파세코 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 2023.12.31 현재
제 37 기 2022.12.31 현재
제 36 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

자산

유동자산	77,952,964,948	86,972,271,342	75,483,828,842

현금및현금성자산	17,455,914,423	19,282,472,463	18,366,496,418

기타유동금융자산	3,053,103,504

매출채권 및 기타유동채권	10,499,054,493	10,813,401,756	13,694,390,413

유동파생상품자산	536,266,640	14,246,056

유동재고자산	45,630,908,224	53,792,757,122	40,388,313,442

기타유동자산	1,313,984,304	2,547,373,361	3,020,382,513

비유동자산	55,846,834,403	62,649,844,680	66,397,884,491

장기금융상품	4,000,000	4,000,000	4,000,000

기타비유동금융자산	2,354,519,602	5,769,590,061	9,049,985,855

장기보증금자산	420,510,000	420,510,000	415,210,000

유형자산	52,060,558,391	55,243,127,989	55,168,138,409

영업권 이외의 무형자산	923,246,410	1,099,610,342	1,644,201,431

투자부동산	84,000,000	113,006,288	116,348,796

기타비유동자산

자산총계	133,799,799,351	149,622,116,022	141,881,713,333

부채

유동부채	28,133,359,666	40,062,742,646	36,947,641,215

매입채무 및 기타유동채무	15,231,163,282	14,927,041,309	16,673,248,180

유동 차입금	9,868,200,000	16,638,400,000	9,995,009,735

유동 리스부채	46,498,550	45,117,064	0

비유동차입금의 유동성 대체 부분	300,000,000	1,600,000,000

당기법인세부채	128,200,868	3,306,972,948	3,735,821,489

기타유동금융부채	3,453,235	0	19,112,529

기타 유동부채	1,202,413,873	2,630,727,437	2,349,151,519

기타충당부채	1,653,429,858	2,214,483,888	2,575,297,763

비유동부채	2,682,066,920	2,940,547,588	3,564,775,045

장기차입금	0	300,000,000

장기 리스부채	34,350,907	80,849,457

장기임대보증금	80,000,000	80,000,000	80,000,000

이연법인세부채	2,016,318,226	1,949,978,987	2,116,305,612

기타 비유동 부채	242,200,000	262,776,000	227,776,000

기타충당부채	309,197,787	566,943,144	840,693,433

부채총계	30,815,426,586	43,003,290,234	40,512,416,260

자본

자본금	10,000,000,000	10,000,000,000	7,000,000,000

기타불입자본	919,042,484	919,042,484	4,099,874,986

기타자본구성요소	(43,462,380)	374,840,896	(58,206,041)

이익잉여금(결손금)	92,108,792,661	95,324,942,408	90,327,628,128

자본총계	102,984,372,765	106,618,825,788	101,369,297,073

자본과부채총계	133,799,799,351	149,622,116,022	141,881,713,333

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 37 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 36 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

수익(매출액)	147,540,869,348	200,475,253,164	227,184,947,641

매출원가	122,588,863,334	151,221,514,060	165,928,287,238

매출총이익	24,952,006,014	49,253,739,104	61,256,660,403

판매비와관리비	26,189,809,599	33,461,815,985	38,392,716,459

영업이익(손실)	(1,237,803,585)	15,791,923,119	22,863,943,944

금융수익	998,446,257	705,125,456	884,655,860

금융원가	1,332,807,714	4,624,283,276	1,442,291,393

기타이익	6,080,402,136	4,459,745,432	2,015,217,586

기타손실	3,346,574,660	3,974,875,919	814,710,694

법인세비용차감전순이익(손실)	1,161,662,434	12,357,634,812	23,506,815,303

법인세비용(수익)	383,375,181	3,166,138,732	4,420,872,393

당기순이익(손실)	778,287,253	9,191,496,080	19,085,942,910

기타포괄손익	(418,303,276)	433,046,937	(74,762,644)

총포괄손익	359,983,977	9,624,543,017	19,011,180,266

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	39	460.00	956.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	39	460.00	956.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 37 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 36 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	교환권대가	자기주식	자기주식처분손익	기타불입자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	3,927,827,545	22,272,466	(65,389,073)	215,164,048	4,099,874,986	16,556,603	75,450,327,018	86,566,758,607

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	4,194,181,800	4,194,181,800

당기순이익(손실)	19,085,942,910	19,085,942,910

기타포괄손익	(74,762,644)

현금흐름위험회피평가	(86,424,674)	(86,424,674)

기타포괄-공정가치금융자산평가	383,230	383,230

기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분에 따른 이익잉여금 대체	11,278,800	(14,460,000)	(3,181,200)

자기주식 거래로 인한 증감

무상증자

2021.12.31 (기말자본)	7,000,000,000	3,927,827,545	22,272,466	(65,389,073)	215,164,048	4,099,874,986	(58,206,041)	90,327,628,128	101,369,297,073

2022.01.01 (기초자본)	7,000,000,000	3,927,827,545	22,272,466	(65,389,073)	215,164,048	4,099,874,986	(58,206,041)	90,327,628,128	101,369,297,073

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	4,194,181,800	4,194,181,800

당기순이익(손실)	9,191,496,080	9,191,496,080

기타포괄손익	433,046,937

현금흐름위험회피평가	433,195,753	433,195,753

기타포괄-공정가치금융자산평가	(148,816)	(148,816)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분에 따른 이익잉여금 대체

자기주식 거래로 인한 증감	(147,360,652)	(147,360,652)	(147,360,652)

무상증자	3,000,000,000	(3,033,471,850)	(3,033,471,850)	(33,471,850)

2022.12.31 (기말자본)	10,000,000,000	894,355,695	22,272,466	(212,749,725)	215,164,048	919,042,484	374,840,896	95,324,942,408	106,618,825,788

2023.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	894,355,695	22,272,466	(212,749,725)	215,164,048	919,042,484	374,840,896	95,324,942,408	106,618,825,788

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	3,994,437,000	3,994,437,000

당기순이익(손실)	778,287,253	778,287,253

기타포괄손익	(418,303,276)

현금흐름위험회피평가	(418,287,979)	(418,303,276)

기타포괄-공정가치금융자산평가	(15,297)	(15,297)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분에 따른 이익잉여금 대체

자기주식 거래로 인한 증감

무상증자

2023.12.31 (기말자본)	10,000,000,000	894,355,695	22,272,466	(212,749,725)	215,164,048	919,042,484	(43,462,380)	92,108,792,661	102,984,372,765

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 37 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 36 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업활동현금흐름	9,460,758,634	2,649,489,787	9,377,501,104

당기순이익(손실)	778,287,253	9,191,496,080	19,085,942,910

당기순이익조정을 위한 가감	5,484,570,320	9,699,539,638	10,418,247,076

대손상각비 조정	5,743,145	24,274,891	15,729,916

기타의 대손상각비 조정	206,000

재고자산평가손실 조정	762,424,405	328,752,275	472,674,322

감가상각비에 대한 조정	4,375,375,995	4,518,706,840	4,261,792,207

무형자산상각비에 대한 조정	309,569,885	369,086,464	334,210,128

투자부동산감가상각비	3,260,982	3,342,508	3,342,508

외화환산손실 조정	99,315,885	902,690,749	577,475,391

유형자산처분손실 조정	61,000	157,240,453	48,786,358

유형자산평가손실	25,745,306

무형자산손상차손 조정	15,107,964

금융자산손상차손	250,000,000

기타 현금의 유출 없는 비용등	560,870,090

장기투자 금융상품 평가손실	20,950,000	995,928,269

판매보증충당부채전입액	372,869,001

법인세비용 조정	383,375,181	3,166,138,732	4,420,872,393

이자비용 조정	751,397,840	572,286,387	240,088,075

투자금융상품처분이익	(58,037,995)

단기매매증권처분이익	(37,983,950)

단기매매증권평가이익	(659,002,383)

장기 투자 금융상품 평가이익	(524,569,000)	(134,965,787)

외화환산이익 조정	(20,744,325)	(35,310,687)	(227,782,694)

유형자산처분이익 조정	(152,622,975)	(18,769,290)	(36,898,000)

무형자산처분이익 조정	(51,430,164)

판매보증 충당금 환입	(818,799,387)	(634,564,164)

잡이익 조정	(576,000)

파생상품평가이익	(14,246,056)

금융보증수익	(11,593,004)

이자수익에 대한 조정	(107,251,289)	(74,470,625)	(127,716,736)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	7,219,304,846	(11,873,732,149)	(15,660,235,491)

매출채권의 감소(증가)	(285,667,260)	3,124,771,356	(1,910,202,466)

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	568,853,316	(288,017,358)	(165,626,997)

재고자산의 감소(증가)	7,420,495,584	(13,733,195,955)	(16,415,667,126)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	651,443,527	487,255,208	993,394,598

매입채무의 증가(감소)	217,625,241	(1,561,485,882)	2,434,119,967

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	74,868,002	(219,635,436)	291,395,149

기타유동부채의 증가(감소)	(1,428,313,564)	281,575,918	(907,648,616)

기타비유동부채의 증가(감소)	35,000,000	20,000,000

이자수취	107,251,289	74,470,625	128,673,020

이자지급(영업)	(750,829,754)	(558,829,067)	(231,650,431)

법인세환급(납부)	(3,377,825,320)	(3,883,455,340)	(4,363,475,980)

투자활동현금흐름	(130,520,344)	(1,563,544,932)	(7,953,012,767)

매도가능금융자산의 취득	(1,000,000,000)

매도가능금융자산의 처분	2,058,037,995

기타유동금융자산의 증가	(69,957,050)

기타유동금융자산의 감소	1,172,941,000

대여금의 증가

단기대여금의 감소	1,000,000,000

장기대여금및수취채권의 취득

장기대여금의 감소	1,000,000,000

만기보유금융자산의 취득

기타비유동금융자산의 증가	(2,100,000,000)	(13,517,714,267)

기타비유동금융자산의 감소	4,908,845,735	6,058,933,929

보증금의 증가	(5,300,000)	(5,000,000)

보증금의 감소

유형자산의 취득	(1,248,633,425)	(4,845,064,910)	(3,470,959,279)

유형자산의 처분	208,389,003	251,039,454	88,375,000

무형자산의 취득	(148,313,917)	(35,201,575)	(219,632,100)

무형자산의 처분	262,136,364

임대보증금의증가	10,000,000	10,000,000

임대보증금의감소	(10,000,000)

재무활동현금흐름	(11,175,575,664)	2,302,557	4,743,004,921

단기차입금의 증가	3,000,000,000	24,248,800,000	24,971,000,000

단기차입금의 상환	(9,836,500,000)	(18,248,800,000)	(16,000,000,000)

리스부채의 상환	(45,117,064)	(23,185,341)	(34,315,479)

장기차입금의 상환	(300,000,000)	(1,600,000,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(147,360,652)

신주발행비 지급	(33,471,850)

배당금지급	(3,993,958,600)	(4,193,679,600)	(4,193,679,600)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,826,558,040)	915,976,045	6,360,192,148

기초현금및현금성자산	19,282,472,463	18,366,496,418	12,006,304,270

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,779,334	(172,271,367)	192,698,890

기말현금및현금성자산	17,455,914,423	19,282,472,463	18,366,496,418