유니셈 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

※ 제21기 3분기 및 제20기 3분기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않았습니다. 제20기 및 제19기 연결재무제표는한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 외부감사인으로 부터 감사를 받은 재무제표 입니다.

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 20 기말 2015.12.31 현재
제 19 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말	제 19 기말

자산

Ⅰ.유동자산	66,836,980,061	65,345,447,030	67,884,997,523

(1)현금및현금성자산	11,940,006,294	10,029,876,282	9,353,147,148

(2)단기금융상품	489,260,173	3,090,368,023	560,000,000

(3)단기투자자산	6,889,693,740	7,588,055,970	61,270,000

(4)매출채권	24,899,244,485	20,616,425,804	27,172,192,886

(5)기타수취채권	1,637,390,868	1,529,198,878	353,812,384

(6)단기대여금	577,148,380	798,693,109	481,735,600

(7)재고자산	19,493,533,779	20,456,683,914	29,069,444,912

(8)기타유동자산	910,702,342	1,236,145,050	833,394,593

Ⅱ.비유동자산	29,983,472,229	28,672,113,926	31,293,710,814

(1)장기금융상품	3,500,000	3,500,000	3,500,000

(2)매도가능증권	100,000,000	100,275,000	275,000

(3)장기투자증권	445,000	965,000	2,710,000

(4)관계기업투자주식	2,430,910,407	3,473,100,000

(5)장기대여금	38,200,000	49,597,000	116,300,000

(6)유형자산	24,834,765,679	22,947,186,186	28,826,747,489

(7)무형자산	1,553,298,517	1,524,711,348	1,866,534,793

(8)기타비유동자산	788,827,750	515,425,463	477,643,532

(9)이연법인세자산	233,524,876	57,353,929

자산총계	96,820,452,290	94,017,560,956	99,178,708,337

부채

Ⅰ.유동부채	24,105,816,872	27,904,939,199	33,627,612,195

(1)매입채무	6,412,974,268	11,934,161,342	19,610,568,072

(2)기타지급채무	3,700,050,499	3,588,279,019	3,670,511,546

(3)단기차입금	13,210,000,000	10,230,000,000	9,920,000,000

(4)기타유동부채	724,034,930	152,498,838	426,532,577

(5)유동성장기차입금	2,000,000,000

(6)금융보증채무	58,757,175

Ⅱ.비유동부채	4,670,389,981	1,966,877,407	7,178,988,315

(1)장기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

(2)확정급여채무	2,670,389,981	1,966,877,407	2,521,978,729

(3)전환사채	2,647,015,852

(4)이연법인세부채	9,993,734

부채총계	28,776,206,853	29,871,816,606	40,806,600,510

자본

Ⅰ.자본금	7,885,431,500	7,885,431,500	7,127,482,000

Ⅱ.자본잉여금	20,555,056,370	20,555,056,370	18,575,495,769

Ⅲ.자본조정	(1,638,119,075)	(1,638,119,075)	(1,638,119,075)

Ⅳ.기타포괄손익누계	6,668,799,899	7,044,110,178	7,003,864,864

Ⅴ.이익잉여금	35,333,480,547	30,033,862,659	26,840,108,901

Ⅵ.비지배지분	(760,403,804)	265,402,718	463,275,368

자본총계	68,044,245,437	64,145,744,350	58,372,107,827

자본과부채총계	96,820,452,290	94,017,560,956	99,178,708,337

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	28,717,387,021	81,046,681,017	27,839,165,520	87,332,196,371	109,641,190,252	89,133,864,681

Ⅱ.매출원가	19,040,737,148	52,072,463,973	18,908,177,170	59,618,320,448	76,505,529,903	64,826,119,880

Ⅲ.매출총이익	9,676,649,873	28,974,217,044	8,930,988,350	27,713,875,923	33,135,660,349	24,307,744,801

Ⅳ.판매비와관리비	7,068,074,979	20,994,888,721	5,800,582,704	17,980,039,811	24,564,838,766	19,658,240,084

Ⅴ.영업이익	2,608,574,894	7,979,328,323	3,130,405,646	9,733,836,112	8,570,821,583	4,649,504,717

Ⅵ.기타수익	465,563,456	1,142,914,092	837,417,608	1,700,403,511	1,681,843,438	1,314,648,603

Ⅶ.기타비용	1,520,076,843	2,623,064,476	346,101,535	2,082,935,636	3,417,232,304	1,635,645,024

Ⅷ.금융수익	79,250	93,518,150	24,586,743	124,015,943	157,540,825	73,870,070

Ⅸ.금융비용	131,116,700	317,339,468	112,417,786	379,357,033	452,692,313	1,051,869,348

Ⅹ.법인세비용차감전이익	1,423,024,057	6,275,356,621	3,533,890,676	9,095,962,897	6,540,281,229	3,350,509,018

XI.법인세비용	356,689,293	1,115,172,675	266,839,403	1,679,676,967	669,140,411	149,260,497

XⅡ.계속영업이익(손실)	1,066,334,764	5,160,183,946	3,267,051,273	7,416,285,930	5,871,140,818	3,201,248,521

XⅢ.중단영업이익(손실)	3,130,575	7,229,020	(870,611,955)	(1,557,316,656)	(3,424,181,975)	(1,121,307,346)

XIV.당기순이익	1,069,465,339	5,167,412,966	2,396,439,318	5,858,969,274	2,446,958,843	2,079,941,175

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,461,434,256	6,089,630,780	2,556,507,344	6,275,748,750	3,254,666,202	2,431,609,332

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(391,968,917)	(922,217,814)	(160,068,026)	(416,779,476)	(807,707,359)	(351,668,157)

XVI.기타포괄손익	(45,401,045)	(57,511,192)	(642,762,202)	(567,870,027)	(62,583,780)	30,226,259

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	63,130,851	22,835,314

1.자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	124,043,295

2.보험수리적이익(손실)	(60,912,444)	22,835,314

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(45,401,045)	(57,511,192)	(642,762,202)	(567,870,027)	(125,714,631)	7,390,945

1.해외사업환산이익(손실)	(45,401,045)	(57,511,192)	(642,762,202)	(567,870,027)	(125,714,631)	7,390,945

XVII.총포괄이익	1,024,064,294	5,109,901,774	1,753,677,116	5,291,099,247	2,384,375,063	2,110,167,434

XVIII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,416,033,211	6,032,119,588	2,425,215,786	6,198,044,014	3,233,999,072	2,465,132,244

(2)포괄손익, 비지배지분	(391,968,917)	(922,217,814)	(671,538,670)	(906,944,767)	(849,624,009)	(354,964,810)

XIX.주당손익

(1)기본주당순이익	98	408	182	450	230	195

1.계속영업기본주당이익(손실)	98	408	244	562	472	285

2.중단영업기본주당이익(손실)	(62)	(112)	(242)	(90)

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,734,913,000	15,768,076,665	(1,638,119,075)	7,032,265,369	24,385,664,255	51,282,800,214	818,240,178	52,101,040,392

Ⅱ.자본의 변동	(1)유상증자	1,392,569,000	2,807,419,104	4,199,988,104	4,199,988,104

(2)총포괄손익	1.당기순이익	2,431,609,332	2,431,609,332	(351,668,157)	2,079,941,175

2.기타포괄손익	10,687,598	22,835,314	33,522,912	(3,296,653)	30,226,259

3.총포괄손익	10,687,598	2,454,444,646	2,465,132,244	(354,964,810)	2,110,167,434

(3)연차배당

(4)재평가잉여금	(39,088,103)	(39,088,103)	(39,088,103)

(5)연결회사자본변동

(6)연결실체의 변동

(7)관계기업 자본변동

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,127,482,000	18,575,495,769	(1,638,119,075)	7,003,864,864	26,840,108,901	57,908,832,459	463,275,368	58,372,107,827

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,127,482,000	18,575,495,769	(1,638,119,075)	7,003,864,864	26,840,108,901	57,908,832,459	463,275,368	58,372,107,827

Ⅱ.자본의 변동	(1)유상증자	757,949,500	1,979,560,601	2,737,510,101	1,100,000,000	3,837,510,101

(2)총포괄손익	1.당기순이익	3,254,666,202	3,254,666,202	(807,707,359)	2,446,958,843

2.기타포괄손익	(83,797,981)	(60,912,444)	(144,710,425)	(41,916,650)	(186,627,075)

3.총포괄손익	(83,797,981)	3,193,753,758	3,109,955,777	(849,624,009)	2,260,331,768

(3)연차배당

(4)재평가잉여금	124,043,295	124,043,295	124,043,295

(5)연결회사자본변동

(6)연결실체의 변동	(448,248,641)	(448,248,641)

(7)관계기업 자본변동

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,885,431,500	20,555,056,370	(1,638,119,075)	7,044,110,178	30,033,862,659	63,880,341,632	265,402,718	64,145,744,350

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,127,482,000	18,575,495,769	(1,638,119,075)	7,003,864,864	26,840,108,901	57,908,832,459	463,275,368	58,372,107,827

Ⅱ.자본의 변동	(1)유상증자	505,297,500	1,290,123,649	1,795,421,149	1,795,421,149

(2)총포괄손익	1.당기순이익	6,275,748,750	6,275,748,750	(416,779,476)	5,858,969,274

2.기타포괄손익	(77,704,736)	(77,704,736)	(490,165,291)	(567,870,027)

3.총포괄손익	(77,704,736)	6,275,748,750	6,198,044,014	(906,944,767)	5,291,099,247

(3)연차배당

(4)재평가잉여금

(5)연결회사자본변동

(6)연결실체의 변동

(7)관계기업 자본변동

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	7,632,779,500	19,865,619,418	(1,638,119,075)	6,926,160,128	33,115,857,651	65,902,297,622	(443,669,399)	65,458,628,223

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,885,431,500	20,555,056,370	(1,638,119,075)	7,044,110,178	30,033,862,659	63,880,341,632	265,402,718	64,145,744,350

Ⅱ.자본의 변동	(1)유상증자

(2)총포괄손익	1.당기순이익	6,089,630,780	6,089,630,780	(922,217,814)	5,167,412,966

2.기타포괄손익	(57,511,192)	(57,511,192)	(57,511,192)

3.총포괄손익	(57,511,192)	6,089,630,780	6,032,119,588	(922,217,814)	5,109,901,774

(3)연차배당	(893,601,600)	(893,601,600)	(893,601,600)

(4)재평가잉여금

(5)연결회사자본변동	103,588,708	103,588,708	(103,588,708)

(6)연결실체의 변동

(7)관계기업 자본변동	(317,799,087)	(317,799,087)	(317,799,087)

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	7,885,431,500	20,555,056,370	(1,638,119,075)	6,668,799,899	35,333,480,547	68,804,649,241	(760,403,804)	68,044,245,437

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기	제 20 기	제 19 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,120,324,946)	12,369,994,288	10,488,089,742	13,408,643,522

(1)영업활동에서 창출된 현금흐름	(888,953,077)	12,541,930,383	10,723,952,070	14,074,095,083

1.당기순이익	5,167,412,966	5,858,969,274	2,446,958,843	2,431,609,332

2.영업활동흐름과 관련없는 손익제거	1,603,443,405	904,970,585	4,551,771,818	5,995,757,600

3.영업활동과 관련된 자산부채의 증감	(7,659,809,448)	5,777,990,524	3,725,221,409	5,646,728,151

(2)이자의 수취	34,535,445	93,915,881	110,076,249	115,916,545

(3)이자의 지급	(265,907,314)	(265,851,976)	(345,938,577)	(781,368,106)

Ⅱ.투자활동현금흐름	944,056,558	(11,721,410,128)	(10,121,324,729)	(524,493,500)

(1)단기금융상품의 감소	8,910,246,580	9,570,000,000	3,610,200,000	2,690,000,000

(2)단기대여금의 감소	411,901,689	263,532,057	400,396,815	271,427,035

(3)단기매매증권의 감소	7,781,745,550

(4)단기투자자산의 감소	13,450,000	11,870,000

(5)장기금융상품의 감소	62,030,000

(6)토지의 처분	28,612,000

(7)기계장치의 처분	1,968,728,203	10,500,000

(8)차량운반구의 처분	8,181,818	25,353,655	37,689,731	4,500,000

(9)공구와기구의 처분	28,800

(10)비품의 처분	65,000	1,328,645	70,000

(11)보증금의 감소	67,408,000	76,126,000	81,126,000	364,372,580

(12)장기대여금의 감소	11,397,000	56,224,000	66,703,000	42,700,000

(13)영업권의 처분	925,137,002	925,137,002

(14)단기금융상품의 증가	(6,309,138,730)	(20,087,176,138)	(14,100,368,023)	(580,000,000)

(15)매도가능금융자산의 취득	(6,830,684,940)	(275,000)

(16)단기대여금의 증가	(190,356,960)	(768,977,292)	(960,847,716)	(360,895,745)

(17)단기투자자산의 증가	(61,270,000)

(18)장기투자증권의 증가	(445,000)

(19)장기대여금의 증가	(19,777,911)

(20)토지의 취득	(135,547,700)	(135,547,700)

(21)기계장치의 취득	(22,500,000)	(23,264,758)	(173,069,472)

(22)구축물의 취득	(35,000,000)	(13,700,000)	(13,700,000)	(78,911,000)

(23)비품의 취득	(274,866,269)	(108,828,756)	(157,905,065)	(372,463,598)

(24)공구와기구의 취득	(19,831,526)	(20,334,008)	(29,376,205)	(46,151,647)

(25)보증금의 증가	(340,810,287)	(98,924,431)	(118,907,931)

(26)건설중인자산의 취득	(2,166,710,088)	(842,539,480)	(1,207,315,860)	(1,970,164,709)

(27)기타무형자산의 취득	(52,556,000)	(494,194,998)	(433,771,998)	(346,189,697)

(28)차량운반구의 취득	(26,869,279)	(43,847,000)	(45,078,869)	(990,136)

(29)특허권의 취득	(1,278,039)

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,086,398,400	(1,270,032,495)	309,964,121	(7,483,411,346)

(1)주식의 발행	4,199,988,104

(2)단기차입금의 증가	3,000,000,000	1,000,000,000	8,000,000,000	4,000,000,000

(3)장기차입금의 증가	2,000,000,000

(4)단기차입금의 감소	(20,000,000)	(2,270,000,000)	(7,690,000,000)	(15,680,000,000)

(5)전환사채의 감소	(32,495)	(35,879)

(6)국고보조금의 감소	(3,399,450)

(7)배당금지급	(893,601,600)

(8)유동성장기부채의 상환	(2,000,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	1,910,130,012	(621,448,335)	676,729,134	5,400,738,676

Ⅴ.기초현금및현금성자산	10,029,876,282	9,353,147,148	9,353,147,148	3,952,408,472

Ⅵ.기말현금및현금성자산	11,940,006,294	8,731,698,813	10,029,876,282	9,353,147,148

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."