대성미생물 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 제53기 1분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 53 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 52 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말

자산

Ⅰ.유동자산	19,327,817,868	19,170,203,990

(1)현금및현금성자산(주석3.12.22.28)	4,674,478,340	5,247,194,574

(2)단기금융상품(주석22.28)	3,863,015,500	3,918,479,800

(3)매출채권(주석3.5.12.22.28)	3,512,575,628	2,910,245,026

(4)미수수익(주석22.28)	65,465,298	61,079,686

(5)선급금	7,635,895	1,530,794

(6)선급비용	26,658,591	30,128,104

(7)미수환급법인세	215,210,837	215,210,837

(8)재고자산(주석6.9)	6,962,777,779	6,786,335,169

Ⅱ.비유동자산	15,602,379,576	15,612,254,794

(1)장기금융상품(주석4.22.28)	732,700,000	588,700,000

(2)매도가능금융자산(주석3.7.22.28)	18,900,000	18,900,000

(3)유형자산(주석3.8.9)	12,936,561,965	13,020,770,319

(4)무형자산(주석3.10.19)	1,292,381,714	1,282,013,452

(5)보증금(주석22.28)	295,710,000	295,710,000

(6)이연법인세자산(주석24)	326,125,897	406,161,023

자산총계	34,930,197,444	34,782,458,784

부채

Ⅰ.유동부채	3,279,011,209	3,079,520,311

(1)매입채무(주석22.28)	1,107,601,282	1,203,345,675

(2)단기차입금(주석11.22.28)	800,000,000	800,000,000

(3)유동성장기차입금(주석11.22.28)	250,000,000	274,399,999

(4)예수금	10,002,510	69,901,550

(5)부가가치세예수금	214,209,788	207,912,276

(6)선수금	9,642,112	12,754,193

(7)미지급비용(주석22.28)	415,820,947	418,047,218

(8)미지급세금	148,734,570	44,815,440

(9)미지급금(주석22.28)	323,000,000	48,343,960

Ⅱ.비유동부채	1,389,584,890	1,406,440,373

(1)장기매입채무(주석11.22.28)	62,500,000	125,000,000

(2)퇴직급여부채(주석3.13)	1,327,084,890	1,281,440,373

부채총계	4,668,596,099	4,485,960,684

자본

Ⅰ.자본금(주석14)	1,900,000,000	1,900,000,000

(1)보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자본잉여금(주석15)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.이익잉여금(주석16)	22,120,441,048	22,155,337,803

자본총계	30,261,601,345	30,296,498,100

자본과부채총계	34,930,197,444	34,782,458,784

포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액(주석3.23)	5,664,181,794	5,664,181,794	5,556,078,532	5,556,078,532

Ⅱ.매출원가(주석23)	4,064,042,177	4,064,042,177	3,671,750,446	3,671,750,446

Ⅲ.매출총이익	1,600,139,617	1,600,139,617	1,884,328,086	1,884,328,086

Ⅳ.판매비와관리비(주석3.18.20.23.27)	1,133,834,113	1,133,834,113	1,361,422,805	1,361,422,805

Ⅴ.영업이익(손실)	466,305,504	466,305,504	522,905,281	522,905,281

Ⅵ.기타이익(주석21.23)	155,532	155,532	37,569	37,569

Ⅶ.기타손실(주석21.23)	1,200,000	1,200,000	1,200,230	1,200,230

Ⅷ.금융수익(주석3.22.23)	30,488,359	30,488,359	22,695,912	22,695,912

Ⅸ.금융원가(주석3.22.23)	20,697,544	20,697,544	322,516,014	322,516,014

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(주석23)	475,051,851	475,051,851	221,922,518	221,922,518

XI.법인세비용(주석3.24)	186,948,606	186,948,606	61,827,873	61,827,873

XⅡ.당기순이익(손실)	288,103,245	288,103,245	160,094,645	160,094,645

XⅢ.기타포괄손익	0	0	0	0

XIV.총포괄손익	288,103,245	288,103,245	160,094,645	160,094,645

XV.주당이익(주석3.25)

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	758	758	421	421

자본변동표
제 53 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	0	20,870,368,270	29,011,528,567

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	160,094,645	160,094,645

Ⅲ.보험수리적손익의변동	0	0	0	0	0

Ⅳ.배당금지급	0	0	0	380,000,000	380,000,000

2017.03.31 (Ⅴ.기말자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	0	20,650,462,915	28,791,623,212

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	0	22,155,337,803	30,296,498,100

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	288,103,245	288,103,245

Ⅲ.보험수리적손익의변동	0	0	0	0	0

Ⅳ.배당금지급	0	0	0	323,000,000	323,000,000

2018.03.31 (Ⅴ.기말자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	0	22,120,441,048	30,261,601,345

현금흐름표
제 53 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(245,995,835)	(895,301,821)

(1)영업에서 창출된 현금흐름	(246,958,248)	(750,208,888)

1.당기순이익	288,103,245	160,094,645

2.조정(주석26)	528,047,075	726,627,667

3.순운전자본의 변동(주석26)	(1,063,108,568)	(1,636,931,200)

(5)이자지급	(15,496,663)	(6,689,562)

(4)이자수취	19,453,426	25,311,829

(6)법인세납부	(2,994,350)	(163,715,200)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(230,832,448)	242,857,106

(1)투자활동으로인한현금 유입액	814,841,854	1,172,680,000

1.단기금융상품의 처분	811,464,300	1,165,417,166

2.매도가능금융자산의 처분	3,377,554	7,262,834

3.장기금융상품의 감소	0	0

4.유형자산의 처분	0	0

5.보증금의 감소	0	0

(2)투자활동으로 인한현금유출액	(1,045,674,302)	(929,822,894)

1.단기금융상품의 취득	756,000,000	737,737,166

2.단기매도가능금융자산의 취득	3,645,000	7,615,000

3.장기금융상품의 취득	144,000,000	117,000,000

4.유형자산의 취득	105,991,546	65,233,728

5.무형자산의 취득	36,037,756	1,237,000

6.보증금의 지급	0	1,000,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(86,899,999)	(24,399,999)

(1)재무활동으로인한현금유입액	0	0

1.단기차입금의 차입	0	0

2.장기차입금의 차입	0	0

(2)재무활동으로인한현금유출액	(86,899,999)	(24,399,999)

1.단기차입금의 상환	0	0

2.유동성장기부채의 상환	86,899,999	24,399,999

3.장기차입금의 상환	0	0

4.배당금의 지급	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(8,987,952)	(215,248,800)

Ⅴ.현금의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(572,716,234)	(892,093,514)

Ⅵ.기초의현금	5,247,194,574	4,444,184,662

Ⅶ.기말의현금	4,674,478,340	3,552,091,148