대성미생물 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 제58기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

## 재무상태표

제 58 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 57 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	28,109,057,660	28,690,269,393

1.현금및현금성자산 (주14,28,29)	3,175,514,557	3,851,757,228

2.단기금융상품 (주14,28,29)	8,197,902,400	9,007,076,800

3.매출채권 (주5,14,28,29)	3,644,115,372	3,040,499,690

4.미수수익 (주28,29)	150,114,430	155,370,436

5.선급금	2,305,839	903,473,032

6.선급비용	76,594,808	35,256,750

7.선납세금	44,698,580

8.당기법인세자산	55,501,781

9.재고자산 (주6)	12,817,811,674	11,641,333,676

Ⅱ.비 유 동 자 산	36,226,010,285	36,419,035,839

1.장기금융상품 (주28,29)	1,714,200,000	1,104,200,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산 (주7,28,29)	7,400,000	7,400,000

3.관계기업투자주식 (주8)	199,128,147	144,193,482

4.유형자산 (주9,10)	32,070,898,312	33,130,091,108

5.사용권자산 (주11)	235,163,106	172,522,990

6.무형자산 (주12)	731,612,192	873,688,730

7.보증금 (주28,29)	294,710,000	294,710,000

8.이연법인세자산	145,997,278	134,474,475

9.순확정급여자산 (주15)	826,901,250	557,755,054

자 산 총 계	64,335,067,945	65,109,305,232

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	9,314,562,321	10,610,934,147

1.매입채무 (주28,29)	771,009,011	977,936,149

2.단기차입금 (주13,28,29)	5,000,000,000	2,000,000,000

3.유동리스부채 (주11,28,29)	197,433,788	140,827,997

4.예수금	54,041,260	60,711,970

5.부가세예수금	154,215,303	40,590,582

6.선수금	26,888,432	22,728,665

7.미지급비용 (주28,29)	685,258,520	2,640,543,996

8.미지급금 (주28)	363,216,000

9.유동성장기부채 (주13,28,29)	2,062,500,007	4,350,000,000

10.당기법인세부채	377,594,788

Ⅱ.비 유 동 부 채	17,105,779,448	15,660,961,015

1.장기차입금 (주13,28,29)	16,937,499,993	15,500,000,000

2.비유동리스부채 (주11,28)	45,767,609	38,449,169

3.기타장기종업원급여 (주15)	122,511,846	122,511,846

부 채 총 계	26,420,341,769	26,271,895,162

자 본

Ⅰ.자 본 금 (주16)	1,900,000,000	1,900,000,000

1.보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금 (주16)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.기타포괄손익누계액	3,118,500	3,118,500

1.관계기업투자주식기타자본변동	3,118,500	3,118,500

Ⅳ.이익잉여금 (주17)	29,770,447,379	30,693,131,273

자 본 총 계	37,914,726,176	38,837,410,070

부 채 와 자 본 총 계	64,335,067,945	65,109,305,232

## 포괄손익계산서

제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주4,18)	5,662,410,835	18,413,185,620	4,956,117,212	18,411,218,657

Ⅱ.매출원가 (주18,21)	5,615,302,410	14,920,842,040	4,302,996,442	15,253,434,475

Ⅲ.매출총이익	47,108,425	3,492,343,580	653,120,770	3,157,784,182

1.판매비와관리비 (주20,21)	1,300,474,410	4,037,634,047	1,182,261,672	3,750,827,098

Ⅳ.영업이익(손실)	(1,253,365,985)	(545,290,467)	(529,140,902)	(593,042,916)

1.기타수익 (주22)	2,530,320	101,495,092	80,071,763	2,369,165,020

2.기타비용 (주22)	1,600,000	10,035,709	4,107,780	23,443,929

3.금융수익 (주23)	214,563,446	559,111,588	564,370,553	1,147,195,116

4.금융원가 (주23)	241,224,124	695,177,200	129,282,841	332,272,493

Ⅴ.법인세비용차감전순이익	(1,279,096,343)	(589,896,696)	(18,089,207)	2,567,600,798

Ⅵ.법인세비용 (주24)	(148,274,795)	47,787,198	(1,804,841)	828,149,048

Ⅶ.당기순이익	(1,130,821,548)	(637,683,894)	(16,284,366)	1,739,451,750

Ⅷ.기타포괄손익	0	0	0	0

1.당기손익으로 재분류되는 포괄손익	0	0	0	0

2.당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	0	0	0	0

Ⅸ.당기총포괄손익	(1,130,821,548)	(637,683,894)	(16,284,366)	1,739,451,750

Ⅹ.주당이익 (주25)

1.기본주당이익 (단위 : 원)	(298)	(168)	(4)	457

2.희석주당이익 (단위 : 원)	(298)	(168)	(4)	457

## 자본변동표

제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	28,859,368,246	37,003,613,113

당기순이익	1,739,451,750	1,739,451,750

연차 배당금	(285,000,000)	(285,000,000)

2022.09.30 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	30,313,819,996	38,458,064,863

2023.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,118,500	30,693,131,273	38,837,410,070

당기순이익	(637,683,894)	(637,683,894)

연차 배당금	(285,000,000)	(285,000,000)

2023.09.30 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,118,500	29,770,447,379	37,914,726,176

## 현금흐름표

제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(1,960,433,816)	880,726,031

1.영업에서 창출된 현금흐름	(1,181,586,329)	1,118,089,670

가.당기순이익	(637,683,894)	1,739,451,750

나.조정 (주27)	2,940,509,365	502,616,060

다.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주27)	(3,484,411,800)	(1,123,978,140)

2.이자의 수취	290,289,024	73,682,347

3.이자의 지급	(643,034,923)	(311,271,767)

4.법인세 환급(부담)	(426,101,588)	225,781

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(558,801,599)	(1,066,388,599)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	12,400,934,290	11,849,380,295

가.단기금융상품의 처분	11,948,076,800	7,271,545,200

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,766,581	6,062,368

다.장기금융상품의 처분	390,000,000

라.유형자산의 처분	59,090,909	4,571,772,727

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(12,959,735,889)	(12,915,768,894)

가.단기금융상품의 증가	(11,096,863,400)	(10,172,043,200)

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,060,000)	(6,815,000)

다.장기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(975,000,000)

라.유형자산의 취득	(854,852,169)	(1,703,519,692)

마.무형자산의 취득	(3,960,320)	(388,120)

바.사용권자산의 증가	(58,002,882)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	1,714,608,770	(1,360,079,420)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	6,000,000,000	58,002,882

가.리스부채의 증가	58,002,882

나.단기차입금의 차입	3,000,000,000

다.장기차입금의 차입	3,000,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(4,285,391,230)	(1,418,082,302)

가.유동성장기차입금의 상환	(3,850,000,000)	(1,000,000,000)

나.배당금의 지급	(285,000,000)	(285,000,000)

다.리스부채의 감소	(150,391,230)	(133,082,302)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	128,383,974	519,805,228

Ⅴ.현금의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(676,242,671)	(1,025,936,760)

Ⅵ.기초의 현금	3,851,757,228	4,395,194,789

Ⅶ.기말의 현금	3,175,514,557	3,369,258,029