솔브레인홀딩스 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

당사는 감사위원회는 설치하지 않았고 현재 감사 1명으로 구성되어 있으며, 주주총회를 통하여 이를 선임·해임하고 있습니다. 나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 당사는 감사업무에 필요한 내부장치를 마련하여 내부감시장치에 대한 감사의견서 를 매년 사업보고서와 함께 제출하고 있습니다.

다. 감사의 인적사항

성명	주 요 경 력	최근 6년간 근무처	재임기간	타회사 겸직현황	비 고

임성열	전) 예금보험공사 이사	- 현) 솔브레인홀딩스(주) 상근감사- 전) 레인보우캐피탈파트너스 상임고문 및 준법감시인- 전) 우리펀드서비스 상근감사 및 고문- 전) 예금보험공사 이사	3년	-	제34기 정기주주총회를 통해 선임

□ 2026년 3월26일 개최 예정인 제37기 정기주주총회에서 임기만료로 임성열 감사가 퇴임할 예정이며, 이윤종 감사 를 신규선임하는 안건을 상정할 예정입니다.

라. 감사의 독립성당사는 관련 법령 및 정관에 따라 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요한 경우에 이사로부터 회사 업무에 대한 보고를 받고 추가 검토 및 자료보완 등을 요청해서 검토합니다.

성명	최대주주등과의 이해관계	회사와의 거래내역

임성열	-	-

마. 감사 교육 실시 내역

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025년 06월 19일	삼일회계법인	임성열	-	내부통제 미래전략 세미나 - 내부통제 진화방향성 - 데이터와 AI가 이끄는 내부통제 혁신

2025년 12월 10일	한영회계법인	임성열	-	내부회계관리제도 동향

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계관리팀	1	팀장 1명(12년)	감사 업무 전반에 대한 업무 지원

사. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	성명

임성열(출석률: 100%)

출석여부

1	2025.01.10	- 2024년도 이사회 및 사외이사 평가결과 보고의 건- 2024년도 ESG 평가결과 보고의 건- 2024년 ESG 경영 실행사항 보고의 건- 2025년도 ESG 경영 계획사항 승인의 건	보고보고보고가결	참석

2	2025.01.22	- 보증 제공의 건(SB 125 Rio Robles, LLC)	가결	참석

3	2025.02.07	- 제36기 별도재무제표 승인의 건- 제36기 이익잉여금 처분 및 배당의 건	가결가결	참석

4	2025.02.18	- 제36기 연결재무제표 승인의 건- 내부회계관리규정 개정의 건	가결가결	참석

5	2025.02.28	- 준법통제기준 제정의 건- 준법지원인 선임의 건- 제36기 정기주주총회 전자투표 이용의 건	가결가결가결	참석

6	2025.03.05	- 대여금 기간 연장의 건(Pixcell Medical Technologies Ltd.)	가결	참석

7	2025.03.06	- 제36기 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	참석

8	2025.03.11	- 제36기 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건- 제36기 정기주주총회 소집의 건	보고가결	참석

9	2025.03.14	- 공동대표이사 도입의 건- 공동대표이사 선임의 건	가결가결	참석

10	2025.03.17	- 연대보증 제공의 건(솔브레인에스엘디㈜)- 대여금 기한 연장의 건(Soulbrain CA, LLC)	가결가결	참석

11	2025.03.28	- 공동대표이사 중임의 건- 대여금 지급의 건(에스비노브스㈜)	가결가결	참석

12	2025.04.15	- 컴플라이언스 책임자 임명 및 컴플라이언스 경영방침 보고- 자기주식 취득 신탁계약 체결의 건- 조합 출자의 건	보고가결가결	참석

13	2025.04.18	- ESG위원회 위원 구성안- 보상위원회 위원 구성안- ESG위원회 규정 제정안- 보상위원회 규정 제정안	가결가결가결가결	참석

14	2025.05.28	- 대여금 지급의 건(Pixcell Medical Technologies Ltd.)- 보증 제공의 건(Soulbrain MI, Inc.)	가결가결	참석

15	2025.06.09	- 주식 양수도 계약 체결의 건(㈜어드밴스트뷰테크널러지)	가결	참석

16	2025.07.23	- 조합 출자의 건	가결	참석

17	2025.08.08	- 대여금 기간 연장의 건(솔브레인옵토스㈜)	가결	참석

18	2025.09.05	- ARK DIAGNOSTICS, INC. 지분 처분의 건- Artemis JV LLC 지분 및 채권 취득의 건	가결가결	참석

19	2025.09.30	- 사업자등록증상 종사업장 추가의 건	가결	참석

20	2025.10.01	- 대여금 지급의 건(솔브레인멤시스㈜)	가결	참석

21	2025.10.13	- 임원인사관리규정 개정의 건	가결	참석

22	2025.10.30	- 보증 제공의 건(솔브레인멤시스㈜)	가결	참석

23	2025.11.19	- 조합 출자의 건- 대여금 기간 연장의 건(Soulbrain CA, LLC)	가결가결	참석

24	2025.12.08	- 조합 출자 확약의 건	가결	참석

25	2025.12.24	- '25년 컴플라이언스 경영시스템 경영검토 보고서의 보고의 건- 대여금 기간 연장의 건(에스비노브스㈜)- 외부감사인 선임규정 개정의 건	보고가결가결	참석

사. 준법지원인 등 지원조직 현황 (1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	주 요 경 력	비 고

김태일	- 법무법인 지평 변호사- 두산에너빌리티 법무팀 변호사- 르노코리아자동차 법무팀장- 컴투스 법무실장- 現 솔브레인홀딩스 법무실장	-

(2) 준법지원인의 주요활동내역 및 그 처리결과

항목	일시 / 빈도	주요내용	결과

문서 검토	상시	주요 계약 및 법률 문서 상시 검토	특이사항 없음

준법 점검	상시	지주회사 및 기업집단 관련 법률 준수 점검	특이사항 없음

입법 동향 안내	상시	규제동향에 대한 전사 및 유관 부서별 안내	특이사항 없음

내부 규정 제정	2025.02	준법통제기준 수립	특이사항 없음

사내교육 및 세미나	주요 내용 참고	ㆍ상생협력법 등 내부 교육 실시(2025.05) ㆍ상법 개정 및 이사회 운영 관련 세미나 실시(2025.09) ㆍ영업비밀 유출 사례 및 보호 방안 관련 세미나 실시(2025.11)	특이사항 없음

컴플라이언스	2025.03~2025.09	ISO 인증 심사	특이사항 없음

이사회 운영	2025.01~2025.12	이사회 운영 고도화 방안 수립 및 이행	특이사항 없음

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무실	3	임원 1명(1년)매니저 2명(평균 6개월)사원 1명(1년 7개월)	계약검토, 법률자문, 소송대응, 준법교육, 기업집단 이슈 대응 등