대성미생물 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ 제54기 1분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 54 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 53 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	23,605,522,050	22,999,723,173

1.현금및현금성자산(주석3.12.22.28)	7,086,716,144	4,942,628,427

2.단기금융상품(주석22.28)	3,375,527,000	6,231,441,500

3.매출채권(주석3.5.12.22.28)	4,016,203,182	3,792,229,976

4.미수수익(주석22.28)	71,164,055	70,477,586

5.선급금	583,220	2,182,873

6.선급비용	27,311,781	32,178,326

7.당기법인세자산	0	0

8.재고자산(주석6.9)	9,028,016,668	7,928,584,485

Ⅱ.비 유 동 자 산	15,092,260,241	15,098,754,301

1.장기금융상품(주석4.22.28)	806,700,000	626,700,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산	9,400,000	9,400,000

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	9,500,000	9,500,000

4.유형자산(주석3.8.9.19)	12,464,186,772	12,634,347,202

5.무형자산(주석3.10)	1,174,973,901	1,191,827,174

6.보증금(주석22.28)	295,710,000	295,710,000

7.이연법인세자산(주석24)	331,789,568	331,269,925

자 산 총 계	38,697,782,291	38,098,477,474

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	3,871,029,226	3,712,593,734

1.매입채무(주석22.28)	1,874,081,997	1,847,880,824

2.단기차입금(주석11.22.28)	700,000,000	700,000,000

3.유동성장기차입금(주석11.22.28)	62,500,000	125,000,000

4.예수금	46,442,050	71,826,160

5.부가세예수금	132,085,567	178,306,847

6.선수금	24,642,112	30,814,448

7.미지급비용(주석22.28)	278,906,229	384,710,694

8.당기법인세부채	429,371,271	374,054,761

9.미지급금(주석22.28)	0	0

10.미지급배당금	323,000,000	0

Ⅱ.비 유 동 부 채	1,398,382,745	1,376,598,299

1.장기차입금(주석11.22.28)	0	0

2.퇴직급여채무(주석3.13)	1,398,382,745	1,376,598,299

부 채 총 계	5,269,411,971	5,089,192,033

자 본

Ⅰ.자 본 금(주석14)	1,900,000,000	1,900,000,000

1.보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금(주석15)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.이 익 잉 여 금(주석16)	25,287,210,023	24,868,125,144

자 본 총 계	33,428,370,320	33,009,285,441

자 본 과 부 채 총 계	38,697,782,291	38,098,477,474

포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 53 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액(주석3.23)	6,050,150,846	6,050,150,846	5,664,181,794	5,664,181,794

Ⅱ.매출원가(주석23)	3,806,363,630	3,806,363,630	4,064,042,177	4,064,042,177

Ⅲ.매출총이익	2,243,787,216	2,243,787,216	1,600,139,617	1,600,139,617

IV.판매비와관리비(주석3.18.20.23.27)	1,394,509,641	1,394,509,641	1,133,834,113	1,133,834,113

V.영업이익(손실)	849,277,575	849,277,575	466,305,504	466,305,504

VI.기타이익(주석21.23)	2,447,583	2,447,583	155,532	155,532

VII.기타손실(주석21.23)	1,200,000	1,200,000	1,200,000	1,200,000

VIII.금융수익(주석3.22.23)	112,509,385	112,509,385	30,488,359	30,488,359

IX.금융원가(주석3.22.23)	5,443,587	5,443,587	20,697,544	20,697,544

X.법인세비용차감전순이익(주석23)	957,590,956	957,590,956	475,051,851	475,051,851

XI.법인세비용(주석3.24)	215,506,077	215,506,077	186,948,606	186,948,606

XII.당기순이익(손실)	742,084,879	742,084,879	288,103,245	288,103,245

XIII.기타포괄손익	0	0	0	0

XIV.총포괄손익	742,084,879	742,084,879	288,103,245	288,103,245

XV.주당손익(주석3.25)

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	195	195	76	76

자본변동표
제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 53 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (I.기초자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	22,155,337,803	30,296,498,100

II.당기순이익(손실)	288,103,245	288,103,245

III.보험수리적손익의 변동	0

IV.배당금 지급	323,000,000	323,000,000

2018.03.31 (V.기말자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	22,120,441,048	30,261,601,345

2019.01.01 (I.기초자본)	1,900,000,000	6,421,160,297	24,868,125,144	33,009,285,441

II.당기순이익(손실)	742,084,879	742,084,879

III.보험수리적손익의 변동	0

IV.배당금 지급	323,000,000	323,000,000

2019.03.31 (V.기말자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	25,287,210,023	33,428,370,320

현금흐름표
제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 53 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(485,928,876)	(245,995,835)

1.영업에서 창출된 현금흐름	(357,070,305)	(246,958,248)

가.당기순이익	742,084,879	288,103,245

나.조정(주석26)	466,882,279	528,047,075

다.순운전자본의 변동(주석26)	(1,566,037,463)	(1,063,108,568)

2.이자지급	(4,448,351)	(15,496,663)

3.이자수취	36,298,990	19,453,426

4.법인세납부	(160,709,210)	(2,994,350)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	2,661,960,735	(230,832,448)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	2,936,318,090	814,841,854

가.단기금융상품의 처분	2,927,000,000	811,464,300

나.매도가능금융자산의 처분	778,090	3,377,554

다.장기금융상품의 감소	0	0

라.유형자산의 처분	8,540,000	0

마.보증금의 감소	0	0

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(274,357,355)	(1,045,674,302)

가.단기금융상품의 취득	(57,000,000)	(756,000,000)

나.매도가능금융자산의 취득	(810,000)	(3,645,000)

다.장기금융상품의 취득	(180,000,000)	(144,000,000)

라.유형자산의 취득	(16,876,635)	(105,991,546)

마.무형자산의 취득	(19,670,720)	(36,037,756)

바.보증금의 지급	0	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(62,500,000)	(86,899,999)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	0	0

가.단기차입금의 차입	0	0

나.장기차입금의 차입	0	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(62,500,000)	(86,899,999)

가.단기차입금의 상환	0	0

나.유동성장기부채의 상환	(62,500,000)	(86,899,999)

다.장기차입금의 상환	0	0

라.배당금의 지급	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	30,555,858	(8,987,952)

Ⅴ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	2,144,087,717	(572,716,234)

Ⅵ.기초의 현금	4,942,628,427	5,247,194,574

Ⅶ.기말의 현금	7,086,716,144	4,674,478,340