나이스정보통신 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 28 기말 2015.12.31 현재
제 27 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말	제 27 기말

자산

유동자산	195,591,134,758	204,380,635,152	199,724,178,127

현금및현금성자산	70,373,774,650	60,132,774,773	85,182,592,044

단기금융자산	6,552,067,484	5,752,067,484	2,564,813,965

유동성만기보유금융자산	1,375,000,000	1,875,000,000	2,375,000,000

매출채권 및 기타채권	95,937,345,600	114,673,900,628	89,033,879,090

재고자산	2,776,503,787	4,303,494,744	4,564,200,603

기타유동자산	18,576,443,237	17,643,397,523	16,003,692,425

비유동자산	86,380,403,874	86,554,704,873	46,363,752,814

장기금융자산	200,000,000	200,000,000	233,000,000

장기당기손익인식금융자산	0	0	493,100,000

장기매출채권 및 기타채권	4,834,581,410	4,783,298,047	2,230,771,749

장기매도가능금융자산	0	0	0

지분법적용 투자지분	1,672,496,659	1,722,243,040	0

유형자산	25,646,585,767	26,535,886,825	21,659,447,163

영업권	17,545,652,743	17,545,652,743	0

영업권 이외의 무형자산	17,005,131,372	17,199,217,620	4,111,970,286

이연법인세자산	4,114,017,220	3,669,479,530	3,506,623,593

기타비유동자산	15,361,938,703	14,898,927,068	14,128,840,023

자산총계	281,971,538,632	290,935,340,025	246,087,930,941

부채

유동부채	151,507,248,979	166,097,918,459	148,413,304,299

매입채무 및 기타채무	22,154,384,384	18,159,604,070	27,411,895,580

단기차입금	22,000,000,000	25,000,000,000	10,000,000,000

당기법인세부채	6,418,119,365	6,309,348,701	2,759,196,776

충당부채	50,000,000	50,000,000	50,000,000

기타유동부채	100,884,745,230	116,578,965,688	108,192,211,943

비유동부채	1,023,750,459	876,044,750	1,912,038,968

장기매입채무 및 기타채무	57,152,609	47,353,905	33,033,000

순확정급여부채	736,905,486	419,811,449	932,652,609

장기충당부채	229,692,364	408,879,396	946,353,359

부채총계	152,530,999,438	166,973,963,209	150,325,343,267

자본

자본금	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000

기타불입자본	5,112,610,982	5,112,610,982	5,112,610,982

기타자본구성요소	5,256,068	(19,007,801)	0

이익잉여금(결손금)	119,322,672,144	113,867,773,635	85,649,976,692

자본총계	129,440,539,194	123,961,376,816	95,762,587,674

자본과부채총계	281,971,538,632	290,935,340,025	246,087,930,941

포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 28 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기	제 28 기	제 27 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	69,478,052,717	69,478,052,717	55,195,234,132	55,195,234,132	263,882,884,556	225,516,768,108

매출원가	46,443,400,515	46,443,400,515	41,377,000,918	41,377,000,918	187,424,005,922	171,403,323,292

매출총이익	23,034,652,202	23,034,652,202	13,818,233,214	13,818,233,214	76,458,878,634	54,113,444,816

판매비와관리비	12,211,802,253	12,211,802,253	8,642,157,736	8,642,157,736	42,297,738,133	32,883,597,950

영업이익(손실)	10,822,849,949	10,822,849,949	5,176,075,478	5,176,075,478	34,161,140,501	21,229,846,866

금융수익	321,331,109	321,331,109	418,552,785	418,552,785	1,143,081,238	1,693,087,736

금융비용	152,095,380	152,095,380	156,206,506	156,206,506	496,199,401	453,389,154

기타영업외수익	482,130,227	482,130,227	754,201,924	754,201,924	5,933,278,459	17,805,469,031

기타영업외비용	647,513,176	647,513,176	620,624,736	620,624,736	1,348,191,739	1,737,113,363

지분법투자이익(손실)	(74,010,250)	(74,010,250)	0	0	(216,134,909)	(313,738,757)

법인세비용차감전순이익(손실)	10,752,692,479	10,752,692,479	5,571,998,945	5,571,998,945	39,176,974,149	38,224,162,359

법인세비용	2,412,797,770	2,412,797,770	1,207,501,178	1,207,501,178	8,651,631,462	8,248,697,345

당기순이익(손실)	8,339,894,709	8,339,894,709	4,364,497,767	4,364,497,767	30,525,342,687	29,975,465,014

기타포괄손익	24,263,869	24,263,869	0	0	(18,556,585)	(8,717,789,734)

당기손익으로 재분류되지 않는 세전기타포괄손익	0	0	0	0	578,482	(472,170,591)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세전기타포괄손익	0	0	0	0	578,482	(472,170,591)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세	0	0	0	0	(127,266)	103,877,530

당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익	24,263,869	24,263,869	0	0	(19,007,801)	(10,704,482,914)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	(10,704,482,914)

(부의)지분법자본변동	24,263,869	24,263,869	0	0	(19,007,801)	0

당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세	0	0	0	0	0	2,354,986,241

총포괄손익	8,364,158,578	8,364,158,578	4,364,497,767	4,364,497,767	30,506,786,102	21,257,675,280

주당이익

기본 및 희석 주당이익(손실)	867	867	454	454	3,174	3,117

자본변동표
제 29 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 28 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	8,349,496,673	58,254,635,159	76,716,742,814

자본의 변동	연차배당	(2,211,830,420)	(2,211,830,420)

포괄손익	당기순이익(손실)	29,975,465,014	29,975,465,014

매도가능금융자산평가손익	(8,349,496,673)	(8,349,496,673)

(부의)지분법자본변동	0

확정급여제도의 재측정요소	(368,293,061)	(368,293,061)

총포괄손익	0	0	0	(8,349,496,673)	29,607,171,953	21,257,675,280

2014.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	0	85,649,976,692	95,762,587,674

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	0	85,649,976,692	95,762,587,674

자본의 변동	연차배당	(2,307,996,960)	(2,307,996,960)

포괄손익	당기순이익(손실)	30,525,342,687	30,525,342,687

매도가능금융자산평가손익	0

(부의)지분법자본변동	(19,007,801)	(19,007,801)

확정급여제도의 재측정요소	451,216	451,216

총포괄손익	0	0	0	(19,007,801)	30,525,793,903	30,506,786,102

2015.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	(19,007,801)	113,867,773,635	123,961,376,816

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	0	85,649,976,692	95,762,587,674

자본의 변동	연차배당	(2,307,996,960)	(2,307,996,960)

포괄손익	당기순이익(손실)	4,364,497,767	4,364,497,767

매도가능금융자산평가손익	0

(부의)지분법자본변동	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0

총포괄손익	0	0	0	0	4,364,497,767	4,364,497,767

2015.03.31 (기말자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	0	87,706,477,499	97,819,088,481

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	(19,007,801)	113,867,773,635	123,961,376,816

자본의 변동	연차배당	(2,884,996,200)	(2,884,996,200)

포괄손익	당기순이익(손실)	8,339,894,709	8,339,894,709

매도가능금융자산평가손익	0

(부의)지분법자본변동	24,263,869	24,263,869

확정급여제도의 재측정요소	0	0

총포괄손익	0	0	0	24,263,869	8,339,894,709	8,364,158,578

2016.03.31 (기말자본)	5,000,000,000	5,405,580,017	(292,969,035)	5,256,068	119,322,672,144	129,440,539,194

현금흐름표
제 29 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 28 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	21,662,286,316	(19,487,234,651)	23,679,306,886	42,108,688,952

당기순이익(손실)	8,339,894,709	4,364,497,767	30,525,342,687	29,975,465,014

당기순이익조정을 위한 가감	15,980,759,625	(23,035,526,514)	(2,135,805,697)	18,718,907,207

대손상각비	(5,568,932)	944,820	20,473,367	3,770,694

기타의 대손상각비	21,502,623	198,846	517,569,721	7,517,303

감가상각비	3,922,687,801	3,330,577,790	14,741,717,453	12,447,080,534

무형자산상각비	923,643,548	319,660,035	2,369,451,016	1,119,739,312

퇴직급여	317,094,037	244,769,821	988,870,683	780,123,222

이자비용	142,036,123	82,084,377	466,179,146	375,202,177

외화환산손실	10,050,770	233,902,780	30,020,255	288,169,670

법인세비용	2,412,797,770	1,207,501,178	8,651,631,462	8,248,697,345

유형자산처분손실	356,631	543,718	731,819	14,607,118

유형자산 손상차손	0	0	0	0

지분법 투자손실	74,010,250	0	216,134,909	351,785,526

재고자산평가손실(환입)	1,214,800,247	0	(1,597,307)	(806,975,842)

이자수익	(238,229,747)	(350,195,695)	(1,005,112,769)	(1,320,500,177)

배당금수익	0	0	0	(279,784,400)

당기손익인식금융자산평가손실(이익)	0	0	0	(13,900,000)

장기당기손익인식금융자산처분이익	0	0	(6,900,000)	0

매도가능금융자산처분이익	0	0	0	(13,157,458,570)

유형자산처분이익	(5,161,626)	(22,206,807)	(188,952,723)	(144,303,671)

투자부동산처분이익	0	0	0	0

기타의 대손충당금환입	0	0	0	0

외화환산이익	(161,497,972)	(420,708,792)	(164,150,322)	(358,704,389)

우발손실충당부채전입액(환입액)	(159,714,937)	0	(537,473,963)	(133,008,597)

관계기업투자처분이익	0	0	0	(38,046,769)

매출채권의 감소(증가)	3,139,450,718	(410,277,190)	(3,523,748,860)	(670,128,709)

미수금의 감소(증가)	19,942,858,897	13,385,365,272	5,168,414,597	(16,565,601,341)

선급금의 감소(증가)	(68,924,729)	50,376,241	(167,681,646)	(727,043,857)

선급비용의 감소(증가)	(864,120,985)	(1,409,890,479)	(1,470,418,995)	(4,415,428,018)

재고자산의 감소(증가)	312,190,710	73,823,841	262,303,166	(1,440,670,484)

임차보증금의 감소(증가)	(235,470,395)	(2,537,987,032)	(2,762,526,298)	(105,419,349)

장기선급비용의 감소(증가)	(463,011,635)	669,338,416	(770,087,045)	(4,798,515,515)

매입채무의 증가(감소)	(429,568,056)	2,052,844,364	(1,043,170,479)	(2,001,720,621)

미지급금의 증가(감소)	342,091,171	(3,949,419,464)	(7,178,686,756)	365,556,807

미지급비용의 증가(감소)	1,430,649,585	(1,964,910,039)	(1,253,981,506)	3,229,666,002

선수금의 증가(감소)	(15,479,989,093)	(33,822,407,223)	(16,281,565,186)	39,790,818,092

예수금의 증가(감소)	(203,908,725)	(148,248,178)	97,989,472	(154,785,370)

선수수익의 증가	0	0	0	(208,333,336)

임대보증금의 증가(감소)	0	0	0	0

부가세예수금의 증가(감소)	67,906,872	348,792,886	2,011,073,548	(99,985,230)

개설보증금의 감소	12,000,000	0	164,500,000	0

장기미지급금의 증가(감소)	6,752,000	0	(33,033,000)	(62,431,800)

장기미지급비용의 증가(감소)	3,046,704	0	47,353,905	0

우발손실충당부채의 감소	0	0	0	0

퇴직금의 지급	(151,949,530)	(46,318,630)	(227,602,090)	(141,573,910)

확정급여채무의 관계사전입액	0	0	75,762,670	0

사외적립자산의 증가(감소)	151,949,530	46,318,630	(1,287,555,806)	(659,506,640)

사외적립자산의 관계사전입액	0	0	(61,738,135)	0

이자수취	232,288,124	380,897,121	1,023,282,469	1,361,971,094

이자지급	(142,091,346)	(76,247,666)	(469,049,833)	(382,935,054)

배당금수취	0	0	0	279,784,400

법인세납부(환급)	(2,748,564,796)	(1,120,855,359)	(5,264,462,740)	(7,844,503,709)

투자활동현금흐름	(8,494,337,031)	(4,038,954,454)	(61,522,175,411)	3,180,693,417

단기금융자산의 감소	0	500,000,000	3,057,783,000	7,943,229,594

단기대여금의 회수	3,199,624,671	1,966,661,254	13,025,760,683	10,400,265,836

유동성만기보유금융자산의 처분	1,575,000,000	2,075,000,000	2,375,000,000	549,999,665

장기당기손익인식금융자산의 처분	0	0	500,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	0	0	0	18,967,044,855

장기대여금의 회수	5,000,000	5,000,000	10,000,000	59,960,000

토지의 처분	0	0	0	0

건물의 처분	0	0	0	0

집기비품의 처분	15,540,000	272,727	611,470,875	610,953,368

투자부동산(토지)의 처분	0	0	0	0

투자부동산(건물)의 처분	0	0	0	0

무형자산의 처분	0	0	11,197,915	0

관계기업투자의 처분	0	0	0	1,130,000,000

단기금융자산의 증가	(800,000,000)	(500,000,000)	(6,212,036,519)	(6,357,783,000)

단기대여금의 대여	(7,555,204,228)	(2,988,356,000)	(16,791,284,547)	(11,984,880,000)

장기금융자산의 증가	0	0	0	(233,000,000)

장기당기손익인식금융자산의 증가	0	0	0	0

유동성만기보유금융자산의 취득	(1,075,000,000)	(1,575,000,000)	(1,875,000,000)	(2,799,999,665)

기계장치의 취득	(15,950,000)	(129,870,000)	(5,394,355,450)	(148,737,000)

집기비품의 취득	(3,357,288,174)	(2,944,162,435)	(15,849,543,018)	(13,691,869,127)

금형의 취득	(20,900,000)	0

건설중인자산(무형자산)의 취득	(314,452,000)	(415,500,000)	(2,223,420,000)	(876,250,000)

기타의 무형자산의 취득	(150,707,300)	(33,000,000)	(1,760,357,600)	(388,241,109)

관계기업투자의 취득	0	0	(1,757,390,750)	0

사업결합으로 인한 순현금유출	0	0	(29,250,000,000)	0

재무활동현금흐름	(3,000,000,000)	0	12,692,003,040	(5,211,830,420)

단기차입금의 증가(감소)	(3,000,000,000)	0	15,000,000,000	(3,000,000,000)

배당금지급	0	0	(2,307,996,960)	(2,211,830,420)

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,167,949,285	(23,526,189,105)	(25,150,865,485)	40,077,551,949

기초현금및현금성자산	60,132,774,773	85,182,592,044	85,182,592,044	44,824,539,513

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	73,050,592	(5,765,039)	101,048,214	280,500,582

기말현금및현금성자산	70,373,774,650	61,650,637,900	60,132,774,773	85,182,592,044