대성미생물 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ 제54기 반기는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 54 기 반기말 2019.06.30 현재
제 53 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 반기말	제 53 기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	24,944,962,789	22,999,723,173

1.현금및현금성자산(주석3,13,23,29)	7,647,023,770	4,942,628,427

2.단기금융상품(주석23.29)	5,843,112,000	6,231,441,500

3.매출채권(주석3.5.13.23.29)	3,535,176,562	3,792,229,976

4.미수수익(주석23.29)	82,875,136	70,477,586

5.선급금	4,839,179	2,182,873

6.선급비용	35,441,848	32,178,326

7.당기법인세자산

8.재고자산(주석6.9)	7,796,494,294	7,928,584,485

Ⅱ.비 유 동 자 산	19,290,680,265	15,098,754,301

1.장기금융상품(주석4.23.29)	1,015,700,000	626,700,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산(주석3.7.23.29)	9,400,000	9,400,000

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주석3.7.23.29)	9,500,000	9,500,000

4.유형자산(주석3.8.9.20)	15,661,987,726	12,634,347,202

5.사용권자산(주석10)	720,704,726

6.무형자산(주석3.11)	1,254,238,678	1,191,827,174

7.보증금(주석23.29)	295,710,000	295,710,000

8.이연법인세자산(주석25)	323,439,135	331,269,925

자 산 총 계	44,235,643,054	38,098,477,474

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	2,783,441,148	3,712,593,734

1.매입채무(주석23.29)	897,699,249	1,847,880,824

2.단기차입금(주석12.20.23.29)	700,000,000	700,000,000

3.유동성장기차입금(주석12.23.29)	125,000,000

4.리스부채(주석10.23.29)	83,163,599

5.예수금	42,475,310	71,826,160

6.부가세예수금	106,156,059	178,306,847

7.선수금	24,642,112	30,814,448

8.미지급비용(주석23.29)	319,885,756	384,710,694

9.미지급세금	609,419,063	374,054,761

10.미지급금(주석23.29)

11.미지급배당금

Ⅱ.비 유 동 부 채	6,547,777,183	1,376,598,299

1.장기차입금(주석12.20.23.29)	4,500,000,000

2.리스부채(주석10.23.29)	643,108,926

3.퇴직급여채무(주석3.14)	1,404,668,257	1,376,598,299

부 채 총 계	9,331,218,331	5,089,192,033

자 본

Ⅰ.자 본 금(주석15)	1,900,000,000	1,900,000,000

1.보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금(주석16)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.이 익 잉 여 금(주석17)	26,763,264,426	24,868,125,144

자 본 총 계	34,904,424,723	33,009,285,441

부 채 와 자 본 총 계	44,235,643,054	38,098,477,474

포괄손익계산서
제 54 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 53 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 반기	제 53 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액(주석3.24)	7,799,005,476	13,849,156,322	6,738,327,479	12,402,509,273

Ⅱ.매출원가(주석24)	4,975,523,148	8,781,886,778	4,756,976,031	8,821,018,208

Ⅲ.매출총이익	2,823,482,328	5,067,269,544	1,981,351,448	3,581,491,065

1.판매비와관리비(주석3.19.21.24.28)	1,119,391,903	2,509,529,828	1,184,844,267	2,318,678,380

Ⅳ.영업이익	1,704,090,425	2,557,739,716	796,507,181	1,262,812,685

1.기타수익(주석22.24)	86,698,232	89,145,815	24,385	179,917

2.기타비용(주석22.24)	1,200,004	2,400,004	3,093,531	4,293,531

3.금융수익(주석3.23.24)	131,856,857	244,366,242	179,725,506	210,213,865

4.금융비용(주석3.23.24)	26,482,313	39,579,542	(4,699,732)	15,997,812

Ⅴ.법인세비용차감전순이익(주석24)	1,894,963,197	2,849,272,227	977,863,273	1,452,915,124

Ⅵ.법인세비용(주석3.25)	414,063,019	628,847,072	130,768,612	317,717,218

Ⅶ.당기순이익	1,480,900,178	2,220,425,155	847,094,661	1,135,197,906

ⅧI.기타포괄손익	0	0	0	0

Ⅸ.당기총포괄손익	1,480,900,178	2,220,425,155	847,094,661	1,135,197,906

Ⅹ.주당손익(주석3.26)

1.기본주당이익 (단위 : 원)	389	584	223	299

2.희석주당이익 (단위 : 원)	389	584	223	299

자본변동표
제 54 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 53 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자 본

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자 본 합계

2018.01.01 (기초)	1,900,000,000	6,241,160,297	22,155,337,803	30,296,498,100

회계변경의 효과

당기총포괄이익

당기순이익	1,135,197,906	1,135,197,906

보험수리적손익의 변동

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차 배당금	323,000,000	323,000,000

2018.06.30 (기말)	1,900,000,000	6,241,160,297	22,967,535,709	31,108,696,006

2019.01.01 (기초)	1,900,000,000	6,241,160,297	24,868,125,144	33,009,285,441

회계변경의 효과	(2,285,873)	(2,285,873)

당기총포괄이익

당기순이익	2,220,425,155	2,220,425,155

보험수리적손익의 변동

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

연차 배당금	323,000,000	323,000,000

2019.06.30 (기말)	1,900,000,000	6,241,160,297	26,763,264,426	34,904,424,723

현금흐름표
제 54 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 53 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 반기	제 53 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	2,156,436,292	1,882,704,982

1.영업에서 창출된 현금흐름	2,502,920,980	1,668,595,988

가.반기순이익	2,220,425,155	1,135,197,906

나.조정(주석27)	1,231,680,690	855,468,697

다.순운전자본의 변동(주석27)	(949,184,865)	(322,070,615)

2.이자의 수취	76,976,803	67,265,094

3.이자의 지급	(37,809,511)	(13,198,047)

4.법인세 부담액	(385,651,980)	160,041,947

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(4,298,519,285)	(480,505,934)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	4,082,311,446	2,966,628,741

가.단기금융상품의 처분	4,068,000,000	2,948,000,000

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	816,902	17,265,105

다.장기금융상품의 처분

라.유형자산의 처분	13,494,544	1,363,636

마.보증금의 회수

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(8,380,830,731)	(3,447,134,675)

가.단기금융상품의 증가	(3,652,000,000)	(2,852,000,000)

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(850,000)	(18,635,000)

다.장기금융상품의 증가	(389,000,000)	(297,000,000)

라.유형자산의 취득	(3,397,125,001)	(243,105,919)

마.무형자산의 취득	(135,522,720)	(36,393,756)

바.사용권자산의 증가	(806,333,010)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	4,778,272,525	(472,399,999)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	5,226,272,525

가.리스부채의 증가	726,272,525

나.장기차입금의 차입	4,500,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(448,000,000)	(472,399,999)

가.단기차입금의 상환

나.유동성장기차입금의 상환	(125,000,000)	(149,399,999)

다.장기차입금의 상환

라.배당금의 지급	(323,000,000)	(323,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	68,205,811	88,143,280

Ⅴ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	2,704,395,343	1,017,942,329

Ⅵ.기초의 현금	4,942,628,427	5,247,194,574

Ⅶ.기말의 현금	7,647,023,770	6,265,136,903