금화피에스시 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 44 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 43 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말

자산

유동자산	135,710,875,601	131,938,288,899

현금및현금성자산 (주4,6)	53,587,208,251	42,462,847,013

매출채권 및 기타유동채권 (주4,6,7,8,9)	64,540,385,332	65,786,378,042

기타유동금융자산 (주4,6,7)	16,694,880,000	23,346,720,000

기타유동자산	888,402,018	342,343,844

비유동자산	224,051,047,113	228,838,950,113

유형자산 (주10)	20,018,696,776	18,043,356,669

영업권 이외의 무형자산 (주11)	2,627,867,022	2,644,379,463

투자부동산 (주12)	11,085,228,381	11,150,390,509

사용권자산 (주13)	819,698,946	987,568,946

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 (주14)	152,202,156,894	154,826,632,655

비유동당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,7)	10,403,397,698	7,886,092,926

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,7)	1,592,496,750	4,150,693,910

기타비유동금융자산 (주4,6,7)	3,000,000	3,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액 (주4,6,7)	14,178,037,659	14,381,514,100

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 (주16)	9,949,056,035	13,818,633,237

이연법인세자산	1,171,410,952	946,687,698

자산총계	359,761,922,714	360,777,239,012

부채

유동부채	31,182,156,423	35,093,828,493

매입채무 및 기타유동채무 (주6)	10,487,182,618	2,027,311,046

단기차입금 (주15)	5,000,000,000	5,000,000,000

유동 리스부채 (주4,6,13)	446,667,338	431,637,752

기타유동금융부채 (주4,6)	5,541,406,638	17,591,267,160

기타 유동부채 (주9)	5,144,703,220	6,181,542,592

당기법인세부채	4,339,114,792	3,450,052,756

유동충당부채 (주17)	223,081,817	412,017,187

비유동부채	2,641,588,484	22,637,696,342

기타비유동금융부채 (주4,6)	445,000,000	465,627,390

장기차입금(사채 포함), 총액 (주15)	0	19,999,199,680

비유동 리스부채 (주4,6,13)	3,225,259	83,981,141

비유동충당부채	1,028,582,794	981,325,490

기타 비유동 부채	1,164,780,431	1,107,562,641

부채총계	33,823,744,907	57,731,524,835

자본

자본금 (주1)	3,000,000,000	3,000,000,000

보통주자본금	3,000,000,000	3,000,000,000

자본잉여금	6,494,594,397	6,494,594,397

기타자본구성요소	(2,509,235,050)	(2,509,235,050)

기타포괄손익누계액	(349,543,380)	(165,144,676)

이익잉여금(결손금)	319,302,361,840	296,225,499,506

자본총계	325,938,177,807	303,045,714,177

자본과부채총계	359,761,922,714	360,777,239,012

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주5,18)	44,916,754,951	188,436,705,189	46,537,466,024	172,648,119,170

매출원가	40,490,858,047	149,580,843,782	39,849,822,786	143,303,791,888

매출총이익	4,425,896,904	38,855,861,407	6,687,643,238	29,344,327,282

판매비와관리비	2,734,350,634	8,413,823,334	2,153,180,149	7,438,949,802

영업이익(손실)	1,691,546,270	30,442,038,073	4,534,463,089	21,905,377,480

기타이익	71,552,944	5,690,316,818	1,235,347,381	6,946,919,578

기타손실	39,213,843	44,289,020	1,272,199	12,354,274

금융수익	572,657,117	3,249,241,289	1,519,050,214	4,913,310,038

금융원가	363,492,864	1,002,999,798	784,082,985	3,216,523,278

법인세비용차감전순이익(손실)	1,933,049,624	38,334,307,362	6,503,505,500	30,536,729,544

법인세비용(수익) (주19)	231,082,069	8,209,229,429	1,025,685,541	5,283,348,333

당기순이익(손실)	1,701,967,555	30,125,077,933	5,477,819,959	25,253,381,211

기타포괄손익	(83,826,375)	444,912,697	162,341,060	243,931,683

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(83,826,375)	444,912,697	162,341,060	243,931,683

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(118,264,794)	(328,165,106)	(112,714,376)	(339,468,896)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	34,438,419	773,077,803	275,055,436	583,400,579

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0

총포괄손익	1,618,141,180	30,569,990,630	5,640,161,019	25,497,312,894

주당이익 (주31)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	288	5,101	928	4,276

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	288	5,101	928	4,276

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 44 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	(2,509,235,050)	(989,608,560)	269,321,388,837	275,317,139,624

당기순이익(손실)	0	0	0	0	25,253,381,211	25,253,381,211

기타포괄손익	0	0	0	583,400,579	(339,468,896)	243,931,683

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(7,677,527,000)	(7,677,527,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	(2,509,235,050)	(406,207,981)	286,557,774,152	293,136,925,518

2024.01.01 (기초자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	(2,509,235,050)	(165,144,676)	296,225,499,506	303,045,714,177

당기순이익(손실)	0	0	0	0	30,125,077,933	30,125,077,933

기타포괄손익	0	0	0	(184,398,704)	629,311,401	444,912,697

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(7,677,527,000)	(7,677,527,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	(2,509,235,050)	(349,543,380)	319,302,361,840	325,938,177,807

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 44 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 43 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

영업활동현금흐름	24,799,340,778	10,630,033,786

당기순이익(손실) (주20)	30,125,077,933	25,253,381,211

당기순이익조정을 위한 가감 (주20)	7,282,394,775	2,259,839,615

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주20)	(4,248,384,539)	(9,183,255,715)

이자지급(영업)	(681,209,365)	(1,387,455,515)

법인세환급(납부)	(7,678,538,026)	(6,312,475,810)

투자활동현금흐름	14,818,473,770	2,164,469,784

유형자산의 취득 (주10)	(2,810,838,617)	(719,377,067)

유형자산의 처분 (주10)	2,995,453	1,090,909

무형자산의 취득 (주11)	(27,662,400)	(489,714,780)

무형자산의 처분	0	0

투자부동산의 취득	0	0

투자부동산의 처분	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (주6)	(2,851,623,300)	(2,398,579,500)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 (주6)	348,600,000	1,246,901,438

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	3,563,499,896	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(460,497,040)

기타금융자산의 취득	(89,982,880,000)	(385,664,160,000)

기타금융자산의 처분	96,600,560,000	379,042,280,000

대여금의 증가	(20,000,000)	(130,000,000)

대여금의 감소	181,400,000	214,800,000

임차보증금의 증가	(1,549,649,020)	(563,000,000)

임차보증금의 감소	1,748,479,020	1,132,000,000

기타장기성자산의 처분	0	0

기타임차보증금의 증가	0	0

기타임차보증금의 감소	0	1,208,120

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,624,475,761	2,732,050,129

이자수취	1,712,059,518	1,781,371,860

배당금수취	5,279,057,459	6,438,095,715

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(28,471,484,973)	(4,818,017,035)

임대보증금의 감소	(100,000,000)	0

임대보증금의 증가	100,000,000	6,000,000

차입금의 상환	(24,999,199,680)	(2,000,800,320)

차입금에 따른 유입	5,000,000,000	5,000,000,000

금융리스부채의 지급 (주13)	(794,758,293)	(145,689,715)

배당금지급	(7,677,527,000)	(7,677,527,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	11,146,329,575	7,976,486,535

기초현금및현금성자산	42,462,847,013	34,625,431,694

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(21,968,337)	68,966,245

기타 환율변동으로 인한 현금흐름	0	0

기말현금및현금성자산	53,587,208,251	42,670,884,474