진성티이씨 사업보고서 (2015.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 책임이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요

2015년은 세계 건설 중장비 시장의 침체로 인하여 중국 등 수익성이 악화되었으며, 현재까지도 그 영향은 지속되고 있습니다. 다만, 미주시장은 주택건설경기가 여전히호황으로 소형급(2~8톤 이하) 장비는 수요가 꾸준하게 지속되고 있습니다.

당사는 미국공장 가동으로 인하여 향후 글로벌 기업과의 지속적인 거래확대, 신규 고객 창출 등으로 향후 수익개선이 기대 됩니다.

당해 사업연도 연결 매출액은 전년 동기대비 4.9% 감소한 1,773억원을 달성 하였으며, 영업이익도 전년 동기대비 2.5% 감소한 149억원, 그리고 당기 순이익은 전년 동기대비 32.5% 증가한 128억원을 달성 하였습니다. 당사는 글로벌 기업과의 거래확대를 통해 꾸준한 성장을 위해 노력할 것이며, 내부적으로는 원가절감등 개선활동을 통해 기업의 내실화를 다지고 있습니다.

현재 자금운용은 유동성확보가 충분히 되어 있으며, 보수적으로 운용하고 있습니다. 신규수주 및 신규투자시에도 현금흐름과 수익성을 우선적으로 고려하는 전략을 지속적으로 추진하되 경기와 시장 변동에 따라 탄력적으로 운용할 계획입니다.

3. 재무상태및 영업실적당사의 경영진이 회사의 성과평가 시 사용하는 주요경영지표는 다음과 같습니다.주요경영지표는 연결기준으로 작성된 재무정보에 근거한 것입니다.가. 재무상태

(단위 : 백만원)

구 분	제34기	제33기	제32기

[유동자산]	94,079	92,640	91,020

ㆍ당좌자산	58,910	63,280	66,416

ㆍ재고자산	35,169	29,360	24,604

[비유동자산]	75,602	75,495	71,769

ㆍ투자자산	1,338	1,078	950

ㆍ유형자산	66,231	66,150	64,808

ㆍ무형자산	1,830	1,798	1,602

ㆍ기타비유동자산	6,203	6,469	4,409

자산총계	169,681	168,135	162,789

[유동부채]	53,195	38,506	34,762

[비유동부채]	29,795	58,084	65,309

부채총계	82,990	96,590	100,071

[자본금]	10,621	10,000	10,000

[자본잉여금]	26,653	20,793	20,679

[자본조정]	(14,486)	(11,011)	(10,889)

[기타포괄손익누계액]	2,605	1,433	242

[이익잉여금]	61,298	50,330	42,686

자본총계	86,691	71,545	62,718

- 당사의 자산총계는 1,697억원으로 2014년도 1,681억원 대비 1% 증가하였고, 유동자산은 1.6% 증가한 941억원, 비유동자산은 0.1%증가한 756억원 입니다.

자기자본은 867억원으로 2014년도 715억원 대비 21.2% 증가 하였습니다. - 부채총계는 전년에 비해 14.1% 감소한 830억원으로 유동부채는 전년대비38.1% 증가한 532억원이며, 비유동부채는 전년대비 48.7% 감소한 298억원 입니다.- 당사는 매매목적과 특정 위험으로 확정계약의 공정가액변동위험을 회피하기 위한 목적으로 파생상품을 계약운영 하였습니다.부채비율은 파생상품의 평가와 전환사채 70억을 제외하면 점차 감소하고 있습니다.나. 영업실적

당사의 연결영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	영 업 실 적	증 감 율 (%)

제34기	제33기	증감액	증감율

매출액	177,317	186,369	-9,052	-4.9%

영업이익	14,949	15,336	-387	-2.5%

법인세비용차감전 계속사업손익	16,169	11,409	4,760	41.7%

당기순손익	12,818	9,674	3,144	32.5%

- 당사 매출액은 제품매출, 상품매출로 구성되어 있으며, 전년대비 4.9% 감소한 1,773억원을 달성 하였습니다. - 영업이익은 전년대비 2.5% 감소한 149억원 달성하였으며, 당기순이익은 전년 대비 32.5% 증가한 128억원을 달성 하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출에 관한 사항당사의 당해 사업연도말 총 차입금은237억원으로 전년도 297억원에 대비하여 60억원이 감소하였으며 이는 전환사채 70억원이 전환됨에 따라 감소 하였습니다.. 또한, 현금성 자산이 141억원(현금성자산 102억, 단기금융상품 39억)으로 유동성 확보에 만전을 기하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제34기	제33기	차이금액

영업이익	14,949	15,336	(387)

영업활동으로 인한 현금흐름	13,337	(1,145)	14,482

투자활동으로 인한 현금흐름	(6,102)	(6,075)	(27)

재무활동으로 인한 현금흐름	(4,675)	(127)	(4,548)

기말의 현금	10,163	7,657	2,506

5. 부외 부채에 관한 사항 가. 채무보증 현황보고서 제출기준일 현재 당사는 진성산업(연대)유한공사의 시설자금 및 운전자금에 대한 채무와 관련해 5,274백만원 한도의 연대보증("IX. 이해관계자와의 거래내용" 참조)을 우리은행 위해지점, 하나은행 연대분행에 제공하였습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항 당사는 확정계약 조건을 충족하는 제품 등의 판매계약과 관련하여 발생한 통화선도의 경우 공정가액위험회피회계로 분류하고 있으며, 기타 통화옵션의 경우 매매목적 파생상품으로 분류하여 계상하였습니다. 자세한 사항은 첨부된 『 연결감사보고서 주석 12. 파생상품』 을 참조하시기 바랍니다.나. 기타 사업보고서 제출일 후에 발생한 주요사항 -해당사항 없음.