감성코퍼레이션 분기보고서 (2017.03)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 기 신고한 주요경영사항의 진행상황

신고일자	제목	신고 내용	진행현황

2012년 1월	단일판매공급계약 체결에 대한 진행사항	페이퍼코리아(주)에 년 40억 이상의 고지를 3년간 판매하는 장기 공급 계약에 대한 진행현황보고	완료

2. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제23기주주총회(2017.3.3)	제1호 의안 : 제23기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 사외이사 백승민 중임의 건제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건제5호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건	- 승인- 승인- 백승민 중임- 40억- 1억원	-

제22기주주총회(2016.3.28)	제1호 의안 : 제22기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건제3-2호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건제5호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건제6호 의안 : 주식매수선택권 승인의 건	- 승인- 승인- 최주원신규선임- 김도연신규선임- 40억- 5천만원- 승인	-

제21기주주총회(2015.3.27)	제1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 사내이사 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건제5호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건제6호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건	- 승인- 승인- 서지현 재선임- 양범준 재선임- 40억- 5천만원	-

제20기주주총회(2014.3.28)	제1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 사외이사 선임의 건제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건제5호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건	- 승인- 승인- 백승민 재선임- 40억- 5천만원	-

제19기주주총회(2013.3.29)	제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건제5호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건	- 승인- 승인- 박건표 재선임- 40억- 5천만원	-

3. 중소기업 기준 검토표

4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : ) (단위 : )

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행

금융기관(은행제외)

법 인

기타(개인)

5. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	신고서상 자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

제4회 무기명식 이권부 분리형 무보증 신주인수권부사채	2016.05.19	5,000	운영자금 :4,090차환자금 : 750기타자금 : 160	운영자금 :4,090차환자금 : 750기타자금 : 160	특이사항 없음

6. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

제1회 무기명식 이권부 분리형무보증 신주인수권부사채	2013.08.21	1,500	운영자금	1,500	특이사항 없음

제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2015.10.02	500	운영자금	500	특이사항 없음

제3회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채	2016.03.24	1,000	운영자금	1,000	특이사항 없음

7. 외국지주회사의 자회사 현황(기준일 : ) (단위 : )

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후금액

매출액	( )

내부 매출액	( )	( )	( )	( )	( )	-

순 매출액	-

영업손익	( )

계속사업손익	( )

당기순손익	( )

자산총액	( )

부채총액	( )

자기자본	( )

자본금	( )

감사인	-

감사ㆍ검토의견	-

비 고

8. 합병 등 사후정보(1) 합병당사회사 개요

구 분	합병회사	피합병회사

법인명	주식회사 버추얼텍	주식회사 나투라파워

합병후 존속여부	존 속	소 멸

대표이사	서 지 현	박건표, 정승훈

주소	본사	서울시 마포구 마포대로 25신한DM빌딩12층	전북 군산시 조촌동 5-3

연락처	02-3140-1000	02-514-8461

설립연월일	1994년 07월 28일	2007년 10월 23일

납입자본금 (*1)	6,543 백만원	2,000 백만원

자산총액 (*2)	39,760백만원	11,888 백만원

결산기	12월	12월

종업원수 (*2)	12명	1명

주권상장 또는 코스닥상장일	2000년 01월 11일	해당사항 없음

발행주식의 종류 및 수 (*1)	보통주 13,086,546주	보통주 4,000,000주

액면가액	500 원	500 원

(출처 : 회사제시자료 및 사업보고서)(*1) 평가의견서 제출일 현재 기준입니다.(*2) 2013년 말 기준 재무제표상 자산총액과 종업원수입니다.

(2)합병등의 배경(주)버추얼텍과 (주)나투라파워는 사업다각화 등을 통한 시너지 효과를 거두어 경쟁력 강화, 경영효율성 증대로 주주가치의 극대화를 실현하기 위하여 합병하고자 합니다.(3) 주요일정

구분	(주)버추얼텍	(주)나투라파워

이사회 결의일	2014년 3월 31일	2014년 3월 31일

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고	2014년 4월 1일	-

합병계약 체결일	2014년 4월 2일	2014년 4월 2일

주주확정기준일	2014년 4월 16일	-

소규모합병 공고일	2014년 4월 16일	-

간이합병 공고일	-	2014년 01월 20일

주주명부 폐쇄기간	시작일	2014년 4월 17일	-

종료일	2014년 4월 24일	-

합병반대의사 통지 접수기간	시작일	2014년 4월 17일	-

종료일	2014년 4월 30일	-

합병계약 승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 결의일	2014년 5월 2일	2014년 5월 2일

주식매수청구권 행사 기간	시작일	-	-

종료일	-	-

채권자 이의제출기간	시작일	2014년 5월 8일	2014년 5월 8일

종료일	2014년 6월 9일	2014년 6월 9일

구주권 제출기간	시작일	-	2014년 5월 8일

종료일	-	2014년 6월 9일

합병기일	2014년 6월 10일	2014년 6월 10일

합병종료보고총회 갈음 이사회 결의일	2014년 6월 11일	-

합병종료보고 공고일	2014년 6월 12일	-

합병등기 예정일(해산등기 예정일)	2014년 6월 13일	-

주권교부 예정일	2014년 6월 30일	-

신주상장 예정일	2014년 7월 1일	-

주1) (주)버추얼텍의 경우 본건 합병을 『상법』 제527조의3에 따른 소규모합병으로 진행하므로 합병계약 승인을 위한 주주총회를 이사회 결의로 갈음하며 합병반대주주의 주식매수청구권이 인정되지 아니합니다.주2) (주)나투라파워의 경우 본건 합병을 『상법』 제527조의2에 따른 총주주의 동의에 의한 간이합병으로 진행하므로 합병계약 승인을 위한 주주총회를 이사회 결의로 갈음하며 합병반대주주의 주식매수청구권이 인정되지 아니합니다.주3) 상기 '주주확정기준일'은 (주)버추얼텍의 소규모합병에 반대하는 의사 표시를 할 주주를 확정하기 위한 기준일을 의미합니다.주4) 합병종료보고총회는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음합니다.주5) 상기 합병일정은 주요사항보고서 제출일 당시의 예상 일정이며, 관계법령상의 인허가, 승인 및 관계기관과의 협의 등에 의해 변경될 수 있습니다.

(4)피합병회사의 최근 3개년 요약 재무제표

(단위 : 백만원)

구 분	2013년(제7기)	2012년(제6기)	2011년(제5기)

Ⅰ.유동자산	2,758	2,687	3,693

당좌자산	2,269	2,687	3,693

재고자산	489	-	-

Ⅱ.비유동자산	9,129	9,582	10,007

투자자산	500	500	500

유형자산	8,629	9,068	9,507

기타비유동자산	-	14	-

자산총계	11,888	12,269	13,700

Ⅰ.유동부채	1,547	2,029	3,145

Ⅱ.비유동부채	5,788	6,513	7,112

부채총계	7,335	8,542	10,257

Ⅰ. 자본금	2,000	2,000	2,000

Ⅱ. 자본잉여금	1,400	1,400	1,400

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	-40	-49	-

Ⅳ. 이익잉여금	1,193	376	43

자본총계	4,553	3,727	3,443

자본 및 부채총계	11,888	12,269	13,700

Ⅰ.매출액	5,431	4,816	4,275

Ⅱ.매출총이익	1,667	873	269

Ⅲ.영업이익	1,342	594	10

Ⅳ.당기순이익	816	333	-301

* 상기 요약 재무제표는 일반기업회계기준으로 감사받은 재무제표 입니다.* (주)나투라파워는 주식회사의 외부감사에 관한법률에 따른 외부감사 대상회사이며, 삼정회계법인으로부터 외부감사를 받고 있습니다.

## 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

버추얼텍	매출액	3,337	6,616	2,290	-31.38%	4,672	-29.39%	-

영업이익	881	1,580	100	-88.65%	359	-77.28%	-

당기순이익	681	1,180	395	-42.00%	72	-93.89%	-

※ 합병기일은 2014년 6월 10일임으로 1차년도는 6개월치 예측치를 반영한 것임.※ 1차연도 실적차이는 연료전지 발전 매출중의 하나인 REC가격이 전년대비 큰폭으로 하락하여 매출감소 및 그에 따른 영업이익, 당기순이익도 감소하였습니다. ※ 2차연도 실적차이는 REC가격은 1차년도에 비해 소폭 상승 하였으나 저유가의 영향으로 연료전지 발전 매출중의 하나인 SMP 가격이 전년대비 하락하여 매출감소 및 그에 따른 영업이익, 당기순이익이 감소하였습니다.