금화피에스시 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 43 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 42 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

유동자산	122,050,964,856	107,970,574,423

현금및현금성자산 (주4,6)	42,670,884,474	34,625,431,694

매출채권 및 기타유동채권 (주4,6,7,8,9)	46,812,320,513	47,964,886,920

유동당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,7)	0	0

기타유동금융자산 (주4,6,7)	31,903,040,000	25,000,000,000

기타유동자산	664,719,869	380,255,809

비유동자산	230,834,086,534	234,905,659,657

유형자산 (주10)	17,554,789,270	17,676,176,140

영업권 이외의 무형자산 (주11)	2,424,210,795	1,902,014,848

투자부동산 (주12)	11,172,111,218	11,237,273,346

사용권자산 (주13)	438,035,588	739,538,548

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 (주14)	154,826,632,655	157,098,185,744

비유동당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,7)	7,638,420,921	6,337,681,005

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,7)	3,837,217,570	3,059,894,230

기타비유동금융자산 (주4,6,7)	3,000,000	3,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주4,6,7)	15,242,801,050	15,768,655,701

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 (주16)	14,345,440,630	17,457,023,171

기타비유동자산	0	0

이연법인세자산	3,351,426,837	3,626,216,924

자산총계	352,885,051,390	342,876,234,080

부채

유동부채	24,610,798,273	30,237,914,274

매입채무 및 기타유동채무 (주6)	1,864,205,861	1,828,117,002

단기차입금 (주15)	5,000,000,000	0

유동 리스부채 (주4,6,13)	183,539,327	185,447,730

기타유동금융부채 (주4,6)	9,482,665,462	16,505,284,709

기타 유동부채 (주9)	4,398,698,097	6,874,680,553

당기법인세부채	3,265,257,801	4,477,225,705

유동충당부채 (주17)	416,431,725	367,158,575

비유동부채	35,137,327,599	37,321,180,182

기타비유동금융부채 (주4,6)	466,627,390	460,627,390

장기차입금 (주15)	32,999,199,680	35,000,000,000

비유동 리스부채 (주4,6,13)	86,896,013	199,952,814

퇴직급여부채	0	0

비유동충당부채	885,608,269	993,285,378

기타 비유동 부채	698,996,247	667,314,600

부채총계	59,748,125,872	67,559,094,456

자본

자본금 (주1)	3,000,000,000	3,000,000,000

보통주자본금	3,000,000,000	3,000,000,000

자본잉여금	6,494,594,397	6,494,594,397

기타자본구성요소	(2,509,235,050)	(2,509,235,050)

기타포괄손익누계액	(406,207,981)	(989,608,560)

이익잉여금(결손금)	286,557,774,152	269,321,388,837

자본총계	293,136,925,518	275,317,139,624

자본과부채총계	352,885,051,390	342,876,234,080

## 포괄손익계산서

제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주5,18)	46,537,466,024	172,648,119,170	42,622,288,650	167,815,114,183

매출원가 (주20)	39,849,822,786	143,303,791,888	35,895,029,294	139,138,191,088

매출총이익	6,687,643,238	29,344,327,282	6,727,259,356	28,676,923,095

판매비와관리비 (주20)	2,153,180,149	7,438,949,802	2,225,243,211	7,217,389,114

영업이익(손실)	4,534,463,089	21,905,377,480	4,502,016,145	21,459,533,981

기타이익 (주19)	1,235,347,381	6,946,919,578	553,587,906	3,345,336,312

기타손실 (주19)	1,272,199	12,354,274	1,261,558	15,330,630

금융수익 (주21)	1,519,050,214	4,913,310,038	2,458,241,287	5,633,868,079

금융원가 (주21)	784,082,985	3,216,523,278	4,641,359	175,849,132

법인세비용차감전순이익(손실)	6,503,505,500	30,536,729,544	7,507,942,421	30,247,558,610

법인세비용(수익) (주23)	1,025,685,541	5,283,348,333	1,782,031,013	7,093,084,011

당기순이익(손실)	5,477,819,959	25,253,381,211	5,725,911,408	23,154,474,599

기타포괄손익	162,341,060	243,931,683	(569,701,165)	1,462,102,585

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	162,341,060	243,931,683	(569,701,165)	1,462,102,585

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(112,714,376)	(339,468,896)	(276,152,961)	2,374,496,186

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익	275,055,436	583,400,579	(293,548,204)	(912,393,601)

총포괄손익	5,640,161,019	25,497,312,894	5,156,210,243	24,616,577,184

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	928	4,276	970	3,921

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	928	4,276	970	3,921

## 자본변동표

제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	(2,509,235,050)	(211,927,074)	245,784,442,643	252,557,874,916

당기순이익(손실)	0	0	0	0	23,154,474,599	23,154,474,599

기타포괄손익	0	0	0	(912,393,601)	2,374,496,186	1,462,102,585

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(7,677,527,000)	(7,677,527,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	(2,509,235,050)	(1,124,320,675)	263,635,886,428	269,496,925,100

2023.01.01 (기초자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	(2,509,235,050)	(989,608,560)	269,321,388,837	275,317,139,624

당기순이익(손실)	0	0	0	0	25,253,381,211	25,253,381,211

기타포괄손익	0	0	0	583,400,579	(339,468,896)	243,931,683

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(7,677,527,000)	(7,677,527,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	(2,509,235,050)	(406,207,981)	286,557,774,152	293,136,925,518

## 현금흐름표

제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 42 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

영업활동현금흐름	10,630,033,786	2,956,715,685

당기순이익(손실) (주24)	25,253,381,211	23,154,474,599

당기순이익조정을 위한 가감	2,259,839,615	5,771,671,475

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(9,183,255,715)	(17,616,445,037)

이자지급(영업)	(1,387,455,515)	0

법인세환급(납부)	(6,312,475,810)	(8,352,985,352)

투자활동현금흐름	2,164,469,784	18,693,096,857

유형자산의 취득 (주10)	(719,377,067)	(672,008,638)

유형자산의 처분	1,090,909	0

무형자산의 취득 (주11)	(489,714,780)	(22,768,900)

무형자산의 처분	0	0

투자부동산의 취득	0	0

투자부동산의 처분	0	0

사용권자산의 처분	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (주6)	(2,398,579,500)	(8,808,135,500)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 (주6)	1,246,901,438	31,093,114,436

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(460,497,040)	0

기타금융자산의 취득	(385,664,160,000)	(132,478,426,838)

기타금융자산의 처분	379,042,280,000	129,387,526,838

대여금의 증가	(130,000,000)	(180,000,000)

대여금의 감소	214,800,000	285,600,000

임차보증금의 증가	(563,000,000)	(3,301,000,000)

임차보증금의 감소	1,132,000,000	1,465,000,000

기타장기성자산의 처분	0	0

기타임차보증금의 증가	0	(2,108,120)

기타임차보증금의 감소	1,208,120	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,732,050,129	0

이자수취	1,781,371,860	678,964,788

배당금수취	6,438,095,715	1,247,338,791

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(4,818,017,035)	(7,929,046,440)

임대보증금의 감소	0	(204,000,000)

임대보증금의 증가	6,000,000	164,000,000

차입금의 상환	(2,000,800,320)	0

차입금에 따른 유입	5,000,000,000	0

금융리스부채의 지급 (주13)	(145,689,715)	(211,519,440)

배당금지급	(7,677,527,000)	(7,677,527,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,976,486,535	13,720,766,102

기초현금및현금성자산	34,625,431,694	25,929,459,255

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	68,966,245	1,585,441,274

기말현금및현금성자산	42,670,884,474	41,235,666,631