한국팩키지 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김희욱	예	서울대학교 졸업(주)모닝글로리 대표이사계양전기(주) 감사(주)한국팩키지 관리임원	예	상장회사 회계·재무분야경력자: 3호 유형(임원 5년이상)	- (주)모닝글로리 관리임원~총괄 4년(2000.10~2004.09)- 계양전기(주) 감사 6년(2005.03~2011.03)- (주)한국팩키지 관리임원 3년(2011.03~2014.03)

김운원	예	한양대 대학원 행정학과 수료삼성에버랜드㈜ 전무㈜레이크사이드C.C대표이사	-	-	-

강희복	예	서울대 대학원 행정학과 수료한국조폐공사 사장삼광글라스㈜ 감사	-	-	-

2. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(3/3)

- 그밖의 결격요건	충족

(1) 감사위원회 설치, 구성방법 등

당사는 관련 법령 및 정관의 규정에 따라 감사업무 수행을 목적으로 2018년 3월 22일 이사회 결의를 통해 감사위원회를 설치하였습니다. 감사위원회 구성방법은 다음과 같습니다.

① 본 회사는 감사에 갈음하여 제39조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.③ 감사위원회 위원의3분의2이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사가 아닌 위원은 상법 542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.④ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회 위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중1명은 주주총회 결의로 다른이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다. ⑤ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다.⑥ 감사위원회 위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제4항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실 한다.

⑦ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법 시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을행사하지 못한다.

⑧ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.

⑨ 사외이사의 사임 또는 사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

(2) 감사위원회의 직무 등

① 감사위원회는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

③ 정관에 따라 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.

⑦ 감사위원회는 정관에 따라 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

⑧ 감사위원회의 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다.

⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

(3) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

① 위원회는 효율적이고 원활한 업무수행을 위해 내부감사부서 등의 인력을 활용하여 감사 활동을 할 수 있다.

② 위원회는 내부감사부서와 긴밀한 협조관계를 유지하고 내부감사부서의 감사계획과 절차 및 감사결과를 활용하여 감사목적을 달성할 수 있도록 한다.

③ 내부감사부서의 책임자와 직원은 위원회의 업무를 보조하며, 위원회의 명을 받아 직무를 수행한다.

3. 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	찬반여부 - 성명 : 김희욱 - 출석률 : 100%	찬반여부 - 성명 : 김운원 - 출석률 : 100%	찬반여부 - 성명 : 강희복 - 출석률 : 100%

1	2024.1.26	- 외부감사인 선정	가결	찬성	찬성	찬성

2	2024.2.23	- 내부회계관리제도 보고- 재무제표 심의- 영업보고서 심의- 내부회계관리제도 평가보고- 정기주주총회 목적사항 심의- 내부감시장치 의견서 승인- 내부감사규정 제정	가결가결가결가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성

3	2024.5.10	- 1분기 실적 보고- 내부회계관리제도 계획 보고	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

4	2024.8.9	- 반기 실적 보고	가결	찬성	찬성	찬성

5	2024.11.8	- 3분기 실적 보고- 내부회계관리규정 개정	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

4. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 10월 17일	사외이사	김희욱김운원강희복	-	- 교육기관 : 코스닥협회- 교육내용 : 자본시장 관련 주용 이슈 설명회- 교육시간 : 3시간

2022년 10월 19일	사외이사	김희욱김운원강희복	-	- 교육기관 : 자체 교육- 교육내용 : 경영상황 설명, 생산라인 투어- 교육시간 : 3시간 30분

2022년 11월 11일	사외이사	김희욱김운원강희복	-	- 교육기관 : 자체 교육- 교육내용 : 내부회계관리제도 감사위원회 대상 교육- 교육시간 : 1시간

2023년 12월 12일	사외이사	김희욱김운원강희복	-	- 교육기관 : 멀티캠퍼스- 교육내용 : 내부회계관리제도 임직원 교육- 교육시간 : 1시간

5. 감사위원회 지원 조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리팀	1	부장(17년)	감사위원회 활동 보좌 및 주요현안 정보 제공

6. 준법지원인 현황해당사항 없음