오상헬스케어 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 20 기말 2015.12.31 현재
제 19 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말	제 19 기말

자산

유동자산	41,430,299,110	38,392,492,154	41,804,579,228

현금및현금성자산	6,550,666,182	1,550,725,761	5,841,662,429

기타유동금융자산	6,356,520,262	1,398,190,109	5,609,087,724

단기금융상품	5,651,942,411	274,373,649	1,680,000,000

유동당기손익인식금융자산	2,543,705,300

유동매도가능금융자산	704,577,851	1,123,816,460	1,385,382,424

매출채권	18,003,397,716	24,048,476,818	18,018,238,021

기타자산	817,247,357	739,032,406	1,330,447,958

당기법인세자산	2,232,040	26,173,471	315,268,939

재고자산	9,700,235,553	10,629,893,589	10,689,874,157

비유동자산	43,146,190,017	56,482,069,177	57,581,979,195

기타비유동금융자산	661,801,120	3,709,749,137	5,945,661,049

비유동매도가능금융자산	200,000,000	2,486,876,683	4,308,848,145

비유동만기보유금융자산	117,020,002	117,020,002	182,889,553

비유동당기손익인식금융자산	344,781,118	1,105,852,452	1,453,923,351

유형자산	35,393,527,360	44,691,678,195	45,037,158,185

무형자산	1,463,107,115	2,401,238,355	2,470,877,416

지분법적용 투자지분	2,904,017,492	2,000,639,118	2,110,141,851

기타자산	607,300,252	386,961,156	474,993,487

이연법인세자산	2,116,436,678	3,291,803,216	1,543,147,207

자산총계	84,576,489,127	94,874,561,331	99,386,558,423

부채

유동부채	11,990,472,704	23,855,500,367	29,590,985,000

매입채무	4,599,502,412	7,251,819,911	4,527,871,847

차입금	425,821,291	8,976,663,630	2,500,000,000

유동성장기차입금	2,499,999,995	1,666,666,660

유동성사채	20,551,567,812

기타금융부채	2,563,688,706	3,422,970,231	1,758,045,121

기타부채	1,901,460,300	2,537,379,935	253,500,220

당기법인세부채

비유동부채	14,313,650,817	22,048,772,154	6,656,185,241

비유동충당부채	(61,766,189)	1,140,723,062	1,145,962,976

비유동종업원급여충당부채	(61,766,189)	1,140,723,062	1,145,962,976

장기차입금	13,788,888,905	20,231,519,565	4,775,964,000

기타비유동금융부채	12,782,095	104,268,822	172,136,355

이연법인세부채	573,746,006	572,260,705	562,121,910

부채총계	26,304,123,521	45,904,272,521	36,247,170,241

자본

자본금	5,347,297,000	4,344,377,500	4,344,377,500

자본잉여금	50,354,687,386	30,151,917,415	37,776,469,109

기타자본잉여금	55,974,177,371	44,444,005,013	44,444,005,013

자기주식	(7,413,621,600)	(14,290,125,900)	(8,025,011,650)

기타포괄손익누계액	1,794,131,615	(1,961,698)	1,357,475,746

이익잉여금	2,570,381,220	14,473,993,895	21,018,541,573

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	58,272,365,606	48,970,288,810	63,139,388,182

비지배지분

자본총계	58,272,365,606	48,970,288,810	63,139,388,182

자본과부채총계	84,576,489,127	94,874,561,331	99,386,558,423

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,457,826,881	10,457,826,881	9,086,392,605	9,086,392,605	50,383,419,123	55,082,230,391

매출원가	6,339,672,900	6,339,672,900	5,042,273,113	5,042,273,113	30,683,707,882	34,821,604,195

매출총이익	4,118,153,981	4,118,153,981	4,044,119,492	4,044,119,492	19,699,711,241	20,260,626,196

판매관리비	5,511,995,798	5,511,995,798	5,732,443,889	5,732,443,889	20,156,927,933	24,489,883,282

영업이익	(1,393,841,817)	(1,393,841,817)	(1,688,324,397)	(1,688,324,397)	(457,216,692)	(4,229,257,086)

기타이익	343,106,710	343,106,710	275,007,510	275,007,510	6,612,204,603	935,414,644

기타손실	2,408,566,815	2,408,566,815	1,160,887,908	1,160,887,908	11,528,153,513	2,897,197,459

금융수익	37,388,301	37,388,301	60,634,112	60,634,112	319,677,026	244,426,820

금융비용	229,514,564	229,514,564	363,940,210	363,940,210	1,367,026,986	1,472,027,334

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(868,232,602)	150,449,413

법인세비용차감전순이익	(3,651,428,185)	(3,651,428,185)	(2,877,510,893)	(2,877,510,893)	(7,288,748,164)	(7,268,191,002)

법인세비용	(368,434)	(368,434)	(1,118,008,082)	657,723,542

당기순이익(손실)	(3,651,428,185)	(3,651,428,185)	(2,877,879,327)	(2,877,879,327)	(8,406,756,246)	(6,610,467,460)

기타포괄손익	6,315,759	6,315,759	6,522,955	6,522,955	1,977,917,210	(1,293,517,662)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(4,470,324)	(4,470,324)	(3,125,418)	(3,125,418)	159,042,080	65,919,782

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(4,470,324)	(4,470,324)	(3,125,418)	(3,125,418)	159,042,080	65,919,782

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	10,786,083	10,786,083	9,648,373	9,648,373	33,567,900	(1,419,485,298)

외화환산외환차이	10,786,083	10,786,083	9,648,373	9,648,373	33,567,900	40,652,443

매도가능금융자산	(1,460,137,741)

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	1,785,307,230	60,047,854

총포괄손익	(3,645,112,426)	(3,645,112,426)	(2,871,356,372)	(2,871,356,372)	(6,428,839,036)	(7,903,985,122)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,645,112,426)	(3,645,112,426)	(2,871,356,372)	(2,871,356,372)	(6,428,839,036)	(7,903,985,122)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,645,112,426)	(3,645,112,426)	(2,871,356,372)	(2,871,356,372)	(6,428,839,036)	(7,903,985,122)

포괄손익, 비지배지분

주당순이익

기본주당순손익	(398)	(398)	(331)	(1,063)	(331)	(830)

희석주당순손익	(398)	(398)	(331)	(1,063)	(331)	(830)

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,344,377,500	44,444,005,013	(8,025,011,650)	1,357,475,746	21,018,541,573	63,139,388,182

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(6,610,467,460)	(6,610,467,460)

지분의 발행

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(1,460,137,741)	(1,460,137,741)

보험수리적손익	65,919,782	65,919,782

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	40,652,443	40,652,443

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(6,265,114,250)	(6,265,114,250)

신주인수권의 행사

해외사업환산손실

유상증자

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	60,047,854	60,047,854

자본 증가(감소) 합계	(6,265,114,250)	(1,359,437,444)	65,919,782	(7,558,631,912)

2014.12.31 (기말자본)	4,344,377,500	44,444,005,013	(14,290,125,900)	(1,961,698)	14,473,993,895	63,139,388,182

2015.01.01 (기초자본)	4,344,377,500	44,444,005,013	(14,290,125,900)	(1,961,698)	14,473,993,895	48,970,288,810

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(8,406,756,246)	(8,406,756,246)

지분의 발행

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	159,042,080	159,042,080

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	33,567,900	33,567,900

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	1,440,188,700	6,879,787,425	8,319,976,125

신주인수권의 행사	54,152,500	1,045,827,060	1,099,979,560

해외사업환산손실

유상증자

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	1,785,307,230	1,785,307,230

자본 증가(감소) 합계	54,152,500	2,486,015,760	6,879,787,425	1,818,875,130	159,042,080	11,397,872,895

2015.12.31 (기말자본)	4,398,530,000	46,930,020,773	(7,410,338,475)	1,816,913,432	6,226,279,729	48,970,288,810

2015.01.01 (기초자본)	4,344,377,500	44,444,005,013	(14,290,125,900)	14,634,209,986	49,132,466,599

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,938,866,677)	(2,877,879,327)

지분의 발행

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	3,125,418	3,125,418

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

신주인수권의 행사

해외사업환산손실

유상증자

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	1,440,188,700	(1,440,188,700)

자본 증가(감소) 합계	1,440,188,700	(1,440,188,700)	3,125,418	3,125,418

2015.03.31 (기말자본)	4,344,377,500	45,884,193,713	(15,730,314,600)	11,692,217,891	46,190,474,504

2016.01.01 (기초자본)	4,398,530,000	46,930,020,773	(7,410,338,475)	1,816,913,432	6,226,279,729	51,961,405,459

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(3,651,428,185)	(3,651,428,185)

지분의 발행

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(4,470,324)	(4,470,324)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(3,283,125)	(3,283,125)

신주인수권의 행사

해외사업환산손실	(22,781,817)	(22,781,817)

유상증자	948,767,000	9,044,156,598	9,992,923,598

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	948,767,000	9,044,156,598	(3,283,125)	(22,781,817)	(4,470,324)	9,962,388,332

2016.03.31 (기말자본)	5,347,297,000	55,974,177,371	(7,413,621,600)	1,794,131,615	2,570,381,220	58,272,365,606

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

영업활동 현금흐름	(1,000,119,233)	(1,424,840,306)	671,802,009	(1,332,971,826)

당기순이익(손실)	(3,651,428,185)	(2,877,879,327)	(8,406,756,246)	(6,610,467,460)

당기순이익조정을 위한 가감	2,704,182,116	1,729,300,310	10,277,474,218	6,329,728,823

이자수입	40,197,704	90,002,271	182,842,384

이자지급	(164,718,761)	(309,792,038)	(1,193,055,199)	(826,479,536)

법인세납부	111,845,597	(6,666,955)	(95,863,035)	(408,596,037)

투자활동 현금흐름	(6,160,843,081)	(338,383,065)	14,591,049,769	864,851,156

당기손익인식금융자산의 처분	2,283,359,502

당기손익인식금융자산의 취득	0

기타금융자산의 취득	(20,901,245)	(8,000,000)	(784,984,625)	(1,213,078,000)

기타금융자산의 처분	41,580,000	86,000,000	1,409,293,260	1,081,264,200

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(5,172,716,948)	(126,149,716)	(212,098,840)	(1,183,674,518)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,909,300,869

매도가능금융자산의 취득	(50,000,000)	(50,000,000)

매도가능금융자산의 처분	6,806,105,252	0

금융리스채권의 감소	0

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0

유형자산의 취득	(948,804,888)	(254,556,349)	(2,012,850,172)	(2,844,534,827)

유형자산의 처분	8,718,588,008	16,277,226

무형자산의 취득	(100,000,000)	(35,677,000)	(119,977,000)	(178,563,000)

무형자산의 처분	824,973,886

기타비유동금융자산의 취득	0

기타비유동금융자산의 처분	40,000,000	12,000,000	44,499,704

재무활동 현금흐름	9,808,567,459	1,816,790,421	(12,905,122,301)	(3,814,600,665)

주식의 발행	9,992,923,598	1,099,979,560

기타 지분상품의 발행

단기차입금의 상환	5,005,396,038	(2,511,663,670)

단기차입금의 차입	2,000,000,000	(13,500,000,000)	8,976,663,630

장기차입금의 증가	17,122,222,225

사채의 상환

자기주식의 취득	(15,730,314,600)	(15,730,314,600)	(6,265,114,250)

자기주식의 처분	15,730,314,600	15,730,314,759

유동성사채의 상환	(166,666,665)	(166,666,665)	(5,442,630,660)	(21,073,240,000)

금융리스부채의 지급	(17,689,474)	(16,542,914)	(67,867,398)	(63,468,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	53,567,050	2,357,729,477	(4,282,721,335)

기초 현금및현금성자산	3,900,292,792	1,550,725,761	1,550,725,761	5,841,662,429

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,768,245	277,317	(8,162,446)	(8,215,333)

기말 현금및현금성자산	6,550,666,182	1,604,570,128	3,900,292,792	1,550,725,761