대성미생물 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ 제59기 1분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 59 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 58 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 1분기말	제 58 기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	27,509,428,665	28,717,021,954

1.현금및현금성자산 (주14,28,29)	2,857,783,856	4,362,434,728

2.단기금융상품 (주14,28,29)	7,375,954,800	7,365,053,400

3.매출채권 (주5,14,28,29)	3,888,318,868	4,130,868,934

4.미수수익 (주28,29)	234,395,735	154,116,198

5.선급금	3,537,683	34,097,917

6.선급비용	58,880,730	77,073,108

7.선납세금	94,873,820	94,000,420

8.재고자산 (주6)	12,995,683,173	12,499,377,249

Ⅱ.비 유 동 자 산	35,274,580,565	35,573,263,242

1.장기금융상품 (주28,29)	1,614,200,000	1,309,200,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산 (주7,28,29)	7,400,000	7,400,000

3.관계기업투자주식 (주8)	181,173,197	181,173,197

4.유형자산 (주9,10)	31,292,018,109	31,936,395,107

5.사용권자산 (주11)	271,781,701	187,394,178

6.무형자산 (주12)	645,976,776	686,853,806

7.보증금 (주28,29)	294,710,000	294,710,000

8.이연법인세자산 (주24)	732,360,874	734,474,153

9.순확정급여자산 (주15)	234,959,908	235,662,801

자 산 총 계	62,784,009,230	64,290,285,196

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	10,658,555,412	10,398,313,601

1.매입채무 (주28,29)	1,257,116,988	1,543,200,420

2.단기차입금 (주13,28,29)	5,000,000,000	5,318,633,540

3.유동리스부채 (주11,28,29)	139,088,498	152,281,617

4.예수금	14,557,360	59,508,760

5.부가세예수금	169,967,905	109,292,560

6.선수금	93,823,948	203,605,980

7.미지급비용 (주28,29)	766,353,128	711,526,138

8.미지급금 (주28)	45,147,580	175,264,580

9.유동성장기부채 (주13,28,29)	2,887,500,005	2,125,000,006

10.미지급배당금	285,000,000

Ⅱ.비 유 동 부 채	15,376,509,790	16,543,346,633

1.장기차입금 (주13,28,29)	15,112,499,995	16,374,999,994

2.비유동리스부채 (주11,28)	136,026,280	40,363,124

3.기타장기종업원급여부채 (주15)	127,983,515	127,983,515

부 채 총 계	26,035,065,202	26,941,660,234

자 본

Ⅰ.자 본 금 (주16)	1,900,000,000	1,900,000,000

1.보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금 (주16)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.기타포괄손익누계액	3,706,546	3,706,546

1.관계기업투자주식기타자본변동	3,706,546	3,706,546

Ⅳ.이 익 잉 여 금 (주17)	28,604,077,185	29,203,758,119

자 본 총 계	36,748,944,028	37,348,624,962

부 채 와 자 본 총 계	62,784,009,230	64,290,285,196

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주4,18)	5,593,628,132	5,593,628,132	5,732,861,257	5,732,861,257

Ⅱ.매출원가 (주18,21)	4,537,291,891	4,537,291,891	4,221,834,400	4,221,834,400

Ⅲ.매출총이익	1,056,336,241	1,056,336,241	1,511,026,857	1,511,026,857

Ⅳ.판매비와관리비 (주20,21)	1,389,138,071	1,389,138,071	1,265,012,396	1,265,012,396

Ⅴ.영업이익(손실)	(332,801,830)	(332,801,830)	246,014,461	246,014,461

Ⅵ.영업외손익	20,234,175	20,234,175	(50,928,564)	(50,928,564)

기타이익 (주22)	7,247,707	7,247,707	27,930,008	27,930,008

기타비용 (주22)	9,452,200	9,452,200	57,701,801	57,701,801

금융수익 (주23)	279,160,660	279,160,660	219,551,251	219,551,251

금융비용 (주23)	256,721,992	256,721,992	240,708,022	240,708,022

Ⅶ.법인세비용차감전순이익(손실)	(312,567,655)	(312,567,655)	195,085,897	195,085,897

Ⅷ.법인세비용(수익) (주24)	2,113,279	2,113,279	42,919,953	42,919,953

Ⅸ.당기순이익(손실)	(314,680,934)	(314,680,934)	152,165,944	152,165,944

Ⅹ.기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0

기타포괄손익-관계기업투자	0	0	0	0

XI.당기총포괄손익	(314,680,934)	(314,680,934)	152,165,944	152,165,944

XII.주당손익 (주25)

1.기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(83)	(83)	40	40

2.희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(83)	(83)	40	40

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,118,500	30,693,131,273	38,837,410,070

당기총포괄이익:

당기순이익(손실)	152,165,944	152,165,944

보험수리적손익의 변동

관계기업투자주식기타자본변동

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차 배당금	(285,000,000)	(285,000,000)

2023.03.31 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,118,500	30,560,297,217	38,704,576,014

2024.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,706,546	29,203,758,119	37,348,624,962

당기총포괄이익:

당기순이익(손실)	(314,680,934)	(314,680,934)

보험수리적손익의 변동

관계기업투자주식기타자본변동

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차 배당금	(285,000,000)	(285,000,000)

2024.03.31 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,706,546	28,604,077,185	36,748,944,028

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(120,937,768)	(1,213,413,803)

1.영업에서 창출된 현금흐름	130,004,094	(1,067,379,818)

가.당기순이익	(314,680,934)	152,165,944

나.조정 (주27)	1,663,585,663	910,678,534

다.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주27)	(1,218,900,635)	(2,130,224,296)

2.이자의 수취	5,679,454	97,243,982

3.이자의 지급	(255,747,916)	(224,495,387)

4.법인세 환급(부담)	(873,400)	(18,782,580)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(587,775,347)	535,401,460

1.투자활동으로 인한 현금유입액	189,182,959	4,747,226,935

가.단기금융상품의 처분	180,000,000	4,745,500,000

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	(180,676)	1,726,935

다.유형자산의 처분	9,363,635	0

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(776,958,306)	(4,211,825,475)

가.단기금융상품의 증가	(130,000,000)	(3,403,084,000)

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(1,840,000)

다.장기금융상품의 취득	(305,000,000)	(300,000,000)

라.유형자산의 취득	(341,518,066)	(506,341,475)

마.무형자산의 취득	(440,240)	(560,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(876,558,280)	102,000,031

1.재무활동으로 인한 현금유입액	(318,633,540)	1,000,000,000

가.단기차입금의 차입	(318,633,540)	1,000,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(557,924,740)	(897,999,969)

가.유동성장기차입금의 상환	(500,000,000)	(850,000,000)

나.리스부채의 감소	(57,924,740)	(47,999,969)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	80,620,523	102,421,233

Ⅴ.현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(1,504,650,872)	(473,591,079)

Ⅵ.기초의 현금및현금성자산	4,362,434,728	3,851,757,228

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	2,857,783,856	3,378,166,149