금화피에스시 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

※ 회사의 종속기업인 금화전자의 종속기업투자주식에 대한 손상평가 및 기준서 제 1115호 관련 수익인식 회계처리 오류가 전기에 발견되었으며, 비교표시된 전년도 3분기재무제표는 이러한 수정사항을 반영하여 재작성되었습니다. ※ 제39기 3분기 별도재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않았습니다.

재무상태표
제 39 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 38 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	138,482,928,675	157,919,641,650

현금및현금성자산	13,298,032,074	20,743,840,888

매출채권 및 기타유동채권	30,107,116,810	29,943,502,600

유동당기손익인식지정금융자산	0	0

유동당기손익-공정가치측정금융자산	50,332,296,668	34,511,289,112

유동매도가능금융자산	0	0

유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	0

기타유동금융자산	44,409,100,000	72,498,330,000

기타유동자산	336,383,123	222,679,050

비유동자산	111,050,359,558	84,391,108,605

유형자산	17,741,630,301	17,430,031,325

영업권 이외의 무형자산	2,118,998,805	1,578,730,013

투자부동산	11,143,378,315	10,517,760,126

사용권자산	83,732,989	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	49,702,646,485	25,319,316,272

비유동당기손익인식금융자산	0	0

비유동당기손익-공정가치측정금융자산	17,145,598,977	16,904,705,811

비유동매도가능금융자산	0	0

비유동기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,861,875,870	3,161,871,510

비유동파생상품자산	0	1,016,640

기타비유동금융자산	47,294,347	66,537,486

장기매출채권 및 기타비유동채권	8,716,601,235	8,318,851,235

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	760,597,443

이연법인세자산	488,602,234	331,690,744

자산총계	249,533,288,233	242,310,750,255

부채

유동부채	22,825,719,110	29,577,129,012

매입채무 및 기타유동채무	1,275,793,848	1,560,105,912

유동리스부채	52,328,012	0

기타유동금융부채	2,933,730,146	4,094,355,494

기타유동부채	15,330,126,864	14,834,819,627

당기법인세부채	2,951,534,800	8,906,825,869

유동충당부채	282,205,440	181,022,110

비유동부채	3,535,810,630	1,367,217,796

기타비유동금융부채	330,627,390	330,627,390

비유동리스부채	32,295,826	0

기타비유동부채	344,227,256	326,704,085

퇴직급여부채	2,189,149,883	0

비유동충당부채	639,510,275	709,886,321

이연법인세부채	0	0

부채총계	26,361,529,740	30,944,346,808

자본

자본금	3,000,000,000	3,000,000,000

보통주자본금	3,000,000,000	3,000,000,000

자본잉여금	6,494,594,397	6,494,594,397

기타포괄손익누계액	(381,706,477)	(609,109,782)

이익잉여금(결손금)	214,058,870,573	202,480,918,832

자본총계	223,171,758,493	211,366,403,447

자본과부채총계	249,533,288,233	242,310,750,255

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,357,526,654	126,360,094,665	38,965,758,380	153,387,054,535

매출원가	28,722,222,303	102,644,640,446	26,685,299,759	114,978,193,382

매출총이익	2,635,304,351	23,715,454,219	12,280,458,621	38,408,861,153

판매비와관리비	1,834,752,707	5,259,433,153	1,574,002,336	5,294,165,595

영업이익(손실)	800,551,644	18,456,021,066	10,706,456,285	33,114,695,558

기타이익	810,136,617	3,690,394,901	413,605,615	7,403,702,265

기타손실	69,362,330	85,412,001	8,768,058	35,843,308

금융수익	1,477,974,023	3,518,487,083	365,541,181	2,737,462,411

금융원가	(51,833,691)	14,068,809	22,060,000	189,913,891

법인세비용차감전순이익(손실)	3,071,133,645	25,565,422,240	11,454,775,023	43,030,103,035

법인세비용	713,907,575	5,993,144,340	2,640,857,302	9,958,862,080

당기순이익(손실)	2,357,226,070	19,572,277,900	8,813,917,721	33,071,240,955

기타포괄손익	(39,261,034)	33,077,146	(145,536,188)	(688,811,781)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(39,261,034)	33,077,146	(145,536,188)	(688,811,781)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(74,406,894)	(194,326,159)	(76,456,422)	(199,013,067)

기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익	35,145,860	227,403,305	(69,079,766)	(489,798,714)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	2,317,965,036	19,605,355,046	8,668,381,533	32,382,429,174

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	393	3,262	1,469	5,512

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	393	3,262	1,469	5,512

자본변동표
제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	0	87,853,330	172,047,370,510	181,629,818,237

당기순이익(손실)	0	0	0	0	33,071,240,955	33,071,240,955

기타포괄손익	0	0	0	(487,798,714)	(199,013,067)	(688,811,781)

배당금지급	0	0	0	0	5,400,000,000	5,400,000,000

2018.09.30 (기말자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	0	(401,945,384)	199,519,598,398	208,612,247,411

2019.01.01 (기초자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	0	(609,109,782)	202,480,918,832	211,366,403,447

당기순이익(손실)	0	0	0	0	19,572,277,900	19,572,277,900

기타포괄손익	0	0	0	227,403,305	(194,326,159)	33,077,146

배당금지급	0	0	0	0	7,800,000,000	7,800,000,000

2019.09.30 (기말자본)	3,000,000,000	6,494,594,397	0	(381,706,477)	214,058,870,573	223,171,758,493

현금흐름표
제 39 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 38 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동현금흐름	10,291,082,647	14,496,227,390

당기순이익(손실)	25,565,422,240	43,030,103,035

당기순이익조정을 위한 가감	(1,463,335,732)	(4,899,066,844)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,692,807,545)	(16,898,097,300)

이자지급(영업)	(2,289,167)	0

법인세납부(환급)	(12,115,907,149)	(6,736,711,501)

투자활동현금흐름	(10,089,706,678)	(21,612,356,570)

유형자산의 취득	(928,735,233)	(1,208,981,840)

유형자산의 처분	293,370,045	346,184,199

무형자산의 취득	(599,586,600)	(71,909,000)

무형자산의 처분	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

투자부동산의 취득	(1,001,473,800)	(8,418,850,622)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(88,511,895,043)	(89,220,739,819)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	74,115,891,340	62,640,232,047

매도가능금융자산의 취득	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(400,000,000)	0

파생상품자산의 취득	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,999,997,000	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(18,126,077,213)	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(8,257,250,000)	0

기타금융자산의 취득	(57,052,100,000)	(93,288,635,500)

기타금융자산의 처분	85,243,805,000	105,354,135,000

대여금의 증가	(140,000,000)	(315,000,000)

대여금의 감소	221,050,000	187,800,000

임차보증금의 증가	(373,500,000)	(809,000,000)

임차보증금의 감소	7,250,000	598,000,000

기타 장기성 자산의 처분	0	0

이자수취	1,843,564,916	1,500,496,505

배당금수취	1,575,982,910	1,093,912,460

재무활동현금흐름	(7,831,132,163)	(5,450,000,000)

임대보증금의 감소	(140,000,000)	(154,000,000)

임대보증금의 증가	145,000,000	104,000,000

금융리스부채의 지급	(36,132,163)	0

배당금지급	(7,800,000,000)	(5,400,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	183,947,380	37,687,167

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,445,808,814)	(12,528,442,013)

기초현금및현금성자산	20,743,840,888	20,535,991,544

기말현금및현금성자산	13,298,032,074	8,007,549,531