세종텔레콤 분기보고서 (2018.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황 등(1) 대손충당금 설정내역

[단위 : 백만원]

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	설정율(%)

제27기당분기	매출채권	39,084	5,334	13.65%

단기대여금	9,715	868	8.93%

장기대여금	2,546	2,521	99.03%

미수금	3,774	1,088	28.83%

장기미수금	1,018	1,018	100.00%

장기미수수익	519	519	100.00%

제26기	매출채권	26,990	4,774	17.69%

장기대여금	11,664	2,521	21.62%

미수금	4,938	872	17.65%

장기미수금	1,018	1,018	100.00%

장기미수수익	519	519	100.00%

제25기	매출채권	37,894	13,805	36.43%

장기대여금	2,577	2,522	97.87%

미수금	3,690	736	19.95%

장기미수수익	519	519	100.00%

선급금	147	10	6.80%

※ 연결기준(2) 대손충당금 변동현황[단위 : 백만원]

구 분	제27기 당분기	제26기	제25기	제24기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	9,705	17,592	16,783	19,387

2. 순대손처리액(①－②±③)	0	11,145	518	4,082

① 대손처리액(상각채권액)	-	11,145	518	4,082

② 상각채권회수액	-	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	560	3,258	1,327	1,478

4. 사업의 결합으로 인한 증가분(*)	1,084	-	-	-

5 . 기말 대손충당금 잔액합계	11,349	9,705	17,592	16,783

(*) 당분기에 (주)조일이씨에스와의 사업결합으로 인한 대손충당금 증가분입니다.

※ 연결기준 (3 ) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ○ 대손충당금 설정기준회사는 재무제표일 현재 매출채권의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.○ 대손충당금 설정방법회사는 매출채권 잔액에 대하여 3년이내 미회수 금액을 대손금으로 가정하여 경과월수별로 추정한 대손율을 적용하고 있으며 일부 채권에 대하여는 개별분석에 의한 대손율을 적용하고 있습니다.- 3년이상 채권 및 중단사업관련 채권 :100% 대손설정- 3년이내 채권의 대손설정금액 = 경과월수별 매출채권 잔액 × 대손설정율○ 대손처리 기준회사는 아래와 같이 일반적인 매출채권 관리 절차를 통하여 민/상법상 소멸시효가 완성된 채권이나 회수가 불가능하거나 회수에 경제성이 없다고 판단한 채권에 대하여 대손 처리하고 있습니다- 채권종류별 소멸시효 완성 채권- 기타 회수불능 채권 (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액현황

[단위 : 백만원]

구분	6개월 이하	6개월 초과
~12개월 이하	12개월 초과	계

금 액	29,370	410	9,304	39,084

구성비율	75%	1%	24%	100%

※ 연결기준나. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 보유현황

[단위 : 백만원]

사업부문	계정과목	제27기당분기	제26기	제25기	비고

통신	상품	1,544	1,283	1,243	-

전기공사	원재료	276

합계	-	1,820	1,283	1,243	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	0.44%	0.31%	0.54%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	17.2	11.6	11.6	-

※ 연결기준(2) 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자당사는 2018년 9월 30일 현재를 기준으로 제27기 당분기 재고자산에 대한 실사를 실시 하였습니다. 재고자산 실사일과 대차대조표일 사이의 재고자산의 차이는 없습니다.2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부당사의 동 재고실사시는 외부감사인의 참여 및 입회가 없었습니다.

3) 장기체화재고 등의 현황과 재고자산의 평가내역당사는 기초재고 대비 판매가 미비한 부진재고와 장기간 이동이 없는 장기체화재고에 대하여 평가충당금을 설정하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가충당금	기말잔액	비고

통신부문	1,546	1,546	- 2	1,544	-

전기공사부문	276	276	-	276	-

합 계	1,822	1,822	- 2	1,820	-

다. 공정가치 평가내역

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

수준 2 : 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산의 공정가치서열체계구분은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,005,686	-	9,618,745	13,624,431

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	4,661,187	4,661,187

공시되는 공정가치

투자부동산	-	11,361,704	-	11,361,704

② 전기

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익인식금융자산	-	33,972,586	2,556,164	36,528,750

매도가능금융자산	-	-	1,297,673	1,297,673

공시되는 공정가치

투자부동산	-	11,370,234	-	11,370,234

2) 수준2 및 수준3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법은 다음과 같습니다.

구분	평가기법

당기손익-공정가치 측정 금융자산	시장접근법,DCF법

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	시장접근법,DCF법

투자부동산	시장접근법

라. 수주계약 현황 당사가 당분기 중 인수한 종속회사 (주)조일이씨에스는 프로젝트별로 공사 수주 후 투입원가에 대한 진행율을 산정하여 매출을 인식하고 있으나 수주계약 현황은 계약당사자가 계약정보의 공시에 동의하지않으며 회사의 영업보호 차원에서 생략하였습니다. 생략된 공시 항목을 사업(분·반기)보고서 등에 공시. 공개한 사실이 없으며, 이 항목을 감사에게 보고하였습니다.

마. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

세종텔레콤(주)	회사채	사모	2016.05.17	20,000	0	-	2021.05.17	전부상환	NH투자증권

합 계	-	-	-	20,000	0	-	-	-	-

※ 상기 발행총액 200억원은 당기 중 조기상환 청구 되었고 당사는 전액을 취득 후 소각하여 분기보고서 기중일 현재 미상환 전환사채 잔액은 없습니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-