파세코 분기보고서 (2021.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 증권현황

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

나. 대손충당금 설정현황

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	8,185,728	11,383,581

차감:대손충당금	(36,501)	(42,968)

매출채권(순액)	8,149,227	11,340,613

단기대여금	1,030,000	1,030,000

차감:대손충당금	(30,000)	(30,000)

미수금	527,644	265,648

차감:대손충당금	(1,584)	(1,584)

미수금(순액)	526,060	264,064

미수수익	4,471	956

합 계	9,679,758	12,605,633

(2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

구 분	기 초	전입(환입)	제 각	기 말

매출채권	42,968	(6,466)	-	36,501

단기대여금	30,000	-	-	30,000

미수금	1,584	-	-	1,584

합 계	74,552	(6,466)	-	68,085

(전기) (단위: 천원)

구 분	기 초	전입(환입)	제 각	기 말

매출채권	94,592	(51,624)	-	42,968

단기대여금	30,000	-	-	30,000

미 수 금	1,584	-	-	1,584

합 계	126,176	(51,624)	-	74,552

회사는 중요한 채권에 대해 개별분석을 통해 대손충당금을 산출하고, 개별분석에 해당되지 않는 채권은 과거의 대손경험율을 적용하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 사고채권(부도, 청산, 파산, 법정관리 등)에 대하여는 개별분석을 통하여 채권별 회수가능성을 검토하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 개별분석에 해당되지 않는채권에 대해서는 최근 5년간 발생한 평균대손율을 당해 연도말 현재의 채권잔액에 적용하여 대손충당금을 설정하며, 최근 5년간의 평균대손율은 당해연도 최근 5년 평균 채권잔액에 대한 최근 5개연도의 실제 대손발생액을 근거로 대손경험율을 산정하고 있습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권 및 기타채권은 존재하지 않습니다.(4) 당분기말 및 전기말 현재 손상된 매출채권 및 기타채권의 채권발생일 기준으로 산정한 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 천원)

구 분	6개월 이하	6개월~1년	1년 초과	합 계

매출채권	-	-	30,979	30,979

단기대여금	-	-	30,000	30,000

미수금	-	-	1,584	1,584

대손충당금	-	-	(50,396)	(50,396)

합 계	-	-	12,167	12,167

(전기말) (단위: 천원)

구 분	6개월 이하	6개월~1년	1년 초과	합 계

매출채권	-	-	31,246	31,246

단기대여금	-	-	30,000	30,000

미수금	-	-	1,584	1,584

대손충당금	-	-	(50,647)	(50,647)

합 계	-	-	12,183	12,183

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제36기 분기	제35기	제34기	비고

열 기 기	상품	60,817	337,440	874,112

제품	843,258	1,921,203	2,127,430

원재료	2,808,314	2,426,111	2,462,061	외주 무상사급관련 원재료는 협력업체체 일부 보관되어 있음

기타	1,079,594	410,394	484,730

소 계	4,791,983	5,095,148	5,948,334

주 방 가 전 기 기	상품	1,124,358	1,165,214	1,066,562

제품	2,566,155	1,692,287	2,655,948

원재료	1,287,362	1,099,922	906,895	외주 무상사급관련 원재료는 협력업체체 일부 보관되어 있음

기타	1,343,039	510,539	603,015

소 계	6,320,914	4,467,962	5,232,420

기 타 사 업 부 문	상품	1,409,857	1,768,030	3,896,897

제품	15,961,072	9,120,198	1,117,502

원재료	2,358,362	4,477,263	715,985	외주 무상사급관련 원재료는 협력업체체 일부 보관되어 있음

기타	1,535,084	583,543	689,242

소 계	21,264,374	15,949,033	6,419,626

합 계	상품	2,595,032	3,270,684	5,837,571

제품	19,370,484	12,733,687	5,900,880

원재료	6,454,038	8,003,296	4,084,941

기타	3,957,717	1,504,476	1,776,988

합 계	32,377,271	25,512,143	17,600,380

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	26.9	21.2	15.8

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	2.8회	7.0회	8.0회

(2) 재고자산의 실사내역 등

1. 실사일자 "당 분기 내 재고 실사 내역 없음" 2. 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등

(3) 장기체화재고 등의 현황(장기체화재고 등의 현황)

(단위 : 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기 평가손실	기말잔액	비고

제품	1,509,814	1,509,814	(450,537)	1,059,277

상품	756,849	756,849	(544,653)	212,196

원재료	571,976	571,976	(190,145)	381,831

합 계	2,838,639	2,838,639	(1,185,335)	1,653,304