금화피에스시 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

※ 회사의 종속기업인 금화전자의 종속기업투자주식에 대한 손상평가 및 기준서 제 1115호 관련 수익인식 회계처리 오류가 전기에 발견되었으며, 비교표시된 전년도 반기재무제표는 이러한 수정사항을 반영하여 재작성되었습니다.

재무상태표
제 39 기 반기말 2019.06.30 현재
제 38 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 반기말	제 38 기말

자산

유동자산	153,958,434,661	157,919,641,650

현금및현금성자산 (주4,6)	18,289,582,008	20,743,840,888

매출채권 및 기타유동채권 (주4,6,7,8,9)	46,126,385,199	29,943,502,600

유동당기손익인식지정금융자산	0	0

유동당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,7)	48,100,362,501	34,511,289,112

유동매도가능금융자산	0	0

유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주4,6,7)	0	0

기타유동금융자산 (주4,6,7)	40,627,200,000	72,498,330,000

기타유동자산	814,904,953	222,679,050

비유동자산	96,932,942,819	84,391,108,605

유형자산 (주10)	17,712,720,037	17,430,031,325

영업권 이외의 무형자산 (주10)	2,139,445,673	1,578,730,013

투자부동산 (주10)	10,653,855,006	10,517,760,126

사용권자산 (주20)	97,124,399	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 (주11)	36,319,313,272	25,319,316,272

비유동당기손익인식금융자산	0	0

비유동당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,7)	17,082,204,520	16,904,705,811

비유동매도가능금융자산	0	0

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,7)	3,815,509,300	3,161,871,510

비유동파생상품자산 (주4,6)	296,520	1,016,640

기타비유동금융자산 (주4,6,7)	53,610,935	66,537,486

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주4,6,7)	8,716,601,235	8,318,851,235

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 (주12)	0	760,597,443

이연법인세자산	342,261,922	331,690,744

자산총계	250,891,377,480	242,310,750,255

부채

유동부채	27,465,514,587	29,577,129,012

매입채무 및 기타유동채무 (주6)	4,722,075,928	1,560,105,912

유동리스부채 (주4,6,20)	54,336,603	0

기타유동금융부채 (주4,6)	4,543,866,390	4,094,355,494

기타유동부채 (주9)	12,758,466,427	14,834,819,627

당기법인세부채	5,151,844,269	8,906,825,869

유동충당부채 (주13)	234,924,970	181,022,110

비유동부채	2,572,069,436	1,367,217,796

기타비유동금융부채 (주4,6,)	230,627,390	330,627,390

비유동리스부채 (주4,6,20)	43,432,436	0

기타비유동부채	353,886,199	326,704,085

퇴직급여부채 (주12)	1,229,737,669	0

비유동충당부채 (주13)	714,385,742	709,886,321

이연법인세부채	0	0

부채총계	30,037,584,023	30,944,346,808

자본

자본금 (주1)	3,000,000,000	3,000,000,000

보통주자본금	3,000,000,000	3,000,000,000

자본잉여금	6,494,594,397	6,494,594,397

기타포괄손익누계액	(416,852,337)	(609,109,782)

이익잉여금(결손금)	211,776,051,397	202,480,918,832

자본총계	220,853,793,457	211,366,403,447

자본과부채총계	250,891,377,480	242,310,750,255

포괄손익계산서
제 39 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 38 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주5,14)	55,401,186,870	95,002,568,011	72,919,550,868	114,421,296,155

매출원가 (주15)	42,591,939,763	73,922,418,143	56,750,327,348	88,292,893,623

매출총이익	12,809,247,107	21,080,149,868	16,169,223,520	26,128,402,532

판매비와관리비 (주15)	1,442,316,688	3,424,680,446	1,851,825,173	3,720,163,259

영업이익(손실)	11,366,930,419	17,655,469,422	14,317,398,347	22,408,239,273

기타이익	673,852,717	2,880,258,284	5,785,731,995	6,990,096,650

기타손실	1,327,080	16,049,671	(3,597,849)	27,075,250

금융수익	1,037,225,912	2,040,513,060	1,779,706,038	2,371,921,230

금융원가	58,221,709	65,902,500	(59,632,489)	167,853,891

법인세비용차감전순이익(손실)	13,018,460,259	22,494,288,595	21,946,066,718	31,575,328,012

법인세비용 (주16)	3,395,031,526	5,279,236,765	5,049,411,139	7,318,004,778

당기순이익(손실)	9,623,428,733	17,215,051,830	16,896,655,579	24,257,323,234

기타포괄손익	(28,424,197)	72,338,180	(125,776,166)	(543,275,593)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(28,424,197)	72,338,180	(125,776,166)	(543,275,593)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(76,152,842)	(119,919,265)	(77,039,002)	(122,556,645)

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익	47,728,645	192,257,445	(48,737,164)	(420,718,948)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	9,595,004,536	17,287,390,010	16,770,879,413	23,714,047,641

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,604	2,869	2,816	4,043

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,604	2,869	2,816	4,043

자본변동표
제 39 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 38 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	0	87,853,330	172,047,370,510	181,629,818,237

당기순이익(손실)	0	0	0	0	24,257,323,234	24,257,323,234

기타포괄손익	0	0	0	(420,718,948)	24,134,766,589	23,714,047,641

배당금지급	0	0	0	0	5,400,000,000	5,400,000,000

2018.06.30 (기말자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	0	(332,865,618)	190,782,137,099	199,943,865,878

2019.01.01 (기초자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	0	(609,109,782)	202,480,918,832	211,366,403,447

당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,215,051,830	17,215,051,830

기타포괄손익	0	0	0	192,257,445	17,095,132,565	17,287,390,010

배당금지급	0	0	0	0	7,800,000,000	7,800,000,000

2019.06.30 (기말자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	0	(416,852,337)	211,776,051,397	220,853,793,457

현금흐름표
제 39 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 38 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

영업활동현금흐름 (주17)	(2,016,151,252)	(12,351,295,925)

당기순이익(손실)	22,494,288,595	31,575,328,012

당기순이익조정을 위한 가감	(1,278,117,485)	(6,231,351,505)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(14,162,915,185)	(32,758,672,611)

이자지급(영업)	(1,522,858)	0

법인세납부(환급)	(9,067,884,319)	(4,936,599,821)

투자활동현금흐름	7,446,692,974	10,855,421,901

유형자산의 취득 (주10)	(585,882,338)	(1,121,215,340)

유형자산의 처분 (주10)	233,460,954	58,684,199

무형자산의 취득 (주10)	(599,586,600)	(66,227,700)

무형자산의 처분	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	(57,160,448,371)	(52,439,253,872)

당기손익인식금융자산의 처분	44,617,214,945	46,927,890,748

투자부동산의 취득 (주10)	(563,973,800)	(8,418,850,622)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (주6)	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(400,000,000)	0

파생상품자산의 취득	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(10,999,997,000)	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

기타금융자산의 취득	(24,035,400,000)	(56,957,327,000)

기타금융자산의 처분	55,871,580,000	81,343,900,000

대여금의 증가	(80,000,000)	(225,000,000)

대여금의 감소	156,350,000	109,600,000

임차보증금의 증가	(362,000,000)	(809,000,000)

임차보증금의 감소	7,250,000	395,000,000

기타 장기성 자산의 처분	0	0

이자수취	1,102,462,274	964,900,528

배당금수취	245,662,910	1,092,320,960

재무활동현금흐름	(7,922,986,963)	(5,320,000,000)

임대보증금의 감소	(140,000,000)	0

임대보증금의 증가	40,000,000	80,000,000

금융리스부채의 지급 (주20)	(22,986,963)	0

배당금지급	(7,800,000,000)	(5,400,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	38,186,361	41,634,875

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,454,258,880)	(6,774,239,149)

기초현금및현금성자산	20,743,840,888	20,535,991,544

기말현금및현금성자산	18,289,582,008	13,761,752,395