심텍홀딩스 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 39 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 38 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

유동자산	386,385,961,215	443,380,167,105

현금및현금성자산	78,781,667,454	139,114,272,823

매출채권 및 기타채권	116,355,854,339	125,018,296,208

유동재고자산	180,123,857,356	174,134,349,979

당기법인세자산	459,385,395	427,620,953

파생상품자산	5,902,019,118	633,823,850

기타유동자산	4,763,177,553	4,051,803,292

비유동자산	1,024,612,393,139	1,025,918,844,857

매출채권 및 기타채권	4,520,245,303	6,173,299,817

관계기업 및 공동기업투자	3,312,433,984	3,758,402,141

기타금융자산	7,117,021,457	6,577,980,140

유형자산	886,222,571,540	895,818,625,523

무형자산	37,372,701,761	37,748,769,751

사용권자산	22,974,019,860	19,125,364,261

기타비유동자산	1,497,480,974	1,601,082,698

이연법인세자산	61,595,918,260	55,115,320,526

자산총계	1,410,998,354,354	1,469,299,011,962

부채

유동부채	937,739,747,541	950,277,690,768

매입채무 및 기타채무	281,739,185,513	314,918,056,917

유동 리스부채	3,489,642,046	2,463,702,953

유동 차입금(사채 포함)	476,891,718,276	478,689,912,850

유동성전환사채	57,257,900,487	55,127,304,474

유동성신주인수권부사채	11,451,580,097	11,025,460,894

유동파생상품부채	61,374,825,735	38,927,266,136

기타금융부채	350,000,000	350,000,000

기타 유동부채	40,619,593,519	40,867,859,144

당기법인세부채	4,565,301,868	7,908,127,400

비유동부채	246,514,551,114	240,364,980,862

장기매입채무 및 기타비유동채무	32,763,785,796	18,289,102,168

비유동 리스부채	4,464,321,417	1,589,089,060

순확정급여부채	91,424,687,885	90,478,797,503

장기차입금(사채 포함), 총액	70,681,127,397	106,789,035,119

사채	29,309,680,000

기타비유동금융부채	720,000,000	720,000,000

기타 비유동 부채	11,039,488,429	17,325,524,912

이연법인세부채	6,111,460,190	5,173,432,100

부채총계	1,184,254,298,655	1,190,642,671,630

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	3,250,279,243	25,510,795,750

자본금	25,798,206,500	25,798,206,500

자본잉여금	74,085,940,181	74,085,940,181

기타자본항목	(1,084,509,464)	(1,084,509,464)

기타포괄손익누계액	(21,608,655,576)	(27,498,079,349)

이익잉여금(결손금)	(73,940,702,398)	(45,790,762,118)

비지배지분	223,493,776,456	253,145,544,582

자본총계	226,744,055,699	278,656,340,332

자본과부채총계	1,410,998,354,354	1,469,299,011,962

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	324,355,123,000	324,355,123,000	301,301,751,942	301,301,751,942

매출원가	326,077,275,493	326,077,275,493	315,769,689,420	315,769,689,420

매출총이익	(1,722,152,493)	(1,722,152,493)	(14,467,937,478)	(14,467,937,478)

판매비와관리비	35,114,036,398	35,114,036,398	31,924,767,530	31,924,767,530

영업이익	(36,836,188,891)	(36,836,188,891)	(46,392,705,008)	(46,392,705,008)

기타영업외수익	378,620,640	378,620,640	3,526,312,721	3,526,312,721

기타영업외비용	3,549,363,459	3,549,363,459	2,856,284,621	2,856,284,621

금융수익	24,951,440,606	24,951,440,606	20,585,672,047	20,585,672,047

금융비용	43,898,549,219	43,898,549,219	33,516,069,170	33,516,069,170

지분법손익	(411,846,842)	(411,846,842)	(131,244,775)	(131,244,775)

법인세비용차감전 당기순이익	(59,365,887,165)	(59,365,887,165)	(58,784,318,806)	(58,784,318,806)

법인세비용	(4,500,813,448)	(4,500,813,448)	(3,870,485,371)	(3,870,485,371)

당기순이익	(54,865,073,717)	(54,865,073,717)	(54,913,833,435)	(54,913,833,435)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(34,121,315)	(34,121,315)	(10,337,792)	(10,337,792)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	5,601,964,155	5,601,964,155	(1,056,810,941)	(1,056,810,941)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

공정가치측정 금융자산평가손익	12,648,524	12,648,524	45,626,740	45,626,740

순확정급여부채 증가(감소)

당기 법인세비용차감후 기타포괄손익	5,580,491,364	5,580,491,364	(1,021,521,993)	(1,021,521,993)

당기 총포괄손익	(49,284,582,353)	(49,284,582,353)	(55,935,355,428)	(55,935,355,428)

당기순이익의 귀속

지배주주지분	(27,654,110,700)	(27,654,110,700)	(36,978,027,552)	(36,978,027,552)

비지배지분	(27,210,963,017)	(27,210,963,017)	(17,935,805,883)	(17,935,805,883)

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	(21,764,686,927)	(21,764,686,927)	(40,666,052,998)	(40,666,052,998)

비지배지분	(27,519,895,426)	(27,519,895,426)	(15,269,302,430)	(15,269,302,430)

지배기업 지분에 대한 주당순손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(597.0)	(597.0)	(799.0)	(799.0)

희석주당손익 (단위 : 원)	(597.0)	(597.0)	(799.0)	(799.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	25,742,236,500	74,132,760,022	(1,084,509,464)	(580,647,378)	33,587,136,010	131,796,975,690	287,105,866,989	418,902,842,679

당기순이익	(36,978,027,552)	(36,978,027,552)	(17,935,805,883)	(54,913,833,435)

기타포괄손익

지분법자본변동	(10,337,792)	(10,337,792)	(10,337,792)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	15,083,039	15,083,039	30,543,701	45,626,740

해외사업장환산의 증가(감소)	(3,692,770,693)	(3,692,770,693)	2,635,959,752	(1,056,810,941)

총기타포괄손익	(3,688,025,446)	(3,688,025,446)	2,666,503,453	(1,021,521,993)

당기 총포괄손익	(3,688,025,446)	(36,978,027,552)	(40,666,052,998)	(15,269,302,430)	(55,935,355,428)

연차배당	(494,710,180)	(494,710,180)	(3,410,996,320)	(3,905,706,500)

소유주와의 거래 합계	(494,710,180)	(494,710,180)	(3,410,996,320)	(3,905,706,500)

2024.03.31 (기말자본)	25,742,236,500	74,132,760,022	(1,084,509,464)	(4,268,672,824)	(3,885,601,722)	90,636,212,512	268,425,568,239	359,061,780,751

2025.01.01 (기초자본)	25,798,206,500	74,085,940,181	(1,084,509,464)	(27,498,079,349)	(45,790,762,118)	25,510,795,750	253,145,544,582	278,656,340,332

당기순이익	(27,654,110,700)	(27,654,110,700)	(27,210,963,017)	(54,865,073,717)

기타포괄손익

지분법자본변동	(34,121,315)	(34,121,315)	(34,121,315)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	4,181,280	4,181,280	8,467,244	12,648,524

해외사업장환산의 증가(감소)	5,919,363,808	5,919,363,808	(317,399,653)	5,601,964,155

총기타포괄손익	5,889,423,773	5,889,423,773	(308,932,409)	5,580,491,364

당기 총포괄손익	5,889,423,773	(27,654,110,700)	(21,764,686,927)	(27,519,895,426)	(49,284,582,353)

연차배당	(495,829,580)	(495,829,580)	(2,131,872,700)	(2,627,702,280)

소유주와의 거래 합계	(495,829,580)	(495,829,580)	(2,131,872,700)	(2,627,702,280)

2025.03.31 (기말자본)	25,798,206,500	74,085,940,181	(1,084,509,464)	(21,608,655,576)	(73,940,702,398)	3,250,279,243	223,493,776,456	226,744,055,699

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동현금흐름	(13,010,897,788)	(69,209,384,757)

영업에서 창출된 현금	(2,823,244,420)	(61,517,937,311)

당기순이익	(54,865,073,717)	(54,913,833,435)

조정	48,661,783,209	30,481,903,091

퇴직급여 조정	5,227,040,108	5,198,647,412

재고자산평가손실 조정	(1,666,862,165)	(8,026,827,144)

대손상각비 조정	63,042,213	(11,006,204)

외화환산이익 조정	(8,550,108,016)	(15,183,042,760)

외화환산손실 조정	1,941,113,323	19,895,034,512

지분법손실 조정	411,846,842	131,244,775

감가상각비에 대한 조정	27,795,013,599	25,903,038,857

무형자산상각비에 대한 조정	442,790,383	420,667,041

유형자산처분손실 조정	67,430,368

유형자산처분이익 조정	(6,000,000)	(449,152,823)

파생상품평가이익	(7,885,592,146)

파생상품평가손실	25,064,956,477

이자수익에 대한 조정	(356,258,575)	(188,873,215)

이자비용 조정	10,681,614,614	6,595,227,643

법인세비용(이익)	(4,500,813,448)	(3,870,485,371)

자산및부채의 증감	3,380,046,088	(37,086,006,967)

매출채권의 감소(증가)	14,806,706,597	(5,866,725,846)

미수금의 감소(증가)	3,891,381,577	4,000,341,830

기타채권의 감소(증가)	(26,702,414)

선급금의 감소(증가)	(674,236,993)	(344,941,299)

선급비용의 감소 (증가)	(696,441,232)	1,134,501,312

부가가치세 대급금의 감소(증가)	(83,485,837)

반환제품회수권의 감소(증가)	705,745,005	(36,905,836)

장기미수수익의 감소(증가)	(94,651,532)

재고자산의 감소(증가)	(3,257,114,367)	21,243,676,457

장기선급비용의 감소(증가)	105,625,767	(1,275,182,759)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(1,507,547,415)

매입채무의 증가(감소)	(79,336,541,138)	8,109,657,067

미지급금의 증가(감소)	70,703,408,507	(23,636,256,472)

장기미지급금의 감소(증가)	17,719,900,938	(140,870,359)

미지급비용의 증가(감소)	1,016,579,129	(25,700,011,899)

장기미지급비용의 증가(감소)	(6,675,161,064)	(1,064,174,032)

선수금의 증가(감소)	(8,087,625,669)	(6,782,951,681)

예수금의 증가(감소)	(2,207,719,484)	(1,930,520,041)

예수부가세의 증가(감소)	314,050,215

환불부채의 증가(감소)	(682,740,379)	840,573

반품충당부채의 증가(감소)	277,909,837	228,271,549

장기선수금의 증가(감소)	(37,036,484)	(15,658,091)

확정급여채무의 증감	(4,870,635,498)	(4,445,031,498)

사외적립자산의 불입	589,485,772	712,917,095

장기종업원급여의 증감	209,909,213

이자의 수취	396,681,660	179,856,768

이자의 지급	(6,094,036,868)	(5,789,291,343)

법인세납부(환급)	(4,490,298,160)	(2,268,150,405)

배당금수취(영업)	186,137,534

투자활동현금흐름	(36,592,199,801)	(109,341,229,633)

단기금융상품의 감소	4,684,931

단기대여금의 회수	299,000,000	245,833,336

정부보조금의 수취	7,416,521,000

유형자산의 처분	5,227,185	894,965,725

보증금의 감소	1,907,260	1,120,219,179

단기금융상품의 증가	101,000,089,607

장기금융상품의 증가	60,000,000	90,000,000

투자활동으로 분류된 유형자산의 취득	36,758,374,106	14,418,860,140

투자활동으로 분류된 무형자산의 취득	(369,724,352)	170,698,400

임차보증금의 증가	454,369,423	3,339,120,726

재무활동현금흐름	(12,258,563,576)	196,272,357,537

단기차입금의 증가	134,395,019,061	252,528,682,839

사채의 증가	29,309,680,000

전환사채의 증가	100,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	20,000,000,000

단기차입금의 상환	175,204,799,921	171,116,943,682

장기차입금의 상환	4,297,999,996

리스부채의 상환	758,462,716	841,381,624

현금및현금성자산의증가(감소)	(61,861,661,165)	17,721,743,147

기초현금및현금성자산	139,114,272,823	28,143,495,333

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,529,055,796	172,496,140

기말현금및현금성자산	78,781,667,454	46,037,734,620