파세코 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 40 기 2025.12.31 현재
제 39 기 2024.12.31 현재
제 38 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

자산

유동자산	57,851,831,473	67,041,623,201	77,952,964,948

현금및현금성자산	19,807,448,503	19,084,621,730	17,455,914,423

기타유동금융자산	3,011,830,654	0	3,053,103,504

매출채권 및 기타유동채권	12,725,783,544	19,077,685,376	10,499,054,493

당기법인세자산	60,648,740	50,193,580	0

유동재고자산	21,055,981,823	27,549,687,416	45,630,908,224

기타유동자산	1,190,138,209	1,279,435,099	1,313,984,304

비유동자산	52,914,313,598	53,148,279,234	55,846,834,403

장기금융상품	4,000,000	4,000,000	4,000,000

유형자산	48,920,546,062	49,202,157,119	52,060,558,391

투자부동산	0	81,635,804	84,000,000

영업권 이외의 무형자산	1,109,665,915	878,168,905	923,246,410

기타비유동금융자산	2,413,446,211	2,563,661,996	2,354,519,602

장기보증금자산	466,655,410	418,655,410	420,510,000

자산총계	110,766,145,071	120,189,902,435	133,799,799,351

부채

유동부채	20,850,444,143	33,148,532,234	28,133,359,666

매입채무 및 기타유동채무	11,689,012,531	17,314,088,648	15,231,163,282

유동 차입금(사채 포함)	5,869,800,000	11,880,000,000	9,868,200,000

유동 리스부채	38,169,668	34,350,907	46,498,550

기타유동금융부채	8,859,575	1,320,536,185	3,453,235

당기법인세부채	0	0	128,200,868

유동충당부채	1,671,861,998	1,518,180,773	1,653,429,858

기타 유동부채	1,572,740,371	1,081,375,721	1,202,413,873

비유동부채	4,328,940,976	4,120,560,708	2,682,066,920

장기임대보증금	0	70,000,000	80,000,000

장기 리스부채	0	0	34,350,907

비유동충당부채	359,600,232	226,577,001	309,197,787

이연법인세부채	3,807,140,744	3,616,783,707	2,016,318,226

기타 비유동 부채	162,200,000	207,200,000	242,200,000

부채총계	25,179,385,119	37,269,092,942	30,815,426,586

자본

자본금	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000

기타불입자본	919,042,484	919,042,484	919,042,484

기타자본구성요소	(43,098,540)	(1,005,053,496)	(43,462,380)

이익잉여금(결손금)	74,710,816,008	73,006,820,505	92,108,792,661

자본총계	85,586,759,952	82,920,809,493	102,984,372,765

자본과부채총계	110,766,145,071	120,189,902,435	133,799,799,351

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 40 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 39 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 38 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

수익(매출액)	167,909,772,380	157,757,027,360	147,540,869,348

매출원가	144,977,530,904	152,165,994,879	122,588,863,334

매출총이익	22,932,241,476	5,591,032,481	24,952,006,014

판매비와관리비	19,631,341,749	22,396,992,678	26,189,809,599

영업이익(손실)	3,300,899,727	(16,805,960,197)	(1,237,803,585)

금융수익	1,086,282,961	2,172,658,033	998,446,257

금융원가	1,759,356,157	1,451,101,750	1,332,807,714

기타이익	1,319,071,888	1,197,397,694	6,080,402,136

기타손실	445,522,476	1,238,219,934	3,346,574,660

법인세비용차감전순이익(손실)	3,501,375,943	(16,125,226,154)	1,161,662,434

법인세비용(수익)	(199,838,060)	651,984,874	383,375,181

당기순이익(손실)	3,701,214,003	(16,777,211,028)	778,287,253

기타포괄손익	961,954,956	(962,337,697)	(418,303,276)

총포괄손익	4,663,168,959	(17,739,548,725)	359,983,977

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	185	(840)	39

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	185	(840)	39

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 40 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 39 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 38 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	919,042,484	374,840,896	95,324,942,408	106,618,825,788

당기순이익(손실)	0	0	0	778,287,253	778,287,253

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(3,994,437,000)	(3,994,437,000)

현금흐름위험회피평가	0	0	(418,287,979)	0	(418,287,979)

기타포괄-공정가치금융자산평가	0	0	(15,297)	0	(15,297)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	10,000,000,000	919,042,484	(43,462,380)	92,108,792,661	102,984,372,765

2024.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	919,042,484	(43,462,380)	92,108,792,661	102,984,372,765

당기순이익(손실)	0	0	0	(16,777,211,028)	(16,777,211,028)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(2,323,795,500)	(2,323,795,500)

현금흐름위험회피평가	0	0	(961,787,283)	0	(961,787,283)

기타포괄-공정가치금융자산평가	0	0	(550,414)	0	(550,414)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	746,581	(965,628)	(219,047)

2024.12.31 (기말자본)	10,000,000,000	919,042,484	(1,005,053,496)	73,006,820,505	82,920,809,493

2025.01.01 (기초자본)	10,000,000,000	919,042,484	(1,005,053,496)	73,006,820,505	82,920,809,493

당기순이익(손실)	0	0	0	3,701,214,003	3,701,214,003

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(1,997,218,500)	(1,997,218,500)

현금흐름위험회피평가	0	0	961,787,283	0	961,787,283

기타포괄-공정가치금융자산평가	0	0	167,673	0	167,673

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	0	0

2025.12.31 (기말자본)	10,000,000,000	919,042,484	(43,098,540)	74,710,816,008	85,586,759,952

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 40 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 39 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 38 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

영업활동현금흐름	14,065,166,120	2,781,192,268	9,460,758,634

영업에서 창출된 현금흐름	14,076,615,823	2,081,517,941	13,482,162,419

이자수취	318,676,414	222,883,142	107,251,289

이자지급	(455,695,907)	(547,368,987)	(750,829,754)

법인세납부	125,569,790	1,024,160,172	(3,377,825,320)

투자활동현금흐름	(5,233,088,217)	(317,810,059)	(130,520,344)

기타유동금융자산의 증가	(22,434,948,157)	(9,400,000,000)	(1,000,000,000)

기타유동금융자산의 감소	19,424,095,130	13,110,781,396	2,058,037,995

기타비유동금융자산의 증가	(300,000,000)	(200,000,000)	0

기타비유동금융자산의 감소	0	37,080,509	0

단기대여금의 증가	0	(2,672,000,000)	0

단기대여금의 감소	1,470,000,000	0	0

보증금의 증가	(160,000)	(13,545,410)	0

보증금의 감소	0	15,400,000	0

유형자산의 취득	(2,910,835,665)	(997,106,564)	(1,248,633,425)

유형자산의 처분	0	12,639,400	208,389,003

무형자산의 취득	(502,439,525)	(211,059,390)	(148,313,917)

무형자산의 처분	21,200,000	0	0

재무활동현금흐름	(7,987,993,937)	(1,028,935,250)	(11,175,575,664)

단기차입금의 증가	0	6,871,000,000	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,940,000,000)	(5,520,000,000)	(9,836,500,000)

장기차입금의 상환	0	0	(300,000,000)

리스부채의 상환	(41,014,637)	(46,498,550)	(45,117,064)

임대보증금의 증가(감소)	(10,000,000)	(10,000,000)	0

배당금지급	(1,996,979,300)	(2,323,436,700)	(3,993,958,600)

현금및현금성자산의 증가(감소)	844,083,966	1,434,446,959	(1,845,337,374)

기초현금및현금성자산	19,084,621,730	17,455,914,423	19,282,472,463

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(121,257,193)	194,260,348	18,779,334

기말현금및현금성자산	19,807,448,503	19,084,621,730	17,455,914,423