감성코퍼레이션 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 22 기말 2015.12.31 현재
제 21 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말	제 21 기말

자산

유동자산	4,577,362,921	6,794,043,066	7,305,542,181

현금및현금성자산	740,623,361	1,201,919,290	354,938,370

매출채권	2,832,754,799	4,780,892,066	4,522,868,445

기타금융자산	182,151,459	125,308,667	832,466,115

기타유동자산	102,139,061	52,911,067	30,246,469

재고자산	719,694,241	633,011,976	1,565,022,782

비유동자산	33,248,208,181	33,842,861,971	48,503,091,089

기타금융자산	24,261,118,584	1,423,405,304	1,286,970,830

관계기업투자주식	0	23,295,834,209	37,775,360,042

투자부동산	687,937,500	695,250,000	724,500,000

유형자산	6,359,399,487	6,439,501,809	6,719,673,064

무형자산	1,731,767,053	1,731,767,053	1,855,635,830

기타비유동자산	207,985,557	257,103,596	140,951,323

자산총계	37,825,571,102	40,636,905,037	55,808,633,270

부채

유동부채	11,391,593,955	15,840,258,159	13,102,125,301

매입채무 및 기타채무	437,338,818	959,791,347	1,199,271,919

단기차입금	10,084,048,728	13,958,042,433	11,747,973,402

신주인수권부사채	744,692,549	741,291,294	0

기타유동부채	125,513,860	181,133,085	154,879,980

비유동부채	8,571,424,318	6,255,119,055	9,571,141,091

전환사채	1,436,197,051	503,455,005	0

신주인수권부사채	0	0	1,165,104,385

장기차입금	5,467,680,000	4,109,410,000	6,776,330,000

확정급여채무	968,272,941	942,567,705	932,180,512

기타비유동부채	699,274,326	699,686,345	697,526,194

부채총계	19,963,018,273	22,095,377,214	22,673,266,392

자본

납입자본	7,433,702,000	7,433,702,000	7,097,068,000

자본잉여금	376,375,743	14,284,645,189	24,549,863,936

자본조정	(1,251,561,350)	(1,328,195,836)	(1,255,834,444)

기타포괄손익누계액	(428,913,742)	12,059,645,916	13,662,854,499

이익잉여금(결손금)	11,732,950,178	(13,908,269,446)	(10,918,585,113)

자본총계	17,862,552,829	18,541,527,823	33,135,366,878

자본과부채총계	37,825,571,102	40,636,905,037	55,808,633,270

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 22 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기	제 22 기	제 21 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,282,467,250	2,282,467,250	4,790,187,620	4,790,187,620	17,022,556,003	11,502,750,925

매출원가	1,832,939,515	1,832,939,515	4,372,555,512	4,372,555,512	14,644,942,447	9,624,532,170

매출총이익	449,527,735	449,527,735	417,632,108	417,632,108	2,377,613,556	1,878,218,755

판매비와관리비	434,006,450	434,006,450	389,865,498	389,865,498	2,149,502,619	1,577,482,112

영업이익(손실)	15,521,285	15,521,285	27,766,610	27,766,610	228,110,937	300,736,643

기타이익	10,783,137	10,783,137	44,714,791	44,714,791	156,816,088	76,571,030

기타손실	32,027	32,027	82,039	82,039	330,405,384	1,852,562,442

금융수익	88,378,216	88,378,216	30,909,484	30,909,484	118,319,179	196,829,560

금융비용	363,386,083	363,386,083	316,281,961	316,281,961	1,332,970,364	1,186,441,398

관계기업주식의 지분	11,981,685,650	11,981,685,650	(1,663,867,786)	(1,663,867,786)	(12,873,874,936)	(8,490,853,458)

법인세비용차감전순이익(손실)	11,732,950,178	11,732,950,178	(1,876,840,901)	(1,876,840,901)	(14,034,004,480)	(10,955,720,065)

법인세비용	0	0	0	0	228,540	0

당기순이익(손실)	11,732,950,178	11,732,950,178	(1,876,840,901)	(1,876,840,901)	(14,034,233,020)	(10,955,720,065)

기타포괄손익	(12,488,559,658)	(12,488,559,658)	(235,084)	(235,084)	(1,477,245,009)	14,925,111,979

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능증권평가이익(손실)	(434,498,389)	(424,498,389)	3,845,233	3,845,233	2,442,314	(3,135,401)

지분법자본변동의 증가(감소)	(12,064,061,269)	(12,064,061,269)	(4,080,317)	(4,080,317)	(1,605,650,897)	1,221,400,262

부의지분법자본변동의 감소	0	0	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

보험수리적손익	0	0	0	0	125,963,574	37,134,952

총포괄손익	(755,609,480)	(755,609,480)	(1,877,075,985)	(1,877,075,985)	(15,511,478,029)	3,969,391,914

주당이익

기본주당이익(손실)	823	823	(138)	(138)	(1,001)	(840)

희석주당이익(손실)	774	774	(138)	(138)	(1,001)	(840)

자본변동표
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 22 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,543,273,000	30,214,552,591	(1,240,462,470)	(1,225,122,528)	(6,838,573,434)	27,453,667,159

자본의 변동	총 포괄손익	당기순이익(손실)	(10,955,720,065)	(10,955,720,065)

매도가능금융자산평가손실	(3,135,401)	(3,135,401)

매도가능금융자산평가이익

지분법자본변동의 증가	13,669,712,166	13,669,712,166

지분법자본변동의 감소

부의 지분법자본변동의 감소	1,221,400,262	1,221,400,262

보험수리적손익	37,134,952	37,134,952

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	합병으로 인한 신주발행	444,705,000	978,351,000	1,423,056,000

신주인수권 행사로 인한 신주발행	109,090,000	195,533,779	304,623,779

주식선택권의 소멸

신주인수권의 대가	(15,371,974)	(15,371,974)

이월결손금의 보전	(6,838,573,434)	6,838,573,434

주식매수선택권 행사로 인한 신주발행

전환권의 대가

주식매수선택권의 부여

2014.12.31 (기말자본)	7,097,068,000	24,549,863,936	(1,255,834,444)	13,662,854,499	(10,918,585,113)	33,135,366,878

2015.01.01 (기초자본)	7,097,068,000	24,549,863,936	(1,255,834,444)	13,662,854,499	(10,918,585,113)	33,135,366,878

자본의 변동	총 포괄손익	당기순이익(손실)	(14,034,233,020)	(14,034,233,020)

매도가능금융자산평가손실

매도가능금융자산평가이익	2,442,314	2,442,314

지분법자본변동의 증가

지분법자본변동의 감소	(1,605,650,897)	(1,605,650,897)

부의 지분법자본변동의 감소

보험수리적손익	125,963,574	125,963,574

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	합병으로 인한 신주발행

신주인수권 행사로 인한 신주발행	313,634,000	574,398,742	888,032,742

주식선택권의 소멸	(32,967,624)	(32,967,624)

신주인수권의 대가	(44,194,474)	(44,194,474)

이월결손금의 보전	(10,918,585,113)	10,918,585,113

주식매수선택권 행사로 인한 신주발행	23,000,000	78,967,624	101,967,624

전환권의 대가	4,800,706	4,800,706

주식매수선택권의 부여

2015.12.31 (기말자본)	7,433,702,000	14,284,645,189	(1,328,195,836)	12,059,645,916	(13,908,269,446)	18,541,527,823

2015.01.01 (기초자본)	7,097,068,000	24,549,863,936	(1,255,834,444)	13,662,854,499	(10,918,585,113)	33,135,366,878

자본의 변동	총 포괄손익	당기순이익(손실)	(1,876,840,901)	(1,876,840,901)

매도가능금융자산평가손실

매도가능금융자산평가이익	3,845,233	3,845,233

지분법자본변동의 증가

지분법자본변동의 감소	(4,080,317)	(4,080,317)

부의 지분법자본변동의 감소

보험수리적손익

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	합병으로 인한 신주발행

신주인수권 행사로 인한 신주발행

주식선택권의 소멸

신주인수권의 대가

이월결손금의 보전	(10,918,585,113)	10,918,585,113

주식매수선택권 행사로 인한 신주발행

전환권의 대가

주식매수선택권의 부여

2015.03.31 (기말자본)	7,097,068,000	13,631,278,823	(1,255,834,444)	13,662,619,415	(1,876,840,901)	31,258,290,893

2016.01.01 (기초자본)	7,433,702,000	14,284,645,189	(1,328,195,836)	12,059,645,916	(13,908,269,446)	18,541,527,823

자본의 변동	총 포괄손익	당기순이익(손실)	11,732,950,178	11,732,950,178

매도가능금융자산평가손실	(424,498,389)	(424,498,389)

매도가능금융자산평가이익

지분법자본변동의 증가

지분법자본변동의 감소	(12,064,061,269)	(12,064,061,269)

부의 지분법자본변동의 감소

보험수리적손익

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	합병으로 인한 신주발행

신주인수권 행사로 인한 신주발행

주식선택권의 소멸

신주인수권의 대가

이월결손금의 보전	(13,908,269,446)	13,908,269,446

주식매수선택권 행사로 인한 신주발행

전환권의 대가	76,385,983	76,385,983

주식매수선택권의 부여	248,503	248,503

2016.03.31 (기말자본)	7,433,702,000	376,375,743	(1,251,561,350)	(428,913,742)	11,732,950,178	17,862,552,829

현금흐름표
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 22 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	1,041,946,380	1,279,434,109	236,780,803	(1,536,284,291)

영업활동에서 창출된 현금 흐름	1,321,420,782	1,535,075,731	1,257,751,735	(278,763,248)

이자수취	4,641,441	3,582,884	75,636,360	67,201,640

이자지급	(283,835,263)	(259,031,366)	(1,083,555,192)	(1,042,554,503)

법인세환급액(납부액)	(280,580)	(193,140)	(13,052,100)	(282,168,180)

투자활동현금흐름	(29,489,424)	(208,375,915)	104,296,463	(1,290,891,756)

단기대여금의 증가	0	(170,000,000)	(2,170,000,000)	(1,900,000,000)

단기대여금의 감소	0	170,000,000	2,770,000,000	1,300,000,000

장기대여금의 감소	4,500,000	4,500,000	18,000,000	25,000,000

단기금융상품의 증가	(6,000,000)	(15,000,000)	(52,000,000)	(70,000,000)

장기금융상품의 증가	(13,489,424)	(12,866,458)	(52,598,177)	(110,201,777)

장기금융상품의 감소	0	0	0	70,000,000

유형자산의 취득	0	(2,174,509)	(100,504,669)	(28,749,481)

무형자산의 취득	(14,500,000)	(62,834,948)	(188,600,691)	(53,310,436)

기타유형자산의 취득	0	0	0	(104,320)

기타투자자산의 증가	0	(120,000,000)	(120,000,000)	0

합병으로 인한 순현금유출액	0	0	0	(523,525,742)

재무활동현금흐름	(1,473,752,885)	(1,020,946,173)	505,903,654	2,016,721,306

신주인수권 행사	0	0	412,494,500	0

주식선택권 행사	0	0	69,000,000	0

단기차입금의 증가	0	0	2,026,000,000	3,300,000,000

단기차입금의 감소	(2,132,022,885)	(779,216,173)	(1,531,896,906)	(1,041,368,694)

장기차입금의 감소	(341,730,000)	(241,730,000)	(966,920,000)	(241,750,000)

전환사채의 증가	1,000,000,000	0	500,000,000	0

주식발행초과금의 감소	0	0	(2,773,940)	(160,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(461,295,929)	50,112,021	846,980,920	(810,454,741)

기초현금및현금성자산	1,201,919,290	354,938,370	354,938,370	1,165,393,111

기말현금및현금성자산	740,623,361	405,050,391	1,201,919,290	354,938,370