삼양케이씨아이 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 2015.12.31 현재
제 24 기 2014.12.31 현재
제 23 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	25,184,287,151	23,936,172,096	19,580,882,989

현금및현금성자산	7,444,414,717	3,497,044,148	2,532,779,964

금융자산	685,455,435	1,388,298,674	302,750,000

매출채권 및 기타채권	7,034,420,651	8,040,218,074	6,387,757,767

기타유동자산	414,532,221	687,184,673	1,022,331,040

재고자산	9,605,464,127	10,323,426,527	9,335,264,218

비유동자산	30,426,681,326	32,259,683,643	34,642,425,820

유형자산	27,981,530,925	29,898,185,343	32,168,313,353

영업권 이외의 무형자산	611,266,180	604,286,350	910,715,877

금융자산	570,498,864	606,947,664	484,852,402

지분법적용 투자지분	1,162,963,772	972,601,241	878,888,065

이연법인세자산	100,421,585	177,663,045	199,656,123

자산총계	55,610,968,477	56,195,855,739	54,223,308,809

부채

유동부채	11,130,812,339	14,716,324,755	13,305,601,117

매입채무 및 기타유동채무	2,077,221,761	3,137,950,658	2,020,440,184

단기차입금	7,618,440,000	10,972,760,000	11,173,560,000

당기법인세부채	1,130,936,206	205,122,448	11,470,500

기타유동부채	304,214,372	400,491,649	100,130,433

비유동부채	312,673,617	1,140,608,994	3,324,256,327

장기차입금	121,250,000	1,069,608,994	3,785,850,000

상환할증금(장기차입금)	341,171,402

현재가치할인차금(장기차입금)	(853,765,075)

기타비유동부채	191,423,617	71,000,000	51,000,000

부채총계	11,443,485,956	15,856,933,749	16,629,857,444

자본

납입자본	10,455,313,203	11,091,313,826	10,832,169,416

자본금	5,635,000,000	5,565,000,000	5,500,000,000

자본잉여금	6,622,675,183	6,050,876,267	5,539,887,209

자본조정	(1,661,940,597)	(368,512,863)	(161,546,537)

기타포괄손익누계액	(140,421,383)	(156,049,578)	(46,171,256)

이익잉여금(결손금)	33,712,169,318	29,247,608,164	26,761,281,949

자본총계	44,167,482,521	40,338,921,990	37,593,451,365

자본과부채총계	55,610,968,477	56,195,855,739	54,223,308,809

포괄손익계산서
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 23 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

수익(매출액)	38,679,755,135	39,165,387,319	33,252,081,362

매출원가	25,084,271,387	28,084,850,713	23,748,340,580

매출총이익	13,595,483,748	11,080,536,606	9,503,740,782

판매비와관리비	7,169,737,209	7,770,090,513	7,097,173,771

물류비	97,780,957	93,300,866	85,009,036

판매비	2,180,461,761	2,405,194,029	2,112,697,537

관리비	4,891,494,491	5,271,595,618	4,899,467,198

영업이익(손실)	6,425,746,539	3,310,446,093	2,406,567,011

기타이익	1,525,833,168	1,634,920,128	1,064,116,197

기타손실	969,221,765	862,907,309	555,116,097

금융수익	190,220,445	89,499,019	37,285,475

금융원가	340,975,968	508,271,135	585,431,041

법인세비용차감전순이익(손실)	6,831,602,419	3,663,686,796	2,367,421,545

법인세비용	1,373,259,015	356,710,581	75,992,032

당기순이익(손실)	5,458,343,404	3,306,976,215	2,291,429,513

기타포괄손익	15,628,195	(109,878,322)	34,228,695

총포괄손익	5,473,971,599	3,197,097,893	2,325,658,208

주당이익

기본주당이익(손실)	500	302	214

희석주당이익(손실)	497	300	214

자본변동표
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 23 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

기초자본.	5,500,000,000	4,899,369,278	(1,846,644,030)	(80,399,951)	24,986,702,436	33,459,027,733

자본의 변동	배당금의 지급	(516,850,000)	(516,850,000)

지분법자본변동	(51,182,320)	(51,182,320)

자기주식처분	236,664,875	1,685,097,493	1,921,762,368

자기주식취득

파생상품평가손익	85,411,015	85,411,015

전환권대가(우선주)	403,853,056	403,853,056

상환전환우선주 보통주전환

당기순이익	2,291,429,513	2,291,429,513

2013.12.31 (기말자본)	5,500,000,000	5,539,887,209	(161,546,537)	(46,171,256)	26,761,281,949	37,593,451,365

기초자본.	5,500,000,000	5,539,887,209	(161,546,537)	(46,171,256)	26,761,281,949	37,593,451,365

자본의 변동	배당금의 지급	(820,650,000)	(820,650,000)

지분법자본변동	(24,467,307)	(24,467,307)

자기주식처분

자기주식취득	(206,966,326)	(206,966,326)

파생상품평가손익	(85,411,015)	(85,411,015)

전환권대가(우선주)

상환전환우선주 보통주전환	65,000,000	510,989,058	575,989,058

당기순이익	3,306,976,215	1,938,085,820

2014.12.31 (기말자본)	5,565,000,000	6,050,876,267	(368,512,863)	(156,049,578)	29,247,608,164	40,338,921,990

기초자본.	5,565,000,000	6,050,876,267	(368,512,863)	(156,049,578)	29,247,608,164	40,338,921,990

자본의 변동	배당금의 지급	(993,782,250)	(993,782,250)

지분법자본변동	15,628,195	15,628,195

자기주식처분

자기주식취득	(1,293,427,734)	(1,293,427,734)

파생상품평가손익

전환권대가(우선주)

상환전환우선주 보통주전환	70,000,000	571,798,916	641,798,916

당기순이익	5,458,343,404	5,458,343,404

2015.12.31 (기말자본)	5,635,000,000	6,622,675,183	(1,661,940,597)	(140,421,383)	33,712,169,318	44,167,482,521

이익잉여금처분계산서
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

구분	제25기	제24기

(처분일:2016년 3월 21일 )	(처분일:2015년 3월 23일 )

Ⅰ. 미처분이익잉여금	7,815,071,093	5,451,148,164

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,356,727,689	2,144,171,949

2. 당기순이익	5,458,343,404	3,306,976,215

Ⅱ. 이익잉여금처분액	5,578,119,400	3,094,420,473

1. 이익준비금	143,465,400	100,638,225

2. 임의적립금	4,000,000,000	2,000,000,000

3. 배당금 (주당배당금(율) 당기: 130원(26%) ,전기: 90원(18%))	1,434,654,000	993,782,250

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	2,236,951,693	2,356,727,689

현금흐름표
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 23 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동으로인한현금흐름	9,745,609,624	5,686,032,642	1,864,978,183

영업에서 창출된 현금	9,954,022,090	5,957,847,125	2,390,550,355

당기순이익	5,458,343,404	3,306,976,215	2,291,429,513

가감	3,146,723,737	4,042,248,341	3,657,196,818

퇴직급여	394,759,528	384,262,428	267,031,127

감가상각비	2,544,015,580	3,143,901,848	3,033,624,495

무형자산상각비	5,055,170	3,744,370	3,479,072

대손상각비	37,401,556	136,237

외화환산손실	19,574,113	38,852,671	39,018,151

단기매매금융자산평가손실	5,640,240	57,226,950	25,232,750

단기매매금융자산처분손실	61,489,057

매도가능금융자산처분손실

이자비용	273,846,671	451,044,185	560,198,291

법인세비용(자본에 직접 가감)	54,654,797	85,835,535	(167,635,932)

외화환산이익	(93,894,210)	(148,984,393)	(6,148,333)

파생상품평가손실	181,206,083	311,191,047

단기매매금융자산평가이익	(8,096,740)	(2,230,523)

단기매매금융자산처분이익	(132,799,477)	(18,324,749)	(11,680,826)

대손충당금환입	(10,849,592)

지분법이익	(150,326,103)	(206,168,541)	(58,561,932)

지분법손실	8,175,023

유형자산처분손실	6,919,196

이자수익	(45,802,528)	(66,413,747)	(23,429,649)

무형자산손상차손

자산부채의 증감	1,348,954,949	(1,391,377,431)	(3,558,075,976)

매출채권의 감소(증가)	1,022,227,018	(1,548,696,892)	(1,706,084,711)

기타채권의 감소(증가)

기타유동자산의 감소(증가)	237,155,522	133,805,835	(2,181,635,434)

재고자산의 감소(증가)	717,962,400	(988,162,309)	(450,199,923)

당기법인세자산의 감소(증가)

이연법인세자산의 감소(증가)	77,241,460	21,993,078	244,968,774

매입채무의 증가(감소)	(918,633,218)	432,201,128	908,229,389

기타채무의 증가(감소)	(142,853,596)	698,700,016	159,298,394

당기법인세부채의 증가(감소)	925,813,758	193,651,948	(17,159,480)

기타유동부채의 증가(감소)	(271,622,484)	(5,607,807)	(34,072,830)

기타비유동부채의 증가(감소)	96,423,617	55,000,000	(214,389,028)

퇴직금의 지급	(394,759,528)	(384,262,428)	(267,031,127)

이자수취	40,904,978	50,000,766	29,144,853

이자지급	(249,317,444)	(394,727,249)	(554,717,025)

배당금수취	72,912,000

법인세환급(납부)

투자활동현금흐름	(1,075,764,937)	(1,949,351,078)	(278,462,862)

투자활동으로인한현금유입액	5,216,401,383	884,206,700	1,030,040,933

단기매매금융자산의 감소	5,165,952,583	565,878,262	956,275,366

매도가능금융자산의 처분

장기금융삼품의 처분	2,000,000

보증금의 감소	26,448,800	(3,975,719)	43,765,567

유형자산의 처분	30,000,000

무형자산의 처분	320,304,157

임대보증금의 증가	24,000,000

투자활동으로인한현금유출액	(6,292,166,320)	(2,833,557,778)	(1,308,503,795)

단기매매금융자산의 취득	(5,412,770,158)	(1,715,064,940)	(550,117,290)

매도가능금융자산의 증가

장기금융상품의 취득	(260,000,000)	(300,000,000)	(240,000,000)

유형자산의 취득	(587,361,162)	(765,873,838)	(314,083,105)

관계기업투자	(20,000,000)

임대보증금의 감소	(35,000,000)

무형자산의 취득	(12,035,000)	(17,619,000)	(204,303,400)

재무활동현금흐름	(4,743,842,250)	(2,765,960,000)	(1,733,696,000)

재무활동으로인한현금유입액	1,098,500,000	5,682,414,000

단기차입금의 차입	1,098,500,000	2,000,000,000

장기차입금의 차입	1,693,900,000

자기주식의 처분	1,988,514,000

재무활동으로인한현금유출액	(4,743,842,250)	(3,864,460,000)	(7,416,110,000)

단기차입금의 상환	(3,737,460,000)	(2,723,560,000)	(4,269,810,000)

장기차입금의 조기상환	(300,000,000)	(2,629,450,000)

배당금의 지급	(1,006,382,250)	(840,900,000)	(516,850,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	21,368,132	(6,457,380)	(294,423)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,947,370,569	964,264,184	(147,475,102)

기초현금및현금성자산	3,497,044,148	2,532,779,964	2,680,255,066

기말현금및현금성자산	7,444,414,717	3,497,044,148	2,532,779,964