파워넷 사업보고서 (2023.12)
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성본 보고서의 공시대상 기간 해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항본 보고서의 공시대상 기간 해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화 관련 자산매각의 회계처리 및 우발채무본 보고서의 공시대상 기간 해당사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의할 사항본 보고서의 공시대상 기간 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제31기 매출채권 21,308 - - 선급금 227 140 61.7% 임차보증금 144 100 69.4% 합 계 21,679 240 1.1% 제30기 매출채권 22,270 - - 선급금 280 140 50.0% 임차보증금 134 100 74.6% 합 계 22,684 240 1.1% 제29기 매출채권 24,855 - - 선급금 344 140 40.7% 임차보증금 134 100 74.6% 합 계 25,333 240 0.9% (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제31기 매출채권 21,308 - - 선급금 209 167 79.9% 대여금 4,045 208 5.1% 임차보증금 146 100 68.5% 합 계 25,708 475 1.8% 제30기 매출채권 22,270 - - 선급금 280 167 59.6% 대여금 3,647 204 5.6% 임차보증금 132 100 75.8% 합 계 26,329 471 1.8% 제29기 매출채권 24,855 - - 선급금 331 140 42,3% 임차보증금 132 100 75.7% 합 계 25,318 240 0.9% 다. 최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 31기 제 30기 제 29기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 240 240 100 2. 순대손처리액(①－②±③) - - 140 ① 대손처리액(상각채권액) - - 140 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 240 240 240 (단위 : 백만원) 구 분 제 31기 제 30기 제 29기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 471 240 100 2. 순대손처리액(①－②±③) 5 231 140 ① 대손처리액(상각채권액) 5 231 140 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 475 471 240 라. 매출채권관련 대손충당금 설정기준 당사는 매출채권 등에 대한 대손경험율과 회수가능성 등의 검토 후 손상징후가 있는 채권에 대하여 개별 손실충당금을 설정하며 유의적인 신용위험이 있을 경우 과거 고객별 신용손실 정보 등을 근거로 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는것을 검토하고 있습니다. 마. 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일 반 21,279 - - - 21,279 특수관계자 29 - - - 29 계 21,308 - - - 21,308 구성비율 100% - - - 100% 바. 재고자산 현황 등① 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제 31기 제 30기 제 29기 비고 SMPS 사업부문 상 품 - - - - 제 품 5,406 6,032 7,811 - 원재료 11,656 23,291 24,028 - 소 계 17,062 29,323 31,839 - 합 계 상 품 - - - - 제 품 5,406 6,032 7,811 - 원재료 11,656 23,291 24,028 - 소 계 17,062 29,323 31,839 - 총자산대비 재고자산 구성비율[재고자산÷기말자산총계×100] 11.3% 20.6% 20.3% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7회 6회 7회 - (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제 31기 제 30기 제 29기 비고 SMPS 사업부문 상 품 - - - - 제 품 5,406 6,032 7,811 - 원재료 11,418 23,207 24,023 - 소 계 16,825 29,239 31,834 - 합 계 상 품 - - - - 제 품 5,406 6,032 7,811 - 원재료 11,418 23,207 24,023 - 소 계 16,825 29,239 31,834 - 총자산대비 재고자산 구성비율[재고자산÷기말자산총계×100] 10.8% 20.4% 20.6% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 7회 6회 7회 - 사. 재고자산의 실사내역 등① 실사일자매월 자체실사를 진행하며 연 4회(분기말) 생산라인 미가동일에 현지법인 및 외부보관재고에 대한 집중 재고실사를 실시하고 있습니다.② 실사방법- 본사/현지법인 보관재고 : 완성품 재고는 폐창식 전수조사를 실시하며 원자재는 사전 Sampling Test를 통한 표본조사를 진행하고 있습니다.- 운송중 또는 타처보관재고 : 전수 업체보관증 또는 이송관련 인보이스 등을 징구 하여 재고리스트와 확인하고 있습니다.③ 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부외부감사인은 당사 재무제표의 신뢰성 있는 검토 및 감사를 위해 재고실사에 입 회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인합니다. 법인명 실사일자 실사(입회)대상 실사입회자 (주)파워넷 2023.12.28 ~2024.01.02 원재료 및 제품 등(본사/해외생산법인) 외부감사인 당사는 온기감사가 속하는 회계기간말에 외부감사인의 입회하에 재고실사를 진행하고 있습니다.④ 장기체화재고등 내역재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(제품, 상품 및 재공품의 시가는 순실현가능가액, 원재료의 시가는 현행대체원가)를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고 있습니다. 아. 재고자산 평가내역 (단위 : 백만원) 구 분 제 31기 제 30 기 비 고 재고금액 평가손익 장부잔액 재고금액 평가손익 장부잔액 제 품 6,250 (844) 5,406 6,957 (925) 6,032 - 원재료 14,041 (2,385) 11,656 24,314 (1,023) 23,291 - 합 계 20,291 (3,229) 17,062 31,271 (1,948) 29,323 - 주) 당사는 원재료 전량사급을 통한 자회사의 임가공 생산을 진행하기 때문에 재공품 등의 중간계정이 존재하지 않습니다. 자. 공정가치평가 내역① 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치 내역 (단위 : 백만원) 구 분 제 31 기 제 30 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 21,931 21,931 10,036 10,036 매출채권 21,308 21,308 22,270 22,270 기타유동금융자산 304 304 610 610 기타비유동금융자산 41 41 30 30 공정가치측정금융자산 17,610 17,610 17,032 17,032 유동파생상품자산 875 875 163 163 합계 62,069 62,069 50,141 50,141 금융부채 매입채무 19,320 19,320 17,415 17,415 유동성 전환사채 12,970 12,970 7,674 7,674 기타유동금융부채 4,015 4,015 3,455 3,455 차입금 6,000 6,000 6,000 6,000 유동파생상품부채 8,696 8,696 2,703 2,703 기타비유동금융부채 28 28 455 455 전환사채 - - 7,338 7,338 파생상품부채 - - 3,425 3,425 합계 51,029 51,029 48,465 48,465 ② 공정가치 서열체계회사는 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정하며 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 추정현금흐름할인법 등의 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 나머지 금융상품에 대해서도 현금흐름할인기법 등을 이용하며 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 ① 당기 (단위:백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익_공정가치측정금융자산 2,999 - 14,611 17,610 파생상품부채 - - 8,696 8,696 파생상품자산 - - 875 875 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위:백만원) 구분 공정가치 가치평가모형 투입변수 투입변수 범위 당기손익_공정가치금융자산 11,092,900 (주) - - 당기손익_공정가치금융자산 3,517,705 옵션가치평가모형(TF,BDT) 기초자산 주식가격 4,950원 역사적 변동성(연환산) 58.76% 파생상품자산_유동(11회차) 165,320 옵션가치평가모형(TF,BDT) 기초자산 주식가격 3,075원 역사적 변동성(연환산) 42.71% 파생상품자산_유동(12회차) 709,830 옵션가치평가모형(TF,BDT) 기초자산 주식가격 3,075원 역사적 변동성(연환산) 42.71% 파생상품부채_유동(9회차) 132,925 옵션가치평가모형(TF,BDT) 기초자산 주식가격 3,075원 역사적 변동성(연환산) 42.71% 파생상품부채_유동(11회차) 3,573,340 옵션가치평가모형(TF,BDT) 기초자산 주식가격 3,075원 역사적 변동성(연환산) 42.71% 파생상품부채_유동(12회차) 4,989,760 옵션가치평가모형(TF,BDT) 기초자산 주식가격 3,075원 역사적 변동성(연환산) 42.71% (주) 수익증권으로 증권회사에서 제공한 유가증권평가금액으로 평가하였습니다.② 전기 (단위:백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익_공정가치측정금융자산 3,272 - 13,759 17,032 파생상품자산 - - 6,128 6,128 파생상품부채 - - 163 163 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위:백만원) 구분 공정가치 가치평가모형 투입변수 투입변수 범위 당기손익_공정가치금융자산 10,325,700 (주) - - 당기손익_공정가치금융자산 3,433,444 옵션가치평가모형(TF,BDT) 기초자산 주식가격 3,595원 역사적 변동성(연환산) 45.63% 파생상품자산_유동(9회차) - 옵션가치평가모형(TF,BDT) 기초자산 주식가격 2,865원 역사적 변동성(연환산) 43.97% 파생상품자산_비유동(11회차) 163,110 옵션가치평가모형(TF,BDT) 기초자산 주식가격 2,865원 역사적 변동성(연환산) 43.97% 파생상품부채_유동(9회차) 2,703,070 옵션가치평가모형(TF,BDT) 기초자산 주식가격 2,865원 역사적 변동성(연환산) 43.97% 파생상품부채_비유동(11회차) 3,424,670 옵션가치평가모형(TF,BDT) 기초자산 주식가격 2,865원 역사적 변동성(연환산) 43.97% (주) 수익증권으로 증권회사에서 제공한 유가증권평가금액으로 평가하였습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항회사가 동 사업보고서에 기재한 예측정보는 합리적인 근거와 가정에 따라 성실하게 기재되었으며, 허위의 기재 또는 중요한 기재 사항을 누락하지 않았습니다. 동 예측 정보는 미래의 경영 상황과 관련하여 여러 가정에 근거하고 있으므로 이러한가정들은 향후 경영 상황 및 환경의 변화에 영향을 받아 변경될 수 있어 부정확한 정보가 될 수도 있습니다. 따라서 이러한 예측 정보는 실제 결과와 중요한 차이가 발생할 수 있는 위험을 포함하고 있으며, 동 예측 정보에 대해 작성 시점 이후에 발생하는위험 또는 불확실성을 반영한 예측 정보에 대한 기재사항을 정정하여 공시할 의무는 없습니다.동 보고서에 기재된 예측 정보는 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것으로, 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 기재할 의무가 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2023년 세계경제는 코로나19 팬데믹 이후 회복세를 보이며 성장을 이어갔으나, 여전히 불확실성이 큰 상태였습니다. 우크라이나-러시아 간의 전쟁, 이스라엘-하마스간의 전쟁 등과 같은 지정학적 긴장은 세계 경제에 대한 불확실성을 증가시켰으며, 글로벌 공급망에 영향을 미쳤습니다. 또한 여러 국가에서 높은 인플레이션 압력이 지속되었으며, 이에 대응하여 세계 각국 중앙은행 및 한국은행은 금리를 인상하는 등의 조치를 취했습니다 이러한 글로벌 경제위기로 인해 2023년 연결매출액은 1,861억원으로 전기대비 11.8% 감소하였으나 원가혁신 활동 등의 노력을 통해 영업이익은 전기대비 26% 증가한 71억을 달성하였습니다. 2024년에도 글로벌 통화긴축 지속과 원자재, 에너지 수급 차질의 장기화 등 세계 경제의 불확실성은 여진히 클 것으로 전망되는 가운데 당사는 미래에 대한 준비를 철저히 하여 향후 더 큰 성장과 함께 꾸준한 수익을 실현할 수 있도록 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제 31 기 제 30 기 전년대비증감 증감율 자산총계 148,314 142,229 6,085 4.28% - 유동자산 80,678 80,834 -156 -0.19% - 비유동자산 67,636 61,395 6,241 10.17% 부채총계 54,646 51,178 3,468 6.78% - 유동부채 52,949 38,504 14,445 37.52% - 비유동부채 1,697 12,674 -10,977 -86.61% 자본총계 93,668 91,051 2,617 2.87% 부채와 자본총계 148,314 142,229 6,085 4.28% 부채비율 58.34% 56.21% 2.13% - 자기자본비율 63.16% 64.02% -0.86% - - 자산총계는 관계기업 투자로 인한 비유동자산의 증가로 전년대비 4.28% 증가하였습니다.- 부채총계는 전환사채의 발행 및 일시적인 매입채무 증가로 전년대비 약 6.78% 증가하였습니다.- 자본총계는 제3자배정 유상증자로 인해 전년대비 2.87% 증가하였습니다. 과목 산식 제31기(2023년 연결) 제30기(2022년 연결) 유동비율 유동자산/유동부채*100 152.37% 209.9% 부채비율 부채총계/자기자본*100 58.34% 56.2% 자기자본비율 자기자본/총자산*100 63.16% 64.0% 차입금의존도 차입금/총자산*100 12.79% 14.8% 총자산증가율 당기말총자산/전기말총자산*100 104.28% -9.49% 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제 31 기 제 30 기 증 감 증감율 매출액 186,159 211,087 -24,928 -11.81% 매출원가 160,155 186,532 -26,377 -14.14% 매출총이익 26,004 24,555 1,449 5.90% 영업이익 7,146 5,672 1,474 25.99% 법인세비용차감전순이익 1,915 3,289 -1,374 -41.78% 법인세비용(수익) 2,112 1,630 482 29.57% 당기순이익 -197 1,659 -1,856 -111.87% - 매출액은 전기대비 11.81% 감소한 1,861억원을 기록하였으나 꾸준한 원가혁신 등의 활동을 통해 전기대비 6% 증가한 71억의 영업이익을 달성하였습니다. 당기순이익은 지분법투자주식의 평가손익 등과 법인세비용으로 인해 전년대비 111.87% 감소한 2억의 순손실을 기록하였습니다. 과목 산식 제31기(2023년 연결) 제30기(2022년 연결) 매출액영업이익률 영업이익/매출액 3.84% 2.69% 매출액순이익률 당기순이익/매출액 -0.11% 0.79% 총자산순이익률 당기순이익/총자산 -0.13% 1.17% ROE 당기순이익/자기자본 0.21% 1.82% 총자산회전율 매출액/총자산 1.3회 1.5회 다. 신규사업 및 중단사업 -해당사항없음 라. 환율 변동 영향당사는 대부분의 매출과 매입이 외화거래로 이루어지고 있기 때문에 환율 변동이 현금흐름(Cash Flow)에 미치는 영향이 큽니다. 이에 당사는 외화 수입·지출 Matching을 통해 환위험 리스크 발생 규모를 축소하는데 주력하며, 파생상품을 활용한 환헷지는 하지 않는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 현지생산법인에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사는 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 철저히 관리하여 환위험에 노출되지 않도록 관리해 나갈 예정입니다. 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 31 기 제 30 기 현금및현금성자산, 단기금융상품 21,931 10,036 유동비율 152.37% 209.94% 순차입금비율 (차입금-현금성자산)÷자본 △17.01% △4.43% - 2023년말 현재 회사의 현금 및 현금등가물은 유상증자 및 영업활동을 통한 자금 유입으로 전년기말 대비 119% 증가하였습니다.유동비율은 전환사채의 유동성대체로 인한 유동부채 증가 영향으로 감소하였습니다. 나. 자금조달 현황 (단위 : 백만원) 조달원천 기초잔액 신규조달 상환 등 기말잔액 비고 제9회 전환사채 10,000 - 9,300 700 주1) 제11회 전환사채 10,000 - - 10,000 유상증자 - 3,000 - 3,000 주2) 제12회 전환사채 - 10,000 - 10,000 주3) 합계 20,000 13,000 9,300 23,700 주1) 보고기간 이후 2024년 2월 13일 제9회 전환사채에 대한 사채권자의 조기상환청구에 따라 사채의 일부 700백만원이 상환되었습니다주2) 본 보고서의 공시대상 기간에 시설자금 및 운영자금 확보를 목적으로 2023년 12월 제3자배정 유상증자를 발행하였습니다. 주3) 본 공시대상 기간 동안 채무상환, 신규BIZ 제품개발 및 사업화 자금 목적 으로 2023년 10월 제12회 무기명식 무보증 사모 전환사채를 발행하 였습니다. 5. 부외거래당사의 재무제표에 표시되지 않은 부외거래는 없습니다. 장부에 기재되지 않은 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참고하시기 바랍니다. 6.그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항본 보고서의 공시대상기간 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '5. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'의 '6. 시장위험과 위험관리' 및 '7. 파생상품부채등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1). 회계감사인의 명칭 및 감사의견(연결포함) 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제31기(당기) 정진세림회계법인 적정 - 재고자산 금액의 중요성, 회사의 추정 및 판단의 불확실성을 고려한 재고자산 평가의 적정성 여부 제30기(전기) 정진세림회계법인 적정 - 재고자산 금액의 중요성, 회사의 추정 및 판단의 불확실성을 고려한 재고자산 평가의 적정성 여부 제29기(전전기) 정진세림회계법인 적정 - 재고자산 금액의 중요성, 회사의 추정 및 판단의 불확실성을 고려한 재고자산 평가의 적정성 여부 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제31기(당기) 정진세림회계법인 연간 감사료(분기, 반기 검토 및 내부회계관리제도 감사 포함) 135 1,484 135 1,488 제30기(전기) 정진세림회계법인 연간 감사료(분기, 반기 검토 및 내부회계관리제도 감사 포함) 135 1,449 135 1,584 제29기(전전기) 정진세림회계법인 연간 감사료(분기, 반기 검토 포함) 97 1,152 97 1,147 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제31기(당기) - - - - - 제30기(전기) - - - - - 제29기(전전기) - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 03월 02일 (주)파워넷 감사 및 정진세림회계법인 업무수행이사 대면회의 감사수행 및 종결관련 2 2023년 03월 08일 (주)파워넷 감사 및 정진세림회계법인 업무수행이사 서면회의 감사수행 및 종결관련 3 2024년 03월 04일 (주)파워넷 감사 및 정진세림회계법인 업무수행이사 서면회의 감사수행 및 종결관련 5.종속기업 감사의견최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속기업은없습니다. 나. 회계감사인의 변경공시대상 기간 동안 회계감사인의 변경은 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 [회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견] 사업연도 감사인 감사의견 지적사항 제31기(당기) 정진세림회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항없음 제30기(전기) 정진세림회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항없음 제29기(전전기) 정진세림회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 본 보고서의 공시대상기간 당사의 이사회는 2인의 사내이사와 각 1인의 사외이사 및 기타비상무이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 이사의 경영에 관한 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 그 집행결과에 대한 보고를 받고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 1)사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - 나. 중요의결사항 등(2023.01.01~2023.12.31) 회차 개최일자 안건의 주요내용 가결여부 사내이사 사내이사 기타비상무이사 사외이사 김상우(출석률:100%) 이돈주(출석률:100%) 김명식(출석률:100%) 박세진(출석률:100%) 참석여부 찬반여부 참석여부 찬반여부 참석여부 찬반여부 참석여부 찬반여부 1 2023.01.05 - 타법인 주식 취득결정의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 - - 2 2023.02.01 - 제30기 감사전재무제표 제출의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 - - 3 2023.02.20 - 전자투표, 전자위임장제도 시행의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 - - 4 2023.03.14 - 제30기 정기주주총회 개최의 건 ① 제30기 재무제표 승인의 건 ② 이사선임의 건 ③ 상근감사선임의건 ④ 이사 보수한도액 승인의건 ⑤ 감사 보수한도액 승인의건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 - - 5 2023.03.14 - 제30기 재무제표 승인의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 - - 6 2023.03.29 - 대표이사 선임의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 - - 7 2023.05.10 - 무기명식 무보증 사모 전환사채 인수 결정의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 8 2023.05.31 - 지점설치에 관한 승인의 건 - 부가가치세 사업자단위과세 신청의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 9 2023.09.13 - 타법인 주식 취득의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 10 2023.10.17 - 제12회 무기명식 무보증 전환사채 발행의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 11 2023.11.09 - 생산법인 청산진행 승인의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 12 2023.11.17 - 타법인 주식 취득의 건(이에셋글로벌) 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 13 2023.12.13 - 제31기 임시주주총회 소집 결의의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 14 2023.12.14 - 제3자배정 유상증자의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 15 2023.12.20 - 청도법인 출자의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 16 2023.12.20 - 타법인 주식 취득 결정의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 ※ 2023년 03월 29일에 제30기 정기주주총회에서 임기 만료인 이경준 사외이사를 대신하여 박세진 사외이사가 신규선임 되었습니다. 다. 이사회내 위원회당사는 2017년 11월 1일에 개최된 이사회에서 재무활동의 내부통제 강화를 위한 재무위원회와 계열회사와의 내부거래 통제 강화를 위한 내부거래위원회를 결성하였습니다. 내부거래위원회는 대주주, 특수관계인, 관계회사, 임원 등과의 거래행위에 대하여 위원 과반수 이상의 사전 승인을 받도록 통제하고 있으며, 재무위원회는 목적사업과 무관한 재무활동에 관한 통제를 목적으로 운영하고 있습니다. 명칭 재무위원회 내부거래위원회 근거 재무위원회 운영규정 내부거래위원회 운영규정 결의 방법 재적 위원 과반수 출석 출석 위원 과반수 찬성 재적 위원 과반수 출석 출석 위원 과반수 찬성 설치 목적 재무활동의 내부통제 강화 목적사업과 무관한 재무활동 통제 대주주, 특수관계인, 관계회사, 임원 등 내부거래 통제 권한 사항 주식등, 자산의 취득 및 처분, 자금의 차입 및 대여, 신용공여 등의 재무활동에 대한 심의 목적사업과 무관한 재무활동 않도록 감독 관련 자료 제출 및 보고 요청 이사회에 시정조치 요구 자금 거래, 증권 거래, 자산 거래, 상품 또는 용역 거래 등 내부거래에 관한 심의 관련 자료의 제출 및 보고 세부현황에 대한 조사 명령 이사회에 시정조치 요구 1) 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역 위원회명 활 동 내 역 사외이사의 성명 개최일자 의안내용 가결여부 박세진 찬반여부 내부거래위원회 2023.04.24 - 베트남 생산법인 해외직접투자의 건 가결 찬성 내부거래위원회재무위원회 2023.09.13 - 타법인 주식 취득결정의 건(아이즈비전) 가결 찬성 내부거래위원회재무위원회 2023.11.16 - 타법인 주식 취득의 건(이에셋글로벌) 가결 찬성 내부거래위원회재무위원회 2023.12.20 - 타법인 주식 취득의 건(아이즈비전) 가결 찬성 재무위원회 2023.05.09 - 무기명식 무보증 사모 전환사채 인수 결정의 건 가결 찬성 라. 이사의 독립성회사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 상법 제542조의5에 따라 주주총회에서 소집통지 또는 공고한 후보자 중에서 선임하고 있습니다. 이사의 임기는 정관에서 3년으로 정하고 있습니다. 회사경영의 중요한 의사결정 및 업무집행은 이사회의 심의ㆍ의결을 통해 이루어지고 있으며, 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여 보관하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 12월 31일) 직명 성 명 임기 (연임여부/횟수) 선 임 배 경 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사 (각자대표이사) 김상우 '23.03~'26.03 다년간의 근무경험 및 경영 노하우를 바탕으로 회사가 성장하는데 기여하였으며 회사 및 경영환경에 대한이해도가 높아 사내이사로서 적임자로 평가됨. 이사회 경영전반(경영 총괄) - - 사내이사 (각자대표이사) 이돈주 '22.03~25.03' 전력전자산업의 오랜 경험과 지식을 바탕으로 향후 회사가 한단계 도약하는데 크게 기여할 수 있는 적임자로 평가됨 이사회 경영전반(사업부 총괄) - - 기타비상무이사 김명식 '22.03~25.03' 당사의 前 CFO로서 회사와 사업에 대한 이해가 충분하고 재무분야를 포함한 경영에 대한 풍부한 경험을 기반으로 회사의 경영을 감독하고 이사회의 중요한 의사결정에 참여함으로 주주권 보호에 기여할 것으로 기대됨 이사회 경영전반 - - 사외이사 박세진 '23.03~'26.03 기업의 사회적 가치와 지속가능경영에 대한 풍부한 실무경험과 폭넓은 식견을 보유하고 있어 회사에 대한 적절한 조언 및 독립적인 감독기능을 충실히 수행하여 회사가 한 단계 도약하는데 많은 기여를 할 것으로 평가됨 이사회 경영전반 - - 마. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 사외이사후보 추천위원회를 두고 있지 않으며 이사회의 추천을 통해 주주총회에서 선임됩니다. 또한 상법 제382조제3항, 제542조의8 및 동 시행령 제34조에 의거하여 사외이사의 자격요건 부적격 사유에 해당하게 된 경우에는 사외이사직을 상실합니다. 1) 사외이사 구성현황 성 명 주요경력 최대주주등과의이해관계 결격요건여부 비 고 박세진 일본 국제기독교대학 경영학과졸 현대증권기획실 現 (주)퍼시픽라이즈네트웍스 대표이사 해당사항 없음 적합 - 바. 사외이사의 전문성 회사 내 전담 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 1) 사외이사 지원조직 현황당사는 회사 내에 사외이사의 직접적인 지원조직은 없으며 경우에 따라 경영지원팀에서 사외이사의 업무수행을 지원하고 있습니다. 2) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사로서의 개별 업무역량이 충분하여 별도의 교육을 실시하지 않고 있으며 이사회 개최 시 해당 안건의 내용에 대해 사전 충분한 정보를 제공하고 회사의 주요현안 및 요청사항 등에 대해 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 추천인 최대주주와의 관계 비 고 김현범 - 동국대학교 졸업 - (주)라피크 경영총괄 이사회 - - 나. 감사의 구성방법 및 독립성 회사는 본 보고서의 공시대상기간 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의해 선임된 상근감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다. 다. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 안건의 주요내용 의결현황 비 고 1 2023.01.05 - 타법인 주식 취득결정의 건 찬성 - 2 2023.02.01 - 제30기 감사前재무제표 제출의 건 찬성 3 2023.02.20 - 전자투표,전자위임장제도 시행의 건 찬성 - 4 2023.03.14 - 제30기 정기주주총회 개최의 건 ① 이사선임의 건 ② 상근감사선임의 건 ③ 이사 보수한도액 승인의건 ④ 감사 보수한도액 승인의건 찬성 - 5 2023.03.14 - 제30기 재무제표 승인의 건 찬성 - 6 2023.05.10 -무기명식 무보증 사모 전환사채 인수 결정의 건 찬성 - 7 2023.05.31 - 지점설치에 관한 승인의 건 - 부가가치세 사업자단위과세 신청의 건 찬성 - 8 2023.09.13 - 타법인 주식 취득의 건 찬성 - 9 2023.10.17 - 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 찬성 - 10 2023.11.09 - 생산법인 청산진행 승인의 건 찬성 - 11 2023.11.17 - 타법인주식 취득의 건 찬성 - 12 2023.12.13 - 제31기 임시주주총회 소집 결의의 건 찬성 - 13 2023.12.14 - 제3자배정 유상증자의 건 찬성 - 14 2023.12.20 - 청도법인 출자의 건 찬성 - 15 2023.12.20 - 타법인 주식 취득결정의 건 찬성 - 라.감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 - - - - - - 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 충분한 자료를 제공하고 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 향후 감사의 전문성 강화 위한 유용한 자료가 있을 시 교육을 실시할 예정입니다. 바.감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원 1 부장 1명 (7년) 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 사. 준법지원인에 관한 사항당사는 상법 제542조의 13에 따른 자산총액 5천억원 이상 상장법인에 해당하지 않으므로 해당사항 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제30기 정기주주총회부터 실시 나. 소수주주권당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다 라.의결권 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 20,609,402 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 5,633 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 20,603,769 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 제11조 (신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호1의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과금융투자업에관한법률 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과금융투자업에관한법률 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과금융투자업에관한법률 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 자본시장과금융투자업에관한법률 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사의 경영상의 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 회사의 장기적인 발전 또는 경영상의 필요로 국내 금융기관 또는 국내법인에게 신주를 발행하는 경우③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄기간 1월 1일부터 1월 7일까지 명의개서대리인 한국예탁결제원(☎ 02-3774-3525)서울시 영등포구 여의도동 34-6번지 주주의 특전 없음 공고게재 당사 홈페이지 / 한국경제신문 바. 주주총회 의사록 요약 (기준일 : 2023년 12월 31일) 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 30 기정기주주총회(2023.03.29) 1. 이사 선임의 건 의안대로 승인 - 2. 상근 감사 선임의 건 의안대로 승인 - 3. 이사보수한도 승인의 건 의안대로 승인 - 4. 감사보수한도 승인의 건 의안대로 승인 - 제 29 기정기주주총회(2022.03.29) 1. 이사 선임의 건 의안대로 승인 - 2. 이사보수한도 승인의 건 의안대로 승인 - 3. 감사보수한도 승인의 건 의안대로 승인 - 4. 임원퇴지금 지급규정 일부개정의 건 의안대로 승인 - 제 28 기정기주주총회(2021.03.24) 1. 정관 일부 변경의 건 의안대로 승인 - 2. 이사 보수한도액 승인의 건 의안대로 승인 - 3. 감사 보수한도액 승인의 건 의안대로 승인 - 4. 임원퇴직금지급규정 변경의 건 의안대로 승인 - VII. 주주에 관한 사항 1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)위지트 최대주주 보통주 6,160,329 31.56 7,247,679 35.17 - 자기주식 특수관계인 보통주 5,633 0.03 5,633 0.03 - 계 우선주 - - - - - 보통주 6,165,962 31.59 7,253,312 35.20 - 2. 최대주주의 주 요경력 및 개요 가. 법인 또는 단체의 기 본정보 1) 당사의 최대주주 정보 - (주)위지트 회사명 (주)위지트 대표이사 양승환 설립일 1997년 2월 4일 결산일 12월 31일 업 종 LCD소모부품 제조 지분율 35.17% 주 소 인천광역시 남동구 남동서로 187(고잔동, 58B/5L) - 최대주주의 최대주주 개요 당사의 최대주주의 최대주주인 ㈜위지트는 1997년 2월 4일에 계측기기 제조 및 판매를 영위할 목적으 설립되었으며, 1999년 12월 10일에 한국증권업협회(KOSDAQ)에 등록하였으며, 2004년 12월 17일에 상호를 금호미터텍주식회사에서 주식회사 위지트로 변경하였습니다. 또한 ㈜위지트는 2005년 1월 18일자로 반도체 및 디스플레이부품을 생산, 판매하는 원일시스템㈜를 흡수합병하였습니다. 회사는 디스플레이 및 반도체장비 부품을 생산하여 판매하고 있습니다. 자세한 사업내용 및 경영 현황은 ㈜위지트 홈페이지(www.wizit.co.kr)에서도 확인하실 수 있습니다. 2) (주)위지트의 최대주주 정보 - (주)제이에스아이홀딩스 회사명 (주)제이에스아이홀딩스 대표이사 김상우 설립일 2006년 07월 05일 결산일 12월 31일 업 종 기타 부동산 개발 및 공급업 지분율 10.90% 주 소 서울시 동작구 여의대방로62길 1 가-1) 법인 또는 단체의 기본정보 1) 당사의 최대주주 정보 - (주)위지트 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)위지트 29,603 양승환 - - - (주)제이에스아이홀딩스 10.90% 2) (주)위지트의 최대주주 정보 - (주)제이에스아이홀딩스 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)제이에스아이홀딩스 1 김상우 - - - 김상우 100 나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 1) 당사의 최대주주 - (주)위지트 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)위지트 자산총계 257,191 부채총계 73,437 자본총계 183,754 매출액 35,232 영업이익 3,655 당기순이익 (24,058) * 본 보고서 공시대상기간의 K-IFRS를 적용한 연결재무현황입니다.(기준 2023.01.01~ 2023.12.31) 2) (주)위지트의 최대주주 - (주)제이에스아이홀딩스 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)제이에스아이홀딩스 자산총계 34,515 부채총계 25,434 자본총계 9,081 매출액 1,393 영업이익 391 당기순이익 2,223 (기준 2023.01.01~ 2023.12.31) 다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 당사는 공시대상 기간 동안 해당사항이 없습니다. 최대주주 변동내역 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2017년 03월 27일 (주)위지트 3,983,102 39.37 장외 주식양수도 - 2018년 06월 20일 (주)위지트 3,983,102 33.17 기업공개에 따른 일반공모 - 2020년 03월 18일 (주)위지트 3,983,102 30.04 제3자배정 유상증자 - 2020년 06월 11일 (주)위지트 3,983,102 29.29 전환사채 전환청구권 행사 - 2020년 09월 29일 (주)위지트 3,983,102 27.73 전환사채 전환청구권 행사 - 2020년 12월 31일 (주)위지트 3,983,102 24.52 전환사채 전환청구권 행사 - 2021년 03월 31일 (주)위지트 3,983,102 24.14 전환사채 전환청구권 행사 - 2021년 12월 20일 (주)위지트 4,300,829 24.42 전환사채 전환청구권 행사 - 2022년 03월 22일 (주)위지트 4,300,829 24.35 전환사채 전환청구권 행사 - 2022년 11월 30일 (주)위지트 6,160,329 31.56 제3자배정 유상증자 - 2023년 12월 22일 (주)위지트 7,247,679 35.17 제3자배정 유상증자 - 4. 주식의 분포1) 주식 소유현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 (주)위지트 7,247,679 35.17 - - - - - 우리사주조합 - - - 2)소액주주현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 19,390 19,391 99.9 13,361,723 20,609,402 64.83 - 주1) 상기 소액주주현황은 2023년 12월 31일 주주명부를 기준으로 작성하였습니다.주2) 소액주주는 당사 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다. 5. 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원, 주) 종 류 7월 8월 9월 10월 11월 12월 기명식보통주 주가 최 고 3,700 3,885 3,735 3,175 3,165 3,115 최 저 2,920 3,170 3,100 2,790 2,890 3,010 평균 3,454 3,510 3,479 2,990 3,052 3,064 거래량 최고(일) 1,782,306 11,138,732 288,898 8,423,299 894,883 219,142 최저(일) 66,765 67,877 51,059 56,726 65,468 49,577 월간거래량 6,162,061 2,928,046 2,617,776 633,790 249,988 96,506 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김상우 남 1972년 08월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 해태그룹 기획실 (주)이투데이 발행인 겸 대표이사 (주)티사이언티픽 대표이사 (주)아이즈비전 대표이사 - - - 7년이상 2026.03.29 이돈주 남 1966년 10월 대표이사 사내이사 상근 사업총괄 삼성전기(주) IT기기 구매팀(주)파워넷 사업부총괄 전무이사現 (주)파워넷 대표이사 - - - 22년이상 2025.03.29 박세진 남 1973년 01월 사외이사 사외이사 비상근 경영전반 현대증권 기획실現 (주)퍼시픽라이즈네트웍스 대표이사 - - - 1년이상 2026.03.29 김명식 남 1971년 10월 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 경영전반 (주)현대엘씨디 재무 그룹장(주)위지트 재경부 이사 (주)파워넷 상무이사現 (주)위즈마인드 전무이사 - - - 2년이상 2025.03.29 김현범 남 1984년 08월 감사 감사 상근 감사 (주)라피크 경영총괄 - - - 4년이상 2026.03.29 나.등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2024년 03월 13일 ) 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 김경선 남 1964년 10월 사외이사 -중앙대학교 공과대학 일반대학원 전자공학과-(주)옴니텔 대표이사-(주)옴니네트웍스 대표이사-(현) 한국디엠비(주) 대표이사 2024년 03월 28일 해당없음 *보고서 제출일 이후 2024년 03월 28일 개최 예정인 제31기 정기주주총회의 안건으로, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 다. 임원 겸직 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일) 직책명 성명 겸임 근무 내용 비고 직장명 겸임직책 선임시기 근무 년수 담당 업무 대표이사 김상우 (주)이투데이(주)티사이언티픽(주)아이즈비전(주)머큐리 (주)제이에스아이홀딩스(주)메디프론디비티 대표이사대표이사대표이사사내이사 대표이사사내이사 2010.022017.032019.102019.10 2012.08 2021.03. 13년7년4년4년 11년3년 총괄총괄총괄- 총괄총괄 - 기타비상무이사 김명식 (주)위즈마인드 전무이사 2021.07 3년 총괄 사외이사 박세진 (주)퍼시픽라이즈네트웍스 대표이사 2022.03 2년 총괄 - 라.직원 등 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) SMPS 남 97 - - - 97 7.6 6233 64 - - - - SMPS 여 17 - - - 17 5.8 740 43 - 합 계 114 - - - 114 7.5 6973 61 - 마.미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 4 572 143 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사포함) 4 800 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 476 95 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 457 152 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 19 19 - ※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. ※ 보수총액은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제159조, 동법 시행령 제168 조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사가 지급 받은「소득세법」상의 소득 금액입니다.※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였 습니다3. 보수지급기준 - 상법 제388조 및 당사의 정관 제 41조에 의거하여 이사 및 감사의 보수한도를 주주총회의 결의로서 정하고 있으며 승인된 보수한도 범위 내에서 각 이사의 담 당 업무 등을 감안하여 집행하고 있습니다. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 - - - (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 - - - - - - - - - - - - - X - IX. 계열회사 등에 관한 사항 가.계열회사 현황(요약) (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - 7 6 13 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계열회사중 회사의 경영에 영향력을 미치는 회사당사는 100% 종속회사인 중국 심양 법인(ILSSAN ELECOM(SHENYANG) CO. LTD)과 청도 법인(QINGDAO DANAM ELECTRONICS CO., LTD) 및 베트남 생산법인(POWERNET VINA CO.,LTD)을 통해 제품을 전량 생산 및 납품하고 있으며, 서울 본사는 영업, 구매, 품질관리 및 연구개발 기능 등을 담당하고 있습니다. 다. 계열사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황공시대상 기간 동안 해당사항이 없습니다. 라. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접적으로 영향을 미치는 회사가 있는 경우 그 회사명과 내용① 아이즈비전당사는 2019년 05월10일 신성장동력 확보 및 사업 다각화를 목적으로 이통형 외 7인으로부터 (주)아이즈비전의 지분(15.85%)을 취득하기로 결정하였습니다. 이후 2019년 10월 17일 계약조건 변경 합의를 통해 추가 지분을 인수하여 지분율이 18.84%가 되었고, 2023년 2차례의 제3자배정 유상증자 참여를 통한 추가 지분취득 및 (주)아이즈비전이 발행한 전환사채의 전환청구권 행사에 의해 보고기간 종료일 현재의 지분율은 31.30% 입니다.② 이에셋글로벌 당사는 2018년 신규사업 투자효율화를 위해 (주)이에셋글로벌 신규법인설립에 출자하여 보통주식 600,000만주를 주당 5,000원에 취득하였으며 이후 2021년 주주배정 유상증자를 통해 보통주식 105,263주(주당 9,500원)주를 취득하였습니다. 2023년 주주배정(균등) 유상증자 참여를 통해 보통주식 56,732주(주당 10,000원)를 취득하였고 11월 타법인이 보유 중인 구주를 양수하여 보고기간 종료일 현재 지분율은 34.40% 입니다. 마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 회사명 계열회사 내 직위 회사 내 직위 김상우 ㈜제이에스아이홀딩스 대표이사 대표이사 ㈜머큐리 사내이사 ㈜이투데이 대표이사 ㈜아이즈비전 대표이사 ㈜티사이언티픽 대표이사 ㈜메디프론디비티 사내이사 안성찬 ILSSAN ELECOM 동사장 부사장 이돈주 ILSSAN ELECOM 동사 대표이사 최낙환 ILSSAN ELECOM 동사 전무 김만기 QINGDAO DANAM 동사장 담당 손영일 QINGDAO DANAM 동사 부사장 송상훈 POWERNET VINA 대표이사 상무 사.타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 1 3 4 45,772 12,023 -3,822 53,973 일반투자 - 1 1 5,008 1,657 -1,411 5,254 단순투자 - - - - - - - 계 1 4 5 50,780 13,680 -5,233 59,227 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 사업연도 개시일부터 보고서 작성기준일까지 대주주와 신용위험을 수반하는 직간접적 거래 내역은 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등사업연도 개시일로부터 보고서 작성기준일까지 공시사항에 해당하는 대주주 등과의 자산양수도 사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래사업연도 개시일로부터 보고서 작성기준일까지 공시사항에 해당하는 대주주 등과의 영업거래가 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 정관 및 이사회운영규정에 의한 내부거래위원회의 운영을 통해 이해관계자와의 거래에 대한 적법성과 적정성에 대한 검토를 함으로써 모든 이해관계자의 거래에 대한 투명성을 확보하고 있습니다. 가. 이해관계자와의 매출/매입거래 및 채권/채무 내용 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'에서와 같이 회사는 중국 종속회사를 통해 제품을 전량생산 및 납품하고 있으며 당해연도부터 그 중 일부를 관계회사인 (주)머큐리에 공급 함에따라 이해관계자간에 매출 및 매입 거래가 존재합니다.상기 매출/매입 거래와 종속회사에 대한 신규설비투자 및 현금유동성 악화에 따른 자금지원, 직원 복리후생 목적의 관계사 서비스 이용 등으로 채권/채무가 존재하고 있습니다. 1) 특수관계자와의 주요 거래내역 (단위 : 백만원) 관계 회사명 2023년 2022년 외주가공비 매출 지분 기타 외주가공비 매출 지분 기타 종속회사 ILSSAN ELECOM 11,319 - - 524 13,115 - - 919 QINGDAO DANAM ELECTRONICS 2,098 - - 184 4,772 - - 591 POWERNET VINA 3,225 - 2,023 - 2,554 - 1,622 - 관계회사 ㈜티사이언티픽 - - - 12 - - - 13 ㈜이투데이 - - - 26 - - - 26 ㈜이에셋글로벌 - - 1,657 12 - - - 31 ㈜아이즈비전 - - 10,000 - - - - - ㈜머큐리 - 8,025 - - - 12,368 - 8 합 계 16,642 8,025 13,680 758 20,441 12,368 1,622 1,588 2) 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무잔액 (단위 : 백만원) 관계 회사명 2023년 2022년 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 종속회사 ILSSAN ELECOM CO.,LTD - 881 - 601 QINGDAO DANAM ELECTRONICS 274 12 264 334 POWERNET VINA 3,980 191 3,842 2,715 관계회사 ㈜티사이언티픽 - 1 - 1 ㈜이투데이 - - - - ㈜아이즈비전 - - - - ㈜머큐리 28 - 2,035 - ㈜이에셋글로벌 - - - - 합 계 4,282 1,085 6,141 3,651 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황공시대상 기간 동안 해당사항이 없습니다 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 ( 1) 과세당국(국세청,관세청 등)의 제재현황◈ 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 요약 (단위 : 백만원) 일자 제재기관 대상자 처벌또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 2023년 06월 28일(과세당국 고지일) 서울지방국세청 (주)파워넷 법인세 등 부과 331 법인세등 세무조사 (2020년 ~2021년) - 국제조세조정에 관한 법률 시행령 - 법인세법 및 시행령 - 부가가치세법 2024년 02월 16일(과세당국 고지일) 서울세관 (주)파워넷 가산세 및 과태료 부과 304 과세가격, 외환, 통관요건 등 전부심사(2018.11.1 ~ 2023.10.30) - 외국환거래법 제16조 - 관세법 제15조 ◈ 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 세부내용 건명 구체적 사실관계 재발방지를 위한 대책 정기세무조사 결과 통지에 따른추징세액 납부 2023년 4월 13일(공문수령일) 서울지방국세청으로부터2020년 ~ 2021년도 대상 정기세무조사를 통지 받아 조사대상기간의 통합조사가 실시되었으며, 조사 결과에 따라법인세, 부가가치세 적출항목에 대한 추징세액 납부하였습니다 조세법령 준수 관세청 결과 통지에 따른추징세액 납부 2023년 10월 16일(공문수령일) 서울세관으로부터2018년 11월 01일 ~ 2023년도 10월 30일 대상를 통지 받아 조사대상기간의 조사가 실시되었으며, 조사 결과에 따라 외국환거래법 상계미신고 등 적출항목에 대한 추징세액 납부하였습니다 지속적 점검 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다.다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항공시대상 기간 동안 해당사항이 없습니다. 나.중소기업기준 검토표 중소기업 등 기준검토표 _1.jpg 중소기업 등 기준검토표 _1 중소기업 등 기준검토표_2.jpg 중소기업 등 기준검토표_2 다. 외국지주회사의 자회사 현황당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 라. 법적위험 변동사항당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 사. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 아. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의부당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 자. 합병등의 사후정보당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 차. 녹색경영당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 카. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 타. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다 파.보호예수 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 유상증자 1,087,350 2024.01.09 2025.01.09 상장후 1년 사모증자(유가증권신고서면제) 20,609,402 주) 당사는 2023년 12월 14일 제3자 배정에 의한 유상증자를 결의하여 2024년 01월 09일에 신규상장이 완료되었으며 해당 주식은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-2조에 의거하여 한국예탁결제원과 의무보유 약정이 체결되어 있습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 ILSSANELECOM 1999.10.18 중국 랴오닝성 심양시 기타제조업 2,668 직접지배(지분율 100%) 해당없음 QINGDAODANAM 2011.07.01 중국 산동성 청도시 기타제조업 170 직접지배(지분율 100%) 해당없음 POWERNET VINA 2021.03.17 베트남 빈폭성 빈쑤옌구 기타제조업 9,854 직접지배(지분율 100%) 해당없음 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 7 ㈜위지트 110111-1373755 ㈜파워넷 141211-0006738 ㈜아이즈비전 180111-0132801 ㈜머큐리 120111-0230277 ㈜티사이언티픽 110111-1577604 ㈜이엔코퍼레이션 131311-0026091 ㈜메디프론디비티 110111-1390816 비상장 6 ㈜제이에스아이홀딩스 110111-3489279 ILSSAN ELECOM(SHENYANG) 210100400007302 QINGDAO DANAM ELECTRONICS 370214400009390 POWERNET VINA 2500662598 ㈜이에셋글로벌 110111-6862753 ㈜이투데이 110111-3432674 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ILSSAN ELECOM(SHENYANG) CO.LTD 비상장 1999.10.18 투자 2,908 - 100 3,344 - - - - 100 3,344 2,668 -84 QINGDAO DANAM ELECTRONICS CO., LTD 비상장 2011.07.01 투자 693 - 100 1,158 - - -1,158 - 100 - 170 -2,135 POWERNET VINA CO.,LTD 비상장 2021.03.17 투자 5,052 - 100 6,674 - 2,023 - - 100 8,697 9,854 -1,512 (주)이에셋글로벌 비상장 2018.09.04 투자 3,000 705 28.4 5,008 219 1,657 -1,411 923 34.4 5,254 16,165 -4,263 (주)아이즈비전 상장 2019.05.31 투자 32,000 2,972 18.1 34,596 3,640 10,000 -2,664 6,612 31.3 41,932 244,902 -808 합 계 3,677 - 50,780 3,859 13,680 -5,233 7,535 - 59,227 273,759 -8,802 주1) 당기말 관계기업인 (주)아이즈비전에 대해 K-IFRS 1028호(관계기업과 공동업에 대한 투자), 제1036호(자산손상)에 따른 자산손상검토를 진행하여 연결기준 손상차손은 없습니다. 이외에 투자주식에 대한 증감에는 지분법 평가손익 및 지분변동에 의한 처분손익, 지분법자본변동이 반영 되어 있습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다.