심텍홀딩스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 38 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 37 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	454,050,644,872	329,381,934,845

현금및현금성자산	46,037,734,620	28,143,495,333

매출채권 및 기타채권	139,660,854,385	128,398,435,318

유동재고자산	152,713,830,686	164,045,246,539

당기법인세자산	51,762,615	38,887,175

기타유동금융자산	102,130,000,000	1,130,000,000

파생상품자산	6,130,661,094

기타유동자산	7,325,801,472	7,625,870,480

비유동자산	995,083,976,374	981,223,783,903

매출채권 및 기타채권	3,904,424,018	4,794,379,401

관계기업 및 공동기업투자	2,139,276,617	2,466,996,718

기타금융자산	7,608,032,424	5,245,988,624

유형자산	854,024,942,736	850,295,763,191

무형자산	38,324,802,426	38,594,632,975

사용권자산	25,715,820,625	25,196,799,724

기타비유동자산	3,250,341,534	455,229,836

이연법인세자산	60,116,335,994	54,173,993,434

자산총계	1,449,134,621,246	1,310,605,718,748

부채

유동부채	852,847,929,037	639,265,289,153

매입채무 및 기타채무	363,671,744,918	374,411,735,258

유동 리스부채	2,762,598,552	2,546,318,988

유동 차입금	323,423,356,706	229,674,346,650

유동성전환사채	46,933,327,459

유동성신주인수권부사채	9,386,665,491

유동파생상품부채	70,287,370,709

기타 유동부채	33,214,940,996	29,402,743,323

당기법인세부채	3,167,924,206	3,230,144,934

비유동부채	237,224,911,458	252,437,586,916

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,204,664,263	8,177,558,394

비유동 리스부채	1,943,758,989	1,770,086,601

순확정급여부채	79,935,550,707	78,469,017,698

장기차입금	102,705,621,698	112,477,746,131

기타비유동금융부채	370,000,000	370,000,000

기타 비유동 부채	41,171,909,035	48,834,643,525

이연법인세부채	2,893,406,766	2,338,534,567

부채총계	1,090,072,840,495	891,702,876,069

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	90,636,212,512	131,796,975,690

자본금	25,742,236,500	25,742,236,500

자본잉여금	74,132,760,022	74,132,760,022

기타자본항목	(1,084,509,464)	(1,084,509,464)

기타포괄손익누계액	(4,268,672,824)	(580,647,378)

이익잉여금(결손금)	(3,885,601,722)	33,587,136,010

비지배지분	268,425,568,239	287,105,866,989

자본총계	359,061,780,751	418,902,842,679

자본과부채총계	1,449,134,621,246	1,310,605,718,748

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	301,301,751,942	301,301,751,942	217,635,798,321	217,635,798,321

매출원가	315,769,689,420	315,769,689,420	233,197,213,151	233,197,213,151

매출총이익	(14,467,937,478)	(14,467,937,478)	(15,561,414,830)	(15,561,414,830)

판매비와관리비	31,924,767,530	31,924,767,530	33,368,811,444	33,368,811,444

영업이익	(46,392,705,008)	(46,392,705,008)	(48,930,226,274)	(48,930,226,274)

기타영업외수익	3,526,312,721	3,526,312,721	1,724,035,416	1,724,035,416

기타영업외비용	2,856,284,621	2,856,284,621	854,120,908	854,120,908

금융수익	20,585,672,047	20,585,672,047	29,753,963,376	29,753,963,376

금융비용	33,516,069,170	33,516,069,170	25,579,600,390	25,579,600,390

지분법손익	(131,244,775)	(131,244,775)	(461,871,136)	(461,871,136)

법인세비용차감전 당기순이익	(58,784,318,806)	(58,784,318,806)	(44,347,819,916)	(44,347,819,916)

법인세비용(수익)	(3,870,485,371)	(3,870,485,371)	(5,637,403,390)	(5,637,403,390)

당기순이익	(54,913,833,435)	(54,913,833,435)	(38,710,416,526)	(38,710,416,526)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(10,337,792)	(10,337,792)	140,529,386	140,529,386

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(1,056,810,941)	(1,056,810,941)	2,222,288,008	2,222,288,008

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	44,065,682	44,065,682

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

공정가치측정 금융자산평가손익	45,626,740	45,626,740	3,153,895	3,153,895

당기 법인세비용차감후 기타포괄손익	(1,021,521,993)	(1,021,521,993)	2,410,036,971	2,410,036,971

당기 총포괄손익	(55,935,355,428)	(55,935,355,428)	(36,300,379,555)	(36,300,379,555)

당기순이익의 귀속

지배주주지분	(36,978,027,552)	(36,978,027,552)	(20,473,230,476)	(20,473,230,476)

비지배지분	(17,935,805,883)	(17,935,805,883)	(18,237,186,050)	(18,237,186,050)

총포괄손익의 귀속

지배주주지분	(40,666,052,998)	(40,666,052,998)	(21,390,961,260)	(21,390,961,260)

비지배지분	(15,269,302,430)	(15,269,302,430)	(14,909,418,295)	(14,909,418,295)

지배기업 지분에 대한 주당순손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(799.0)	(799.0)	(324.0)	(324.0)

희석주당손익 (단위 : 원)	(799.0)	(799.0)	(324.0)	(324.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	25,742,236,500	74,243,468,350	(1,084,509,464)	(7,115,998,566)	138,555,450,115	230,340,646,935	402,688,432,012	633,029,078,947

당기순이익	(20,473,230,476)	(20,473,230,476)	(18,237,186,050)	(38,710,416,526)

기타포괄손익	지분법자본변동	140,529,386	140,529,386	140,529,386

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	15,609,590	15,609,590	31,609,987	47,219,577

해외사업장환산의 증가(감소)	(1,073,869,760)	(1,073,869,760)	3,296,157,768	2,222,288,008

총기타포괄손익	(917,730,784)	(917,730,784)	3,327,767,755	2,410,036,971

당기 총포괄손익	(917,730,784)	(20,473,230,476)	(21,390,961,260)	(14,909,418,295)	(36,300,379,555)

연차배당	2,473,550,900	2,473,550,900	10,659,363,500	13,132,914,400

종속기업의 지분율변동 효과	(110,708,328)	(110,708,328)	110,708,328

소유주와의 거래 합계	(110,708,328)	(2,473,550,900)	(2,584,259,228)	(10,548,655,172)	(13,132,914,400)

2023.03.31 (기말자본)	25,742,236,500	74,132,760,022	(1,084,509,464)	(8,033,729,350)	115,608,668,739	206,365,426,447	377,230,358,545	583,595,784,992

2024.01.01 (기초자본)	25,742,236,500	74,132,760,022	(1,084,509,464)	(580,647,378)	33,587,136,010	131,796,975,690	287,105,866,989	418,902,842,679

당기순이익	(36,978,027,552)	(36,978,027,552)	(17,935,805,883)	(54,913,833,435)

기타포괄손익	지분법자본변동	(10,337,792)	(10,337,792)	(10,337,792)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	15,083,039	15,083,039	30,543,701	45,626,740

해외사업장환산의 증가(감소)	(3,692,770,693)	(3,692,770,693)	2,635,959,752	(1,056,810,941)

총기타포괄손익	(3,688,025,446)	(3,688,025,446)	2,666,503,453	(1,021,521,993)

당기 총포괄손익	(3,688,025,446)	(36,978,027,552)	(40,666,052,998)	(15,269,302,430)	(55,935,355,428)

연차배당	(494,710,180)	(494,710,180)	(3,410,996,320)	(3,905,706,500)

종속기업의 지분율변동 효과

소유주와의 거래 합계	(494,710,180)	(494,710,180)	(3,410,996,320)	(3,905,706,500)

2024.03.31 (기말자본)	25,742,236,500	74,132,760,022	(1,084,509,464)	(4,268,672,824)	(3,885,601,722)	90,636,212,512	268,425,568,239	359,061,780,751

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	(69,209,384,757)	(38,469,228,419)

영업에서 창출된 현금	(61,517,937,311)	(35,891,841,272)

당기순이익	(54,913,833,435)	(38,710,416,526)

조정	30,481,903,091	28,244,759,732

퇴직급여 조정	5,198,647,412	4,813,256,025

재고자산평가손실 조정	(8,026,827,144)	7,557,975,341

대손상각비 조정	(11,006,204)	(35,520,213)

기타의 대손상각비 조정	(13,922,662)

외화환산이익 조정	(15,183,042,760)	(12,181,242,159)

외화환산손실 조정	19,895,034,512	11,065,443,526

지분법손실 조정	131,244,775	461,871,136

감가상각비에 대한 조정	25,903,038,857	22,276,953,830

무형자산상각비에 대한 조정	420,667,041	338,985,112

유형자산처분손실 조정	67,430,368	24,121,292

유형자산처분이익 조정	(449,152,823)	(102,544,714)

파생상품평가이익	(2,123,376,822)

금융자산처분이익	(114,228,631)

금융자산처분손실 조정	62,231,778

사채상환손실	402,508,866

이자수익에 대한 조정	(188,873,215)	(915,881,013)

이자비용 조정	6,595,227,643	2,365,532,430

법인세비용(이익)	(3,870,485,371)	(5,637,403,390)

자산및부채의 증감	(37,086,006,967)	(25,426,184,478)

매출채권의 감소(증가)	(5,866,725,846)	37,722,564,593

미수금의 감소(증가)	4,000,341,830	6,504,143,683

기타채권의 감소(증가)	26,015,508

선급금의 감소(증가)	(344,941,299)	(962,701,013)

선급비용의 감소 (증가)	1,134,501,312	144,188,346

부가세대급금의 감소(증가)	(83,485,837)

반환제품회수권의 감소(증가)	(36,905,836)	(352,427,545)

재고자산의 감소(증가)	21,243,676,457	(19,692,933,534)

장기선급비용의 감소(증가)	(1,275,182,759)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(1,507,547,415)

매입채무의 증가(감소)	8,109,657,067	28,262,378,150

미지급금의 증가(감소)	(23,636,256,472)	(31,231,938,865)

장기미지급금의 감소(증가)	(140,870,359)

미지급비용의 증가(감소)	(25,700,011,899)	(39,144,734,416)

장기미지급비용의 증가(감소)	(1,064,174,032)	1,362,995,533

선수금의 증가(감소)	(6,782,951,681)	(4,876,403,033)

예수금의 증가(감소)	(1,930,520,041)	(2,390,389,034)

예수부가세의 증가(감소)	314,050,215	(149,821,450)

환불부채의 증가(감소)	840,573	430,625,332

반품충당부채의 증가(감소)	228,271,549

장기선수금의 증가(감소)	(15,658,091)

확정급여채무의 증감	(4,445,031,498)	(1,145,143,627)

사외적립자산의 불입	712,917,095

장기종업원급여의 증감	67,396,894

이자의 수취	179,856,768	547,088,682

이자지급(영업)	(5,789,291,343)	(1,971,602,856)

법인세의 납부	(2,268,150,405)	(1,152,872,973)

배당금수취(영업)	186,137,534

투자활동현금흐름	(109,341,229,633)	2,251,061,220

단기금융상품의 감소	67,000,000,000

단기대여금의 회수	245,833,336	1,600,000

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산의 감소	9,903,403,706

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	4,880,112,820

정부보조금의 수취	7,416,521,000

유형자산의 처분	894,965,725	281,143,840

보증금의 감소	1,120,219,179	14,331,714

단기금융상품의 증가	101,000,089,607	30,015,000,000

장기금융상품의 증가	90,000,000	90,000,000

기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산의 증가	4,828,115,967

단기대여금의 증가	300,000,000

투자활동으로 분류된 유형자산의 취득	14,418,860,140	43,473,145,424

투자활동으로 분류된 무형자산의 취득	170,698,400	446,752,372

임차보증금의 증가	3,339,120,726	295,387,418

사업결합으로 인한 현금유출	381,129,679

재무활동현금흐름	196,272,357,537	81,812,671,555

단기차입금의 증가	252,528,682,839	119,413,214,198

장기차입금의 증가	51,946,200,000

전환사채의 증가	100,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	20,000,000,000

단기차입금의 상환	171,116,943,682	37,837,966,592

장기차입금의 상환	4,297,999,996

전환사채의 상환	50,695,920,000

리스부채의 상환	841,381,624	1,012,856,051

현금및현금성자산의증가(감소)	17,721,743,147	45,594,504,356

기초현금및현금성자산	28,143,495,333	141,882,333,845

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	172,496,140	75,409,412

기말현금및현금성자산	46,037,734,620	187,552,247,613