파세코 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 2024.12.31 현재
제 38 기 2023.12.31 현재
제 37 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

자산

유동자산	67,041,623,201	77,952,964,948	86,972,271,342

현금및현금성자산	19,084,621,730	17,455,914,423	19,282,472,463

기타유동금융자산	0	3,053,103,504	0

매출채권 및 기타유동채권	19,077,685,376	10,499,054,493	10,813,401,756

파생상품자산	0	0	536,266,640

유동재고자산	27,549,687,416	45,630,908,224	53,792,757,122

당기법인세자산	50,193,580	0	0

기타유동자산	1,279,435,099	1,313,984,304	2,547,373,361

비유동자산	53,148,279,234	55,846,834,403	62,649,844,680

장기금융상품	4,000,000	4,000,000	4,000,000

기타비유동금융자산	2,563,661,996	2,354,519,602	5,769,590,061

장기보증금자산	418,655,410	420,510,000	420,510,000

유형자산	49,202,157,119	52,060,558,391	55,243,127,989

영업권 이외의 무형자산	878,168,905	923,246,410	1,099,610,342

투자부동산	81,635,804	84,000,000	113,006,288

자산총계	120,189,902,435	133,799,799,351	149,622,116,022

부채

유동부채	33,148,532,234	28,133,359,666	40,062,742,646

매입채무 및 기타유동채무	17,314,088,648	15,231,163,282	14,927,041,309

유동 차입금(사채 포함)	11,880,000,000	9,868,200,000	16,638,400,000

유동 리스부채	34,350,907	46,498,550	45,117,064

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	0	0	300,000,000

기타유동금융부채	1,320,536,185	3,453,235	0

당기법인세부채	0	128,200,868	3,306,972,948

기타 유동부채	1,081,375,721	1,202,413,873	2,630,727,437

기타충당부채	1,518,180,773	1,653,429,858	2,214,483,888

비유동부채	4,120,560,708	2,682,066,920	2,940,547,588

장기 리스부채	0	34,350,907	80,849,457

장기임대보증금	70,000,000	80,000,000	80,000,000

이연법인세부채	3,616,783,707	2,016,318,226	1,949,978,987

기타 비유동 부채	207,200,000	242,200,000	262,776,000

기타충당부채	226,577,001	309,197,787	566,943,144

부채총계	37,269,092,942	30,815,426,586	43,003,290,234

자본

자본금	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000

기타불입자본	919,042,484	919,042,484	919,042,484

기타자본구성요소	(1,005,053,496)	(43,462,380)	374,840,896

이익잉여금(결손금)	73,006,820,505	92,108,792,661	95,324,942,408

자본총계	82,920,809,493	102,984,372,765	106,618,825,788

자본과부채총계	120,189,902,435	133,799,799,351	149,622,116,022

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 38 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 37 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

수익(매출액)	157,757,027,360	147,540,869,348	200,475,253,164

매출원가	152,165,994,879	122,588,863,334	151,221,514,060

매출총이익	5,591,032,481	24,952,006,014	49,253,739,104

판매비와관리비	22,396,992,678	26,189,809,599	33,461,815,985

영업이익(손실)	(16,805,960,197)	(1,237,803,585)	15,791,923,119

금융수익	2,172,658,033	998,446,257	705,125,456

금융원가	1,451,101,750	1,332,807,714	4,624,283,276

기타이익	1,197,397,694	6,080,402,136	4,459,745,432

기타손실	1,238,219,934	3,346,574,660	3,974,875,919

법인세비용차감전순이익(손실)	(16,125,226,154)	1,161,662,434	12,357,634,812

법인세비용(수익)	651,984,874	383,375,181	3,166,138,732

당기순이익(손실)	(16,777,211,028)	778,287,253	9,191,496,080

기타포괄손익	(962,337,697)	(418,303,276)	433,046,937

총포괄손익	(17,739,548,725)	359,983,977	9,624,543,017

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(840)	39	460

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(840)	39	460

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 38 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 37 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	교환권대가	자기주식	자기주식처분손익	기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	3,927,827,545	22,272,466	(65,389,073)	215,164,048	4,099,874,986	(58,206,041)	90,327,628,128	101,369,297,073

당기순이익(손실)	9,191,496,080	9,191,496,080

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(4,194,181,800)	(4,194,181,800)

현금흐름위험회피평가	433,195,753	433,195,753

기타포괄-공정가치금융자산평가	(148,816)	(148,816)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체

자기주식 거래로 인한 증감	(147,360,652)	(147,360,652)	(147,360,652)

무상증자	3,000,000,000	(3,033,471,850)	(3,033,471,850)	(33,471,850)

2022.12.31 (기말자본)	10,000,000,000	894,355,695	22,272,466	(212,749,725)	215,164,048	919,042,484	374,840,896	95,324,942,408	106,618,825,788

2023.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	894,355,695	22,272,466	(212,749,725)	215,164,048	919,042,484	374,840,896	95,324,942,408	106,618,825,788

당기순이익(손실)	778,287,253	778,287,253

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(3,994,437,000)	(3,994,437,000)

현금흐름위험회피평가	(418,287,979)	(418,287,979)

기타포괄-공정가치금융자산평가	(15,297)	(15,297)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체

자기주식 거래로 인한 증감

무상증자

2023.12.31 (기말자본)	10,000,000,000	894,355,695	22,272,466	(212,749,725)	215,164,048	919,042,484	(43,462,380)	92,108,792,661	102,984,372,765

2024.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	894,355,695	22,272,466	(212,749,725)	215,164,048	919,042,484	(43,462,380)	92,108,792,661	102,984,372,765

당기순이익(손실)	(16,777,211,028)	(16,777,211,028)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,323,795,500)	(2,323,795,500)

현금흐름위험회피평가	(961,787,283)	(961,787,283)

기타포괄-공정가치금융자산평가	(550,414)	(550,414)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	746,581	(965,628)	(219,047)

자기주식 거래로 인한 증감

무상증자

2024.12.31 (기말자본)	10,000,000,000	894,355,695	22,272,466	(212,749,725)	215,164,048	919,042,484	(1,005,053,496)	73,006,820,505	82,920,809,493

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 38 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 37 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	2,781,192,268	9,460,758,634	2,649,489,787

영업에서 창출된 현금	2,081,517,941	13,482,162,419	7,017,303,569

이자수취	222,883,142	107,251,289	74,470,625

이자지급	(547,368,987)	(750,829,754)	(558,829,067)

법인세납부(환급)	1,024,160,172	(3,377,825,320)	(3,883,455,340)

투자활동현금흐름	(317,810,059)	(130,520,344)	(1,563,544,932)

기타유동금융자산의 증가	(9,400,000,000)	(1,000,000,000)	0

기타유동금융자산의 감소	13,110,781,396	2,058,037,995	0

단기대여금의 증가	(2,672,000,000)	0	0

기타비유동금융자산의 증가	(200,000,000)	0	(2,100,000,000)

기타비유동금융자산의 감소	37,080,509	0	4,908,845,735

보증금의 증가	(13,545,410)	0	(5,300,000)

보증금의 감소	15,400,000	0	0

유형자산의 취득	(997,106,564)	(1,248,633,425)	(4,845,064,910)

유형자산의 처분	12,639,400	208,389,003	251,039,454

무형자산의 취득	(211,059,390)	(148,313,917)	(35,201,575)

무형자산의 처분	0	0	262,136,364

재무활동현금흐름	(1,028,935,250)	(11,175,575,664)	2,302,557

단기차입금의 증가	6,871,000,000	3,000,000,000	24,248,800,000

단기차입금의 상환	(5,520,000,000)	(9,836,500,000)	(18,248,800,000)

장기차입금의 상환	0	(300,000,000)	(1,600,000,000)

리스부채의 상환	(46,498,550)	(45,117,064)	(23,185,341)

임대보증금의 증가	(10,000,000)	0	0

배당금지급	(2,323,436,700)	(3,993,958,600)	(4,193,679,600)

자기주식의 취득	0	0	(147,360,652)

신주발행비 지급	0	0	(33,471,850)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	194,260,348	18,779,334	(172,271,367)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,434,446,959	(1,845,337,374)	1,088,247,412

기초현금및현금성자산	17,455,914,423	19,282,472,463	18,366,496,418

기말현금및현금성자산	19,084,621,730	17,455,914,423	19,282,472,463