파세코 분기보고서 (2016.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

나. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(1) 당기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	12,944,898	8,682,927

차감:대손충당금	(753,483)	(883,970)

매출채권(순액)	12,191,415	7,798,957

미수금	142,915	89,482

차감:대손충당금	(4,484)	(4,484)

미수금(순액)	138,431	84,998

미수수익	10,400	17,450

합 계	12,340,246	7,901,405

(2) 당기 및 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	전입(환입)	제각	기말

매출채권	883,970	(130,487)	-	753,483

미수금	4,484	-	-	4,484

합 계	888,454	(130,487)	-	757,967

(전기)

(단위: 천원)

구 분	기초	전입(환입)	제각	기말

매출채권	1,436,229	(310,822)	(241,437)	883,970

미수금	4,484	-	-	4,484

합 계	1,440,713	(310,822)	(241,437)	888,454

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 중요한 채권에 대해 개별분석을 통해 대손충당금을 산출하고, 개별분석에 해당되지 않는 채권은 과거의 대손경험율을 적용하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 사고채권(부도, 청산, 파산, 법정관리 등)에 대하여는 개별분석을 통하여 채권별 회수가능성을 검토하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 개별분석에 해당되지 않는채권에 대해서는 최근 5년간 발생한 평균대손율을 당해 연도말 현재의 채권잔액에 적용하여 대손충당금을 설정하며, 최근 5년간의 평균대손율은 당해연도 최근 5년 평균 채권잔액에 대한 최근 5개연도의 실제 대손발생액을 근거로 대손경험율을 산정하고 있습니다.(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 손상된 채권 - 채권발생일 기준으로 산정한 연령분석내역

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	6개월 이하	6개월~1년	1년 초과	합 계

매출채권	30,333	-	735,150	765,483

미수금	-	-	4,484	4,484

대손충당금	(1,297)	-	(668,138)	(669,435)

합 계	29,036	-	71,496	100,532

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	6개월 이하	6개월~1년	1년 초과	합 계

매출채권	127,052	32,256	803,196	962,504

미수금	-	-	4,484	4,484

대손충당금	(15,132)	(8,326)	(762,802)	(786,260)

합 계	111,920	23,930	44,878	180,728

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제31기분기	제30기	제29기	비고

열기기	상품	631,191	47,332	188,952

제품	4,013,253	2,169,014	1,903,885

원재료	3,027,380	2,642,266	2,482,340	외주 무상사급관련 원재료는 협력업체체 일부 보관되어 있음

기타	571,121	571,121	322,903

소 계	8,242,944	5,429,733	4,898,079

주방가전기기	상품	2,433,994	2,019,374	1,110,534

제품	4,668,352	4,062,743	3,837,812

원재료	779,941	734,137	1,719,301	외주 무상사급관련 원재료는 협력업체체 일부 보관되어 있음

기타	1,609,768	1,363,931	1,163,931

소 계	9,492,055	8,180,185	7,831,578

기타사업부문	상품	3,358,591	276,139	205,212

제품	968,683	796,418	664,924

원재료	542,813	525,939	577,549	외주 무상사급관련 원재료는 협력업체체 일부 보관되어 있음

기타	1,441,988	1,069,177	1,069,177

소 계	6,312,075	2,667,674	2,516,862

합 계	상품	6,423,775	2,342,845	1,504,697

제품	9,650,288	7,028,175	6,406,621

원재료	4,350,134	3,902,342	4,779,189

기타	3,622,877	3,004,229	2,556,011

합 계	24,047,074	16,277,591	15,246,518

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	21.8	17.9	15.5

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	3.8회	6.1회	6.7회

(2) 재고자산의 실사내역 등

1. 실사일자 - 당 분기 실사 내역은 없습니다.

2. 장기체화재고 등의 현황(장기체화재고 등의 현황) (단위 : 천원 )

계정과목	취득원가	보유금액	당기 평가손실	기말잔액	비고

제품	1,699,219	1,699,219	(192,609)	1,506,610

상품	265,470	265,470	(35,517)	229,953

원재료	757,932	757,932	(268,625)	489,307

합 계	2,722,621	2,722,621	(496,751)	2,225,870