나이스정보통신 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 28 기말 2015.12.31 현재
제 27 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말	제 27 기말

자산

유동자산	259,490,767,687	204,380,635,152	199,724,178,127

현금및현금성자산	77,538,555,163	60,132,774,773	85,182,592,044

단기금융자산	6,784,067,484	5,752,067,484	2,564,813,965

유동성만기보유금융자산	1,375,000,000	1,875,000,000	2,375,000,000

매출채권 및 기타채권	144,138,892,723	114,673,900,628	89,033,879,090

재고자산	6,007,392,255	4,303,494,744	4,564,200,603

기타유동자산	23,646,860,062	17,643,397,523	16,003,692,425

비유동자산	88,701,697,128	86,554,704,873	46,363,752,814

장기금융자산	200,000,000	200,000,000	233,000,000

장기당기손익인식금융자산	0	0	493,100,000

장기매출채권 및 기타채권	4,924,966,110	4,783,298,047	2,230,771,749

관계기업투자	1,537,947,098	1,722,243,040	0

유형자산	22,792,884,391	26,535,886,825	21,659,447,163

영업권	15,705,338,671	17,545,652,743	0

영업권 이외의 무형자산	15,522,130,217	17,199,217,620	4,111,970,286

이연법인세자산	5,483,367,304	3,669,479,530	3,506,623,593

기타비유동자산	22,535,063,337	14,898,927,068	14,128,840,023

자산총계	348,192,464,815	290,935,340,025	246,087,930,941

부채

유동부채	201,599,172,245	166,097,918,459	148,413,304,299

매입채무 및 기타채무	51,060,266,437	18,159,604,070	27,411,895,580

단기차입금	22,000,000,000	25,000,000,000	10,000,000,000

당기법인세부채	4,487,553,378	6,309,348,701	2,759,196,776

충당부채	50,000,000	50,000,000	50,000,000

기타유동부채	124,001,352,430	116,578,965,688	108,192,211,943

비유동부채	2,616,407,026	876,044,750	1,912,038,968

장기매입채무 및 기타채무	80,946,148	47,353,905	33,033,000

순확정급여부채	2,170,463,333	419,811,449	932,652,609

장기충당부채	364,997,545	408,879,396	946,353,359

부채총계	204,215,579,271	166,973,963,209	150,325,343,267

자본

자본금	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000

기타불입자본	5,112,610,982	5,112,610,982	5,112,610,982

기타자본구성요소	(4,621,196)	(19,007,801)	0

이익잉여금(결손금)	133,868,895,758	113,867,773,635	85,649,976,692

비지배지분	0	0	0

자본총계	143,976,885,544	123,961,376,816	95,762,587,674

자본과부채총계	348,192,464,815	290,935,340,025	246,087,930,941

연결 포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	79,671,071,219	229,633,084,853	73,440,212,613	190,231,220,845	263,882,884,556	225,516,768,108

매출원가	50,967,841,809	149,818,119,628	49,217,335,269	138,153,911,213	187,424,005,922	171,403,323,292

매출총이익	28,703,229,410	79,814,965,225	24,222,877,344	52,077,309,632	76,458,878,634	54,113,444,816

판매비와관리비	16,135,289,494	43,029,209,276	13,344,089,618	30,834,520,766	42,297,738,133	32,883,597,950

영업이익(손실)	12,567,939,916	36,785,755,949	10,878,787,726	21,242,788,866	34,161,140,501	21,229,846,866

금융수익	177,620,613	660,879,595	291,145,160	940,762,120	1,143,081,238	1,693,087,736

금융비용	245,907,572	520,206,030	94,378,561	313,769,110	496,199,401	453,389,154

기타영업외수익	297,237,904	884,179,718	314,685,707	2,892,503,375	5,933,278,459	17,805,469,031

기타영업외비용	30,011,990	7,276,964,738	152,209,033	889,527,879	1,348,191,739	1,737,113,363

관계기업투자수익	(48,903,288)	(198,682,547)	(48,515,631)	(48,515,631)	(216,134,909)	(351,785,526)

관계기업투자처분이익	0	0	0	0	0	38,046,769

법인세비용차감전순이익(손실)	12,717,975,583	30,334,961,947	11,189,515,368	23,824,241,741	39,176,974,149	38,224,162,359

법인세비용	2,551,010,628	6,739,184,774	2,514,990,081	5,049,530,369	8,651,631,462	8,248,697,345

당기순이익(손실)	10,166,964,955	23,595,777,173	8,674,525,287	18,774,711,372	30,525,342,687	29,975,465,014

기타포괄손익	(36,412,336)	(695,272,245)	(4,271,574)	(4,271,574)	(18,556,585)	(8,717,789,734)

당기손익으로 재분류되지 않는 세전기타포괄손익	0	(909,819,039)	0	0	578,482	(472,170,591)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세전기타포괄손익	0	(909,819,039)	0	0	578,482	(472,170,591)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세	0	200,160,189	0	0	(127,266)	103,877,530

당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익	(36,412,336)	14,386,605	(4,271,574)	(4,271,574)	(19,007,801)	(10,704,482,914)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	(10,704,482,914)

(부의)지분법자본변동	(36,412,336)	14,386,605	(4,271,574)	(4,271,574)	(19,007,801)	0

당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세	0	0	0	0	0	2,354,986,241

총포괄손익	10,130,552,619	22,900,504,928	8,670,253,713	18,770,439,798	30,506,786,102	21,257,675,280

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	10,166,964,955	23,595,777,173	8,674,525,287	18,774,711,372	30,525,342,687	29,975,465,014

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	10,130,552,619	22,900,504,928	8,670,253,713	18,770,439,798	30,506,786,102	21,257,675,280

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당이익

기본 및 희석 주당이익(손실)	1,057	2,454	902	1,952	3,174	3,117

연결 자본변동표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	8,349,496,673	58,254,635,159	76,716,742,814	0	76,716,742,814

자본의 변동	연차배당	(2,211,830,420)	(2,211,830,420)	0	(2,211,830,420)

포괄손익	당기순이익(손실)	29,975,465,014	29,975,465,014	0	29,975,465,014

매도가능금융자산평가손익	(8,349,496,673)	(8,349,496,673)	0	(8,349,496,673)

(부의)지분법자본변동	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	(368,293,061)	(368,293,061)	0	(368,293,061)

총포괄손익	0	0	0	(8,349,496,673)	29,607,171,953	21,257,675,280	0	21,257,675,280

2014.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	0	85,649,976,692	95,762,587,674	0	95,762,587,674

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	0	85,649,976,692	95,762,587,674	0	95,762,587,674

자본의 변동	연차배당	(2,307,996,960)	(2,307,996,960)	0	(2,307,996,960)

포괄손익	당기순이익(손실)	30,525,342,687	30,525,342,687	0	30,525,342,687

매도가능금융자산평가손익	0	0	0

(부의)지분법자본변동	(19,007,801)	(19,007,801)	0	(19,007,801)

확정급여제도의 재측정요소	451,216	451,216	0	451,216

총포괄손익	0	0	0	(19,007,801)	30,525,793,903	30,506,786,102	0	30,506,786,102

2015.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	(19,007,801)	113,867,773,635	123,961,376,816	0	123,961,376,816

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	0	85,649,976,692	95,762,587,674	0	95,762,587,674

자본의 변동	연차배당	(2,307,996,960)	(2,307,996,960)	0	(2,307,996,960)

포괄손익	당기순이익(손실)	18,774,711,372	18,774,711,372	0	18,774,711,372

매도가능금융자산평가손익	0	0	0

(부의)지분법자본변동	(4,271,574)	(4,271,574)	0	(4,271,574)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

총포괄손익	0	0	0	(4,271,574)	18,774,711,372	18,770,439,798	0	18,770,439,798

2015.09.30 (기말자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	(4,271,574)	102,116,691,104	112,225,030,512	0	112,225,030,512

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	(19,007,801)	113,867,773,635	123,961,376,816	0	123,961,376,816

자본의 변동	연차배당	(2,884,996,200)	(2,884,996,200)	0	(2,884,996,200)

포괄손익	당기순이익(손실)	23,595,777,173	23,595,777,173	0	23,595,777,173

매도가능금융자산평가손익	0	0	0

(부의)지분법자본변동	14,386,605	14,386,605	0	14,386,605

확정급여제도의 재측정요소	(709,658,850)	(709,658,850)	0	(709,658,850)

총포괄손익	0	0	0	14,386,605	22,886,118,323	22,900,504,928	0	22,900,504,928

2016.09.30 (기말자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	(4,621,196)	133,868,895,758	143,976,885,544	0	143,976,885,544

연결 현금흐름표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	44,672,146,051	7,965,082,031	23,679,306,886	42,108,688,952

당기순이익(손실)	23,595,777,173	18,774,711,372	30,525,342,687	29,975,465,014

당기순이익조정을 위한 가감	31,008,797,114	(6,079,860,595)	(2,135,805,697)	18,718,907,207

대손상각비	678,298,193	10,632,819	20,473,367	3,770,694

기타의 대손상각비	13,679,592	201,878,942	517,569,721	7,517,303

감가상각비	12,356,367,456	10,785,338,607	14,741,717,453	12,447,080,534

무형자산상각비	2,827,500,002	1,449,048,329	2,369,451,016	1,119,739,312

퇴직급여	986,026,770	734,309,467	988,870,683	780,123,222

이자비용	393,271,881	308,749,019	466,179,146	375,202,177

외화환산손실	61,416,526	63,282,824	30,020,255	288,169,670

법인세비용	6,739,184,774	5,049,530,369	8,651,631,462	8,248,697,345

유형자산처분손실	356,631	731,819	731,819	14,607,118

유형자산 손상차손	0	0	0	0

무형자산 손상차손	6,560,184,421	0	0	0

지분법 투자손실	198,682,547	48,515,631	216,134,909	351,785,526

지급수수료	0	734,300,000

재고자산평가손실(환입)	363,021,133	(30,000)	(1,597,307)	(806,975,842)

이자수익	(660,879,595)	(792,931,469)	(1,005,112,769)	(1,320,500,177)

배당금수익	0	0	0	(279,784,400)

당기손익인식금융자산평가손실(이익)	0	4,400,000	0	(13,900,000)

장기당기손익인식금융자산처분이익	0	0	(6,900,000)	0

매도가능금융자산처분이익	0	0	0	(13,157,458,570)

유형자산처분이익	(52,138,903)	(187,034,200)	(188,952,723)	(144,303,671)

투자부동산처분이익	0	0	0	0

기타의 대손충당금환입	0	0	0	0

외화환산이익	(85,152,389)	(222,075,074)	(164,150,322)	(358,704,389)

우발손실충당부채전입액(환입액)	(107,339,340)	(694,499,963)	(537,473,963)	(133,008,597)

관계기업투자처분이익	0	0	0	(38,046,769)

매출채권의 감소(증가)	(1,419,844,212)	(4,617,178,280)	(3,523,748,860)	(670,128,709)

미수금의 감소(증가)	(60,955,254,666)	(35,229,967,484)	5,168,414,597	(16,565,601,341)

선급금의 감소(증가)	(1,611,858,638)	(418,349,294)	(167,681,646)	(727,043,857)

선급비용의 감소(증가)	(4,645,129,471)	(1,678,192,474)	(1,470,418,995)	(4,415,428,018)

재고자산의 감소(증가)	(2,066,918,644)	583,218,934	262,303,166	(1,440,670,484)

임차보증금의 감소(증가)	(330,855,095)	(2,601,765,710)	(2,762,526,298)	(105,419,349)

장기선급비용의 감소(증가)	(7,844,345,038)	(368,305,209)	(770,087,045)	(4,798,515,515)

매입채무의 증가(감소)	1,828,609,319	71,360,679	(1,043,170,479)	(2,001,720,621)

미지급금의 증가(감소)	22,211,285,620	4,005,740,777	(7,178,686,756)	365,556,807

미지급비용의 증가(감소)	8,559,774,385	2,708,436,297	(1,253,981,506)	3,229,666,002

선수금의 증가(감소)	46,875,262,646	13,317,350,381	(16,281,565,186)	39,790,818,092

예수금의 증가(감소)	107,258,855	(134,872,898)	97,989,472	(154,785,370)

선수수익의 증가	0	0	0	(208,333,336)

임대보증금의 증가(감소)	0	0	0	0

부가세예수금의 증가(감소)	49,427,552	727,516,566	2,011,073,548	(99,985,230)

개설보증금의 감소	7,576,900	61,000,000	164,500,000	0

장기미지급금의 증가(감소)	6,752,000	0	(33,033,000)	(62,431,800)

장기미지급비용의 증가(감소)	26,840,243	0	47,353,905	0

우발손실충당부채의 감소	82,929,584	0	0	0

퇴직금의 지급	(490,416,425)	(197,895,760)	(227,602,090)	(141,573,910)

확정급여채무의 관계사전입액	0	0	75,762,670	0

사외적립자산의 증가(감소)	345,222,500	197,895,760	(1,287,555,806)	(659,506,640)

사외적립자산의 관계사전입액	0	0	(61,738,135)	0

이자수취	632,898,392	829,998,048	1,023,282,469	1,361,971,094

이자지급	(390,580,946)	(318,862,444)	(469,049,833)	(382,935,054)

배당금수취	0	0	0	279,784,400

법인세납부(환급)	(10,174,745,682)	(5,240,904,350)	(5,264,462,740)	(7,844,503,709)

투자활동현금흐름	(21,320,004,754)	(52,422,833,316)	(61,522,175,411)	3,180,693,417

단기금융자산의 감소	1,665,000,000	2,516,783,000	3,057,783,000	7,943,229,594

단기대여금의 회수	15,404,039,134	9,387,806,770	13,025,760,683	10,400,265,836

장기금융자산의 감소	0	33,000,000	0	0

유동성만기보유금융자산의 처분	1,575,000,000	2,075,000,000	2,375,000,000	549,999,665

장기당기손익인식금융자산의 처분	0	0	500,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	0	0	0	18,967,044,855

장기대여금의 회수	10,000,000	10,000,000	10,000,000	59,960,000

토지의 처분	20,944,691	0	0	0

건물의 처분	49,141,190	0	0	0

집기비품의 처분	43,618,000	471,627,627	611,470,875	610,953,368

차량운반구의 처분	7,181,818	0

투자부동산(토지)의 처분	0	0	0	0

투자부동산(건물)의 처분	0	0	0	0

무형자산의 처분	0	0	11,197,915	0

관계기업투자의 처분	0	0	0	1,130,000,000

단기금융자산의 증가	(2,697,000,000)	(2,665,000,000)	(6,212,036,519)	(6,357,783,000)

단기대여금의 대여	(22,218,734,228)	(12,020,031,000)	(16,791,284,547)	(11,984,880,000)

장기금융자산의 증가	0	0	0	(233,000,000)

장기당기손익인식금융자산의 증가	0	0	0	0

유동성만기보유금융자산의 취득	(1,075,000,000)	(1,575,000,000)	(1,875,000,000)	(2,799,999,665)

기계장치의 취득	(874,985,000)	(4,031,994,450)	(5,394,355,450)	(148,737,000)

집기비품의 취득	(7,026,402,606)	(11,648,477,913)	(15,849,543,018)	(13,691,869,127)

금형의 취득	(683,800,000)	0	0	0

건설중인자산(무형자산)의 취득	(2,133,118,040)	(2,546,153,335)	(2,223,420,000)	(876,250,000)

기타의 무형자산의 취득	(1,800,889,713)	(1,423,003,265)	(1,760,357,600)	(388,241,109)

관계기업투자의 취득	0	(1,757,390,750)	(1,757,390,750)	0

사업결합으로 인한 순현금유출	(1,585,000,000)	(29,250,000,000)	(29,250,000,000)	0

재무활동현금흐름	(5,884,996,200)	12,692,003,040	12,692,003,040	(5,211,830,420)

단기차입금의 증가(감소)	(3,000,000,000)	15,000,000,000	15,000,000,000	(3,000,000,000)

배당금지급	(2,884,996,200)	(2,307,996,960)	(2,307,996,960)	(2,211,830,420)

현금및현금성자산의순증가(감소)	17,467,145,097	(31,765,748,245)	(25,150,865,485)	40,077,551,949

기초현금및현금성자산	60,132,774,773	85,182,592,044	85,182,592,044	44,824,539,513

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(61,364,707)	196,007,671	101,048,214	280,500,582

기말현금및현금성자산	77,538,555,163	53,612,851,470	60,132,774,773	85,182,592,044