솔브레인홀딩스 분기보고서 (2021.09)
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 제공한 지급보증

보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자의 차입금과 관련하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업	최장보증기한	지급보증액 한도	지급보증처

당분기말	전기말

(주)제닉	2023.01.22	USD 12,120,000	USD 12,120,000	신한은행

2022.06.13	12,000,000	-	KDB산업은행

3. 제공받은 지급보증

보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자로부터 차입금 및 차입약정과 관련하여 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	보증금액	종 류	차입금 금액	제공받은 자

최대주주	18,000,000	시설자금대출	15,000,000	KDB산업은행

4 . 대주주와의 자산양수도 등 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 대주주와의 영업거래 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 대주주 이외의 이해관계자의 영업거래 가. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래(1) 당분기

(단위: 천원)

특수관계 구분	기 업 명	매출 등(*)	매입 등

매출	기타	재고자산	유형자산	기타

공동기업	엠씨솔루션(주)	381,487	-	-	-	-

관계기업	솔브레인(주)	9,306,123	8,100	22,992,434	6,600	5,955,138

(주)제닉	265,026	-	4,711	-	183,300

기 타	머티리얼즈파크(주)	2,701,838	-	505,055	-	176,453

유피시스템(주)	1,620	-	-	-	-

씨제이더블유글로벌(주)	4,500	-	-	-	-

솔브레인라사(주)	220,752	-	-	-	-

훽트(주)	890,264	-	-	-	-

합 계	13,771,610	8,100	23,502,200	6,600	6,314,891

(*) 지분법손익을 제외한 금액입니다.(2) 전분기

(단위: 천원)

특수관계 구분	기 업 명	매출 등(*1)	매입 등(*1)

매출	기타	재고자산	기타

공동기업	훽트(주)(*2)	50,408,087	59,620	78,289,833	199,545

엠씨솔루션(주)	2,621,256	32,595	23,588,388	-

관계기업	(주)제닉	281,460	27,201	-	231,022

더블유에스씨에이치(주)	3,000	-	-	-

기 타	머티리얼즈파크(주)	9,146,468	12,351	1,949,876	594,419

유피시스템(주)	26,507	-	-	203,539

씨제이더블유글로벌(주)	4,500	-	-	-

솔브레인(주)(*3)	3,595,019	132,978	465,174	3,138,197

솔브레인라사(주)(*4)	156,827	-	-	-

Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd. (*4)	51,717	-	-	84,157

훽트(주)(*2)	402,844	-	-	-

합 계	66,697,685	264,745	104,293,271	4,450,879

(*1) 지배기업의 인적분할에 따른 중단영업손익을 포함한 금액입니다.(*2) 전분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 공동기업에서 기타 특수관계자로 변경되었으며, 분할 전 거래금액은 공동기업으로, 분할 후 거래금액은 기타의 특수관계자로 구분하였습니다.(*3) 전분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 신설되었습니다.(*4) 전분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 종속기업에서 기타 특수관계자로 변경되었으며, 분할 후 거래금액을 특수관계자 거래로 표시하였습니다.

나. 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내역 (1) 당분기말

(단위: 천원)

특수관계구분	기 업 명	채권 등	채무 등

매출채권(*1)	기타채권(*2)	매입채무	기타채무

공동기업	엠씨솔루션(주)	51,613	-	-	42,867

관계기업	솔브레인(주)	948,680	168,394	25,222,125	3,862,902

(주)제닉	21,315	-	452	93,200

기 타	머티리얼즈파크(주)	71,389	66,138	-	73,930

유피시스템(주)	110	-	-	-

씨제이더블유글로벌(주)	550	-	-	7,000

솔브레인라사(주)	28,692	-	-	16,271

훽트(주)	88,873	-	-	20,695

합 계	1,211,222	234,532	25,222,577	4,116,865

(*1) 대손충당금 차감 전 금액입니다.(*2) 기타채권에는 장기 및 단기대여금이 제외되어 있습니다.

(2) 전기말(단위: 천원)

특수관계구분	기 업 명	채권 등	채무 등

매출채권(*1)	기타채권(*2)	매입채무	기타채무

공동기업	엠씨솔루션(주)	199,460	-	-	151,527

관계기업	(주)제닉	39,096	452	2,530	158,920

솔브레인(주)	1,323,769	405,799	17,080,466	2,870,551

기 타	머티리얼즈파크(주)	1,217,360	69,269	777,183	66,949

유피시스템(주)	550	-	-	1,584

씨제이더블유글로벌(주)	550	-	-	7,000

솔브레인라사(주)	40,571	-	-	54,000

훽트(주)	130,121	-	-	95,117

합 계	2,951,477	475,520	17,860,179	3,405,648

(*1) 대손충당금 차감 전 금액입니다.(*2) 기타채권에는 장기 및 단기대여금이 제외되어 있습니다.

7. 대주주 이외의 이해관계자와의 금전거래

가. 가지급금 및 대여금

(기준일 : 2021년 9월 30일 ) (단위 : 백만원)

성 명(법인명)	관계	계정과목	변 동 내 역	비고

기초	증가	감소	기말

(주)제닉	계열회사	단기대여금	13,500	-	10,500	3,000	-

솔브레인옵토스(주)	계열회사	단기대여금	5,500	-	5,500	-	-

(주)프로웰	계열회사	단기대여금	3,000	-	-	3,000	-

합 계	-	22,000	-	16,000	6,000	-

□ 솔브레인홀딩스(주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

(기준일 : 2021년 9월 30일 ) (단위 : 1,000 USD)

성 명(법인명)	관계	계정과목	변 동 내 역	비고

기초	증가	감소	기말

SB 125 Rio Robles, LLC	계열회사	단기대여금	31,000	-	31,000	-	-

합 계	-	31,000	-	31,000	-	-

□ 솔브레인홀딩스(주) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역

(1) 대여금(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

관계기업	관계기업

(주)제닉	(주)진켐	(주)제닉

기 초

대여금	13,500,000	-	3,000,000

미수수익	331,200	-	69,000

장부금액	13,831,200	-	3,069,000

기 중

대여액(상환액)	(10,500,000)	2,000,000	10,500,000

이자 발생액	316,265	13,107	243,580

이자 회수액	(613,060)	-	(138,000)

분기말

대여금	3,000,000	2,000,000	13,500,000

미수수익	34,405	13,107	174,580

장부금액	3,034,405	2,013,107	13,674,580

(2) 차입금(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기타	기타

Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd.	머티리얼즈파크(주)	Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd.

기초

차입금	12,555,225	7,637,760	-

미지급비용	3,069	134,760	-

장부금액	12,558,294	7,772,520	-

기중

상환액	-	(7,686,900)	-

이자 발생액	75,231	12,547	84,157

이자 지급액	(75,523)	(147,676)	(84,995)

연결범위변동(*)	-	-	12,761,094

표시통화환산손익	1,208,730	49,509	169,325

기말

차입금	13,763,673	-	12,926,708

미지급비용	3,059	-	2,873

장부금액	13,766,732	-	12,929,581

(*) 전분기 중 지배기업의 인적분할에 따라 종속기업인 Soulbrain(CQ) Electronic Materials Co., Ltd.의 Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd.에 대한 차입금12,758백만원 및 미지급이자비용 3백만원을 연결범위 변동으로 인식하였습니다. 다. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 출자 및 배당 거래 내역(1) 당분기

(단위: 천원)

구분	특수관계자명	현금출자	수입배당금

공동기업	엠씨솔루션(주)	-	2,044,500

관계기업	솔브레인(주)	-	4,702,893

나우아이비캐피탈(주)	-	474,000

(주)솔브레인저축은행	-	1,924,998

ACVC Partners Fund 1, LP	4,214,410	-

(주)진켐	20,611,832	-

(2) 전분기(단위: 천원)

구분	특수관계자명	현금출자	유상감자	수입배당금	배당금지급

공동기업	엠씨솔루션(주)	-	-	2,044,500	-

관계기업	나우아이비캐피탈(주)	-	-	474,000	-

(주)솔브레인저축은행	-	-	962,499	-

유니머스홀딩스㈜(*)	-	15,985,500	15,480,000	-

더블유에스씨에이치㈜	191,655	-	-	-

ACVC Partners Fund I, LP	2,662,281	-	-	-

최대주주 및 특수관계인	-	-	-	6,425,083

(*) 전분기 중 처분하였습니다.

라. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 출자거래를 제외한 투자거래내역(전환사채,상환우선주 및 전환권)

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기 타	기 타

킹스데일(주)	킹스데일(주)

기초금액	5,440,500	5,589,000

기중 상환액	(40,500)	(148,500)

분기말금액	5,400,000	5,440,500

마. 보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자의 차입금과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 16 참조).바. 연결회사는 특수관계자와 경영지원제공계약을 체결하고 있습니다.