대성미생물 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ 제55기 1분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 55 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 54 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	24,376,832,662	25,039,055,023

1.현금및현금성자산(주석3.13.23.29)	5,255,004,056	8,251,944,945

2.단기금융상품(주석23.29)	6,442,211,000	4,252,000,000

3.매출채권(주석3.5.13.23.29)	4,000,797,057	2,866,614,009

4.미수수익(주석23.29)	128,155,739	103,397,261

5.선급금	2,023,654	640,575

6.선급비용	29,030,038	27,686,961

7.부가세대급금	0	270,849,046

8.당기법인세자산	0	0

9.재고자산(주석6.9)	8,519,611,118	9,265,922,226

Ⅱ.비 유 동 자 산	28,086,040,658	25,728,443,231

1.장기금융상품(주석4.23.29)	1,014,200,000	777,200,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산(주석3.7.23.29)	9,400,000	9,400,000

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석3.7.23.29)	9,500,000	9,500,000

4.유형자산(주석3.8.9.20)	24,767,870,934	22,511,974,775

5.사용권자산(주석10)	592,262,300	635,076,442

6.무형자산(주석3.11)	1,095,440,496	1,132,061,554

7.보증금(주석23.29)	295,710,000	295,710,000

8.이연법인세자산(주석25)	301,656,928	357,520,460

자 산 총 계	52,462,873,320	50,767,498,254

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	2,530,563,654	3,133,157,830

1.매입채무(주석23.29)	645,238,547	1,812,960,291

2.단기차입금(주석12.20.23.29)	700,000,000	700,000,000

3.유동성장기차입금(주석12.23.29)	0	0

4.리스부채(주석10.23.29)	0	0

5.예수금	7,978,400	77,471,390

6.부가세예수금	88,083,460	0

7.선수금	9,642,112	28,903,642

8.미지급비용(주석23.29)	506,374,261	378,229,314

9.미지급세금	250,246,874	135,593,193

10.미지급금(주석23.29)	0	0

11.미지급배당금	323,000,000	0

Ⅱ.비 유 동 부 채	14,385,728,666	12,543,164,974

1.장기차입금(주석12.20.23.29)	12,242,000,000	10,500,000,000

2.리스부채(주석10.23.29)	601,218,130	643,108,926

3.퇴직급여채무(주석3.14)	1,542,510,536	1,400,056,048

부 채 총 계	16,916,292,320	15,676,322,804

자 본

Ⅰ.자 본 금(주석15)	1,900,000,000	1,900,000,000

1.보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금(주석16)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.이 익 잉 여 금(주석17)	27,405,420,703	26,950,015,153

자 본 총 계	35,546,581,000	35,091,175,450

부 채 와 자 본 총 계	52,462,873,320	50,767,498,254

포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액(주석3.24)	6,784,321,094	6,784,321,094	6,050,150,846	6,050,150,846

Ⅱ.매출원가(주석24)	4,053,584,553	4,053,584,553	3,806,363,630	3,806,363,630

Ⅲ.매출총이익	2,730,736,541	2,730,736,541	2,243,787,216	2,243,787,216

1.판매비와관리비(주석3.19.21.24.28)	1,603,788,940	1,603,788,940	1,394,509,641	1,394,509,641

Ⅳ.영업이익	1,126,947,601	1,126,947,601	849,277,575	849,277,575

1.기타수익(주석22.24)	16,145,759	16,145,759	2,447,583	2,447,583

2.기타비용(주석22.24)	521,268,155	521,268,155	1,200,000	1,200,000

3.금융수익(주석3.23.24)	373,808,213	373,808,213	112,509,385	112,509,385

4.금융비용(주석3.23.24)	3,793,755	3,793,755	5,443,587	5,443,587

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(주석24)	991,839,663	991,839,663	957,590,956	957,590,956

Ⅵ.법인세비용(주석3.25)	213,434,113	213,434,113	215,506,077	215,506,077

Ⅶ.당기순이익(손실)	778,405,550	778,405,550	742,084,879	742,084,879

Ⅷ.기타포괄손익	0	0	0	0

1.당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0

2.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

Ⅸ.당기총포괄손익	778,405,550	778,405,550	742,084,879	742,084,879

Ⅹ.주당이익(주석3.26)

1.기본주당이익 (단위 : 원)	204	204	195	195

자본변동표
제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자 본

자 본 금	자 본 잉 여 금	기타포괄손익누계액	이 익 잉 여 금	자 본 합계

2019.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	0	24,868,125,144	33,009,285,441

당기순이익	0	0	0	742,084,879	742,084,879

보험수리적손익의 변동	0	0	0	0	0

연차 배당금	0	0	0	(323,000,000)	(323,000,000)

2019.03.31 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	0	25,287,210,023	33,428,370,320

2020.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	0	26,950,015,153	35,091,175,450

당기순이익	0	0	0	778,405,550	778,405,550

보험수리적손익의 변동	0	0	0	0	0

연차 배당금	0	0	0	(323,000,000)	(323,000,000)

2020.03.31 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	0	27,405,420,703	35,546,581,000

현금흐름표
제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	74,781,535	(485,928,876)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	103,002,458	(357,070,305)

가.당기순이익	778,405,550	742,084,879

나.조정(주석27)	439,340,005	466,882,279

다.순운전자본의 변동(주석27)	(1,114,743,097)	(1,566,037,463)

2.이자의 수취	17,805,181	36,298,990

3.이자의 지급	(3,109,204)	(4,448,351)

4.법인세 부담액	(42,916,900)	(160,709,210)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(4,926,105,341)	2,661,960,735

1.투자활동으로 인한 현금유입액	1,929,949	2,936,318,090

가.단기금융상품의 처분	0	2,927,000,000

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,929,949	778,090

다.장기금융상품의 처분	0	0

라.유형자산의 처분	0	8,540,000

마.보증금의 회수	0	0

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(4,928,035,290)	(274,357,355)

가.단기금융상품의 증가	(2,164,053,000)	(57,000,000)

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,980,000)	(810,000)

다.장기금융상품의 취득	(237,000,000)	(180,000,000)

라.유형자산의 취득	(2,524,782,170)	(16,876,635)

마.무형자산의 취득	(220,120)	(19,670,720)

바.사용권자산의 증가	0	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	1,700,109,204	(62,500,000)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	1,742,000,000	0

가.리스부채의 증가	0	0

나.단기차입금의 차입	0	0

다.장기차입금의 차입	1,742,000,000	0

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(41,890,796)	(62,500,000)

가.단기차입금의 상환	0	0

나.유동성장기차입금의 상환	0	(62,500,000)

다.장기차입금의 상환	0	0

라.배당금의 지급	0	0

마.리스부채의 감소	(41,890,796)	0

Ⅳ.현금 및 현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	154,273,713	30,555,858

Ⅴ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(2,996,940,889)	2,144,087,717

Ⅵ.기초의 현금	8,251,944,945	4,942,628,427

Ⅶ.기말의 현금	5,255,004,056	7,086,716,144