에프에스티 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 30 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	55,795,616,771	49,171,120,846

현금및현금성자산	10,052,204,163	19,262,855,146

매출채권 및 기타채권	23,704,733,011	14,066,178,058

기타유동금융자산	536,873,240	1,749,125,166

기타유동자산	1,217,419,045	120,204,691

재고자산	20,284,387,312	13,972,757,785

비유동자산	79,444,495,313	78,483,792,224

매도가능금융자산	2,513,159,516	2,579,227,016

기타금융자산	3,587,032,713	2,900,412,485

관계기업투자 및 공동기업투자	5,747,991,600	4,348,608,600

유형자산	60,827,967,534	62,587,874,601

무형자산	5,121,863,357	4,665,479,803

기타비유동자산	53,176,578	63,179,413

이연법인세자산	1,593,304,015	1,339,010,306

자산총계	135,240,112,084	127,654,913,070

부채

유동부채	42,437,564,727	38,749,191,383

매입채무 및 기타채무	14,757,526,997	11,833,808,158

차입금	21,717,574,897	20,216,480,000

전환사채(유동)	3,277,207,289	0

기타금융부채	500,662,790	550,366,813

기타유동부채	601,997,201	4,635,088,311

당기법인세부채	1,582,595,553	1,513,448,101

미지급배당금	0	0

비유동부채	16,711,246,887	30,054,147,423

차입금	10,560,690,000	12,607,120,000

전환사채	0	13,336,094,785

기타금융부채	200,000,000	200,000,000

종업원급여부채	3,557,297,176	3,067,282,586

충당부채	2,393,259,711	843,650,052

부채총계	59,148,811,614	68,803,338,806

자본

자본금	9,668,650,000	8,195,805,500

보통주자본금	9,668,650,000	8,195,805,500

우선주자본금	0	0

자본잉여금	34,499,491,687	25,328,327,078

자본조정	(4,573,794,040)	(4,573,794,040)

이익잉여금(결손금)	36,496,952,823	29,901,235,726

기타포괄손익누계액	0	0

자본총계	76,091,300,470	58,851,574,264

자본과부채총계	135,240,112,084	127,654,913,070

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	48,845,171,860	145,798,444,500	36,832,023,726	80,599,825,615

매출원가	38,116,245,264	114,321,988,140	26,916,607,563	56,162,100,413

매출총이익	10,728,926,596	31,476,456,360	9,915,416,163	24,437,725,202

판매비와관리비	6,758,867,945	20,816,180,016	6,590,460,382	18,553,730,425

영업이익	3,970,058,651	10,660,276,344	3,324,955,781	5,883,994,777

기타수익	398,592,526	4,051,414,281	237,772,926	1,460,364,988

기타비용	223,653,339	4,026,198,852	582,856,604	1,018,355,965

금융수익	43,399,597	147,607,801	66,450,746	175,122,177

금융비용	340,328,338	1,254,269,166	456,288,953	1,059,110,184

법인세비용차감전순이익	3,848,069,097	9,578,830,408	2,590,033,896	5,442,015,793

법인세비용	830,724,897	1,807,942,541	218,526,370	2,223,134,285

당기순이익(손실)	3,017,344,200	7,770,887,867	2,371,507,526	3,218,881,508

기타포괄손익	(6,817,285)	(23,431,490)	(3,352,895)	(14,106,821)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익

매도가능금융자산 평가손익

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(6,817,285)	(23,431,490)	(3,352,895)	(14,106,821)

총포괄이익	3,010,526,915	7,747,456,377	2,368,154,631	3,204,774,687

주당순이익

기본주당이익	189	521	165	224

희석주당이익	185	521	174	233

자본변동표
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	8,195,805,500	23,606,346,498	(4,573,794,040)	27,367,389,608	54,595,747,566

자본의 변동	당기순이익	3,218,881,508	3,218,881,508

전환권행사

전환권대가	1,721,980,580	1,721,980,580

주식발행초과금

자기주식의 취득

배당금지급	(1,151,739,280)	(1,151,739,280)

재측정요소(보험수리적손익)	(14,106,821)	(14,106,821)

2016.09.30 (기말자본)	8,195,805,500	25,328,327,078	(4,573,794,040)	29,420,425,015	58,370,763,553

2017.01.01 (기초자본)	8,195,805,500	25,328,327,078	(4,573,794,040)	29,901,235,726	58,851,574,264

자본의 변동	당기순이익	7,770,887,867	7,770,887,867

전환권행사	1,472,844,500	1,472,844,500

전환권대가	(1,320,597,239)	(1,320,597,239)

주식발행초과금	10,491,761,848	10,491,761,848

자기주식의 취득

배당금지급	(1,151,739,280)	(1,151,739,280)

재측정요소(보험수리적손익)	(23,431,490)	(23,431,490)

2017.09.30 (기말자본)	9,668,650,000	34,499,491,687	(4,573,794,040)	36,496,952,823	76,091,300,470

현금흐름표
제 31 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 30 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름

영업으로창출된현금흐름	(1,917,265,689)	4,931,083,614

법인세납부	(1,986,479,916)	(2,123,951,413)

영업활동으로부터의 순현금유입	(3,903,745,605)	2,807,132,201

투자활동현금흐름

유형자산의 취득	(2,668,705,494)	(4,402,601,226)

유형자산의 처분	1,184,545,455	510,150,000

무형자산의 취득	(615,678,000)	(47,756,000)

무형자산의 처분	0	0

관계기업 및 공동기업투자주식 취득	(1,499,383,000)	(860,000,000)

관계기업 및 공동기업투자주식 처분	0	0

매도가능금융자산의 처분	400,000,000	0

매도가능금융자산의 취득	(333,932,500)	(1,850,000,000)

기타금융자산의 처분	1,934,357,002	1,610,175,023

기타금융자산의 취득	(1,447,909,593)	(1,849,622,921)

기타금융부채의 증가	210,000,000

이자수취	136,189,161	78,929,205

투자활동에서의 순현금유출	(2,910,516,969)	(6,600,725,919)

재무활동현금흐름

차입금 및 사채의 증가	49,310,320,604	30,365,079,837

차입금 및 사채의 상환	(49,870,772,263)	(17,516,829,702)

자기주식의 취득	0	0

배당금지급	(1,151,739,280)	(1,151,739,280)

이자지급	(687,144,072)	(1,027,411,561)

기타금융부채의 증가	0	0

재무활동에서의 순현금유입	(2,399,335,011)	10,669,099,294

현금및현금성자산의증가	(9,213,597,585)	6,875,505,576

기초의현금	19,262,855,146	9,414,287,538

현금및현금성자산의 환율변동효과	2,946,602	0

기말의현금	10,052,204,163	16,289,793,114