심텍홀딩스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 38 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 37 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	475,246,977,119	329,381,934,845

현금및현금성자산	79,105,146,399	28,143,495,333

매출채권 및 기타채권	145,380,605,947	128,398,435,318

유동재고자산	167,066,940,549	164,045,246,539

당기법인세자산	69,686,221	38,887,175

기타유동금융자산	70,600,000,000	1,130,000,000

파생상품자산	4,650,360,685

기타유동자산	8,374,237,318	7,625,870,480

비유동자산	1,019,958,323,443	981,223,783,903

매출채권 및 기타채권	4,066,828,298	4,794,379,401

관계기업 및 공동기업투자	2,451,769,795	2,466,996,718

기타금융자산	7,193,323,285	5,245,988,624

유형자산	878,999,513,907	850,295,763,191

무형자산	38,293,581,497	38,594,632,975

사용권자산	26,435,088,137	25,196,799,724

기타비유동자산	3,380,513,955	455,229,836

이연법인세자산	59,137,704,569	54,173,993,434

자산총계	1,495,205,300,562	1,310,605,718,748

부채

유동부채	891,174,927,626	639,265,289,153

매입채무 및 기타채무	270,847,991,747	374,411,735,258

유동 리스부채	2,317,880,908	2,546,318,988

유동 차입금(사채 포함)	449,543,928,872	229,674,346,650

유동성전환사채	53,031,543,958

유동성신주인수권부사채	10,606,308,791

유동파생상품부채	53,545,671,103

기타금융부채	350,000,000

기타 유동부채	48,498,532,537	29,402,743,323

당기법인세부채	2,433,069,710	3,230,144,934

비유동부채	256,545,709,426	252,437,586,916

장기매입채무 및 기타비유동채무	18,235,297,528	8,177,558,394

비유동 리스부채	1,516,624,059	1,770,086,601

순확정급여부채	87,985,812,174	78,469,017,698

장기차입금(사채 포함), 총액	120,953,336,527	112,477,746,131

기타비유동금융부채	370,000,000	370,000,000

기타 비유동 부채	25,210,008,762	48,834,643,525

이연법인세부채	2,274,630,376	2,338,534,567

부채총계	1,147,720,637,052	891,702,876,069

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	73,913,297,484	131,796,975,690

자본금	25,742,236,500	25,742,236,500

자본잉여금	74,415,764,453	74,132,760,022

기타자본항목	(1,084,509,464)	(1,084,509,464)

기타포괄손익누계액	(14,691,603,097)	(580,647,378)

이익잉여금(결손금)	(10,468,590,908)	33,587,136,010

비지배지분	273,571,366,026	287,105,866,989

자본총계	347,484,663,510	418,902,842,679

자본과부채총계	1,495,205,300,562	1,310,605,718,748

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	342,044,840,027	961,209,436,717	308,786,672,208	796,032,720,033

매출원가	325,812,737,851	942,779,783,915	295,566,879,713	802,514,102,505

매출총이익	16,232,102,176	18,429,652,802	13,219,792,495	(6,481,382,472)

판매비와관리비	32,411,046,967	97,226,282,498	32,638,457,207	103,373,804,687

영업이익	(16,178,944,791)	(78,796,629,696)	(19,418,664,712)	(109,855,187,159)

기타영업외수익	4,147,862,895	7,824,532,345	1,189,828,699	4,058,359,377

기타영업외비용	2,790,243,721	9,028,086,088	2,959,339,049	8,852,026,035

금융수익	39,744,703,715	79,567,332,379	15,401,902,452	64,596,252,295

금융비용	(13,129,279,103)	57,244,795,349	18,647,194,026	77,855,704,619

지분법손익	130,184,615	159,095,479	738,851,240	463,605,601

법인세비용차감전 당기순이익	38,182,841,816	(57,518,550,930)	(23,694,615,396)	(127,444,700,540)

법인세비용(수익)	1,848,655,397	(3,255,754,295)	1,685,190,395	(10,524,621,867)

당기순이익	36,334,186,419	(54,262,796,635)	(25,379,805,791)	(116,920,078,673)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(48,338,437)	(23,879,297)	(26,023,931)	96,362,497

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(11,276,198,397)	(14,780,158,787)	(2,951,848,976)	(8,198,952,280)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	44,065,682

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

공정가치측정 금융자산평가손익	(34,141,174)	10,883,185	37,089,629	51,544,579

순확정급여부채의 재측정요소

당기 법인세비용차감후 기타포괄손익	(11,358,678,008)	(14,793,154,899)	(2,940,783,278)	(8,006,979,522)

당기 총포괄손익	24,975,508,411	(69,055,951,534)	(28,320,589,069)	(124,927,058,195)

당기순이익의 귀속

지배주주지분	14,974,693,935	(43,561,016,738)	(15,427,368,903)	(70,939,084,928)

비지배지분	21,359,492,484	(10,701,779,897)	(9,952,436,888)	(45,980,993,745)

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	8,456,102,544	(57,671,972,457)	(19,381,281,318)	(78,713,890,585)

비지배지분	16,519,405,867	(11,383,979,077)	(8,939,307,751)	(46,213,167,610)

지배기업 지분에 대한 주당순손익

기본주당손익 (단위 : 원)	323.0	(941.0)	(272.0)	(1,245.0)

희석주당손익 (단위 : 원)	323.0	(941.0)	(258.0)	(1,104.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	25,742,236,500	74,243,468,350	(1,084,509,464)	(7,115,998,566)	138,555,450,115	230,340,646,935	402,688,432,012	633,029,078,947

당기순이익	(70,939,084,928)	(70,939,084,928)	(45,980,993,745)	(116,920,078,673)

기타포괄손익

지분법자본변동	96,362,497	96,362,497	96,362,497

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	31,606,318	31,606,318	64,003,943	95,610,261

해외사업장환산의 증가(감소)	7,902,774,472	7,902,774,472	296,177,808	8,198,952,280

총기타포괄손익	(7,774,805,657)	(7,774,805,657)	(232,173,865)	(8,006,979,522)

당기 총포괄손익	(7,774,805,657)	(70,939,084,928)	(78,713,890,585)	(46,213,167,610)	(124,927,058,195)

연차배당	2,473,550,900	2,473,550,900	10,659,363,500	13,132,914,400

종속기업의 지분율변동 효과	(110,708,328)	(110,708,328)	110,708,328

소유주와의 거래 합계	(110,708,328)	(2,473,550,900)	(2,584,259,228)	(10,548,655,172)	(13,132,914,400)

2023.09.30 (기말자본)	25,742,236,500	74,132,760,022	(1,084,509,464)	(14,890,804,223)	65,142,814,287	149,042,497,122	345,926,609,230	494,969,106,352

2024.01.01 (기초자본)	25,742,236,500	74,132,760,022	(1,084,509,464)	(580,647,378)	33,587,136,010	131,796,975,690	287,105,866,989	418,902,842,679

당기순이익	(43,561,016,738)	(43,561,016,738)	(10,701,779,897)	(54,262,796,635)

기타포괄손익

지분법자본변동	(23,879,297)	(23,879,297)	(23,879,297)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	3,597,704	3,597,704	7,285,481	10,883,185

해외사업장환산의 증가(감소)	(14,090,674,126)	(14,090,674,126)	(689,484,661)	(14,780,158,787)

총기타포괄손익	(14,110,955,719)	(14,110,955,719)	(682,199,180)	(14,793,154,899)

당기 총포괄손익	(14,110,955,719)	(43,561,016,738)	(57,671,972,457)	(11,383,979,077)	(69,055,951,534)

연차배당	(494,710,180)	(494,710,180)	(3,410,996,320)	(3,905,706,500)

종속기업의 지분율변동 효과	283,004,431	283,004,431	1,260,474,434	1,543,478,865

소유주와의 거래 합계	283,004,431	(494,710,180)	(211,705,749)	(2,150,521,886)	(2,362,227,635)

2024.09.30 (기말자본)	25,742,236,500	74,415,764,453	(1,084,509,464)	(14,691,603,097)	(10,468,590,908)	73,913,297,484	273,571,366,026	347,484,663,510

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	(123,204,304,562)	(116,859,266,940)

영업에서 창출된 현금	(101,584,892,514)	(35,544,609,963)

당기순이익	(54,262,796,635)	(116,920,078,673)

조정	89,527,169,410	117,863,717,884

퇴직급여 조정	17,276,064,411	14,484,041,471

재고자산평가손실 조정	23,602,607,387	22,422,950,385

대손상각비 조정	188,439,544	(47,013,121)

기타의 대손상각비 조정	5,904,780	(13,922,662)

외화환산이익 조정	(44,335,695,662)	(29,176,386,071)

외화환산손실 조정	6,739,307,956	36,640,024,265

지분법손실 조정	(159,095,479)	(463,605,601)

감가상각비에 대한 조정	76,732,652,148	72,207,122,041

무형자산상각비에 대한 조정	1,190,894,409	1,049,988,331

유형자산처분손실 조정	67,489,105	24,121,292

유형자산처분이익 조정	(762,998,049)	(304,869,443)

파생상품평가이익	(16,741,699,606)	(2,123,376,822)

파생상품평가손실	4,082,032,392

금융자산처분이익	(114,228,631)

금융자산처분손실 조정	62,231,778

사채상환손실	402,508,866

기타비용 조정	12,320,736

배당금수익	(4,295,952)	(3,397,284)

이자수익에 대한 조정	(1,768,226,795)	(1,477,784,960)

이자비용 조정	26,669,543,116	14,807,615,181

법인세비용(이익)	(3,255,754,295)	(10,524,621,867)

자산및부채의 증감	(136,849,265,289)	(36,488,249,174)

매출채권의 감소(증가)	(13,260,164,436)	3,344,047,876

미수금의 감소(증가)	3,775,610,919	11,107,376,607

기타채권의 감소(증가)	(209,722,358)	26,089,944

선급금의 감소(증가)	(1,507,421,301)	(4,811,726,085)

선급비용의 감소 (증가)	(714,152,422)	(911,116,013)

반환제품회수권의 감소(증가)	(235,654,277)	(2,026,873,256)

재고자산의 감소(증가)	(23,689,024,262)	(60,461,140,929)

장기선급비용의 감소(증가)	(1,110,383,421)	(21,645,707)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(1,804,741,161)

매입채무의 증가(감소)	(15,588,077,552)	76,894,206,333

미지급금의 증가(감소)	(40,745,655,566)	(23,952,115,901)

장기미지급금의 감소(증가)	5,056,542,720

미지급비용의 증가(감소)	(28,330,464,594)	(5,957,442,649)

장기미지급비용의 증가(감소)	(4,941,977,061)

선수금의 증가(감소)	(11,056,456,768)	(15,210,785,796)

예수금의 증가(감소)	(1,228,521,383)	(1,557,515,632)

예수부가세의 증가(감소)	(149,219,927)

환불부채의 증가(감소)	254,612,331	2,624,361,967

반품충당부채의 증가(감소)	823,293,102

장기선수금의 증가(감소)	(76,055,164)	525,225,093

확정급여채무의 증감	(9,628,185,617)	(11,145,633,954)

사외적립자산의 불입	1,805,872,403

장기종업원급여의 증감	619,483,518	137,635,916

이자의 수취	1,712,267,629	2,040,043,992

이자지급(영업)	(20,898,898,720)	(14,304,568,635)

법인세의 납부	(2,623,082,337)	(69,053,529,618)

배당금수취(영업)	190,301,380	3,397,284

투자활동현금흐름	(160,935,470,101)	(77,762,308,577)

단기금융상품의 감소	32,130,000,000	130,600,000,000

단기대여금의 회수	245,833,336	1,335,066,665

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산의 감소	9,903,300,682

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	4,880,112,820

정부보조금의 수취	10,566,521,000	166,302,500

유형자산의 처분	2,593,553,438	5,265,270,402

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,543,478,865

보증금의 감소	2,243,168,067	15,899,078

단기금융상품의 증가	101,000,178,998	62,590,848,701

장기금융상품의 증가	180,000,000	270,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	4,828,115,967

단기대여금의 증가	299,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	1,000,000,000

투자활동으로 분류된 유형자산의 취득	103,924,781,718	157,979,969,847

투자활동으로 분류된 무형자산의 취득	574,044,738	1,165,470,334

임차보증금의 증가	4,579,019,353	1,413,726,196

관계기업 투자지분의 취득	381,129,679

재무활동현금흐름	334,925,397,935	79,172,606,094

단기차입금의 증가	600,643,154,619	276,544,979,905

장기차입금의 증가	35,778,895,900	104,942,200,000

전환사채의 증가	100,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	20,000,000,000

장기임대보증금의 증가(감소)	350,000,000

단기차입금의 상환	402,372,498,497	222,087,957,906

장기차입금의 상환	12,893,999,987	13,197,000,000

전환사채의 상환	50,695,920,000

리스부채의 상환	2,674,447,600	3,200,781,505

배당금 지급	3,905,706,500	13,132,914,400

현금및현금성자산의증가(감소)	50,785,623,272	(115,448,969,423)

기초현금및현금성자산	28,143,495,333	141,882,333,845

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	176,027,794	139,190,473

기말현금및현금성자산	79,105,146,399	26,572,554,895