대성미생물 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ 제54기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 54 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 53 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	23,168,133,461	22,999,723,173

1.현금및현금성자산(주석3.13.23.29)	5,890,102,933	4,942,628,427

2.단기금융상품(주석23.29)	5,576,747,700	6,231,441,500

3.매출채권(주석3.5.13.23.29)	2,835,730,501	3,792,229,976

4.미수수익(주석23.29)	94,111,991	70,477,586

5.선급금	3,197,850	2,182,873

6.선급비용	33,312,313	32,178,326

7.부가세대급금	132,589,881

8.재고자산(주석6.9)	8,602,340,292	7,928,584,485

Ⅱ.비 유 동 자 산	21,489,485,878	15,098,754,301

1.장기금융상품(주석4.23.29)	1,289,200,000	626,700,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산(주석3.7.23.29)	9,400,000	9,400,000

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석3.7.23.29)	9,500,000	9,500,000

4.유형자산(주석3.8.9.20)	17,753,466,118	12,634,347,202

5.사용권자산(주석10)	677,890,584

6.무형자산(주석3.11)	1,180,664,075	1,191,827,174

7.보증금(주석23.29)	295,710,000	295,710,000

8.이연법인세자산(주석25)	273,655,101	331,269,925

자 산 총 계	44,657,619,339	38,098,477,474

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	3,221,412,420	3,712,593,734

1.매입채무(주석23.29)	1,638,282,384	1,847,880,824

2.단기차입금(주석12.20.23.29)	700,000,000	700,000,000

3.유동성장기차입금(주석12.23.29)	125,000,000

4.리스부채(주석10.23.29)	41,684,460

5.예수금	59,361,400	71,826,160

6.부가세예수금	178,306,847

7.선수금	24,642,112	30,814,448

8.미지급비용(주석23.29)	268,864,361	384,710,694

9.미지급세금	488,577,703	374,054,761

Ⅱ.비 유 동 부 채	6,442,469,823	1,376,598,299

1.장기차입금(주석12.20.23.29)	4,500,000,000

2.리스부채(주석10.23.29)	643,108,926

3.퇴직급여채무(주석3.14)	1,299,360,897	1,376,598,299

부 채 총 계	9,663,882,243	5,089,192,033

자 본

Ⅰ.자 본 금(주석15)	1,900,000,000	1,900,000,000

1.보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금(주석16)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.이 익 잉 여 금(주석17)	26,852,576,799	24,868,125,144

자 본 총 계	34,993,737,096	33,009,285,441

부 채 와 자 본 총 계	44,657,619,339	38,098,477,474

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액(주석3.24)	4,741,010,119	18,590,166,441	6,367,123,992	18,769,633,265

Ⅱ.매출원가(주석24)	3,601,157,221	12,383,043,999	4,239,131,467	13,060,149,675

Ⅲ.매출총이익	1,139,852,898	6,207,122,442	2,127,992,525	5,709,483,590

1.판매비와관리비(주석3.19.21.24.28)	1,238,350,578	3,747,880,406	1,222,594,679	3,541,273,059

Ⅳ.영업이익	(98,497,680)	2,459,242,036	905,397,846	2,168,210,531

1.기타수익(주석22.24)	1,641,184	90,786,999	124,786,707	124,966,624

2.기타비용(주석22.24)	8,732,022	11,132,026	1,201,160	5,494,691

3.금융수익(주석3.23.24)	257,431,641	501,797,883	3,400,552	213,614,417

4.금융비용(주석3.23.24)	31,871,105	71,450,647	29,839,719	45,837,531

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(주석24)	119,972,018	2,969,244,245	1,002,544,226	2,455,459,350

Ⅵ.법인세비용(주석3.25)	30,659,645	659,506,717	224,100,271	541,817,489

Ⅶ.당기순이익	89,312,373	2,309,737,528	778,443,955	1,913,641,861

Ⅷ.기타포괄손익

Ⅸ.당기총포괄손익	89,312,373	2,309,737,528	778,443,955	1,913,641,861

Ⅹ.주당손익(주석3.26)

1.기본주당이익 (단위 : 원)	23	607	204	503

자본변동표
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자 본

자 본 금	자본잉여금	이익잉여금	자 본 합계

2018.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	22,155,337,803	30,296,498,100

회계변경의 효과

당기총포괄이익

당기순이익	1,913,641,861	1,913,641,861

연차 배당금	323,000,000	323,000,000

2018.09.30 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	23,745,979,664	31,887,139,961

2019.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	24,868,125,144	33,009,285,441

회계변경의 효과	(2,285,873)	(2,285,873)

당기총포괄이익

당기순이익	2,309,737,528	2,309,737,528

연차 배당금	323,000,000	323,000,000

2019.09.30 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	26,852,576,799	34,993,737,096

현금흐름표
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	2,620,523,695	1,316,032,520

1.영업에서 창출된 현금흐름	3,055,463,897	1,129,766,955

가.당기순이익	2,309,737,528	1,913,641,861

나.조정(주석27)	1,562,834,596	1,509,610,868

다.순운전자본의 변동(주석27)	(817,108,227)	(2,293,485,774)

2.이자의 수취	119,465,089	82,729,134

3.이자의 지급	(67,036,340)	(19,470,776)

4.법인세 부담액	(487,368,951)	123,007,207

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(6,620,761,867)	(793,683,918)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	5,215,312,226	3,761,874,653

가.단기금융상품의 처분	5,191,441,500	3,705,479,800

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	876,182	30,849,398

다.장기금융상품의 처분	5,500,000

라.유형자산의 처분	17,494,544	25,545,455

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(11,836,074,093)	(4,555,558,571)

가.단기금융상품의 증가	(4,547,172,400)	(3,684,304,500)

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(910,000)	(33,075,000)

다.장기금융상품의 증가	(668,000,000)	(460,000,000)

라.유형자산의 취득	(5,678,135,963)	(336,785,315)

마.무형자산의 취득	(135,522,720)	(41,393,756)

바.사용권자산의 증가	(806,333,010)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	4,736,793,386	(534,899,999)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	5,184,793,386

가.리스부채의 증가	684,793,386

나.장기차입금의 차입	4,500,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(448,000,000)	(534,899,999)

가.유동성장기차입금의 상환	(125,000,000)	(211,899,999)

나.배당금의 지급	(323,000,000)	(323,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	210,919,292	73,741,837

Ⅴ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	947,474,506	61,190,440

Ⅵ.기초의 현금	4,942,628,427	5,247,194,574

Ⅶ.기말의 현금	5,890,102,933	5,308,385,014