심텍홀딩스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 39 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 38 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	483,444,014,955	443,380,167,105

현금및현금성자산	35,504,510,054	139,114,272,823

매출채권 및 기타채권	163,288,064,614	125,018,296,208

유동재고자산	258,191,931,618	174,134,349,979

당기법인세자산	285,441,489	427,620,953

파생상품자산	19,720,647,088	633,823,850

기타유동자산	6,453,420,092	4,051,803,292

비유동자산	990,448,874,759	1,025,918,844,857

매출채권 및 기타채권	65,408,598	6,173,299,817

관계기업 및 공동기업투자	4,635,225,530	3,758,402,141

기타금융자산	16,965,024,686	6,577,980,140

유형자산	843,720,815,174	895,818,625,523

무형자산	38,038,579,388	37,748,769,751

사용권자산	24,309,778,634	19,125,364,261

기타비유동자산	301,262,544	1,601,082,698

이연법인세자산	62,412,780,205	55,115,320,526

자산총계	1,473,892,889,714	1,469,299,011,962

부채

유동부채	933,545,154,458	950,277,690,768

매입채무 및 기타채무	325,849,489,938	314,918,056,917

유동 리스부채	3,314,667,134	2,463,702,953

유동 차입금(사채 포함)	534,851,301,481	478,689,912,850

유동성전환사채	10,974,921,089	55,127,304,474

유동성신주인수권부사채	5,284,346,119	11,025,460,894

유동파생상품부채	17,710,156,989	38,927,266,136

기타금융부채	350,000,000	350,000,000

기타 유동부채	33,210,519,773	40,867,859,144

당기법인세부채	1,999,751,935	7,908,127,400

비유동부채	210,676,199,596	240,364,980,862

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,357,392,245	12,532,065,989

비유동 리스부채	6,270,654,695	1,589,089,060

순확정급여부채	96,198,599,823	90,478,797,503

장기차입금(사채 포함), 총액	53,568,228,720	106,789,035,119

사채	29,387,101,266

기타비유동금융부채	520,000,000	720,000,000

기타 비유동 부채	6,913,510,134	23,082,561,091

이연법인세부채	9,460,712,713	5,173,432,100

부채총계	1,144,221,354,054	1,190,642,671,630

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	6,269,420,924	25,510,795,750

자본금	26,413,877,000	25,798,206,500

자본잉여금	81,338,442,373	74,085,940,181

기타자본항목	(1,084,509,464)	(1,084,509,464)

기타포괄손익누계액	(28,177,149,860)	(27,498,079,349)

이익잉여금(결손금)	(72,221,239,125)	(45,790,762,118)

비지배지분	323,402,114,736	253,145,544,582

자본총계	329,671,535,660	278,656,340,332

자본과부채총계	1,473,892,889,714	1,469,299,011,962

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	398,052,866,260	1,090,523,374,819	342,044,840,027	961,209,436,717

매출원가	359,046,482,167	1,021,088,718,375	325,812,737,851	942,779,783,915

매출총이익	39,006,384,093	69,434,656,444	16,232,102,176	18,429,652,802

판매비와관리비	36,473,013,767	107,446,400,278	32,411,046,967	97,226,282,498

영업이익	2,533,370,326	(38,011,743,834)	(16,178,944,791)	(78,796,629,696)

기타영업외수익	1,291,831,351	15,459,222,691	4,147,862,895	7,824,532,345

기타영업외비용	1,544,078,438	7,325,983,368	2,790,243,721	9,028,086,088

금융수익	10,644,591,350	87,202,263,041	39,744,703,715	79,567,332,379

금융비용	986,851,853	121,111,580,976	(13,129,279,103)	57,244,795,349

지분법이익	482,548,483	936,943,827	130,184,615	159,095,479

법인세비용차감전 당기순이익	12,421,411,219	(62,850,878,619)	38,182,841,816	(57,518,550,930)

법인세비용	9,956,960,981	(1,086,564,436)	1,848,655,397	(3,255,754,295)

당기순이익	2,464,450,238	(61,764,314,183)	36,334,186,419	(54,262,796,635)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(7,592,723)	(60,120,438)	(48,338,437)	(23,879,297)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(4,037,599,967)	(3,978,084,450)	(11,276,198,397)	(14,780,158,787)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	73,343,587	104,165,223	(34,141,174)	10,883,185

당기 법인세비용 차감후 기타포괄손익	(3,971,849,103)	(3,934,039,665)	(11,358,678,008)	(14,793,154,899)

당기 총포괄손익	(1,507,398,865)	(65,698,353,848)	24,975,508,411	(69,055,951,534)

당기순이익의 귀속

지배주주지분	(667,122,706)	(25,934,647,427)	14,974,693,935	(43,561,016,738)

비지배지분	3,131,572,943	(35,829,666,756)	21,359,492,484	(10,701,779,897)

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	(7,474,429,724)	(26,613,717,938)	8,456,102,544	(57,671,972,457)

비지배지분	5,967,030,858	(39,084,635,910)	16,519,405,867	(11,383,979,077)

지배기업 지분에 대한 주당순손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(14.0)	(560.0)	323.0	(941.0)

희석주당손익 (단위 : 원)	(14.0)	(560.0)	323.0	(941.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	25,742,236,500	74,132,760,022	(1,084,509,464)	(580,647,378)	33,587,136,010	131,796,975,690	287,105,866,989	418,902,842,679

당기순이익	(43,561,016,738)	(43,561,016,738)	(10,701,779,897)	(54,262,796,635)

기타포괄손익	(14,110,955,719)	(14,110,955,719)	(682,199,180)

지분법자본변동	(23,879,297)	(23,879,297)	(23,879,297)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	3,597,704	3,597,704	7,285,481	10,883,185

해외사업환산손익	(14,090,674,126)	(14,090,674,126)	(689,484,661)	(14,780,158,787)

포괄손익	(14,110,955,719)	(43,561,016,738)	(57,671,972,457)	(11,383,979,077)	(69,055,951,534)

연차 배당	(494,710,180)	(494,710,180)	(3,410,996,320)	(3,905,706,500)

전환우선주의 보통주 전환

신종자본증권발행

종속기업 지분율변동 효과	283,004,431	283,004,431	1,260,474,434	1,543,478,865

연결실체 내 불균등 유상증자

소유주와의 거래 합계	283,004,431	(494,710,180)	(211,705,749)	(2,150,521,886)	(2,362,227,635)

2024.09.30 (기말자본)	25,742,236,500	74,415,764,453	(1,084,509,464)	(14,691,603,097)	(10,468,590,908)	73,913,297,484	273,571,366,026	347,484,663,510

2025.01.01 (기초자본)	25,798,206,500	74,085,940,181	(1,084,509,464)	(27,498,079,349)	(45,790,762,118)	25,510,795,750	253,145,544,582	278,656,340,332

당기순이익	(25,934,647,428)	(25,934,647,428)	(35,829,666,756)	(61,764,314,183)

기타포괄손익	(679,070,511)	(679,070,511)	(3,254,969,154)

지분법자본변동	(60,120,438)	(60,120,438)	(60,120,438)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	34,434,371	34,434,371	69,730,852	104,165,223

해외사업환산손익	(653,384,444)	(653,384,444)	(3,324,700,006)	(3,978,084,450)

포괄손익	(679,070,511)	(25,934,647,427)	(26,613,717,938)	(39,084,635,910)	(65,698,353,848)

연차 배당	(495,829,580)	(495,829,580)	(2,631,872,700)	(3,127,702,280)

전환우선주의 보통주 전환	615,670,500	(622,929,370)	0	0	0	(7,258,870)	(7,258,870)

신종자본증권발행	0	0	0	57,199,138,220	57,199,138,220

종속기업 지분율변동 효과

연결실체 내 불균등 유상증자	7,875,431,562	7,875,431,562	54,773,940,544	62,649,372,106

소유주와의 거래 합계	615,670,500	7,252,502,192	(495,829,580)	7,372,343,112	109,341,206,064	116,713,549,176

2025.09.30 (기말자본)	26,413,877,000	81,338,442,373	(1,084,509,464)	(28,177,149,860)	(72,221,239,125)	6,269,420,924	323,402,114,736	329,671,535,660

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동현금흐름	(132,748,220,871)	(123,204,304,562)

영업에서 창출된 현금흐름	(116,177,014,100)	(101,584,892,514)

당기순이익	(61,764,314,183)	(54,262,796,635)

조정	116,262,321,469	89,527,169,410

퇴직급여 조정	15,471,604,298	17,276,064,411

재고자산평가손실 조정	(566,332,861)	23,602,607,387

대손상각비 조정	(426,430,279)	194,344,324

외화환산이익 조정	(31,508,577,097)	(44,335,695,662)

외화환산손실 조정	21,399,427,698	6,739,307,956

지분법손실 조정	(936,943,827)	(159,095,479)

감가상각비에 대한 조정	81,603,932,815	76,732,652,148

무형자산상각비에 대한 조정	1,253,834,770	1,190,894,409

유형자산처분손실 조정	67,489,105

유형자산처분이익 조정	(13,961,141,216)	(762,998,049)

파생상품평가이익 조정	(21,758,172,178)	(16,741,699,606)

파생상품평가손실 조정	34,560,181,724	4,082,032,392

배당수익에 대한 조정	(8,874,618)	(4,295,952)

이자수익에 대한 조정	(626,495,788)	(1,768,226,795)

이자비용 조정	32,852,872,464	26,669,543,116

법인세비용 조정	(1,086,564,436)	(3,255,754,295)

자산및부채의 증감	(170,675,021,386)	(136,849,265,289)

매출채권의 감소(증가)	(53,283,090,716)	(13,260,164,436)

미수금의 감소(증가)	(4,328,420,919)	3,775,610,919

기타채권의 감소(증가)	360,954,188	(209,722,358)

선급금의 감소(증가)	(8,227,718,559)	(1,507,421,301)

선급비용의 감소 (증가)	65,294,257	(714,152,422)

반환제품회수권의 감소 (증가)	977,373,501	(235,654,277)

재고자산의 감소(증가)	(85,996,008,641)	(23,689,024,262)

장기선급비용의 감소(증가)	(1,110,383,421)

기타비유동자산의 감소(증가)	(1,804,741,161)

매입채무의 증가(감소)	7,474,219,495	(15,588,077,552)

미지급금의 증가(감소)	16,317,108,934	(40,745,655,566)

장기미지급금의 감소(증가)	1,435,688,493	5,056,542,720

미지급비용의 증가(감소)	(10,553,546,190)	(28,330,464,594)

장기미지급비용의 증가(감소)	(7,108,379,169)

선수금의 증가(감소)	(17,407,093,050)	(11,056,456,768)

예수금의 증가(감소)	(614,671,359)	(1,228,521,383)

환불부채의 증가(감소)	(896,125,002)	254,612,331

반품충당부채의 증가(감소)	899,660,434	823,293,102

장기선수금의 증가(감소)	(76,055,164)

확정급여채무의 증감	(13,232,112,448)	(9,628,185,617)

사외적립자산의 불입	2,812,117,599	1,805,872,403

장기종업원급여의 증감	629,727,766	619,483,518

이자의 수취	382,205,336	1,712,267,629

이자의 지급	(9,355,493,663)	(20,898,898,720)

법인세납부(환급)	(7,606,793,062)	(2,623,082,337)

배당금수취(영업)	8,874,618	190,301,380

투자활동현금흐름	(13,936,375,918)	(160,935,470,101)

단기금융상품의 처분	784,684,931	32,130,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	299,000,000	245,833,336

장기대여금및수취채권의 처분	2,940,000,000

정부보조금의 수취	10,566,521,000

유형자산의 처분	42,449,289,268	2,593,553,438

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,543,478,865

보증금의 감소	1,284,870,368	2,243,168,067

단기금융상품의 취득	(101,000,178,998)

장기금융상품의 취득	(120,000,000)	(180,000,000)

유형자산의 취득	(48,474,958,032)	(103,924,781,718)

무형자산의 취득	(1,111,538,709)	(574,044,738)

보증금의 증가	(11,987,723,744)	(4,579,019,353)

재무활동현금흐름	43,235,939,173	334,925,397,935

단기차입금의 증가	363,460,556,952	600,643,154,619

장기차입금의 증가	23,500,000,000	35,778,895,900

사채의 증가	29,309,680,000	100,000,000,000

신종자본증권의 발행	49,699,380,000	20,000,000,000

장기임대보증금의 증가	350,000,000

단기차입금의 상환	(373,871,864,381)	(402,372,498,497)

장기차입금의 상환	(3,166,740,000)	(12,893,999,987)

전환우선주의 보통주 전환	(7,258,870)

장기임대보증금의 감소	(200,000,000)

전환사채의 상환	(33,498,102,000)

신주인수권부사채의 상환	(6,699,620,400)

리스부채의 상환	(2,162,389,848)	(2,674,447,600)

배당금지급	(3,127,702,280)	(3,905,706,500)

현금및현금성자산의증가(감소)	(103,448,657,616)	50,785,623,272

기초현금및현금성자산	139,114,272,823	28,143,495,333

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(161,105,153)	176,027,794

기말현금및현금성자산	35,504,510,054	79,105,146,399