유니셈 분기보고서 (2018.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(가) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제23기 3분기	매 출 채 권	52,823,875	1,831,917	3.5%

장기대여금	163,004	137,084	84.1%

합 계	52,986,879	1,969,001	3.7%

제22기	매 출 채 권	32,496,834	2,061,046	6.3%

장기대여금	167,864	137,084	81.7%

합 계	34,261,708	2,198,130	6.4%

제21기	매 출 채 권	31,195,619	1,504,159	4.8%

장기대여금	174,344	137,084	78.6%

합 계	33,318,737	1,641,243	4.9%

(나) 연결회사의 대손충당금의 변동내역

(단위 : 천원)

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,198,130	1,641,243	1,862,043

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	(785,386)	(1,965,437)

① 대손처리액(상각채권액)	-	(785,386)	(1,965,437)

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(229,129)	1,342,273	1,744,637

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,969,001	2,198,130	1,641,243

(다) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

① 연결회사는 재무상태표일 현재 매출채권 기말잔액의 회수가능성에 대한 개별분석및 과거의 대손경험율을 토대로하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 그리고 거래처와의 현재의 거래상태와 미래의 지속성여부를 개별적으로 판단하여 다음의 기준에 의하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.▶과거의 대손경험률은 과거 1년간의 매출 채권액의 합계액 대비 과거 1년간의대손금의 비율로 산정▶ 부도어음, 채권의 경우 100% 설정▶ 기타 개별 분석에 의한 회수가능성에 따라 대손충당금 설정▶ 개별분석에 의한 대손충당금 설정후 기간에 따른 대손충당금 추가 설정(라) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원, %)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	합 계

금액	일반	39,391,114	4,414,240	5,951,276	3,067,245	52,823,875

특수관계자	-	-	-	-	-

계	39,391,114	4,414,240	5,951,276	3,067,245	52,823,875

구성비율	74.57%	8.36%	11.27%	5.80%	100%

나. 재고자산 현황 등(연결기준) (1) 재고자산의 보유 및 실사내역 등(가) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제23기 3분기	제22기	제21기	비 고

반도체장비사업부	제 품	8,601,520	10,843,099	10,471,329	-

재공품	5,971,953	8,838,431	6,216,293	-

원재료	4,448,269	3,869,816	2,666,622	-

미착품	163,323	47,854	71,181	-

시송품	-	-	729,982	-

상 품	93,215	71,449	52,750	-

소 계	19,278,280	23,670,649	20,208,157	-

정보보안사업부	상 품	312,998	275,030	116,620	-

소 계	312,998	275,030	116,620	-

합 계	제 품	8,601,520	10,843,099	10,471,329	-

재공품	5,971,953	8,838,431	6,216,293	-

원재료	4,448,269	3,869,816	2,666,622	-

미착품	163,323	47,854	71,181	-

시송품	-	-	729,982	-

상 품	406,213	346,479	169,370	-

합 계	19,591,278	23,945,679	20,324,777	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	13.95%	18.42%	21.75%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	7.18회	9.45회	5.66회	-

(나) 재고자산의 실사내역 등

① 목 적본 재고조사는 제23기 3분기(2018.01.01 ~ 2018.09.30) 결산을 앞두고 당사가 보유하고 있는 재고자산을 정확히 조사하여 미확인된 자재등을 찾아 정리, 활용하고 장부등에 등재되어 있는 재고자산의 현품을 정확히 파악하므로서 기간 손익의 적정을 기하고 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인하고자 함.② 제품조사 대상자산 및 소관부서 : 재고자산 (입회인 입회)③ 실 시 방 법 : 실사일을 기준으로 재고자산을 실사하였으며, 장부재고와 비교하였음.④ 실시 일자 : 2018년 09월 28일⑤ 제품조사반 편성가) 감 독 관 : 해당 사업부 담당 임원나) 재고조사위원 : 해당팀장다) 검 수 자 : 해당팀 담당팀원 및 재무팀 직원라) 계 수 자 : 해당팀 팀원

(다) 장기체화재고등의 현황- 해당사항 없음.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

유니셈(주)	회사채	사모	2000.05.08	9,437	-	-	2003.05.08	상환	-

유니셈(주)	회사채	사모	2001.04.27	5,000	표면이자율 0% / 만기이자율 6%	-	2003.12.31	상환	-

유니셈(주)	회사채	사모	2011.09.09	5,000	표면이자율 0% / 만기이자율 2.5%	-	2014.09.09	상환	-

유니셈(주)	회사채	사모	2012.09.07	3,000	표면이자율1.0% / 만기이자율 3.7%	-	2017.09.07	상환	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-