한국팩키지 분기보고서 (2018.09)
5. 재무제표 주석

제26(당) 기 3분기 2018년 09월 30일 현재
제25(전) 기 3분기 2017년 09월 30일 현재
주식회사 한국팩키지

1. 회사의 개요주식회사 한국팩키지(이하 "당사"라 함)는 1993년에 설립되어 1999년에 주식을 코스닥시장에 등록한 상장된 회사로서 식품용 포장용기 제조판매업 등을 주요 사업으로 하고 있습니다. 한편, 당사 당분기말 현재 자본금은 125억원입니다.당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수(주)	지 분 율

한국제지㈜	10,000,000	40%

단재완	3,000,000	12%

단우영	1,500,000	6%

단우준	1,500,000	6%

기타주주	9,000,000	36%

합 계	25,000,000	100%

2. 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 당기부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 제25기 회계기간에 대한 연차재무제표의 공시 정보도 함께 참고하여야 합니다. 본 재무제표는 별도 표시하는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 재무제표 금액은 원화로 표시되어 있습니다. 3. 회계정책의 변경 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택 한 회계정책과 동일합 니다. 3.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

새로운 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과측정'을 대체합니다.동 기준서는 금융상품회계의 세 측면인 분류와 측정, 손상 그리고 위험회피회계를 다루고 있으며 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용할 수 있으며 위험회피회계를 제외하고 소급하여 적용하되 비교정보를 제공하지 않을 수 있습니다. 위험회피회계에 대한 요구사항은 일부 제한적인 예외사항을 제외하고 전진적으로 적용합니다. (단위 : 천원)

계정과목	K-IFRS 제1039호에 따른 분류	K-IFRS 제1109호에 따른 분류	K-IFRS 제1039호에 따른 금액	K-IFRS 제1109호에 따른 금액

[금융자산]

현금및현금성자산	대여금및수취채권	상각후원가	2,525,851	2,525,851

기타금융자산(단기매매금융자산)_유동	대여금및수취채권	당기손익-공정가치측정	2,313,523	2,313,523

기타금융자산(그 외)_유동	대여금및수취채권	상각후원가	14,115,000	14,115,000

매출채권 및 기타채권_유동	대여금및수취채권	상각후원가	12,049,117	12,049,117

기타유동자산(미수수익)_유동	대여금및수취채권	상각후원가	155,154	155,154

기타금융자산(매도가능금융자산제외)_비유동	대여금및수취채권	상각후원가	1,026,082	1,026,082

기타금융자산(매도가능금융자산:저축성보험)_비유동	매도가능금융자산	당기손익-공정가치측정	281,092	281,092

기타금융자산(매도가능금융자산:출자금)_비유동	매도가능금융자산	당기손익-공정가치측정	30,000	30,000

매출채권 및 기타채권_비유동	대여금및수취채권	상각후원가	702,644	702,644

금융자산 합계	33,198,463	33,198,463

[금융부채]

매입채무 및 기타채무_유동	상각후원가	상각후원가	1,240,747	1,240,747

단기차입금	상각후원가	상각후원가	9,053,138	9,053,138

기타유동부채(미지급비용)_유동	상각후원가	상각후원가	295,497	295,497

금융부채 합계	10,589,382	10,589,382

당사는 동 기준서 적용시 재무제표에 미치는 영향을 분석 하였습니다. 동 기준서의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초 적용일 장부금액의 차이는 유의적이지 않아 별도로 인식하지 않았습니다.

(2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 다섯 단계 모형을 제시하고 있습니다. 동 기준서에서 기업은 고객에게 약속한 재화나 용역의 이전을 나타내도록 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식합니다.동 기준서는 현행 수익인식과 관련된 모든 기준서를 대체합니다. 당사는 동 기준서의 최초적용 누적효과를 최초 적용일(2018년 1월 1일)에 인식하도록 소급적용하였으며 최초적용일에 완료되지 않은 거래 유지 계약에만 이 기준서를 소급하여 적용하였습니다.당사는 동 기준서 적용시 재무제표에 미치는 영향을 분석 하였습니다. 동 기준서의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초 적용일 장부금액의 차이는 유의적이지 않아 별도로 인식하지 않았습니다. (3) 기업회계기준 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적영향을 평가하기 위하여 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있습니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금융기관	당분기말	전기말

보유현금	-	9,644	1,511

당좌예금	KEB하나은행	8,431	3,844

보통예금	KEB하나은행 외	745,157	1,520,496

신탁예금	SK증권 외	1,000,000	1,000,000

합 계	1,763,232	2,525,851

5. 기타금융자산(1) 주석 3에서 설명한 바와 같이 당기초 부터 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. (단위: 천원) 구 분 유 동 비유동 기타금융자산 : 당기손익공정가치측정금융자산 -단기매매금융자산 805,378 - -시장성없는지분상품 - 30,000 -저축성보험 - 281,092 -파생상품자산 61,066 - 소계 866,443 311,092 상각후원가측정금융자산 -단장기금융상품 13,535,000 2,000 -보증금 - 424,082 소계 13,535,000 426,082 합 계 14,401,443 737,174 (단위: 천원) 구 분 유 동 비유동 기타금융자산 : 단ㆍ장기금융상품 16,428,523 602,000 매도가능금융자산 - 311,092 보증금 - 424,082 합 계 16,428,523 1,337,174 (2) 보고기간종료일 현재 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관 당분기말 전기말 제한내용 단기금융상품 농협은행 265,000 265,000 질권설정 장기금융상품 KEB하나은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 합 계 267,000 267,000 (3) 파생금융상품 당사는 환율변동으로 인한 화폐성 외화자산ㆍ부채의 공정가액변동위험 및 예상수출거래에 따른 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 통화선도 및 통화옵션의파생금융상품을 이용하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 미결제 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 백만JPY) 통화 계약금액 계약기간 USD 990 2018년 10월 ~ 2018년 12월 JPY 165 " 한편, 현금흐름 위험회피회계처리가 적용되지 않은 기타 파생상품의 평가손익은 전액 당기손익으로 처리하고 있으며, 당분기 중 평가손익 61백만원을 금융수익으로 처리하였습니다. 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원 ) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 12,443,709 386,190 10,458,491 702,644 미수금 1,396,394 - 1,590,626 - 합 계 13,840,102 386,190 12,049,117 702,644 (2) 당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권, 미수금 등 채권 잔액의 기대존속기간에 발생 할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정한 결과 대손충당금 설정액은 없습니다. (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 만기미도래 14,226,293 12,751,761 만기경과 미손상금액 - - 합 계 14,226,293 12,751,761 7. 기타유동자산 및 기타유동부채(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미수수익 177,825 155,154 선급금 457,546 216,177 선급비용 26,899 18,935 부가세대급금 377,105 343,181 합 계 1,039,376 733,447 (2) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급비용 449,203 295,497 예수금 116,492 168,542 합 계 565,695 464,039 8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 제품 1,285,636 (13,808) 1,271,828 1,316,779 (7,590) 1,309,189 반제품 358,592 (25) 358,567 175,134 - 175,134 원재료 3,123,776 (6,880) 3,116,895 1,913,309 (8,284) 1,905,025 저장품 138,073 (3,099) 134,973 107,279 (133) 107,146 미착품 2,040,480 - 2,040,480 2,456,279 - 2,456,279 합 계 6,946,556 (23,812) 6,922,744 5,968,780 (16,007) 5,952,773 당분기 중 매출원가로 인식된 재고자산 평가손실액은 7,805천원이며, 전분기 중 매출원가로인식된 재고자산 평가손실환입액은 11,566 천원 입니다. 9. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 4,257,773 - 4,257,773 건물 6,299,919 (2,456,722) 3,843,198 구축물 499,421 (222,073) 277,347 기계장치 27,578,150 (23,189,424) 4,388,726 차량운반구 854,688 (665,958) 188,730 공기구비품 2,635,717 (2,255,355) 380,362 건설중인자산 132,423 - 132,423 합 계 42,258,090 (28,789,533) 13,468,558 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 토지 4,257,773 - 4,257,773 건물 6,299,919 (2,335,769) 3,964,150 구축물 499,421 (206,485) 292,936 기계장치 26,913,084 (22,470,681) 4,442,403 차량운반구 728,905 (596,175) 132,730 공기구비품 2,552,189 (2,161,963) 390,226 건설중인자산 204,837 - 204,837 합 계 41,456,128 (27,771,073) 13,685,055 (2) 당사의 유형자산의 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 당분기말 토지 4,257,773 - - - - 4,257,773 건물 3,964,150 - - - (120,953) 3,843,198 구축물 292,936 - - - (15,589) 277,347 기계장치 4,442,403 504,453 (3) 204,837 (762,965) 4,388,726 차량운반구 132,729 125,783 - - (69,782) 188,730 공기구비품 390,226 124,263 (20) - (134,107) 380,362 건설중인자산 204,837 132,423 - (204,837) - 132,423 합 계 13,685,055 886,922 (23) - (1,103,396) 13,468,558 (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 전분기말 토지 4,257,773 - - - - 4,257,773 건물 4,123,498 2,228 - - (121,212) 4,004,514 구축물 319,687 0 (3,180) - (17,778) 298,729 기계장치 3,652,750 471,241 (2) - (646,817) 3,477,172 차량운반구 173,813 21,000 - - (46,658) 148,155 공기구비품 331,855 177,183 (32) 26,040 (126,059) 408,987 건설중인자산 26,040 790,611 - (26,040) - 790,611 합 계 12,885,416 1,462,263 (3,214) - (958,524) 13,385,942 10. 무형자산 당사의 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 무형자산상각비 당분기말 취득원가: 회원권 290,635 103,335 - 393,970 기타의무형자산 914,132 5,000 - 919,132 소 계 1,204,767 108,335 - 1,313,102 상각누계액: 기타의무형자산 (862,968) - (13,607) (876,576) 장부금액: 회원권 290,635 103,335 - 393,970 기타의무형자산 51,164 5,000 (13,607) 42,557 합 계 341,799 108,335 (13,607) 436,527 (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 무형자산상각 전분기말 취득원가: 회원권 290,635 - - 290,635 기타의무형자산 900,032 14,100 - 914,132 소 계 1,190,667 14,100 - 1,204,768 상각누계액: 기타의무형자산 (843,402) (15,262) (858,665) 장부금액: 회원권 290,635 - - 290,635 기타의무형자산 56,630 14,100 (15,262) 55,467 합 계 347,265 14,100 (15,262) 346,102 11. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 141,724 212,457 미지급금 932,222 1,028,290 합 계 1,073,946 1,240,747 상기 매입채무 및 미지급금은 무이자조건이며 통상지급기일은 45~60일(수입의 경우 90~120일)입니다. 12. 단기차입금 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입금종류 금융기관 이자율 당분기말 전기말 외화단기차입금(Usance) KEB하나은행 90 Libor + 0.3~0.6% 2,887,046 3,761,181 신한은행 90 Libor + 0.3~0.6% 2,495,466 2,407,550 국민은행 90 Libor + 0.3~0.6% 1,239,838 1,973,102 한국씨티은행 90 Libor + 0.3% 1,050,054 911,305 합계 7,672,405 9,053,138 13. 퇴직급여당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. (1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 재무상태표상 구성항목: - 확정급여채무의 현재가치 5,325,381 4,818,075 - 사외적립자산의 공정가치 (4,086,173) (4,104,116) 합 계 1,239,208 713,959 (2) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 713,959 175,002 급여비용(당기손익) - 근무원가 508,892 448,262 - 이자비용 16,357 0 소 계 525,249 448,262 퇴직급여 지급액 - - 분기말 1,239,208 623,264 (3) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 4,818,075 4,249,600 급여비용(당기손익) - 근무원가 508,892 448,262 - 이자비용 109,421 81,146 소 계 618,313 529,409 퇴직급여 지급액 (111,006) (344,319) 분기말 5,325,381 4,434,689 (4) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 4,104,116 4,074,598 급여비용(당기손익) - 이자수익 93,064 81,146 퇴직급여 지급액 (111,006) (344,319) 기여금 납입액 - - 분기말 4,086,173 3,811,425 14. 자본금과 잉여금(1) 자본금 당사가 발행할 주식의 총수는 당분기말 현재 50,000,000주(전기말: 50,000,000주) 이며, 당분기말 현재 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 보통주 25,000,000주(전기말: 25,000,000주) 및 500원(전기말: 500원) 입니다. (2) 자본잉여금보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 1,843,104 1,843,104 기타자본잉여금(*) 231,211 231,211 합 계 2,074,315 2,074,315 (*) 기타자본잉여금은 자기주식처분이익입니다. (3) 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*) 1,023,923 948,923 기업합리화적립금 491,000 491,000 임의적립금 24,600,000 22,600,000 미처분이익잉여금 1,498,481 3,103,414 합 계 27,613,404 27,143,337 (*) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 15. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재료비 9,801,036 28,402,024 10,848,053 29,778,839 상품매입 5,315 5,315 2,082 2,082 재고자산의 변동 116,025 (198,189) (728,007) (854,497) 종업원급여 2,117,264 5,768,278 2,020,405 5,343,938 소모품비 126,943 375,266 146,027 420,765 전력비 198,047 501,847 183,776 478,759 연료비 11,438 32,868 11,778 34,138 수출제비 382,914 1,181,252 410,900 1,246,519 운반비 177,811 513,568 185,891 519,113 용역비 118,717 350,400 123,199 325,218 포장비 349,919 1,024,503 344,038 960,657 지급수수료 102,681 323,311 93,511 299,533 감가상각비 371,751 1,103,396 326,347 958,524 기타비용 426,513 1,553,256 543,307 1,577,825 합 계 14,306,372 40,937,096 14,511,308 41,091,411 16. 판매비와관리비 및 영업외손익당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 및 영업외손익 의 주요 내역은 다음과 같습니다. (1) 판매비와관리비 (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 461,719 1,342,580 424,070 1,222,613 퇴직급여 82,075 246,225 61,617 184,852 복리후생비 86,918 188,942 84,249 181,783 교육훈련비 1,286 15,144 241 15,617 여비교통비 8,647 54,598 19,421 70,949 차량유지비 19,010 54,162 10,100 30,705 도서인쇄비 709 3,592 697 3,506 통신비 4,298 16,758 5,089 17,211 소모품비 2,327 5,042 1,200 4,127 견본비 2,631 5,746 917 9,371 광고선전비 540 540 - 1,000 판매촉진비 41,403 143,228 47,861 148,805 수출제비 382,914 1,181,252 410,900 1,246,519 운반비 175,883 507,762 183,986 514,085 용역비 14,905 39,352 11,886 39,729 교제비 2,421 5,589 1,814 4,792 보험료 50 149 45 135 세금과공과 14,527 51,547 13,894 45,336 지급수수료 89,722 288,441 83,855 252,347 지급임차료 66,180 199,676 66,090 196,323 감가상각비 29,468 88,578 21,694 65,022 무형자산상각비 2,064 6,192 1,975 8,404 판매보증비(환입) 9,913 3,321 (9,872) (25,262) 합 계 1,499,610 4,448,418 1,441,728 4,237,972 (2) 기타수익 (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 79,882 317,606 79,084 774,574 외화환산이익 (19,248) 85,227 (334) 23,453 유형자산처분이익 999 999 - 20,983 잡이익 33,754 68,937 16,852 50,105 합 계 95,387 472,769 95,602 869,115 (3) 기타비용 (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 447,982 664,723 75,558 283,554 외화환산손실 (338,379) 78,830 90,931 193,350 유형자산처분손실 3 22 3,194 3,197 기부금 4,941 5,955 - 300 잡손실 113 1,697 3,603 10,400 합 계 114,660 751,227 173,285 490,801 (4) 금융수익 (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 86,281 268,360 79,133 228,181 파생상품평가이익 (45,826) 61,066 - - 파생상품거래이익 62,172 84,975 - - 합 계 102,627 414,400 79,133 228,181 (5) 금융비용 (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 73,876 194,567 42,914 111,289 파생상품평가손실 (18,308) - - - 파생상품거래손실 - 99 - - 합 계 55,568 194,666 42,914 111,289 (6) 종업원급여 비용 (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 판매비와관리비 461,719 1,342,580 424,070 1,222,613 제조경비 1,113,174 3,096,058 1,083,992 2,921,541 소 계 1,574,893 4,438,638 1,508,062 4,144,153 퇴직급여 판매비와관리비 82,075 246,225 61,617 184,852 제조경비 93,008 279,023 87,804 263,411 소 계 175,083 525,249 149,421 448,262 복리후생비 판매비와관리비 86,918 188,942 84,249 181,783 제조경비 280,370 615,450 278,673 569,739 소 계 367,288 804,392 362,922 751,523 합 계 2,117,264 5,768,278 2,020,405 5,343,938 17. 법인세 당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기 전분기 법인세부담액(법인세 추납액·환급액 포함) 517,305 531,202 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 (143,279) (13,047) 당기손익에 반영된 법인세비용 374,027 518,155 18. 주당손익 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 순이익 289,344,852 1,220,067,529 370,643,887 1,903,131,642 가중평균유통보통주식수(*) 25,000,000 25,000,000 25,000,000 25,000,000 주당순이익 12 49 15 76 (*) 당분기 및 전분기 중 자본금의 증감이 없으므로 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다 19. 특수관계자공시(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 지배기업 한국제지(주) 한국제지(주) 기타특수관계자 해성산업(주) 해성산업(주) 해성디에스(주) 해성디에스(주) 계양전기(주) 계양전기(주) 계양전기(소주)유한공사국일제지(장가항)유한공사(주)HK특수지상사 등 해성그룹계열사 계양전기(소주)유한공사국일제지(장가항)유한공사(주)HK특수지상사 등 해성그룹계열사 단재완 등 단재완 등 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계 구분 회사명 거래내역 당분기 전분기 지배기업 한국제지(주) 지급수수료 외 71,408 73,573 배당금 지급 300,000 300,000 기타특수관계자 해성산업(주) 지급수수료 외 17,105 13,632 해성디에스(주) " 73,174 66,649 계양전기(주) " 8,524 6,234 단재완 등 임차료 외 199,676 196,323 배당금 지급 180,000 180,000 합 계 849,888 836,411 (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자의 중요한 채권/채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계 구분 회사명 계정명 당분기말 전기말 지배기업 한국제지(주) 미지급금 10,550 15,209 기타특수관계자 해성산업(주) 미지급금 4,047 3,224 해성디에스(주) " 8,103 8,196 계양전기(주) " 1,843 4,858 단재완 등 임차보증금 133,770 133,770 합 계 158,314 165,258 (4) 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (5) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사 및 비등기 이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 733,644 630,712 퇴직급여 202,225 147,362 합 계 935,869 778,074 20. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 비현금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 장기금융상품의 유동성 대체 750,000 650,000 건설중인자산의 본계정 대체 204,837 26,040 미지급금에 의한 유형자산의 취득 45,000 (53,740) 장기매출채권 유동성 대체 316,454 366,770 (2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 단기차입금 기 초 9,053,138 차입금의 차입 30,787,257 차입금의 상환 (32,099,102) 비현금변동 (68,889) 기 말 7,672,405 21. 충당부채 (1) 보고기간말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 판매보증충당부채 35,125 43,569 종업원급여충당부채 141,317 129,595 합 계 176,441 173,164 (2) 당분기와 전분기 중 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 판매보증충당부채 종업원급여충당부채 판매보증충당부채 기초 43,569 129,595 80,914 설정(환입)액 3,321 11,721 (25,262) 사용금액 (11,765) - (662) 기말 35,125 141,317 54,990 (3) 보고기간말 현재 충당부채의 설정방법 및 추정과 관련하여 불확실성이 내재된 중요가정은 다음과 같습니다. 구 분 설정방법 및 주요가정 판매보증충당부채 판매보증을 위하여 사후적으로 부담할 것으로 예상되는 보증금액을 추정 종업원급여충당부채 장기근속 근로자의 포상금에 대한 미래의 지급액을 추정 22. 약정사항과 우발사항 (1) 약정사항 당사는 2013년 11월 Allpak Trading(Shanghai)와 주문자상표부착생산(OEM) 계약을 체결하였습니다. 최초 계약기간(2013년 12월 ~ 2016년 12월) 이후 1년 단위로 자동 갱신되고 있습니다. (2) 금융기관 약정사항 당분기말 현재 당사의 금융기관 약정사항 내역은 다음과 같습니다. 구분 금융기관 약정액 USD($) 수입신용장 개설한도 KEB하나은행 7,000,000 신한은행 6,000,000 한국씨티은행 5,000,000 국민은행 5,000,000 합 계 23,000,000 23. 재무위험관리의 목적 및 정책당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금 융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.(1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 주요 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예금입니다.다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전분기말과 관련되어 있습니다. 순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. (가) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각각 7,672,405천원과 9,053,138천원으 로, 이자율변동이 금융부채의 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.(나) 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 기업의 해외영업활동 등으로 인하여 USD, JPY, EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 1,540,844 7,672,405 3,014,117 9,126,159 JPY 3,870,248 15,395 3,118,018 14,338 EUR - 2,639 - - 합 계 5,411,091 7,690,439 6,132,135 9,140,497 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당분기 및 전기 손익에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (306,578) 306,578 (305,602) 305,602 JPY 192,743 (192,743) 155,184 (155,184) EUR (132) 132 - - 합 계 (113,967) 113,967 (150,418) 150,418 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (2) 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사는 주요하게 매출채권, 미수금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. (가) 매출채권 및 기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 합니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 매출채권및기타채권 잔액에 대한 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 12,829,899 11,161,135 미수금 1,396,394 1,590,626 미수수익 177,825 155,154 합계 14,404,118 12,906,915 (나) 기타의 자산현금, 단기예금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 외환은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.(3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금 부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 합 계 매입채무및기타채무 1,073,946 - - 1,073,946 단기차입금 7,672,405 - - 7,672,405 미지급비용 449,203 - - 449,203 합 계 9,195,554 - - 9,195,554 (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 합 계 매입채무및기타채무 1,240,747 - - 1,240,747 단기차입금 9,053,138 - - 9,053,138 미지급비용 295,497 - - 295,497 합 계 10,589,382 - - 10,589,382 상기 금융부채의 잔존 만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 및 기타채무 1,073,946 1,240,747 단기차입금 7,672,405 9,053,138 기타유동부채 565,695 464,039 차감: 현금및현금성자산 (1,763,232) (2,525,851) 순부채 7,548,813 8,232,074 자기자본 42,187,719 41,717,652 순부채 및 자기자본 49,736,532 49,949,726 부채비율 15.18% 16.48% 24. 금융상품 (1) 보고기간말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 합계 [유동] 현금및현금성자산 1,763,232 - 1,763,232 기타금융자산 13,535,000 866,443 14,401,443 매출채권및기타채권 13,840,102 - 13,840,102 기타유동자산 177,825 - 177,825 소계 29,316,160 866,443 30,182,603 [비유동] 기타금융자산 426,082 311,092 737,174 매출채권및기타채권 386,190 - 386,190 소계 812,272 311,092 1,123,364 합계 30,128,432 1,177,535 31,305,967 (단위 : 천원) 구 분 대여금 및 수취채권 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 합 계 [유동] 현금및현금성자산 2,525,851 - - 2,525,851 기타금융자산 14,115,000 2,313,523 - 16,428,523 매출채권및기타채권 12,049,117 - - 12,049,117 기타유동자산 155,154 - - 155,154 소 계 28,845,122 2,313,523 - 31,158,645 [비유동] 기타금융자산 1,026,082 - 311,092 1,337,174 매출채권및기타채권 702,644 - - 702,644 소 계 1,728,726 - 311,092 2,039,818 합 계 30,573,848 2,313,523 311,092 33,198,463 (2) 보고기간말 현재 금융부채의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 [유동] 매입채무및기타채무 1,073,946 1,240,747 단기차입금 7,672,405 9,053,138 기타유동부채 449,203 295,497 합 계 9,195,554 10,589,382 (3) 금융상품의 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 현금및현금성자산 1,763,232 1,763,232 2,525,851 2,525,851 기타금융자산(유동) 14,401,443 14,401,443 16,428,523 16,428,523 매출채권및기타채권 13,840,102 13,840,102 12,049,117 12,049,117 기타유동자산 177,825 177,825 155,154 155,154 기타금융자산(비유동) 737,174 737,174 1,337,174 1,337,174 매출채권및기타채권(비유동) 386,190 386,190 702,644 702,644 합 계 31,305,967 31,305,967 33,198,463 33,198,463 [금융부채] 매입채무및기타채무 (1,073,946) (1,073,946) (1,240,747) (1,240,747) 단기차입금 (7,672,405) (7,672,405) (9,053,138) (9,053,138) 기타유동부채 (449,203) (449,203) (295,497) (295,497) 합 계 (9,195,554) (9,195,554) (10,589,382) (10,589,382) (4) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (5) 금융상품의 수준별 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 [금융자산] 당기손익 공정가치측정금융자산 - 1,147,535 - 1,147,535 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 [금융자산] 당기손익인식금융자산 - 2,313,523 - 2,313,523 25. 영업부문(1) 영업부문의 식별당사는 영업부문은 종이용기제조의 단일영업으로 구성되어 있습니다. (2) 지역에 대한 정보 당분기와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 한국 9,464,627 27,334,340 9,974,049 27,683,305 일본 4,588,664 13,641,801 4,680,563 13,997,917 기타 596,625 1,613,772 369,311 1,336,270 합 계 14,649,916 42,589,913 15,023,923 43,017,492 (3) 주요고객에 대한 정보당분기 중 단일 외부고객으로부터 수익이 당사 총 수익의 10% 이상을 차지하는 외부 고객으로부터의 수익의 합은 14,739 백만원(전분기 17,082백만원)입니 다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도 의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위: 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제26기3분기 매출채권 12,829,899 - - 미수금 1,396,394 - - 미수수익 177,825 - - 합 계 14,404,118 - - 제25기 매출채권 11,161,135 - - 미수금 1,590,626 - - 미수수익 155,154 - - 합 계 12,906,915 - - 제24기 매출채권 10,868,840 - - 미수금 1,742,485 - - 미수수익 121,090 - - 합 계 12,732,415 - - (2) 매출채권 등 관련 대손충당금 설정 방침 당사의 대손충당금 설정 방법은 기업회계기준서 제1109호에 따라 상각후원가 또는 당 기손익공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형에 따라 손상을 인식합니다. 해당 기업회계기준서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식후 전체 기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 보고기간말 해당자산 잔액의 기대신용손실모형으로 산출한 대손충당금 설정액은 없습 니다. (3) 경과 기간별 매출채권 관련 잔액 현황 (단위: 천원) 경과기간 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 13,572,763 - 831,355 - 14,404,118 구성비율 94.2% - 5.8% - 100% 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제26기 3분기 제25기 제24기 비고 포 장용 기제 조 제 품 1,272 1,309 1,229 원 재 료 3,117 1,905 2,090 미착원료 2,040 2,456 2,229 기 타 494 282 413 합 계 6,923 5,953 5,961 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 13.0% 11.1% 11.1% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7.6회 8.2회 7.5회 (2) 재고자산의 실사내역 등 ( 가) 실사내용 - 실사일자 정기 연 1회(회사전체, 12월말), 비정기(부서별, 월말 또는 수시) - 실사방법 당사는 수시 자체적인 실사를 통하여 장부 수량과 실물의 차이 유무 등을 확인하며 재고실사과정에서 수량차이 및 불량품으로 판정된 재고자산은 그 원가성 여부에 따라 매출원가에 반영하거나 기타비용으로 처리하고 있습니다. (나) 장기체화 재고 등 현황 (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기 평가손실 기말잔액 비 고 상품 - - 0 0 제품 1,286 1,286 (14) 1,272 반제품 359 359 (0) 359 원재료 3,124 3,124 (7) 3,117 저장품 138 138 (3) 135 미착품 2,040 2,040 0 2,040 합 계 6,947 6,947 (24) 6,923 라. 공정가치평가 절차 요약 (1) 금융자산 공정가치평가 당사는 상각후원가, 당기손익공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치를 주석 에 공시 하고 있습니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품과 비금융자산의 공정가치에 대한 공시는 다음의 주석에 설명되어 있습니다.ㆍ공정가치측정 서열체계의 양적 공시: 주석 24ㆍ비상장지분증권투자: 주석 5ㆍ금융상품(상각후원가로 계상하는 상품 포함): 주석 5, 12, 24공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다. ㆍ자산이나 부채의 주된 시장 ㆍ자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장 당사는 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다. 자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다. 당사는 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다. 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 당사는 매 보고기간말 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단하고 있습니다. 공정가치 공시 목적상 당사는 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다. (2) 유형자산 공정가치평가 당기 유형자산의 공정가치 평가사항은 없습니다. 유형자산을 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감한 잔액으로 표시하고 있으며, 이러한 원가에는 발생 시점에 자산의 인식요건을 충족한 대체원가를 포함하고 있습니다. 모든 수선 및 유지비용은 발생시점에 당기손익에 반영하고 있습니다. 마. 채무증권 발행실적 등 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 1. 회계감사인의 감사의견 등 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제26기(당분기) 삼정회계법인 - 해당사항 없음 제25기(전기) 삼정회계법인 적정 " 제24기(전전기) 한영회계법인 적정 " 나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제26기(당분기) 삼정회계법인 개별재무제표 감사, 중간(반기) 재무제표 검토 47백만원 185 시간 제25기(전기) 삼정회계법인 개별재무제표 감사, 중간(반기) 재무제표 검토 32백만원 900 시간 제24기(전전기) 한영회계법인 개별재무제표 감사, 중간(반기) 재무제표 검토 32백만원 548 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제26기(당분기) - - - - - 제25기(전기) - - - - - 제24기(전전기) - - - - - 해당사항 없음 2. 당해 사업연도 감사(내부감사)의 감사의견 등 가. 감사절차 요약 (1) 회계에 관한 사항 회계감사를 위하여 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세 서를 검토합니다. 감사를 실시에 필요하다고 인정되는 경우 대조,실사,입회,조회 그 밖 에 절차를 적용하여 조사합니다.(2) 업무에 관한 사항 업무감사를 위하여 이사회 및 그 밖의 중요한 회의에 출석하고 필요하다고 인정되는 경우 이사로부터 영업에 관한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 검토하는 등 적절한 방법을 사용하였습니다.나. 감사의견 해당사항 없음.다. 참고사항 해당사항 없음. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시 서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 2018년 09월 30일 현재 3명(단재완, 이명신, 조성래)의 사내이사와 2명(조남일, 권영방)의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사 경영의 중요사항을 결의하는 권한을 가지고 있으며 이사의 선임시 주주 총회소집통지, 공고 사항에서 사전에 공시하고 있습니다. 주주에 의한 이사후보 추천 은 공시보고서 제출일 현재까지 없습니다. ※ 사외이사 현황(작성기준일: 2018년 09월 30일) 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육참여현황 비고 조남일 계양상사 관계없음 - 2017년 3월 재선임 권영방 동부화재 " - 2018년 3월 신규선임 (주석) 사외이사의 업무지원 조직팀 : 경영관리팀(담당자 : 최동하 ☎ 02-565-8657) 나. 이사회의 운영에 관한 사항 이사회는 대표이사가 소집하고 의장은 대표이사가 한다. - 이사회의 소집은 개최일 전 2일까지 회의 목적사항을 기재한 통지서를 각 이사에게 발 송하여야 한다. - 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의 2(회사기회 유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결 의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. - 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사가 기명날인 또는 서명 한다. 다. 중요 의결사항 및 사외이사의 주요 활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 찬반여부 - 성명 : 조남일 - 출석률 : 100% 찬반여부 - 성명 : 권영방 - 출석률 : 100% 1 2018.02.07 - 재무제표 승인의 건- 영업보고서 승인의 건 가결 가결 찬성찬성 - (선임전) 2 2018.02.22 - 재무제표 심의의 건- 영업보고서 심의의 건- 정기주주총회 결정의 건- 경영계획안 승인의 건 가결 가결가결가결 찬성찬성찬성찬성 -(선임전) 3 2018.03.23 -사외이사 직무위임의 건-기타비상무이사 직무위임의 건-이사회규정 일부 변경의 건-감사위원회규정 제정의 건-감사위원회 위원 선임의 건 가결 가결 가결 가결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2018.05.10 -1분기 실적 보고의 건 가결 찬성 찬성 5 2018.08.14 -반기 실적 보고의 건 가결 찬성 찬성 라. 이사회내의 위원회 구성현황 (1) 감사위원회 - 인적사항 및 사외이사 여부 성명 주요경력 최대주주등과의이해관계 사외이사 여부 권영방 고려대학교 경영대학원 수료 동부화재 근무 DB 손보 대리점 대표 관계없음 감사위원장사외이사 조남일 연세대학교 졸업 계양상사 관계없음 사외이사 조성래 서울대학교 졸업 (주)나래텔레콤 상무 (주) 한국팩키지 감사 (현) 한국제지(주) 전무 최대주주의 임원 기타비상무이사 - 설치 목적 및 구성 관련 법령 및 정관의 규정에 따라 설치하고 감사업무 수행을 목적으로한다 ① 본 회사는 감사에 갈음하여 정관 규정에 의한 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다. 단, 위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야 한다. ③ 감사위원회 위원의 선임에 관한 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 단, 감사위원회 위원 해임에 관한 결의는 이사 총수의 3분의 2 이상의 결의로 하여야 한다. ④ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. - 권한 사항 ① 감사위원회는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자 가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구 할 수 있다. ③ 정관에 따라 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고하지 아니할 때 또는 그 보고 의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다. ⑦ 감사위원회는 정관에 따라 이사회가 위임한 사항을 처리한다. ⑧ 감사위원회의 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다. ⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. - 주요 활동내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 찬반여부 - 성명 : 권영방 - 출석률 : 100% 찬반여부 - 성명 : 조남일 - 출석률 : 100% 찬반여부 - 성명 : 조성래 - 출석률 : 100% 1 2018.03.23 - 감사위윈회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2 2018.05.10 -1분기 실적 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3 2018.08.14 -반기 실적 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 마. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하 여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범 위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 보고서 제출일 현재 선임된 이사는 다음과 같습니다. 구 분 성 명 직위 추천인 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사 단재완 대표이사 회장 이사회 배 당금 최대주주의 특수관계인 이명신 대표이사 사장 " 없음 해당없음 조성래 기타비상무이사 " 없음 최대주주 법인의 임원 사외이사 조남일 사외이사 " 없음 해당없음 권영방 " " 없음 해당없음 ※ 2018년 3월 23일 제25기 정기주주총회에서 사내이사 조성래, 사외이사 권영방이 신규로 선임되었습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 (1) 감사위원회 설치여부, 구성방법 등 당사는 2018년 3월 23일 이사회 결의를 통해 감사위원회를 설치하였습니다. 관련 법령 및 정관의 규정에 따라 설치하고 감사업무 수행을 목적으로한다 감사위원회 구성방법은 다음과 같습니다. ① 본 회사는 감사에 갈음하여 정관 규정에 의한 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다. 단, 위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야 한다. ③ 감사위원회 위원의 선임에 관한 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 단, 감사위원회 위원 해임에 관한 결의는 이사 총수의 3분의 2 이상의 결의로 하여야 한다. ④ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. (2) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 위원회는 효율적이고 원활한 업무수행을 위해 내부감사부서 등의 인력을 활용하여 감사 활동을 할 수 있다. 위원회는 내부감사부서와 긴밀한 협조관계를 유지하고 내부감사부서의 감사계획과 절차 및 감사결과를 활용하여 감사목적을 달성할 수 있도록 한다. 내부감사부서의 책임자와 직원은 위원회의 업무를 보조하며, 위원회의 명을 받아 직무 를 수행한다. (3) 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부 성명 주요경력 최대주주등과의이해관계 사외이사 여부 권영방 고려대학교 경영대학원 수료 동부화재 근무 DB 손보 대리점 대표 관계없음 감사위원장사외이사 조남일 연세대학교 졸업 계양상사 관계없음 사외이사 조성래 서울대학교 졸업 (주)나래텔레콤 상무 (주) 한국팩키지 감사 (현) 한국제지(주) 전무 최대주주의 임원 기타비상무이사 나. 감사위원회의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 찬반여부 - 성명 : 권영방 - 출석률 : 100% 찬반여부 - 성명 : 조남일 - 출석률 : 100% 찬반여부 - 성명 : 조성래 - 출석률 : 100% 1 2018.03.23 - 감사위윈회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2 2018.05.10 -1분기 실적 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3 2018.08.14 -반기 실적 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 다. 감사위원회 위원의 독립성 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족 여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2이상 충족(사외이사 2명) - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족(권영방 사외이사) 상법 제542조의11 제2항 - 그밖의 결격요건 충족 상법 제542조의11 제3항 ※당사는 감사위원회가 설치되어 있으며, 사외이사 3인로 구성되어 있고, 관련법규 및 정관에 의거한 권한과 책임이 있습니다 라. 준법지원인 현황-현재 당사는 준법지원인 선임하고 있지 않음 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 보고서 작성일 현재 채택하고 있지 않음. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 보고서 작성일 현재 채택하고 있지 않음 다. 소수주주권의 행사여부 행사사실이 없음. VII. 주주에 관한 사항 1. 주주의 분포 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 한국제지(주) 본 인 보통주 10,000 40.00 10,000 40.00 - 단재완 특수관계인 보통주 3,000 12.00 3,000 12.00 - 단우영 특수관계인 보통주 1,500 6.00 1,500 6.00 - 단우준 특수관계인 보통주 1,500 6.00 1,500 6.00 - 계 보통주 16,000 64.00 16,000 64.00 - 우선주 0 0 0 0 - (1) 법인 또는 단체의 기본정보 (출자자수 기준일 2017년말, 기타자료 기준일 : 2018년 9월 30일) 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 한국제지(주) 2,249 단재완 19.73 - - 단재완 19.73 이복진 - - - 특수관계인 18.07 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (2017년말 연결 재무제표 기준) (단위 : 백만원) 구 분 금액 자산총계 681,857 부채총계 193,754 자본총계 488,102 매출액 549,599 영업이익 -456 당기순이익 4,275 * 2018년 최근월말 재무정보는 한국제지(주)의 공시보고서를 참고하시기 바랍니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당 사의 최대주주인 한국제지주식회사는 인쇄용지(백상지, 아트지, 복사지, 특수지 등) 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있는 회사로서, 1958년 2월 25일 설립되었으며, 1971년 6월 23일 한국거래소 유가증권 시장에 상장되어 있습니 다. 2. 최근 3년간 최대주주의 변동 현황 공시대상 기간동안 최대주주의 변동은 없었습니다. 3. 주식의 분포 (1) 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 한국제지 10,000 40.00 - 단 재 완 3,000 12.00 - 단 우 영 1,500 6.00 - 단 우 준 1,500 6.00 - 우리사주조합 - - - (2) 소액주주현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 천주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,673 99.84% 8,329 33.32% - 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조 (신주인수권)① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 따라 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 4. 액면총액이 100억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 전문투자자 에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일 ~ 1월 15일 주권의 종류 기명식 보통주 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권,오백주권, 일천주권, 일만주권( 8 종 ) 명의개서대리인 KEB 하나은행(주) 증권대행부 주주의 특전 없 음 공고방법 회사 홈페이지(www.hkpak.co.kr) 또는 한국경제신문 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 가. 국내증권시장 (단위 :원, 주) 종류 2018년 04월 2018년 05월 2018년 06월 2018년 07월 2018년 08월 2018년 09월 보통주 최고 3,090 3,200 2,765 2,160 2,375 2,485 최저 2,585 2,600 2,015 1,950 2,105 2,245 월간거래량 18,161,170 9,530,668 3,271,608 2,309,337 14,069,424 9,713,392 나. 해외증권시장 해당사항 없음. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 단 재 완 남 1947년 03월 대표이사회장 등기임원 상근 총괄 연세대학교(현) 한국제지(주) 회장 3,000 - 25년 2019년 03월 22일 이 명 신 남 1955년 01월 대표이사사장 등기임원 상근 총괄 건국대학교서울우유협동조합 상무 - - 6년 2019년 03월 22일 조 남 일 남 1944년 10월 사외이사/감사위원 등기임원 비상근 이사회/감사위원회 연세대학교계양상사 - - 6년 2019년 03월 22일 권 영 방 남 1946년 09월 사외이사/감사위원 등기임원 비상근 이사회/감사위원회 고려대학교 경영대학원동부화재 근무 - - 1년 2020년 03월 20일 조 성 래 남 1966년 01월 기타비상무이사/감사위원 등기임원 비상근 이사회/감사위원회 서울대학교(현) 한국제지(주) 전무 - - 4년 2020년 03월 20일 최 형 근 남 1960년 11월 전무 미등기임원 상근 영업총괄 전남대학교(주)한국팩키지 상무 - - 25년 2018년 12월 31일 이 진 만 남 1962년 11월 상무 미등기임원 상근 공장장 충북대학교(주)한국팩키지 이사 - - 24년 2018년 12월 31일 최 문 순 남 1965년 09월 상무 미등기임원 상근 내수영업 건국대학교(주)한국팩키지 이사 - - 22년 2018년 12월 31일 김 종 기 남 1968년 10월 이사 미등기임원 상근 기획관리 전북대학교(주)한국팩키지 팀장 - - 25년 2018년 12월 31일 황 을 수 남 1965년 06월 이사 미등기임원 상근 수출영업 서울시립대 대학원(주)한국팩키지 팀장 - - 24년 2018년 12월 31일 해 당 없음. 나. 타회사 임원 겸직 현황 성명 직위 겸직회사 회사명 직위 단 재 완 대표이사 회장 한국제지(주) 계양전기(주) 해성산업(주) (주)해성디에스 대표이사 회장 대표이사 회장 대표이사 회장 회장 조 성 래 기타비상무이사/감사위원 한국제지(주) 전무 다 . 직원 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 카톤팩 남 90 - - - 90 13년 4월 3,547 39 - " 여 4 - - - 4 9년 7월 119 30 - 합 계 94 - - - 94 13년 1월 3,666 39 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 1,000 - 나. 보수지급금액 나-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 322 64 - 나-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 306 153 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 16 5 - 감사 - - - - 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 개인별 보수 5억원이상 해당인원 없음 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 해당사항 없음 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 및 행사현황> 해당사항 없음 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 1. 기업집단의 명칭 당사는 해성그룹에 속하는 계열회사로 해성그룹은 현재 당사를 포함하여 12개의 계열 회사로 구성되어 있습니다. 국내법인은 5개의 상장회사(한국팩키지, 한국제지, 해성산 업, 계양전기, 해성디에스)와 3개의 비상장사(경제, 우영엔지니어링, HK특수지상사)가 있고, 해외법인은 4개 회사(국일제지(장가항) 유한공사, 계양전기(소주) 유한공사, 소주 해성디에스무역유한공사, HANKUK PAPER USA, INC )로 구성되어 있습니다. 2. 관 계회사 및 자회사의 투자지분 현황 (단위 : 주, %) 회사명 출자회사 지분 비 고 한국제지(주) 해성산업(주) 계양전기(주) 해성디에스(주) 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)한국팩키지 10,000,000 40.00 한국제지(주) 281,955 5.63 계양전기(주) 2,851,510 8.75 3,038,230 9.32 보통주 10,000 0.71 우선주 해성디에스(주) 1,190,000 7.00 170,000 1.00 1,635,000 9.62 HK특수지상사 88,000 19.64 국일제지(장가항) 유한공사 - 100.00 계양전기(소주) 유한공사 - 100.00 계양전기(강소) 유한공사 100.00 소주해성디에스무역유한공사 - 100.00 HANKUK PAPER USA, INC 100,000 100.00 (주석) 국일제지(장가항) 유한공사/ 계양전기(소주) 유한공사/ 계양전기(강소) 유한공사/소주해성디에스무역유한공사 는 주식발행 없음 3. 관계회사간 임원 겸직 현황 당사 직위 성명 관계회사명 관계회사 직위 비고 대표이사 회장 단 재 완 한국제지(주) 계양전기(주) 해성산업(주) (주)해성디에스 대표이사 회장 대표이사 회장 대표이사 회장 회장 - 기타비상무이사/감사위원 조 성 래 한국제지(주) 전무 - 4. 타법인출자 현황 해당사항 없음 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 우리 회사는 보고서 제출일 현재 최대주주등에게 가지급금 및 유가증권 대여를 포함한 대여금을 거래한 사실이 없음.나. 담보제공 내역 우리 회사는 보고서 제출일 현재 최대주주등에게 담보를 제공한 사실이 없음. 다. 채무보증 내역 우리 회사는 보고서 제출일 현재 최대주주등에게 채무보증 사실이 없음. 라. 출자 및 출자지분 처분내역 우리 회사는 보고서 제출일 현재 최대주주등에게 출자한 사실이 없음. 마. 유가증권 매수 또는 매도 내역 우리 회사는 보고서 제출일 현재 최대주주등에게 유가증권의 매수 또는 매도한 사실이 없음. 바. 부동산 매매 내역 우리 회사는 보고서 제출일 현재 최대주주등에게 부동산을 매매한 사실이 없음. 사. 영업 양수ㆍ도 내역 우리 회사는 보고서 제출일 현재 최대주주등과 영업양수ㆍ도한 사실이 없음. 아. 자산양수ㆍ도 내역 우리 회사는 보고서 제출일 현재 최대주주등과 자산양수ㆍ도한 사실이 없음. 자. 장기공급계약 등의 내역 우리 회사는 보고서 제출일 현재 최대주주등에게 장기공급계약 등을 한 사실이 없음. 2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주요경영사항신고내용의 진행상황 등 해당사항 없음 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제24기정기 주주총회(2017.03.24) - 제24기 재무제표 승인의 건- 이사 선임의 건 - 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 - 재무제표 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인 - 제25기정기 주주총회(2018.03.23) - 제25기 재무제표 승인의 건- 정관 일부 변경의 건- 이사 선임의 건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 재무제표 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인- 원안대로 승인 - 3. 우발부채 등 가. 중요한 소송사건 등 해당사항 없음. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 해당 사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 다. 채무보증 현황 해당사항 없음라. 채무인수약정 현황 해당사항 없음마. 기타의 우발부채 등 해당사항 없음 4. 제재현황 해당사항 없음 5. 결산일 이후에 발생한 중요사항 해당사항 없음 6. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 :2018년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - 내부 매출액 - - - - 순 매출액 - - - - 영업손익 - - - - 계속사업손익 - - - - 당기순손익 - - - - 자산총액 - - - - 부채총액 - - - - 자기자본 - - - - 자본금 - - - - 감사인 - - - - 감사ㆍ검토 의견 - - - - 비 고 해당 사항 없음 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 7. 단기매매차익 미환수 현황 해당사항 없음 8. 공모자금 사용내역 해당사항 없음 9. 사모자금의 사용내역 해당사항 없음 10. 합병 등 전후의 재무사항 비교표 해당사항 없음 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음