유니셈 분기보고서 (2016.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (가) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제21기 3분기	매 출 채 권	26,842,073	1,942,828	7.2%

미 수 금	1,733,373	103,647	6.0%

장기대여금	175,284	137,084	78.2%

선 급 금	943,494	80,000	8.5%

합 계	29,694,224	2,263,559	7.6%

제20기	매 출 채 권	22,157,738	1,541,312	7.0%

미 수 금	1,624,164	103,647	6.4%

장기대여금	186,681	137,084	73.4%

선 급 금	922,251	80,000	8.7%

합 계	24,890,834	1,862,043	7.5%

제19기	매 출 채 권	28,080,680	908,487	3.2%

미 수 금	447,360	103,647	23.2%

장기대여금	253,384	137,084	54.1%

합 계	28,781,424	1,149,218	4.0%

(나) 연결회사의 대손충당금의 변동내역 (단위 : 천원 )

구 분	제21기 3분기	제20기	제19기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,862,043	1,149,218	686,679

2. 순대손처리액(①－②±③)	(1,483)	(12,462)	(132,058)

① 대손처리액(상각채권액)	(1,483)	(12,462)	(132,058)

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	402,999	725,287	594,597

4. 기말 대손충당금 잔액합계	2,263,559	1,862,043	1,149,218

(다) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

① 연결회사는 재무상태표일 현재 매출채권 기말잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 그리고 거래처와의 현재의 거래상태와 미래의 지속성여부를 개별적으로 판단하여 다음의 기준에 의하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.▶과거의 대손경험률은 과거 1년간의 매출 채권액의 합계액 대비 과거 1년간의 대손금의 비율로 산정▶ 부도어음, 채권의 경우 100% 설정▶ 기타 개별 분석에 의한 회수가능성에 따라 대손충당금 설정▶ 개별분석에 의한 대손충당금 설정후 기간에 따른 대손충당금 추가 설정(라) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원,%)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	합 계

금액	일반	16,888,241	2,952,877	2,777,068	4,223,887	26,842,073

특수관계자	-	-	-	-	-

계	16,888,241	2,952,877	2,777,068	4,223,887	26,842,073

구성비율	63%	11%	10%	16%	100%

나. 재고자 산 현황 등 (연결기준) (1) 재고자산의 보유 및 실사내역등 (가) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제21기3분기	제20기	제19기	비 고

반도체장비사업부	제품	10,131,578	4,253,617	3,560,251	-

재공품	5,485,725	12,392,735	18,328,541	-

원재료	2,340,212	2,107,809	2,744,057	-

미착품	-	13,678	1,044,524	-

시송품	970,951	1,173,730	1,249,350	-

소 계	18,928,466	19,941,568	26,926,723	-

CIS사업부	제품	302,329	316,646	1,667,056	-

재공품	29,282	29,282	282,269	-

원재료	129,486	134,483	193,396	-

소 계	461,097	480,411	2,142,721	-

정보보안사업부	상품	103,971	34,704	-	-

소 계	103,971	34,704	-	-

합 계	제품	10,433,907	4,570,263	5,227,307	-

재공품	5,515,007	12,422,017	18,610,810	-

원재료	2,469,698	2,242,292	2,937,453	-

미착품	-	13,678	1,044,524	-

시송품	970,951	1,173,730	1,249,350	-

상품	103,971	34,704	-	-

합 계	19,493,534	20,456,684	29,069,444	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	20.13%	21.31%	28.75%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	3.46회	3.09회	2.43회	-

(나) 재고자산의 실사내역 등

① 목 적본 재고조사는 제21기 3분기(2016.01.01 ~ 2016.9.30) 결산을 앞두고 당사가 보유하고 있는 재고자산을 정확히 조사하여 미확인된 자재등을 찾아 정리, 활용하고 장부등에 등재되어 있는 재고자산의 현품을 정확히 파악하므로서 기간 손익의 적정을 기하고 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인하고자 함.② 제품조사 대상자산 및 소관부서 : 재고자산 (입회인 입회)③ 실 시 방 법 : 실사일을 기준으로 재고자산을 실사하였으며, 장부재고와 비교하였음.④ 실시 일자 : 2016년 9월 30일⑤ 제품조사반 편성 가) 감 독 관 : 해당 사업부 담당 임원 나) 재고조사위원 : 해당팀장 다) 검 수 자 : 해당팀 담당팀원 및 재경팀 직원 라) 계 수 자 : 해당팀 팀원(다) 장기체화재고등의 현황- 해당사항 없음.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

유니셈(주)	회사채	사모	2000.05.08	9,437	-	-	2003.05.08	상환	-

유니셈(주)	회사채	사모	2001.04.27	5,000	표면이자율 0% / 만기이자율 6%	-	2003.12.31	상환	-

유니셈(주)	회사채	사모	2011.09.09	5,000	표면이자율 0% / 만기이자율 2.5%	-	2014.09.09	상환	-

유니셈(주)	회사채	사모	2012.09.07	3,000	표면이자율1.0% / 만기이자율 3.7%	-	2017.09.07	상환	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-