오상헬스케어 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며,당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

당사는 모든 질병을 간단하게 측정할 수 있는 세상을 실현하는“Technology for Everyone”을 기업의 목표로 삼고 있으며, 혈액 진단 바이오센서의 기술을 바탕으로 세계 최고 기술의 자가 진단용 의료기기 제품을 개발하기 위해 설립되었습니다. 사업 초기부터 체외진단 분야를 목표로 생화학 진단(혈당 특정 등), 면역화학 진단, 분자 진단, 현장 진단 제품을 개발/생산/판매하고 있습니다.

2020년도 매출은 전년 대비 2,007억원, 영업이익은 1,622억원 증가하였습니다. 이는 COVID-19 바이러스의 전세계적 유행에 빠르게 대처하여, 국내 기업 최초로 FDA 승인을 얻은 분자진단키트의 판매 증가에 따른 효과입니다. 당기순이익의 증가에 따라 자산 규모도 1,528억원 증가하였고, 부채비율도 감소하였습니다.당사는 이에 안주하지 않고 2020년도의 성과를 바탕으로 COVID-19 바이러스의 유행상황에 영향받지 않는 안정적인 사업구조를 갖추기 위해 분자진단/면역진단/생화학진단 전 분야에서 노력하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태

(단위 : 원)

구분	제 25 기	제 24 기	증감

2020년 12월말	2019년 12월말

자산

유동자산	186,139,068,104	51,080,815,731	135,058,252,373

비유동자산	58,576,597,045	40,793,202,063	17,783,394,982

자산총계	244,715,665,149	91,874,017,794	152,841,647,355

부채

유동부채	46,625,833,573	20,274,796,421	26,351,037,152

비유동부채	-	946,035,697	(946,035,697)

부채총계	46,625,833,573	21,220,832,118	25,405,001,455

자본

자본총계	198,089,831,576	70,653,185,676	127,436,645,900

자본과부채총계	244,715,665,149	91,874,017,794	152,841,647,355

유동비율	399.22%	251.94%	147.28%

부채비율	23.54%	30.04%	-6.50%

- 자산은 전년 919억원 대비 1,528억원이 증가한 2,447억원을 기록하였으며, 유동자산은 1,351억원/비유동자산 178억원이 증가하였습니다. 유동자산 증가내역을 보면, 매출액 증가에 따라 현금 및 현금성자산 635억원, 매출채권 274억원이 증가하였으며, 생산 후 팔리지 못한 재고가 323억원 증가하였습니다. 그 외 관계사 대여에 따라 기타금융자산이 92억원 증가하였습니다.비유동자산에서는 핸디소프트 등 지분 투자에 따른 관계기업 및 공동기업 투자 70억원 및 생산시설 확충에 따른 유형자산 58억원이 증가하였습니다.- 부채는 전년 212억원 대비 254억원이 증가한 466억원을 기록하였으며, 유동부채에서 264억이 증가하였습니다. 전년 이익 호조에 따른 상환으로 단기차입금이 130억원 감소하였으며, 이익에 따른 법인세 338억원을 인식하였습니다. 그 외 매출 증가에 따른 매입채무 38억원 등이 증가하였습니다.-자본은 전년 707억원 대비 1,274억원이 증가한 1,981억원을 기록하였으며 당기순이익 증가에 따른 이익잉여금 증가가 1,251억으로 대부분을 차지하였습니다.위와 같은 결과로 부채비율은 전년의 30.04%에서 23.54%로 개선되었습니다. (2) 손익

(단위 : 원)

구분	제 25 기	제 24 기	증감

2020년 12월말	2019년 12월말

매출액	257,967,344,456	57,268,998,638	200,698,345,818

매출총이익	190,362,432,935	15,821,999,778	174,540,433,157

영업이익(손실)	160,718,478,128	(1,524,576,114)	162,243,054,242

법인세비용차감전순이익	155,356,139,213	(1,049,389,824)	156,405,529,037

당기순이익(손실)	124,996,259,146	(4,224,368,777)	129,220,627,923

- 매출액은 전년 573억원 대비 2,007억원이 증가한 2,580억원을 기록하였습니다. 주요 매출액 증가 사유는 COVID-19에 따른 진단키트(PCR) 판매 증가이며, 매출총이익도 158억에서 1,745억 증가한 1,904억원을 기록하였습니다.이에 따라 영업이익은 15억 적자에서 1,607억원으로 흑자 전환하였습니다.영업 외 부문에서 전년 대비 58억원의 비용 증가 효과가 나타났으며, 주요 내용은 환율 효과로 외화환산손실 31억원 증가 및 외환차손 19억원 증가입니다. 법인세차감전 이익 1,554억원을 기록하였지만, 법인세 304억원이 발생하여 당기순이익은 1,250억원을 달성하였습니다. (3) 부문별 매출

(단위 : 백만원, %)

매출유형	품 목	제 25 기	제 24 기	증감

2020년 12월말	2019년 12월말

제품	혈당측정기 및 측정센서	42,508	42,801	(293)

HbA1c Analyzer 및 측정센서	6,114	6,964	(850)

콜레스테롤측정기 및 측정센서	1,354	1,109	245

분자진단 시약 및 KIT	199,064	1,585	197,479

면역진단기기 및 측정마커	1,507	2,251	(744)

기타	334	252	82

상품	분자진단 KIT LANCET	7,086	2,307	4,779

합 계	257,967	57,269	200,698

4. 유동성 및 자금조달과 지출(1) 유동성 현황 (단위 : 원)

계정과목	당기말	전기말	증감

현금및현금성자산	68,901,072,107	5,392,428,522	63,508,643,585

매출채권및기타채권	49,671,506,182	22,321,082,500	27,350,423,682

당기법인세자산	-	26,559,600	(26,559,600)

반품자산	275,776,464	145,740,882	130,035,582

재고자산	40,300,283,856	8,017,560,333	32,282,723,523

기타금융자산	24,228,229,985	15,073,934,163	9,154,295,822

기타자산	2,762,199,510	103,509,731	2,658,689,779

유동자산 총계	186,139,068,104	51,080,815,731	135,058,252,373

매입채무및기타채무	8,383,128,860	4,569,208,037	3,813,920,823

단기차입금	2,000,000,000	15,000,000,000	(13,000,000,000)

미지급법인세	33,835,800,530	-	33,835,800,530

환불부채	985,638,883	214,294,914	771,343,969

충당부채	212,571,470	192,610,156	19,961,314

기타부채	1,208,693,830	298,683,314	910,010,516

유동부채 총계	46,625,833,573	20,274,796,421	26,351,037,152

유동비율	399.22%	251.94%	147.28%

영업활동 현금흐름	101,161,764,562	5,293,698,350	95,868,066,212

투자활동현금흐름	(23,811,878,684)	(18,416,313,118)	(5,395,565,566)

재무활동현금흐름	(12,998,946,200)	14,441,582,730	(27,440,528,930)

현금및현금성자산의 증가	64,350,939,678	1,318,967,962	63,031,971,716

기초의 현금 및 현금성자산	5,392,428,522	4,098,889,847	1,293,538,675

환율변동효과	(842,296,093)	(25,429,287)	(816,866,806)

기말의 현금 및 현금성 자산	68,901,072,107	5,392,428,522	63,508,643,585

- 매출의 호조로 현금, 매출채권, 재고자산이 증가하였으며,이에 따라 유동비율이 251.94%에서 399.22%로 큰 폭의 개선이 이루어 졌습니다. - 영업활동을 통해 1,012억원의 현금이 유입되었고 투자활동으로 238억원의 현금이 유출되었습니다. 투자활동의 주요 내역은 관계사 대여 90억원, 설비 투자를 위한 유형자산의 취득 78억원, 관계기업 지분 취득 63억원 입니다. 재무활동으로 130억원의 현금이 유출되었으며, 단기차입금 차입 21억원, 상환 151억원이 주요 내용입니다. 이에 따라 연초 54억원의 현금이 689억원으로 유동성이 크게 개선되었습니다. (2) 자금조달 현황 가. 당기말 및 전기말 현재 차입금의 내역 (단위 : 천원)

구분	차입처	만기일	당기말 이자율	당기말	전기말

운전자금	㈜국민은행	-	-	-	5,000,000

운전자금	㈜우리은행	2021-03-24	2.04%	300,000	5,000,000

운전자금	㈜우리은행	2021-03-24	1.50%	1,700,000	5,000,000

합계	2,000,000	15,000,000

(*) 당사 소유 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다 나. 조달자금중 재무비율 준수, 차입제한, 배당제한 등의 조건이 있는 경우 그 내용과 조건 미준수시 회사에 미치는 영향 - 해당사항 없음

(3) 공시대상기간동안 지출한 자금중 회사에 중요한 영향을 미친 사항 - 해당사항 없음 5. 부외거래 - 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '2. 우발채무 등'을 참고하시기 바랍니다.

6. 그밖의 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항'Ⅲ.재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표의 주석' 중 '2. '재무제표 작성기준" 및 3. 회계정책의 변 경 ' 을 참조하시기 바랍니다. (2) 위험관리정책에 관한 사항'II.사업의 내용'의 '7.시장위험과 위험관리'를 참조하시기 바랍니다. (3) 법규상 규제에 관한 사항 'II.사업의 내용'의 ' 1.사업의 개요 및 현황 ' 중 '(3)규제 환경'을 참조하시기 바랍니다.