나이스정보통신 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 29 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	155,120,464,827	137,329,681,335

현금및현금성자산	56,921,182,107	41,001,095,388

단기금융상품	4,943,650,058	7,328,536,198

유동만기보유금융자산	300,000,000	1,375,000,000

매출채권 및 기타유동채권	51,139,805,379	57,208,301,724

재고자산	7,574,231,590	4,973,120,876

기타유동자산	34,241,595,693	25,443,627,149

비유동자산	106,468,680,767	105,572,290,812

장기금융상품	293,139,329	1,187,148,026

비유동당기손익인식금융자산	500,000,000	0

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,702,255,867	5,251,487,734

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	35,266,614,508	37,595,214,508

관계기업에 대한 투자자산	1,957,385,750	1,957,385,750

종속기업에 대한 투자자산	33,309,228,758	35,637,828,758

유형자산	16,443,895,851	23,190,472,886

영업권 이외의 무형자산	10,322,618,532	9,117,414,056

이연법인세자산	4,699,792,846	3,937,453,306

기타비유동자산	34,240,363,834	25,293,100,296

자산총계	261,589,145,594	242,901,972,147

부채

유동부채	92,926,333,003	89,687,934,410

매입채무 및 기타유동채무	34,702,549,286	37,551,820,101

단기차입금	22,000,000,000	22,000,000,000

당기법인세부채	6,007,848,759	7,791,499,231

유동충당부채	50,000,000	50,000,000

기타유동부채	30,165,934,958	22,294,615,078

비유동부채	258,541,545	537,395,291

장기매입채무 및 기타비유동채무	146,029,286	118,408,669

퇴직급여부채	0	0

비유동충당부채	112,512,259	418,986,622

부채총계	93,184,874,548	90,225,329,701

자본

자본금	5,000,000,000	5,000,000,000

자본잉여금	2,141,695,482	5,112,610,982

기타자본구성요소	0	0

이익잉여금(결손금)	161,262,575,564	142,564,031,464

자본총계	168,404,271,046	152,676,642,446

자본과부채총계	261,589,145,594	242,901,972,147

포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	63,161,453,555	178,331,301,147	65,007,010,889	214,954,531,467

매출원가	31,687,138,216	97,825,242,777	37,715,695,649	136,565,973,468

매출총이익	31,474,315,339	80,506,058,370	27,291,315,240	78,388,557,999

판매비와관리비	19,199,221,978	48,709,440,788	14,729,505,112	41,413,120,109

영업이익(손실)	12,275,093,361	31,796,617,582	12,561,810,128	36,975,437,890

금융수익	166,678,004	437,009,571	154,350,375	637,361,689

금융원가	125,242,189	360,235,432	188,574,978	462,873,436

기타이익	23,936,542	676,368,662	177,053,854	763,942,979

기타손실	1,116,093,225	1,156,300,505	9,848,079	7,256,748,468

법인세비용차감전순이익(손실)	11,224,372,493	31,393,459,878	12,694,791,300	30,657,120,654

법인세비용	3,337,480,787	9,329,086,878	2,439,787,814	6,627,961,960

당기순이익(손실)	7,886,891,706	22,064,373,000	10,255,003,486	24,029,158,694

기타포괄손익	0	0	0	(709,658,850)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	(709,658,850)

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	(909,819,039)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	200,160,189

총포괄손익	7,886,891,706	22,064,373,000	10,255,003,486	23,319,499,844

주당이익

기본주당이익(손실)	829	2,311	1,066	2,499

자본변동표
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	5,112,610,982	0	114,083,908,544	124,196,519,526

배당금지급	0	0	0	(2,884,996,200)	(2,884,996,200)

당기순이익(손실)	0	0	0	24,029,158,694	24,029,158,694

기타포괄손익	0	0	0	(709,658,850)	(709,658,850)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	5,000,000,000	5,112,610,982	0	134,518,412,188	144,631,023,170

2017.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	5,112,610,982	0	142,564,031,464	152,676,642,446

배당금지급	0	0	0	(3,365,828,900)	(3,365,828,900)

당기순이익(손실)	0	0	0	22,064,373,000	22,064,373,000

기타포괄손익	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	(2,970,915,500)	0	0	(2,970,915,500)

2017.09.30 (기말자본)	5,000,000,000	2,141,695,482	0	161,262,575,564	168,404,271,046

현금흐름표
제 30 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동현금흐름	20,824,621,947	44,212,306,453

당기순이익(손실)	22,064,373,000	24,029,158,694

당기순이익조정을 위한 가감	25,229,342,177	29,551,211,611

대손상각비	1,677,392,894	648,298,193

기타의 대손상각비	0	13,679,592

감가상각비	10,134,105,157	12,246,524,952

무형자산상각비	2,570,805,924	2,594,408,900

퇴직급여	610,852,077	889,131,949

이자비용	351,963,270	393,271,881

외화환산손실	8,272,162	4,032,113

법인세비용	9,329,086,878	6,627,961,960

유형자산처분손실	0	356,631

무형자산손상차손	0	6,560,184,421

종속기업투자처분손실	946,782,180	0

재고자산평가손실(환입)	(92,241,013)	363,021,133

이자수익	(436,919,355)	(637,361,689)

유형자산처분이익	(53,584,037)	(44,959,085)

외화환산이익	(8,770,216)	0

충당부채전입액(환입)	191,596,256	(107,339,340)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(14,714,140,522)	585,161,570

매출채권의 감소(증가)	4,813,217,930	(1,380,957,117)

미수금의 감소(증가)	(7,434,112,531)	(54,795,379,602)

선급금의 감소(증가)	747,682,579	(1,616,624,678)

선급비용의 감소(증가)	(9,486,190,108)	(4,633,558,836)

재고자산의 감소(증가)	(2,508,869,701)	(2,066,918,644)

보증금의 감소(증가)	550,000,000	(400,000,000)

장기선급비용의 감소(증가)	(8,819,351,987)	(7,844,345,038)

매입채무의 증가(감소)	(1,956,251,746)	1,825,294,029

미지급금의 증가(감소)	(411,320,735)	4,211,075,492

미지급비용의 증가(감소)	2,366,019,279	8,242,007,413

선수금의 증가(감소)	6,008,410,840	60,125,917,280

예수금의 증가(감소)	(41,093,815)	41,391,675

임대보증금의 증가(감소)	0	159,356,000

부가가치세 예수금의 증가(감소)	1,904,002,855	(1,260,122,292)

개설보증금의 증가(감소)	(76,000,000)	7,576,900

장기미지급금의 증가(감소)	(3,376,000)	6,752,000

장기미지급비용의 증가(감소)	30,996,617	25,961,329

충당부채의 증가(감소)	(498,070,619)	82,929,584

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(153,825,640)	(490,416,425)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	153,825,640	345,222,500

사외적립자산의 관계사전출(전입)액	100,166,620	0

이자지급(영업)	456,080,165	609,380,486

이자수취(영업)	(335,955,983)	(390,580,946)

법인세납부(환급)	(11,875,076,890)	(10,172,024,962)

투자활동현금흐름	1,440,391,118	(56,323,124,945)

단기금융상품의 처분	7,250,886,140	1,665,000,000

단기대여금의 회수	16,941,683,676	15,404,039,134

장기금융상품의 처분	200,000,000	0

유동만기보유금융자산의 처분	1,375,000,000	1,575,000,000

장기대여금의 회수	10,000,000	10,000,000

임차보증금의 감소	66,875,447	231,515,300

토지의 처분	0	20,944,691

건물의 처분	0	49,141,190

집기비품의 처분	65,154,703	43,618,000

종속기업투자의 처분	2,053,217,820	0

단기금융상품의 취득	(4,866,000,000)	(2,697,000,000)

단기대여금의 대여	(10,127,539,000)	(22,218,734,228)

장기금융상품의 취득	(17,010,000)	0

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(500,000,000)	0

유동만기보유금융자산의 취득	(300,000,000)	(1,075,000,000)

임차보증금의 증가	(77,643,580)	(162,370,395)

기계장치의 취득	(2,397,807,000)	(680,702,000)

집기비품의 취득	(2,077,786,388)	(6,848,575,233)

금형의 취득	(872,895,400)	(683,800,000)

건설중인자산의 취득	(4,078,067,000)	(2,133,118,040)

무형자산의 취득	(536,278,300)	(1,605,889,713)

종속기업투자의 취득	(671,400,000)	(3,000,000,000)

물적분할로 인한 순현금유출	0	(34,217,193,651)

재무활동현금흐름	(6,336,744,400)	(5,884,996,200)

단기차입금의 상환	0	(3,000,000,000)

자기주식의 취득	(2,970,915,500)	0

배당금지급	(3,365,828,900)	(2,884,996,200)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,181,946)	(4,032,113)

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,920,086,719	(17,999,846,805)

기초현금및현금성자산	41,001,095,388	60,132,774,773

기말현금및현금성자산	56,921,182,107	42,132,927,968