대성미생물 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 제 52기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 52 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 51 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

Ⅰ.유동자산	18,835,756,077	20,572,567,793

⑴ 현금및현금성자산(주석3.12)	3,884,007,148	4,444,184,662

⑵ 단기금융상품	4,153,690,000	5,451,950,000

⑶ 매출채권(주석3.5.12)	4,086,360,308	4,045,223,261

⑷ 미수수익	52,905,903	82,317,973

⑸ 선급금	1,687,528	4,105,368

⑹ 선급비용	41,839,184	79,691,397

⑺ 재고자산(주석6)	6,615,266,006	6,465,095,132

Ⅱ.비유동자산	15,825,043,793	15,034,926,582

⑴ 장기금융상품(주석4)	831,700,000	405,700,000

⑵ 매도가능금융자산(주석3.7)	18,900,000	18,900,000

⑶ 유형자산(주석3.8.9)	13,086,370,506	12,784,686,627

⑷ 무형자산(주석3.10.19)	1,254,870,327	1,237,467,421

⑸ 보증금	296,710,000	295,710,000

⑹ 이연법인세자산(주석24)	336,492,960	292,462,534

자산총계	34,660,799,870	35,607,494,375

부채

Ⅰ.유동부채	3,048,518,208	4,740,406,656

⑴ 매입채무	1,188,316,101	2,562,737,478

⑵ 단기차입금(주석11)	800,000,000	800,000,000

⑶ 유동성장기차입금(주석11)	298,799,998	285,099,996

⑷ 예수금	55,379,000	105,853,150

⑸ 부가가치세예수금	199,878,584	162,758,394

⑹ 선수금	9,642,112	28,383,474

⑺ 미지급비용	249,197,548	381,751,272

⑻ 미지급세금	247,304,865	413,822,892

Ⅱ.비유동부채	1,607,131,574	1,855,559,152

⑴ 장기매입채무(주석11)	187,500,000	336,899,999

⑵ 퇴직급여부채(주석3.13)	1,419,631,574	1,518,659,153

부채총계	4,655,649,782	6,595,965,808

자본

Ⅰ.자본금(주석14)	1,900,000,000	1,900,000,000

보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자본잉여금(주석15)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.이익잉여금(주석16)	21,863,989,791	20,870,368,270

자본총계	30,005,150,088	29,011,528,567

자본과부채총계	34,660,799,870	35,607,494,375

포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액(주석3)	6,296,336,495	18,654,456,096	7,626,978,051	23,433,365,588

Ⅱ.매출원가	4,603,884,816	12,871,604,758	5,104,348,627	15,430,086,649

Ⅲ.매출총이익	1,692,451,679	5,782,851,338	2,522,629,424	8,003,278,939

⑴판매비와관리비(주석3.18.20.27)	1,350,745,800	3,955,183,893	1,309,739,656	3,708,675,323

Ⅳ.영업이익(손실)	341,705,879	1,827,667,445	1,212,889,768	4,294,603,616

⑴기타이익(주석21)	100,874,875	105,484,862	4,082,098	31,528,003

⑵기타손실(주석21)	1,222,323	4,387,915	1,200,000	6,866,160

⑶금융수익(주석3.22)	56,270,117	109,451,149	30,150,556	99,448,480

⑷금융원가(주석3.22)	63,617,345	258,051,231	196,524,803	242,199,151

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(손실)	434,011,203	1,780,164,310	1,049,397,619	4,176,514,788

Ⅵ.법인세비용(주석3.24)	98,641,725	406,542,789	235,748,125	918,945,468

Ⅶ.당기순이익(손실)	335,369,478	1,373,621,521	813,649,494	3,257,569,320

Ⅷ.기타포괄손익	0	0	0	0

Ⅸ.총포괄손익	335,369,478	1,373,621,521	813,649,494	3,257,569,320

Ⅹ.주당이익(주석3.25)

기본주당이익(손실)	883	3,615	2,141	8,573

자본변동표
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	16,952,109,119	25,093,269,416

당기순이익(손실)	3,257,569,320	3,257,569,320

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	380,000,000	380,000,000

2016.09.30 (기말자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	19,829,678,439	27,970,838,736

2017.01.01 (기초자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	20,870,368,270	29,011,528,567

당기순이익(손실)	1,373,621,521	1,373,621,521

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	380,000,000	380,000,000

2017.09.30 (기말자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	21,863,989,791	30,005,150,088

현금흐름표
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	258,152,819	2,230,974,391

⑴당기순이익	1,373,621,521	3,257,569,320

⑵조정(주석26)	1,655,331,554	2,421,657,597

⑶순운전자본의 변동(주석26)	(2,127,541,242)	(2,519,513,134)

⑷이자수취	106,202,908	48,060,318

⑸이자지급	(132,370,680)	(28,997,089)

⑹법인세납부	(617,091,242)	(947,802,621)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(173,456,061)	(4,379,444,630)

⑴단기금융상품의 처분	4,904,950,000	1,061,500,000

⑵매도가능금융자산의 처분	16,741,539	29,172,497

⑶유형자산의 처분	11,363,637	22,909,090

⑷단기금융상품의 취득	(3,606,690,000)	(4,398,910,000)

⑸매도가능금융자산의 취득	(17,560,000)	(29,520,000)

⑹장기금융상품의 취득	(426,000,000)	(378,000,000)

⑺유형자산의 취득	(964,327,753)	(467,195,052)

⑻무형자산의 취득	(90,933,484)	(214,401,165)

⑼임차보증금의 증가	(1,000,000)	(5,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(515,699,997)	(928,800,006)

⑴단기차입금의 증가	0	0

⑵장기차입금의 증가	0	500,000,000

⑶단기차입금의 상환	0	(1,000,000,000)

⑸장기차입금의 상환	(135,699,997)	(48,800,006)

⑹배당금지급	(380,000,000)	(380,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(129,174,275)	(134,024,627)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(560,177,514)	(3,211,294,872)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	4,444,184,662	6,522,269,222

Ⅶ.기말현금및현금성자산	3,884,007,148	3,310,974,350