감성코퍼레이션 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 23 기말 2016.12.31 현재
제 22 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말	제 22 기말

자산

유동자산	7,194,890,986	7,138,368,606	6,794,043,066

현금및현금성자산	2,839,190,105	1,394,780,390	1,201,919,290

매출채권	3,648,879,021	4,186,731,442	4,780,892,066

기타금융자산	254,014,792	142,289,619	125,308,667

기타유동자산	50,276,491	25,697,786	52,911,067

재고자산	402,530,577	1,388,869,369	633,011,976

비유동자산	27,307,533,624	26,840,280,447	33,842,861,971

기타금융자산	20,841,645,781	20,158,591,899	1,423,405,304

관계기업투자주식	0	0	23,295,834,209

투자부동산	0	0	695,250,000

유형자산	5,984,623,854	6,080,201,631	6,439,501,809

무형자산	406,341,510	523,341,510	1,731,767,053

기타비유동자산	74,922,479	78,145,407	257,103,596

자산총계	34,502,424,610	33,978,649,053	40,636,905,037

부채

유동부채	17,000,119,853	15,315,013,658	15,857,551,579

매입채무 및 기타채무	1,036,917,254	1,989,015,761	959,791,347

단기차입금	12,977,765,591	10,120,363,281	13,958,042,433

전환사채	870,480,860	1,018,250,126	0

신주인수권부사채	2,015,786,593	1,975,886,905	758,584,714

기타유동부채	99,169,555	211,497,585	181,133,085

비유동부채	4,570,964,845	6,337,528,143	6,259,919,761

장기차입금	2,900,760,000	4,742,490,000	4,109,410,000

전환사채	0	0	508,255,711

확정급여채무	1,668,204,845	1,595,038,143	942,567,705

기타비유동부채	2,000,000	0	699,686,345

부채총계	21,571,084,698	21,652,541,801	22,117,471,340

자본

자본금	8,730,820,000	8,686,961,000	7,433,702,000

자본잉여금	3,649,457,341	3,540,212,589	14,284,645,189

자본조정	(1,487,903,524)	(1,493,494,849)	(1,350,289,962)

기타포괄손익누계액	(5,865,608,566)	(6,535,042,779)	12,059,645,916

이익잉여금(결손금)	7,904,574,661	8,127,471,291	(13,908,269,446)

자본총계	12,931,339,912	12,326,107,252	18,519,433,697

자본과부채총계	34,502,424,610	33,978,649,053	40,636,905,037

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기	제 23 기	제 22 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,707,914,617	3,707,914,617	1,757,846,182	1,757,846,182	10,945,322,633	12,350,953,808

매출원가	3,285,677,755	3,285,677,755	1,498,794,895	1,498,794,895	9,367,394,236	10,332,147,012

매출총이익	422,236,862	422,236,862	259,051,287	259,051,287	1,577,928,397	2,018,806,796

판매비와관리비	477,888,942	477,888,942	417,708,080	417,708,080	2,359,851,042	2,149,502,619

영업이익(손실)	(55,652,080)	(55,652,080)	(158,656,793)	(158,656,793)	(781,922,645)	(130,695,823)

기타이익	123,462,196	123,462,196	10,783,109	10,783,109	594,442,381	156,815,974

기타손실	32,000	32,000	32,000	32,000	271,545,127	127,851,808

금융수익	153,117,658	153,117,658	88,378,216	88,378,216	193,120,203	118,319,179

금융원가	208,020,984	208,020,984	282,972,316	282,972,316	1,103,723,112	975,015,657

관계기업주식의 지분	0	0	11,981,685,650	11,981,685,650	11,981,685,650	(12,873,874,936)

법인세비용차감전순이익(손실)	12,874,790	12,874,790	11,639,185,866	11,639,185,866	10,612,057,350	(13,832,303,071)

법인세비용	0	0	0	0	0	228,540

계속영업이익(손실)	12,874,790	12,874,790	11,639,185,866	11,639,185,866	10,612,057,350	(13,832,531,611)

중단영업이익(손실)	(235,771,420)	(235,771,420)	93,764,312	93,764,312	(1,583,438,121)	(201,701,409)

당기순이익(손실)	(222,896,630)	(222,896,630)	11,732,950,178	11,732,950,178	9,028,619,229	(14,034,233,020)

기타포괄손익	669,434,213	669,434,213	(12,488,559,658)	(12,488,559,658)	(19,495,836,633)	(1,477,245,009)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능증권평가이익(손실)	669,434,213	669,434,213	(424,498,389)	(424,498,389)	(6,530,627,426)	2,442,314

지분법자본변동의 증가(감소)	(12,065,061,269)	(12,065,061,269)	(12,064,061,269)	(1,605,650,897)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

보험수리적이익(손실)	(901,147,938)	125,963,574

총포괄손익	446,537,583	446,537,583	(755,609,480)	(755,609,480)	(10,467,217,404)	(15,511,478,029)

주당이익

기본주당이익(손실)	(13)	(13)	823	823	599	(1,001)

희석주당이익(손실)	(13)	(13)	820	820	583	(1,001)

자본변동표
제 24 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	7,097,068,000	24,549,863,936	(1,317,322,338)	13,662,854,499	(10,918,585,113)	33,073,878,984

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(14,034,233,020)	(14,034,233,020)

매도가능금융자산평가이익	2,442,314	2,442,314

매도가능금융자산평가손실

지분법자본변동의 감소	(1,605,650,897)	(1,605,650,897)

보험수리적이익	125,963,574	125,963,574

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	신주인수권행사로 인한 신주발행	313,634,000	574,398,742	888,032,742

주식매수선택권행사로 인한 신주발행	23,000,000	78,967,624	101,967,624

주식매수선택권의 부여

주식매수선택권의 소멸	(32,967,624)	(32,967,624)

이월결손금의 보전	(10,918,585,113)	10,918,585,113

전환권 행사로 인한 신주발행

2015.12.31 (기말자본)	7,433,702,000	14,284,645,189	(1,350,289,962)	12,059,645,916	(13,908,269,446)	18,519,433,697

2016.01.01 (기초자본)	7,433,702,000	14,284,645,189	(1,350,289,962)	12,059,645,916	(13,908,269,446)	18,519,433,697

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	9,028,619,229	9,028,619,229

매도가능금융자산평가이익

매도가능금융자산평가손실	(6,530,627,426)	(6,530,627,426)

지분법자본변동의 감소	(12,064,061,269)	(12,064,061,269)

보험수리적이익	(901,147,938)	(901,147,938)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	신주인수권행사로 인한 신주발행	1,043,888,500	2,403,486,977	3,447,375,477

주식매수선택권행사로 인한 신주발행	92,000,000	314,992,895	(131,870,495)	275,122,400

주식매수선택권의 부여	17,333,107	17,333,107

주식매수선택권의 소멸	28,667,499	(28,667,499)

이월결손금의 보전	(13,908,269,446)	13,908,269,446

전환권 행사로 인한 신주발행	117,370,500	416,689,475	534,059,975

2016.12.31 (기말자본)	8,686,961,000	3,540,212,589	(1,493,494,849)	(6,535,042,779)	8,127,471,291	12,326,107,252

2016.01.01 (기초자본)	7,433,702,000	14,284,645,189	(1,350,289,962)	12,059,645,916	(13,908,269,446)	18,519,433,697

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	11,732,950,178	11,732,950,178

매도가능금융자산평가이익

매도가능금융자산평가손실	(424,498,389)	(424,498,389)

지분법자본변동의 감소	(12,064,061,269)	(12,064,061,269)

보험수리적이익

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	신주인수권행사로 인한 신주발행

주식매수선택권행사로 인한 신주발행

주식매수선택권의 부여	248,503	248,503

주식매수선택권의 소멸

이월결손금의 보전	(13,908,269,446)	13,908,269,446

전환권 행사로 인한 신주발행

2016.03.31 (기말자본)	7,433,702,000	376,375,743	(1,350,041,459)	(428,913,742)	11,732,950,178	17,764,072,720

2017.01.01 (기초자본)	8,686,961,000	3,540,212,589	(1,493,494,849)	(6,535,042,779)	8,127,471,291	12,326,107,252

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(222,896,630)	(222,896,630)

매도가능금융자산평가이익	669,434,213	669,434,213

매도가능금융자산평가손실

지분법자본변동의 감소

보험수리적이익

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	신주인수권행사로 인한 신주발행

주식매수선택권행사로 인한 신주발행

주식매수선택권의 부여	5,591,325	5,591,325

주식매수선택권의 소멸

이월결손금의 보전

전환권 행사로 인한 신주발행	43,859,000	109,244,752	153,103,752

2017.03.31 (기말자본)	8,730,820,000	3,649,457,341	(1,487,903,524)	(5,865,608,566)	7,904,574,661	12,931,339,912

현금흐름표
제 24 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	241,761,415	1,041,946,380	(948,649,115)	236,780,803

영업에서 창출된 현금흐름	423,113,875	1,321,420,782	(102,794,599)	1,257,751,735

이자수취	8,792,092	4,641,441	46,256,254	75,636,360

이자지급	(188,799,442)	(283,835,263)	(900,667,550)	(1,083,555,192)

법인세환급액(납부액)	(1,345,110)	(280,580)	8,556,780	(13,052,100)

투자활동현금흐름	119,352,843	(29,489,424)	(1,375,009,271)	104,296,463

단기대여금의 감소	0	0	4,900,000,000	2,770,000,000

단기대여금의 증가	(111,000,000)	0	(4,900,000,000)	(2,170,000,000)

장기대여금의 감소	4,500,000	4,500,000	741,505,523	18,000,000

장기대여금의 증가	0	0	(100,000,000)	0

단기금융상품의 감소	0	0	144,000,000	0

단기금융상품의 증가	0	(6,000,000)	(142,000,000)	(52,000,000)

장기금융상품의 증가	(14,147,157)	(13,489,424)	(55,152,777)	(52,598,177)

매도가능금융자산의 감소	0	0	352,143,000	0

매도가능금융자산의 증가	0	0	(2,389,514,745)	0

유형자산의 취득	0	(14,500,000)	(21,990,272)	(100,504,669)

무형자산의 취득	0	0	0	(188,600,691)

기타무형자산의 감소	240,000,000	0	0	0

기타투자자산의 감소	0	0	96,000,000	0

기타투자자산의 증가	0	0	0	(120,000,000)

재무활동현금흐름	1,083,295,457	(1,473,752,885)	2,516,519,486	505,903,654

단기차입금의 증가	3,300,000,000	0	4,700,000,000	2,026,000,000

단기차입금의 감소	(1,976,547,573)	(2,132,022,885)	(6,901,098,753)	(1,531,896,906)

장기차입금의 증가	0	0	1,600,000,000	0

장기차입금의 감소	(241,730,000)	(341,730,000)	(2,666,920,000)	(966,920,000)

유상증자(신주인수권 행사)	0	0	714,780,430	412,494,500

유상증자(주식매수선택권 행사)	0	0	276,000,000	69,000,000

전환사채의 증가	0	1,000,000,000	1,000,000,000	500,000,000

전환사채의 감소	(2,220)	0	(1,670)	0

신주인수권부사채의 증가	0	0	4,552,400,219	0

신주인수권부사채의 감소	0	0	(750,002,290)	0

임대보증금의 증가	2,000,000	0	0	0

주식발행초과금의 감소	(424,750)	0	(8,638,450)	(2,773,940)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,444,409,715	(461,295,929)	192,861,100	846,980,920

기초현금및현금성자산	1,394,780,390	1,201,919,290	1,201,919,290	354,938,370

기말현금및현금성자산	2,839,190,105	740,623,361	1,394,780,390	1,201,919,290