나이스정보통신 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 28 기말 2015.12.31 현재
제 27 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말	제 27 기말

자산

유동자산	133,210,961,783	204,380,635,152	199,724,178,127

현금및현금성자산	42,132,927,968	60,132,774,773	85,182,592,044

단기금융자산	6,784,067,484	5,752,067,484	2,564,813,965

유동성만기보유금융자산	1,375,000,000	1,875,000,000	2,375,000,000

매출채권 및 기타채권	53,270,627,806	114,673,900,628	89,033,879,090

재고자산	6,007,392,255	4,303,494,744	4,564,200,603

기타유동자산	23,640,946,270	17,643,397,523	16,003,692,425

비유동자산	98,764,854,646	86,789,847,583	46,363,752,814

장기금융자산	200,000,000	200,000,000	233,000,000

장기당기손익인식금융자산	0	0	493,100,000

장기매출채권 및 기타채권	4,914,966,110	4,783,298,047	2,230,771,749

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	37,595,214,508	1,957,385,750	0

관계기업투자	1,957,385,750	1,957,385,750	0

종속기업투자	35,637,828,758	0	0

유형자산	20,911,793,432	26,535,886,825	21,659,447,163

영업권	0	17,545,652,743	0

영업권 이외의 무형자산	8,391,878,695	17,199,217,620	4,111,970,286

이연법인세자산	4,215,938,564	3,669,479,530	3,506,623,593

기타비유동자산	22,535,063,337	14,898,927,068	14,128,840,023

자산총계	231,975,816,429	291,170,482,735	246,087,930,941

부채

유동부채	86,791,797,630	166,097,918,459	148,413,304,299

매입채무 및 기타채무	32,189,295,745	18,159,604,070	27,411,895,580

단기차입금	22,000,000,000	25,000,000,000	10,000,000,000

당기법인세부채	4,363,376,416	6,309,348,701	2,759,196,776

충당부채	50,000,000	50,000,000	50,000,000

기타유동부채	28,189,125,469	116,578,965,688	108,192,211,943

비유동부채	552,995,629	876,044,750	1,912,038,968

장기매입채무 및 기타채무	54,712,944	47,353,905	33,033,000

순확정급여부채	133,285,140	419,811,449	932,652,609

장기충당부채	364,997,545	408,879,396	946,353,359

부채총계	87,344,793,259	166,973,963,209	150,325,343,267

자본

자본금	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000

기타불입자본	5,112,610,982	5,112,610,982	5,112,610,982

기타자본구성요소	0	0	0

이익잉여금(결손금)	134,518,412,188	114,083,908,544	85,649,976,692

자본총계	144,631,023,170	124,196,519,526	95,762,587,674

자본과부채총계	231,975,816,429	291,170,482,735	246,087,930,941

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	65,007,010,889	214,954,531,467	73,440,212,613	190,231,220,845	263,882,884,556	225,516,768,108

매출원가	37,715,695,649	136,565,973,468	49,217,335,269	138,153,911,213	187,424,005,922	171,403,323,292

매출총이익	27,291,315,240	78,388,557,999	24,222,877,344	52,077,309,632	76,458,878,634	54,113,444,816

판매비와관리비	14,729,505,112	41,413,120,109	13,344,089,618	30,834,520,766	42,297,738,133	32,883,597,950

영업이익(손실)	12,561,810,128	36,975,437,890	10,878,787,726	21,242,788,866	34,161,140,501	21,229,846,866

금융수익	154,350,375	637,361,689	291,145,160	940,762,120	1,143,081,238	1,693,087,736

금융비용	188,574,978	462,873,436	94,378,561	313,769,110	496,199,401	453,389,154

기타영업외수익	177,053,854	763,942,979	314,685,707	2,892,503,375	5,933,278,459	17,805,469,031

기타영업외비용	9,848,079	7,256,748,468	152,209,033	889,527,879	1,348,191,739	1,737,113,363

관계기업투자처분이익	0	0	0	0	0	130,000,000

법인세비용차감전순이익(손실)	12,694,791,300	30,657,120,654	11,238,030,999	23,872,757,372	39,393,109,058	38,667,901,116

법인세비용	2,439,787,814	6,627,961,960	2,514,990,081	5,049,530,369	8,651,631,462	8,316,983,839

당기순이익(손실)	10,255,003,486	24,029,158,694	8,723,040,918	18,823,227,003	30,741,477,596	30,350,917,277

기타포괄손익	0	(709,658,850)	0	0	451,216	(8,717,789,734)

당기손익으로 재분류되지 않는 세전기타포괄손익	0	(909,819,039)	0	0	578,482	(472,170,591)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세전기타포괄손익	0	(909,819,039)	0	0	578,482	(472,170,591)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세	0	200,160,189	0	0	(127,266)	103,877,530

당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익	0	0	0	0	0	(10,704,482,914)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	(10,704,482,914)

(부의)지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세	0	0	0	0	0	2,354,986,241

총포괄손익	10,255,003,486	23,319,499,844	8,723,040,918	18,823,227,003	30,741,928,812	21,633,127,543

주당이익

기본 및 희석 주당이익(손실)	1,066	2,499	907	1,957	3,197	3,156

자본변동표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	8,349,496,673	57,879,182,896	76,341,290,551

자본의 변동	연차배당	(2,211,830,420)	(2,211,830,420)

포괄손익	당기순이익(손실)	30,350,917,277	30,350,917,277

매도가능금융자산평가손익	(8,349,496,673)	(8,349,496,673)

(부의)지분법자본변동	0

확정급여제도의 재측정요소	(368,293,061)	(368,293,061)

총포괄손익	(8,349,496,673)	29,982,624,216	21,633,127,543

2014.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	0	85,649,976,692	95,762,587,674

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	0	85,649,976,692	95,762,587,674

자본의 변동	연차배당	(2,307,996,960)	(2,307,996,960)

포괄손익	당기순이익(손실)	30,741,477,596	30,741,477,596

매도가능금융자산평가손익	0

(부의)지분법자본변동	0

확정급여제도의 재측정요소	451,216	451,216

총포괄손익	30,741,928,812	30,741,928,812

2015.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	0	114,083,908,544	124,196,519,526

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	0	85,649,976,692	95,762,587,674

자본의 변동	연차배당	(2,307,996,960)	(2,307,996,960)

포괄손익	당기순이익(손실)	18,823,227,003	18,823,227,003

매도가능금융자산평가손익	0

(부의)지분법자본변동	0

확정급여제도의 재측정요소	0

총포괄손익	18,823,227,003	18,823,227,003

2015.09.30 (기말자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	0	102,165,206,735	112,277,817,717

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	0	114,083,908,544	124,196,519,526

자본의 변동	연차배당	(2,884,996,200)	(2,884,996,200)

포괄손익	당기순이익(손실)	24,029,158,694	24,029,158,694

매도가능금융자산평가손익	0

(부의)지분법자본변동	0

확정급여제도의 재측정요소	(709,658,850)	(709,658,850)

총포괄손익	23,319,499,844	23,319,499,844

2016.09.30 (기말자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	0	134,518,412,188	144,631,023,170

현금흐름표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	44,281,451,358	7,965,082,031	23,679,306,886	42,108,688,952

당기순이익(손실)	24,029,158,694	18,823,227,003	30,741,477,596	30,350,917,277

당기순이익조정을 위한 가감	30,205,518,086	(6,128,376,226)	(2,351,940,606)	18,343,454,944

대손상각비	648,298,193	10,632,819	20,473,367	3,770,694

기타의 대손상각비	13,679,592	201,878,942	517,569,721	7,517,303

감가상각비	12,246,524,952	10,785,338,607	14,741,717,453	12,447,080,534

무형자산상각비	2,594,408,900	1,449,048,329	2,369,451,016	1,119,739,312

퇴직급여	889,131,949	734,309,467	988,870,683	780,123,222

이자비용	393,271,881	308,749,019	466,179,146	375,202,177

외화환산손실	4,032,113	63,282,824	30,020,255	288,169,670

법인세비용	6,627,961,960	5,049,530,369	8,651,631,462	8,316,983,839

유형자산처분손실	356,631	731,819	731,819	14,607,118

유형자산 손상차손	0	0	0	0

무형자산 손상차손	6,560,184,421	0	0	0

지분법 투자손실	0	0	0	0

지급수수료	0	734,300,000

재고자산평가손실(환입)	363,021,133	(30,000)	(1,597,307)	(806,975,842)

이자수익	(637,361,689)	(792,931,469)	(1,005,112,769)	(1,320,500,177)

배당금수익	0	0	0	(279,784,400)

당기손익인식금융자산평가손실(이익)	0	4,400,000	0	(13,900,000)

장기당기손익인식금융자산처분이익	0	0	(6,900,000)	0

매도가능금융자산처분이익	0	0	0	(13,157,458,570)

유형자산처분이익	(44,959,085)	(187,034,200)	(188,952,723)	(144,303,671)

투자부동산처분이익	0	0	0	0

기타의 대손충당금환입	0	0	0	0

외화환산이익	0	(222,075,074)	(164,150,322)	(358,704,389)

우발손실충당부채전입액(환입액)	(107,339,340)	(694,499,963)	(537,473,963)	(133,008,597)

관계기업투자처분이익	0	0	0	(130,000,000)

매출채권의 감소(증가)	(1,380,957,117)	(4,617,178,280)	(3,523,748,860)	(670,128,709)

미수금의 감소(증가)	(54,795,379,602)	(35,229,967,484)	5,168,414,597	(16,565,601,341)

선급금의 감소(증가)	(1,616,624,678)	(418,349,294)	(167,681,646)	(727,043,857)

선급비용의 감소(증가)	(4,633,558,836)	(1,678,192,474)	(1,470,418,995)	(4,415,428,018)

재고자산의 감소(증가)	(2,066,918,644)	583,218,934	262,303,166	(1,440,670,484)

임차보증금의 감소(증가)	(330,855,095)	(2,601,765,710)	(2,762,526,298)	(105,419,349)

장기선급비용의 감소(증가)	(7,844,345,038)	(368,305,209)	(770,087,045)	(4,798,515,515)

매입채무의 증가(감소)	1,825,294,029	71,360,679	(1,043,170,479)	(2,001,720,621)

미지급금의 증가(감소)	4,211,075,492	4,005,740,777	(7,178,686,756)	365,556,807

미지급비용의 증가(감소)	8,242,007,413	2,708,436,297	(1,253,981,506)	3,229,666,002

선수금의 증가(감소)	60,125,917,280	13,317,350,381	(16,281,565,186)	39,790,818,092

예수금의 증가(감소)	41,391,675	(134,872,898)	97,989,472	(154,785,370)

선수수익의 증가	0	0	0	(208,333,336)

임대보증금의 증가(감소)	159,356,000	0	0	0

부가세예수금의 증가(감소)	(1,260,122,292)	727,516,566	2,011,073,548	(99,985,230)

개설보증금의 감소	7,576,900	61,000,000	164,500,000	0

장기미지급금의 증가(감소)	6,752,000	0	(33,033,000)	(62,431,800)

장기미지급비용의 증가(감소)	25,961,329	0	47,353,905	0

우발손실충당부채의 감소	82,929,584	0	0	0

퇴직금의 지급	(490,416,425)	(197,895,760)	(227,602,090)	(141,573,910)

확정급여채무의 관계사전입액	0	0	75,762,670	0

사외적립자산의 증가(감소)	345,222,500	197,895,760	(1,287,555,806)	(659,506,640)

사외적립자산의 관계사전입액	0	0	(61,738,135)	0

이자수취	609,380,486	829,998,048	1,023,282,469	1,361,971,094

이자지급	(390,580,946)	(318,862,444)	(469,049,833)	(382,935,054)

배당금수취	0	0	0	279,784,400

법인세납부(환급)	(10,172,024,962)	(5,240,904,350)	(5,264,462,740)	(7,844,503,709)

투자활동현금흐름	(56,392,269,850)	(52,422,833,316)	(61,522,175,411)	3,180,693,417

단기금융자산의 감소	1,665,000,000	2,516,783,000	3,057,783,000	7,943,229,594

단기대여금의 회수	15,404,039,134	9,387,806,770	13,025,760,683	10,400,265,836

장기금융자산의 감소	0	33,000,000	0	0

유동성만기보유금융자산의 처분	1,575,000,000	2,075,000,000	2,375,000,000	549,999,665

장기당기손익인식금융자산의 처분	0	0	500,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	0	0	0	18,967,044,855

장기대여금의 회수	10,000,000	10,000,000	10,000,000	59,960,000

토지의 처분	20,944,691	0	0	0

건물의 처분	49,141,190	0	0	0

집기비품의 처분	43,618,000	471,627,627	611,470,875	610,953,368

투자부동산(토지)의 처분	0	0	0	0

투자부동산(건물)의 처분	0	0	0	0

무형자산의 처분	0	0	11,197,915	0

관계기업투자의 처분	0	0	0	1,130,000,000

단기금융자산의 증가	(2,697,000,000)	(2,665,000,000)	(6,212,036,519)	(6,357,783,000)

단기대여금의 대여	(22,218,734,228)	(12,020,031,000)	(16,791,284,547)	(11,984,880,000)

장기금융자산의 증가	0	0	0	(233,000,000)

장기당기손익인식금융자산의 증가	0	0	0	0

유동성만기보유금융자산의 취득	(1,075,000,000)	(1,575,000,000)	(1,875,000,000)	(2,799,999,665)

기계장치의 취득	(680,702,000)	(4,031,994,450)	(5,394,355,450)	(148,737,000)

집기비품의 취득	(6,848,575,233)	(11,648,477,913)	(15,849,543,018)	(13,691,869,127)

금형의 취득	(683,800,000)	0	0	0

건설중인자산(무형자산)의 취득	(2,133,118,040)	(2,546,153,335)	(2,223,420,000)	(876,250,000)

기타의 무형자산의 취득	(1,605,889,713)	(1,423,003,265)	(1,760,357,600)	(388,241,109)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,000,000,000)	0	0	0

관계기업투자의 취득	0	(1,757,390,750)	(1,757,390,750)	0

물적분할로 인한 순현금유출	(34,217,193,651)	0	0	0

사업결합으로 인한 순현금유출	0	(29,250,000,000)	(29,250,000,000)	0

재무활동현금흐름	(5,884,996,200)	12,692,003,040	12,692,003,040	(5,211,830,420)

단기차입금의 증가(감소)	(3,000,000,000)	15,000,000,000	15,000,000,000	(3,000,000,000)

배당금지급	(2,884,996,200)	(2,307,996,960)	(2,307,996,960)	(2,211,830,420)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,995,814,692)	(31,765,748,245)	(25,150,865,485)	40,077,551,949

기초현금및현금성자산	60,132,774,773	85,182,592,044	85,182,592,044	44,824,539,513

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,032,113)	196,007,671	101,048,214	280,500,582

기말현금및현금성자산	42,132,927,968	53,612,851,470	60,132,774,773	85,182,592,044