대성미생물 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되어 외부감사인으로부터 감사를 받은 개별재무제표입니다.

재무상태표
제 53 기 2018.12.31 현재
제 52 기 2017.12.31 현재
제 51 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	22,999,723,173	19,170,203,990	20,572,567,793

1. 현금및현금성자산(주석3.12.22.28)	4,942,628,427	5,247,194,574	4,444,184,662

2. 단기금융상품(주석22.28)	6,231,441,500	3,918,479,800	5,451,950,000

3. 매출채권(주석3.5.12.22.28)	3,792,229,976	2,910,245,026	4,045,223,261

4. 미수수익(주석22.28)	70,477,586	61,079,686	82,317,973

5. 선급금	2,182,873	1,530,794	4,105,368

6. 선급비용	32,178,326	30,128,104	79,691,397

7. 당기법인세자산	215,210,837

8. 재고자산(주석6.9)	7,928,584,485	6,786,335,169	6,465,095,132

Ⅱ.비 유 동 자 산	15,098,754,301	15,612,254,794	15,034,926,582

1. 장기금융상품(주석4.22.28)	626,700,000	588,700,000	405,700,000

2. 당기손익-공정가치측정금융자산(주석3.7.22.28)	9,400,000	9,400,000	18,900,000

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석3.7.22.28)	9,500,000	9,500,000

4. 유형자산(주석3.8.9.19)	12,634,347,202	13,020,770,319	12,784,686,627

5. 무형자산(주석3.10)	1,191,827,174	1,282,013,452	1,237,467,421

6. 보증금(주석22.28)	295,710,000	295,710,000	295,710,000

7. 이연법인세자산(주석24)	331,269,925	406,161,023	292,462,534

자 산 총 계	38,098,477,474	34,782,458,784	35,607,494,375

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	3,712,593,734	3,079,520,311	4,740,406,656

1. 매입채무(주석22.28)	1,847,880,824	1,203,345,675	2,562,737,478

2. 단기차입금(주석11.22.28)	700,000,000	800,000,000	800,000,000

3. 유동성장기차입금(주석11.22.28)	125,000,000	274,399,999	285,099,996

4. 예수금	71,826,160	69,901,550	105,853,150

5. 부가세예수금	178,306,847	207,912,276	162,758,394

6. 선수금	30,814,448	12,754,193	28,383,474

7. 미지급비용(주석22.28)	384,710,694	418,047,218	381,751,272

8. 당기법인세부채	374,054,761	44,815,440	413,822,892

9. 미지급금(주석22.28)	48,343,960

Ⅱ.비 유 동 부 채	1,376,598,299	1,406,440,373	1,855,559,152

1. 장기차입금(주석11.22.28)	125,000,000	336,899,999

2. 퇴직급여채무(주석3.13)	1,376,598,299	1,281,440,373	1,518,659,153

부 채 총 계	5,089,192,033	4,485,960,684	6,595,965,808

자 본

Ⅰ.자 본 금(주석14)	1,900,000,000	1,900,000,000	1,900,000,000

1. 보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금(주석15)	6,241,160,297	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.이 익 잉 여 금(주석16)	24,868,125,144	22,155,337,803	20,870,368,270

자 본 총 계	33,009,285,441	30,296,498,100	29,011,528,567

자 본 과 부 채 총 계	38,098,477,474	34,782,458,784	35,607,494,375

포괄손익계산서
제 53 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 52 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

I.매출액(주석3.23)	25,097,137,621	24,043,374,255	30,801,318,691

II.매출원가(주석23)	16,864,981,940	16,815,820,687	20,582,690,187

III.매출총이익	8,232,155,681	7,227,553,568	10,218,628,504

1. 판매비와관리비(주석3.18.20.23.27)	4,822,700,721	5,233,759,731	5,271,890,248

IV.영업이익	3,409,454,960	1,993,793,837	4,946,738,256

1. 기타수익(주석21.23)	127,778,992	120,773,972	151,685,983

2. 기타비용(주석21.23)	6,694,691	82,970,093	8,070,514

3. 금융수익(주석3.22.23)	261,593,776	120,631,138	343,584,228

4. 금융비용(주석3.22.23)	49,526,637	526,551,056	105,526,211

V.법인세비용차감전순이익(주석23)	3,742,606,400	1,625,677,798	5,328,411,742

VI.법인세비용(주석3.24)	572,476,133	68,123,796	833,586,893

VII.당기순이익	3,170,130,267	1,557,554,002	4,494,824,849

VIII.기타포괄손익	(134,342,926)	107,415,531	(196,565,698)

1. 당기손익으로 재분류되지않는 세후기타포괄손익	(134,342,926)	107,415,531	(196,565,698)

보험수리적손익	(134,342,926)	107,415,531	(196,565,698)

2. 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

IX.당기총포괄손익	3,035,787,341	1,664,969,533	4,298,259,151

X.주당손익(주석3.25)

1. 기본주당이익 (단위 : 원)	834	410	1,183

자본변동표
제 53 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 52 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초)	1,900,000,000	6,241,160,297	16,952,109,119	25,093,269,416

당기총포괄이익

당기순이익	4,494,824,849	4,494,824,849

보험수리적손익의 변동	(196,565,698)	(196,565,698)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차 배당금	(380,000,000)	(380,000,000)

2016.12.31 (기말)	1,900,000,000	6,241,160,297	20,870,368,270	29,011,528,567

2017.01.01 (기초)	1,900,000,000	6,241,160,297	20,870,368,270	29,011,528,567

당기총포괄이익

당기순이익	1,557,554,002	1,557,554,002

보험수리적손익의 변동	107,415,531	107,415,531

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차 배당금	(380,000,000)	(380,000,000)

2017.12.31 (기말)	1,900,000,000	6,241,160,297	22,155,337,803	30,296,498,100

2018.01.01 (기초)	1,900,000,000	6,241,160,297	22,155,337,803	30,296,498,100

당기총포괄이익

당기순이익	3,170,130,267	3,170,130,267

보험수리적손익의 변동	(134,342,926)	(134,342,926)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차 배당금	(323,000,000)	(323,000,000)

2018.12.31 (기말)	1,900,000,000	6,241,160,297	24,868,125,144	33,009,285,441

현금흐름표
제 53 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 52 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	3,136,456,276	1,680,635,720	3,521,009,489

1. 영업에서 창출된 현금흐름	2,970,887,120	2,391,949,336	4,588,393,629

가. 당기순이익	3,170,130,267	1,557,554,002	4,494,824,849

나. 조정(주석26)	1,879,180,063	1,981,644,189	2,525,661,365

다. 순운전자본의 변동(주석26)	(2,078,423,210)	(1,147,248,855)	(2,432,092,585)

2. 이자의 수취	106,084,019	121,328,803	78,912,348

3. 이자의 지급	(25,271,580)	(36,305,157)	(1,955,697)

4. 법인세 부담액	84,756,717	(796,337,262)	(1,144,340,791)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(2,826,687,621)	88,581,306	(4,717,435,039)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	5,780,815,036	5,593,219,776	2,297,089,614

가. 단기금융상품의 처분	5,062,479,800	5,563,471,300	1,663,000,000

나. 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	41,153,417	17,839,384	35,180,524

다. 장기금융상품의 처분	648,000,000	576,000,000

라. 유형자산의 처분	29,181,819	11,909,092	22,909,090

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(8,607,502,657)	(5,504,638,470)	(7,014,524,653)

가. 단기금융상품의 증가	(7,381,304,500)	(4,030,001,100)	(5,485,910,000)

나. 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(43,965,000)	(18,735,000)	(35,740,000)

다. 장기금융상품의 증가	(686,000,000)	(183,000,000)	(540,000,000)

라. 유형자산의 취득	(423,497,001)	(1,128,768,886)	(607,874,688)

마. 무형자산의 취득	(72,736,156)	(144,133,484)	(339,999,965)

바. 보증금의 납입	(5,000,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(697,399,999)	(602,599,996)	(953,200,005)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	700,000,000	862,500,000	500,000,000

가. 단기차입금의 차입	700,000,000	800,000,000

나. 장기차입금의 차입	62,500,000	500,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,397,399,999)	(1,465,099,996)	(1,453,200,005)

가. 단기차입금의 상환	(800,000,000)	(800,000,000)	(1,000,000,000)

나. 유동성장기차입금의 상환	(274,399,999)	(285,099,996)	(73,200,005)

다. 배당금의 지급	(323,000,000)	(380,000,000)	(380,000,000)

IV.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	83,065,197	(363,607,118)	71,540,995

Ⅴ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+IV)	(304,566,147)	803,009,912	(2,078,084,560)

Ⅵ.기초의 현금	5,247,194,574	4,444,184,662	6,522,269,222

Ⅶ.기말의 현금	4,942,628,427	5,247,194,574	4,444,184,662

이익잉여금처분계산서
제 53 기 2018년 01월 01일 부터 제 52 기 2017년 01월 01일 부터
2018년 12월 31일 까지 2017년 12월 31일 까지
처분확정일 2019년 03월 29일 처분확정일 2018년 03월 23일
(단위 : 원)

과 목	제 53 기	제 52 기

금 액	금 액

Ⅰ. 미처분이익잉여금	3,856,887,351	2,676,400,010

(1) 전기이월미처분잉여금	821,100,010	1,011,430,477

(2) 회계변경의누적효과

(3) 전기오류수정이익

(4) 전기오류수정손실

(5) 중간배당액

(6) 보험수리적손익	(134,342,926)	107,415,531

(7) 당기순이익	3,170,130,267	1,557,554,002

Ⅱ . 임의적립금등의이입액

(1) 임의적립금

합 계	3,856,887,351	2,676,400,010

Ⅲ . 이익잉여금처분액	3,155,300,000	1,855,300,000

(1) 이익준비금	32,300,000	32,300,000

(2) 기타법정적립금

(3) 주식할인발행차금상각액

(4) 배당금	323,000,000	323,000,000

1 . 현금배당	323,000,000	323,000,000

2 . 주식배당

(5) 사업확장적립금

(6) 감채적립금

(7) 임의적립금	2,800,000,000	1,500,000,000

Ⅳ . 차기이월미처분이익잉여금	701,587,351	821,100,010