희림 분기보고서 (2016.09)
5. 재무제표 주석

1. 일반사항주식회사 희림종합건축사사무소(이하 '회사')는 1989년 11월에 건축설계 및 감리엔지니어링 사업을 주된 목적으로 설립되었으며, 보고기간말 현재 회사는 서울특별시 강동구 상일로 6길 39에 본점을 두고 있습니다.회사는 보통주식을 2000년 2월 3일에 코스닥시장에 상장하였으며, 보고기간말 현재 회사의 자본금은 6,961백만원으로 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

주주명	당분기말	전기말

주식수	지분율(%)	주식수	지분율(%)

정영균	3,724,050	26.75	3,724,050	26.75

이영희	1,183,702	8.50	1,183,702	8.50

황의표	222,971	1.60	208,742	1.50

이목운	205,682	1.48	199,109	1.43

기타	8,586,070	61.67	8,606,872	61.82

합 계	13,922,475	100	13,922,475	100.00

2. 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준회사의 2016년 9월 30일에 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간 종료일인 2016년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

① 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사 는 201 6 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.- 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정' 개정 - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 ② 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'

2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 한국채택국제회계기준 제1039호를 대체합니다.

한국채택국제회계기준 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편, 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.

- 한국채택국제회계기준 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 한국채택국제회계기준 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 한국채택국제회계기준 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다.

한국채택국제회계기준 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의 위험과 보상 이전 모형을 대체하여, 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될때 구분되는 수행의무별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른영향을 파악하고 있습니다.

(2) 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2. (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.4. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융자산	대여금및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합 계

유동자산 :

현금및현금성자산	-	5,637,615	-	-	5,637,615

매출채권	-	95,159,839	-	-	95,159,839

단기기타채권	-	7,564,602	-	-	7,564,602

단기기타금융자산	70,000	-	-	258,772	328,772

소 계	70,000	108,362,056	-	258,772	108,690,828

비유동자산 :

장기매출채권	-	117,832	-	-	117,832

장기기타채권	-	2,278,725	-	-	2,278,725

장기기타금융자산	-	-	2,392,127	392,259	2,784,386

소 계	-	2,396,557	2,392,127	392,259	5,180,943

합 계	70,000	110,758,613	2,392,127	651,031	113,871,771

② 전기말(단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융자산	대여금및수취채권	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합 계

유동자산 :

현금및현금성자산	-	15,904,996	-	-	15,904,996

매출채권	-	89,109,407	-	-	89,109,407

단기기타채권	-	8,693,651	-	-	8,693,651

단기기타금융자산	-	-	-	277,942	277,942

소 계	-	113,708,054	-	277,942	113,985,996

비유동자산 :

장기매출채권	-	149,216	-	-	149,216

장기기타채권	-	2,237,829	-	-	2,237,829

장기기타금융자산	-	-	2,286,568	447,410	2,733,978

소 계	-	2,387,045	2,286,568	447,410	5,121,023

합 계	-	116,095,099	2,286,568	725,352	119,107,019

(2) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는금융부채	합 계

유동부채 :

매입채무	-	12,840,397	12,840,397

단기기타채무	-	13,679,733	13,679,733

단기차입금	-	32,051,000	32,051,000

유동성장기차입금	-	6,000,000	6,000,000

유동성전환사채	-	11,234,867	11,234,867

소 계	-	75,805,997	75,805,997

비유동부채 :

장기차입금	-	1,750,000	1,750,000

장기기타채무	-	407,484	407,484

소 계	-	2,157,484	2,157,484

합 계	-	77,963,481	77,963,481

② 전기말(단위: 천원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가로 측정하는금융부채	합 계

유동부채 :

매입채무	-	14,569,971	14,569,971

단기기타채무	-	14,168,826	14,168,826

단기차입금	-	37,051,000	37,051,000

유동성장기차입금	-	5,000,000	5,000,000

소 계	-	70,789,797	70,789,797

비유동부채 :

전환사채	-	10,696,931	10,696,931

장기기타채무	-	385,294	385,294

소 계	-	11,082,225	11,082,225

합 계	-	81,872,022	81,872,022

5. 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

당기손익인식금융자산	70,000	70,000	-	-

대여금및수취채권	110,758,613	110,758,613	116,095,099	116,095,099

매도가능금융자산	2,392,127	2,392,127	2,286,568	2,286,568

만기보유금융자산	651,031	651,031	725,352	725,352

합 계	113,871,771	113,871,771	119,107,019	119,107,019

금융부채 :

상각후원가로 측정하는 금융부채	77,963,481	77,963,481	81,872,022	81,872,022

합 계	77,963,481	77,963,481	81,872,022	81,872,022

회사는 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있으며, 매도가능금융자산 중 공정가치가 없는 금융자산은 취득원가(손상차손 차감후)를 장부금액으로 계상하고 있습니다.(2) 공정가치 서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

- '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
- '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
- '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3(주1)	원가(주2)	합 계

금융자산 :

당기손익인식금융자산	-	70,000	-	-	70,000

매도가능금융자산	-	-	1,604,002	788,125	2,392,127

합 계	-	70,000	1,604,002	788,125	2,432,127

② 전기말(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3(주1)	원가(주2)	합 계

금융자산 :

매도가능금융자산	-	-	1,528,652	757,916	2,286,568

(주1) 수준3으로 분류되는 매도가능금융자산은 조합 및 협회 출자금으로 순자산가치법에 따라 공정가치를 측정하였습니다.

(주2) 매도가능증권 중 고시가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가(손상차손 차감후)를 장부금액으로 평가하였습니다.6. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보유현금	483,560	347,073

은행예금	5,154,055	15,557,923

합 계	5,637,615	15,904,996

7. 매출채권 및 기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액

매출채권 :

청구채권	36,548,167	(8,109,692)	28,438,475	31,140,876	(6,831,977)	24,308,899

미청구공사	79,081,202	(12,359,838)	66,721,364	78,494,703	(13,694,195)	64,800,508

소 계	115,629,369	(20,469,530)	95,159,839	109,635,579	(20,526,172)	89,109,407

단기기타채권 :

미수금	3,567,085	(1,807,530)	1,759,555	3,533,419	(1,734,517)	1,798,902

단기대여금	5,703,733	(500,000)	5,203,733	5,878,783	(500,000)	5,378,783

미수수익	32,092	-	32,092	32,428	-	32,428

보증금	569,223	-	569,223	1,483,538	-	1,483,538

소 계	9,872,133	(2,307,530)	7,564,603	10,928,168	(2,234,517)	8,693,651

장기매출채권 :	2,138,588	(2,020,756)	117,832	2,150,026	(2,000,810)	149,216

장기기타채권 :

미수금	3,582,692	(3,285,267)	297,425	3,642,817	(3,285,267)	357,550

미수수익	19,385	-	19,385	23,007	-	23,007

보증금	1,961,915	-	1,961,915	1,857,272	-	1,857,272

소 계	5,563,992	(3,285,267)	2,278,725	5,523,096	(3,285,267)	2,237,829

합 계	133,204,082	(28,083,083)	105,120,999	128,236,869	(28,046,766)	100,190,103

8. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

단기기타금융자산 :

단기금융상품	70,000	-

만기보유금융자산	258,772	277,942

소 계	328,772	277,942

장기기타금융자산 :

매도가능금융자산	2,392,127	2,286,568

만기보유금융자산	392,259	447,410

소 계	2,784,386	2,733,978

합 계	3,113,158	3,011,920

(2) 매도가능금융자산① 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산은 시장성 없는 지분증권이며 내역은 다음과 같습니다.가. 당분기말

(단위: 천원)

구 분	주식수	지분율(%)	취득원가	장부금액	평가손익	손상차손

당기	당기누계	당기	당기누계

(주)건축설계정보	3,530	14.57	300,050	4	-	-	-	(300,046)

(주)렌슨코리아	4,000	10.52	60,000	4	-	-	-	(59,996)

(주)핍스웨이브개발	40,200	6.70	201,000	201,000	-	-	-	-

(주)피투엘이디큐브	4,688	30.00	23,440	234	-	-	-	(23,206)

HEERIM-PVC	340,000	40.00	241,336	-	-	-	-	(241,336)

신성건설(주)	340	0.02	129,302	340	-	-	-	(128,962)

우림건설(주)	942	0.05	108,434	-	-	-	-	(108,434)

극동건설(주)	8,537	0.13	42,691	29,701	-	-	-	(12,990)

STX건설(주)	3,077	0.10	113,842	-	-	-	-	(113,842)

명승건축(주)	1,086	0.64	43,447	1,086	-	-	-	(42,361)

경남기업(주)	750	-	75,075	3,755	-	(71,320)	(71,320)

엔지니어링공제조합(주1)	2,765	0.41	763,047	1,523,595	73,801	760,548	-	-

한국전력기술인협회	200	0.12	25,864	37,400	1,140	11,536	-	-

전문건설공제조합	46	-	40,329	41,556	342	1,226	-	-

한국건설감리협회	10	0.01	1,073	1,450	67	378	-	-

(주)오라이언인베스트먼트	100,000	9.43	500,000	500,000	-	-	-	-

(주)한강시네폴리스자산관리	200	1.00	1,000	1,000	-	-	-	-

(주)한강시네폴리스개발	10,000	1.00	50,000	50,000	-	-	-	-

정우엔지니어링(주)	500	2.13	25,112	500	-	-	-	(24,612)

(주)휴다임건축사사무소	478	0.04	4,788	478	-	-	-	(4,310)

(주)동양건설산업	23	-	26,623	23	-	(26,600)	-	-

합 계	2,776,453	2,392,127	75,350	747,088	(71,320)	(1,131,415)

나 . 전기말(단위: 천원)

구 분	주식수	지분율(%)	취득원가	장부금액	평가손익	손상차손

전기	전기누계	전기	전기누계

(주)건축설계정보	3,530	14.57	300,050	4	-	-	-	(300,046)

(주)렌슨코리아	4,000	10.52	60,000	4	-	-	-	(59,996)

(주)핍스웨이브개발	40,200	6.70	201,000	201,000	-	-	-	-

(주)피투엘이디큐브	4,688	30.00	23,440	234	-	-	(23,206)	(23,206)

HEERIM-PVC	340,000	40.00	241,336	-	-	-	-	(241,336)

신성건설(주)	340	0.02	129,302	340	-	-	(9,547)	(128,962)

우림건설(주)	942	0.05	108,434	-	-	-	-	(108,434)

극동건설(주)	3,247	0.06	16,237	3,247	-	-	(12,990)	(12,990)

STX건설(주)	3,077	0.10	113,842	-	-	-	-	(113,842)

명승건축(주)	1,086	0.64	43,447	1,086	-	-	(42,361)	(42,361)

엔지니어링공제조합(주1)	2,765	0.41	763,047	1,449,795	686,748	686,748	-	-

한국전력기술인협회	200	0.12	25,864	36,260	10,396	10,396	-	-

전문건설공제조합	46	-	40,329	41,213	884	884	-	-

한국건설감리협회	10	0.01	1,073	1,384	311	311	-	-

(주)오라이언인베스트먼트	100,000	9.43	500,000	500,000	-	-	-	-

(주)한강시네폴리스자산관리	200	1.00	1,000	1,000	-	-	-	-

(주)한강시네폴리스개발	10,000	1.00	50,000	50,000	-	-	-	-

정우엔지니어링(주)	500	2.13	25,112	500	-	-	(24,612)	(24,612)

(주)휴다임건축사사무소	478	0.04	4,788	478	-	-	(4,310)	(4,310)

(주)동양건설산업	23	-	26,623	23	(26,600)	(26,600)	-	-

합 계	2,674,924	2,286,568	671,739	671,739	(117,026)	(1,060,095)

(주1) 엔지니어링공제조합 출자금은 계약이행보증과 관련하여 엔지니어링공제조합에 담보로 제공되어 있습니다.

② 매도가능금융자산의 미실현보유손익의 변동내역은 다음과 같습니다.가. 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	감소	법인세효과	기말

시장성없는 지분증권	523,956	75,350	-	(16,577)	582,729

나. 전기(단위: 천원)

구 분	기초	증가	감소	법인세효과	기말

시장성없는 지분증권	-	671,739	-	(147,783)	523,956

(3) 만기보유금융자산① 당분기말과 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

액면금액	상각후취득원가	장부금액	액면금액	상각후취득원가	장부금액

유동항목 :

국공채	259,455	258,772	258,772	279,920	277,942	277,942

비유동항목 :

국공채	397,885	392,259	392,259	455,795	447,410	447,410

합 계	657,340	651,031	651,031	735,715	725,352	725,352

② 당분기말과 전기말 현재 만기보유금융자산의 만기별 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	상각후취득원가	장부금액	취득원가	상각후취득원가	장부금액

1년 이내	259,455	258,772	258,772	279,920	277,942	277,942

1년 초과 5년 이내	397,885	392,259	392,259	455,795	447,410	447,410

합 계	657,340	651,031	651,031	735,715	725,352	725,352

9. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타유동자산 :

선급금	1,261,376	544,324

선급비용	1,347,785	1,789,743

선급공사비	2,456,539	2,954,055

선급리스료	-	5,934

소 계	5,065,700	5,294,056

기타비유동자산 :

장기선급리스료	531,114	654,336

합 계	5,596,814	5,948,392

10. 종속기업 및 관계기업 투자회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	소재지	업종	당분기말	전기말

지분율	취득원가	장부금액	장부금액

종속기업 :

Heerim Beijing A	중국	건축설계	100%	112,470	1,125	1,125

관계기업 :

스튜엇프라이스앤파트너스	대한민국	건축컨설팅	49%	147,000	147,000	147,000

(2) 당분기와 전기 중 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

기업명	기초	취득	처분	손상차손	기말

종속기업 :

Heerim Beijing A	1,125	-	-	-	1,125

관계기업 :

스튜엇프라이스앤파트너스	147,000	-	-	-	147,000

② 전기(단위: 천원)

기업명	기초	취득	처분	손상차손	기말

종속기업 :

Heerim Beijing A	112,470	-	-	(111,345)	1,125

관계기업 :

스튜엇프라이스앤파트너스	-	147,000	-	-	147,000

11. 투자부동산당분기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	토 지	건 물	합 계

기중변동액 :

기초순장부가액	1,430,195	4,051,441	5,481,636

취득	-	-	-

유형자산에서 대체	-	-	-

감가상각비	-	(136,820)	(136,820)

기말순장부가액	1,430,195	3,914,621	5,344,816

당분기말 :

취득원가	1,430,195	6,974,526	8,404,721

감가상각누계액	-	(3,059,905)	(3,059,905)

기말순장부가액	1,430,195	3,914,621	5,344,816

당분기말 현재 상기 투자부동산의 공정가치는 10,125백만원이며, 당분기 중 발생한 임대수익은 1,021백만 원입니다. 한편, 투자부동산 관련 감가상각비는 전액 매출원가에포함되어 있습니다. 12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

기계장치	4,362,055	(3,103,547)	1,258,508	6,756,679	(5,506,284)	1,250,395

차량운반구	39,179	(13,060)	26,119	69,196	(28,195)	41,001

비품	2,836,063	(2,397,357)	438,705	2,686,083	(2,267,531)	418,552

건설중인자산	810,600	-	810,600	-	-	-

합 계	8,047,897	(5,513,964)	2,533,933	9,511,958	(7,802,010)	1,709,948

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	대체	감가상각비	기말

기계장치	1,250,395	372,642	(2,767,266)	-	2,402,737	1,258,508

차량운반구	41,001	-	(30,017)	-	15,135	26,119

비품	418,552	97,540	-	52,440	(129,826)	438,706

건설중인자산	-	863,040	-	(52,440)	-	810,600

합 계	1,709,948	1,333,222	(2,797,283)	-	2,288,046	2,533,933

② 전기(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	대체	감가상각비	기말

토지	1,430,195	-	-	(1,430,195)	-	-

건물	3,838,092	-	-	(3,796,901)	(41,191)	-

기계장치	1,455,997	299,016	(14,096)	-	(490,522)	1,250,395

차량운반구	15,008	39,179	-	-	(13,186)	41,001

비품	640,277	193,406	(166,365)	-	(248,766)	418,552

건설중인자산	22,500	107,500	-	(130,000)	-	-

합 계	7,402,069	639,101	(180,461)	(5,357,096)	(793,665)	1,709,948

전기 중 회사의 토지와 건물은 전액 투자부동산으로 대체 되었습니다.13. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	대체	상각	기말

산업재산권	2,650	-	-	-	(2,293)	357

개발비	3,586,965	239,667	-	-	(57,684)	3,768,948

개발비(국고보조금)	(1,737,983)	(729,380)	-	-	-	(2,467,363)

소프트웨어	363,509	16,320	-	-	(115,731)	264,098

장기시설임차권	267,339	-	-	-	(20,050)	247,289

회원권	772,017	-	(80,000)	-	-	692,017

합계	3,254,497	(473,393)	(80,000)	-	(195,758)	2,505,346

② 전기(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	대체	상각	기말

산업재산권	7,060	-	-	-	(4,410)	2,650

개발비	2,696,162	967,715	-	-	(76,912)	3,586,965

개발비(국고보조금)	(693,400)	(1,044,583)	-	-	-	(1,737,983)

소프트웨어	433,715	8,929	-	130,000	(209,135)	363,509

장기시설임차권	294,073	-	-	-	(26,734)	267,339

회원권	772,017	-	-	-	-	772,017

합계	3,509,627	(67,939)	-	130,000	(317,191)	3,254,497

14. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무 :	12,840,397	14,569,971

단기기타채무 :

미지급금	8,701,473	12,735,762

미지급비용	1,926,960	1,057,102

임대보증금	10,000	375,962

퇴직급여채무	3,041,300	-

소 계	13,679,733	14,168,826

장기기타채무 :

임대보증금	407,484	385,294

합 계	407,484	29,124,091

15. 차입금 및 전환사채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동성 :

단기차입금	32,051,000	37,051,000

유동성장기차입금	6,000,000	5,000,000

전환사채	11,234,867	-

소 계	49,285,867	42,051,000

비유동성 :

장기차입금	1,750,000	-

전환사채	-	10,696,931

소 계	1,750,000	10,696,931

합 계	51,035,867	52,747,931

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	당분기말	전기말

이자율	금 액

일반대출	산업은행	3.56%	14,000,000	14,000,000

일반대출	KEB하나은행	4.933%	6,000,000	9,000,000

일반대출	기업은행	4.273% ~ 4.363%	4,000,000	4,000,000

일반대출	농협은행	5.07% ~ 5.45%	5,000,000	5,000,000

수출성장자금	수출입은행	3.07%	3,000,000	3,000,000

일반대출	국도이앤지	-	51,000	51,000

일반대출	국민은행	-	-	2,000,000

합계	32,051,000	37,051,000

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	당분기말	전기말

이자율	금 액

장기차입금	산업은행 외	3.98%~4.92%	7,750,000	5,000,000

차감 : 유동성대체	6,000,000	5,000,000

장 기 차 입 금	1,750,000	-

(4) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

제3회 기명식 무보증 사모 전환사채	10,000,000	10,000,000

사채상환할증금	1,806,000	1,806,000

전환권조정	(571,133)	(1,109,069)

전 환 사 채 계	11,234,867	10,696,931

차감: 유동성대체	11,234,867	-

비유동성전환사채	-	10,696,931

상기 전환사채 관련 주요 계약내용은 다음과 같습니다.

구분	내용

발행일	2014년 06월 30일

상환일	2017년 06월 30일

이자율	표면이자율 1.0%, 보장수익율 6.5%

이자지급시기	매년 3월 30일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 30일

상환방법	전환권을 행사하지 않은 사채액면금액에 대하여 그 사채의 만기일이 도래한 경우에는 만기이자율과 표면이자율과의 차이를 사채발행일 다음날로부터 만기일까지의 기간 동안 이자납입주기 단위 복리로 계산한 금액을 원금에 가산하여 상환

전환권 행사시 발행 될 주식의 종류 및 수	기명식 보통주식 2,239,140주(액면가액 500원)

전환청구기간	2015년 6월 30일부터 2017년 6월 23일까지

전환가액	1주당 4,466원, 전환가액 재조정 조건 있음

상기 전환사채와 관련하여 298,233천원의 전환권대가가 발생하였으며, 법인세효과 65,611천원을 차감한 232,622천원을 기타자본잉여금으로 계상하고 있습니다.

16. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타유동부채 :

예수금	837,115	766,895

선수금	5,798,743	5,487,323

초과청구공사	4,204,038	4,134,863

소 계	10,839,896	10,389,081

기타비유동부채 :

선수임대료	137,167	163,194

소 계	137,167	163,194

합 계	10,977,063	10,552,275

17. 자본금 및 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

발행할주식의 총수	50,000,000주	50,000,000주

1주당 액면금액	500원	500원

발행한 주식수	13,922,475주	13,922,475주

보통주자본금	6,961,238	6,961,238

(2) 당분기와 전기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	감소	기말

주식발행초과금	2,001,163	-	-	2,001,163

자기주식처분이익	4,067,775	-	(42,758)	4,025,017

기타자본잉여금	1,339,097	-	-	1,339,097

합 계	7,408,035	-	(42,758)	7,365,277

② 전기(단위: 천원)

구 분	기초	증가	감소	기말

주식발행초과금	2,001,163	-	-	2,001,163

자기주식처분이익	4,265,569	-	(197,794)	4,067,775

기타자본잉여금	1,339,097	-	-	1,339,097

합 계	7,605,829	-	(197,794)	7,408,035

18. 기타자본 및 기타포괄손익누계액(1) 기타자본① 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(8,208,758)	(8,348,446)

② 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구분	당분기	전기

주식수	금액	주식수	금액

기초	1,075,771	(8,348,446)	1,156,571	(8,975,454)

취득	-	-	-	-

처분	(18,000)	139,688	(80,800)	627,008

소각	-	-	-	-

기말	1,057,771	(8,208,758)	1,075,771	(8,348,446)

회사는 주식가격의 안정과 전환권 행사 등을 대비하기 위하여 자기주식을 보유하고 있으며, 향후 시장상황과 전환권 행사 여부 등에 따라 처분할 계획입니다.

(2) 기타포괄손익누계액

① 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산평가손익	582,729	523,956

② 당분기와 전기 중 매도가능금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초	523,956	-

증가	75,350	671,739

감소	-	-

법인세효과	(16,577)	(147,783)

기말	582,729	523,956

19. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금(주1)	2,174,467	2,046,000

임의적립금	1,605,028	1,605,028

미처분이익잉여금	38,053,946	38,040,000

합 계	41,833,441	41,691,028

(주1) 이익준비금은 법정적립금으로 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

20. 매출액과 매출원가(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

설계매출액	64,542,727	59,044,504

CM매출액	37,256,260	38,057,349

임대매출액	1,021,352	38,400

합 계	102,820,339	97,140,253

(2) 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

설계매출원가	55,000,968	48,286,268

CM매출원가	31,611,991	31,560,637

임대매출원가	418,509	276,020

합 계	87,031,468	80,122,925

21. 건설계약(1) 당분기와 전분기 중 건설계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초잔액	증감액	공사수익(주1)	기말잔액

설계부문	399,674,570	36,322,240	(64,364,396)	371,632,414

CM부문	218,111,506	36,853,136	(37,030,698)	217,933,944

합 계	617,786,076	73,175,376	(101,395,094)	589,566,358

② 전분기(단위: 천원)

구 분	기초잔액	증감액	공사수익(주2)	기말잔액

설계부문	392,987,133	24,898,534	(58,339,138)	359,546,529

CM부문	220,422,392	23,858,680	(37,568,151)	206,712,921

합 계	613,409,525	48,757,214	(95,907,289)	566,259,450

(주1) 당분기와 전분기 중 상기 공사 수익을 제외하고 현상공모, 용역비정산 등을 포함한 기타용역수익 인식액은 각각 1,425,246천원과 1,232,964천원 입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 진행중인 건설계약 관련 내용은 다음과 같습니다.

① 당분기(단위: 천원)

구 분	누적계약수익	누적계약원가	누적손익	선수금

설계부문	457,421,816	353,034,497	104,387,319	1,805,909

CM부문	164,852,402	123,767,669	41,084,733	3,924,335

합 계	622,274,218	476,802,166	145,472,052	5,730,244

② 전기(단위: 천원)

구 분	누적계약수익	누적계약원가	누적손익	선수금

설계부문	464,984,877	(360,370,318)	104,614,559	2,355,418

CM부문	153,926,203	(114,219,408)	39,706,795	3,051,376

합 계	618,911,080	(474,589,726)	144,321,354	5,406,794

(3) 당분기말과 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

미청구공사(주1)	초과청구공사	미청구공사(주1)	초과청구공사

설계부문	68,279,003	3,554,260	68,322,306	3,797,184

CM부문	10,802,199	649,778	10,172,397	337,679

합계	79,081,202	4,204,038	78,494,703	4,134,863

(주1) 상기 미청구공사는 대손충당금 차감전 금액입니다.

(3) 당분기 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계약명	계약일	계약상 완성기한(주1)	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손 누계액	총액	대손충당금

송도 국제업무도시F-6BL , F-7 BL	2008-11-12	미정	14%	563,610	446,624	-	-

National Bank Limited_시공	2010-02-28	미정	42%	919,465	138,190	-	-

베트남 108 국방부 중앙병원	2011-07-12	미정	100%	1,056,263	48,289	786,902	246,861

용인 성복지구 주상복합	2011-10-20	미정	1%	50,001	14,013	-	-

아제르바이젠 SOCAR	2011-11-30	미정	100%	109,631	16,477	82,223	49,328

베트남 외교부청사	2011-12-11	미정	100%	1,192,250	54,505	-	-

용산역전면 제2구역 도시환경정비사업	2013-08-22	미정	100%	650,000	73,490	-	-

독산동 군부대특별계획구역 D1-2	2013-10-29	미정	100%	920,600	10,894	-	-

BRAC 9 Tower Block PROJECT _CM/시공	2012-05-31	미정	0%	-	-	-	-

BB리조트 공동주택 개발사업	2011-12-27	미정	83%	1,617,027	19,134	1,402,496	211,481

신곡6지구 도시개발사업 현상설계	2014-06-16	미정	50%	2,924,513	213,702	-	-

The New Management Building of SOCAR CM용역	2014-06-30	미정	100%	-	-	327,672	3,277

김포한강 시티(가칭) 복합용지 건축설계용역(Sector_B)	2014-07-10	미정	0%	-	-	-	-

김포한강 시티(가칭) 복합용지 건축설계용역(Sector_A)	2014-07-10	미정	0%	-	-	-	-

김포한강 시티(가칭) 지식산업센터 건축설계용역(Sector_A)	2014-07-10	미정	0%	-	-	-	-

김포한강 시티 주상복합 건축설계용역(Sector_B)	2014-07-10	미정	2%	249,997	18,268	-	-

아틀라스 플라자	2014-08-20	미정	62%	1,175,990	53,762	1,768,661	428,144

송도신도시 B2 블럭 주거복합	2014-12-30	미정	65%	1,864,501	72,107	-	-

대구수성구 범어네거리 지역주택조합사업	2015-03-11	미정	26%	437,494	49,464	-	-

인천국제공항 3단계 제2여객터미널	2011-07-25	미정	100%	86,482	411	-	-

한국은행 통합별관 건축공사 설계용역	2016-04-05	2017-06-30	41%	280,028	1,330	-	-

상주-용인성복동 복합단지 신축공사 건축감리용역	2015-09-14	미정	19%	-	-	-	-

송도 8공구 M1-1·2BL 주상복합 건축설계용역	2016-06-21	미정	16%	-	-	768,509	66,308

인천국제공항 3단계 제2여객터미널 건설공사 전면책임감리	2013-05-10	미정	68%	1,276,539	6,064	-	-

은마아파트 주택재건축정비사업 설계용역	2016-09-28	미정	12%	-	-	2,503,029	95,035

농어촌공사 이전적지 공동주택 신축공사	2014-12-30	미정	72%	-	-	-	-

(주1) 계약상 완성기한의 경우, 해당 프로젝트의 특성상 설계완료시, 공사완료시, 사용승인완료시 등으로 특정되지 아니하여 미정으로 표시하였습니다.(4) 발생한 누적계약원가를 추정총계약원가로 나눈 비율을 진행율 측정에 사용하는 계약에 대한 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	공사손실충당부채	공사손익변동금액	추정총계약원가변동금액

설계부문	-	(9,829,866)	11,194,804

(5) 당분기말 현재 진행 중인 계약의 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	총계약수익의추정변동	총계약원가의추정변동	당기손익에미치는 영향	미래손익에미치는 영향	미청구공사변동

설계부문	3,712,307	6,380,295	(3,488,602)	820,615	99,181

CM부문	4,730,375	-	3,279,724	1,450,650	747,200

합 계	8,442,682	6,380,295	(208,878)	2,271,265	846,381

(주1) CM부문은 발생한 누적투입시간을 추정총예상시간으로 나눈 비율을 진행율 측정에 사용하고 있습니다.

22. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	3,465,853	2,765,583

퇴직급여	260,960	245,743

복리후생비	924,466	756,959

여비교통비	346,030	251,554

접대비	483,648	530,361

통신비	24,815	32,318

수도광열비	252	18,146

세금과공과	252,310	212,726

감가상각비	59,495	108,436

지급임차료	888,648	999,676

수선비	19,869	390,417

보험료	147,784	130,610

차량유지비	83,940	79,235

경상연구개발비	1,532,961	1,484,506

운반비	6,336	2,558

교육훈련비	109,179	98,883

도서인쇄비	24,597	22,746

소모품비	94,774	85,869

지급수수료	1,582,682	1,272,209

광고선전비	50,755	7,500

대손상각비	366,136	3,127,738

무형자산상각비	195,758	242,632

잡비	8,183	704

합 계	10,929,431	12,867,109

23. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분이익	10,854	13,031

수입임대료	26,027	-

잡이익	81,652	16,488

합 계	118,533	29,519

(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기부금	45,000	74,600

기타의대손상각비	73,015	67,589

매출채권처분손실	2,247	7,156

매도가능증권손상차손	71,320	23,206

지분법적용투자주식손상차손	-	111,345

잡손실	534	801

합 계	192,116	284,697

24. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

외환차익	288,767	390,822

외화환산이익	30,104	1,013,900

이자수익	172,870	158,885

배당금수익	28,355	23,875

합 계	520,096	1,587,482

(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

외환차손	508,694	204,413

외화환산손실	667,212	-

이자비용	2,065,455	2,056,183

합 계	3,241,361	2,260,596

25. 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 이에 따라 추정된 당분기와 전분기 법인세 비용은 각각 637,510천원 및 739,422 천원입니다.

26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

선급공사비의변동	497,517	734,967

급여	41,066,750	36,128,506

퇴직급여	2,969,594	2,637,790

복리후생비	6,783,355	5,958,947

여비교통비	2,033,123	1,614,775

접대비	1,053,832	1,078,822

세금과공과	424,879	377,752

감가상각비	612,447	648,131

무형자산상각비	195,757	242,632

경상연구개발비	3,779,995	3,220,240

지급수수료	5,223,758	6,299,396

대손상각비	366,136	3,127,738

지급임차료	3,359,811	3,381,811

외주비	26,762,237	24,632,242

소모품비	706,350	485,585

보험료	704,092	683,538

차량유지비	558,419	526,812

기타	862,847	1,210,350

합 계	97,960,899	92,990,034

27. 주당손익(1) 기본주당이익당분기와 전분기 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

① 보통주당기순이익(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주당기순이익	345,087,196	1,427,082,933	887,686,580	2,482,506,028

가중평균유통보통주식수	12,864,704	12,859,908	12,846,704	12,834,748

기본주당이익	27	111	69	193

② 가중평균유통보통주식수(단위: 주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기초발행보통주식수	13,922,475	13,922,475	13,922,475	13,922,475

유상증자(자기주식) 등	(1,057,771)	(1,062,567)	(1,075,771)	(1,087,727)

가중평균유통보통주식수	12,864,704	12,859,908	12,846,704	12,834,748

(2) 희석주당이익당분기와 전분기의 희석성 잠재적 보통주식은 희석화 효과가 없으므로 희석주당이익을 산정하지 아니하였습니다.

(3) 잠재적 보통주당분기 반희석 효과로 인하여 희석주당이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	전환청구기간	발행될보통주식수

제3회 기명식 무보증 사모 전환사채	2015년 6월 30일부터 2017년 6월 23일까지	2,239,140

28. 현금흐름표(1) 분기순이익에 대한 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

외화환산손실	667,212	-

대손상각비	366,136	3,127,738

기타의대손상각비	73,014	67,589

매도가능금융자산손상차손	71,320	23,206

종속기업투자주식손상차손	-	111,345

매출채권처분손실	2,247	7,156

지급수수료	57	-

급여(자기주식상여)	84,870	373,426

지급임차료	123,222	-

감가상각비	640,480	677,845

무형자산상각비	195,758	242,632

이자비용	2,065,455	2,056,183

법인세비용	637,510	550,101

배당금수익	(28,355)	(23,875)

이자수익	(172,870)	(158,885)

유형자산처분이익	(10,854)	(13,031)

외화환산이익	(30,104)	(1,013,900)

잡이익	-	(43)

수입임대료	(26,027)	-

합 계	4,659,071	6,027,486

(2) 영업활동자산ㆍ부채의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출채권의감소(증가)	(7,102,396)	2,467,179

단기기타채권의감소(증가)	(37,984)	(914,889)

기타유동자산의감소	222,422	1,299,682

당기법인세자산의감소	613,028	-

장기매출채권의감소	3,131	283

장기기타채권의감소	63,747	-

기타비유동자산의감소	-	134,574

이연법인세자산의감소(증가)	-	(31,805)

매입채무의증가(감소)	(1,730,730)	(877,981)

단기기타채무의증가(감소)	(3,165,029)	644,573

기타유동부채의증가(감소)	1,633,000	(1,425,140)

합 계	(9,500,811)	1,296,477

29. 특수관계자거래(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

종속기업	Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd.	Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd.

관계기업	(주)스튜엇프라이스앤파트너스	(주)스튜엇프라이스앤파트너스

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	거래내용	당분기	전분기

Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd.	매출거래	37,968	342,756

(주)스튜엇프라이스앤파트너스	매출거래	15,000	-

매입거래	9,500	-

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	거래내용	당분기	전분기

주요 경영진	단기대여금의 대여	-	100,000

단기대여금의 회수	56,000	49,000

(주)스튜엇프라이스앤파트너스	출자	-	147,000

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	단기대여금	매입채무	매출채권	단기대여금	매입채무

Heerim Beijing Architects Planners Co.,Ltd.	670,421	-	-	612,043	-	-

(주)스튜엇프라이스앤파트너스	-	-	10,450	-	-	-

주요 경영진	-	144,000	-	-	200,000	-

합 계	670,421	144,000	10,450	612,043	200,000	-

(5) 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없으며, 특수관계자가 회사를 위하여 제공한 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자	보증처	보증내용	보증금액

대표이사	KEB하나은행	차입금 연대보증	7,200,000

대표이사	국민은행	차입금 연대보증	1,870,000

대표이사	기업은행	차입금 연대보증	1,200,000

대표이사	광주은행	차입금 연대보증	3,600,000

대표이사	서울보증보험	계약이행보증 연대보증	-

(6) 회사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

단기종업원급여	2,255,100	1,949,198

퇴직급여	246,400	221,133

합 계	2,501,500	2,170,331

30. 우발상황과 약정사항(1) 2002년 7월 회사는 (주)우리은행이 (주)에어포트로얄프라자(구.(주)에어조이) 임차권 분양계약자에 대한 중도금 및 잔금을 대여함에 있어서 동 채무에 대한 지급보증을 제공하여 총 4,322,708천원의 대위변제 채권이 발생하였으며, 그 중 740,016천원을 회수하여 3,582,692천원의 미회수채권이 있습니다. 회사는 동 미회수채권을 장기미수금으로 계상하고 소송을 통하여 채권회수 절차를 진행하였으며 당분기말 현재 미회수채권의 약 92%를 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 담보제공 및 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	담보제공처	당분기말	전기말	내용

매도가능금융자산	엔지니어링공제조합	1,523,595	1,449,795	계약이행보증 담보

(3) 당분기말 현재 회사가 타인을 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다.(4) 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

제공자	보증금액	보증처	보증기간	내용

엔지니어링공제조합	58,911,549	발주처	2016.10.01-2024.11.09	계약이행보증 등

서울보증보험	230,821	발주처	2016.10.01-2018.12.30	계약이행보증 등

서울보증보험	2,386,740	발주처	2016.10.01-2019.01.05	공탁보증보험

한국수출입은행	USD 112,472.13	발주처	2016.10.01-2016.12.31	계약이행보증 등

(5) 당분기말 현재 회사의 보험가입 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	부보자산	부보금액	보험금수익자

손해배상공제보험	-	147,209,704	회사

재산종합보험	건물, 집기, 비품	14,890,074	회사

합 계	162,099,778

회사는 상기 이외에 차량운반구에 대하여 책임 및 종합보험에 가입하고 있으며, 임직원에 대하여 의료보험, 고용보험, 산재보험 및 단체상해보험에 가입하고 있습니다.(6) 금융기관 약정사항① 당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 대출한도 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목	약정내용	금융기관	한도금액	실행금액

단기차입금	일반자금대출	산업은행	14,000,000	14,000,000

일반자금대출	KEB하나은행	6,000,000	6,000,000

일반자금대출	기업은행	4,000,000	4,000,000

일반자금대출	국민은행	1,700,000	-

일반자금대출	농협은행	5,000,000	5,000,000

수출성장자금	수출입은행	3,000,000	3,000,000

소 계	33,700,000	32,000,000

장기차입금	일반자금대출	산업은행	5,000,000	5,000,000

일반자금대출	광주은행	3,000,000	2,750,000

소 계	8,000,000	7,750,000

합 계	41,700,000	39,750,000

② 당분기말 현재 회사가 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,USD)

과 목	구 분	금융기관	약정한도액	실행금액

기타거래	외화지급보증한도	수출입은행	$ 5,000,000.00	$ 112,472.13

매출채권	외상매출채권담보대출(판매기업)	KEB하나은행	2,500,000	-

매출채권	외상매출채권전자대출(판매기업)	국민은행	20,000,000	-

(7) 당분기말 현재 계류 중인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	관할법원	원고	피고	소송금액	진행상황

손해배상	서울고등	회사	계수범박구역 재개발정비사업조합	1,572,955	항소심 진행중

계약이행보증금	수원지법	회사	안양 융창아파트 재개발정비사업조합	50,000	항소심 진행중

대여금	서울동부	회사	안양 융창아파트 재개발정비사업조합	60,000	1심 진행중

전부금	인천	회사	㈜서광아이앤씨	1,621,727	1심 진행중

용역비	서울동부	회사	㈜퓨리에인터내셔널	22,000	1심 진행중

계약금	서울동부	회사	㈜비제이디앤씨	12,000	1심 진행중

용역비	서울남부	안진회계법인	회사	117,480	1심 진행중

손해배상	서울중앙	군인공제회	회사 외 1	502,798	1심 진행중

손해배상	서울중앙	㈜거림소프트	회사 외 5	200,010	1심 진행중

상기 소송사건의 결과는 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없으나 경영자는 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있으며, 이러한 소송사건의 결과로 발생할 수 있는 영향은 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다.31. 영업부문(1) 회사의 영업부문은 3개로 구성되어 있으며 다음과 같습니다.

구 분	내 용

설계부문	건축설계

CM부문	건축감리

임대사업부문	임대사업

(2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.① 당분기와 전분기 중 영업부분별 손익정보는 다음과 같습니다.가. 당분기

(단위: 천원)

구 분	설계부문	CM부문	임대사업부문	합 계

매출액	64,542,727	37,256,260	1,021,352	102,820,339

영업이익(손실)	2,612,267	1,644,331	602,843	4,859,441

당기순이익(손실)	436,139	388,195	602,749	1,427,083

나. 전분기(단위: 천원)

구 분	설계부문	CM부문	임대사업부문	합 계

매출액	59,044,504	38,057,349	38,400	97,140,253

영업이익(손실)	2,935,230	1,452,609	(237,620)	4,150,219

당기순이익(손실)	1,921,219	798,907	(237,620)	2,482,506

② 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보고부문자산	보고부문부채	보고부문자산	보고부문부채

설계부문	107,234,788	55,004,214	106,335,751	60,985,043

CM부문	25,063,674	33,230,347	29,775,310	32,313,383

임대사업부문	5,673,098	1,203,073	6,347,627	924,450

합 계	137,971,560	89,437,634	142,458,688	94,222,876

(3) 당분기와 전분기 중 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

국내매출	97,975,350	80,754,332

베트남	2,061,317	1,506,568

우즈벡키스탄	974,232	-

중국	764,052	261,909

스리랑카	69,074	72,578

인도	85,929	190,007

필리핀	87,940	252,987

기타	802,445	14,101,872

합계	102,820,339	97,140,253