eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
진성티이씨 분기보고서 (2023.03)
분 기 보 고 서

(제 42 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 5월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 진성티이씨
대 표 이 사 : 윤성수, 윤준수
본 점 소 재 지 : 경기도 평택시 세교산단로3(세교동)
(전 화) 031-658-0100
(홈페이지) http://www.jinsungtec.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 김광태
(전 화) 031-658-0100
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 2
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 2
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 2
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 4
II. 사업의 내용 ----------------------- 4
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 19
1. 요약재무정보 ----------------------- 19
2. 연결재무제표 ----------------------- 22
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 27
4. 재무제표 ----------------------- 56
5. 재무제표 주석 ----------------------- 61
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 89
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 91
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 93
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 105
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 106
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 107
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 107
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 107
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 107
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 109
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 110
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 110
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 111
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 114
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 115
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 116
XII. 상세표 ----------------------- 117
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 119
1. 전문가의 확인 ----------------------- 119
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 119
1. 회사의 개요

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 회사의 연혁

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
3. 자본금 변동사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	40,000,000	40,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	22,482,268	22,482,268	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-

1. 감자	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	22,482,268	22,482,268	-

Ⅴ. 자기주식수	2,496,776	2,496,776	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	19,985,492	19,985,492	-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	154,293	-	-	-	154,293	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	26,550	-	-	-	26,550	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	180,843	-	-	-	180,843	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	2,337,134	-	21,201	-	2,315,933	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	2,337,134	-	21,201	-	2,315,933	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	2,517,977	-	-	-	2,496,776	-

우선주	-	-	-	-	-	-

* 당사는 2011년 12월 증권관련집단소송과 관련하여 배상 분배 완료 후 발생한 잔액 주식 25,012주를 2012년 3월 12일 반환청구 받았으며, 무상증자 단수주 1,538주를 취득 하였습니다.* 장내 직접취득 내역은 2013년 4월 26일 최종 취득된 주식 154,293주 입니다. * 현재 신탁계약은 없으며, 신탁계약에 의한 현물보유물량은 2,337,134주 입니다.* 자기주식 21,201주는 2023년 3월 8일에 서울대학교에 기증하였습니다.
5. 정관에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
1. 사업의 개요

당사가 속한 사업은 건설중장비를 생산하는 부품 산업으로 하부주행체(Under-carriage)부품을 주로 생산하고 있으며 이중에서도 무한궤도식(크롤러형) 하부주행체 제조와 관련된 제품을 생산하고 있습니다. 이와 관련된 주요 제품은 Roller류(Idler, Sprocket 등 포함)의 부품 및 TRACK LINK A'SSY를 전문적으로 생산하고 있습니다.이외에 환경오염을 최소화하고 높은 발전효율 등 기존 에너지를 대체할 수 있는 신재생에너지 사업의 하나인 연료전지 부품을 일부 생산하고 있습니다.

당사의 연결 매출액은 2023년 1분기 1,405억원으로 2022년 1분기 1,338억원 대비 5.0% 증가하였습니다.영업이익은 2023년 1분기 178억원으로 2022년 1분기 130억원 대비 36.3% 증가하였고당기순이익은 2023년 1분기 138억원으로 2022년 1분기 78억원 대비 76.5% 증가하였습니다.주요 매출처로는 Caterpillar, Hitachi, HD현대인프라코어, 밥캣 등이 있습니다.보다 상세한 내용은 동 공시서류의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

당사의 주요 제품은 건설중장비 등의 무한궤도를 받쳐주는 하부주행체로써 상부 Roller, 하부 Roller, Idler 및 Sprocket 등의 제품을 생산/판매하고 있습니다. 아울러 연료전지 부품인 Pressure Plate, Manifold 등을 생산하고 있습니다.종속회사를 포함한 제품 및 상품 총 매출액은 다음과 같습니다.

[2023. 03. 31 현재] (단위 : 백만원)

사업부문	품 목	국가	구체적용도	매출액(비율)

건설중장비 부품	Roller류	한국미국,중국,일본 등 자회사	중장비 하부주행체 및 기타 부품	135,522(96.5%)

연료전지 부품	Pressure Plate, Manifold	한국	Cell Stack 보호 및 열전도 부품	4,945(3.5%)
3. 원재료 및 생산설비

1. 주요 원재료에 관한 사항현재 당사에서 사용하는 주요 원재료는 철강재로써 단조품, 주조품, 가공품 등이 있습니다. 이들 원재료는 철강가격과 상관관계가 높으며 당사는 원재료 가격 상승 및 하락 발생시 판매가격 조정 및 원가절감 활동으로 흡수 조정하고 있습니다. 주요 거래처로는 (주)신일, (주)경진단조, (주)세아베스틸 및 한황산업 등이 있으며, 일부 해외업체인 석가장,다이예 등 중국업체와도 거래를 하고 있습니다. 연료전지 부품 주요 원재료는 분말형 불소 도료와 철강재 주물품으로 주요 거래처는두루텍 및 우전 등이 있으며, 해외업체는 미국 Chemours와 거래하고 있습니다.

2. 생산 및 설비에 관한 사항

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거(연결 기준)2023년 1분기말 현재 당사는 사업장 작업일수(월 평균 최대 20일 가동 기준)와 1일 작업시간(10.5시간)을 기준으로 생산능력을 산출하였습니다. 상기와 같은 정상조업도 기준하의 건설중장비 부품의 최대 생산능력은 당기 기준 약 789,600EA 수준이며 생산금액 기준으로 약 124,806백만원이고 연료전지 부품의 경우 최대 생산능력은 당기 기준 약 1,440EA이며 생산금액 기준으로 약 4,113백만원 입니다.- 생산능력 산출방법 정상조업 기준 (1일 8시간) + 잔업시간 2.5시간의 생산금액/1년 생산금액 : 당기 생산금액의 평균단가 * 생산가능 수량 일부 라인은 별도 주야 교대조 병행 운영하여 생산수량 증가

- 평균가동시간

품목	사업소	1일평균 가동시간	월평균가동일수	연간가동일수	연간가동시간

건설중장비 부품(Roller류외)	지배회사종속회사	10.5시간	20일	240일	2,520시간

연료전지 부품	지배회사

주)상기 평균가동시간은 실제 조업량에 따라 현지 사정상 변동될 수 있습니다.

(2) 생산실적 및 가동률- 생산실적(연결기준)2023년 1분기말 현재 건설중장비 부품 당사의 생산실적은 681,191EA 이며, 생산금액 기준 103,421백만원으로 2022년 1분기말 생산금액 대비 0.2% 감소하였습니다.생산실적은 부분 2교대 작업기준으로 물량을 소화하고 있으며 생산실적이 증가한 원인은 미국 및 중국의 경기부양책에 대한 기대감으로 건설중장비 제조사들의 생산증대에 따른 것입니다. 연료전지 부품의 경우 생산실적은 1,676EA 이며, 생산금액 기준으로 4,787백만원입니다.- 평균 가동률(연결기준) 평균 가동률은 생산능력에 의한 생산 가능 수량 대비 실제 생산 수량을 기준으로 산정 하였으며, 2023년 1분기말 현재 건설중장비 부품 가동율은 정상조업시간 기준 (1일 평균 10.5시간)으로 86.3% 가동 되었습니다. 중국 연대공장 또한 건설중장비 제조사인 고객들의 생산증대에 따라 97.3%의 가동률을 기록하였으며, 중국 제2공장인 상주법인의 현재 가동률은 약 97.7%입니다. 지배회사인 본사의 경우 2023년 1분기말 현재 정상조업시간 기준(1일 평균 10.5시간/잔업시간 2.5시간 포함) 72.9% 가동률을 보이고 있으며 연료전지 부품의 경우 116.4% 가동률을 보이고 있습니다. 3. 생산설비의 현황 등당사는 평택에 본사 및 공장을 보유하고 있습니다. 종속회사의 경우 진성(연대)유한공사는 중국 연대, 진성공정기계(상주)유한공사는중국 상주에 공장을 보유하고 있으며, 미국법인은 조지아주에 공장을 보유하고 있습니다.각 유형자산별 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023. 03 . 31 ) (단위 : 백만원)

과 목	기초잔액	취득	대체증감	처분및폐기	감가상각비	외환환산차이	기말잔액

토 지	20,173	-	-	-	-	320	20,493

건 물	17,749	-	6	(5)	(220)	346	17,876

구 축 물	2,317	-	(4)	(3)	(51)	89	2,348

기 계 장 치	40,963	69	36	(110)	(1,753)	1,330	40,535

금 형	1,685	107	14	-	(94)	22	1,735

사 용 권 자 산	8,289	412	-	-	(609)	233	8,324

기타유형자산(*)	2,958	109	(8)	(102)	(170)	22	2,809

건설중인자산	618	478	(42)	-	-	19	1,074

합 계	94,752	1,175	2	(220)	(2,897)	2,381	95,194

* 기타유형자산은 차량운반구, 공구와기구, 비품으로 구성되어 있습니다.
4. 매출 및 수주상황

1. 사업부문별 매출 세부내역

(기준일 : 2023. 03. 31 ) (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	제 42 기1분기	제 41 기	제 40 기

건설중장비 부품(Roller류외)	제품	수 출	39,186	164,758	108,606

내 수	95,091	355,321	306,698

합 계	134,277	520,079	415,304

상품	수 출	-	-	1,582

내 수	1,167	2,792	5,001

합 계	1,167	2,792	6,583

기타	수 출	79	1,140	1,020

내 수	-	-	-

합 계	79	1,140	1,020

연료전지 부품	제품	수 출	-	-	-

내 수	4,945	17,002	15,417

합 계	4,945	17,002	15,417

합 계	수 출	39,265	165,898	111,208

내 수	101,203	375,115	327,116

합 계	140,468	541,013	438,324

※ 연결매출의 수출과 내수 구분은 연결대상인 종속회사의 매출이 대부분 현지(미국,중국, 일본)에서 판매됨에 따라 내수 매출로 구분 집계 하였으며, 본사의 경우 수출 비중이 80% 정도 입니다.

2. 판매방법 및 조건

국내시장의 경우, 직접판매방식을 채택하고 있으며 거래처에 따라 전자어음 및 현금으로 대금회수를 하고 있습니다.

해외시장의 경우에는 신용장 또는 전신환송금방식을 통한 직접수출이 수출 비중의 대부분을 차지하고 있습니다.3. 판매전략과 주요 매출처건설중장비와 관련한 해외전시회에 참여하여 당사의 제품을 홍보하고, 타경쟁업체 보다 빠른 납기와 우수한 품질로 시장점유율을 높이고 있습니다.축적된 노하우로 기술적인 컨설팅을 제공함으로서 경쟁우위를 점하고 있습니다. 당사의 매출 비중 중 10% 이상을 차지하는 매출처로는 미국의 캐터필러, 일본의 히다치, 국내 HD현대인프라코어 등이며, 그 외에도 스미토모, 존디어, 밥캣 등 글로벌건설중장비 생산자들과 장기적인 협력관계를 유지하고 있으며 이외에 다수의 글로벌 상위기업과 신규공급을 협의 중입니다.연료전지 부품 매출은 전량 두산퓨얼셀에 납품하고 있으며 장기적인 협력관계를 유지하고 있습니다. 4. 수주상황당사의 고객은 건설중장비 메이저사가 대부분으로 건설중장비 메이커의 생산계획에 따라 그 소요량을 1개월~3개월 단위로 발주하는 형태를 취하고 있으므로 당사의 수주 상황은 1개월~3개월의 주문이 매월 반복되고 있으며, 연료전지 부품의 수주 상황은 1개월 정도 주문이 매월 반복되고 있습니다.따라서 수주총액, 기납품액, 수주잔고 등의 자료는 해당사항이 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

연결기업의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.1. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 등의 유형으로 구성됩니다.

(1) 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 이러한 연결기업의 이자율변동위험은 주로 예금 및 변동이자율부 차입금에서 비롯됩니다. 지배기업은 보고기간종료일 현재 변동이자율로 발행된차입금으로 인하여 연결기업은 이자율위험에 노출되어 있습니다.(2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동으로 인하여 USD, JPY, EUR 및 CNY 등의 환위험에 노출되어있습니다.

2. 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다.연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권 및 기타채권

연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.

(2) 기타의 자산현금, 장ㆍ단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 산업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

3. 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

4. 자본관리자본관리의 주목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.

연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.

5. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황해당사항 없음
6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 경영상의 주요계약 등

(1) 2020년 Caterpillar사 부품 공급계약

구 분	내 용

제 목	Caterpillar사와 (주)진성티이씨 및 그 종속회사의 부품 공급계약 체결

주요내용	계약체결 상대방	Caterpillar Inc. Caterpillar SARL

계약일	2020년 11월 04일

공급 제품명	ROLLER, IDLER, TRACK Assembly

계약기간	계약기간은 2021년부터 2023년까지 총 3년간으로 생산 공급할 예정임.

계약 주요내용	CATERPILLAR사 미국, 유럽, 중국, 일본 등 필요한 소요량의 최소 80% 이상을 공급할 예정이며 계약 금액은 3,502억원 규모로 2021년 1월부터 공급진행됨.

기대효과	CATERPILLAR사와의 장기공급계약금액이 지속적으로 증가하고 있으며, 이를 바탕으로 CATERPILLAR사의 관계를 보다 더 긴밀히 하고 나아가 미국시장 뿐만 아니라 유럽, 중국, 일본 등 전 세계시장을 상대로 시장지배력을 강화하여 건설중장비 부품의 명실상부한 글로벌 강소기업의 면모를 새롭게 다질 것으로 기대됨. 또한, 신규 제품인 TRACK Assembly가 추가 확대됨.

2. 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요끊임없는 도전과 무한한 창조력으로 기술혁신의 새 역사를 창조하는 기술연구소는 남보다 한 발 앞서가는 기술력과 최고의 제품을 향한 신념으로 미래를 개척하고 있습니다.

기술연구소는 제품설계 및 생산기술, 구매개발팀으로 구성되어 있으며, 주요 업무로는 신제품 및 신기술 개발, 생산 프로세스 개선, 신뢰성 있는 시험평가, 컴퓨터 시뮬레이션에 의한 사전 설계 품질 검증 등을 추진하고 있습니다.

(2) 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제42기1분기	제41기	제40기	비 고

연구개발비용 계	822,558	3,666,488	3,581,652

구성내역	제조경비	750,758	3,346,694	3,138,737

금형개발 투자	71,800	319,794	442,915

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.59%	0.68%	0.82%

주) 상기 실적은 재무제표 기준으로 연구개발비와 관련하여 발생한 비용을 산정한 내역입니다.

(3) 연구개발 실적

- 대형내구 회전시험 설비 확보로 다양한 FIELD 조건 구현으로 제품 신뢰성평가

- 충격 및 동하중이 제품에 미치는 영향을 검증/평가하기 위해 충격내구시험

설비 구축

- 핵심부품 성능 검증 강화를 위한 오링시험기 및 F/SEAL 내구시험기 도입

- CAT LTSA(Long Term Supply Association) 관련 Roller/Idler 신제품 개발

- 특수 고주파 열처리 기술에 의한 기능 강화 및 내구 수명 향상

- FABRICATED TYPE의 차별화된 IDLER로 고객의 다양한 요구 부응

- 아이들러 제품의 내구성 및 수명을 향상시키며, 친환경 및 에너지절감에 부응하는 링압연 설비 구축

- '트랙롤러 내구 시험장치’특허 취득(등록번호:10-1127068)으로 제품의

성능평가 기술 특화

- ROBOT 시스템 적용한 일괄 생산 LINE 개발로 다품종 소량 생산 체제 구축

- 소형 롤러 전용 조립 라인 구축에 따른 원가절감 및 생산성 향상

- 3D CAD 설계, 컴퓨터 SIMULATION(구조해석)에 의한 설계사양 최적화 및

PDM 구축에 의한 설계 생산성 극대화

- 동시공학(CONCURRENT ENGINEERING:C.E.) 도입으로 최단기, 고품질,

저원가 제품개발

- 제품 품질 특성에 맞는 최적의 생산 설비 자체 설계 운용으로 생산성 향상 및

품질 개선

- 국내/외 전시회 출품, 참관으로 기술 및 시장 동향 파악

- 연료전지 PLATE, MANIFOLD 신규사업 개발완료 및 시장진입

- 국토교통부에서 추진하는 정부과제 "도심지 소단면(3.5m 급) 터널식 공동구 설계 및 시공 핵심기술”추진 완료 - 무한궤도 차량의 저전력 센서를 위한 전력 공급 시스템 특허 취득 - 무한궤도 차량의 어셈블리 특허 취득 - 무한궤도 차량의 원격 모니터링 시스템 취득 - 터널굴진기 DISC CUTTER 마모 감지 시스템