유니셈 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

※ 제22기(전기) 및 제21기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성 되었습니다.

재무상태표
제 23 기 2018.12.31 현재
제 22 기 2017.12.31 현재
제 21 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

Ⅰ.유동자산	104,868,841,519	98,865,506,345	68,175,989,078

(1)현금및현금성자산	22,943,566,468	27,968,252,457	3,326,451,885

(2)유동 상각후원가 측정 금융자산	52,305,976,658	35,650,398,796	36,170,384,386

(3)유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	445,000

(4)유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	10,459,750,387	11,159,644,113	7,923,429,760

(5)재고자산	18,395,433,537	23,638,987,485	20,022,166,772

(6)기타유동자산	763,669,469	448,223,494	733,556,275

Ⅱ.비유동자산	35,220,050,329	34,547,820,187	31,719,131,643

(1)비유동 상각후원가 측정 금융자산	28,500,000	34,280,000	40,760,000

(2)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	190,700,349	1,231,345,000	100,445,000

(3)종속기업투자주식	467,666,580	1,967,666,580	1,967,666,580

(4)관계기업투자주식	3,473,100,000	3,473,100,000	3,473,100,000

(5)유형자산	28,449,605,519	25,048,954,208	24,690,303,451

(6)무형자산	950,058,200	813,062,368	745,020,812

(7)이연법인세자산	105,164,820	463,037,965

(8)퇴직연금운용자산	604,783,013	687,238,266

(9)기타비유동자산	950,471,848	829,135,800	701,835,800

자산총계	140,088,891,848	133,413,326,532	99,895,120,721

부채

Ⅰ.유동부채	36,462,406,449	41,598,581,473	22,820,461,312

(1)유동 상각후원가 측정 금융부채	34,739,117,682	39,990,461,932	22,370,670,380

(2)기타유동부채	1,516,715,600	457,498,951	449,790,932

(3)유동판매보증충당부채	1,150,620,590

(4)유동파생상품부채	206,573,167

Ⅱ.비유동부채	1,000,000,000	4,226,242,195

(1)비유동 상각후원가 측정 금융부채	1,000,000,000	2,000,000,000

(2)퇴직급여부채	1,532,534,677

(3)이연법인세부채	693,707,518

부채총계	36,462,406,449	42,598,581,473	27,046,703,507

자본

Ⅰ.자본금	15,332,111,500	15,332,111,500	15,332,111,500

Ⅱ.자본잉여금	13,072,598,310	13,072,598,310	13,072,598,310

Ⅲ.자본조정	(3,638,042,235)	(3,638,042,235)	(1,638,119,075)

Ⅳ.기타포괄손익누계	6,244,819,033	7,033,290,368	7,033,290,368

Ⅴ.이익잉여금	72,614,998,791	59,014,787,116	39,048,536,111

자본총계	103,626,485,399	90,814,745,059	72,848,417,214

자본과부채총계	140,088,891,848	133,413,326,532	99,895,120,721

포괄손익계산서
제 23 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 22 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

Ⅰ.매출액	208,976,766,203	205,257,408,394	112,693,049,366

Ⅱ.매출원가	142,106,029,108	139,855,566,740	76,476,011,528

Ⅲ.매출총이익	66,870,737,095	65,401,841,654	36,217,037,838

Ⅳ.판매비와관리비	39,566,680,221	33,998,791,510	25,413,640,859

Ⅴ.영업이익	27,304,056,874	31,403,050,144	10,803,396,979

Ⅵ.기타수익	3,001,943,242	1,027,881,236	2,287,073,172

Ⅶ.기타비용	9,722,092,552	6,899,356,750	2,457,768,196

Ⅷ.금융수익	752,025,191	295,110,857	252,137,692

Ⅸ.금융비용	635,593,534	446,702,932	351,271,781

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	20,700,339,221	25,379,982,555	10,533,567,866

XI.법인세비용	4,763,147,406	3,879,966,022	1,340,301,424

XⅡ.계속영업이익(손실)	15,937,191,815	21,500,016,533	9,193,266,442

XⅢ.중단영업이익(손실)	(452,607,390)

XIV.당기순이익	15,937,191,815	21,500,016,533	8,740,659,052

XV.기타포괄손익	(1,360,488,295)	(342,296,728)	(274,001,225)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(572,016,960)	(342,296,728)	(274,001,225)

1.보험수리적손익	(572,016,960)	(342,296,728)	(274,001,225)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(788,471,335)

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(788,471,335)

XVI.총포괄손익	14,576,703,520	21,157,719,805	8,466,657,827

XVII.주당손익

(1)기본주당이익 (단위 : 원)	542	729	293

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	542	729	308

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)

자본변동표
제 23 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 22 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,885,431,500	20,555,056,370	(1,638,119,075)	7,033,290,368	31,475,479,884	65,311,139,047

Ⅱ.무상증자	7,446,680,000	(7,482,458,060)	(35,778,060)

Ⅲ.당기순이익	8,740,659,052	8,740,659,052

Ⅳ.기타포괄손익	(274,001,225)	(274,001,225)

Ⅴ.자기주식취득

Ⅵ.연차배당	(893,601,600)	(893,601,600)

2016.12.31 (Ⅶ.기말자본)	15,332,111,500	13,072,598,310	(1,638,119,075)	7,033,290,368	39,048,536,111	72,848,417,214

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	15,332,111,500	13,072,598,310	(1,638,119,075)	7,033,290,368	39,048,536,111	72,848,417,214

Ⅱ.무상증자

Ⅲ.당기순이익	21,500,016,533	21,500,016,533

Ⅳ.기타포괄손익	(342,296,728)	(342,296,728)

Ⅴ.자기주식취득	(1,999,923,160)	(1,999,923,160)

Ⅵ.연차배당	(1,191,468,800)	(1,191,468,800)

2017.12.31 (Ⅶ.기말자본)	15,332,111,500	13,072,598,310	(3,638,042,235)	7,033,290,368	59,014,787,116	90,814,745,059

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	15,332,111,500	13,072,598,310	(3,638,042,235)	7,033,290,368	59,014,787,116	90,814,745,059

Ⅱ.무상증자

Ⅲ.당기순이익	15,937,191,815	15,937,191,815

Ⅳ.기타포괄손익	(788,471,335)	(572,016,960)	(1,360,488,295)

Ⅴ.자기주식취득

Ⅵ.연차배당	(1,764,963,180)	(1,764,963,180)

2018.12.31 (Ⅶ.기말자본)	15,332,111,500	13,072,598,310	(3,638,042,235)	6,244,819,033	72,614,998,791	103,626,485,399

현금흐름표
제 23 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 22 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	11,261,159,531	28,468,721,923	(1,480,471,350)

(1)당기순이익(손실)	15,937,191,815	21,500,016,533	8,740,659,052

(2)영업활동흐름과 관련없는 손익제거	11,863,395,965	8,306,701,352	2,452,098,040

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,831,017,217)	(898,383,161)	(11,975,182,893)

(4)이자수취	616,907,297	243,622,724	149,164,690

(5)이자지급	(433,541,529)	(466,913,345)	(360,858,679)

(6)법인세납부(환급)	(4,891,776,800)	(216,322,180)	(486,351,560)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(14,520,882,340)	(7,755,529,391)	(2,318,565,801)

(1)단기금융상품의 감소	3,800,000,000	5,737,100,013	9,910,246,580

(2)단기매매증권의 감소	2,222,922,286	7,781,745,550

(3)단기대여금의 감소	367,801,174	383,514,907	490,516,764

(4)단기투자자산의감소	50,085,000

(5)장기대여금의 감소	5,780,000	6,480,000	12,337,000

(6)유형자산의 처분	2,738,455	220,000	8,181,818

(7)보증금의 감소	257,270,800	78,000,000	68,408,000

(8)단기금융상품의 증가	(6,960,250,408)	(3,365,013,386)	(6,963,955,509)

(9)단기매매증권의 증가	(6,458,239,309)	(5,633,500,725)	(7,830,684,940)

(10)매도가능증권의 증가	(1,130,900,000)

(11)단기대여금의 증가	(2,724,787,306)	(2,232,039,595)	(2,723,309,835)

(12)유형자산의 취득	(4,197,611,184)	(1,294,090,605)	(2,808,270,429)

(13)회원권의 취득	(141,400,000)	(100,000,000)

(14)보증금의 증가	(378,606,848)	(205,300,000)	(313,865,800)

(15)선급금의 증가	(316,500,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,764,963,180)	3,928,608,040	(2,479,379,660)

(1)단기차입금의 증가	11,300,000,000	3,000,000,000

(2)단기차입금의 상환	(3,180,000,000)	(4,550,000,000)

(3)장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

(4)자기주식의 취득	(1,999,923,160)

(5)배당금지급	(1,764,963,180)	(1,191,468,800)	(893,601,600)

(6)주식의 취득이나 상환	(35,778,060)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,024,685,989)	24,641,800,572	(6,278,416,811)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	27,968,252,457	3,326,451,885	9,604,868,696

Ⅵ.기말현금및현금성자산	22,943,566,468	27,968,252,457	3,326,451,885

이익잉여금 처분계산서
제 23 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 처분확정일 : 2019년 03월 18일
제 22 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 처분확정일 : 2018년 03월 19일
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 처분확정일 : 2017년 03월 20일

(단위:원)

구 분	제23(당)기	제22(전)기	제21(전전)기

처분확정일 : 2019년 3월 18일	처분확정일 : 2018년 3월 19일	처분확정일 : 2017년 3월 20일

Ⅰ. 미처분이익잉여금	70,560,306,309	57,136,590,952	37,289,486,827

1.전기이월미처분이익잉여금	55,195,131,454	35,978,871,147	28,822,829,000

2.보험수리적손익	(572,016,960)	(342,296,728)	(274,001,225)

3.당기순이익	15,937,191,815	21,500,016,533	8,740,659,052

Ⅱ. 이익잉여금처분액	1,941,459,498	1,941,459,498	1,310,615,680

1.이익준비금	176,496,318	176,496,318	119,146,880

2.배당금	1,764,963,180	1,764,963,180	1,191,468,800

가.현금배당	1,764,963,180	1,764,963,180	1,191,468,800

주당배당금(율) :

당기 : 60원 (12%)

전기 : 60원 (12%)

전전기 : 40원 (8%)

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	68,618,846,811	55,195,131,454	35,978,871,147