희림 반기보고서 (2017.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황 (연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률(%)

제28기 반기	매출채권	115,190	21,144	18.36

기타수취채권	7,988	24	0.30

장기매출채권	2,129	2,043	95.96

기타장기미수채권	6,044	3,334	55.16

합계	131,351	26,545	20.21

제27기	매출채권	110,258	20,652	18.73

기타수취채권	7,879	2,307	29.28

장기매출채권	2,126	2,034	95.67

기타장기미수채권	6,214	3,285	52.86

합계	126,477	28,278	22.36

제26기	매출채권	109,414	20,526	18.76

기타수취채권	10,938	2,234	20.42

장기매출채권	2,150	2,001	93.05

기타장기미수채권	5,523	3,285	59.48

합계	128,025	28,046	21.90

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제28기 반기	제27기	제26기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	28,278	28,046	20,699

2. 순대손처리액(①-②±③)	0	416	250

① 대손처리액(상각채권액)	0	416	250

② 상각채권회수액	0	0	0

③ 기타증감액	0	0	0

3. 대손상각비 계상(환입)액	551	648	7,597

4. 기말 대손충당금 잔액합계	28,829	28,278	28,046

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

1) 대손충당금 설정방침

보고기간종료일 현재 의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 장래의 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 2) 매출채권등의 종류 - 외상매출금

- 받을어음- 미수금 - 장기매출채권

(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분	3월 이하	3월 초과 6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과	계

금액	일반	35,897	6,914	13,268	61,240	117,319

특수관계자	-	-	-	-	-

계	35,897	6,914	13,268	61,240	117,319

구성비율(%)	30.6	5.9	11.3	52.2	100.0

나. 재고자산의 현황등해당사항 없음

다. 진행율적용 수주계약 현황(1) 당기 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계약명	계약일	계약상 완성기한(주1)	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손 누계액	총액	대손충당금

용산역전면 제2구역 도시환경정비사업	2013-08-22	미정	100.00%	650,000	68,558	-	-

신정1재정비촉진구역1-1지구 재정비촉진정비사업 건축감리용역	2016-12-07	미정	7.70%	-	-	-	-

신곡6지구 도시개발사업 신축공사	2014-06-16	미정	64.70%	1,770,089	63,158	491,348	2,420

서울리조트 공동주택 개발사업	2011-12-27	미정	93.10%	2,284,421	81,510	496	496

송도랜드마크시티 내 R2-2 개발사업(실시설계)	2017-04-13	2020-12-31	0.00%	-	-	-	-

송도신도시 B2 블럭 주거복합	2014-12-30	미정	65.20%	1,867,661	196,990	-	-

농어촌공사 이전적지 공동주택 신축공사	2014-08-29	미정	100.00%	272,800	9,734	-	-

광명역세권 복합단지개발 2단계 비주거 설계용역	2015-04-24	미정	65.40%	981,783	35,031	7,936	1,569

베트남 108 국방부 중앙병원	2011-07-12	미정	99.30%	485,515	17,323	320,923	15,281

용인 성복지구 주상복합	2011-10-20	미정	0.60%	50,001	27,497	-	-

아제르바이젠 SOCAR	2011-11-30	미정	98.60%	-	-	11,396	-

베트남 외교부청사	2011-12-11	미정	100.00%	1,222,549	71,932	-	-

송도 국제업무도시F-6BL , F-7 BL	2008-11-12	미정	13.80%	568,032	563,678	-	-

아틀라스 플라자	2014-08-20	미정	64.30%	1,528,429	89,929	1,838,517	581,185

고성 원암리 공동주택 신축공사	2017-05-29	2020-08-31	0.10%	9,020	322	-	-

김포한강 시티(가칭) 지식산업센터 건축설계용역(Sector_A)	2014-07-10	미정	0.00%	-	-	-	-

특수전사령부 건립공사 턴키	2015-07-15	미정	100.00%	20,363	727	-	-

용인성복동 복합단지 신축공사 건축감리용역	2016-02-20	미정	37.70%	-	-	6,435	-

송도 8공구 M1-1,2블럭 주상복합 신축공사 건축감리용역	2016-06-21	미정	0.00%	-	-	-	-

김포한강 시티(가칭) 복합용지 건축설계용역(Sector_B)	2014-07-10	미정	0.10%	9,659	1,019	-	-

독산동 군부대특별계획구역 D1-2블럭 건축설계	2013-10-29	미정	95.90%	637,347	22,741	-	-

이란 Namazi-2 종합병원	2016-10-26	2021-01-15	0.20%	21,826	779	-	-

김포한강 시티(가칭) 복합용지 건축설계용역(Sector_A)	2014-07-10	미정	0.00%	-	-	-	-

송도랜드마크시티 내 R2-3 개발사업	2017-04-13	2020-12-31	0.00%	-	-	-	-

송도랜드마크시티 내 R2-2 개발사업(기본설계)	2017-04-13	2020-12-31	0.00%	-	-	-	-

한국은행 통합별관 건축공사 설계용역	2016-04-05	미정	87.20%	2,713,421	96,816	-	-

김포한강 시티(가칭) 주상복합 건축설계용역(Sector_B)	2014-07-10	미정	1.90%	262,428	27,679	-	-

은마아파트 주택재건축정비사업 설계용역	2016-09-28	미정	15.40%	63,148	2,253	-	-

카타르 5구역 경기장 기본 및 실시설계	2017-04-24	2019-12-31	9.10%	-	-	1,444,306	-

인천국제공항 3단계 제2여객터미널 건설공사 전면책임감리용역	2013-05-10	미정	95.20%	1,246,105	44,462	-	-

National Bank Limited_시공	2010-02-28	미정	42.50%	919,465	96,980	-	-

BRAC 9 Tower Block PROJECT _CM/시공	2012-05-31	미정	-	-	-	-	-

- 기업공시서식 작성기준에 따라 직전사업년도 매출액의 5% 이상인 계약건을 기재.- 납기일의 경우 프로젝트의 특성상 공사완료시, 설계완료시, 사용승인완료시 등 특정되지 않기 때문에 미정으로 표기함.- 공사미수금은 미청구공사의 미수금을 제외한 청구공사의 미수금임.- 진행율적용 수주계약현황은 별도재무제표 기준과 연결재무제표 기준이 동일하여 연결재무제표 기준은 생략함.라. 공정가치 평가 내역 (1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산 :

당기손익인식금융자산	30,000	30,000	90,000	90,000

대여금및수취채권	122,370,163	122,370,163	116,460,696	116,460,696

매도가능금융자산	2,362,499	2,362,499	2,362,499	2,362,499

만기보유금융자산	475,546	475,546	513,390	513,390

합 계	125,238,208	125,238,208	119,426,585	119,426,585

금융부채 :

상각후원가로 측정하는 금융부채	74,132,197	74,132,197	80,201,496	80,201,496

합 계	74,132,197	74,132,197	80,201,496	80,201,496

연결회사는 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있으며, 매도가능금융자산 중 공정가치가 없는 금융자산은 취득원가(손상차손 차감후)를 장부금액으로 계상하고 있습니다. (2) 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

- '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
- '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.
- '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.

당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. ① 당반기말

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3(주1)	원가(주2)	합 계

금융자산 :

당기손익인식금융자산	-	30,000	-	-	30,000

매도가능금융자산	-	-	1,604,075	758,424	2,362,499

합 계	30,000	1,604,075	758,424	2,392,499

② 전기말(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3(주1)	원가(주2)	합 계

금융자산 :

당기손익인식금융자산	-	90,000	-	-	90,000

매도가능금융자산	-	-	1,604,075	758,424	2,362,499

합 계	-	90,000	1,604,075	758,424	2,452,499

(주1) 수준3으로 분류되는 매도가능금융자산은 조합 및 협회 출자금으로 순자산가치법에 따라 공정가치를 측정하였습니다. (주2) 매도가능증권 중 고시가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가(손상차손 차감후)를 장부금액으로 평가하였습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)희림종합건축사사무소	회사채	사모	2017년 06월 30일	9,000	표면이자율 : 1.0%만기이자율 : 4.9%	-	2020년 06월 30일	미상환	-

합 계	-	-	-	9,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	9,000	-	-	-	-	9,000

합계	-	-	9,000	-	-	-	-	9,000

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-