한국가스공사 분기보고서 (2018.09)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행,변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행·변경상황

신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행상황

2017.7.5	타인에 대한 채무보증 결정	타법인(Coral South FLNG DMCC)에 대한 보증제공 약 5,374억원	채무자의 차입금 증액에 따른 보증금액 증가액약 229억원 정정신고(2018.10.19)

나. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제33기정기주주총회 (2016.3.29)	-제1호 안건 : 2015회계연도 연결재무제표, 별도재무제표 및 부속서류(안) 승인의 건-제2호 안건 : 이사 보수한도 승인의 건	- 제34기제1차 임시주주총회(2016.7.6) -제1호 안건 : 이사 선임의 건(상임이사 2인) - 안완기 후보를 상임이사로 선임 - 제34기정기주주총회(2017.3.29) -제1호 안건 : 2016회계연도 연결재무제표, 별도재무제표 및 부속서류(안) 승인의 건-제2호 안건 : 이사 보수한도 승인의 건-제3호 안건 : 이사 선임의 건(상임이사 2인, 비상임이사 2인)-제4호 안건 : 감사위원 선임의 건(상임감사위원 1인, 비상임감사위원 1인) - 김영두 후보, 이상훈 후보를 상임이사로 선임/김종래 후보, 이선우 후보를 비상임이사로 선임(연임)- 이상훈 후보를 상임감사위원으로 선임/이준형 후보를 비상임감사위원으로 선임 - 제 35기 임시주주총회(2017.12.28) - 제1호 안건 : 사장 선임의 건 - 정승일 후보를 사장으로 선임 - 제 35기정기주주총회(2018.3.29) -제1호 안건 : 2017회계연도 연결재무제표, 별도재무제표 및 부속서류(안) 승인의 건-제2호 안건 : 이사 보수한도 승인의 건 - 제 36기제 1차 임시주주총회(2018.7.26) -제1호 안건 : 이사 선임의 건(상임이사 1인)-제2호 안건 : 이사 선임의 건(비상임이사 1인) - 임종국 후보를 상임이사로 선임- 허남일 후보를 비상임이사로 선임 - 제36기제 2차 임시주주총회(2018.8.21) -제1호 안건 : 이사 선임의 건(비상임이사 2인) -제2호 안건 : 감사위원 선임의 건(비상임감사위원 1인) - 김창일, 이동훈 후보를 비상임이사로 선임- 이동훈 후보를 비상임감사위원으로 선임 - 제36기제 3차 임시주주총회(2018.10.24) -제1호 안건 : 이사 선임의 건(비상임이사 2인) -제2호 안건 : 감사위원 선임의 건(비상임감사위원 1인) - 김의현, 이병화 후보를 비상임이사로 선임- 허남일 후보를 비상임감사위원으로 선임 - 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 당기말 현재 한국가스공사 또는 당사의 종속회사가 소송당사자로서 진행되고 있는 주요소송현황은 다음과 같습니다. (작성기준일 : 2018.9.30) (단위 : 백만원, 백만USD) 원고 피고 사건내용 계류법원 소송가액 진행상황 한국가스공사 Atlas Copco Mafi Tranche LLC 손해배상 청구 대한상사중재원 514 중재 진행중 한국가스공사 광신테크노 보호철판 납품관련 손해배상 부산지방법원 서부지원 745 1심 진행중 한국가스공사 국제통신공업㈜ 외 6 무정전전원 입찰담합에 따른 손해배상(기) 서울중앙지방법원 200 1심 진행중 한국가스공사 금호산업㈜ 외 18 주배관공사 입찰담합 관련 손해배상(기) 서울중앙지방법원 108,000 1심 진행중 한국가스공사 대림산업 외 12 저장탱크 입찰담합 관련 손해배상(기) 대구지방법원 200,000 1심 진행중 한국가스공사 세아제강 외 5 강관 구매 입찰담합에 따른 손해배상(기) 대구지방법원 100,000 1심 진행중 한국가스공사 주식회사 엘에스 GHP 펌프 기술 관련 기술료 서울중앙지방법원 146 1심 진행중 한국가스공사 주식회사 엘에스 외 1 GHP 펌프 기술 관련 손해배상(지) 서울중앙지방법원 101 1심 진행중 한국가스공사 주식회사 진명 보호철판 납품관련 손해배상 창원지방법원 1,848 1심 진행중 한국가스공사 통영시장 취득세부과처분등취소 창원지방법원 926 1심 진행중 한국가스공사 풍국에스아이 보호철판 납품관련 손해배상 부산지방법원 서부지원 2,350 1심 진행중 한국가스공사 한국해양대학교 산학협력단 용역대금반환 및 손해배상 대구지방법원 4,230 1심 진행중 한국가스공사 해양수산부장관 외 1명 사설항로표지 국가관리 거부처분취소청구 서울고등법원 100 2심 진행중 SK건설 외 2 한국가스공사 주배관 건설공사 관련 공사대금 청구소송 서울중앙지방법원 7,385 1심 진행중 개인 외 144명 한국가스공사 청원경찰 초과근로수당 청구 소송 대구지방법원 9,069 1심 진행중 개인 외 144명 한국가스공사 청원경찰 통상임금 청구 소송 대구지방법원 2,726 1심 진행중 개인 외 97명 한국가스공사 통상임금 청구소송 대구지방법원 206 1심 진행중 개인 외 275 한국가스공사 외 1 삼척기지 어업보상 관련 손해배상(병합) 서울중앙지방법원 101 1심 진행중 개인 외 3443명 한국가스공사 통상임금 청구소송 대구지방법원 29,950 1심 진행중 부산그린에너지 주식회사 한국가스공사 부당이득금 반환 청구 부산지방법원 동부지원 357 1심 진행중 삼성중공업㈜ 한국가스공사, 케이씨엘엔지테크 신조선 멤브레인 공급계약관련 손해배상 서울중앙지방법원 8,832 1심 진행중 개인 한국가스공사 지연손해금 손해배상 서울중앙지방법원 330 1심 진행중 쌍용건설 외 1 한국가스공사 주배관 건설공사 관련 공사대금 중재 대한상사중재원 2,037 중재 진행중 쌍용건설 외 1 한국가스공사 주배관 건설공사 관련 공사대금 청구소송 서울서부지방법원 201 1심 진행중 씨엠디코리아 한국가스공사 계약해지무효확인 등 대구지방법원 153 1심 진행중 개인 외 58명 한국가스공사 통상임금 청구소송 대구지방법원 154 1심 진행중 개인 외 6명 한국가스공사 통영기지 어업피해보상 관련 약정금 청구 소송 창원지방법원 통영지원 279 1심 진행중 개인 한국가스공사 토지수용재결취소 등 서울행정법원 341 1심 진행중 개인 한국가스공사 해고무효확인 서울동부지방법원 120 1심 진행중 개인 한국가스공사 해임처분취소 대법원 258 3심 진행중 개인 외 3 한국가스공사 상조금등 청구의 소 대법원 471 3심 진행중 티엠씨 한국가스공사, 케이씨엘엔지테크 신조선 멤브레인 공급계약 관련 손해배상 대한상사중재원 16,363 중재 진행중 파주에너지서비스 주식회사 한국가스공사 가산금 반환 청구 대한상사중재원 195 중재 진행중 한국남부발전 외 1 한국가스공사 외 2 발전사 영업손실 관련 손해배상 서울중앙지방법원 1,492 1심 진행중 현대건설,계룡산업건설 한국가스공사 주배관 제1공구 해저터널 건설공사 관련 공사대금 중재 대한상사중재원 18,016 중재 진행중 현대기술산업 한국가스공사 계약해지무효확인 대구지방법원 278 1심 진행중 현대엘엔지해운 한국가스공사 운임청구 대한상사중재원 14,000 중재 진행중 Shell Australia Pty Ltd 외 5개 기관 한국가스공사 NWS LNG 가격재협상 중재 (주1) ad hoc arbitration (중재지: Singapore) 133 $ 중재 진행중 한국가스기술공사 금호동 벽산아파트 입주자대표회의 상환금 지급 청구소송 대법원 2,467 3심 진행중 에스에치건설주식회사 한국가스기술공사 공사대금 춘천지방법원 196 2심 진행중 경정비인력 장기종 등 193명 한국가스기술공사 근로에관한 소송 대전지방법원 10,150 1심 진행중 한국가스기술공사 삼익둥지아파트 입주자대표회의 소형열병합 미상환사업비 회수 대전지방법원 271 1심 진행중 청우인텍,대산이엔지 한국가스기술공사 공사계약 불이행 손해배상 청구 대한상사중재원 870 2차 심리중 (주1) 중재기관에서 하는 '기관중재'가 아니라 중재기관 없이 중재당사자와 중재인만으로 진행되는 '임시중재(ad hoc arbitration)'임(중재지 : 싱가포르) * 중재청구가액 : $133,000,000 + 부대비용※ 당기말 현재 상기 소송사건과 관련하여 충당부채로 계상한 금액은 없습니다. 상기 소 송사건의 결과는 재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예측되고 있으나, 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손실이 발생할 수도 있습니다. ※ 소송가액이 1억원 미만인 사건은 기재를 생략하였습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 당분기말 현 재 연결실체는 차입금 거래와 관련하여 한국에너지공단에 백지어음 16매를 담보로 제공하고 있습니다. (기준일 : 2018.9.30) (단위 : 매) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 16 - 백지어음 기타(개인) - - - 다. 채무보증현황 (1) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천USD) 제공한 기업 제공받은 기업(주1) 지급보증내역 한도금액 지급보증처 한국가스공사 Terminal KMS de GNL, S. de R.L. de C.V. 운영보수비용 지급보증 USD 26,047 Manzanillo Gas Tech 한국가스공사 Terminal KMS de GNL, S. de R.L. de C.V. PF원리금상환 지급보증 USD 9,240 KEB하나은행 한국가스공사 KGLNG Liquefaction Pty Origin 가스구매 대금 지급 보증 USD 11,250 Origin 한국가스공사 Sulawesi LNG Development Limited SLD가 프로젝트 파이낸스 원리금 상환 보증의무 미이행시, 공사는 SLD 지분비율(25%)만큼 의무 부담 USD 228,698 MUFG UNION BANK, N.A. 한국가스공사 Coral FLNG S.A. FLNG EPCIC 계약상의 미상환 채무에 대한 지급보증(주2) USD 524,833 TJS 컨소시엄 한국가스공사 Coral South FLNG DMCC Coral South FLNG 사업 관련 프로젝트파이낸스 원리금 상환의무에 대한 지급보증 USD 467,550 Sumitomo Mitsui Banking Corporation (주1) 동 회사들은 당사의 종속기업 또는 당사 및 당사 종속기업들의 관계기업 또는 공동기업입니다. (주2) 본 지급보증의 의무는 미상환채무의 누계액이 50백만USD 이상일 경우 보증의무가 발생합니다. (2) 당분기말 현재 특수관계자에 제공한 이행보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천CAD, 천USD, 천EUR) 제공한 기업 제공받은 기업(주1) 이행보증내역 한도금액 지급보증처 한국가스공사 KOGAS Prelude Pty Ltd. 공동운영협약서상 모든 의무 수행에 대한 보증 - Shell Development 및 INPEX, OPIC 한국가스공사 KGLNG Liquefaction Pty KGLNG사의 캐쉬콜 지급을 보증 - GLNG Operation 외 12개사 한국가스공사 KGLNG E Pty. Ltd. KGLNG사의 캐쉬콜 지급을 보증 - GLNG Operation 외 12개사 한국가스공사 KGLNG E Pty. Ltd. KGLNG사의 캐쉬콜 지급을 보증 - GLNG Operation 외 12개사 한국가스공사 KGLNG Liquefaction Pty GLNG 액화플랜트(Train 1) EPC 계약이행에 대한 보증 - Bechtel Oil and Chemicals, Inc, Bechtel Australia Proprietary Limited 한국가스공사 KGLNG Liquefaction Pty GLNG 액화플랜트(Train 2) EPC 계약이행에 대한 보증 - Bechtel Australia Proprietary Limited, Bechtel Oil and Chemicals, Inc 한국가스공사 Sulawesi LNG Development Limited Sulawesi LNG Development(SLD)의 DSLNG로의 자금 제공 의무에 대해 가스공사가 SLD 지분비(25%) 만큼 보증 USD 13,912 DSLNG, Pertamina, Medco 한국가스공사 Sulawesi LNG Development Limited 가스공사가 SLD의 지분인수를 완료한 이후 Funding Resolution 및 DSLNG 주주계약서에 명기된 SLD의 자금조달 의무이행과 관련, SLD 지분비율(25%) 만큼 의무 부담 USD 13,912 DSLNG 한국가스공사 Terminal KMS de GNL, S. de R.L. de C.V. 계약 이행보증 USD 42,500 KEB하나은행 한국가스공사 KOGAS Iraq B.V. 주바이르유전 개발생산 기술서비스계약서상의 의무 수행에 대한 보증 - South Oil Company 한국가스공사 KOGAS Badra B.V. 바드라유전 개발생산 기술서비스계약서상의 의무 수행에 대한 보증 - Midland Oil Company 한국가스공사 KOGAS Akkas B.V. 아카스가스전 개발생산 기술서비스계약서상의 의무 수행에 대한 보증 - Midland Oil Company 한국가스공사 KOGAS Mansuriyah B.V. 만수리야가스전 개발생산 기술서비스계약서상의 의무 수행에 대한 보증 - Midland Oil Company 한국가스공사 KOGAS Cyprus Ltd 사이프러스 해상광구의 자회사(KOGAS Cyprus Ltd) 의무, 책임, 채무 이행을 모회사가 보증 - 사이프러스 정부 한국가스공사 KOGAS Cyprus Ltd 사이프러스 해상광구 계약상 자회사(KOGAS Cyprus Ltd)의 최소지출의무 이행에 대한 보증 EUR 4,200 사이프러스 정부 한국가스공사 KOGAS Canada LNG Ltd. (주4) LNG Canada 사업 Define Phase 투자비 중 KCLNG 지분(5%)만큼을 보증(주2) CAD 918 SHELL CANADA ENERGY DIAMOND LNG CANADA LTD.BRION KITIMAT LNG PARTNERSHIP 한국가스공사 KOGAS Canada LNG Ltd(주4). LNG Canada 사업 관련 TCPL의 파이프라인 관련비용 중 KCLNG 지분(5%)만큼을 보증 CAD 24,242 TransCanada Pipeline, Coastal GasLink Pipeline B.C Coastal GasLink Pipeline West B.C. TransCanada Gas Pipelines Holdings 한국가스공사 KOGAS Canada LNG Ltd.(주4) 캐나다 해양청(DFO) 인허가 신청 요건인 수자원복구계획 관련 신용장 개설을위해 KCLNG에 지급약정서(Letter of Comfort) 제공(주3) CAD 3,240 Korea Exchange Bank of Canada 한국가스공사 KG Mozambique Ltd. 광권계약서(EPCC)상의 모든 의무에 대한 보증 - Eni S.p.A (주1) 동 회사들은 당사의 종속기업 또는 당사 및 당사 종속기업들의 관계기업 또는 공동기업입니다. (주2) LNG Project 진행과 관련하여 지급약정을 보유하고 있습니다. FID 이전 발생할 지급금액은 Define 단계 보증금액에 포함되어 있으며, FID 이후에 지급할 금액은 총 3.6백만CAD으로 예상됩니다. (주3) 본 계약은 건설 개시 시점부터 캐나다 해양청의 신용장 인출권리가 발생합니다. (주4) 보고기간 종료일 이후 LNG Canada 사업의 건설단계 투자결정 및 사업추진 계획에 따라 관련 계약에 의해 공사가 부담할 이행보증을 추가로 제공하였으며, 그 내역은 주석 26번의 보고기간 후 사건에 기재되어 있습니다. 당사의 종속기업인 KOGAS Prelude는 호주 북서부 해상에 위치한 Prelude 등의 중 소규모 가스전을 Floating LNG로 개발하는 사업을 추진하고 있으며, 다른 종속기업인 KG-SEAGP로부터 87백만 USD의 자금 대여를 받고 있습니다. KOGAS Prelude 는 상환일에 대출약정서에 따른 원리금 상환재원이 부족한 경우 자금을 보충해 줄 것을 자금보충의무자인 당사에 요청하며, 당사는 상환 부족액을 한도로 후순위대출의 방법으로 부족자금을 대여할 의무를 가집니다. 또한 당사의 종속회사인 케이지미얀마 주식회사는 미얀마 가스전 개발 및 동 가스전 관련 수익권 유동화 기타 관리사업을 추진하고 있습니다. 당사는 케이지미얀마 주식회사의 상환권 행사 여부와 관계없이, 케이지미얀마 주식회사의 배당가능이익 또는 보유현금이 종류주식 전부에 대한 상환권을 행사하였다면 상환을 위해 필요하였을 총 상환가액에 미치지 못할 것으로 예상되는 경우 케이지미얀마 주식회사가 추가로 발행하는 보통주식을 인수할 의무를 가집니다. 한편, 연결회사는 Terminal KMS de GNL, S. de R.L. de C.V.의 비거주자간 거래에 대한담보로서 당사가 보유하고 있는 KOGAMEX Investment Manzanillo B.V. 주식을 제공하였으며 그 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 천USD) 제공받는자 시작일 종료일 담보설정금액 장부금액 담보내용 KEXIM 외 7개사 2009.09.16 2029.08.31 USD 48,800 25 KOGAMEX Investment Manza nilloB.V. 에 투자한 주식 및 그에 관한 모든 권리 (3) 당 분 기말 및 전기말 현재 연결회사가 특수관계자 외 타인을 위하여 제공한 채무보증 내역은 다음 과 같습니다. (단위: 천USD, 천EUR, 천CAD, 천THB) 채무보증내역 금융/비금융 기관 명칭 약정일자 보증기간 제 36(당)분기말 제 35(전)기말 싱가포르 LNG 터미널 3차확장사업 관련 한국가스공사의 삼성물산에 대한 계약 이행보증 KEB 하나은행 2014.12.24 2014.12.24 ~ 2019.02..28 USD 668 USD 638 쿠웨이트 알주르 LNG 터미널 사업에 대한 한국가스공사의 KIPIC에 대한 계약 이행보증 NBK (National Bank of Kuwait) 2016.05.15 2016.05.15 ~ 2023.03.16 USD 825 USD 825 KEB 하나은행 2016.05.15 2016.05.15 ~ 2023.03.16 쿠웨이트 LNG 터미널 기술사업 관련 한국가스공사의 KNPC(Kuwait National Petroleum Company, 발주처)에 대한 선급금 수령액 지급보증(주1) NBK (National Bank of Kuwait) 2016.06.27 2016.06.27 ~ 2021.03.16 USD 1,601 USD 1,601 KEB 하나은행 2016.06.22 2016.06.22 ~ 2021.03.16 Coral South FLNG 사업 관련 프로젝트파이낸스 원리금 상환의무에 대한 지급보증(주2) Empresa Nacional de Hidrocarbonetos, E.P 2017.07.05 2017.07.05 ~ 금융완공일(2024.01.31예정) USD 51,945 USD 51,945 판매배관 및 포집처리 시설 이용계약을 위한 신용장 제공 (KOGAS Canada Ltd.) Westcoast Energy Inc 2018.05.19 2018.05.19~2019.05.19 CAD 1,200 CAD 1,200 (주1) KEB하나은행 신용공여를 통한 NBK 지급보증(복보증 형태) 입니다. (주2) 보고기간 종료일 이후 모잠비크 Coral South FLNG 사업의 프로젝트 파이낸스 자금의 추가조달이 결정됨에 따라 당 보증의 한도금액이 증가하였으며, 그 내역은 주석 26번의 보고기간 후 사건에 기재되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 연결회사가 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, 천USD, 천CAD) 제공받는자 시작일 종료일 담보설정금액 장부금액 담보내용 ING Bank N.V. 2013.01.14 2027.06.20 USD 310,140(주1) 421,825 Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.가 투자한 Uz-Kor Gas Chemical LLC가 대주단으로부터 차입할 차입금과 관련하여 연결회사가 보유하고 있는 Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 주식 및 그에 관한 모든권리를 담보로 제공(주2) Bank of Tokyo Mitsubishi 2008.05.19 채무이행을 완료한 날까지 ('22년 예정) USD 2 170,868(주3) YLNG의 PF관련 채무이행보증을 위해 YLNG 보유지분 및 대여금과 그에 관한 모든 권리를 담보제공 Equity Funding 27,269(주4) SHELL CANADA Energy, Diamond LNG Canada Ltd., BRION Kitimat LNG Partnership 2014.05.01 보증의무 종료시 CAD 92,919 CAD 92,919 LNG Canada 사업파트너사에게 KCLNG 지분에 해당하는 프로젝트 유무형 자산을 담보로 제공 Coral South FLNG DMCC 2017.05.31 2033.05.26 USD 467,550 USD 19,672 프로젝트 파이낸스 대주단에게 KG Mozambique Ltd가 소유한 LNG 판매수익 계좌, Coral FLNG S.A 및 Coral South FLNG DMCC 주식 등을 담보로 제공 2017.09.20 USD 14 (주1) 담보설정금액은 향후 투자계획에 따라 변동할 수 있습니다. (주2) 대주단은 Uz-Kor Gas Chemical LLC가 판매하는 가스대금의 안정적 회수를 위해 필요한 L/C개설이 '17.10.18일까지 완료되지 않아 Uz-Kor Gas Che mical LLC에 의무불이행에 해당 됨을 통보하였습니다. (주3) 주식에 대한 장부가액으로 동 주식은 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되고, 공정가치로 평가되었습니다. (주4) 대여금에 대한 장부금액입니다. 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없음. 마. 그밖의 우발채무 및 금융기관과의 주요 약정 ( 1) 당분 기말 현재 연결회사의 주요 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 천USD, 천AUD, 천CAD, 천EUR, 천THB) 항목 금융기관 한도단위 한도액 실행금액단위 실행금액 기업어음발행 KEB하나은행 KRW 3,000 KRW - 법인카드 KEB하나은행 외 2 KRW 4,680 KRW 1,074 AUD 60 AUD - 당좌대출 KEB하나은행 외 2 KRW 410,000 KRW - 일반자금대출 대구은행 외 1 KRW 50,018 KRW 18 외화대출 산업은행 외 9 USD 1,820,000 USD - CAD 55,000 CAD - 외화지급보증 KEB하나은행 외 2 USD 329,698 USD 225,478 EUR 4,200 기타원화지보 KEB하나은행 외 1 KRW 214,661 KRW 114,661 전자방식 외상매출채권 담보대출 KEB하나은행 KRW 3,000 KRW - 하자보수이행보증 등 서울보증보험 KRW 1,361 KRW 1,361 공탁보증 서울보증보험 KRW 666 KRW 666 계약및하자보수 이행보증 건설공제조합 KRW 76,782 KRW 6,246 계약이행보증 등 엔지니어링공제조합 외 4 KRW 7,108 KRW 3,193 USD 54,912 USD - AUD 95,447 AUD - 수입신용장 관련 약정사항 KEB HANA BANK CANADA 외 1 USD 61,240 USD 90 EUR 751 CAD 4,440 CAD - (2) 연결회사는 당분기말 현재 운항중이거나 도입예정인 수송선 중에 총 25척에 대한 LOU (Letter of Undertaking)를 금융단에게 제공하고 있으며, 이를 통해 수송선사가 관련 계약을 이행하지 못할 경우 당사가 계약이행과 관련한 제반 의무를 부담하게 됩니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 신종자본증권 발행현황 구분 무기명식 이권부 무보증 후순위 사모 교환사채 발행일 2014.8.22 권면총액(발행금액) 308,600,160,000 발행목적 전국공급사업 투자재원 확보 및 자사주 유동화를 통한 자본확충 발행방법 사모 상장여부 비상장 교환의 사유 투자자 의사결정 교환의 범위 보유 자사주 (4,675,760주) 전환가액 66,000원/주 미상환잔액 308,600,160,000 자본인정에관한사항 회계처리 근거 아래의 사유로 회계상 자본으로 인정⑴ 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 권 리보유 : 만기시점 발행인의 의사결정에 따라 만기연장 가능, 발행일 이후 일정요건 충족시(현금 및 주식배당 결의하지 않음 등)발행인의 선택에 따라 이자지급의 유예 및 재유예 가능⑵ 변제 후순위 조건으로 발행 신용평가기관의자본인정비율 등 외부회계법인을 통해 회계(IFRS)상 자본분류 조건에서 100% 자본인정 받음에 따라 신용평가기관을 통한 별도의 자본인정비율을 받지 않음 미지급 누적이자 - 만기 및 조기상환 가능일 ⑴ 만기일 : 2044.8.22 ⑵ 조기상환 가능일 : 발행인은 아래의 경우 중도상환 가능 - 발행 5년 경과 이후 매 이자 지급시점 - 회계상 자본인정 불가시 발행금리 ⑴ 발행일로부터 5년까지 : 연 1.8% ⑵ 5년 후부터 만기까지 : 공사의 5년 만기 무보증회사채 민평금리를 추가로 지급하되 민평금리는 매 5년마다 재산정 (연1.8% + 공사의 5년만기 무보증 회사채 민평금리) 우선순위 1. 발행회사 보통주 및 우선주보다 선순위2. 명시된 채무를 제외한 나머지 채무들에 대하여 후순위 부채분류시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 (2017년말 연결재무제표 기준 356.2% -> 374.2%) 기타 중요한 발행조건 등 - ※ 교환대상 주식 4,675,760주는 한국예탁결제원과 예탁교환대상주식 관리계약 체결되어 있습니다. 자세한 사항은 기제출한 주요사항보고서('14.8.21)를 참고하시기 바랍니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제 재 현황 - 해당사항 없음 나. 녹색경영공시 현황 (1) 한국가스공사는 「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」제 8조에 따라 2014년 9월 12일 온실가스 배출권 거래제 할당 대상업체로 지정 되었습니다. (환경부 고시 제 2014-162호) (2) 2017년도 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 현황 온실가스 배출량(tCO2eq) 에너지사용량(TJ) 623,639 1 2,624 * 온실가스 배출량(tCO2eq)은 환경부 배출량 인증('18.5.30) 수치이며, 탈루 제외 물량임 (3) 한국가스공사는 온실가스 에너지 감축 사업에 적극 앞장서는 등 사회적 책임을 다하고 있습니다. 다. 직접금융 자금의 사용 - 당 사는 최근 3사업연도 중 주식 및 주식연계채권 발행을 통해 조달한 자금이 없습니다. 라. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음 마. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 (1) 연결회사는 보고기간 종료일 이후 모잠비크 Coral South FLNG 사업의 프로젝트파이낸스 자금의 추가조달(199.2백만불)이 결정됨에 따라 관련계약에 의해 공사가 부담할 채무에 대한 지급보증을 추가로 제공하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천USD) 제공한 기업 제공받은 기업 보증내역 지급보증처 한도금액 변경전 변경후 한국가스공사 Coral South FLNG DMCC 프로젝트파이낸스 원리금 상환의무에 대한 지급보증 Sumitomo Mitsui Banking Corporation USD 467,550 USD 487,470 Empresa Nacional de Hidrocabonetos, E.P USD 51,945 USD 54,158 (2) 연결회사는 보고기간 종료일 이후 LNG Canada 사업의 건설단계 투자결정 및 사업추진 계획에 따라 관련 계약에 의해 공사가 부담할 이행보증을 추가로 제공하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천CAD) 제공한 기업 제공받은 기업 이행보증내역 한도금액 이행보증처 한국가스공사 KOGAS Canada LNG Ltd. LNG Canada 사업 Execute Phase 투자비 중 KCLNG 지분(5%)만큼을 보증 CAD 1,420,000 Shell Canada Energy,Diamond LNG Canada Ltd.,PetroChina Kitimat LNG PartnershipNorth Montney LNG Limited Partnership LNG Canada 사업 관련 TCPL의 파이프라인 관련 비용 중 KCLNG 지분(5%)만큼을 보증 CAD 379,000 Shell Canada Energy,Diamond LNG Canada Ltd.,PetroChina Kitimat LNG PartnershipNorth Montney LNG Limited PartnershipTransCanada Pipelines Ltd. AECO 시장에서 구매한 가스 운송을 위해 공용배관망사용시 사용요금 지불 보증 CAD 64,000 Nova Gas Transmssion Ltd. CAD 소요액(5.7억불)의 25% 상당액 선물환계약체결 CAD 140,000 KEB 하나은행 (3) 연결회사는 보고기간 종료일 이후 KOGAS International Pte. Ltd.의 원활한 LNG 거래 등을 위해 타인에게 지급보증을 제공하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천USD) 제공한 기업 제공받은 기업 보증내역 지급보증처 한도금액 한국가스공사 KOGAS International Pte. Ltd. LNG거래 관련 채무보증 KEB 하나은행 USD 50,000 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음