감성코퍼레이션 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 26 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	25,651,120,699	26,560,032,278

현금및현금성자산	5,511,904,883	6,561,888,424

매출채권	1,949,545,879	1,818,429,381

기타금융자산	16,170,553,718	15,436,282,066

기타유동자산	619,065,896	1,557,809,955

재고자산	1,400,050,323	1,185,622,452

비유동자산	13,463,856,938	13,852,337,271

기타금융자산	5,932,720,904	8,777,365,915

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,048,302,102	577,275,778

투자부동산	71,187,600	0

유형자산	401,081,893	491,939,498

무형자산	4,010,564,439	4,005,756,080

자산총계	39,114,977,637	40,412,369,549

부채

유동부채	11,696,966,704	22,278,621,068

매입채무 및 기타채무	332,600,885	458,793,121

신주인수권부사채	968,984	54,341,941

전환사채	10,791,033,382	14,330,045,922

파생상품부채	474,482,449	7,320,627,400

기타유동부채	97,881,004	114,812,684

비유동부채	221,807,626	222,590,737

기타비유동채무	6,166,591	65,189,160

확정급여채무	215,641,035	157,401,577

처분자산집단과 직접 관련된 부채	0	61,070,926

부채총계	11,918,774,330	22,562,282,731

자본

자본금	32,023,003,000	28,410,581,000

자본잉여금	20,240,463,549	19,675,121,635

자본조정	4,740,433,977	(726,156,100)

기타포괄손익누계액	(24,759,855,540)	(24,100,199,125)

이익잉여금(결손금)	(5,047,841,679)	(5,409,260,592)

자본총계	27,196,203,307	17,850,086,818

자본과부채총계	39,114,977,637	40,412,369,549

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,937,332,610	7,844,074,607	2,742,629,181	4,122,241,908

매출원가	2,396,528,103	6,420,460,120	2,254,020,895	3,423,334,069

매출총이익	540,804,507	1,423,614,487	488,608,286	698,907,839

판매비와관리비	414,817,414	1,153,530,257	267,321,589	980,737,547

영업이익(손실)	125,987,093	270,084,230	221,286,697	(281,829,708)

기타이익	125,816,170	185,281,278	334,493,137	479,755,451

기타손실	4,765,999	150,770,631	2,781,751	448,642,023

금융수익	445,040,203	2,038,555,264	68,923,385	132,495,677

금융비용	959,288,894	1,959,746,882	211,849,304	299,587,344

관계기업주식의 지분	(7,183,373)	(28,973,676)	(91,353,090)	(762,175,126)

법인세비용차감전순이익(손실)	(274,394,800)	354,429,583	318,719,074	(1,179,983,073)

법인세비용

계속영업이익(손실)	(274,394,800)	354,429,583	318,719,074	(1,179,983,073)

중단영업이익(손실)	(42,674,598)	(838,309,761)

당기순이익(손실)	(274,394,800)	354,429,583	276,044,476	(2,018,292,834)

기타포괄손익	600,882,730	(645,033,922)	(689,525,079)	(833,658,453)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익공정가치측정 금융자산평가이익(손실)	600,882,730	(659,656,415)	(689,525,079)	(1,040,196,126)

보험수리적이익	14,622,493	206,537,673

총포괄손익	326,487,930	(290,604,339)	(413,480,603)	(2,851,951,287)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	6	6	(48)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4)	6	6	(48)

자본변동표
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	19,728,171,000	14,872,948,490	(726,156,100)	(22,146,276,450)	(1,192,985,064)	10,535,701,876

당기순이익(손실)	(2,018,292,834)	(2,018,292,834)

매도가능 금융자산평가이익	(1,040,196,126)	(1,040,196,126)

보험수리적이익(손실)	206,537,673	206,537,673

유상증자로 인한 신주발행	3,357,752,500	2,123,157,685	5,480,910,185

신주인수권대가

전환권대가

2019.09.30 (기말자본)	23,085,923,500	16,996,106,175	(726,156,100)	(23,186,472,576)	(3,004,740,225)	13,164,660,774

2020.01.01 (기초자본)	28,410,581,000	19,675,121,635	(726,156,100)	(24,100,199,125)	(5,409,260,592)	17,850,086,818

당기순이익(손실)	354,429,583	354,429,583

매도가능 금융자산평가이익	(659,656,415)	(7,633,163)	(667,289,578)

보험수리적이익(손실)	14,622,493	14,622,493

유상증자로 인한 신주발행	3,612,422,000	565,341,914	4,177,763,914

신주인수권대가	402,792	402,792

전환권대가	5,466,187,285	5,466,187,285

2020.09.30 (기말자본)	32,023,003,000	20,240,463,549	4,740,433,977	(24,759,855,540)	(5,047,841,679)	27,196,203,307

현금흐름표
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동현금흐름	1,064,679,888	(1,450,487,502)

영업에서 창출된 현금흐름	1,048,707,071	(1,364,593,128)

이자수취	325,944,942	80,092,132

이자지급	(327,506,300)	(157,913,296)

배당금수취(영업)	50,600,475	497,550

법인세환급액(납부액)	(33,066,300)	(8,570,760)

투자활동현금흐름	(1,103,413,230)	(12,219,613,942)

단기금융상품의 감소	18,030,000,000	0

단기금융상품의 증가	(8,030,000,000)	(27,000,000)

장기금융상품의 감소	0	260,878,206

장기금융상품의 증가	0	(9,296,662)

단기대여금의 감소	1,080,000,000	0

단기대여금의 증가	(7,600,000,000)	(1,450,000,000)

장기대여금의 감소	0	6,000,000

공정가치측정금융자산의 감소	2,506,034,179	190,340,675

공정가치측정금융자산의 증가	(4,425,426,459)	(4,921,210,321)

종속기업 투자주식의 취득	(2,500,000,000)	(7,000,000,000)

임차보증금의 감소	100,000	183,712,000

임차보증금의 증가	(11,000,000)	(378,712,000)

유형자산의 감소	0	83,690,909

유형자산의 증가	(147,020,950)	(77,697,439)

무형자산의 감소	0	355,838,844

무형자산의 증가	(6,100,000)	(91,715,806)

합병으로 인한 취득	0	655,557,652

재무활동현금흐름	(1,011,250,086)	10,596,350,882

단기차입금의 증가	0	2,103,205,321

단기차입금의 감소	0	(4,988,229,289)

장기차입금의 감소	0	(1,933,840,000)

전환사채의 증가	0	10,000,000,000

전환사채의 감소	(5,000,000,000)	0

리스부채의 감소	(189,014,000)	(65,695,335)

유상증자	4,177,763,914	5,499,998,595

주식발행초과금의 감소	0	(19,088,410)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,049,983,428)	(3,073,750,562)

현금 및 현금성자산의 환율변동효과	(113)	2,750,870

기초현금및현금성자산	6,561,888,424	4,621,081,911

기말현금및현금성자산	5,511,904,883	1,550,082,219