대성미생물 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되어 외부감사인으로부터 감사를 받은 개별재무제표입니다.

재무상태표
제 54 기 2019.12.31 현재
제 53 기 2018.12.31 현재
제 52 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	25,039,055,023	22,999,723,173	19,170,203,990

1.현금및현금성자산(주석3.13.23.29)	8,251,944,945	4,942,628,427	5,247,194,574

2.단기금융상품(주석23.29)	4,252,000,000	6,231,441,500	3,918,479,800

3.매출채권(주석3.5.13.23.29)	2,866,614,009	3,792,229,976	2,910,245,026

4.미수수익(주석23.29)	103,397,261	70,477,586	61,079,686

5.선급금	640,575	2,182,873	1,530,794

6.선급비용	27,686,961	32,178,326	30,128,104

7.부가세대급금	270,849,046

8.당기법인세자산	215,210,837

9.재고자산(주석6.9)	9,265,922,226	7,928,584,485	6,786,335,169

Ⅱ.비 유 동 자 산	25,728,443,231	15,098,754,301	15,612,254,794

1.장기금융상품(주석4.23.29)	777,200,000	626,700,000	588,700,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산(주석3.7.23.29)	9,400,000	9,400,000	9,400,000

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석3.7.23.29)	9,500,000	9,500,000	9,500,000

4.유형자산(주석3.8.9.20)	22,511,974,775	12,634,347,202	13,020,770,319

5.사용권자산(주석10)	635,076,442

6.무형자산(주석3.11)	1,132,061,554	1,191,827,174	1,282,013,452

7.보증금(주석23.29)	295,710,000	295,710,000	295,710,000

8.이연법인세자산(주석25)	357,520,460	331,269,925	406,161,023

자 산 총 계	50,767,498,254	38,098,477,474	34,782,458,784

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	3,133,157,830	3,712,593,734	3,079,520,311

1.매입채무(주석23.29)	1,812,960,291	1,847,880,824	1,203,345,675

2.단기차입금(주석12.20.23.29)	700,000,000	700,000,000	800,000,000

3.유동성장기차입금(주석12.23.29)	125,000,000	274,399,999

4.예수금	77,471,390	71,826,160	69,901,550

5.부가세예수금	178,306,847	207,912,276

6.선수금	28,903,642	30,814,448	12,754,193

7.미지급비용(주석23.29)	378,229,314	384,710,694	418,047,218

8.미지급세금	135,593,193	374,054,761	44,815,440

9.미지급금(주석23.29)	48,343,960

Ⅱ.비 유 동 부 채	12,543,164,974	1,376,598,299	1,406,440,373

1.장기차입금(주석12.20.23.29)	10,500,000,000	125,000,000

2.리스부채(주석10.23.29)	643,108,926

3.퇴직급여채무(주석3.14)	1,400,056,048	1,376,598,299	1,281,440,373

부 채 총 계	15,676,322,804	5,089,192,033	4,485,960,684

자 본

Ⅰ.자 본 금(주석15)	1,900,000,000	1,900,000,000	1,900,000,000

1.보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금(주석16)	6,241,160,297	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.이 익 잉 여 금(주석17)	26,950,015,153	24,868,125,144	22,155,337,803

자 본 총 계	35,091,175,450	33,009,285,441	30,296,498,100

부 채 와 자 본 총 계	50,767,498,254	38,098,477,474	34,782,458,784

포괄손익계산서
제 54 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 53 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 52 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

Ⅰ.매출액(주석3.24)	25,133,939,937	25,097,137,621	24,043,374,255

Ⅱ.매출원가(주석24)	16,690,947,261	16,864,981,940	16,815,820,687

Ⅲ.매출총이익	8,442,992,676	8,232,155,681	7,227,553,568

1.판매비와관리비(주석3.19.21.24.28)	5,062,603,322	4,822,700,721	5,233,759,731

Ⅳ.영업이익	3,380,389,354	3,409,454,960	1,993,793,837

1.기타수익(주석22.24)	93,436,102	127,778,992	120,773,972

2.기타비용(주석22.24)	512,332,027	6,694,691	82,970,093

3.금융수익(주석3.23.24)	366,417,810	261,593,776	120,631,138

4.금융비용(주석3.23.24)	29,478,661	49,526,637	526,551,056

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(주석24)	3,298,432,578	3,742,606,400	1,625,677,798

Ⅵ.법인세비용(주석3.25)	448,454,979	572,476,133	68,123,796

Ⅶ.당기순이익	2,849,977,599	3,170,130,267	1,557,554,002

Ⅷ.기타포괄손익	(442,801,717)	(134,342,926)	107,415,531

1.당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(442,801,717)	(134,342,926)	107,415,531

보험수리적손익	(442,801,717)	(134,342,926)	107,415,531

2.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

Ⅸ.당기총포괄손익	2,407,175,882	3,035,787,341	1,664,969,533

Ⅹ.주당손익(주석3.26)

1.기본주당이익 (단위 : 원)	750	834	4,099

자본변동표
제 54 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 53 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 52 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자 본

자 본 금	자본잉여금	이익잉여금	자 본 합계

2017.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	20,870,368,270	29,011,528,567

회계변경의 효과 :

당기총포괄이익 :

당기순이익	1,557,554,002	1,557,554,002

보험수리적손익의 변동	107,415,531	107,415,531

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

연차 배당금	(380,000,000)	(380,000,000)

2017.12.31 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	22,155,337,803	30,296,498,100

2018.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	22,155,337,803	30,296,498,100

회계변경의 효과 :

당기총포괄이익 :

당기순이익	3,170,130,267	3,170,130,267

보험수리적손익의 변동	(134,342,926)	(134,342,926)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

연차 배당금	(323,000,000)	(323,000,000)

2018.12.31 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	24,868,125,144	33,009,285,441

2019.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	24,868,125,144	33,009,285,441

회계변경의 효과 :	(2,285,873)	(2,285,873)

당기총포괄이익 :

당기순이익	2,849,977,599	2,849,977,599

보험수리적손익의 변동	(442,801,717)	(442,801,717)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

연차 배당금	(323,000,000)	(323,000,000)

2019.12.31 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	26,950,015,153	35,091,175,450

현금흐름표
제 54 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 53 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 52 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	2,315,464,262	3,136,456,276	1,680,635,720

1.영업에서 창출된 현금흐름	2,728,881,911	2,970,887,120	2,391,949,336

가.당기순이익	2,849,977,599	3,170,130,267	1,557,554,002

나.조정(주석27)	1,863,823,782	1,879,180,063	1,981,644,189

다.순운전자본의 변동(주석27)	(1,984,919,470)	(2,078,423,210)	(1,147,248,855)

2.이자의 수취	177,654,656	106,084,019	121,328,803

3.이자의 지급	(2,798,014)	(25,271,580)	(36,305,157)

4.법인세 부담액	(588,274,291)	84,756,717	(796,337,262)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(9,764,429,927)	(2,826,687,621)	88,581,306

1.투자활동으로 인한 현금유입액	8,176,419,204	5,780,815,036	5,593,219,776

가.단기금융상품의 처분	7,333,613,900	5,062,479,800	5,563,471,300

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,719,851	41,153,417	17,839,384

다.장기금융상품의 처분	812,500,000	648,000,000

라.유형자산의 처분	23,585,453	29,181,819	11,909,092

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(17,940,849,131)	(8,607,502,657)	(5,504,638,470)

가.단기금융상품의 증가	(5,396,308,600)	(7,381,304,500)	(4,030,001,100)

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,945,000)	(43,965,000)	(18,735,000)

다.장기금융상품의 취득	(963,000,000)	(686,000,000)	(183,000,000)

라.유형자산의 취득	(10,632,420,681)	(423,497,001)	(1,128,768,886)

마.무형자산의 취득	(135,841,840)	(72,736,156)	(144,133,484)

바.사용권자산의 증가	(806,333,010)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	10,695,108,926	(697,399,999)	(602,599,996)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	11,143,108,926	700,000,000	862,500,000

가.리스부채의 증가	643,108,926

나.단기차입금의 차입	700,000,000	800,000,000

다.장기차입금의 차입	10,500,000,000	62,500,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(448,000,000)	(1,397,399,999)	(1,465,099,996)

가.단기차입금의 상환	(800,000,000)	(800,000,000)

나.유동성장기차입금의 상환	(125,000,000)	(274,399,999)	(285,099,996)

다.배당금의 지급	(323,000,000)	(323,000,000)	(380,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	63,173,257	83,065,197	(363,607,118)

Ⅴ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	3,309,316,518	(304,566,147)	803,009,912

Ⅵ.기초의 현금	4,942,628,427	5,247,194,574	4,444,184,662

Ⅶ.기말의 현금	8,251,944,945	4,942,628,427	5,247,194,574

이익잉여금처분계산서
제 54 기 2019년 01월 01일 부터 제 53 기 2018년 01월 01일 부터
2019년 12월 31일 까지 2018년 12월 31일 까지
처분확정일 2020년 03월 27일 처분확정일 2019년 03월 29일
(단위 : 원)

과 목	제 54 기	제 53 기

금 액	금 액

Ⅰ. 미처분이익잉여금	3,106,477,360	3,856,887,351

1. 전기이월미처분잉여금	701,587,351	821,100,010

2. 회계변경의누적효과	(2,285,873)

3. 전기오류수정이익

4. 전기오류수정손실

5. 중간배당액

6. 보험수리적손익	(442,801,717)	(134,342,926)

7. 당기순이익	2,849,977,599	3,170,130,267

Ⅱ . 임의적립금등의이입액

합 계	3,106,477,360	3,856,887,351

Ⅲ . 이익잉여금처분액	1,355,300,000	3,155,300,000

1. 이익준비금	32,300,000	32,300,000

2. 기타법정적립금

3. 주식할인발행차금상각액

4. 배당금	323,000,000	323,000,000

(1) 현금배당	323,000,000	323,000,000

(2) 주식배당

5. 사업확장적립금

6. 감채적립금

7. 임의적립금	1,000,000,000	2,800,000,000

Ⅳ . 차기이월미처분이익잉여금	1,751,177,360	701,587,351