대성미생물 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

※ 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되어 외부감사인으로부터 감사를 받은 개별재무제표입니다.

재무상태표
제 58 기 반기말 2023.06.30 현재
제 57 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 반기말	제 57 기말

자 산

Ⅰ.유 동 자 산	30,719,553,305	28,690,269,393

1.현금및현금성자산 (주14,28,29)	4,190,540,066	3,851,757,228

2.단기금융상품 (주14,28,29)	9,295,686,400	9,007,076,800

3.매출채권 (주5,14,28,29)	3,006,917,789	3,040,499,690

4.미수수익 (주28,29)	138,603,850	155,370,436

5.선급금	26,594,039	903,473,032

6.선급비용	74,605,478	35,256,750

7.당기법인세자산	55,501,781

8.재고자산 (주6)	13,986,605,683	11,641,333,676

Ⅱ.비 유 동 자 산	36,303,343,863	36,419,035,839

1.장기금융상품 (주28,29)	1,379,200,000	1,104,200,000

2.당기손익-공정가치측정금융자산 (주7,28,29)	7,400,000	7,400,000

3.관계기업투자주식 (주8)	199,128,147	144,193,482

4.유형자산 (주9,10)	32,615,746,509	33,130,091,108

5.사용권자산 (주11)	105,898,462	172,522,990

6.무형자산 (주12)	775,515,141	873,688,730

7.보증금 (주28,29)	294,710,000	294,710,000

8.이연법인세자산	180,418,603	134,474,475

9.순확정급여자산 (주15)	745,327,001	557,755,054

자 산 총 계	67,022,897,168	65,109,305,232

부 채

Ⅰ.유 동 부 채	10,303,703,529	10,610,934,147

1.매입채무 (주28,29)	1,405,999,622	977,936,149

2.단기차입금 (주13,28,29)	5,000,000,000	2,000,000,000

3.유동리스부채 (주11,28,29)	58,480,970	140,827,997

4.예수금	48,171,460	60,711,970

5.부가세예수금	237,237,861	40,590,582

6.선수금	6,270,580	22,728,665

7.미지급비용 (주28,29)	758,815,828	2,640,543,996

8.미지급금 (주28,29)	488,899,000

9.유동성장기부채 (주13,28,29)	2,000,000,000	4,350,000,000

10.당기법인세부채	299,828,208	377,594,788

Ⅱ.비 유 동 부 채	17,673,645,915	15,660,961,015

1.장기차입금 (주13,28,29)	17,500,000,000	15,500,000,000

2.비유동리스부채 (주11,28,29)	51,134,069	38,449,169

3.기타장기종업원급여 (주15)	122,511,846	122,511,846

부 채 총 계	27,977,349,444	26,271,895,162

자 본

Ⅰ.자 본 금 (주16)	1,900,000,000	1,900,000,000

1.보통주자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

Ⅱ.자 본 잉 여 금 (주16)	6,241,160,297	6,241,160,297

Ⅲ.기타포괄손익누계액	3,118,500	3,118,500

1.관계기업투자주식기타자본변동	3,118,500	3,118,500

Ⅳ.이 익 잉 여 금 (주17)	30,901,268,927	30,693,131,273

자 본 총 계	39,045,547,724	38,837,410,070

부 채 와 자 본 총 계	67,022,897,168	65,109,305,232

포괄손익계산서
제 58 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 57 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 반기	제 57 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주4,18)	7,017,913,528	12,750,774,785	7,092,775,781	13,455,101,445

Ⅱ.매출원가 (주18,21)	5,083,705,230	9,305,539,630	6,157,149,559	10,950,438,033

Ⅲ.매출총이익	1,934,208,298	3,445,235,155	935,626,222	2,504,663,412

1.판매비와관리비 (주20,21)	1,472,147,241	2,737,159,637	1,224,519,673	2,568,565,426

Ⅳ.영업이익(손실)	462,061,057	708,075,518	(288,893,451)	(63,902,014)

1.기타수익 (주22)	71,034,764	98,964,772	40,939,247	2,289,093,257

2.기타비용 (주22)	(49,266,092)	8,435,709	18,136,149	19,336,149

3.금융수익 (주23)	124,996,891	344,548,142	441,115,715	582,824,563

4.금융원가 (주23)	213,245,054	453,953,076	107,815,061	202,989,652

Ⅴ.법인세비용차감전순이익	494,113,750	689,199,647	67,210,301	2,585,690,005

Ⅵ.법인세비용 (주24)	153,142,040	196,061,993	39,724,675	829,953,889

Ⅶ.반기순이익	340,971,710	493,137,654	27,485,626	1,755,736,116

Ⅷ.기타포괄손익

1.당기손익으로 재분류되는 포괄손익

2.당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

Ⅸ.당기총포괄손익	340,971,710	493,137,654	27,485,626	1,755,736,116

Ⅹ.주당이익 (주25)

1.기본주당이익 (단위 : 원)	90	130	7	462

2. 희석주당이익 (단위 : 원)	90	130	7	462

자본변동표
제 58 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 57 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	28,859,368,246	37,003,613,113

반기순이익	1,755,736,116	1,755,736,116

연차 배당금	(285,000,000)	(285,000,000)

2022.06.30 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,084,570	30,330,104,362	38,474,349,229

2023.01.01 (기 초)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,118,500	30,693,131,273	38,837,410,070

반기순이익	493,137,654	493,137,654

연차 배당금	(285,000,000)	(285,000,000)

2023.06.30 (기 말)	1,900,000,000	6,241,160,297	3,118,500	30,901,268,927	39,045,547,724

현금흐름표
제 58 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 57 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 반기	제 57 기 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(716,392,172)	1,159,070,092

1.영업에서 창출된 현금흐름	(241,794,601)	1,299,088,852

가.반기순이익	493,137,654	1,755,736,116

나.조정 (주27)	2,053,711,925	(5,871,787)

다.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주27)	(2,788,644,180)	(450,775,477)

2.이자의 수취	203,810,846	46,431,014

3.이자의 지급	(414,137,497)	(190,871,445)

4.법인세 환급(부담)	(264,270,920)	4,421,671

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(1,279,628,005)	(890,669,092)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	8,598,762,791	9,446,123,120

가.단기금융상품의 처분	8,537,076,800	4,876,326,500

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,595,082	4,296,620

다.유형자산의 처분	59,090,909	4,565,500,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(9,878,390,796)	(10,336,792,212)

가.단기금융상품의 증가	(8,426,863,400)	(9,081,481,400)

나.당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,775,000)	(4,780,000)

다.장기금융상품의 취득	(665,000,000)	(660,000,000)

라.유형자산의 취득	(783,192,396)	(590,142,692)

마.무형자산의 취득	(560,000)	(388,120)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	2,265,669,470	(872,373,091)

1.재무활동으로 인한 현금유입액	6,000,000,000

가.단기차입금의 차입	3,000,000,000

나.장기차입금의 차입	3,000,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(3,734,330,530)	(872,373,091)

가.유동성장기차입금의 상환	(3,350,000,000)	(500,000,000)

나.배당금의 지급	(285,000,000)	(285,000,000)

다.리스부채의 감소	(99,330,530)	(87,373,091)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	69,133,545	258,819,042

Ⅴ.현금의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	338,782,838	(345,153,049)

Ⅵ.기초의 현금	3,851,757,228	4,395,194,789

Ⅶ.기말의 현금	4,190,540,066	4,050,041,740