설계부문 건축설계 CM부문 건축감리 임대사업부문 임대사업 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다 . 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 설계부문 CM부문 임대사업부문 합계 매출액 20,059,386 11,929,139 373,515 32,362,040 내부거래 외부거래 20,059,386 11,929,139 373,515 32,362,040 영업이익(손실) 772,601 205,250 173,680 1,151,531 이자수익 50,205 16,964 676 67,845 이자비용 526,736 177,952 7,118 711,806 분기순이익(손실) 132,385 375 143,899 276,659 (단위 : 천원) 구분 설계부문 CM부문 임대사업부문 합계 매출액 21,818,254 10,622,916 1,000 32,442,170 내부거래 외부거래 21,818,254 10,622,916 1,000 32,442,170 영업이익(손실) 815,810 844,927 (65,076) 1,595,661 이자수익 25,623 12,380 38,003 이자비용 431,348 211,337 642,685 분기순이익(손실) 254,654 569,815 (65,076) 759,393 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 설계부문 CM부문 임대사업부문 합계 보고부문 자산 111,780,753 19,821,824 5,517,566 137,120,143 보고부문 부채 56,749,064 32,457,034 932,097 90,138,195 (단위 : 천원) 구분 설계부문 CM부문 임대사업부문 합계 보고부문 자산 90,576,221 44,332,513 5,227,096 140,135,830 보고부문 부채 64,351,840 31,367,757 - 95,719,597 (3) 지역별 매출현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 국내매출 28,669,547 26,959,779 이란 2,877,995 - 우즈벡키스탄 218,297 - 아제르바이잔 - 2,174,612 베트남 498,569 867,902 기타 97,632 2,439,877 합계 32,362,040 32,442,170 4. 재무제표 재무상태표 제 27 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 26 기말 2015.12.31 현재 제 25 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 27 기 1분기말 제 26 기말 제 25 기말 자산 유동자산 113,960,951,737 119,280,052,231 118,091,887,157 현금및현금성자산 7,459,134,983 15,904,996,075 4,649,884,179 매출채권 91,546,802,594 89,109,407,238 99,867,113,834 단기기타채권 9,087,704,950 8,693,651,365 6,015,604,882 단기기타금융자산 218,814,983 277,941,552 355,755,364 당기법인세자산 5,680,100 기타유동자산 5,648,494,227 5,294,056,001 7,197,848,798 비유동자산 23,243,248,258 23,178,635,348 20,676,650,948 장기매출채권 151,289,272 149,216,184 147,188,562 장기기타채권 2,212,683,172 2,237,828,963 1,681,358,733 장기기타금융자산 2,799,649,974 2,733,977,888 2,349,944,781 관계기업투자주식 148,124,700 148,124,700 112,470,000 유형자산 1,823,604,808 1,709,947,373 7,402,069,215 투자부동산 5,436,029,164 5,481,635,947 무형자산 2,890,159,853 3,254,497,167 3,509,627,143 이연법인세자산 7,168,295,750 6,809,071,584 5,439,401,508 기타비유동자산 613,411,565 654,335,542 34,591,006 자산총계 137,204,199,995 142,458,687,579 138,768,538,105 부채 유동부채 76,986,706,761 82,977,457,773 80,337,133,149 매입채무 13,193,835,490 14,569,971,490 16,249,342,673 단기기타채무 9,816,154,185 14,168,825,910 13,047,985,639 단기차입금 36,051,000,000 37,051,000,000 40,051,000,000 유동성장기차입금 5,000,000,000 5,000,000,000 신주인수권부사채 당기법인세부채 1,008,544,025 1,798,579,084 기타유동부채 11,917,173,061 10,389,081,289 10,988,804,837 비유동부채 12,736,135,272 11,245,418,552 15,022,282,884 장기차입금 5,000,000,000 전환사채 10,873,732,813 10,696,930,803 10,022,282,884 기타비유동부채 1,862,402,459 548,487,749 부채총계 89,722,842,033 94,222,876,325 95,359,416,033 자본 자본금 6,961,237,500 6,961,237,500 6,961,237,500 자본잉여금 7,365,276,992 7,408,034,832 7,605,828,792 기타자본항목 (8,208,757,981) (8,348,445,724) (8,975,453,724) 기타포괄손익누계액 582,609,853 523,956,298 이익잉여금 40,780,991,598 41,691,028,348 37,817,509,504 자본총계 47,481,357,962 48,235,811,254 43,409,122,072 자본과부채총계 137,204,199,995 142,458,687,579 138,768,538,105 포괄손익계산서 제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 26 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 제 26 기 제 25 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 32,954,589,235 32,954,589,235 32,305,780,483 32,305,780,483 135,566,290,842 134,992,087,184 매출원가 27,957,803,102 27,957,803,102 26,459,658,438 26,459,658,438 108,419,735,705 126,595,560,340 매출총이익 4,996,786,133 4,996,786,133 5,846,122,045 5,846,122,045 27,146,555,137 8,396,526,844 판매비와일반관리비 3,747,050,677 3,747,050,677 4,202,830,975 4,202,830,975 19,913,726,964 17,924,980,581 영업이익(손실) 1,249,735,456 1,249,735,456 1,643,291,070 1,643,291,070 7,232,828,173 (9,528,453,737) 기타수익 27,384,049 27,384,049 11,929,910 11,929,910 50,464,811 43,370,733 기타비용 12,196,870 12,196,870 55,723,504 55,723,504 1,037,354,864 594,729,818 금융수익 746,870,607 746,870,607 447,212,979 447,212,979 1,319,657,656 1,459,915,792 금융비용 1,538,717,043 1,538,717,043 954,903,169 954,903,169 3,311,234,110 3,634,792,755 법인세비용차감전순이익(손실) 473,076,199 473,076,199 1,091,807,286 1,091,807,286 4,254,361,666 (12,254,689,785) 법인세비용 98,442,549 98,442,549 285,140,764 285,140,764 380,842,822 1,376,205,854 당기순이익(손실) 374,633,650 374,633,650 806,666,522 806,666,522 3,873,518,844 (13,630,895,639) 기타포괄손익 58,653,555 523,956,298 48,592,810 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 58,653,555 523,956,298 48,592,810 매도가능증권평가손익 58,653,555 523,956,298 48,592,810 총포괄손익 433,287,205 806,666,522 806,666,522 4,397,475,142 (13,582,302,829) 주당이익 기본주당이익(손실) 29 29 63 63 301 (1,068) 희석주당이익(손실) 29 29 63 63 297 (1,068) 자본변동표 제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 26 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 6,961,237,500 7,438,545,378 (9,283,525,724) (48,592,810) 52,084,715,343 57,152,379,687 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) (13,630,895,639) (13,630,895,639) 기타포괄손익 48,592,810 48,592,810 총포괄손익 48,592,810 (13,630,895,639) (13,582,302,829) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 연차배당 (636,310,200) (636,310,200) 자기주식 취득 자기주식 처분 (65,338,260) 308,072,000 242,733,740 전환권대가 232,621,674 232,621,674 2014.12.31 (기말자본) 6,961,237,500 7,605,828,792 (8,975,453,724) 37,817,509,504 43,409,122,072 2015.01.01 (기초자본) 6,961,237,500 7,605,828,792 (8,975,453,724) 37,817,509,504 43,409,122,072 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 3,873,518,844 3,873,518,844 기타포괄손익 523,956,298 523,956,298 총포괄손익 523,956,298 3,873,518,844 4,397,475,142 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 연차배당 자기주식 취득 자기주식 처분 전환권대가 (197,793,960) 627,008,000 429,214,040 2015.12.31 (기말자본) 6,961,237,500 7,408,034,832 (8,348,445,724) 523,956,298 41,691,028,348 48,235,811,254 2015.01.01 (기초자본) 6,961,237,500 7,605,828,792 (8,975,453,724) 37,817,509,504 43,409,122,072 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 806,666,522 806,666,522 기타포괄손익 총포괄손익 806,666,522 806,666,522 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 연차배당 자기주식 취득 자기주식 처분 (197,793,960) 627,008,000 429,214,040 전환권대가 2015.03.31 (기말자본) 6,961,237,500 7,408,034,832 (8,348,445,724) 38,624,176,026 44,645,002,634 2016.01.01 (기초자본) 6,961,237,500 7,408,034,832 (8,348,445,724) 523,956,298 41,691,028,348 48,235,811,254 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 374,633,650 374,633,650 기타포괄손익 58,653,555 58,653,555 총포괄손익 58,653,555 374,633,650 433,287,205 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 연차배당 (1,284,670,400) (1,284,670,400) 자기주식 취득 자기주식 처분 (42,757,840) 139,687,743 96,929,903 전환권대가 2016.03.31 (기말자본) 6,961,237,500 7,365,276,992 (8,208,757,981) 582,609,853 40,780,991,598 47,481,357,962 현금흐름표 제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 26 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 제 26 기 제 25 기 영업활동현금흐름 (8,174,907,351) 3,476,288,846 17,212,240,232 (2,798,463,382) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (6,935,230,701) 3,906,199,652 19,253,086,175 198,555,188 이자수취 29,638,481 19,145,654 64,840,274 160,094,979 이자지급 (524,238,241) (462,881,460) (2,119,589,657) (1,593,678,665) 배당금수취 14,285,000 13,825,000 23,875,000 29,905,000 법인세납부 (759,361,890) (9,971,560) (1,593,339,884) 투자활동현금흐름 791,120,302 (2,174,998,822) (3,025,387,649) (3,367,578,965) 단기금융상품의 감소 58,912,031 매도가능금융자산의처분 688,800 만기보유금융자산의처분 81,865,000 137,485,000 358,415,000 167,025,000 유형자산의 처분 1,886,000 13,900,000 8,819,599 정부보조금의증가 366,607,946 35,437,533 1,044,582,997 654,610,601 단기대여금의 감소 190,500,000 720,500,000 4,043,282,560 979,999,960 임차보증금의 감소 926,511,572 882,180,000 1,448,580,308 884,422,617 임대보증금의 증가 10,000,000 10,000,000 935,961,800 단기금융상품의증가 (10,000,000) 매도가능금융자산의취득 (147,000,000) (478,690,303) 만기보유금융자산의 취득 (11,535,000) (24,345,000) (97,470,000) (91,550,000) 유형자산의 취득 (275,719,000) (213,433,187) (639,101,481) (1,885,057,000) 무형자산의 취득 (72,919,016) (134,558,584) (976,644,168) (796,709,496) 투자부동산의 취득 (384,000,000) 임차보증금의 증가 (16,077,200) (2,541,264,584) (2,687,112,105) (830,050,774) 단기대여금의 증가 (400,000,000) (900,000,000) (5,928,782,560) (2,040,000,000) 관계기업투자주식의 취득 (147,000,000) 임대보증금의 감소 (10,000,000) 재무활동현금흐름 (1,000,000,000) 373,426,000 (3,000,000,000) 9,078,994,800 단기차입금의차입 28,051,000,000 전환사채의발행 10,000,000,000 자기주식의 처분 373,426,000 224,305,000 단기차입금의 상환 (1,000,000,000) (3,000,000,000) 배당금지급 (636,310,200) 신주인수권부사채의상환 (28,560,000,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (62,074,043) 47,652,646 68,259,313 (39,513,617) 현금및현금성자산의증가(감소) (8,445,861,092) 1,722,368,670 11,255,111,896 2,873,438,836 기초현금및현금성자산 15,904,996,075 4,649,884,179 4,649,884,179 1,776,445,343 기말현금및현금성자산 7,459,134,983 6,372,252,849 15,904,996,075 4,649,884,179 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 주식회사 희림종합건축사사무소(이하 "회사")는 198 9년 11월에 건축설계 및 감리 엔지니어링사업을 주된 사업목적으로 하여 설립되었으며, 보고기간말 현재 회사는 서울특별시 강동구 상일로6길 39(상일동)에 본점을 두고 있습니다. 회 사는 회사의 보통주식을 2000년 2월 3일에 코스닥시장에 상장하였으며, 보고기간말 현재 회사의 자본금은 6,961,238천원으로 회사의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다 . (단위 : 주) 주주명 당분기 전기 주식수 지분율(%) 주식수 지분율(%) 정영균 3,724,050 26.75 3,724,050 26.75 이영희 1,183,702 8.5 1,183,702 8.5 황의표 215,216 1.5 208,742 1.5 이목운 199,109 1.43 199,109 1.43 기타 8,600,398 61.82 8,606,872 61.82 합계 13,922,475 100 13,922,475 100 2. 중요한 회계정책 (1) 재무제표 작성기준 회사의 2016년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2016년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 - 한국채택국제회계기준 2010-2012 연차개선 - 한국채택국제회계기준 2011-2013 연차개선 (2) 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2) 투자부동산임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년동안 정액법으로 상각됩니다. (3) 종속기업, 공동기업 및 관계기업회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. (4) 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (5) 전기 재무제표 계정과목의 재분류 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류되었습니다. 이러한 재분류는 전기 순이익과 전기말 현재 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. 3. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 만기보유금융자산 656,547 656,547 725,352 725,352 대여금및수취채권 110,457,615 110,457,615 116,095,100 116,095,100 매도가능금융자산 2,361,918 2,361,918 2,286,568 2,286,568 합계 113,476,080 113,476,080 119,107,020 119,107,020 상각후원가측정금융부채 76,797,125 76,797,125 81,872,022 81,872,022 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있으며, 매도가능금융자산 중 공정가치가 없는 금융자산은 취득원가(손상차손 차감후)를 장부금액으로 계상하고 있습니다.(2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이에 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 보고기간말 현재 공정가치가 수준1로 분류되는 자산·부채는 한국거래소에서 거래되는 상장주식 등이 있습니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 보고기간말 현재 공정가치 수준2로 분류되는 자산·부채는 없습니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 원가(주1) 합계 금융자산 : 매도가능금융자산 2,361,918 - - 1,604,002 757,916 2,361,918 (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 원가(주1) 합계 금융자산 : 매도가능금융자산 2,286,568 - - 1,528,652 757,916 2,286,568 (주1) 매도가능금융자산 중 공시가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어서 취득원가(손상차손 차감후)를 장부금액으로 평가한 자산입니다. 당기에 수준3으로 분류되는 매도가능금융자산은 조합 및 협회 출자금으로서 순자산가치법에 따라 공정가치를 측정하였습니다. 4. 매출채권 및 기타채권 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 : 청구채권 32,886,852 (7,528,138) 25,358,714 31,140,876 (6,831,977) 24,308,899 미청구공사 79,265,114 (13,077,026) 66,188,088 78,494,703 (13,694,195) 64,800,508 소계 112,151,966 (20,605,164) 91,546,802 109,635,579 (20,526,172) 89,109,407 단기기타채권 : 미수금 4,620,010 (1,734,516) 2,885,494 3,533,419 (1,734,516) 1,798,903 단기대여금 6,088,283 (500,000) 5,588,283 5,878,783 (500,000) 5,378,783 미수수익 25,850 - 25,850 32,428 - 32,428 보증금 578,078 - 578,078 1,483,538 - 1,483,538 소계 11,312,221 (2,234,516) 9,077,705 10,928,168 (2,234,516) 8,693,652 장기매출채권(주1) 2,152,099 (2,000,810) 151,289 2,150,026 (2,000,810) 149,216 장기기타채권(주1) : 미수금 3,582,692 (3,285,267) 297,425 3,642,817 (3,285,267) 357,550 미수수익 23,232 - 23,232 23,007 - 23,007 보증금 1,892,026 - 1,892,026 1,857,272 - 1,857,272 소계 5,497,950 (3,285,267) 2,212,683 5,523,096 (3,285,267) 2,237,829 합계 131,114,236 (28,125,757) 102,988,479 128,236,869 (28,046,765) 100,190,104 (주1) 장기매출채권 및 장기기타채권의 채권액은 미래에 기대되는 유입 현금흐름의 명목가액을 신용위험을 반영한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 5. 기타금융자산 (1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 단기기타금융자산 : 만기보유금융자산 218,815 277,942 장기기타금융자산 : 만기보유금융자산 437,732 447,410 매도가능금융자산 2,361,918 2,286,568 소계 2,799,650 2,733,978 합계 3,018,465 3,011,920 (2) 매도가능금융자산1) 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 장기매도가능금융자산 시장성있는지분증권 - - 시장성없는지분증권 2,361,918 2,286,568 합계 2,361,918 2,286,568 2) 장기매도가능금융자산의 세부 내용은 다음과 같습니다. (가) 시장성 없는 지분증권 (단위 : 천원) 구분 주식수 지분율(%) 취득원가 장부금액 평가손익 손상차손 당기 당기누계 당기 당기누계 (주)건축설계정보 3,530 14.57 300,050 4 - - - (300,046) (주)렌슨코리아 4,000 10.52 60,000 4 - - - (59,996) (주)핍스웨이브개발 40,200 6.70 201,000 201,000 - - - - (주)피투엘이디큐브 4,688 30.00 23,440 234 - - - (23,206) HEERIM-PVC International Design Joint Stock Company 340,000 40.00 241,336 - - - - (241,336) 신성건설㈜ 340 0.02 129,302 340 - - - (128,962) 우림건설㈜ 942 0.05 108,434 - - - - (108,434) 극동건설 3,247 0.06 16,237 3,247 - - - (12,990) STX건설(주) 3,077 0.10 113,842 - - - - (113,842) 명승건축(주) 1,086 0.64 43,447 1,086 - - - (42,361) 엔지니어링공제조합 2,765 0.41 763,047 1,523,595 73,801 760,548 - - 한국전력기술인협회 200 0.12 25,864 37,400 1,140 11,536 - - 전문건설공제조합 46 - 40,329 41,556 342 1,227 - - 한국건설감리협회 10 0.01 1,073 1,451 67 378 - - ㈜오라이언인베스트먼트 100,000 9.43 500,000 500,000 - - - - ㈜한강시네폴리스자산관리 200 1.00 1,000 1,000 - - - - ㈜한강시네폴리스개발 10,000 1.00 50,000 50,000 - - - - 정우엔지니어링㈜ 500 2.13 25,112 500 - - - (24,612) (주)휴다임건축사사무소 478 0.04 4,788 478 - - - (4,310) (주)동양건설산업 23 - 26,623 23 - (26,600) - - 합계 2,674,924 2,361,918 75,350 747,089 - (1,060,095) 엔지니어링공제조합 등에 대하여는 순자산가치평가법을 적용하여 공정가치평가를 수행하였습니다. 그 이외의 시장성없는 지분증권은 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없어 원가법(손상차손 차감후)으로 측정하였습니다. 회사는 위의 지분증권 및 출자금등을 단기적으로 처분할 계획은 없으며 공정가치를 신뢰성 있게 측정가능 할 때에 해당 금융상품을 공정가치로 측정할 예정입니다.또한 상기 지분증권 중 엔지니어링공제조합 출자금은 계약이행보증과 관련하여 엔지니어링공제조합에 담보로 제공되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 주식수 지분율(%) 취득원가 장부금액 평가손익 손상차손 당기 당기누계 당기 당기누계 (주)건축설계정보 3,530 14.57 300,050 4 - - - (300,046) (주)렌슨코리아 4,000 10.52 60,000 4 - - - (59,996) (주)핍스웨이브개발 40,200 6.70 201,000 201,000 - - - - (주)피투엘이디큐브 4,688 30.00 23,440 234 - - (23,206) (23,206) HEERIM-PVC International Design Joint Stock Company 340,000 40.00 241,336 - - - - (241,336) 신성건설㈜ 340 0.02 129,302 340 - - (9,547) (128,962) 우림건설㈜ 942 0.05 108,434 - - - - (108,434) 극동건설 3,247 0.06 16,237 3,247 - - (12,990) (12,990) STX건설(주) 3,077 0.10 113,842 - - - - (113,842) 명승건축(주) 1,086 0.64 43,447 1,086 - - (42,361) (42,361) 엔지니어링공제조합 2,765 0.41 763,047 1,449,795 686,748 686,748 - - 한국전력기술인협회 200 0.12 25,864 36,260 10,396 10,396 - - 전문건설공제조합 46 - 40,329 41,213 884 884 - - 한국건설감리협회 10 0.01 1,073 1,384 311 311 - - ㈜오라이언인베스트먼트 100,000 9.43 500,000 500,000 - - - - ㈜한강시네폴리스자산관리 200 1.00 1,000 1,000 - - - - ㈜한강시네폴리스개발 10,000 1.00 50,000 50,000 - - - - 정우엔지니어링㈜ 500 2.13 25,112 500 - - (24,612) (24,612) (주)휴다임건축사사무소 478 0.04 4,788 478 - - (4,310) (4,310) (주)동양건설산업 23 - 26,623 23 (26,600) (26,600) - - 합계 2,674,924 2,286,568 671,739 671,739 (117,026) (1,060,095) (나) 장기매도가능금융자산의 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 재분류조정 기타감소 법인세효과 기말 시장성없는 지분증권 523,956 75,350 - - (16,696) 582,610 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 재분류조정 기타감소 법인세효과 기말 시장성없는 지분증권 - 671,739 - - (147,783) 523,956 6. 기타자산기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기타유동자산 : 선급금 1,552,654 544,324 선급리스료 - 5,933 선급비용 1,515,038 1,789,743 선급공사비 2,580,802 2,954,056 소계 5,648,494 5,294,056 기타비유동자산 : 장기선급리스료 613,412 654,336 합계 6,261,906 5,948,392 7. 종속기업 및 관계기업 (1) 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 주된사업장 보고기간종료일 업종 측정방법 Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd. 100% 중국 2016.03.31 건축설계 원가법 (주)스튜엇프라이스앤파트너스 49% 대한민국 2016.03.31 건축컨설팅 원가법 기업명 지분율(%) 주된사업장 보고기간종료일 업종 측정방법 Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd. 100% 중국 2015.12.31 건축설계 원가법 (주)스튜엇프라이스앤파트너스 49% 대한민국 2015.12.31 건축컨설팅 원가법 (2) 종속기업 및 관계기업 투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당분기 전기 취득원가 순자산지분가액 장부금액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd. 112,470 (426,153) 1,125 112,470 (355,751) 1,125 (주)스튜엇프라이스앤파트너스 147,000 68,867 147,000 147,000 93,874 147,000 (3) 종속기업 및 관계기업 투자주식의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 기초 취득 처분 손상차손 기말 Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd. 1,125 - - - 1,125 (주)스튜엇프라이스앤파트너스 147,000 - - - 147,000 (단위 : 천원) 기업명 기초 취득 처분 손상차손 기말 Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd. 112,470 - - 111,345 1,125 (주)스튜엇프라이스앤파트너스 - 147,000 - - 147,000 (4) 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 분기손익 총포괄손익 Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd. 233,981 660,134 (426,153) 14,138 (112,836) (112,836) (주)스튜엇프라이스앤파트너스 568,525 427,919 140,606 81,750 (50,971) (50,971) (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순이익 총포괄손익 Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd. 703,638 1,059,389 (355,751) 810,976 (282,879) (282,879) (주)스튜엇프라이스앤파트너스 223,975 32,396 191,579 200,070 (108,421) (108,421) 8. 유형자산 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각 기말 기계장치 1,250,395 161,839 (74) - (116,946) 1,295,214 차량운반구 41,001 - - - (3,460) 37,541 비품 418,551 113,880 - - (41,581) 490,850 건설중인자산 - 57,440 - (57,440) - - 합계 1,709,947 333,159 (74) (57,440) (161,987) 1,823,605 (단위 : 천원) 과목 기초 취득 처분 대체 감가상각 기말 토지 (주1) 1,430,195 - - (1,430,195) - - 건물 (주1) 3,838,092 - - (3,796,901) (41,191) - 기계장치 1,455,997 299,016 (14,096) - (490,522) 1,250,395 차량운반구 15,008 39,179 - - (13,186) 41,001 비품 640,277 193,406 (166,366) - (248,766) 418,551 건설중인자산 22,500 107,500 - (130,000) - - 합계 7,402,069 639,101 (180,462) (5,357,096) (793,665) 1,709,947 (주1) 전기중 회사의 토지와 건물은 전액 투자부동산으로 대체되었습니다. 9. 투자부동산(1) 당분기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 토지 건물 합계 기중변동액 기초 순장부가액 1,430,195 4,051,441 5,481,636 취득 - - - 유형자산에서 대체 - - - 감가상각비 - (45,607) (45,607) 분기말 순장부금액 1,430,195 4,005,834 5,436,029 당분기말 0 취득원가 1,430,195 6,974,526 8,404,721 감가상각누계액 - (2,968,692) (2,968,692) 분기말 순장부금액 1,430,195 4,005,834 5,436,029 (2) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 373,515천 원입니다. (3) 당기말 현재 상기 투자부동산의 공정가치는 10,125,236 천원입 니다 . 투자부동산의 공정가치평가는 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고, 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에 의하여 거래사례비교법 및 수익방식법에 따라 결정되었습니다. (4) 투자부동산 관련 감가상각비는 전액 매출원가에 포함되어 있습니다. 10. 무형자산 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 상각 손상 기말 산업재산권 2,650 - - - (988) - 1,662 개발비 3,586,965 68,279 - - (19,228) - 3,636,016 개발비(국고보조금) (1,737,983) (366,608) - - - - (2,104,591) 소프트웨어 363,509 4,640 - - (43,750) - 324,399 장기시설임차권 267,339 - - - (6,683) - 260,656 회원권 772,017 - - - - - 772,017 합계 3,254,497 (293,689) - - (70,649) - 2,890,159 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 상각 손상 기말 산업재산권 7,060 - - - (4,410) - 2,650 개발비 2,696,162 967,715 - - (76,912) - 3,586,965 개발비(국고보조금) (693,400) (1,044,583) - - - - (1,737,983) 소프트웨어 433,715 8,929 - 130,000 (209,135) - 363,509 장기시설임차권 294,073 - - - (26,734) - 267,339 회원권 772,017 - - - - - 772,017 합계 3,509,627 (67,939) - 130,000 (317,191) - 3,254,497 11. 매입채무 및 기타채무 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 매입채무 13,193,835 14,569,972 단기기타채무: 미지급금 8,507,861 12,735,762 미지급비용 1,308,293 1,057,102 임대보증금 385,962 375,962 소계 10,202,116 14,168,826 장기기타채무: 임대보증금 398,900 385,294 합계 23,794,851 29,124,092 12. 기타부채 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기타유동부채: 예수금 816,694 766,895 선수금 4,526,029 5,487,324 초과청구공사 4,903,818 4,134,862 미지급배당금 1,284,670 - 소계 11,531,211 10,389,081 기타비유동부채: 선수임대료 147,236 163,194 퇴직급여채무 1,316,267 - 소계 1,463,503 163,194 합계 12,994,714 10,552,275 13. 차입금 및 전환사채 (1) 차입금 및 전환사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 유동성: 단기차입금 36,051,000 37,051,000 유동성장기차입금 5,000,000 5,000,000 소계 41,051,000 42,051,000 비유동성: 장기차입금 - - 전환사채 10,873,733 10,696,931 소계 10,873,733 10,696,931 합계 51,924,733 52,747,931 (2) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 당분기 연이자율(%) 당분기 전기 일반대출 산업은행 3.89 14,000,000 14,000,000 일반대출 KEB하나은행 6.196 8,000,000 9,000,000 일반대출 국민은행 7.970 2,000,000 2,000,000 일반대출 기업은행 4.727 ~ 5.154 4,000,000 4,000,000 일반대출 농협은행 5.2 ~ 5.75 5,000,000 5,000,000 수출성장자금 수출입은행 3.99 3,000,000 3,000,000 일반대출 국도이앤지 51,000 51,000 합계 36,051,000 37,051,000 (3) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 당분기 연이자율(%) 당분기 전기 원화장기차입금 산업은행 3.98 5,000,000 5,000,000 차감: 유동성대체 5,000,000 5,000,000 장기차입금 - - (4) 전환사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 3회차 무기명 전환사채 10,000,000 10,000,000 사채상환할증금 1,806,000 1,806,000 전환권조정 (932,267) (1,109,069) 합계 10,873,733 10,696,931 차감: 유동성대체 - - 전환사채 계 10,873,733 10,696,931 상기 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 발행일 2014년 06월 30일 상환일 2017년 06월 30일 이자율 표면이자율 1.0%, 보장수익율 6.5% 이자지급시기 매년 3월 30일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 30일 상환방법 전환권을 행사하지 않은 사채액면금액에 대하여 그 사채의 만기일이 도래한 경우에는 만기이자율과 표면이자율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간 동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환 전환권 행사시 발행 될 주식의 종류 및 수 기명식 보통주식 2,239,140주(액면가액 500원) 전환청구기간 2015년 6월 30일부터 2017년 6월 23일까지 전환가액 1주당 4,466원, 전환가액 재조정 조건 있음 상기 전환사채와 관련하여 298,233천원의 전환권대가가 발생하였으며 법인세효과 65,611천원을 차감한 232,622천원을 기타자본잉여금으로 계상하고 있습니다. 14. 자본잉여금 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식발행초과금 2,001,163 - - 2,001,163 자기주식처분이익 4,067,775 - (42,758) 4,025,017 기타자본잉여금 1,339,097 - - 1,339,097 합계 7,408,035 - (42,758) 7,365,277 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 주식발행초과금 2,001,163 - - 2,001,163 자기주식처분이익 4,265,569 - (197,794) 4,067,775 기타자본잉여금 1,339,097 - - 1,339,097 합계 7,605,829 - (197,794) 7,408,035 (주1) 당기 및 전기 중 감소한 자기주식처분이익은 자기주식의 처분으로 인하여 발생한 자기주식처분손실로 인하여 발생한 금액입니다. 15. 기타자본 및 기타포괄손익누계액 (1) 기타자본1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 자기주식 (8,208,758) (8,348,446) 2) 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 1,075,771 (8,348,446) 1,156,571 (8,975,454) 취득 - - - - 처분 (18,000) 139,688 (80,800) 627,008 소각 - - - - 기말 1,057,771 (8,208,758) 1,075,771 (8,348,446) 회사는 자사주식의 가격안정과 전환권 행사시 등을 위하여 자기주식을 보유하고 있으며, 향후 시장상황 및 전환권 행사 등에 따라 처분할 예정입니다. (2) 기타포괄손익누계액1) 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 매도가능금융자산평가이익 582,610 523,956 2) 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 증가 재분류조정 기타감소 법인세효과 기말 매도가능금융자산평가손익 523,956 75,350 - - (16,696) 582,610 (단위 : 천원) 구분 기초 증가 재분류조정 기타감소 법인세효과 기말 매도가능금융자산평가손익 - 671,739 - - (147,783) 523,956 16. 매출액 및 매출원가 (1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 설계매출액 20,651,935 21,681,864 CM매출액 11,929,140 10,622,916 임대매출액 373,514 1,000 합계 32,954,589 32,305,780 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 설계매출원가 17,033,805 17,997,628 CM매출원가 10,761,633 8,395,954 임대매출원가 162,365 66,076 합계 27,957,803 26,459,658 17. 건설계약 (1) 건설계약잔액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 신규수주 및 계약변경 증가액 계약해지 및 계약변경 감소액 공사수익인식 기말 설계 399,674,569 40,319,091 (24,866,178 ) (20,633,753) 394,493,729 CM 218,111,506 24,213,416 (5,967,820) (11,897,394) 224,459,708 합계 617,786,075 64,532,507 (30,833,998) (32,531,147) 618,953,437 (단위 : 천원) 구분 기초 신규수주 및 계약변경 증가액 계약해지 및 계약변경 감소액 공사수익인식 기말 설계 392,987,133 39,112,978 (28,642,893) (21,519,405) 381,937,813 CM 220,422,392 3,194,656 (180,633) (10,432,040) 213,004,375 합계 613,409,525 42,307,634 (28,823,526) (31,951,445) 594,942,188 (*) 당분기 및 전분기 중 현상공모 및 용역비정산 등 임대수익을 포함한 기타용역수익 인식액이 각각 423,442천원과 354,335천원이 발생하였습니다. (2) 진행중인 건설계약 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 누적공사수익 누적발생원가 누적손익 선수금 설계 448,975,248 (342,179,594) 106,795,654 1,842,959 CM 139,837,184 (108,950,486) 30,886,698 2,614,570 합계 588,812,432 (451,130,080) 137,682,352 4,457,529 (단위 : 천원) 구분 누적공사수익 누적발생원가 누적손익 선수금 설계 464,984,877 (360,370,318) 104,614,559 2,355,418 CM 153,926,203 (114,219,408) 39,706,795 3,051,376 합계 618,911,080 (474,589,726) 144,321,354 5,406,794 (3) 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 미청구공사 초과청구공사 미청구공사 초과청구공사 설계 70,357,623 3,869,824 68,322,306 3,797,184 CM 8,907,491 1,033,994 10,172,397 337,679 합계 79,265,114 4,903,818 78,494,703 4,134,863 (주) 미청구공사는 대손충당금 차감 전 금액입니다. 18. 판매비와 관리비 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,166,788 758,683 퇴직급여 127,452 91,059 복리후생비 371,484 300,494 여비교통비 70,373 56,869 접대비 143,720 165,257 통신비 8,966 14,046 수도광열비 209 15,148 세금과공과 171,542 148,739 감가상각비 19,142 62,067 지급임차료 327,573 363,106 수선비 9,000 101 보험료 49,108 42,530 차량유지비 26,284 25,089 경상연구개발비 545,511 555,407 운반비 1,458 1,416 교육훈련비 49,550 28,773 도서인쇄비 18,087 15,723 소모품비 33,288 22,440 지급수수료 457,876 456,054 광고선전비 - 1,000 대손상각비 78,992 990,204 무형자산상각비 70,648 88,566 잡비 - 60 합계 3,747,051 4,202,831 19. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산처분이익 1,812 - 잡이익 9,614 11,930 수입임대료 15,958 - 합계 27,384 11,930 (2) 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기부금 12,000 52,500 매출채권처분손실 - 2,376 잡손실 197 848 합계 12,197 55,724 20. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 67,615 37,648 배당금수익 14,285 13,825 외환차익 226,637 281,607 외화환산이익 438,333 114,133 합계 746,870 447,213 (2) 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 711,806 642,685 외환차손 23,120 275,322 외화환산손실 803,791 36,896 합계 1,538,717 954,903 21. 법인세비용 분기기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율을 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기법인세비용은 98,443천원(전분기 : 285,141천원)입니다. 22. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 선급공사비의변동 373,253 568,068 급여 13,629,219 12,065,183 퇴직급여 1,252,598 927,742 복리후생비 2,174,956 1,986,763 여비교통비 518,745 413,886 접대비 299,262 326,738 세금과공과 226,841 200,880 감가상각비 199,035 208,768 무형자산상각비 70,648 88,566 경상연구개발비 1,337,909 1,124,812 지급수수료 1,534,758 1,699,142 대손상각비 78,992 990,204 지급임차료 1,060,493 1,399,258 외주비 8,056,450 7,908,006 소모품비 192,061 148,548 보험료 240,731 196,188 차량유지비 168,775 157,486 기타 290,127 252,251 합계(주1) 32,704,853 30,662,489 (주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 23. 주당손익 (1) 기본주당순손익 1) 기본주당순손익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 기본주당순이익 : 보통분기순이익 374,633,650 806,666,522 가중평균유통보통주식수 12,850,067 12,810,437 기본주당순손익 29 63 2) 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 발행주식수 : 13,922,475 13,922,475 차감 : 가중평균자기주식수 (1,072,408) (1,112,038) 가중평균유통보통주식수 12,850,067 12,810,437 (2) 희석주당순손익1) 당기와 전기의 희석성 잠재적 보통주식은 희석화효과가 없으므로 희석주당순손익을 산정하지 아니하였습니다. 2) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 전환청구기간 발행될보통주식수 3회 기명식 전환사채 2015년 6월 30일부터 2017년 6월 23일까지 2,239,140 구분 전환청구기간 발행될보통주식수 3회 기명식 전환사채 2015년 6월 30일부터 2017년 6월 23일까지 2,239,140 24. 현금흐름표 (1) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외화환산손실 803,791 36,896 대손상각비 78,992 990,204 지급수수료 116 - 매출채권처분손실 - 2,376 급여(자기주식상여) 84,870 - 감가상각비 207,594 218,872 무형자산상각비 70,648 88,566 이자비용 711,806 642,685 법인세비용 98,443 285,141 배당금수익 (14,285) (13,825) 이자수익 (67,615) (37,648) 유형자산처분이익 (1,812) - 외화환산이익 (438,333) (114,133) 수입임대료 (15,958) - 합계 1,518,257 2,099,134 (2) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (2,834,085) 23,823 단기기타채권의 감소(증가) (1,087,357) (238,577) 기타유동자산의 감소(증가) (360,372) 1,376,532 당기법인세자산의 감소(증가) 310,336 - 장기매출채권의 감소(증가) - - 장기기타채권의 감소(증가) 60,124 4,631 기타비유동자산의 감소(증가) - 21,658 매입채무의 증가(감소) (1,365,635) 1,472,223 단기기타채무의 증가(감소) (3,921,546) 2,392,019 기타유동부채의 증가(감소) 370,412 (4,051,910) 합계 (8,828,120) 1,000,399 25. 특수관계자거래 (1) 특수관계자 현황 관계 기업명 당분기 전분기 종속기업 Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd. Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd. 관계기업 (주)스튜엇프라이스앤파트너스 - (2) 당분기 및 전분기 중 회사와 특수관계자 간에 중요한 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 거래내용 당분기 전분기 Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd. 매출 - 342,756 매입 - - (주)스튜엇프라이스앤파트너스 매출 15,000 - 매입 - - (3) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 거래내용 당분기 전분기 주요 경영진 단기대여금의 대여 - 100,000 단기대여금의 회수 21,000 14,000 (4) 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 대여금 선수금 기타채무 주요 경영진 - 179,000 - - Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd. 342,942 - - - 합계 342,942 179,000 - - (단위 : 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 대여금 선수금 기타채무 주요 경영진 - 200,000 - - Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd. 348,462 - - - 합계 348,462 200,000 - - (5) 회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증과 특수관계자가 회사를 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 752,700 572,397 퇴직급여 112,000 110,567 합계 864,700 682,964 26. 우발상황과 약정사항(1) 2002년 7월 회사는 ㈜우리은행이 ㈜에어포트로얄프라자(변경 전 상호 ㈜에어조이) 임차권 분양계약자에 대한 중도금 및 잔금을 대여함에 있어서 동 채무에 대한 지급보증을 제공하여 총 4,322,708천원의 대위변제 채권이 발생하였으며, 그 중 740,016천원을 회수하여 3,582,692천원의 미회수채권이 있습니다. 회사는 동 미회수채권을 장기미수금으로 계상하고 소송 등을 통하여 채권회수 절차를 진행하고 있으며 분기말 현재 미회수채권의 약 90%를 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (2) 담보제공 및 사용제한 금융자산담보제공 및 사용제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 담보제공처 당분기 전기 담보제공 / 사용제한내용 매도가능금융자산 지분증권 엔지니어링공제조합 1,523,595 1,449,795 계약이행보증 담보 합계 1,523,595 1,449,795 (3) 제공받은 담보 및 지급보증내용1) 타인이 회사를 위하여 제공한 담보는 없습니다. 2) 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 엔지니어링공제조합 50,378,030 발주처 2016.04.01-2024.11.09 계약이행보증 등 서울보증보험 6,690,369 발주처 2016.04.01-2018.12.30 계약이행보증 등 서울보증보험 2,386,740 발주처 2016.04.01-2019.01.05 공탁보증보험 국민은행 USD 420,000 발주처 2016.04.01-2016.04.01 선금급이행보증 (4) 회사가 타인을 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다.(5) 당분기말 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 보증처 보증내용 보증금액 대표이사 KEB하나은행 차입금 연대보증 9,600,000 대표이사 국민은행 차입금 연대보증 4,400,000 대표이사 기업은행 차입금 연대보증 1,200,000 대표이사 서울보증보험 계약이행보증 연대보증 5,824,000 (6) 회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다. (7) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 손해배상공제보험 - 150,271,320 회사 재산종합보험 건물, 집기, 비품 15,995,074 회사 합계 166,266,394 상기 보험외 회사는 차량운반구에 대하여 책임 및 종합보험에 가입하고 있으며, 임직원에 대하여 의료보험, 고용보험, 산재보험 및 단체상해보험에 가입하고 있습니다. (8) 금융기관 여신한도약정1) 당분기말 현재 회사가 체결하고 있는 대출한도 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 약정내용 금융기관 약정한도액 실행금액 단기차입금 일반자금대출 산업은행 14,000,000 14,000,000 일반자금대출 KEB하나은행 8,000,000 8,000,000 일반자금대출 기업은행 4,000,000 4,000,000 일반자금대출 국민은행 4,000,000 2,000,000 일반자금대출 농협은행 5,000,000 5,000,000 수출성장자금 수출입은행 3,000,000 3,000,000 소 계 38,000,000 36,000,000 장기차입금 일반자금대출 산업은행 5,000,000 5,000,000 합계 43,000,000 41,000,000 2) 당분기말 현재 회사가 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, USD) 과목 구분 금융기관 약정한도액 실행금액 기타거래 외화지급보증한도 국민은행 $ 420,000.00 $ 420,000.00 매출채권 외상매출채권담보대출(판매기업) KEB하나은행 2,500,000 매출채권 e-안심팩토링(판매기업) KEB하나은행 1,500,000 매출채권 외상매출채권전자대출(판매기업) 국민은행 20,000,000 (9) 계류중인 소송사건 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 관할법원 원고 피고 소송금액 진행상황 손해배상 서울고등 회사 계수범박구역 재개발정비사업조합 1,572,955 항소심 진행중 계약이행보증금 안양지원 회사 안양 융창아파트 재개발정비사업조합 50,000 1심 진행중 대여금 서울동부 회사 안양 융창아파트 재개발정비사업조합 60,000 1심 진행중 용역비 서울동부 회사 ㈜위너스컴 61,000 1심 진행중 계약금 서울동부 회사 ㈜지에스앤지홀딩스 196,900 1심 진행중 전부금 인천 회사 ㈜서광아이앤씨 1,621,727 1심 진행중 용역비 서울동부 회사 ㈜퓨리에인터내셔널 22,000 1심 진행중 약정금 서울동부 회사 ㈜이명이앤씨건축사사무소 11,380 1심 진행중 계약금 서울동부 회사 ㈜비제이디앤씨 12,000 1심 진행중 상기 소송의 결과는 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없으나 회사의 경영자는 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예측하고 있으며, 이러한 소송의 결과로 발생할 수 있는 영향은 재무제표에 반영되어있지 아니합니다. 27. 영업부문(1) 회사의 영업부문은 3개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 설계부문 건축설계 CM부문 건축감리 임대사업부문 임대사업 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 설계부문 CM부문 임대사업부문 합계 매출액 20,651,935 11,929,139 373,515 32,954,589 내부거래 외부거래 20,651,935 11,929,139 373,515 32,954,589 영업이익(손실) 845,312 230,743 173,680 1,249,735 이자수익 50,035 16,904 676 67,615 이자비용 526,736 177,952 7,118 711,806 분기순이익(손실) 204,927 25,808 143,899 374,634 (단위 : 천원) 구분 설계부문 CM부문 임대사업부문 합계 매출액 21,681,864 10,622,916 1,000 32,305,780 내부거래 342,756 342,756 외부거래 21,339,108 10,622,916 1,000 31,963,024 영업이익(손실) 863,440 844,927 (65,076) 1,643,291 이자수익 25,268 12,380 37,648 이자비용 431,348 211,337 642,685 분기순이익(손실) 301,928 569,815 (65,076) 806,667 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 설계부문 CM부문 임대사업부문 합계 보고부문 자산 112,053,691 19,632,943 5,517,566 137,204,200 보고부문 부채 57,042,637 31,748,108 932,097 89,722,842 (단위 : 천원) 구분 설계부문 CM부문 임대사업부문 합계 보고부문 자산 106,335,751 29,775,310 6,347,627 142,458,688 보고부문 부채 60,985,043 32,313,383 924,450 94,222,876 (3) 지역별 매출현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 국내매출 29,262,096 26,959,779 이란 2,877,995 - 우즈벡키스탄 218,297 - 아제르바이잔 - 2,174,612 베트남 498,569 867,902 기타 97,632 2,303,487 합계 32,954,589 32,305,780 28. 보고기간후 사건 (1) 재무제표 발행 승인 2016년 03월 31일 현재의 분기재무제표는 경영진에 의하여 2016년 05월 12일에 승인될 예정입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제27기1분기 매출채권 111,928 20,605 18.41 기타수취채권 11,331 2,235 19.72 장기매출채권 2,152 2,001 92.98 기타장기미수채권 5,498 3,285 59.75 합계 130,909 28,126 21.49 제26기 매출채권 109,414 20,526 18.76 기타수취채권 10,938 2,234 20.42 장기매출채권 2,150 2,001 93.05 기타장기미수채권 5,523 3,285 59.48 합계 128,025 28,046 21.90 제25기 매출채권 113,334 13,572 11.98 기타수취채권 8,273 2,239 27.06 장기매출채권 2,148 2,001 93.16 기타장기미수채권 4,568 2,887 63.20 합계 128,323 20,699 16.13 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제27기 1분기 제26기 제25기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 28,046 20,699 14,462 2. 순대손처리액(①-②±③) 0 204 ① 대손처리액(상각채권액) 250 203 ② 상각채권회수액 0 0 ③ 기타증감액 0 1 3. 대손상각비 계상(환입)액 79 7,597 6,441 4. 기말 대손충당금 잔액합계 28,125 28,046 20,699 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 1) 대손충당금 설정방침 보고기간종료일 현재 의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 장래의 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 2) 매출채권등의 종류 - 외상매출금 - 받을어음 - 미수금 - 장기매출채권 (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 3월 이하 3월 초과 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 계 금액 일반 26,973 25,721 8,578 50,656 111,928 특수관계자 - - - - - 계 26,973 25,721 8,578 50,656 111,928 구성비율(%) 24.10 22.98 7.66 45.26 100 나. 재고자산의 현황등해당사항 없음다. 공정가치 평가 내역 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 당분기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 만기보유금융자산 656,547 656,547 725,352 725,352 대여금및수취채권 110,401,953 110,401,953 116,171,680 116,171,680 매도가능금융자산 2,361,918 2,361,918 2,286,568 2,286,568 합계 113,420,418 113,420,418 119,183,600 119,183,600 상각후원가측정금융부채 77,097,384 77,097,384 82,185,793 82,185,793 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있으며, 매도가능금융자산 중 공정가치가 없는 금융자산은 취득원가(손상차손 차감후)를 장부금액으로 계상하고 있습니다.(2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이에 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 동 자산·부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 보고기간말 현재 공정가치가 수준1로 분류되는 자산·부채는 한국거래소에서 거래되는 상장주식 등이 있습니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 보고기간말 현재 공정가치 수준2로 분류되는 자산·부채는 없습니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산·부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 원가 (주1) 합계 금융자산 : 매도가능금융자산 2,361,918 - - 1,604,002 757,916 2,361,918 (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 원가 (주1) 합계 금융자산 : 매도가능금융자산 2,286,568 - - 1,528,652 757,916 2,286,568 (주1) 매도가능금융자산 중 공시가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어서 취득원가(손상차손 차감후)를 장부금액으로 평가한 자산입니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)희림종합건축사사무소 회사채 사모 2014년 06월 30일 10,000 표면이자율 : 1.0%만기이자율 : 6.5% - 2017년 06월 30일 미상환 - 합 계 - - - 10,000 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 10,000 - - - - - 10,000 합계 - 10,000 - - - - - 10,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제27기1분기(당기) 영앤진회계법인 - - 제26기(전기) 이촌회계법인 적정 - 제25기(전전기) 삼덕회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제27기1분기(당기) 영앤진회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사 80,000 - 제26기(전기) 이촌회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사 120,000 964 제25기(전전기) 삼덕회계법인 반기검토, 중간감사, 기말감사 80,000 810 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제27기1분기(당기) - - - - - - - - - - 제26기(전기) - - - - - - - - - - 제25기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 회계감사인의 변경보고기간종료일 이후 기존 외부감사인의 계약이 만료됨에 따라 주식회사외부감사에 관한 법률 제4조 및 외부감사인선임위원회 의결에 의거 2016년 사업년도부터 외부감사인으로 영앤진회계법인을 선임하였습니다. 5. 내부회계관리제도감사인은 2015년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 상근이사 5명 및 사외이사 2명을 포함한 7명으로 구성되어 있습니다. * 각 이사의 이력 및 업무분장은 "VIII. 임원 및 직원의 현항"을 참조 나. 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 - 주총전 공시여부: "주주총회 소집통지 공고사항" 및 모든 주주에게 발송한 "주 총회 소집통지서" 에 기재하고 있음. * 통지내용: 성명, 생년월일, 주요약력, 추천인, 회사와의 최근3년간 거래내역, 최대주주와의 관계 등다. 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 비 고 조 성 상 - 삼성증권 전무- 우리투자신탁운용(주) 사장- 현) 밀레니엄프라이빗에퀴티(주) 회장 관계없음 - 조 우 현 - ICT Korea(주) 대표이사- 현) (주)일성 대표이사 관계없음 - 라. 이사회의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2016.03.07 - 자기주식 처분의 건 가결 - 2 2016.03.07 - 제26기 재무제표(안) 승인에 관한 건(연결포함)- 제26기 정기주주총회 소집에 관한 건- 제26기 현금 배당(안)에 관한 건 가결 - 3 2016.03.07 - 기채에 관한 건(수출성장자금대출) 가결 4 2016.03.25 - 기채에 관한 건 가결 - 5 2016.03.29 - 대표이사 선임의 건 가결 - 마. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회 차 개최일자 사외이사 참석인원 비 고 1 2016.03.07 조성상 찬성 조우현 찬성 2 2016.03.07 조성상 찬성 조우현 찬성 3 2016.03.07 조성상 찬성 조우현 찬성 4 2016.03.25 - - 5 2016.03.29 조우현 찬성 바. 이사의 독립성 당사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회전 사전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대 주주와의 관계, 회사와의 거래 등을 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 (1) 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 류성목 - SC 제일은행 상무 - 현) 화성 ENC(주) 사장 상근 나. 감사의 독립성 및 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 다. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2016.03.07 - 자기주식 처분의 건 가결 참석 2 2016.03.07 - 제26기 재무제표(안) 승인에 관한 건(연결포함)- 제26기 정기주주총회 소집에 관한 건- 제26기 현금 배당(안)에 관한 건 가결 참석 3 2016.03.07 - 기채에 관한 건(수출성장자금대출) 가결 참석 4 2016.03.25 - 기채에 관한 건 가결 불참 5 2016.03.29 - 대표이사 선임의 건 가결 참석 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 당사는 당사 정관 제33조(이사 및 감사의 선임) 3항의 규정에 의거( "2인 이상의 이 사를 선임하는 경우 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한 다.") 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 정영균 본인 보통주 3,724,050 26.75 3,724,050 26.75 - 이목운 임원 보통주 199,109 1.43 199,109 1.43 - 황의표 임원 보통주 208,742 1.50 215,216 1.55 - 박규용 임원 보통주 46,848 0.34 47,948 0.34 - 권기재 임원 보통주 45,337 0.33 46,437 0.33 - 계 보통주 4,224,086 30.34 4,232,760 30.40 - - - - - - - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 정영균 3,724,050 26.75 - 이영희 1,183,702 8.50 - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 1,695 99.18% 5,162,355 37.08% - 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 이 회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 결 산 일 12월31일 정기주주총회 결산일종료이후3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월1일부터 1월7일까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권,일만주권(8권종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 해당없음 공고 회사의 인터넷 홈페이지(www.heerim.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재한다. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 15년10월 15년11월 15년12월 16년1월 16년2월 16년3월 A037440 최 고 4,255 4,180 4,090 4,260 5,220 5,070 최 저 4,125 4,025 4,015 4,080 4,125 4,545 월간거래량 179,668 222,410 149,476 364,580 5,276,556 2,301,950 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 정영균 남 1962년 07월 대표이사 등기임원 상근 총괄사장 - 희림종합건축 대표이사 3,724,050 - 21년6개월 2017년 03월 26일 이목운 남 1953년 10월 대표이사 등기임원 상근 사장 - 희림종합건축 대표이사 199,109 - 31년9개월 2017년 03월 26일 황의표 남 1964년 02월 대표이사 등기임원 상근 사장 - 희림종합건축 대표이사 215,216 - 25년3개월 2018년 03월 28일 박규용 남 1961년 02월 사내이사 등기임원 상근 부사장 - 희림종합건축 부사장 47,948 - 27년10개월 2017년 03월 26일 권기재 남 1965년 02월 사내이사 등기임원 상근 부사장 - 희림종합건축 부사장 46,437 - 14년6개월 2017년 03월 26일 조성상 남 1949년 10월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 삼성증권 전무- 우리투자신탁운용(주) 사장- 현) 밀레니엄프라이빗에퀴티(주) 회장 - - 7년7개월 2017년 03월 26일 조우현 남 1967년 03월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - ICT Korea(주) 대표이사 - 현) (주)일성 대표이사 - - 1년0개월 2017년 03월 28일 류성목 남 1969년 10월 감사 등기임원 상근 감사 - SC 제일은행 상무 - 현) 화성 ENC(주) 사장 - - 4년0개월 2017년 03월 27일 직원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무직 남 45 - 1 - 46 5년4개월 1,238 27 - 관리사무직 여 18 - 1 - 19 5년6개월 249 13 - 기술직 남 663 - 21 - 684 5년4개월 9,500 14 - 기술직 여 135 - 6 - 141 3년8개월 1,329 9 - 기타 남 63 - 1 - 64 4년11개월 1,185 19 - 기타 여 21 - 2 - 23 3년2개월 233 10 - 합 계 945 - 32 - 977 5년0개월 13,734 14 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사,사외이사 7 3,500 - 감사 1 50 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 5 847 169 - 사외이사 2 18 9 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 9 9 - 계 8 874 109 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)건축설계정보(비상장) 2000년 03월 27일 단순투자 300,050 3,530 14.57 3 - - - 3,530 14.57 3 13,023 -13,905 (주)렌슨코리아(비상장) 2004년 07월 02일 단순투자 60,000 4,000 10.52 4 - - - 4,000 10.52 4 559,631 -3,792 (주)핍스웨이브개발(비상장) 2008년 07월 29일 단순투자 201,000 40,200 6.70 201,000 - - - 40,200 6.70 201,000 5,109,744 530,590 HEERIM-PVC INTERNATIONAL DESIGN JOINT STOCK COMPANY(비상장) 2009년 05월 20일 베트남 대형프로젝트 수주 241,336 340,000 40.0 - - - - 340,000 40.0 - 962,308 857 (주)피투엘이디큐브 (비상장) 2010년 07월 18일 단순투자 23,440 4,688 30.0 234 - - - 4,688 30.0 234 116,309 13,173 희림(북경)건축설계자문유한공사(비상장) 2013년 04월 22일 현지시장진출 및 설계관리 112,470 1 100.0 112,470 - - - 1 100.0 112,470 703,638 -282,879 오라이언인베스트먼트(주)(비상장) 2014년 10월 31일 단순투자 500,000 500,000 45.45 500,000 - - - 500,000 45.45 500,000 4,550,307 -662,806 (주)스튜엇프라이스앤파트너스(비상장) 2015년 01월 19일 단순투자 - 29,400 49.0 93,873 - - - 29,400 49.0 93,873 223,975 -108,421 합 계 921,819 - 907,584 - - - 921,819 - 907,584 - - (주1) 상기 출자 법인 중 지분율이 20% 이상임에도 불구하고 지분법 투자주식을 적용하지 않은 사유는 유의적인 영향력이 없다고 판단하였기 때문임.(주2) 상기 출자 법인 중 희림(북경)건축설계자문유한공사의 경우 유한공사의 특성상 증권발행을 하지않아 취득수량은 1로 표기함. X. 이해관계자와의 거래내용 가. 이해관계자의 대여금에 대한 내용은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 이해관계자 과 목 변동내용 기초잔액 기중증가액 기중감소액 기말 잔액 임직원 단기대여금 1,832,783 100,000 190,500 1,742,283 * 상기 대여금은 임직원에 대한 복리후생을 위하여 대여한 것임 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공 시내용의 진행.변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행·변경상황 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2011.05.31 단일판매·공급계약체결(자율공시) 가양동 CJ제일제당(주) 김포공장부지 복합개발 건축인허가 및 실시설계 용역 용역진행중 2011.11.07 단일판매·공급계약체결(자율공시) 부산광역시 동구 수정동 개발사업 PCM용역 용역진행중 2011.12.29 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 평택 후사리 공장단지 개발사업 설계용역 용역진행중 2012.06.05 단일판매·공급계약체결 BAKU OLYMPIC STADIUM PROJECT PM/CM 용역 용역진행중 2012.10.30 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) Jeddah Ratle Tower Project 용역진행중 2012.11.21 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 송도신도시 F6-1/6-2 F7블럭 게이트웨이 비지니스센터 신축공사 설계용역 용역진행중 2012.12.21 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 하노이 텔레콤 본사, 상업센터 및 임대오피스 프로젝트 건축설계 용역 용역진행중 2012.12.31 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) CRITICAL NATIONALINFRASTRUCTURE AUTHORITY (CNIA) MAIN ADMINISTRATIVE BUILDING PROJECT 설계용역 용역진행중 2013.03.29 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 국제빌딩주변 제5구역 도시환경정비사업 설계용역 용역진행중 2013.10.01 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 장교4지구 도시환경정비사업 설계용역 용역진행중 2013.10.31 단일판매·공급계약체결(자율공시) 금천구 독산동 군부대 특별계획구역 D1-1, D2-1블럭 건축설계용역 용역진행중 2013.12.09 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 문정지구 미래형업무용지 특별계획구역2 건축인허가 및 실시설계 용역 용역진행중 2014.04.30 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 경기도 광주시 탄벌4지구 공동주택 신축공사 설계용역 용역진행중 2014.06.23 [기재정정]단일판매·공급계약체결 National Bank Limited(NBL) Tower 설계 및 CM(Construction Management) 용역 용역진행중 2014.07.08 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) HANEL HEAD OFFICE, TRADE CENTER AND OFFICE FOR RENT 용역진행중 2014.07.25 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 남양주 별내 복합단지 PF사업 설계용역 용역진행중 2014.08.20 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 서울중계본동 주택재개발사업 공동주택 정비기반시설 기본 및 실시설계 용역진행중 2014.12.15 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 양주장흥 일영지구 아트힐아파트 설계용역 용역진행중 2014.12.24 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 부산롯데타운 중 3,4단계 건축설계용역 용역진행중 2014.12.31 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 송도신도시 B2블럭 주상복합 신축공사 설계용역 용역진행중 2014.12.31 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 계수.범박구역 주택재개발정비사업 설계용역 용역진행중 2015.03.31 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) U.S. ARMY GARRISON-HUMPHREYS HOUSING PROJECT 설계용역 용역진행중 2015.04.30 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) CRESCENT PLACE 복합시설 추가설계 용역 용역진행중 2015.05.18 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) KAV 개발프로젝트(운북재미동포타운 신축공사) 설계용역 용역진행중 2015.06.30 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 신흥4구역 도시환경정비사업 기본 및 실시설계용역 용역진행중 2015.06.30 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 홍제1구역 도시환경정비사업 설계용역 용역진행중 2015.07.29 [기재정정]단일판매·공급계약체결 인천국제공항 3단계 제2여객터미널 건설공사 전면책임감리용역 용역진행중 2015.08.28 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) A-PROJECT 개발사업 사업계획서작성 및 건축설계용역 용역진행중 2015.09.14 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 범어동 주상복합 신축공사 주택건설공사 감리용역 용역진행중 2015.09.30 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 베트남 외교부청사 건설투자프로젝트의 설계용역 용역진행중 2015.09.30 [기재정정]단일판매·공급계약체결 DESIGN-BUILD SERVICES OF 3-Tower Block PROJECT 용역진행중 2015.10.08 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 베트남 108 군대중앙병원 설계 및 작가감리용역 용역진행중 2015.10.14 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) WAHIDUZ ZAMAN LILY CENTRE PROJECT 설계 및 PM 용역 용역진행중 2015.12.29 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 울산 강동 산하지구 아쿠아리움 조성사업 설계용역 용역진행중 2015.12.30 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) Value Engineering for Hotel Crescent in Baku, Azerbaijan 용역진행중 2015.12.30 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 강남구 Dew Pond Town House 설계용역 용역진행중 2015.12.31 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) AZERSU NEW OFFICE TOWER 설계 및 CM용역 용역진행중 2016.01.15 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 중앙생활권2구역 주택재개발정비사업 건설사업관리(CM)용역 용역진행중 2016.02.01 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 전주 종합경기장 이전사업 건설사업관리(CM) 용역 용역진행중 2016.02.02 [기재정정]단일판매·공급계약체결(자율공시) 부광초교 서측 주택재개발정비사업 건축설계 용역 용역진행중 2016.02.29 [기재정정]단일판매·공급계약체결 필리핀 마닐라 방송 Complex Project 설계용역 용역진행중 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 26 기정기주주총회(2016.03.29) ⊙ 제1호의안 - 제26기(2015.01.01~2015.12.31) 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건(이익잉여금처분계산서(안) 포함) ⊙ 제2호의안 - 정관 일부 변경의 건 ⊙ 제3호의안 - 이사 선임의 건⊙ 제4호의안 - 이사 보수한도 승인의 건⊙ 제5호의안 - 감사 보수한도 승인의 건 원안대로승인 - 제 25 기정기주주총회(2015.03.27) ⊙ 제1호의안 - 제25기(2014.1.1~2014.12.31) 재무상태표, 손익계산서,이익잉여금처분계산서 승인의 건⊙ 제2호의안 - 정관 일부 변경의 건 ⊙ 제3호의안 - 이사 선임의 건⊙ 제4호의안 - 이사 보수한도 승인의 건⊙ 제5호의안 - 감사 보수한도 승인의 건 원안대로승인 - 제 24 기정기주주총회(2014.03.28) ⊙ 제1호의안 - 제24기(2013.1.1~2013.12.31) 재무상태표, 손익계산서,이익잉여금처분계산서 승인의 건※ 현금 배당 : 50원 (자사주신탁 등 제외) ⊙ 제2호의안 - 정관 일부 변경의 건 ⊙ 제3호의안 - 이사 선임의 건⊙ 제4호의안 - 감사 선임의 건 ⊙ 제5호의안 - 이사 보수한도 승인의 건⊙ 제6호의안 - 감사 보수한도 승인의 건 원안대로승인 - 2. 우 발채무 등 가. 중요한 소송사건 (1) 계류중인 소송사건의 내용중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 관할법원 원고 피고 소송금액 진행상황 손해배상 서울고등 회사 계수범박구역 재개발정비사업조합 1,572,955 항소심 진행중 계약이행보증금 안양지원 회사 안양 융창아파트 재개발정비사업조합 50,000 1심 진행중 대여금 서울동부 회사 안양 융창아파트 재개발정비사업조합 60,000 1심 진행중 용역비 서울동부 회사 ㈜위너스컴 61,000 1심 진행중 계약금 서울동부 회사 ㈜지에스앤지홀딩스 196,900 1심 진행중 전부금 인천 회사 ㈜서광아이앤씨 1,621,727 1심 진행중 용역비 서울동부 회사 ㈜퓨리에인터내셔널 22,000 1심 진행중 약정금 서울동부 회사 ㈜이명이앤씨건축사사무소 11,380 1심 진행중 계약금 서울동부 회사 ㈜비제이디앤씨 12,000 1심 진행중 상기 소송의 결과는 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없으나 연결실체의 경영자는 동 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예측하고 있으며, 이러한 소송의 결과로 발생할 수 있는 영향은 재무제표에 반영되어있지 아니합니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 어음 및 수표를 발행하지 않으며, 따라서 견질 제공되어 있는 어음 및 수표는 없습니다.다. 채무보증 현황 (1) 2002년 7월 회사는 ㈜우리은행이 ㈜에어포트로얄프라자(변경 전 상호 ㈜에어조이) 임차권 분양계약자에 대한 중도금 및 잔금을 대여함에 있어서 동 채무에 대한 지급보증을 제공하여 총 4,322,708천원의 대위변제 채권이 발생하였으며, 그 중 740,016천원을 회수하여 3,582,692천원의 미회수채권이 있습니다. 회사는 동 미회수채권을 장기미수금으로 계상하고 소송 등을 통하여 채권회수 절차를 진행하고 있으며 분기말 현재 미회수채권의 약 90%를 대손충당금으로 설정하고 있습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 3. 직접금융 자금의 사용사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 전환사채 발행 2014년 06월 30일 10,000 - 기발행 신주인수권부사채 상환 : 10,000 - 기발행 신주인수권부사채 상환 : 10,000 - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항없음