진성티이씨 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 당사가 속한 사업은 건설중장비를 생산하는 산업으로 하부주행체(Under-carriage)부품을 주로 생산하고 있으며 이중에서도 무한궤도식(Crawler) 하부주행체 제조와 관련된 제품을 생산하고 있습니다. 이와 관련된 주요 제품은 Roller류(Idler,Sprocket등 포함)의 부품을 전문적으로 생산하고 있으며 터널 굴착용 부품인 Disc Cutter도 소량 생산하고 있습니다.이 이외에 환경오염을 최소화하고 높은 발전효율 등 기존 에너지를 대체할 수 있는 신재생에너지 사업의 하나인 연료전지 부품을 일부 생산하고 있습니다.가. 산업의 특성 당사가 속한 산업은 건설중장비 하부주행체(Under-carriage)부품으로 무한궤도(Crawler)식 하부주행체의 외형과 그 구성요소는 아래 그림과 같습니다. under-carriage1.jpg under-carriage1 이 하부주행체의 구성품 중에서 당사가 생산하는 품목은 Roller류(Idler와 Sprocket 포함)의 제품이며 시장의 특징은 자동차의 타이어처럼 주기적인 (사용정도에 따라 6개월에서 2년) 교체를 요한다는 점입니다. 따라서 중장비 생산업체의 최초 수요뿐만 아니라 아프터시장의 수요가 지속적으로 뒤따른다는 점이 회사가 속한 산업의 특징이라 할 수 있습니다.이외 터널 굴착용 부품인 Disc Cutter도 생산하고 있으며 주로 TBM(Tunnel Boring Machine)공법에 사용되는 부품 입니다. TBM은 긴터널을 시공시 암반을 압쇄 굴착하는 방식으로 다수의 Disc Cutter를 전면에 장착한 커터헤드가 회전하면서 암반을 굴착하게 됩니다. 여기에 당사 제품이 사용되며 주기적으로 교체해 주어야 하는 소모성 부품으로 그 수요가 지속적으로 발생한다는 점이 특징이라 할 수 있습니다. 연료전지 산업은 화학에너지를 기계에너지의 변환없이 전기에너지로 변환시키는 신재생에너지 중 하나로 수소와 공기중의 산소를 전기 화학반응을 통해 전기와 열을 생산하여 활용되기 때문에 효율이 높을 뿐아니라 대기오염 등 환경오염을 유발하지 않는 친환경 기술입니다.당사가 주력으로 하고 있는 연료전지 부품은 연료전지의 Cell Stack을 상/하에서 보호하고 압력을 가하며 200도로 Heating 기능을 가지는 Pressure Plate와 Cell을 측면에서 보호하며 Teflon Coating 및 불소고무로 내열/내화학성 기능을 가지는 Manifold를 주로 생산하고 있습니다. 당사는 연료전지와 관련된 부품을 추가 확대하여 그 영역을 넓혀가기 위해 노력하고 있습니다.나. 산업의 성장성 세계 건설 중장비 시장은 규모로 볼 때 미국, 일본, 중국, 유럽, 기타지역으로 구분할 수 있습니다. 중장비 시장은 2012년 중국의 저성장세 및 유럽발 경기 악화로 부품산업이 마이너스성장세를 나타내는 등 2016년 상반기까지 시장의 회복세가 뚜렷하게 나타나지 않았습니다. 2016년 하반기에는 소형급(2~8톤 이하)장비를 주축으로 그 수요가 꾸준하게 증가 하였으며, 중국시장의 경우 내수시장이 일부 회복되어 수요가 확대 되었습니다. 2017년은 중국시장을 포함하여 글로벌 시장의 뚜렷한 회복세에 힘입어 그 수요가 지속적으로 확대 되었으며 무엇보다도 글로벌 시장이 2016년 하반기 부터 저점을 확인하고 2017년 초 상승세로 진입하면서 지속적인 성장을 이루었다는 것이 중요하다고 볼 수 있습니다. 그 흐름은 2018년에도 영향을 주어 글로벌 시장이 기록적인 성장을 하였으나 환율 변동성 및 철강재 등 원자재 가격의 급격한 상승으로 인하여 수익성에 일부 영향을 받게 되었습니다.2019년은 상반기까지 좋은 흐름을 유지하며 성장세를 이어 갔으나 하반기는 글로벌 시장이 전통적인 비수기에 들어서고 일본의 태풍 영향으로 부품업체 침수피해가 발생하는 등 글로벌 시장이 일부 축소 되었습니다. 2020년은 코로나19 영향으로 글로벌 시장이 위축된 가운데에서도 1분기는 비교적 수요가 안정적으로 유지 되었으나 2분기에 들어서 미국 등 글로벌사들의 일부 생산 이 중단되는 상황이 발생하였습니다. 3분기는 전통적인 비수기 임에도 글로벌 시장이미주를 중심으로 일부 회복되고 있습니다. 종속회사인 중국법인의 경우 2015년 내수 경기 침체로 어려운 상황 이었으나, 2016년도부터 내수 시장의 회복세에 힘입어 성장세를 보였습니다.2017년부터 시작된 인프라 투자 확대 등으로 성장이 지속되어 2019년에는 최대 실적을 달성하였습니다. 2020년 1분기는 코로나19 영향으로 생산 및 판매에 일부 어려움이 발생 하였으나 2분기부터 내수 시장의 회복으로 정상적인 가동을 하고 있으며 3분기말 현재까지 견조한 흐름을 이어가고 있습니다.다만, 글로벌 브랜드의 중국 시장내 점유율 하락으로 성장성이 일부 둔화 되는 모습을 보이고 있으나 당사는 원재료 등 소재 개발을 지속적으로 진행하여 원가경쟁력을 확보하기 위해 노력하고 있습니다.종속회사인 미국법인의 경우 2015년은 하반기 글로벌 건설시장이 위축되어 실적에 영향을 받았으나 소형기종이 견조한 매출 흐름을 보이며 2016년까지 꾸준한 매출 성장이 이루어졌습니다.2017년부터 2019년 상반기까지 글로벌 시장의 상승세와 미주 내수시장 성장에 힘입어 안정적인 성장이 지속적으로 유지 되었으나 하반기 전통적인 비수기 및 글로벌 시장의 둔화로 성장성이 일부 감소 하였습니다. 2020년 1분기는 비교적 원활한 생산을 통해 성장 흐름을 보였으나 2분기부터 코로나19 확산으로 가동이 일부 중단되는 등 생산에 영향을 주었습니다. 다만 3분기부터는 서서히 회복되어 안정적인 흐름을 보이고 있습니다.당사는 글로벌 기업과의 거래확대, 신규 고객창출, 신기술 개발, 경영혁신 활동으로 수익성 개선을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.터널 굴착용 부품인 Disc Cutter는 기존 폭파에 의해 터널을 공사하는 NATM 공법에 비해 소음, 진동 등이 적고, 노동력이 절감되며 장대 터널 시공시 경제적인 이점이있는 TBM 공법에 주로 사용되고 있습니다.현재 국내 시장 규모는 크지 않아 성장성이 높지 않은 상태 입니다. 다만, 중국 등 해외시장은 그 수요가 꾸준히 발생하는 것으로 예상하고 있으며 당사는 기술개발 및 품질 확보를 통해 경쟁력을 높이고자 노력하고 있습니다. 당사가 생산하는 연료전지는 현재 비약적으로 발전하였으며 주로 전력공급을 목적으로 발전용 및 건물용으로 활용되고 있습니다.연료전지는 기존 에너지 및 신재생 에너지 중에서도 공간효율이 좋으며 발생하는 열을 난방 및 온수로 활용할 수 있는 이점이 있습니다. 또한 지역 및 날씨와 상관없이 생산이 가능하며 다양한 분야에 적용이 가능하기 때문에 향후 활용도가 높은 산업이라 할 수 있습니다.연료전지 시장은 신재생에너지 의무할당제도(RPS) 및 정부 그린뉴딜정책의 하나인 수소경제 활성화 로드맵 등 국내에서 중요성이 점점 확대 되고 있어 연료전지 시장은지속적인 성장을 이어갈 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 기존 발전용 뿐만아니라 가정용, 산업용, IT/휴대용, 수송용 등 다양한 분야에 응용하기 위한 개발이 가속화 되고 있습니다. 2020년 상반기는 코로나19의 영향이 있음에도 비교적 안정적인 매출을 통해 성장이 이루어졌으며 3분기에도 그 흐름이 지속적으로 유지되고 있습니다. 다. 경기변동의 특성당사가 속한 건설중장비 시장은 도로, 항만, 토목공사 등 고정자산투자, 주택/제조 공장 등 건설투자, 광산 등 자원개발 투자의 영향을 받습니다. 특히, 최근에는 주택 건설 및 인프라 투자 확대 등에 영향이 점차 커져가고 있습니다. 전세계적인 금융위기 이후로 몇 년간 전방 수요산업의 부진으로 건설중장비 시장도 침체에 영향을 주었습니다. 2017년부터 전방수요 산업의 인프라 투자 등 미국 및 중국 시장의 성장에 힘입어 2019년 상반기까지 성장세가 유지되었으나, 2019년 하반기 일본의 태풍 피해와 2020년 상반기 시작된 코로나19 영향으로 글로벌 시장의 성장세가 전반적으로 둔화 되었습니다. 전 세계 주요 경쟁업체는 주로 이탈리아, 일본, 중국, 한국에 집중되어 있습니다. Disc Cutter도 건설중장비 시장과 동일하게 영향을 받고 있으며 특히 도로망 확충에 따른 터널공사 영향을 크게 받고 있어 성장세가 둔화 되었습니다. 연료전지의 경우 정부지원 및 정부정책 주도에 따라 육성되고 있어 시장이 점차 확대될 것으로 기대하고 있습니다. 이에 따라 경기변동의 영향 보다는 신재생에너지 산업의 변동성 및 정책방향에 영향을 받을 것으로 보이며 최근 그린뉴딜정책 등 그 활용도가 점차 높아지면서 지속적인 성장을 하고 있습니다. 라. 시장여건 건설중장비 부품 시장을 그 수요자에 따라 구분하면, 건설중장비의 최종생산자에게 부품으로 공급되는 생산자시장과 아프터서비스용으로 공급되는 After-market으로 구분할 수 있습니다. 당사는 메이져사 중심으로 생산자 시장에 제품을 공급하고 있습니다. 건설중장비 시장의 최대 생산업체는 미국의 캐터필라이며, 뒤를 이어 일본의 코마츠,히타치, 유럽의 볼보, 립헬, 테렉스 등이 상위에 있습니다. 국내에서는 두산인프라코어(주), 볼보그룹코리아(주), 현대중공업(주) 등이 중장비부품의 주요한 수요자 입니다. 이외에 중국의 삼일중공업 등이 탄탄한 내수를 기반으로 점차 해외 진출을 확대하고 있습니다. 이들 생산자 시장의 수요자들은 대부분은 과거 롤러 등 하부주행체 부품을 자체 생산하였으나, 최근 원가경쟁력을 갖춘 당사와 같은 전문 부품업체에 아웃소싱을 확대하는 추세입니다. 당사는 위에서 언급한 대부분의 메이저 생산자에 제품을 공급하고 있으며 그 점유율이 점차 확대되고 있습니다.종속회사인 중국법인의 경우에도 동일한 제품을 생산하며 중국 내 캐터필라 서주공장, 캐터필라 우장공장, DICC(두산인프라코어 중국법인), 히다치 합비공장, 스미토모 등에 제품을 공급하고 있으며 그 범위가 점차 확대되고 있습니다.미국법인의 경우 미국내 캐터필라 샌포드공장, 에센스 공장, 텍사스 공장 등에 제품을 공급하고 있으며, Bobcat 및 Deere-Hitachi 등 고객사에도 제품을 공급하고 있으며 점유율이 점차 확대되고 있습니다. 당사는 기술 및 가격에서 경쟁사보다 높은 경쟁력을 보유하고 있는 바, 매년 시장 점유율을 확대시키고 있으며, Bobcat, Deere-Hitachi, Sumitomo, JCB, Takeuchi, Kobelco 등 기존 고객사 이외에 신규고객사를 지속적으로 개척하고 있습니다. Disc Cutter 시장은 독일 Herrenknecht, 이탈리아의 Palmieri, 그리고 호주의 Black Diamond 등 글로벌 브랜드가 선점하고 있습니다. 특히, 독일의 헤렌네트는 TBM 시장의 40%을 차지할 정도로 글로벌 브랜드의 점유율이 높습니다. 제품 공급은 주로시공사 및 TBM 업체를 통해 공급되는 형태를 이루고 있으며 주로 국내 강릉건설, 동아지질, 아주지오텍 등에 제품을 공급하고 있습니다.연료전지 시장은 글로벌 및 국내시장이 지속적인 수요가 있어 향후 신재생에너지의 핵심으로 성장할 것으로 보입니다. 건물용과 발전용으로 크게 구분할 수 있는데 건물용은 일본기업인 파나소닉 및 도시바 등이 세계시장을 선점하고 있으나 향후 한국 및아시아 유럽시장이 성장할 것으로 전망되고 있으며 발전용은 미국을 선두로 하여 북미시장을 중심으로 성장하고 있습니다. 당사의 주요 고객사는 두산퓨얼셀로 주요 제품을 공급하고 있으며 현재 꾸준히 제품을 공급하고 있어 성장을 기대하고 있습니다. 마. 경쟁요소당사가 속한 시장에서 주요 경쟁요소는 기본적으로 품질, 납기, 가격이라 할 수 있으며 최근 메이저사의 글로벌 아웃소싱이 점차 확대 진행됨에 따라 글로벌업체와의 커뮤니케이션 능력, 품질의 안정성, 신제품 개발을 위한 기술적 대응능력, 원자재 소싱 능력이 중요하게 대두되고 있습니다. 당사는 기술력과 전문성을 바탕으로 글로벌업체의 요구사항에 신속하게 대응하고, 국내외로 최적의 원자재 공급체계를 구축하여 경쟁력을 확보하고 있습니다. 당사의 Under-carriage(하부주행체) 산업 주요 경쟁사는 유럽 및 일본의 하부주행체전문제작사들이며, 최근 중국업체의 저가 수주 등을 통해 성장세를 보이고 있으나 제품의 품질 및 기술력이 아직은 부족하여 대형 글로벌사의 OEM공급시장에서는 경쟁대상으로 고려하지 않습니다. 국내 시장에서는 대창단조 (주)와 (주)흥국 등이 생산하고 있습니다.Disc Cutter도 하부주행체와 마찬가지로 주요 경쟁요소는 품질, 납기, 가격이라 할 수 있습니다. 현재 글로벌 브랜드들이 시장을 선점하고 있으며 국내 시장에서는 신우정밀 등이 있습니다.연료전지 부품의 경우 당사가 주로 생산하고 있는 Pressure Plate 및 Manifold는 성능 및 품질이 무엇보다도 중요하여 생산 최적화 시스템을 구축 생산하고 있어 경쟁력이 높다는 장점이 있습니다. 바. 자원조달상의 특성Roller류 및 Disc Cutter의 주요 원재료는 철강재로 원가와 환율 변동에 능동적으로 대응하기 위해 국내외 복수의 대형 철강사와 장기적인 협력관계를 맺고 원자재를 원활히 공급받고 있습니다. 또한,당사가 생산하는 연료전지 부품의 주요 원재료는 코팅에 사용하는 분말형 불소 도료와 철강재 주물품으로 환율 변동에 영향을 받기 때문에 위와 같이 능동적으로 대응하기 위해 국내외 협력사와 장기적인 협력관계를 맺고 있습니다.생산인력의 경우, 생산공정의 표준화 및 자동화를 통해 단기간의 교육으로도 안정적인 품질의 제품을 생산할 수 있어 노동력 수급에 까다로운 제약사항이 발생하지 않습니다. 사. 관련법령 또는 정부의 규제특별한 사항 없음 2. 주요 제품 등당사의 주요 제품은 건설중장비 등의 무한궤도를 받쳐주는 하부주행체로써 상부 Roller, 하부 Roller, Idler 및 Sprocket과 Disc Cutter 등의 제품을 생산/ 판매하고 있습니다. 아울러 연료전지 부품인 Pressure Plate, Manifold 등을 생산하고 있습니다.종속회사를 포함한 제품 및 상품 총 매출액은 다음과 같습니다. [2020. 09. 30 현재] (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 국가 구체적용도 매출액(비율) 건설중장비 부품 Roller류, Disc Cutter 한국미국,중국,일본 등 자회사 중장비 하부주행체 및 기타 부품 208,838(94.5%) 연료전지 부품 Pressure Plate, Manifold 한국 Cell Stack 보호 및 열전도 부품 12,197(5.5%) 합 계 221,035(100%) 3. 주요 원재료에 관한 사항현재 당사에서 사용하는 주요 원재료는 철강재로써 단조품, 주조품, 가공품 등이 있습니다. 이들 원재료는 철강가격과 상관관계가 높으며 당사는 원재료 가격 상승 및 하락 발생시 판매가격 조정 및 원가절감 활동으로 흡수 조정하고 있습니다. 주요 거래처로는 (주)신일, (주)경진단조, (주)세아베스틸 및 한황산업 등이 있으며, 일부 해외업체인 석가장, 다이예 등 중국업체와도 거래를 하고 있습니다. 연료전지 부품 주요 원재료는 분말형 불소 도료와 철강재 주물품으로 주요 거래처는두루텍 및 우전 등이 있으며, 해외업체는 Chemours와 거래 하고 있습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(연결 기준)2020년 3분기말 현재 당사는 사업장 작업일수(월 평균 최대 20일 가동 기준)와 1일 작업시간(10.5시간)을 기준으로 생산능력을 산출하였습니다. 건설중장비 부품의 최대 생산능력은 약 2,126,880EA 수준이며 생산금액 기준으로 약 231,157백만원 입니다. 연료전지 부품의 경우 최대 생산능력은 약 4,320EA 이며 생산금액 기준으로 약 9,767 백만원 입니다. - 생산능력 산출방법 정상조업 기준 (1일 8시간) + 잔업시간 2.5시간의 생산금액/1년 생산금액 : 당기 생산금액의 평균단가 * 생산가능 수량 일부 라인은 별도 주야 교대조 병행 운영하여 생산수량 증가 - 평균가동시간 품목 사업소 1일평균 가동시간 월평균가동일수 연간가동일수 연간가동시간 건설중장비 부품(Roller류외) 지배회사종속회사 10.5시간 20일 240일 2,520시간 연료전지 부품 지배회사 주)상기 평균가동시간은 실제 조업량에 따라 현지 사정에 따라 변동될 수 있습니다. 나. 생산실적 및 가동률- 생산실적(연결기준) 2020년 3분기말 현재 건설중장비 부품의 생산실적은 약 1,362,836EA 이며, 생산 금액 기준 173,008백만원으로 2019년 3분기말 생산금액(196,930백만원) 대비 12.1% 감소 하였습니다. 생산실적은 정상조업 기준(1일 평균 10.5시간)을 기준으로 물량을 소화하고 있으며 생산실적이 감소한 원인으로는 코로나19 영향으로 인하여 전반적으로 중국을 제외한 미국, 일본 등 글로벌시장의 수요 감소가 주요 원인 입니다. 연료전지 부품의 경우 생산실적은 약 4,427EA이며, 생산금액 기준 10,009백만으로 2019년 3분기말 생산금액(7,644백만원) 대비 31% 증가 하였습니다. - 평균 가동률(연결기준)평균 가동률은 생산능력에 의한 생산 가능 수량 대비 실제 생산 수량을 기준으로 산정 하였으며, 2020년 3분기말 현재 건설중장비 부품 가동률은 정상조업 기준(1일 평균 10.5시간)으로 산정할 경우 64.1%의 가동률을 보이고 있으며, 이는 코로나19 영향으로 미국, 일본 등 글로벌시장의 수요 감소로 생산량이 감소함에 따라 가동률이하락 하였으나 정시기준(1일 8시간 기준)으로는 정상 가동 중에 있습니다.지배회사인 본사의 경우 2020년 3분기말 현재 정상조업 기준(1일 평 균 10.5시간)으로 산정할 경우 62%의 가동률을 보이고 있으나 정시기준(1일 8시간 기준)으로 정상 가동 중에 있습니다.또한, 연료전지부품의 경우 정상조업 기준으로 100%의 가동률을 보이고 있습니다.중국 연대공장 또한 1분기 코로나19 영향으로 가동률이 저조하였으나 2분기부터 안정적인 가동을 통해 생산하고 있습니다. 정상조업 기준(1일 평균 10.5시간)으로 산정할 경우 82% 의 가동률을 보이고 있습니다.중국 상주공장은 현재 사업 초기로 정상적인 가동에 들어서지 않고 있으나 점차적으로 안정적인 생산을 위해 준비하고 있습니다.다. 생산설비의 현황 등당사는 평택에 본사 및 공장을 보유하고 있습니다. 종속회사의 경우 진성(연대)유한공사는 중국 연대, 진성공정기계(상주)유한공사는 중국 상주에 각 각 공장을 보유하고 있으며, 미국법인은 조지아주에 공장을 보유하고있습니다. 각 유형자산별 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2020. 09 . 30 ) (단위 : 백만원) 과 목 기초잔액 취득 대체증감 처분및폐기 감가상각비 외환환산차이 기말잔액 토 지 13,443 - - - - 20 13,463 건 물 15,780 - 8 - (516) 192 15,464 구 축 물 2,295 - - - (86) 31 2,240 기 계 장 치 44,578 849 3,487 (14) (4,293) 563 45,170 금 형 1,769 154 43 (4) (331) (46) 1,585 기타유형자산(*) 3,055 604 41 (6) (694) 66 3,066 사 용 권 자 산 8,930 1,028 - (197) (1,144) 181 8,798 건설중인자산 2,509 762 (3,649) - - 967 589 합 계 92,359 3,397 (70) (221) (7,064) 1,974 90,375 * 기타유형자산은 차량운반구, 공구와기구, 비품으로 구성되어있습니다. 5. 매출에 관한 사항가. 매출실적당사의 주요 매출처는 건설장비 제작용 제품 시장(생산자 시장)에 속하는 건설중장비등의 무한궤도를 받쳐주는 하부주행체로써 상부Roller, 하부Roller, Front Idler(또는 Idler) 및 Sprocket 등의 제품을 생산, 판매하고 있으며 터널 굴착용 부품인 Disc Cutter도 생산하고 있습니다.이 이외에 신재생에너지 사업의 하나인 연료전지 부품을 일부 생산하고 있습니다 2015년 매출액은 전년도 실적 대비 약 4.9%감소한 1,773억을 달성 하였습니다. 미주시장을 제외한 중국 등 글로벌 시장의 악화로 그 성장성이 일부 둔화 되었습니다. 2016년 매출액은 전년도 실적 대비 약 0.3% 증가한 1,778억을 달성 하였습니다. 이는 중국 내수시장이 하반기부터 성장 국면으로 전환되고 글로벌 시장 또한 서서히 회복되었기 때문입니다.2017년 매출액은 전년도 실적 대비 약 37.4% 증가한 2,444억을 달성 하였습니다. 중국 및 미주 등 글로벌 시장의 호황에 힘입어 그 성장세가 뚜렷하게 나타남에 따라 안정적인 성장이 지속적으로 이루어 졌으며, 미국 조지아공장은 안정적인 양산 및 미국인프라 확대에 따라 성장세가 유지 되었습니다.2018년 매출액은 전년도 실적대비 약 45.2% 증가한 3,547억을 달성 하였습니다. 글로벌 시장의 성장과 미국, 중국의 지속적인 수요 확대로 성장세가 확대 되었습니다.2019년은 하반기 글로벌 시장이 일부 위축되기는 하였으나 상반기 성장에 힘입어 매출액은 전년도 실적대비 약 0.2% 증가한 3,556억을 달성 하였습니다. 2020년 상반기는 코로나19 영향으로 글로벌 시장이 위축되어 어려움이 있었으나 중국시장의 경우 빠른 회복으로 현재 안정적인 수요가 유지 되고 있습니다.다만, 중국을 제외한 글로벌 시장은 여전히 코로나19 영향으로 수요 및 성장이 둔화 되어 3분기 매출액은 전년 동기대비 약 20.2% 하락한 2,210억을 달성 하였습니다.당사는 기존 고객사외에 전세계 메이저급 고객사를 개발하여 추가 매출 확대를 위해 노력하고 있습니다. 2020년 09월 30일 현재 당사의 연결매출 세부내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2020. 09. 30 ) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제 39 기 3분기 제 38 기 제 37 기 건설중장비 부품(Roller류외) 제품 수 출 36,575 80,163 114,510 내 수 168,091 239,202 206,675 합 계 204,666 319,365 321,185 상품 수 출 1,128 17,200 16,981 내 수 2,869 4,576 6,219 합 계 3,997 21,776 23,200 기타 수 출 175 1,047 1,518 내 수 - - - 합 계 175 1,047 1,518 연료전지 부품 제품 수 출 - - - 내 수 12,197 13,376 8,776 합 계 12,197 13,376 8,776 합 계 수 출 37,878 98,410 133,009 내 수 183,157 257,154 221,670 합 계 221,035 355,564 354,679 ※ 연결매출의 수출과 내수 구분은 연결대상인 종속회사의 매출이 대부분 현지(미국,중국, 일본)에서 판매됨에 따라 내수 매출로 구분 집계 하였으며, 본사의 경우 2020년 3분기말 수출 비중은 77.5% 정도 입니다.나. 판매방법 및 조건 국내시장의 경우, 직접판매방식을 채택하고 있으며 거래처에 따라 전자어음 및 현금으로 대금회수를 하고 있습니다. 해외시장의 경우에는 신용장 또는 전신환송금방식을 통한 직접수출이 수출 비중의 대부분을 차지하고 있습니다.다. 판매전략과 주요 매출처건설중장비와 관련한 해외전시회에 참여하여 당사의 제품을 홍보하고, 타경쟁업체 보다 빠른 납기와 우수한 품질로 시장점유율을 높이고 있습니다.축적된 노하우로 기술적인 컨설팅을 제공함으로서 경쟁우위를 점하고 있습니다. 당사의 매출 비중 중 10% 이상을 차지하는 매출처로는 미국의 캐터필러, 일본의 히다치, 국내 두산인프라코어 등이며, 그 외에도 스미토모, 카토, 밥캣 등 글로벌 건설중장비 생산자들과 장기적인 협력관계를 유지하고 있으며 이외에 다수의 글로벌상위기업과 신규공급을 협의 중입니다. 연료전지 부품 매출은 전량 두산퓨얼셀에 납품하고 있으며 장기적인 협력관계를 유지하고 있습니다. 6. 수주상황당사의 고객은 건설중장비 메이저사가 대부분으로 건설중장비 메이커의 생산계획에 따라 그 소요량을 1개월~3개월 단위로 발주하는 형태를 취하고 있으므로 당사의 수주 상황은 1개월~3개월의 주문이 매월 반복되고 있으며, 연료전지 부품의 수주 상황은 1개월 정도 주문이 매월 반복되고 있습니다. 7. 시장위험과 위험관리당사는 수출중심의 판매로 인해 외화의 변동위험에 노출되어 있습니다. 환율의 변동이 자산, 부채, 손익 등에 영향을 미칠 수 있기 때문에 환리스크 관리에 특히 노력하고 있습니다. 당사의 외환관리 정책은 미래의 환율변동으로 인한 환리스크의 발생가능성을 예방 하는 것을 기본 원칙으로 하며, 투기적 거래를 금지하고 있으며, 필요시 선물환 등을통해 환위험을 최소화하며, 환리스크를 효율적으로 관리하기 위해서 외환시장의 변동성을 실시간으로 주시하고 있습니다. 8. 파생상품거래 현황 해당사항 없음. 9. 경영상의 주요계약 등가. 2017년 Caterpillar사 장기공급 계약 구 분 내 용 제 목 미국 Caterpillar Inc.사와의 장기공급 기본계약 체결 주요내용 계약체결 상대방 Caterpillar Inc. 계약일 2017년 08월 01일 공급 제품명 ROLLER, IDLER 계약기간 계약기간은 2017년부터 2022년까지 총 5년간으로 생산 공급할 예정임. 계약 주요내용 CATERPILLAR사 미국 현지 및 중국에 필요한 소요량의 최소 70%를 공급할 예정이며 계약 금액은 3,731억원 규모로 2017년 8월부터 공급진행됨. 기대효과 CATERPILLAR사와의 장기공급계약금액이 지속적으로 증가하고 있으며, 이를 바탕으로 CATERPILLAR사의 관계를 보다 더 긴밀히 하고 나아가 미국시장뿐만 아니라 중국, 일본, 동남아, 유럽 등 전 세계시장을 상대로 시장지배력을 강화 하여 건설중장비 부품의 명실상부한 글로벌 강소기업의 면모를 새롭게 다질 것으로 기대됨 나. 2020년 Caterpillar사 부품 공급계약 구 분 내 용 제 목 Caterpillar사와 (주)진성티이씨 및 그 종속회사의 부품 공급계약 체결 주요내용 계약체결 상대방 Caterpillar Inc. Caterpillar SARL 계약일 2020년 11월 04일 공급 제품명 ROLLER, IDLER, TRACK Assembly 계약기간 계약기간은 2021년부터 2023년까지 총 3년간으로 생산 공급할 예정임. 계약 주요내용 CATERPILLAR사 미국, 유럽, 중국, 일본 등 필요한 소요량의 최소 80% 이상을 공급할 예정이며 계약 금액은 3,502억원 규모로 2021년 1월부터 공급진행됨. 기대효과 CATERPILLAR사와의 장기공급계약금액이 지속적으로 증가하고 있으며, 이를 바탕으로 CATERPILLAR사의 관계를 보다 더 긴밀히 하고 나아가 미국시장 뿐만 아니라 유럽, 중국, 일본 등 전 세계시장을 상대로 시장지배력을 강화하여 건설중장비 부품의 명실상부한 글로벌 강소기업의 면모를 새롭게 다질 것으로 기대됨. 또한, 신규 제 품인 TRACK Assembly가 추가 확대됨. 10. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요끊임없는 도전과 무한한 창조력으로 기술혁신의 새 역사를 창조하는 기술연구소는 남보다 한 발 앞서가는 기술력과 최고의 제품을 향한 신념으로 미래를 개척하고 있습니다. 기술연구소는 제품설계 및 생산기술, 구매개발팀으로 구성되어 있으며, 주요 업무로는 신제품 및 신기술 개발, 생산 프로세스 개선, 신뢰성 있는 시험평가, 컴퓨터 시뮬레이션에의한 사전 설계 품질 검증 등을 추진하고 있습니다. 나. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제39기 3분기 제38기 제37기 비 고 연구개발비용 계 2,324,707 3,397,786 3,051,385 구성내역 제조경비 2,185,517 3,110,875 2,787,915 금형개발 투자 139,190 286,911 263,470 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.1% 1.0% 1.0% 주) 상기 실적은 재무제표 기준으로 연구개발비와 관련하여 발생한 비용을 산정한 내역입니다. 다. 연구개발 실적 - 대형내구 회전시험 설비 확보로 다양한 FIELD 조건 구현으로 제품 신뢰성평가 - 충격 및 동하중이 제품에 미치는 영향을 검증/평가하기 위해 충격내구시험 설비 구축 - 핵심부품 성능 검증 강화를 위한 오링시험기 및 F/SEAL 내구시험기 도입 - CAT LTSA(Long Term Supply Association) 관련 Roller/Idler 신제품 개발 - 특수 고주파 열처리 기술에 의한 기능 강화 및 내구 수명 향상 - FABRICATED TYPE의 차별화된 IDLER로 고객의 다양한 요구 부응 - 아이들러 제품의 내구성 및 수명을 향상시키며, 친환경 및 에너지절감에 부응하는 링압연 설비 구축 - '트랙롤러 내구 시험장치’ 특허 취득(등록번호:10-1127068)으로 제품의 성능평가 기술 특화 - ROBOT 시스템 적용한 일괄 생산 LINE 개발로 다품종 소량 생산 체제 구축 - 소형 롤러 전용 조립 라인 구축에 따른 원가절감 및 생산성 향상 - 3D CAD 설계, 컴퓨터 SIMULATION(구조해석)에 의한 설계사양 최적화 및 PDM 구축에 의한 설계 생산성 극대화 - 동시공학(CONCURRENT ENGINEERING:C.E.) 도입으로 최단기, 고품질, 저원가 제품개발 - 제품 품질 특성에 맞는 최적의 생산 설비 자체 설계 운용으로 생산성 향상 및 품질 개선 - 국내/외 전시회 출품, 참관으로 기술 및 시장 동향 파악 - 연료전지 PLATE, MANIFOLD 신규사업 개발완료 및 시장진입 - 국토교통부에서 추진하는 정부과제 “도심지 소단면(3.5m 급) 터널식 공동구 설계 및 시공 핵심기술” 추진 완료 - 무한궤도 차량의 저전력 센서를 위한 전력 공급 시스템 특허 취득 - 무한궤도 차량의 어셈블리 특허 취득 - 무한궤도 차량의 원격 모니터링 시스템 취득 - 터널굴진기 DISC CUTTER 마모 감지 시스템 취득 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 - 요약 연결재무 정보 ※ 당사의 요약 연결 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성 되었으며, 제39기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제39기 3분기 제38기 제37기 [유동자산] 169,898 171,700 161,317 ㆍ당좌자산 113,622 106,795 104,027 ㆍ재고자산 56,276 64,905 57,290 [비유동자산] 103,772 103,826 88,629 ㆍ투자자산 2,789 1,027 2,142 ㆍ유형자산 90,375 92,359 80,995 ㆍ무형자산 8,508 8,070 3,840 ㆍ기타비유동자산 2,100 2,370 1,652 자산총계 273,670 275,526 249,946 [유동부채] 108,803 115,212 110,734 [비유동부채] 16,692 20,641 18,605 부채총계 125,495 135,853 129,339 [자본금] 11,241 11,241 11,241 [자본잉여금] 33,862 33,862 33,862 [자본조정] (15,822) (15,822) (15,822) [기타포괄손익누계액] 1,942 133 (864) [이익잉여금] 116,952 110,259 92,190 [지배기업 소유주지분] 148,175 139,673 120,607 [비지배지분-소수주주지분] 0 0 0 자본총계 148,175 139,673 120,607 2020년1월~9월 2019년1월~12월 2018년1월~12월 매출액 221,035 355,564 354,679 영업이익 15,037 29,926 27,979 계속사업손익 10,687 22,006 21,691 중단사업손익 0 0 0 당기순이익 10,687 22,006 21,691 -지배기업 소유주지분 순이익 10,687 22,006 21,691 -비지배지분 순이익 0 0 0 주당순이익 535원 1,102원 1,086원 연결에 포함된 회사수 당사포함 8개 당사포함 8개 당사포함 7개 현재 연결에 포함된 회사는 총 8사로 그 내역은 다음과 같습니다. 사업연도 당기에 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에 제거된 회사 변동 사유 제39기3분기 (주)진성티이씨 - - (주)진성씨에이치 진성산업(연대)유한공사 JINSUNG AMERICA CORPORATION JINSUNG T.E.C. TEXAS, LLC JINSUNG GEORGIA, LLC 진성공정기계(상주)유한공사 TOUGAN CORPORATION * 종속회사인 진성산업(연대)유한공사 및 진성공정기계(상주)유한공사의 경우 (주)진성씨에이치를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다.* 종속회사인 JINSUNG T.E.C. TEXAS, LLC 및 JINSUNG GEORGIA, LLC의 경우JINSUNG AMERICA CORPORATION을 통해서 100%지분을 보유하고 있습니다. * TOUGAN CORPORATION은 손자회사인 진성산업(연대)유한공사가 지분 100%를 보유하고 있습니다. - 요약 재무 정보 ※ 당사의 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성 되었으며, 제39기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다. (단위 : 백만원) 구 분 제39기 3분기 제38기 제37기 [유동자산] 104,314 105,577 99,333 ㆍ당좌자산 90,109 92,266 84,282 ㆍ재고자산 14,205 13,311 15,051 [비유동자산] 76,759 75,327 75,479 ㆍ투자자산 31,887 30,164 31,617 ㆍ유형자산 41,808 42,519 41,506 ㆍ무형자산 3,054 2,634 2,326 ㆍ기타비유동자산 10 10 30 자산총계 181,073 180,904 174,812 [유동부채] 42,667 47,550 55,855 [비유동부채] 5,217 5,702 6,435 부채총계 47,884 53,252 62,290 [자본금] 11,241 11,241 11,241 [자본잉여금] 33,894 33,894 33,894 [자본조정] (15,822) (15,822) (15,822) [이익잉여금] 103,876 98,339 83,209 자본총계 133,189 127,652 112,522 종속기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2020년1월~9월 2019년1월~12월 2018년1월~12월 매출액 143,663 277,312 295,680 영업이익 8,261 21,754 22,008 당기순이익 9,530 19,068 18,889 주당순이익 477원 955원 946원 가. 최근 3사업연도 공시대상 기간 중요사항 (중단사업)해당사항 없음. - 재무정보 이용상의 유의점 가. 재무제표 작성기준회사가 채택한 재무제표의 작성기준 및 회계정책, 한국채택국제회계기준을 적용함에따른 사항등은 첨부된 『연결재무제표 주석』 ,『재무제표 주석』등을 참고하시기바랍니다. 나. 기업회계기준 등의 위반사항 해당사항 없음. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 39기 3분기말_20201104_(주)진성티이씨.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 39 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 38 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 39 기 3분기말 제 38 기말 자산 유동자산 169,898,883,464 171,700,163,643 현금및현금성자산 37,402,724,039 29,804,079,514 단기금융상품 0 261,392,698 단기투자증권 543,364,500 540,431,000 매출채권 및 기타유동채권 74,933,117,896 75,930,818,511 단기대여금 981,055,550 591,759,662 매출채권 66,549,341,380 69,760,744,746 단기미수금 6,457,997,586 4,820,797,648 단기미수수익 27,866,483 28,051,437 단기선급금 181,326,170 136,298,454 단기선급비용 735,530,727 593,166,564 당기법인세자산 743,372,085 258,484,648 재고자산 56,276,304,944 64,904,957,272 비유동자산 103,771,614,521 103,825,864,824 장기금융상품 115,814,817 97,473,928 장기대여금 120,516,590 72,066,620 장기투자증권 1,746,312,155 46,312,155 유형자산 90,375,336,673 92,358,673,947 무형자산 8,507,517,701 8,069,986,477 장기보증금자산 780,421,049 784,752,594 장기선급비용 446,250,731 411,779,809 이연법인세자산 1,653,444,805 1,958,819,294 기타비유동자산 26,000,000 26,000,000 자산총계 273,670,497,985 275,526,028,467 부채 유동부채 108,803,406,189 115,212,264,339 단기차입금 47,324,318,600 48,953,970,820 단기매입채무 29,084,470,815 33,473,506,195 단기미지급금 3,431,548,094 3,932,082,217 단기미지급비용 4,636,888,631 2,980,766,845 당기법인세부채 1,578,331,295 4,325,492,249 단기예수금 526,860,693 661,396,254 단기선수금 14,257,585,392 14,389,250,775 유동성장기부채 6,049,821,879 4,833,375,513 연차충당부채 543,732,168 445,171,087 유동성장기리스부채 1,247,968,171 1,119,498,080 판매보증충당부채 121,880,451 97,754,304 비유동부채 16,691,740,425 20,641,034,568 장기차입금 8,408,223,901 12,866,813,755 장기미지급금 8,554,827 6,768,765 확정급여채무 1,205,135,359 611,908,675 이연법인세부채 1,708,694,307 1,691,069,457 비유동금융리스부채 5,099,789,959 5,203,131,844 장기미지급급여 261,342,072 261,342,072 부채총계 125,495,146,614 135,853,298,907 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본금 11,241,134,000 11,241,134,000 자본잉여금 33,861,832,438 33,861,832,438 기타자본구성요소 (15,821,816,412) (15,821,816,412) 자기주식 (15,821,816,412) (15,821,816,412) 기타포괄손익누계액 1,941,693,265 132,889,197 이익잉여금(결손금) 116,952,508,080 110,258,690,337 자본총계 148,175,351,371 139,672,729,560 자본과부채총계 273,670,497,985 275,526,028,467 연결 포괄손익계산서 제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 69,845,465,610 221,034,808,349 83,003,488,776 277,030,434,939 매출원가 58,751,981,838 182,857,411,656 68,613,648,607 228,206,108,490 매출총이익 11,093,483,772 38,177,396,693 14,389,840,169 48,824,326,449 판매비와관리비 6,779,048,896 23,140,440,981 8,368,695,756 26,516,723,754 영업이익(손실) 4,314,434,876 15,036,955,712 6,021,144,413 22,307,602,695 기타이익 245,619,090 650,387,680 418,304,134 819,685,343 기타손실 (247,803,763) 521,951,513 8,159,129 59,282,413 금융수익 1,641,310,371 7,292,378,953 2,564,012,751 8,006,210,039 금융원가 1,725,806,163 6,919,760,867 1,651,202,353 6,269,330,301 법인세비용차감전순이익(손실) 4,723,361,937 15,538,009,965 7,344,099,816 24,804,885,363 법인세비용 1,447,885,336 4,851,334,022 1,204,679,901 6,000,246,967 당기순이익(손실) 3,275,476,601 10,686,675,943 6,139,419,915 18,804,638,396 기타포괄손익 (27,317,613) 1,808,804,068 694,414,623 2,309,165,311 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (27,317,613) 1,808,804,068 694,414,623 2,309,165,311 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (27,317,613) 1,808,804,068 694,414,623 2,309,165,311 총포괄손익 3,248,158,988 12,495,480,011 6,833,834,538 21,113,803,707 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 3,275,476,601 10,686,675,943 6,139,419,915 18,804,638,396 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 3,248,158,988 12,495,480,011 6,833,834,538 21,113,803,707 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 164 535 308 942 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 164 535 308 942 연결 자본변동표 제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 11,241,134,000 33,861,832,438 (15,821,816,412) (864,435,686) 92,190,365,468 120,607,079,808 120,607,079,808 당기순이익(손실) 18,804,638,396 18,804,638,396 18,804,638,396 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 외환차이 2,309,165,311 2,309,165,311 2,309,165,311 배당금지급 (3,992,858,200) (3,992,858,200) (3,992,858,200) 2019.09.30 (기말자본) 11,241,134,000 33,861,832,438 (15,821,816,412) 1,444,729,625 107,002,145,664 137,728,025,315 137,728,025,315 2020.01.01 (기초자본) 11,241,134,000 33,861,832,438 (15,821,816,412) 132,889,197 110,258,690,337 139,672,729,560 139,672,729,560 당기순이익(손실) 10,686,675,943 10,686,675,943 10,686,675,943 기타포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 외환차이 1,808,804,068 1,808,804,068 1,808,804,068 배당금지급 (3,992,858,200) (3,992,858,200) (3,992,858,200) 2020.09.30 (기말자본) 11,241,134,000 33,861,832,438 (15,821,816,412) 1,941,693,265 116,952,508,080 148,175,351,371 148,175,351,371 연결 현금흐름표 제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 영업활동현금흐름 23,267,164,053 14,494,697,549 영업으로부터 창출된 현금흐름 32,613,898,713 23,133,072,408 이자수취(영업) 137,821,895 41,035,477 이자지급(영업) (1,724,173,481) (2,010,968,438) 법인세납부(환급) (7,760,383,074) (6,668,441,898) 투자활동현금흐름 (4,630,161,007) (13,141,231,881) 단기금융상품의 처분 270,476,938 0 단기대여금및수취채권의 취득 (616,229,860) (392,949,344) 단기대여금및수취채권의 처분 193,624,152 127,184,296 장기금융상품의 취득 (15,535,593) (28,176,748) 장기금융상품의 처분 642,476,816 장기대여금및수취채권의 취득 (210,000,000) (85,000,000) 유형자산의 취득 (2,438,030,706) (8,113,669,196) 유형자산의 처분 20,665,195 190,670,859 무형자산의 취득 (982,585,678) (324,038,631) 무형자산의 처분 845,454,545 0 보증금의 증가 0 (34,000,000) 보증금의 감소 2,000,000 2,247,500 장기선급비용의 증가 (7,526,743) 장기투자증권의 증가 (1,700,000,000) 0 연결범위변동으로 인한 유출 (5,118,450,690) 재무활동현금흐름 (11,185,022,712) 10,780,917,456 단기차입금의 증가 48,687,561,000 32,868,356,136 단기차입금의 상환 (51,594,794,500) (16,606,756,480) 유동성장기부채의 상환 (3,405,119,625) (1,261,740,000) 리스료의 지급 (879,811,387) (226,084,000) 배당금지급 (3,992,858,200) (3,992,858,200) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 146,664,191 (265,756,419) 현금및현금성자산의순증가(감소) 7,598,644,525 11,868,626,705 기초현금및현금성자산 29,804,079,514 14,890,925,722 기말현금및현금성자산 37,402,724,039 26,759,552,427 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항주식회사 진성티이씨(이하 '회사')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의개요는 다음과 같습니다. 1.1 회사 회사는 토목건설기계 부품, 철도차량 및 기타 특수차량 부품의 제조 및 판매를 주 사업목적으로 하여 1982년 4월에 설립되었으며, 2000년 7월 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 한편, 회사의 본사 및 공장소재지는 경기도평택시 세교산단로 3(세교동)에 소재하고 있습니다.당분기말 현재 회사의 납입자본금은 설립일 이후 수차의 증자를 거쳐 11,241,134천원이며, 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 소유주식수(주) 지분율(%) 윤우석 3,300,461 14.7% 윤성수 2,506,673 11.1% 윤준수 2,306,673 10.3% 한국투자신탁 453,713 2.0% 베어링자산운용 360,500 1.6% 국민연금공단 265,197 1.2% 자기주식 2,517,977 11.2% 기타 10,771,074 47.9% 합 계 22,482,268 100.0% 1.2 종속기업 현황당분기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 소유지분율(%) 소재지 결산월 업종 당분기말 전기말 주식회사 진성씨에이치 100 100 한국 12월 자회사에 대한 관리 JINSUNG AMERICA CORP. 100 100 미국 12월 도매 및 상품중개업 진성산업(연대)유한공사(*1) 100 100 중국 12월 토목건설기계 부품, 철도차량 및 기타특수차량 부품의 제조 및 판매 진성공정기계(상주)유한공사(*2) 100 100 중국 12월 토목건설기계 부품, 철도차량 및 기타특수차량 부품의 제조 및 판매 JINSUNG T.E.C. TEXAS, LLC.(*3) 100 100 미국 12월 토목건설기계 부품, 철도차량 및 기타특수차량 부품의 제조 및 판매 JINSUNG GEORGIA, LLC.(*3) 100 100 미국 12월 토목건설기계 부품, 철도차량 및 기타특수차량 부품의 제조 및 판매 TOUGAN CORPORATION.(*4) 100 100 일본 12월 도매 및 상품중개업 (*1) 종속기업인 주식회사 진성씨에이치를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다. (*2) 종속기업인 주식회사 진성씨에이치 및 진성산업(연대)유한공사를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다. (*3) 종속기업인 JINSUNG AMERICA CORP.를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다. (*4) 종속기업인 주식회사 진성산업(연대)유한공사를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다. 당분기말 현재 연결대상 종속기업 및 지분율은 전기말 공시된 내용과 중요한 차이가 없습니다. 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 2020년 9월 30일과2019년 9월 30일 동일로 종료되는 양 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (1) 요약재무상태표 (단위: 천원) 종속기업명 당분기말 전기말 자산총액 부채총액 자본총액 자산총액 부채총액 자본총액 주식회사 진성씨에이치 33,697,592 18,436 33,679,156 31,624,727 18,538 31,606,189 JINSUNG AMERICA CORP.(*1) 61,017,355 47,485,595 13,531,760 69,761,013 53,375,225 16,385,788 진성산업(연대)유한공사 79,410,995 40,161,425 39,249,570 82,925,319 46,896,880 36,028,439 진성공정기계(상주)유한공사(*2) 32,227,255 30,668,706 1,558,549 31,123,309 29,082,045 2,041,264 TOUGAN CORPORATION(*3) 16,714,939 15,369,711 1,345,228 18,165,020 16,241,573 1,923,447 (2) 요약포괄손익계산서 (단위: 천원) 종속기업명 당분기 전분기 매출액 분기순이익(손실) 총포괄이익(손실) 매출액 분기순이익(손실) 총포괄이익(손실) 주식회사 진성씨에이치 4,118,678 3,461,137 3,461,137 3,296,484 2,993,781 2,993,781 JINSUNG AMERICA CORP.(*1) 57,495,341 (1,965,451) (1,672,218) 94,046,598 929,329 2,044,866 진성산업(연대)유한공사 69,666,770 5,915,822 7,675,980 86,639,264 5,264,182 6,092,344 진성공정기계(상주)유한공사(*2) 10,516,542 (620,654) (482,716) 8,182,136 (2,619,854) (2,421,388) TOUGAN CORPORATION(*3) 36,904,896 (222,204) (142,878) 11,320,221 (49,848) (6,254) (*1) 손자회사인 JINSUNG T.E.C. TEXAS, LLC.와 JINSUNG GEORGIA, LLC.를 포함한 연결재무제표 기준입니다.(*2) 종속기업인 주식회사 진성씨에이치 및 진성산업(연대)유한공사를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다. (*3) 종속기업인 주식회사 진성산업(연대)유한공사를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 연결 회사의 재무제표 작성에 적용된 주요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다. 2.1 재무제표 작성기준 연결 회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제 ㆍ 할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약 분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연 결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.요약 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 공정가치 4.1 금융상품 종류별 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 37,402,724 37,402,724 29,804,080 29,804,080 장ㆍ단기금융상품 115,815 115,815 358,867 358,867 장ㆍ단기투자증권 2,289,677 2,289,677 586,743 586,743 매출채권 66,549,341 66,549,341 69,760,745 69,760,745 기타유동자산(*1) 5,964,808 5,964,808 3,710,604 3,710,604 기타비유동자산(*2) 900,938 900,938 856,819 856,819 소 계 113,223,303 113,223,303 105,077,858 105,077,858 금융부채 차입금 61,782,364 61,782,364 66,654,160 66,654,160 매입채무 29,084,471 29,084,471 33,473,506 33,473,506 기타지급채무(*3) 8,076,992 8,076,992 6,919,618 6,919,618 소 계 98,943,827 98,943,827 107,047,284 107,047,284 (*1) 기타유동자산은 재무상태표상 '단기대여금', '미수금', '미수수익'으로 구성되어 있습니다.(*2) 기타비유동자산은 재무상태표상 '장기대여금' 및 '보증금'으로 구성되어 있습니다.(*3) 기타지급채무는 재무상태표상 '미지급금', '장기미지급금' 및 '미지급비용'으로 구성되어 있습니다. 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 2,403,491 2,403,491 (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 682,217 682,217 4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당분기말 현재 보유중인 반복적인 공정가치 측정치에 대해 수준간의 이동내역은 없습니다. 4.4 가치평가기법 및 투입변수수준 3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 비상장주식 46,177 3 시장접근법 PBR 등 기타지분증권 2,243,500 3 시장접근법 기초자산가격 장기금융상품(*1) 113,814 3 (*1) (*1) (*1) 장기금융상품은 변액보험상품으로 구성되어 있으며, 해약환급금을 기준으로 평가하고 있습니다. 5. 금융자산 5.1 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목 기타투자증권 543,364 540,431 비유동항목 비상장주식 46,177 46,177 기타투자증권 1,700,135 135 장기금융상품 113,815 95,474 합 계 2,403,491 682,217 회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다.5 .2 매출채권 및 기타상각후원가 측정금융자산 (1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 67,448,109 70,415,435 손실충당금 (898,768) (654,690) 매출채권(순액) 66,549,341 69,760,745 (2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 금융자산 상세내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 대여금 981,056 120,517 1,101,573 591,760 72,067 663,827 미수금 4,955,886 - 4,955,886 3,090,793 - 3,090,793 미수수익 27,866 - 27,866 28,051 - 28,051 장ㆍ단기금융상품(*1) - 2,000 2,000 261,393 2,000 263,393 보증금 - 780,421 780,421 - 784,753 784,753 총 장부금액 5,964,808 902,938 6,867,746 3,971,997 858,820 4,830,817 상각후원가 5,964,808 902,938 6,867,746 3,971,997 858,820 4,830,817 (*1) 상각후원가 측정 금융자산을 제외한 장기금융상품은 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 인 식하고 있습니다(주석 4 참조). (3) 당분기와 전분기 중 손상과 관련하여 '대손상각비' 또는 '기타의대손상각비'로 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 손상차손 손실충당금의 변동 427,753 398,340 6. 영업부문 정보 가 . 연결회사의 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 종속기업 별로 공시되고 있습니다 . 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 대표이사를 최고의사결정자로 보고 있습니다.대표이사는 종속기업 별 측면에서 영업정보를 검토하고 있습니다. 종속기업 별로 경영진은 회사와 진성산업(연대)유한공사, JINSUNG AMERICA CORP. 사업부문의 성과를 검토하고 있습니다.나. 당분기말 현재 연결회사가 제조 및 판매하고 있는 주요 제품은 다음과 같습니다. 매출유형 품목명 용 도 제품매출 Roller류연료전지 부품 중장비 등의 무한궤도를 받쳐주는 하부주행체 및 부품Pressure Plate, Manifold 상품매출 부품류 하부주행체 부품 다. 당분기와 전분기 중 부문별 당기손익은 다음과 같습니다.(1) 수익 및 부문별 당기손익 (단위: 천원) 구 분 소재지 당분기 전분기 총부문수익 부문간수익(*1) 외부고객으로부터의 수익 영업이익(손실)(*2) 총부문수익 부문간수익(*1) 외부고객으로부터의 수익 영업이익(손실)(*2) (주)진성티이씨 한국 143,662,824 (83,612,259) 60,050,565 8,261,270 221,076,850 (114,365,292) 106,711,558 18,372,460 진성산업(연대)유한공사 중국 69,666,770 (9,963,809) 59,702,961 6,593,245 86,639,264 (25,092,366) 61,546,898 7,350,423 JINSUNG AMERICA CORP.(*3) 미국 57,495,341 (879,478) 56,615,863 (1,867,885) 94,046,598 (736,909) 93,309,689 1,977,681 TOUGAN CORPORATION(*4) 일본 36,904,896 - 36,904,896 (335,162) 11,320,221 - 11,320,221 109,269 진성공정기계(상주)유한공사 중국 10,516,542 (2,756,019) 7,760,523 (818,364) 8,182,136 (4,040,068) 4,142,068 (2,427,829) (주)진성씨에이치 한국 4,118,678 (4,118,678) - 3,922,726 3,296,483 (3,296,484) - 2,927,759 소 계 322,365,051 (101,330,243) 221,034,808 15,755,830 424,561,553 (147,531,118) 277,030,435 28,309,764 연결조정 (101,330,243) 101,330,243 - (718,874) (147,531,118) 147,531,118 - (6,002,161) 연결조정후 221,034,808 - 221,034,808 15,036,956 277,030,435 - 277,030,435 22,307,603 (*1) 연결회사는 부문간 매출거래를 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어진 것처럼 회계처리합니다. 동 매출의 측정방식은 연결포괄손익계산서 상의 측정방식과 동일합니다. ( *2) 연결회사의 경영진은 영업부문별 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. (*3) 손자회사인 JINSUNG T.E.C. TEXAS LLC.와 JINSUNG GEORGIA LLC.를 포함한 연결재무제표 기준입니다. (*4) 전기 중 진성산업(연대)유한공사가 TOUGAN CORPORATION(100%)를 취득하여, 기타특수관계자에서 종속기업으로 분류를 변경하였습니다. (2) 부문별 영업손익에서 법인세비용 고려전 당기순손익으로의 조정 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 부문별 영업손익 합계 15,036,956 22,307,603 기타수익 650,388 819,685 기타비용 (521,952) (59,282) 금융수익 7,292,379 8,006,210 금융원가 (6,919,761) (6,269,330) 법인세비용 고려전 당분기순손익 15,538,010 24,804,886 (3) 부문별 기타손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 무형자산상각비 감가상각비 무형자산상각비 (주)진성티이씨 3,022,471 136,934 2,760,435 92,858 진성산업(연대)유한공사 2,086,930 233,048 2,025,819 16,878 JINSUNG AMERICA CORP. 1,100,494 - 893,373 - TOUGAN CORPORATION 101,106 - 20,161 - 진성공정기계(상주)유한공사 1,158,880 3,083 906,932 24,718 (주)진성씨에이치 - - - - 소 계 7,469,881 373,065 6,606,720 134,454 연결조정 (409,355) (5,321) (313,485) (7,913) 연결조정후 7,060,526 367,744 6,293,235 126,541 (4) 연결회사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 68,679,268 216,862,099 68,330,342 245,213,899 상품매출 1,100,560 3,997,398 14,744,550 31,801,935 기타매출 65,637 175,311 (71,403) 14,601 합 계 69,845,465 221,034,808 83,003,489 277,030,435 (5) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 총 3곳이며, 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 업체명 소재지 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 A 한국 10,541,396 37,997,761 8,450,986 37,595,916 B 일본 - - 5,803,799 41,947,456 C 미국 50,091,990 120,897,111 43,152,184 144,395,793 합 계 60,633,386 158,894,872 57,406,969 223,939,165 (6) 연결회사 수익의 지역별 발생정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 북 미 22,950,707 69,546,644 35,827,738 111,335,926 일 본 9,894,888 34,959,303 16,821,142 53,330,551 국 내 9,444,053 27,386,503 8,937,359 27,640,812 아시아 2,816,386 11,426,156 4,130,360 13,522,098 유 럽 4,431,719 10,465,407 13,596,376 16,964,055 중 국 18,477,813 63,329,964 1,602,840 49,337,036 기 타 1,829,899 3,920,831 2,087,674 4,899,957 합 계 69,845,465 221,034,808 83,003,489 277,030,435 7. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 3,275 16,185 보통예금 26,228,066 17,171,398 외화예금 11,171,383 12,616,495 합 계 37,402,724 29,804,078 8. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당부채 장부가액 취득원가 평가손실충당부채 장부가액 상품 615,615 (39,474) 576,141 10,757,021 (73,896) 10,683,125 제품 32,999,798 (561,226) 32,438,572 29,805,531 (636,575) 29,168,956 재공품 6,257,177 (58,653) 6,198,524 5,729,505 (15,774) 5,713,731 원재료 17,110,892 (128,284) 16,982,608 16,562,508 (43,815) 16,518,693 미착품 80,460 - 80,460 2,820,452 - 2,820,452 합 계 57,063,942 (787,637) 56,276,305 65,675,017 (770,060) 64,904,957 9. 유형자산 (1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 금형 기타의유형자산(*1) 사용권자산 건설중인자산 합 계 당기초 취득원가 13,443,177 21,079,941 3,229,044 82,928,061 7,283,175 8,034,269 10,234,661 2,508,666 148,740,994 감가상각누계액 - (5,299,253) (934,497) (38,349,564) (5,509,475) (4,979,228) (1,305,033) - (56,377,050) 정부보조금 - - - (502) (4,768) - - - (5,270) 장부가액 13,443,177 15,780,688 2,294,547 44,577,995 1,768,932 3,055,041 8,929,628 2,508,666 92,358,674 기중변동 취득 - - - 848,727 153,741 604,198 1,028,301 762,667 3,397,634 처분 - - - (13,691) (3,774) (6,180) (197,226) - (220,871) 감가상각 - (515,696) (86,594) (4,292,936) (330,796) (693,636) (1,144,270) - (7,063,928) 정부보조금상계 - - - 74 3,329 - - - 3,403 타계정대체 - 7,867 - 3,487,227 39,178 40,878 - (3,648,750) (73,600) 외화환산차이 19,868 191,760 31,514 563,075 (45,989) 65,506 181,711 966,579 1,974,024 당분기말 취득원가 13,463,045 21,328,516 3,270,020 88,490,056 7,428,025 8,785,902 10,902,679 589,162 154,257,405 감가상각누계액 - (5,863,897) (1,030,553) (43,319,157) (5,829,083) (5,691,035) (2,104,535) - (63,838,260) 정부보조금 - - - (428) (14,321) (29,060) - - (43,809) 장부가액 13,463,045 15,464,619 2,239,467 45,170,471 1,584,621 3,065,807 8,798,144 589,162 90,375,336 (2) 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 금형 기타의유형자산(*1) 사용권자산 건설중인자산 합 계 전기초 취득원가 13,497,935 22,129,909 2,406,625 76,972,588 7,119,240 7,048,241 - 828,096 130,002,634 감가상각누계액 - (4,737,440) (838,316) (33,627,556) (5,408,357) (4,387,590) - - (48,999,261) 정부보조금 - - - (601) (8,134) - - - (8,734) 장부가액 13,497,935 17,392,469 1,568,308 43,344,432 1,702,750 2,660,650 - 828,096 80,994,639 기중변동 회계정책 변경효과(*2) - - - - - - 3,520,693 - 3,520,693 취득 - - - 758,572 280,199 991,770 179,356 6,675,596 8,885,493 처분 (52,500) (96,353) - (42,844) (1,598) (6,678) (4,618) - (204,591) 감가상각 - (520,028) (88,061) (3,937,771) (323,552) (631,962) (794,459) - (6,295,833) 정부보조금상계 - - - 74 2,524 - - - 2,599 타계정대체 - - - 3,680,720 177,967 - - (3,858,687) - 외화환산차이 105,292 (600,830) 896,623 1,283,164 14,816 8,394 588,910 255,587 2,551,956 전분기말 취득원가 13,550,727 21,423,489 3,310,184 82,864,466 7,516,468 7,903,991 4,301,428 3,900,592 144,771,345 감가상각누계액 - (5,248,232) (933,314) (37,777,593) (5,657,752) (4,881,815) (811,548) - (55,310,253) 정부보조금 - - - (527) (5,609) - - - (6,136) 장부가액 13,550,727 16,175,257 2,376,871 45,086,346 1,853,106 3,022,177 3,489,880 3,900,592 89,454,956 (*1) 기타의유형자산은 차량운반구, 공구와기구, 비품으로 구성되어 있습니다.(*2) 기업회계기준서 1116호 도입에 따른 효과가 반영되어 있습니다. (3) 당분기말 현재 금융기관차입금과 관련하여 연결회사의 토지 및 건물과 기계장치를 담보로 제공하고 있으며 연 결회사의 담보제공자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 설정금액 설정권자 토 지 4,694,990 15,500,000 산업은행 건 물 3,104,082 기계장치 5,710,892 공기구 18,038 (4) 당분기말과 전기말 현재 연결회사는 한화손해보험(주)와 회사의 공장 건물 및 기계장치에 대한 화재보험계약을 체결하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 유형자산 중 손상된 자산은 없습니다. 10 . 리 스 (1) 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 7,357,189 8,008,511 차량운반구 1,440,955 921,117 합 계 8,798,144 8,929,628 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 1,247,968 1,119,498 비유동 5,099,790 5,203,132 합 계 6,347,758 6,322,630 당분기 중 증가된 사용권자산은 1,028,301천원입니다. (2) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 839,464 619,381 차량운반구 304,805 175,079 합 계 1,144,269 794,460 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 238,125 105,433 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 21,298 210,726 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 30,582 23,272 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) 1,162,556 260,714 당분기 중 리스의 총 현금유출은 2,332,372천원입니다. 11. 무형자산 (1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 영업권 기타의무형자산(*) 합 계 당기초 취득원가 105,688 2,463,063 1,331,213 6,309,018 10,208,982 손상 및 상각누계액 (67,083) (1,908,710) - (163,203) (2,138,996) 장부가액 38,605 554,353 1,331,213 6,145,815 8,069,986 기중변동 취득 - 454,573 - 793,513 1,248,086 상각 (3,245) (146,351) - (218,148) (367,744) 처분 - - - (691,384) (691,384) 외환차이 - 2,275 60,823 185,475 248,573 당분기말 취득원가 105,688 2,938,521 1,392,036 6,453,140 10,889,385 손상 및 상각누계액 (70,328) (2,073,671) - (237,869) (2,381,868) 장부가액 35,360 864,850 1,392,036 6,215,271 8,507,517 (2) 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 기타의무형자산(*) 합 계 전기초 취득원가 72,539 2,019,951 3,608,023 5,700,513 손상 및 상각누계액 (65,097) (1,763,755) (31,914) (1,860,766) 장부가액 7,442 256,196 3,576,109 3,839,747 기중변동 취득 9,474 303,279 - 312,753 상각 (1,152) (99,200) (74,280) (174,632) 외환차이 - 41,330 156,186 197,516 연결범위변동으로 인한 증가 - - 5,584,353 5,584,353 전분기말 취득원가 82,013 2,334,873 9,284,827 11,701,713 손상 및 상각누계액 (66,250) (1,833,267) (42,458) (1,941,975) 장부가액 15,763 501,605 9,242,369 9,759,737 (*) 연결회사가 보유중인 회원권, 고객관계 입니다. 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하고 있지 아니합니다 . (3) 당분기말 현재 무형자산 중 손상된 자산은 없습니다. 12. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 금융기관차입금 53,374,140 53,787,346 비유동성 금융기관차입금 8,408,224 12,866,814 합 계 61,782,364 66,654,160 (2) 당분기말과 전기말 현재 금융기관차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율(%)당분기말 당분기말 전기말 회사명 기업시설일반자금 KEB 하나은행 - - - 131,250 주식회사 진성티이씨 - - - 65,625 주식회사 진성티이씨 - - - 65,625 주식회사 진성티이씨 운영자금대출 - - - 5,800,900 진성공정기계(상주)유한공사 운영자금대출 KB 국민은행 2021.06.11 3.90 6,016,500 - 진성공정기계(상주)유한공사 운영자금대출 산업은행(*1) 2020.11.04 0.73 4,000,000 4,000,000 주식회사 진성티이씨 시설자금대출 2022.10.24 2.22 5,244,360 6,937,412 진성산업(연대)유한공사 시설자금대출 2023.09.27 2.39 5,827,066 5,781,177 진성공정기계(상주)유한공사 운영자금대출 2021.03.16 1.62 5,827,066 5,781,177 진성산업(연대)유한공사 운영자금대출 2021.07.02 1.66 5,867,500 8,104,600 JINSUNG GEORGIA,LLC 시설자금대출 2022.09.18 2.50 2,220,000 3,052,500 주식회사 진성티이씨 2022.06.29 1.91 466,620 666,600 주식회사 진성티이씨 기업시설일반자금 2022.06.29 2.41 700,000 1,000,000 주식회사 진성티이씨 운영자금대출 한국수출입은행 2021.05.28 1.65 11,735,000 11,578,000 JINSUNG GEORGIA,LLC 운영자금대출 2021.05.21 1.66 11,654,132 11,562,354 진성산업(연대)유한공사 운영자금대출 SMBC 2021.05.31 1.03 2,224,120 2,126,940 TOUGAN CORPORATION. 금융기관차입금 계 61,782,364 66,654,160 (*1) 연결회사는 산업은행 약정사항과 관련하여 회사의 유형자산을 담보로 제공하고 있으며, 특수관계자인 대표이사로부터 4,065,000천원에 대해 보증을 제공받고 있습니다. 13 . 순확정급여부채(1) 연결회사가 다양한 국가에 걸쳐 운영하고 있는 확정급여제도의 대부분은 최종임금기준 연금제도이며, 동 연금제도는 종업원의 일생에 걸쳐 보장된 일정 금액의 연금을 지급하는 제도입니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여산출되며, 연금의 대부분은 기금에 적립되어 외부 전문 신탁사에 의하여 운영되나, 일부 연금은 기금에 적립되어 있지 않습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여부채의 현재가치 9,073,700 8,321,359 사외적립자산의 공정가치(*) (7,868,564) (7,709,450) 재무상태표상 확정급여부채 1,205,135 611,909 ( *) 당분기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 2,509원(전기말: 2,509천원)이 포함된 금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 확정급여부채와 관련하여 연결손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 750,647 718,473 이자원가 124,585 129,122 사외적립자산의 기대수익 (117,811) (111,747) 종업원 급여에 포함된 총 비용 757,421 735,848 (4) 당분기에 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 600,964천원입니다. 14. 충당부채(1) 연차충당부채연결회사는 종업원에 대한 미지급연차수당에 대해 연차충당부채를 설정하고 있습니다. (2) 판매보증충당부채 연결회사는 과거의 경험률 및 미래 발생가능성을 기초로 하여 향후 예상되는 반품 및품질보증기간 동안 발생할 판매보증금액을 추정하고, 동 판매보증에 충당하기 위하여 판매보증충당부채를 설정하고 관련 비용을 애프터서비스비로 처리하고 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당 분 기 연차충당부채 판매보증충당부채 합 계 당기초 445,171 97,754 542,925 손익계산서 증(감): 충당금 전입액 233,106 118,488 351,594 연중 사용액 (134,545) (96,427) (230,972) 외환차이 - 2,065 2,065 당분기말 543,732 121,880 665,612 (단위: 천원) 전 분 기 연차충당부채 판매보증충당부채 합 계 전기초 397,540 159,721 557,261 손익계산서 증(감): 충당금 전입액 213,590 92,712 306,302 연중 사용액 - (127,433) (127,433) 외환차이 - 2,622 2,622 전분기말 611,130 127,622 738,752 15 . 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 발행할 주식의 총수(주) 40,000,000 1주당 금액(원) 500 발행한 주식의 총수(주)(*) 22,482,268 당분기말 현재 자본금(원) 11,241,134,000 (*) 당분기말 현재 회사가 자사주 신탁을 통한 자기주식 취득으로 인하여 의결권이 제한된 주식수는 2,517,977 주입니다(주석 16 참조). (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 33,525,551 33,525,551 자기주식처분이익 336,281 336,281 합 계 33,861,832 33,861,832 16. 자 본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 세부내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본조정(자기주식) (15,821,816) (15,821,816) (2) 연결회사는 신한금융투자 등과 자사주신탁계약을 체결하고 있으며, 당분기와 전분기 중 보유중인 자기주식수는 2,517,977주로 변동없습니다. 17. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 5,082,915 4,544,812 미처분이익잉여금 111,869,593 105,713,878 합 계 116,952,508 110,258,690 (*1) 연결회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우그 초과한 금액 범위에서자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 18 . 매출원가 당분기와 전분기 중 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가 제품매출원가 56,217,865 179,747,343 56,916,705 203,941,729 기초제품재고액 26,872,859 29,168,956 36,270,159 32,247,991 당기제조원가 등 61,783,579 183,016,960 53,526,645 204,573,837 기말제품재고액 (32,438,572) (32,438,572) (32,880,100) (32,880,100) 상품매출원가 2,474,581 2,951,056 11,766,401 24,250,176 기초상품재고액 7,430,095 10,683,125 846,281 1,513,897 당기매입액 등 (4,379,372) (7,155,927) 21,196,884 33,013,041 기말상품재고액 (576,141) (576,141) (10,276,763) (10,276,763) 기타매출원가 59,535 159,012 (69,457) 14,204 소 계 58,751,982 182,857,412 68,613,649 228,206,108 19. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,353,466 8,697,010 2,678,347 9,299,276 퇴직급여 308,574 814,421 50,946 146,979 복리후생비 328,043 968,242 313,531 902,652 여비교통비 19,836 42,451 120,020 325,216 통신비 62,103 193,769 49,838 132,437 수도광열비 23,954 69,734 9,843 48,467 세금과공과 302,499 1,453,486 467,891 1,536,325 감가상각비 106,714 548,318 162,090 384,374 수선비 15,355 125,794 3,875 19,203 보험료 65,941 257,388 114,198 313,440 접대비 30,704 83,003 44,973 135,203 광고선전비 (4,500) 10,500 9,521 38,011 운반비 1,633,864 5,629,744 2,731,276 8,663,692 지급수수료 728,295 1,531,509 572,064 1,738,583 임차료 293,524 1,017,654 331,725 544,959 차량유지비 31,889 83,972 31,834 139,896 소모품비 14,102 62,649 (5,415) 5,820 도서인쇄비 2,876 10,663 3,018 11,174 대손상각비 (75,755) 227,753 184,025 398,340 교육훈련비 10,420 24,802 10,701 30,816 무형자산상각비 185,732 384,103 82,926 139,592 애프터서비스비 77,789 118,488 36,736 92,712 회의비 2,979 9,805 5,037 17,999 포장비 - - - 2,472 기타의판매비와관리비 260,647 775,185 359,695 1,449,085 합 계 6,779,051 23,140,443 8,368,695 26,516,723 20 . 기타수익과 기타비용 당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 하자보상수익 5,060 13,875 7,226 28,041 수수료수익 19,509 66,034 5,847 12,820 유형자산처분이익 8,303 8,315 1,147 5,146 무형자산처분이익 84,433 154,070 - - 국고보조금수익 (12,883) 17,077 - - 임대료수익 8,554 25,936 8,600 25,103 잡이익 132,642 365,079 395,483 748,575 합 계 245,618 650,386 418,303 819,685 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - 7,306 1,431 14,448 기부금 - 1,000 1,000 8,000 잡손실 (247,803) 513,646 5,727 36,834 합 계 (247,803) 521,952 8,158 59,282 21 . 금융수익과 금융원가당분기와 전분기의 금융수익과 금융원가의 세부내역은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 22,198 142,428 19,321 43,933 외환차익 302,002 3,644,068 2,626,745 6,102,180 외화환산이익 1,315,947 3,500,145 59,114 1,849,114 당기손익인식금융자산평가이익 1,162 5,739 1,060 8,799 장기금융상품처분이익 - - 2,184 2,184 합 계 1,641,309 7,292,380 2,708,424 8,006,210 (2) 금융원가 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 402,615 1,636,160 625,447 2,063,185 외환차손 1,247,773 4,086,179 1,142,512 3,354,871 외화환산손실 75,419 997,422 (116,756) 815,399 대여금대손상각비 - 200,000 - - 장기금융상품처분손실 - - - 35,875 합 계 1,725,807 6,919,761 1,651,203 6,269,330 22 . 법인세 비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 31.2%(2019년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 27.5% ) 입니다. 23 . 주당이익 (1) 기본주당이익은 연결회사의 보통주 분기순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식(주석 16 참조)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 기본주당이익은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익 3,275,476,601원 10,686,675,943원 6,139,419,915원 18,804,638,396원 가중평균유통보통주식수 19,964,291주 19,964,291주 19,964,291주 19,964,291주 보통주 기본주당이익 164원/주 535원/주 308원/주 942원/주 (3) 당분기와 전분기 중 연결회사가 보유중인 희석증권은 존재하지 아니하므로 연결회사의 희석주당순손익과 기본주당순손익은 동일합니다. 2 4. 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1) 당분기와 전분기의 회사의 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 10,686,676 18,804,638 조정사항: 감가상각비 7,060,527 6,293,235 무형자산상각비 367,744 174,632 외화환산손실 997,422 815,399 대손상각비 427,753 398,340 법인세비용 4,851,334 6,000,247 애프터서비스비 118,488 92,712 퇴직급여 757,421 747,531 이자비용 1,636,160 2,168,618 유형자산처분손실 7,306 14,448 재고자산평가손실(환입) 17,578 (57,928) 급여 98,561 213,590 장기금융상품처분손실 - 35,875 유형자산처분이익 (8,315) (5,146) 무형자산처분이익 (154,070) - 외화환산이익 (3,500,145) (1,849,113) 이자수익 (142,428) (43,933) 당기손익인식금융자산평가이익 (5,739) (8,799) 장기금융상품처분이익 - (2,184) 국고보조금상계 - (7,160) 매출채권의 감소 5,269,085 5,807,157 미수금의 증가 (1,639,030) (511,452) 선급금의 감소(증가) (45,028) 1,219,544 선급비용의 증가 (142,364) (421,579) 재고자산의 감소(증가) 8,684,674 (611,138) 매입채무의 감소 (3,917,743) (13,310,504) 미지급금의 감소 (696,961) (2,817,510) 미지급비용의 증가(감소) 2,318,486 (234,649) 예수금의 증가(감소) (134,536) 244,825 선수금의 증가(감소) (131,665) 15,662 확정급여채무의 감소 (70,637) (84,088) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (228) 179,236 판매보증충당부채의 감소 (96,427) (127,433) 영업으로부터 창출된 현금 32,613,899 23,133,073 (2) 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 기계장치 등 대체 (3,648,750) 3,858,687 유형자산 구입으로 인한 미지급금변동 68,697 (592,468) 장기차입금의 유동성 대체 4,458,590 2,559,771 25. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말과 전기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD,JPY,CNY) 금융기관명 약정사항명 통화 당분기말 전기말 한도액 실행액 한도액 실행액 KEB하나은행 무역금융대출 KRW 5,000,000 - 5,000,000 - 운영자금대출 CNY - - 35,000,000 35,000,000 운영자금대출 USD 10,000,000 - 10,000,000 - 전자방식외상매출채권담보대출 KRW 6,000,000 - 6,000,000 - 기업시설일반자금대출 KRW - - 262,500 262,500 WR외담대간접익스포져 KRW 6,000,000 512,356 6,000,000 1,677,126 신한은행 무역금융대출 KRW 5,000,000 - 5,000,000 - 국민은행 무역금융대출 KRW 10,000,000 - 10,000,000 - 운영자금대출 CNY 35,000,000 35,000,000 - - 수출입은행 운영자금대출 USD 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 운영자금대출 USD 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 무역금융대출 USD 10,000,000 - 10,000,000 - 무역금융대출 KRW 8,000,000 - 8,000,000 - 산업은행(*1) 운영자금대출 KRW 3,000,000 - 3,000,000 - 운영자금대출 KRW 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 기업시설일반자금대출 KRW 2,220,000 2,220,000 3,052,500 3,052,500 기업시설일반자금대출 KRW 1,166,620 1,166,620 1,666,600 1,666,600 시설자금대출 KRW 750,000 - - - 수입신용장 USD 2,000,000 102,400 2,000,000 260,950 운영자금대출(뉴욕) USD 10,000,000 5,000,000 10,000,000 7,000,000 운영자금대출(칭다오) USD 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 시설자금대출(칭다오) USD 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 시설자금대출(칭다오) USD 4,500,000 4,500,000 6,000,000 6,000,000 SMBC 운영자금대출 JPY 200,000,000 200,000,000 200,000,000 200,000,000 (*1) 연결회사는 산업은행 약정사항과 관련하여 회사의 유형자산을 담보로 제공하고 있으며, 특수관계자인 대표이사로부터 4,065,000천원에 대해 보증을 제공받고 있습니다.(2) 당분기말 현재 연결회사는 우리은행을 상대로 파생상품 거래계약으로 인한 손해배상금 청구소송을 진행 중이며, 2018년 6월 22일 1심 일부 승소 판결 후 가집행 조항에 의거 우리은행으로부터 141억을 수령하였으며 이를 선수금으로 계상하였습니다. 2020년 3월 25일 항소기각 후 4월 10일 대법원에 상고장을 제출하였습니다. 상기 소송의 최종 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (3) 당분기말 현재 회사는 서울보증보험으로부터 한국산업인력공단 외국인근로자 고용등의 허가에 대하여 2,000천원의 보증을 제공받고 있습니다.26. 특수관계자 거래 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 지배기업은 없으며, 회사의 종속기업 은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 주식회사 진성씨에이치 주식회사 진성씨에이치 진성산업(연대)유한공사 진성산업(연대)유한공사 진성공정기계(상주)유한공사 진성공정기계(상주)유한공사 JINSUNG AMERICA CORP. JINSUNG AMERICA CORP. JINSUNG T.E.C. TEXAS, LLC. JINSUNG T.E.C. TEXAS, LLC. JINSUNG GEORGIA, LLC. JINSUNG GEORGIA, LLC. TOUGAN CORPORATION TOUGAN CORPORATION(*) (*) 전기 중 진성산업(연대)유한공사가 TOUGAN CORPORATION(100%)를 취득하여, 기타특수관계자에서 종속기업으로 분류를 변경하였습니다. (2) 당분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역 및 당분기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 없습니다. (3) 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같으며 전분기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 전분기 매출 기타/금융원가 기타특수관계자 TOUGAN CORPORATION(*) 41,947,456 2,976 (*) 전분기 중 종속기업에 편입되었습니다. (4) 당분기와 전분기 중 이사와 주요 경영진 및 그 가족에 대한 대여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 214,530 220,530 기중상환액 (4,500) (4,500) 외환차이 8,820 - 분기말금액 218,850 216,030 이자부과액 3,120 3,294 이자회수액 2,956 3,062 (5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 5,577,943 6,348,786 퇴직급여 673,008 91,404 합 계 6,250,951 6,440,190 상기의 주요 경영진에는 연결회사의 활동의 계획·운영·통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 39 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 38 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 39 기 3분기말 제 38 기말 자산 유동자산 104,313,658,947 105,577,357,492 현금및현금성자산 18,497,145,217 13,538,977,258 단기투자증권 543,364,500 540,431,000 매출채권 및 기타유동채권 71,068,436,688 78,187,305,052 단기대여금 840,822,300 359,483,230 매출채권 67,434,636,130 74,952,712,458 단기미수금 1,945,655,586 2,217,353,922 단기미수수익 284,629 443,782 단기선급금 69,324,040 54,868,933 단기선급비용 777,714,003 602,442,727 재고자산 14,204,712,542 13,310,644,182 비유동자산 76,759,645,572 75,326,766,815 장기금융상품 115,814,817 97,473,928 장기미수금 37,279,962 77,426,151 장기대여금 120,516,590 72,066,620 장기투자증권 1,746,312,155 46,312,155 종속기업 투자자산 29,484,441,221 29,484,441,221 유형자산 41,807,780,462 42,519,313,853 무형자산 3,054,104,739 2,634,337,261 보증금 357,089,260 359,089,260 장기선급비용 10,306,366 10,306,366 기타비유동금융자산 26,000,000 26,000,000 자산총계 181,073,304,519 180,904,124,307 부채 유동부채 42,666,613,079 47,549,947,666 단기차입금 4,000,000,000 4,000,000,000 단기매입채무 14,729,867,574 16,775,849,126 단기미지급금 2,708,653,949 2,706,863,028 단기미지급비용 2,076,513,736 2,541,609,162 당기법인세부채 1,066,022,444 3,373,001,166 단기예수금 447,673,877 371,450,070 단기선수금 14,257,585,392 14,256,655,420 단기선수수익 264,835,790 323,540,520 유동성장기부채 1,776,640,000 2,039,140,000 연차충당부채 543,732,168 445,171,087 판매보증충당부채 25,623,943 32,890,165 유동금융보증부채 250,431,961 190,814,382 유동성장기금융리스부채 519,032,245 492,963,540 비유동부채 5,217,179,351 5,702,044,869 장기차입금 1,609,980,000 2,942,460,000 확정급여부채 1,180,662,016 509,406,286 비유동금융보증부채 37,279,962 77,426,151 비유동금융리스부채 1,833,936,107 1,482,212,195 장기미지급급여 261,342,072 261,342,072 이연법인세부채 293,979,194 429,198,165 부채총계 47,883,792,430 53,251,992,535 자본 자본금 11,241,134,000 11,241,134,000 자본잉여금 33,894,249,162 33,894,249,162 기타자본구성요소 (15,821,816,412) (15,821,816,412) 자기주식 (15,821,816,412) (15,821,816,412) 이익잉여금(결손금) 103,875,945,339 98,338,565,022 자본총계 133,189,512,089 127,652,131,772 자본과부채총계 181,073,304,519 180,904,124,307 포괄손익계산서 제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 42,603,437,876 143,662,823,804 64,669,468,844 221,076,849,877 매출원가 38,307,622,030 126,249,418,206 56,397,236,885 191,980,668,541 매출총이익 4,295,815,846 17,413,405,598 8,272,231,959 29,096,181,336 판매비와관리비 3,084,408,635 9,152,135,563 3,360,346,914 10,723,721,741 영업이익(손실) 1,211,407,211 8,261,270,035 4,911,885,045 18,372,459,595 기타이익 242,995,228 685,081,343 98,357,208 434,086,484 기타손실 (307,139,892) 364,299,836 2,815,456 24,352,216 금융수익 1,306,113,736 6,064,513,713 2,133,436,073 5,728,684,257 금융원가 783,087,611 2,476,809,643 (148,948,633) 1,407,322,492 법인세비용차감전순이익(손실) 2,284,568,456 12,169,755,612 7,289,811,503 23,103,555,628 법인세비용 327,767,353 2,639,517,095 1,186,477,066 4,685,618,142 당기순이익(손실) 1,956,801,103 9,530,238,517 6,103,334,437 18,417,937,486 기타포괄손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 1,956,801,103 9,530,238,517 6,103,334,437 18,417,937,486 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 98 477 306 923 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 98 477 306 923 자본변동표 제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 11,241,134,000 33,894,249,162 (15,821,816,412) 83,208,316,665 112,521,883,415 당기순이익(손실) 18,417,937,486 18,417,937,486 배당금지급 (3,992,858,200) (3,992,858,200) 2019.09.30 (기말자본) 11,241,134,000 33,894,249,162 (15,821,816,412) 97,633,395,951 126,946,962,701 2020.01.01 (기초자본) 11,241,134,000 33,894,249,162 (15,821,816,412) 98,338,565,022 127,652,131,772 당기순이익(손실) 9,530,238,517 9,530,238,517 배당금지급 (3,992,858,200) (3,992,858,200) 2020.09.30 (기말자본) 11,241,134,000 33,894,249,162 (15,821,816,412) 103,875,945,339 133,189,512,089 현금흐름표 제 39 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 영업활동현금흐름 14,976,673,786 6,214,292,064 영업으로부터 창출된 현금흐름 20,193,919,769 12,148,905,752 이자수취(영업) 52,116,319 42,939,080 이자지급(영업) (187,647,514) (255,584,478) 법인세납부(환급) (5,081,714,788) (5,721,968,290) 투자활동현금흐름 (4,007,767,742) 1,339,900,042 단기대여금및수취채권의 취득 (616,229,860) (280,182,790) 단기대여금및수취채권의 처분 96,440,820 2,711,744,296 장기금융상품의 취득 (15,535,593) (28,176,748) 장기금융상품의 처분 0 642,476,816 장기대여금의 증가 (210,000,000) (85,000,000) 장기투자증권의 취득 (1,700,000,000) 0 유형자산의 취득 (1,427,311,976) (1,484,315,598) 유형자산의 처분 0 156,385,500 무형자산의 취득 (982,585,678) (253,752,191) 무형자산의 처분 845,454,545 0 보증금의 증가 0 (2,878,873,986) 보증금의 감소 2,000,000 2,847,121,486 장기선급비용의 감소 0 (7,526,743) 재무활동현금흐름 (5,985,382,063) (5,480,682,200) 단기차입금의 증가 5,000,000,000 11,000,000,000 단기차입금의 상환 (5,000,000,000) (11,000,000,000) 유동성장기부채의 상환 (1,594,980,000) (1,261,740,000) 리스료의 지급 (397,543,863) (226,084,000) 배당금지급 (3,992,858,200) (3,992,858,200) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (25,356,022) 4,320,385 현금및현금성자산의순증가(감소) 4,958,167,959 2,077,830,291 기초현금및현금성자산 13,538,977,258 5,380,339,105 기말현금및현금성자산 18,497,145,217 7,458,169,396 5. 재무제표 주석 1. 일반사항주식회사 진성티이씨(이하 "회사")는 토목건설기계 부품, 철도차량 및 기타 특수차량 부품의 제조 및 판매를 주 사업목적으로 하여 1982년 4월에 설립되었으며, 2000년 7월 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 한편, 회사의 본사 및 공장소재지는 경기도평택시 세교산단로 3(세교동)에 소재하고 있습니다.1.1 주주현황회사는 설립 후 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 거쳐 2020년 09월 30일 현재 회사의 수권주식수는 40,000,000주이고, 납입자본금은 11,241,134천원(보통주식 22,482,268주, 액면 500원)이며, 당분기말 현재 회사의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 소유주식수(주) 지분율(%) 윤우석 3,300,461 14.7 윤성수 2,506,673 11.1 윤준수 2,306,673 10.3 한국투자신탁 453,713 2.0 베어링자산운용 360,500 1.6 국민연금공단 265,197 1.2 자기주식(*1) 2,517,977 11.2 기타 10,771,074 47.9 합 계 22,482,268 100.0 (*1) 보고기간 종료일 현재 회사는 자기주식 2,517,977주를 보유하고 있습니다(주 석 18 참조) . 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제 ㆍ 할인 ㆍ 유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데용사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.요약분기 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 공정가치 4.1 금융상품 종류별 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 18,497,145 18,497,145 13,538,977 13,538,977 장ㆍ단기금융상품 115,815 115,815 97,474 97,474 장ㆍ단기투자증권 2,289,677 2,289,677 586,743 586,743 매출채권 67,434,636 67,434,636 74,952,712 74,952,712 기타유동자산(*1) 1,285,047 1,285,047 847,276 847,276 기타비유동자산(*2) 514,886 514,886 508,582 508,582 소 계 90,137,206 90,137,206 90,531,764 90,531,764 금융부채 차입금 7,386,620 7,386,620 8,981,600 8,981,600 매입채무 14,729,868 14,729,868 16,775,849 16,775,849 금융보증부채 287,712 287,712 268,241 268,241 기타지급채무(*3) 4,785,168 4,785,168 5,248,472 5,248,472 소 계 27,189,368 27,189,368 31,274,162 31,274,162 (*1) 기타유동자산은 재무상태표 상 '단기대여금', '미수금' 및 '미수수익'으로 구성되어 있습니다.(*2) 기타비유동자산은 재무상태표 상 '장기대여금', '장기미수금' 및 '보증금'으로 구성되어 있습니다.(*3) 기타지급채무는 재무상태표 상 '미지급금'과 '미지급비용'으로 구성되어 있습니다. 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 - - 2,403,491 2,403,491 (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 - - 682,217 682,217 4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당분기말 현재 보유중인 반복적인 공정가치 측정치에 대해 수준간의 이동내역은 없습니다. 4.4 가치평가기법 및 투입변수수준 3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 비상장주식 46,177 3 시장접근법 PBR 등 기타투자증권 2,243,500 3 시장접근법 기초자산가격 장기금융상품(*1) 113,814 3 (*1) (*1) (*1) 장기금융상품은 변액보험상품으로 구성되어 있으며, 해약환급금을 기준으로 평가하고 있습니다. 5. 금융자산 5.1 당기손익-공정가치 금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목 기타투자증권 543,364 540,431 비유동항목 비상장주식 46,177 46,177 기타투자증권 1,700,135 135 장기금융상품 113,815 95,474 합 계 2,403,491 682,217 회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다.당분기말 현재 회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다 5 .2 매출채권 및 기타상각후원가 측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 68,238,351 75,167,202 손실충당금 (803,715) (214,490) 합 계 67,434,636 74,952,712 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타 상각후원가 측정 금융자산 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 현금및현금성자산 18,497,145 - 18,497,145 13,538,977 - 13,538,977 장기금융상품(*1) - 2,000 2,000 - 2,000 2,000 미수금 443,940 37,280 481,220 487,349 77,426 564,775 미수수익 285 - 285 444 - 444 대여금 840,822 120,517 961,339 359,483 72,067 431,550 보증금 - 357,089 357,089 - 359,089 359,089 상각후원가 19,782,192 516,886 20,299,078 14,386,253 510,582 14,896,835 (*1) 상각후원가 측정 금융자산을 제외한 장기금융상품은 당기손익-공정가치 금융자산으로 인 식하고 있습니다(주석 4 참조). (3) 당분기와 전분기 중 손상과 관련하여 '대손상각비' 또는 '기타의대손상각비'로 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 전분기 손상차손 손실충당금의 변동 789,225 363,514 6. 계약부채 (1) 회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약부채 - 운송용역 264,836 323,541 (2) 계약부채의 유의적인 변동 운송용역 관련 계약부채는 해당 시점 진행 중인 운송용역 수준에 따라 변동되며, 장기공급계약 관련 계약부채는 지속적인 제품 판매로 증가하였습니다. (3) 계약부채에 대해 인식한 수익당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 관련된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초의 계약부채 잔액 중 인식한 수익 운송용역 323,541 500,977 7. 영업부문 정보 (1) 회사는 단일보고부문으로 구성되어 있으며, 회사의 최고영업의사결정자는 대표이사입니다 (2) 당분기말 현재 회사가 제조 및 판매하고 있는 주요 제품은 다음과 같습니다. 매출유형 품목명 용 도 제품매출 Roller류 등 중장비 등의 무한궤도를 받쳐주는 하부주행체 및 부품 등 상품매출 기계장치 등 하부주행체 생산설비 및 부품 (3) 당분기와 전분기 중 회사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품판매 33,551,536 108,174,153 46,290,653 159,120,394 상품판매 6,979,455 28,362,076 15,501,991 52,727,635 기타매출 2,072,447 7,126,595 2,876,825 9,228,821 합 계 42,603,438 143,662,824 64,669,469 221,076,850 (4) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 업체명 소재지 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 A 미국 11,959,043 43,945,261 22,063,068 66,484,859 B 일본 8,459,837 29,235,270 16,803,012 52,946,669 C 한국 5,290,090 18,537,833 5,300,226 21,151,005 D 미국 6,847,508 18,571,708 7,088,329 21,471,429 합 계 32,556,478 110,290,072 51,254,635 162,053,962 (5) 회사 수익의 지역별 발생정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 북미 17,460,733 59,367,892 29,571,530 101,586,457 일본 8,498,215 29,364,007 16,861,839 53,371,248 국내 9,575,418 32,332,964 9,473,303 33,353,895 중국 2,047,196 8,188,392 3,563,472 16,964,055 유럽 1,694,759 6,223,026 2,220,312 5,587,991 기타 3,327,117 8,186,543 2,979,013 10,213,204 합 계 42,603,438 143,662,824 64,669,469 221,076,850 8. 현금및현금성자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보통예금 14,070,994 4,326,133 외화예금 4,426,151 9,212,844 합 계 18,497,145 13,538,977 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관명 상품명 당분기말 전기말 사용제한내용 장기금융상품 하나은행 별단예금 2,000 2,000 당좌거래보증금 9. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부가액 취득원가 평가손실충당금 장부가액 상품 548,232 (38,972) 509,260 449,459 (64,499) 384,960 제품 5,526,771 (197,536) 5,329,235 4,030,373 (255,124) 3,775,249 원재료 6,953,864 (54,828) 6,899,036 5,948,740 (41,564) 5,907,176 재공품 1,437,801 (51,079) 1,386,722 2,318,391 (19,774) 2,298,617 미착품 80,460 - 80,460 944,642 - 944,642 합 계 14,547,128 (342,415) 14,204,713 13,691,605 (380,961) 13,310,644 10. 유형자산 (1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 금형 기타의유형자산(*1) 사용권자산 건설중인자산 합 계 당기초 취득원가 11,977,949 14,097,040 1,017,248 33,546,633 5,584,948 5,627,133 2,481,766 210,328 74,543,045 감가상각누계액 - (3,955,407) (683,158) (19,088,691) (4,366,774) (3,386,504) (537,927) - (32,018,461) 정부보조금 - - - (502) (4,768) - - - (5,270) 장부가액 11,977,949 10,141,633 334,090 14,457,440 1,213,406 2,240,629 1,943,839 210,328 42,519,314 기중변동 취득 - - - 845,388 126,307 612,258 950,231 25,000 2,559,184 처분 - - - (2,130) - (851) (171,666) - (174,647) 감가상각 - (266,523) (34,828) (1,531,280) (271,259) (508,435) (417,388) - (3,029,713) 정부보조금상계 - - - 75 3,329 3,838 - - 7,242 타계정대체 - - - 95,850 - 40,878 - (210,328) (73,600) 당분기말 취득원가 11,977,949 14,097,040 1,017,248 34,459,371 5,724,137 6,285,658 2,995,565 25,000 76,581,968 감가상각누계액 - (4,221,930) (717,986) (20,593,601) (4,638,033) (3,868,281) (690,548) - (34,730,379) 정부보조금 - - - (428) (14,321) (29,060) - - (43,809) 장부가액 11,977,949 9,875,110 299,262 13,865,343 1,071,783 2,388,317 2,305,016 25,000 41,807,780 (2) 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 금형 기타의유형자산(*1) 사용권자산 건설중인자산 합 계 전기초 취득원가 12,082,949 14,384,305 1,017,248 32,059,023 5,298,036 5,044,744 - 238,740 70,125,045 감가상각누계액 - (3,689,813) (636,721) (17,333,805) (4,000,521) (2,949,446) - - (28,610,306) 정부보조금 - - - (601) (8,134) - - - (8,735) 장부가액 12,082,949 10,694,492 380,527 14,724,617 1,289,381 2,095,298 - 238,740 41,506,004 기중변동 회계정책 변경효과(*2) - - - - - - 122,223 - 122,223 취득 - - - 1,272,991 219,311 519,590 - 110,250 2,122,142 처분 (52,500) (96,353) - (10,157) - (6,678) - - (165,688) 감가상각 - (271,611) (34,827) (1,500,818) (273,750) (463,645) (218,383) - (2,763,034) 정부보조금상계 - - - 75 2,524 - - - 2,599 타계정대체 - - - 238,740 - - 613,152 (238,740) 613,152 전분기말 취득원가 12,030,449 14,240,672 1,017,248 33,302,633 5,517,347 5,395,271 735,375 110,250 72,349,246 감가상각누계액 - (3,914,144) (671,548) (18,576,658) (4,274,273) (3,250,706) (218,383) - (30,905,713) 정부보조금 - - - (527) (5,609) - - - (6,136) 장부가액 12,030,449 10,326,528 345,700 14,725,448 1,237,465 2,144,565 516,992 110,250 41,437,397 (*1) 기타의유형자산은 차량운반구, 공구와기구 및 비품으로 구성되어 있습니다.(*2) 기업회계기준서 1116호 도입에 따른 효과가 반영되어 있습니다. (3) 당분기말 현재 금융기관차입금과 관련하여 회사의 토지 및 건물과 기계장치를 담보로 제공하고 있으며 회사의 담보제공자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 장부가액 설정금액 설정권자 토 지 4,694,990 15,500,000 산업은행 건 물 3,075,142 기계장치 5,542,128 공기구 17,100 (4) 당분기말과 전기말 현재 회사는 한화손해보험(주)와 회사의 공장 건물 및 기계장치에 대한 화재보험계약을 체결하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 유형자산 중 손상된 자산은 없습니다. 11. 리스 (1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 1,356,730 1,583,538 차량운반구 948,286 360,301 합 계 2,305,016 1,943,839 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 519,032 492,964 비유동 1,833,936 1,482,212 합 계 2,352,968 1,975,176 당기 중 증가된 사용권자산은 950,232천원입니다. (2) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 226,808 95,048 차량운반구 190,580 123,335 합 계 417,388 218,383 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 55,948 7,189 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 400 172,866 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 25,482 15,511 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) 72,580 31,350 당기 중 리스의 총 현금유출은 551,954천원입니다. 12. 무형자산 (1) 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 기타의무형자산(*) 합 계 당기초 취득원가 105,688 1,981,217 2,106,313 4,193,218 손상 및 상각누계액 (67,083) (1,491,798) - (1,558,881) 장부가액 38,605 489,419 2,106,313 2,634,337 기중변동 취득 - 454,573 793,513 1,248,086 처분 - - (691,385) (691,385) 상각 (3,244) (133,689) - (136,933) 당분기말 취득원가 105,688 2,435,790 2,208,441 4,749,919 손상 및 상각누계액 (70,327) (1,625,487) - (1,695,814) 장부가액 35,361 810,303 2,208,441 3,054,105 (2) 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 기타의무형자산(*) 합 계 전기초 취득원가 72,539 1,572,054 2,106,313 3,750,906 손상 및 상각누계액 (65,097) (1,359,348) - (1,424,445) 장부가액 7,442 212,706 2,106,313 2,326,461 기중변동 취득 9,474 322,613 - 332,087 처분 - - - - 상각 (1,153) (91,705) - (92,858) 전분기말 취득원가 82,013 1,894,667 2,106,313 4,082,993 손상 및 상각누계액 (66,250) (1,451,053) - (1,517,303) 장부가액 15,763 443,614 2,106,313 2,565,690 (*) 회사가 보유중인 회원권으로 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하고 있지 아니합니다. 13. 종속기업 투자지분 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 투자지분의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 지분율(%) 결산월 취득원가 장부금액 당분기말 전기말 주식회사 진성씨에이치 한국 100.0 12월 18,126,093 18,126,093 18,126,093 JINSUNG AMERICA CORP. 미국 100.0 12월 11,358,348 11,358,348 11,358,348 합 계 29,484,441 29,484,441 29,484,441 (2) 당분기와 전분기 중 종속기업 투자지분의 변동은 없습니다. (3) 주요 종속기업의 당분기말과 전기말 현재 요약 재무상태표와 당분기와 전분기의 요약 포괄손익계산서는 다음과 같습니다. 요약 재무상태표 (단위: 천원) 종속기업명 당분기말 전기말 자산총액 부채총액 자본총액 자산총액 부채총액 자본총액 주식회사 진성씨에이치(*) 114,803,211 75,919,246 38,883,965 117,363,963 82,404,063 34,959,900 JINSUNG AMERICA CORP.(*) 61,017,355 47,485,595 13,531,760 69,761,014 53,375,225 16,385,789 (*) 손자회사를 포함한 재무제표 기준입니다. 요약 포괄손익계산서 (단위: 천원) 종속기업명 당분기 전분기 매출액 분기순손익 총포괄손익 매출액 분기순손익 총포괄손익 주식회사 진성씨에이치(*) 116,646,208 3,855,512 5,323,094 109,438,105 5,588,262 6,658,483 JINSUNG AMERICA CORP.(*) 57,495,341 (1,965,451) 1,672,218 94,046,598 929,329 2,044,866 (*) 손자회사를 포함한 재무제표 기준입니다. 14. 차입금 등 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 금융기관차입금 5,776,640 6,039,140 비유동성 금융기관차입금 1,609,980 2,942,460 합 계 7,386,620 8,981,600 (2) 당분기말과 전기말 현재 금융기관차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율 당분기말 전기말 운영자금대출 산업은행(*1) 2020-11-04 0.73% 4,000,000 4,000,000 시설자금대출 산업은행(*1) 2022-09-18 2.50% 2,220,000 3,052,500 2022-06-29 1.91% 466,620 666,600 2022-06-29 2.41% 700,000 1,000,000 KEB하나은행 - - - 131,250 - - 65,625 - - 65,625 금융기관차입금 계 7,386,620 8,981,600 (*1) 회사는 산업은행 약정사항과 관련하여 회사의 유형자산을 담보로 제공하고 있으며, 특수관계자인 대표이사로부터 4,065,000천원에 대해 보증을 제공받고 있습니다. 15. 순확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여부채의 현재가치 8,470,909 7,752,479 사외적립자산의 공정가치(*) (7,290,247) (7,243,073) 재무상태표상 확정급여부채 1,180,662 509,406 (*) 당분기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 2,509천원(전기말: 2,509천원)이 포함된 금액입니다. (2) 당분기와 전분기 중 확정급여부채와 관련하여 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 664,482 620,209 순이자원가 6,774 11,679 종업원 급여에 포함된 총 비용 671,256 631,888 16. 충당부채 (1) 연차충당부채회사는 종업원에 대한 미지급연차수당에 대해 연차충당부채를 설정하고 있습니다. (2) 판매보증충당부채 회사는 과거의 경험률 및 미래 발생가능성을 기초로 하여 향후 예상되는 반품 및 품 질보증기간 동안 발생할 판매보증금액을 추정하고, 동 판매보증에 충당하기 위하여 판매보증충당부채를 설정하고 관련 비용을 애프터서비스비로 처리하고 있습니다.(3) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.당분기 (단위: 천원) 구 분 연차충당부채 판매보증충당부채 합 계 기초금액 445,171 32,890 478,061 손익계산서 증(감): 충당금 전입액 233,106 33,184 266,290 연중 사용액 (134,545) (40,450) (174,995) 당분기말금액 543,732 25,624 569,356 전분기 (단위: 천원) 구 분 연차충당부채 판매보증충당부채 합 계 기초금액 397,540 88,838 486,378 손익계산서 증(감): 충당금 전입액 213,590 51,361 264,951 미사용 환입액 - (56,201) (56,201) 전분기말금액 611,130 83,998 695,128 17. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 발행할 주식의 총수(주) 40,000,000 1주당 금액(원) 500 발행한 주식의 총수(주)(*) 22,482,268 당분기말 현재 자본금(원) 11,241,134,000 (*) 당분기말 현재 회사가 자사주 신탁을 통한 자기주식 취득으로 인하여 의결권이 제한된 주식수는 2,517,977주입니다(주석 18 참조). (2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 33,557,968 33,557,968 자기주식처분이익 336,281 336,281 합 계 33,894,249 33,894,249 18. 자본조정 (1) 당분기말과 전기말 현재 자기주식의 세부내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (15,821,816) (15,821,816) (2) 회사는 신한금융투자와 자사주신탁계약을 체결하고 있으며, 당분기와 전기말 중 회사가 보유중인 자기주식의 변동내역은 없습니다. 19. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*) 3,839,034 3,439,748 미처분이익잉여금 100,036,911 94,898,817 합 계 103,875,945 98,338,565 (*) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 20. 매출원가 당분기와 전분기 중 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 31,402,661 99,478,713 41,324,261 142,049,726 기초제품재고액 4,820,768 3,775,249 6,715,828 5,615,549 당기제조원가 등 31,911,128 101,032,699 41,526,111 143,351,855 기말제품재고액 (5,329,235) (5,329,235) (6,917,678) (6,917,678) 상품매출원가 5,594,423 22,293,436 12,245,367 43,016,942 기초상품재고액 514,310 384,960 727,070 310,038 당기매입액 등 5,589,373 22,417,736 12,039,073 43,227,680 기말상품재고액 (509,260) (509,260) (520,776) (520,776) 기타매출원가 1,310,538 4,477,269 2,827,608 6,914,000 합 계 38,307,622 126,249,418 56,397,236 191,980,668 21. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 회사의 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,216,206 3,932,416 1,478,061 5,414,279 퇴직급여 232,001 692,233 48,016 144,049 복리후생비 212,000 615,758 197,697 598,239 여비교통비 12,077 22,864 94,125 230,772 통신비 36,293 109,780 26,371 78,952 세금과공과 58,488 648,567 134,634 429,806 감가상각비 105,607 315,490 103,010 274,921 수선비 3,082 10,150 1,890 3,868 보험료 9,929 31,564 13,331 43,595 접대비 12,965 36,874 14,712 53,970 광고선전비 (4,500) 10,500 9,500 36,500 운반비 (16,901) 404,489 235,418 1,315,576 지급수수료 891,530 1,505,957 680,491 1,455,484 임차료 6,581 23,273 9,669 31,350 차량유지비 19,162 55,816 17,539 78,397 소모품비 1,639 6,896 4,207 10,394 도서인쇄비 1,376 8,635 2,910 9,113 교육훈련비 9,118 22,900 10,661 27,153 무형자산상각비 24,767 69,190 19,708 57,818 대손상각비 233,521 589,225 240,513 363,514 애프터서비스비 17,328 33,184 14,208 51,361 회의비 2,140 6,375 3,676 12,139 포장비 - - - 2,472 합 계 3,084,409 9,152,136 3,360,347 10,723,722 22. 기타수익과 기타비용 당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다. 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 7,555 7,555 1,147 5,146 수수료수익 128,574 398,543 51,010 258,630 하자보상수익 11,165 37,479 14,210 44,029 국고보조금수익 (12,883) 17,077 - - 무형자산처분이익 84,434 154,070 - - 잡이익 24,150 70,357 31,990 126,281 합 계 242,995 685,081 98,357 434,086 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - 7,306 1,431 14,448 기부금 - 1,000 1,000 8,000 잡손실 (307,140) 355,994 384 1,904 합 계 (307,140) 364,300 2,815 24,352 23. 금융수익과 금융원가당분기와 전분기 중 금융수익과 금융원가의 세부내역은 다음과 같습니다. 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 17,955 51,957 5,061 43,016 배당금수익 1,388,170 2,617,970 - - 외환차익 203,628 3,313,299 1,972,031 4,922,033 외화환산이익 (304,801) 75,549 153,100 752,652 당기손익인식금융자산평가이익 1,162 5,739 1,060 8,799 장기금융상품처분이익 - - 2,184 2,184 합 계 1,306,114 6,064,514 2,133,436 5,728,684 금융원가 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 53,187 184,240 84,247 261,317 외환차손 607,803 1,128,732 231,406 872,677 외화환산손실 122,098 963,838 (464,602) 237,453 대여금대손상각비 - 200,000 - - 장기금융상품처분손실 - - - 35,875 합 계 783,088 2,476,810 (148,949) 1,407,322 24. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 21.7%(2019년 12월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 20.3%)입니다. 25. 주당이익 (1) 기본주당이익은 회사의 보통주 분기순이익을 회사가 매입하여 자기주식(주석 18참고)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 기본주당순이익은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익 1,956,801,103원 9,530,238,517원 6,103,334,437원 18,417,937,486원 가중평균유통보통주식수 19,964,291주 19,964,291주 19,964,291주 19,964,291주 보통주 기본주당이익 98원/주 477원/주 306원/주 923원/주 (3) 당분기 중 회사가 보유중인 희석증권은 존재하지 아니하므로 회사의 희석주당순손익과 기본주당순손익은 동일합니다. 26. 배당금2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 200원과 3,992,858천원이며 2020년 3월 24일 정기주주총회 결의에 의해 확정되었습니다. 27. 영업으로부터 창출된 현금(1) 당분기와 전분기의 회사의 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 9,530,240 18,417,937 조정사항: 감가상각비 3,022,471 2,760,435 무형자산상각비 136,933 92,858 외화환산손실 963,838 237,454 애프터서비스비 33,184 51,361 법인세비용 2,639,517 4,685,618 급여 98,561 213,590 퇴직급여 671,256 631,888 이자비용 184,240 261,317 유형자산처분손실 7,306 14,448 장기금융상품처분손실 - 35,875 재고자산평가손실(환입) (38,547) 73,012 대손상각비 789,225 363,515 유형자산처분이익 (7,555) (5,146) 무형자산처분이익 (154,070) - 외화환산이익 (75,549) (752,651) 국고보조금 상계 - (7,160) 이자수익 (51,957) (43,016) 당기손익인식금융자산평가이익 (5,739) (8,799) 장기금융상품처분이익 - (2,184) 매출채권의 감소(증가) 6,056,396 (5,703,530) 미수금의 감소 329,485 134,090 선급금의 증가(감소) (14,456) 1,141,044 선급비용의 증가 (175,271) (441,101) 재고자산의 증가 (781,922) (1,626,922) 매입채무의 감소 (2,034,545) (4,769,659) 미지급금의 감소 (445,432) (3,116,609) 미지급비용의 감소 (461,688) (440,254) 예수금의 증가 76,224 54,007 선수금의 증가 930 15,662 선수수익의 감소 (58,705) (157,121) 판매보증충당부채의 감소 (40,450) (56,201) 확정급여채무의 감소 (70,637) (84,088) 퇴직연금운용자산의 감소 70,637 179,236 영업으로부터 창출된 현금 20,193,920 12,148,906 (2) 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 기계장치 등 대체 136,728 238,740 건설중인자산의 상품 대체 73,600 - 유형자산 구입으로 인한 미지급금 (181,641) 984,341 무형자산 구입으로 인한 미지급금 (265,500) - 장기차입금의 유동성 대체 1,332,480 1,594,980 이익준비금 처분 399,286 399,286 28. 우발채무 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천CNY) 제공받는 자 지급보증처 지급보증액 비 고 통화 금액 JINSUNG GEORGIA,LLC KDB산업은행 뉴욕(*2) USD 10,000 종속기업 JINSUNG GEORGIA,LLC 한국수출입은행(*2) USD 10,000 종속기업 진성산업(연대)유한공사 한국수출입은행(*2) USD 10,000 종속기업 진성산업(연대)유한공사 KDB산업은행 칭다오(*2) USD 6,000 종속기업 진성산업(연대)유한공사 KDB산업은행 칭다오(*2) USD 5,000 종속기업 진성공정기계(상주)유한공사 KDB산업은행 칭다오(*2) USD 5,000 종속기업 진성공정기계(상주)유한공사 KB국민은행 상해지점(*1) CNY 38,500 종속기업 JINSUNG GEORGIA,LLC KEB하나은행 뉴욕지점(*2) USD 10,000 종속기업 (*1) 해당 지급보증계약은 대출원금의 110%에 대해 보증을 제공하고 있습니다.(*2) 해당 지급보증액은 대출원금만을 표시하였으나 해당 지급보증계약은 대출원금 외에 이자, 지연이자, 수수료 및 제반비용에 대한 보증을 포함하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관명 약정사항명 통화 당분기말 전기말 한도액 실행액 한도액 실행액 하나은행 무역금융대출 KRW 5,000,000 - 5,000,000 - 전자방식외상매출채권담보대출 KRW 6,000,000 - 6,000,000 - 기업시설일반자금대출 KRW - - 262,500 262,500 WR외담대간접익스포져 KRW 6,000,000 512,356 6,000,000 1,677,126 신한은행 무역금융대출 KRW 5,000,000 - 5,000,000 - 국민은행 무역금융대출 KRW 10,000,000 - 10,000,000 - 수출입은행 무역금융대출 KRW 8,000,000 - 8,000,000 - USD 10,000,000 - 10,000,000 - 산업은행(*1) 운영자금대출 KRW 3,000,000 - 3,000,000 - 두산상생대출 KRW 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 시설자금대출 KRW 2,220,000 2,220,000 3,052,500 3,052,500 기업시설일반자금대출 KRW 1,166,620 1,166,620 1,666,600 1,666,600 기업시설일반자금대출 KRW 750,000 - - - 수입신용장 USD 2,000,000 102,400 2,000,000 260,950 (*1) 회사는 산업은행 약정사항과 관련하여 회사의 유형자산을 담보로 제공하고 있으며, 특수관계자인 대표이사로부터 4,065,000천원에 대해 보증을 제공받고 있습니다(주석 14 참조). (3) 당분기말 현재 회사는 우리은행을 상대로 파생상품 거래계약으로 인한 손해배상금 청구소송을 진행 중이며, 2018년 6월 22일 1심 일부 승소 판결 후 가집행 조항에 의거 우리은행으로부터 141억을 수령하였으며 이를 선수금으로 계상하였습니다. 2020년 3월 25일 항소기각 후 4월 10일 대법원에 상고장을 제출하였습니다. 상기 소송의 최종 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (4) 당분기말 현재 회사는 서울보증보험으로부터 한국산업인력공단 외국인근로자 고용등의 허가에 대하여 2,000천원의 보증을 제공받고 있습니다. 29. 특수관계자 거래 (1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 지배회사는 없으며, 회사의 종속회사와 기타특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 주식회사 진성씨에이치 주식회사 진성씨에이치 진성산업(연대)유한공사 진성산업(연대)유한공사 진성공정기계(상주)유한공사 진성공정기계(상주)유한공사 TOUGAN CORPORATION TOUGAN CORPORATION JINSUNG AMERICA CORP. JINSUNG AMERICA CORP. JINSUNG T.E.C. TEXAS, LLC. JINSUNG T.E.C. TEXAS, LLC. JINSUNG GEORGIA, LLC. JINSUNG GEORGIA, LLC. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출 기타/금융수익 매입 기타/금융원가 종속회사 주식회사 진성씨에이치 - 1,399,870 - - 진성산업(연대)유한공사 5,167,589 150,424 9,467,199 55,864 JINSUNG AMERICA CORP. - 1,229,800 - - JINSUNG T.E.C. TEXAS, LLC. 2,776,873 955 - - JINSUNG GEORGIA, LLC. 43,945,261 131,155 875,172 46,776 진성공정기계(상주)유한공사 2,487,265 62,834 2,753,379 238,890 TOUGAN CORPORATION 29,235,270 3,496 - 2,442 합 계 83,612,258 2,978,534 13,095,750 343,972 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출 기타/금융수익 매입 기타/금융원가 종속회사 주식회사 진성씨에이치 - 24,580 - - 진성산업(연대)유한공사 8,741,402 129,486 23,475,853 60,327 JINSUNG T.E.C. TEXAS, LLC. 20,328,583 - - - JINSUNG GEORGIA, LLC. 66,484,859 99,814 727,674 54,310 진성공정기계(상주)유한공사 7,627,500 20,798 3,943,254 443,995 TOUGAN CORPORATION 52,946,669 - - 3,599 합 계 156,129,013 274,678 28,146,781 562,231 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속회사 주식회사 진성씨에이치 - 1,430 - - - 2,860 - - 진성산업(연대)유한공사 1,258,871 42,982 1,349,803 4,360 2,164,530 85,879 2,436,422 6,407 JINSUNG T.E.C. TEXAS, LLC. 283,546 - - - 160,229 - - - JINSUNG GEORGIA, LLC. 25,479,080 90,145 - 5,709 28,782,608 139,687 59,352 256,163 진성공정기계(상주)유한공사 4,805,523 18,883 312,935 - 3,759,337 32,999 165,632 883 TOUGAN CORPRATION 10,601,034 - - 175 13,585,553 - - 6,447 합 계 42,428,054 153,440 1,662,738 10,244 48,452,257 261,425 2,661,406 269,900 (4) 당분기말 현재 금융약정과 관련하여 회사의 특수관계자인 대표이사로부터 제공받은 지급보증은 4,065,000천원 입니다(주석 28 참조). (5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천CNY) 제공받는 자 지급보증처 지급보증액 비 고 통화 금액 JINSUNG GEORGIA,LLC. KDB산업은행 뉴욕(*2) USD 10,000 종속기업 JINSUNG GEORGIA,LLC. 한국수출입은행(*2) USD 10,000 종속기업 진성산업(연대)유한공사 한국수출입은행(*2) USD 10,000 종속기업 진성산업(연대)유한공사 KDB산업은행 칭다오(*2) USD 6,000 종속기업 진성산업(연대)유한공사 KDB산업은행 칭다오(*2) USD 5,000 종속기업 진성공정기계(상주)유한공사 KDB산업은행 칭다오(*2) USD 5,000 종속기업 진성공정기계(상주)유한공사 KB국민은행 상해지점(*1) CNY 38,500 종속기업 JINSUNG GEORGIA,LLC. KEB하나은행 뉴욕지점(*2) USD 10,000 종속기업 (*1) 해당 지급보증계약은 대출원금의 110%에 대해 보증을 제공하고 있습니다.(*2) 해당 지급보증액은 대출원금만을 포함하고 있으나 해당 지급보증계약은 대출원금 외에 이자, 지연이자, 수수료 및 제반비용에 대한 보증을 포함하고 있습니다. (6) 당분기와 전분기 중 현재 이사와 주요 경영진 및 그 가족에 대한 대여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 104,500 110,500 기중상환액 (4,500) (4,500) 분기말금액 100,000 106,000 이자부과액 3,120 3,294 이자회수액 2,956 3,062 (7) 당분기와 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 3,058,194 3,716,930 퇴직급여 600,964 - 합 계 3,659,158 3,716,930 상기의 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획·운영·통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 - 대손충당금의 설정 현 황 (연결기준)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제39기 3분기 매출채권 67,448 898 1.33% 제38기 매출채권 70,415 654 0.93% 제37기 매출채권 82,843 597 0.72% (주) 채권잔액에 대한 대손충당금 설정은 채권의 손상징후에 따라 충당금을 설정하였으며, 2020년 3분기말 손상징후가 발생한 채권은 898백만원으로 설정율을 1.33%로설정 하였습니다.(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제39기 3분기 제38기 제37기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 (654) (597) (90) 2. 기초 이익잉여금의 조정 - - (167) 3. 최초적용일 손실충당금- 기준서 제1109호 - - (257) 4. 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 (228) 41 (331) 5. 환산 차이 (16) (98) (9) 6. 당기 손실충당금(전기-기준서 제1039호 금액임) (898) (654) (597) (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침은 아래와 같습니다.회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 3분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 연체 및 정상 6개월 이내 6개월 초과 계 기대 손실률 0.12% 4.55% 38.75% 1.33% 총 장부금액 61,025,739 4,862,624 1,559,746 67,448,109 손실충당금 73,090 221,249 604,429 898,768 (4) 2020년 09월 30일 현재 매출채권잔액의 연령분석 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제39기 3분기 제38기 제37기 연체되지 않은 채권 48,670,985 56,416,968 79,778,499 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*) 3개월 이하 12,281,662 12,231,398 2,126,802 3개월 초과 6개월 이하 4,641,375 1,035,974 182,843 6개월 초과 955,319 76,405 157,136 소 계 17,878,356 13,343,777 2,466,781 손상채권 898,768 654,690 597,392 합 계 67,448,109 70,415,435 82,842,672 (주) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다. - 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제39기 3분기 제38기 제37기 비고 기타 특수목적용기계 제조업 상 품 576 10,683 388 제 품 32,439 29,169 32,248 재공품 6,198 5,714 5,053 원재료 16,983 16,519 18,189 미착품 80 2,820 1,412 합 계 56,276 64,905 57,290 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 20.6% 23.6% 22.9% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.0회 4.8회 6.0회 (2) 재고자산의 실사내역 등당사는 2020년 3분기말 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 09월 30일 공장 가동 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 동일자 재고실사시에 당사 외부감사인의 입회 없이 당사 자체적으로 실시하였습니다. - 공정가치평가 방법 및 내역 [금융자산] (1) 분류 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시하고 손상차손은 ' 기타 비용' 으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용' 으로 표시합니다. ② 지분상품 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상 품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. [금융부채] (1) 분류 및 측정연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 " 매입채무", "차입금" 등으 로 표시됩니다. (2) 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. [범주별 금융상품]당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).(1) 당분기말 당분기말 상각후원가 측정금융자산 당기손익 공정가치금융자산 상각후원가 측정금융부채 합 계 재무상태표상 자산 현금및현금성자산 37,402,724 - - 37,402,724 매출채권 66,549,341 - - 66,549,341 기타수취채권(*1) 6,865,746 - - 6,865,746 장단기금융상품 2,000 113,814 - 115,814 장단기투자증권 - 2,289,677 - 2,289,677 합 계 110,819,811 2,403,491 - 113,223,302 재무상태표상 부채 단기차입금 - - 47,324,318 47,324,318 유동성장기부채 - - 6,049,822 6,049,822 장기차입금 - - 8,408,224 8,408,224 매입채무 - - 29,084,471 29,084,471 기타금융부채(*2) - - 8,076,992 8,076,992 합 계 - - 98,943,827 98,943,827 (2) 전기말 전기말 상각후원가 측정금융자산 당기손익 공정가치금융자산 상각후원가 측정금융부채 합 계 재무상태표상 자산 현금및현금성자산 29,804,080 - - 29,804,080 매출채권 69,760,745 - - 69,760,745 기타수취채권(*1) 4,567,424 - - 4,567,424 장단기금융상품 263,393 95,474 - 358,867 장단기투자증권 - 586,743 - 586,743 합 계 104,395,642 682,217 - 105,077,859 재무상태표상 부채 단기차입금 - - 48,953,971 48,953,971 유동성장기부채 - - 4,833,376 4,833,376 장기차입금 - - 12,866,814 12,866,814 매입채무 - - 33,473,506 33,473,506 기타금융부채(*2) - - 6,919,618 6,919,618 합 계 - - 107,047,285 107,047,285 (*1) 기타수취채권은 '장ㆍ단기대여금', '장ㆍ단기미수금', '미수수익' 및 '보증금'으로 구성되어 있습니다.(*2) 기타금융부채는 '미지급금' 및 '미지급비용'로 구성되어 있습니다. [공정가치] 1-1. 금융상품 종류별 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 37,402,724 37,402,724 29,804,080 29,804,080 장ㆍ단기금융상품 115,815 115,815 358,867 358,867 단기투자증권 543,365 543,365 540,431 540,431 장기투자증권 1,746,312 1,746,312 46,312 46,312 매출채권 66,549,341 66,549,341 69,760,745 69,760,745 기타유동자산(*1) 5,964,808 5,964,808 3,710,604 3,710,604 기타비유동자산(*2) 900,938 900,938 856,819 856,819 소 계 113,223,303 113,223,303 105,077,858 105,077,858 금융부채 차입금 61,782,364 61,782,364 66,654,160 66,654,160 매입채무 29,084,471 29,084,471 33,473,506 33,473,506 기타지급채무(*3) 8,076,992 8,076,992 6,919,618 6,919,618 소 계 98,943,827 98,943,827 107,047,284 107,047,284 (*1) 기타유동자산은 재무상태표상 '단기대여금', '미수금', '미수수익'으로 구성되어 있습니다.(*2) 기타비유동자산은 재무상태표상 '장기대여금' 및 '보증금'으로 구성되어 있습니다.(*3) 기타지급채무는 재무상태표상 '미지급금', '장기미지급금' 및 '미지급비용'으로 구성되어 있습니다. 1 -2. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 - - 2,403,491 2,403,491 (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 - - 682,217 682,217 1-3. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당분기말 현재 보유중인 반복적인 공정가치 측정치에 대해 수준간의 이동내역은 없습니다. 1-4. 가치평가기법 및 투입변수수준 3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 비상장주식 46,177 3 시장접근법 PBR 등 기타지분증권 2,243,500 3 시장접근법 기초자산가격 장기금융상품(*1) 113,814 3 (*1) (*1) (*1) 장기금융상품은 변액보험상품으로 구성되어 있으며, 해약환급금을 기준으로 평가하고 있습니다. [유형자산]유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다.역사적원가는 자산의 취득에 직적적으로 관련된 지출을 포함합니다.토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토 되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다.당사는 공시대상기간중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제39기 3분기(당기) 삼일회계법인 - - - 제38기(전기) 삼일회계법인 적정 - 리스회계 최초 적용 적정성 제37기(전전기) 삼일회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제39기(당기) 삼일회계법인 반기검토, 중간, 결산, 연결감사 270,000 2,350 270,000 980 제38기(전기) 삼일회계법인 반기검토, 중간, 결산, 연결감사 265,000 2,265 265,000 2,265 제37기(전전기) 삼일회계법인 반기검토, 중간, 결산, 연결감사 215,000 1,965 215,000 1,965 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제39기(당기) - BEPS 용역 2020.05~2020.12 20 - 제38기(전기) - BEPS 용역 2019.04~2019.12 20 - 제37기(전전기) - BEPS 용역 2018.02~2018.06 20 - 4. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도당사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 대표이사는 내부회계관리제도의 관리 및 운영을 책임지고 내부회계 관리제도의 효율적인 관리 및 운영을 위하여 내부회계관리자를 지정하도록 하고 있으며, 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 운영을 총괄하고, 회계정보의 작성 및 공시, 회계정보의 전산처리 등에 관한 사항을 통제하며 이를 확인, 감독하고 있습니다. 또한, 대표이사 및 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 정비와 운영을 총괄하고, 연 1회의 이사회 및 감사에게 이 규정에 따른 운영실태에 관한 보고와 당사 조직관리 부서의 협조를 거친 후, 회계정보의 작성 및 공시를 담당하는 부서에 대한 적절하고 효율적인 업무분장을 수행하고 있습니다.나. 외부감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 제 3 8 기 회계감사인인 삼일회계법인은 내부회계관리제도 검토보고서에 "중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다" 라는 의견을 표명하였습니다.5. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 해당사항 없음 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요2020년 09월 30일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사 및 2명의 사외이사 등 총 6명으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 이사회를 통해 이사 중 선임 되며, 2019년 3월 26일 윤우석 사내이사가 선임되어 현재까지 의장직을 유지하고 있습니다.또한, 이사회의 독립성과 투명성을 높이기 위해 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요 의결사항 등 보고서 제출기준일 현재 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 윤우석 윤성수 윤준수 김갑부 박종래(전석원) 장윤정(이행규) 2020 - 01회 2020.01.21 임원 성과급 지급 결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020 - 02회 2020.01.30 전자투표제도 도입의 건2019년 예상 경영실적 및 2020년 경영목표 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020 - 03회 2020.02.11 투자펀드 출자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020 - 04회 2020.03.05 제38기 정기주주총회 소집의 건내부회계관리제도 운영실태 보고의 건해외법인 현지 차입에 대한 지급보증 연장의 건(중국 연대법인)산업은행 시설자금 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020 - 05회 2020.03.24 공동대표이사 보선의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 2020 - 06회 2020.04.27 2020년 1분기 예상 실적 및 반기 전망 보고해외법인 현지 차입에 대한 지급보증 연장의 건(미국 조지아법인, 중국 연대법인) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020 - 07회 2020.06.05 해외법인 현지 차입에 대한 지급보증 연장의 건(중국 상주법인)수출입은행 운영자금 한도 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020 - 08회 2020.06.23 해외법인 현지 차입에 대한 지급보증 연장의 건(미국 조지아법인)산업은행 운영자금 차입 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020- 09회 2020.07.21 투자펀드 출자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내의 위원회 구성현황당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.마. 사외이사 전문성당사는 이사회의 원활한 활동을 보좌하고, 사외이사의 제반 업무를 지원하기 위하여 지원조직을 구성하여 운영하고 있습니다. 또한, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 이사명 선임배경 추천인 임기 연임(횟수) 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 윤우석 사내이사(상근) 이사회 3년 연임(7) 이사회 의장 해당없음 본인 윤성수 사내이사(상근) 이사회 3년 연임(4) 대표이사, 경영총괄 주택자금대여 50백만원 특수관계인(자) 윤준수 사내이사(상근) 이사회 3년 연임(3) 대표이사, 영업총괄 주택자금대여 50백만원 특수관계인(자) 김갑부 사내이사(상근) 이사회 3년 연임(4) 기술, 생산 총괄 해당없음 임원 박종래 사외이사(비상근) 이사회 2년 신규 사외이사 해당없음 해당없음 장윤정 사외이사(비상근) 이사회 2년 신규 사외이사 해당없음 해당없음 바. 사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 1 팀장 (10년04개월) 회계결산 및 사외이사 직무수행 보조 * 재무팀 직원수는 6명이지만, 사외이사 지원과 관련된 업무를 하는 직원 1명만 기재하였습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 2 2 - - * 2020년 3월 24일 제38기 주주총회에서 전석원, 이행규 사외이사는 임기만료 됨에 따라 사임 되었으며 박종래, 장윤정 사외이사가 신규 선임되었음. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 경영상의 중요한 사항이 발생할 경우 자료를 제공하는 등 수시로 커뮤니케이션을 하고 있어 별도의 교육은실시하지 않았으나 추후 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 및 독립성2020년 09월 30일 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영 정보에 접근할 수 있습니다.나. 감사 인적사항 성 명 주 요 경 력 결격요건 여부 사외이사 여부 선임일 임기 비고 김정우 현)진성티이씨 감사 공인회계사/세무사연세대 상경대학 경영학과 졸업 해당사항 없음 해당사항 없음 2020. 03.24 3년 상근 * 2020년 3월 24일 제38기 주주총회에서 3년 재선임 되었음. 다. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 2020 - 01회 2020.01.21 임원 성과급 지급 결의 건 가결 2020 - 02회 2020.01.30 전자투표제도 도입의 건2019년 예상 경영실적 및 2020년 경영목표 보고의 건 가결 2020 - 03회 2020.02.11 투자펀드 출자의 건 가결 2020 - 04회 2020.03.05 제38기 정기주주총회 소집의 건내부회계관리제도 운영실태 보고의 건해외법인 현지 차입에 대한 지급보증 연장의 건(중국 연대법인)산업은행 시설자금 차입의 건 가결 2020 - 05회 2020.03.24 공동대표이사 보선의 건 가결 2020 - 06회 2020.04.27 2020년 1분기 예상 실적 및 반기 전망 보고해외법인 현지 차입에 대한 지급보증 연장의 건(미국 조지아법인, 중국 연대법인) 가결 2020 - 07회 2020.06.05 해외법인 현지 차입에 대한 지급보증 연장의 건(중국 상주법인)수출입은행 운영자금 한도 차입의 건 가결 2020 - 08회 2020.06.23 해외법인 현지 차입에 대한 지급보증 연장의 건(미국 조지아법인)산업은행 운영자금 차입 연장의 건 가결 2020 - 09회 2020.07.21 투자펀드 출자의 건 가결 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 당사는 경영상의 중요한 사항이 발생할 경우 자료를 제공하는 등 수시로 커뮤니케이션을 하고 있어 별도의 교육은 실시하지 않았으나 추후 교육을 실시할 예정입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 1 팀장(10년04개월) 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한감사직무 수행지원 * 재무팀 직원수는 6명이지만, 감사 지원과 관련된 업무를 하는 직원 1명만 기재 하였습니다. 라. 준법지원인 지원조직 현황해당사항 없음 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도해당사항 없음. 나. 소수주주권의 행사여부해당사항 없음.다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 윤우석 본인 보통주 3,400,461 15.13 3,300,461 14.68 - 윤성수 특수관계인 보통주 2,506,673 11.15 2,506,673 11.15 - 윤준수 특수관계인 보통주 2,306,673 10.26 2,306,673 10.26 - 김갑부 특수관계인 보통주 14,351 0.06 14,351 0.06 - 계 보통주 8,228,158 36.6 8,128,158 36.15 - - - - - - - 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직 위 주요경력(최근5년간) 기 간 경력사항 겸임현황 윤우석 회장 1982.04 ~ 현재 한국 상업은행현)진성티이씨 회장 (주)진성씨에이치 임원JINSUNG AMERICA CORPORATION 임원진성산업(연대) 유한공사 임원진성공정기계(상주)유한공사 임원TOUGAN CORPORATION 임원 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당사항 없음 최대주주 변동내역해당사항 없음 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 윤우석 3,300,461 14.68 윤성수 2,506,673 11.15 윤준수 2,306,673 10.26 우리사주조합 - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 7,218 7,227 99.89 10,525,679 2,248,268 46.83 - ※ 2020년 03월 31일 기준으로 주주명부를 반영하여 작성 하였습니다. 주식의 사무 당사 정관상 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상신주인수권의내용 ①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ②제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조에 따라 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 상법 542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 의한 주식예탁증서(DR) 발행에 따른 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선, 관련업체 및 국내외 금융기관과의 전략적 제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③제2항의 각 호중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다 ④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 명의개서대리인 한국예탁결제원 (서울시 영등포구 여의2길 22-1, 3774-3000) 주주의 특전 - 공고게재신문 회사 인터넷홈페이지에 게재하되, 전산장애 등 부득이한 사유가 발생할 경우에는 서울특별시에서 발행하는 일간 매일경제신문에 게재 주가 및 주식거래 실적당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 종 류 04월 05월 06월 07월 08월 09월 보통주 최 고 5,830 6,360 8,180 8,780 8,370 12,150 최 저 4,775 5,420 5,960 7,060 6,570 7,170 월간거래량 5,222,997 3,242,635 18,329,965 16,218,706 7,981,365 58,054,832 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 윤우석 남 1943.09 회장 등기임원 상근 이사회의장 서울대 공과대학 졸업한국 상업은행신생플랜트산업(주)대표이사(주)진성티이씨 회장 3,300,461 - 본인 38년 04개월 2022.03.26 윤성수 남 1972.06 공동 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 미국 뉴욕주립대 경영대학 석사대우정보시스템(주)진성티이씨 대표이사 2,506,673 - 특수관계인 (자) 14년 07개월 2023.03.24 윤준수 남 1973.10 공동 대표이사 등기임원 상근 영업총괄 미국 버지니아공과대 졸업(주)진성티이씨 대표이사 2,306,673 - 특수관계인 (자) 18년 07개월 2021.03.22 김갑부 남 1961.02 부사장 등기임원 상근 기술,생산본부장 인하대 기계공학과 졸업KOREA SPICER CO.(주)진성티이씨 기술본부 14,351 - 직원 25년 03개월 2021.03.22 박종래 남 1959.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대 공과대학 재료공학과 졸업 영국 Leeds대 공학 박사 현)서울대 공과대학 재료공학부 교수 - - 사외이사 07개월 2022.03.24 장윤정 여 1969.04 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대 법과대학 졸업 미국 NewYork대 법학 석사 현)법무법인 지평 변호사 - - 사외이사 07개월 2022.03.24 김정우 남 1972.11 감사 등기임원 상근 감사 연세대 상경대학 경영학과 졸업 공인회계사/세무사 현)진성티이씨 감사 - - 감사 5년 10개월 2023.03.24 김광태 남 1961.03 부사장 미등기임원 상근 경영지원본부장 미국 일리노이주립대 경영학 석사Schott Display Glass Korea(주)진성티이씨 경영지원본부 - - 직원 8년 09개월 - 공도문 남 1959.04 전무 미등기임원 상근 품질본부장 동아대 산업공학과 졸업(주)두원정공 품질경영팀 (주)진성티이씨 품질관리본부 - - 직원 23년 07개월 - 이영동 남 1964.07 상무 미등기임원 상근 기술상무 중앙대 기계공학과 졸업만도기계 모터사업부(주)진성티이씨 제품설계팀 - - 직원 22년 02개월 - 유준호 남 1968.11 상무 미등기임원 상근 개발상무 부산대 기계설계공학과 졸업캐터필라 아시아(주)진성티이씨 개발팀 - - 직원 3년 11개월 - 김상진 남 1964.10 이사 미등기임원 상근 구매팀장 경상대 법과대학 졸업㈜한일산업㈜진성티이씨 구매팀 - - 직원 23년 09개월 - 이주호 남 1968.11 이사 미등기임원 상근 생산기술팀장 동양공업전문대 기계과 졸업한국미우라공업㈜진성티이씨 생산기술팀 - - 직원 24년 07개월 - 김대호 남 1970.10 이사 미등기임원 상근 해외영업팀장 부산대 기계설계공학과 졸업한라홀딩스㈜진성티이씨 영업팀 - - 직원 1년 07개월 - 오세호 남 1970.07 이사 미등기임원 상근 생산팀장 충북대 농기계학과 졸업두산중공업㈜진성티이씨 생산팀 - - 직원 11년 09개월 - 원종득 남 1971.01 이사 미등기임원 상근 국내영업팀장 강릉대 무역학과 졸업㈜진성티이씨 영업팀 - - 직원 24년 02개월 - *2020년 03월 24일 사외이사 전석원 및 이행규는 임기 만료되어 퇴임하였습니다. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 194 - 3 - 197 9년11개월 9,783,650 49,663 - - - - - 여 15 - - - 15 7년9개월 640,090 42,673 - 합 계 209 - 3 - 212 9년9개월 10,423,740 49,168 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 9 1,243 138 - 2. 임원의 보수 등 당사는 상법 제388조 및 당사 정관에 의거하여 이사의 보수한도를 주주총회의 결의로서 정하고 있으며 2020년 3월 24일 정기주주총회를 통하여 제39기 이사의 보수 한도를 8,000백만원, 감사의 보수한도를 150백만원으로 정한바 있습니다. 2020년 09월 30일 현재 세부지급내역은 다음과 같습니다. 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이 사 6 8,000 - 감 사 1 150 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 1,815 259 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 1,686 421 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 70 35 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 59 59 - * 사외이사 인원수는 2020년 3월 24일 신규 선임된 박종래와 장윤정으로 2명 이며, 보수총액은 퇴임한 전석원 및 이행규 사외이사의 퇴사시점까지 지급된 보수 및 퇴직금 26백만원을 포함하여 산정 하였습니다.보수현황>개인별 보수지급금액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정으로 연 2회 공시 (반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다.5억원이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>해당사항 없음 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)진성씨에이치(비상장) 2011.12.28 국내분할 6,110 13,220,664 100 18,126 - - - 13,220,664 100 18,126 86,891 3,382 JINSUNGAMERICACORPORATION (비상장) 2006.05.12 해외투자 468 10,870 100 11,358 - - - 10,870 100 11,358 67,383 1,438 합 계 13,231,534 100 29,484 - - - 13,231,534 100 29,484 154,274 4,820 * 진성씨에이치는 2011년 10월 17일자 이사회 결의에 의거 보유중이던 진성산업 (연대)유한공사에 대한 투자지분 전액을 단순물적분할하여 2011년 12월 28일자로 신설회사를 설립하였으며, 2014년 4월 18일 5억을 추가 출자 하였습니다.* JINSUNG AMERICA CORPORATION에 2012년 11월 30일 $500,000(5.4억), 2012년 12월 21일 $1,200,000(12.9억), 2013년 12월 26일 $3,000,000(31.8억), 2014년 06월 19일 $5,300,000(54.2억)을 추가 출자하여, 현재까지 출자된 누적 자본금은 $10,870,000(113.6억) 입니다.* 진성씨에이치, JINSUNG AMERICA CORPORATION의 최근사업연도 재무 현황은 연결기준으로 손자회사를 포함하여 작성한 자료 입니다.2020년 09월 30일 현재 당사는 7개의 계열회사가 소속되어 있고 해당 법인은 모두 비상장법인이며 국내 1곳 및 해외 6곳으로 그 상세현황은 다음과 같습니다.① (주식회사 진성씨에이치) 2011년 12월 물적분할을 통해 설립되었고 자본금은 66억을 100% 소유하고 있으며, 분할 시 중국 진성산업(연대)유한공사의 지분 100%을 분리하여 신설하였습니다. 당사의 자회사로 모회사 출자지분은 없습니다. ② (진성산업(연대)유한공사) 2003년 10월 중국 산동성 연대시에 100% 단독 출자하여 2005년 4월 8일 자본금 $2,500,000(28억)을 납입 완료하였으며, 2007년 2월5일 $3,500,000(32.8억)을 추가 출자 하였습니다.현재까지 출자된 누적 자본금은 $6,000,000(60.8억) 입니다.당사와 동일한 제품을 생산, 판매하고 있으며 2011년 12월 28일 분할 신설된 주식회사 진성씨에이치가 100% 지분을 가지고 있습니다.당사의 손자회사로 모회사 출자지분은 없습니다.③ (JINSUNG AMERICA CORPORATION) 2006년 4월 미국 조지아주에 100% 단독 출자하여 자본금을 2006년 5월 12일 $500,000(4.7억)을 납입 완료하였으며,2010년 5월 28일 $370,000(4.6억)을 추가 출자 하였습니다.또한, 2012년 11월 30일 $500,000(5.4억), 2012년 12월 21일 $1,200,000(12.9억), 2013년 12월 26일 $3,000,000(31.8억), 2014년 06월 19일 $5,300,000(54.2억)을 추가 출자하여, 현재까지 출자된 누적 자본금은 $10,870,000(113.6억) 입니다. 당사의 자회사로 모회사 출자지분은 없습니다. ④ ( J INSUNG T.E.C.TEXAS, LLC) 2012년 10월 미국에 신설 설립되었으며, JINSUNG AMERICA CORPORATION에서 100%지분을 보유하고 있으며, 건설중장비제품을 북미지역에 판매 하고 있습니다.당사의 손자회사로 모회사 출자지분은 없습니다.⑤ ( JI NSUNG GEORGIA, LLC) 2013년 01월 미국에 신설 설립되었으며, JINSUNG AMERICA CORPORATION에서 100%지분을 보유하고 있으며. 건설중장비 제품을 북미지역에 생산 판매하고 있습니다. 당사의 손자회사로 모회사 출자지분은 없습니다. ⑥ ( 진성 공정기계(상주)유한공사) 2018년 04월 중국에 신설 설립되었으며, 진성산업(연대) 유한공사가 지분 60%를 주식회사 진성씨에이치가 지분 40%를 보유하고 있으며 건설중장비 제품을 생산하여 판매하고 있습니다.당사의 손자회사로 모회사 출자지분은 없습니다. ⑦ ( T OUGAN CORPORATION) 2006년 11월 일본에 설립되었으며, 건설중장비 부품을 일본 현지에서 중개 판매 하고 있습니다. 2019년 8월 진성산업(연대) 유한공사가 지분 100% 취득하였습니다. 당사의 증손자회사로 모회사 출자지분은 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 가. 채무보증 내역2020년 09월 30일 현재 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 / USD / RMB) 성명(법인명) 관계 거 래 내 역 비 고 기초 증가 감소 기말 JINSUNG Georgia, LLC 계열회사(손자회사) 35,205,000(USD30,000,000) - - 35,205,000(USD30,000,000) * 채권자 : 한국산업은행(뉴욕지점) 채무내용 : 여신한도 약정체결따른 지급보증 보증기간 : 2021.07.02 상환일 까지 대출금 한도 : USD 10,000,000* 채권자 : 한국수출입은행 채무내용 : 운영자금 차입따른 지급보증 보증기간 : 2021.05.28 상환일 까지 대출금 한도 : USD 10,000,000* 채권자 : 하나은행(뉴욕지점) 채무내용 : 한도대 지급보증 보증기간 : 2020.10.25 상환일 까지 대출금 한도 : USD 10,000,000 진성산업(연대) 유한공사 계열회사(손자회사) 24,643,500(USD21,000,000) - - 24,643,500(USD21,000,000) * 채권자 : 한국산업은행(칭다오지점) 채무내용 : 설비자금 차입에따른 지급보증 보증기간 : 2022.10.23 상환일 까지 대출금 한도 : USD 6,000,000* 채권자 : 한국산업은행(칭다오지점) 채무내용 : 운영자금 차입에 따른 지급보증 보증기간 : 2021.03.12 상환일 까지 대출금 한도 : USD 5,000,000* 채권자 : 한국수출입은행 채무내용 : 운영자금 차입에 따른 지급보증 보증기간 : 2021.05.21 상환일 까지 대출금 한도 : USD 10,000,000 진성공정기계(상주)유한공사 계열회사(손자회사) 13,087,300(USD5,000,000RMB42,000,000) 6,618,150(RMB38,500,000) 7,219,800(RMB42,000,000) 12,485,650(USD5,000,000RMB38,500,000) * 채권자 : 한국산업은행(칭다오지점) 채무내용 : 설비자금 차입에따른 지급보증 보증기간 : 2023.09.27 상환일 까지 대출금 한도 : USD 5,000,000* 채권자 : 국민은행 상해지점(중국) 채무내용 : 운영자금 차입에따른 지급보증 보증기간 : 2021.06.11 상환일 까지 대출금 한도 : RMB 35,000,000 합 계 72,935,800(USD56,000,000RMB42,000,000) 6,618,150(RMB38,500,000) 7,219,800(RMB42,000,000) 72,334,150(USD56,000,000RMB38,500,000) ※ 외화보증금액 적용환율은 2020년 09월 30일 기준으로 매매기준율(USD1,173.5원 / RMB171.90)을 적용하여 환산였습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 가. 중요한 소송사건- 우리은행 금융파생상품 소송 진행1. 소송내용 : 당사는 2007년부터 2008년 사이에 우리은행과 체결한 환헤지 목적의 금융파생상품 거래계약으로 인하여 발생한 손실금액에 대해 손해배상 청구소송을 진행하고 있습니다.2. 조정신청일 : 2017년 2월 10일3. 원고인 : (주)진성티이씨4. 피고인 : 우리은행 5. 진행상황 - 2017년 02월 10일 서울중앙지방법원에 조정 신청 - 2017년 04월 10일 정식소송 전환 - 2018년 05월 01일 변론 종결 - 2018년 06월 22일 1심 판결 일부 승소(선수금 141억 수령) - 2018년 07월 06일 항소장 제출 - 2020년 03월 25일 항소 기각 - 2020년 04월 10일 대법원 상고장 제출※ 상기의 소송 중 그 결과가 당사의 영업, 재무 및 경영에 중대한 영향을 미칠 가능성에 대해서는 소송중인 관계로 현재 내부적으로 판단하기 어렵습니다. 나. 채무보증 현황2020년 09월 30일 현재 Jinsung Georgia, LLC의 여신한도 약정체결에 대한 보증 내역은 한국산업은행 뉴욕지점 및 한국수출입은행, 하나은행 뉴욕지점에 제공하였으며, 진성산업(연대) 유한공사 차입에 대한 보증 내역은 한국산업은행 칭다오지점 및 한국수출입은행에 제공하였으며, 진성공정기계(상주)유한공사 차입에 대한 보증내역은 한국산업은행 칭다오지점 및 국민은행 상해지점(중국) 에 제공하였습니다. ( X. 이해관계자와의 거래내용』참조) 4. 제재현황 등 그 밖의 사항가. 제재현황해당사항 없음나. 유무상증자 해당사항 없음다. 신용보강 제공 현황해당사항 없음 라. 단기매매차익 미환수 현황해당 사항 없음마. 공모/사모자금 사용내역해당 사항 없음 바. 외국지주회사의 자회사 현황해당 사항 없음 사. 합병 등 전후의 재무사항 비교해당 사항 없음아. 보호예수 현황해당 사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음