진성티이씨 사업보고서 (2024.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요

2022년 중에는 각국의 경기부양책 및 광산경기 활성화로 매출액이 전년대비 23% 증가한 5,410억원을 달성하였으며, 영업이익은 663억으로 전년대비 162% 증가하였습니다.2023년 중에는 매출액이 전년대비 10.3% 감소한 4,851억원을 달성하였으며, 영업이익은 396억으로 전년대비 40.3% 감소하였습니다.

2024년 중에는 매출액이 전년대비 19.5% 감소한 3,905억원을 달성하였으며, 영업이익은 244억으로 전년대비 38.3% 감소 하였습니다.글로벌 경기 둔화, 전쟁 등 지정학적 리스크 고조, 금리 인하 지연, 인프라 투자 위축 등이 심화되면서 건설중장비의 생산/판매의 감소가 있었습니다.

앞으로의 시장은 지정학적 리스크 및 경기 불확실성, 고금리 장기화로 인한 조정기를 거치다가 완만한 회복세를 나타낼 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 당사는 글로벌 기업과의 거래확대를 통해 꾸준한 성장을 위해 노력할 것이며, 내부적으로는 원가절감등 개선활동을 통해 기업의 내실화를 다지고 있습니다.

현재 자금운용은 유동성확보가 충분히 되어 있으며, 보수적으로 운용하고 있습 니다. 글로벌 시장 및 국내외 시장 여건이 어려운 상황에서 신규 투자등이 발생 시 현금흐름과 수익성을 우선적으로 고려하는 전략을 지속적으로 추진하되 경기와 시장 변동에 따라 탄력적으로 운용할 계획입니다.

3. 재무상태및 영업실적당사의 경영진이 회사의 성과평가 시 사용하는 주요경영지표는 다음과 같습니다.주요경영지표는 연결기준으로 작성된 재무정보에 근거한 것입니다.가. 재무상태

(단위 : 백만원)

구 분	제43기	제42기	제41기

[유동자산]	317,193	294,872	292,202

ㆍ당좌자산	238,833	214,908	163,032

ㆍ재고자산	78,360	79,964	129,170

[비유동자산]	138,162	107,990	110,467

ㆍ투자자산	4,898	4,329	4,342

ㆍ유형자산	122,630	93,495	94,752

ㆍ무형자산	6,651	6,859	6,487

ㆍ기타비유동자산	3,982	3,307	4,886

자산총계	455,355	402,862	402,669

[유동부채]	173,151	149,786	170,582

[비유동부채]	19,909	20,936	22,601

부채총계	193,060	170,722	193,183

[자본금]	11,241	11,241	11,241

[자본잉여금]	33,956	33,956	33,862

[자본조정]	(15,688)	(15,688)	(15,822)

[기타포괄손익누계액]	17,769	4,324	3,789

[이익잉여금]	215,016	198,307	176,415

자본총계	262,294	232,140	209,485

※ 제 43기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.- 당사의 자산은 4,554억원으로 2023년도 4,029억원 대비 13.03% 증가하였고, 유동자산은 7.6% 증가한 3,172억원, 비유동자산은 27.9% 증가한 1,382억원 입니다.

자기자본은 2,623억원으로 2023년도 2,321억원 대비 13.0% 증가 하였습니다. - 부채총계는 전년에 비해 13.1% 증가한 1,931억원으로 유동부채는 전년대비 15.6% 증가한 1,732억원이며, 비유동부채는 전년대비 4.9% 감소한 199억원 입니다.나. 영업실적

당사의 연결영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	영 업 실 적	증 감 율 (%)

제43기	제42기	증감액	증감율

매출액	390,515	485,118	-94,603	-19.5%

영업이익	24,442	39,589	-15,147	-38.3%

법인세비용차감전 계속사업손익	28,507	38,284	-9,777	-25.5%

당기순손익	20,961	28,407	-7,446	-26.2%

※ 제 43기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. - 당사 매출액은 제품매출, 상품매출로 구성되어 있으며, 전년대비 19.5% 감소한 3,905억원을 달성 하였습니다. 2021년 및 2022년에 건설경기 호황으로 빠르게 성장하여 각각 40.8%, 23.4%의 매출성장율을 기록하였습니다. 2022년도에는 특히 각국의 경기부양책 및 광산경기의 활성화가 성장의 원천이었습니다. - 영업이익은 전년 동기대비 38.3% 감소한 244억원, 그리고 당기순이익은 전년동기대비 26.2% 감소한 209억원을 달성 하였습니다. 당사는 6개월 간격으로 환율 및 원자재 등의 변동분에 대해 고객과 가격조정을 실시하고 있습 니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출에 관한 사항당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금 수준 산정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지ㆍ관리하고 있습니다.당사의 당해 사업연도말 총 차입금은 986억원으로 전년도 714억원에 대비하여 272억원이 증가 하였습니다. 또한, 현금성 자산이 1,258억원으로 전년 동기대비 967억원보다 291억원이 증가하여 유동성 확보에 만전을 기하고 있습니다. 만약의 대규모 유동성 필요에 대비하여 본사의 지급보증을 통해 해외 종속기업이 활용할 수 있는 차입한도를 확보하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제43기	제42기	제41기

영업이익	24,442	39,589	66,316

영업활동으로 인한 현금흐름	48,720	87,587	33,271

투자활동으로 인한 현금흐름	(37,844)	(5,209)	(14,038)

재무활동으로 인한 현금흐름	12,404	(21,465)	3,065

기말의 현금	125,790	96,737	36,219

가. 유동성 현황

구 분	제43기	제42기

Cash Coverage(유동자금÷차입금)	127.6%	135.4%

나. 자금조달과 지출차입금 내역(단위 : 백만원)

구 분	제43기	제42기

유동자금 :

현금및현금성자산	125,790	96,737

소계	125,790	96,737

차입금 :

단기차입금	69,865	59,542

유동성장기부채	20,160	1,228

장기차입금	8,550	10,585

소계	98,575	71,355

차입금의 상환계획(단위 : 백만원)

상환연도	금액

2025년	27,050

2026년	1,950

2027년	1,950

2028년 이후	3,750

합계	34,700

* 무담보차입금으로서 만기시점 연장가능한 단기 차입금은 상기 상환계획에서 제외함. 5. 부외 부채에 관한 사항 가. 채무보증 현황보고서 제출기준일 현재 당사는 미국 Jinsung Georgia, LLC의 여신한도 약정체결에 대한 보증 내역은 KDB산업은행 뉴욕지점 및 한국수출입은행, 하나은행 뉴욕지점에 제공하였으며, 진성산업(연대) 유한공사 차입에 대한 보증 내역은 KDB산업은행 칭다오지점 및 하나은행 연태지점에 제공하였으며, 진성공정기계(상주)유한공사 차입에 대한 보증내역은 한국산업은행 칭다오지점, 국민은행(중국) 상해지점에 제공 하였으며, JINSUNG T.E.C. THAILAND 차입에 대한 보증내역은 하나은행 싱가포르지점에 제공하였습니다. (X. 이해관계자와의 거래내용』참조) 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 파생금융상품 및 위험관리 정책에 관한 사항-해당사항 없음나. 기타 사업보고서 제출일 후에 발생한 주요사항 -해당사항 없음