감성코퍼레이션 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 23 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	8,079,304,998	7,138,368,606

현금및현금성자산	246,112,319	1,394,780,390

매출채권	4,809,494,429	4,186,731,442

기타금융자산	1,712,995,906	142,289,619

기타유동자산	79,302,479	25,697,786

재고자산	1,231,399,865	1,388,869,369

비유동자산	15,925,356,947	26,840,280,447

기타금융자산	9,339,444,264	20,158,591,899

유형자산	5,965,896,569	6,080,201,631

무형자산	551,646,921	523,341,510

기타비유동자산	68,369,193	78,145,407

자산총계	24,004,661,945	33,978,649,053

부채

유동부채	7,845,502,208	15,315,013,658

매입채무 및 기타채무	1,866,042,215	1,989,015,761

단기차입금	5,093,170,295	10,120,363,281

전환사채	103,683,607	1,018,250,126

신주인수권부사채	748,056,317	1,975,886,905

기타유동부채	34,549,774	211,497,585

비유동부채	3,977,615,909	6,337,528,143

장기차입금	2,417,300,000	4,742,490,000

확정급여부채	1,558,315,909	1,595,038,143

기타비유동부채	2,000,000	0

부채총계	11,823,118,117	21,652,541,801

자본

자본금	12,780,488,500	8,686,961,000

자본잉여금	10,402,311,903	3,540,212,589

자본조정	(1,476,534,497)	(1,493,494,849)

기타포괄손익누계액	(17,342,566,648)	(6,535,042,779)

이익잉여금(결손금)	7,817,844,570	8,127,471,291

자본총계	12,181,543,828	12,326,107,252

자본과부채총계	24,004,661,945	33,978,649,053

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,754,693,287	9,743,005,126	2,640,185,154	7,663,165,497

매출원가	3,276,184,707	8,551,829,325	2,317,826,004	6,471,628,673

매출총이익	478,508,580	1,191,175,801	322,359,150	1,191,536,824

판매비와관리비	489,630,577	1,264,582,904	656,166,643	1,588,265,486

영업이익(손실)	(11,121,997)	(73,407,103)	(333,807,493)	(396,728,662)

기타이익	8,399	123,052,784	621,467,794	643,114,010

기타손실	173,110	740,711	36,000	400,000

금융수익	41,918,330	220,955,686	109,620,051	207,696,342

금융비용	66,679,248	716,808,406	262,267,814	794,157,466

관계기업주식의 지분	0	0	0	11,981,685,650

법인세비용차감전순이익(손실)	(36,047,626)	(446,947,750)	134,976,538	11,641,209,874

법인세비용	0	0	0

계속영업이익(손실)	(36,047,626)	(446,947,750)	134,976,538	11,641,209,874

중단영업이익(손실)	346,216,413	(58,446,005)	(123,550,788)	(139,284,256)

당기순이익(손실)	310,168,787	(505,393,755)	11,425,750	11,501,925,618

기타포괄손익	(8,298,729,057)	(10,611,756,835)	(2,036,368,632)	(15,011,837,182)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

부의지분법자본변동	(12,064,061,269)

매도가능증권평가손익	(8,298,729,057)	(10,807,523,869)	(2,036,368,632)	(2,947,775,913)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

보험수리적손익	195,767,034	0	0

총포괄손익	(7,988,560,270)	(11,117,150,590)	(2,024,942,882)	(3,509,911,564)

주당이익

기본주당이익(손실)	12	(24)	1	790

희석주당이익(손실)	12	(24)	2	736

자본변동표
제 24 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,433,702,000	14,284,645,189	(1,350,289,962)	12,059,645,916	(13,908,269,446)	18,519,433,697

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손실	(2,947,775,913)	(2,947,775,913)

지분법자본변동의 감소	(12,064,061,269)	(12,064,061,269)

당기순이익	11,501,925,618	11,501,925,618

보험수리적이익

자본에 직접인식된 주주와의 거래	신주인수권행사로 인한 신주발행	1,000,492,000	2,272,343,342	3,272,835,342

주식선택권의 부여	11,617,530	11,617,530

이월결손금의 보전	(13,908,269,446)	13,908,269,446	0

유상증자로 인한 신주발행

전환권행사로 인한 신주발행

2016.09.30 (기말자본)	8,434,194,000	2,648,719,085	(1,338,672,432)	(2,952,191,266)	11,501,925,618	18,293,975,005

2017.01.01 (기초자본)	8,686,961,000	3,540,212,589	(1,493,494,849)	(6,535,042,779)	8,127,471,291	12,326,107,252

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손실	(10,807,523,869)	(10,807,523,869)

지분법자본변동의 감소

당기순이익	(505,393,755)	(505,393,755)

보험수리적이익	195,767,034	195,767,034

자본에 직접인식된 주주와의 거래	신주인수권행사로 인한 신주발행

주식선택권의 부여	16,960,352	16,960,352

이월결손금의 보전

유상증자로 인한 신주발행	4,000,000,000	6,650,140,350	10,650,140,350

전환권행사로 인한 신주발행	93,527,500	211,958,964	305,486,464

2017.09.30 (기말자본)	12,780,488,500	10,402,311,903	(1,476,534,497)	(17,342,566,648)	7,817,844,570	12,181,543,828

현금흐름표
제 24 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(775,187,799)	(601,272,850)

영업에서 창출된 현금흐름	(287,783,801)	103,263,049

이자의 수취	62,160,172	29,420,328

이자의 지급	(544,222,180)	(745,723,057)

법인세환급(납부)	(5,341,990)	11,766,830

투자활동현금흐름	(1,443,103,292)	1,207,968,057

단기대여금의 감소	2,900,000,000	3,800,000,000

단기대여금의 증가	(4,061,000,000)	(3,800,000,000)

장기대여금의 감소	13,500,000	1,109,828,877

단기금융상품의 감소	120,000,000	0

단기금융상품의 증가	(121,531,800)	(18,000,000)

장기금융상품의 증가	(38,294,481)	(41,117,548)

매도가능금융자산의 감소	0	179,247,000

매도가능금융자산의 증가	(350,000,000)	0

유형자산의 취득	0	(21,990,272)

무형자산의 취득	(167,977,011)	0

기타무형자산의 감소	262,200,000	0

재무활동현금흐름	1,069,623,020	344,839,468

단기차입금의 증가	4,650,000,000	1,300,000,000

단기차입금의 감소	(11,287,854,463)	(5,487,619,736)

장기차입금의 증가	0	1,600,000,000

장기차입금의 감소	(725,190,000)	(2,425,190,000)

전환사채의 발행	0	1,000,000,000

전환사채의 감소	(600,003,350)	0

신주인수권부사채의 발행	0	4,552,400,219

신주인수권부사채의 감소	(1,617,897,887)	(750,002,290)

임대보증금의 증가	2,000,000	0

유상증자	10,650,140,350	0

유상증자(신주인수권행사)	0	561,590,785

주식발행초과금의 감소	(1,571,630)	(6,339,510)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,148,668,071)	951,534,675

기초현금및현금성자산	1,394,780,390	1,201,919,290

기말현금및현금성자산	246,112,319	2,153,453,956