대성미생물 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되어 외부감사인으로부터 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 53 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 52 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	19,991,951,376	19,170,203,990

1. 현금및현금성자산(주석3.12.22.28)	5,308,385,014	5,247,194,574

2. 단기금융상품(주석22.28)	3,887,580,500	3,918,479,800

3. 매출채권(주석3.5.12.22.28)	3,777,221,901	2,910,245,026

4. 미수수익(주석22.28)	58,890,165	61,079,686

5. 선급금	5,582,268	1,530,794

6. 선급비용	39,274,547	30,128,104

7. 당기법인세자산	215,210,837

8. 재고자산(주석6.9)	6,915,016,981	6,786,335,169

Ⅱ.비 유 동 자 산	15,613,920,410	15,612,254,794

1. 장기금융상품(주석4.22.28)	1,048,700,000	588,700,000

2. 기타금융자산(주석3.7.22.28)	18,900,000	18,900,000

3. 유형자산(주석3.8.9.19)	12,751,178,367	13,020,770,319

4. 무형자산(주석3.10)	1,211,150,642	1,282,013,452

5. 보증금(주석22.28)	295,710,000	295,710,000

6. 이연법인세자산(주석24)	288,281,401	406,161,023

자 산 총 계	35,605,871,786	34,782,458,784

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	2,431,134,477	3,079,520,311

1. 매입채무(주석22.28)	423,068,940	1,203,345,675

2. 단기차입금(주석11.22.28)	800,000,000	800,000,000

3. 유동성장기차입금(주석11.22.28)	187,500,000	274,399,999

4. 예수금	57,713,920	69,901,550

5. 부가세예수금	336,187,479	207,912,276

6. 선수금	9,642,112	12,754,193

7. 미지급비용(주석22.28)	240,472,349	418,047,218

8. 당기법인세부채	376,549,677	44,815,440

9. 미지급금(주석22.28)	48,343,960

Ⅱ.비 유 동 부 채	1,287,597,348	1,406,440,373

1. 장기차입금(주석11.22.28)	125,000,000

2. 퇴직급여부채(주석3.13)	1,287,597,348	1,281,440,373

부 채 총 계	3,718,731,825	4,485,960,684

자 본

Ⅰ.자 본 금(주석14)	1,900,000,000	1,900,000,000

1. 보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금(주석15)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.이 익 잉 여 금(주석16)	23,745,979,664	22,155,337,803

자 본 총 계	31,887,139,961	30,296,498,100

자 본 과 부 채 총 계	35,605,871,786	34,782,458,784

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출액(주석3.23)	6,367,123,992	18,769,633,265	6,296,336,495	18,654,456,096

II.매출원가(주석23)	4,239,131,467	13,060,149,675	4,603,884,816	12,871,604,758

III.매출총이익	2,127,992,525	5,709,483,590	1,692,451,679	5,782,851,338

IV.판매비와관리비(주석3.18.20.23.27)	1,222,594,679	3,541,273,059	1,350,745,800	3,955,183,893

V.영업이익	905,397,846	2,168,210,531	341,705,879	1,827,667,445

VI.기타수익(주석21.23)	124,786,707	124,966,624	100,874,875	105,484,862

VII.기타비용(주석21.23)	1,201,160	5,494,691	1,222,323	4,387,915

VIII.금융수익(주석3.22.23)	3,400,552	213,614,417	56,270,117	109,451,149

IX.금융원가(주석3.22.23)	29,839,719	45,837,531	63,617,345	258,051,231

X.법인세비용차감전순이익(주석23)	1,002,544,226	2,455,459,350	434,011,203	1,780,164,310

XI.법인세비용(주석3.24)	224,100,271	541,817,489	98,641,725	406,542,789

XII.당기순이익	778,443,955	1,913,641,861	335,369,478	1,373,621,521

XIII.기타포괄손익

XIV.총포괄손익	778,443,955	1,913,641,861	335,369,478	1,373,621,521

XV.주당이익(주석3.25)

기본주당이익 (단위 : 원)	204	503	88	361

희석주당이익 (단위 : 원)	204	503	88	361

자본변동표
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	20,870,368,270	29,011,528,567

II.당기순이익	1,373,621,521	1,373,621,521

III.배당금지급	(380,000,000)	(380,000,000)

2017.09.30 (IV.기말자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	21,863,989,791	30,005,150,088

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	22,155,337,803	30,296,498,100

II.당기순이익	1,913,641,861	1,913,641,861

III.배당금지급	(323,000,000)	(323,000,000)

2018.09.30 (IV.기말자본)	1,900,000,000	6,241,160,297	23,745,979,664	31,887,139,961

현금흐름표
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	1,316,032,520	258,152,819

1. 영업에서 창출된 현금흐름	1,129,766,955	901,411,833

가. 당기순이익	1,913,641,861	1,373,621,521

나. 조정(주석26)	1,509,610,868	1,655,331,554

다. 순운전자본의 변동(주석26)	(2,293,485,774)	(2,127,541,242)

2. 이자의 수취	82,729,134	106,202,908

3. 이자의 지급	(19,470,776)	(132,370,680)

4. 법인세 부담액	123,007,207	(617,091,242)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(793,683,918)	(173,456,061)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	3,761,874,653	4,933,055,176

가. 단기금융상품의 처분	3,705,479,800	4,904,950,000

나. 기타금융자산의 처분	30,849,398	16,741,539

다. 유형자산의 처분	25,545,455	11,363,637

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(4,555,558,571)	(5,106,511,237)

가. 단기금융상품의 취득	(3,684,304,500)	(3,606,690,000)

나. 기타금융자산의 취득	(33,075,000)	(17,560,000)

다. 장기금융상품의 취득	(460,000,000)	(426,000,000)

라. 유형자산의 취득	(336,785,315)	(964,327,753)

마. 무형자산의 취득	(41,393,756)	(90,933,484)

바. 보증금의 증가	(1,000,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(534,899,999)	(515,699,997)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액

가. 장기차입금의 차입

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(534,899,999)	(515,699,997)

가. 유동성장기부채의 상환	(211,899,999)	(135,699,997)

나. 배당금의 지급	(323,000,000)	(380,000,000)

IV.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	73,741,837	(129,174,275)

Ⅴ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+IV)	61,190,440	(560,177,514)

Ⅵ.기초의 현금	5,247,194,574	4,444,184,662

Ⅶ.기말의 현금	5,308,385,014	3,884,007,148