유니셈 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

※ 당사의 제21기 1분기 및 제20기 1분기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않았습니다. 제20기 및 제19기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 외부감사인으로 부터 감사를 받은 재무제표 입니다.

재무상태표
제 21 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 20 기말 2015.12.31 현재
제 19 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말	제 19 기말

자산

Ⅰ.유동자산	61,829,017,637	65,719,702,916	66,398,503,100

(1)현금및현금성자산	3,144,208,818	9,604,868,696	7,604,883,783

(2)단기금융상품	1,098,336,359	3,090,368,023	560,000,000

(3)단기투자자산	7,625,269,633	7,588,055,970	61,270,000

(4)매출채권	26,948,970,920	20,806,950,628	27,266,955,483

(5)단기대여금	3,166,378,131	2,297,993,109	1,844,787,056

(6)기타수취채권	1,668,191,780	1,524,828,138	141,083,098

(7)재고자산	17,874,418,232	20,292,763,737	28,783,132,995

(8)기타유동자산	303,243,764	513,874,615	136,390,685

Ⅱ.비유동자산	31,136,032,487	31,484,562,086	33,578,187,197

(1)장기금융상품	3,500,000	3,500,000	3,500,000

(2)매도가능증권	100,000,000	100,275,000	275,000

(3)장기투자증권	445,000	965,000	2,710,000

(4)종속기업투자	1,967,666,580	1,967,666,580	2,066,228,145

(5)관계기업투자주식	3,473,100,000	3,473,100,000

(6)장기대여금	41,226,000	49,597,000	116,300,000

(7)유형자산	22,455,056,604	22,614,998,758	28,482,464,421

(8)무형자산	768,989,643	776,979,253	595,198,094

(9)이연법인세자산	1,761,233,660	2,041,102,495	1,916,251,537

(10)기타비유동자산	564,815,000	456,378,000	395,260,000

자산총계	92,965,050,124	97,204,265,002	99,976,690,297

부채

Ⅰ.유동부채	21,286,503,388	28,028,702,192	32,887,204,021

(1)매입채무	6,039,676,451	12,299,964,395	19,635,726,561

(2)단기차입금	10,210,000,000	10,230,000,000	9,920,000,000

(3)기타지급채무	2,055,989,528	3,383,372,991	3,105,961,297

(4)기타유동부채	980,837,409	115,364,806	225,516,163

(5)유동성장기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

Ⅱ.비유동부채	4,071,183,514	3,864,423,763	9,075,863,506

(1)장기차입금	2,000,000,000

(2)확정급여채무	2,087,434,948	1,880,675,197	2,480,085,659

(3)전환사채	2,647,015,852

(4)이연법인세부채	1,983,748,566	1,983,748,566	1,948,761,995

부채총계	25,357,686,902	31,893,125,955	41,963,067,527

자본

Ⅰ.자본금	7,885,431,500	7,885,431,500	7,127,482,000

Ⅱ.자본잉여금	20,555,056,370	20,555,056,370	18,575,495,769

Ⅲ.자본조정	(1,638,119,075)	(1,638,119,075)	(1,638,119,075)

Ⅳ.기타포괄손익누계	7,033,290,368	7,033,290,368	6,909,247,073

Ⅴ.이익잉여금	33,771,704,059	31,475,479,884	27,039,517,003

자본총계	67,607,363,222	65,311,139,047	58,013,622,770

자본과부채총계	92,965,050,124	97,204,265,002	99,976,690,297

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	27,062,042,984	27,062,042,984	32,072,725,281	32,072,725,281	106,118,753,970	84,793,264,719

Ⅱ.매출원가	18,249,148,089	18,249,148,089	23,211,286,317	23,211,286,317	75,462,685,860	63,395,114,810

Ⅲ.매출총이익	8,812,894,895	8,812,894,895	8,861,438,964	8,861,438,964	30,656,068,110	21,398,149,909

Ⅳ.판매비와관리비	4,756,883,864	4,756,883,864	4,671,286,422	4,671,286,422	20,797,135,401	16,015,203,937

Ⅴ.영업이익	4,056,011,031	4,056,011,031	4,190,152,542	4,190,152,542	9,858,932,709	5,382,945,972

Ⅵ.기타수익	721,257,890	721,257,890	201,910,105	201,910,105	2,071,008,984	1,307,066,075

Ⅶ.기타비용	1,005,434,015	1,005,434,015	84,475,999	84,475,999	3,244,958,711	1,562,542,216

Ⅷ.금융수익	46,559,021	46,559,021	16,431,727	16,431,727	308,241,619	67,444,240

Ⅸ.금융비용	77,861,555	77,861,555	166,649,565	166,649,565	452,692,313	1,051,869,348

Ⅹ.법인세비용차감전이익	3,740,532,372	3,740,532,372	4,157,368,810	4,157,368,810	8,540,532,288	4,143,044,723

XI.법인세비용	552,138,342	552,138,342	690,855,660	690,855,660	619,474,988	62,370,902

XⅡ.계속영업이익(손실)	3,188,394,030	3,188,394,030	3,466,513,150	3,466,513,150	7,921,057,300	4,080,673,821

XⅢ.중단영업이익(손실)	1,431,745	1,431,745	(313,111,171)	(313,111,171)	(3,424,181,975)	(1,121,307,346)

XIV.당기순이익	3,189,825,775	3,189,825,775	3,153,401,979	3,153,401,979	4,496,875,325	2,959,366,475

XV.기타포괄손익	63,130,851	22,835,314

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목	63,130,851	22,835,314

1.자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	124,043,295

2.보험수리적이익(손실)	(60,912,444)	22,835,314

XVI.총포괄이익	3,189,825,775	3,189,825,775	3,153,401,979	3,153,401,979	4,560,006,176	2,982,201,789

XVII.주당손익

(1)기본주당순이익	214	214	236	236	318	238

1.계속영업기본주당이익(손실)	214	214	259	259	560	328

2.중단영업기본주당이익(손실)	(23)	(23)	(242)	(90)

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자본변동표
제 21 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본	적립금	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,734,913,000	15,768,076,665	(1,638,119,075)	6,948,335,176	1,669,689,124	22,387,626,090	50,870,520,980

Ⅱ.자본의 변동	(1)유상증자(신주인수권)	1,392,569,000	2,807,419,104	4,199,988,104

(2)총포괄손익	1.당기순이익	2,959,366,475	2,959,366,475

2.기타포괄손익	22,835,314	22,835,314

3.총포괄손익	2,982,201,789	2,982,201,789

(3)연차배당

(4)전환권대가

(5)재평가잉여금	(39,088,103)	(39,088,103)

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,127,482,000	18,575,495,769	(1,638,119,075)	6,909,247,073	1,669,689,124	25,369,827,879	58,013,622,770

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,127,482,000	18,575,495,769	(1,638,119,075)	6,909,247,073	1,669,689,124	25,369,827,879	58,013,622,770

Ⅱ.자본의 변동	(1)유상증자(신주인수권)	757,949,500	2,854,638,791	3,612,588,291

(2)총포괄손익	1.당기순이익	4,496,875,325	4,496,875,325

2.기타포괄손익	(60,912,444)	(60,912,444)

3.총포괄손익	4,435,962,881	4,435,962,881

(3)연차배당

(4)전환권대가	(875,078,190)	(875,078,190)

(5)재평가잉여금	124,043,295	124,043,295

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	7,885,431,500	20,555,056,370	(1,638,119,075)	7,033,290,368	1,669,689,124	29,805,790,760	65,311,139,047

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,127,482,000	18,575,495,769	(1,638,119,075)	6,909,247,073	1,669,689,124	25,369,827,879	58,013,622,770

Ⅱ.자본의 변동	(1)유상증자(신주인수권)

(2)총포괄손익	1.당기순이익	3,153,401,979	3,153,401,979

2.기타포괄손익

3.총포괄손익	3,153,401,979	3,153,401,979

(3)연차배당

(4)전환권대가

(5)재평가잉여금

2015.03.31 (Ⅲ.기말자본)	7,127,482,000	18,575,495,769	(1,638,119,075)	6,909,247,073	1,669,689,124	28,523,229,858	61,167,024,749

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,885,431,500	20,555,056,370	(1,638,119,075)	7,033,290,368	1,669,689,124	29,805,790,760	65,311,139,047

Ⅱ.자본의 변동	(1)유상증자(신주인수권)

(2)총포괄손익	1.당기순이익	3,189,825,775	3,189,825,775

2.기타포괄손익

3.총포괄손익	3,189,825,775	3,189,825,775

(3)연차배당	89,360,160	(982,961,760)	(893,601,600)

(4)전환권대가

(5)재평가잉여금

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	7,885,431,500	20,555,056,370	(1,638,119,075)	7,033,290,368	1,759,049,284	32,012,654,775	67,607,363,222

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현금흐름표
제 21 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(7,416,913,257)	8,829,583,097	13,291,176,274	14,194,855,127

(1)영업활동에서 창출된 현금흐름	(7,353,659,395)	8,890,223,960	13,479,176,164	14,866,672,518

1.당기순이익	3,189,825,775	3,153,401,979	4,496,875,325	2,959,366,475

2.영업활동흐름과 관련없는 손익제거	(785,429,050)	1,202,190,103	3,706,103,778	5,850,787,645

3.영업활동과 관련된 자산부채의 증감	(9,758,056,120)	4,534,631,878	5,276,197,061	6,056,518,398

(2)이자의 수취	15,088,069	14,761,145	157,938,687	109,490,715

(3)이자의 지급	(78,341,931)	(75,402,008)	(345,938,577)	(781,308,106)

(4)배당금 수취

(5)법인세 지급

Ⅱ.투자활동현금흐름	976,253,379	(9,067,323,400)	(11,601,155,482)	(1,332,138,294)

(1)단기금융상품의 감소	2,000,000,000	120,000,000	3,610,200,000	2,690,000,000

(2)단기대여금의 감소	201,272,938	56,986,932	1,900,396,815	271,427,035

(3)장기대여금의 감소	8,371,000	14,856,000	66,703,000	42,700,000

(4)단기투자자산의 감소	13,450,000	11,870,000

(5)종속기업에 대한 투자자산의 처분	20,000,000

(6)토지의 처분	39,636,850

(7)기계장치의 처분	1,968,090,000	10,500,000

(8)차량운반구의 처분	8,181,818	1,000	12,034,315	4,500,000

(9)공구와기구의 처분	28,800

(10)비품의 처분	65,000	199,000	70,000

(11)보증금의 감소	40,100,000	81,126,000	71,240,000

(12)장기투자증권의 감소	62,030,000

(13)단기금융상품의 증가	(7,968,336)	(8,010,000,000)	(14,100,368,023)	(580,000,000)

(14)매도가능금융자산의 취득	(275,000)

(15)단기대여금의 증가	(1,069,657,960)	(571,783,332)	(2,597,096,260)	(1,360,895,745)

(16)장기대여금의 증가	(19,777,911)

(17)단기투자자산의 증가	(61,270,000)

(18)종속기업투자주식의 취득	(900,000,000)	(165,046,259)

(19)장기투자증권의 증가	(445,000)

(20)토지의 취득	(135,547,700)

(21)구축물의 취득	(5,200,000)	(13,700,000)

(22)기계장치의 취득	(8,500,000)	(22,500,000)	(164,940,000)

(23)차량운반구의 취득	(13,752,360)

(24)공구와기구의 취득	(20,300,000)	(20,300,000)	(45,600,000)

(25)비품의 취득	(53,096,001)	(24,680,600)	(124,690,809)	(107,266,355)

(26)건설중인자산의 취득	(2,413,080)	(625,145,400)	(996,915,860)	(1,970,164,709)

(27)무형자산의 취득(회원권)	(206,239,600)

(28)저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득

(29)보증금의 증가	(108,437,000)	(33,723,000)	(142,244,000)	(60,460,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(20,000,000)	(560,000,000)	309,964,121	(7,483,411,346)

(1)단기차입금의 증가	8,000,000,000	4,000,000,000

(2)신주인수권의 행사	4,199,988,104

(3)정부보조금의 수취

(4)국고보조금의 감소	(3,399,450)

(5)단기차입금의 감소	(20,000,000)	(560,000,000)	(7,690,000,000)	(15,680,000,000)

(6)전환사채의 감소	(35,879)

Ⅳ.기타 현금의증가

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,460,659,878)	(797,740,303)	1,999,984,913	5,379,305,487

Ⅵ.기초현금및현금성자산	9,604,868,696	7,604,883,783	7,604,883,783	2,225,578,296

Ⅶ.기말현금및현금성자산	3,144,208,818	6,807,143,480	9,604,868,696	7,604,883,783

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."