오상헬스케어 분기보고서 (2026.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 (1) 감사위원회 설치여부당사는 2020년 08월 11일 임시주주총회 및 이사회에서 감사위원회 설치를 승인하고감사위원을 선임하였으며, 현재 감사위원회를 운영 중입니다. (2) 감사위원 현황

(작성기준일 : 2026.03.31)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이종민	예	(1984) 고려대학교 경영학 학사
(1986) 고려대학교대학원 회계학 석사(1987.05 ~ 1992.03) 한영회계법인 근무(1992.04 ~ 1993.03) 대성합동회계사무소 근무(2021.03 ~ 2024.03) ㈜핸디소프트 기타비상무이사 (2024.03 ~ 현재) ㈜오상헬스케어 사외이사
(1993.04 ~ 현재) 민 회계사무소 대표	예	회계사(1호 유형)	(1987.05 ~ 1992.03) 한영회계법인 근무(1992.04 ~ 1993.03) 대성합동회계사무소 근무(1993.04 ~ 현재) 민 회계사무소 대표

한상욱	예	(1984) 서울대학교 법학 학사(1991) 서울대학교 법학대학원 석사(1997) Harvard Law School (2014.03 ~ 2017.03) 서울변호사협회 지재커뮤니티 회장 (2017.02 ~ 2019.02) 한국지적재산권 변호사협회 회장(1991.06 ~ 현재) 김앤장 법률사무소 변호사	-	-	-

김병천	예	(1986) 한양대학교 의학과 졸업
(1998) 한양대학교 의과대학 의학박사(2020.08 ~ 2022.06) ㈜오상헬스케어 사외이사 (1994.05 ~ 현재) 한림대학교 강남성심병원 외과 교수	-	-	-

(3) 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요 내용	선출기준의 충족 여부

3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가	충족 (이종민)

감사위원회 대표는 사외이사	충족 (이종민)

감사위원이 되는 사외이사 분리 선출	충족 (이종민, 김병천)

그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)

구분	성명	추천인	임기	연임여부및 회수	이사로서의 활동분야	회사와의 거래	최대주주와의관계

사외이사(비상근/등기)	이종민	사외이사후보추천위원회	2026.03.26-2029.03.25	중임 1회	감사위원장감사위원이 되는 사외이사투자재무심의위원회 위원장	-	-

사외이사(비상근/등기)	한상욱	사외이사후보추천위원회	2025.03.27-2028.03.26	중임 1회	감사위원내부거래위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원	-	-

사외이사(비상근/등기)	김병천	사외이사후보추천위원회	2026.03.26-2029.03.25	중임 1회	감사위원이 되는 사외이사내부거래위원회 위원	-	-

당사의 감사위원회는 다음 권한을 갖도록 사규에 규정하고 있습니다.1) 회사 내 중요한 문서등에 대한 설명 요구권2) 관계자의 출석 및 답변 요구권3) 이사 및 집행임원등에게 조사보고를 할 수 있는 요구권 및 직접 조사권

4) 감사부설기구 설립 요구권5) 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구권

구분	내용

제1조(목적)	이 규정은 감사위원회(이하 '위원회'라 한다)가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준과 운영에 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.

제6조
(직무와권한)	1. 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
2. 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1) 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사
2) 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3) 임시주주총회의 소집 청구
4) 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
5) 감사위원 해임에 관한 의견진술
6) 이사의 보고 수령
7) 이사의 위법행위에 대한 유지청구
8) 이사, 회사간 소송에서의 회사 대표
9) 회계부정에 대한 내부신고,고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고,고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인
10) 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
11) 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가
12) 외부감사인의 선정
3. 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1) 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항
2) 관계자의 출석 및 답변
3) 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4) 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항
5) 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

제7조(의무)	1. 감사위원은 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다.
2. 감사위원은 재임 중뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게 된 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 안된다.
3. 위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.

제8조(책임)	1. 감사위원이 고의 또는 과실로 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 게을리한 때에는 그 위원은 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임을 진다. 다만 정관으로 정하는 바에 따라 감사위원의 책임을 감경할 수 있다.
2. 감사위원이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태 한 때에는 그 위원은 제3자에 대하여 연대하여 손해를 배상하여야 한다.

제10조(구성)	1. 감사위원은 주주총회 결의에 의하여 선임한다.
2. 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 위원은 전원 사외이사로 구성하여야 한다..
3. 사외이사인 감사위원이 사임 사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 전항의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.
4. 위원회에는 간사를 두고, 위원회 사무를 담당한다.

제16조
(부의사항)	위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.
1. 주주총회에 관한 사항
(1) 임시주주총회의 소집청구
(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
2. 이사 및 이사회에 관한 사항
(1) 이사회에 대한 보고의무
(2) 감사보고서의 작성,제출
(3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구
(4) 이사에 대한 영업보고 요구
(5) 이사회에서 위임받은 사항
(6) 이사회 소집청구 및 직접 소집
3. 감사에 관한 사항
(1) 업무,재산 조사
(2) 자회사의 조사
(3) 이사의 보고 수령
(4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표
(5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청 시 소 제기 결정 여부
(6) 감사계획 및 결과
(7) 중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토
(8) 내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가
(9) 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인
(10) 감사부설기구의 책임자 임면에 대한 동의
(11) 외부감사인 선정 및 해임
(12) 외부감사인의 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항의 제 개정
(13) 외부감사인의 선정에 필요한 기준 및 절차의 제 개정
(14) 선정된 외부감사인에 대한 사후평가
(15) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 및 해당 위반사실 조사 및 대표이사에 대한 시정조치 요구
(16) 회사가 감사인 지정을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인
(17) 회사가 지정감사인을 다시 지정하여 줄 것을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인

(4) 감사위원회의 주요 활동 내역

개최일자	의안 내용	가결여부	찬반 여부

안상환	안종남	한상욱	이종민	김병천

2026.02.12	의안1 : 외부감사인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

2026.03.10	제1호 : 제30기 현금배당 보고의 건제2호 : 제30기(2025.01.01~2025.12.31) 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 보고의 건제3호 : 제30기(2025.01.01~2025.12.31 영업보고서 보고의 건제4호 : 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건의안 1 : 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가 보고서 제출의 건의안 2 : 감사위원회의 감사보고서 및 내부감시장치에 대한 의견서 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

2026.03.26	의안 1 : 감사위원회 의장 선임의 건의안 2 : 제30기 외부감사인 평가의 건	가결	-	-	찬성	찬성	찬성

(5) 감사위원회 교육 실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	해당분야에 대한 전문성을 충분히 갖추고 있음

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획부법무지적재산부	4	이사 1명 (~1년)부장 2명 (4년,5년)과장 1명 (4년)	감사위원회 활동에 대한 지원

나. 준법지원인 등당사는 내부통제 강화를 위해 별도 자문기관인 준법윤리감시위원회를 2022년부터 자율적으로 운영하여 왔으며, 2025년까지 16번의 정기 회의가 있었습니다. 이후 2026년 3월 10일 당사 이사회에서는 위원회의 소기 운영 목적을 달성하였다고 판단하여 동일부로 위원회의 폐지를 결의하였습니다. 이후 내부 통제에 관한 사항은 내부회계관리제도 및 내부 감사 기능의 강화를 통해 진행하게 됩니다.