오상헬스케어 분기보고서 (2025.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 (1) 감사위원회 설치여부당사는 2020년 08월 11일 임시주주총회 및 이사회에서 감사위원회 설치를 승인하고감사위원을 선임하였으며, 현재 감사위원회를 운영 중입니다. (2) 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

안종남	예	(1984) 연세대학교 경영학 학사(1994) 연세대학교 경영대학원 석사(1984~1994) 삼일 회계법인(2002~2014) 다산회계법인 감사 파트너 (2016~ 현재) 다산회계법인 외투 법인 서비스 파트너(2023~ 현재) 양지개발㈜ 감사	예	회계사(1호 유형)	('84.11~'94.03) 삼일 회계법인('02.04~'14.07) 다산회계법인 감사 파트너 ('16.04~ 현재) 다산회계법인 외투 법인 서비스 파트너

한상욱	예	(1984) 서울대학교 법학 학사(1991) 서울대학교 법학대학원 석사(1997) Harvard Law School (2014~2017.03) 서울변호사협회 지재커뮤니티 회장 (2017~2019.02) 한국지적재산권 변호사협회 회장(1991~ 현재) 김앤장 법률사무소 변호사	-	-	-

안상환	예	(1988) 한국외국어대학교 법학 학사(1988~2018) 한국거래소 부이사장(2020~2022.02) 한국IR협의회 회장(2023~ 현재) ㈜에스더블유엠 감사	-	-	-

(3) 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요 내용	선출기준의 충족 여부

3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가	충족 (안종남 감사위원 1인)

감사위원회 대표는 사외이사	충족 (안상환 감사위원장)

감사위원이 되는 사외이사 분리 선출	충족 (안상환 감사위원)

그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)

구분	성명	추천인	임기	연임여부및 회수	이사로서의 활동분야	회사와의 거래	최대주주와의관계

사외이사(비상근/등기)	안종남	사외이사후보추천위원회	2023.03.30-2026.03.29	중임 1회	감사위원이사회 의장투자및재무심의위원회 위원	-	-

사외이사(비상근/등기)	한상욱	사외이사후보추천위원회	2025.03.27-2028.03.26	중임 1회	감사위원내부거래위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원	-	-

사외이사(비상근/등기)	안상환	사외이사후보추천위원회	2025.03.27-2028.03.26	중임 1회	감사위원장내부거래위원회 위원	-	-

당사의 감사위원회는 다음 권한을 갖도록 사규에 규정하고 있습니다.1) 회사 내 중요한 문서등에 대한 설명 요구권2) 관계자의 출석 및 답변 요구권3) 이사 및 집행임원등에게 조사보고를 할 수 있는 요구권 및 직접 조사권

4) 감사부설기구 설립 요구권5) 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구권

구분	내용

제1조(목적)	이 규정은 감사위원회(이하 '위원회'라 한다)가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준과 운영에 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.

제6조
(직무와권한)	1. 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
2. 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1) 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사
2) 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3) 임시주주총회의 소집 청구
4) 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
5) 감사위원 해임에 관한 의견진술
6) 이사의 보고 수령
7) 이사의 위법행위에 대한 유지청구
8) 이사, 회사간 소송에서의 회사 대표
9) 회계부정에 대한 내부신고,고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고,고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인
10) 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
11) 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인 및 운영 실태 평가
12) 외부감사인의 선정
3. 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1) 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항
2) 관계자의 출석 및 답변
3) 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4) 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항
5) 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

제7조(의무)	1. 감사위원은 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다.
2. 감사위원은 재임 중뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게 된 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 안된다.
3. 위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.

제8조(책임)	1. 감사위원이 고의 또는 과실로 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 임무를 게을리한 때에는 그 위원은 회사에 대하여 연대하여 손해를 배상할 책임을 진다. 다만 정관으로 정하는 바에 따라 감사위원의 책임을 감경할 수 있다.
2. 감사위원이 악의 또는 중대한 과실로 인하여 그 임무를 해태 한 때에는 그 위원은 제3자에 대하여 연대하여 손해를 배상하여야 한다.

제10조(구성)	1. 감사위원은 주주총회 결의에 의하여 선임한다.
2. 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 위원은 전원 사외이사로 구성하여야 한다..
3. 사외이사인 감사위원이 사임 사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 전항의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.
4. 위원회에는 간사를 두고, 위원회 사무를 담당한다.

제16조
(부의사항)	위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.
1. 주주총회에 관한 사항
(1) 임시주주총회의 소집청구
(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술
2. 이사 및 이사회에 관한 사항
(1) 이사회에 대한 보고의무
(2) 감사보고서의 작성,제출
(3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구
(4) 이사에 대한 영업보고 요구
(5) 이사회에서 위임받은 사항
(6) 이사회 소집청구 및 직접 소집
3. 감사에 관한 사항
(1) 업무,재산 조사
(2) 자회사의 조사
(3) 이사의 보고 수령
(4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표
(5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청 시 소 제기 결정 여부
(6) 감사계획 및 결과
(7) 중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토
(8) 내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가
(9) 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인
(10) 감사부설기구의 책임자 임면에 대한 동의
(11) 외부감사인 선정 및 해임
(12) 외부감사인의 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항의 제 개정
(13) 외부감사인의 선정에 필요한 기준 및 절차의 제 개정
(14) 선정된 외부감사인에 대한 사후평가
(15) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 및 해당 위반사실 조사 및 대표이사에 대한 시정조치 요구
(16) 회사가 감사인 지정을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인
(17) 회사가 지정감사인을 다시 지정하여 줄 것을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인

(4) 감사위원회의 주요 활동 내역

개최일자	의안 내용	가결여부	찬반 여부

안상환	한상욱	안종남

2025.03.04	[보고안건1] 제29기 현금배당 보고의 건[보고안건2] 제29기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 보고의 건[보고안건3] 제29기(2024.01.01~2024.12.31 영업보고서 보고의 건[보고안건4] 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건1. 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가 보고서 제출의 건2. 감사위원회의 감사보고서 및 내부감시장치에 대한 의견서 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2025.03.27	1. 감사위원회 의장 선임의 건 → 안상환2. 제29기 외부감사인 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성

(5) 감사위원회 교육 실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	해당분야에 대한 전문성을 충분히 갖추고 있음

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획부법무지적재산부	3	부장 1명 (2년)차장 1명 (4년)과장 1명 (2년)	감사위원회 활동에 대한 지원

나. 준법지원인 등당사는 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 다만, 2021년 3월 회사의 준법 및 윤리경영을 위해 자율적으로 준법윤리감시위원회를 구성하여 운영하고 있으며, 이를 지원하기 위한 준법지원조직으로 법무지적재산부를 지정하였습니다.

[준법윤리감시위원회 활동 내역]

위원회명	구성	성명	설치목적	비고

준법윤리감시위원회	외부위원 3인사외이사 1인	한상욱김학자김수진이종현	회사의 내부 투명성을 확보하고, 준법 및 윤리경영 추진	-

[준법윤리감시위원회 권한 사항]

구분	준법윤리감시위원회 규정 세부 내용

제6조(주요 업무)	위원회의 주요업무는 다음 각 호와 같다.
1. 이사회 및 각 위원회의 주요 의결사항에 대한 사전 또는 사후 검토
2. 이해관계자와의 거래 또는 중요 투자결정에 대한 사전 검토, 필요한 경우 이사회에 의견제시
3. 규정의 제,개정에 대한 준법윤리 준수 여부 사전 또는 사후 검토
4. 준법윤리 정책과 계획의 수립, 시스템 개선에 관한 권고
5. 경영진의 준법의무 위반 리스크를 인지한 경우 이사회에 고지하고 의견제시
6. 준법의무 위반 리스크를 발견 시 직접 조사하거나 준법윤리감시 지원부서에게 조사지휘한 후 그 결과를 보고토록 조치
7. 준법위반리스크 확인 시 이사회 또는 감사위원회에게 통지하고 시정요구
8. 최고경영진 등 준법윤리의무 위반에 대한 신고접수
9. 준법윤리의무위반 신고에 관한 재심청구사항 심사
10. 준법윤리감시 지원부서에서 부의한 중요사항 심의·의결
11. 신고자 보호 관련 업무
12. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항

[준법윤리감시위원회 활동]

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	찬반 여부

한상욱	김학자	김수진	이종현

1	2025.03.19	[부의안건] 2025년 1분기 이사회 및 산하위원회 의결사항 검토 [보고사항] 준법윤리활동 및 신고/지적사항 보고	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

[준법윤리감시위원회 지원 조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획부법무지적재산부	3	부장 1명 (2년)차장 1명 (4년)과장 1명 (2년)	준법윤리감시위원회 활동에 대한 지원