HRS 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

제36기 2016년 03월 31일 현재
제35기 2015년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 에이치알에스와 그 종속기업

1. 일반사항

주식회사 에이치알에스(이하 "지배회사")와 종속기업(이하 지배회사와 종속기업을 "연결회사")은 특수기능성 실리콘 고무와 실리콘 고무 성형제품의 제조ㆍ판매 등을 영위하고 있습니다. 지배회사의 본사는 경기도 평택시 팽성읍 추팔산단에 위치해 있으며, 충남 아산시 영인면에 공장을 가동 중이고, 서울시 영등포구 국제금융로에 지점을 두고 전국적인 영업망을 관리하고 있습니다.지배회사는 2000년 5월 26일자로 코스닥시장에 상장하였고, 수차례의 유무상증자가이루어져 당분기말 현재 지배회사의 자본금은 8,177,400천원이며, 대표이사 강성자 및 특수관계인이 7,366,810주(45.04%)의 지분을 소유하고 있습니다.1.1 종속기업 현황

회사명	당분기말지분율	전기말지분율	소재지	결산월	업종

SUZHOU HAERYONG SILICONE Co., Ltd	100%	100%	중국	12월	실리콘고무 및 성형제품 제조ㆍ판매

1.2 종속기업 관련 재무정보 요약연결대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당분기말	당분기

자산	부채	자본	매출액	당분기손익	총포괄손익

SUZHOU HAERYONG SILICONE Co., Ltd	3,818,342	1,763,095	2,055,247	1,030,951	18,619	18,619

(단위: 천원)

회사명	전기말	전분기

자산	부채	자본	매출액	전분기손익	총포괄손익

SUZHOU HAERYONG SILICONE Co., Ltd	4,004,574	1,934,600	2,069,974	982,865	73,718	73,718

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2016년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2016년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결회사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1016호'유형자산' 및 제1038호'무형자산'유형자산에 대하여 수익에 기초한 상각방법의 적용은 허용되지 않으며, 무형자산은 예외적인 경우에만 사용할 수 있도록 개정되었습니다. 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정)

금융상품의 분류와 측정기준이 개정되었고 신용손실모형이 발생손실 모형에서 기대신용손실모형으로 대체되었습니다. 또한 위험회피회계가 기업의 실제 위험관리목적에 보다 부합하도록 위험회피 대상항목, 위험회피수단, 회피대상위험을 더 확대하는 등 실제 위험관리를 위해 사용되는 더 많은 위험회피전략이 위험회피회계의 적용대상이 되도록 개정되었습니다. 동 개정사항은 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용됩니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익’

고객과의 모든 계약에 적용되는 단일의 기준서로서 수익인식을 위한 5 단계 분석을 제시하고 통제에 기반한 모형이 위험과 보상에 기반한 모형을 대체합니다. 기존 위험과 보상 모델은 수행의무의 이행 시점을 나타내는 하나의 지표로 변경되었습니다. 동기준서는 2018 년 1 월 1 일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용됩니다당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 적용시 당사의 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

2.2 회계정책

중간연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치2016년 분기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	11,414,635	11,414,635	10,416,464	10,416,464

매출채권	11,433,237	11,433,237	12,089,125	12,089,125

기타수취채권	459,227	459,227	313,157	313,157

금융상품	102,495	102,495	69,268	69,268

매도가능금융자산	1,135,219	1,135,219	1,114,029	1,114,029

소계	24,544,813	24,544,813	24,002,043	24,002,043

금융부채

매입채무	3,817,254	3,817,254	3,548,824	3,548,824

기타지급채무	1,711,871	1,711,871	2,012,248	2,012,248

차입금	7,792,000	7,792,000	7,816,000	7,816,000

소계	13,321,125	13,321,125	13,377,072	13,377,072

4.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 매도가능금융자산 - 1,135,219 - 1,135,219 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 매도가능금융자산 - 1,114,029 - 1,114,029 4.3 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 매도가능금융자산 수익증권 1,135,219 2 현재가치기법 - - (단위: 천원) 구 분 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 매도가능금융자산 수익증권 1,114,029 2 현재가치기법 - - 5. 재고자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당부채 장부가액 취득원가 평가손실충당부채 장부가액 상품 75,048 (30,083) 44,965 170,535 (60,933) 109,602 제품 4,494,345 (206,676) 4,287,669 4,517,452 (168,822) 4,348,630 원재료 5,877,066 (128,606) 5,748,460 6,077,096 (136,441) 5,940,655 미착품 3,389,407 - 3,389,407 2,966,350 - 2,966,350 합계 13,835,866 (365,365) 13,470,501 13,731,433 (366,196) 13,365,237 6. 당기손익인식금융자산 및 매도가능금융자산 (1) 상세 내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매도가능금융자산 시장성 있는 지분증권 1,135,219 1,114,029 합계 1,135,219 1,114,029 (2) 변동 내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익인식금융자산 기초금액 - 67,466 취득 - - 처분 - (67,466) 당기손익인식금융자산평가이익 - - 기말금액 - - 매도가능금융자산 기초금액 1,114,029 469,782 취득 15,000 1,122,712 처분 - (456,174) 매도가능금융자산평가손익 자본에서 분류된 순이익 - (28,608) 자본으로 재분류된 순이익 6,190 6,317 기말금액 1,135,219 1,114,029 7. 유형자산 (1) 유형자산의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초순장부금액 36,774,822 37,739,609 취득 456,587 388,492 처분 (29,991) (23,966) 감가상각 (411,666) (465,712) 기타(해외환산손익) (13,133) 5,193 보고기간말 장부금액 36,776,619 37,643,616 취득원가 62,594,936 62,579,831 감가상각누계액 (25,788,428) (24,892,450) 국고보조금 (29,889) (43,765) 보고기간말 장부금액 36,776,619 37,643,616 (2) 담보로 제공된 자산 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토 지 8,035,119 7,200,000 차입금(주석10) 6,000,000 우리은행 건 물 7,251,861 (3) 당분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 43,534천원(전분기:48,773천원)이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화차입이자율은 2.3%(전분기: 2.6%)입니다. (4) 운용리스 이용내역 연결회사는 일부 차량운반구를 취소 불가능한 운용리스로 이용하고 있습니다. 이에 따라 당분기비용으로 인식된 리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 최소리스료 45,175 43,376 연결회사는 영업부 등에서 사용하는 차량 16대, 공장에서 사용되는 차량 5대를 운용리스의 형태로 리스하여 사용하고 있습니다. 취소불능 운용리스계약의 미래 최소리스료의 합계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 126,643 214,791 1년 초과 ~ 5년 이내 78,073 - 합계 204,716 214,791 8. 무형자산 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초순장부금액 789,435 874,395 취득 1,619 2,200 처분 - - 손상 (4,121) (3,970) 상각 (16,080) (16,597) 기타(해외사업환차) (844) 336 보고기간말 장부금액 770,009 856,364 9. 투자부동산 (1) 투자부동산의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 장부금액 8,514,046 3,906,666 감가상각 (5,508) (5,508) 보고기간말 장부금액 8,508,538 3,901,158 (2) 담보로 제공된 자산 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토 지 2,962,912 1,920,000 차입금(주석10) 1,600,000 우리은행 건 물 80,332 (*) 담보제공 투자부동산의 총 담보금액은 3,840백만원(차입금: 3,200백만원)으로 공동투자(지분율 50%)건입니다. (3) 운용리스 제공내역 연결회사는 보유중인 투자부동산에 대하여 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 동 운용리스자산의 장부가액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 원가 3,961,478 3,961,478 상각누계액 (82,353) (76,845) 장부금액 3,879,125 3,884,633 당분기 중 운용리스자산에서 발생한 감가상각비는 6백만원(전분기 6백만원)입니다. 한편, 당분기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약을 통하여 연결회사가 받게 될것으로 기대되는 미래 최소리스료 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 161,232 116,232 1년 초과 5년 이내 220,737 51,442 합계 381,969 167,674 상기 운용리스로 인하여 당분기 수익으로 인식된 리스료 총액은 36백만원(전분기: 40백만원)입니다. 10. 차입금 (1) 차입금 상세내역 (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 이자율 당분기말 전기말 비고 비유동 장기차입금 기업은행 2018.03.20 2.50% 96,000 120,000 중전기기 기술개발자금 소계 96,000 120,000 유동 단기차입금 김진성 2016.11.25 3.23% 1,600,000 1,600,000 투자부동산 유동성장기차입금 우리은행 2016.12.06 2.07% 6,000,000 6,000,000 공장부지매입자금 기업은행 2018.03.20 2.50% 96,000 96,000 중전기기기술개발자금 소계 7,696,000 7,696,000 합계 7,792,000 7,816,000 상기 차입금과 관련하여 토지, 건물 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석7,9).(2) 장기차입금 상환계획 (단위: 천원) 구분 당분기말 1년이후 2년이내 96,000 합계 96,000 11. 순확정급여부채 (1) 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 201,987 201,987 174,031 174,031 순이자원가 214 214 (3,020) (3,020) 종업원 급여에 포함된 총 비용 202,201 202,201 171,011 171,011 총 비용 중 102백만원(전분기: 98백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 100백만원(전분기: 73백만원)는 판매비와관리비에 포함되었습니다. (2) 확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,892,335 4,948,223 사외적립자산의 공정가치 (4,257,064) (4,511,370) 순확정급여부채 635,271 436,853 12. 기타자본구성요소(1) 기타자본구성요소의 내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타자본잉여금 2,123,797 2,123,797 매도가능금융자산평가손익 9,756 4,927 해외사업환산손익 55,735 89,082 합계 2,189,288 2,217,806 (2) 자기주식의 변동내역 (단위: 주, 천원) 구분 당분기 전기말 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기초 금액 - - 318,767 889,788 증감 - - (318,767) (889,788) 보고기간말 금액 - - - - 연결회사는 전기중에 자기주식을 모두 매각하였으며, 당분기말 현재 보유중인 자기주식은 없습니다. 13. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2016년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 19.54%(전분기 예상법인세율: 19.80%)입니다. 14. 배당금 2015년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 491백만원은 2016년4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 1,283백만원). 15. 우발채무와 약정사항 (1) 은행으로부터 지급보증 받은 내역 지급보증은행 지급보증종류 보증한도금액 사용금액 기업은행 USANCE USD 3,000,000 - 기업은행 일람불 L/C USD 3,000,000 USD 37,752 우리은행 USANCE,일람불 L/C USD 4,000,000 USD 2,413,167 계 USD 10,000,000 USD 2,450,919 (2) 서울보증보험(주)로부터 인허가 및 공탁 등과 관련하여 573,777천원의 지급보증을제공받고 있으며, 생산물배상책임과 관련하여 중소기업중앙회의 책임보험(100백만원 및 USD 100,000)에 가입되어 있습니다. 16. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자간의 거래로 인한 중요한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 과목 당분기말 전기말 김진성 단기차입금(*) 1,600,000 1,600,000 (*) 상기 차입금(이자율 3.23%)은 연결회사가 특수관계자인 김진성외 1인과 각각 지분율 50%씩 소유하는 공동명의자산(투자부동산)에서 발생한 것으로 김진성을 대표로 하여 차입하였으며, 연결회사는 투자부동산과 관련하여 발생하는 모든 수익, 비용에 대해 지분율만큼 분담하고 있습니다.(2) 연결회사는 당분기말 현재 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 278,212 250,121 퇴직급여 66,722 52,105 합계 344,934 302,226 (*) 상기 주요경영진은 연결회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기 및 미등기임원들로 구성되어 있습니다. 17. 영업부문 정보(1) 영업부문 연결회사는 특수기능성 실리콘 고무와 실리콘 고무 성형제품 제조의 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다. (2) 연결회사 수익의 상세내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 12,656,839 12,656,839 13,931,312 13,931,312 상품매출 842,710 842,710 2,098,506 2,098,506 계 13,499,549 13,499,549 16,029,818 16,029,818 (3) 지역부문 연결회사는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 수익을 국내와 수출로 분류하였으며, 이에 따라 분류된 지역부문별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내매출 10,082,127 10,082,127 11,975,957 11,975,957 수출매출 3,417,422 3,417,422 4,053,861 4,053,861 계 13,499,549 13,499,549 16,029,818 16,029,818 ※ 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며 제36기 분기, 제35기 분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 36 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 35 기말 2015.12.31 현재 제 34 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 36 기 1분기말 제 35 기말 제 34 기말 자산 Ⅰ.유동자산 35,540,553,208 34,844,713,090 36,352,133,641 (1)현금및현금성자산 10,718,388,014 9,954,933,259 7,221,505,566 (2)매출채권 11,561,435,548 11,960,659,920 13,306,229,276 (3)유동성장기금융상품 0 0 28,724,711 (4)단기금융상품 80,000,000 50,000,000 2,050,000,000 (5)당기손익인식금융자산 0 0 67,466,000 (6)기타수취채권 268,213,051 138,370,670 168,493,307 (7)재고자산 12,799,886,672 12,633,418,430 13,224,895,861 (8)기타유동자산 112,629,923 107,330,811 284,818,920 Ⅱ.비유동자산 54,465,677,241 54,243,992,313 49,620,787,093 (1)장기금융상품 22,495,270 19,267,837 6,759,590 (2)매도가능금융자산 1,135,218,930 1,114,028,826 469,782,283 (3)기타수취채권 228,320,000 223,520,000 112,620,000 (4)종속기업투자 2,698,950,000 2,698,950,000 2,698,950,000 (5)유형자산 36,037,508,527 35,947,473,767 36,841,025,181 (6)무형자산 712,170,522 724,662,427 787,241,992 (7)투자부동산 8,508,538,484 8,514,046,673 3,906,665,854 (8)기타비유동자산 5,122,475,508 5,002,042,783 4,797,742,193 자산총계 90,006,230,449 89,088,705,403 85,972,920,734 부채 Ⅰ.유동부채 13,961,068,433 13,628,270,046 7,830,083,872 (1)매입채무 3,679,037,324 3,364,478,241 3,546,988,701 (2)기타지급채무 1,255,300,442 1,558,197,093 1,516,035,245 (3)단기차입금 1,600,000,000 1,600,000,000 1,600,000,000 (4)유동성장기부채 6,096,000,000 6,096,000,000 96,000,000 (5)당기법인세부채 764,164,198 863,376,068 956,313,362 (6)미지급배당금 490,644,000 0 0 (7)기타유동부채 75,922,469 146,218,644 114,746,564 Ⅱ.비유동부채 2,572,649,053 2,385,619,278 8,855,840,531 (1)기타지급채무 211,578,241 159,148,765 183,559,547 (2)장기차입금 96,000,000 120,000,000 6,216,000,000 (3)이연법인세부채 1,629,799,955 1,669,617,682 2,013,835,682 (4)순확정급여부채 635,270,857 436,852,831 442,445,302 부채총계 16,533,717,486 16,013,889,324 16,685,924,403 자본 Ⅰ.보통주자본금 8,177,400,000 8,177,400,000 8,177,400,000 Ⅱ.주식발행초과금 8,588,242,372 8,588,242,372 8,588,242,372 Ⅲ.이익잉여금 54,573,317,870 54,180,449,267 51,632,776,177 Ⅳ.기타자본구성요소 2,133,552,721 2,128,724,440 888,577,782 자본총계 73,472,512,963 73,074,816,079 69,286,996,331 자본과부채총계 90,006,230,449 89,088,705,403 85,972,920,734 포괄손익계산서 제 36 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 35 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 36 기 1분기 제 35 기 1분기 제 35 기 제 34 기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 12,926,770,735 12,926,770,735 15,551,174,141 15,551,174,141 57,006,875,330 56,357,604,931 Ⅱ.매출원가 10,398,215,828 10,398,215,828 11,931,612,033 11,931,612,033 44,672,397,019 43,751,974,435 Ⅲ.매출총이익 2,528,554,907 2,528,554,907 3,619,562,108 3,619,562,108 12,334,478,311 12,605,630,496 Ⅳ.판매비와관리비 1,652,825,565 1,652,825,565 1,750,577,319 1,750,577,319 7,433,815,943 7,145,557,901 Ⅴ.영업이익 875,729,342 875,729,342 1,868,984,789 1,868,984,789 4,900,662,368 5,460,072,595 Ⅵ.기타수익 396,362,589 396,362,589 443,795,316 443,795,316 1,250,222,738 1,121,837,425 Ⅶ.기타비용 207,043,999 207,043,999 115,779,845 115,779,845 610,461,503 1,237,214,669 Ⅷ.금융수익 42,041,189 42,041,189 31,727,611 31,727,611 144,521,806 102,572,710 Ⅸ.금융비용 4,807,360 4,807,360 167,597,993 167,597,993 14,798,543 119,749,465 Ⅹ.법인세비용차감전순이익 1,102,281,761 1,102,281,761 2,061,129,878 2,061,129,878 5,670,146,866 5,327,518,596 XI.법인세비용 218,769,158 218,769,158 424,656,382 424,656,382 1,566,739,030 956,313,174 XⅡ.당기순이익 883,512,603 883,512,603 1,636,473,496 1,636,473,496 4,103,407,836 4,371,205,422 XⅢ.기타포괄손익 4,828,281 4,828,281 (23,366,975) (23,366,975) (290,239,517) (53,931,348) (1)당기손익으로 재분류되는 항목 4,828,281 4,828,281 (23,366,975) (23,366,975) (17,387,411) (5,075,516) 1.매도가능금융자산평가손익 4,828,281 4,828,281 (23,366,975) (23,366,975) (17,387,411) (5,075,516) (2)당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 0 0 0 (272,852,106) (48,855,832) 1.순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (272,852,106) (48,855,832) XIV.총포괄이익 888,340,884 888,340,884 1,613,106,521 1,613,106,521 3,813,168,319 4,317,274,074 XV.주당순이익 (1)기본주당순손익 54 54 102 102 253 273 (2)희석주당순손익 54 54 102 102 253 273 자본변동표 제 36 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 35 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2014.01.01 (Ⅰ.기초자본) 8,177,400,000 8,588,242,372 48,432,786,637 884,202,128 66,082,631,137 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익 0 0 4,371,205,422 0 4,371,205,422 2.매도가능금융자산평가손익 0 0 0 (5,075,516) (5,075,516) 3.순확정급여부채의 재측정요소 0 0 (48,855,832) 0 (48,855,832) 4.총포괄손익 0 0 4,322,349,590 (5,075,516) 4,317,274,074 (2)연차배당 0 0 (1,122,360,050) 0 (1,122,360,050) (3)자기주식처분이익 0 0 0 2,980,844 2,980,844 (4)자기주식처분 0 0 0 6,470,326 6,470,326 (5)자본 증가(감소) 합계 0 0 3,199,989,540 4,375,654 3,204,365,194 2014.12.31 (Ⅲ.기말자본) 8,177,400,000 8,588,242,372 51,632,776,177 888,577,782 69,286,996,331 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 8,177,400,000 8,588,242,372 51,632,776,177 888,577,782 69,286,996,331 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익 0 0 4,103,407,836 0 4,103,407,836 2.매도가능금융자산평가손익 0 0 0 (17,387,411) (17,387,411) 3.순확정급여부채의 재측정요소 0 0 (272,852,106) 0 (272,852,106) 4.총포괄손익 0 0 3,830,555,730 (17,387,411) 3,813,168,319 (2)연차배당 0 0 (1,282,882,640) 0 (1,282,882,640) (3)자기주식처분이익 0 0 0 367,745,586 367,745,586 (4)자기주식처분 0 0 0 889,788,483 889,788,483 (5)자본 증가(감소) 합계 0 0 2,547,673,090 1,240,146,658 3,787,819,748 2015.12.31 (Ⅲ.기말자본) 8,177,400,000 8,588,242,372 54,180,449,267 2,128,724,440 73,074,816,079 2015.01.01 (Ⅰ.기초자본) 8,177,400,000 8,588,242,372 51,632,776,177 888,577,782 69,286,996,331 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익 0 0 1,636,473,496 0 1,636,473,496 2.매도가능금융자산평가손익 0 0 0 (23,366,975) (23,366,975) 3.순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 0 4.총포괄손익 0 0 1,636,473,496 (23,366,975) 1,613,106,521 (2)연차배당 0 0 (1,282,882,640) 0 (1,282,882,640) (3)자기주식처분이익 0 0 0 0 0 (4)자기주식처분 0 0 0 0 0 (5)자본 증가(감소) 합계 0 0 353,590,856 (23,366,975) 330,223,881 2015.03.31 (Ⅲ.기말자본) 8,177,400,000 8,588,242,372 51,986,367,033 865,210,807 69,617,220,212 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 8,177,400,000 8,588,242,372 54,180,449,267 2,128,724,440 73,074,816,079 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익 0 0 883,512,603 0 883,512,603 2.매도가능금융자산평가손익 0 0 0 4,828,281 4,828,281 3.순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 0 4.총포괄손익 0 0 883,512,603 4,828,281 888,340,884 (2)연차배당 0 0 (490,644,000) 0 (490,644,000) (3)자기주식처분이익 0 0 0 0 0 (4)자기주식처분 0 0 0 0 0 (5)자본 증가(감소) 합계 0 0 392,868,603 4,828,281 397,696,884 2016.03.31 (Ⅲ.기말자본) 8,177,400,000 8,588,242,372 54,573,317,870 2,133,552,721 73,472,512,963 현금흐름표 제 36 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 35 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 36 기 1분기 제 35 기 1분기 제 35 기 제 34 기 Ⅰ.영업활동현금흐름 1,286,774,445 2,099,031,062 6,565,137,215 7,050,127,126 (1)영업활동에서 창출된 현금 1,676,042,393 2,542,157,441 8,678,484,890 7,991,970,504 (2)이자수취 14,991,272 16,955,370 116,444,687 79,987,044 (3)이자지급 (45,098,642) (50,747,174) (204,037,353) (254,559,105) (4)법인세납부 (359,160,578) (409,334,575) (2,025,755,009) (767,271,317) Ⅱ.투자활동현금흐름 (522,332,443) (124,883,781) (3,850,856,006) (6,011,846,593) (1)단기금융상품의 증가 (30,000,000) (30,000,000) (120,000,000) (2,050,000,000) (2)단기금융상품의 감소 0 0 2,120,000,000 0 (3)당기손익인식금융자산의 증가 0 0 0 (22,631,000) (4)당기손익인식금융자산의 감소 0 67,039,353 67,039,353 0 (5)장기금융상품의 증가 (3,227,433) (3,220,457) (12,902,756) (13,597,798) (6)장기금융상품의 감소 0 25,024,630 25,024,630 35,894,650 (7)매도가능금융자산의 증가 (15,000,000) (504,638,437) (1,122,711,784) (60,000,000) (8)매도가능금융자산의 감소 0 490,607,677 490,607,677 113,783,450 (9)유형자산의 취득 (432,571,390) (129,385,889) (630,328,666) (3,833,876,983) (10)유형자산의 처분 854,233 1,372,000 210,849,547 0 (11)무형자산의 취득 (3,898,800) (9,600,955) (9,600,955) (46,892,100) (12)투자부동산의 취득 0 0 (4,629,413,590) 0 (13)기타수취채권의 증가 (6,407,350) 0 (111,092,650) (10,000,000) (14)기타수취채권의 감소 0 0 0 3,800,000 (15)기타비유동자산의 취득 (32,081,703) (32,081,703) (128,326,812) (128,326,812) Ⅲ.재무활동현금흐름 (24,000,000) (24,000,000) (17,625,458) (1,208,068,130) (1)유동성장기부채의 상환 (24,000,000) (24,000,000) (96,000,000) (96,000,000) (2)자기주식의 처분 0 0 1,361,257,182 10,291,920 (3)배당금지급 0 0 (1,282,882,640) (1,122,360,050) Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 23,012,753 (165,521,158) 36,771,942 (103,350,264) Ⅴ.현금및현금성자산의 순증가(감소) 763,454,755 1,784,626,123 2,733,427,693 (273,137,861) Ⅵ.기초 현금및현금성자산 9,954,933,259 7,221,505,566 7,221,505,566 7,494,643,427 Ⅶ.기말 현금및현금성자산 10,718,388,014 9,006,131,689 9,954,933,259 7,221,505,566 이익잉여금처분계산서 제 35 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (처분확정일: 2016.03.29) 제 34 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (처분확정일: 2015.03.26) (단위 : 원) 계정과목 제35기 제34기 Ⅰ.미처분이익잉여금 45,222,635,829 42,003,962,739 1. 전기이월미처분이익잉여금 41,392,080,099 37,681,613,149 2. 보험수리적손익 (272,852,106) (48,855,832) 3. 당기순이익 4,103,407,836 4,371,205,422 Ⅱ.임의적립금등의 이입액 700,000,000 800,000,000 1.연구인력개발준비금 700,000,000 800,000,000 Ⅲ.이익잉여금처분액 540,644,000 1,411,882,640 1. 이익준비금 50,000,000 129,000,000 2. 배당금 490,644,000 1,282,882,640 - 현금배당 (제35기 30원(6%)제34기 80원(16%) 490,644,000 1,282,882,640 Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금 45,381,991,829 41,392,080,099 5. 재무제표 주석 제36기 2016년 03월 31일 현재 제35기 2015년 12월 31일 현재 회사명 : 주식회사 에이치알에스 1. 일반사항 주식회사 에이치알에스(이하 '회사')는 1981년 6월 30일 설립되어 특수기능성 실리콘 고무와 실리콘 고무 성형제품의 제조ㆍ판매 등을 영위하고 있습니다. 회사의 본사는 경기도 평택시 팽성읍 추팔산단에 위치해 있으며, 충남 아산시 영인면에 공장을 가동 중이고, 서울시 영등포구 국제금융로에 지점을 두고 전국적인 영업망을 관리하고 있습니다.회사는 2000년 5월 26일자로 코스닥시장에 상장하였고 수차례의 유무상증자가 이루어져 당분기말 현재 회사의 자본금은 8,177,400천원이며, 대표이사 강성자 및 특수관계인이 7,366,810주(45.04%)의 지분을 소유하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2016년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2016년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1016호'유형자산' 및 제1038호'무형자산'유형자산에 대하여 수익에 기초한 상각방법의 적용은 허용되지 않으며, 무형자산은 예외적인 경우에만 사용할 수 있도록 개정되었습니다. 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정) 금융상품의 분류와 측정기준이 개정되었고 신용손실모형이 발생손실 모형에서 기대신용손실모형으로 대체되었습니다. 또한 위험회피회계가 기업의 실제 위험관리목적에 보다 부합하도록 위험회피 대상항목, 위험회피수단, 회피대상위험을 더 확대하는 등 실제 위험관리를 위해 사용되는 더 많은 위험회피전략이 위험회피회계의 적용대상이 되도록 개정되었습니다. 동 개정사항은 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용됩니다. - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익’ 고객과의 모든 계약에 적용되는 단일의 기준서로서 수익인식을 위한 5 단계 분석을 제시하고 통제에 기반한 모형이 위험과 보상에 기반한 모형을 대체합니다. 기존 위험과 보상 모델은 수행의무의 이행 시점을 나타내는 하나의 지표로 변경되었습니다. 동기준서는 2018 년 1 월 1 일 이후 개시하는 회계연도부터 의무적으로 적용됩니다당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 적용시 당사의 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치2016년 분기 중, 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 10,718,388 10,718,388 9,954,933 9,954,933 매출채권 11,561,436 11,561,436 11,960,660 11,960,660 기타수취채권 496,533 496,533 361,891 361,891 금융상품 102,495 102,495 69,268 69,268 매도가능금융자산 1,135,219 1,135,219 1,114,029 1,114,029 소계 24,014,071 24,014,071 23,460,781 23,460,781 금융부채 매입채무 3,679,037 3,679,037 3,364,478 3,364,478 기타지급채무 1,466,879 1,466,879 1,717,346 1,717,346 차입금 7,792,000 7,792,000 7,816,000 7,816,000 소계 12,937,916 12,937,916 12,897,824 12,897,824 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 매도가능금융자산 - 1,135,219 - 1,135,219 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 매도가능금융자산 - 1,114,029 - 1,114,029 4.3 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 매도가능금융자산 수익증권 1,135,219 2 현재가치기법 - - (단위: 천원) 구 분 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 매도가능금융자산 수익증권 1,114,029 2 현재가치기법 - - 5. 재고자산 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당부채 장부가액 취득원가 평가손실충당부채 장부가액 상품 75,049 (30,084) 44,965 172,567 (60,933) 111,634 제품 4,039,574 (206,675) 3,832,899 4,014,463 (168,822) 3,845,641 원재료 5,638,481 (128,606) 5,509,875 5,844,248 (136,441) 5,707,807 미착품 3,412,148 - 3,412,148 2,968,336 - 2,968,336 합계 13,165,252 (365,365) 12,799,887 12,999,614 (366,196) 12,633,418 6. 당기손익인식금융자산 및 매도가능금융자산 (1) 상세 내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매도가능금융자산 시장성 있는 지분증권 1,135,219 1,114,029 합계 1,135,219 1,114,029 (2) 변동 내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익인식금융자산 기초금액 - 67,466 취득 - - 처분 - (67,466) 당기손익인식금융자산평가이익 - - 기말금액 - - 매도가능금융자산 기초금액 1,114,029 469,782 취득 15,000 1,122,712 처분 - (456,174) 매도가능금융자산평가손익 자본에서 분류된 순이익 - (28,608) 자본으로 재분류된 순이익 6,190 6,317 기말금액 1,135,219 1,114,029 7. 종속기업투자 (단위: 천원) 구분 소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부가액 지분율(%) 취득원가 장부가액 SUZHOU HAERYONGSILICONE Co., Ltd 중국 12월 100.00 3,436,950 2,698,950 100.00 3,436,950 2,698,950 8. 유형자산 (1) 유형자산의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초순장부금액 35,947,474 36,841,025 취득 456,587 188,129 처분 (5,335) (4) 감가상각 (361,217) (417,246) 보고기간말 장부금액 36,037,509 36,611,904 취득원가 61,052,593 60,936,451 감가상각누계액 (24,985,195) (24,280,783) 국고보조금 (29,889) (43,764) 보고기간말 장부금액 36,037,509 36,611,904 (2) 담보로 제공된 자산 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토 지 8,035,119 7,200,000 차입금(주석11) 6,000,000 우리은행 건 물 7,251,861 (3) 당분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 43,534천원(전분기:48,773천원)이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화차입이자율은 2.3%(전분기: 2.6%)입니다. (4) 운용리스 이용내역 회사는 일부 차량운반구를 취소 불가능한 운용리스로 이용하고 있습니다. 이에 따라 당분기 비용으로 인식된 리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 최소리스료 32,712 30,913 회사는 영업부 등에서 사용하는 차량 13대, 공장에서 사용되는 차량 5대를 운용리스의 형태로 리스하여 사용하고 있습니다. 취소불능 운용리스계약의 미래 최소리스료의 합계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 100,683 99,184 1년 초과 ~ 5년 이내 78,073 73,252 합계 178,756 172,436 9. 무형자산 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초순장부금액 724,662 787,242 취득 1,619 2,200 상각 (14,110) (14,700) 보고기간말 장부금액 712,171 774,742 10. 투자부동산 (1) 투자부동산의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 장부금액 8,514,046 3,906,666 감가상각 (5,508) (5,508) 보고기간말 장부금액 8,508,538 3,901,158 (2) 담보로 제공된 자산 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토 지 2,962,912 1,920,000 차입금(주석11) 1,600,000 우리은행 건 물 80,332 (*) 담보제공 투자부동산의 총 담보금액은 3,840백만원(차입금: 3,200백만원)으로 공동투자(지분율 50%)건입니다. (3) 운용리스 제공내역 회사는 보유중인 투자부동산에 대하여 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있으며, 동 운용리스자산의 장부가액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 원가 3,961,478 3,961,478 상각누계액 (82,353) (76,845) 장부금액 3,879,125 3,884,633 당분기 중 운용리스자산에서 발생한 감가상각비는 6백만원(전분기: 6백만원) 입니다. 한편, 당분기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약을 통하여 회사가 받게 될것으로 기대되는 미래 최소리스료 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 161,232 116,232 1년 초과 5년 이내 220,737 51,442 합계 381,969 167,674 상기 운용리스로 인하여 당분기 수익으로 인식된 리스료 총액은 36백만원(전분기: 40백만원)입니다. 11. 차입금 (1) 차입금 상세내역 (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 이자율 당분기말 전기말 비고 비유동 장기차입금 기업은행 2018.03.20 2.50% 96,000 120,000 중전기기 기술개발자금 소계 96,000 120,000 유동 단기차입금 김진성 2016.11.25 3.23% 1,600,000 1,600,000 투자부동산 유동성장기차입금 우리은행 2016.12.06 2.07% 6,000,000 6,000,000 공장부지매입자금 기업은행 2018.03.20 2.50% 96,000 96,000 중전기기기술개발자금 소계 7,696,000 7,696,000 합계 7,792,000 7,816,000 상기 차입금과 관련하여 토지, 건물 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석8,10).(2) 장기차입금 상환계획 (단위: 천원) 구분 당분기말 1년이후 2년이내 96,000 합계 96,000 12. 순확정급여부채 (1) 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 201,987 201,987 174,031 174,031 순이자원가 214 214 (3,020) (3,020) 종업원 급여에 포함된 총 비용 202,201 202,201 171,011 171,011 총 비용 중 102백만원(전분기: 98백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 100백만원(전분기: 73백만원)는 판매비와관리비에 포함되었습니다. (2) 확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,892,335 4,948,223 사외적립자산의 공정가치 (4,257,064) (4,511,370) 순확정급여부채 635,271 436,853 13. 기타자본구성요소(1) 기타자본구성요소의 내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타자본잉여금 2,123,797 2,123,797 매도가능금융자산평가손익 9,756 4,927 합계 2,133,553 2,128,724 (2) 자기주식의 변동내역 (단위: 주, 천원) 구분 당분기 전기말 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기초 금액 - - 318,767 889,788 증감 - - (318,767) (889,788) 보고기간말 금액 - - - - 회사는 전기중에 자기주식을 모두 매각하였으며, 당분기말 현재 보유중인 자기주식은 없습니다. 14. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2016년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 19.85%(전분기 예상법인세율: 20.60%)입니다. 15. 배당금 2015년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 491백만원은 2016년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 1,283백만원). 16. 우발채무와 약정사항 (1) 은행으로부터 지급보증 받은 내역 지급보증은행 지급보증종류 보증한도금액 사용금액 기업은행 USANCE USD 3,000,000 - 기업은행 일람불 L/C USD 3,000,000 USD 37,752 우리은행 USANCE,일람불 L/C USD 4,000,000 USD 2,413,167 계 USD 10,000,000 USD 2,450,919 (2) 서울보증보험(주)로부터 인허가 및 공탁 등과 관련하여 573,777천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 생산물배상책임과 관련하여 중소기업중앙회의 책임보험(100백만원 및 USD 100,000)에 가입되어 있습니다. 17. 특수관계자와의 거래 (1) 보고기간말 현재 종속관계에 있는 회사의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 종속기업 SUZHOU HAERYONG SILICONE Co., Ltd (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 과목 당분기 전분기 매출등 매입등 매출등 매입등 SUZHOU HAERYONG SILICONE Co., Ltd 상품 17,882 - 153,821 210,876 제품 58,837 - 80,167 - 원재료 - 240,029 - - 미착품 - 141,424 - 59,357 유형자산 - - - 11,798 계 76,719 381,453 233,988 282,031 (3) 보고기간말 현재 특수관계자간의 거래로 인한 중요한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 과목 당분기말 전기말 SUZHOU HAERYONG SILICONE Co., Ltd 미수금 101,257 102,881 매출채권 1,253,027 1,324,839 1,354,284 1,427,720 미지급금 2,692 - 매입채무 7,029 7,142 9,721 7,142 김진성 단기차입금 1,600,000 1,600,000 (4) 회사는 당분기말 현재 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 258,065 232,071 퇴직급여 66,722 52,105 합계 324,787 284,176 (*) 상기 주요경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기 및 미등기임원들로 구성되어 있습니다. 18. 영업부문 정보(1) 영업부문 회사는 특수기능성 실리콘 고무와 실리콘 고무 성형제품 제조의 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다. (2) 회사 수익의 상세내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 12,104,481 12,104,481 13,461,171 13,461,171 상품매출 822,290 822,290 2,090,003 2,090,003 계 12,926,771 12,926,771 15,551,174 15,551,174 (3) 지역부문 회사는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 수익을 국내와 수출로 분류하였으며, 이에 따라 분류된 지역부문별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내매출 10,082,127 10,082,127 11,975,957 11,975,957 수출매출 2,844,644 2,844,644 3,575,217 3,575,217 계 12,926,771 12,926,771 15,551,174 15,551,174 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 1) 연결재무제표 사 업 연 도 특 기 사 항 제36기(2016.1.1~2016.3.31) (1) 중요한 자산의 양수도ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 중요한 자산의 양수도 "참조" 제35기(2015.1.1~2015.12.31) (1) 자기주식의 처분회사는 2015.05.18일 이사회결의를 통하여 운영 및 시설자금 조달 목적으로 2015.05.21일 318,767주(889,788천원)를 처분하였으며 현재 보유하고 있는 자기주식은 없습니다.(2) 중요한 자산의 양수도ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 중요한 자산의 양수도 "참조"(3) 계정그룹 재분류현금흐름표상 주임종단기대여금을 기타유동자산에서 기타수취채권으로 재분류하였으며 손익에 미치는 영향은 없습니다.(제33기 2,939,000,000) 제34기(2014.1.1~2014.12.31) (1)계정그룹 재분류예수금을 기타지급채무에서 기타유동자산으로 재분류하였으며손익에 미치는 영향은 없습니다.(제33기말 88,500,584 , 제32기말 74,846,626)(2) 자기주식의 처분회사는 2014.06.17일 이사회결의를 통하여 임직원 인센티브 지급목적으로 2014.06.18일 2,318주(6,470천원)를 처분하였으며 현재 318,767주의 자기주식을 보유하고 있습니다. 이는 향후관계 법령에 의거 처분할 계획입니다.(3)중요한 자산의 양수도ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 중요한 자산의 양수도 "참조" 그 밖의 재무제표 이용에 유의할 사항은 주석 참조. 2) 재무제표 사 업 연 도 특 기 사 항 제36기(2016.1.1~2016.3.31) (1) 중요한 자산의 양수도ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 중요한 자산의 양수도 "참조" 제35기(2015.1.1~2015.12.31) (1) 자기주식의 처분회사는 2015.05.18일 이사회결의를 통하여 운영 및 시설자금 조달 목적으로 2015.05.21일 318,767주(889,788천원)를 처분하였으며 현재 보유하고 있는 자기주식은 없습니다.(2) 중요한 자산의 양수도ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 중요한 자산의 양수도 "참조"(3) 계정그룹 재분류현금흐름표상 주임종단기대여금을 기타유동자산에서 기타수취채권으로 재분류하였으며 손익에 미치는 영향은 없습니다.(제33기 2,939,000,000) 제34기(2014.1.1~2014.12.31) (1)계정그룹 재분류예수금을 기타지급채무에서 기타유동자산으로 재분류하였으며손익에 미치는 영향은 없습니다.(제33기말 44,523,013 , 제32기말 43,974,910)(2) 자기주식의 처분회사는 2014.06.17일 이사회결의를 통하여 임직원 인센티브 지급목적으로 2014.06.18일 2,318주(6,470천원)를 처분하였으며 현재 318,767주의 자기주식을 보유하고 있습니다. 이는 향후관계법령에 의거 처분할 계획입니다. (3)중요한 자산의 양수도ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 중요한 자산의 양수도 "참조" 그 밖의 재무제표 이용에 유의할 사항은 주석 참조. 나. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제36기 매출채권 12,012,409 579,172 4.8% 미 수 금 190,818 33,090 17.3% 합 계 12,203,227 612,262 5.0% 제35기 매출채권 12,669,640 580,515 4.6% 미 수 금 61,513 33,090 53.8% 합 계 12,731,153 613,605 4.8% 제34기 매출채권 13,198,222 128,261 1.0% 미 수 금 104,264 37,387 35.9% 합 계 13,302,486 165,648 1.2% (주1) 재무상태표상 매출채권 및 기타수취채권으로 분류되어 있습니다.(주석 참조) (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제36기 제35기 제34기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 613,605 165,648 160,693 2. 순대손처리액(①－②±③) - (4,337) - ① 대손처리액(상각채권액) - (40) - ② 상각채권회수액 - (4,297) - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (1,343) 452,294 4,955 4. 기말 대손충당금 잔액합계 612,262 613,605 165,648 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 당사는 매출채권에 대하여 개별적 분석과 과거의 대손경험율(과거5년간 매출채권의 합계액 대비 과거 5년간대손금의 비율)에 의해 대손충당을 설정하고 있으며 보고기간 종료일 현재의 매출채권잔액에 대해 다음의 방법으로 각 채권의 회수가능성을 분석하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.기본적으로 연체된 채권에 대하여 개별분석을 통해 대손충당금을 설정하고 있으며, 단순 입금 지연일 경우 집합채권에 포함하여 대손경험율에 의해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 연체되지 않은 채권중 객관적 손상증거가 있을 경우 개별분석을 통해충당금을 설정하고 있습니다. 개별분석은 부도등 객관적 증거가 확실한 경우에는 100%, 소송,분쟁등의 사유로 회수의문인 경우 75%를 설정하고 있으며 담보권설정등 회수가능금액이 있는경우 그 금액은 제외하고 충당금을 설정하고 있습니다. ② 대손처리기준 매출채권등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손처리하고 있습니다. - 채무자의 파산, 강제집행, 사업의 폐지, 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 수표 또는 어음상의 채권및 외상매출금이 부도발생일로부터 6월이상 경과한경우 - 기타 법인세법시행령 제19조의2 ①항에서 규정하는 사유 발생시 (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 10,873,937 172,584 887,955 77,933 12,012,409 특수관계자 - - - - - 계 10,873,937 172,584 887,955 77,933 12,012,409 구성비율 90.5% 1.4% 7.4% 0.7% 100.0% 주1) 매출채권 잔액은 주된 영업활동으로 인하여 발생한 매출채권을 말하며, 대출채권 등 금전소비대차로 인한 채권은 매출채권의 범위에서 제외함.주2) 금액은 대손충당금 차감전의 채권 총액임. 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제36기 제35기 제34기 비고 실리콘고무 제조전사업 상 품 44,965 109,602 83,911 - 제 품 4,287,669 4,348,630 4,067,895 - 원 재 료 5,748,460 5,940,655 7,058,402 - 미 착 품 3,389,407 2,966,350 2,563,703 - 소 계 13,470,501 13,365,237 13,773,911 - 합 계 상 품 44,965 109,602 83,911 - 제 품 4,287,669 4,348,630 4,067,895 - 원 재 료 5,748,460 5,940,655 7,058,402 - 미 착 품 3,389,407 2,966,350 2,563,703 - 합 계 13,470,501 13,365,237 13,773,911 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 15.1% 15.1% 16.1% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.2회 3.4회 3.1회 - -당사는 단일사업부문입니다. (2) 재고자산의 실사내역 등 1. 실사일자당사는 제36기(16.01.01~16.03.31) 분기재무제표를 작성함에 있어서 2016.03.31 공장가동 종료시를 기준으로 2016.04.04 재고실사를 실시하였습니다. 재고실사는 재고수량확인, 불량.장기체화 재고보유여부 검토등의 방법으로 이루 어졌으며, 재고실사일과 보고기간 종료일간의 차이내역은 재고자산 수불현황체크 출고지시서, 작업지시서등을 통하여 확인하였습니다.2. 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부등당사는 2016.04.04 감사인의 입회없이 자체적으로 재고실사를 실시하였습니다.3. 장기체화재고등의 현황당사는 재고자산에 대하여 제36기 분기 재무제표에 아래와 같이 재고자산평가충당금이 설정되어 있습니다. (단위:천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비 고 제 품 412,349 243,527 37,853 205,674 원 재 료 184,179 47,738 (7,835) 55,573 상 품 96,702 35,769 (30,849) 66,618 합 계 693,230 327,034 (831) 327,865 4. 타처보관 재고 당사는 당분기말 현재 임대보관창고에 210,004천원의 재고자산이 보관되어 있습니다. 라. 공정 가치평가 내역1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 (1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 11,414,635 11,414,635 10,416,464 10,416,464 7,794,807 7,794,807 매출채권 11,433,237 11,433,237 12,089,125 12,089,125 13,069,961 13,069,961 기타수취채권 459,227 459,227 313,157 313,157 224,074 224,074 금융상품 102,495 102,495 69,268 69,268 2,085,484 2,085,484 당기손익인식금융자산 - - - - 67,466 67,466 매도가능금융자산 1,135,219 1,135,219 1,114,029 1,114,029 469,782 469,782 소계 24,544,813 24,544,813 24,002,043 24,002,043 23,711,574 23,711,574 금융부채 매입채무 3,817,254 3,817,254 3,548,824 3,548,824 3,736,385 3,736,385 기타지급채무 1,711,871 1,711,871 2,012,248 2,012,248 1,878,650 1,878,650 차입금 7,792,000 7,792,000 7,816,000 7,816,000 7,912,000 7,912,000 소계 13,321,125 13,321,125 13,377,072 13,377,072 13,527,035 13,527,035 (2) 공정가치 서열체계 정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 매도가능금융자산 - 1,135,219 - 1,135,219 매도가능금융자산 - 1,114,029 - 1,114,029 당기손익인식금융자산 67,466 - - 67,466 매도가능금융자산 - 469,782 - 469,782 (3) 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 매도가능금융자산 수익증권 1,135,219 2 현재가치기법 - - 구분 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 매도가능금융자산 수익증권 1,114,029 2 현재가치기법 - - 구분 전전기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 매도가능금융자산 수익증권 469,782 2 현재가치기법 - - 2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법공시대상기간중 회사는 재평가를 실시하지 않았습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - -해당사항이 없습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제36기(당분기) - - - 제35기(전 기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 제34기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 * 감사계약만료로 인하여 삼일회계법인(13~15년도)에서 삼정회계법인(16~18년도)으로 감사인이 변경되었습니다.* 종속회사 SUZHOU HAERYONG SILICONE은 2014년도~2015년도에 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제36기(당분기) 삼정회계법인 별도,연결 반기재무제표 검토별도,연결재무제표감사 57,000천원 - 제35기(전 기) 삼일회계법인 별도,연결 반기재무제표 검토(15.08.03~08.05)별도,연결재무제표감사(15..11.09~11.11/ 16.02.11~2.15) 60,000천원 527시간 제34기(전전기) 삼일회계법인 별도,연결 반기재무제표 검토(14.08.04~08.06)별도,연결재무제표감사(14.11.05~11.07 / 15.02.09~02.11) 60,000천원 703시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제36기(당분기) - - - - - 제35기(전 기) 2015.08.04 세무조정(제35기) 15.08.04~16.03.31 5,700천원 삼일회계법인 제34기(전전기) 2014.08.04 세무조정(제34기) 14.08.05~15.03.31 5,200천원 삼일회계법인 4. 내부통제에 관한 사항당사의 감사는 일상감사, 반기감사 및 결산감사를 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2015년 회계연도중 감사가 내부감시장치의 가동의 적정성에 대하여 감사한 결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 2016.01.29 이사회에 감사결과를 보고하였습니다. 또한 삼일회계법인의 감사보고서에는 2015.12.31 현재 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토 결과, 경영자의 운영실태보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 언급되어 있습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 회사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서상 본항목을 기재하지 않음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총3명(사외이사 1명 포함)으로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에서 정하여진 사항 및 주주총회에서 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결하며, 이사 직무의집행을 감독합니다. 이사회내 위원회는 설치되어 있지 않습니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 Ⅷ. 임원및 직원등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사(출석율:100%) 찬성여부 1 16.02.11 제35기 재무제표(연결포함) 승인의 건 가결 찬성 2 16.02.22 현금 배당 결의의 건(주당 @30) 가결 찬성 3 16.03.07 제35기 정기주주총회 소집일정 및 안건확정의 건전자투표제도 도입의 건 가결 찬성 4 16.03.08 제35기 정기주주총회 소집일정 및 안건확정의 건 (정관변경의 건 추가)전자투표제도 도입의 건 가결 찬성 5 16.03.29 공동대표규정폐지의 건대표이사 선임의 건 - 강성자 선임 가결 찬성 다. 이사의 독립성당사는 이사선임시 주총 전에 법적 절차에 따라 선임후보예정자 인원수 및 구체적인 인적사항에 대해서 공시하고 있습니다. 당사는 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성에 해당사항이 없으며 구성되어 있지 않습니다. 상근이사 김진성 및 사외이사 김찬, 감사 박을용을 이사회의 추천을 받아 법적 기준을 검토후 후보자로 내정하고 2016.03.29 정기주총을 통하여 선임하였습니다. 선임된 김진성 상근이사는 최대주주특수관계인으로 소유주식수 1,800,000주(11%)를 보유하고 있습니다. 회사와의 거래내역은 Ⅹ.이해관계자와의 거래내용을 참고하시기바랍니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 1 16.02.11 제35기 재무제표(연결포함) 승인의 건 가결 2 16.02.22 현금 배당 결의의 건(주당 @30) 가결 3 16.03.07 제35기 정기주주총회 소집일정 및 안건확정의 건전자투표제도 도입의 건 가결 4 16.03.08 제35기 정기주주총회 소집일정 및 안건확정의 건 (정관변경의 건 추가)전자투표제도 도입의 건 가결 5 16.03.29 공동대표규정폐지의 건대표이사 선임의 건 - 강성자 선임 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 회사는 정관 제30조의 규정에 따라 집중투표제를 채택하지 않고 있으며, 이사회 결의에 따라 제35기 정기주주총회시 전자투표제를 아래와 같이 도입하였습니다.* 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항 회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 제35기 정기 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다. 가. 전자투표·전자위임장권유관리시스템 인터넷 주소 : 「http://evote.ksd.or.kr」나. 전자투표 행사·전자위임장 수여기간 : 2016년 3월 19일 ～ 2016년 3월 28일 - 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능(단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능) 다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여 - 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서 또는 은행·증권 범용 공인인증서 나. 소수주주권 해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 해당사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 강성자 본인 보통주 3,766,810 23.03 3,766,810 23.03 - 김진영 자녀 보통주 1,800,000 11.01 1,800,000 11.01 - 김진성 자녀 보통주 1,800,000 11.00 1,800,000 11.00 - 계 보통주 7,366,810 45.04 7,366,810 45.04 - 우선주 - - - - - - 위 주식은 의결권 있는 주식입니다. * 최대주주 주요 경력 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 강성자 대표이사 2006.08~2016.03.29보고서작성기준일 현재 (주)에이치알에스 공동대표이사(주)에이치알에스 대표이사 - - 보고서 작성기준일 현재 최대주주 강성자의 주식 3,266,810주가 우리은행 및 기업은행에 담보로 제공되어 있습니다. * 특수관계인의 주요 경력 특수관계인성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김진성 부사장 2007.09~보고서작성기준일 현재2011.05~보고서작성기준일 현재 (주)에이치알에스 등기 상근이사중국HAERYONG SILICONE 대표이사 HAERYONG SILICONE 대표이사(종속회사) 김진영 관리이사 2007.09~보고서작성기준일 현재 (주)에이치알에스 미등기 상근이사 - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 주식 소유현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 강성자 3,766,810 23.03% - 김진영 1,800,000 11.01% - 김진성 1,800,000 11.00% - 우리사주조합 - - - - 주식보유현황을 기준으로 작성하였으며 보고서작성 기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,211 99.68 7,051,823 43.11 - - 최근 주주명부 폐쇄일인 2015년 12월31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하여 작성하였습니다. * 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ② 이사회는 제1항 본문의 규정에도 불구하고 다음 각호의 1의 경우에는 이사회 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식 총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 신주를우선 배정하는 경우 2. 주식예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 5. 회사가 경영상 필요로 국내 및 해외 합작투자선, 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 회사의 이사·감사 또는 피용자 또는 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게신주를 배정하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월31일까지 주권의 종류 1주, 5주, 10주, 50주, 100주, 500주, 1,000주, 10,000주 명의개서대리인 한 국 예 탁 결 제 원 TEL. 1577-6600 주주의 특전 없 음 공고게재방법 회사의 인터넷홈페이지(www.hrssilicone.com) 전산장애또는 그밖의 부득이한 경우에는 매일경제신문 * 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원,주) 종 류 3월 2월 1월 12월 11월 10월 기명식보통주 최 고 3,945 3,970 3,970 3,880 4,040 4,395 최 저 3,695 3,555 3,345 3,570 3,590 4,005 월간거래량 1,634,198 1,453,782 3,141,408 670,677 1,202,437 916,592 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 강성자 여 1955년 01월 대표이사 등기임원 상근 업무총괄 -1995.07~2004.09(주)해룡실리콘 비상근이사-2006.01.01~2006.01.25 미등기 상근이사-2006.01.26~2006.08.01 등기 상근이사2008 서울대 경영대학원 수료 3,766,810 - 10년 2018년 03월 25일 김진성 남 1980년 04월 부사장 등기임원 상근 총괄관리업무 2002.02 안양과학대학 졸2007.08.08~2007.09.11 (주)에이치알에스 비등기 임원2011.05~중국HAERYONG SILICONE대표이사 겸직중 1,800,000 - 10년 2019년 03월 28일 김찬 남 1956년 08월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 2005.06~2006.05한국온라인신문협회 부회장2003.02~현재(주)디지틀조선일보 대표이사 - - - 2019년 03월 28일 박을용 남 1966년 03월 감사 등기임원 비상근 감사 -고려대 경영학과 졸-2002~2010 (주)시뮬라인-현재 박을용회계사무소 대표 (공인회계사) - - 9년 2019년 03월 28일 김진영 여 1978년 09월 관리이사 미등기임원 상근 관리업무 -2005 경동대학교 졸-2006.08.02~2007.09.11 등기 임원 1,800,000 - 10년 - 장진수 남 1959년 01월 전무이사 미등기임원 상근 평택공장총괄관리 -1986.02 조선대 화학공학과 졸-1986.11~2005.12 (주)해룡실리콘 영업부장 - - 29년 - 노용호 남 1966년 03월 상무이사 미등기임원 상근 아산공장총괄관리 -1986.02 경원전문대 졸-2006.10~현재 아산공장 총괄본부장 - - 10년 - 직원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 130 - 4 - 134 6년10개월 1,335 10 1~3월 전사 여 22 - 1 - 23 7년10개월 215 9 1~3월 합 계 152 - 5 - 157 6년11개월 1,550 10 1~3월 -HRS 국내기준이며 등기.비등기임원은 제외하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사1명포함) 3명 2,000 - 감사 1명 30 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 2 181 72 주1) 사외이사 1 6 6 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 5 5 - 계 4 192 39 - 주1) 지원영 공동대표이사 퇴임전 보수지급액이 포함되어 있으며, 1인당 평균보수액은 이를 차감하고 산정하였습니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 해당사항이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 보고기간종료일 현재 당사가 직접 지배하고 있는 회사는 1개이며 회사의 명칭은 SUZHOU HAERYONG SILICONE 중국해외법인입니다. SUZHOU HAERYONG SILICONE은 100% 단독투자로 보고기간종료일 현재 USD3,100,000이 투자되었습니다 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 1. 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 SUZHOU HAERYONG SILICONE CO., Ltd 2011년 06월 08일 기업성장동력증진 3,437 - 100.00 2,699 - - - - 100.00 2,699 4,005 137 합 계 - 100.00 2,699 - - - - 100.00 2,699 4,005 137 - 최근사업연도 재무현황은 2015년기준입니다. 2. 겸직현황 성 명 지배회사(HRS) 종속회사(HAERYONG) 김진성 이사(부사장) 대표이사 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등과의 거래 (단위: 백만원) 거래상대방 관계 거래종류 거래기간 기초금액 당기증감 기말잔액 이율 비고 김진성 임원및 최대주주의 자녀 자금의 차입 13.11.29~16.11.25 1,600 - 1,600 3.23% 건물.토지담보 *투자부동산 공통투자관련 차입금으로 13.11.29 신규차입하여 1년단위로 만기연장 갱신하였습니다. (단위: 백만원) 회사명 관계 거래기간 거래내용 거래금액 SUZHOU HAERYONG SILICONE Co,Ltd 종속회사 2016.01~2016.03 제품,상품의 매입.매출 458 합 계 458 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 1. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제35기정기주주총회(2016.03.29) 제1호 의안 : 제35기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) ,연결포함) 승인의 건제2호 의안 : 이사선임의 건 → 사내이사 김진성 재선임 사외이사 김찬 신규선임제3호 의안 : 감사선임의 건 → 감사 박을용 재선임제4호 의안 : 이사보수한도액 결정의 건 →20억으로 승인제5호 의안 : 감사보수한도액 결정의 건 → 3천만원으로 승인 제6호 의안 : 정관 일부 변경의 건 가결 2. 중소기업기준검토표 중소기업기준검토표(15.12.31).jpg 중소기업기준검토표(15.12.31) 3. 중요한 자산의 양수도 (단위: 백만원) 구분 1차 2차 자산양수도 목적 사업규모확대와 회사의 중장기 성장을 위한 부지확보 양도인 (주)유창 대표이사 최장웅, 박영순 양도인 주소 경기도 평택시 서탄면 수월암길 113-112 계약일 2013.11.12 변경2014.09.24(최초2013.12.03) 계약금액 계약금 2,300 4,620 1차중도금 - 2,000 2차중도금 3,640 7,240 잔금 660 1,540 합계 6,600 15,400 (누계: 22,000) 면적 19,835㎡ 46,281㎡(누계: 66,116㎡) 거래자산 소재지 토지: 경기도 평택시 서탄면 수월암리 200-4번지 일원 관련공시일 중요한자산양수도결정 2013.12.04유형자산취득결정 2013.12.03(정정)중요한자산양수도결정 2014.09.24(정정)유형자산취득결정 2014.09.24(정정)유형자산취득결정 2015.06.30(정정)유형자산취득결정 2016.03.22 - 보고서종료일현재 계약금및 1차중도금 8,920백만원은 지급이 완료된 상태이며 토목공사등을 위한 인허가 진행중에 있습니다. 남은 매입대금은 소유권이전시 2차 중도금, 토목공사 준공완료시 잔금을 지급할 계획입니다..자세한 내용은 공시관련자료 참고 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.