유니셈 분기보고서 (2019.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(가) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제24기 1분기	매 출 채 권	43,738,224	3,766,396	8.6%

장기대여금	162,084	137,084	84.6%

합 계	43,900,308	3,903,480	8.9%

제23기	매 출 채 권	48,690,984	3,692,789	7.6%

장기대여금	162,084	137,084	84.6%

합 계	48,853,068	3,829,873	7.8%

제22기	매 출 채 권	32,496,834	2,061,046	6.3%

장기대여금	167,864	137,084	81.7%

합 계	34,261,708	2,198,130	6.4%

(나) 연결회사의 대손충당금의 변동내역

(단위 : 천원)

구 분	제24기 1분기	제23기	제22기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	3,829,873	2,198,130	1,641,243

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	(785,386)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	(785,386)

② 상각채권회수액	(385)	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	73,992	1,631,743	1,342,273

4. 기말 대손충당금 잔액합계	3,903,480	3,829,873	2,198,130

(다) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침

① 연결회사는 재무상태표일 현재 매출채권 기말 잔액의 회수 가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손 경험율을 토대로 하여 예상되는 대손 추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 그리고 거래처와의 현재의 거래 상태와 미래의 지속성 여부를 개별적으로 판단하여 다음의 기준에 의하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.▶과거의 대손 경험률은 과거 3년간의 매출 채권 연체율 기준으로 설정▶ 부도어음, 채권의 경우 100% 설정▶ 기타 개별 분석에 의한 회수 가능성에 따라 대손충당금 설정▶ 개별분석에 의한 대손충당금 설정 후 기간에 따른 대손충당금 추가 설정(라) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원, %)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	합 계

금액	일반	21,217,017	12,516,913	7,690,726	2,313,568	43,738,224

특수관계자	-	-	-	-	-

계	21,217,017	12,516,913	7,690,726	2,313,568	43,738,224

구성비율	48.51%	28.62%	17.58%	5.29%	100%

나. 재고자산 현황 등(연결기준) (1) 재고자산의 보유 및 실사내역 등(가) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제24기 1분기	제23기	제22기	비 고

반도체장비사업부	제 품	5,420,099	6,462,640	10,843,099	-

재공품	6,925,945	7,516,254	8,838,431	-

원재료	5,786,081	4,453,080	3,869,816	-

미착품	269,379	-	47,854	-

시송품	-	-	-	-

상 품	212,256	172,909	71,449	-

소 계	18,613,761	18,604,883	23,670,649	-

정보보안사업부	상 품	256,298	256,695	275,030	-

소 계	256,298	256,695	275,030	-

합 계	제 품	5,420,099	6,462,640	10,843,099	-

재공품	6,925,945	7,516,254	8,838,431	-

원재료	5,786,081	4,453,080	3,869,816	-

미착품	269,379	-	47,854	-

시송품	-	-	-	-

상 품	468,554	429,604	346,479	-

합 계	18,870,058	18,861,578	23,945,679	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	13.13%	13.35%	18.42%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	8.99회	10.01회	9.45회	-

(나) 재고자산의 실사내역 등① 목 적본 재고조사는 제24기 1분기(2019.01.01 ~ 2019.03.31) 결산을 앞두고 당사가 보유하고 있는 재고자산을 정확히 조사하여 미확인된 자재 등을 찾아 정리, 활용하고 장부 등에 등재되어 있는 재고자산의 현품을 정확히 파악함으로써 기간 손익의 적정을 기하고 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인하고자 함.② 제품 조사 대상자산 및 소관부서 : 재고자산 (입회인 입회)③ 실 시 방 법 : 실사일을 기준으로 재고자산을 실사하였으며, 장부 재고와 비교하였음.④ 실시 일자 : 2019년 04월 01일⑤ 제품 조사반 편성가) 감 독 관 : 해당 사업부 담당 임원나) 재고조사위원 : 해당 팀장다) 검 수 자 : 해당팀 담당 팀원 및 재무팀 직원라) 계 수 자 : 해당팀 팀원

(다) 장기체화재고등의 현황- 해당사항 없음.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

유니셈(주)	회사채	사모	2000.05.08	9,437	-	-	2003.05.08	상환	-

유니셈(주)	회사채	사모	2001.04.27	5,000	표면이자율 0% / 만기이자율 6%	-	2003.12.31	상환	-

유니셈(주)	회사채	사모	2011.09.09	5,000	표면이자율 0% / 만기이자율 2.5%	-	2014.09.09	상환	-

유니셈(주)	회사채	사모	2012.09.07	3,000	표면이자율1.0% / 만기이자율 3.7%	-	2017.09.07	상환	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-