파워넷 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

제24기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표입니다

가. 재무상태표

제 24 기 1분기 2016년 03월 31일 현재
제 23 기 2015년 12월 31일 현재
제 22 기 2014년 12월 31일 현재
주식회사 파워넷 (단위 : 원)

과 목	제 24 기 1분기	제 23 기	제 22 기

자 산

I. 유동자산	37,912,143,738	34,727,765,715	28,397,769,638

(1) 당좌자산	26,837,443,973	24,370,549,268	17,574,980,274

1. 현금및현금성자산(주석7,13)	10,992,040,166	10,109,566,774	2,401,591,955

2. 단기금융상품	-	-	11,500,000

3. 매출채권(주석13)	13,705,346,040	11,635,611,396	13,097,790,514

대손충당금	(-)215,314,565	(-)194,617,221	(-)209,239,007

4. 미수수익(주석16)	-	-	34,210

5. 미수금(주석13)	1,068,749,437	1,527,377,416	1,026,874,444

대손충당금	(-)22,848,326	(-)58,030,831	(-)23,566,731

6. 선급금(주석16)	1,343,854,837	1,233,738,514	1,415,947,488

대손충당금	(-)675,679,650	(-)674,578,487	(-)676,400,576

7. 선급비용	1,333,895	2,147,718	2,862,331

8. 미수법인세	1,866,400	1,238,250	626,860

9. 단기대여금(주석16)	161,065,940	161,065,940	161,065,940

대손충당금	(-)161,065,940	(-)161,065,940	(-)161,065,940

10. 임차보증금	-	150,000,000	-

11. 이연법인세자산(주석9)	638,095,739	638,095,739	526,958,786

(2) 재고자산	11,074,699,765	10,357,216,447	10,822,789,364

1. 상품	-	-	5,861,690

2. 제품	2,677,336,735	3,600,323,549	1,975,943,461

제품평가충당금	(-)175,258,768	(-)175,258,768

3. 원재료	9,475,216,210	7,834,746,078	8,840,984,213

원재료평가충당금	(-)902,594,412	(-)902,594,412

II. 비유동자산	12,103,726,424	11,878,724,187	12,943,617,721

(1) 투자자산	2,760,527,612	2,504,518,763	1,735,435,168

1. 장기금융상품	352,800,000	323,400,000	214,200,000

2. 매도가능증권(주석3)	1,000,000	1,000,000	1,000,000

3. 지분법적용투자주식(주석4)	2,386,727,612	2,160,118,763	1,500,235,168

4. 장기대여금(주석16)	20,000,000	20,000,000	20,000,000

(2) 유형자산(주석5)	6,246,064,019	6,233,398,092	6,584,196,316

1. 토지	2,176,320,819	2,176,320,819	2,176,320,819

2. 건물	3,841,390,847	3,841,390,847	3,841,390,847

감가상각누계액	(-)190,063,203	(-)166,054,566	(-)70,019,810

3. 기계장치	1,944,939,644	1,844,141,644	1,802,755,644

감가상각누계액	(-)1,622,614,011	(-)1,567,482,649	(-)1,323,404,425

4. 차량운반구	61,401,540	61,401,540	102,658,260

감가상각누계액	(-)39,989,974	(-)36,920,860	(-)45,095,389

5. 공기구비품	147,305,636	147,305,636	143,172,636

감가상각누계액	(-)72,627,279	(-)66,704,319	(-)43,582,266

(3) 무형자산(주석6)	1,105,916,802	1,149,589,341	1,140,203,391

1. 산업재산권	-	-	105,280

2. 개발비	1,105,916,802	1,149,589,341	1,140,098,111

(4) 기타비유동자산	1,991,217,991	1,991,217,991	3,483,782,846

1. 임차보증금	201,951,636	201,951,636	341,059,818

2. 이연법인세자산(주석9)	1,789,266,355	1,789,266,355	3,142,723,028

자 산 총 계	50,015,870,162	46,606,489,902	41,341,387,359

부 채

I. 유동부채	25,902,335,897	23,907,502,038	21,639,771,876

1. 매입채무(주석13,16)	18,870,643,659	16,172,263,334	12,500,586,715

2. 미지급금(주석13,16)	1,277,460,991	1,587,647,203	1,508,371,582

3. 단기차입금(주석7)	4,700,000,000	5,000,000,000	7,591,487,671

4. 유동성장기차입금	1,000,000,000	1,110,000,000	-

5. 예수금	38,159,120	17,366,880	13,642,710

6. 선수금	-	-

7. 미지급비용	16,072,127	20,224,621	25,683,198

II. 비유동부채	3,733,790,403	3,762,979,343	5,439,130,310

1. 퇴직급여충당부채(주석8)	2,338,951,374	2,117,823,467	1,838,221,122

퇴직보험예치금	(-)81,930,592	(-)81,613,745	(-)79,231,320

퇴직연금운용자산	(-)1,113,230,379	(-)1,113,230,379	(-)769,859,492

2. 임대보증금	-	-	110,000,000

3. 장기차입금(주석7)	2,590,000,000	2,840,000,000	4,340,000,000

부 채 총 계	29,636,126,300	27,670,481,381	27,078,902,186

자 본

I. 자본금	10,117,117,000	10,117,117,000	10,117,117,000

1. 보통주자본금(주석1,10)	10,117,117,000	10,117,117,000	10,117,117,000

II. 자본잉여금	39,188,966,270	39,188,966,270	39,188,966,270

1. 주식발행초과금	39,188,966,270	39,188,966,270	39,188,966,270

III. 자본조정	(-)30,167,588,983	(-)30,167,588,983	(-)30,167,588,983

1. 자기주식(주석11)	(-)80,229,021	(-)80,229,021	(-)80,229,021

2. 감자차손	(-)30,087,359,962	(-)30,087,359,962	(-)30,087,359,962

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	635,363,483	651,397,525	650,312,485

1. 지분법자본변동	635,363,483	651,397,525	650,312,485

V. 결손금	605,886,092	853,883,291	5,526,321,599

1. 미처리결손금	605,886,092	(-)853,883,291	(-)5,526,321,599

자 본 총 계	20,379,743,862	18,936,008,521	14,262,485,173

부 채 와 자 본 총 계	50,015,870,162	46,606,489,902	41,341,387,359

나. 손익계산서

제 24 기 1분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지
제 23 기 1분기 2015년 01월 01일부터 2015년 03월 31일까지
제 23 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 22 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
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과 목	제 24 기 1분기	제 23 기 1분기	제 23 기	제 22 기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

I. 매출액	33,378,125,337	33,378,125,337	25,781,758,600	25,781,758,600	119,510,605,238	82,662,901,775

1. 상품매출	-	-	-	-	114,343,486

2. 제품매출	33,378,125,337	33,378,125,337	25,781,758,600	25,781,758,600	119,510,605,238	82,548,558,289

II. 매출원가(주석12,16)	28,509,136,246	28,509,136,246	21,528,006,458	21,528,006,458	100,928,135,360	70,795,697,557

1. 상품매출원가	-	-	-	-	-	102,297,052

2. 제품매출원가	28,509,136,246	28,509,136,246	21,528,006,458	21,528,006,458	100,928,135,360	70,693,400,505

III. 매출총이익	4,868,989,091	4,868,989,091	4,253,752,142	4,253,752,142	18,582,469,878	11,867,204,218

IV. 판매비와관리비	3,205,081,423	3,205,081,423	3,105,177,333	3,105,177,333	12,787,549,758	11,668,841,487

1. 급여	527,173,445	527,173,445	520,057,930	520,057,930	2,272,972,655	2,185,743,530

2. 퇴직급여	136,805,640	136,805,640	19,793,009	19,793,009	259,226,855	211,766,302

3. 복리후생비	62,452,484	62,452,484	58,932,911	58,932,911	292,557,988	377,171,066

4. 여비교통비	25,289,840	25,289,840	24,168,706	24,168,706	131,072,166	139,244,083

5. 접대비	39,757,063	39,757,063	14,690,695	14,690,695	86,739,336	57,713,304

6. 통신비	8,455,059	8,455,059	10,759,076	10,759,076	38,875,511	37,808,267

7. 수도광열비	15,480	15,480	10,320	10,320	61,920	1,796,480

8. 전력비	9,146,820	9,146,820	4,076,490	4,076,490	25,303,640	29,597,628

9. 세금과공과	49,642,448	49,642,448	47,914,950	47,914,950	150,318,301	207,625,871

10. 감가상각비	64,103,183	64,103,183	75,968,919	75,968,919	283,525,452	282,231,508

11. 지급임차료	45,260,628	45,260,628	44,661,205	44,661,205	178,416,172	139,644,968

12. 수선비	7,090,909	7,090,909	100,000	100,000	6,102,000	32,297,500

13. 보험료	5,789,825	5,789,825	6,341,763	6,341,763	37,921,013	75,616,086

14. 차량유지비	39,037,377	39,037,377	28,757,279	28,757,279	122,661,388	122,635,433

15. 경상개발비(주석6)	974,504,337	974,504,337	976,361,068	976,361,068	3,970,219,852	3,745,294,182

16. 운반비	804,852,571	804,852,571	697,690,860	697,690,860	3,125,103,375	2,395,233,628

17. 교육훈련비	4,052,800	4,052,800	385,000	385,000	14,902,710	10,995,295

18. 도서인쇄비	158,600	158,600	205,200	205,200	588,200	639,400

19. 사무용품비	1,197,027	1,197,027	1,249,009	1,249,009	5,235,036	4,461,909

20. 소모품비	35,454,083	35,454,083	177,463,787	177,463,787	373,652,220	481,760,556

21. 지급수수료	97,585,923	97,585,923	99,766,452	99,766,452	369,367,026	293,898,233

22. 보관료	27,315,552	27,315,552	27,935,735	27,935,735	118,753,684	139,024,040

23. 광고선전비	30,000	30,000	2,040,000	2,040,000	3,250,000	2,610,000

24. 대손상각비	20,697,344	20,697,344	43,653,498	43,653,498	-	938,241

25. 건물관리비	12,136,250	12,136,250	14,951,310	14,951,310	45,414,810	63,825,960

26. 수출제비용	9,264,880	9,264,880	7,046,270	7,046,270	35,549,630	23,262,190

27. 무형자산상각비(주석6)	173,967,539	173,967,539	179,684,585	179,684,585	758,524,050	545,039,740

28. 용역비	23,844,316	23,844,316	20,511,306	20,511,306	81,234,768	60,966,087

V. 영업이익(손실)	1,663,907,668	1,663,907,668	1,148,574,809	1,148,574,809	5,794,920,120	198,362,731

VI. 영업외수익	1,467,873,848	1,467,873,848	278,972,141	278,972,141	3,216,117,760	3,925,730,264

1. 이자수익(주석16)	4,397,242	4,397,242	992,723	992,723	22,562,015	19,028,938

2. 임대료	31,862,068	31,862,068	33,000,000	33,000,000	132,000,000	44,000,000

3. 외환차익	823,491,919	823,491,919	206,243,955	206,243,955	2,649,497,580	1,683,729,884

4. 외화환산이익	279,739,090	279,739,090	38,540,402	38,540,402	56,206,319	51,147,001

5. 대손충당금환입	35,182,505	35,182,505	121,436	121,436	16,443,875	1,170,313

6. 지분법이익(주석4)	242,642,891	242,642,891	329,674,422	-

7. 유형자산처분이익	596,515	1,884,325,352

8. 수입수수료	-	-

9. 매도가능증권처분이익	-	-

10. 투자자산처분이익	30,450,000	30,450,000	-	144,556,000

11. 잡이익	20,108,133	20,108,133	73,625	73,625	9,137,034	97,772,776

VII. 영업외비용	1,672,012,133	1,672,012,133	349,031,549	349,031,549	3,096,279,852	4,471,408,809

1. 이자비용	84,661,914	84,661,914	133,971,013	133,971,013	478,181,335	534,128,682

2. 외환차손	1,170,367,994	1,170,367,994	177,787,977	177,787,977	2,494,846,924	1,572,524,860

3. 외화환산손실	414,667,388	414,667,388	36,940,991	36,940,991	55,456,831	53,240,681

4. 지분법손실(주석4)	24,075,867	346,450,633

5. 유형자산처분손실	-	23,037,132

6. 매도가능증권처분손실	-	-

7. 재고자산감모손실	-	1,937,142,652

8. 기타의대손상각비(주석16)	1,101,163	1,101,163	234,013	234,013	34,464,100	2,242,501

9. 잡손실	1,213,674	1,213,674	97,555	97,555	9,254,795	2,641,668

VIII. 법인세비용차감전순이익(손실)	1,459,769,383	1,459,769,383	1,078,515,401	1,078,515,401	5,914,758,028	(-)347,315,814

IX. 법인세비용(수익)(주석9)	-	-	-	-	1,242,319,720	640,001,374

X. 당기순이익(손실)	1,459,769,383	1,459,769,383	1,078,515,401	1,078,515,401	4,672,438,308	(-)987,317,188

XI. 주당손익(주석15)

기본주당이익(손실)	144	144	107	107	462	(-)98

다. 자본변동표

제 24 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 03월 31일까지
제 23 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 22 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
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과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	결손금	총 계

2014.01.01(보고금액)	10,117,117,000	39,188,966,270	(30,167,588,983)	633,638,117	(4,539,004,411)	15,233,127,993

지분법자본변동	-	-	-	16,674,368	-	16,674,368

당기순이익	-	-	-	-	(987,317,188)	(987,317,188)

2014.12.31	10,117,117,000	39,188,966,270	(30,167,588,983)	650,312,485	(5,526,321,599)	14,262,485,173

2015.01.01(보고금액)	10,117,117,000	39,188,966,270	(30,167,588,983)	650,312,485	(5,526,321,599)	14,262,485,173

지분법자본변동	-	-	-	1,085,040	1,085,040

당기순이익	-	-	-	4,672,438,308	4,672,438,308

2015.12.31(전기말)	10,117,117,000	39,188,966,270	(30,167,588,983)	651,397,525	(853,883,291)	18,936,008,521

2016.01.01(보고금액)	10,117,117,000	39,188,966,270	(30,167,588,983)	651,397,525	(853,883,291)	18,936,008,521

지분법자본변동	(16,034,042)	(16,034,042)

당기순이익	1,459,769,383	1,459,769,383

2016.03.31(당분기말)	10,117,117,000	39,188,966,270	(30,167,588,983)	635,363,483	605,886,092	20,379,743,862

라. 현금흐름표

제 24 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 03월 31일까지
제 23 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 22 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
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과 목	제 24기 1분기	제 23기	제 22(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,512,516,392	12,057,410,581	1,354,376,536

1. 당기순이익(손실)	1,459,769,383	4,672,438,308	(987,317,188 )

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	915,083,249	2,767,411,609	3,674,335,080

가. 외화환산손실	410,057,223	55,078,715	53,240,681

나. 감가상각비	88,132,073	379,641,012	378,347,068

다. 무형자산상각비	173,967,539	758,524,050	545,039,740

라. 퇴직급여	221,127,907	437,774,685	387,896,432

마. 대손상각비	20,697,344	-	938,241

바. 매도가능증권처분손실	-

사. 기타의대손상각비	1,101,163	34,464,100	2,242,501

아. 지분법손실	24,075,867	346,450,633

자. 재고자산감모손실	-	1,937,142,652

차. 재고자산평가손실	1,077,853,180

카. 유형자산처분손실	-	23,037,132

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(588,014,486)	(400,762,833)	(2,081,191,766 )

가. 외화환산이익	279,739,090	54,048,021	51,140,101

나. 대손충당금환입	35,182,505	16,443,875	1,170,313

다. 매도가능증권처분이익	30,450,000	-	144,556,000

라. 지분법이익	242,642,891	329,674,422	-

마. 유형자산처분이익	596,515	1,884,325,352

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(274,321,754)	5,018,323,497	748,550,410

가. 재고자산의 감소(증가)	(717,483,318)	(612,280,263)	(3,657,450,575)

나. 매출채권의 감소(증가)	(2,479,640,538)	1,511,166,578	336,400,503

다. 미수수익의 감소(증가)	34,210	2,185,044

라. 미수금의 감소(증가)	458,627,979	(500,508,038)	(44,375,079)

마. 선급금의 감소(증가)	(110,116,323)	182,208,974	(224,250,281)

바. 선급비용의 감소(증가)	813,823	714,613	(472,100)

사. 미수법인세의 감소(증가)	(628,150)	(611,390)	(151,990)

아. 이연법인세자산의 감소(증가)	1,242,319,720	640,001,374

자. 매입채무의 증가(감소)	2,977,968,086	3,622,403,482	3,486,330,041

차. 미지급금의 증가(감소)	(310,186,212)	78,535,670	591,682,461

카. 예수금의 증가(감소)	20,792,240	3,724,170	(8,170,710)

타. 미지급비용의 증가(감소)	(4,152,494)	(5,458,577)	5,814,757

파. 퇴직금의 지급	(158,172,340)	(211,040,010)

하. 퇴직보험예치금의 감소(증가)	(316,847)	(2,382,425)	226,607

거. 퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(343,370,887)	(167,893,632)

너. 선수금의 감소(증가)	-	(286,000)

더. 임대보증금의 증가(감소)	(110,000,000)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(80,043,000)	(1,257,948,091)	(1,183,404,210)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	180,450,000	79,444,909	3,563,146,909

가. 단기금융상품의 처분	26,800,000	76,000,000

나. 매도가능증권의 처분	30,450,000	-	144,556,000

다. 장기금융상품의 처분	31,000,000

라. 토지의 처분	2,264,000,000

마. 건물의 처분	931,220,331

바. 기계장치의 처분	293,000

사. 공기구비품의 처분	4,986,669

아. 임대보증금의 증가	-	110,000,000

자. 차량운반구의 처분	17,272,727	1,090,909

차. 임차보증금의 감소	150,000,000	35,372,182

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(260,493,000)	(1,337,393,000)	(4,746,551,119)

가. 단기금융상품의 취득	4,500,000	16,000,000

나. 장기금융상품의 취득	29,400,000	120,000,000	135,400,000

다. 지분법적용투자주식의 취득	353,200,000	-

라. 기계장치의 취득	100,798,000	41,386,000	25,885,000

마. 차량운반구의 취득	20,556,090

바. 공기구비품의 취득	4,133,000	109,935,363

사. 건설중인자산의 취득	-

아. 개발비의 증가	130,295,000	767,910,000	776,927,000

자. 임차보증금의 증가	46,264,000	141,240,000

차. 토지의 취득	1,220,986,819

카. 건물의 취득	2,299,620,847

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(550,000,000)	(3,091,487,671)	883,161,209

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,200,000,000	4,176,337	9,874,857,129

가. 단기차입금의 증가	2,200,000,000	4,176,337	7,843,193,129

나. 장기차입금의 증가	2,031,664,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,750,000,000)	(3,095,664,008)	(8,991,695,920)

가. 단기차입금의 상환	2,595,664,008	8,991,695,920

나. 장기차입금의 상환	2,750,000,000	500,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	882,473,392	7,707,974,819	1,054,133,535

Ⅴ. 기초의 현금	10,109,566,774	2,401,591,955	1,347,458,420

Ⅵ. 기말의 현금	10,992,040,166	10,109,566,774	2,401,591,955