파세코 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 38 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

유동자산	82,478,828,967	77,952,964,948

현금및현금성자산	8,067,751,657	17,455,914,423

기타유동금융자산	6,137,012,623	3,053,103,504

매출채권 및 기타유동채권	16,166,960,826	10,499,054,493

당기법인세자산	8,470,850	0

유동재고자산	48,736,501,796	45,630,908,224

기타유동자산	3,362,131,215	1,313,984,304

비유동자산	55,200,419,586	55,846,834,403

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

기타비유동금융자산	2,354,806,656	2,354,519,602

장기보증금자산	415,410,000	420,510,000

유형자산	51,337,692,249	52,060,558,391

영업권 이외의 무형자산	1,005,101,729	923,246,410

투자부동산	83,408,952	84,000,000

자산총계	137,679,248,553	133,799,799,351

부채

유동부채	37,284,956,821	28,133,359,666

매입채무 및 기타유동채무	23,992,459,459	15,231,163,282

유동 차입금	10,040,400,000	9,868,200,000

유동 리스부채	46,850,482	46,498,550

당기법인세부채	128,200,868	128,200,868

기타유동금융부채	290,003,116	3,453,235

기타 유동부채	1,249,994,943	1,202,413,873

기타충당부채	1,537,047,953	1,653,429,858

비유동부채	1,987,213,076	2,682,066,920

장기차입금

장기 리스부채	22,505,483	34,350,907

장기임대보증금	80,000,000	80,000,000

이연법인세부채	1,438,956,265	2,016,318,226

기타 비유동 부채	242,200,000	242,200,000

기타충당부채	203,551,328	309,197,787

부채총계	39,272,169,897	30,815,426,586

자본

자본금	10,000,000,000	10,000,000,000

기타불입자본	919,042,484	919,042,484

기타자본구성요소	(272,627,785)	(43,462,380)

이익잉여금(결손금)	87,760,663,957	92,108,792,661

자본총계	98,407,078,656	102,984,372,765

자본과부채총계	137,679,248,553	133,799,799,351

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	28,789,798,667	28,789,798,667	19,258,221,816	19,258,221,816

매출원가	27,731,675,564	27,731,675,564	17,349,705,988	17,349,705,988

매출총이익	1,058,123,103	1,058,123,103	1,908,515,828	1,908,515,828

판매비와관리비	4,252,815,633	4,252,815,633	4,778,818,288	4,778,818,288

영업이익(손실)	(3,194,692,530)	(3,194,692,530)	(2,870,302,460)	(2,870,302,460)

금융수익	849,813,566	849,813,566	668,324,188	668,324,188

금융원가	291,330,150	291,330,150	435,801,299	435,801,299

기타이익	175,115,857	175,115,857	1,888,992,847	1,888,992,847

기타손실	80,051,251	80,051,251	614,274,267	614,274,267

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,541,144,508)	(2,541,144,508)	(1,363,060,991)	(1,363,060,991)

법인세비용(수익)	(516,811,304)	(516,811,304)	(278,302,516)	(278,302,516)

당기순이익(손실)	(2,024,333,204)	(2,024,333,204)	(1,084,758,475)	(1,084,758,475)

기타포괄손익	(229,165,405)	(229,165,405)	(138,334,272)	(138,334,272)

총포괄손익	(2,253,498,609)	(2,253,498,609)	(1,223,092,747)	(1,223,092,747)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(101)	(101)	(54)	(54)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(101)	(101)	(54)	(54)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	교환권대가	자기주식	자기주식처분손익	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	894,355,695	22,272,466	(212,749,725)	215,164,048	919,042,484	374,840,896	95,324,942,408	106,618,825,788

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	3,994,437,000	3,994,473,000

당기순이익(손실)	(1,084,758,475)	(1,084,758,475)

기타포괄손익	(138,334,272)	(138,334,272)

2023.03.31 (기말자본)	10,000,000,000	894,355,695	22,272,466	(212,749,725)	215,164,048	919,042,484	236,506,624	90,245,746,933	101,401,296,041

2024.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	894,355,695	22,272,466	(212,749,725)	215,164,048	919,042,484	(43,462,380)	92,108,792,661	102,984,372,765

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	2,323,795,500	2,323,795,500

당기순이익(손실)	(2,024,333,204)	(2,024,333,204)

기타포괄손익	(229,165,405)	(229,165,405)

2024.03.31 (기말자본)	10,000,000,000	894,355,695	22,272,466	(212,749,725)	215,164,048	919,042,484	(272,627,785)	87,760,663,957	98,407,078,656

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,000,075,328)	(9,187,493,440)

당기순이익(손실)	(2,024,333,204)	(1,084,758,475)

당기순이익조정을 위한 가감	156,445,402	223,047,688

대손상각비 조정	8,357,087	(3,215,255)

재고자산평가손실 조정	356,110,361	177,233,299

감가상각비에 대한 조정	987,714,460	1,159,384,067

무형자산상각비에 대한 조정	70,826,054	86,320,350

투자부동산감가상각비	591,048	835,626

외화환산손실 조정	217,352,325	321,343,878

유형자산처분손실 조정	3,000	5,000

장기투자 금융상품 평가손실	4,839,000

법인세비용 조정	(516,811,304)	(278,302,516)

이자비용 조정	118,468,065	137,500,467

금융자산처분손실 조정	289,080

단기매매증권평가이익	(407,098,199)

장기 투자 금융상품 평가이익	(342,327,042)

외화환산이익 조정	(420,407,531)	(304,117,618)

유형자산처분이익 조정	(3,991,700)	(145,935,262)

판매보증 충당금 환입	(222,028,364)	(544,242,911)

금융보증수익	(3,453,235)

이자수익에 대한 조정	(29,475,745)	(46,273,395)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,035,198,479)	(6,706,831,467)

매출채권의 감소(증가)	(2,865,209,646)	4,545,180,134

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(100,269,654)	153,599,502

재고자산의 감소(증가)	(3,475,986,082)	(5,345,920,122)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(2,033,864,762)	(3,363,133,685)

매입채무의 증가(감소)	6,811,324,167	(1,244,283,118)

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	(418,773,572)	(640,094,376)

기타유동부채의 증가(감소)	47,581,070	(792,179,802)

기타비유동부채의 증가(감소)	(20,000,000)

이자수취	29,475,745	46,273,395

이자지급(영업)	(117,993,942)	(138,207,451)

법인세환급(납부)	(8,470,850)	(1,527,017,130)

투자활동현금흐름	(5,748,740,991)	(1,273,294,706)

매도가능금융자산의 취득	(2,684,800,000)	(1,000,000,000)

기타유동금융자산의 감소	16,500,000

대여금의 증가	(2,672,000,000)

보증금의 감소	5,100,000

유형자산의 취득	(266,245,318)	(449,574,963)

유형자산의 처분	5,385,700	186,653,847

무형자산의 취득	(152,681,373)	(10,373,590)

임대보증금의증가

임대보증금의감소

재무활동현금흐름	(11,493,492)	(511,152,017)

단기차입금의 증가

단기차입금의 상환	(500,000,000)

리스부채의 상환	(11,493,492)	(11,152,017)

장기차입금의 상환

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출

신주발행비 지급

배당금지급

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,388,162,766)	(10,714,726,325)

기초현금및현금성자산	17,455,914,423	19,282,472,463

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	372,147,045	257,213,838

기말현금및현금성자산	8,067,751,657	8,567,746,138