NC 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항당사는 정관 제41조의 2에 의거 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 합니다. 본 보고서 작성기준일(2018년 12월 31일)기준 감사위원회 위원은 총 4명이며 기타비상무이사1명, 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 당사는 2019년 3월 29일부로 박병무 기타비상무이사의 임기가 만료되어 같은날 주주총회 결의를 통해 백상훈 사외이사를 감사위원회 위원으로신규선임 하였습니다. 본 보고서 제출일(2019년 4월 1일) 현재 당사의 감사위원회 위원은 총 3명이며 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 아래 표는 본 보고서의 제출일인 2019년 4월 1일자 기준으로 작성 되었습니다.

성 명	사외이사 여부	경력	회계 및 재무전문가 여부 및 해당 경력

황찬현	사외이사	서울대학교 법학 학사 서울대학교 대학원 법학과 수료 제22회 사법시험 합격 제12기 사법연수원 수료 서울고등법원 부장판사 서울고등법원 수석부장판사 제49대 대전지방법원 법원장 제22대 대전광역시선거관리위원회 위원장 서울가정법원 법원장 제13대 서울중앙지방법원 법원장 서울특별시선거관리위원회 위원장 제23대 감사원 원장법무법인 클라스 대표 변호사(현)	-

서윤석	사외이사	일리노이대 종신교수 UCLA 교수 규제개혁위원회 및 통신위원회 위원 한국관리회계학회 회장 LG텔레콤 사외이사 두산중공업 사외이사 SK 사외이사 포스코 사외이사 포스코 이사회 의장 쌍용자동차 사외이사 이화여대 경영대학장 및 경영전문대학원장 한국이사협회 회장이화여대 경영대 교수(현)	해당 회계 분야 박사학위 취득 후대학에서 회계학과 조교수 이상으로 5년 이상 근무 한국관리회계학회 회장 한국회계기준위원회 위원미국 공인회계사
텍사스대학교 회계학 박사

백상훈	사외이사	안진회계법인Arthur Andersen New York김 법률사무소Deloitte 안진회계법인 세무본부 상무이사Deloitte 안진회계법인 세무본부 전무이사Deloitte 안진회계법인 세무본부 부대표(현) BnH 세무법인 대표이사	해당공인회계사로서 회계법인에서 10년이상 근무

나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 정관 제41조의 3과 제41조의 4에서 감사위원회의 직무와 감사록에 관한 사항을 규정하고 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

제41조의 3 (감사위원회의 의무)① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.②감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.③제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.⑦감사위원회는 제1항 내지 제6항외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.⑧감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.⑨감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

제41조의 4 (감사록)감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

당 보고서 제출일 현재 당사의 감사위원회 위원에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 아래와 같습니다.

감사위원	선임배경	추천인	회사와의관계	주요주주와의 관계

황찬현	법무전문가	이사회	사외이사	-

서윤석	회계전문가	이사회	사외이사	-

백상훈	회계전문가	이사회	사외이사	-

회 차	개최일자	의 안 내 용	가 결	사외이사가 아닌 감사위원	사외이사인 감사위원

박병무(출석률: 100%)	서윤석(출석률: 100%)	오명(출석률: 100%)	황찬현(출석률: 100%)	백상훈(출석률: 100%)

1	2018.02.07	감사 업무 경과 보고의 건
제21기 결산 재무제표 보고의 건
2017년 내부회계관리제도 평가 보고의 건	-	-	-	-	-	-

2	2018.03.30	감사위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

3	2018.05.09	감사 업무 경과 보고의 건 1분기 실적보고 및 외부감사 결과 보고의 건	-	-	-	-	-	-

4	2018.08.13	감사 업무 보고의 건2분기 실적보고 및 외부감사 결과 보고의 건	-	-	-	-	-	-

5	2018.11.06	감사 업무 보고의 건
3분기 실적보고 및 외부감사 결과 보고의 건	-	-	-	-	-	-

6	2019.02.08	감사 업무 보고의 건 감사위원회 규정 개정의 건 내부회계관리규정 개정의 건 2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 제22기 결산재무제표 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-

7	2019.03.29	감사위원장 선임의 건	가결	-	찬성	-	찬성	찬성

※ 2019년 3월 29일부로 오명 사외이사 및 박병무 기타비상무이사의 감사위원회 위원 임기가 만료되었습니다. ※ 2019년 3월 29일 제22기 정기 주주총회를 통해 백상훈 사외이사가 감사위원으로 신규선임 되었습니다. 백상훈 이사는 3월 29일 감사위원회부터 참석하였습니다. ※ 2019년 3월 29일 감사위원회에서 황찬현 사외이사를 감사위원장으로 신규 선임하였습니다.

라. 감사위원회 교육 실시 계획

현재 내부회계관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 2019년 교육과정에 대해 검토 중에 있으며, 추후 감사위원회 구성원들의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다.

마. 감사위원회 교육 현황 본 보고서 작성기준일 기준 당사는 감사위원회 구성원들을 대상으로 교육을 실시한 내역이 없습니다.

감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	감사위원회 교육에 필요한 내용 및 과정등에 대해 내부 검토가 진행중에 있습니다. 추후 감사위원회 각각의 구성원들의 일정등을 고려하여 교육을 실시할 예정에 있습니다.

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실 감사1팀	3	팀장 1명(10년)팀원 2명(평균 4년)	제보 처리내부 감사 등

사. 준법지원인

당사는 2017년 5월 10일 이사회를 통해 이종환 실장을 준법지원인으로 재선임하였습니다. 1) 준법지원인의 인적사항 등

성명	성별	출생년월	직위	담당업무	주요경력	재직기간	임기만료일

이종환	남	1968년 6월	법무실 실장감사실 실장	사내 법무 및 감사	ㆍ서울대학교 사법학과ㆍ법무법인 시공 변호사ㆍ법무법인 지평지성 변호사 ㆍ엔씨소프트 법무실 / 감사실 실장 (현)	2014년 2월~기준일 현재	2020년 5월

2)준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무실 법무팀	2	평균 5년	준법교육
법률실사

3) 준법지원인 등의 주요 활동내역

준법지원조직에서는 준법통제기준에 따라 여러 준법지원 업무를 수행하고 있습니다.

분기별로 신규입사자, 승진자, 신임팀장을 대상으로, 그리고 1년에 1번 신입 공채를 대상으로 준법교육을 진행하고 있습니다. 2018년 4월경부터 10월경까지는 매 2주마다 윤리규정을 웹툰 형식으로 만들어 전사에 배포하였습니다. 그 외 2018년 중에 자회사인 엔씨다이노스의 법률실사를 하였습니다. 또한 수시로 위법 또는 부당한 업무집행행위 등에 대한 점검을 하고 있으나, 현재까지 특이사항은 발견되지 않았습니다.

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

2018. 1. 1.~ 2018. 12. 31. 상시	법규 및 준법통제기준, 회사의 내부 규정 준수 여부 점검	특별한 위반사항 없음

2018. 3. 1. ~ 2018. 5. 31.	자회사인 엔씨다이노스 법률실사	특별한 위반사항 없음