대성미생물 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ 제56기 1분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 56 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 55 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 1분기말	제 55 기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	22,686,555,466	23,757,320,118

1.현금및현금성자산(주석3.13.23.30)	5,408,759,533	5,211,781,270

2.단기금융상품(주석23.30)	4,898,156,500	4,840,032,000

3.매출채권(주석3.5.13.23.30)	3,100,845,561	3,675,119,749

4.미수수익(주석23.30)	72,111,698	54,856,929

5.선급금	10,437,000	1,578,260

6.선급비용	60,604,709	71,571,264

7.부가세대급금	0	543,657,720

8.당기법인세자산	154,378,311	162,024,590

9.재고자산(주석6.9)	8,981,262,154	9,196,698,336

Ⅱ.비 유 동 자 산	38,778,487,237	38,505,614,758

1.장기금융상품(주석4.23.30)	1,460,200,000	1,173,200,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산(주석3.7.23.30)	9,400,000	9,400,000

3.관계기업투자주식(주석3.7.23.29)	163,771,046	163,771,046

4.유형자산(주석3.8.9.20)	34,893,082,078	34,820,745,313

5.사용권자산(주석10)	421,005,732	463,819,874

6.무형자산(주석3.11)	1,160,566,298	1,204,216,442

7.보증금(주석23.30)	295,710,000	295,710,000

8.이연법인세자산(주석25)	374,752,083	374,752,083

자 산 총 계	61,465,042,703	62,262,934,876

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	3,371,819,492	4,578,201,770

1.매입채무(주석23.30)	669,512,249	1,237,132,523

2.단기차입금(주석12.20.23.30)	700,000,000	877,561,600

3.리스부채(주석10.23.30)	129,452,386	172,178,794

4.예수금	12,843,500	67,980,910

5.선수금	11,736,844	43,324,690

6.부가세예수금	201,413,210	0

7.미지급비용(주석23.30)	1,292,271,713	2,148,433,663

8.미지급세금	31,589,590	31,589,590

9.미지급배당금	323,000,000	0

Ⅱ.비 유 동 부 채	22,079,210,093	21,373,395,372

1.장기차입금(주석12.20.23.30)	21,250,000,000	20,550,000,000

2.리스부채(주석10.23.30)	302,118,685	302,118,685

3.퇴직급여채무(주석3.14)	527,091,408	521,276,687

부 채 총 계	25,451,029,585	25,951,597,142

자 본

Ⅰ.자 본 금(주석15)	1,900,000,000	1,900,000,000

1.보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금(주석16)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.기타포괄손익누계액	3,084,570	3,084,570

1.단기매도가능금융자산평가손익	3,084,570	3,084,570

Ⅳ.이 익 잉 여 금(주석17)	27,869,768,251	28,167,092,867

자 본 총 계	36,014,013,118	36,311,337,734

부 채 와 자 본 총 계	61,465,042,703	62,262,934,876

포괄손익계산서
제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액(주석3.24)	5,599,174,850	5,599,174,850	6,784,321,094	6,784,321,094

Ⅱ.매출원가(주석24)	4,426,484,541	4,426,484,541	4,053,584,553	4,053,584,553

Ⅲ.매출총이익	1,172,690,309	1,172,690,309	2,730,736,541	2,730,736,541

1.판매비와관리비(주석3.19.21.24.28)	1,370,989,043	1,370,989,043	1,603,788,940	1,603,788,940

Ⅳ.영업이익	(198,298,734)	(198,298,734)	1,126,947,601	1,126,947,601

1.기타수익(주석22.24)	1,560,335	1,560,335	16,145,759	16,145,759

2.기타비용(주석22.24)	3,003,482	3,003,482	521,268,155	521,268,155

3.금융수익(주석3.23.24)	304,076,174	304,076,174	373,808,213	373,808,213

4.금융원가(주석3.23.24)	70,234,180	70,234,180	3,793,755	3,793,755

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(주석24)	34,100,113	34,100,113	991,839,663	991,839,663

Ⅵ.법인세비용(주석3.25)	8,424,729	8,424,729	213,434,113	213,434,113

Ⅶ.당기순이익(손실)	25,675,384	25,675,384	778,405,550	778,405,550

Ⅷ.기타포괄손익	0	0	0	0

1.당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0

기타포괄손익-관계기업투자	0	0	0	0

2.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

Ⅸ.당기총포관손익	25,675,384	25,675,384	778,405,550	778,405,550

Ⅹ.주당손익(주석3.26)

1.기본주당이익 (단위 : 원)	6	6	204	204

자본변동표
제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자 본

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자 본 합계

2020.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	26,571,154,162	34,715,399,029

회계변경의 효과	0	0	0	0	0

당기총포괄이익:	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	778,405,550	778,405,550

보험수리적손익의 변동	0	0	0	0	0

관계기업투자주식의 기타자본변동	0	0	0	0	0

연차 배당금	0	0	0	(323,000,000)	(323,000,000)

2020.03.31 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	27,026,559,712	35,170,804,579

2021.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	28,167,092,867	36,311,337,734

회계변경의 효과	0	0	0	0	0

당기총포괄이익:	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	25,675,384	25,675,384

보험수리적손익의 변동	0	0	0	0	0

관계기업투자주식의 기타자본변동	0	0	0	0	0

연차 배당금	0	0	0	(323,000,000)	(323,000,000)

2021.03.31 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	27,869,768,251	36,014,013,118

현금흐름표
제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	418,231,217	74,781,535

1.영업에서 창출된 현금흐름	481,397,444	103,002,458

가.당기순이익	25,675,384	778,405,550

나.조정(주석27)	543,705,175	439,340,005

다.순운전자본의 변동(주석27)	(87,983,115)	(1,114,743,097)

2.이자의 수취	5,065,922	17,805,181

3.이자의 지급	(67,453,699)	(3,109,204)

4.법인세 부담액	(778,450)	(42,916,900)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(852,490,012)	(4,926,105,341)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	914,441,944	1,929,949

가.단기금융상품의 처분	912,032,000	0

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,409,944	1,929,949

다.장기금융상품의 처분	0	0

라.유형자산의 처분	0	0

마.보증금의 회수	0	0

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(1,766,931,956)	(4,928,035,290)

가.단기금융상품의 증가	(907,363,900)	(2,164,053,000)

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,480,000)	(1,980,000)

다.장기금융상품의 취득	(287,000,000)	(237,000,000)

라.유형자산의 취득	(569,768,936)	(2,524,782,170)

마.무형자산의 취득	(319,120)	(220,120)

바.사용권자산의 증가	0	0

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	479,711,992	1,700,109,204

1.재무활동으로 인한 현금유입액	700,000,000	1,742,000,000

가.리스부채의 증가	0	0

나.단기차입금의 차입	0	0

다.장기차입금의 차입	700,000,000	1,742,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(220,288,008)	(41,890,796)

가.단기차입금의 상환	(177,561,600)	0

나.유동성장기차입금의 상환	0	0

다.장기차입금의 상환	0	0

라.배당금의 지급	0	0

마.리스부채의 감소	(42,726,408)	(41,890,796)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	151,525,066	154,273,713

Ⅴ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	196,978,263	(2,996,940,889)

Ⅵ.기초의 현금	5,211,781,270	8,251,944,945

Ⅶ.기말의 현금	5,408,759,533	5,255,004,056