대성미생물 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 제52기 1분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 52 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 51 기말 2016.12.31 현재
제 50 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 1분기말	제 51 기말	제 50 기말

자산

Ⅰ.유동자산	19,958,015,798	20,572,567,793	16,970,127,500

(1)현금및현금성자산	3,552,091,148	4,444,184,662	6,522,269,222

(2)단기금융상품	5,024,270,000	5,451,950,000	1,561,000,000

(3)매출채권	3,586,673,516	4,045,223,261	3,245,418,452

(4)미수수익	79,209,352	82,317,973	38,739,414

(5)선급금	689,759	4,105,368	8,562,585

(6)선급비용	132,465,479	79,691,397	50,825,435

(7)재고자산	7,582,616,544	6,465,095,132	5,543,312,392

Ⅱ.비유동자산	15,086,411,367	15,034,926,582	15,448,439,638

(1)장기금융상품	522,700,000	405,700,000	441,700,000

(2)매도가능금융자산	18,900,000	18,900,000	18,900,000

(3)유형자산	12,634,855,554	12,784,686,627	13,444,171,391

(4)무형자산	1,216,349,281	1,237,467,421	994,121,828

(5)보증금	296,710,000	295,710,000	290,710,000

(6)이연법인세자산	396,896,532	292,462,534	258,836,419

자산총계	35,044,427,165	35,607,494,375	32,418,567,138

부채

Ⅰ.유동부채	4,506,207,651	4,740,406,656	5,912,409,380

(1)매입채무	2,132,960,294	2,562,737,478	2,450,204,478

(2)단기차입금	800,000,000	800,000,000	1,800,000,000

(3)유동성장기차입금	347,599,996	285,099,996	97,600,000

(4)예수금	5,534,330	105,853,150	87,392,630

(5)부가세예수금	52,303,803	162,758,394	338,881,257

(6)선수금	9,642,112	28,383,474	7,604,418

(7)미지급비용	361,797,553	381,751,272	384,334,316

(8)미지급세금	416,369,563	413,822,892	746,392,281

(9)미지급배당금	380,000,000

Ⅱ.비유동부채	1,746,596,302	1,855,559,152	1,412,888,342

(1)장기차입금	250,000,000	336,899,999	97,600,000

(2)퇴직급여채무	1,496,596,302	1,518,659,153	1,315,288,342

부채총계	6,252,803,953	6,595,965,808	7,325,297,722

자본

Ⅰ.자본금	1,900,000,000	1,900,000,000	1,900,000,000

(1)보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자본잉여금	6,241,160,297	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.이익잉여금	20,650,462,915	20,870,368,270	16,952,109,119

자본총계	28,791,623,212	29,011,528,567	25,093,269,416

부채와자본총계	35,044,427,165	35,607,494,375	32,418,567,138

포괄손익계산서
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기	제 51 기	제 50 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	5,556,078,532	5,556,078,532	7,808,861,208	7,808,861,208	30,801,318,691	31,025,902,631

Ⅱ.매출원가	3,671,750,446	3,671,750,446	5,029,636,475	5,029,636,475	20,582,690,187	20,776,870,772

Ⅲ.매출총이익	1,884,328,086	1,884,328,086	2,779,224,733	2,779,224,733	10,218,628,504	10,249,031,859

(1)판매비와관리비	(1,361,422,805)	(1,361,422,805)	(1,257,433,448)	(1,257,433,448)	(5,271,890,248)	(4,912,279,544)

Ⅳ.영업이익	522,905,281	522,905,281	1,521,791,285	1,521,791,285	4,946,738,256	5,336,752,315

(1)기타수익	37,569	37,569	15,681,317	15,681,317	151,685,983	29,616,151

(2)기타비용	(1,200,230)	(1,200,230)	(4,466,160)	(4,466,160)	(8,070,514)	(5,299,000)

(3)금융수익	22,695,912	22,695,912	30,162,741	30,162,741	343,584,228	225,567,524

(4)금융비용	(322,516,014)	(322,516,014)	(51,423,501)	(51,423,501)	(105,526,211)	(81,285,921)

Ⅴ.법인세비용차감전순이익	221,922,518	221,922,518	1,511,745,682	1,511,745,682	5,328,411,742	5,505,351,069

Ⅵ.법인세비용	61,827,873	61,827,873	331,544,837	331,544,837	833,586,893	954,910,304

Ⅶ.당기순이익(손실)	160,094,645	160,094,645	1,180,200,845	1,180,200,845	4,494,824,849	4,550,440,765

Ⅷ.기타포괄손익	(196,565,698)	(271,838,099)

(1)보험수리적손익	(196,565,698)	(271,838,099)

(2)단기매도가능금융자산평가손익

Ⅸ.당기총포괄손익	160,094,645	160,094,645	1,180,200,845	1,180,200,845	4,298,259,151	4,278,602,666

Ⅹ.주당이익

(1)기본주당이익	421	421	3,106	3,106	11,828	11,975

자본변동표
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	12,996,506,453	21,137,666,750

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기총포괄이익	Ⅶ.당기순이익(손실)	4,550,440,765	4,550,440,765

2.매도가능금융자산평가손익의 변동

3.회계정책변경누적효과

4.보험수리적손익의 변동	(271,838,099)	(271,838,099)

(2)자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	1.연차배당금	(323,000,000)	(323,000,000)

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	16,952,109,119	25,093,269,416

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	16,952,109,119	25,093,269,416

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기총포괄이익	Ⅶ.당기순이익(손실)	4,494,824,849	4,494,824,849

2.매도가능금융자산평가손익의 변동

3.회계정책변경누적효과

4.보험수리적손익의 변동	(196,565,698)	(196,565,698)

(2)자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	1.연차배당금	(380,000,000)	(380,000,000)

2016.12.31 (Ⅲ.기말자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	20,870,368,270	29,011,528,567

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	16,952,109,119	25,093,269,416

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기총포괄이익	Ⅶ.당기순이익(손실)	1,180,200,845	1,180,200,845

2.매도가능금융자산평가손익의 변동

3.회계정책변경누적효과

4.보험수리적손익의 변동

(2)자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	1.연차배당금	(380,000,000)	(380,000,000)

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	17,752,309,964	25,893,470,261

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	20,870,368,270	29,011,528,567

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기총포괄이익	Ⅶ.당기순이익(손실)	160,094,645	160,094,645

2.매도가능금융자산평가손익의 변동

3.회계정책변경누적효과

4.보험수리적손익의 변동

(2)자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	1.연차배당금	(380,000,000)	(380,000,000)

2017.03.31 (Ⅲ.기말자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	20,650,462,915	28,791,623,212

현금흐름표
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기	제 51 기	제 50 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(895,301,821)	428,431,211	3,521,009,489	7,662,522,576

(1)영업에서 창출된 현금흐름	(750,208,888)	751,377,908	4,588,393,629	8,048,692,769

1.당기순이익	160,094,645	1,180,200,845	4,494,824,849	4,550,440,765

2.조정(주석26)	726,627,667	831,455,995	2,525,661,365	2,673,923,231

3.순운전자본의 변동(주석26)	(1,636,931,200)	(1,260,278,932)	(2,432,092,585)	824,328,773

(2)이자의수취	25,311,829	10,311,561	78,912,348	76,257,560

(3)이자의지급	(6,689,562)	(11,608,538)	(1,955,697)	(57,289,936)

(4)법인세부담액	(163,715,200)	(321,649,720)	(1,144,340,791)	(405,137,817)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	242,857,106	(1,246,175,679)	(4,717,435,039)	(1,315,814,400)

(1)투자활동으로인한현금 유입액	1,172,680,000	123,636,364	2,297,089,614	2,237,311,206

1.단기금융상품의 처분	1,165,417,166	108,000,000	1,663,000,000	1,632,000,000

2.매도가능금융자산의 처분	7,262,834	35,180,524	34,311,206

3.장기금융상품의 감소	576,000,000	546,000,000

4.유형자산의 처분	15,636,364	22,909,090	25,000,000

(2)투자활동으로 인한현금유출액	(929,822,894)	(1,369,812,043)	(7,014,524,653)	(3,553,125,606)

1.단기금융상품의 취득	737,737,166	1,048,197,750	5,485,910,000	2,139,000,000

2.단기매도가능금융자산의 취득	7,615,000	35,740,000	35,170,000

3.장기금융상품의 취득	117,000,000	108,000,000	540,000,000	504,000,000

4.유형자산의 취득	65,233,728	168,999,293	607,874,688	558,876,486

5.무형자산의 취득	1,237,000	44,615,000	339,999,965	316,079,120

6.보증금의 지급	1,000,000	5,000,000

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(24,399,999)	(953,200,005)	(1,323,000,000)

(1)재무활동으로인한현금유입액	500,000,000	1,800,000,000

1.단기차입금의 차입	1,800,000,000

2.장기차입금의 차입	500,000,000

(2)재무활동으로인한현금유출액	(24,399,999)	(1,453,200,005)	(3,123,000,000)

1.단기차입금의 상환	1,000,000,000	1,800,000,000

2.유동성장기부채의 상환	73,200,005

3.장기차입금의 상환	1,000,000,000

4.배당금의 지급	380,000,000	323,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로인한 효과	(215,248,800)	(24,552,678)	71,540,995	78,535,937

Ⅴ.현금의증가	(892,093,514)	(842,297,146)	(2,078,084,560)	5,102,244,113

Ⅵ.기초의현금	4,444,184,662	6,522,269,222	6,522,269,222	1,420,025,109

Ⅶ.기말의현금	3,552,091,148	5,679,972,076	4,444,184,662	6,522,269,222