삼양케이씨아이 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

제26기 3분기재무정보 및 제25기 3분기재무정보는 외부감사인의 검토를 받지않은 내용이며, 제25기, 제24기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 외부감사인의 감사를 받은 내용입니다.

재무상태표
제 26 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 25 기말 2015.12.31 현재
제 24 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말	제 24 기말

자산

유동자산	28,823,237,874	25,184,287,151	23,936,172,096

현금및현금성자산	4,351,957,164	7,444,414,717	3,497,044,148

금융자산	1,531,374,470	685,455,435	1,388,298,674

매출채권 및 기타채권	8,480,950,427	7,034,420,651	8,040,218,074

기타유동자산	629,946,681	414,532,221	687,184,673

재고자산	13,829,009,132	9,605,464,127	10,323,426,527

비유동자산	30,117,642,521	30,426,681,326	32,259,683,643

유형자산	28,087,070,089	27,981,530,925	29,898,185,343

영업권 이외의 무형자산	497,882,267	611,266,180	604,286,350

금융자산	302,442,864	570,498,864	606,947,664

지분법적용 투자지분	1,227,212,487	1,162,963,772	972,601,241

이연법인세자산	3,034,814	100,421,585	177,663,045

자산총계	58,940,880,395	55,610,968,477	56,195,855,739

부채

유동부채	12,739,688,064	11,130,812,339	14,716,324,755

매입채무 및 기타유동채무	3,283,291,397	2,077,221,761	3,137,950,658

단기차입금	8,519,400,000	7,618,440,000	10,972,760,000

당기법인세부채	790,650,750	1,130,936,206	205,122,448

기타유동부채	146,345,917	304,214,372	400,491,649

비유동부채	146,700,000	312,673,617	1,140,608,994

장기차입금	106,700,000	121,250,000	1,069,608,994

기타비유동부채	40,000,000	191,423,617	71,000,000

부채총계	12,886,388,064	11,443,485,956	15,856,933,749

자본

납입자본	8,956,687,673	10,455,313,203	11,091,313,826

자본금	5,635,000,000	5,635,000,000	5,565,000,000

자본잉여금	6,622,675,183	6,622,675,183	6,050,876,267

자본조정	(3,160,566,127)	(1,661,940,597)	(368,512,863)

기타포괄손익누계액	(140,421,383)	(140,421,383)	(156,049,578)

이익잉여금(결손금)	37,097,804,658	33,712,169,318	29,247,608,164

자본총계	46,054,492,331	44,167,482,521	40,338,921,990

자본과부채총계	58,940,880,395	55,610,968,477	56,195,855,739

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 25 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기	제 25 기	제 24 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,087,955,997	32,015,205,210	9,270,395,933	28,904,731,273	38,679,755,135	39,165,387,319

매출원가	7,653,809,221	20,473,563,122	5,860,048,709	18,971,671,657	25,084,271,387	28,084,850,713

매출총이익	3,434,146,776	11,541,642,088	3,410,347,224	9,933,059,616	13,595,483,748	11,080,536,606

판매비와관리비	1,907,273,427	5,340,453,490	1,737,027,183	5,354,932,582	7,169,737,209	7,770,090,513

물류비	24,248,536	73,378,636	24,200,689	72,833,057	97,780,957	93,300,866

판매비	727,480,800	2,032,279,791	443,821,653	1,654,968,799	2,180,461,761	2,405,194,029

관리비	1,155,544,091	3,234,795,063	1,269,004,841	3,627,130,726	4,891,494,491	5,271,595,618

영업이익(손실)	1,526,873,349	6,201,188,598	1,673,320,041	4,578,127,034	6,425,746,539	3,310,446,093

기타이익	185,099,982	804,471,314	573,584,149	1,354,080,494	1,525,833,168	1,634,920,128

기타손실	436,756,969	960,638,354	562,233,917	947,769,984	969,221,765	862,907,309

금융수익	8,544,726	79,125,048	45,304,192	139,002,352	190,220,445	89,499,019

금융원가	39,511,000	137,538,090	102,389,569	265,638,914	340,975,968	508,271,135

법인세비용차감전순이익(손실)	1,244,250,088	5,986,608,516	1,627,584,896	4,857,800,982	6,831,602,419	3,663,686,796

법인세비용	311,817,682	1,166,319,176	304,042,483	899,713,377	1,373,259,015	356,710,581

당기순이익(손실)	932,432,406	4,820,289,340	1,323,542,413	3,958,087,605	5,458,343,404	3,306,976,215

기타포괄손익	0	0	15,628,195	(109,878,322)

총포괄손익	932,432,406	4,820,289,340	1,323,542,413	3,958,087,605	5,473,971,599	3,197,097,893

주당이익

기본주당이익(손실)	86	441	122	363	500	302

희석주당이익(손실)	86	441	121	361	497	300

자본변동표
제 26 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 25 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

기초자본.	5,500,000,000	5,539,887,209	(161,546,537)	(46,171,256)	26,761,281,949	37,593,451,365

자본의 변동	배당금의 지급	(820,650,000)	(820,650,000)

지분법자본변동	(24,467,307)	(24,467,307)

자기주식취득	(206,966,326)	(206,966,326)

파생상품평가손익	(85,411,015)	(85,411,015)

상환전환우선주 보통주전환	65,000,000	510,989,058	575,989,058

당기순이익	3,306,976,215	3,306,976,215

2014.12.31 (기말자본)	5,565,000,000	6,050,876,267	(368,512,863)	(156,049,578)	29,247,608,164	40,338,921,990

기초자본.	5,565,000,000	6,050,876,267	(368,512,863)	(156,049,578)	29,247,608,164	40,338,921,990

자본의 변동	배당금의 지급	(993,782,250)	(993,782,250)

지분법자본변동	15,628,195	15,628,195

자기주식취득	(1,293,427,734)	(1,293,427,734)

파생상품평가손익

상환전환우선주 보통주전환	70,000,000	571,798,916	641,798,916

당기순이익	5,458,343,404	5,458,343,404

2015.12.31 (기말자본)	5,635,000,000	6,622,675,183	(1,661,940,597)	(140,421,383)	33,712,169,318	44,167,482,521

기초자본.	5,565,000,000	6,050,876,267	(368,512,863)	(156,049,578)	29,247,608,164	40,338,921,990

자본의 변동	배당금의 지급	(993,782,250)	(993,782,250)

지분법자본변동

자기주식취득	(1,293,427,734)	(1,293,427,734)

파생상품평가손익

상환전환우선주 보통주전환

당기순이익	3,958,512,405	3,958,512,405

2015.09.30 (기말자본)	5,565,000,000	6,050,876,267	(1,661,940,597)	(156,049,578)	32,212,338,319	42,010,224,411

기초자본.	5,635,000,000	6,622,675,183	(1,661,940,597)	(140,421,383)	33,712,169,318	44,167,482,521

자본의 변동	배당금의 지급	(1,434,654,000)	(1,434,654,000)

지분법자본변동

자기주식취득	(1,498,625,530)	(1,498,625,530)

파생상품평가손익

상환전환우선주 보통주전환

당기순이익	4,820,289,340	4,820,289,340

2016.09.30 (기말자본)	5,635,000,000	6,622,675,183	(3,160,566,127)	(140,421,383)	37,097,804,658	46,054,492,331

현금흐름표
제 26 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 25 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기	제 25 기	제 24 기

영업활동으로인한현금흐름	1,134,207,384	6,693,137,769	9,745,609,624	5,686,032,642

영업에서 창출된 현금	2,492,703,289	6,863,084,518	9,954,022,090	5,957,847,125

당기순이익	4,820,289,340	3,958,512,405	5,458,343,404	3,306,976,215

가감	1,987,309,757	2,659,199,119	3,146,723,737	4,042,248,341

퇴직급여	294,884,072	279,835,441	394,759,528	384,262,428

감가상각비	1,549,789,696	1,957,225,643	2,544,015,580	3,143,901,848

무형자산상각비	4,448,070	3,670,146	5,055,170	3,744,370

대손상각비	60,060,962	37,401,556	136,237

외화환산손실	233,624,228	17,348,439	19,574,113	38,852,671

단기매매금융자산평가손실	5,640,240	57,226,950

단기매매금융자산처분손실	11,839,397	42,818,488	61,489,057

매도가능금융자산처분손실

이자비용	125,698,693	222,820,426	273,846,671	451,044,185

법인세비용(자본에 직접 가감)	54,654,797	85,835,535

외화환산이익	(14,221,339)	(262,700,394)	(93,894,210)	(148,984,393)

파생상품평가손실	19,129,284	571,921,591	181,206,083	311,191,047

단기매매금융자산평가이익	(4,657,030)	(8,096,740)	(2,230,523)

단기매매금융자산처분이익	(40,206,765)	(101,559,145)	(132,799,477)	(18,324,749)

대손충당금환입	(31,386,601)

지분법이익	(183,777,255)	(98,320,971)	(150,326,103)	(206,168,541)

지분법손실	8,175,023

유형자산처분손실

이자수익	(36,457,633)	(29,264,477)	(45,802,528)	(66,413,747)

무형자산처분손실	53,945,910

자산부채의 증감	(4,314,895,808)	245,372,994	1,348,954,949	(1,391,377,431)

매출채권의 감소(증가)	(1,589,851,667)	(482,157,688)	1,022,227,018	(1,548,696,892)

기타채권의 감소(증가)	(198,672,049)

기타유동자산의 감소(증가)	(253,512,510)	147,604,408	237,155,522	133,805,835

재고자산의 감소(증가)	(4,223,545,005)	1,409,274,141	717,962,400	(988,162,309)

당기법인세자산의 감소(증가)

이연법인세자산의 감소(증가)	97,386,771	79,014,057	77,241,460	21,993,078

매입채무의 증가(감소)	1,181,398,240	(413,666,211)	(918,633,218)	432,201,128

기타채무의 증가(감소)	37,582,030	(224,386,753)	(142,853,596)	698,700,016

당기법인세부채의 증가(감소)	1,059,357,314	549,289,420	925,813,758	193,651,948

기타유동부채의 증가(감소)	(177,403,292)	(370,419,887)	(271,622,484)	(5,607,807)

기타비유동부채의 증가(감소)	(151,423,617)	29,328,997	96,423,617	55,000,000

퇴직금의 지급	(294,884,072)	(279,835,441)	(394,759,528)	(384,262,428)

이자수취	46,805,683	29,625,981	40,904,978	50,000,766

이자지급	(125,187,358)	(199,572,730)	(249,317,444)	(394,727,249)

배당금수취	119,528,540	72,912,000

법인세환급(납부)	(1,399,642,770)

투자활동현금흐름	(3,620,710,124)	(601,368,655)	(1,075,764,937)	(1,949,351,078)

투자활동으로인한현금유입액	3,334,415,757	3,026,168,925	5,216,401,383	884,206,700

단기매매금융자산의 감소	3,281,369,824	2,999,146,125	5,165,952,583	565,878,262

매도가능금융자산의 처분

장기금융삼품의 처분	2,000,000

출자금의 반환	1,200,000

보증금의 감소	(3,144,000)	3,022,800	26,448,800	(3,975,719)

유형자산의 처분

무형자산의 처분	54,989,933	320,304,157

임대보증금의 증가	24,000,000	24,000,000

투자활동으로인한현금유출액	(6,955,125,881)	(3,627,537,580)	(6,292,166,320)	(2,833,557,778)

단기매매금융자산의 취득	(5,187,547,021)	(3,105,508,498)	(5,412,770,158)	(1,715,064,940)

매도가능금융자산의 증가

장기금융상품의 취득	(140,000,000)	(200,000,000)	(260,000,000)	(300,000,000)

유형자산의 취득	(1,627,578,860)	(292,924,082)	(587,361,162)	(765,873,838)

관계기업투자	(20,000,000)	(20,000,000)

임대보증금의 감소	(35,000,000)

무형자산의 취득	(9,105,000)	(12,035,000)	(17,619,000)

재무활동현금흐름	(548,244,000)	(3,590,152,250)	(4,743,842,250)	(2,765,960,000)

재무활동으로인한현금유입액	1,000,000,000	1,098,500,000

단기차입금의 차입	1,000,000,000	1,098,500,000

장기차입금의 차입

자기주식의 처분

재무활동으로인한현금유출액	(1,548,244,000)	(3,590,152,250)	(4,743,842,250)	(3,864,460,000)

단기차입금의 상환	(113,590,000)	(2,583,770,000)	(3,737,460,000)	(2,723,560,000)

장기차입금의 조기상환	(300,000,000)

배당금의 지급	(1,434,654,000)	(1,006,382,250)	(1,006,382,250)	(840,900,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(57,710,813)	36,857,557	21,368,132	(6,457,380)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,092,457,553)	2,538,474,421	3,947,370,569	964,264,184

기초현금및현금성자산	7,444,414,717	3,497,044,148	3,497,044,148	2,532,779,964

기말현금및현금성자산	4,351,957,164	6,035,518,569	7,444,414,717	3,497,044,148