대성미생물 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 제57기 1분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 57 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 56 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	28,838,509,221	23,722,143,354

1.현금및현금성자산 (주3,12,22,29)	7,381,987,038	4,395,194,789

2.단기금융상품 (주12,22,29)	6,756,424,400	5,539,326,500

3.매출채권 (주3,4,12,22,29)	3,005,272,689	2,986,489,931

4.미수수익 (주22,29)	89,617,931	71,955,608

5.선급금	1,856,385	4,318,353

6.선급비용	34,715,362	32,897,113

7.부가세대급금

8.선납법인세	22,537,861

9.당기법인세자산	55,501,781	55,501,781

10.재고자산 (주3,5,8)	11,513,133,635	10,613,921,418

Ⅱ.비 유 동 자 산	36,477,754,028	38,897,946,851

1.장기금융상품 (주22,29)	1,469,200,000	1,159,200,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산 (주3,6,22,29)	9,400,000	9,400,000

3.관계기업투자주식 (주3,6,28)	158,797,469	158,797,469

4.유형자산 (주3,7,8,19)	32,917,569,314	35,553,977,086

5.사용권자산 (주3,9)	249,004,504	291,818,646

6.무형자산 (주3,10)	1,023,607,893	1,073,578,802

7.보증금 (주22,29)	294,710,000	295,710,000

8.이연법인세자산 (주24)	355,464,848	355,464,848

자 산 총 계	65,316,263,249	62,620,090,205

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	7,420,402,517	5,314,657,799

1.매입채무 (주22,29)	1,069,571,742	768,838,015

2.단기차입금 (주11,19,22,29)	700,000,000	700,000,000

3.유동리스부채 (주3,9,22,29)	132,034,622	175,613,311

4.예수금	9,196,320	59,266,550

5.부가세예수금	119,600,029	33,471,558

6.선수금 (주3)	30,271,800	30,083,201

7.미지급비용 (주22,29)	1,970,054,371	2,047,385,164

8.유동성장기부채 (주11,29)	2,350,000,000	1,500,000,000

9.미지급세금	754,673,633

10.미지급배당금	285,000,000

Ⅱ.비 유 동 부 채	19,448,997,129	20,301,819,293

1.장기차입금 (주11,19,22,29)	19,000,000,000	19,850,000,000

2.비유동리스부채 (주3,9,22,29)	126,505,374	126,505,374

3.퇴직급여채무 (주3,13)	191,824,286	194,646,450

4.기타장기종업원급여 (주3)	130,667,469	130,667,469

부 채 총 계	26,869,399,646	25,616,477,092

자 본

Ⅰ.자 본 금 (주14)	1,900,000,000	1,900,000,000

1.보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금 (주15)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.기타포괄손익누계액	3,084,570	3,084,570

1.관계기업투자주식기타자본변동	3,084,570	3,084,570

Ⅳ.이 익 잉 여 금 (주16)	30,302,618,736	28,859,368,246

자 본 총 계	38,446,863,603	37,003,613,113

부 채 와 자 본 총 계	65,316,263,249	62,620,090,205

포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주3,23)	6,362,325,664	6,362,325,664	5,599,174,850	5,599,174,850

Ⅱ.매출원가 (주23)	4,793,288,474	4,793,288,474	4,426,484,541	4,426,484,541

Ⅲ.매출총이익	1,569,037,190	1,569,037,190	1,172,690,309	1,172,690,309

1.판매비와관리비 (주3,18,20,23,27)	1,344,045,753	1,344,045,753	1,370,989,043	1,370,989,043

Ⅳ.영업이익	224,991,437	224,991,437	(198,298,734)	(198,298,734)

1.기타수익 (주21,23)	2,248,154,010	2,248,154,010	1,560,335	1,560,335

2.기타비용 (주21,23)	1,200,000	1,200,000	3,003,482	3,003,482

3.금융수익 (주3,22,23)	141,708,848	141,708,848	304,076,174	304,076,174

4.금융원가 (주3,22,23)	95,174,591	95,174,591	70,234,180	70,234,180

Ⅴ.법인세비용차감전순이익 (주23)	2,518,479,704	2,518,479,704	34,100,113	34,100,113

Ⅵ.법인세비용 (주3,24)	790,229,214	790,229,214	8,424,729	8,424,729

당기순이익(손실)	1,728,250,490	1,728,250,490	25,675,384	25,675,384

Ⅷ.기타포괄손익	0	0	0	0

1.당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0

기타포괄손익-관계기업투자	0	0	0	0

Ⅸ.당기총포괄손익	1,728,250,490	1,728,250,490	25,675,384	25,675,384

Ⅹ.주당이익 (주3,25)

1.기본주당이익 (단위 : 원)	454	454	6	6

자본변동표
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	28,167,092,867	36,311,337,734

회계변경의 효과:	0

당기총포괄이익:	0

당기순이익	25,675,384	25,675,384

보험수리적손익의 변동	0

관계기업투자주식기타자본변동	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:	0

연차 배당금	(323,000,000)	(323,000,000)

2021.03.31 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	27,869,768,251	36,014,013,118

2022.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	28,859,368,246	37,003,613,113

회계변경의 효과:	0

당기총포괄이익:	0

당기순이익	1,728,250,490	1,728,250,490

보험수리적손익의 변동	0

관계기업투자주식기타자본변동	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:	0

연차 배당금	(285,000,000)	(285,000,000)

2022.03.31 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	30,302,618,736	38,446,863,603

현금흐름표
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	147,088,929	418,231,217

1.영업에서 창출된 현금흐름	238,912,135	481,397,444

가.당기순이익	1,728,250,490	25,675,384

나.조정 (주26)	(708,002,740)	543,705,175

다.순운전자본의 변동 (주26)	(781,335,615)	(87,983,115)

2.이자의 수취	13,307,933	5,065,922

3.이자의 지급	(92,113,419)	(67,453,699)

4.법인세 환급(부담)	(13,017,720)	(778,450)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	2,829,968,828	(852,490,012)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	5,802,965,090	914,441,944

가.단기금융상품의 처분	1,200,084,500	912,032,000

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,880,590	2,409,944

다.장기금융상품의 처분

라.유형자산의 처분	4,600,000,000

마.보증금의 회수	1,000,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(2,972,996,262)	(1,766,931,956)

가.단기금융상품의 증가	(2,381,656,900)	(907,363,900)

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,045,000)	(2,480,000)

다.장기금융상품의 취득	(310,000,000)	(287,000,000)

라.유형자산의 취득	(279,238,362)	(569,768,936)

마.무형자산의 취득	(56,000)	(319,120)

바.사용권자산의 증가

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(43,578,689)	479,711,992

1.재무활동으로 인한 현금유입액	700,000,000

가.리스부채의 증가

나.단기차입금의 차입

다.장기차입금의 차입	700,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(43,578,689)	(220,288,008)

가.단기차입금의 상환	(177,561,600)

나.유동성장기차입금의 상환

다.배당금의 지급

라.리스부채의 감소	(43,578,689)	(42,726,408)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	53,313,181	151,525,066

Ⅴ.현금의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	2,986,792,249	196,978,263

Ⅵ.기초의 현금	4,395,194,789	5,211,781,270

Ⅶ.기말의 현금	7,381,987,038	5,408,759,533