감성코퍼레이션 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 24 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	6,554,263,124	7,558,235,325

현금및현금성자산	267,976,083	1,256,452,031

매출채권	4,749,467,586	5,078,724,286

기타금융자산	371,798,168	560,088,883

기타유동자산	267,419,015	36,823,088

재고자산	897,602,272	626,147,037

비유동자산	10,897,533,688	9,319,413,078

기타금융자산	6,540,696,673	5,558,890,934

관계기업투자	3,580,710,540	3,126,754,800

유형자산	64,656,534	65,981,262

무형자산	629,993,129	482,932,840

기타비유동자산	81,476,812	84,853,242

처분자산집단	3,562,439,947	3,563,057,522

자산총계	21,014,236,759	20,440,705,925

부채

유동부채	4,043,759,526	4,827,129,247

매입채무 및 기타채무	1,021,168,427	1,418,674,292

단기차입금	2,938,532,421	3,003,622,764

신주인수권부사채	54,660,115	252,768,218

기타유동부채	29,398,563	152,063,973

비유동부채	1,247,700,336	1,213,634,435

확정급여채무	1,247,700,336	1,213,634,435

처분자산집단과 직접 관련된 부채	4,296,065,371	4,751,055,187

부채총계	9,587,525,233	10,791,818,869

자본

자본금	14,466,752,500	13,873,267,000

자본잉여금	12,962,760,058	11,987,411,681

자본조정	(726,156,100)	(731,498,921)

기타포괄손익누계액	(20,337,240,626)	(21,125,106,701)

이익잉여금(결손금)	5,060,595,694	5,644,813,997

자본총계	11,426,711,526	9,648,887,056

자본과부채총계	21,014,236,759	20,440,705,925

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 24 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,442,513,818	3,442,513,818	3,707,914,617	3,707,914,617

매출원가	3,010,720,600	3,010,720,600	3,285,677,755	3,285,677,755

매출총이익	431,793,218	431,793,218	422,236,862	422,236,862

판매비와관리비	675,625,511	675,625,511	477,888,942	477,888,942

영업이익(손실)	(243,832,293)	(243,832,293)	(55,652,080)	(55,652,080)

기타이익	11,923,203	11,923,203	123,462,196	123,462,196

기타손실	171,825,392	171,825,392	32,000	32,000

금융수익	22,468,036	22,468,036	153,117,658	153,117,658

금융비용	48,137,606	48,137,606	208,020,984	208,020,984

관계기업주식의 지분	(46,044,260)	(46,044,260)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(475,448,312)	(475,448,312)	12,874,790	12,874,790

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(475,448,312)	(475,448,312)	12,874,790	12,874,790

중단영업이익(손실)	(108,769,991)	(108,769,991)	(235,771,420)	(235,771,420)

당기순이익(손실)	(584,218,303)	(584,218,303)	(222,896,630)	(222,896,630)

기타포괄손익	787,866,075	787,866,075	669,434,213	669,434,213

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

매도가능증권평가이익	787,866,075	787,866,075	669,434,213	669,434,213

총포괄손익	203,647,772	203,647,772	446,537,583	446,537,583

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(20)	(13)	(13)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(20)	(13)	(13)

자본변동표
제 25 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 24 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,686,961,000	3,540,212,589	(1,493,494,849)	(6,535,042,779)	8,127,471,291	12,326,107,252

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(790,164)	(790,164)

당기순이익(손실)	(222,896,630)	(222,896,630)

매도가능금융자산평가이익	670,224,377	670,224,377

전환권행사로 인한 신주발행	43,859,000	109,244,752	153,103,752

주식선택권의 부여	5,591,325	5,591,325

신주인수권행사로 인한 신주발행

2017.03.31 (기말자본)	8,730,820,000	3,649,457,341	(1,487,903,524)	(5,864,818,402)	7,903,784,497	12,931,339,912

2018.01.01 (기초자본)	13,873,267,000	11,987,411,681	(731,498,921)	(21,125,106,701)	5,644,813,997	9,648,887,056

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(584,218,303)	(584,218,303)

매도가능금융자산평가이익	787,866,075	787,866,075

전환권행사로 인한 신주발행

주식선택권의 부여	5,342,821	5,342,821

신주인수권행사로 인한 신주발행	593,485,500	975,348,377	1,568,833,877

2018.03.31 (기말자본)	14,466,752,500	12,962,760,058	(726,156,100)	(20,337,240,626)	5,060,595,694	11,426,711,526

현금흐름표
제 25 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 24 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(939,679,840)	241,761,415

영업에서 창출된 현금흐름	(853,627,353)	423,113,875

이자수취	9,888,382	8,792,092

이자지급	(94,445,319)	(188,799,442)

법인세환급액(납부액)	(1,495,550)	(1,345,110)

투자활동현금흐름	(814,527,339)	119,352,843

단기대여금의 증가	0	(111,000,000)

장기대여금의 감소	4,500,000	4,500,000

장기금융상품의 감소	0	(14,147,157)

장기금융상품의 증가	(9,577,270)	0

매도가능금융자산의 감소	200,000,000	0

매도가능금융자산의 증가	(200,000,000)	0

종속기업투자지분의 취득	(500,000,000)	0

유형자산의 취득	(7,181,635)	0

무형자산의 취득	(582,680,319)	0

무형자산의 감소	280,411,885	240,000,000

재무활동현금흐름	765,731,231	1,083,295,457

단기차입금의 증가	1,300,000,000	3,300,000,000

단기차입금의 감소	(61,236,629)	(1,976,547,573)

장기차입금의 감소	(1,841,730,000)	(241,730,000)

전환사채의 상환	0	(2,220)

유상증자(신주인수권 행사)	1,376,886,360	0

임대보증금의 증가	0	2,000,000

임대보증금의 감소	(2,000,000)	0

주식발행초과금의 감소	(6,188,500)	(424,750)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(988,475,948)	1,444,409,715

기초현금및현금성자산	1,256,452,031	1,394,780,390

기말현금및현금성자산	267,976,083	2,839,190,105