우리엔터프라이즈 분기보고서 (2017.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요1) 회사의 소개당사와 연결 종속회사 (이하 연결실체)의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

사 업 부 문	대 상 회 사

조명사업부문	우리조명

M-PCB(LED) 조명용 PKGF-PCB 연성회로기판	우리이티아이(주)

LED PKG MODULE, SMTLED 조명용 PKG	우리이앤엘(주), 우리VINA(주), 우리ATEC(주)양주우리전자유한공사

LED BLU. LED SET TV 조립	뉴옵틱스(주), 신보전자유한공사,New Optics USA INC,New Optix MX S.A DE C.V, Newoptix RS S.A. de C.V.향림전자산품유한공사,NEW OPTICS (HUIZHOU) ELECTRONIC LTD

나노섬유 기능성 원단사업	우리나노필(주), Wooree MNS(주)

가. 업계및 산업의 동향■ 조명사업부문세계 조명시장은 세계각국의 백열전구 사용 규제로 LED 조명의 최대 경쟁자는 형광램프이며 당분간은 가격 및 품질등 경쟁력에서 우위를 점하고 있으며, 당분간은 경쟁이 지속 될것으로 예상 하고 있습니다. 하지만, LED조명의 기술발전과 부품, 소재 및 업체들의 원가경쟁력 확보로 인하여 가격하락이 지속적으로 되고 있으며, 글로벌 LED 조명시장의 최대 잠재시장은 북미와 중국으로 13년 하반기 부터 백열전구에 대한 사용규제가 전 제품으로 확산되고 있고 LED조명기구에 대한 에너지 절감정책과 보조금 지원 정책등의 확산으로 인하여 가로등, 산업용, 상업용 뿐만 아니라 주거용 실내조명으로 확산되고 있습니다.

국내 조명시장도 백열전구의 25W 이상 수입 및 생산 금지 규제 와 중국산 저가형 LED 조명의 유입으로 인하여 지속적인 가격 하락과 업체들의 피나는 원가절감 노력으로 치열한 경쟁이 불가피 하며, 공공기관 조달시장 중심에서 이제는 민수시장으로 성장이 예상됨에 따라 주거용 실내조명도 기존 형광램프와 LED 조명의 경쟁으로 이어질 것으로 예상됩니다.

■ MPCB-LED 조명용 PKG FPCB-MOBILE 등

M-PCB는 전자제품의 고속화, 고밀도화 및 LED의 발열문제에 따른 방열효과를 극대화 하기위해 BASE LAYER 에 METAL을 적용한 PCB이며, EPOXY 등 수지 계통 절연팔을 사용한 기존 PCB보다 내열성이 강한 특징을 지니고 있어, 열이 많이 발생하는 LED, 전자기기 등에 적용되고 있습니다.또한 METAL PCB는 방열성이 뛰어나 가로등, 공장등과 같이 고출력 LED를 사용하는 LED조명PKG 제품의 안정화에 이바지할 수 있으며, LED OVER DRIVING에 의한 고휘도 발광으로 인해 LED실장 개수를 감소시켜 LED조명 제품의 원가 절감에 이바지 할 수 있을것으로 기대되는 부품입니다.

F-PCB는 일반적으로 재질이 딱딱한 경성 PCB 달리 굴곡성을 가진 필름형태의 3차원 회로기판입니다. FPCB는 전자제품이 소형화, 경량화, 특성화 되면서 개발된 주문형 전자부품으로 작업성이 뛰어나고, 내열성 및 내곡성, 내약품성이 강하며, 열에 강하므로 모든 전자제품의 핵심부품으로 사용되고 있습니다. 일반적으로 F-PCB산업은 자본집약적인 장치산업으로 거액의 투자비가 소요되고 지속적인 설비 업그레이드가 요구됩니다. 아울러 전후방 연관산업에 대한 파급효과가 큰 동시에 전후방 산업들로부터 상호영향을 많이 받고 있습니다.최근 휴대용 통신기기와 자동차 등으로 FPCB제품의 사용처가 확대되면서 시장규모가 확장함에 따라 여러 업체들이 시장으로 진출하여 경쟁이 심화하였습니다. 또한 중국 및 동남아 국가들이 저가 제품을 무기로 새롭게 시장에 진출하고 있고, 일본 및 미국의 선진기술 제품의 선점으로 FPCB 시장의 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다. 당사는 이에 대응코자 베트남 우리비나에 후공정 기지를 구축하여 원가경쟁력을 확보하기 위해 노력하고 있으며, 거래처 다양화, 생산 및 관리 효율화 등의 노력을 통하여 다시 한번 도약하기 최선을 다하고 있습니다.

[국내 PCB 산업 현황] (단위 : 억원 / 년)

구 분	2013년	2014년	2015년

금액	성장율(%)	금액	성장율(%)

PCB기판	102,000	92,500	-9.3	91,000	-1.6

원자재	19,800	17,000	-14.1	16,500	-2.9

부자재	3,200	2,990	-6.6	2,840	-5.0

설비	7,500	5,150	-31.3	2,850	-44.7

약품	5,200	4,800	-7.7	4,700	-2.1

전문가공	19,500	16,000	-17.9	12,350	-22.8

합계	157,200	138,440	-11.9	130,240	-5.9

♣ 자 료 : 한국전자회로산업협회 "2015년도판 PCB BRIEFING" 참조

■ LED PKG , LED BLU 사업부문

전세계 LED산업은 2001년부터 2005년까지는 주로 휴대폰을 중심으로 한 모바일 시장에 필요한 소형 디스플레이 및 키패드 분야에서의 LED수요에 의존하여 매년 40%가 넘는 높은 성장세를 기록하였고, 2009년부터는 노트북, 모니터, LCD TV 등 중대형 디스플레이 분야에서의 LED채택이 본격화되면서 급속하게 성장하여 2010년 기준으로 전세계의 LED시장 규모는 약 87억달러 수준에 이르게 되었습니다.

이후 LED조명시장의 본격적인 개화와 IT/모바일 분야에서의 스마트폰 플래쉬, 자동차용(내/외장) LED시장의 성장 등으로 인하여 전세계 LED시장의 규모는 지속적으로 성장하여 2016년 기준 LED시장은 총 141억불 규모로 성장하였습니다. (출처 : 프로스트 앤 설리번)

이 중에서 54%의 비중을 차지하는 LED조명시장과 차량용LED시장이 성장을 견인 할 것으로 분석되며 향후 조명시장은 매년 7~8%대, 자동차 시장은 매년 10% 이상의 성장율을 보일 것으로 예측되고 있습니다.

크기의 대형화와 중국시장의 수요증대로 인해 디스플레이 시장에서 LCD 및 LED TV의 비중이 확대되고 있습니다. 디스플레이용 LED백라이트 유닛은 급성장중인 시장으로 전 세계 출하량이 2010년 370만대에서 2014년에는 2억 만대 가량 급성장하였습니다. 노트북, 모니터, TV시장에서의 LCD 및 LED TV의 비중확대와 인치의 대형화, 중국시장의 수요증대로 인해 제품공급수량이 증가할 것이며 LED 광원의 급성장으로 인한 수혜는 LED광원 산업의 전망을 밝게 하고 있습니다.또한 현재 각국의 친환경, 에너지 절감정책 및 백열구 사용금지 정책 등으로 LED 조명 사용도 빠르게 진행되고 있으며, TV用 LED BLU 및 스마트폰, 태블릿 PC 等 신규 모바일 기기를 중심으로 시장이 형성되어 있고. LED 시장은 연간 30%씩 성장할것이며 LED 조명 시장의 개화와 함께 견조한 성장세를 이어갈 전망입니다.

■ 나노섬유 사업

고분자 나노섬유는 전기, 전자, 에너지, 환경 등 미래 첨단산업의 핵심소재로서 당사는 나노기술에 대한 「차세대 신기술개발사업」을 정부 과제로 오랜기간 수행하며 나노섬유분야에서 기술을 선도해 왔습니다. 또한 지속적으로 신소재개발 및 품질향상을 위한 연구개발을 통해 세계 최초로 나노섬유기술을 2차전지 소재에 적용ㆍ상용화 하였습니다.

이러한 기술력을 근거로 최근 투습방수용 기능성 섬유개발에 성공, 아웃도어용 ‘라이텍스’와 화생방보호용 ‘돔텍스’를 출시함으로써 한단계 도약을 위한 비상의 날개를 펼치고 있습니다.나. 회사현황

(1) 영업현황 연결대상종속회사의 요약재무현황은 아래와 같습니다.

재무현황 (단위 : 천원)

회사명	자산 총액	자기자본	매출액	당기순이익(손실)	총포괄손익

우리ETI㈜	158,960,508	109,088,780	43,184,290	10,872,645	10,844,570

우리E	172,595,378	101,590,927	107,494,197	-7,271,082	-7,303,295

㈜뉴옵틱스	155,964,089	52,157,698	76,265,789	-5,449,548	-5,449,548

Wooree Vina Co.,Ltd.	78,134,815	10,644,804	55,636,284	-1,040,559	-1,040,559

㈜우리나노필	2,583,961	-3,122,312	-	7,958	7,958

양주우리전자유한공사	51,233,968	15,141,115	54,877,173	2,539,186	2,472,796

우리ATEC㈜	670,425	299,491	-	-66,617	-66,617

신보전자유한공사	309,499,115	35,763,178	720,113,513	14,855,237	14,855,237

New Optics USA, Inc.(*)	41,585,504	2,359,505	195,121,678	2,903,432	2,903,432

향림전자산품유한공사	23,108,047	8,547,706	29,308,320	942,016	942,016

NEW OPTICS (HUIZHOU) ELECTRONIC LTD.	14,405,719	12,854,646	-	-	-

(*)NEW OPTICS USA, INC.의 재무정보에는 종속기업인 Newoptix MX S.A. de C.V.와 Newoptix Reynosa S.A. de C.V의 재무정보가 포함되어 있습니다.

(2)시장점유율조명사업부문 - 우리조명(주)

사업부문	제품명	제51기

일반조명사업	형광램프	8.25%

※ 산출근거 조명시장 전체 점유율은 중소업체와 제품의 종류가 많아 정확한 점유율을 구하기 어려워 2012년 재활용 위탁처리분담금 납부을 기준으로 산정한 국내시장 점유율이므로 실제와 차이가 있을수 있습니다. LED조명시장 또한 초기 진입단계로서 LED조명시장의 전체적인 규모나 점유율에 대한 구체적인 자료가 없어 점유율을 기재하지 않습니다.

MPCB(조명용LEDPKG), FPCB(연성회로기판) 사업 - 우리이티아이(주)

(단위:백만원)

구 분	2015년 매출액	2014년 매출액	2013년 매출액

(주)인터플렉스	489,568	642,764	991,097

영풍전자(주)	203,085	290,977	457,446

(주)에스아이플렉스	377,640	441,496	673,783

(주)대덕GDS	476,462	521,639	551,972

(자료 : 금융감독원에 제출된 감사보고서) LED-PKG, LED-BLU, LED SET TV 사업 - 우리이앤엘(주), 양주우리전자유한공사, 뉴옵틱스(주), 신보전자유한공사, New Optics USA, Inc. , Newoptix MX S.A. de C.V. , Newoptix RS S.A. de C.V. , 향림전자산품유한공사, 우리에이텍(주) LED사업 분야는 사업자별로 규모 등을 파악하기 어렵고, 단가경쟁으로 인한 경쟁 기업간 정보 미공개로 인해 시장 점유율을 파악하기가 쉽지 않습니다. 2016년 3분기말현재 당사의 주요 고객사는 LG디스플레이이며, LED 모니터 및 TV 부분의 85% 기타 중국 BLU 회사에 15%의 물량을 소화하고 있습니다.

(3) 주요사업부문의 시장의 특성 조명사업부문 - 우리조명(주)

조명시장은 가정용, 산업용, 상업용 등 대부분의 분야에서 형광등이 여전히 가격등 경쟁력에서 우위를 점하고 있지만, 최근 조명기업들의 LED 조명시장에 진출과 대형업체들의 해외생산기지를 구축함에 있어 원가경쟁력 확보 및 기술개발로 인하여 가격하락이 지속되고 있으며, 소비자와 일반 기업 및 공공기관들의 관심이 높아지고 있습니다. 세계 각국의 에너지 절감정책과 백열전구의 생산 및 판매 규제등, 정부의 LED조명 보급정책과 지원정책등의 확대로 인하여 현재 공공기관 위주의 시장에서 일반소비자 까지 확대가 되고 있으며, 중소업체들의 난립과 LED 생산업체의 업체들간의 가격 경쟁 심화등으로 KS 또는 KC 등의 규격에 맞는 저가형 보급형 LED조명 시장이 주류를 이루고있습니다. MPCB(조명용 LED PKG), FPCB(연성회로기판) 사업 - 우리이티아이(주)당사가 개발, 생산하는 M, F-PCB 제품의 주요 목표시장은 휴대폰, LCD모듈, 카메라모듈, 디지털카메라, 광픽업(ODD), 가정용일반LED, 자동차용LED 등을 생산하는 제조 업체 입니다. 고객의 대부분은 엘지상사, 엘지전자, 엘지이노텍, 우리이엔엘 뉴옵틱스 등 국내 대형 전기전자 제조업체들이며 일본과 대만 등 해외 고객 확보에 전력을 다하고 있습니다. 가장 F-PCB 수요가 많은 휴대폰 제조사들을 보면 삼성전자 및 엘지전자 계열 등이 주요 고객이며 M-PCB는 엘지상사 등이 주요 고객입니다.제3의 신규업체 확보를 위해 노력을 경주하고 있습니다. 2013년부터는 우리이엔앨에 직접 F-PCB를 공급하고 있으며 우리이엔앨은 F-PCB LED PKG 가공 후 다시 LGD로 판매되고 있습니다. 또한 MPCB가 적용된 조명용 LED 를 LG상사로 판매되고 있습니다. LED-PKG, LED-BLU, SET-TV - 우리이앤엘(주), 뉴옵틱스(주)크기의 대형화와 중국시장의 수요증대로 인해 디스플레이 시장에서 LCD 및 LED TV의 비중이 확대되고 있습니다. 디스플레이용 LED백라이트 유닛은 급성장중인 시장으로 전 세계 출하량이 2010년 370만대에서 2014년에는 2억 350만대로 급성장 할 것으로 예상됩니다. 노트북, 모니터, TV시장에서의 LCD 및 LED TV의 비중확대와 인치의 대형화, 중국시장의 수요증대로 인해 제품공급수량이 증가할 것이며 LED 광원의 급성장으로 인한 수혜는 LED광원 산업의 전망을 밝게 하고 있습니다.또한 현재 각국의 친환경, 에너지 절감정책 및 백열구 사용금지 정책 등으로 LED 조명 사용도 빠르게 진행되고 있으며, TV用 LED BLU 및 스마트폰, 태블릿 PC 等 신규 모바일 기기를 중심으로 시장이 형성되어 있고. LED 시장은 연간 30%씩 성장할것이며 LED 조명 시장의 개화와 함께 견조한 성장세를 이어갈 전망입니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망해당사항 없음

(5) 조직도2. 주요 제품, 서비스 등

가. 주요 제품 등의 현황

(2017. 09. 30 현재) (단위 :백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	매출액	(비율)

조명사업부문	제품,상품등	일반조명LED조명	가정용가로등산업용등	19,952	1.9

LED	제품 상품 등	LED Light Bar및 PKG	LED부품	96,023	9.0

LED 설비 등	LED설비	-	-

제품 등	SET TVLED PKG	LED부품	911,188	85.4

M,F-PCB	제품	단면/양면	MPCB조명용FPCB MOBILE	39,681	3.7

나노섬유	제품	나노섬유	기능성원단	-

합 계	1,066,844	100

나. 주요 제품 등의 가격변동추이조명사업부 (단위 : 원)

품 목	제52기	제51기	제50기

백열전구	내수	292	380	351

수출	-	-	-

할로겐전구	내수	102	587	563

수출	-	-	-

형광램프	내수	992	985	917

수출	-	-	-

LED	내수	18,487	12,383	12,147

수출	7.59$	8.05$	8.08$

LED-BLU 사업부 (단위 : 원)

품 목	제52기	제51기	제50기

LED Light BAR	내수	2,925	3,134	2,975

수출	3,112	3,295	4,187

LED 조명	내수	-	-	-

수출	-	-	-

기타	내수	63	66	77

수출	22	46	43

M,F-PCB 사업부(단위 : 원)

품 목	제52기	제51기	제50기

단면	내수	181	177	179

양면	내수	397	405	502

LED조명용	내수	-	-	3,105

다. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	금액	비중	비 고

조명사업부	원재료	드라이버	LED 조명용	1,422	39.3%	-

원재료	PCB	LED 조명용	236	6.5%	-

원재료	PKG	LED 조명용	857	23.6%	-

원재료	기타	LED 조명용	1,110	30.6%	-

소계	3,625	100.0%	-

LED사업부	원재료	Blue Chip	LED 부품	21,595	31.9%	-

원재료	PKG	LED 부품	18,592	27.4%	-

원재료	PCB	LED 부품	10,308	15.2%	-

원재료	기타	LED 부품	17,268	25.5%	-

소계	-	67,763	100.0%	-

BLU사업부	원재료	SET-TV	LED 부품	627,266	100.0%	-

소계	-	627,266	100.0%	-

M,F-PCB사업부	원재료	FCCL	F-PCB 재료	3,332	20.9%	-

원재료	CoveLay	F-PCB 재료	1,729	10.9%	-

원재료	KAPTON	F-PCB 재료	373	2.3%	-

원재료	기타	M-PCB 재료	10,497	65.9%	-

소계	15,931	100.0%	-

합 계	714,585	100.0%	-

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이조명사업부

(단위 : 원)

품 목	제52기	제51기	제50기

드라이버	4,890	5,080	4,822

PCB	846	673	439

PKG	36	42	49

LED,BLU-사업부(단위 : 원)

품 목	제52기	제51기	제50기

Blue Chip	13.94	12.49	19.42

PKG	49.01	69.75	76.55

PCB	249.87	315.91	305.21

M,F-PCB-사업부(단위 :㎡, 원)

품 목	제52기	제51기	제50기

FCCL	19,957	21,846	21,870

CoveLay	6,667	7,800	6,850

KAPTON 등	6,409	5,970	5,153

나노섬유-사업부(단위 : 원)

품 목	제52기	제51기	제50기

고분자	-	-	1,040

솔벤트	-	-	452

페이스원단 외	-	-	684

3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1)생산능력(단위 : 백만개,㎡)

사업부문	품목	사업소	제52기	제51기	제50기

조명사업부	LED조명	안산	0.3	0.7	0.7

소 계	0.3	0.7	0.7

LED 사업부	LED PKG	안산공장 등	-	-	-

LED PKG	YANGZOU	1,336	1,872	1,872

소 계	1,336	1,872	1,872

BLU사업부	BLU	광저우공장 등	3,705	4,940	4,940

소 계	3,705	4,940	4,940

M,F-PCB사업부	F-PCB	안산공장	498,771㎡	665,028㎡	665,028㎡

소 계	498,771㎡	665,028㎡	665,028㎡

(2) 생산능력의 산출근거LED 일반조명 사업부

(가) 산출방법 등① 산출기준

기간별 라인수를 산정하여 라인당생산능력 54,000개를 일괄 적용하였습니다.

② 산출방법

법인	라인수(1)	라인당 생산능력(2)	개월수(3)	소 계(1)*(2)*(3)

안산	1 line	54,000 개	9	486,000개

LED, BLU-사업부(가) 산출방법 등 ①산출기준 당사의 Package 제조는 주문생산 방식으로, 주문되는 Light bar 및 패키징의 품목에 따라 설계, 투입 설비가 달라지며, 동일한 공정이라도 제품의 종류에 따라 소요시간이 달라지므로 생산가능수량을 품목별로 산정하기 어렵기 때문에, Package 제조의 메인 공정인 Die Bonding 공정의 설비를 기준으로, 당사에서 생산 가능한 Package별 평균 생산능력으로 계산하였습니다. 제품판매단가 = 제품매출금액 / 제품매출수량 ② 산출방법

2017년 (단위:천)

구분	2017년 LED 사업부	2017년 LED - BLU 사업부

월평균설비대수	51	295

대당평균생산능력	2,997	2,130

월평균생산능력	151,813	823,473

년간생산능력	1,821,752	9,881,684

M,F-PCB-사업부(가) 산출방법 등 ①산출기준

(단위 : 시간 , 일 , ㎡)

사업부문	제 52 기	제 51 기	제 50 기

1일 2인당 작업시간	21	21	21

월 생산근무일수	29	29	29

시간당 최대 생산량	91	91	91

월 생산능력	55,419㎡	55,419㎡	55,419㎡

- 각 공정별 근무방식은 2조 2교대 근무를 실시하고 있습니다. - 시간당 최대 생산량은 MAIN 공정 기준이며 소숫점 아래에서 반올림되었습니다.※월 생산능력 = 1일 작업시간 × 월 생산근무일수 × 시간당 최대 생산량 ② 산출방법 - 2015년 : 91 ×21시간 × 29일 ×12개월 =665,028㎡ / 12개월 = 월 55,419㎡(일 평균가동시간 : 21시간, 월 평균가동일 : 29일)나. 평균가동시간-1일 평균 가동시간 : 21시간-월 평균 가동일 : 29일나노섬유-사업부나노섬유, 기능성원단의 산출방법은 기술적인 부분의 정보제공이 가능한 사항이므로외부에 공개하지 않습니다.

나. 생산실적 및 가동률(1)생산실적(단위: 백만개,㎡)

사업부문	품목	사업소	제52기	제51기	제50기

조명사업부	LED조명	안산	0.04	0.13	0.16

소계	0.04	0.13	0.16

LED 사업부	LED 등	안산, 양저우,비나	731	1,132	1,098

소계	731	1,132	1,098

BLU사업부	PKG 등	양주,광저우	2,718	3,150	3,380

소계	2,718	3,150	3,380

M,F-PCB사업부	M,F-PCB	안산	229,452㎡	290,134㎡	305,385㎡

소계	229,452㎡	290,134㎡	305,385㎡

나노섬유사업부	-	-	-	-	-

소계	-	-	-

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위: 백만개)

제품품목별	구분	2015년	2016년	2017년

(제50기)	(제51기)	(제52기)

LED사업부	생산능력	1,872	1,822	1,336

생산실적	1,098	1,132	731

가동율	60.27	62.15%	53.49%

BLU사업부	생산능력	3,627	4,940	4,110

생산실적	2,482	3,150	2,718

가동율	68.44%	63.77%	66.13%

M,FPCB사업부	생산능력	665,028㎡	665,028㎡	498,771㎡

생산실적	305,385㎡	290,134㎡	229,452㎡

가동율	45.92%	43.63%	46.00%

나노섬유사업부	생산능력	-	-	-

생산실적	-	-	-

가동율	-	-	-

다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

(단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토 지 89,114,223,153 - - (6,200,000,000) 82,914,223,153 건 물 135,377,425,790 (50,438,588,097) - (173,980,353) 84,764,857,340 시 설 물 24,691,922,838 (11,019,608,552) (2,764,015,690) - 10,908,298,596 기 계 장 치 226,555,130,048 (152,443,086,010) (7,009,533,247) - 67,102,510,791 공기구비품 44,182,448,243 (26,716,001,677) (659,141,561) - 16,807,305,005 차량운반구 2,983,648,177 (1,763,187,787) - - 1,220,460,390 건설중인자산 8,661,184,818 - - - 8,661,184,818 합 계 531,565,983,067 (242,380,472,123) (10,432,690,498) (6,373,980,353) 272,378,840,093 (2) 향후 투자계획 보고서 제출일 현재 신규 설비에 대한 투자계획은 없습니다. 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제52기 제51기 제50기 (17.01~17.09) (16.01~16.12) (15.01~15.12) 일반조명사업부 제품,상품 백열램프,형광램프,LED등 수출 1,733 1,800 6,878 내수 18,219 28,457 16,831 계 19,952 30,257 23,709 LED사업부 제품 LED PKG모듈 등 수출 77,617 93,626 158,473 내수 18,406 19118 31,037 계 96,023 112,744 189,510 BLU사업부 제품 SET LED 등 수출 706,171 482,145 683,809 내수 205,017 909,385 870,302 합계 911,188 1,391,530 1,554,111 M,F-PCB사업부 제품 F-PCB 내수 39,681 29,118 28,417 합계 39,681 29,118 28,417 나노섬유사업부 제품 기능성원단 내수 - 127 131 합계 - 127 131 뷰티 상품 화장품등 내수 - 158 417 합계 - 158 417 합계 수출 785,521 577,571 870,840 내수 281,323 986,363 1,022,701 계 1,066,844 1,563,934 1,893,541 나.판매경로 및 판매 방법 등 1) 판매조직 영업총괄이사 영업1팀 (영업1PART) - 국내영업 - 물류 - 영업관리 영업2팀(영업2PART) - 국내영업 영업3팀(영업3PART) - 해외영업 - 영업관리 (2) 판매경로 매출유형 품목 판매경로 비고 제품,상품 일반조명,LED조명 수출 - 해외 바이어내수 - 대리점 및 할인점 - 제품 LED 뉴옵틱스(주),희성전자(주) 등 -> LG or APPLE(주)엘앤에프,(주)원우정밀 등 ->LG or APPLE - 상품 LED 우리VINA(주),양주우리전자->우리이앤엘(주)->뉴옵틱스(주),희성전자(주) 등->LG or BOE, RADIANT 외 - 제품 M-PCBF-PCB 우리이앤엘(주), 우리조명(주)->LG상사우리이앤엘(주)->LGD,LG이노텍AQ,이라이콤,시노펙스,이엠텍 등->SAMSUNGMIYAKAWA->J.DISPLAY - 제품 기능성원단 - - (3) 판매방법 및 조건 매출유형 품목 유형 판매방법 판매조건 제품,상품 일반조명LED조명 국내 대리점,할인점유통 현금및 30~120일 어음 수출 월간또는분기별주문 TT 30일 ~ TT90일 제품 LED 국내 직접판매 현금결제 수출 T/T 60일 상품 LED 국내 직접판매 현금결제 수출 T/T 60일 제품 F-PCB 국내 직접판매 현금결제 수출 T/T 60일 제품 기능성원단 국내 직접판매 현금결제 수출 T/T 60일 (4)판매전략 - 소싱처 다변화 및 지속적인 신상품 개발( 친환경적인 제품개발) - 기업 이미지 제고 전략추진(BI 제고를 통한 마케팅 강화) - 대리점과의 파트너쉽 강화 - 대형할인점 계약추진 및 지방 중소형 마트 계약 - 유럽시장 진출를 위한 신상품 개발 (수출) - LED 제품 판매 강화 - LED 가로등, 고천정 확산등 신규제품개발 - 온라인 시장 영업강화 - LG 디스플레이로의 영업확대 및 점유율 향상 목표 - 중국 및 일본 로컬 신규거래처 확보 (BLU 및 일반조명) 등 매출처 다변화 - LG 디스플레이,LG전자, LG상사로의 영업확대 및 점유율 향상 목표 - 중국 및 일본 로컬 신규거래처 확보 (BLU 및 LED 일반조명) 등 매출처 다변화 - 메탈 케이스 무선 충전기술, A4WP NFC 상용화 기술, 자동차 무선충전 불만으로 제기된 무선 충전 Alignment의 불편함 등을 해소할 기술등 선행 개발을 바탕으로 판매처 유지 및 판로 확대 - 지역별로 Agent를 통해 해외시장 개척 5. 수주상황 당사및 연결실체의 수주는 LG 향 P/O에 의한 단기 납기로 진행되며, 주요 고객과의 지속적인 거래관계로 고객의 생산 계획에 따라 수시로 생산 납품하는 형태로 이에 따라 수준 잔고는 의미가 없음. 6. 시장위험과 위험관리 당사및 연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 매출채권 및 기타채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사및 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고정책에 부합하는지 여부를 계속적ㆍ주기적으로 검토하고 있으며, 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.1) 재무위험 관리연결실체의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 활동은 주로 연결실체 재무팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행 활동을 하고 있습니다.연결실체의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.1-1. 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1-1-1. 환율변동위험연결실체는 수출 및 원자재의 수입이 영업활동에서 큰 비중을 차지하고 있으므로 기능통화인 원화와 다른 외화 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다.연결실체는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래와 자본거래(예금 또는 차입)시의 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 USD JPY CNY VND EUR 합계 현금및현금성자산 28,092,184,307 3,043,392 13,663,311,979 114,483,621 - 41,873,023,299 매출채권 201,967,643,247 179,130,649 46,277,824,734 - - 248,424,598,630 장단기미수금 904,729,225 - 725,355,120 - - 1,630,084,345 장기금융상품 - - - - - - 기타비유동자산 - - - - - - 매입채무 (227,244,850,179) (397,884,207) (30,016,106,354) - - (257,658,840,740) 장단기미지급금 (5,858,017,823) (1,479,609) (18,112,572,940) - (96,722,292) (24,068,792,664) 장단기미지급비용 (433,916,649) - (124,083,853) - - (558,000,502) 차입금 (38,335,611,062) - (43,980,416,610) - - (82,316,027,672) 순외화금융자산(부채) (40,907,838,934) (217,189,775) (31,566,687,924) 114,483,621 (96,722,292) (72,673,955,304) 적용환율 1146.70 10.2042 172.35 5.05 1350.87 (단위 : 원) 계정과목 USD JPY CNY VND MXN 합계 현금및현금성자산 21,120,242,712 - 1,594,900,963 123,901,437 390,721,797 23,229,766,909 매출채권 110,580,184,394 115,262,168 216,110,361,729 - - 326,805,808,291 장단기미수금 1,208,484,981 - 3,721,436 - 24,714,364 1,236,920,781 장기금융상품 1,635,040 - 1,732,600,000 - - 1,734,235,040 기타비유동자산 33,568,776 - 15,173,348 - - 48,742,124 매입채무 (66,387,509,764) (209,115,245) (224,915,507,914) - - (291,512,132,923) 장단기미지급금 (6,705,026,242) - (14,311,452,153) - - (21,016,478,395) 장단기미지급비용 (987,728,169) - (6,981,835,831) - - (7,969,564,000) 차입금 (91,134,624,628) - - - - (91,134,624,628) 순외화금융자산(부채) (32,270,772,900) (93,853,077) (26,752,038,422) 123,901,437 415,436,161 (58,577,326,801) 적용환율 1,208.50 10.3681 173.26 5.31 58.31 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 보고기간 종료일 현재 환위험에 노출되어있는 자산(부채)에 대한 환율변동위험은 해당 통화 환율의 5% 인상 및 인하를 가정하여 계산하였습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기말 전기말 환율 5%인상시 환율 5%인하시 환율 5%인상시 환율 5%인하시 외화금융자산 14,596,385,314 (14,596,385,314) 17,652,773,657 (17,652,773,657) 외화금융부채 (18,230,083,079) 18,230,083,079 (20,581,639,997) 20,581,639,997 순 변동효과 (3,633,697,765) 3,633,697,765 (2,928,866,340) 2,928,866,340 1-1-2. 이자율위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치(공정가치)변동 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동될 위험을의미합니다. 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 연결회사는 외부차입을 최소화함으로써 금융비용 절감 및 이자율 위험에 대한 노출을 축소하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 6,100,891,252 921,873,560 7,851,182,431 5,582,138,221 금융부채 (14,885,713,703) (177,525,925,780) (35,461,413,734) (181,120,988,635) 합 계 (8,784,822,451) (176,604,052,220) (27,610,231,303) (175,538,850,414) 당분기말과 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익증가(감소) (1,766,040,522) 1,766,040,522 (1,755,388,504) 1,755,388,504 1-2. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 당분기말 전기말 현금및현금성자산 59,212,349,217 39,594,193,664 단기금융자산 4,080,993,967 9,104,949,807 매출채권 279,247,633,264 342,919,230,445 미수금 9,819,942,512 8,219,333,233 미수수익 30,283,514 137,245,686 기타유동자산 3,178,377,723 14,000,000 장기금융자산 1,251,770,845 2,624,370,845 매도가능금융자산 14,383,212,918 6,824,852,577 만기보유금융자산 15,330,000 16,065,000 기타비유동자산 2,121,397,371 2,112,836,606 금융자산 합계 373,341,291,331 411,567,077,863 1-3. 유동성위험 연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 입지출 관리 등을 통하여 주기적으로 적정유동성을 유지, 관리하고 있습니다.또한, 연결실체는 만약의 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있으며 적정수준의 차입한도를 확보하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간 종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 6개월이내 6개월~1년 1년이상 합 계 매입채무 292,519,707,872 - - 292,519,707,872 미지급금 25,915,293,174 5,825,328,000 9,519,659,183 41,260,280,357 미지급비용 9,913,700,413 - 917,718,546 10,831,418,959 차입금 86,922,389,819 59,520,191,141 31,083,344,820 177,525,925,780 사채 - - 14,807,916,485 14,807,916,485 파생금융부채 77,797,218 - - 77,797,218 기타비유동부채 71,963,000 32,364,000 344,216,000 448,543,000 금융부채 합계 415,420,851,496 65,377,883,141 56,672,855,034 537,471,589,671 (단위 : 원) 구 분 6개월이내 6개월~1년 1년이상 합 계 매입채무 316,404,323,545 - 12,836,587 316,417,160,132 미지급금 28,720,955,599 - 509,334,373 29,230,289,972 미지급비용 12,449,386,702 - 408,337,181 12,857,723,883 기타유동부채 771,000 - - 771,000 차입금 92,436,314,114 84,860,440,213 20,161,874,296 197,458,628,623 사채 - - 16,829,090,426 16,829,090,426 파생금융부채 - - 147,412,920 147,412,920 기타비유동부채 20,800,000 - - 20,800,000 금융부채 합계 450,032,550,960 84,860,440,213 38,068,885,783 572,961,876,956 1-4. 재무구조관리 연결실체의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고있습니다.보고기간 종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 566,925,062,298 621,771,871,905 자 본 229,645,635,544 267,117,694,024 부채비율 246.87% 232.77% 7. 파생상품 등에 관한 사항 가. 파생상품계약 체결 현황해당사항없음 나. 리스크 관리에 관한 사항해당사항없음 8. 경영상의 주요계약 등해당사항없음 9.연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사 및 연결실체의 연구개발 조직은 팀 내 Part별로 구성됩니다. 조명 개발 Part 및 Display Device 개발 Part에서는 국내는 물론 유럽, 미국, 중국 등 세계각지의 조명 및 Display 모듈 등 다양한 고객사들의 요구로 개발, 생산 하고 있습니다. 당사는 고객사에 맞는 고효율, 장수명 제품을 개발하기 위하여 신공법 및 신소재 등 지속적인 연구, 개발 활동을 통해 시행착오를 최소화하고, 원가혁신 및 조기에 품질확보를 하기위한 활동 위주로 개발을 수행합니다. (1) 연구개발담당조직 조직 인원 주요업무 LED조명 개발 4 LED조명 제품개발 및 개선 LED 광개발 센터 12 LED 모듈 및 PKG 개발파트 /조명IT개발파트일반조명용 LED-PKG 200루멘급 연구 개발 F-PCB 개발 연구소 11 30마이크로패턴 필름회로기판 개발 및 프린팅 인쇄방식 회로 기술에 대한 연구 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 제52기 제51기 제50기 비고 원 재 료 비 5,358 14,763 12,635 - 인 건 비 2,348 6,273 5,340 - 감가상각비 - - - - 위 탁 용 역 비 - - - - 기 타 747 2,014 1,924 - 연구 개발비용 계 8,453 23,050 19,899 - 회계처리 판매비와 관리비 5,906 14,437 12,501 - 제조경비 2,547 8,613 7,398 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.80 1.23 1.05 - 나. 연구 개발 실적(1)연구 개발 실적 번호 개발기술명 적용제품 성과 개발완료시기(00년, 0월) 기술개발 자금조달 1 Side View 패키징 2.8X1.2X0.8T패키징개발 Netbook 신제품개발 09년 12월 독자개발 자체 2 Top View 패키징3.0X1.4X1.2T 패키징 개발 NetbookNote PC 신제품개발 09년 4월 독자개발 자체 3 Top View 패키징5.0X5.0X1.2T 패키징 개발 조명용 신제품개발 09년 9월 독자개발 자체 4 Top View 패키징3.0X2.0X0.8T 패키징 개발 UltraSlim모니터용 신제품 개발 09년 4월 독자개발 자체 5 Top View 패키징5.6X3.0X0.9T 패키징 개발 TV 신제품개발 09년 9월 독자개발 자체 6 Top View 패키징4.1X1.4X0.8T 패키징 개발 Note PC 신제품개발 10년 6월 독자개발 자체 7 Top View 패키징6.0X3.0X1.0T 패키징 개발 TV 신제품개발 10년 9월 독자개발 자체 8 Top View 패키징7.0X2.0X1.0T 패키징 개발 모니터용 신제품개발 10년 4월 독자개발 자체 9 IOL 패키징 개발7.4X7.4X T 패키징 개발 Direct BLU 신제품개발 11년 12월 독자개발 자체 10 Low Vf Side View 패키징 3.8X1.2X0.8T 개발 NetbookNote PC 신제품개발 12년 9월 독자개발 자체 11 Ultra Slim Side View 3.8X1.0X0.6T 패키지 개발 NetbookNote PC 신제품개발 12년 9월 독자개발 자체 12 대형 TV BLU用 Top View Hybrid7.0X3.0X0.8T 패키지 개발 TV 신제품개발 12년 6월 독자개발 자체 13 T3228 Middle Power 패키징 개발 조명 신제품개발 12년 6월 독자개발 자체 14 WIDE COLOR GAMUT LED PKG 6.0x3.0x0.8T 패키지 개발 TV 신제품개발 12년 9월 독자개발 자체 15 내열성 신규 Material을 적용한 LED Lead Frame 개발 TV 신제품개발 12년 11월 독자개발 자체 16 Ceramic 패키징 개발 (3030C) 조명 신제품개발 12년 5월 독자개발 자체 17 D.C 4.5W 12W COB개발 조명 신제품개발 12년 3월 독자개발 자체 18 A.C 5W 30W COB개발 조명 신제품개발 12년 6월 독자개발 자체 이외, 연구개발 실적 -고내열성 Reflector 수지 및 기판 개발 High CRI 형광체 개발-고내열성 봉지제 개발-High Voltage Flip Chip 개발-Slim 직하용 광각 Len’s-Quantum Dot Nano 형광체 개발-Eutectic Bonding 공법-Compress Len’s Molding 공법-Conformal Coating 공법 (2)주요 핵심 기술 현황가. 특허보유현황(최근 3년이내 등록)ㅇ 특허/프로그램 출원 등록실적 조명사업부 번호 등록자 명 칭 등록번호 등록일 1 우리조명 발광장치 및 이의 제조방법 10-1224108 2013.01.14 2 우리조명 발광장치 및 이의 제조방법 10-1224108 2013-01-14 3 우리조명 LIGHTING APPARATUS USING LIGHT-EMITTING DIODE 8556466 2013-10-15 4 우리조명 피엔접합 반도체 발광소자 조명 장치 및 이를 조광하는 방법 10-1246033 2013-03-15 5 우리조명 피엔접합 발광소자 조명장치 10-1246034 2013-03-15 6 우리조명 LIGHTING APPARATUS USING PN JUNCTION LIGHT-EMITTING ELEMENT AND DIMMING METHOD THEREOF 8471481 2013-06-25 7 우리조명 LIGHTING APPARATUS USING PN JUNCTION LIGHT-EMITTING ELEMENT 8531117 2013-09-10 8 우리조명 LIGHTING APPARATUS USING PN JUNCTION LIGHT-EMITTING ELEMENT 8492981 2013-07-23 9 우리조명 발광회로 및 이의 구동방법 10-1336856 2013-11-28 10 우리조명 조명장치 10-1288910 2013-07-17 11 우리조명 조명 기구 10-1326178 2013-10-31 12 우리조명 엘이디 램프 30-0685869 2013-03-15 13 우리조명 발광회로 10-1336857 2013-11-28 14 우리조명 엘이디(LED) 램프 30-0713282 2013-10-16 15 우리조명 엘이디(LED) 램프 30-0712948 2013-10-14 16 우리조명 엘이디(LED) 램프 30-0717189 2013-11-14 17 우리조명 LED LAMP(A19 Omni) D695429 2013-12-10 18 우리조명 LED LAMP(R30) 30-0731588 2014.02.21 19 우리조명 엘이디(LED) 조명모듈 30-0724247 2014.01.03 20 우리조명 LED LAMP(Circular Fixture Module) US699,374S 2014.02.11 21 우리조명 US 8,646,951 B2(UFO-높이조절가능) US 8,646,951 B2 2014.02.11 22 우리조명 반도체 발광소자 조명장치 10-1495756 2015-02-16 23 우리조명 LED LAMP D722,710 2015-02-17 24 우리조명 피엔접합 발광소자 조명 장치 CN 102812293B 2015-03-04 25 우리조명 반도체 발광소자 조명장치 10-1517977 2015-04-29 26 우리조명 엘이디 램프(LED Lamp) 30-0796295 2015-05-08 27 우리조명 엘이디 램프(LED Lamp) 30-0800339 2015-06-04 10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 당사및 연결실체는 대규모 투자가 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 중요합니다. 회사는적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 자금수지 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지하며, 계획대비 실적 관리를 통하여 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. 이에 따라 회사는 필요로 하는 현금성자산 등 운전자본 필요액을 추정 및 관리하고 있으며 일정기준 이상의 은행에 자금을 예치 및 조달하고 있습니다. 이와는 별도로 유동성 위험에 대비하여 회사는 무역금융, 팩토링 한도를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금이나 장기차입금을 통하여 조달기간을 대응시켜 관리하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 당사의 제52기, 제51기, 제50기 재무제표는 한국채택국제회계 기준(K-IFRS)에 따른 작성되었으며, 제51기, 제50기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제52기 3분기재무제표는 외부감사인의 검토 및 감사를 받지않은 재무제표입니다. 1) 연결 요약 재무정보 (단위:백만원) 구 분 제 52 기 제 51 기 제 50 기 2017년 9월말 2016년 12월말 2015년 12월말 [유동자산] 478,049 498,590 624,090 현금및현금성자산 59,212 39,594 45,745 단기금융상품 4,081 9,105 25,013 유동성매도가능금융자산 4 1 2 유동성만기보유금융자산 1 5 매출채권 279,248 342,919 402,259 미수금 9,820 8,219 14,401 미수수익 30 137 268 당기법인세 자산 1,537 652 부가세대급금 8,946 6,630 4,565 재고자산 103,390 86,455 124,902 기타유동자산 11,781 4,877 6,930 [ 매각예정비유동자산] 59,038 2447 [ 비유동자산] 318,521 331,261 331,546 장기금융상품 1,252 2,624 3,293 매도가능금융자산 14,379 6,824 8,218 만기보유금융자산 15 15 16 종속기업, 관계기업 및 조이트벤처투자 3,976 5,107 5,779 유형자산 272,379 284,447 289,142 무형자산 10,590 10,872 14,553 장기미수금 - - - 이연법인세자산 11,756 17,217 - 기타비유동자산 4,175 4,155 10,545 자 산 총 계 796,571 888,889 958,083 [유동부채] 493,981 528,993 625,454 [매각예정비유동부채] 22,012 - [비유동부채] 72,944 70,766 68,584 부 채 총 계 566,925 621,771 694,038 [지배기업소유주지분] 86,098 76,978 78,041 자본금 12,462 12,462 12,462 자본잉여금 5,504 5,504 5,504 이익잉여금 (6,414) (8,609) 9,461 기타자본항목 74,546 67,621 50,614 [비지배지분] 143,548 190,140 186,004 자 본 총 계 229,646 267,118 264,045 부 채 와 자 본 총 계 796,571 888,889 958,083 구 분 제 52 기 제 51 기 제 50 기 2017년 9월말 2016년 12월말 2015년 12월말 매 출 액 1,066,844 1,563,935 1,788,722 영 업 이 익 3,439 -11,489 11,669 법 인 세 차 감 전 순 손 익 -47 -53,467 -28,869 계속영업이익 -8,730 -50,901 -39,877 중단영업이익 15,289 -16,935 14,000 당 기 순 이 익 6,559 -67,836 -25,877 지배기업소유주 지분 2,249 -17,705 -15,588 비지배 지분 4,310 -50,131 -10,289 지배기업 소유주 지분 기본주당계속영업손익(원) 15 -689 -832 지배기업 소유주 지분 기본주당중단영업손익(원) 85 -93 122 기타포괄손익 -1,832 25,193 -153 총포괄이익 4,726 -42,643 -26,030 지배기업소유주지분 1,655 -4,024 -15,089 비지배지분 3,071 -38,619 -10,941 연결에 포함된 회사수 13 14 14 2) 별도요약 재무정보 (단위:백만원) 구 분 제 52 기 제 51 기 제 50 기 2017년 9월말 2016년 12월말 2015년 12월말 자산 유동자산 11,956 13,743 16,149 현금및현금성자산 2,243 1,894 2,780 유동성만기보유금융자산 1 5 매출채권 4,963 7,043 7,787 미수금 508 994 687 당기법인세자산 1 1 2 부가세대급금 0 0 기타유동비금융자산 530 676 479 재고자산 3,711 3,133 4,410 비유동자산 125,112 126,745 117,128 장기금융자산 4 4 4 비유동매도가능금융자산 1,116 1,116 1 비유동만기보유금융자산 15 15 16 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 64,699 64,999 64,999 유형자산 58,309 59,618 51,161 무형자산 915 938 947 기타비유동비금융자산 55 55 0 자산총계 137,068 140,488 133,277 부채 유동부채 14,629 20,115 14,617 매입채무 및 기타유동채무 2,637 6,206 5,016 단기차입금 10,300 9,300 7,300 미지급금 825 1,000 1,245 미지급비용 207 71 46 부가세예수금 243 40 115 유동성장기부채 3,000 기타유동비금융부채 417 498 896 비유동부채 21,671 18,770 20,563 장기차입금 3,000 - 3,000 확정급여부채 425 281 108 이연법인세부채 18,246 18,489 17,455 부채총계 36,300 38,885 35,180 자본 납입자본 12,462 12,462 12,462 자본금 12,462 12,462 12,462 보통주자본금 12,462 12,462 12,462 자본잉여금 5,504 5,504 5,504 이익잉여금(결손금) 39,393 40,227 43,793 기타자본구성요소 43,409 43,409 36,338 자본총계 100,768 101,602 98,097 자본과부채총계 137,068 140,488 133,277 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제 52 기 제 51 기 제 50 기 2017년 9월말 2016년 12월말 2015년 12월말 매 출 액 23,335 36,973 39,115 영 업 이 익 276 -3,059 -4,694 법 인 세 차 감 전 순 손 익 -1,054 -4,660 -5,196 당 기 순 이 익 -815 -3,670 -4,309 기타포괄손익 -18 7,175 7 총포괄이익 -834 3,505 -4,302 기본주당순이익(원) -36 -160 -194 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_52_00155692_우리조명(주).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 52 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 51 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 52 기 3분기말 제 51 기말 자산 유동자산 478,049,278,253 557,628,288,768 현금및현금성자산 59,212,349,217 39,594,193,664 단기금융상품 4,080,993,967 9,104,949,807 유동매도가능금융자산 4,268,528 1,095,365 유동만기보유금융자산 735,000 매출채권 및 기타유동채권 279,247,633,264 342,919,230,445 단기미수금 9,819,942,512 8,219,333,233 단기미수수익 30,283,514 137,245,686 당기법인세자산 1,536,695,929 651,591,811 부가가치세대급금 8,945,842,896 6,629,981,655 재고자산 103,390,167,094 86,455,195,934 기타유동자산 11,781,101,332 4,877,058,626 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 59,037,677,542 비유동자산 318,521,419,589 331,261,277,161 장기금융상품 1,251,770,845 2,624,370,845 비유동매도가능금융자산 14,378,944,390 6,823,757,212 비유동만기보유금융자산 15,330,000 15,330,000 지분법적용 투자지분 3,975,632,363 5,107,335,654 유형자산 272,378,840,093 284,447,219,573 영업권 이외의 무형자산 10,590,567,564 10,871,649,840 이연법인세자산 11,755,696,093 17,217,142,592 기타비유동자산 4,174,638,241 4,154,471,445 자산총계 796,570,697,842 888,889,565,929 부채 유동부채 493,980,995,104 551,006,026,243 매입채무 및 기타유동채무 292,519,707,872 316,417,160,132 단기차입금 116,405,322,768 122,553,836,255 단기미지급금 32,268,439,646 28,720,955,599 단기미지급비용 9,918,132,851 12,449,386,702 미지급법인세 1,327,503,051 162,912,698 유동성장기차입금 29,781,772,541 27,371,459,036 유동성사채 8,276,576,907 16,829,090,426 유동파생상품부채 77,797,218 147,412,920 기타유동부채 3,405,742,250 4,341,657,277 매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채 22,012,155,198 비유동부채 72,944,067,194 70,765,845,662 장기차입금 31,083,344,809 47,533,333,332 사채 6,531,339,578 퇴직급여부채 6,195,445,727 3,864,222,368 이연법인세부채 18,245,497,579 18,429,818,408 기타비유동부채 10,888,439,501 938,471,554 부채총계 566,925,062,298 621,771,871,905 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 86,097,743,193 76,977,668,384 자본금 12,461,673,000 12,461,673,000 자본잉여금 5,504,258,789 5,504,258,789 이익잉여금(결손금) (6,414,335,121) (8,608,838,354) 기타자본구성요소 74,546,146,525 67,620,574,949 비지배지분 143,547,892,351 190,140,025,640 자본총계 229,645,635,544 267,117,694,024 자본과부채총계 796,570,697,842 888,889,565,929 연결 손익계산서 제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 52 기 3분기 제 51 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 291,793,188,412 1,066,844,385,776 396,791,847,820 1,211,675,233,492 매출원가 267,426,517,355 999,087,360,666 373,646,757,161 1,154,539,605,248 매출총이익 24,366,671,057 67,757,025,110 23,145,090,659 57,135,628,244 판매비와관리비 20,964,383,601 64,317,994,234 23,930,120,703 66,306,990,654 영업이익(손실) 3,402,287,456 3,439,030,876 (785,030,044) (9,171,362,410) 기타이익 12,314,475,026 37,888,923,645 11,394,998,426 34,841,422,628 기타손실 8,069,334,231 34,901,066,681 17,304,917,588 55,306,983,914 관계기업지분법손익 (276,767,332) (789,322,438) (335,247,242) (1,520,004,648) 금융수익 522,985,145 1,673,512,663 432,735,598 1,111,603,397 금융원가 3,041,094,358 7,357,940,237 2,294,267,633 6,581,202,126 법인세비용차감전순이익(손실) 4,852,551,706 (46,862,172) (8,891,728,483) (36,626,527,073) 법인세비용 1,964,655,622 8,682,979,111 (1,938,850,083) (956,771,584) 계속영업이익(손실) 2,887,896,084 (8,729,841,283) (6,952,878,400) (35,669,755,489) 중단영업이익(손실) (579,426,761) 15,289,051,683 (79,189,105) 3,214,830,749 당기순이익(손실) 2,308,469,323 6,559,210,400 (7,032,067,505) (32,454,924,740) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 3,778,206,321 2,249,501,183 (2,979,539,367) (9,767,172,807) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (1,469,736,998) 4,309,709,217 (4,052,528,138) (22,687,751,933) 주당이익 계속영업기본주당이익(손실) 172 15 (131) (449) 중단영업기본주당이익(손실) (3) 85 18 연결 포괄손익계산서 제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 52 기 3분기 제 51 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 2,308,469,323 6,559,210,400 (7,032,067,505) (32,454,924,740) 기타포괄손익 557,521,575 (1,832,819,144) (4,622,095,033) (6,816,711,875) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 209,795,840 (122,796,350) (27,251,558) (312,615,173) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 209,795,840 (122,796,350) (27,251,558) (312,615,173) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 347,725,735 (1,710,022,794) (4,594,843,475) (6,504,096,702) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 20,383,150 (143,639,544) 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (13,656,646) (262,511,823) 924,671 53,830,299 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 361,382,381 (1,447,510,971) (4,616,151,296) (6,414,287,457) 총포괄손익 2,865,990,898 4,726,391,256 (11,654,162,538) (39,271,636,615) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 1,944,924,894 1,655,546,868 (3,876,773,574) (11,101,946,728) 총 포괄손익, 비지배지분 921,066,004 3,070,844,388 (7,777,388,964) (28,169,689,887) 연결 자본변동표 제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 12,461,673,000 5,504,258,789 9,461,604,607 50,613,710,401 78,041,246,797 186,003,697,695 264,044,944,492 당기순이익(손실) (9,767,172,807) (9,767,172,807) (22,687,751,933) (32,454,924,740) 보험수리적손익 기타포괄손익 (74,947,826) (1,259,826,095) (1,334,773,921) (5,481,937,954) (6,816,711,875) 종속회사의 유상증자 2,197,520,762 2,197,520,762 30,314,401,379 32,511,922,141 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 (442,030,713) (442,030,713) 442,030,713 해외사업환산손익 기타자본변동 2,674,005,299 2,674,005,299 7,962,819,566 10,636,824,865 종속기업의 자기주식 취득 종속기업의 처분 복합금융상품 발행 17,653,498 17,653,498 135,184,652 152,838,150 전환권 및 교환권 행사 자본 증가(감소) 합계 (10,284,151,346) 3,629,353,464 (6,654,797,882) 10,684,746,423 4,029,948,541 2016.09.30 (기말자본) 12,461,673,000 5,504,258,789 (822,546,739) 54,243,063,865 71,386,448,915 196,688,444,118 268,074,893,033 2017.01.01 (기초자본) 12,461,673,000 5,504,258,789 (8,608,676,068) 67,620,574,950 76,977,830,671 190,140,025,639 267,117,856,310 당기순이익(손실) 2,249,501,183 2,249,501,183 4,309,709,217 6,559,210,400 보험수리적손익 (55,160,236) (55,160,236) (67,636,114) (122,796,350) 기타포괄손익 종속회사의 유상증자 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 (119,666,146) (119,666,146) (142,845,677) (262,511,823) 해외사업환산손익 (419,127,933) (419,127,933) (1,028,383,038) (1,447,510,971) 기타자본변동 종속기업의 자기주식 취득 6,863,013,663 6,863,013,663 (25,286,963,663) (18,423,950,000) 종속기업의 처분 115,154,520 115,154,520 (25,272,531,277) (25,157,376,757) 복합금융상품 발행 전환권 및 교환권 행사 486,191,881 486,191,881 896,482,239 1,382,674,120 자본 증가(감소) 합계 2,194,340,947 6,925,565,985 9,119,906,932 (46,592,168,313) (37,472,261,381) 2017.09.30 (기말자본) 12,461,673,000 5,504,258,789 (6,414,335,121) 74,546,140,935 86,097,737,603 143,547,857,326 229,645,635,544 연결 현금흐름표 제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 52 기 3분기 제 51 기 3분기 영업활동현금흐름 31,117,819,730 5,318,305,025 당기순이익(손실) 6,559,210,400 (32,454,924,740) 당기순이익조정을 위한 가감 26,134,591,266 49,939,087,156 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 13,460,072,670 (5,292,295,822) 이자수취(영업) 593,841,614 1,111,182,982 이자지급(영업) (5,636,609,293) (4,158,959,449) 배당금수취(영업) 30,000,000 36,000,000 법인세납부(환급) (3,692,977,395) (3,861,785,102) 중단영업(처분)손실 (6,330,309,532) 투자활동현금흐름 15,541,022,959 (33,927,552,941) 단기금융상품의 처분 5,019,629,496 2,977,562,484 단기대여금및수취채권의 취득 (429,590,379) 2,150,000,000 단기대여금및수취채권의 처분 2,112,750,000 (1,506,358,946) 장기금융상품의 처분 1,723,400,000 장기금융상품의 취득 (360,000,000) 매도가능금융자산의 처분 1,039,659 3,938,708,058 매도가능금융자산의 취득 (7,559,400,000) (4,615,097,258) 종속기업에 대한 투자자산의 처분 450,000,000 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (12,650,000,000) 금융상품의 취득 (138,478,273) 장기대여금및수취채권의 처분 6,030,000,000 장기대여금및수취채권의 취득 (3,030,000,000) 유형자산의 처분 3,813,692,117 4,617,831,349 유형자산의 취득 (22,303,132,316) (31,138,129,708) 무형자산의 처분 154,380,000 991,309,706 무형자산의 취득 (1,180,056,720) (1,334,509,759) 임차보증금의 감소 54,269,827 100,715,667 임차보증금의 증가 (5,983,642) (235,532,282) 파생상품의 정산 735,000 (90,368,979) 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 32,334,650,890 만기보유금융자산의 처분 4,795,000 기타금융자산의 취득 (3,004,243,120) 중단영업으로 인한 현금유입 4,718,882,147 재무활동현금흐름 (28,958,300,126) 23,887,785,730 단기차입금의 증가 (9,467,472,177) (19,181,434,344) 차입금의 상환 (14,986,114,143) (11,758,325,770) 장기차입금의 증가 24,223,200,000 장기차입금의 상환 (4,558,333,333) 사채의 증가 10,902,100,000 9,002,750,000 임대보증금의 증가 368,472,000 800,000 사채의 상환 (11,909,657,680) (18,274,541,964) 자기주식의 취득 (3,860,630,000) 파생상품거래로인한현금유출 (75,494,126) 정부보조금의 수취 50,000,000 종속기업의 유상증자 32,661,922,141 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분 11,771,749,000 중단사업부문 재무활동현금흐름 20,496,000 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 402,555,489 (984,465,165) 연결범위변동으로인한 현금의 변동 1,590,931,385 1,179,335,303 현금및현금성자산의순증가(감소) 19,694,029,437 (4,526,592,048) 기초현금및현금성자산 39,518,319,780 45,744,756,692 기말현금및현금성자산 59,212,349,217 41,218,164,644 3. 연결재무제표 주석 제 52(당)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지 제 51(당)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지 주식회사 우리조명과 그 종속기업 1. 일반적인 사항1-1. 지배기업의 현황지배기업인 우리조명 주식회사(이하 "지배기업")는 1966년 1월 18일에 풍우실업 주식회사의 상호로 설립되었으며 설립당시 주 사업목적은 전구제조업입니다. 이후 지배기업은 1997년 7월 1일 주요 사업이 전구제조업인 우리조명 주식회사를 흡수합병하여 상호를 우리조명 주식회사로 변경하였으며, 2009년 12월 31일을 지주회사 전환기준일로 하여 2010년 5월 3일 공정거래위원회로부터 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 의한 '지주회사'로 전환승인 되었습니다. 또한, 2010년 6월 18일 주주총회 결의에 의하여 상호를 우리조명 주식회사에서 주식회사 우리조명지주로 변경하였습니다.한편, 지배기업은 2012년 12월 31일을 기준으로 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에서 규정한 지주회사의 요건을 미충족하여 2013년 4월 17일자로 지주회사 적용에서 제외되었습니다. 그리고 2014년 3월 21일 주주총회의 결의에 따라 주식회사 우리조명지주에서 우리조명 주식회사로 상호 변경되었습니다.지배기업의 본사는 반월공단 단지내에 소재하고 있으며, 각종 조명제품의 제조 및 판매, 상품의 수입 및 판매, 타회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 그 회사 제반사업 내용의 지배, 경영지도 및 육성 등을 주업종으로 하고 있습니다.지배기업은 1999년 12월 14일 한국증권선물거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 보고기간 종료일 현재 주요 주주는 윤철주(23.21%), 주식회사 뉴옵틱스(6.32%) 등으로 구성되어 있습니다. 2017년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 1-2. 종속기업의 현황당분기말 현재 연결재무제표 작성 대상에 포함된 종속회사에 대한 지배회사의 투자현황은 다음과 같습니다. 투자회사 피투자회사 소재지 지분율 우리조명㈜ 우리이티아이㈜(*1) 한 국 35.16% 우리이티아이㈜ 우리이앤엘㈜ 한 국 38.85% ㈜뉴옵틱스 한 국 100.00% Wooree Vina Co.,Ltd. 베트남 72.91% ㈜우리나노필 한 국 100.0% 우리이앤엘㈜ 양주우리전자유한공사 중국(양주) 100.0% 우리ATEC㈜ 한 국 100.0% ㈜뉴옵틱스 신보전자유한공사 중국(광주) 100.0% New Optics USA, Inc. 미국 100.0% 향림전자산품유한공사 중국(광주) 100.0% 신보전자유한공사 NEW OPTICS (HUIZHOU)ELECTRONIC LTD. 중국(해주) 100.00% New Optics USA, Inc. New Optiix MX S.A de C.V. 멕시코 100.0% Newoptix RS S.A. de C.V. 멕시코 100.0% (*1) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'의 제정에 따라 의결권이 50% 이하에 해당하나, 사실상의 지배력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.1-2-1. 우리이티아이 주식회사 우리이티아이 주식회사는 2000년 5월 25일에 설립되었으며, FPCB(연성회로기판)의 생산 및 판매와 TFT-LCD와 관련된 부품 판매을 주사업으로 하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 자본금은 20,726,161,500원이며, 2005년 7월 29일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 1-2-2. 우리이앤엘 주식회사우리이앤엘 주식회사는 LED패키지 및 모듈의 생산 및 판매를 목적으로 2008년 6월 9일 설립되었으며, 안산시 반월공단단지내에 위치하고 있습니다. 동 회사의 설립자본금은 1,500,000,000원이며, 수차례의 유상증자를 거쳐 보고기간 종료일 현재 보통주자본금은 24,950,000,000원이며, 2013년 2월 5일 코스닥시장에 지배기업의 주식을 상장하였습니다. 1-2-3. 주식회사 뉴옵틱스주식회사 뉴옵틱스는 2005년 8월 1일에 TFT-LCD(Thin Film Transistor-Liquid Crystal Display)용 백라이트 부품제조를 위하여 설립되었으며 경기도 양주시 구암지방산업단지에 본사와 공장을 두고 있습니다. 동 회사의 보고기간 종료일 현재 자본금은8,550,000,000원입니다.1-2-4. Wooree Vina Co.,Ltd.Wooree Vina Co.,Ltd.는 우리이티아이 주식회사가 55.48%, 우리이앤엘 주식회사가44.52%의 지분을 보유한 베트남 현지법인으로 SMT의생산 및 판매를 주업으로 하고 있으며, 동 회사의 보고기간 종료일 현재 자본금은 27,426,000 USD입니다.1-2-5. 주식회사 우리나노필주식회사 우리나노필은 이차전지에 소요되는 분리막 등의 연구 및 생산을 주 사업으로 하고 있으며, 경기도 안산 반월공단내에 본사가 있습니다. 동 회사의 보고기간 종료일 현재 자본금은 500,080,000원입니다. 1-2-6. 양주우리전자유한공사양주우리전자유한공사는 LED패키지 및 모듈의 생산 및 판매를 목적으로 2010년에 중국 양주에 설립되었으며, 동 회사의 보고기간 종료일 현재 자본금은 19,514,600 RMB입니다. 1-2-7. 우리ATEC 주식회사우리ATEC 주식회사는 LED 및 FPCB 관련 설비의 제작 및 판매를 목적으로 2004년11월 1일에 경기도 안산에 설립되었으며, 동 회사의 보고기간 종료일 현재 자본금은 50,000,000원입니다.1-2-8. 신보전자유한공사신보전자유한공사는 백라이트 부품제조를 위하여 중국 광주에 설립되었으며, 동 회사의 보고기간 종료일 현재 자본금은 108,774,724.92 RMB입니다. 1-2-9. 향림전자산품유한공사향림전자유한공사는 TV 및 LCD모니터 부품제조를 위하여 중국 광주에 설립되었으며, 주식회사뉴옵틱스가 100% 지분을 전기중 신규로 취득하여 종속기업으로 편입되었습니다. 동 회사의 보고기간종료일 현재 자본금은 35,526,800 RMB입니다.1-2-10. New Optics USA, Inc.New Optics USA, Inc.는 북미지역의 TV 판매 목적으로 2013년에 미국 LA에 설립되었으며, 동 회사의 보고기간 종료일 현재 자본금은 5,380,000 USD입니다. 1-2-11. Newoptix MX S.A. de C.V.Newoptix MX S.A. de C.V.는 북미지역 TV 완성품을 조립을 목적으로 2013년에 멕시코에 설립되었으며, 동 회사의 보고기간 종료일 현재 자본금은 3,914.91 USD입니다.1-2-12. Newoptix RS S.A. de C.V.Newoptix MX S.A. de C.V.는 북미지역 TV 완성품을 조립을 목적으로 2014년에 멕시코에 설립되었으며, 동 회사의 보고기간 종료일 현재 자본금은 8,000,000 USD입니다. 1-2-13. NEW OPTICS (HUIZHOU) ELECTRONIC LTD.NEW OPTICS (HUIZHOU) ELECTRONIC LTD.는 당기 중 중국 해주에 신규 설립된 TV 및 LCD모니터 부품제조 업체입니다. 신보전자유한공사가 100% 지분 투자로 설립하였습니다. 동 회사의 보고기간 종료일 현재 자본금은 68,000,000 RMB입니다. 전기말까지 연결실체에 포함 되던 아이엠텍 주식회사와 우리컬러원(주)는 당기 중 지분 매각이 완료되어 연결 대상 종속기업에서 제외하 였습니다. 처분 관련 내역은 주석 25와 29에 서술되어 있습니다. 1-3. 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 자산총액 자기자본 매출액 당기순이익(손실) 포괄이익(손실) 우리이티아이㈜ 158,960,507,855 109,088,780,077 43,184,290,020 10,872,645,015 10,844,570,320 우리이앤엘㈜ 172,595,378,743 101,590,927,054 107,494,197,063 (7,271,082,313) (7,303,295,334) ㈜뉴옵틱스 155,964,089,252 52,157,698,372 76,265,789,089 (5,449,548,025) (5,513,181,622) Wooree Vina Co.,Ltd. 78,134,815,156 10,644,804,000 55,636,284,521 (1,040,559,201) (1,040,559,201) ㈜우리나노필 2,583,961,950 (3,122,312,871) - 7,958,154 7,958,154 양주우리전자유한공사 51,233,968,645 15,141,115,295 54,877,173,449 2,539,186,149 2,472,796,663 우리ATEC㈜ 670,425,306 299,491,587 - (66,617,418) (66,617,418) 신보전자유한공사 309,499,115,007 35,763,178,303 720,113,513,689 14,855,237,180 12,165,785,093 New Optics USA, Inc.(*) 41,585,504,410 2,359,505,400 195,121,678,632 2,903,432,127 2,970,558,593 향림전자산품유한공사 23,108,047,641 8,547,706,528 29,308,320,486 942,016,811 (192,825,611) NEW OPTICS (HUIZHOU) ELECTRONIC LTD. 14,405,719,065 12,854,646,095 - - - (*) NEW OPTICS USA, INC.의 재무정보에는 종속기업인 Newoptix MX S.A. de C.V.와 Newoptix Reynosa S.A. de C.V의 재무정보가 포함되어 있습니다. 1-4. 연결대상범위의 변동1-4-1. 전기 중 연결재무제표의 작성대상 범위에서 신규로 포함된 종속기업은 다음과 같습니다. 지 역 회사명 사 유 중 국 NEW OPTICS (HUIZHOU) ELECTRONIC LTD. 신규 설립 지 역 회사명 사 유 중 국 향림전자산품유한공사 사실상의 지배력획득 1-4-2. 당분기 중 연결재무제표의 작성대상 범위에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 지 역 회사명 사 유 한 국 우리컬러원(주) 매 각 한 국 ㈜아이엠텍 매 각 2. 재무제표 작성기준2-1 회계기준의 적용 연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 2-2 추정과 판단2-2-1 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 2-2-2 공정가치측정 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책아래에서 설명하고 있는 2017년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 연결실체는 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.3-1 회계정책의 변경연결실체는 2017년 1월 1일을 최초적용일로 하여, 다른 기준서의 결과적인 개정사항을 포함하여 다음의 새로운 기준서 및 기준서의 개정사항들을 적용하였습니다. 현금흐름표(기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 개정) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 개정 사항은 현금흐름표에 재무활동으로 분류되었거나 미래에 재무활동으로 분류될 현금흐름과 관련된 부채에 대해 다음과 같은 변동 내용을 공시하도록 요구하고 있습니다.- 재무현금흐름에서 생기는 변동 - 종속기업이나 그 밖의 사업에 대한 지배력 획득 또는 상실에서 생기는 변동 - 환율변동효과 - 공정가치변동 - 그 밖의 변동 기업회계기준서 제1007호의 개정 내용은 최초 적용하는 경우 이전 기간의 비교정보를 제공할 필요는 없습니다. 연결실체는 동 기준서의 공시요구사항을 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에 공시할 예정입니다. 법인세(기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 개정) 기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 개정 사항은 공정가치로 측정하는 채무상품의 경우 예상 회수방식(매각 또는 보유)에 관계없이 채무상품의 장부금액과 세무기준액의 차이로 일시적차이를 산정하도록 하여 공정가치 측정 채무증권의 이연법인세 회계처리를 명확히 하였습니다. 이연법인세자산의 실현가능성을 검토하는 경우 장부금액을 초과하는 금액으로 기업자산의 일부를 회수할 가능성이 높다는 증거가 충분하다면 발생 가능성이 높은 미래 과세소득 추정치에 그 회수액을 포함할 수 있습니다. 또한, 미래 과세소득 추정치는 차감할 일시적차이의 소멸에 따른 공제(손금)효과를 고려하기 전 금액으로 산정합니다. 연결실체는 위 기업회계기준서의 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 않은 것으로 판단하고 있습니다.3-2 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성 시 다음의 개정 기준서를 조기 적용하지 아니하였습니다. 기업회계기준서 제1109호'금융상품' 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 금융상품의 분류와 측정 기준이 개정되었고, 신용손실모형이 발생손실모형에서 기대신용손실모형으로 대체되었습니다. 또한 위험회피회계가 기업의 실제 위험관리목적에 보다 부합하도록 위험회피 대상항목위험회피수단, 회피대상위험을 더 확대하는 등 실제 위험관리를 위해 사용되는 더 많은 위험회피전략이 위험회피회계의 적용대상이 되도록 개정되었습니다. 동 기준서는2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용됩니다. 연결실체는 기준서적용 시 연결재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하고 있으며, 당기 중 완료할 예정입니다. 기업회계기준서 제1115호'고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 고객과의 모든 계약에적용되는 단일의 기준서로서 수익인식을 위한 5단계 분석을 제시하고 통제에 기반한모형이 위험과 보상에 기반한 모형을 대체합니다. 기존 위험과 보상 모델은 수행의무의 이행 시점을 나타내는 하나의 지표로 변경되었습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용됩니다. 연결실체는 기준서 적용 시 연결재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하고 있으며, 당기 중 완료할 예정입니다. 4. 사용제한 예금보고기간 종료일 현재 연결실체의 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 당분기말 전기말 사용제한내역 단기금융상품 4,000,000,000 4,000,000,000 질권설정 80,993,967 84,685,146 법인카드보증금 장기금융상품 324,897,285 324,897,285 우리사주보증금 3,500,000 3,500,000 당좌개설보증금 - 1,500,000 당좌개설보증금 합 계 4,409,391,252 4,414,582,431 5. 범주별 금융상품5-1. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.① 금융자산 (단위: 원) 금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합 계 현금및현금성자산 59,212,349,217 - - 59,212,349,217 단기금융상품 4,080,993,967 - - 4,080,993,967 매출채권 279,247,633,264 - - 279,247,633,264 미수금 9,819,942,512 - - 9,819,942,512 미수수익 30,283,514 - - 30,283,514 단기대여금 3,178,377,723 - - 3,178,377,723 장기금융상품 1,251,770,845 1,251,770,845 매도가능금융자산 - 14,383,212,918 - 14,383,212,918 만기보유금융자산 - - 15,330,000 15,330,000 기타비유동자산 2,121,397,371 - - 2,121,397,371 금융자산 합계 358,942,748,413 14,383,212,918 15,330,000 373,341,291,331 ② 금융부채 (단위: 원) 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가치로측정하는 금융부채 합계 매입채무 292,519,707,872 - 292,519,707,872 미지급금 41,260,280,357 - 41,260,280,357 미지급비용 10,831,418,959 - 10,831,418,959 차입금 177,525,925,780 - 177,525,925,780 사채 14,807,916,485 - 14,807,916,485 파생금융부채 - 77,797,218 77,797,218 기타비유동부채 448,543,000 - 448,543,000 금융부채 합계 537,393,792,453 77,797,218 537,471,589,671 ① 금융자산 (단위: 원) 금융자산 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합 계 현금및현금성자산 39,594,193,664 - - - 39,594,193,664 단기금융자산 4,084,685,146 5,020,264,661 - - 9,104,949,807 매출채권 342,919,230,445 - - - 342,919,230,445 미수금 8,219,333,233 - - - 8,219,333,233 미수수익 137,245,686 - - - 137,245,686 기타유동자산 14,000,000 - - - 14,000,000 장기금융자산 2,624,370,845 - - - 2,624,370,845 매도가능금융자산 - - 6,824,852,577 - 6,824,852,577 만기보유금융자산 - - - 16,065,000 16,065,000 기타비유동자산 2,112,836,606 - - - 2,112,836,606 금융자산 합계 399,705,895,625 5,020,264,661 6,824,852,577 16,065,000 411,567,077,863 ② 금융부채 (단위: 원) 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합계 매입채무 316,417,160,132 - 316,417,160,132 미지급금 29,230,289,972 - 29,230,289,972 미지급비용 12,857,723,883 - 12,857,723,883 기타유동부채 771,000 - 771,000 차입금 197,458,628,623 - 197,458,628,623 사채 16,829,090,426 - 16,829,090,426 파생금융부채 - 147,412,920 147,412,920 기타비유동부채 20,800,000 - 20,800,000 금융부채 합계 572,814,464,036 147,412,920 572,961,876,956 5-2. 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결실체 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 파생금융부채 - - 77,797,218 77,797,218 (단위: 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 단기금융자산 5,020,264,661 - - 5,020,264,661 파생금융부채 - - 147,412,920 147,412,920 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.5-3. 당기 및 전기 중 금융수익 및 비용의 금융상품 범주별 구분① 금융수익 (단위: 원) 계정과목 현금 및현금성자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 이자수익 145,700,473 486,986,241 1,784,656 96,687 - 634,568,057 배당금수익 - - 30,000,000 - - 30,000,000 사채상환이익 - - - - 939,328,904 939,328,904 파생상품평가이익 - - - - 69,615,702 69,615,702 금융수익 합계 145,700,473 486,986,241 31,784,656 96,687 1,008,944,606 0 1,673,512,663 ② 금융비용 (단위: 원) 계정과목 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 이자비용 - (6,927,825,425) (4,268,080,521) 파생상품거래손실 - (75,494,126) (75,494,126) 파생상품평가손실 (354,620,686) (354,620,686) 금융비용 합계 - (7,357,940,237) (7,357,940,237.00) ① 금융수익 (단위: 원) 금융수익 현금 및현금성자산 대여금 및수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 만기보유금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 이자수익 230,391,586 499,825,572 - 1,514,676 631,378 732,363,212 배당금수익 - - - 36,000,000 - 36,000,000 매도가능금융자산처분이익 - - - 244,663,926 - 244,663,926 파생상품평가이익 - - 57,424,041 - - 41,152,218 98,576,259 금융수익 합계 230,391,586 499,825,572 57,424,041 282,178,602 631,378 41,152,218 1,111,603,397 (단위: 원) 금융비용 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익인식금융자산 합계 이자비용 - (6,254,630,420) (6,254,630,420) 단기금융상품처분손실 - (44,283,439) (44,283,439) 파생상품거래손실 - (37,197,076) (37,197,076) 파생상품평가손실 - (245,091,191) (245,091,191) 금융비용 합계 - (6,581,202,126) (6,581,202,126) 6. 매도가능금융자산보고기간 종료일 현재 매도가능금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 내 역 주식수 지분율 당분기말 전기말 비상장주식 CAN YANG INVESTMENTS 5,100,000주 3.66% 1,728,832,132 1,728,832,132 ㈜사운드그래프 4,213주 2.44% 499,897,258 499,897,258 틸론(주) 200,000주 5.28% 2,000,000,000 2,000,000,000 인피니티투자자문㈜ 60,000주 7.30% 450,000,000 450,000,000 SECTION STUDIO 9,333,334주 11.76% 4,619,400,000 - 항주미우조명과기유한공사 - 10.00% 1,115,200,000 1,115,200,000 한국전등기구공업(협) - - 1,000,000 1,000,000 전환사채 우리엠엔에스㈜ - - 1,000,000,000 1,000,000,000 회사채 회사채 2,940,000,000 - 국공채 지역개발공채 등 - - 28,883,528 29,923,187 합 계 14,383,212,918 연결실체는 매도가능금융상품을 공정가액으로 평가하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장주식에 대해서는 원가로 측정하고 있습니다.상장주식의 평가와 관련하여 보고기간종료일 현재 거래소의 종가를 이용하여 평가손익을 산정하였습니다. 7. 매출채권 및 미수금 7-1. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 매출채권 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 일반채권 280,343,771,702 9,925,959,197 346,232,085,066 8,307,279,249 차감: 대손충당금 (1,096,138,438) (38,370,050) (3,312,854,621) (43,530,201) 차감: 정부보조금 - (67,646,635) - (44,415,815) 차감 후 소계 279,247,633,264 9,819,942,512 342,919,230,445 8,219,333,233 유동항목 279,247,633,264 9,819,942,512 342,919,230,445 8,219,333,233 7-2. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 미수금의 경과연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 3개월 이내 234,936,065,877 2,734,424,271 273,530,127,620 1,515,046,066 3개월~6개월 이내 36,700,789,621 3,507,375,560 44,317,018,163 857,463,825 6개월~1년 이내 6,265,920,947 3,278,143,494 22,799,349,039 1,341,118,210 1년 초과 2,440,995,257 406,015,872 5,585,590,244 4,593,651,148 합 계 280,343,771,702 9,925,959,197 346,232,085,066 8,307,279,249 7-3. 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기 초 3,312,854,621 43,530,201 3,473,858,148 100,928,217 중단사업대체 - - (93,468,677) (60,500,000) 대손상각비 231,023,515 - (67,534,850) 3,101,984 대손충당금환입 - (5,160,151) - - 채권제각(환입) (2,447,739,698) - 기 말 1,096,138,438 38,370,050 3,312,854,621 43,530,201 연결실체는 특수관계자에 대한 채권을 제외한 매출채권 등에 대하여 회수가능성에 중요한 의문이 발생한 채권에 대해서는 채권금액 전액에 대해 대손충당금을 설정하고 있으며, 그 이외의 채권에 대해서는 과거 대손 경험율을 적용하여 집합적으로 평가하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 8. 재고자산8-1. 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 평가전 평가충당금 장부금액 평가전 평가충당금 장부금액 제품및상품 32,365,336,585 (4,036,668,802) 28,328,667,783 27,491,084,075 (4,444,043,341) 23,047,040,734 반제품및재공품 22,914,702,287 (1,654,020,453) 21,260,681,834 21,794,729,956 (628,828,097) 21,165,901,859 원재료 60,996,601,355 (9,332,851,163) 51,663,750,192 46,419,475,774 (5,408,585,190) 41,010,890,584 미착품 2,137,067,285 - 2,137,067,285 1,231,362,757 - 1,231,362,757 재고자산 합계 118,413,707,512 (15,023,540,418) 103,390,167,094 96,936,652,562 (10,481,456,628) 86,455,195,934 8-2. 보고기간 종료일 현재 재고자산의 영업부문별 구분은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 조명사업부문 FPCB부문 LED부문 나노섬유부문 합 계 제품및상품 2,823,269,708 1,426,126,406 24,079,271,669 - 28,328,667,783 반제품및재공품 8,246,275 2,831,681,655 18,420,753,904 - 21,260,681,834 원재료 684,696,713 939,226,807 49,776,335,892 263,490,780 51,663,750,192 미착품 194,979,346 9,690,050 1,932,397,889 - 2,137,067,285 재고자산 합계 3,711,192,042 5,206,724,918 94,208,759,354 263,490,780 103,390,167,094 (단위: 원) 구 분 조명사업부문 FPCB부문 LED부문 나노섬유부문 화장품및헬스부문 합계 제품및상품 2,209,220,407 871,778,927 19,927,800,824 - 38,240,576 23,047,040,734 반제품및재공품 34,378,935 2,316,878,820 18,814,644,104 - - 21,165,901,859 원재료 619,480,193 976,308,777 39,151,610,834 263,490,780 - 41,010,890,584 미착품 270,238,869 - 961,123,888 - - 1,231,362,757 재고자산 합계 3,133,318,404 4,164,966,524 78,855,179,650 263,490,780 38,240,576 86,455,195,934 9. 관계기업 및 공동기업 투자 9-1. 당분기말과 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동지배기업 투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 소재지 주요영업 보유주식수 지분율 장부금액 Wooree Litech Inc.(*) 미국 조명 판매 - 100.00% 2,995,184,000 ㈜우리엠엔에스 한국 나노웹 79,000주 50.00% - ㈜찬율 한국 응용소프트웨어 개발 및 공급 9,000주 47.37% 980,448,363 합계 3,975,632,363 (단위: 원) 회사명 소재지 주요영업 보유주식수 지분율 장부금액 Wooree Litech Inc.(*) 미국 조명 판매 - 100.00% 3,663,686,883 ㈜우리엠엔에스 한국 나노웹 79,000주 50.00% 210,436,980 ㈜찬율 한국 소프트웨어 개발 등 9,000주 47.37% 1,233,211,791 합계 5,107,335,654 (*) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 지배하고 있으나, 그 영향이 미미하여 연결대상에서 제외하고 지분법으로 평가하였습니다. 9-2. 당분기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 Wooree Litech Inc. 3,008,256,392 13,072,391 100,156,667 (225,210,973) ㈜찬율 368,054,867 142,705,942 417,239,692 (627,438,934) 9-3. 당분기 및 전기 현재 관계기업 투자에 대한 지분법평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 기초장부금액 당기증감 지분법손익 기타자본변동 기말평가액 Wooree Litech Inc. 3,663,686,883 (356,400,194) (312,102,689) 2,995,184,000 ㈜우리엠엔에스 210,436,980 (135,714,328) (74,722,652) - ㈜찬율 1,233,211,791 (297,207,916) 44,444,488 980,448,363 합계 5,107,335,654 (789,322,438) (342,380,853) 3,975,632,363 (단위: 원) 회사명 기초장부금액 당기증감 지분법손익 중단사업손익 기타자본변동 기말평가액 Wooree Litech Inc. 3,785,247,836 - (200,868,705) - 79,307,752 3,663,686,883 ㈜우리엠엔에스 1,409,691,911 - (1,295,053,203) - 95,798,272 210,436,980 IMTECH Xihan Co,.Ltd(*) 584,352,488 - - (584,352,488) - - ㈜찬율 - 1,500,000,000 (266,788,209) - - 1,233,211,791 합계 5,779,292,235 1,500,000,000 (1,762,710,117) (584,352,488) 175,106,024 5,107,335,654 10. 유형자산 10-1. 보고기간 종료일 현재 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토 지 89,114,223,153 - - (6,200,000,000) 82,914,223,153 건 물 135,377,425,790 (50,438,588,097) - (173,980,353) 84,764,857,340 시 설 물 24,691,922,838 (11,019,608,552) (2,764,015,690) - 10,908,298,596 기 계 장 치 226,555,130,048 (152,443,086,010) (7,009,533,247) - 67,102,510,791 공기구비품 44,182,448,243 (26,716,001,677) (659,141,561) - 16,807,305,005 차량운반구 2,983,648,177 (1,763,187,787) - - 1,220,460,390 건설중인자산 8,661,184,818 - - - 8,661,184,818 합 계 531,565,983,067 (242,380,472,123) (10,432,690,498) (6,373,980,353) 272,378,840,093 (단위: 원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토 지 89,114,223,153 - - (6,200,000,000) 82,914,223,153 건 물 135,494,594,018 (46,681,819,830) - (187,364,397) 88,625,409,791 시 설 물 24,583,598,478 (9,638,659,734) (2,764,015,690) - 12,180,923,054 기 계 장 치 231,817,082,207 (144,884,468,271) (7,546,056,574) - 79,386,557,362 공기구비품 37,480,021,371 (21,061,284,281) (659,141,561) - 15,759,595,529 차량운반구 3,191,085,341 (1,689,892,995) - - 1,501,192,346 건설중인자산 4,079,318,338 - - - 4,079,318,338 합 계 525,759,922,906 (223,956,125,111) (10,969,213,825) (6,387,364,397) 284,447,219,573 10-2. 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초장부금액 기중취득금액 기중처분금액 기중상각비(*1) 타계정대체 기타(*2) 기말장부금액 토 지 82,914,223,153 - - - - - 82,914,223,153 건 물 88,625,409,791 141,830,742 - (4,235,891,002) 1,203,286,921 (969,779,112) 84,764,857,340 시 설 물 12,180,923,054 29,998,710 - (1,280,082,451) - (22,540,717) 10,908,298,596 기 계 장 치 79,386,557,362 2,695,799,324 (1,539,851,486) (14,142,343,770) 2,863,797,152 (2,161,447,791) 67,102,510,791 공기구비품 15,752,268,320 7,998,135,371 (1,005,423,827) (7,927,075,119) 3,088,546,175 (1,099,145,915) 16,807,305,005 차량운반구 1,482,718,627 184,409,213 (171,675,595) (365,572,922) 128,708,341 (38,127,274) 1,220,460,390 건설중인자산 4,079,318,338 12,482,481,140 (580,417,619) - (7,315,049,789) (5,147,252) 8,661,184,818 합 계 284,421,418,645 23,532,654,500 (3,297,368,527) (27,950,965,264) (30,711,200) (4,296,188,061) 272,378,840,093 (*1) 운휴자산상각비 193,808,598원이 포함되어 있습니다. (*2) 폐기손실 1,417천원 및 환율차이에 의한 변동이 포함되어 있습니다. (단위: 원) 구 분 기초장부금액 중단사업대체 기중취득금액 기중처분금액 타계정대체(*1) 기중상각비(*2) 기타(*3,4) 기말장부금액 토 지 57,374,983,027 (1,530,587,945) - - (726,015,446) - 27,795,843,517 82,914,223,153 건 물 90,978,888,271 (1,729,723,890) 5,053,691,975 (808,917,114) 1,415,922,772 (5,585,411,196) (699,041,027) 88,625,409,791 시 설 물 15,295,757,445 (1,655,716,485) 71,338,482 (470,112) 219,740,000 (1,584,783,306) (164,942,970) 12,180,923,054 기 계 장 치 98,353,404,976 (7,093,093,852) 3,513,954,356 (1,507,992,115) 13,026,571,156 (26,742,535,276) (163,751,883) 79,386,557,362 공기구비품 19,151,582,216 (1,931,254,378) 4,697,477,974 (1,332,754,231) 1,970,592,422 (6,688,913,207) (107,135,267) 15,759,595,529 차량운반구 1,498,467,460 (42,620,529) 365,380,338 (92,607,527) 191,774,168 (440,271,392) 21,069,828 1,501,192,346 건설중인자산 6,488,612,055 (2,245,538,755) 16,054,566,562 (838,544,390) (17,254,628,718) - 1,874,851,584 4,079,318,338 합 계 289,141,695,450 (16,228,535,834) 29,756,409,687 (4,581,285,489) (1,156,043,646) (41,041,914,377) 28,556,893,782 284,447,219,573 (*1) 토지의 타계정대체 726,015,446원은 기부금으로 대체되었으며, 토지의 대체를 제외한 타계정대체 잔액 430,028,200원은 무형자산으로 대체되었습니다. (*2) 운휴자산상각비 6,033,538,522원이 포함되어 있습니다. (*3) 토지재평가차익 27,795,843천원, 손상차손 1,288,239천원과 폐기손실 1,371,370천원 및 환율차이에 의한 변동이 포함되어 있습니다.(*4) 연결실체는 토지의 공정가치를 결정하기 위하여 공인된 독립적인 감정평가법인㈜대화감정평가법인에 평가를 의뢰하였습니다. 공정가치는 실제시장가격을 기초로특정 자산의 특징, 위치 및 상태에 따른 차이를 고려하는 등 시장에 근거한 증거를 참고하여 결정되었습니다. 10-3. 연결실체는 대덕테크노밸리 산업용지 44,982.6㎡를 제3공장 부지로 매입하면서 국가 및 지방 자치단체로부터 수도권기업 지방이전에 따른 입지보조금 지원을 받았으며, 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 소재지 부지매입비 지원액 연결실체의부담액 국비 지방비 계 대전시 관평동 대덕테크노밸리12-3-2 BL(685), 12-3-3 BL(686) 11,002,851,083 2,700,000,000 2,700,000,000 5,400,000,000 5,602,851,083 양주시 남면 구암리 203번지 14,780,759,999 - 800,000,000 800,000,000 13,980,759,999 위 지원액은 정부보조금의 계정과목으로하여 자산의 차감으로 처리하였습니다 . 10-4. 보험가입내역보고기간 종료일 현재 연결실체의 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 부보자산 장부금액 합계 보험회사 흥국화재해상보험 흥국화재 등 삼성화재해상보험 건물 24,742,609,280 - 8,973,901,461 33,716,510,741 시설물 7,170,902,244 - - 7,170,902,244 기계장치 12,139,838,949 109,227,313 26,534,341,716 38,783,407,978 공기구비품 3,946,635,339 1,766,348,712 - 5,712,984,051 차량운반구 - - 488,026,358 488,026,358 재고자산 8,917,916,960 1,400,576,161 - 10,318,493,121 국책자산 - - - - 소계 56,917,902,772 3,276,152,186 35,996,269,535 96,190,324,493 보험금액 65,221,233,209 226,505,781,748 27,501,753 291,754,516,710 11. 무형자산 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초장부금액 기중증가액 기중감소액 기중상각비 타계정대체 기타(*1) 기말장부금액 소프트웨어 4,854,943,005 421,435,589 - (1,173,200,995) 8,000,000 (66,715,945) 4,044,461,654 개발비 1,021,832,435 633,471,131 - - - - 1,655,303,566 산업재산권 492,694,987 25,110,000 - (65,341,575) 7,981,800 (4,183) 460,441,029 회원권 2,262,637,725 - (120,000,000) - - - 2,142,637,725 토지사용권 1,455,057,205 - - (27,045,321) - (18,012,777) 1,409,999,107 영업권 758,234,483 - - - - - 758,234,483 건설중인무형자산 26,250,000 101,240,000 - - (8,000,000) - 119,490,000 합 계 10,871,649,840 1,181,256,720 (120,000,000) (1,265,587,891) 7,981,800 (84,732,905) 10,590,567,564 (*1) 종속기업의 취득 및 처분에 따른 변동과 환율차이에 의한 변동 등이 포함되어 있습 니다. (단위:원) 구 분 기초장부금액 중단사업대체 기중증가액 기중상각비 타계정대체 기타(*1) 기말장부금액 소프트웨어 4,756,022,373 (100,300,756) 1,123,148,073 (1,622,506,914) 655,308,997 43,271,232 4,854,943,005 개발비 1,789,568,880 (807,069,254) 798,787,355 - (759,454,546) 1,021,832,435 산업재산권 512,403,453 (37,386,669) 94,630,744 (77,233,913) 328,200 (46,828) 492,694,987 회원권 3,444,023,595 (6,085,870) - - (1,175,300,000) 2,262,637,725 토지사용권 993,245,285 - 526,015,257 (30,921,196) - (33,282,141) 1,455,057,205 영업권 2,974,576,517 (2,974,576,517) 758,234,483 - - - 758,234,483 건설중인무형자산 82,766,808 - 166,074,356 - (225,608,997) 3,017,833 26,250,000 합 계 14,552,606,911 (3,925,419,066) 3,466,890,268 (1,730,662,023) 430,028,200 (1,921,794,450) 10,871,649,840 (*1) 종속기업의 취득 및 처분에 따른 변동과 환율차이에 의한 변동 등이 포함되어 있습 니다. 12. 차입금12-1. 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 차입종류 이자율 당분기말 전기말 신한은행 무역금융 6.67% - 5,000,000,000 운전자금 6.32% 5,000,000,000 5,000,000,000 일반외화대출 6.36% 2,752,080,000 3,625,500,000 L/C 3.33% - 2,496,845,160 시설자금 LIBOR+2.4% 5,733,500,000 6,042,500,012 일반자금대출 4.24% 4,000,000,000 3,000,000,000 KDB산업은행 운전대금 6.16% 5,600,000,000 6,100,000,000 시설자금 5.57% 1,500,000,000 - 시설자금 5.77% 5,719,348,575 12,019,046,200 KEB하나은행 무역금융 4.09% 1,000,000,000 - 운영자금 2.83% 4,000,000,000 4,000,000,000 운영자금 4.55% - 400,000,000 L/C 3.00% - 2,745,675,515 운영자금 Libor+2.5% - 5,198,209,271 운영자금 LIBOR + 2.2% 11,467,000,011 12,085,000,000 무역금융 2.88% 1,500,000,000 1,500,000,000 시설자금 3.18% 4,800,000,000 4,800,000,000 국민은행 무역금융 6.05% 4,500,000,000 1,000,000,000 일반차입금 1.43%+1.86% 2,981,420,000 - 우리은행 운영자금 4.54% - 191,607,383 상해푸동개발은행 운전자금 4.14% 4,575,478,860 5,648,951,714 기업은행 운영자금 4.41%~4.42% 1,419,466,988 1,940,851,000 ICBC 운전자금 1.69%~3.36% 50,112,513,996 39,759,650,000 합 계 116,660,808,430 122,553,836,255 12-2. 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입처 차입종류 이자율 당분기말 전기말 KDB산업은행 시설자금 3.05%~3.17% 11,025,000,000 14,700,000,000 시설자금 6.67% 3,900,000,000 3,900,000,000 신한은행 시설자금 2.60% 3,333,333,333 6,666,666,666 운영자금 Libor+1.35% 5,106,784,017 6,387,625,702 운영자금 3.03% 10,000,000,000 10,000,000,000 국민은행 기업일반운전자금 2.93%~.3.12% 23,500,000,000 25,000,000,000 KEB하나은행 운영자금 Libor+1.15% - 3,625,500,000 운영자금 2.85% - 3,000,000,000 운영자금 2.80% 3,000,000,000 625,000,000 엘지전자㈜ 협력회사 자금지원 - 1,000,000,000 1,000,000,000 합 계 60,865,117,350 74,904,792,368 1년이내만기도래 29,781,772,541 27,371,459,036 차 감 잔 액 31,083,344,809 47,533,333,332 12-3. 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 상환연도 금 액 2017년 9,665,117,350 2018년 32,300,000,000 2019년 이후 18,900,000,000 합 계 60,865,117,350 12-4. 상기 장기차입금 등의 금융거래와 관련하여 연결실체의 자산을 담보로 제공하고 있으며, 당분기말 현재 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 장부금액 담보제공처 설정금액 비고 건물 30,913,944,698 국민은행 65,000,000,000 차입금 관련 토지+건물 49,634,823,590 KDB산업은행 60,000,000,000 기계장치 12,087,975,936 신한은행 36,000,000,000 종속기업 투자주식주식 14,826,384,517 42,235,040,000 건물 19,863,353,514 13,000,000,000 토지/건물 56,855,240,226 KEB하나은행 12,000,000,000 신한은행 13,032,000,000 상기 담보제공자산 이외에 연결실체를 위하여 지배회사 및 종속기업의 대표이사가 장ㆍ단기차입금 등에 대하여 연대보증을 하고 있습니다. 12-5. 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 발행일 만기일 이자율 당분기말 전기말 제3회 무기명 무보증 사모 전환사채(*1) 2015.06.08 2020.06.08 1.00% 400,000,000 9,880,000,000 제4회 무기명 무보증 사모 교환사채(*2) 2015.06.08 2020.06.08 - 200,000,000 2,200,000,000 제5회 무기명 무보증 사모 교환사채(*3) 2016.03.30 2019.03.30 - 8,800,000,000 8,800,000,000 제6회 무기명 무보증 사모 전환사채(*4) 2017.07.11 2022.07.11 - 6,000,000,000 - 제7회 무기명 무보증 사모 교환사채(*5) 2017.09.20 2020.09.20 - 5,000,000,000 - 합 계 20,400,000,000 20,880,000,000 가산: 상환할증금 2,314,864,200 1,999,820,080 차감: 사채할인발행차금, 전환권조정, 교환권조정 (7,906,947,715) (6,050,729,654) 합 계(A) 14,807,916,485 16,829,090,426 유동성사채 9,400,000,000 20,880,000,000 유동성사채 상환할증금 878,725,200 1,999,820,080 유동성사채할인발행차금, 유동성전환권조정, 유동성교환권조정 (2,002,148,293) (6,050,729,654) 유동성대체 합계(B) 8,276,576,907 16,829,090,426 차 감 잔 액(A-B) 6,531,339,578 - (*1) 상기 전환사채의 전환에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 전환비율 100.00% 전환가액 (원/주) 1,810(유무상증자, 전환사채, CB, BW 발행시 조정) 전환에 따라 발행할 주식의 종류 우리이티아이 주식회사 기명식 보통주 전환청구기간 시작일 2016.06.08 종료일 2020.05.08 조기상환 청구기간 시작일 2017.04.09 종료일 2020.02.07 (*2) 상기 교환사채의 교환에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 교환비율 100.00% 교환가액 (원/주) 2,327(유무상증자, 전환사채, CB, BW 발행시 조정) 교환대상 우리이티아이 주식회사 기명식 보통주 교환청구기간 시작일 2015.06.09 종료일 2020.05.08 조기상환 청구기간 시작일 2017.04.09 종료일 2020.02.07 (*3) 상기 교환사채의 교환에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 교환비율 100.00% 교환가액 (원/주) 1,392(유무상증자, 전환사채, CB, BW 발행시 조정) 교환대상 우리이앤엘 주식회사 기명식 보통주 교환청구기간 시작일 2016.03.31 종료일 2019.02.28 조기상환 청구기간 시작일 2017.08.01 종료일 2018.11.30 당분기 중 제3회차 전환사채 액면가액 9,480백만원, 제4회차 교환사채 액면가액 2,000백만원이 조기상환청구 되었으며, 이로 인하여 발생된 상환이익 939,328,904원은사채상환이익 계정과목으로 금융수익으로 인식하였습니다. (*4) 상기 전환사채의 전환에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 전환비율 100.00% 전환가액 (원/주) 1,588(유무상증자, 전환사채, CB, BW 발행시 조정) 전환대상 우리이티아이 주식회사 기명식 보통주 전환청구기간 시작일 2018.07.11 종료일 2022.06.11 조기상환 청구기간 시작일 2019.05.12 종료일 2022.03.14 (*5) 상기 교환사채의 교환에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 교환비율 100.00% 교환가액 (원/주) 1,182(유무상증자, 전환사채, CB, BW 발행시 조정) 교환대상 우리이앤엘 주식회사 기명식 보통주 교환청구기간 시작일 2017.09.21 종료일 2020.08.20 조기상환 청구기간 시작일 2018.07.22 종료일 2020.05.21 13. 퇴직급여부채 13-1. 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 15,293,843,063 14,238,504,537 사외적립자산의 공정가치 (9,098,397,336) (10,374,282,169) 퇴직급여부채 인식액 6,195,445,727 3,864,222,368 13-2. 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초 확정급여채무의 현재가치 14,238,504,537 14,811,123,998 중단사업대체 (1,386,245,029) 당기근무원가 2,527,484,980 3,317,398,004 이자원가 186,732,105 225,955,283 보험수리적손익 - (1,053,326,562) 급여지급액 (1,682,317,012) (1,469,867,999) 관계사 전입으로 인한 부채증가 23,438,453 (206,533,158) 기말 확정급여채무의 현재가치 - 14,238,504,537 15,293,843,063 13-3. 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초 사외적립자산 공정가치금액 10,374,282,169 11,612,103,535 중단사업대체 (1,144,203,726) 사외적립자산 기대수익 172,298,851 233,411,782 보험수리적이익(손실) (174,645,925) (256,710,850) 재측정요소 - - 사용자의 기여금 - 1,291,853,024 지급액 (1,209,147,354) (1,437,426,593) 관계회사전/출입액 (64,390,405) 75,254,997 기말 사외적립자산공정가치금액 9,098,397,336 10,374,282,169 13-4. 당분기 및 전기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 당기근무원가 2,527,484,980 3,317,398,004 이자원가 186,732,105 225,955,283 사외적립자산의 기대수익 (172,298,851) (233,411,782) 합계 2,541,918,234 3,309,941,505 13-5. 당분기말과 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.06% 2.06% 가중평균 임금인상률 3.96% 3.96% 14. 기타자산 및 기타부채 당기말과 전기말 현재 연결실체의 기타자산 및 기타부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 기타유동자산 11,781,101,332 4,877,058,626 - 선급금 6,167,569,988 3,144,159,122 - 대손충당금 (225,879,500) (225,879,500) - 선급비용 2,661,033,121 1,944,779,004 - 단기대여금 3,178,377,723 14,000,000 기타비유동자산 4,174,638,241 4,154,471,445 - 보증금 431,397,371 422,836,606 - 장기선급비용 2,053,240,870 2,041,634,839 - 장기대여금 1,690,000,000 1,690,000,000 기타유동부채 3,405,742,250 4,341,657,277 - 예수금 953,744,572 948,706,406 - 선수금 2,062,260,533 3,003,965,749 - 부가세예수금 389,737,145 40,122,102 - 기타금융부채 - 771,000 - 기타의충당부채 - 348,092,020 기타비유동부채 10,888,439,501 938,471,554 - 임대보증금 448,543,000 20,800,000 - 장기미지급비용 913,286,108 408,337,181 - 장기미지급금 9,247,326,373 509,334,373 - 충당부채 279,284,020 - 15. 자본항목15-1. 자본금당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금과 관련된 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원, 주) 내 역 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 : 50,000,000 50,000,000 1주의 금액 : 500 500 발행한 주식의 수 : 보통주 24,923,346 24,923,346 15-2. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 합병차익 1,507,771 1,507,771 주식발행초과금 2,071,382,046 2,071,382,046 재평가적립금 2,464,807,224 2,464,807,224 신주인수권대가 966,561,748 966,561,748 자본잉여금 합계 5,504,258,789 5,504,258,789 15-3. 이익잉여금(결손금)당분기말과 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 14,247,080,750 3,884,000,000 임의적립금 7,276,594,215 6,012,920,565 미처분이익잉여금 (27,938,010,086) (18,505,758,919) 이익잉여금 합계 (6,414,335,121) (8,608,838,354) 15-4. 기타자본항목당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (3,340,041,900) (4,142,081,111) 종속회사보유지배회사주식 (1,484,540,670) - 지분법이익잉여금 (151,637,837) 152,179,668 지분법자본변동 668,708,864 486,750,400 매도가능증권평가손익 1,340,170,960 (2,501,325) 해외사업환산손익 (621,438,304) (202,315,961) 재평가이익잉여금 36,907,862,825 36,907,862,825 연결기타자본잉여금 41,227,062,587 34,420,680,453 기타자본항목 합계 74,546,146,525 67,620,574,949 15-5. 지배기업은 보고기간 종료일 현재 3,548,808주(비지배지분 포함)의 자기주식을 보유하고 있습니다. 이는 향후 주가의 추이 등을 고려하여 매각할 예정입니다 15-6. 비지배지분당분기말과 전기말 현재 비지배지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 비지배지분율 종속기업순자산 비지배지분 종속기업당기순이익 비지배지분순이익(손실) 우리이티아이㈜와 그 종속기업 64.84% 195,629,020,429 56,699,395,198 6,910,565,513 4,309,709,217 (단위: 원) 회사명 비지배지분율 종속기업순자산 비지배지분 종속기업당기순이익 비지배지분순이익(손실) 우리ETI㈜와 그 종속기업 64.84% 233,405,088,821 118,632,681,193 (64,338,029,931) (49,973,970,288) 우리컬러원㈜ 26.98% (168,512,444) (45,486,560) (580,646,401) (156,633,702) 합 계 233,236,576,377 118,587,194,633 (64,918,676,332) (50,130,603,990) 16. 법인세비용 16-1. 당분기 및 전분기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세 부담액 2,976,280,326 1,103,107,731 일시적차이등으로 인한 이연법인세 (증)감액 5,061,928,247 (2,506,565,846) 자본에 직접 가감하는 법인세효과 644,770,538 446,686,531 법인세비용 8,682,979,111 (956,771,584) 계속영업법인세비용 9,341,206,267 (1,064,634,927) 중단영업법인세비용 (479,118,335) 107,863,343 17. 매출과 매출원가17-1. 당분기 및 전분기 중 발생한 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 976,641,741,119 1,085,141,642,265 상품매출 61,110,886,844 116,069,609,601 기타매출 29,091,757,813 10,463,981,626 합계 1,066,844,385,776 1,211,675,233,492 17-2. 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 951,719,582,187 1,045,499,084,053 상품매출원가 34,094,094,276 101,242,091,101 기타매출원가 13,273,684,203 7,798,430,094 합 계 999,087,360,666 1,154,539,605,248 18. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품 및 재공품 등의 변동 1,313,069,358 (7,117,316,876) 원재료 등의 사용액 및 상품매입액 등 882,944,608,184 693,022,995,012 급여 68,073,924,131 75,311,705,931 퇴직급여 2,541,918,234 2,390,177,664 복리후생비 9,982,995,786 9,918,157,966 감가상각비 27,950,965,264 21,736,195,467 무형자산상각비 1,265,587,891 1,256,290,679 지급수수료 13,568,550,966 11,415,417,510 기타비용 55,763,735,086 412,912,972,549 매출원가 및 판관비와 관리비의 합계 1,063,405,354,900 1,220,846,595,902 19. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 18,155,199,419 19,043,010,641 퇴직급여 1,553,081,649 1,631,459,619 복리후생비 3,019,360,024 3,033,096,346 교육훈련비 35,257,436 18,538,163 여비교통비 1,723,515,553 1,728,174,846 통신비 151,197,079 163,971,190 차량유지비 597,177,207 575,296,772 접대비 570,628,905 603,963,800 견본비 126,401,010 12,643,856 운반비 4,714,144,629 4,263,045,810 수선비 332,072,768 486,141,701 도서인쇄비 46,576,664 60,657,709 소모품비 1,034,567,227 2,450,522,206 세금과공과 2,088,189,066 1,258,628,747 지급임차료 1,104,529,656 1,157,204,633 보험료 296,757,878 277,812,037 지급수수료 9,106,407,845 7,706,705,456 감가상각비 2,324,240,354 2,600,446,115 대손상각비 231,023,515 (175,906,468) 경상개발비 8,427,996,444 9,847,777,196 외주가공비 - 16,381,497 판매제비 378,568,117 342,024,244 판매보증비 640,881,739 수도광열비 183,825,447 280,563,150 광고선전비 61,938,091 516,848,781 무형자산상각비 1,044,987,830 881,359,723 수출제비용 5,879,357,719 4,268,744,920 기타비용 1,085,662,319 2,545,843,475 주식보상비용 - 18,912,505 포장비 45,330,383 52,240,245 판매비와관리비 합계 64,317,994,234 66,306,990,654 20. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기의 기타수익 및 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기타영업수익: 외환차익 15,715,624,732 25,906,711,081 외화환산이익 14,395,247,762 3,091,324,276 지분법적용투자주식처분 114,408,524 - 무형자산처분이익 34,380,000 - 유형자산처분이익 1,478,941,917 237,732,144 사업부처분이익 385,788,813 - 기타의 대손상각비환입 - 357,911 잡이익 5,764,531,897 5,605,297,216 합 계 37,888,923,645 34,841,422,628 기타영업비용: 외환차손 23,335,787,971 30,882,903,150 외화환산손실 6,084,287,139 8,807,044,589 재고자산폐기손실 - 7,393,518,434 유형자산처분손실 961,201,666 535,984,922 유형자산폐기손실 1,416,661 - 무형자산손상차손 - 185,300,000 기타비유동자산손상차손 - 806,767,823 매출채권처분손실 28,058,280 9,043,770 기부금 24,725,226 31,670,288 운휴자산감가상각비 - 4,561,339,043 기타의 대손상각비 113,216,021 - 잡손실 4,352,373,717 2,093,411,895 합 계 34,901,066,681 55,306,983,914 21. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 634,568,057 732,363,212 파생상품평가이익 69,615,702 41,152,218 단기금융상품평가이익 - 57,424,041 유가증권처분이익 244,663,926 배당금수익 30,000,000 36,000,000 사채상환이익 939,328,904 - 합 계 1,673,512,663 1,111,603,397 금융비용: 이자비용 6,927,825,425 6,254,630,420 단기매매금융자산처분손실 - 44,283,439 파생상품거래손실 75,494,126 37,197,076 파생상품평가손실 - 245,091,191 금융수수료 354,620,686 - 합 계 7,357,940,237 6,581,202,126 22. 관계기업투자손익당분기 및 전분기의 관계기업투자손익은 다음과 같습니다. (단위: 원 구 분 당분기 전분기 지분법손익 (789,322,438) (1,520,004,648) 23. 주당손익23-1. 당분기 및 전분기의 지배기업소유주지분의 계속사업손익에 대한 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 지배기업소유주지분 당기순손익 2,249,501,183 (9,767,172,807) 지배기업소유주지분 계속영업순손익 347,240,357 (10,168,299,045) 지배기업소유주지분 중단영업순손익 1,902,260,826 401,126,238 가중평균 유통보통주식수(*) 22,433,113 22,651,008 기본(희석)주당계속영업손익 15 (449) 기본주당중단영업손익 85 18 (*) 기중 자기주식의 변동을 고려하여 산정하였습니다.23-2. 당분기말 현재 지배기업에는 희석화증권이 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 일치합니다. 24. 우발채무와 약정사항24-1. 당분기말 현재 연결실체의 은행별 약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 원, USD) 은 행 통화 금액(한도) 내 역 KDB산업은행 KRW 11,025,000,000 시설대 KRW 3,900,000,000 시설자금 KRW 5,600,000,000 일반운전자금 USD 5,000,000 일반운전자금 신한은행 KRW 24,000,000,000 시설대 KRW 6,000,000,000 일반자금 USD 3,069,304 시설자금 USD 1,500,000 운전자금 KRW 10,000,000,000 원화대출 KRW 1,000,000,000 지급 보증 KRW 4,500,000,000 무역금융 KRW 5,000,000,000 일반자금 USD 2,400,000 일반자금 KRW 5,000,000,000 운영자금 Shinhan Vina Bank - Dong Nai Branch USD 5,000,000 일반자금 KEB하나은행 KRW 1,800,000,000 무역금융 KRW 4,800,000,000 시설자금 KRW 2,000,000,000 무역금융 KRW 3,000,000,000 운영자금 KEB Hanoi Branch USD 10,000,000 일반대 국민은행 USD 20,000,000 외화한도대출 KRW 24,000,000,000 원화대출 KRW 500,000,000 가스한도 KRW 1,080,000,000 무역금융 우리은행 KRW 2,000,000,000 B2B매출채권담보 상해푸동개발은행 USD 4,500,000 일반운전자금 24-2. 당분기말 현재 연결실체의 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, USD) 보증인 지급보증등을 제공받는 회사 은행 화폐단위 금액(한도) 내용 우리ETI㈜ 우리조명㈜ 신한은행 KRW 6,000,000,000 일반자금 담보제공 우리ETI㈜ 우리조명㈜ 신한은행 USD 6,000,000 외화지급보증 우리ETI㈜ 우리이앤엘㈜ 신한은행 KRW 12,252,080,000 무역금융외 담보제공 우리ETI㈜ ㈜우리나노필 KEB하나은행 KRW 4,400,000,000 일반자금 담보제공 우리ETI㈜ WOOREE VINA KEB하나은행 USD 10,000,000 외화지급보증 우리조명㈜ 우리ETI㈜ KEB하나은행 USD 13,000,000 일반자금 담보제공 우리조명㈜ 우리이앤엘㈜ KEB하나은행 KRW 1,800,000,000 무역금융 연대보증 우리조명㈜ WOOREE VINA 신한은행 USD 6,000,000 외화지급보증 우리조명㈜ 대표이사 우리조명㈜ 연대보증 KRW 6,000,000,000 외화지급보증 담보제공 우리조명㈜ 대표이사 우리조명㈜ 연대보증 USD 6,000,000 외화지급보증 담보제공 우리조명㈜ 대표이사 우리ETI㈜ 신한은행 KRW 24,000,000,000 시설자금 연대보증 우리조명㈜ 대표이사 우리ETI㈜ KDB산업은행 KRW 11,025,000,000 시설자금 연대보증 우리조명㈜ 대표이사 우리이앤엘㈜ KDB산업은행 KRW 3,900,000,000 시설자금 연대보증 우리조명㈜ 대표이사 우리이앤엘㈜ KDB산업은행 KRW 5,600,000,000 운전자금 연대보증 서울보증보험㈜ 우리조명㈜ 서울보증보험 KRW 450,121,413 이행지급보증 24-3. 대전 대덕테크노밸리 내 우리이티아이 주식회사의 제 3공장 부지 매입과 관련하여 국가 및 지방자치단체로부터 지원받은 54억원에 대하여 다음과 같은 약정사항이 있습니다.① 해당 부지는 계약후 5년이내에는 처분할 수 없으며, 계약후 10년이내 처분하는 경우 산업자원부장관은 매각대금중 국가지원비율에 해당하는 금액을 환수할 수 있다.② 우리이티아이 주식회사는 정당한 사유가 없는한 위 ①의 조건을 충족한 날부터 3년동안 상시고용인원 규모를 유지하여야 하며, 이를 유지하지 못할 경우 산업자원부장관은 국가지원비율에 해당하는 금액을 환수할 수 있다.24-4. 연결실체는 2000년 1월 19일 거래처에 대금지급을 목적으로 1,945천원의 어음 1매를 발행 교부하였으나, 당분기말 현재 미회수 중 입니다.24-5. 우리이티아이㈜는 지배기업인 우리조명㈜를 위하여 신한은행에 6,000백만원 및 USD 6,000,000의 담보를 제공하고 있습니다. 또한, 우리이앤엘㈜의 차입금 담보를 위하여 유가증권을 신한은행에 담보로 제공하고 있습니다. 25. 현금흐름표25-1. 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 9,162,097,446 (956,771,584) 이자수익 (634,568,057) (732,363,212) 이자비용 6,927,825,425 6,254,630,420 매출채권처분손실 28,058,280 9,043,770 대손상각비(환입) 231,023,515 (175,906,468) 기타의대손상각비(환입) 113,216,021 (357,911) 재고자산평가충당금전입액 3,710,999,637 (4,007,645,170) 재고자산폐기손실 - 7,393,518,434 단기금융자산평가이익 - (57,424,041) 단기금융자산처분손실 - 44,283,439 지분법손실 789,322,438 1,520,004,648 파생상품평가손실 - 245,091,191 파생상품평가이익 (69,615,702) (41,152,218) 파생상품거래손실 75,494,126 37,197,076 매도가능금융자산처분이익 - (244,663,926) 감가상각비 27,950,965,264 21,736,195,467 운휴자산상각비 - 4,561,339,043 유형자산처분손실 961,201,666 535,984,922 유형자산처분이익 (1,478,941,917) (237,732,144) 유형자산폐기손실 1,416,661 - 매각예정비유동자산손상차손 - 806,767,823 무형자산상각비 1,265,587,891 1,256,290,679 무형자산손상차손 - 185,300,000 무형자산처분이익 (34,380,000) - 퇴직급여 2,541,918,234 2,390,177,664 판매보증비 - (150,194,661) 배당금수익 (30,000,000) (36,000,000) 주식보상비용 - 7,214,002 잡수익 27,206,342 - 사업부처분이익 (16,153,958,831) - 사채상환이익 (939,328,904) - 잡손실 - - 외화환산이익 (14,395,235,408) (3,091,324,276) 외화환산손실 6,084,287,139 8,807,044,589 조정 합계 26,134,591,266 46,058,547,556 25-2. 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 104,940,124,481 120,935,197,776 미수금의 감소(증가) (1,518,689,467) 3,921,302,512 미수수익의 감소(증가) 79,820,267 선급금의 감소(증가) (3,669,585,033) (887,038,494) 선급비용의 감소(증가) (421,410,820) 136,990,955 장기선급비용의 감소(증가) (322,726,191) (835,285,425) 부가세대급금의 감소(증가) (1,835,975,340) (1,245,985,501) 재고자산의 감소(증가) (22,210,059,900) 34,032,990,465 매입채무의 증가(감소) (53,312,334,802) (135,609,202,927) 미지급금의 증가(감소) (2,352,952,305) (9,018,619,504) 예수금의 증가(감소) 18,148,939 199,413,292 선수금의 증가(감소) (6,891,043,029) 398,172,684 미지급비용의 증가(감소) (2,413,478,769) (9,899,377,328) 장기미지급비용의 증가(감소) 504,948,927 보증금의 증가(감소) (31,099,930) 부가세예수금의 증가(감소) 349,615,043 (107,508,380) 충당부채의증가(감소) 2,932,111,399 퇴직금의 지급 (753,639,435) 52,395,658 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 344,860,182 (449,218,418) 관계회사퇴직금승계액 23,438,453 (48,490,586) 영업활동으로인한 자산부채의 변동 13,460,072,670 1,575,736,779 25-3. 당분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 매출채권 제각 2,447,739,698 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가(감소) 299,933,626 매출채권 미지급금 대체 68,808,000 25-4. 당분기 중 연결실체가 처분한 사업부는 주식회사 아이엠텍과 우리컬러원㈜입니다. 총 처분대가와 처분한 사업의 자산, 부채 및 관련 비지배지분의 정보는 다음과 같습니다.① 주식회사 아이엠텍 (단위: 원) 구 분 금액 총처분대가 31,107,231,850 처분한 사업의 순자산 내역 자산 총계 63,710,039,969 부채 총계 (25,988,088,990) 영업권 2,974,227,511 기타포괄손익누계액의 감소 (34,222,015) 비지배지분의 감소 (25,322,894,643) 소 계 15,339,061,832 연결손익계산서 상 사업부처분손익(*) 15,768,170,018 (*) 중단영업손익의 일부에 해당합니다.② 우리컬러원㈜ (단위: 원) 구 분 금액 총 처분대가 450,000,000 처분한 사업의 순자산 내역 자산 총계 197,212,657 부채 총계 (365,725,101) 영업권 - 비지배지분의 감소(*) 36,419,383 소 계 (132,093,061) 연결손익계산서 상 사업부처분손익 582,093,061 (*) 우리컬러원㈜이 부의 순자산 상태였기 때문에 감소가 양수로 표시됩니다. 26. 특수관계자와의 거래 26-1. 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 관계 회사명 연결실체의 관계회사 Wooree Litech Inc. ㈜우리엠엔에스 ㈜찬율 기타특수관계자 ㈜씨앤엘프라자 우리컬러원(주) 26-2. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 관계기업 Wooree Litech.Inc. 원자재 매입 69,368,943 223,536,435 공통비용직급 13,975,375 - ㈜우리엠엔에스 임대매출 770,000 - 공통비용수취 85,784,927 113,194,547 기타특수관계기업 ㈜씨앤엘프라자 제품및상품판매 425,718,841 1,290,577,760 원자재 매입 - 1,279,817,364 종속회사투자주식처분 300,000,000 - 이자수익 79,273,972 125,792,347 유형자산거래 34,546,445 39,000,069 공통비용지급 267,508,365 104,306,974 대여금(대여) 3,000,000,000 3,500,000,000 대여금(회수) - 7,150,000,000 우리컬러원(주) 기타매출 - 6,141,363 이자수익 3,982,464 697,540 유형자산 거래 - 19,447,980 대여금(회수) 300,000,000 150,000,000 공통비용 등 26,376,563 25,409,090 비용지급 1,295,000 - 주요경영진 주요경영진 단기종업원급여 3,859,851,392 4,241,138,140 퇴직급여 1,018,418,734 757,377,580 26-3. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 계정명 당분기말 전기말 관계기업 Wooree Litech.Inc. 매입채무 - 39,155,400 ㈜우리엠엔에스 미수금 9,403,427 88,118,021 대여금 174,104,717 - 전환사채 1,000,000,000 1,000,000,000 기타특수관계기업 ㈜씨앤엘프라자 미지급금 23,609,425 99,735,848 매출채권 205,241,225 - 장기대여금 4,500,000,000 1,500,000,000 우리컬러원(주) 미지급금 407,500 497,200 미수금 16,235,032 - 대여금 - 300,000,000 26-4. 당분기 중 특수관계자와의 거래내역 증감은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관 계 특수관계자 계정과목 전기말 증가 감소 당분기말 관계기업 Wooree Litech, Inc 매입채무 39,155,400 69,368,943 108,524,343 - 미지급금 - 13,975,375 13,975,375 - ㈜우리엠엔에스 미수금 88,118,021 95,390,123 174,104,717 9,403,427 전환사채 1,000,000,000 - - 1,000,000,000 기타특수관계기업 ㈜씨앤엘프라자 미지급금 99,735,848 278,399,873 354,526,296 23,609,425 외상매출금 - 431,908,225 226,667,000 205,241,225 장기대여금 1,500,000,000 3,000,000,000 - 4,500,000,000 우리컬러원(주) 미수금 - 324,998,793 308,763,761 16,235,032 대여금 300,000,000 - 300,000,000 - 미지급금 497,200 104,772,000 104,861,700 407,500 27. 재무위험 관리연결실체의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 활동은 주로 연결실체 재무팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행 활동을 하고 있습니다.연결실체의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 27-1. 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 27-1-1. 환율변동위험연결실체는 수출 및 원자재의 수입이 영업활동에서 큰 비중을 차지하고 있으므로 기능통화인 원화와 다른 외화 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, CNY 등이 있습니다.연결실체는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래와 자본거래(예금 또는 차입)시의 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 USD JPY CNY VND EUR 합계 현금및현금성자산 28,092,184,307 3,043,392 13,663,311,979 114,483,621 - 41,873,023,299 매출채권 201,967,643,247 179,130,649 46,277,824,734 - - 248,424,598,630 장단기미수금 904,729,225 - 725,355,120 - - 1,630,084,345 장기금융상품 - - - - - - 기타비유동자산 - - - - - - 매입채무 (227,244,850,179) (397,884,207) (30,016,106,354) - - (257,658,840,740) 장단기미지급금 (5,858,017,823) (1,479,609) (18,112,572,940) - (96,722,292) (24,068,792,664) 장단기미지급비용 (433,916,649) - (124,083,853) - - (558,000,502) 차입금 (38,335,611,062) - (43,980,416,610) - - (82,316,027,672) 순외화금융자산(부채) (40,907,838,934) (217,189,775) (31,566,687,924) 114,483,621 (96,722,292) (72,673,955,304) 적용환율 1146.70 10.2042 172.35 5.05 1350.87 (단위: 원) 계정과목 USD JPY CNY VND MXN 합계 현금및현금성자산 21,120,242,712 - 1,594,900,963 123,901,437 390,721,797 23,229,766,909 매출채권 110,580,184,394 115,262,168 216,110,361,729 - - 326,805,808,291 장단기미수금 1,208,484,981 - 3,721,436 - 24,714,364 1,236,920,781 장기금융상품 1,635,040 - 1,732,600,000 - - 1,734,235,040 기타비유동자산 33,568,776 - 15,173,348 - - 48,742,124 매입채무 (66,387,509,764) (209,115,245) (224,915,507,914) - - (291,512,132,923) 장단기미지급금 (6,705,026,242) - (14,311,452,153) - - (21,016,478,395) 장단기미지급비용 (987,728,169) - (6,981,835,831) - - (7,969,564,000) 차입금 (91,134,624,628) - - - - (91,134,624,628) 순외화금융자산(부채) (32,270,772,900) (93,853,077) (26,752,038,422) 123,901,437 415,436,161 (58,577,326,801) 적용환율 1,208.50 10.3681 173.26 5.31 58.31 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 당분기말과 전기말 현재 환위험에 노출되어있는 자산(부채)에 대한 환율변동위험은 해당 통화 환율의 5% 인상 및 인하를 가정하여 계산하였습니다. (단위: 원) 계정과목 당분기말 전기말 환율 5%인상시 환율 5%인하시 환율 5%인상시 환율 5%인하시 외화금융자산 14,596,385,314 (14,596,385,314) 17,652,773,657 (17,652,773,657) 외화금융부채 (18,230,083,079) 18,230,083,079 (20,581,639,997) 20,581,639,997 순 변동효과 (3,633,697,765) 3,633,697,765 (2,928,866,340) 2,928,866,340 27-1-2. 이자율위험이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치(공정가치)변동 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동될 위험을의미합니다. 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 연결실체는 외부차입을 최소화함으로써 금융비용 절감 및 이자율 위험에 대한 노출을 축소하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 6,100,891,252 921,873,560 7,851,182,431 5,582,138,221 금융부채 (14,885,713,703) (177,525,925,780) (35,461,413,734) (181,120,988,635) 합 계 (8,784,822,451) (176,604,052,220) (27,610,231,303) (175,538,850,414) 당분기말과 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익증가(감소) (1,766,040,522) 1,766,040,522 (1,755,388,504) 1,755,388,504 27-2. 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체 의 채권잔액은 각각 403,682백만원 및 371,982백만원 이며 , 적정 회수기간 및 거래상대방에 대한 신용평가를 반영하여 관리하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 당분기말 전기말 현금및현금성자산 59,212,349,217 39,594,193,664 단기금융자산 4,080,993,967 9,104,949,807 매출채권 279,247,633,264 342,919,230,445 미수금 9,819,942,512 8,219,333,233 미수수익 30,283,514 137,245,686 기타유동자산 3,178,377,723 14,000,000 장기금융자산 1,251,770,845 2,624,370,845 매도가능금융자산 14,383,212,918 6,824,852,577 만기보유금융자산 15,330,000 16,065,000 기타비유동자산 2,121,397,371 2,112,836,606 금융자산 합계 373,341,291,331 411,567,077,863 27-3. 유동성위험연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 입지출 관리 등을 통하여 주기적으로 적정유동성을 유지, 관리하고 있습니다.또한, 연결실체는 만약의 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있으며 적정수준의 차입한도를 확보하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 보고기간 종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 6개월이내 6개월~1년 1년이상 합 계 매입채무 292,519,707,872 - - 292,519,707,872 미지급금 25,915,293,174 5,825,328,000 9,519,659,183 41,260,280,357 미지급비용 9,913,700,413 - 917,718,546 10,831,418,959 차입금 86,922,389,819 59,520,191,141 31,083,344,820 177,525,925,780 사채 - - 14,807,916,485 14,807,916,485 파생금융부채 77,797,218 - - 77,797,218 기타비유동부채 71,963,000 32,364,000 344,216,000 448,543,000 금융부채 합계 415,420,851,496 65,377,883,141 56,672,855,034 537,471,589,671 (단위 : 원) 구 분 6개월이내 6개월~1년 1년이상 합 계 매입채무 316,404,323,545 - 12,836,587 316,417,160,132 미지급금 28,720,955,599 - 509,334,373 29,230,289,972 미지급비용 12,449,386,702 - 408,337,181 12,857,723,883 기타유동부채 771,000 - - 771,000 차입금 92,436,314,114 84,860,440,213 20,161,874,296 197,458,628,623 사채 - - 16,829,090,426 16,829,090,426 파생금융부채 - - 147,412,920 147,412,920 기타비유동부채 20,800,000 - - 20,800,000 금융부채 합계 450,032,550,960 84,860,440,213 38,068,885,783 572,961,876,956 27-4. 재무구조관리연결실체의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고있습니다.당분기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 566,925,062,298 621,771,871,905 자 본 229,645,635,544 267,117,694,024 부채비율 246.87% 232.77% 28. 부문별정보연결실체는 전략적인 영업단위로 다음과 같은 보고부문을 가지고 있으며, 당분기 및 전기의 각 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 조명사업부문 FPCB부문 LED부문 나노섬유부문 합 계 매출액 23,335,041,161 43,184,290,020 1,092,800,347,591 - 1,159,319,678,772 내부매출액 (3,383,901,914) (3,503,049,915) (85,588,341,167) - (92,475,292,996) 순매출액 19,951,139,247 39,681,240,105 1,007,212,006,424 - 1,066,844,385,776 영업이익 275,768,687 (9,415,630,152) 12,580,081,692 (1,189,351) 3,439,030,876 자산총계 69,304,038,550 155,702,078,084 577,554,044,592 (5,989,463,384) 796,570,697,842 부채총계 35,290,423,435 44,728,508,759 482,320,030,483 4,586,099,621 566,925,062,298 (단위: 원) 구 분 조명사업부문 FPCB부문 LED부문 나노섬유부문 화장품 및헬스부문 합 계 매출액 36,972,983,660 43,442,271,624 1,602,308,316,639 127,317,600 164,878,262 1,683,015,767,785 내부매출액 (6,715,197,583) (14,323,919,070) (98,035,105,764) - (6,593,363) (119,080,815,780) 순매출액 30,257,786,077 29,118,352,554 1,504,273,210,875 127,317,600 158,284,899 1,563,934,952,005 영업이익 (2,302,000,486) (8,593,118,200) (136,740,935) 121,330,773 (578,047,558) (11,488,576,406) 자산총계 55,863,536,856 158,240,491,509 672,107,961,199 2,480,363,708 197,212,657 888,889,565,929 부채총계 21,982,419,209 59,231,685,472 534,581,407,390 5,610,634,733 365,725,101 621,771,871,905 29. 중단영업연결실체는 당분기 중 아이엠텍 주식회사 의 지분을 매각했고, 이에 따라 연결 대상 종속기업에서 제외하 였습니다. 당분기 및 전분기의 중단영업손익 세부내역은 다음과같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 중단영업손익: 수익 32,899,859,676 78,089,348,941 비용 (17,131,689,658) (74,982,381,535) 법인세비용 차감 전 중단영업손익 15,768,170,018 3,106,967,406 법인세비용 479,118,335 (107,863,343) 중단영업손익 15,289,051,683 3,214,830,749 30. 전기 재무제표 소급 재작성지배기업이 발행한 교환사채 5차분의 교환권대가는 연결실체 입장에서 자기지분상품의 결제라고 판단하여 자본으로 분류했습니다. 비교표시된 전기 재무제표는 위의 조정사항을 반영하여 소급 재작성되었으며, 전기 재무제표 수정내용은 다음과 같습니다.① 재무상태표- 전기말 (단위: 원) 구 분 재작성의 영향 수정 전 수정금액 수정 후 부채 항목 파생상품융부채 2,294,683,320 (2,147,270,400) 147,412,920 자본 총계 231,257,818,421 2,147,270,400 233,405,088,821 ② 포괄손익계산서- 전기 (단위: 원) 재작성의 영향 구 분 수정 전 수정금액 파생상품평가이익 279,866,400 (279,866,400) - 4. 재무제표 재무상태표 제 52 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 51 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 52 기 3분기말 제 51 기말 자산 유동자산 11,955,558,071 13,742,825,024 현금및현금성자산 2,242,693,733 1,894,234,598 유동만기보유금융자산 735,000 매출채권 및 기타유동채권 4,963,105,353 7,043,402,996 단기미수금 507,525,848 994,368,391 당기법인세자산 1,255,395 553,930 기타유동자산 529,785,700 676,211,705 재고자산 3,711,192,042 3,133,318,404 비유동자산 125,112,532,750 126,744,860,530 장기금융상품 3,500,000 3,500,000 비유동매도가능금융자산 1,116,200,000 1,116,200,000 비유동만기보유금융자산 15,330,000 15,330,000 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 64,699,363,135 64,999,363,135 유형자산 58,308,520,766 59,617,704,156 기타무형자산 914,618,849 937,763,239 기타비유동자산 55,000,000 55,000,000 자산총계 137,068,090,821 140,487,685,554 부채 유동부채 14,628,858,869 20,114,891,699 매입채무 및 기타유동채무 2,637,170,955 6,205,777,140 단기차입금 10,300,000,000 9,300,000,000 단기미지급금 824,658,466 999,693,860 단기미지급비용 207,181,702 71,066,386 부가가치세예수금 242,983,252 40,122,102 유동성장기차입금 3,000,000,000 기타유동부채 416,864,494 498,232,211 비유동부채 21,670,820,064 18,770,433,730 장기차입금 3,000,000,000 퇴직급여부채 425,322,482 281,471,398 이연법인세부채 18,245,497,582 18,488,962,332 부채총계 36,299,678,933 38,885,325,429 자본 자본금 12,461,673,000 12,461,673,000 자본잉여금 5,504,258,789 5,504,258,789 이익잉여금(결손금) 39,393,233,737 40,227,181,974 기타자본구성요소 43,409,246,362 43,409,246,362 자본총계 100,768,411,888 101,602,360,125 자본과부채총계 137,068,090,821 140,487,685,554 손익계산서 제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 52 기 3분기 제 51 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 7,100,938,421 23,335,041,161 8,406,782,919 27,135,034,524 매출원가 5,106,646,126 17,456,322,457 6,942,950,115 22,521,929,053 매출총이익 1,994,292,295 5,878,718,704 1,463,832,804 4,613,105,471 판매비와관리비 1,756,928,616 5,602,950,017 2,128,191,738 6,207,126,042 영업이익(손실) 237,363,679 275,768,687 (664,358,934) (1,594,020,571) 기타이익 20,814,983 285,116,674 202,503,355 429,441,902 기타손실 39,054,416 1,219,286,445 152,447,503 640,550,746 금융수익 276,014 5,516,844 1,194,707 3,772,138 금융원가 137,487,747 400,837,798 108,663,707 292,496,643 종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용) 20,171,523 법인세비용차감전순이익(손실) 81,912,513 (1,053,722,038) (721,772,082) (2,073,682,397) 법인세비용 238,252,742 171,990,807 456,210,127 당기순이익(손실) 81,912,513 (815,469,296) (549,781,275) (1,617,472,270) 주당이익 기본주당이익(손실) 3 (36) (24) (70) 포괄손익계산서 제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 52 기 3분기 제 51 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 81,912,513 (815,469,296) (549,781,275) (1,617,472,270) 기타포괄손익 (6,159,647) (18,478,941) (6,692,591) (20,077,774) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (6,159,647) (18,478,941) (6,692,591) (20,077,774) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (6,159,647) (18,478,941) (6,692,591) (20,077,774) 총포괄손익 75,752,866 (833,948,237) (556,473,866) (1,637,550,044) 자본변동표 제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 12,461,673,000 5,504,258,789 43,792,954,246 36,338,393,482 98,097,279,517 당기순이익(손실) (1,617,472,270) (1,617,472,270) 확정급여부채의 재측정요소 (20,077,774) (20,077,774) 2016.09.30 (기말자본) 12,461,673,000 5,504,258,789 42,155,404,202 36,338,393,482 96,459,729,473 2017.01.01 (기초자본) 12,461,673,000 5,504,258,789 40,227,181,974 43,409,246,362 101,602,360,125 당기순이익(손실) (815,469,296) (815,469,296) 확정급여부채의 재측정요소 (18,478,941) (18,478,941) 2017.09.30 (기말자본) 12,461,673,000 5,504,258,789 39,393,233,737 43,409,246,362 100,768,411,888 현금흐름표 제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 52 기 3분기 제 51 기 3분기 영업활동현금흐름 (733,351,532) (1,560,593,039) 당기순이익(손실) (815,469,296) (1,617,472,270) 당기순이익조정을 위한 가감 1,448,627,721 598,140,210 현금의기타유입(유출) (970,487,538) (259,700,053) 이자수취(영업) 5,516,844 3,772,138 이자지급(영업) (400,837,798) (286,756,234) 법인세납부(환급) (701,465) 1,423,170 투자활동현금흐름 72,079,280 (1,593,239,674) 단기대여금및수취채권의 처분 300,000,000 4,795,000 만기보유금융자산의 처분 735,000 매도가능금융자산의 취득 (1,115,200,000) 유형자산의 처분 20,272,727 10,918,182 지분법적용 투자지분의 처분 300,000,000 20,171,523 단기대여금및수취채권의 취득 (429,590,379) (150,000,000) 유형자산의 취득 (76,008,068) (222,897,655) 무형자산의 취득 (43,330,000) (91,026,724) 임차보증금의 증가 (50,000,000) 재무활동현금흐름 1,000,000,000 2,000,000,000 단기차입금의 증가 1,000,000,000 3,500,000,000 단기차입금의 상환 (1,500,000,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 9,731,387 (9,518,791) 현금및현금성자산의순증가(감소) 348,459,135 (1,163,351,504) 기초현금및현금성자산 1,894,234,598 2,779,930,887 기말현금및현금성자산 2,242,693,733 1,616,579,383 5. 재무제표 주석 제 52(당)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월30일까지 제 51(전)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월30일까지 우리조명 주식회사 1. 회사의 개요당사는 1966년 1월 18일에 풍우실업 주식회사의 상호로 설립되었으며 설립당시 주 사업목적은 전구제조업 입니다. 이후 당사는 1997년 7월 1일 주요 사업이 전구제조업인 우리조명 주식회사를 흡수합병하여 상호를 우리조명 주식회사로 변경하였으며,2009년 12월 31일을 지주회사 전환기준일로 하여 2010년 5월 3일 공정거래위원회로부터 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 의한 '지주회사'로 전환 승인되었으며,2012년 12월 31일을 기준일로 지주회사 요건 미충족으로 인하여 2013년 4월 17일 지주회사에서 제외되었습니다. 당사의 본사는 반월공단 단지내에 소재하고 있으며, 각종 조명제품의 제조 및 판매, 상품의 수입 및 판매, 타회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 그 회사 제반사업 내용의 지배, 경영지도 및 육성 등을 주업종으로 하고 있습니다.당사는 1999년 12월 14일 한국증권선물거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 보고기간 종료일 현재 주요 주주는 윤철주(23.21%), 주식회사 뉴옵틱스(6.32%) 등으로 구성되어 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 2-1. 회계기준의 적용당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 2-2. 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책아래에서 설명하고 있는 2017년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 당사는 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 3-1. 회계정책의 변경 당사는 2017년 1월 1일을 최초적용일로 하여, 다른 기준서의 결과적인 개정사항을 포함하여 다음의 새로운 기준서 및 기준서의 개정사항들을 적용하였습니다. 현금흐름표(기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 개정) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 개정 사항은 현금흐름표에 재무활동으로 분류되었거나 미래에 재무활동으로 분류될 현금흐름과 관련된 부채에 대해 다음과 같은 변동 내용을 공시하도록 요구하고 있습니다.- 재무현금흐름에서 생기는 변동 - 종속기업이나 그 밖의 사업에 대한 지배력 획득 또는 상실에서 생기는 변동 - 환율변동효과 - 공정가치변동 - 그 밖의 변동 기업회계기준서 제1007호의 개정 내용은 최초 적용하는 경우 이전 기간의 비교정보를 제공할 필요는 없습니다. 당사는 동 기준서의 공시요구사항을 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에 공시할 예정입니다. 법인세(기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 개정) 기업회계기준서 제1012호 '법인세'의 개정 사항은 공정가치로 측정하는 채무상품의 경우 예상 회수방식(매각 또는 보유)에 관계없이 채무상품의 장부금액과 세무기준액의 차이로 일시적차이를 산정하도록 하여 공정가치 측정 채무증권의 이연법인세 회계처리를 명확히 하였습니다. 이연법인세자산의 실현가능성을 검토하는 경우 장부금액을 초과하는 금액으로 기업자산의 일부를 회수할 가능성이 높다는 증거가 충분하다면 발생 가능성이 높은 미래 과세소득 추정치에 그 회수액을 포함할 수 있습니다. 또한, 미래 과세소득 추정치는 차감할 일시적차이의 소멸에 따른 공제(손금)효과를 고려하기 전 금액으로 산정합니다. 당사는 위 기업회계기준서의 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 않은 것으로 판단하고 있습니다.3-2. 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 개정 기준서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성 시 다음의 개정 기준서를 조기 적용하지 아니하였습니다. 기업회계기준서 제1109호'금융상품' 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 금융상품의 분류와 측정 기준이 개정되었고, 신용손실모형이 발생손실모형에서 기대신용손실모형으로 대체되었습니다. 또한 위험회피회계가 기업의 실제 위험관리목적에 보다 부합하도록 위험회피 대상항목위험회피수단, 회피대상위험을 더 확대하는 등 실제 위험관리를 위해 사용되는 더 많은 위험회피전략이 위험회피회계의 적용대상이 되도록 개정되었습니다. 동 기준서는2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용됩니다. 당사는 기준서적용 시 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하고 있으며, 당기 중 완료할 예정입니다. 기업회계기준서 제1115호'고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 고객과의 모든 계약에적용되는 단일의 기준서로서 수익인식을 위한 5단계 분석을 제시하고 통제에 기반한모형이 위험과 보상에 기반한 모형을 대체합니다. 기존 위험과 보상 모델은 수행의무의 이행 시점을 나타내는 하나의 지표로 변경되었습니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용됩니다. 당사는 기준서 적용 시 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하고 있으며, 당기 중 완료할 예정입니다. 4. 사용제한 금융상품당3분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융자산 금융기관 당3분기말 전기말 내역 장기금융자산 KEB하나은행 3,500,000 3,500,000 당좌개설보증금 5. 범주별 금융상품5-1. 당3분기말 및 전기말 당사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 공정가액 현금및현금성자산 2,242,693,733 - - 2,242,693,733 2,242,693,733 매출채권 4,963,105,353 - - 4,963,105,353 4,963,105,353 미수금 507,525,848 - - 507,525,848 507,525,848 장기금융상품 3,500,000 - - 3,500,000 3,500,000 매도가능금융자산 - 1,116,200,000 - 1,116,200,000 1,116,200,000 만기보유금융자산 - - 15,330,000 15,330,000 15,330,000 기타유동자산 529,785,700 - - 529,785,700 529,785,700 기타비유동자산 55,000,000 - - 55,000,000 55,000,000 금융자산 합계 8,301,610,634 1,116,200,000 15,330,000 9,433,140,634 9,433,140,634 (단위: 원) 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는금융부채 공정가액 매입채무 - 2,637,170,955 2,637,170,955 차입금 - 13,300,000,000 13,300,000,000 미지급금 - 824,658,466 824,658,466 미지급비용 - 207,181,702 207,181,702 기타유동부채 - 49,271,000 49,271,000 금융부채 합계 - 17,018,282,123 17,018,282,123 (단위: 원) 금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 공정가액 현금및현금성자산 1,894,234,598 - - 1,894,234,598 1,894,234,598 매출채권 7,043,402,996 - - 7,043,402,996 7,043,402,996 미수금 994,368,391 - - 994,368,391 994,368,391 장기금융상품 3,500,000 - - 3,500,000 3,500,000 매도가능금융자산 - 1,116,200,000 - 1,116,200,000 1,116,200,000 만기보유금융자산 - - 16,065,000 16,065,000 16,065,000 기타유동자산 300,000,000 - - 300,000,000 300,000,000 기타비유동자산 55,000,000 - - 55,000,000 55,000,000 금융자산 합계 10,290,505,985 1,116,200,000 16,065,000 11,422,770,985 11,422,770,985 (단위: 원) 금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는금융부채 공정가액 매입채무 - 6,205,777,140 6,205,777,140 차입금 - 12,300,000,000 12,300,000,000 미지급금 - 999,693,860 999,693,860 미지급비용 - 71,066,386 71,066,386 기타유동부채 - 49,271,000 49,271,000 금융부채 합계 - 19,625,808,386 19,625,808,386 5-2. 당3분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품이 존재하지 않으므로 공정가치 서열체계에 따른 수준별 정보는 공시하지 않습니다. 5-3. 금융수익 및 비용의 금융상품 범주별 구분 (단위: 원) 금융수익 현금 및현금성자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 이자수익 2,055,227 3,364,930 96,687 5,516,844 (단위: 원) 금융비용 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는금융부채 합계 이자비용 - (400,837,798) (400,837,798) (단위: 원) 금융수익 현금및현금성자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 합계 이자수익 2,443,220 697,540 - 631,378 3,772,138 (단위: 원) 금융비용 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는금융부채 합계 이자비용 - (292,496,643) (292,496,643) 6. 매도가능금융자산당3분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 내용 주식수 지분율 당3분기말 전기말 비상장주식 한국전등기구공업(협) - - 1,000,000 1,000,000 항주미우조명과기유한공사 - 10% 1,115,200,000 1,115,200,000 합계 1,116,200,000 1,116,200,000 7. 만기보유금융자산당3분기말 및 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 내용 당3분기말 전기말 채권 지역개발공채 15,330,000 16,065,000 8. 매출채권 및 미수금8-1. 당3분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 일반채권 5,210,964,765 141,752,495 7,209,575,946 152,318,838 특수관계자채권 393,006,144 382,262,243 243,669,091 863,698,594 소계 5,603,970,909 524,014,738 7,453,245,037 1,016,017,432 차감: 대손충당금 (640,865,556) (16,488,890) (409,842,041) (21,649,041) 합계 4,963,105,353 507,525,848 7,043,402,996 994,368,391 8-2. 당3분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 미수금의 경과 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 3개월이내 5,092,737,048 473,994,619 6,793,295,375 699,782,141 3개월~6개월 3,862,597 21,457,753 131,768,754 31,944,713 6개월~1년이내 110,583,596 138,788,766 - 1년이상 396,787,668 28,562,366 389,392,142 284,290,578 합계 5,603,970,909 524,014,738 7,453,245,037 1,016,017,432 8-3. 당3분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초 409,842,041 21,649,041 2,294,669,358 22,531,257 대손상각비 231,023,515 (5,160,151) (162,014,252) 3,101,984 채권제각 - - (1,722,813,065) (3,984,200) 환입 - - - - 기말 640,865,556 16,488,890 409,842,041 21,649,041 당사는 매출채권 등에 대하여 회수기일로부터 1년이상 경과된 채권과 회수가능성에 중요한 의문이 발생한 채권에 대해서는 채권금액 전액에 대해 대손충당금을 설정하고 있으며, 그 이외의 채권에 대해서는 과거 대손 경험율을 적용하여 집합적으로 평가하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 9. 재고자산당3분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기말 전기말 평가전 평가충당금 장부금액 평가전 평가충당금 장부금액 제품및상품 3,111,118,962 (287,849,254) 2,823,269,708 3,002,198,687 (792,978,280) 2,209,220,407 반제품및재공품 11,779,802 (3,533,527) 8,246,275 48,829,523 (14,450,588) 34,378,935 원재료 966,575,218 (281,878,505) 684,696,713 1,263,838,327 (644,358,134) 619,480,193 미착품 194,979,346 - 194,979,346 270,238,869 - 270,238,869 합계 4,284,453,328 (573,261,286) 3,711,192,042 4,585,105,406 (1,451,787,002) 3,133,318,404 10. 종속기업 및 관계기업투자주식10-1. 당3분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 회사명 소재지 주요영업 지분율 장부금액 종속기업 우리이티아이㈜(*1) 한국 FPCB 제조업 35.16% 63,824,248,253 우리컬러원㈜(*2) 한국 화장품 등 제조 판매업 - - 관계기업 Wooree Litech,Inc 미국 조명 관련 서비스업 22.47% 875,114,882 합계 64,699,363,135 (*1) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'의 제정에 따라 의결권이 50% 이하에 해당하나, 사실상의 지배력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.(*2) 당분기 중 지분매각하여 종속기업투자주식에서 제외 되었습니다. (단위: 원) 구분 회사명 소재지 주요영업 지분율 장부금액 종속기업 우리이티아이㈜(*1) 한국 FPCB 제조업 35.16% 63,824,248,253 우리컬러원㈜ 한국 화장품 등 제조 판매업 66.67% 300,000,000 ㈜빛과공간(*2) 한국 전구ㆍ램프 및 조명장치 도매업 - - 관계기업 Wooree Litech,Inc 미국 조명 관련 서비스업 22.47% 875,114,882 합계 64,999,363,135 (*1) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'의 제정에 따라 의결권이 50% 이하에 해당하나, 사실상의 지배력이 있다고 판단되어 연결범위에 포함하였습니다.(*2) 전기 중 청산하여 잔여재산분배액 20,171,523원을 종속기업투자주식처분이익으로 계상하였습니다 10-2. 당3분기말와 전기의 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 회사명 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 종속기업 우리이티아이㈜ 155,702,078,084 44,728,508,759 39,681,240,105 4,204,428,198 관계기업 Wooree Litech,Inc. 3,008,256,392 13,072,391 100,156,667 (225,210,973) (단위: 원) 구분 회사명 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 종속기업 우리이티아이㈜ 158,240,491,509 61,378,955,872 43,442,271,624 (9,845,924,829) 우리컬러원㈜ 197,212,657 365,725,101 164,878,262 (580,646,401) ㈜빛과공간 - - - (11,397,533) 관계기업 Wooree Litech,Inc. 3,708,334,687 44,647,803 365,653,821 (200,868,705) 10-3. 당3분기말 및 전기말 현재 종속회사에 대한 지배회사의 투자현황은 다음과 같습니다. 투자회사 피투자회사 소재지 지분율 우리조명㈜ 우리이티아이㈜ 한 국 35.16% 우리이티아이㈜ 우리이앤엘㈜ 한 국 38.85% Wooree Vina Co.,Ltd. 베트남 55.48% ㈜우리나노필 한 국 100.00% ㈜뉴옵틱스 한 국 100.00% 우리이앤엘㈜ 양주우리전자유한공사 중 국 100.00% 우리ATEC㈜ 한 국 100.00% Wooree Vina Co.,Ltd. 베트남 44.52% ㈜뉴옵틱스 신보전자유한공사 중 국 100.00% 향림전자산품유한공사 중 국 100.00% New Optics USA, Inc. 미 국 100.00% New Optics USA, Inc. NewOptix MX S.A de C.V. 멕시코 100.00% NEWOPTIX RS S.A. de C.V. 멕시코 100.00% 11. 유형자산11-1. 당3분기말 및 전기말 현재 유형자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당3분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 45,325,980,000 - 45,325,980,000 45,325,980,000 - 45,325,980,000 건물 20,258,530,553 (8,729,270,327) 11,529,260,226 20,258,530,553 (8,349,422,874) 11,909,107,679 시설물 2,050,157,507 (965,881,898) 1,084,275,609 2,050,157,507 (915,284,060) 1,134,873,447 기계장치 392,952,472 (341,089,459) 51,863,013 392,952,472 (312,963,177) 79,989,295 차량운반구 267,063,952 (196,989,262) 70,074,690 340,157,704 (206,816,091) 133,341,613 공기구및비품 295,355,085 (74,587,857) 220,767,228 2,983,532,876 (1,976,620,754) 1,006,912,122 건설중인자산 26,300,000 - 26,300,000 27,500,000 - 27,500,000 합 계 68,616,339,569 (10,307,818,803) 58,308,520,766 71,378,811,112 (11,761,106,956) 59,617,704,156 11-2. 당3분기말 및 전기말 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초장부금액 증가금액 감소금액 타계정대체 감가상각비 기말장부금액 토지 45,325,980,000 - - - - 45,325,980,000 건물 11,909,107,679 - - - (379,847,453) 11,529,260,226 시설물 1,134,873,447 - - - (50,597,838) 1,084,275,609 기계장치 79,989,295 - - - (28,126,282) 51,863,013 차량운반구 133,341,613 7,729,400 (40,028,124) - (30,968,199) 70,074,690 공기구및비품 1,006,912,122 68,278,668 (743,491,396) - (110,932,166) 220,767,228 건설중인자산 27,500,000 21,529,400 - (22,729,400) - 26,300,000 합 계 59,617,704,156 97,537,468 (783,519,520) (22,729,400) (600,471,938) 58,308,520,766 (단위: 원) 구 분 기초장부금액 증가금액 감소금액 타계정대체 감가상각비 기말장부금액 토지(*) 36,260,784,000 9,065,196,000 - - - 45,325,980,000 건물 12,415,570,943 - - - (506,463,264) 11,909,107,679 시설물 1,202,337,203 - - - (67,463,756) 1,134,873,447 기계장치 117,490,996 - - - (37,501,701) 79,989,295 공기구및비품 170,387,383 35,142,175 (18,062,433) - (54,125,512) 133,341,613 차량운반구 992,455,563 231,492,080 - 2,040,800 (219,076,321) 1,006,912,122 건설중인자산 2,040,800 27,500,000 - (2,040,800) - 27,500,000 합 계 51,161,066,888 9,359,330,255 (18,062,433) - (884,630,554) 59,617,704,156 (*) 전기 중 재평가차액 9,065,196,000원이 발생하였습니다. 11-3. 당사 자산에 대하여 화재보험에 가입하고 있는 바, 당3분기기말 현재 보험가입 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 부보자산 장부금액 보험금액 부보사 건물 11,529,260,226 19,493,875,019 흥국화재보험(주) 시설물 1,084,275,609 기계장치 51,863,013 공기구및비품 133,341,613 재고자산 3,711,192,042 합 계 16,509,932,503 19,493,875,019 상기 보험금액은 KEB하나은행 차입금 담보로 질권이 설정되어 있습니다. 또한, 당사는 자산에 부보된 상기 화재보험 이외에 당사소유 전 차량에 대하여 자동차종합보험에 가입하고 있습니다. 12. 무형자산당3분기말 및 전기말 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초장부금액 취득액 감소액 타계정대체 무형자산상각비 기말장부금액 산업재산권 117,997,456 - - (32,285,111) 85,712,345 기타의무형자산 114,465,783 44,530,000 - (35,389,279) 123,606,504 회원권 705,300,000 - - - - 705,300,000 합 계 937,763,239 44,530,000 - - (67,674,390) 914,618,849 (단위: 원) 구분 기초장부금액 취득액 감소액 타계정대체 무형자산상각비 기말장부금액 산업재산권 128,942,746 33,408,244 - - (44,353,534) 117,997,456 기타의무형자산 112,830,927 59,500,000 - - (57,865,144) 114,465,783 회원권 705,300,000 - - - - 705,300,000 합 계 947,073,673 92,908,244 - - (102,218,678) 937,763,239 13. 차입금13-1. 당3분기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차 입 처 차입종류 만 기 일 이자율 당3분기말 전기말 KEB하나은행 시설자금 2018.08.31 3.18% 4,800,000,000 4,800,000,000 KEB하나은행 무역금융 2017.10.24 2.88% 1,500,000,000 1,500,000,000 신한은행 일반자금 2017.12.24 4.24% 4,000,000,000 3,000,000,000 KEB하나은행 운영자금 2020.09.19 2.77% 3,000,000,000 3,000,000,000 합 계 13,300,000,000 12,300,000,000 1년이내만기도래 10,300,000,000 12,300,000,000 차 감 잔 액 3,000,000,000 - 13-2. 상기 장기차입금 등의 금융거래와 관련하여 당사 자산을 담보로 제공하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 장부금액 담보제공처 설정금액 비고 토지/건물 56,855,240,226 KEB하나은행 12,000,000,000 차입금관련 신한은행 13,032,000,000 합계 56,855,240,226 25,032,000,000 14. 순확정급여부채14-1. 당3분기 및 전3분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기 전3분기 당기근무원가 263,949,440 314,497,149 이자원가 20,069,829 18,458,945 사외적립자산기대수익 (23,690,949) (25,740,736) 합계 260,328,320 307,215,358 14-2. 당3분기 및 전3분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기 전3분기 기초 확정급여채무의 현재가치 1,790,172,574 1,722,919,009 당기근무원가 263,949,440 314,497,149 이자원가 20,069,829 18,458,945 관계사 전입으로 인한 부채 증가 23,438,453 (45,911,930) 퇴직급여지급액 (508,466,820) (94,022,110) 기말 확정급여채무의 현재가치 1,589,163,476 1,915,941,063 사외적립자산의 공정가치 (1,133,596,994) (1,483,918,785) 국민연금전환금 (30,244,000) (30,244,000) 퇴직급여부채 인식액 425,322,482 401,778,278 14-3. 당3분기 및 전3분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기 전3분기 기초 사외적립자산 공정가치금액 1,478,457,176 1,584,259,226 사외적립자산 기대수익 23,690,949 25,740,736 보험수리적손익 (23,690,949) (25,740,736) 관계사 전입으로 인한 자산 증가 (64,390,405) (47,822,584) 사용자의 기여금 - - 지급액 (280,469,777) (52,517,857) 기말 사외적립자산공정가치금액 1,133,596,994 1,483,918,785 14-4. 당3분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기말 전기말 퇴직연금신탁 1,133,596,994 1,478,457,176 14-5. 당3분기 및 전3분기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기 전3분기 법인세효과차감전 보험수리적손익 23,690,949 (25,740,736) 법인세효과 (5,212,008) 5,662,962 법인세효과차감후 보험수리적손익 18,478,941 (20,077,774) 14-6. 당3분기말 및 전3분기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구분 당3분기 전3분기 할인율 2.06% 2.05% 가중평균 임금인상율 3.96% 4.47% 사외적립자산 기대수익률 2.07% 2.07% 15. 기타자산 및 기타부채당3분기말 및 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기말 전기말 기타유동자산 529,785,700 676,211,705 - 선급금 339,371,843 351,647,422 - 선급비용 16,309,140 24,564,283 - 대여금 429,590,379 300,000,000 - 단기대여금대손충당금 (255,485,662) - 기타비유동자산 55,000,000 55,000,000 - 기타보증금 55,000,000 55,000,000 - 장기매출채권 9,400,000 9,400,000 - 대손충당금 (9,400,000) (9,400,000) 기타유동부채 416,864,494 498,232,211 - 선수금 10,947,344 34,598,371 - 예수금 77,362,130 66,270,820 - 수입보증금 49,271,000 49,271,000 - 판매보증충당부채 279,284,020 348,092,020 16. 자본항목16-1. 자본금당3분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금과 관련한 주식 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 당3분기말 전기말 발행할 주식의 총수 : 50,000,000 50,000,000 1주의 금액 : 500 500 발행한 주식의 수 : 보통주 24,923,346 24,923,346 16-2. 자본잉여금당3분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기말 전기말 합병차익 1,507,771 1,507,771 주식발행초과금 2,071,382,046 2,071,382,046 재평가적립금 2,464,807,224 2,464,807,224 신주인수권대가 966,561,748 966,561,748 자본잉여금합계 5,504,258,789 5,504,258,789 16-3. 이익잉여금16-3-1. 당3분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기말 전기말 이익준비금 3,884,000,000 3,884,000,000 임의적립금 6,012,920,565 6,012,920,565 미처분이익잉여금 29,496,313,172 30,330,261,409 이익잉여금합계 39,393,233,737 40,227,181,974 16-3-2. 이익준비금상법 규정에 의하면 자본금의 50%에 달할 때까지 매사업연도마다 현금배당액의 10%이상씩을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동법에 의하면 이익준비금은결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다. 16-3-3. 임의적립금연구개발준비금 등으로 조세특례제한법의 규정에 따라 조세감면을 받기 위하여 설정한 준비금으로서, 적립한 사업연도부터 동법이 정하고 있는 일정기간 경과후 환입하여 과세하게 되어 있는 바, 동 기간동안 실질적으로 그 사용이 제한되어 있습니다. 16-4. 기타자본항목당3분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기말 전기말 자기주식 (3,340,041,900) (3,340,041,900) 지분법자본변동 16,141,815,557 16,141,815,557 지분법이익잉여금변동 303,817,505 303,817,505 재평가잉여금 30,303,655,200 30,303,655,200 기타자본항목 합계 43,409,246,362 43,409,246,362 16-4-1. 자기주식당3분기말 현재 자기주식은 경영합리화 및 종업원에 대한 성과급의 지급목적으로 대주주 및 임원으로부터 무상으로 증여 받은 주식 1,260,000주와 주가안정 등의목적으로 유상취득한 주식 712,510주(취득원가: 3,340,041,900원)로 구성되어 있으며 총 1,972,510주로 자본에서 차감하여 계상하고 있습니다. 16-4-2. 재평가잉여금당사는 2016년 12월 31일을 기준일로 하여 유형자산 중 본사 토지에 대하여 자산재평가를 실시하였습니다. 독립적인 평가인(대화감정평가법인)이 시장에서 관측가능 방법에 따라 평가한 공정가액은 45,325,980,000원으로서, 원가모형으로 평가하였을경우의 장부가액인 토지(재평가전의 취득원가) 6,475,140,000원과의 차액 중 가산할일시적차이에 대한 이연법인세부채(8,547,184,800원, 22%의 법인세율 적용)를 차감한 30,303,655,200원을 재평가잉여금(기타포괄손익누계액)에 반영하였습니다. 17. 법인세비용당3분기 및 전3분기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기 전3분기 당기 법인세 부담액 - - 일시적차이등으로 인한 이연법인세비용 (243,464,750) (461,873,089) 법인세비용(총액) (243,464,750) (461,873,089) 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 5,212,008 5,662,962 법인세비용 (238,252,742) (456,210,127) 18. 매출액 및 매출원가 18-1. 당3분기 및 전3분기의 매출액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기 전3분기 제품매출 1,693,285,311 1,884,048,569 상품매출 17,266,457,627 21,900,079,265 기타매출 4,375,298,223 3,350,906,690 합계 23,335,041,161 27,135,034,524 18-2. 당3분기 및 전3분기의 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기 전3분기 제품매출원가 1,356,611,076 1,908,579,046 상품매출원가 13,186,827,869 18,371,137,093 기타매출원가 2,912,883,512 2,242,212,914 합계 17,456,322,457 22,521,929,053 19. 비용의 성격별 분류당3분기 및 전3분기 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기 전3분기 제품 및 재공품 등의 변동 156,047,306 1,378,258,758 원재료 등의 사용액 18,244,864,226 20,329,560,222 급여 2,266,971,164 2,699,394,598 퇴직급여 260,328,320 307,215,358 복리후생비 287,262,327 360,373,515 감가상각비 600,471,938 660,049,670 무형자산상각비 67,674,390 78,697,390 지급수수료 677,052,331 774,919,145 기타 498,600,472 2,140,586,439 합계 23,059,272,474 28,729,055,095 20. 판매비와관리비 당3분기 및 전3분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기 전3분기 급여 2,146,074,774 2,545,885,318 퇴직급여 234,670,191 262,196,014 복리후생비 275,341,917 330,615,165 여비교통비 82,429,310 106,229,413 통신비 13,468,228 16,359,779 수도광열비 32,081,976 48,884,108 지급임차료 11,422,527 20,780,615 보험료 27,611,918 39,658,099 세금과공과 584,516,758 458,850,599 지급수수료 620,204,511 709,394,466 광고선전비 51,670,363 284,330,100 소모품비 18,281,316 25,221,911 수선비 53,231,700 40,675,066 감가상각비 234,929,310 269,653,919 접대비 19,082,858 118,466,501 판매제비용 378,568,117 335,720,205 교육훈련비 300,000 1,555,000 대손상각비 231,023,515 (179,088,628) 무형자산상각비 62,957,722 78,697,390 차량유지비 93,451,508 132,657,214 경상개발비 397,026,681 668,992,709 수출제비용 34,441,017 41,345,740 도서인쇄비 163,800 240,000 판매보증비 - (150,194,661) 합계 5,602,950,017 6,207,126,042 21. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당3분기 및 전3분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기 전3분기 (1) 기타영업외수익 285,116,674 429,441,902 외환차익 252,480,627 315,847,663 외화환산이익 24,909,064 62,889,413 유형자산처분이익 272,727 1,099,000 대손충당금환입 - 357,911 잡이익 7,454,256 49,247,915 (2) 기타영업외비용 1,219,286,445 640,550,746 외환차손 176,624,185 203,294,291 외화환산손실 21,911,468 23,895,219 재고자산폐기손실 - 334,132,154 유형자산처분손실 763,519,520 8,242,251 기타의대손상각비 250,325,511 - 잡손실 6,905,761 70,986,831 22. 금융수익 및 금융비용당3분기 및 전3분기의 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기 전3분기 (1) 금융수익 5,516,844 3,772,138 이자수익 5,516,844 3,772,138 (2) 금융비용 400,837,798 292,496,643 이자비용 400,837,798 292,496,643 23. 종속기업 및 관계기업투자손익당3분기 및 전3분기의 종속기업 및 관계기업투자손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당3분기 전3분기 종속기업투자주식처분이익 - 20,171,523 24. 주당손익24-1. 당3분기 및 전3분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 기본주당손익 당3분기 전3분기 계속사업손익(당기순손익) (815,469,296) (1,617,472,270) 보통주 순손익 (815,469,296) (1,617,472,270) 가중평균유통보통주식수 22,950,836 22,950,836 기본주당손익 (36) (70) 24-2. 당3분기 및 전3분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 기간 일수 발행주식수 가중평균유통보통주식수 2017.01.01-2017.09.30 273 22,950,836 6,265,578,228 합계 273 22,950,836 6,265,578,228 가중평균유통보통주식수 22,950,836 (단위: 주) 기간 일수 발행주식수 가중평균유통보통주식수 2016.01.01-2016.09.30 274 22,950,836 6,288,529,064 합계 274 22,950,836 6,288,529,064 가중평균유통보통주식수 22,950,836 24-3. 당3분기말 현재 희석화 잠재적보통주가 없으므로, 당3분기 및 전3분기의 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 25. 우발채무와 약정사항25-1. 당3분기말 현재 당사의 금융기관별 약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 은행 한도금액 실행금액 내용 KEB하나은행 4,800,000,000 4,800,000,000 시설자금 KEB하나은행 2,000,000,000 1,500,000,000 무역금융 KEB하나은행 3,000,000,000 3,000,000,000 운영자금 신한은행 5,000,000,000 4,000,000,000 일반자금 합계 14,800,000,000 13,300,000,000 25-2. 당3분기말 현재 당사가 제공받는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 달러) 제공하는자 금액(한도) 내용 보증인 신한은행 KRW 6,000,000,000 일반자금/ LC 지급보증 우리이티아이㈜ USD 6,000,000 KRW 6,000,000,000 대표이사 USD 6,000,000 서울보증보험㈜ KRW 474,253,133 이행지급보증 서울보증보험㈜ 합계 KRW 12,474,253,133 USD 12,000,000 25 -3. 당3분기말 현재 당사가 제공하는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 달러) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 비 고 우리이티아이㈜(*) USD 13,000,000 KEB하나은행 종속회사 Wooree Vina Co.,Ltd USD 5,000,000 신한은행 종속회사 우리이앤엘㈜ KRW 1,800,000,000 KEB하나은행 종속회사 합계 KRW 1,800,000,000 USD 18,000,000 (*) 우리이티아이㈜에 대한 지급보증과 관련하여 당사의 토지에 근저당이 설정되어 있습니다. 26. 현금흐름표26-1. 당3분기 및 전3분기의 영업활동 현금흐름중 조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기 전3분기 법인세비용(수익) (238,252,742) (456,210,127) 감가상각비 600,471,938 660,049,670 대손상각비 231,023,515 (179,088,628) 무형자산상각비 67,674,390 78,697,390 금융비용 400,837,798 292,496,643 외화환산손실 21,911,468 23,895,219 재고자산폐기손실 - 334,132,154 퇴직급여 260,328,320 307,215,358 유형자산처분손실 763,519,520 8,242,251 기타의대손상각비 250,325,511 - 판매보증비 - (150,194,661) 금융수익 (5,516,844) (3,772,138) 외화환산이익 (24,896,710) (62,889,413) 유형자산처분이익 (272,727) (1,099,000) 종속기업처분손익 - (20,171,523) 재고자산평가손실전입액 (10,917,061) 13,661,231 재고자산평가손실환입액 (867,608,655) (246,824,216) 합계 1,448,627,721 598,140,210 26-2. 당3분기 및 전3분기의 영업활동 현금흐름중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기 전3분기 매출채권의감소(증가) 1,783,422,456 504,241,457 미수금의감소(증가) 492,002,694 35,093,589 선급금의감소(증가) 12,275,579 (13,338,602) 선급비용의감소(증가) 8,255,143 4,316,337 재고자산의감소(증가) 300,652,078 (308,899,216) 매입채무의증가(감소) (3,579,142,744) 128,898,712 미지급금의증가(감소) (174,201,308) (492,511,449) 미지급비용의증가(감소) 136,115,316 17,843,885 선수금의증가(감소) (23,651,027) 3,363,233 예수금의증가(감소) 11,091,310 8,393,980 부가세예수금의증가(감소) 202,861,150 (107,508,380) 퇴직금의지급 (508,466,820) (94,022,110) 관계회사퇴직금승계액 23,438,453 (45,911,930) 퇴직연금운용자산의감소(증가) 344,860,182 100,340,441 합 계 (970,487,538) (259,700,053) 26-3. 당3분기 및 전3분기의 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당3분기 전3분기 매출채권의 제각 - 1,722,813,065 미수금의 제각 - 3,984,200 만기보유금융자산의 유동성 대체 - 735,000 유형자산 취득관련 미지급금의 변동 - 234,308,107 판매보증충당부채의 미지급금 대체 68,808,000 23,210,750 순확정급여부채 보험수리적손익 - 25,740,736 27. 특수관계자와의 거래 27-1. 당3분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 관계 회사명 당사의 종속회사 우리이티아이㈜ 우리이앤엘㈜ 양주우리전자유한공사 우리ATEC㈜ ㈜뉴옵틱스 신보전자유한공사 New Optics USA, Inc. Newoptix MX S.A. de C.V. NEWOPTIX RS S.A. de C.V. 향림전자산품유한공사 우리나노필㈜ Wooree Vina Co.,Ltd. 당사의 관계회사 Wooree Litech Inc. ㈜우리엠엔에스 ㈜찬율 기타특수관계자 ㈜씨앤엘프라자 우리컬러원(주)(*1) (*1) 당기 중 종속기업에서 기타특수관계자로 변경되었습니다. 27-2. 당3분기 및 전3분기의 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 당3분기 전3분기 종속회사 우리이티아이㈜ 상품매출 335,620 2,969,000 임대매출 900,123,410 661,226,030 공통비용수취 868,289,305 738,684,353 공통비용지급 141,245,324 71,309,680 우리이앤엘㈜ 제품매출 - 6,818,182 임대매출 276,416,940 245,830,250 공통비용수취 269,124,192 263,139,062 원자재매입 209,908,000 114,045,000 공통비용지급 914,668 - 양주우리전자유한공사 원자재매입 25,288,277 34,104,999 우리ATEC㈜ 임대매출 - 3,331,000 공통비용수취 - 2,912,425 ㈜뉴옵틱스 상품매출 601,000 - 샘플매입 - 200,000 원자재매입 23,685,269 65,952,121 Wooree Vina Co.,Ltd. 상품매출 6,890,064 37,490,266 기타매출 2,199,534,880 1,435,998,268 소모품매출 - 10,238,930 상품매입 2,087,538,722 1,795,826,899 원자재매입 20,780,086 41,954,151 기타비용지급 2,859,284 - 관계회사 Wooree Litech Inc. 공통비용수취 13,975,375 - ㈜우리엠엔에스 임대매출 770,000 890,000 공통비용수취 85,369,727 104,192,547 기타특수관계자 ㈜씨앤엘프라자 상품매출 75,000 595,000 제품매출 980,000 기타매출 33,000,000 490,000 종속회사투자주식처분 300,000,000 - 공통비용지급 4,667,121 16,872,701 우리컬러원(주) 기타매출 - 6,141,363 이자수익 3,364,930 697,540 공통비용수취 20,508,380 대여금 - 150,000,000 대여금회수 300,000,000 - 비용지급 1,295,000 - 27-3. 당3분기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 계정명 당3분기 전3분기 종속기업 우리이티아이㈜ 미수금 287,521,301 503,340,641 미지급금 82,203,086 36,881,009 우리이앤엘㈜ 미수금 77,540,942 61,618,640 매입채무 36,992,450 5,271,750 양주우리전자유한공사 매입채무 2,177,629 - ㈜뉴옵틱스 매출채권 - 665,120 매입채무 1,292,023 8,165,687 Wooree Vina Co.,Ltd 매출채권 391,707,590 243,003,971 매입채무 444,141,797 647,593,337 ㈜우리나노필 미수금 - 255,485,662 대여금 255,485,662 - 미지급금 - 16,414,759 관계기업 ㈜우리엠엔에스 미수금 - 79,351,021 대여금 174,104,717 - 기타특수관계자 ㈜씨앤엘프라자 미지급금 - 86,213,675 우리컬러원(주) 미수금 16,235,032 - 대여금 - 300,000,000 미지급금 - 497,200 27-4. 당3분기 중 특수관계자와의 거래내역 증감은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 계정명 전기말 증가 감소 당3분기말 종속기업 우리이티아이㈜ 미수금 503,340,641 287,521,301 503,340,641 287,521,301 미지급금 36,881,009 141,245,324 95,923,247 82,203,086 우리이앤엘㈜ 미수금 61,618,640 77,540,942 61,618,640 77,540,942 매입채무 5,271,750 36,992,450 5,271,750 36,992,450 양주우리전자유한공사 매입채무 - 25,288,277 23,110,648 2,177,629 ㈜뉴옵틱스 매출채권 665,120 661,100 1,326,220 - 매입채무 8,165,687 26,053,797 32,927,461 1,292,023 Wooree Vina Co.,Ltd 매출채권 243,003,971 2,206,424,944 2,057,721,325 391,707,590 미수금 - 2,183,025 2,183,025 - 매입채무 647,593,337 1,838,079,939 2,041,531,479 444,141,797 미지급금 - 5,929,100 5,929,100 - ㈜우리나노필 미수금 255,485,662 - 255,485,662 - 대여금 255,485,662 - 255,485,662 미지급금 16,414,759 - 16,414,759 - 관계기업 ㈜우리엠엔에스 미수금 79,351,021 94,753,696 174,104,717 - 대여금 174,104,717 - 174,104,717 Wooree Litech Inc 미지급금 13,975,375 13,975,375 기타특수관계자 ㈜씨앤엘프라자 매출채권 - 82,500 82,500 - 미수금 - 336,300,000 336,300,000 - 미지급금 86,213,675 86,213,675 - 우리컬러원(주) 미수금 - 324,998,793 308,763,761 16,235,032 대여금 300,000,000 - 300,000,000 - 미지급금 497,200 1,424,500 1,921,700 - 27-5. 당3분기 및 전3분기 중 당사 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 분 류 당3분기 전3분기 급여 421,936,581 616,359,300 퇴직급여 34,024,539 38,752,847 27-6. 당 3분기말 현재 당사는 특 수 관계자로부터 다음의 지급보증을 제공받고 있습니다. (단위: 원, 달러) 제공하는자 금액(한도) 내용 보증인 신한은행 KRW 6,000,000,000 일반자금/ LC 지급보증 우리이티아이㈜ USD 6,000,000 KRW 6,000,000,000 대표이사 USD 6,000,000 합계 KRW 12,000,000,000 USD 12,000,000 28. 재무위험 관리당사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성 위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 활동은 주로 당사 재무팀에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행 활동을 하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 28-1. 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 28-1-1. 환율변동위험당사는 수출 및 원자재의 수입이 영업활동에서 큰 비중을 차지하고 있으므로 기능통화인 원화와 다른 외화 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 당사는 거래로부터 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래와 자본거래(예금 또는 차입)시의 입ㆍ지출 통화를 매치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고있습니다. 당3분기말 및 전기말 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 USD JPY CNY 합계 현금및현금성자산 993,942,494 3,043,392 - 996,985,886 매출채권 636,318,958 179,130,649 - 815,449,607 매입채무 (509,899,474) - (1,205,874,838) (1,715,774,312) 미지급금 (16,261,636) (1,479,609) - (17,741,245) 순외화금융자산(부채) 1,104,100,342 180,694,432 (1,205,874,838) 78,919,936 적용환율 1,146.70 10.2042 172.35 - (단위: 원) 계정과목 USD JPY CNY 합계 현금및현금성자산 605,410,558 - - 605,410,558 매출채권 522,030,186 115,262,168 - 637,292,354 미수금 15,401,124 - - 15,401,124 매입채무 (739,840,885) - (3,528,987,155) (4,268,828,040) 미지급금 (16,473,367) - - (16,473,367) 순외화금융자산(부채) 386,527,616 115,262,168 (3,528,987,155) (3,027,197,371) 적용환율 1,208.50 10.3681 173.26 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 표시통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산(부채)에 대한 환율변동위험은 해당 통화 환율의 5% 인상 및 인하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위: 원) 계정과목 당3분기말 전기말 환율 5%인상시 환율 5%인하시 환율 5%인상시 환율 5%인하시 외화금융자산 90,621,775 (90,621,775) 62,905,202 (62,905,202) 외화금융부채 (86,675,778) 86,675,778 (214,265,070) 214,265,070 순 변동효과 3,945,997 (3,945,997) (151,359,869) 151,359,869 28-1-2. 이자율위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치(공정가치)변동 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동될 위험을의미합니다. 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 당사는 외부차입을 최소화함으로써 금융비용 절감 및 이자율 위험에 대한 노출을 축소하고 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 당3분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 3,500,000 - 3,500,000 - 금융부채 - 13,300,000,000 - 12,300,000,000 당3분기말 및 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 당3분기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당3분기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익증가(감소) (133,000,000) 133,000,000 (123,000,000) 123,000,000 28-2. 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당3분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 당3분기말 전기말 현금및현금성자산 2,242,693,733 1,894,234,598 매출채권 4,963,105,353 7,043,402,996 미수금 507,525,848 994,368,391 장기금융상품 3,500,000 3,500,000 매도가능금융자산 1,116,200,000 1,116,200,000 만기보유금융자산 15,330,000 16,065,000 기타유동자산 529,785,700 300,000,000 기타비유동자산 55,000,000 55,000,000 합계 9,433,140,634 11,422,770,985 28-3. 유동성위험 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 입지출 관리 등을 통하여 주기적으로 적정유동성을 유지 및 관리하고 있습니다.또한, 당사는 만약의 유동성 위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고있으며 적정수준의 차입한도를 확보하고 있습니다. 당3분기말 및 전기말 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 6개월이내 6개월~1년 1년~2년 2년 이후 합계 매입채무 2,637,170,955 - - - 2,637,170,955 차입금 10,300,000,000 - - 3,000,000,000 13,300,000,000 미지급금 824,658,466 - - - 824,658,466 미지급비용 207,181,702 - - - 207,181,702 기타유동부채 49,271,000 - - - 49,271,000 합계 14,018,282,123 - - - 17,018,282,123 (단위: 원) 구분 6개월이내 6개월~1년 1년~2년 2년 이후 합계 매입채무 6,205,777,140 - - - 6,205,777,140 차입금 9,300,000,000 3,000,000,000 - - 12,300,000,000 미지급금 999,693,860 - - - 999,693,860 미지급비용 71,066,386 - - - 71,066,386 기타유동부채 49,271,000 - - - 49,271,000 합계 16,625,808,386 3,000,000,000 - - 19,625,808,386 28-4. 재무구조관리회사의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.당3분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당3분기말 전기말 부 채 37,071,161,246 38,885,325,429 자 본 100,692,659,022 101,602,360,125 부채비율 36.82% 38.27% 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무정보 이용상의 유의점(1) 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다. (2) 전기 연결재무제표 소급 재작성(1) 이연법인세자산 및 부채의 총액 표시연결실체는 전기말 현재 상계 요건을 충족하지 못하는 이연법인세자산 및 부채에 대하여 총액으로 표시하였습니다.(2) 교환사채(5차분)의 교환권을 자본으로 분류우리이티아이 주식회사가 발행한 교환사채 5차분의 교환권대가는 연결실체 입장에서 자기지분상품의 결제라고 판단하여 자본으로 분류했습니다.비교표시된 전기 재무제표는 위의 조정사항을 반영하여 소급 재작성되었으며, 전기 재무제표 수정내용은 다음과 같습니다.① 재무상태표- 전기말 (단위: 천원) 구 분 재작성의 영향 수정 전 수정금액 수정 후 자산 항목 이연법인세자산 2,264,972 14,952,171 17,217,143 부채 항목 이연법인세부채 3,477,647 14,952,171 18,429,818 복합금융부채 2,294,683 (2,147,270) 147,413 지배기업의 소유지분 76,222,620 755,048 76,977,668 비지배지분 188,747,804 1,392,222 190,140,026 ② 포괄손익계산서- 전기 (단위: 천원) 구 분 재작성의 영향 수정 전 수정금액 수정 후 파생상품평가이익 279,866 (279,866) - 비지배지분순이익 (50,130,604) (181,294) (50,311,898) 2. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제52 기 매출채권 280,344 1,096 0.4% 기타채권 9,926 38 0.4% 합 계 290,270 1,134 0.4% 제51 기 매출채권 346,232 3,313 0.9% 기타채권 8,307 43 0.5% 합 계 354,539 3,356 0.9% 제50 기 매출채권 405,732 3,473 0.8% 기타채권 14,545 101 0.7% 합 계 420,277 3,574 0.8% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 제52기 제51기 제50기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 3,356 3,574 5,164 2. 순대손처리액(①－②±③) -2,448 -153 -1,326 ① 대손처리액(상각채권액) - - -1,326 ② 상각채권회수액 2,448 - - ③ 기타증감액 - -153 - 3. 대손상각비 계상(환입)액 226 -65 -264 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,134 3,356 3,574 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결실체는 특수관계자에 대한 채권을 제외한 매출채권 등에 대하여 회수기일로부터1년이상 경과된 채권과 회수가능성에 중요한 의문이 발생한 채권에 대해서는 채권금액 전액에 대해 대손충당금을 설정하고 있으며, 그 이외의 채권에 대해서는 과거 대손 경험율을 적용하여 집합적으로 평가하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 원) 구 분 매출채권 미수금 합 계 구성비율 3개월이내 234,936,065,877 2,734,424,271 237,670,490,148 81.9% 3개월~6개월 36,700,789,621 3,507,375,560 40,208,165,181 13.9% 6개월~1년이내 6,265,920,947 3,278,143,494 9,544,064,441 3.3% 1년이상 2,440,995,257 406,015,872 2,847,011,129 1.0% 합 계 280,343,771,702 9,925,959,197 290,269,730,899 100.0% 3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원 ) 사업부문 계정과목 제52기 제51기 제50기 비고 조명사업부문 제품 및 상품 2,823 2,209 2,666 반제품 및 재공품 8 34 47 원재료및저장품 685 620 664 미착품 195 270 417 합 계 3,711 3,133 3,794 M.F-PCB 부문 제품 및 상품 1,426 872 176 - 반제품 및 재공품 2,832 2,317 225 - 원재료및저장품 939 976 416 - 미착품 10 - - - 합 계 5,207 4,165 817 - LED부문 제품 및 상품 24,079 19,928 24,290 반제품 및 재공품 18,421 18,815 24,149 원재료및저장품 49,776 39,151 56,850 미착품 1,932 961 7,898 합 계 94,208 78,855 113,187 모바일부문 제품 및 상품 - 1,940 반제품 및 재공품 - 1,695 원재료및저장품 - 3,171 미착품 - - - 합 계 - - 6,806 나노섬유부문 제품 및 상품 - - - 반제품 및 재공품 - - - 원재료및저장품 263 263 263 미착품 - - - 합 계 263 263 263 뷰티 및헬스부문 제품 및 상품 - 38 34 반제품 및 재공품 - - - 원재료및저장품 - - - 미착품 - - - 합 계 - 38 34 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 9.69% 9.89% 13.03% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 14.0 14.0 7.2 (2) 재고자산의 실사내역 등 1) 재고실사일 상품 및 제품 등 : 2016년 12월 30일(금) 2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 당사의 재고실사시에는 2016년 외부감사인인 대주회계법인 소속 공인회계사 4 명의 입회. 확인하고 일부품목에 대하여 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인 하였음. 3) 실사 방법 : 회사가 보관중인 재고의 수량 및 상태 파악 4) 실사 결과 : 실사 결과 중대한 차이는 없었습니다. 5) 장기체화재고 제품 및 상품재고에 대하여 장기적 매출이 발생하지 않는 재고에 대하여 폐기손실 및 제품, 상품평가 충당금 계정으로 정리하고 있습니다. 4. 공정가치평가 절차요약(1) 비파생금융자산 금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다. 1-1 당기손익인식금융자산 단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로인식하고 있습니다. 1-2 만기보유금융자산 만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 당사가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. 1-3 대여금 및 수취채권 지급금액이 확정되었거나 결정 가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. 1-4 매도가능금융자산 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산은 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 공정가치로 측정하고 있습니다. 단, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품과 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품은 원가로 측정하고 있습니다. 1-5 금융자산의 제거 금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다. 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다. 1-6 금융자산과 금융부채의 상계 금융자산과 금융부채는 당사가 자산과 부채를 상계할 수 있는 법적인 권리가 있고 순액으로 결제하거나, 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다. (2) 비파생금융부채 당사는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부채와 기타금융부채로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고있습니다. 금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 2-1 당기손익인식금융부채 당기손익인식금융부채는 단기매매금융부채나 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익인식금융부채는 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 2-2 기타금융부채 당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다. (3) 금융자산의 손상 최초인식 후 하나 이상의 손상사건이 발생한 결과 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 그 손상사건이 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 당해 금융자산이 손상되었다고 판단하고 있습니다. 금융자산 발행자가 파산하거나 원금이나 이자 등을 지급하지 않는 경우, 차입자의 재무적 어려움으로 차입조건을 완화하는 경우, 금융자산에 대한 활성시장이 소멸하는 경우 등에는 자산손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 판단하고 있습니다.매도가능금융상품으로 분류된 비상장주식에 대하여는 ① 발행자가 중대한 재무적 어려움에 처해 있는 경우, ② 동 주식의 공정가치가 원가 이하로 중요하게 하락하거나 또는 장기간 하락하는 경우에는 자산손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 판단하고 있습니다. 매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정하고, 충당금계정을 사용하여 차감하거나 자산의 장부금액에서 직접 차감하고 있습니다. 후속기간에 금융자산 공정가치의 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우 손상차손을 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.원가로 측정되는 금융자산의 손상차손은 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 당기손익으로 인식합니다. 이러한 손상차손은 환입하지 않고 있습니다.공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산에 대하여 손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우, 기타포괄손익으로 인식한 누적손실은 자본에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 매도가능지분상품의 경우 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익으로 환입하지 아니합니다. 한편, 후속기간에 매도가능채무상품의공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. (4) 비금융자산의 손상건설계약에서 발생한 자산, 종업원급여에서 발생한 자산, 재고자산, 이연법인세자산,투자부동산(공정가치로 측정되는 경우) 및 매각예정으로 분류되는 비유동자산을 제외한 모든 비금융자산에 대해서는 매 보고기간종료일마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 단, 사업결합으로 취득한 영업권 및 내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산별로, 또는 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 사용가치는 자산이나 현금창출단위에서 창출될 것으로 기대되는 미래현금흐름을 화폐의 시간가치 및 미래현금흐름을 추정할 때 조정되지 아니한 자산의 특유위험에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인하여 추정합니다. 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 배분합니다. 현금창출단위에 대한 손상차손은 우선, 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고, 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산 각각의 장부금액에 비례하여 자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다. 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입할 수 없습니다. 매 보고기간말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입합니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다. (5) 유형자산 유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 다만, 유형자산 중 토지에 대해서는 기업회계기준서 제1008호 '유형자산'을 적용하여 최초 재평가일 현재의 공정가치로 측정하고 이를 그 시점의 간주원가로 사용하였습니다. 토지를 제외한 유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수에 걸쳐 해당 자산에 내재되어 있는 미래 경제적 효익의 예상 소비 형태를 가장 잘 반영한 정액법으로 상각하고 있습니다. 유형자산의 제거로 인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정되고 당기손익으로 인식합니다. (6) 무형자산 무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 영업권을 제외한 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 경제적 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 일부 무형자산에 대해서는이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 당해 무형자산의 내용년수가 비한정인 것으로 평가하고 상각하지 아니하고 있습니다. 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제52기(당기) 삼정회계법인 - - 제51기(전기) 대주회계법인 적정 - 제50기(전전기) 대주회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제52기(당기) 삼정회계법인 회계감사(반기,결산기 개별,연결재무제표) 210,00 - 제51기(전기) 대주회계법인 회계감사(반기,결산기 개별,연결재무제표) 80,000 1,760 제50기(전전기) 대주회계법인 회계감사(반기,결산기 개별,연결재무제표) 85,000 1,560 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제52기(당기) - - - - - - - - - - 제51기(전기) - - - - - - - - - - 제50기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 회계감사인의 변경 사업연도 변경전 감사인 변경후 감사인 변경사유 비고 제52기 대주회계법인 삼정회계법인 재무비율에의한 지정감사 - 5. 내부회계관리제도제51기 회계연도 내부감시장치에 대한 의견서를 통하여 감사결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 있습니다. 또한 대주회계법인의 제51기 감사보고서에도 내부회계관리제도의 운영과 관련하여 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였슴을 기재하고 있습니다 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 회사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서상 본 항목을 기재하지 않습니다 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회의 구성에 관한 사항보고서 작성제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 3인의 사외이사로 총6명의 이사로 구성되어 있습니다 (가) 이사회의 권한 내용 당사는 이사의 권한을 아래와 같이 정관에 정하고 있습니다.제 34 조 (이사의 직무) 1) 대표이사(사장)은 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. 대표이사가 수명일때는 각자 회사를 대표한다. 2) 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 사장을 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이회사의 업무를 분장,집행하며 대표이사(사장)의 유고 시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.제 34 조의 2 (이사의 의무) 1) 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여 야 한다. 2) 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. 3) 이사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누 설하여서는 아니 된다. 4) 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회에 이를 보고하여야 한다. (나) 이사회 운영규정의 주요내용 당사는 이사회의 운영규정을 아래와 같이 당사정관에 정하고 있습니다. 제 35 조 (이사회의 구성과 소집) 1) 이사회는 이사로 구성하며 이 회사업무의 중요사항을 결의한다. 2) 이사회는 대표이사(사장)또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. 3) 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 4) 이사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. 5) 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 제 36 조 (이사회의 결의방법) 1) 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 2) 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성 을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3) 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 제 37 조 (이사회의 의사록) 1) 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성한다. 2) 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회 결의로 정한다. 3) 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하 고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 제 37 조 의 2 (위원회) 1) 이 회사는 이사회내에 감사위원회를 둔다. 2) 위원회에 대해서는 제35조, 제36조, 제37조의 규정을 준용한다. (다) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 엄동석(출석률 : 60.0%) 옥창훈(출석률 : 20%) 이금자(출석률 : 30%) 박영진(출석률 : 10%) 박정선(출석률 : 10%) 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 1 2017. 02. 16. 제51기 내부결산 재무제표 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 - - 2 2017. 03. 06. 자산(토지)재평가의 건 가결 - - - - - 3 2017. 03. 08. KEB하나은행 수입신용장 L/C개설 한도 약정 가결 - - - - - 4 2017. 03. 16. 제51기 정기주주총회 개최에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 5 2017. 03. 24. 제51기 결산재무제표 이사회 승인 및 주주총회 안건 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 6 2017. 03. 31. 제51기 정기주주총회 가결 찬성 - - 찬성 찬성 7 2017. 03. 31. 대표이사 선임의 건 가결 찬성 - - - - 8 2017. 03. 31. 타법인주식처분의 건 가결 - - - - - 9 2017. 06. 07. 계열사 연대보증의 건 가결 - - - - - 10 2017. 08. 24. 운자자금대출-산업은행 온렌딩 대출 대환의 건 가결 찬성 - - - - ※ 박영진, 박정선 사외이사는 2017년 3월 31일 제51기 정기주주총회에서 신규선임됨※ 옥창훈, 이금자 사외이사는 2017년 3월 31일 제51기 정기주주총회에서 중도사임, 임기만료됨 ※ 김종욱 사내이사는 2017년 7월중 일신상의 사유로 중도사임 하였슴. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 성 명 주 요 경 력 사외이사여부 엄동석 -영화회계법인-한영회계법인 상무이사-인덕회계법인 전무이사-현)회계법인 바른 재무자문본부 부대표 사외이사 박영진 -한국공인회계사 감사 -한국공인회계사회 국제부회장 -한국상장회사 협의회 감사자문위원회 위원 -KPMG산경,산동,삼정회 계법인 대표이사,부회장-현)성균관대학교 경영전문대학 초빙교수-현)사회복지법인 소망복지재단 감사-현)재단법인 용문학원 감사 사외이사 박정선 -서흥건설(주)-우리조명(주)-우리ATEC(주) 사외이사 옥창훈 -LG화학-LG화학 대만지사장-Bright On Materials 대표 사외이사 이금자 -다솔기업경영컨설팅 사외이사 ※ 박영진, 박정선 사외이사는 2017년 3월 31일 제51기 정기주주총회에서 신규선임됨※ 옥창훈, 이금자 사외이사는 2017년 3월 31일 제51기 정기주주총회에서 중도사임, 임기만료됨나. 감사위원회 위원의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출 요구를 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다다.감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 정관상 내용 제 41 조 (감사위원회의 직무 등) 1) 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2) 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권 자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집 을 청구할 수 있다. 3) 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. 4) 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하 여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. 5) 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사 할 수 있다. 6) 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다. 7) 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. 8) 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 라. 감사위원회의 활동 회차 개최 일자 의안내용 가결여부 비고 1 2017. 02. 16. 제51기 내부결산 재무제표 승인의 건 가결 엄동석,이금자 2 2017. 03. 06. 자산(토지)재평가의 건 가결 - 3 2017. 03. 08. KEB하나은행 수입신용장 L/C개설 한도 약정 가결 - 4 2017. 03. 16. 제51기 정기주주총회 개최결의 및 소집통지. 공고에 관한 건 가결 엄동석,옥창훈,이금자 5 2017. 03. 24. 제51기 결산재무제표 이사회 승인 및 주주총회 안건 변경의 건 가결 엄동석,옥창훈,이금자 6 2017. 03. 31. 제51기 정기주주총회 가결 엄동석, 박영진, 박정선 7 2017. 03. 31. 대표이사 재선임의 건 가결 엄동석 8 2017. 03. 31. 타법인주식처분의 건 가결 - 9 2017. 06. 07. 계열사 연대보증의 건 가결 - 10 2017. 08. 24. 운자자금대출-산업은행 온렌딩 대출 대환의 건 가결 엄동석 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 집중투표제의 채택여부 해 당 사 항 없 음 (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 제51기 주주총회에 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회에서 활용하기로 하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. (3) 소수주주권의 행사여부 행사자 소수주주권 행사 사유 진행 경과 비 고 조식래외1명 임시주주총회 소집 - 이사 선임- 감사 선임 임시주주총회 개최(2012.06.29) 이사및 감사선임 부결 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 윤철주 본인 보통주 5,784,760 23.26 5,784,760 23.26 - 최규성 대표이사 보통주 125,000 0.50 0 0 특수관계해소대표이사 사임 뉴옵틱스 계열회사 보통주 1,576,298 6.34 1,576,298 6.34 - 차기현 계열회사임원 보통주 52,826 0.21 52,826 0.21 - 김병수 계열회사임원 보통주 52,826 0.21 52,826 0.21 - 이영득 계열회사임원 보통주 52,826 0.21 52,826 0.21 - 박길수 전무이사 보통주 52,826 0.21 52,826 0.21 - 계 보통주 7,697,362 30.88 7,572,362 30.38 - - - - - - - 최대주주 주요경력 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 윤철주 대표이사 회장 2010년 1월 ~2017년 3월 우리조명(주) 대표이사 회장 우리이티아이(주) 대표이사 ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 윤철주 5,784,760 23.21 - (주)뉴옵틱스 1,576,298 6.32 - 우리조명(주) 1,972,510 7.91 자사주 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 가. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제 10 조 (신주인수권) 1) 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 2) 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. ① 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ② 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 ④ 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ⑤ 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ⑥ 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 3) 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 4) 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.5) 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 제 14 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)1) 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재 변경을 정지한다.2) 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기 주주총회에서 권리를 행사 할 주주로 한다.3) 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정할 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며 이사회가 필요하다고 인정하는 경우는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다. 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 명의개서대리인 국민은행 증권대행팀 주주의 특전 - 공고게재신문 한국경제신문 나. 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2017.04월 2017.05월 2017.06월 2017.07월 2017.08월 2017.09월 보통주 최 고 1,650 1,740 2,020 2,150 1,850 1,830 최 저 1,510 1,600 1,725 1,715 1,710 1,640 평균주가 1,596 1,684 1,797 1,925 1,770 1,744 월간최고 일 거래량 159,854 1,180,778 9,112,172 2,630,812 198,929 285,006 월간최저 일 거래량 29,506 19,885 29,314 114,365 55,660 25,220 월간 평균거래량 76,272 127,538 597,224 457,652 104,448 114,327 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 천주)