대성미생물 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ 제55기 반기는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 55 기 반기말 2020.06.30 현재
제 54 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 반기말	제 54 기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	24,938,589,016	25,039,055,023

1.현금및현금성자산(주석3.13.23.29)	7,056,162,864	8,251,944,945

2.단기금융상품(주석23.29)	6,082,214,500	4,252,000,000

3.매출채권(주석3.5.13.23.29)	3,022,557,000	2,866,614,009

4.미수수익(주석23.29)	55,618,371	103,397,261

5.선급금	9,350,410	640,575

6.선급비용	36,022,680	27,686,961

7.부가세대급금	0	270,849,046

8.당기법인세자산	0	0

9.재고자산(주석6.9)	8,676,663,191	9,265,922,226

Ⅱ.비 유 동 자 산	30,523,599,395	25,728,443,231

1.장기금융상품(주석4.23.29)	1,316,200,000	777,200,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산(주석3.7.23.29)	9,400,000	9,400,000

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석3.7.23.29)	9,500,000	9,500,000

4.유형자산(주석3.8.9.20)	26,485,929,729	22,511,974,775

5.사용권자산(주석10)	549,448,158	635,076,442

6.무형자산(주석3.11)	1,512,891,675	1,132,061,554

7.보증금(주석23.29)	295,710,000	295,710,000

8.이연법인세자산(주석25)	344,519,833	357,520,460

자 산 총 계	55,462,188,411	50,767,498,254

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	2,987,768,117	3,133,157,830

1.매입채무(주석23.29)	1,159,165,987	1,812,960,291

2.단기차입금(주석12.20.23.29)	700,000,000	700,000,000

3.유동성장기차입금(주석12.23.29)	0	0

4.리스부채(주석10,23,29)	170,486,807	0

5.예수금	44,035,800	77,471,390

6.부가세예수금	82,708,049	0

7.선수금	39,659,612	28,903,642

8.미지급비용(주석23.29)	376,249,522	378,229,314

9.미지급세금	415,462,340	135,593,193

10.미지급금(주석23.29)	0	0

11.미지급배당금	0	0

Ⅱ.비 유 동 부 채	16,075,266,037	12,543,164,974

1.장기차입금(주석12.20.23.29)	14,350,000,000	10,500,000,000

2.리스부채(주석10.23.29)	388,633,168	643,108,926

3.퇴직급여채무(주석3.14)	1,336,632,869	1,400,056,048

부 채 총 계	19,063,034,154	15,676,322,804

자 본

Ⅰ.자 본 금(주석15)	1,900,000,000	1,900,000,000

1.보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금(주석16)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.이 익 잉 여 금(주석17)	28,257,993,960	26,950,015,153

자 본 총 계	36,399,154,257	35,091,175,450

부 채 와 자 본 총 계	55,462,188,411	50,767,498,254

포괄손익계산서
제 55 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 54 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액(주석3.24)	6,445,757,630	13,230,078,724	7,799,005,476	13,849,156,322

Ⅱ.매출원가(주석24)	4,193,488,228	8,247,072,781	4,975,523,148	8,781,886,778

Ⅲ.매출총이익	2,252,269,402	4,983,005,943	2,823,482,328	5,067,269,544

1.판매비와관리비(주석3.19.21.24.28)	1,039,986,639	2,643,775,579	1,119,391,903	2,509,529,828

Ⅳ.영업이익	1,212,282,763	2,339,230,364	1,704,090,425	2,557,739,716

1.기타수익(주석22.24)	22,906	16,168,665	86,698,232	89,145,815

2.기타비용(주석22.24)	1,200,000	522,468,155	1,200,004	2,400,004

3.금융수익(주석3.23.24)	(23,698,194)	350,110,019	131,856,857	244,366,242

4.금융원가(주석3.23.24)	101,143,227	104,936,982	26,482,313	39,579,542

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(주석24)	1,086,264,248	2,078,103,911	1,894,963,197	2,849,272,227

Ⅵ.법인세비용(주석3.25)	233,690,991	447,125,104	414,063,019	628,847,072

Ⅶ.반기순이익	852,573,257	1,630,978,807	1,480,900,178	2,220,425,155

Ⅷ..기타포괄손익	0	0	0	0

Ⅸ.총포괄손익	852,573,257	1,630,978,807	1,480,900,178	2,220,425,155

Ⅹ.주당이익(주석3.26)

기본주당이익 (단위 : 원)	224	429	389	584

희석주당이익 (단위 : 원)	224	429	389	584

자본변동표
제 55 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 54 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자 본

자 본 금	자본잉여금	이익잉여금	자 본 합계

2019.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	24,868,125,144	33,009,285,441

회계변경의 효과 :	0	0	(2,285,873)	(2,285,873)

당기총포괄이익 :	0	0	0	0

반기순이익	0	0	2,220,425,155	2,220,425,155

보험수리적손익의 변동	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :	0	0	0	0

연차 배당금	0	0	(323,000,000)	(323,000,000)

2019.06.30 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	26,763,264,426	34,904,424,723

2020.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	26,950,015,153	35,091,175,450

회계변경의 효과 :	0	0	0	0

당기총포괄이익 :	0	0	0	0

반기순이익	0	0	1,630,978,807	1,630,978,807

보험수리적손익의 변동	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :	0	0	0	0

연차 배당금	0	0	(323,000,000)	(323,000,000)

2020.06.30 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	28,257,993,960	36,399,154,257

현금흐름표
제 55 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 54 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	2,767,176,457	2,156,436,292

1.영업에서 창출된 현금흐름	2,852,193,436	2,502,920,980

가.반기순이익	1,630,978,807	2,220,425,155

나.조정(주석27)	1,466,646,712	1,231,680,690

다.순운전자본의 변동(주석27)	(245,432,083)	(949,184,865)

2.이자의 수취	130,148,746	76,976,803

3.이자의 지급	(60,910,395)	(37,809,511)

4.법인세 부담액	(154,255,330)	(385,651,980)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(7,507,755,085)	(4,298,519,285)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	5,217,242,575	4,082,311,446

가.단기금융상품의 처분	5,212,900,000	4,068,000,000

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	4,342,575	816,902

다.유형자산의 처분	0	13,494,544

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(12,724,997,660)	(8,380,830,731)

가.단기금융상품의 취득	(7,025,653,000)	(3,652,000,000)

나.기타금융자산의 취득	(4,435,000)	(850,000)

다.장기금융상품의 취득	(539,000,000)	(389,000,000)

라.유형자산의 취득	(4,699,598,631)	(3,397,125,001)

마.무형자산의 취득	(456,311,029)	(135,522,720)

바.사용권자산의 증가	0	(806,333,010)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	3,443,011,049	4,778,272,525

1.재무활동으로 인한 현금유입액	4,550,000,000	5,226,272,525

가.리스부채의 증가	0	726,272,525

나.단기차입금의 차입	700,000,000	0

다.장기차입금의 차입	3,850,000,000	4,500,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,106,988,951)	(448,000,000)

가.단기차입금의 상환	(700,000,000)	0

나.유동성장기차입금의 상환	0	(125,000,000)

다.배당금의 지급	(323,000,000)	(323,000,000)

라.리스부채의 감소	(83,988,951)	0

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	101,785,498	68,205,811

Ⅴ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(1,195,782,081)	2,704,395,343

Ⅵ.기초의 현금	8,251,944,945	4,942,628,427

Ⅶ.기말의 현금	7,056,162,864	7,647,023,770