파워넷 사업보고서 (2022.12)
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성본 보고서의 공시대상 기간 해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항본 보고서의 공시대상 기간 해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화 관련 자산매각의 회계처리 및 우발채무본 보고서의 공시대상 기간 해당사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의할 사항본 보고서의 공시대상 기간 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제30기 매출채권 22,270 - - 선급금 280 140 50.0% 임차보증금 134 100 74.6% 합 계 22,684 240 1.1% 제29기 매출채권 24,855 - - 선급금 344 140 40.7% 임차보증금 134 100 74.6% 합 계 25,333 240 0.9% 제28기 매출채권 19,760 - - 임차보증금 201 100 49.8% 합 계 19,961 100 0.5% (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제30기 매출채권 22,270 - - 선급금 280 167 59.6% 대여금 284 204 72.0% 임차보증금 132 100 75.8% 합 계 22,966 471 2.1% 제29기 매출채권 24,855 - - 선급금 331 140 42,3% 임차보증금 132 100 75.7% 합 계 25,318 240 0.9% 제28기 매출채권 19,760 - - 선급금 444 - - 임차보증금 201 100 49.8% 합 계 20,405 100 0.5% 다. 최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 30기 제 29기 제 28기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 240 100 298 2. 순대손처리액(①－②±③) - 140 - ① 대손처리액(상각채권액) - 140 - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - (198) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 240 240 100 (단위 : 백만원) 구 분 제 30기 제 29기 제 28기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 240 100 298 2. 순대손처리액(①－②±③) 231 140 - ① 대손처리액(상각채권액) 231 140 - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - (198) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 471 240 100 라. 매출채권관련 대손충당금 설정기준 당사는 매출채권 등에 대한 대손경험율과 회수가능성 등의 검토 후 손상징후가 있는 채권에 대하여 개별 손실충당금을 설정하며 유의적인 신용위험이 있을 경우 과거 고객별 신용손실 정보 등을 근거로 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는것을 검토하고 있습니다. 마. 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일 반 20,267 - - - 20,267 특수관계자 2,003 - - - 2,003 계 22,270 - - - 22,270 구성비율 100% - - - 100% 바. 재고자산 현황 등① 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제 30기 제 29 기 제 28 기 비고 SMPS 사업부문 상 품 - - - - 제 품 6,032 7,811 6,111 - 원재료 23,291 24,028 14,441 - 소 계 29,323 31,839 20,552 - 합 계 상 품 - - - - 제 품 6,032 7,811 6,111 - 원재료 23,291 24,028 14,441 - 소 계 29,323 31,839 20,552 - 총자산대비 재고자산 구성비율[재고자산÷기말자산총계×100] 20.6% 20.3% 17.1% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6회 7회 8회 - (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제 30기 제 29기 제 28기 비고 SMPS 사업부문 상 품 - - - - 제 품 6,032 7,811 6,111 - 원재료 23,207 24,023 14,436 - 소 계 29,239 31,834 20,547 - 합 계 상 품 - - - - 제 품 6,032 7,811 6,111 - 원재료 23,207 24,023 14,436 - 소 계 29,239 31,834 20,547 - 총자산대비 재고자산 구성비율[재고자산÷기말자산총계×100] 20.4% 20.6% 17.5% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6회 7회 8회 - 사. 재고자산의 실사내역 등① 실사일자매월 자체실사를 진행하며 연 4회(분기말) 생산라인 미가동일에 현지법인 및 외부보관재고에 대한 집중 재고실사를 실시하고 있습니다.② 실사방법- 본사/현지법인 보관재고 : 완성품 재고는 폐창식 전수조사를 실시하며 원자재는 사전 Sampling Test를 통한 표본조사를 진행하고 있습니다.- 운송중 또는 타처보관재고 : 전수 업체보관증 또는 이송관련 인보이스 등을 징구 하여 재고리스트와 확인하고 있습니다.③ 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부외부감사인은 당사 재무제표의 신뢰성 있는 검토 및 감사를 위해 재고실사에 입 회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인합니다. 법인명 실사일자 실사(입회)대상 실사입회자 (주)파워넷 2023.01.02 원재료 및 제품 등(본사/해외생산법인) - 당사는 온기감사가 속하는 기간말에 외부감사인의 입회하에 재고실사를 진행하고 있으며 본 보고서상의 회계기간말 현지법인에 대한 기말 재고실사는 COVID-19로 인해 현지의 독립적인 전문가(공인회계사)의 입회하에 실사를 진행하였습니다.④ 장기체화재고등 내역재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(제품, 상품 및 재공품의 시가는 순실현가능가액, 원재료의 시가는 현행대체원가)를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고 있습니다. 아. 재고자산 평가내역 (단위 : 백만원) 구 분 제 30기 제 29 기 비 고 재고금액 평가손익 장부잔액 재고금액 평가손익 장부잔액 제 품 6,957 (925) 6,032 8,217 (406) 7,811 - 원재료 24,314 (1,023) 23,291 24,775 (747) 24,028 - 합 계 31,271 (1,948) 29,323 32,992 (1,153) 31,839 - 주) 당사는 원재료 전량사급을 통한 자회사의 임가공 생산을 진행하기 때문에 재공품 등의 중간계정이 존재하지 않습니다. 자. 공정가치평가 내역① 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치 내역 (단위 : 백만원) 구 분 제 30 기 제 29 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 10,036 10,036 15,195 15,195 매출채권 22,270 22,270 24,855 24,855 기타유동금융자산 610 610 637 637 기타비유동금융자산 30 30 5 5 공정가치측정금융자산 17,032 17,032 15,639 15,639 유동파생상품자산 163 163 - - 합계 50,141 50,141 56,331 56,331 금융부채 매입채무 17,415 17,415 33,050 33,050 유동성 전환사채 7,674 7,674 203 203 기타유동금융부채 3,455 3,455 4,988 4,988 차입금 6,000 6,000 6,000 6,000 유동성장기차입금 - - 5,000 5,000 유동파생상품부채 2,703 2,703 83 83 기타비유동금융부채 455 455 898 898 전환사채 7,338 7,338 14,182 14,182 파생상품부채 3,425 3,425 6,181 6,181 합계 48,465 48,465 70,585 70,585 ② 공정가치 서열체계회사는 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정하며 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 추정현금흐름할인법 등의 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 나머지 금융상품에 대해서도 현금흐름할인기법 등을 이용하며 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 ① 당기 (단위:백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익_공정가치측정금융자산 3,272 - 13,759 17,032 파생상품부채 - - 6,128 6,128 파생상품자산 - - 163 163 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위:백만원) 구분 공정가치 가치평가 투입변수 투입변수 범위 당기손익_공정가치측정금융자산 10,326 - - - 당기손익_공정가치측정금융자산 3,433 이항모형 할인율 10.07% 파생상품자산_11회차 163 이항모형 할인율 13.4% 파생상품부채_9회차 2,703 이항모형 할인율 13.4% 파생상품부채_11회차 3,425 이항모형 할인율 13.4% ② 전기 (단위:백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익_공정가치측정금융자산 - - 15,639 15,639 파생상품자산 - - - - 파생상품부채 - - 6,264 6,264 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위:백만원) 구분 공정가치 가치평가모형 투입변수 투입변수 범위 당기손익_공정가치금융자산 9,906,500 (주) - - 당기손익_공정가치금융자산 5,732,611 이항모형 할인율 8.18% 파생상품부채_7회차 82,854 이항모형 할인율 6.14% 파생상품부채_9회차 3,210,579 이항모형 할인율 8.87% 파생상품부채_10회차 2,970,396 이항모형 할인율 10.63% IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항회사가 동 사업보고서에 기재한 예측정보는 합리적인 근거와 가정에 따라 성실하게 기재되었으며, 허위의 기재 또는 중요한 기재 사항을 누락하지 않았습니다. 동 예측 정보는 미래의 경영 상황과 관련하여 여러 가정에 근거하고 있으므로 이러한가정들은 향후 경영 상황 및 환경의 변화에 영향을 받아 변경될 수 있어 부정확한 정보가 될 수도 있습니다. 따라서 이러한 예측 정보는 실제 결과와 중요한 차이가 발생할 수 있는 위험을 포함하고 있으며, 동 예측 정보에 대해 작성 시점 이후에 발생하는위험 또는 불확실성을 반영한 예측 정보에 대한 기재사항을 정정하여 공시할 의무는 없습니다.동 보고서에 기재된 예측 정보는 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것으로, 위험요인이나 예측정보를 추가적으로 기재할 의무가 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2022년은 글로벌 경기침체, 장기화하는 러시아-우크라이나 전쟁, 기후변화와 코로나 19 팬데믹 등 수많은 불확실성이 확대되며 어려운 경제여건이 지속되었습니다.이러한 불안정한 여건 속에서도 회사는 명확한 방향성과 충분한 소통을 통해 연결기준 매출액은 전기대비 1.6% 증가한 2,110억원을 달성하였으며 주요 원자재의가격상승과 수급이슈, 현지생산법인 손실에도 불구하고 영업이익은 전기대비 3% 증가한 57억을 기록하며 상승그래프를 이어가고 있습니다.2023년에도 세계 경제의 불확실성은 상당할 것으로 전망됩니다. 그럼에도 불구하고 회사는 성장과 이익증대를 위를 위해 지속적인 기술개발과 투자 및 인력운영의 효율성을 제고하고, 급변하는 전방산업의 패러다임에 맞춰 미래성장 동력을 확보할 수 있도록 노력할 예정입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (연결기준) 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 제 30 기 제 29 기 전년대비증감 증감율 자산총계 142,229 157,145 -14,916 -9.49% - 유동자산 80,834 90,953 -10,119 -11.13% - 비유동자산 61,395 66,192 -4,797 -7.25% 부채총계 51,178 72,852 -21,674 -29.75% - 유동부채 38,504 50,119 -11,615 -23.17% - 비유동부채 12,674 22,733 -10,059 -44.25% 자본총계 91,051 84,293 6,758 8.02% 부채와 자본총계 142,229 157,145 -14,916 -9.49% 부채비율 56.21% 86.43% -30.22% - 자기자본비율 64.02% 53.64% 10.38% - - 회사의 연결기준 자산총계는 1,422억으로 전년 대비 9.5% 감소하였습니다.이는 전년도 08월 고금리에 따른 금융비용 최소화를 위해 차입금 50억원을 상환하고 11월에 투자자의 협의에 의해 제10회 전환사채(100억)를 만기전 취득하였으며 지속적인 적정재고 관리를 통해 유동자산 위주로 자산이 감소하였습니다.- 부채총계는 511억으로 전년대비 약 30% 감소하였으며 그 사유는 상기 차입금 등의 상환 및 재고관리에 따른 매입채무 감소에 기인한 것이며 이에 따라 부채비율도 전년대비 약 30% 감소하였습니다.- 자본총계는 910억으로 전년대비 8% 증가하였으며 이는 2022년초 7회 전환사채의 전환청구권 행사와 11월 제3자배정 유상증자(45억 규모)에 따른 것입니다. 과목 산식 제30기(2022년 연결) 제29기(2021년 연결) 유동비율 유동자산/유동부채*100 209.9% 181.5% 부채비율 부채총계/자기자본*100 56.2% 86.4% 자기자본비율 자기자본/총자산*100 64.0% 53.6% 차입금의존도 차입금/총자산*100 14.8% 16.2% 총자산증가율 당기말총자산/전기말총자산*100 -9.49% 30.8% 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제 30 기 제 29 기 증 감 증감율 매출액 211,087 207,856 3,231 1.55% 매출원가 186,532 181,049 5,483 3.03% 매출총이익 24,555 26,807 -2,252 -8.40% 영업이익 5,672 5,462 210 3.84% 법인세비용차감전순이익 3,289 3,235 54 1.67% 법인세비용(수익) 1,630 857 773 90.20% 당기순이익 1,659 2,378 -719 -30.24% 2022년 상반기 이후 코로나19 펜트업 수요가 주춤하고 세계경기침체 영향으로 매출 및 이익율의 증가가 둔화되었습니다. 연결기준 매출액은 전기대비 1.6% 증가한 2,110억원을 달성하였으며 주요 원자재의가격상승과 수급이슈, 현지생산법인 손실 이슈로 인해 영업이익은 전기대비 3% 증가한 57억을 기록하였습니다. 당기순이익은 지분법투자주식의 평가손익 등과 법인세비용으로 인해 전년대비 30% 감소한 16억을 기록하였습니다. 과목 산식 제30기(2022년 연결) 제29기(2021년 연결) 매출액영업이익률 영업이익/매출액 2.69% 2.63% 매출액순이익률 당기순이익/매출액 0.79% 1.14% 총자산순이익률 당기순이익/총자산 1.17% 1.51% ROE 당기순이익/자기자본 1.82% 2.82% 총자산회전율 매출액/총자산 1.5회 1.3회 다. 신규사업 및 중단사업 해당사항 없습니다 라. 환율 변동 영향당사는 대부분의 매출과 매입이 외화거래로 이루어지고 있기 때문에 환율 변동이 현금흐름(Cash Flow)에 미치는 영향이 큽니다. 이에 당사는 외화 수입·지출 Matching을 통해 환위험 리스크 발생 규모를 축소하는데 주력하며, 파생상품을 활용한 환헷지는 하지 않는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 현지생산법인에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사는 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 철저히 관리하여 환위험에 노출되지 않도록 관리해 나갈 예정입니다. 4. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 30 기 제 29 기 현금및현금성자산, 단기금융상품 10,036 15,195 유동비율 209.94% 181.47% 순차입금비율 (차입금-현금성자산)÷자본 △4.43% △4.98% 2022년말 현재 회사의 현금 및 현금등가물은 전년기말 대비 33% 감소하였습니다. 이는 영업활동을 통한 자금유입과 하기 외부자금 조달에도 불구하고 고금리에 따른 금융비용 절감을 목적으로 금융기관 차입금(50억)의 상환과 투자자 요청에 의한 제10회 전환사채(100억)의 상환, 기타 현지법인에 대한 시설투자 등으로 자금보유액이감소하였습니다.회사는 2023년 안정적인 영업활동과 수익율 개선, 철저한 재고자산 관리를 통해 단기 운전자금과 유동성을 확보해 나갈 예정으로 2023년 대규모 투자를 계획하고 있지않기 때문에 향후 cash flow 및 유동성이 꾸준히 좋아질 것으로 예측하고 있습니다. 나. 자금조달 현황 (단위 : 백만원) 조달원천 기초잔액 신규조달 상환 등 기말잔액 비고 금융기관 11,000 - 5,000 6,000 무역금융대출 포함 제7회 전환사채 210 - 210 - 전액 전환 제9회 전환사채 10,000 - - 10,000 제10회 전환사채 10,000 - 10,000 - 전액 상환 제11회 전환사채 - 10,000 - 10,000 유상증자 - 4,499 - 4,499 제3자배정 유상증자 합계 31,210 14,499 15,210 30,499 회사는 본 보고서의 공시대상 기간에 시설자금 및 운영자금 확보를 목적으로 2022년 6월에 100억 규모의 제11회 전환사채를 발행하였으며 2022년 11월에 생산 및 연구·품질설비 확충과 운전자금 용도로 45억 규모의 제3자배정 유상증자를 실시하여 자금을 조달하였습니다. 5. 부외거래당사의 재무제표에 표시되지 않은 부외거래는 없습니다. 장부에 기재되지 않은 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참고하시기 바랍니다. 6.그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항본 보고서의 공시대상기간 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '5. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'의 '6. 시장위험과 위험관리' 및 '7. 파생상품부채등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가.회계감사인의 감사의견등1). 회계감사인의 명칭 및 감사의견(연결포함) 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제30기(당기) 정진세림회계법인 적정 - 재고자산 금액의 중요성, 회사의 추정 및 판단의 불확실성을 고려한 재고자산 평가의 적정성 여부 제29기(전기) 정진세림회계법인 적정 - 재고자산 금액의 중요성, 회사의 추정 및 판단의 불확실성을 고려한 재고자산 평가의 적정성 여부 제28기(전전기) 정진세림회계법인 적정 - 재고자산 금액의 중요성, 회사의 추정 및 판단의 불확실성을 고려한 재고자산 평가의 적정성 여부 2) 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제30기(당기) 정진세림회계법인 연간 감사료(분기, 반기 검토 및 내부회계관리제도 감사 포함) 135 1,449 135 1,584 제29기(전기) 정진세림회계법인 연간 감사료(분기, 반기 검토 포함) 97 1,152 97 1,147 제28기(전전기) 정진세림회계법인 연간 감사료(분기, 반기 검토 포함) 85 992 85 965 3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제30기(당기) - - - - - 제29기(전기) - - - - - 제28기(전전기) - - - - - 4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 02월 19일 (주)파워넷 감사 및 정진세림회계법인 업무수행이사 대면회의 감사수행 및 종결관련 2 2022년 03월 02일 (주)파워넷 감사 및 정진세림회계법인 업무수행이사 대면회의 감사수행 및 종결관련 3 2023년 03월 08일 (주)파워넷 감사 및 정진세림회계법인 업무수행이사 서면회의 감사수행 및 종결관련 5) 종속기업 감사의견최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속기업은없습니다. 나. 회계감사인의 변경공시대상 기간 동안 회계감사인의 변경은 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 [회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견] 사업연도 감사인 감사의견 지적사항 제30기(당기) 정진세림회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항없음 제29기(전기) 정진세림회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항없음 제28기(전전기) 정진세림회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 해당사항없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 본 보고서의 공시대상기간 당사의 이사회는 2인의 사내이사와 각 1인의 사외이사 및 기타비상무이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 이사의 경영에 관한 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 그 집행결과에 대한 보고를 받고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 1)사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - 당사는 본 보고서의 공시대상기간 동안 사외이사의 변동은 없으며 2023년 03월 29일에 개최 예정인 제30기 정기주주총회에서 임기 만료 예정인 이경준 사외이사를 대신하여 기업경영에 대한 풍부한 실무경험을 바탕으로 회사에 대한 적절한 조언과 독립적인 감독기능을 충실히 수행할 것으로 판단되는 박세진 후보자를 당사의 사외이사로 신규선임할 예정입니다. 정기주주총회 결과에 따라 변동사항이 발생할 경우 정정공시할 예정입니다. 나. 중요의결사항 등(2022.01.01~2022.12.31) 회차 개최일자 안건의 주요내용 가결여부 사내이사 사내이사 사내이사 기타비상무이사 사외이사 김상우(출석률:100%) 양승환(출석률:100%) 이돈주(출석률:100%) 김명식(출석률:83%) 이경준(출석률:73%) 참석여부 찬반여부 참석여부 찬반여부 참석여부 찬반여부 참석여부 찬반여부 참석여부 찬반여부 1 2022.02.07 - 제29기 감사煎재무제표 제출의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 - - - - 참석 찬성 2 2022.02.08 - 신주인수권부사채 행사청구의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 - - - - 참석 찬성 3 2022.02.16 -금융여신 만기연장의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 - - - - 참석 찬성 4 2022.02.28 - 제29기 정기주주총회 개최의 건 ① 제29기 재무제표 승인의 건 ② 이사선임의 건 ③ 이사 보수한도액 승인의건 ④ 감사 보수한도액 승인의건 ⑤ 임원퇴직금 지급규정 일부 개정의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 - - - - 참석 찬성 5 2022.03.11 - 제29기 재무제표 승인의 건 - 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 가결 참석 찬성 참석 찬성 - - - - 참석 찬성 6 2022.03.29 - 대표이사 선임의 건 가결 참석 찬성 - - 참석 찬성 참석 찬성 - - 7 2022.03.30 - 해외생산법인 추가 투자의 건 가결 참석 찬성 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 8 2022.06.20 - 제11회 전환사채 발행의 건 가결 참석 찬성 - - 참석 찬성 - - 참석 찬성 9 2022.09.06 - 내부규정의 건 가결 참석 찬성 - - 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 10 2022.10.14 - 제3자배정 유상증자의 건 가결 참석 찬성 - - 참석 찬성 참석 찬성 - - 11 2022.10.14 - 일반자금대출 실행의 건 가결 참석 찬성 - - 참석 찬성 참석 찬성 - - ※ 2022년 3월 28일자로 양승환 사내이사의 임기가 만료되었으며 2022년 3월 29일 정기주주총회를 통해 이돈주 사내이사 및 김명식 기타비상무이사가 신규 선임되었습니다. 다. 이사회내 위원회당사는 2017년 11월 1일에 개최된 이사회에서 재무활동의 내부통제 강화를 위한 재무위원회와 계열회사와의 내부거래 통제 강화를 위한 내부거래위원회를 결성하였습니다. 내부거래위원회는 대주주, 특수관계인, 관계회사, 임원 등과의 거래행위에 대하여 위원 과반수 이상의 사전 승인을 받도록 통제하고 있으며, 재무위원회는 목적사업과 무관한 재무활동에 관한 통제를 목적으로 운영하고 있습니다. 명칭 재무위원회 내부거래위원회 근거 재무위원회 운영규정 내부거래위원회 운영규정 결의 방법 재적 위원 과반수 출석 출석 위원 과반수 찬성 재적 위원 과반수 출석 출석 위원 과반수 찬성 설치 목적 재무활동의 내부통제 강화 목적사업과 무관한 재무활동 통제 대주주, 특수관계인, 관계회사, 임원 등 내부거래 통제 권한 사항 주식등, 자산의 취득 및 처분, 자금의 차입 및 대여, 신용공여 등의 재무활동에 대한 심의 목적사업과 무관한 재무활동 않도록 감독 관련 자료 제출 및 보고 요청 이사회에 시정조치 요구 자금 거래, 증권 거래, 자산 거래, 상품 또는 용역 거래 등 내부거래에 관한 심의 관련 자료의 제출 및 보고 세부현황에 대한 조사 명령 이사회에 시정조치 요구 1) 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역 위원회명 활 동 내 역 사외이사의 성명 개최일자 의안내용 가결여부 이경준 찬반여부 내부거래위원회재무위원회 2022.03.30 - 베트남 생산법인 출자의 건 가결 찬성 재무위원회 2022.06.20 - 제11회 사모 전환사채 발행의 건 가결 찬성 라. 이사의 독립성회사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 상법 제542조의5에 따라 주주총회에서 소집통지 또는 공고한 후보자 중에서 선임하고 있습니다. 이사의 임기는 정관에서 3년으로 정하고 있습니다. 회사경영의 중요한 의사결정 및 업무집행은 이사회의 심의ㆍ의결을 통해 이루어지고 있으며, 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여 보관하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 12월 31일) 직명 성 명 임기 (연임여부/횟수) 선 임 배 경 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사 (각자대표이사) 김상우 '20.03~'23.03 현재 (주)파워넷 및 최대주주인 (주)위지트의 최고경영자로서 다년간의 근무경험 및 노하우를 바탕으로 회사가성장하는데 중추적인 역할을 할 것으로 평가됨 이사회 경영전반(경영 총괄) - - 사내이사 (각자대표이사) 이돈주 '22.03~25.03' 전력전자산업의 오랜 경험과 지식을 바탕으로 향후 회사가 한단계 도약하는데 크게 기여할 수 있는 적임자로 평가됨 이사회 경영전반(사업부 총괄) - - 기타비상무이사 김명식 '22.03~25.03' 당사의 前 CFO로서 회사와 사업에 대한 이해가 충분하고 재무분야를 포함한 경영에 대한 풍부한 경험을 기반으로 회사의 경영을 감독하고 이사회의 중요한 의사결정에 참여함으로 주주권 보호에 기여할 것으로 기대됨 이사회 경영전반 - - 사외이사 이경준 '20.03~'23.03 지난 임기 동안 다양한 실무경험과 폭넓은 식견을 바탕으로 회사 경영전반에 대한 적절한 조언 및 감독기능을 충실히 수행해 왔으며 이사회의 의사결정에 많은 부분을 기여를 할 것으로 평가됨 이사회 경영전반 - - 마. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 사외이사후보 추천위원회를 두고 있지 않으며 이사회의 추천을 통해 주주총회에서 선임됩니다. 또한 상법 제382조제3항, 제542조의8 및 동 시행령 제34조에 의거하여 사외이사의 자격요건 부적격 사유에 해당하게 된 경우에는 사외이사직을 상실합니다. 1) 사외이사 구성현황 성 명 주요경력 최대주주등과의이해관계 결격요건여부 비 고 이경준 미체 대표이사 토자이홀딩스 영업이사現 엔파인더스 대표이사 해당사항 없음 적합 - 바. 사외이사의 전문성 회사 내 전담 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 1) 사외이사 지원조직 현황당사는 회사 내에 사외이사의 직접적인 지원조직은 없으며 경우에 따라 경영지원팀에서 사외이사의 업무수행을 지원하고 있습니다. 2) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사로서의 개별 업무역량이 충분하여 별도의 교육을 실시하지 않고 있으며 이사회 개최 시 해당 안건의 내용에 대해 사전 충분한 정보를 제공하고 회사의 주요현안 및 요청사항 등에 대해 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 추천인 최대주주와의 관계 비 고 김현범 - 동국대학교 졸업 - (주)라피크 경영총괄 이사회 - - 나. 감사의 구성방법 및 독립성 회사는 본 보고서의 공시대상기간 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의해 선임된 상근감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다. 다. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 안건의 주요내용 의결현황 비 고 1 2022.02.07 - 제29기 감사煎재무제표 제출의 건 찬성 - 2 2022.02.08 - 신주인수권부사채 행사청구의 건 찬성 - 3 2022.02.16 -금융여신 만기연장의 건 찬성 - 4 2022.02.28 - 제29기 정기주주총회 개최의 건 ① 제29기 재무제표 승인의 건 ② 이사선임의 건 ③ 이사 보수한도액 승인의건 ④ 감사 보수한도액 승인의건 ⑤ 임원퇴직금 지급규정 일부 개정의 건 찬성 - 5 2022.03.11 - 제29기 재무제표 승인의 건 - 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 찬성 - 6 2022.03.30 - 해외생산법인 추가 투자의 건 찬성 - 7 2022.06.20 - 제11회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건 찬성 - 8 2022.09.06 - 내부규정 개정의 건 찬성 - 9 2022.10..14 - 제3자배정 유상증자의 건 찬성 - 10 2022.10.14 - 일반자금대출 실행의 건 찬성 - 라. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 - - - - - - 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 충분한 자료를 제공하고 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 향후 감사의 전문성 강화를 위한 유용한 자료가 있을 시 교육을 실시할 예정입니다. 라.감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원 1 부장 1명 (6년) 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 사. 준법지원인에 관한 사항당사는 상법 제542조의 13에 따른 자산총액 5천억원 이상 상장법인에 해당하지 않으므로 해당사항 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 아니하며 2020년 2월 28일 이사회결의를 통해 전자투표 및 전자위임장제도를 도입함에 따라 주주총회 소집통지시 주주의 의결권 행사에 필요한 참고자료를 첨부하여 안내하고 있습니다 1) 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제27기 정기주주총회부터 실시 나. 소수주주권당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다 마. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 19,522,052 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 5,633 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 19,516,419 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 제11조 (신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호1의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과금융투자업에관한법률 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과금융투자업에관한법률 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과금융투자업에관한법률 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 자본시장과금융투자업에관한법률 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사의 경영상의 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 회사의 장기적인 발전 또는 경영상의 필요로 국내 금융기관 또는 국내법인에게 신주를 발행하는 경우③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄기간 1월 1일부터 1월 7일까지 명의개서대리인 한국예탁결제원(☎ 02-3774-3525)서울시 영등포구 여의도동 34-6번지 주주의 특전 없음 공고게재 당사 홈페이지 / 한국경제신문 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 29 기정기주주총회(2022.03.29) 1. 재무제표 승인의 건 의안대로 승인 2. 이사 선임의 건 의안대로 승인 3. 이사보수한도 승인의 건 의안대로 승인 4. 감사보수한도 승인의 건 의안대로 승인 5. 임원퇴지금 지급규정 일부개정의 건 의안대로 승인 제 28 기정기주주총회(2021.03.24) 1. 재무제표 승인의 건 의안대로 승인 - 2. 정관 일부 변경의 건 의안대로 승인 - 3. 이사 보수한도액 승인의 건 의안대로 승인 - 4. 감사 보수한도액 승인의 건 의안대로 승인 - 5. 임원퇴직금지급규정 변경의 건 의안대로 승인 - 제 27 기정기주주총회(2020.03.24) 1. 재무제표 승인의 건 의안대로 승인 - 2. 이사 선임의 건 의안대로 승인 - 3. 감사 선임의 건 의안대로 승인 - 4. 이사 보수한도액 승인의 건 의안대로 승인 - 5. 감사 보수한도액 승인의 건 의안대로 승인 - VII. 주주에 관한 사항 1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)위지트 최대주주 보통주 4,300,829 24.42 6,160,329 31.56 - 자기주식 특수관계인 보통주 5,633 0.03 5,633 0.03 - 계 우선주 - - - - - 보통주 4,306,462 24.45 6,165,962 31.59 - 2. 최대주주에 관한 사항 가. 법인 또는 단체의 기본정보 1) 당사의 최대주주 정보 - (주)위지트 회사명 (주)위지트 대표이사 양승환 설립일 1997년 2월 4일 결산일 12월 31일 업 종 LCD소모부품 제조 지분율 31.56% 주 소 인천광역시 남동구 남동서로 187(고잔동, 58B/5L) 2) (주)위지트의 최대주주 정보 - (주)제이에스아이코리아 회사명 (주)제이에스아이코리아 대표이사 김문수 설립일 2013년 1월 24일 결산일 12월 31일 업 종 금융 및 보험업 지분율 7.73% 주 소 서울특별시 동작구 여의대방로 62길 1 가-1) 법인 또는 단체의 기본정보 1) 당사의 최대주주 정보 - (주)위지트 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)위지트 30,730 양승환 - - - (주)제이에스아이코리아 7.73 2) (주)위지트의 최대주주 정보 - (주)제이에스아이코리아 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)제이에스아이코리아 1 김문수 - - - 김상우 100 나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 1) 당사의 최대주주 - (주)위지트 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)위지트 자산총계 143,914 부채총계 20,601 자본총계 123,313 매출액 35,219 영업이익 2,169 당기순이익 (1,422) 주) 본 보고서 공시대상기간의 K-IFRS를 적용한 연결재무현황이며 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경사항이 발생할 경우 정정하여 공시 할 예정입니다.(기준 2022.01.01~ 2022.12.31) 2) (주)위지트의 최대주주 - (주)제이에스아이코리아 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)제이에스아이코리아 자산총계 12,148 부채총계 10,004 자본총계 2,144 매출액 - 영업이익 (802) 당기순이익 (797) 주) 본 보고서 공시대상기간의 K-IFRS를 적용한 개별재무현황입니다.(기준 2022.01.01~ 2022.12.31) 다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 당사는 공시대상 기간 동안 해당사항이 없습니다. 최대주주 변동내역 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2017년 03월 27일 (주)위지트 3,983,102 39.37 장외 주식양수도 - 2018년 06월 20일 (주)위지트 3,983,102 33.17 기업공개에 따른 일반공모 - 2020년 03월 18일 (주)위지트 3,983,102 30.04 제3자배정 유상증자 - 2020년 06월 11일 (주)위지트 3,983,102 29.29 전환사채 전환청구권 행사 - 2020년 09월 29일 (주)위지트 3,983,102 27.73 전환사채 전환청구권 행사 - 2020년 12월 31일 (주)위지트 3,983,102 24.52 전환사채 전환청구권 행사 - 2021년 03월 31일 (주)위지트 3,983,102 24.14 전환사채 전환청구권 행사 - 2021년 12월 20일 (주)위지트 4,300,829 24.42 전환사채 전환청구권 행사 - 2022년 03월 22일 (주)위지트 4,300,829 24.35 전환사채 전환청구권 행사 - 2022년 11월 30일 (주)위지트 6,160,329 31.56 제3자배정 유상증자 - 4. 주식의 분포 1)주식 소유현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 (주)위지트 6,160,329 31.56 - - - - - 우리사주조합 12,500 0.06 2)소액주주현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 20,791 20,792 99.9 13,361,723 19,522,052 68.44 - 주1) 상기 소액주주현황은 2022년 12월 31일 주주명부를 기준으로 작성하였습니다.주2) 소액주주는 당사 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다. 5. 주가및 주식거래 실적 (단위 : 원, 주) 종 류 7월 8월 9월 10월 11월 12월 기명식보통주 주가 최 고 4,070 4,465 4,020 3,165 3,415 3,405 최 저 3,500 3,945 3,040 2,645 3,130 2,865 평균 3,798 4,226 3,668 3,009 3,298 3,163 거래량 최고(일) 1,478,905 9,322,752 4,101,638 9,087,015 1,556,573 105,376 최저(일) 46,718 95,252 76,950 55,519 63,978 40,712 월간거래량 5,161,492 16,924,266 11,497,285 14,763,347 5,257,236 1,404,779 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김상우 남 1972년 08월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 해태그룹 기획실 (주)이투데이 발행인 겸 대표이사 - - - 6년 2023.03.24 이돈주 남 1966년 10월 대표이사 사내이사 상근 사업총괄 삼성전기(주) IT기기 구매팀(주)파워넷 사업부총괄 전무이사現 (주)파워넷 대표이사 - - - 20년 2025.03.29 이경준 남 1972년 04월 사외이사 사외이사 비상근 - 미체 대표이사 토자이홀딩스 영업이사現 엔파인더스 대표이사 - - - 6년 2023.03.24 김명식 남 1971년 10월 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 - (주)현대엘씨디 재무 그룹장(주)위지트 재경부 이사 (주)파워넷 상무이사現 (주)위즈마인드 전무이사 - - - 1년미만 2025.03.29 김현범 남 1984년 08월 감사 감사 상근 감사 (주)라피크 경영총괄 - - - 3년 2023.03.24 나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 김상우 남 1972.08 사내이사 해태그룹 기획실 (주)이투데이 발행인 겸 대표이사(주)위지트 대표이사(주)이투데이 대표이사 (주)티사이언티픽 대표이사 (주)아이즈비전 대표이사(주)메디프론디비티 대표이사 2023.03.29 - 선임 박세진 남 1973.01 사외이사 (주)현대증권기획실(현)(주)퍼시픽라이즈네트웍스 대표이사 2023.03.29 - 선임 김현범 남 1984.08 사외이사 (주)라피크 경영총괄 2023.03.29 - 당사의 이사회는 2023년 03월 29일에 개최 예정인 제30기 정기주주총회에서 임기 만료 예정인 김상우 사내이사와 김현범 상근감사에 대하여 중임을 결정하였고 동일자로 임기만료 예정인 이경준 사외이사를 대신하여 박세진 후보자를 당사의 사외이사로 신규선임 하는 것을 결정하였습니다. 주주총회 결과에 따라 변동사항이 발행할 경우 정정공시 할 예정입니다. 다. 임원 겸직 현황 직책명 성명 겸임 근무 내용 비고 직장명 겸임직책 선임시기 근무 년수 담당 업무 대표이사 김상우 (주)이투데이(주)위지트(주)티사이언티픽(주)아이즈비전(주)머큐리(주)제이에스아이코리아(주)이엔코퍼레이션(주)메디프론디비티 대표이사사내이사대표이사대표이사사내이사사내이사사내이사대표이사 2010.022014.082017.032019.102019.102013.012021.02 2021.03. 12년7년6년3년3년10년2년2년 총괄-총괄총괄---총괄 - 기타비상무이사 김명식 (주)위즈마인드 전무이사 2021.07 2년 총괄 사외이사 이경준 (주)엔파인더스 대표이사 2014.03 9년 총괄 - 라. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) SMPS 남 99 - - - 99 7.5 5,866 59 - - - - SMPS 여 14 - - - 14 5.5 419 30 - 합 계 113 - - - 113 6.5 6,285 89 - 마. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 4 576 144 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사포함) 4 800 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 494 99 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 474 158 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 20 20 - ※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. ※ 보수총액은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제159조, 동법 시행령 제168 조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사가 지급 받은「소득세법」상의 소득 금액입니다.※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였 습니다3. 보수지급기준 - 상법 제388조 및 당사의 정관 제 41조에 의거하여 이사 및 감사의 보수한도를 주주총회의 결의로서 정하고 있으며 승인된 보수한도 범위 내에서 각 이사의 담 당 업무 등을 감안하여 집행하고 있습니다. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 및 행사현황> (단위 : 백만원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 - - - (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 - - - - - - - - - - - - - X - IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - 7 6 13 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도 구분 회사명 지배주주 지분율 업종 비상장 ㈜제이에스아이코리아 김상우 100% 투자자문 및 일임업 상장 ㈜위지트 ㈜제이에스아이코리아 7.73% 디스플레이 및 반도체 상장 ㈜파워넷 ㈜위지트 31.56% 전자부품 제조 및 판매업 비상장 ILSSAN ELECOM(SHENYANG) ㈜파워넷 100% 전자부품 제조 및 판매업 비상장 QINGDAO DANAM ELECTRONICS ㈜파워넷 100% 전자부품 제조 및 판매업 비상장 POWERNET VINA ㈜파워넷 100% 전자부품 제조 및 판매업 상장 ㈜아이즈비전 ㈜파워넷 18.08% 전기통신업 상장 ㈜머큐리 ㈜아이즈비전 56.13% 통신 및 방송장비 제조업 상장 ㈜티사이언티픽 ㈜위지트 23.25% 모바일커머스 전문기업 비상장 ㈜이에셋글로벌 ㈜파워넷 28.37% 투자알선 및 중개업 비상장 ㈜이투데이 김상우 93.28% 신문발행업 상장 ㈜이엔코퍼레이션 ㈜제이에스아이컴퍼니 9.80% 기타 정보서비스업 상장 ㈜메디프론디비티 ㈜티사이언티픽 16.88% 기계장비 및 관련물품 도매업 주) 당사는 공정거래법상의 출자 총액 제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해 당하지 않습니다. 다. 계열회사중 회사의 경영에 영향력을 미치는 회사당사는 100% 종속회사인 중국 심양 법인(ILSSAN ELECOM(SHENYANG) CO. LTD)과 청도 법인(QINGDAO DANAM ELECTRONICS CO., LTD) 및 베트남 생산법인(POWERNET VINA CO.,LTD을 통해 제품을 전량 생산 및 납품하고 있으며, 서울 본사는 영업, 구매, 품질관리 및 연구개발 기능 등을 담당하고 있습니다. 라. 계열사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황공시대상 기간 동안 해당사항이 없습니다. 마. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접적으로 영향을 미치는 회사가 있는 경우 그 회사명과 내용① 아이즈비전당사는 2019년 05월10일 신성장동력 확보 및 사업 다각화를 목적으로 이통형 외 7인으로부터 (주)아이즈비전의 지분(15.85%)을 취득하기로 결정하였습니다. 이후 2019년 10월 17일 계약조건 변경 합의를 통해 추가 지분을 인수하여 지분율이 18.84%가 되었고 현재 당사의 現대표이사가 경영에 참여하고 있으며 전환사채의 전환청구 등에 의해 보고기간 종료일 현재의 당사의 지분율은 18.08% 입니다.② 이에셋글로벌당사는 2018년 신규사업 투자효율화를 위해 (주)이에셋글로벌 신규법인설립에 출자하여 보통주식 600,000만주를 주당 5,000원에 취득하였으며 2021년 주주배정 유상증자를 통해서 보통주식 105,263주를 주당 9,500원에 취득하여 보고기간 종료일 현재 당사의 지분율은 28.37% 입니다. 바. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 회사명 계열회사 내 직위 회사 내 직위 김상우 ㈜제이에스아이코리아 사내이사 대표이사 ㈜머큐리 사내이사 ㈜이엔코퍼레이션 사내이사 (주)위지트 사내이사 ㈜이투데이 대표이사 ㈜아이즈비전 대표이사 ㈜티사이언티픽 대표이사 ㈜메디프론디비티 대표이사 안성찬 ILSSAN ELECOM 동사장 전무 이돈주 ILSSAN ELECOM 동사 대표이사 최낙환 ILSSAN ELECOM 동사 상무 김만기 QINGDAO DANAM 동사장 부장 손영일 QINGDAO DANAM 동사 전무 송상훈 POWERNET VINA 대표이사 이사 2.타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 1 3 4 45,633 1,622 -1,483 45,772 일반투자 - 1 1 6,282 - -1,274 5,008 단순투자 - - - - - - - 계 1 4 - 51,915 1,622 -2,757 50,780 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 사업연도 개시일부터 보고서 작성기준일까지 대주주와 신용위험을 수반하는 직간접적 거래 내역은 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등사업연도 개시일로부터 보고서 작성기준일까지 공시사항에 해당하는 대주주 등과의 자산양수도 사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래사업연도 개시일로부터 보고서 작성기준일까지 공시사항에 해당하는 대주주 등과의 영업거래가 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 정관 및 이사회운영규정에 의한 내부거래위원회의 운영을 통해 이해관계자와의 거래에 대한 적법성과 적정성에 대한 검토를 함으로써 모든 이해관계자의 거래에 대한 투명성을 확보하고 있습니다. 가. 이해관계자와의 매출/매입거래 및 채권/채무 내용 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'에서와 같이 회사는 중국 종속회사를 통해 제품을 전량생산 및 납품하고 있으며 당해연도부터 그 중 일부(통신장비)를 관계회사인 (주)머큐리에 공급 함에따라 이해관계자간에 매출 및 매입 거래가 존재합니다.상기 매출/매입 거래와 종속회사에 대한 신규설비투자 및 현금유동성 악화에 따른 자금지원, 직원 복리후생 목적의 관계사 서비스 이용 등으로 채권/채무가 존재하고 있습니다. 1) 특수관계자와의 주요 거래내역 (단위 : 백만원) 관계 회사명 2022년 2021년 외주가공비 매출 지분 기타 외주가공비 매출 지분 기타 종속회사 ILSSAN ELECOM 13,115 - - 919 14,858 - - 3,276 QINGDAO DANAM ELECTRONICS 4,772 - - 591 6,373 - - 747 POWERNET VINA 2,554 - 1,622 - 195 - 5,052 - 관계회사 ㈜티사이언티픽 13 - - - - - - 6 ㈜이투데이 26 - - - - - - 26 ㈜이에셋글로벌 31 - - - - - 1,000 12 ㈜아이즈비전 - - - - - - - 13 ㈜머큐리 - 12,368 - 8 - 14,347 - 14 합 계 20,511 12,368 1,622 1,518 21,426 14,347 6,052 4,094 2) 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무잔액 (단위 : 백만원) 관계 회사명 2022년 2021년 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 종속회사 ILSSAN ELECOM CO.,LTD - 601 - 1,084 QINGDAO DANAM ELECTRONICS 264 334 242 553 POWERNET VINA 3,842 2,715 4,247 137 관계회사 ㈜티사이언티픽 - 1 - - ㈜이투데이 - - - - ㈜아이즈비전 - - - - ㈜머큐리 2,035 - 3,378 - ㈜이에셋글로벌 - - - - 합 계 6,141 3,651 7,867 1,774 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황공시대상 기간 동안 해당사항이 없습니다 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황(1) 세무조사 등최근 5사업연도 이내에 당사는 아래와 같이 세무조사를 받은 바 있습니다. 【세무조사 결과 요약】 구분 내용 세목 부가가치세 [ 4자간 무역거래 ] 과세 대상 국내업체간의 거래관계에 있어 각 업체 해외법인간의 물류이동이 이루진 경우 [대외무역 관리규정]상 외국인수수입에 해당하는 방식으로 부가가치세법에서는 국내에서 공급계약과 대금수수가 이루어지고, 해당물품은 국외에서 재화가 이동되는 거래로 부가가치세 집행기준에서 규정하는 '4자간 무역거래', 즉 부가가치세가 과세되지 아니하는 계산서 발급대상 거래에 해당하는데, 이에 대한 세금계산서로 착오 발행된 모든 거래에 대해 과세여부를 조사하였습니다. 즉, 당사는 국내 매입업체에게 자재발주를 하고 국내매입업체는 중국에 있는 생산법인에 생산주문 후 제조된 자재를 당사의 현지 중국법인에게 직접 이송하게 되는데, 이는 국내업체간의 거래라고 하더라도 실질적인 재화의 이동이 중국에서 행해졌고 부가가치의 발생 또한 중국에서 발생되었기 때문에 국내업체간에 세금계산서가 아닌 계산서 발급대상 거래라고 보는 것입니다. 과세내역 4자간 무역거래에 해당하는 3개 업체에 대하여 2012년 2기부터 2017년 1기까지의 거래에 대하여 본세(초과환급세액 반환) 및 해당 가산세를 과세하였습니다. 회계처리 2017년말 총 세액 16.0억 중 가산세 5.5억에 대해 잡손실을 계상하였으며 상대업체의 경정청구로 인한 환급대상액에 대해 미수금을 계상하였고 2018년 상반기 중 대부분을 회수하였습니다. 상기 세무조사에 따른 과세액은 다음과 같습니다. 【2017년 부가가치세 과세액】 (단위 : 백만원) 과세연도 본세 가산세 총과세액 납부기한 2012년 2기 83 93 176 2018-01-31 2013년 1기 28 24 52 2018-01-31 2014년 1기 86 58 143 2018-01-31 2기 175 87 263 2018-01-31 2015년 1기 273 130 404 2018-01-31 2기 349 148 497 2018-01-31 2016년 1기 54 14 68 2018-01-31 2기 1 0 1 2018-01-31 2017년 1기 0 0 0 2018-01-31 합계 1,048 555 1,603 (2) 기타당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항2023년 2월9일 제9회 전환사채에 대한 사채권자의 조기상환청구에 따라 사채의 일부 2,300백만원이 상환되었습니다. 나.중소기업기준 검토표 중소기업기준검토표_1.jpg 중소기업기준검토표_1 중소기업기준검토표_2.jpg 중소기업기준검토표_2 다. 외국지주회사의 자회사 현황당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 라. 법적위험 변동사항당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 사. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 아. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의부당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 자. 합병등의 사후정보당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 차. 녹색경영당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 카. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 타. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동현황당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다 파. 보호예수 현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 유상증자 1,859,500 2022.12.16 2023.12.16 상장후 1년 사모증자(유가증권신고서면제) 19,522,052 주) 당사는 본 공시대상 기간 중 제3자 배정에 의한 유상증자를 결의하여 12월 16일에 신규상장이 완료되었으며 해당 주식은 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-2조에 의거하여 한국예탁결제원과 의무보유 약정이 체결되어 있습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 ILSSANELECOM 1999.10.18 중국 랴오닝성 심양시 기타제조업 2,770 직접지배(지분율 100%) 해당없음 QINGDAODANAM 2011.07.01 중국 산동성 청도시 기타제조업 2,025 직접지배(지분율 100%) 해당없음 POWERNET VINA 2021.03.17 베트남 빈폭성 빈쑤옌구 기타제조업 8,803 직접지배(지분율 100%) 해당없음 주) 주요종속회사 판단근거 ① 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 ② 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 7 ㈜위지트 110111-1373755 ㈜파워넷 141211-0006738 ㈜아이즈비전 180111-0132801 ㈜머큐리 120111-0230277 ㈜티사이언티픽 110111-1577604 ㈜이엔코퍼레이션 131311-0026091 ㈜메디프론디비티 110111-1390816 비상장 6 ㈜제이에스아이코리아 110111-5054129 ILSSAN ELECOM(SHENYANG) 210100400007302 QINGDAO DANAM ELECTRONICS 370214400009390 POWERNET VINA 2500662598 ㈜이에셋글로벌 110111-6862753 ㈜이투데이 110111-3432674 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ILSSAN ELECOM(SHENYANG) CO.LTD 비상장 1999.10.18 투자 2,908 - 100 3,344 - - - - - 3,344 2,770 -849 QINGDAO DANAM ELECTRONICS CO., LTD 비상장 2011.07.01 투자 693 - 100 1,561 - - -403 - - 1,158 2,025 -634 POWERNET VINA CO.,LTD 비상장 2021.03.17 투자 - - 100 5,052 - 1,622 - - - 6,674 8,803 -1,306 (주)이에셋글로벌 비상장 2018.09.04 투자 3,000 705 28.4 6,282 - - -1,274 - - 5,008 19,406 -4,366 (주)아이즈비전 상장 2019.05.31 투자 32,000 2,972 18.1 35,676 - - -1,080 - - 34,596 246,527 -5,391 합 계 3,677 - 51,915 - 1,622 -2,757 - - 50,780 279,531 -12,546 주1) 전기말 관계기업인 (주)아이즈비전에 대해 K-IFRS 1028호(관계기업과 공동업에 대한 투자), 제1036호(자산손상)에 따른 자산손상검토를 진행하여 연결기준 1.7억을 손상차손 환입을 인식하였으며 당기말에도 미래현금흐름 추정가치 상승으로 2.6억의 손상차손 환입을 인식하였습니다. 이외에 투자주식에 대한 증감에는 지분법 평가손익 및 지분변동에 의한 처분손익, 지분법자본변동이 반영 되어 있습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 본 보고서의 공시대상기간 해당사항이 없습니다.