유니셈 분기보고서 (2017.09)
5. 재무제표 주석

제22(당)기 분기 2017년 9월 30일 종료 회계연도
제21(전)기 2016년 12월 31일 종료 회계연도
유니셈 주식회사

1. 회사의 개요 (1) 개 요 유니셈 주식회사(이하'회사'라함)는 반도체 장비의 설계, 제작 및 설치공사를 목적으로 1996년 2월 15일 설립되었습니다. 회사는 1996년 12월 반도체장비의 설계, 개발, 생산, 설치및 서비스에 대하여 품질보증체제인증서(ISO 9001)을 생산기술연구원 부설 산업기술시험평가연구소로부터 교부받았습니다.또한 1999년 4월에는 최초로 벤처기업인증(재인증 받음)을 받았고, 동년 12월에는 증권업협회에 코스닥등록하였습니다. 회사는 2013년 11월에 사업다각화를 위하여 공인인증서 저장매체로 복제가 불가능한 USIM 정보인증을 이용한 본인 확인기능을 결합하여 모든 단말 디바이스 장치의 특성을 보유한 모바일 인증 서비스를 제공할 목적으로 한국스마트아이디(주)를 설립하였습니다.당분기말 현재 경기도 화성시 동탄면 장지남길 10-7 에 본사를 두고 있습니다. (2) 주주현황당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위:주,원,%)

성 명	주 식 수	금 액	지 분 율

김 형 균	4,009,062	2,004,531,000	13.07%

천 정 현	2,097,146	1,048,573,000	6.84%

김 태 홍	1,398,096	699,048,000	4.56%

김 수 홍	1,398,096	699,048,000	4.56%

소 액 주 주	20,513,653	10,256,826,500	66.90%

자 사 주 신 탁	468,254	234,127,000	1.53%

자 기 주 식	779,916	389,958,000	2.54%

합 계	30,664,223	15,332,111,500	100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 회계기준의 적용

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

2.2 유의적인 회계정책

(1) 당사는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다.

2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설 약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다.

3) 당사는 기업회계기준서 제1109호 및 제1115호의 도입과 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 당사는 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향분석을 2017년 회계연도 중 완료할 예정입니다.

3. 장,단기 금융상품 (1) 당분기 및 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

종류	제22(당)분기	제21(전)기

법인 수시형 RP	241,882,164	144,076,952

(2) 당분기 및 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

종류	제22(당)분기	제21(전)기

당좌개설보증금	3,500,000	3,500,000

4. 범주별 금융상품 (1) 범주별 금융상품의 구분회사는 금융자산을 그 조건 및 취득목적에 따라 당기손익인식금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산, 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다. 회사의 경영진은 최초 인식시점에서 이러한 금융자산의 분류를 결정하고 있습니다. ① 당기손익인식금융자산당기손익인식금융자산은 단기매매목적의 금융자산입니다. 주로 단기간 내에 매각할 목적으로 취득한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류합니다. 파생상품의 경우 위험회피회계를 적용하지 않는 경우에 단기매매로 분류하며, 이러한 범주의 자산은 유동자산으로 분류하고 있습니다.

② 대여금 및 수취채권대여금 및 수취채권은 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있으며 활성화된 시장에서 거래되지 않는 비파생금융자산입니다. 보고기간 종료일 기준으로 만기가 12 개월을 초과하는 경우에는 비유동자산으로 분류하며 이외의 경우 유동자산으로 분류하고있습니다. ③ 매도가능금융자산매도가능금융자산은 매도가능금융자산으로 지정하거나, 다른 범주에 포함되지 않은 비파생상품입니다. 매도가능금융자산은 보고기간 종료일 기준으로 12개월 이내에 경영진이 처분할 의도가 있는 경우가 아니면 비유동자산으로 분류됩니다.

④ 만기보유금융자산만기보유금융자산은 만기가 고정되었고 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있는 비파생금융자산으로서 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에 분류되는비파생금융자산입니다. 보고기간종료일 기준으로 만기가 12개월을 초과하는 경우에는 비유동자산으로 분류하며 이외의 경우 유동자산으로 분류하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.① 제22(당)분기

(단위:원)

금융자산	대여금 및 수취채권	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	합 계	공정가액

현금및 현금성자산	26,304,640,715	-	-	26,304,640,715	26,304,640,715

단기금융상품	241,882,164	-	-	241,882,164	241,882,164

장기금융상품	3,500,000	-	-	3,500,000	3,500,000

단기매매증권	-	11,004,672,418	-	11,004,672,418	11,004,672,418

매도가능증권	-	-	1,230,900,000	1,230,900,000	1,230,900,000

장기투자증권	-	-	445,000	445,000	445,000

매출채권	30,604,552,662	-	-	30,604,552,662	30,604,552,662

미수금	1,443,122,843	-	-	1,443,122,843	1,443,122,843

단기대여금	6,418,139,658	-	-	6,418,139,658	6,418,139,658

장기대여금	32,400,000	-	-	32,400,000	32,400,000

합 계	65,048,238,042	11,004,672,418	1,231,345,000	77,284,255,460	77,284,255,460

② 제21(전)기(단위:원)

금융자산	대여금 및 수취채권	당기손익인식금융자산	만기보유금융자산	합 계	공정가액

현금및 현금성자산	3,326,451,885	-	-	3,326,451,885	3,326,451,885

단기금융상품	144,076,952	-	-	144,076,952	144,076,952

장기금융상품	3,500,000	-	-	3,500,000	3,500,000

단기매매증권	-	7,923,429,760	-	7,923,429,760	7,923,429,760

매도가능증권	-	-	100,000,000	100,000,000	100,000,000

장기투자증권	-	-	445,000	445,000	445,000

매출채권	30,069,353,714	-	-	30,069,353,714	30,069,353,714

미수금	1,323,093,103	-	-	1,323,093,103	1,323,093,103

단기대여금	4,530,786,180	-	-	4,530,786,180	4,530,786,180

장기대여금	37,260,000	-	-	37,260,000	37,260,000

합 계	39,434,521,834	7,923,429,760	100,445,000	47,458,396,594	47,458,396,594

(3) 당분기 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.① 제22(당)분기

(단위:원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가금융부채

매입채무	-	12,209,302,251

기타지급채무	-	7,616,747,645

단기차입금	-	16,800,000,000

장기차입금	-	2,000,000,000

합 계	-	38,626,049,896

② 제21(전)기(단위:원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가금융부채

매입채무	-	9,872,188,214

기타지급채무	-	3,818,482,166

단기차입금	-	8,680,000,000

장기차입금	-	2,000,000,000

합 계	-	24,370,670,380

(4) 당분기중 범주별 금 융자산과 금융부채에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. 가. 금융자산

(단위:원)

계정과목	이자수익	대손상각비	단기매매증권 처분손익	단기매매증권 평가손익	외화환산손익	외환차손익

현금및현금성자산	17,343,279	-	-	-	24,078,367	319,224,103

단기금융상품	8,184,317	-	-	-	-	-

단기매매증권	-	-	370,570,240	(81,707,753)	-	-

매출채권	-	1,246,967,936	-	-	(287,191,237)	(1,061,429,585)

단기대여금	165,819,171	-	-	-	-	-

합 계	191,346,767	1,246,967,936	370,570,240	(81,707,753)	(263,112,870)	(742,205,482)

나. 금융부채(단위:원)

계정과목	이자비용

단기차입금	300,070,919

장기차입금	40,380,555

합 계	340,451,474

(5) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

① 제22(당)분기(단위:원)

구 분	Level 1	Level 2	Level 3

당기손익인식금융자산	-	11,004,672,418	-

② 제21(전)기(단위:원)

구 분	Level 1	Level 2	Level 3

당기손익인식금융자산	-	7,923,429,760	-

공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.- Level 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격- Level 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (Level 1에 포함된 공시가격은 제외)- Level 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소,판매자,산업집단,평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함되는 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 Level 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 평가기법은 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격, 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 특정하며 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.

5. 매출채권

(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

매출채권	33,355,679,919	31,573,513,035

대손충당금	(2,751,127,257)	(1,504,159,321)

합 계	30,604,552,662	30,069,353,714

(2) 매출채권중 일반상거래채권과 특수관계자채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

일반상거래채권	31,513,926,806	30,393,372,808

특수관계자채권	1,841,753,113	1,180,140,227

합 계	33,355,679,919	31,573,513,035

(3) 당분기말 현재 매출채권의 경과기간별 매출채권잔액 현황은 다음과 같습니다.

(단위:원,%)

구분	금 액	비율

6개월미만	22,493,529,382	67%

6개월 ~ 1년	4,573,806,447	14%

1년 ~ 3년	3,366,093,355	10%

3년 초과	2,922,250,735	9%

합 계	33,355,679,919	100%

(4) 당분기와 전기의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

기 초	1,504,159,321	1,541,311,947

대손충당금 설정	1,246,967,936	1,714,864,139

대손충당금 환입	-	-

대 손 처 리 액	-	(1,752,016,765)

기 말	2,751,127,257	1,504,159,321

6. 기타수취채권 당분기 및 전기말 현재 기타 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

미수금	1,443,122,843	1,323,093,103

미수수익	108,044,585	103,074,437

합 계	1,551,167,428	1,426,167,540

7. 재고자산 (1) 당분기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 제22(당)분기(단위:원)

계 정 과 목	평가전금액	평가충당금	장부가액

제 품	8,791,461,024	(50,825,794)	8,740,635,230

재 공 품	6,984,276,896	-	6,984,276,896

원 재 료	3,538,577,754	(42,707,854)	3,495,869,900

미 착 품	27,126,350	-	27,126,350

시 송 품	530,786,543	(410,127,214)	120,659,329

상 품	101,845,946	-	101,845,946

합 계	19,974,074,513	(503,660,862)	19,470,413,651

② 제21(전)기(단위:원)

계 정 과 목	평가전금액	평가충당금	장부가액

제 품	10,708,903,266	(237,574,486)	10,471,328,780

재 공 품	6,216,293,306	-	6,216,293,306

원 재 료	2,572,774,670	(39,393,143)	2,533,381,527

미 착 품	71,180,528	-	71,180,528

시 송 품	2,536,068,123	(1,806,085,492)	729,982,631

합 계	22,105,219,893	(2,083,053,121)	20,022,166,772

(2) 당분기와 전분기의 재고자산평가손실 및 재고자산폐기손실내역 은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)분기

매출원가 :

재고자산평가손실	3,314,711	207,086,736

재고자산평가손실환입액	(1,582,706,970)	(2,193,800,043)

영업외비용 :

재고자산폐기손실	-	-

(*) 재고자산평가손실과 재고자산평가손실환입액은 매출원가에 반영되어 있습니다.

8. 단기투자자산 당분기 및 전기말 현재 단기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	종류	제22(당)분기	제21(전)기

단기매매증권	ELS	1,922,220,000	5,960,918,000

CP	1,458,625,560	1,962,511,760

사모펀드	4,480,732,140	-

사모채권	3,143,094,718	-

합계	11,004,672,418	7,923,429,760

9. 장기투자증권 당분기 및 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	종 류	제22(당)분기	제21(전)기

만기보유증권	국공채	445,000	445,000

합 계	445,000	445,000

10. 기타유동자산 당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

부가세대급금	252,459,749	727,006,302

선급비용	17,253,460	6,549,973

선급금	442,883,220	-

합 계	712,596,429	733,556,275

11. 장기금융상품 당분기 및 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

당좌개설보증금	3,500,000	3,500,000

12. 종속기업 투자 (1) 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	결산월	지분율	회사개요

유니셈 아메리카	미국 텍사스	12월	100%	반도체 장비 서비스용역

유니셈 차이나	중국 상하이	12월	100%	반도체 장비 서비스용역

유니셈 시안	중국 시안	12월	100%	반도체 장비 서비스용역

한국스마트아이디(주)	대한민국	12월	50%	정보보호사업

(2) 당분기말 현재 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

회사명	구분	지분율	제22(당)분기	제21(전)기

유니셈 아메리카	연결대상	100%	141,033,585	141,033,585

유니셈 차이나	연결대상	100%	161,586,736	161,586,736

유니셈 시안	연결대상	100%	165,046,259	165,046,259

한국스마트아이디(주)	연결대상	50%	1,500,000,000	1,500,000,000

합 계	1,967,666,580	1,967,666,580

(3) 당분기 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무제표는 다음과 같습니다.가. 유니셈 아메리카

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

자산	1,492,826,913	829,909,597

부채	1,209,650,230	636,634,267

자본	283,176,683	193,275,330

매출액	2,808,277,623	2,336,553,845

당기순이익	101,559,537	27,717,039

나. 유니셈 차이나(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

자산	409,814,640	321,657,235

부채	738,933,008	656,481,288

자본	(329,118,368)	(334,824,053)

매출액	1,228,274,782	1,059,226,224

당기순이익	6,081,087	(347,217,118)

다. 유니셈 시안(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

자산	646,784,261	555,931,815

부채	75,920,454	105,110,965

자본	570,863,807	450,820,850

매출액	843,836,313	930,023,787

당기순이익	118,617,172	159,300,212

라. 한국스마트아이디(주)

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

자산	3,342,885,551	2,542,688,129

부채	7,285,432,392	4,540,009,513

자본	(3,942,546,841)	(1,997,321,384)

매출액	1,107,147,271	452,025,897

당기순이익	(1,945,225,457)	(2,320,949,403)

13. 관계기업투자

(1) 당분기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	결산월	지분율	회사개요

유니셈 주산	중국 주산	12월	23.43%	PSS 생산

(2) 당분기말 현재 관계기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

회사명	지분율	제22(당)분기	제21(전)기

유니셈 주산	23.43%	3,473,100,000	3,473,100,000

(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제22(당)분기	제21(전)기

유동자산	2,919,433,470	2,439,055,243

비유동자산	10,483,918,414	9,319,102,108

자산총계	13,403,351,884	11,758,157,351

부채총계	2,313,977,156	6,605,071,086

자본총계	11,089,374,728	5,153,086,265

(4) 당분기와 전분기중 관계기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)분기

매출액	2,437,687,631	581,734,578

영업손익	(689,157,258)	(1,424,862,173)

분기순손익	(585,195,818)	(1,563,500,327)

14. 유형자산 (1) 측정기준유형자산은 최초 인식후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다.

(2) 유형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

① 제22(당)분기(단위:원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	장부가액

토지	15,129,229,332	-	15,129,229,332

건물	7,472,352,394	(2,213,716,687)	5,258,635,707

구축물	2,853,137,635	(517,473,543)	2,335,664,092

기계장치	4,945,057,580	(3,419,616,939)	1,525,440,641

차량운반구	309,147,388	(271,170,989)	37,976,399

공구와기구	434,245,620	(294,417,675)	139,827,945

비품	1,010,582,921	(465,167,476)	545,415,445

건설중인자산	142,737,152	-	142,737,152

합 계	32,296,490,022	(7,181,563,309)	25,114,926,713

② 제21(전)기(단위:원)

구 분	취득가액	감가상각누계액	장부가액

토지	13,643,570,000	-	13,643,570,000

건물	6,896,189,238	(2,101,631,401)	4,794,557,837

구축물	2,441,547,635	(477,588,777)	1,963,958,858

기계장치	4,705,057,580	(3,207,883,142)	1,497,174,438

차량운반구	297,647,388	(253,935,945)	43,711,443

공구와기구	355,883,500	(249,969,381)	105,914,119

비품	821,549,133	(424,454,865)	397,094,268

건설중인자산	2,244,322,488	-	2,244,322,488

합 계	31,405,766,962	(6,715,463,511)	24,690,303,451

(3) 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 제22(당)분기

(단위:원)

구 분	기초	증가	감소	감가상각비	기말잔액

토 지	13,643,570,000	1,485,659,332	-	-	15,129,229,332

건 물	4,794,557,837	576,163,156	-	(112,085,286)	5,258,635,707

구축물	1,963,958,858	411,590,000	-	(39,884,766)	2,335,664,092

기계장치	1,497,174,438	240,000,000	-	(211,733,797)	1,525,440,641

차량운반구	43,711,443	11,500,000	-	(17,235,044)	37,976,399

공구와기구	105,914,119	78,362,120	-	(44,448,294)	139,827,945

비 품	397,094,268	261,497,911	(219,850)	(112,956,884)	545,415,445

건설중인자산	2,244,322,488	828,786,272	(2,930,371,608)	-	142,737,152

합 계	24,690,303,451	3,893,558,791	(2,930,591,458)	(538,344,071)	25,114,926,713

② 제21(전)기(단위:원)

구 분	기초	증가	감소	감가상각비	기말잔액

토 지	13,643,570,000	-	-	-	13,643,570,000

건 물	4,932,481,622	-	-	(137,923,785)	4,794,557,837

구축물	1,801,343,644	209,300,000	-	(46,684,786)	1,963,958,858

기계장치	1,781,437,111	57,825,440	-	(342,088,113)	1,497,174,438

차량운반구	44,274,912	21,966,273	(1,000)	(22,528,742)	43,711,443

공구와기구	144,300,096	19,118,000	-	(57,503,977)	105,914,119

비 품	267,591,373	255,738,228	-	(126,235,333)	397,094,268

건설중인자산	-	2,471,114,201	(226,791,713)	-	2,244,322,488

합 계	22,614,998,758	3,035,062,142	(226,792,713)	(732,964,736)	24,690,303,451

(4) 당분기 및 전기말 현재 회사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	보험내역	제22(당) 분기	제21(전) 기

장부금액	부보금액	장부금액	부보금액

건물	화재보험외	4,369,347,490	4,450,000,000	4,465,549,183	3,000,000,000

기계장치	화재보험외	1,525,440,641	7,000,000,000	1,497,174,438	7,000,000,000

비품,공기구	화재보험외	685243390	660,527,750	503,008,387	460,527,750

동산	화재보험외	19,470,413,651	5,050,000,000	20,022,166,772	4,500,000,000

전기기기 및 시설	화재보험외	-	340,000,000	-	20,000,000

합 계	26,050,445,172	17,500,527,750	26,487,898,780	14,980,527,750

(*) 건물과 기계장치의 보험가입금액은 한국씨티은행에 질권설정(70억)되어 있습니다.

15. 무형자산 당분기 및 전기말 현재 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

① 제22(당)분기(단위:원)

구 분	산업재산권	회원권	합 계

기초잔액	36,362,612	708,658,200	745,020,812

당기취득	-	-	-

당분기상각액	(23,968,833)	-	(23,968,833)

기말잔액	12,393,779	708,658,200	721,051,979

② 제21(전)기(단위:원)

구 분	산업재산권	회원권	합 계

기초잔액	68,321,053	708,658,200	776,979,253

전기상각액	(31,958,441)	-	(31,958,441)

기말잔액	36,362,612	708,658,200	745,020,812

16. 기타비유동자산 당분기 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

보증금	812,735,800	625,435,800

기타의투자자산	76,400,000	76,400,000

합 계	889,135,800	701,835,800

17. 담보제공자산 (1) 당분기 및 전기말 현재 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 제22(당)분기(단위:원)

담보제공자산	관련채무

과 목	장부가액	설정금액	종 류	차입액	채권자

토지	13,643,570,000	22,800,000,000	단기차입금	16,800,000,000	씨티은행

건물	4,369,347,490

② 제21(전)기(단위:원)

담보제공자산	관련채무

과 목	장부가액	설정금액	종 류	차입액	채권자

토지	13,643,570,000	16,800,000,000	단기차입금	7,000,000,000	씨티은행

건물	4,555,319,346

(2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다

- 당사는 기업은행 차입금1,680,000,000원에 대하여 기술신용보증기금에서 제공한 지급보증서 1,512,000,000원를 담보로 설정하고 있었으나, 당기중 해당 차입금을 전액 상환하여 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역이 없습니다.

(3) 당사의 차입금과 관련하여 대표이사(김형균)으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

금 융 기 관	금 액(KRW)	금 액(USD)

기업은행	-	$ 1,560,000

우리은행	2,400,000,000	-

합계	2,400,000,000	$ 1,560,000

18. 차입금등 (1) 단기차입금 당분기 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,%)

금융기관	제22(당)분기	제21(전)기

이자율	금액	이자율	금액

기업은행 동수원	-	-	2.85	1,680,000,000

씨티은행 오산	2.0945~2.55	16,800,000,000	2.49	7,000,000,000

합 계	16,800,000,000	8,680,000,000

(2) 장기차입금당분기 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,%)

금융기관	제22(당)분기	제21(전)기	만기일

이자율	금액	이자율	금액

우리은행	2.66	2,000,000,000	2.67	2,000,000,000	2019년09월15일

19. 매입채 무 및 기타지급채무 (1) 당분기 및 전기말 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

외상매입금	12,209,302,251	9,872,188,214

(2) 당분기 및 전기말 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

계정과목	제22(당)분기	제21(전)기

미지급금	690,090,653	526,814,276

미지급비용	2,819,299,456	2,827,560,231

당기법인세부채	4,107,357,536	464,107,659

합 계	7,616,747,645	3,818,482,166

20. 기타유동부채

당분기 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

계정과목	제22(당)분기	제21(전)기

선수금	191,697,588	383,020,632

예수금	68,980,240	66,770,300

합 계	260,677,828	449,790,932

21. 퇴직급여채무 (1) 퇴직급여제도당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며 ,퇴직연금규약에 따라 퇴직연금제도의 설정 이후의 근무기간을 가입기간으로 하고 그 이전 근무기간에 대해서는 기존의 퇴직금제도를 유지하고 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위 적립방식을 사용하여 수행되었습니다.

(2) 당분기 및 전기말 현재 퇴직급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

확정급여채무의 현재가치	5,742,503,765	5,649,092,577

사외적립자산의 공정가치	(4,216,664,360)	(4,108,850,200)

국민연금전환금	(7,707,700)	(7,707,700)

재무상태표에 인식하는 부채	1,518,131,705	1,532,534,677

(3) 당분기 및 전분기의 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)분기

기초잔액	5,649,092,577	4,640,011,476

당기근무원가	897,750,008	752,672,250

급여지급액	(804,338,820)	(162,994,644)

기 말 잔 액	5,742,503,765	5,229,689,082

(4) 당분기 및 전기말 현재 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

기초잔액	4,108,850,200	2,751,628,579

납입액	717,402,023	1,438,204,713

급여지급액	(704,567,245)	(101,744,714)

기대수익	96,463,378	53,882,455

보험수리적이익	-	(30,061,456)

운용관리원가	(1,483,996)	(3,059,377)

기 말 잔 액	4,216,664,360	4,108,850,200

(5) 당분기 및 전분기중 퇴직급여제도와 관련하여 당분기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제22(당)분기	제21(전)분기

당기근무원가	897,750,008	752,672,250

사외적립자산 이자수익	(96,463,378)	(34,889,182)

합 계	801,286,630	717,783,068

- 확정기여제도에 따른 퇴직급여액은 당분기 228,032,144원, 전분기 221,239,682원 입니다.(6) 당분기말 현재 사외적립자산의 운용현황은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	미래에셋	기업은행	삼성생명	삼성화재	합 계

증권투자신탁등	3,420,927,156	220,166,221	284,223,214	291,279,630	4,216,596,221

미운용	-	58,139	-	-	58,139

합 계	3,420,927,156	220,224,360	284,233,214	291,279,630	4,216,664,360

(7) 당분기 및 전기말 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

임금상승률	6.30%	6.30%

할인률(*)	2.19%	2.19%

부채예상만기	4.68 년	4.68 년

(*) 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 우량회사채(AA+)의 수 익률을 할인률로 사용하였습니다.

(8) 당분기 확정급여채무의 민감도 분석결과는 다음과 같습니다.가. 할인율에 대한 민감도

(단위:원)

구분	기본가정	기본가정+1%	기본가정-1%

확정급여채무	5,742,503,765	5,395,204,550	6,141,644,403

변화율	-	-6.05%	6.95%

나. 임금인상률에 대한 민감도(단위:원)

구분	기본가정	기본가정+1%	기본가정-1%

확정급여채무	5,742,503,765	6,137,775,526	5,391,795,958

변화율	-	6.88%	-6.11%

22. 자본 (1) 자본금 당분기 및 전기말 현재 발행할 주식의 총수와 발행한 주식의 수는 다음과 같습니다.

(단위:주,원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

발행할 주식의 총수	40,000,000주	40,000,000주

1주당 금액	500원	500원

발행한 주식의 수	30,664,223주	30,664,223주

자본금	15,332,111,500원	15,332,111,500원

(2) 자본잉여금 당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주,원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

주식발행초과금	12,335,477,351	12,335,477,351

자기주식처분이익	199,073,768	199,073,768

신주인수권대가(*1)	538,047,191	538,047,191

합 계	13,072,598,310	13,072,598,310

(*1) 신주인수권대가는 2004년 발행한 신주인수권부사채(액면 $3,000,000)의 발행 가액과 사채발행일 현재 신주인수권이 없는 일반사채의 유효이자율(9.29%)로 할인한 현재가치와의 차액을 인식한 금액이고 동 신주인수권부사채는 2006년 전액 매입상환하였으며, 2009년 4월 17일자로 신주인수권은 소멸하였습니다.

(3) 자본조정(자기주식) 회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 2의 규정에 의하여 자기주식가격의 안정을 위하여 회사주식 1,248,170주를 취득하여 자본조정계정에 계상하고 있으며 당분기 및 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 자기주식의 내용은 다음과 같습니다 .

(단위:주,원)

취득경위	제22(당)분기	제21(전)기

주식수	금 액	주식수	금 액

수탁자보유	468,254	500,000,000	468,254	500,000,000

현물보유	779,916	3,138,042,235	409,249	1,138,119,075

계	1,248,170	3,638,042,235	877,503	1,638,119,075

회사는 자기주식의 취득가액을 자본조정 항목에 계상하고 있으며, 자기주식 처분이익은 자본잉여금에 계상한 후 자기주식처분손실이 발생시 우선적으로 자기주식처분이익에서 차감하여 처리하고 있습니다.

또한, 자기주식 매도시 단가산정은 총평균법에 의하여 산정하고 있으며, 자기주식처분이익은 처분가액 287,606,600원에서 자기주식처분이익으로 인한 법인세비용 88,532,832원을 차감한 199,073,768원을 자본잉여금으로 계상하였습니다.그리고, 회사는 당분기중 추가적으로 자기주식 370,667주를 장내 취득하여 현물보유 중 입니다.(주요사항보고서(자기주식취득결정) 2017.03.07공시/ 자기주식취득결과보고서 2017.04.03공시 참조)회사는 자기주식을 향후 주가변동추이를 고려하여 매각처분 할 예정입니다.

(4) 기타포괄손익누계액

당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

재평가잉여금	7,033,290,368	7,033,290,368

(*) 토지 재평가시 발생한 발생한 법인세효과는 자본에서 직접 차감하였으며 그 내역 은 다음과 같습니다.

(단위:원)

항 목	세전금액	법인세효과	세후금액

토지재평가이익	9,017,038,934	(1,983,748,566)	7,033,290,368

(5) 이익잉여금- 당분기 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

이익준비금	375,843,381	256,696,501

임의적립금	1,502,352,783	1,502,352,783

미처분이익잉여금	55,159,826,424	37,289,486,827

합 계	57,038,022,588	39,048,536,111

23. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	4,119,153,400	10,998,629,225	3,146,218,050	8,571,004,870

퇴직급여	261,883,298	713,926,242	199,424,094	637,667,974

복리후생비	778,033,170	2,274,815,543	683,110,417	1,890,909,924

여비교통비	53,312,154	144,661,436	52,317,629	118,924,447

접대비	4,710,732	26,595,850	5,941,850	37,631,360

통신비	17,511,861	48,499,519	14,954,982	44,722,241

세금과공과	37,135,780	86,897,585	47,688,370	84,574,230

감가상각비	42,311,873	114,351,465	30,179,689	86,022,253

지급임차료	134,252,500	365,518,500	120,400,000	316,080,400

수도광열비	64,104,645	160,065,281	54,704,531	152,582,775

수선비	31,464,000	62,650,800	7,758,000	60,183,000

보험료	6,697,812	19,453,959	5,798,041	17,911,479

차량유지비	15,580,120	49,407,822	20,150,343	48,598,847

경상연구개발비	-	250,000,000	-	-

운반비	123,599,086	326,543,037	56,794,363	138,254,246

교육훈련비	(4,656,030)	16,066,827	5,594,000	11,283,500

도서인쇄비	3,710,600	11,718,350	2,229,750	8,170,629

협회비	4,200,000	26,752,390	6,200,000	27,288,010

사무용품비	7,486,326	21,166,313	5,654,772	16,309,916

소모품비	102,058,884	162,916,003	13,849,030	81,405,582

지급수수료	224,020,829	655,649,771	248,525,459	594,040,440

광고선전비	15,841,494	80,631,341	24,799,968	75,449,582

리스료	29,709,600	88,965,810	29,696,500	78,512,073

해외시장개척비	66,794,720	221,367,816	69,869,123	231,406,583

유지보수료	525,460,289	1,356,114,028	334,796,721	812,044,083

수출제비용	1,596,876,949	4,018,015,067	754,204,628	3,255,736,475

대손상각비	512,596,312	1,246,967,936	(61,204,110)	402,999,751

무형고정자산상각비	7,989,611	23,968,833	7,989,610	23,968,831

잡비	-	20,560,120	-	17,217,500

합 계	8,781,840,015	23,592,876,869	5,887,645,810	17,840,901,001

24. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 표시된 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기타수익(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차익	320,874,621	473,193,547	17,866,737	463,482,041

유형자산처분이익	-	-	-	8,180,818

단기매매증권처분이익	277,062,000	370,570,240	248,432,900	392,384,075

단기매매증권평가이익	(253,387,893)	15,340,107	255,766,380	255,766,380

외화환산이익	53,620,717	227,030,396	(56,810,604)	6,633,623

잡이익	7,308,260	17,993,120	297,278	16,089,984

합 계	405,477,705	1,104,127,410	465,552,691	1,142,536,921

(2) 기타비용(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	330,688,533	1,215,399,029	256,651,070	511,608,014

기부금	7,750,000	99,600,000	5,500,000	33,290,000

외화환산손실	(353,825,146)	490,143,266	1,003,252,681	1,217,207,595

전기오류수정손실	-	-	120,130,000	120,130,000

단기매매증권평가손실	97,047,860	97,047,860	(58,614,000)	3,588,000

잡손실	-	147,100	10,811,131	12,724,036

합 계	81,661,247	1,902,337,255	1,337,730,882	1,898,547,645

25.금융수익과 금융비용 당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)분기

3개월	누적	3개월	누적

금 융 수 익:

이자수익	74,092,360	191,346,767	40,014,810	143,991,588

배당금수익	-	-	-	60,000,000

소 계	74,092,360	191,346,767	40,014,810	203,991,588

금 융 비 용:

이자비용	(120,950,011)	(340,451,474)	(92,079,651)	(258,582,293)

금융보증비용	-	-	(39,037,049)	(58,757,175)

소 계	(120,950,011)	(340,451,474)	(131,116,700)	(317,339,468)

순금융수익(비용)	(46,857,651)	(149,104,707)	(91,101,890)	(113,347,880)

26. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 매출원가와 판매비, 관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)분기

재고자산의 변동	551,753,121	1,024,070,585

원재료의 사용액	96,905,991,708	43,399,122,066

종업원급여	13,558,551,585	10,631,036,870

퇴직급여	1,029,318,774	939,022,750

복리후생비	2,846,209,956	2,344,699,353

감가상각비	538,344,071	553,782,715

운반비	491,620,692	353,916,718

외주가공비	1,080,292,300	407,487,200

경상연구개발비	2,598,211,617	2,283,809,924

지급수수료	1,685,248,406	961,872,796

수출제비용	4,018,015,067	3,255,736,475

기타비용	5,675,234,957	3,849,451,298

합 계	130,978,792,254	70,004,008,750

27. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당기 분기 법인세비용은 3,924백만원(전분기:1,092백만원)이며 평균유효세율은 16.98%(전분기 : 12.59%)입니다.

28. 주당손익 (1) 기본주당순이익당분기 및 전분기의 기본주당순이익의 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구분	제22(당)분기	제21(전)분기

3개월	누계	3개월	누계

당기순이익(손실)	7,108,372,960	19,180,955,277	1,978,428,732	7,591,485,287

계속영업이익	7,108,372,960	19,180,955,277	1,975,298,157	7,584,256,267

중단영업이익	-	-	3,130,575	7,229,020

가중평균 주식수(주)	29,416,053	29,536,893	14,893,360	14,893,360

계속영업 기본주당순이익(손실)	242	649	133	509

(주) 당분기 기본주식수 가중평균 주식수의 계산근거

(단위:주)

주식변동일자	유통주식수	일 수	가중평균유통주식수

2017-01-01	29,786,750	89	2,651,018,080

2017-03-31	29,416,053	184	5,412,553,752

가중평균적수	8,063,571,832

가중치환산(273일)	273

가중평균주식수	29,536,893

(나) 전분기 기본주식수 가중평균 주식수의 계산근거

(단위:주)

주식변동일자	유통주식수	일 수	가중평균유통주식수

2016-01-01	14,893,360	274	4,080,780,640

가중평균적수	4,080,780,640

가중치환산(274일)	274

가중평균주식수	14,893,360

(2) 희석주당순이익 당분기 및 전분기말 희석증권주식수가 없어 기본주당순이익과 동일합니다 29. 영업활동에서 창출된 현금흐름 당분기와 전분기중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 세부내역은 다음과 같습니다.(1) 영업활동과 관련없는 손익의 제거내역

(단위:원)

구분	제22(당)분기	제21(전)분기

감가상각비	538,344,071	553,782,715

퇴직급여	801,286,630	717,783,068

무형자산상각비	23,968,833	23,968,831

대손상각비	1,246,967,936	402,999,751

재고자산평가손실	3,314,711	207,086,736

재고자산평가손실환입	(1,582,706,970)	(2,193,800,043)

단기매매증권평가손실	97,047,860	3,588,000

잡이익	(150)	-

금융보증비용	-	58,757,175

잡손실	-	275,000

외화환산손실	490,043,545	993,244,705

전기오류수정손실	-	120,130,000

유형자산처분이익	-	(8,180,818)

단기매매증권평가이익	(15,340,107)	(255,766,380)

외화환산이익	(202,852,308)	(6,477,828)

이자수익	(191,346,767)	(143,991,588)

이자비용	340,451,474	258,582,293

합 계	1,549,178,758	731,981,617

(2) 영업활동과 관련없는 자산,부채의 증감내역

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)분기

매출채권의 감소(증가)	(2,069,358,121)	(5,467,005,257)

미수금의 감소(증가)	(120,029,740)	(72,096,380)

선급금의 감소(증가)	(192,883,220)	(60,793,042)

선급비용의감소(증가)	(10,703,487)	(9,054,998)

이연법인세차의감소(증가)	-	(176,170,947)

재고자산의감소(증가)	2,131,145,380	3,010,783,892

부가세대급금의감소(증가)	474,546,553	332,784,127

매입채무의증가(감소)	2,337,114,037	(5,886,990,127)

미지급금의증가(감소)	163,276,377	91,662,286

선수금의 증가(감소)	(191,323,044)	19,585,407

예수금의증가(감소)	2,209,940	(33,184,697)

부가세예수금의증가(감소)	-	440,341,840

미지급비용의증가(감소)	8,791,292	(600,765,823)

당기법인세부채의증가(감소)	4,107,357,536	1,231,850,347

이연법인세부채의증가(감소)	(195,356,281)	-

퇴직금의 지급	(804,338,820)	(162,994,644)

사외적립자산의감소(증가)	(11,350,782)	91,366,633

합 계	5,629,097,620	(7,250,681,383)

(3) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기와 전분기중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)분기

건설중인자산의 토지 대체	1,485,659,332	-

건설중인자산의 건물 대체	576,163,156	-

건설중인자산의 구축물 대체	310,000,000	107,000,000

건설중인자산의 기계장치 대체	240,000,000	12,825,440

건설중인자산의 공기구 대체	68,549,120	-

건설중인자산의 비품 대체	-	25,000,000

합 계	2,680,371,608	144,825,440

30. 부문별정보 당분기 및 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

① 제22(당)분기(단위:원)

구 분	장비사업부	공사사업부	기타사업부	IoT사업부	합 계

매출액	127,217,686,645	2,382,209,764	25,423,026,960	7,935,600	155,030,858,969

매출원가	(93,541,257,735)	(1,214,755,760)	(12,624,565,610)	(5,339,280)	(107,385,915,385)

매출총이익	33,676,428,910	1,167,454,004	12,798,461,350	2,596,320	47,644,943,584

② 제21(전)분기단위:원)

구 분	장비사업부	공사사업부	기타사업부	합 계

매출액	57,442,756,680	2,928,102,500	19,179,163,948	79,550,023,128

매출원가	(41,439,933,226)	(2,201,982,441)	(8,521,192,082)	(52,163,107,749)

매출총이익	16,002,823,454	726,120,059	10,657,971,866	27,386,915,379

31. 특수관계자와의 거래내역

(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명	지 분 율	비 고

당 반 기	전 기

유니셈 아메리카	100%	100%	반도체 장비 서비스용역

유니셈 차이나	100%	100%	반도체 장비 서비스용역

유니셈 시안	100%	100%	반도체 장비 서비스용역

한국스마트아이디(주)	50%	50%	정보보호사업

유니셈 주산	23.43%	45%	PSS사업

(*) 전기말 중국측 자본금 납입 지연으로 지분율이 45%였으나, 당분기중 자본금 납입이 완료되어 당사 지분율은 지분율인 25%로 변경 되었고, 타법인의 신주 발행으로 당분 기말 현재 당사의 지분율은 23.43% 입 니다. (2) 당사는 기업활동의 계획,운영,통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임 원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단 하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)분기

단 기 급 여	630,962,800	584,700,000

퇴 직 급 여	147,437,588	139,575,197

합 계	778,400,388	724,275,197

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입등 거래내역은 다음과 같습니다.- 당분기

(단위:원)

특수관계구분	회사명	매출액	수출제비용

종속기업	유니셈아메리카	1,616,226,343	434,880,000

종속기업	유니셈차이나	140,358,185	747,080,000

종속기업	유니셈시안	22,002,080	-

합 계	1,778,586,608	1,181,960,000

- 전분기(단위:원)

특수관계구분	회사명	매출액	수출제비용

종속기업	유니셈아메리카	457,904,697	394,501,536

종속기업	유니셈차이나	123,345,564	406,837,000

합 계	581,250,261	801,338,536

(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.- 당분기

(단위:원)

특수관계구분	회사명	자금대여거래

기 초	대 여	회 수	잔 액

종속기업	한국스마트아이디(주)	4,000,000,000	2,000,000,000	-	6,000,000,000

합 계	4,000,000,000	2,000,000,000	-	6,000,000,000

- 전 기(단위:원)

특수관계구분	회사명	자금대여거래

기 초	대 여	회 수	잔 액

종속기업	한국스마트아이디(주)	1,500,000,000	2,500,000,000	-	4,000,000,000

합 계	1,500,000,000	2,500,000,000	-	4,000,000,000

(5) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 다음과 같습니다.- 당분기

(단위:원)

특수관계구분	회사명	매출채권	단기대여금

종속기업	유니셈아메리카	1,209,650,209	-

종속기업	유니셈차이나	620,017,634	-

종속기업	유니시안	12,085,270	-

종속기업	한국스마트아이디(주)	-	6,000,000,000

합 계	1,841,753,113	6,000,000,000

- 전기(단위:원)

특수관계구분	회사명	매출채권	단기대여금

종속기업	유니셈아메리카	636,634,267	-

종속기업	유니셈차이나	543,275,270	-

종속기업	유니셈시안	230,690	-

종속기업	한국스마트아이디(주)	-	4,000,000,000

합 계	1,180,140,227	4,000,000,000

(6) 당분기말 현재 타인을 위해 제공한 채무보증내역은 다음과 같습니다.

금융기관	제공받은회사	연대보증 대상여신	연대보증한도

한국시티은행	한국스마트아이디(주)	-	6,065,280,000

우리은행	한국스마트아이디(주)	수입-연지급수입	725,100,000

32. 위험관리 (1) 자본위험관리

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.당사의 자본구조는 차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기 및 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

차입금총계	18,800,000,000	10,680,000,000

차감 : 현금 및 현금성자산	(26,304,640,715)	(3,326,451,885)

순차입금	(7,504,640,715)	7,353,548,115

자본총계	88,837,980,531	72,848,417,214

총차입금자본비율	-	10.1%

당분기 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제22(당)분기	제21(전)기

부채총계	40,903,210,666	27,046,703,507

자본총계	88,837,980,531	72,848,417,214

부채비율	46.0%	37.1%

(2)금융위험 관리① 외환위험외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.- 제22(당)분기

(단위:원)

구 분	외화금액	원화환산금액

자산	부채	자산	부채

현금성자산	USD 1,455,148.10	-	1,668,618,327	-

JPY 106,409,695.00	-	1,085,825,544	-

매출채권	USD 19,352,686.82	-	22,191,725,867	-

JPY 397,527,205.05	-	4,056,447,103	-

- 제21(전)기(단위:원)

구 분	외화금액	원화환산금액

자산	부채	자산	부채

현금성자산	USD 815,338.27	-	985,336,298	-

JPY 1,329,502.00	-	13,784,410	-

매출채권	USD 20,778,566.37	-	25,110,897,403	-

JPY 121,964,045.05	-	1,264,535,408	-

회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기손익에미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당 분 기	전 기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	2,386,034,419	(2,386,034,419)	2,609,623,370	(2,609,623,370)

JPY	514,227,291	(514,227,291)	127,831,982	(127,831,982)

합 계	2,900,261,711	(2,900,261,71)	2,737,455,352	(2,737,455,352)

② 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.당분기 및 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제22(당)분기	제21(전)기

현금 및 현금성자산	26,304,640,715	3,326,451,885

단기금융상품	241,882,164	144,076,952

매출채권	30,604,552,662	30,069,353,714

기타수취채권	1,551,167,428	1,426,167,540

단기대여금	6,418,139,658	4,530,786,180

장기대여금	32,400,000	37,260,000

장기금융상품	3,500,000	3,500,000

합 계	65,156,282,627	39,537,596,271

③ 유동성위험 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.당분기말 현재 비파생금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	1년이내	1년 ~ 3년	3년 ~ 5년	합 계

매입채무	12,209,302,251	-	-	12,209,302,251

기타지급채무	7,616,747,645	-	-	7,616,747,645

기타유동부채	260,677,828	-	-	260,677,828

단기차입금	16,800,000,000	-	-	16,800,000,000

장기차입금	-	2,000,000,000	-	2,000,000,000

합 계	36,886,727,724	2,000,000,000	-	38,886,727,724

33. 약정사항 및 우발상황

(1) 금융기관과 약정사항당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 약정한도는 다음과 같습니다.

(단위:원)

금 융 기 관	내 용	금 액

씨티은행	무역금융 회전한도	12,000,000,000

일람불수입신용장,외화지급보증	USD 3,000,000

차입금 약정한도	12,000,000,000

기업은행	차입금 약정한도	-

외화지급보증	USD 1,300,000

(2) 당분기말 현재 회사의 어음과 수표의 견질제공 현황은 다음과 같습니다.

제 공 처	어 음	당 좌 수 표	비 고

하이닉스 반도체	1매	-	선급금 지급보증용

(3) 당사는 당분기말 현재 서울보증보험으로부터 152백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.

34. 중단사업 - 당사는 전전기 중 CIS관련 사업을 사업환경에 따른 물량감소와 채산성 악화 등의 이유로 중단함에 따라 중단영업으로 구분 표시하였으며 중단영업과 관련된 내용은 다음과 같습니다.(1) 중단사업의 내용 - CIS사업부 내의 카메라모듈 및 PSS 관련 사업 일체 중단 (2) 중단사업과 관련된 자산과 의 보고기간종료일 현재 장부금액

(단위:원)

중단사업자산	제22(당)분기	제21(전)기

매출채권	매출채권	-	1,386,000

소 계	-	1,386,000

합 계	-	1,386,000

(3) 중단사업손익의 산출내역(단위:원)

내 역	제22(당)분기	제21(전)분기

매출	-	21,546,000

매출원가	-	14,316,980

판관비	-	-

기타비용	-	-

중단사업으로부터 발생한 영업이익	-	7,229,020