대성미생물 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되어 외부감사인으로부터 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 53 기 반기말 2018.06.30 현재
제 52 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 반기말	제 52 기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	21,038,574,418	19,170,203,990

(1)현금및현금성자산(주석3.12.22.28)	6,265,136,903	5,247,194,574

(2)단기금융상품(주석22.28)	3,858,041,900	3,918,479,800

(3)매출채권(주석3.5.12.22.28)	2,948,739,205	2,910,245,026

(4)미수수익(주석22.28)	44,761,696	61,079,686

(5)선급금	116,780	1,530,794

(6)선급비용	34,003,344	30,128,104

(7)당기법인세자산	215,210,837

(8)재고자산(주석6.9)	7,887,774,590	6,786,335,169

Ⅱ.비 유 동 자 산	15,616,929,203	15,612,254,794

(1)장기금융상품(주석4.22.28)	885,700,000	588,700,000

(2기타금융자산(주석3.7.22.28)	18,900,000	18,900,000

(3)유형자산(주석3.8.9.19)	12,875,109,306	13,020,770,319

(4)무형자산(주석3.10)	1,243,641,510	1,282,013,452

(5)보증금(주석22.28)	295,710,000	295,710,000

(6)이연법인세자산(주석24)	297,868,387	406,161,023

자 산 총 계	36,655,503,621	34,782,458,784

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	4,380,103,433	3,079,520,311

(1)매입채무(주석22.28)	2,516,196,768	1,203,345,675

(2)단기차입금(주석11.22.28)	800,000,000	800,000,000

(3)유동성장기차입금(주석11.22.28)	250,000,000	274,399,999

(4)예수금	42,438,510	69,901,550

(5)부가세예수금	138,730,062	207,912,276

(6)선수금	20,142,112	12,754,193

(7)미지급비용(주석22.28)	413,524,849	418,047,218

(8)당기법인세부채	199,071,132	44,815,440

(9)미지급금(주석22.28)	48,343,960

Ⅱ.비유동부채	1,166,704,182	1,406,440,373

(1)장기차입금(주석11.22.28)	125,000,000

(2)확정급여부채(주석3.13)	1,166,704,182	1,281,440,373

부 채 총 계	5,546,807,615	4,485,960,684

자 본

Ⅰ.자본금(주석14)	1,900,000,000	1,900,000,000

(1)보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자본잉여금(주석15)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.이익잉여금(주석16)	22,967,535,709	22,155,337,803

자 본 총 계	31,108,696,006	30,296,498,100

자본과부채총계	36,655,503,621	34,782,458,784

포괄손익계산서
제 53 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 52 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 반기	제 52 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액(주석3.23)	6,738,327,479	12,402,509,273	6,802,041,069	12,358,119,601

Ⅱ.매출원가(주석23)	4,756,976,031	8,821,018,208	4,595,969,496	8,267,719,942

Ⅲ.매출총이익	1,981,351,448	3,581,491,065	2,206,071,573	4,090,399,659

Ⅳ.판매비와관리비(주석3.18.20.23.27)	1,184,844,267	2,318,678,380	1,243,015,288	2,604,438,093

Ⅴ.영업이익	796,507,181	1,262,812,685	963,056,285	1,485,961,566

Ⅵ.기타수익(주석21.23)	24,385	179,917	4,572,418	4,609,987

Ⅶ.기타비용(주석21.23)	3,093,531	4,293,531	1,965,362	3,165,592

Ⅷ.금융수익(주석3.22.23)	179,725,506	210,213,865	30,485,120	53,181,032

Ⅸ.금융원가(주석3.22.23)	(4,699,732)	15,997,812	(128,082,128)	194,433,886

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(주석23)	977,863,273	1,452,915,124	1,124,230,589	1,346,153,107

XI.법인세비용(주석3.24)	130,768,612	317,717,218	246,073,191	307,901,064

XⅡ.당기순이익	847,094,661	1,135,197,906	878,157,398	1,038,252,043

XⅢ.기타포괄손익

XIV.총포괄손익	847,094,661	1,135,197,906	878,157,398	1,038,252,043

XV.주당이익(주석3.25)

기본주당이익 (단위 : 원)	223	299	231	273

희석주당이익 (단위 : 원)	223	299	231	273

자본변동표
제 53 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 52 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	20,870,368,270	29,011,528,567

XⅡ.당기순이익	1,038,252,043	1,038,252,043

Ⅲ.배당금지급	(380,000,000)	(380,000,000)

2017.06.30 (Ⅳ.기말자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	21,528,620,313	29,669,780,610

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	22,155,337,803	30,296,498,100

XⅡ.당기순이익	1,135,197,906	1,135,197,906

Ⅲ.배당금지급	(323,000,000)	(323,000,000)

2018.06.30 (Ⅳ.기말자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	22,967,535,709	31,108,696,006

현금흐름표
제 53 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 52 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 반기	제 52 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	1,882,704,982	(332,278,708)

1.영업에서 창출된 현금흐름	1,668,595,988	26,038,254

가.반기순이익	1,135,197,906	1,038,252,043

나.조정(주석26)	855,468,697	1,188,733,752

다.순운전자본의 변동(주석26)	(322,070,615)	(2,200,947,541)

2.이자의 수취	67,265,094	81,337,444

3.이자의 지급	(13,198,047)	(3,310,074)

4.법인세 부담액	160,041,947	(436,344,332)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(480,505,934)	163,733,580

1.투자활동으로 인한 현금유입액	2,966,628,741	3,478,482,764

가.단기금융상품의 처분	2,948,000,000	3,432,000,000

나.기타금융자산의 처분	17,265,105	35,119,127

다.유형자산의 처분	1,363,636	11,363,637

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(3,447,134,675)	(3,314,749,184)

가.단기금융상품의 취득	2,852,000,000	2,798,000,000

나.기타금융자산의 취득	18,635,000	35,740,000

다.장기금융상품의 취득	297,000,000	267,000,000

라.유형자산의 취득	243,105,919	168,732,184

마.무형자산의 취득	36,393,756	44,277,000

바.보증금의 증가	1,000,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(472,399,999)	(428,799,998)

1.재무활동으로 인한 현금유입액

가.장기차입금의 차입

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(472,399,999)	(428,799,998)

가.유동성장기부채의 상환	149,399,999	48,799,998

나.배당금의 지급	323,000,000	380,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	88,143,280	(148,467,472)

Ⅴ.현금의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	1,017,942,329	(745,812,598)

Ⅵ.기초의현금	5,247,194,574	4,444,184,662

Ⅶ.기말의현금	6,265,136,903	3,698,372,064