대성미생물 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되어 외부감사인으로부터 감사를 받은 개별재무제표입니다. ※ 동 재무제표는 정기주주총회 승인 전 재무제표 입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

재무상태표
제 55 기 2020.12.31 현재
제 54 기 2019.12.31 현재
제 53 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	23,757,320,118	25,039,055,023	22,999,723,173

1.현금및현금성자산(주석3.13.23.30)	5,211,781,270	8,251,944,945	4,942,628,427

2.단기금융상품(주석23.30)	4,840,032,000	4,252,000,000	6,231,441,500

3.매출채권(주석3.5.13.23.30)	3,675,119,749	2,866,614,009	3,792,229,976

4.미수수익(주석23.30)	54,856,929	103,397,261	70,477,586

5.선급금	1,578,260	640,575	2,182,873

6.선급비용	71,571,264	27,686,961	32,178,326

7.부가세대급금	543,657,720	270,849,046

8.당기법인세자산	162,024,590

9.재고자산(주석6.9)	9,196,698,336	9,265,922,226	7,928,584,485

Ⅱ.비 유 동 자 산	38,505,614,758	25,988,702,500	15,098,754,301

1.장기금융상품(주석4.23.30)	1,173,200,000	777,200,000	626,700,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산(주석3.7.23.30)	9,400,000	9,400,000	9,400,000

3.관계기업투자주식(주석3,7.23.29)	163,771,046	163,771,046	9,500,000

4.유형자산(주석3.8.9.20)	34,820,745,313	22,511,974,775	12,634,347,202

5.사용권자산(주석10)	463,819,874	635,076,442

6.무형자산(주석3.11)	1,204,216,442	1,132,061,554	1,191,827,174

7.보증금(주석23.30)	295,710,000	295,710,000	295,710,000

8.이연법인세자산(주석25)	374,752,083	463,508,683	331,269,925

자 산 총 계	62,262,934,876	51,027,757,523	38,098,477,474

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	4,578,201,770	3,769,193,520	3,712,593,734

1.매입채무(주석23.30)	1,237,132,523	1,812,960,291	1,847,880,824

2.단기차입금(주석12.20.23.30)	877,561,600	700,000,000	700,000,000

3.유동성장기차입금(주석12.23.30)	125,000,000

4.리스부채(주석10.23.30)	172,178,794

5.예수금	67,980,910	77,471,390	71,826,160

6.부가세예수금	178,306,847

7.선수금	43,324,690	28,903,642	30,814,448

8.미지급비용(주석23.30)	2,148,433,663	1,014,265,004	384,710,694

9.미지급세금	31,589,590	135,593,193	374,054,761

10.미지급금(주석23,30)

11.미지급배당금

Ⅱ.비 유 동 부 채	21,373,395,372	12,543,164,974	1,376,598,299

1.장기차입금(주석12.20.23.30)	20,550,000,000	10,500,000,000

2.리스부채(주석10.23.30)	302,118,685	643,108,926

3.퇴직급여채무(주석3.14)	521,276,687	1,400,056,048	1,376,598,299

부 채 총 계	25,951,597,142	16,312,358,494	5,089,192,033

자 본

Ⅰ.자 본 금(주석15)	1,900,000,000	1,900,000,000	1,900,000,000

1.보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금(주석16)	6,241,160,297	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.기타포괄손익누계액	3,084,570	3,084,570

1. 단기매도가능금융자산평가손익	3,084,570	3,084,570

Ⅳ.이 익 잉 여 금(주석17)	28,167,092,867	26,571,154,162	24,868,125,144

자 본 총 계	36,311,337,734	34,715,399,029	33,009,285,441

부 채 와 자 본 총 계	62,262,934,876	51,027,757,523	38,098,477,474

포괄손익계산서
제 55 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 54 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 53 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

Ⅰ.매출액(주석3.24)	24,800,990,358	25,133,939,937	25,097,137,621

Ⅱ.매출원가(주석24)	16,760,197,791	16,690,947,261	16,864,981,940

Ⅲ.매출총이익	8,040,792,567	8,442,992,676	8,232,155,681

1. 판매비와관리비(주석3.19.21.24.28)	5,848,466,134	5,062,603,322	4,822,700,721

Ⅳ.영업이익	2,192,326,433	3,380,389,354	3,409,454,960

1.기타수익(주석22.24)	39,141,675	243,752,572	127,778,992

2.기타비용(주석22.24)	399,799,625	1,148,367,717	6,694,691

3.금융수익(주석3.23.24)	295,019,029	366,417,810	261,593,776

4.금융원가(주석3.23.24)	597,497,789	29,478,661	49,526,637

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(주석24)	1,529,189,723	2,812,713,358	3,742,606,400

Ⅵ.법인세비용(주석3.25)	10,547,208	341,596,750	(572,476,133)

Ⅶ.당기순이익(손실)	1,518,642,515	2,471,116,608	3,170,130,267

Ⅷ.기타포괄손익	400,296,190	(439,717,147)	(134,342,926)

1.당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	400,296,190	(439,717,147)	(134,342,926)

보험수리적손익	400,296,190	(442,801,717)	(134,342,926)

기타포괄손익-관계기업투자	3,084,570

2.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

Ⅸ.당기총포괄손익	1,918,938,705	2,031,399,461	3,035,787,341

Ⅹ.주당손익(주석3.26)

1.기본주당이익 (단위 : 원)	400	650	834

자본변동표
제 55 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 54 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 53 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자 본

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자 본 합계

2018.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	22,155,337,803	30,296,498,100

회계변경의 효과 :

당기총포괄이익 :

당기순이익	3,170,130,267	3,170,130,267

보험수리적손익의 변동	(134,342,926)	(134,342,926)

관계기업투자주식의 기타자본변동

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

연차 배당금	323,000,000	323,000,000

2018.12.31 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	24,868,125,144	33,009,285,441

2019.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	24,868,125,144	33,009,285,441

회계변경의 효과 :	(2,285,873)	(2,285,873)

당기총포괄이익 :

당기순이익	2,471,116,608	2,471,116,608

보험수리적손익의 변동	(442,801,717)	(442,801,717)

관계기업투자주식의 기타자본변동	3,084,570	3,084,570

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

연차 배당금	323,000,000	323,000,000

2019.12.31 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	26,571,154,162	34,715,399,029

2020.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	26,571,154,162	34,715,399,029

회계변경의 효과 :

당기총포괄이익 :

당기순이익	1,518,642,515	1,518,642,515

보험수리적손익의 변동	400,296,190	400,296,190

관계기업투자주식의 기타자본변동

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

연차 배당금	323,000,000	323,000,000

2020.12.31 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	28,167,092,867	36,311,337,734

현금흐름표
제 55 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 54 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 53 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	3,236,338,773	2,315,464,262	3,136,456,276

1.영업에서 창출된 현금흐름	3,226,141,971	2,728,881,911	2,970,887,120

가.당기순이익	1,518,642,515	2,471,116,608	3,170,130,267

나.조정(주석27)	3,256,781,427	1,606,649,083	1,879,180,063

다.순운전자본의 변동(주석27)	(1,549,281,971)	(1,348,883,780)	(2,078,423,210)

2.이자의 수취	200,862,365	177,654,656	106,084,019

3.이자의 지급	(2,846,762)	(2,798,014)	(25,271,580)

4.법인세 부담액	(187,818,801)	(588,274,291)	84,756,717

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(15,571,889,786)	(9,764,429,927)	(2,826,687,621)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	12,528,565,216	8,176,419,204	5,780,815,036

가.단기금융상품의 처분	11,656,414,500	7,333,613,900	5,062,479,800

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,059,807	6,719,851	41,153,417

다.장기금융상품의 처분	842,000,000	812,500,000	648,000,000

라.유형자산의 처분	24,090,909	23,585,453	29,181,819

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(28,100,455,002)	(17,940,849,131)	(8,607,502,657)

가.단기금융상품의 증가	(12,412,107,000)	(5,396,308,600)	(7,381,304,500)

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,180,000)	(6,945,000)	(43,965,000)

다.장기금융상품의 취득	(1,238,000,000)	(963,000,000)	(686,000,000)

라.유형자산의 취득	(14,006,271,382)	(10,632,420,681)	(423,497,001)

마.무형자산의 취득	(437,896,620)	(135,841,840)	(72,736,156)

바.사용권자산의 증가	(806,333,010)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	9,558,188,553	10,695,108,926	(697,399,999)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	10,750,000,000	11,143,108,926	700,000,000

가.리스부채의 증가	643,108,926

나.단기차입금의 차입	700,000,000	700,000,000

다.장기차입금의 차입	10,050,000,000	10,500,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,191,811,447)	(448,000,000)	(1,397,399,999)

가.단기차입금의 상환	(700,000,000)	(800,000,000)

나.유동성장기차입금의 상환	(125,000,000)	(274,399,999)

다.배당금의 지급	(323,000,000)	(323,000,000)	(323,000,000)

라.리스부채의 감소	(168,811,447)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(262,801,215)	63,173,257	83,065,197

Ⅴ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(3,040,163,675)	3,309,316,518	(304,566,147)

Ⅵ.기초의 현금	8,251,944,945	4,942,628,427	5,247,194,574

Ⅶ.기말의 현금	5,211,781,270	8,251,944,945	4,942,628,427

이익잉여금처분계산서
제 55 기 2020년 01월 01일 부터 제 54 기 2019년 01월 01일 부터
2020년 12월 31일 까지 2019년 12월 31일 까지
처분확정일 2021년 03월 26일 처분확정일 2020년 03월 27일
(단위 : 원)

과 목	제 55 기	제 54 기

금 액	금 액

Ⅰ. 미처분이익잉여금	3,291,255,074	2,727,616,369

1. 전기이월미처분잉여금	1,372,316,369	701,587,351

2. 회계변경의누적효과	-	(2,285,873)

3. 당기순이익	1,518,642,515	2,471,116,608

4. 보험수리적손익	400,296,190	(442,801,717)

Ⅱ . 임의적립금등의이입액	-	-

Ⅲ . 이익잉여금처분액	1,355,300,000	1,355,300,000

1. 이익준비금	32,300,000	32,300,000

2. 기타법정적립금	-	-

3. 주식할인발행차금상각액	-	-

4. 배당금	323,000,000	323,000,000

가. 현금배당	323,000,000	323,000,000

나. 주식배당	-	-

5. 사업확장적립금	-	-

6. 감채적립금	-	-

7. 임의적립금	1,000,000,000	1,000,000,000

Ⅳ . 차기이월미처분이익잉여금	1,935,955,074	1,372,316,369