대성미생물 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 제56기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 56 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 55 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	21,798,997,995	23,757,320,118

1.현금및현금성자산 (주3,12,22,29)	4,000,867,383	5,211,781,270

2.단기금융상품 (주12,22,29)	5,249,280,700	4,840,032,000

3.매출채권 (주3,4,12,22,29)	3,687,754,018	3,675,119,749

4.미수수익 (주22,29)	81,890,252	54,856,929

5.선급금	1,554,517	1,578,260

6.선급비용	44,629,006	71,571,264

7.부가세대급금	0	543,657,720

8.당기법인세자산	48,238,101	162,024,590

9.재고자산 (주5,8)	8,684,784,018	9,196,698,336

Ⅱ.비 유 동 자 산	39,172,131,252	38,505,614,758

1.장기금융상품 (주22,29)	1,529,200,000	1,173,200,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산 (주3,6,22,29)	9,400,000	9,400,000

3.관계기업투자주식 (주3,6,22,28)	149,043,466	163,771,046

4.유형자산 (주3,7,8,19)	35,361,497,509	34,820,745,313

5.사용권자산 (주9)	335,005,118	463,819,874

6.무형자산 (주3,10)	1,117,523,076	1,204,216,442

7.보증금 (주22,29)	295,710,000	295,710,000

8.이연법인세자산 (주24)	374,752,083	374,752,083

자 산 총 계	60,971,129,247	62,262,934,876

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	3,871,822,267	4,578,201,770

1.매입채무 (주22,29)	644,791,293	1,237,132,523

2.단기차입금 (주11,19,22,29)	700,000,000	877,561,600

3.리스부채 (주9,22,29)	172,178,794	172,178,794

4.예수금	53,775,810	67,980,910

5.부가세예수금	70,855,172	0

6.선수금	9,642,112	43,324,690

7.미지급비용 (주22,29)	1,208,884,937	2,148,433,663

8.유동성장기부채 (주11)	1,000,000,000	0

9.미지급세금	11,694,149	31,589,590

Ⅱ.비 유 동 부 채	20,998,990,549	21,373,395,372

1.장기차입금 (주11,19,22,29)	20,350,000,000	20,550,000,000

2.리스부채 (주9,22,29)	173,303,929	302,118,685

3.퇴직급여채무 (주3,13)	475,686,620	521,276,687

부 채 총 계	24,870,812,816	25,951,597,142

자 본

Ⅰ.자 본 금 (주14)	1,900,000,000	1,900,000,000

1.보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금 (주15)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.기타포괄손익누계액	2,437,538	3,084,570

1.관계기업투자주식기타자본변동	2,437,538	3,084,570

Ⅳ.이 익 잉 여 금 (주16)	27,956,718,596	28,167,092,867

자 본 총 계	36,100,316,431	36,311,337,734

부 채 와 자 본 총 계	60,971,129,247	62,262,934,876

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매 출 액 (주3,23)	5,438,621,244	17,241,873,206	5,634,193,424	18,864,272,148

Ⅱ.매출원가 (주23)	4,868,788,039	13,964,091,228	3,598,965,887	11,846,038,668

Ⅲ.매출총이익	569,833,205	3,277,781,978	2,035,227,537	7,018,233,480

1.판매비와관리비 (주3,18,20,23,27)	1,380,376,417	3,945,522,362	1,510,169,102	4,153,944,681

Ⅳ.영업이익	(810,543,212)	(667,740,384)	525,058,435	2,864,288,799

1.기타수익 (주21,23)	30,664	407,124,965	2,304,215	18,472,880

2.기타비용 (주21,23)	1,200,000	19,484,039	1,200,000	523,668,155

3.금융수익 (주3,22,23)	335,003,398	639,552,201	(107,070,286)	243,039,733

4.금융원가 (주3,22,23)	67,218,991	211,191,714	76,677,212	181,614,194

Ⅴ.법인세비용차감전순이익 (주23)	(543,928,141)	148,261,029	342,415,152	2,420,519,063

Ⅵ.법인세비용 (주3,24)	(208,925,912)	35,635,300	76,957,721	524,082,825

Ⅶ.당기순이익	(335,002,229)	112,625,729	265,457,431	1,896,436,238

Ⅷ.기타포괄손익	0	0	0	0

1.당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0

기타포괄손익-관계기업투자	0	0	0	0

2.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

Ⅸ.당기총포괄손익	(335,002,229)	112,625,729	265,457,431	1,896,436,238

Ⅹ.주당이익 (주3,25)

1.기본주당이익 (단위 : 원)	(88)	29	69	499

2.희석주당이익 (단위 : 원)	(88)	29	69	499

자본변동표
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	0	26,950,015,153	35,091,175,450

당기총포괄이익:	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	1,896,436,238	1,896,436,238

보험수리적손익의 변동	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	0	0	0	0	0

관계기업투자주식기타자본변동	0	0	0	0	0

연차 배당금	0	0	0	(323,000,000)	(323,000,000)

2020.09.30 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	0	28,523,451,391	36,664,611,688

2021.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	28,167,092,867	36,311,337,734

당기총포괄이익:	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	112,625,729	112,625,729

보험수리적손익의 변동	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	0	0	0	0	0

관계기업투자주식기타자본변동	0	0	(647,032)	0	(647,032)

연차 배당금	0	0	0	(323,000,000)	(323,000,000)

2021.09.30 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	2,437,538	27,956,718,596	36,100,316,431

현금흐름표
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

1.영업활동으로 인한 현금흐름	906,848,057	2,225,128,696

1.영업에서 창출된 현금흐름	1,120,090,908	2,425,869,030

가.당기순이익	112,625,729	1,896,436,238

나.조정 (주26)	1,911,815,688	2,401,459,949

다.순운전자본의 변동 (주26)	(904,350,509)	(1,872,027,157)

2.이자의 수취	43,397,993	141,775,458

3.이자의 지급	(201,110,103)	(117,561,309)

4.법인세 환급(부담)	(55,530,741)	(224,954,483)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(2,772,449,369)	(9,945,162,418)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	5,926,008,429	6,211,271,540

가.단기금융상품의 처분	5,394,395,900	6,203,414,500

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,612,529	5,584,313

다.장기금융상품의 처분	518,000,000	0

라.유형자산의 처분	7,000,000	2,272,727

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(8,698,457,798)	(16,156,433,958)

가.단기금융상품의 증가	(5,741,034,600)	(7,926,107,000)

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,860,000)	(5,695,000)

다.장기금융상품의 취득	(874,000,000)	(863,000,000)

라.유형자산의 취득	(2,075,817,958)	(6,924,101,838)

마.무형자산의 취득	(745,240)	(437,530,120)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	348,185,244	5,400,704,510

1.재무활동으로 인한 현금유입액	800,000,000	6,550,000,000

가.단기차입금의 차입	0	700,000,000

나.장기차입금의 차입	800,000,000	5,850,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(451,814,756)	(1,149,295,490)

가.단기차입금의 상환	0	(700,000,000)

나.배당금의 지급	(323,000,000)	(323,000,000)

다.리스부채의 감소	(128,814,756)	(126,295,490)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	306,502,181	21,764,754

Ⅴ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(1,210,913,887)	(2,297,564,458)

Ⅵ.기초의 현금	5,211,781,270	8,251,944,945

Ⅶ.기말의 현금	4,000,867,383	5,954,380,487