대성미생물 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 제58기 1분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 58 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 57 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 1분기말	제 57 기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	28,981,823,090	28,690,269,393

1.현금및현금성자산 (주3,12,22,29)	3,378,166,149	3,851,757,228

2.단기금융상품 (주3,12,22,29)	7,664,660,800	9,007,076,800

3.매출채권 (주3,4,12,22,29)	3,238,365,302	3,040,499,690

4.미수수익 (주22,29)	147,180,701	155,370,436

5.선급금	30,924,770	903,473,032

6.선급비용	21,209,344	35,256,750

7.부가세대급금	106,193,194

8.당기법인세자산	55,501,781

9.재고자산 (주3,5,8)	14,395,122,830	11,641,333,676

Ⅱ.비 유 동 자 산	36,463,755,990	36,419,035,839

1.장기금융상품 (주3,22,29)	1,404,200,000	1,104,200,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산 (주3,6,22,29)	7,400,000	7,400,000

3.관계기업투자주식 (주3,6,28)	144,193,482	144,193,482

4.유형자산 (주3,7,8,11,19)	33,022,293,311	33,130,091,108

5.사용권자산 (주3,9)	126,083,666	172,522,990

6.무형자산 (주3,10)	824,836,780	873,688,730

7.보증금 (주22)	294,710,000	294,710,000

8.이연법인세자산 (주24)	132,201,032	134,474,475

9.사외적립자산 (주3,13,22)	507,837,719	557,755,054

자 산 총 계	65,445,579,080	65,109,305,232

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	11,583,670,811	10,610,934,147

1.매입채무 (주22,29)	957,109,311	977,936,149

2.단기차입금 (주11,19,22,29)	3,000,000,000	2,000,000,000

3.유동리스부채 (주3,9,22,29)	96,456,788	140,827,997

4.예수금	34,485,840	60,711,970

5.부가세예수금	40,590,582

6.선수금 (주3)	4,854,380	22,728,665

7.미지급비용 (주22,28)	2,806,305,774	2,640,543,996

8.유동성장기부채 (주11,19,22,29)	4,000,000,000	4,350,000,000

9.미지급세금	399,458,718	377,594,788

10.미지급배당금	285,000,000

Ⅱ.비 유 동 부 채	15,157,332,255	15,660,961,015

1.장기차입금 (주11,19,22,29)	15,000,000,000	15,500,000,000

2.비유동리스부채 (주3,9,22,29)	34,820,409	38,449,169

3.퇴직급여채무 (주3,13)

4.기타장기종업원급여 (주3)	122,511,846	122,511,846

부 채 총 계	26,741,003,066	26,271,895,162

자 본

Ⅰ.자 본 금 (주3,14)	1,900,000,000	1,900,000,000

1.보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금 (주15)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.기타포괄손익누계액	3,118,500	3,118,500

1.관계기업투자주식기타자본변동	3,118,500	3,118,500

Ⅳ.이 익 잉 여 금 (주16)	30,560,297,217	30,693,131,273

자 본 총 계	38,704,576,014	38,837,410,070

부 채 와 자 본 총 계	65,445,579,080	65,109,305,232

포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주3,23)	5,732,861,257	5,732,861,257	6,362,325,664	6,362,325,664

Ⅱ.매출원가 (주23,27,28)	4,221,834,400	4,221,834,400	4,793,288,474	4,793,288,474

Ⅲ.매출총이익	1,511,026,857	1,511,026,857	1,569,037,190	1,569,037,190

1.판매비와관리비 (주3,20,23,27)	1,265,012,396	1,265,012,396	1,344,045,753	1,344,045,753

Ⅳ.영업이익	246,014,461	246,014,461	224,991,437	224,991,437

1.기타수익 (주21,23)	27,930,008	27,930,008	2,248,154,010	2,248,154,010

2.기타비용 (주21,23)	57,701,801	57,701,801	1,200,000	1,200,000

3.금융수익 (주3,22,23)	219,551,251	219,551,251	141,708,848	141,708,848

4.금융원가 (주3,22,23)	240,708,022	240,708,022	95,174,591	95,174,591

Ⅴ.법인세비용차감전순이익 (주23)	195,085,897	195,085,897	2,518,479,704	2,518,479,704

Ⅵ.법인세비용 (주3,24)	42,919,953	42,919,953	790,229,214	790,229,214

Ⅶ.당기순이익	152,165,944	152,165,944	1,728,250,490	1,728,250,490

Ⅷ.기타포괄손익	0	0	0	0

1.당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0

기타포괄손익-관계기업투자	0	0	0	0

Ⅸ.당기총포괄손익	152,165,944	152,165,944	1,728,250,490	1,728,250,490

Ⅹ.주당이익 (주3,25)

1.기본주당이익 (단위 : 원)	40	40	454	454

자본변동표
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	28,859,368,246	37,003,613,113

당기총포괄이익:	0

당기순이익	1,728,250,490	1,728,250,490

보험수리적손익의 변동	0

관계기업투자주식기타자본변동	0

연차 배당금	(285,000,000)	(285,000,000)

2022.03.31 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	30,302,618,736	38,446,863,603

2023.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,118,500	30,693,131,273	38,837,410,070

당기총포괄이익:	0

당기순이익	152,165,944	152,165,944

보험수리적손익의 변동	0

관계기업투자주식기타자본변동	0

연차 배당금	(285,000,000)	(285,000,000)

2023.03.31 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,118,500	30,560,297,217	38,704,576,014

현금흐름표
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(1,213,413,803)	147,088,929

1.영업에서 창출된 현금흐름	(1,067,379,818)	238,912,135

가.당기순이익	152,165,944	1,728,250,490

나.조정 (주26)	910,678,534	(708,002,740)

다.순운전자본의 변동 (주26)	(2,130,224,296)	(781,335,615)

2.이자의 수취	97,243,982	13,307,933

3.이자의 지급	(224,495,387)	(92,113,419)

4.법인세 환급(부담)	(18,782,580)	(13,017,720)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	535,401,460	2,829,968,828

1.투자활동으로 인한 현금유입액	4,747,226,935	5,802,965,090

가.단기금융상품의 처분	4,745,500,000	1,200,084,500

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,726,935	1,880,590

다.장기금융상품의 처분

라.유형자산의 처분	4,600,000,000

마.보증금의 회수	1,000,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(4,211,825,475)	(2,972,996,262)

가.단기금융상품의 증가	(3,403,084,000)	(2,381,656,900)

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,840,000)	(2,045,000)

다.장기금융상품의 취득	(300,000,000)	(310,000,000)

라.유형자산의 취득	(506,341,475)	(279,238,362)

마.무형자산의 취득	(560,000)	(56,000)

바.사용권자산의 증가

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	102,000,031	(43,578,689)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	1,000,000,000

가.단기차입금의 차입	1,000,000,000

나.장기차입금의 차입

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(897,999,969)	(43,578,689)

가.단기차입금의 상환

나.유동성장기차입금의 상환	(850,000,000)

다.배당금의 지급

라.리스부채의 감소	(47,999,969)	(43,578,689)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	102,421,233	53,313,181

Ⅴ.현금의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(473,591,079)	2,986,792,249

Ⅵ.기초의 현금	3,851,757,228	4,395,194,789

Ⅶ.기말의 현금	3,378,166,149	7,381,987,038