금화피에스시 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 45 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 44 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 1분기말	제 44 기말

자산

유동자산	142,705,900,111	138,991,513,145

현금및현금성자산 (주4,6)	56,222,068,221	78,341,999,216

매출채권 및 기타유동채권 (주4,6,7,8,9)	65,669,313,738	42,024,216,287

기타유동금융자산 (주4,6,7)	18,866,000,000	18,145,000,000

기타유동자산	1,948,518,152	480,297,642

비유동자산	231,721,835,436	230,970,079,670

유형자산 (주10)	21,470,572,154	20,489,597,415

영업권 이외의 무형자산 (주11)	2,596,392,478	2,612,143,200

투자부동산 (주12)	10,352,614,143	11,063,507,672

사용권자산 (주13)	1,625,834,325	1,452,054,053

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 (주14)	161,802,156,894	161,802,156,894

비유동당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,7)	10,377,131,766	10,241,741,714

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,7)	1,666,901,320	1,608,855,540

기타비유동금융자산 (주4,6,7)	3,000,000	3,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액 (주4,6,7)	14,444,596,432	13,501,915,449

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 (주16)	7,361,720,171	8,195,107,733

이연법인세자산	20,915,753	0

자산총계	374,427,735,547	369,961,592,815

부채

유동부채	45,859,148,279	40,187,151,419

매입채무 및 기타유동채무 (주4,6,15)	13,999,052,349	11,538,490,667

단기차입금 (주15)	5,000,000,000	5,000,000,000

유동 리스부채 (주4,6,13)	987,451,446	687,414,909

기타유동금융부채 (주4,6)	16,581,097,592	9,853,517,276

기타 유동부채 (주9)	4,667,516,098	7,971,639,862

당기법인세부채	4,243,465,982	4,885,470,822

유동충당부채 (주17)	380,564,812	250,617,883

비유동부채	2,923,504,716	3,256,805,095

기타비유동금융부채 (주4,6)	345,000,000	451,000,000

장기차입금(사채 포함), 총액	0	0

비유동 리스부채 (주4,6,13)	114,287,243	218,754,364

비유동충당부채	1,037,745,728	1,015,623,584

기타 비유동 부채	1,426,471,745	1,378,053,405

이연법인세부채	0	193,373,742

부채총계	48,782,652,995	43,443,956,514

자본

자본금	3,000,000,000	3,000,000,000

보통주자본금 (주1)	3,000,000,000	3,000,000,000

자본잉여금	6,494,594,397	6,494,594,397

기타자본구성요소	(2,509,235,050)	(2,509,235,050)

기타포괄손익누계액	(292,326,266)	(336,963,470)

이익잉여금(결손금)	318,952,049,471	319,869,240,424

자본총계	325,645,082,552	326,517,636,301

자본과부채총계	374,427,735,547	369,961,592,815

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 45 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 44 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주5,18)	66,317,974,497	66,317,974,497	50,979,245,290	50,979,245,290

매출원가	57,510,615,691	57,510,615,691	42,594,473,129	42,594,473,129

매출총이익	8,807,358,806	8,807,358,806	8,384,772,161	8,384,772,161

판매비와관리비	3,799,674,598	3,799,674,598	3,485,691,267	3,485,691,267

영업이익(손실)	5,007,684,208	5,007,684,208	4,899,080,894	4,899,080,894

기타이익	2,924,588,759	2,924,588,759	4,181,600,372	4,181,600,372

기타손실	14,065,471	14,065,471	1,207,959	1,207,959

금융수익	916,404,871	916,404,871	1,464,523,433	1,464,523,433

금융원가	177,862,413	177,862,413	349,024,186	349,024,186

법인세비용차감전순이익(손실)	8,656,749,954	8,656,749,954	10,194,972,554	10,194,972,554

법인세비용(수익) (주19)	1,229,160,325	1,229,160,325	1,458,546,456	1,458,546,456

당기순이익(손실)	7,427,589,629	7,427,589,629	8,736,426,098	8,736,426,098

기타포괄손익	(32,037,378)	(32,037,378)	608,846,235	608,846,235

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(32,037,378)	(32,037,378)	608,846,235	608,846,235

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(76,674,582)	(76,674,582)	(101,032,718)	(101,032,718)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	44,637,204	44,637,204	709,878,953	709,878,953

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0

총포괄손익	7,395,552,251	7,395,552,251	9,345,272,333	9,345,272,333

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,258.00	1,258	1,479.00	1,479.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,258.00	1,258	1,479.00	1,479.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 45 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 44 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	(2,509,235,050)	(165,144,676)	296,225,499,506	303,045,714,177

당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,736,426,098	8,736,426,098

기타포괄손익	0	0	0	(247,597,554)	856,443,789	608,846,235

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(7,677,527,000)	(7,677,527,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	(2,509,235,050)	(412,742,230)	298,140,842,393	304,713,459,510

2025.01.01 (기초자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	(2,509,235,050)	(336,963,470)	319,869,240,424	326,517,636,301

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,427,589,629	7,427,589,629

기타포괄손익	0	0	0	44,637,204	(76,674,582)	(32,037,378)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(8,268,106,000)	(8,268,106,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	(2,509,235,050)	(292,326,266)	318,952,049,471	325,645,082,552

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 45 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 44 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

영업활동현금흐름	(16,067,404,948)	(2,195,907,889)

당기순이익(손실) (주20)	7,427,589,629	8,736,426,098

당기순이익조정을 위한 가감 (주20)	119,309,482	(1,489,218,480)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주20)	(21,487,176,064)	(9,058,388,162)

이자지급(영업)	(51,297,045)	(295,393,015)

법인세환급(납부)	(2,075,830,950)	(89,334,330)

투자활동현금흐름	(5,554,842,454)	6,150,623,629

유형자산의 취득 (주10)	(615,394,947)	(815,726,234)

유형자산의 처분 (주10)	5,603,500	909,091

무형자산의 취득 (주11)	0	(2,758,400)

무형자산의 처분	0	0

투자부동산의 취득	0	0

투자부동산의 처분	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (주6)	(5,878,500)	(584,534,500)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 (주6)	24,000,000	24,600,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	3,563,499,896

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

기타금융자산의 취득	(21,900,600,000)	(41,015,480,000)

기타금융자산의 처분	21,184,400,000	40,612,120,000

대여금의 증가	(4,030,000,000)	0

대여금의 감소	41,500,000	81,900,000

임차보증금의 증가	(1,305,500,000)	(82,170,000)

임차보증금의 감소	432,500,000	345,000,000

기타임차보증금의 증가	(588,948)	0

기타임차보증금의 감소	588,948	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	1,831,467,524

이자수취	614,527,493	564,497,338

배당금수취	0	1,627,298,914

재무활동현금흐름	(498,944,088)	(254,578,500)

임대보증금의 감소	(160,000,000)	(98,800,000)

임대보증금의 증가	54,000,000	100,000,000

차입금의 상환	(5,000,000,000)	0

차입금에 따른 유입	5,000,000,000	0

금융리스부채의 지급 (주13)	(392,944,088)	(255,778,500)

배당금지급	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(22,121,191,490)	3,700,137,240

기초현금및현금성자산	78,341,999,216	42,462,847,013

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,260,495	143,226,026

기타 환율변동으로 인한 현금흐름	0	0

기말현금및현금성자산	56,222,068,221	46,306,210,279