대성미생물 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되어 외부감사인으로부터 감사를 받은 개별재무제표입니다.

재무상태표
제 57 기 반기말 2022.06.30 현재
제 56 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 반기말	제 56 기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	28,312,218,248	23,722,143,354

1.현금및현금성자산 (주3,12,22,29)	4,050,041,740	4,395,194,789

2.단기금융상품 (주12,22,29)	10,638,317,600	5,539,326,500

3.매출채권 (주3,4,12,22,29)	2,957,184,282	2,986,489,931

4.미수수익 (주22,29)	107,884,662	71,955,608

5.선급금	4,300,472	4,318,353

6.선급비용	51,615,138	32,897,113

7.당기법인세자산	55,501,781	78,039,642

8.재고자산 (주3,5,8)	10,447,372,573	10,613,921,418

Ⅱ.비 유 동 자 산	35,621,690,173	38,897,946,851

1.장기금융상품 (주22,29)	1,004,200,000	1,159,200,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산 (주3,6,22,29)	9,400,000	9,400,000

3.관계기업투자주식 (주3,6,28)	144,861,331	158,797,469

4.유형자산 (주3,7,8,19)	32,651,792,188	35,553,977,086

5.사용권자산 (주3,9)	206,190,362	291,818,646

6.무형자산 (주3,10)	973,706,213	1,073,578,802

7.보증금 (주22,29)	294,710,000	295,710,000

8.이연법인세자산 (주24)	336,830,079	355,464,848

자 산 총 계	63,933,908,421	62,620,090,205

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	8,667,023,842	5,314,657,799

1.매입채무 (주22,29)	704,341,460	768,838,015

2.단기차입금 (주11,19,22,29)	700,000,000	700,000,000

3.유동리스부채 (주3,9,22,29)	177,356,177	175,613,311

4.예수금	47,989,890	59,266,550

5.부가세예수금	245,468,726	33,471,558

6.선수금 (주3)	69,445,254	30,083,201

7.미지급비용 (주22,28,29)	1,579,219,405	2,047,385,164

8.유동성장기부채 (주11,22,29)	4,350,000,000	1,500,000,000

9.미지급법인세	793,202,930

Ⅱ.비 유 동 부 채	16,792,535,350	20,301,819,293

1.장기차입금 (주11,19,22,29)	16,500,000,000	19,850,000,000

2.비유동리스부채 (주3,9,22,29)	37,389,417	126,505,374

3.퇴직급여채무 (주3,13)	124,478,464	194,646,450

4.기타장기종업원급여 (주3)	130,667,469	130,667,469

부 채 총 계	25,459,559,192	25,616,477,092

자 본

Ⅰ.자 본 금 (주3,14)	1,900,000,000	1,900,000,000

1.보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금 (주15)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.기타포괄손익누계액	3,084,570	3,084,570

1.관계기업투자주식기타자본변동	3,084,570	3,084,570

Ⅳ.이 익 잉 여 금 (주16)	30,330,104,362	28,859,368,246

자 본 총 계	38,474,349,229	37,003,613,113

부 채 와 자 본 총 계	63,933,908,421	62,620,090,205

포괄손익계산서
제 57 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 56 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주3,23)	7,092,775,781	13,455,101,445	6,204,077,112	11,803,251,962

Ⅱ.매출원가 (주23,27)	6,157,149,559	10,950,438,033	4,668,818,648	9,095,303,189

Ⅲ.매출총이익	935,626,222	2,504,663,412	1,535,258,464	2,707,948,773

1.판매비와관리비 (주3,18,20,23,27)	1,224,519,673	2,568,565,426	1,194,156,902	2,565,145,945

Ⅳ.영업이익(손실)	(288,893,451)	(63,902,014)	341,101,562	142,802,828

1.기타수익 (주21,23)	40,939,247	2,289,093,257	405,533,966	407,094,301

2.기타비용 (주21,23)	18,136,149	19,336,149	15,280,557	18,284,039

3.금융수익 (주3,22,23)	441,115,715	582,824,563	472,629	304,548,803

4.금융원가 (주3,22,23)	107,815,061	202,989,652	73,738,543	143,972,723

Ⅴ.법인세비용차감전순이익 (주23)	67,210,301	2,585,690,005	658,089,057	692,189,170

Ⅵ.법인세비용 (주3,24)	39,724,675	829,953,889	236,136,483	244,561,212

Ⅶ.반기순이익	27,485,626	1,755,736,116	421,952,574	447,627,958

Ⅷ.기타포괄손익	(647,032)	(647,032)

1.당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(647,032)	(647,032)

보험수리적손익

기타포괄손익-관계기업투자	(647,032)	(647,032)

Ⅸ.당기총포괄손익	27,485,626	1,755,736,116	421,305,542	446,980,926

Ⅹ.주당이익 (주3,25)

1.기본주당이익 (단위 : 원)	7	462	111	117

2.희석주당이익 (단위 : 원)	7	462	111	117

자본변동표
제 57 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 56 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	28,167,092,867	36,311,337,734

당기총포괄이익:

반기순이익	447,627,958	447,627,958

보험수리적손익의 변동

관계기업투자주식기타자본변동	(647,032)	(647,032)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차 배당금	(323,000,000)	(323,000,000)

2021.06.30 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	2,437,538	28,291,720,825	36,435,318,660

2022.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	28,859,368,246	37,003,613,113

당기총포괄이익:

반기순이익	1,755,736,116	1,755,736,116

보험수리적손익의 변동

관계기업투자주식기타자본변동

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연차 배당금	(285,000,000)	(285,000,000)

2022.06.30 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	30,330,104,362	38,474,349,229

현금흐름표
제 57 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 56 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	1,159,070,092	1,667,925,580

1.영업에서 창출된 현금흐름	1,299,088,852	1,703,456,087

가.반기순이익	1,755,736,116	447,627,958

나.조정 (주26)	(5,871,787)	1,593,458,875

다.순운전자본의 변동 (주26)	(450,775,477)	(337,630,746)

2.이자의 수취	46,431,014	28,902,055

3.이자의 지급	(190,871,445)	(134,918,871)

4.법인세 환급(부담)	4,421,671	70,486,309

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(890,669,092)	(1,932,302,375)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	9,446,123,120	4,225,827,430

가.단기금융상품의 처분	4,876,326,500	4,214,032,000

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	4,296,620	4,795,430

다.유형자산의 처분	4,565,500,000	7,000,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(10,336,792,212)	(6,158,129,805)

가.단기금융상품의 증가	(9,081,481,400)	(4,235,783,500)

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,780,000)	(4,965,000)

다.장기금융상품의 취득	(660,000,000)	(594,000,000)

라.유형자산의 취득	(590,142,692)	(1,322,955,185)

마.무형자산의 취득	(388,120)	(426,120)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(872,373,091)	391,335,689

1.재무활동으로 인한 현금유입액	800,000,000

가.장기차입금의 차입	800,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(872,373,091)	(408,664,311)

가.유동성장기차입금의 상환	(500,000,000)

나.배당금의 지급	(285,000,000)	(323,000,000)

다.리스부채의 감소	(87,373,091)	(85,664,311)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	258,819,042	138,284,755

Ⅴ.현금의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(345,153,049)	265,243,649

Ⅵ.기초의 현금	4,395,194,789	5,211,781,270

Ⅶ.기말의 현금	4,050,041,740	5,477,024,919