금화피에스시 분기보고서 (2024.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

복진선
(위원장)	예	고려대 경영학과고려대 경영대학원 석사동현회계법인 본부장 (2015.01.04 ~ 현재)	예	회계사	1988. 공인회계사 시험 합격 1986.12 ~ 2015.01 삼일회계법인 전무2015.01~현재 동현회계법인 본부장

김재진	예	한국수력원자력 월성제2발전소 발전소장	-	-	-

김부일	예	한국산업기술대학 에너지전기공학 외래교수한국전력기술인협회 연구전문위원(해상풍력)한국발전인재개발원 전임교수	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 (1)감사위원 선출기준의 주요내용과 운영현황 - 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등[감사위원회(감사) 설치] 당사는 정관에 근거하여 감사위원회(2013.08.02 임시주주총회에서 감사위원회 설치 가결됨)가 설치되어 있습니다.[감사위원회 구성] 감사위원회 구성은 [정관 제40조(감사위원회구성)]에 규정하고 있습니다. 구성의 주요 내용은 상법 제542조의 11과 정관 제36조의2(위원회)의 규정에 의한 감사위원회를 두며, 3인이상의 이사로 구성하고, 위원의 3분의2 이상은 사외이사여야 함을 규정하고 있습니다. 또한, 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못하며, 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다고 규정하고 있습니다. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 감사위원회의 경영정보 접근을 위한 내부장치는 정관 제42조(감사위원회의 직무등)에 명시되어 있습니다. 주요권한으로는 회사의 회계 및 업무 감사, 임시주주총회 또는 필요시 회의 소집 청구(목적사항 및 소집 이유 서면 제출), 자회사의 영업 보고 요구(업무 및 재산상태 조사), 외감법에 따른 감사인 선임, 이사회 소집 등 입니다.당사는 2013년 8월 2일 임시주주총회를 통해 사외이사 3인을 감사위원회 위원으로선임하고, 2021년 3월 19일 감사위원회에서 복진선 사외이사를 위원장으로 선임하였습니다. 감사위원회는 경영진이 채택한 내부통제 정책 및 제도의 적정성과 효과성에 대하여 독립적이고 객관적인 평가를 수행하고 있습니다. 분기보고서 작성기준일 현재 감사위원회의 구성 및 최대주주와의 관계 등은 다음과 같습니다.

직명	성명	선임배경	추천인	임기	연임여부 및 연임횟수	회사와의
거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계

감사위원	복진선	회계,재무전문가로서 회사의 회계 및 업무감사를 할 수 있는 자질이 있다고 판단됨.	이사회	3년(2024.03.19 ~2027.03.18)	연임 1회	-	-

감사위원	김재진	발전산업에서 장기간 동안 경력을 쌓은 전문가로서 당사 사업부분에 대한 감사를 할 수있는 자질이 있다고 판단됨	이사회	3년(2022.03.18 ~2025.03.17)	-	-	-

감사위원	김부일	장기간 전기와 관련된 업무 수행하였고, 교수활동을 통한 인재양성에 힘써 온 점, 수상경력, 기술자문 역임등 전문성 역량 확인, 합리적인 견제와 주주 권익보호등 성장 발전에 기여 할것으로 판단됨	이사회	3년(2023.06.19 ~2026.06.18)	-	-	-

다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사위원등의 성명

복진선 (출석율:100%)	김재진 (출석율:100%)	김부일(출석율:100%)

찬반여부

2024.01.03	1. 2024년 안전보건관리 활동계획 보고의 건	보고	참석	참석	참석

2024.01.26	1. 계열사간 자기거래 한도에 대한 이사회 승인의 건 (총 227억 한도) - (주)엔에스컴퍼니 : 150억 - 금화씨앤이(주) : 10억 - GEUMHWA PSC INC: 15억 - (주)금화전자 : 1억 - (주)글린트파트너스 : 1억 - (주)금화정수 : 50억	가결	찬성	찬성	찬성

2024.02.29	1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고서2. 2023년 내부회계관리제도 평가보고서	보고	참석	참석	참석

2024.02.29	1.결산보고 1) 제43기 결산 재무제표 및 부속명세서 승인의 건 2) 제43기 영업보고서 승인의 건2. 제43기 정기주주총회 소집을 위한 일시, 장소 및 결의사항 승인의 건 □ 일시 : 2024년 3월 15일(금) 오전 10시 □ 장소 : 충남 당진시 우강면 덕평로 878 (주)금화피에스시 발전교육연구원 1층 대강의실 □ 보고사항 1. 감사보고 2. 영업보고 3. 내부회계관리제도 운영실태 보고 □ 부의안건 제1호 의안 : 제43기(2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 제외) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 이사회(안) 1주당 배당금 : 1,300원 제3호 의안: 사내이사 선임의 건 후보 강구인(신규선임) 제4호 의안: 분리선출에 따른 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 후보 복진선(재선임) 제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024.03.20	1. 감사위원회 감사위원 대표 선임의 건 (사외이사 복진선)	가결	참석	참석	참석

2024.06.13	정읍그린파워 바이오매스 발전사업 지분 참여 승인의 건1. 지분 참여 개요
(1) 회사명 : 정읍그린파워㈜
(2) 사업위치 : 전라북도 정읍시 제1산업단지
(3) 주요사업 : 전력 및 REC, Steam 판매
(4) 자본금 : 214억원 (보통주 2,140,000주, 액면가:10,000원)
2. 참여 목적 : 사업 다각화 및 수익 창출을 위한 지분 참여
3. 참여 금액 : 96억원 (주식수 : 보통주 960,000주(44.9%))	가결	찬성	-	-

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	당사에 선임된 감사위원은 사외이사로 구성되어 있으며, 각각 금융, 회계, 경제, 경영, 재무 및 법무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획부총무팀	2	부장(28년)과장(11년)	-감사위원회 지원

바. 준법지원인 등 지원조직 현황

- 분기보고서 작성 기준일 현재 당사는 준법지원인 등 지원조직은 없으나, 필요시 경영기획본부 총무팀에서 업무를 지원하고 있습니다.