대성미생물 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되어 회계감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 52 기 반기말 2017.06.30 현재
제 51 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 반기말	제 51 기말

자산

Ⅰ.유동자산	19,442,451,815	20,572,567,793

(1)현금및현금성자산(주석3.12)	3,698,372,064	4,444,184,662

(2)단기금융상품	4,817,950,000	5,451,950,000

(3)매출채권(주석3.5.12)	3,785,840,123	4,045,223,261

(4)미수수익	52,379,104	82,317,973

(5)선급금	9,253,539	4,105,368

(6)선급비용	58,515,216	79,691,397

(7)재고자산(주석6)	7,020,141,769	6,465,095,132

Ⅱ.비유동자산	15,106,623,553	15,034,926,582

(1)장기금융상품(주석4)	672,700,000	405,700,000

(2)매도가능금융자산(주석3.7)	18,900,000	18,900,000

(3)유형자산(주석3.8.9)	12,512,630,694	12,784,686,627

(4)무형자산(주석3.10.19)	1,238,053,401	1,237,467,421

(5)보증금	296,710,000	295,710,000

(6)이연법인세자산주석24)	367,629,458	292,462,534

자산총계	34,549,075,368	35,607,494,375

부채

Ⅰ.유동부채	3,219,279,073	4,740,406,656

(1)매입채무	987,094,113	2,562,737,478

(2)단기차입금(주석11)	800,000,000	800,000,000

(3)유동성장기차입금(주석11)	323,199,997	285,099,996

(4)예수금	40,497,130	105,853,150

(5)부가세예수금	320,001,986	162,758,394

(6)선수금	9,643,214	28,383,474

(7)미지급비용	378,296,085	381,751,272

(8)미지급세금	360,546,548	413,822,892

(9)미지급배당금

Ⅱ.비유동부채	1,660,015,685	1,855,559,152

(1)장기차입금(주석11)	250,000,000	336,899,999

(2)퇴직급여채무(주석3.13)	1,410,015,685	1,518,659,153

부채총계	4,879,294,758	6,595,965,808

자본

Ⅰ.자본금(주석14)	1,900,000,000	1,900,000,000

(1)보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자본잉여금(주석15)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.이익잉여금(주석16)	21,528,620,313	20,870,368,270

자본총계	29,669,780,610	29,011,528,567

부채와자본총계	34,549,075,368	35,607,494,375

포괄손익계산서
제 52 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 51 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 반기	제 51 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액(주석3)	6,802,041,069	12,358,119,601	7,997,526,329	15,806,387,537

Ⅱ.매출원가	4,595,969,496	8,267,719,942	5,296,101,547	10,325,738,022

Ⅲ.매출총이익	2,206,071,573	4,090,399,659	2,701,424,782	5,480,649,515

(1)판매비와관리비(주석3.18.20.27)	(1,243,015,288)	(2,604,438,093)	(1,141,502,219)	(2,398,935,667)

Ⅳ.영업이익	963,056,285	1,485,961,566	1,559,922,563	3,081,713,848

(1)기타수익(주석21)	4,572,418	4,609,987	11,764,588	27,445,905

(2)기타비용(주석21)	(1,965,362)	(3,165,592)	(1,200,000)	(5,666,160)

(3)금융수익(주석3.22)	30,485,120	53,181,032	39,135,183	69,297,924

(4)금융비용(주석3.22)	128,082,128	(194,433,886)	5,749,153	(45,674,348)

Ⅴ.법인세비용차감전순이익	1,124,230,589	1,346,153,107	1,615,371,487	3,127,117,169

Ⅵ.법인세비용(주석3.24)	246,073,191	307,901,064	(351,652,506)	(683,197,343)

Ⅶ.당기순이익(손실)	878,157,398	1,038,252,043	1,263,718,981	2,443,919,826

Ⅷ.기타포괄손익	0

(1)보험수리적손익	0

(2)단기매도가능금융자산평가손익	0

Ⅸ.당기총포괄손익	878,157,398	1,038,252,043	1,263,718,981	2,443,919,826

Ⅹ.주당이익(주석3.25)

(1)기본주당이익	2,311	2,732	3,325	6,431

자본변동표
제 52 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 51 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	16,952,109,119	25,093,269,416

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기총포괄이익	Ⅶ.당기순이익(손실)	2,443,919,826	2,443,919,826

2.매도가능금융자산평가손익의 변동

3.회계정책변경누적효과

4.보험수리적손익의 변동

(2)자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	1.연차배당금	(380,000,000)	(380,000,000)

2016.06.30 (Ⅲ.기말자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	19,016,028,945	27,157,189,242

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	20,870,368,270	29,011,528,567

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기총포괄이익	Ⅶ.당기순이익(손실)	1,038,252,043	1,038,252,043

2.매도가능금융자산평가손익의 변동	0

3.회계정책변경누적효과	0

4.보험수리적손익의 변동

(2)자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	1.연차배당금	(380,000,000)	(380,000,000)

2017.06.30 (Ⅲ.기말자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	21,528,620,313	29,669,780,610

현금흐름표
제 52 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 51 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 반기	제 51 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(332,278,708)	1,326,748,561

(1)영업에서 창출된 현금흐름	26,038,254	2,078,299,703

1.당기순이익	1,038,252,043	2,443,919,826

2.조정(주석26)	947,903,897	1,583,364,135

3.순운전자본의 변동(주석26)	(1,960,117,686)	(1,948,984,258)

(2)이자의수취	81,337,444	20,350,019

(3)이자의지급	(3,310,074)	(22,382,070)

(4)법인세부담액	(436,344,332)	(749,519,091)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	163,733,580	(3,582,223,810)

(1)투자활동으로인한현금 유입액	3,478,482,764	236,454,545

1.단기금융상품의 처분	3,432,000,000	216,000,000

2.매도가능금융자산의 처분	35,119,127

3.장기금융상품의 감소

4.유형자산의 처분	11,363,637	20,454,545

(2)투자활동으로 인한현금유출액	(3,314,749,184)	(3,818,678,355)

1.단기금융상품의 취득	2,798,000,000	3,093,000,000

2.단기매도가능금융자산의 취득	35,740,000

3.장기금융상품의 취득	267,000,000	225,000,000

4.유형자산의 취득	168,732,184	372,996,310

5.무형자산의 취득	44,277,000	127,682,045

6.보증금의 지급	1,000,000

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(428,799,998)	(904,400,007)

(1)재무활동으로인한현금유입액	500,000,000

1.단기차입금의 차입

2.장기차입금의 차입	500,000,000

(2)재무활동으로인한현금유출액	(428,799,998)	(1,404,400,007)

1.단기차입금의 상환	1,000,000,000

2.유동성장기부채의 상환	48,799,998	24,400,007

3.장기차입금의 상환

4.배당금의 지급	380,000,000	380,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로인한 효과	(148,467,472)	(13,215,000)

Ⅴ.현금의증가	(745,812,598)	(3,173,090,256)

Ⅵ.기초의현금	4,444,184,662	6,522,269,222

Ⅶ.기말의현금	3,698,372,064	3,349,178,966