파세코 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 37 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	99,422,617,215	86,972,271,342

현금및현금성자산	17,444,842,180	19,282,472,463

기타유동금융자산	3,439,334,237

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	23,305,126,704	10,813,401,756

유동파생상품자산	536,266,640

당기법인세자산

유동재고자산	51,687,002,440	53,792,757,122

기타유동자산	3,546,311,654	2,547,373,361

비유동자산	56,882,487,419	62,649,844,680

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

기타비유동금융자산	2,372,942,552	5,769,590,061

장기보증금자산	420,510,000	420,510,000

유형자산	53,038,601,322	55,243,127,989

영업권 이외의 무형자산	935,934,135	1,099,610,342

투자부동산	110,499,410	113,006,288

자산총계	156,305,104,634	149,622,116,022

부채

유동부채	49,280,126,053	40,062,742,646

매입채무 및 기타유동채무	27,852,850,135	14,927,041,309

단기차입금	16,758,400,000	16,638,400,000

유동 리스부채	46,149,262	45,117,064

유동성장기차입금	300,000,000	300,000,000

기타유동금융부채	7,194,240	0

당기법인세부채	205,006,909	3,306,972,948

기타 유동부채	2,278,147,320	2,630,727,437

기타충당부채	1,832,378,187	2,214,483,888

비유동부채	2,730,978,562	2,940,547,588

장기차입금

장기 리스부채	46,107,350	80,849,457

장기임대보증금	80,000,000	80,000,000

이연법인세부채	2,039,624,728	1,949,978,987

기타 비유동 부채	242,200,000	262,776,000

기타충당부채	323,046,484	566,943,144

부채총계	52,011,104,615	43,003,290,234

자본

자본금	10,000,000,000	10,000,000,000

기타불입자본	919,042,484	919,042,484

기타자본구성요소	(42,273,546)	374,840,896

이익잉여금(결손금)	93,417,231,081	95,324,942,408

자본총계	104,294,000,019	106,618,825,788

자본과부채총계	156,305,104,634	149,622,116,022

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	55,814,745,709	118,104,049,234	83,336,690,353	164,322,320,919

매출원가	45,859,963,640	97,352,119,952	61,643,799,377	123,838,762,415

매출총이익	9,954,782,069	20,751,929,282	21,692,890,976	40,483,558,504

판매비와관리비	8,815,330,522	21,788,647,520	13,490,121,013	28,098,128,432

영업이익(손실)	1,139,451,547	(1,036,718,238)	8,202,769,963	12,385,430,072

금융수익	122,199,326	1,256,197,275	576,968,690	1,000,908,528

금융원가	687,047,834	1,421,663,565	2,965,407,700	5,516,966,791

기타이익	3,768,213,793	5,937,456,042	2,039,824,041	3,034,306,616

기타손실	206,163,575	2,169,769,973	347,793,692	2,604,522,143

법인세비용차감전순이익(손실)	4,136,653,257	2,565,501,541	7,506,361,302	8,299,156,282

법인세비용(수익)	(730,470,474)	(478,775,868)	(1,525,025,764)	(1,762,533,505)

당기순이익(손실)	3,406,182,783	2,086,725,673	5,981,335,538	6,536,622,777

기타포괄손익	(49,393,639)	(417,114,442)	182,789,017	(168,577,123)

총포괄손익	3,356,789,144	1,669,611,231	6,164,124,555	6,368,045,654

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	171	104	299	327

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	171	104	299	327

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	교환권대가	자기주식	자기주식처분손익	기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	3,927,827,545	22,272,466	(65,389,073)	215,164,048	4,099,874,986	(58,206,041)	90,327,628,128	101,369,297,073

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(4,194,181,800)	(4,194,181,800)

당기순이익(손실)	6,536,622,777	6,536,622,777

기타포괄손익	(168,577,123)

현금흐름위험회피평가	(168,625,375)	(168,625,375)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

기타포괄-공정가치금융자산평가	48,252	48,252

기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분에 따른 이익잉여금 대체

자기주식 거래로 인한 증감	(147,360,652)	(147,360,652)	(147,360,652)

무상증자	3,000,000,000	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

2022.09.30 (기말자본)	10,000,000,000	927,827,545	22,272,466	(212,749,725)	215,164,048	952,514,334	(226,783,164)	92,670,069,105	103,395,800,275

2023.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	894,355,695	22,272,466	(212,749,725)	215,164,048	919,042,484	374,840,896	95,324,942,408	106,618,825,788

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(3,994,437,000)	(3,994,437,000)

당기순이익(손실)	2,086,725,673	2,086,725,673

기타포괄손익	(417,114,442)

현금흐름위험회피평가	(418,287,979)	(418,287,979)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

기타포괄-공정가치금융자산평가	1,173,537	1,173,537

기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분에 따른 이익잉여금 대체

자기주식 거래로 인한 증감

무상증자

2023.09.30 (기말자본)	10,000,000,000	894,355,695	22,272,466	(212,749,725)	215,164,048	919,042,484	(42,273,546)	93,417,231,081	104,294,000,019

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	2,833,231,505	(18,542,584,608)

당기순이익(손실)	2,086,725,673	6,536,622,777

당기순이익조정을 위한 가감	4,241,361,604	7,701,514,206

대손상각비 조정	87,944,848	15,273,783

재고자산평가손실 조정	873,232,616	583,668,019

감가상각비에 대한 조정	3,345,472,531	3,350,374,680

무형자산상각비에 대한 조정	238,115,359	278,780,699

투자부동산감가상각비	2,506,878	2,506,878

외화환산손실 조정	682,833,537	2,346,307,667

유형자산처분손실 조정	20,000	64,777,892

무형자산처분손실 조정	0

유형자산평가손실	0

무형자산손상차손 조정	15,107,964	0

매도가능금융자산손상차손 조정

매도가능금융자산손상차손환입 조정	0

당기손익인식금융자산평가손실 조정	3,716,805	986,570,056

법인세비용 조정	478,775,868	1,762,533,505

이자비용 조정	594,405,626	390,113,612

단기매매증권평가손실	0

판매보증 충당부채전입액	135,010,536

단기매매증권처분이익	0

잡손실 조정	0

외화환산이익 조정	(678,494,190)	(2,143,156,704)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(531,487,085)	(4,202,000)

유형자산처분이익 조정	(152,622,975)	(15,970,290)

충당부채환입액	(626,002,361)	0

잡이익 조정	(576,000)	0

파생상품평가이익	0

파생상품평가손실	0

금융보증부채의증가(감소)	(7,851,999)

이자수익에 대한 조정	(83,735,818)	(51,074,127)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	369,790,469	(28,582,201,973)

매출채권의 감소(증가)	(12,900,726,228)	(11,660,257,643)

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	546,421,701	(147,877,107)

재고자산의 감소(증가)	1,262,979,269	(19,053,235,575)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(1,029,395,496)	(2,484,352,650)

매입채무의 증가(감소)	10,584,240,969	2,653,992,353

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	2,258,850,371	1,266,032,499

기타유동부채의 증가(감소)	(352,580,117)	823,496,150

기타비유동부채의 증가(감소)	20,000,000

이자수취	83,735,818	51,074,127

이자지급(영업)	(574,954,479)	(372,854,135)

법인세환급(납부)	(3,373,427,580)	(3,876,739,610)

투자활동현금흐름	(591,322,841)	(1,833,099,641)

단기금융상품의 취득	0

단기금융상품의 처분	486,567,164	0

기타유동금융자산의 증가	0

기타유동금융자산의 감소	0

매도가능금융자산의 처분	0

대여금의 증가	0

대여금의 감소	0

만기보유금융자산의 취득	0

기타비유동금융자산의 증가	0

기타비유동금융자산의 감소	0

장기금융상품의 취득	(2,100,000,000)

장기금융상품의 처분	4,407,815,735

보증금의감소	(5,300,000)

유형자산의 취득	(1,196,731,892)	(4,364,194,414)

유형자산의 처분	208,389,003	248,239,454

무형자산의 취득	(89,547,116)	(19,660,416)

무형자산의 처분	0

임대보증금의증가	10,000,000	0

임대보증금의감소	(10,000,000)	0

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	(4,527,668,509)	8,908,484,780

단기차입금의 증가	3,000,000,000	22,248,800,000

단기차입금의 상환	(3,500,000,000)	(7,525,300,000)

장기차입금의 증가	0

장기차입금의 상환	(1,600,000,000)

리스부채의 증가	137,034,767

리스부채의 상환	(33,709,909)	(11,009,735)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(147,360,652)

배당금지급	(3,993,958,600)	(4,193,679,600)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,837,630,283)	(10,597,331,915)

기초현금및현금성자산	19,282,472,463	18,366,496,418

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	448,129,562	869,867,554

기말현금및현금성자산	17,444,842,180	7,769,164,503