심텍홀딩스 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

본 자료는 미래에 대한 '예측정보'를 포함하고 있습니다.이는 과거가 아닌 미래의 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다.'예측정보'는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.ㆍ환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내ㆍ외 금융 시장의 동향ㆍ사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정ㆍ회사가 영위하는 주요 사업의 예상치 못한 급격한 여건변화ㆍ기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내ㆍ외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 '예측정보'에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.

2. 개 요가. 지배회사의 내용 ㈜ 심텍홀딩스는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사사업과 종속회사의 PCB제조 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 2023년 12월 31일 기준 심텍홀딩스내에 ㈜ 심텍을 주요 자회사로 두고 있으며, 당사를 포함하여 총 20개 계열사(상장사 2개사) 를 두고 있습니다. 당사의 영업수익은 자회사 등으로부터 배당수익, 상표권 사용수익, Shared Service수익, 임대수익 등과 PCB 제조사업 수익으로 구성되어 있으며, 자회사의 영업 및 경기 흐름에 큰 영향을 받고 있습니다.

2023년 세계 경제는 글로벌 통화 긴축 및 지정학적 이슈 등의 지속으로 불확실성이 확대되었고, 2022년 하반기부터 시작된 반도체 시장 Downturn이 심화 / 지속된 것에 영향을 받아 경영 여건이 악화되었습니다. 이에 따라 당사는 2023년 연결기준 매출은 전기대비 약 36% 감소한 약 1조 930억원과 약 2,063억원의 영업손실을 기록하였습니다.

재무적인 측면에서는 연결기준 부채비율 약 213%로 약 89%p 증가, 자기자본비율 약 32%로 약 13%p 감소되었 습니다.

사업 측면에서도 반도체 시장 Downturn 영향으로 전반적인 제품 매출 감소가 있었습니다.

2024년에도 글로벌 통화 긴축 장기화 등 세계 경제의 불확실성 심화 및 반도체 시장 Downturn 국면이 여전히 지속될 것으로 전망되는 가운데, 당사는 이를 극복하기 위해 메모리 반도체향 시장 뿐아니라 고부가가치 System IC 향 시장 매출 확대를 통해 실적 개선과 미래 성장 동력 확보에 총력을 기울이겠습니다.

나.주요 자회사의 내용 ㈜ 심텍은 ㈜ 심텍홀딩스(분할전 舊 ㈜ 심텍)의 인적분할에 따라 2015년 7월 1일 PCB(인쇄회로기판)제조사업부문을 승계받으면서 신설된 법인으로 PCB 제조 및 판매사업을 영위하고 있습니다. 2018년 2월 해외자회사 지분관리를 위한 국내소재외국지주회사인 (주)글로벌심텍의 설립자본금 투자를 시작으로 2018년 10월 (주)글로벌심텍에 Simmtech Hong Kong Holdings Limited 지분과 ㈜STJ Holdings의 지분을 현물출자하는 방식으로 (주)글로벌심텍의 유상증자에 참여하여, 현재 (주)글로벌심텍의 지분을 98.55% 소유하고 있으며, (주)글로벌 심텍은 STJ Holdings Co., Ltd.와 Simmtech Hong Kong Holdings Limited.의 지분을 각각 100% 보유하고 있습니다.일본의 현지 생산법인인 Simmtech Graphics Co., Ltd.는 STJ Holdings Co., Ltd.가 99.18%를 소유하고 있으며, 중국의 현지 생산법인인 신태전자(서안) 유한공사는 Simmtech Hong Kong Holdings Limited가 100% 지분을 소유하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

(단위 : 백만원)

구 분	제37기	제36기	증 감	증감율

[유동자산]	329,382	535,492	-206,110	-38.5%

현금및현금성자산	28,143	141,882	-113,739	-80.2%

매출채권및기타채권(유동)	128,398	134,059	-5,661	-4.2%

재고자산	164,045	171,154	-7,109	-4.2%

당기법인세자산	39	153	-114	-74.6%

기타금융자산(유동)	1,130	80,434	-79,304	-98.6%

기타자산(유동)	7,626	7,809	-183	-2.3%

[비유동자산]	981,224	880,892	100,332	11.4%

매출채권및기타채권(비유동)	4,794	3,165	1,630	51.5%

관계기업및공동기업투자	2,467	1,954	513	26.2%

기타금융자산(비유동)	5,246	4,713	533	11.3%

유형자산	850,296	788,002	62,294	7.9%

무형자산	38,595	39,831	-1,236	-3.1%

사용권자산	25,197	19,625	5,572	28.4%

기타자산(비유동)	455	394	61	15.5%

이연법인세자산	54,174	23,207	30,967	133.4%

자산 총계	1,310,606	1,416,384	-105,778	-7.5%

[유동부채]	639,265	544,825	94,440	17.3%

[비유동부채]	252,438	238,529	13,908	5.8%

부채총계	891,703	783,355	108,348	13.8%

[지배기업 소유주지분]	131,797	230,341	-98,544	-42.8%

[비지배지분]	287,106	402,688	-115,583	-28.7%

자본총계	418,903	633,029	-214,126	-33.8%

부채와 자본총계	1,310,606	1,416,384	-105,778	-7.5%

자기자본비율	32.0%	44.7%	-12.7%p	-

부채비율	212.9%	123.7%	89.1%p	-

주) 상기 요약재무상태표상 제 37기(2023년)는 정기주주총회(2024.03.29) 승인 전 재무정보로써, 향후 정기주주총회에서 변동사항이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결실체의 2023년말 유동자산은 전년대비 2,061억원 감소한 3,294억원이며, 비유동자산은 전년대비 1,003억원 증가한 9,812억원입니다. 유동 자산의 주요 감소 원인은 반도체 시장 Downturn 영향에 따른 현금성 자산 감소 약 1,137억 및 기타 금융자산 감소 약 793억원 등 입니다. 또한 비유동 자산의 주요 증가 원인은 유형자산 증가 623억원, 이연법인세 자산 증가 약 310억원 등 입니다. 2023년말 유동부채는 전년대비 944억원 증가한 6,393억원이며, 비유동부채는 139억원 증가한 2,524억원입니다. 부채의 주요 증가 원인은 단기차입 증가 약 1,541억원, 장기차입 증가 약 236억원 등 입니다. 2023년말 자본총계는 전년대비 2,141억원 감소한 4,189억원입니다. 자본의 주요 감소 원인은 영업손실 확대에 따른 이익잉여금 감소 약 1,050억원 등입니다. 재무비율 측면에서는 자기자본비율이 전년 대비 12.7%p 감소한 32.0%, 부채비율은 전년 대비 89.1%p 증가한 212.9%입니다. 나. 경영성과

(단위 : 백만원)

구 분	제37기	제36기	증 감	증감률

매출액	1,092,958	1,710,417	-617,459	-36.1%

매출원가	1,157,697	1,261,763	-104,066	-8.2%

매출총이익	-64,738	448,654	-513,393	-114.4%

판매비와관리비	141,572	148,780	-7,208	-4.8%

영업이익	-206,311	299,874	-506,185	적자전환

기타영업외수익	13,290	7,696	5,594	72.7%

기타영업외비용	8,967	12,569	-3,602	-28.7%

금융수익	59,162	76,875	-17,713	-23.0%

금융비용	80,223	83,194	-2,971	-3.6%

지분법손익	514	-92	606	-658.5%

법인세비용차감전 당기순이익	-222,534	288,591	-511,125	적자전환

법인세비용	-26,226	102,141	-128,367	-125.7%

당기순이익	-196,307	186,450	-382,758	적자전환

지배기업의 소유주지분	-98,709	33,122	-131,832	적자전환

비지배지분	-97,598	153,328	-250,926	적자전환

매출액 영업이익률	-18.9%	17.5%	-36.4%p	-

매출액 순이익률	-18.0%	10.9%	-28.9%p	-

자기자본순이익률	-46.9%	29.5%	-76.3%p	-

주) 상기 요약 연결손익계산서 등 은 제 37기(2023년)는 정기주주총회(2024.03.29) 승인전 재무정보로써, 향후 정기주주총회에서 변동사항이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결실체의 2023년 매출액은 반도체 경기 Downturn 및 전방 시장 수요 감소 영향에 따른 전반적인 제품 매출 감소로 인해 전기대비 약 36% 감소한 약 1조 930억원을 기록하였으며, 반도체 경기 Downturn 심화 / 지속에 따른 가동률 회복 지연으로 영업손실 약 2,063억원, 당기순손실은 1,963억원을 기록했습니다. 수익성 지표 측면에서는 매출액 순이익률이 전년 대비 28.9%p 감소한 -18.0%, 자기자본 순이익률 또한 전년 대비 76.3%p 감소한 -46.9%를 기록했습니다.

[부문별 영업실적 분석]

(단위 : 억원, %)

매출유형	품 목	제37기	제36기	증감(률)

금액	비중 (%)	금액	비중 (%)	금액	(%)

매출	지주회사 사업	82	0.7	95	0.6	-13	-

PCB 제조 사업	11,243	102.9	17,228	100.7	-5,985	-

소계	11,325	103.6	17,323	101.3	-5,998	-34.6

연결조정(내부거래 제거)	-396	-3.6	-219	-1.3	-177	-

전사 매출	10,930	100.0	17,104	100.0	-6,174	-36.1

영업이익	지주회사 사업	5	-0.2	17	0.6	-12	-

PCB 제조 사업	-2,080	100.2	2,981	99.4	-5,061	-

전사 영업이익	-2,075	100.0	2,998	100.0	-5,073	적자전환

[지주회사 사업부문] 지주회사 사업 부문의 제37기 매출은 82억원으로 전년대비 약 13억원 감소하였으며, 영업이익 역시 5억원으로 전년대비 12억원 감소하였습니다. 지주회사 사업 부문의 주 수입원은 자회사 등으로부터 받는 배당금, 경영자문수수료, 브랜드수수료, 임대수익 등으로 구성됩니다. 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 말합니다. 사업내용을 지배한다는 것은 회사의 사업에 관한 주요 경영사항에 관여하고, 그에 관한 결정에 영향력을 행사한다는 것을 의미합니다.지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금, 경영자문수수료, 브랜드수수료, 임대수익 등을 통한 수수료 등을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. [PCB 제조 사업부문] 당사의 현재 자회사 등이 영위하고 있는 PCB 제조 사업부문은 아래와 같은 품목으로 나뉘어 있습니다.

품 목	구 체 적 용 도

Module PCB	모듈PCB는 개인용 컴퓨터나 Server등의 기억 용량을 확장 시키기 위해 Memory 반도체 칩을 하나의 PCB위에 여러 개를 고밀도 실장하여 Memory 용량을 확장시킨 제품입니다.

Package Substrate	일반 메인보드와는 달리 반도체 칩이 모든 기능을 수행할 수 있도록 인티그레이션 하는 데에 반드시 필요한 기판으로서 기존의 리드프레임을 활용한 인티그레이션을 대체하는 신개념 기판입니다.

PCB 제조 사업 부문의 제37기 매출액은 반도체 시장 Downturn 및 전방 시장 수요 감소 영향 에 따라 전기대비 약 39% 감소한 약 1조 419억원을 기록하였으며, 반도체 경기 Downturn 심화 / 지속에 따른 가동률 회복 지연으로 약 881억원, 당기순손실은 약 1,151억원입니다. 하지만 PCB 제조 사업 부문 중 Module PCB 부문은 여전히 약 30%의 글로벌 시장점유율을 유지하고 있으며, Package Substrate 부문 역시 글로벌Big5 메모리칩메이커(삼성전자, SK하이닉스,USA chipmaker 등) 및 Big5 패키징전문 기업(ASE, Amkor, JCET, PTI 등)을 고객사로 확보하고 있습니다 . 2024년도에는 고부가가치 System IC 향 제품 매출을 확대해 나가는 전략을 통하여 어려운 시장 상황을 극복할 수 있도록 노력하겠습니다. [시장의 규모]

Prismark에 따르면, 2023년PCB 산업은 전년보다 15% 하락한 695억 달러로 추정됩니다. 또한 전체PCB 시장 중Communication, Computing 분야가 각각 25.6%, 22.1%으로 가장 큰 비중을 차지할 것으로 예상됩니다. 세계 인쇄회로기판 연도별 시장규모 (단위:백만 달러) 구분 2022 년 2023 년 2022~2023 성장율 2028 년 전망 연평균성장율 (2023~2028) Computing 18,456 15,348 -16.8% 19,262 0.9% Communication 20,492 18,138 -11.5% 22,580 2.0% Consumer 8,399 7,187 -14.4% 8,830 1.0% Automotive 8,983 8,741 -2.7% 11,150 4.4% Industrial 3,214 2,777 -13.6% 3,428 1.3% Medical 1,505 1,395 -7.3% 1,664 2.0% Military/Aerospace 3,277 3,433 4.8% 4,434 6.2% Packaging 17,415 12,498 -28.2% 19,065 1.8% 합계 81,741 69,517 -15.0% 90,413 2.0% ※ Source : Prismark(Mar. 2024) 다. 신규 사업 및 중단 사업 당사는 순수 지주 회사로서 지주 사업 및 반도체용 PCB 제조/ 판매 사업부문 외에 신규 사업을 진행하고 있지 않으며,중단 사업 역시 없습니다. 라. 조직개편 당사는 당기 중 조직 개편을 진행하지 않았습니다. 마. 환율변동 영향 당사는 글로벌 영업활동으로 인하여 기능통화와는 다른 통화로 표시된 거래를 하고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD, JPY 등이 있습니다. [각 통화별 기말환율] (단위: 원) 구 분 평균환율 기말환율 2023년 2022년 2023년 2022년 USD 1,350.41 1,291.95 1,289.40 1,267.30 JPY 9.31 9.83 9.13 9.53 기능통화와 다른 주요 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 5% 변동할 경우 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제37기 제36기 USD 5% 상승시 478,858 6,549,182 JPY 5% 상승시 -227,061 -1,356,030 당기말 현재 다른 모든 변수가 일정한 것으로 가정한 것이며, 위에 제시된 통화의 환율이 하락하는 경우, 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 당사의 외환관리는 환율변동으로 인한 위험 최소화 및 안정적인 현금흐름 확보를 원칙으로 하며, 투기적 거래는 금지하고 있습니다. 원화, 달러화 및 엔화의 적정보유 등을 통하여 환리스크를 관리하고 있으며, 분기별로 환 리스크 관리에 관한 현황을 이사회에 보고하고 있습니다. 바. 자산 손상 인식당사는 매년 개별자산(영업권 포함)이나 현금창출단위에 대해 손상 여부를 검토하고 있습니다.현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산 등에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년간(단, 신기술 산업 등 중장기 계획이 합리적인 경우 5년 초과)의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정성장률의 가정(단, 산업평균성장률을 초과하지 않음)이 사용되었습니다.개별자산에 대한 손상차손은 회수가능가액을 초과하는 장부금액만큼 인식하며,회수가능가액은 처분부대원가를 차감한 공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 당사의 제37기 손상차손(환입) 인식액은 없습니다. ※ 자산 손상의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 당사는 대규모 투자가 많은 사업의 특성상 적정 유동성의 유지가 매우 중요합니다. 당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금 수준 산정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지ㆍ관리하고 있습니다.당사는 주기적으로 미래 현금 흐름을 예측하여 유동성위험을 사전 관리하고 있습니다.또한, 만약의 대규모 유동성 필요에 대비하여 한국 본사의 차입한도를 충분한 수준으로 유지하고 있습니다. 가. 유동성 현황 당기말 현재 당사의 유동성은 당기 영업실적 성장에 따라 상당히 양호한 수준을 유지하고 있으며, Cash Coverage(유동자금÷차입금)는 9%입니다. 구 분 제 37 기 제 36 기 Cash Coverage(유동자금÷차입금) 9% 115% (단위 : 천원) 구 분 제 37 기 제 36 기 증감 유동자금: 현금및현금성자산 28,143,495 141,882,334 -113,738,839 단기금융상품 1,130,000 80,434,235 -79,304,235 소 계 29,273,495 222,316,569 -193,043,074 차입금: 단기차입금 229,674,347 75,548,594 154,125,753 사채 - 29,207,730 -29,207,730 장기차입금 112,477,746 88,889,906 23,587,840 소 계 342,152,093 193,646,230 148,505,863 Net Cash(유동자금-차입금) -312,878,598 28,670,339 -341,548,937 당사는 당기말 현재 약 293억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ① 현금및현금성자산, ② 기타금융자산(유동)을 모두 포함한 금액이며, 전기말 유동자금 약 2,223억원 대비 약 1,930억원 감소하였습니다. 당기말 현재 당사 차입금(사채 포함)은 약 3,422억원으로 전기말 약 1,936억원 대비 약 1,485억원 증가 하였습니다. Net Cash(유동자금-차입금)는 약 -3,129억원으로 전기말 대비 약 3,415억원 감소하였습니다. 이자율 위험 (단위: 천원) 구 분 제 37 기 제 36 기 1% 포인트 상승 1% 포인트 하락 1% 포인트 상승 1% 포인트 하락 변동이자율 금융상품 -2,750,593 2,750,593 -547,587 547,587 이자율이 1% 포인트 변동할 경우 법인세비용차감전순손익에 미치는 효과는 다음과 같으며 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정한 것입니다. 나. 자금 조달과 지출 (차입금 내역) 구 분 차입처 최장 만기일 연이자율(%) 당기말 전기말 단기차입금 엔화대출 미츠이 스미모토은행 2024-09-30 1.89% 4,462,907 4,661,050 엔화대출 상공조합중앙금고 2024-09-30 1.89% 1,095,192 1,143,816 엔화대출 나가노은행 2024-09-30 1.89% 876,154 915,053 엔화대출 미즈호은행 2024-09-30 1.89% 574,976 600,503 엔화대출 하치주니은행 2024-09-30 1.89% 2,117,371 2,211,378 엔화대출 우리은행 2023-12-21 0.60% 9,126,600 9,531,800 엔화대출 우리은행 2024-09-13 0.75% 9,126,600 - 위안화대출 우리은행 2024-09-21 3.70% 7,052,760 - 원화대출 산업은행 2024-10-04 4.58% 7,000,000 - 원화대출 국민은행 2024-12-29 5.17% 1,000,000 - 원화대출 우리은행 2024-06-29 4.33% 10,000,000 - 원화대출 하나은행 2024-11-15 5.51% 3,500,000 - 원화대출 수출입은행 2024-04-24 5.80% 46,418,400 - 외화대출 UOB Bank 2023-01-17 4.27% - 2,529,707 외화대출 UOB Bank 2023-01-27 4.18% - 3,162,133 외화대출 UOB Bank 2023-02-15 4.48% - 3,794,560 외화대출 UOB Bank 2023-02-23 4.56% - 2,529,707 외화대출 UOB Bank 2023-03-02 4.66% - 1,264,853 외화대출 UOB Bank 2023-03-07 4.70% - 1,897,280 외화대출 UOB Bank 2023-03-09 4.76% - 2,529,707 외화대출 UOB Bank 2023-03-20 5.12% - 1,264,853 외화대출 UOB Bank 2023-03-21 5.17% - 3,794,560 외화대출 UOB Bank 2023-03-28 5.21% - 3,162,133 외화대출 UOB Bank 2023-04-06 5.32% - 5,059,413 외화대출 UOB Bank 2023-04-13 5.49% - 2,529,707 외화대출 UOB Bank 2023-04-28 5.66% - 4,426,987 외화대출 UOB Bank 2023-05-31 6.13% - 2,529,707 외화대출 UOB Bank 2023-06-14 6.15% - 3,794,560 외화대출 UOB Bank 2023-06-27 6.22% - 5,059,413 외화대출 UOB Bank 2024-01-17 6.66% 2,569,023 - 외화대출 UOB Bank 2024-01-19 6.67% 1,284,512 - 외화대출 UOB Bank 2024-01-26 6.71% 3,211,279 - 외화대출 UOB Bank 2024-02-15 6.70% 3,853,535 - 외화대출 UOB Bank 2024-02-23 6.71% 2,569,023 - 외화대출 UOB Bank 2024-03-01 6.72% 1,284,512 - 외화대출 UOB Bank 2024-03-07 6.73% 1,926,767 - 외화대출 UOB Bank 2024-03-08 6.71% 2,569,023 - 외화대출 UOB Bank 2024-03-20 6.73% 1,284,512 - 외화대출 UOB Bank 2024-03-21 6.74% 3,853,535 - 외화대출 UOB Bank 2024-03-27 6.71% 3,211,279 - 외화대출 UOB Bank 2024-04-05 6.71% 5,138,046 - 외화대출 UOB Bank 2024-04-12 6.71% 2,569,023 - 외화대출 UOB Bank 2024-04-26 6.70% 4,495,790 - 외화대출 UOB Bank 2024-05-29 6.59% 2,569,023 - 외화대출 UOB Bank 2024-06-12 6.59% 3,853,535 - 외화대출 UOB Bank 2024-06-25 6.43% 5,138,046 - 외화대출 UOB Bank 2024-06-20 6.35% 28,259,253 - 외화대출 UOB Bank 2024-01-05 4.46% 46,201 - 외화대출 UOB Bank 2024-01-10 4.58% 25,860 - 외화대출 UOB Bank 2024-01-12 4.46% 28,678 - 외화대출 UOB Bank 2024-01-15 4.58% 75,123 - 외화대출 UOB Bank 2024-01-19 4.58% 116,384 - 외화대출 UOB Bank 2024-01-23 4.46% 43,340 - 외화대출 UOB Bank 2024-01-26 4.58% 55,034 - 외화대출 UOB Bank 2024-01-29 4.46% 1,844,311 - 외화대출 UOB Bank 2024-02-05 6.74% 265,255 - 외화대출 UOB Bank 2024-02-13 4.52% 36,347 - 외화대출 UOB Bank 2024-02-13 4.52% 214,651 - 외화대출 UOB Bank 2024-02-13 4.53% 41,549 - 외화대출 UOB Bank 2024-02-19 4.70% 617,972 - 외화대출 UOB Bank 2024-02-23 4.52% 34,503 - 외화대출 UOB Bank 2024-02-28 4.53% 96,960 - 외화대출 UOB Bank 2024-03-01 4.56% 1,810,874 - 외화대출 UOB Bank 2024-03-04 6.77% 218,958 - 외화대출 UOB Bank 2024-03-05 4.52% 68,060 - 외화대출 UOB Bank 2024-03-06 6.77% 41,177 - 외화대출 UOB Bank 2024-03-12 4.53% 70,488 - 외화대출 UOB Bank 2024-03-15 4.55% 312,294 - 외화대출 UOB Bank 2024-03-25 4.56% 62,178 - 외화대출 UOB Bank 2024-03-29 4.55% 30,912 - 외화대출 UOB Bank 2024-03-29 4.55% 48,761 - 외화대출 UOB Bank 2024-03-29 4.55% 180,595 - 외화대출 UOB Bank 2024-04-01 6.76% 193,461 - 외화대출 UOB Bank 2024-04-02 4.55% 85,642 - 외화대출 UOB Bank 2024-04-05 6.85% 76,703 - 외화대출 UOB Bank 2024-04-05 4.56% 35,113 - 외화대출 UOB Bank 2024-04-09 4.55% 8,384 - 외화대출 UOB Bank 2024-04-15 4.55% 24,774 - 외화대출 UOB Bank 2024-04-26 6.79% 58,514 - 외화대출 ST SEA 2024-05-03 2.11% 128,940 - 유동성대체 40,685,678 7,155,713 소 계 229,674,347 75,548,594 장기차입금 엔화대출 미츠이 스미토모 은행 2025-12-30 2.17% 17,840,884 22,135,162 엔화대출 하치주니 은행 2025-12-30 2.17% 8,465,473 10,503,101 엔화대출 상공 조합 중앙 금고 2025-12-30 2.17% 4,369,438 5,514,336 엔화대출 나가노 은행 2025-12-30 2.17% 3,478,102 4,222,095 엔화대출 미즈호 은행 2025-12-30 2.17% 2,298,861 2,852,194 원화대출 하나은행 2026-01-05 6.31% 10,000,000 - 원화대출 하나은행 2025-12-15 6.31% 10,000,000 - 원화대출 국민은행 2025-05-20 5.92% 10,000,000 - 원화대출 산업은행 2028-06-29 5.46% 30,000,000 - 원화대출 산업은행 2028-06-29 4.89% 8,000,000 - 외화대출 Micron Semiconductor Asia 2024-12-31 3.50% 48,710,667 50,692,000 외화대출 SIMMTECH SE SIA PTE.LTD. 2024-05-03 2.10% - 126,730 유동성 대체 (40,685,678) (7,155,713) 소 계 112,477,747 88,889,906 합 계 342,152,094 164,438,500 차입금 증감내역 (단위: 천원) 구 분 제 37 기 제 36 기 기초 순장부금액 164,438,501 101,262,862 차입 628,914,517 126,938,960 상환 -451,019,319 -64,679,980 기타 -181,606 916,658 보고기간말 금액 342,152,093 164,438,501 (차입금의 차입 및 상환) 연결회사는 당기 중 약 6,289억원을 차입하여, 약 4,510억원을 상환하였습니다. 보고기간말 차입금액은 약 3,422억원으로 전기대비 약 1,777억원 증가하였습니다. (차입금의 상환계획) 연결회사의 장단기 차입금은 심텍의 원화대출과 일본 현지 생산 법인인 심텍그래픽스의 엔화대출, 중국 현지 생산법인인 신태전자의 위엔화 대출 및 말레이시아 현지 생산 법인인 서스티오의 외화대출로 구성되어 있습니다. 심텍의 원화대출과 신태전자 위엔화 대출은 2024년 흑자 전망에 따라 영업활동으로 창출된 현금유입으로 상환할 예정이며 , 심텍 그래픽스는 일본 현지 은행들과 롤 오버(상환 만기에 다다른 채무의 상환을 연장하여 주는 조치) 계약으로 분할 상환을 진행 하고 있습니다. 또한 서스티오 역시 현지 은행 및 차입처와 협의하여 분할 상환 추진 예정입니다. 5.부외거래※ 당사의 부외거래 관련 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '약정사항 및 우발상황'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한사항 당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항1) 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다.2) "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항" 중 "1. 임원 및 직원의 현황" 을 참조하시기 바랍니다. 다. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 7. 특수관계자와의 거래당사의 2023년 회계연도 연결재무제표에 대한 감사보고서 "연결재무제표에 대한 주석 36.특수관계자 거래"를 참조하시기 바랍니다.