감성코퍼레이션 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 2016.12.31 현재
제 22 기 2015.12.31 현재
제 21 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	7,138,368,606	6,794,043,066	7,305,542,181

현금및현금성자산	1,394,780,390	1,201,919,290	354,938,370

매출채권	4,186,731,442	4,780,892,066	4,522,868,445

기타금융자산	142,289,619	125,308,667	832,466,115

기타유동자산	25,697,786	52,911,067	30,246,469

재고자산	1,388,869,369	633,011,976	1,565,022,782

비유동자산	26,840,280,447	33,842,861,971	48,503,091,089

기타금융자산	20,158,591,899	1,423,405,304	1,286,970,830

관계기업투자주식	0	23,295,834,209	37,775,360,042

투자부동산	0	695,250,000	724,500,000

유형자산	6,080,201,631	6,439,501,809	6,719,673,064

무형자산	523,341,510	1,731,767,053	1,855,635,830

기타비유동자산	78,145,407	257,103,596	140,951,323

자산총계	33,978,649,053	40,636,905,037	55,808,633,270

부채

유동부채	15,315,013,658	15,857,551,579	13,102,125,301

매입채무 및 기타채무	1,989,015,761	959,791,347	1,199,271,919

단기차입금	10,120,363,281	13,958,042,433	11,747,973,402

전환사채	1,018,250,126	0	0

신주인수권부사채	1,975,886,905	758,584,714	0

기타유동부채	211,497,585	181,133,085	154,879,980

비유동부채	6,337,528,143	6,259,919,761	9,632,628,985

장기차입금	4,742,490,000	4,109,410,000	6,776,330,000

전환사채	0	508,255,711	0

확정급여채무	1,595,038,143	942,567,705	932,180,512

기타비유동부채	0	699,686,345	697,526,194

신주인수권부사채	0	0	1,226,592,279

부채총계	21,652,541,801	22,117,471,340	22,734,754,286

자본

자본금	8,686,961,000	7,433,702,000	7,097,068,000

자본잉여금	3,540,212,589	14,284,645,189	24,549,863,936

자본조정	(1,493,494,849)	(1,350,289,962)	(1,317,322,338)

기타포괄손익누계액	(6,535,042,779)	12,059,645,916	13,662,854,499

이익잉여금(결손금)	8,127,471,291	(13,908,269,446)	(10,918,585,113)

자본총계	12,326,107,252	18,519,433,697	33,073,878,984

자본과부채총계	33,978,649,053	40,636,905,037	55,808,633,270

포괄손익계산서
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

수익(매출액)	12,002,091,701	17,022,556,003	11,502,750,925

매출원가	10,623,486,354	14,644,942,447	9,624,532,170

매출총이익	1,378,605,347	2,377,613,556	1,878,218,755

판매비와관리비	2,478,614,412	2,149,502,619	1,577,482,112

영업이익(손실)	(1,100,009,065)	228,110,937	300,736,643

기타이익	594,442,472	156,816,088	76,571,030

기타손실	1,233,066,240	330,405,384	1,852,562,442

금융수익	193,120,203	118,319,179	196,829,560

금융비용	1,407,553,791	1,332,970,364	1,186,441,398

관계기업주식의 지분	11,981,685,650	(12,873,874,936)	(8,490,853,458)

법인세비용차감전순이익(손실)	9,028,619,229	(14,034,004,480)	(10,955,720,065)

법인세비용	0	228,540	0

당기순이익(손실)	9,028,619,229	(14,034,233,020)	(10,955,720,065)

기타포괄손익	(19,495,836,633)	(1,477,245,009)	14,925,111,979

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능증권평가이익(손실)	(6,530,627,426)	2,442,314	(3,135,401)

지분법자본변동의 증가(감소)	(12,064,061,269)	(1,605,650,897)	13,669,712,166

부의지분법자본변동의 감소	1,221,400,262

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

보험수리적손익	(901,147,938)	125,963,574	37,134,952

총포괄손익	(10,467,217,404)	(15,511,478,029)	3,969,391,914

주당이익

기본주당이익(손실)	599	(1,001)	(840)

희석주당이익(손실)	583	(1,001)	(840)

자본변동표
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,543,273,000	30,214,552,591	(1,317,322,338)	(1,225,122,528)	(6,838,573,434)	27,376,807,291

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(10,955,720,065)	(10,955,720,065)

매도가능금융자산평가손실	(3,135,401)	(3,135,401)

매도가능금융자산평가이익

지분법자본변동의 증가	13,669,712,166	13,669,712,166

지분법자본변동의 감소

부의 지분법자본변동의 감소	1,221,400,262	1,221,400,262

보험수리적손익	37,134,952	37,134,952

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	합병으로 인한 신주발행	444,705,000	978,351,000	1,423,056,000

신주인수권행사로 인한 신주발행	109,090,000	195,533,779	304,623,779

주식선택권의 소멸

이월결손금의 보전	(6,838,573,434)	6,838,573,434

주식매수선택권 행사로 인한 신주발행

주식매수선택권의 부여

전환권행사로 인한 신주발행

2014.12.31 (기말자본)	7,097,068,000	24,549,863,936	(1,317,322,338)	13,662,854,499	(10,918,585,113)	33,073,878,984

2015.01.01 (기초자본)	7,097,068,000	24,549,863,936	(1,317,322,338)	13,662,854,499	(10,918,585,113)	33,073,878,984

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(14,034,223,020)	(14,034,233,020)

매도가능금융자산평가손실

매도가능금융자산평가이익	2,442,314	2,442,314

지분법자본변동의 증가

지분법자본변동의 감소	(1,605,650,897)	(1,605,650,897)

부의 지분법자본변동의 감소

보험수리적손익	125,963,574	125,963,574

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	합병으로 인한 신주발행

신주인수권행사로 인한 신주발행	313,634,000	574,398,742	888,032,742

주식선택권의 소멸	(32,967,624)	(32,967,624)

이월결손금의 보전	(10,918,585,113)	10,918,585,113

주식매수선택권 행사로 인한 신주발행	23,000,000	78,967,624	101,967,624

주식매수선택권의 부여

전환권행사로 인한 신주발행

2015.12.31 (기말자본)	7,433,702,000	14,284,645,189	(1,350,289,962)	12,059,645,916	(13,908,269,446)	18,519,433,697

2016.01.01 (기초자본)	7,433,702,000	14,284,645,189	(1,350,289,962)	12,059,645,916	(13,908,269,446)	18,519,433,697

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	9,028,619,229	9,028,619,229

매도가능금융자산평가손실	(6,530,627,426)	(6,530,627,426)

매도가능금융자산평가이익

지분법자본변동의 증가

지분법자본변동의 감소	(12,064,061,269)	(12,064,061,269)

부의 지분법자본변동의 감소

보험수리적손익	(901,147,938)	(901,147,938)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	합병으로 인한 신주발행

신주인수권행사로 인한 신주발행	1,043,888,500	2,403,486,977	3,447,375,477

주식선택권의 소멸	28,667,499	(28,667,499)

이월결손금의 보전	(13,908,269,446)	13,908,269,446

주식매수선택권 행사로 인한 신주발행	92,000,000	314,992,895	(131,870,495)	275,122,400

주식매수선택권의 부여	17,333,107	17,333,107

전환권행사로 인한 신주발행	117,370,500	416,689,475	534,059,975

2016.12.31 (기말자본)	8,686,961,000	3,540,212,589	(1,493,494,849)	(6,535,042,779)	8,127,471,291	12,326,107,252

현금흐름표
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(948,649,115)	236,780,803	(1,536,284,291)

영업에서 창출된 현금흐름	(102,794,599)	1,257,751,735	(278,763,248)

이자지급	(900,667,550)	(1,083,555,192)	(1,042,554,503)

이자수취	46,256,254	75,636,360	67,201,640

법인세 환급액(납부액)	8,556,780	(13,052,100)	(282,168,180)

투자활동현금흐름	(1,375,009,271)	104,296,463	(1,290,891,756)

단기대여금의 감소	4,900,000,000	2,770,000,000	1,300,000,000

단기대여금의 증가	(4,900,000,000)	(2,170,000,000)	(1,900,000,000)

장기대여금의 감소	741,505,523	18,000,000	25,000,000

장기대여금의 증가	(100,000,000)	0	0

단기금융상품의 감소	144,000,000	0	0

단기금융상품의 증가	(142,000,000)	(52,000,000)	(70,000,000)

장기금융상품의 증가	(55,152,777)	(52,598,177)	(110,201,777)

매도가능금융자산의 감소	352,143,000	0	0

매도가능금융자산의 증가	(2,389,514,745)	0	0

유형자산의 취득	(21,990,272)	(100,504,669)	(28,749,481)

무형자산의 취득	0	(188,600,691)	(53,310,436)

기타투자자산의 감소	96,000,000	0	0

기타투자자산의 증가	0	(120,000,000)	0

장기금융상품의 감소	0	0	70,000,000

기타유형자산의 취득	0	0	(104,320)

합병으로 인한 순현금 유출액	0	0	(523,525,742)

재무활동현금흐름	2,516,519,486	505,903,654	2,016,721,306

단기차입금의 증가	4,700,000,000	2,026,000,000	3,300,000,000

단기차입금의 감소	(6,901,098,753)	(1,531,896,906)	(1,041,368,694)

장기차입금의 증가	1,600,000,000	0	0

장기차입금의 감소	(2,666,920,000)	(966,920,000)	(241,750,000)

유상증자(신주인수권 행사)	714,780,430	412,494,500	0

유상증자(주식매수선택권 행사)	276,000,000	69,000,000	0

전환사채의 증가	1,000,000,000	500,000,000	0

전환사채의 감소	(1,670)	0	0

신주인수권부사채의 증가	4,552,400,219	0	0

신주인수권부사채의 감소	(750,002,290)	0	0

주식발행초과금의 감소	(8,638,450)	(2,773,940)	(160,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	192,861,100	846,980,920	(810,454,741)

기초현금및현금성자산	1,201,919,290	354,938,370	1,165,393,111

기말현금및현금성자산	1,394,780,390	1,201,919,290	354,938,370