파워넷 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제 24 기 상반기 2016년 06월 30일 현재
제 23 기 2015년 12월 31일 현재
제 22 기 2014년 12월 31일 현재
주식회사 파워넷 (단위 : 원)

과 목	제 24 기 상반기	제 23 기	제 22 기

자 산

I. 유동자산	42,241,769,196	34,727,765,715	28,397,769,638

(1) 당좌자산	30,842,150,718	24,370,549,268	17,574,980,274

1. 현금및현금성자산(주석7,13)	8,008,980,110	10,109,566,774	2,401,591,955

2. 단기금융상품	-	-	11,500,000

3. 매출채권(주석13)	20,552,354,213	11,635,611,396	13,097,790,514

대손충당금	(-)283,784,645	(-)194,617,221	(-)209,239,007

4. 미수수익(주석16)	-	-	34,210

5. 미수금(주석13)	1,050,391,123	1,527,377,416	1,026,874,444

대손충당금	(-)22,891,100	(-)58,030,831	(-)23,566,731

6. 선급금(주석16)	1,524,080,777	1,233,738,514	1,415,947,488

대손충당금	(-)677,481,911	(-)674,578,487	(-)676,400,576

7. 선급비용	1,559,768	2,147,718	2,862,331

8. 미수법인세	1,321,420	1,238,250	626,860

9. 단기대여금(주석16)	161,065,940	161,065,940	161,065,940

대손충당금	(-)161,065,940	(-)161,065,940	(-)161,065,940

10. 임차보증금	20,000,000	150,000,000	-

11. 이연법인세자산(주석9)	667,620,963	638,095,739	526,958,786

(2) 재고자산	11,399,618,478	10,357,216,447	10,822,789,364

1. 상품	-	-	5,861,690

2. 제품	1,965,787,741	3,600,323,549	1,975,943,461

제품평가충당금	(-)253,941,884	(-)175,258,768

3. 원재료	10,682,570,120	7,834,746,078	8,840,984,213

원재료평가충당금	(-)994,797,499	(-)902,594,412

II. 비유동자산	11,819,922,954	11,878,724,187	12,943,617,721

(1) 투자자산	2,837,177,065	2,504,518,763	1,735,435,168

1. 장기금융상품	382,000,000	323,400,000	214,200,000

2. 매도가능증권(주석3)	1,000,000	1,000,000	1,000,000

3. 지분법적용투자주식(주석4)	2,434,177,065	2,160,118,763	1,500,235,168

4. 장기대여금(주석16)	20,000,000	20,000,000	20,000,000

(2) 유형자산(주석5)	6,181,733,576	6,233,398,092	6,584,196,316

1. 토지	2,176,320,819	2,176,320,819	2,176,320,819

2. 건물	3,841,390,847	3,841,390,847	3,841,390,847

감가상각누계액	(-)214,071,840	(-)166,054,566	(-)70,019,810

3. 기계장치	1,754,810,598	1,844,141,644	1,802,755,644

감가상각누계액	(-)1,466,032,526	(-)1,567,482,649	(-)1,323,404,425

4. 차량운반구	61,401,540	61,401,540	102,658,260

감가상각누계액	(-)42,726,259	(-)36,920,860	(-)45,095,389

5. 공기구비품	149,255,636	147,305,636	143,172,636

감가상각누계액	(-)78,615,239	(-)66,704,319	(-)43,582,266

(3) 무형자산(주석6)	1,015,986,189	1,149,589,341	1,140,203,391

1. 산업재산권	-	-	105,280

2. 개발비	1,015,986,189	1,149,589,341	1,140,098,111

(4) 기타비유동자산	1,785,026,124	1,991,217,991	3,483,782,846

1. 임차보증금	182,205,636	201,951,636	341,059,818

대손충당금	(-)100,000,000

2. 이연법인세자산(주석9)	1,702,820,488	1,789,266,355	3,142,723,028

자 산 총 계	54,061,692,150	46,606,489,902	41,341,387,359

부 채

I. 유동부채	30,424,689,415	23,907,502,038	21,639,771,876

1. 매입채무(주석13,16)	22,213,538,910	16,172,263,334	12,500,586,715

2. 미지급금(주석13,16)	1,316,752,165	1,587,647,203	1,508,371,582

3. 단기차입금(주석7)	3,500,000,000	5,000,000,000	7,591,487,671

4. 유동성장기차입금	3,340,000,000	1,110,000,000	-

5. 예수금	41,089,060	17,366,880	13,642,710

6. 미지급비용	13,309,280	20,224,621	25,683,198

II. 비유동부채	1,294,096,971	3,762,979,343	5,439,130,310

1. 퇴직급여충당부채(주석8)	2,483,851,673	2,117,823,467	1,838,221,122

퇴직보험예치금	(-)82,249,004	(-)81,613,745	(-)79,231,320

퇴직연금운용자산	(-)1,107,505,698	(-)1,113,230,379	(-)769,859,492

2. 임대보증금	-	-	110,000,000

3. 장기차입금(주석7)	-	2,840,000,000	4,340,000,000

부 채 총 계	31,718,786,386	27,670,481,381	27,078,902,186

자 본

I. 자본금	10,117,117,000	10,117,117,000	10,117,117,000

1. 보통주자본금(주석1,10)	10,117,117,000	10,117,117,000	10,117,117,000

II. 자본잉여금	39,188,966,270	39,188,966,270	39,188,966,270

1. 주식발행초과금	39,188,966,270	39,188,966,270	39,188,966,270

III. 자본조정	(-)30,167,588,983	(-)30,167,588,983	(-)30,167,588,983

1. 자기주식(주석11)	(-)80,229,021	(-)80,229,021	(-)80,229,021

2. 감자차손	(-)30,087,359,962	(-)30,087,359,962	(-)30,087,359,962

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	594,727,540	651,397,525	650,312,485

1. 지분법자본변동	594,727,540	651,397,525	650,312,485

V. 결손금	(-)2,609,683,937	853,883,291	5,526,321,599

1. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	2,609,683,937	(-)853,883,291	(-)5,526,321,599

자 본 총 계	22,342,905,764	18,936,008,521	14,262,485,173

부 채 와 자 본 총 계	54,061,692,150	46,606,489,902	41,341,387,359

나. 손익계산서

제 24 기 상반기 2016년 01월 01일부터 2016년 06월 30일까지
제 23 기 상반기 2015년 01월 01일부터 2015년 06월 30일까지
제 23 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 22 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 파워넷 (단위 : 원)

과 목	제 24 기 상반기	제 23 기 상반기	제 23 기	제 22 기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

I. 매출액	34,162,482,002	67,540,607,339	27,106,299,964	52,888,058,564	119,510,605,238	82,662,901,775

1. 상품매출	-	-	-	-	-	114,343,486

2. 제품매출	34,162,482,002	67,540,607,339	27,106,299,964	52,888,058,564	119,510,605,238	82,548,558,289

II. 매출원가(주석12,16)	29,069,719,742	57,578,849,988	23,109,389,297	44,637,395,755	100,928,135,360	70,795,697,557

1. 상품매출원가	-	-	-	-	102,297,052

2. 제품매출원가	29,069,713,742	57,578,849,988	23,109,389,297	44,637,395,755	100,928,135,360	70,693,400,505

III. 매출총이익	5,092,768,260	9,961,757,351	3,996,910,667	8,250,662,809	18,582,469,878	11,867,204,218

IV. 판매비와관리비	3,352,448,180	6,557,529,603	3,141,002,593	6,246,188,686	12,787,549,758	11,668,841,487

1. 급여	579,749,985	1,106,923,430	561,471,540	1,081,529,470	2,272,972,655	2,185,743,530

2. 퇴직급여	82,608,400	219,414,040	164,250,258	184,043,267	259,226,855	211,766,302

3. 복리후생비	58,988,183	121,440,667	55,643,466	114,676,377	292,557,988	377,171,066

4. 여비교통비	34,023,785	59,313,625	29,769,125	53,937,831	131,072,166	139,244,083

5. 접대비	23,023,690	62,780,753	20,195,230	34,785,925	86,739,336	57,713,304

6. 통신비	7,341,208	15,796,267	10,439,527	21,198,603	38,875,511	37,808,267

7. 수도광열비	15,480	30,960	16,770	27,090	61,920	1,796,480

8. 전력비	6,995,410	16,142,230	5,704,890	9,781,380	25,303,640	29,597,628

9. 세금과공과	38,749,388	88,391,836	42,147,298	90,071,008	150,318,301	207,625,871

10. 감가상각비	65,722,714	129,825,897	72,198,494	148,167,413	283,525,452	282,231,508

11. 지급임차료	12,584,436	57,845,064	44,560,840	89,222,045	178,416,172	139,644,968

12. 수선비	1,400,000	8,490,909	2,152,000	2,252,000	6,102,000	32,297,500

13. 보험료	10,993,546	16,783,371	10,470,862	16,812,625	37,921,013	75,616,086

14. 차량유지비	36,499,508	75,536,885	30,447,733	59,205,012	122,661,388	122,635,433

15. 경상개발비(주석6)	962,751,931	1,937,256,268	917,641,864	1,894,002,932	3,970,219,852	3,745,294,182

16. 운반비	788,394,894	1,593,247,465	718,989,647	1,416,680,507	3,125,103,375	2,395,233,628

17. 교육훈련비	1,740,761	5,793,561	4,449,180	4,834,180	14,902,710	10,995,295

18. 도서인쇄비	-	158,600	273,000	478,200	588,200	639,400

19. 사무용품비	1,479,636	2,676,663	2,197,345	3,446,354	5,235,036	4,461,909

20. 소모품비	166,642,122	202,096,205	76,494,484	253,958,271	373,652,220	481,760,556

21. 지급수수료	175,560,940	273,146,863	112,456,811	212,223,263	369,367,026	293,898,233

22. 보관료	24,240,232	51,555,784	31,449,534	59,385,269	118,753,684	139,024,040

23. 광고선전비	-	30,000	460,000	2,500,000	3,250,000	2,610,000

24. 대손상각비	68,470,080	89,167,424	(1,634,604)	42,018,894	-	938,241

25. 건물관리비	10,095,130	22,231,380	9,684,620	24,635,930	45,414,810	63,825,960

26. 수출제비용	7,846,320	17,111,200	8,303,760	15,350,030	35,549,630	23,262,190

27. 무형자산상각비(주석6)	165,110,613	339,078,152	193,332,932	373,017,517	758,524,050	545,039,740

28. 용역비	21,419,788	45,264,104	17,435,987	37,947,293	81,234,768	60,966,087

V. 영업이익(손실)	1,740,320,080	3,404,227,748	855,908,074	2,004,474,123	5,794,920,120	198,362,731

VI. 영업외수익	1,422,494,115	2,378,678,231	839,212,782	1,118,117,142	3,216,117,760	3,925,730,264

1. 이자수익(주석16)	4,830,803	9,228,045	1,726,177	2,718,900	22,562,015	19,028,938

2. 임대료	-	31,862,068	33,000,000	66,000,000	132,000,000	44,000,000

3. 외환차익	1,038,599,667	1,862,091,586	407,393,521	613,569,695	2,649,497,580	1,683,729,884

4. 외화환산이익	290,964,764	59,056,896	239,840,597	278,380,999	56,206,319	51,147,001

5. 대손충당금환입	-	35,139,731	(121,436)	-	16,443,875	1,170,313

6. 지분법이익(주석4)	88,085,396	330,728,287	147,937,514	147,937,514	329,674,422	-

7. 유형자산처분이익	-	-	596,515	596,515	596,515	1,884,325,352

8. 매도가능증권처분이익	-	30,450,000	-	-	144,556,000

9. 잡이익	13,485	20,121,618	8,839,894	8,913,519	9,137,034	97,772,776

VII. 영업외비용	1,102,095,707	2,262,418,108	948,961,537	1,297,925,305	3,096,279,852	4,471,408,809

1. 이자비용	71,641,304	156,303,218	129,660,155	263,631,168	478,181,335	534,128,682

2. 외환차손	707,495,762	1,877,863,756	477,074,558	654,794,754	2,494,846,924	1,572,524,860

3. 외화환산손실	220,682,194	123,702,624	144,449,338	181,390,329	55,456,831	53,240,681

4. 지분법손실(주석4)	-	-	194,761,090	194,761,090	24,075,867	346,450,633

5. 유형자산처분손실	35,000	35,000	-	-	-	23,037,132

6. 재고자산감모손실	-	-	-	-	1,937,142,652

7. 기타의대손상각비(주석16)	101,845,035	102,903,424	2,120,722	2,354,735	34,464,100	2,242,501

8. 잡손실	396,412	1,610,086	895,674	993,229	9,254,795	2,641,668

VIII. 법인세비용차감전순이익(손실)	2,060,718,488	3,520,487,871	746,159,319	1,824,665,960	5,914,758,028	(-)347,315,814

IX. 법인세비용(수익)(주석9)	56,920,643	56,920,643	421,847,332	421,847,332	1,242,319,720	640,001,374

X. 당기순이익(손실)	2,003,797,845	3,463,567,228	323,311,987	1,402,818,628	4,672,438,308	(-)987,317,188

XI. 주당손익(주석15)

기본주당이익(손실)	198	343	32	139	462	(-)98

다. 자본변동표

제 24 기 상반기 2016년 1월 1일부터 2016년 06월 30일까지
제 23 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 22 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
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과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	총 계

2014.01.01(보고금액)	10,117,117,000	39,188,966,270	(30,167,588,983)	633,638,117	(4,539,004,411)	15,233,127,993

지분법자본변동	-	-	-	16,674,368	-	16,674,368

당기순이익	-	-	-	-	(987,317,188)	(987,317,188)

2014.12.31	10,117,117,000	39,188,966,270	(30,167,588,983)	650,312,485	(5,526,321,599)	14,262,485,173

2015.01.01(보고금액)	10,117,117,000	39,188,966,270	(30,167,588,983)	650,312,485	(5,526,321,599)	14,262,485,173

지분법자본변동	-	-	-	1,085,040	1,085,040

당기순이익	-	-	-	4,672,438,308	4,672,438,308

2015.12.31(전기말)	10,117,117,000	39,188,966,270	(30,167,588,983)	651,397,525	(853,883,291)	18,936,008,521

2016.01.01(보고금액)	10,117,117,000	39,188,966,270	(30,167,588,983)	651,397,525	(853,883,291)	18,936,008,521

지분법자본변동	(56,669,985)	-	(56,669,985)

당기순이익	-	3,463,567,228	3,463,567,228

2016.06.30(당반기말)	10,117,117,000	39,188,966,270	(30,167,588,983)	594,727,540	2,609,683,937	22,342,905,764

라. 현금흐름표

제 24 기 상반기 2016년 1월 1일부터 2016년 06월 30일까지
제 23 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 22 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
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과 목	제 24기 상반기	제 23기	제 22(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	116,870,336	12,057,410,581	1,354,376,536

1. 당기순이익(손실)	3,463,567,228	4,672,438,308	(987,317,188 )

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	1,368,002,387	2,767,411,609	3,674,335,080

가. 외화환산손실	102,473,772	55,078,715	53,240,681

나. 감가상각비	185,207,516	379,641,012	378,347,068

다. 무형자산상각비	339,078,152	758,524,050	545,039,740

라. 퇴직급여	378,250,896	437,774,685	387,896,432

마. 대손상각비	89,167,424	-	938,241

바. 기타의대손상각비	102,903,424	34,464,100	2,242,501

사. 지분법손실	-	24,075,867	346,450,633

아. 재고자산감모손실	-	-	1,937,142,652

자. 재고자산평가손실	170,886,203	1,077,853,180

차. 유형자산처분손실	35,000	-	23,037,132

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(455,374,914)	(400,762,833)	(2,081,191,766 )

가. 외화환산이익	59,056,896	54,048,021	51,140,101

나. 대손충당금환입	35,139,731	16,443,875	1,170,313

다. 매도가능증권처분이익	30,450,000	-	144,556,000

라. 지분법이익	330,728,287	329,674,422	-

마. 유형자산처분이익	-	596,515	1,884,325,352

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(4,259,324,365)	5,018,323,497	748,550,410

가. 재고자산의 감소(증가)	(1,213,288,234)	(612,280,263)	(3,657,450,575)

나. 매출채권의 감소(증가)	(9,008,415,154)	1,511,166,578	336,400,503

다. 미수수익의 감소(증가)	-	34,210	2,185,044

라. 미수금의 감소(증가)	366,986,293	(500,508,038)	(44,375,079)

마. 선급금의 감소(증가)	(290,342,263)	182,208,974	(224,250,281)

바. 선급비용의 감소(증가)	587,950	714,613	(472,100)

사. 미수법인세의 감소(증가)	(83,170)	(611,390)	(151,990)

아. 이연법인세자산의 감소(증가)	56,920,643	1,242,319,720	640,001,374

자. 매입채무의 증가(감소)	6,089,091,355	3,622,403,482	3,486,330,041

차. 미지급금의 증가(감소)	(270,455,356)	78,535,670	591,682,461

카. 예수금의 증가(감소)	23,722,180	3,724,170	(8,170,710)

타. 미지급비용의 증가(감소)	(6,915,341)	(5,458,577)	5,814,757

파. 퇴직금의 지급	(12,222,690)	(158,172,340)	(211,040,010)

하. 퇴직보험예치금의 감소(증가)	(635,259)	(2,382,425)	226,607

거. 퇴직연금운용자산의 감소(증가)	5,724,681	(343,370,887)	(167,893,632)

너. 선수금의 감소(증가)	-	-	(286,000)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(217,457,000)	(1,257,948,091)	(1,183,404,210)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	191,524,000	79,444,909	3,563,146,909

가. 단기금융상품의 처분	-	26,800,000	76,000,000

나. 매도가능증권의 처분	30,450,000	-	144,556,000

다. 장기금융상품의 처분	-	-	31,000,000

라. 토지의 처분	-	-	2,264,000,000

마. 건물의 처분	-	-	931,220,331

바. 기계장치의 처분	-	-	293,000

사. 공기구비품의 처분	-	-	4,986,669

아. 임대보증금의 증가	-	-	110,000,000

자. 차량운반구의 처분	-	17,272,727	1,090,909

차. 임차보증금의 감소	161,074,000	35,372,182	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(408,981,000)	(1,337,393,000)	(4,746,551,119)

가. 단기금융상품의 취득	-	4,500,000	16,000,000

나. 장기금융상품의 취득	58,600,000	120,000,000	135,400,000

다. 지분법적용투자주식의 취득	-	353,200,000	-

라. 기계장치의 취득	131,628,000	41,386,000	25,885,000

마. 차량운반구의 취득	-	-	20,556,090

바. 공기구비품의 취득	1,950,000	4,133,000	109,935,363

사. 건설중인자산의 취득	-	-	-

아. 개발비의 증가	205,475,000	767,910,000	776,927,000

자. 임차보증금의 증가	11,328,000	46,264,000	141,240,000

차. 토지의 취득	-	-	1,220,986,819

카. 건물의 취득	-	-	2,299,620,847

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(2,000,000,000)	(3,091,487,671)	883,161,209

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,700,000,000	4,176,337	9,874,857,129

가. 단기차입금의 증가	2,700,000,000	4,176,337	7,843,193,129

나. 장기차입금의 증가	-	-	2,031,664,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(4,700,000,000)	(3,095,664,008)	(8,991,695,920)

가. 단기차입금의 상환	4,200,000,000	2,595,664,008	8,991,695,920

나. 장기차입금의 상환	500,000,000	500,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(2,100,586,664)	7,707,974,819	1,054,133,535

Ⅴ. 기초의 현금	10,109,566,774	2,401,591,955	1,347,458,420

Ⅵ. 기말의 현금	8,008,980,110	10,109,566,774	2,401,591,955