심텍홀딩스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 37 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 36 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	389,250,687,405	535,492,212,439

현금및현금성자산	26,572,554,895	141,882,333,845

매출채권 및 기타채권	132,700,481,889	134,059,261,730

유동재고자산	213,356,129,433	171,153,954,770

당기법인세자산	344,411,704	153,380,832

기타유동금융자산	3,658,534,286	80,434,235,000

기타유동자산	12,618,575,198	7,809,046,262

비유동자산	947,711,166,895	880,891,532,433

매출채권 및 기타채권	4,076,981,917	3,164,710,075

관계기업 및 공동기업투자	2,895,560,279	1,954,462,502

기타금융자산	5,332,836,503	4,713,312,559

유형자산	843,516,352,669	788,001,823,657

무형자산	38,749,655,010	39,830,934,798

사용권자산	19,977,486,755	19,625,174,804

기타비유동자산	424,357,958	394,088,690

이연법인세자산	32,737,935,804	23,207,025,348

자산총계	1,336,961,854,300	1,416,383,744,872

부채

유동부채	573,610,431,076	544,825,331,656

매입채무 및 기타채무	359,854,132,723	321,701,609,670

유동 리스부채	2,534,922,201	2,595,141,125

단기차입금	184,470,396,338	75,548,594,077

유동성전환사채	29,207,730,065

유동파생상품부채	22,863,896,943

기타 유동부채	25,998,990,367	22,908,311,543

당기법인세부채	751,989,447	70,000,048,233

비유동부채	268,382,316,872	238,529,334,269

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,248,160,794	11,664,248,604

비유동 리스부채	1,531,729,387	2,062,809,461

순확정급여부채	64,904,369,877	61,565,962,360

장기차입금	132,370,461,197	88,889,906,464

기타비유동금융부채	370,000,000	370,000,000

기타 비유동 부채	57,091,569,721	72,236,034,027

이연법인세부채	1,866,025,896	1,740,373,353

부채총계	841,992,747,948	783,354,665,925

자본

지배기업의 소유주지분	149,042,497,122	230,340,646,935

자본금	25,742,236,500	25,742,236,500

자본잉여금	74,132,760,022	74,243,468,350

기타자본항목	(1,084,509,464)	(1,084,509,464)

기타포괄손익누계액	(14,890,804,223)	(7,115,998,566)

이익잉여금(결손금)	65,142,814,287	138,555,450,115

비지배지분	345,926,609,230	402,688,432,012

자본총계	494,969,106,352	633,029,078,947

자본과부채총계	1,336,961,854,300	1,416,383,744,872

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	308,786,672,208	796,032,720,033	478,131,661,252	1,373,022,397,728

매출원가	295,566,879,713	802,514,102,505	336,015,619,440	978,418,317,763

매출총이익	13,219,792,495	(6,481,382,472)	142,116,041,812	394,604,079,965

판매비와관리비	32,638,457,207	103,373,804,687	39,598,207,242	110,366,783,496

영업이익(손실)	(19,418,664,712)	(109,855,187,159)	102,517,834,570	284,237,296,469

기타영업외수익	1,189,828,699	4,058,359,377	1,899,676,665	5,993,631,062

기타영업외비용	2,959,339,049	8,852,026,035	(113,156,205)	8,102,651,666

금융수익	15,401,902,452	64,596,252,295	60,514,489,130	110,652,276,838

금융비용	18,647,194,026	77,855,704,619	41,548,323,904	95,045,714,512

지분법손익	738,851,240	463,605,601	497,876,420	282,619,540

법인세비용차감전당기순이익(손실)	(23,694,615,396)	(127,444,700,540)	123,994,709,086	298,017,457,731

법인세비용(수익)	1,685,190,395	(10,524,621,867)	35,689,984,912	85,924,547,657

당기순이익(손실)	(25,379,805,791)	(116,920,078,673)	88,304,724,174	212,092,910,074

기타포괄손익	(2,940,783,278)	(8,006,979,522)	(14,879,533,847)	(19,105,434,006)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,977,872,907)	(8,058,524,101)	(14,874,306,533)	(18,927,014,143)

지분법자본변동	(26,023,931)	96,362,497	115,188,629	117,086,810

해외사업환산손익	(2,951,848,976)	(8,198,952,280)	(14,989,495,162)	(19,044,100,953)

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익	44,065,682

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	37,089,629	51,544,579	(5,227,314)	(178,419,863)

공정가치측정 금융자산평가손익	37,089,629	51,544,579	(5,227,314)	19,122,524

순확정급여부채의재측정요소	(197,542,387)

당기 총포괄손익	(28,320,589,069)	(124,927,058,195)	73,425,190,327	192,987,476,068

당기순이익의 귀속

지배주주지분	(15,427,368,903)	(70,939,084,928)	27,753,977,728	54,434,584,963

비지배지분	(9,952,436,888)	(45,980,993,745)	60,550,746,446	157,658,325,111

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	(19,381,281,318)	(78,713,890,585)	25,181,247,350	46,394,129,521

비지배지분	(8,939,307,751)	(46,213,167,610)	48,243,942,977	146,593,346,547

지배기업 지분에 대한 주당순손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(272)	(1,245)	598	1,172

희석주당손익 (단위 : 원)	(258)	(1,104)	560	958

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	25,742,236,500	65,678,289,942	(1,084,509,464)	4,207,335,969	105,877,224,603	200,420,577,550	263,178,303,650	463,598,881,200

당기순이익(손실)	54,434,584,963	54,434,584,963	157,658,325,111	212,092,910,074

기타포괄손익	지분법 자본변동	117,086,810	117,086,810	117,086,810

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	6,321,420	6,321,420	12,801,104	19,122,524

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분손익

해외사업환산손익	(8,098,561,187)	(8,098,561,187)	(10,945,539,766)	(19,044,100,953)

순확정급여부채의 재측정요소	(65,302,485)	(65,302,485)	(132,239,902)	(197,542,387)

당기 총포괄손익	(7,975,152,957)	54,369,282,478	46,394,129,521	146,593,346,547	192,987,476,068

연차배당	(2,473,550,900)	(2,473,550,900)	(10,659,363,500)	(13,132,914,400)

연결실체 내 불균등 유상증자	6,330,000,000	6,330,000,000

종속기업 지분율변동 효과	8,565,178,408	8,565,178,408	6,607,314,778	15,172,493,186

소유주와의 거래총액	8,565,178,408	(2,473,550,900)	6,091,627,508	2,277,951,278	8,369,578,786

2022.09.30 (기말자본)	25,742,236,500	74,243,468,350	(1,084,509,464)	(3,767,816,988)	157,772,956,181	252,906,334,579	412,049,601,475	664,955,936,054

2023.01.01 (기초자본)	25,742,236,500	74,243,468,350	(1,084,509,464)	(7,115,998,566)	138,555,450,115	230,340,646,935	402,688,432,012	633,029,078,947

당기순이익(손실)	(70,939,084,928)	(70,939,084,928)	(45,980,993,745)	(116,920,078,673)

기타포괄손익	지분법 자본변동	96,362,497	96,362,497	96,362,497

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	31,606,318	31,606,318	64,003,943	95,610,261

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분손익

해외사업환산손익	(7,902,774,472)	(7,902,774,472)	(296,177,808)	(8,198,952,280)

순확정급여부채의 재측정요소

당기 총포괄손익	(7,774,805,657)	(70,939,084,928)	(78,713,890,585)	(46,213,167,610)	(124,927,058,195)

연차배당	(2,473,550,900)	(2,473,550,900)	(10,659,363,500)	(13,132,914,400)

연결실체 내 불균등 유상증자

종속기업 지분율변동 효과	(110,708,328)	(110,708,328)	110,708,328

소유주와의 거래총액	(110,708,328)	(2,473,550,900)	(2,584,259,228)	(10,548,655,172)	(13,132,914,400)

2023.09.30 (기말자본)	25,742,236,500	74,132,760,022	(1,084,509,464)	(14,890,804,223)	65,142,814,287	149,042,497,122	345,926,609,230	494,969,106,352

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	(116,859,266,940)	265,137,061,895

영업에서 창출된 현금	(35,544,609,963)	317,687,615,226

당기순이익(손실)	(116,920,078,673)	212,092,910,074

조정	117,863,717,884	155,855,981,663

퇴직급여 조정	14,484,041,471	12,811,425,442

재고자산평가손실 조정	22,422,950,385	(2,847,242,641)

대손상각비 조정	(47,013,121)	388,665,603

기타의 대손상각비 조정	(13,922,662)

외화환산이익 조정	(29,176,386,071)	(66,979,957,715)

외화환산손실 조정	36,640,024,265	63,072,447,442

지분법손익	(463,605,601)	(282,619,540)

감가상각비에 대한 조정	72,207,122,041	58,469,503,556

무형자산상각비에 대한 조정	1,049,988,331	1,062,538,782

유형자산처분손실 조정	24,121,292	17,768,034

유형자산처분이익 조정	(304,869,443)	(302,489,466)

파생금융자산평가이익 조정	(2,123,376,822)	(1,904,367,984)

파생상품평가손실	2,278,987,811

금융자산처분이익	(114,228,631)

금융자산처분손실 조정	62,231,778

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(14,103,207)

당기손익인식금융자산평가손실 조정	43,541,872

사채상환이익	(2,043,393,646)

사채상환손실	402,508,866

기타	12,320,736	150,982,217

배당금수익	(3,397,284)	(3,567,672)

이자수익에 대한 조정	(1,477,784,960)	(312,542,966)

이자비용 조정	14,807,615,181	6,325,858,084

법인세비용(이익)	(10,524,621,867)	85,924,547,657

자산및부채의 증감	(36,488,249,174)	(50,261,276,511)

매출채권의 감소(증가)	3,344,047,876	(99,412,771,858)

미수금의 감소(증가)	11,107,376,607	8,703,509,025

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	26,089,944	(53,232,587)

선급금의 감소(증가)	(4,811,726,085)	(4,197,092,091)

선급비용의 감소 (증가)	(911,116,013)	(2,227,276,923)

부가세대급금의 감소(증가)	14,963,136

반환제품회수권의 감소(증가)	(2,026,873,256)	61,013,713

재고자산의 감소(증가)	(60,461,140,929)	(61,124,416,102)

장기선급비용의 감소(증가)	(21,645,707)	(205,820,376)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(243,943,744)

매입채무의 증가(감소)	76,894,206,333	59,909,251,172

미지급금의 증가(감소)	(23,952,115,901)	(5,305,168,725)

미지급비용의 증가(감소)	(5,957,442,649)	(2,729,710,408)

장기미지급비용의 증가(감소)	(4,941,977,061)	5,342,459,730

선수금의 증가(감소)	(15,210,785,796)	(2,831,719,414)

예수금의 증가(감소)	(1,557,515,632)	(734,135,647)

예수부가세의 증가(감소)	(149,219,927)	(119,557,794)

환불부채의 증가(감소)	2,624,361,967	103,217,309

장기선수금의 증가(감소)	525,225,093	62,267,043,973

확정급여채무의 증감	(11,145,633,954)	(3,052,590,923)

사외적립자산의 증가	(5,000,000,000)

장기 종업원 급여의 증감	137,635,916	574,702,023

이자의 수취	2,040,043,992	125,217,243

이자의 지급	(14,304,568,635)	(2,708,260,233)

법인세의 납부	(69,053,529,618)	(49,971,078,013)

배당금수취	3,397,284	3,567,672

투자활동현금흐름	(77,762,308,577)	(270,384,385,883)

단기금융상품의 감소	130,600,000,000

단기대여금의회수	1,335,066,665	187,500,000

장기대여금의회수	497,795,670

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산의 감소	9,903,300,682

당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소	4,880,112,820

국고보조금의 유입	166,302,500

유형자산의 처분	5,265,270,402	3,940,644,622

무형자산의 처분	8,252,307

보증금의 감소	15,899,078	6,159,881

단기금융상품의 증가	(62,590,848,701)	(61,756,514,266)

장기금융상품의 증가	(270,000,000)	(240,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(4,828,115,967)

단기대여금의 증가	(299,000,000)	(644,298,630)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,000,000,000)	(2,001,100,000)

유형자산의 취득	(157,979,969,847)	(207,437,123,803)

무형자산의 취득	(1,165,470,334)	(1,162,731,692)

보증금의 증가	(1,413,726,196)	(1,385,482,622)

사업결합으로 인한 순현금유출	(397,487,350)

관계기업 투자주식의 증가	(381,129,679)

재무활동현금흐름	79,172,606,094	6,750,729,882

단기차입금의 증가	276,544,979,905	81,288,765,500

장기차입금의 증가	104,942,200,000	23,005,040,800

장기임대보증금의 감소(증가)	160,000,000

종속기업투자의 유상증자	6,330,000,000

단기차입금의 상환	(222,087,957,906)	(51,672,936,123)

장기차입금의 상환	(13,197,000,000)	(3,817,886,158)

전환사채의 감소	(50,695,920,000)	(31,737,716,030)

리스부채의 상환	(3,200,781,505)	(3,671,623,707)

배당금의 지급	(13,132,914,400)	(13,132,914,400)

현금및현금성자산의 감소	(115,448,969,423)	1,503,405,894

기초현금및현금성자산	141,882,333,845	72,695,045,074

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	139,190,473	(781,248,255)

기말현금및현금성자산	26,572,554,895	73,417,202,713