대성미생물 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ 제55기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 55 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 54 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	24,748,186,543	25,039,055,023

1.현금및현금성자산(주석3.13.23.29)	5,954,380,487	8,251,944,945

2.단기금융상품(주석23.29)	5,955,716,500	4,252,000,000

3.매출채권(주석3.5.13.23.29)	3,585,033,212	2,866,614,009

4.미수수익(주석23.29)	62,996,684	103,397,261

5.선급금	1,557,909	640,575

6.선급비용	78,890,242	27,686,961

7.부가세대급금	36,867,320	270,849,046

8.당기법인세자산

9.재고자산(주석6.9)	9,072,744,189	9,265,922,226

Ⅱ.비 유 동 자 산	32,498,930,878	25,728,443,231

1.장기금융상품(주석4.23.29)	1,640,200,000	777,200,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산(주석3.7.23.29)	9,400,000	9,400,000

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석3.7.23.29)	9,500,000	9,500,000

4.유형자산(주석3.8.9.20)	28,234,903,779	22,511,974,775

5.사용권자산(주석10)	506,634,016	635,076,442

6.무형자산(주석3.11)	1,456,363,468	1,132,061,554

7.보증금(주석23.29)	295,710,000	295,710,000

8.이연법인세자산(주석25)	346,219,615	357,520,460

자 산 총 계	57,247,117,421	50,767,498,254

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	2,628,632,135	3,133,157,830

1.매입채무(주석23.29)	918,659,390	1,812,960,291

2.단기차입금(주석12.20.23.29)	700,000,000	700,000,000

3.유동성장기차입금(주석12.23.29)

4.리스부채(주석10.23.29)	171,330,713

5.예수금	63,232,990	77,471,390

6.부가세예수금

7.선수금	39,659,612	28,903,642

8.미지급비용(주석23.29)	312,328,740	378,229,314

9.미지급세금	423,420,690	135,593,193

10.미지급금(주석23,.29)

11.미지급배당금

Ⅱ.비 유 동 부 채	17,953,873,598	12,543,164,974

1.장기차입금(주석12.20.23.29)	16,350,000,000	10,500,000,000

2.리스부채(주석10.23.29)	345,482,723	643,108,926

3.퇴직급여채무(주석3.14)	1,258,390,875	1,400,056,048

부 채 총 계	20,582,505,733	15,676,322,804

자 본

Ⅰ.자 본 금(주석15)	1,900,000,000	1,900,000,000

1.보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금(주석16)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.이 익 잉 여 금(주석17)	28,523,451,391	26,950,015,153

자 본 총 계	36,664,611,688	35,091,175,450

부 채 와 자 본 총 계	57,247,117,421	50,767,498,254

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액(주석3.24)	5,634,193,424	18,864,272,148	4,741,010,119	18,590,166,441

Ⅱ.매출원가(주석24)	3,598,965,887	11,846,038,668	3,601,157,221	12,383,043,999

Ⅲ.매출총이익	2,035,227,537	7,018,233,480	1,139,852,898	6,207,122,442

1.판매비와관리비(주석3.19.21.24.28)	1,510,169,102	4,153,944,681	1,238,350,578	3,747,880,406

Ⅳ.영업이익	525,058,435	2,864,288,799	(98,497,680)	2,459,242,036

1.기타수익(주석22.24)	2,304,215	18,472,880	1,641,184	90,786,999

2.기타비용(주석22.24)	1,200,000	523,668,155	8,732,022	11,132,026

3.금융수익(주석3.23.24)	(107,070,286)	243,039,733	257,431,641	501,797,883

4.금융원가(주석3.23.24)	76,677,212	181,614,194	31,871,105	71,450,647

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(주석24)	342,415,152	2,420,519,063	119,972,018	2,969,244,245

Ⅵ.법인세비용(주석3.25)	76,957,721	524,082,825	30,659,645	659,506,717

Ⅶ.당기순이익	265,457,431	1,896,436,238	89,312,373	2,309,737,528

Ⅷ.기타포괄손익

Ⅸ.당기총포괄손익	265,457,431	1,896,436,238	89,312,373	2,309,737,528

Ⅹ.주당손익(주석3.26)

1.기본주당이익 (단위 : 원)	69	499	23	607

자본변동표
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자 본

자 본 금	자본잉여금	이익잉여금	자 본 합계

2019.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	24,868,125,144	33,009,285,441

회계변경의 효과 :	2,285,873	2,285,873

당기총포괄이익 :

당기순이익	2,309,737,528	2,309,737,528

보험수리적손익의 변동

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

연차 배당금	323,000,000	323,000,000

2019.09.30 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	26,852,576,799	34,993,737,096

2020.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	26,950,015,153	35,091,175,450

회계변경의 효과 :

당기총포괄이익 :

당기순이익	1,896,436,238	1,896,436,238

보험수리적손익의 변동

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 :

연차 배당금	323,000,000	323,000,000

2020.09.30 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	28,523,451,391	36,664,611,688

현금흐름표
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	2,225,128,696	2,620,523,695

1.영업에서 창출된 현금흐름	2,425,869,030	3,055,463,897

가.당기순이익	1,896,436,238	2,309,737,528

나.조정(주석27)	2,401,459,949	1,562,834,596

다.순운전자본의 변동(주석27)	(1,872,027,157)	(817,108,227)

2.이자의 수취	141,775,458	119,465,089

3.이자의 지급	(117,561,309)	(67,036,340)

4.법인세 부담액	(224,954,483)	(487,368,951)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(9,945,162,418)	(6,620,761,867)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	6,211,271,540	5,215,312,226

가.단기금융상품의 처분	6,203,414,500	5,191,441,500

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	5,584,313	876,182

다.장기금융상품의 처분	5,500,000

라.유형자산의 처분	2,272,727	17,494,544

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(16,156,433,958)	(11,836,074,093)

가.단기금융상품의 증가	(7,926,107,000)	(4,547,172,400)

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(5,695,000)	(910,000)

다.장기금융상품의 취득	(863,000,000)	(668,000,000)

라.유형자산의 취득	(6,924,101,838)	(5,678,135,963)

마.무형자산의 취득	(437,530,120)	(135,522,720)

바.사용권자산의 증가	(806,333,010)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	5,400,704,510	4,736,793,386

1.재무활동으로 인한 현금유입액	6,550,000,000	5,184,793,386

가.리스부채의 증가	684,793,386

나.단기차입금의 차입	700,000,000

다.장기차입금의 차입	5,850,000,000	4,500,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,149,295,490)	(448,000,000)

가.단기차입금의 상환	(700,000,000)

나.유동성장기차입금의 상환	(125,000,000)

다.장기차입금의 상환

라.배당금의 지급	(323,000,000)	(323,000,000)

마.리스부채의 감소	(126,295,490)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동으로 인한 효과	21,764,754	210,919,292

Ⅴ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(2,297,564,458)	947,474,506

Ⅵ.기초의 현금	8,251,944,945	4,942,628,427

Ⅶ.기말의 현금	5,954,380,487	5,890,102,933