금화피에스시 분기보고서 (2017.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금설정률

제37기 1분기	매출채권	32,316,475	1,175,494	3.64

받을어음	1,892,965	18,596	0.98

미 수 금	339,361	3,394	1.00

합 계	34,548,801	1,197,484	3.47

제36기	매출채권	45,654,843	1,034,729	2.27

받을어음	1,196,554	-	0.00

미 수 금	1,242,984	100	0.01

합 계	48,094,381	1,034,829	2.15

제35기	매출채권	44,758,423	718,405	1.61

받을어음	3,244,058	32,285	1.00

미 수 금	2,144,729	21,325	0.99

합 계	50,147,210	772,015	1.54

* 매출채권 총액은 K-IFRS로 재작성되었으 며, III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제 표 주석 - 9. 매출채권에 기재되어 있습니다. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제37기 1분기	제36기	제35기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	1,034,829	772,015	375,921

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	162,655	262,814	396,094

4. 기말 대손충당금 잔액합계	1,197,484	1,034,829	772,015

* 대손충당금은 매출채권 및 미수금에 대한 금액이며 K-IFRS로 재작성되었습니다.

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 최근 10년간 부실채권등의 사례가 발생치 않아 현재의 매출채권(받을어음, 공사미수금) 및 미수금(부가세예수금 및 임대료 수입금)에 대하여 장래의 대손추 산액을 법인세법에 근거한 표준비율로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	33,552,565	-	251,061	405,814	34,209,440

특수관계자	-	-	-	-	-

계	33,552,565	-	251,061	405,814	34,209,440

구성비율	98.08%	-	0.73%	1.19%	100.00%

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 ( 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원, %)

구 분	공사종류	제37기1분기	제36기	제35기	제34기	비고

금액	금 액	금 액	금 액

국내도급공사	경상정비	-	-	-	-

발전소설비	-	-	-	-

에너지설비	-	-	-	-

전기공사	-	-	-	-

엔지니어링제조	119,840	219,840	151,800	253,000

자동차부품제조	517,680	612,441	420,568	397,775

해외도급공사	경상정비	-	-	-	-

해외설비	-	-	-	-

자체공사	-	-	-	-

기 타 (국내)	-	-	-	-

합 계	637,520	832,281	572,368	650,775

(2) 재고자산 실사일자 당사의 종속회사는 재고자산에 대하여 자체적으로 매년 6월과 12월에 재고자산 실 사를 진행하고 있으며, 외부감사인은 년 1회 종속회사의 재고 실사에 입회하여 확 인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다. (3) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 1분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

다. 진행률적용 수주계약 현황(단위 : 백만원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

(주)금화PSC	태안화력발전소 #9,10 철골설치공사	한국서부발전㈜ / 대림산업㈜	2013.06.10	2017.04.30	20,663	99.63	-	-	-	-

(주)금화PSC	북평화력발전소 #1,2 BLR및 부대설비 설치공사	STX전력㈜ / STX중공업㈜	2014.02.24	2017.08.15	84,120	93.28	-	-	80	-

(주)금화PSC	신보령화력발전소 #1,2 터빈 및 BOP설치공사	한국중부발전㈜ / GS건설㈜	2014.02.04	2017.06.30	16,881	92.69	-	-	143	-

(주)금화PSC	포천천연가스발전소#1 기계설치공사	대우에너지㈜ / ㈜대우건설	2015.02.11	2017.02.28	17,594	94.51	-	-	46	-

(주)금화PSC	LIBYA AL KHALIJ S/G-TURBINE 공사	GECOL / 현대건설㈜	2010.02.03	2017.12.31	10,026	92.21	474	-232	-	-

(주)금화PSC	Braka Nuclear Power Plant PJ#1,2 U.A.E	ENEC U.A.E / HSJV	2012.08.17	2017.06.30	26,740	95.41	881	-	582	-

(주)금화PSC	Braka Nuclear Power Plant PJ#3,4 U.A.E	ENEC U.A.E / HSJV	2014.11.10	2019.06.30	29,751	22.42	-	-	1,990	-

(주)금화PSC	IRAQ KARBALA REFINERY PJ 제작및설치	HDGSK JV / 현대건설㈜	2015.11.02	2017.06.18	37,841	7.59	-	-	8	-

(주)금화PSC	VENEZUELA Puerto Lacruz Refinery PJ	HIWIN / 현대엔지니어링㈜	2016.01.12	2018.01.27	21,995	7.26	-	-	824	-

(주)금화PSC	MOROCCO SAFI Coal Power Plant PJ	㈜대우건설	2016.12.09	2017.09.30	26,885	66.40	-	-	1,476	-

합 계	-	1,355	-232	5,149	-

라. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없습니다.

## 마. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없습니다.

## 바. 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없습니다.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없습니다.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없습니다.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없습니다.