대성미생물 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 제57기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 57 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 56 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	26,549,321,229	23,722,143,354

1.현금및현금성자산 (주3,12,22,29)	3,369,258,029	4,395,194,789

2.단기금융상품 (주12,22,29)	9,405,474,000	5,539,326,500

3.매출채권 (주3,4,12,22,29)	2,937,212,283	2,986,489,931

4.미수수익 (주22,29)	142,487,451	71,955,608

5.선급금	4,432,261	4,318,353

6.선급비용	48,200,365	32,897,113

7.부가세대급금

8.당기법인세자산	55,501,781	78,039,642

9.재고자산 (주3,5,8)	10,586,755,059	10,613,921,418

Ⅱ.비 유 동 자 산	36,318,626,589	38,897,946,851

1.장기금융상품 (주22,29)	1,319,200,000	1,159,200,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산 (주3,6,22,29)	9,400,000	9,400,000

3.관계기업투자주식 (주3,6,28)	144,861,331	158,797,469

4.유형자산 (주3,7,8,19)	33,178,879,892	35,553,977,086

5.사용권자산 (주3,9)	218,962,314	291,818,646

6.무형자산 (주3,10)	923,465,022	1,073,578,802

7.보증금 (주22,29)	294,710,000	295,710,000

8.이연법인세자산	229,148,030	355,464,848

자 산 총 계	62,867,947,818	62,620,090,205

부 채

유 동 부 채	8,099,833,439	5,314,657,799

1.매입채무 (주22,29)	637,980,160	768,838,015

2.단기차입금 (주11,19,22,29)	700,000,000	700,000,000

3.유동리스부채 (주3,9,22,29)	181,390,506	175,613,311

4.예수금	53,100,530	59,266,550

5.부가세예수금	47,332,425	33,471,558

6.선수금 (주3)	6,338,965	30,083,201

7.미지급비용 (주22,29)	1,444,170,703	2,047,385,164

8.유동성장기부채 (주11,29)	4,350,000,000	1,500,000,000

9.미지급세금	679,520,150

Ⅱ.비 유 동 부 채	16,310,049,516	20,301,819,293

1.장기차입금 (주11,19,22,29)	16,000,000,000	19,850,000,000

2.비유동리스부채 (주3,9,22,29)	45,648,759	126,505,374

3.퇴직급여채무 (주3,13)	133,733,288	194,646,450

4.기타장기종업원급여 (주3)	130,667,469	130,667,469

부 채 총 계	24,409,882,955	25,616,477,092

자 본

Ⅰ.자 본 금 (주14)	1,900,000,000	1,900,000,000

1.보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금 (주15)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.기타포괄손익누계액	3,084,570	3,084,570

1.관계기업투자주식기타자본변동	3,084,570	3,084,570

Ⅳ.이 익 잉 여 금 (주16)	30,313,819,996	28,859,368,246

자 본 총 계	38,458,064,863	37,003,613,113

부 채 와 자 본 총 계	62,867,947,818	62,620,090,205

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주3,23)	4,956,117,212	18,411,218,657	5,438,621,244	17,241,873,206

Ⅱ.매출원가 (주23)	4,302,996,442	15,253,434,475	4,868,788,039	13,964,091,228

Ⅲ.매출총이익	653,120,770	3,157,784,182	569,833,205	3,277,781,978

1.판매비와관리비	1,182,261,672	3,750,827,098	1,380,376,417	3,945,522,362

Ⅳ.영업이익	(529,140,902)	(593,042,916)	(810,543,212)	(667,740,384)

1.기타수익 (주21,23)	80,071,763	2,369,165,020	30,664	407,124,965

2.기타비용 (주21,23)	4,107,780	23,443,929	1,200,000	19,484,039

3.금융수익 (주3,22,23)	564,370,553	1,147,195,116	335,003,398	639,552,201

4.금융원가 (주3,22,23)	129,282,841	332,272,493	67,218,991	211,191,714

Ⅴ.법인세비용차감전순이익 (주23)	(18,089,207)	2,567,600,798	(543,928,141)	148,261,029

Ⅵ.법인세비용 (주3,24)	(1,804,841)	828,149,048	(208,925,912)	35,635,300

Ⅶ.당기순이익	(16,284,366)	1,739,451,750	(335,002,229)	112,625,729

Ⅷ.기타포괄손익	0	0	0	0

1.당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0

기타포괄손익-관계기업투자	0	0	0	0

Ⅸ.당기총포괄손익	(16,284,366)	1,739,451,750	(335,002,229)	112,625,729

Ⅹ.주당이익 (주3,25)

1.기본주당이익 (단위 : 원)	(4)	457	(88)	29

자본변동표
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	28,167,092,867	36,311,337,734

회계변경의 효과:

당기총포괄이익:

당기순이익	112,625,729	112,625,729

보험수리적손익의 변동

관계기업투자주식기타자본변동	(647,032)	(647,032)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차 배당금	(323,000,000)	(323,000,000)

2021.09.30 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	2,437,538	27,956,718,596	36,100,316,431

2022.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	28,859,368,246	37,003,613,113

회계변경의 효과:

당기총포괄이익:

당기순이익	1,739,451,750	1,739,451,750

보험수리적손익의 변동

관계기업투자주식기타자본변동

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차 배당금	(285,000,000)	(285,000,000)

2022.09.30 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	30,313,819,996	38,458,064,863

현금흐름표
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	880,726,031	906,848,057

1.영업에서 창출된 현금흐름	1,118,089,670	1,120,090,908

가.당기순이익	1,739,451,750	112,625,729

나.조정 (주26)	502,616,060	1,911,815,688

다.순운전자본의 변동 (주26)	(1,123,978,140)	(904,350,509)

2.이자의 수취	73,682,347	43,397,993

3.이자의 지급	(311,271,767)	(201,110,103)

4.법인세 환급(부담)	225,781	(55,530,741)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(1,066,388,599)	(2,772,449,369)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	11,849,380,295	5,926,008,429

가.단기금융상품의 처분	7,271,545,200	5,394,395,900

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,062,368	6,612,529

다.장기금융상품의 처분	518,000,000

라.유형자산의 처분	4,571,772,727	7,000,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(12,915,768,894)	(8,698,457,798)

가.단기금융상품의 증가	(10,172,043,200)	(5,741,034,600)

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,815,000)	(6,860,000)

다.장기금융상품의 취득	(975,000,000)	(874,000,000)

라.유형자산의 취득	(1,703,519,692)	(2,075,817,958)

마.무형자산의 취득	(388,120)	(745,240)

바.사용권자산의 증가	(58,002,882)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(1,360,079,420)	348,185,244

1.재무활동으로 인한 현금유입액	58,002,882	800,000,000

가.리스부채의 증가	58,002,882

나.단기차입금의 차입

다.장기차입금의 차입	800,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,418,082,302)	(451,814,756)

가.단기차입금의 상환

나.유동성장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

다.배당금의 지급	(285,000,000)	(323,000,000)

라.리스부채의 감소	(133,082,302)	(128,814,756)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	519,805,228	306,502,181

Ⅴ.현금의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(1,025,936,760)	(1,210,913,887)

Ⅵ.기초의 현금	4,395,194,789	5,211,781,270

Ⅶ.기말의 현금	3,369,258,029	4,000,867,383