금화피에스시 분기보고서 (2020.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 감사위원 현황 (2020.03.31 기준)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

최청운
(위원장)	예	중앙대학교 대학원 경제학과나우회계법인 대표 (2011.04 ~ 현재)	예	회계사	1991.09 공인회계사 시험 합격 2011.04~현재 나무회계법인 대표

차행전	예	서울행정법원 판사 등,현, 법무법인 정행 변호사	-	-	-

양수근	예	한국서부발전 서인천복합발전본부장(주)효성 고문현, 파워스캔 부사장	-	-	-

나 . 감사위원회 위원의 독립성 (1) 감사위원 선출기준의 주요내용과 운영현황 - 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 [감사위원회(감사) 설치] 분기보고서 작성기준일 현재 당사는 정관에 근거하여 현재 감사위원회(2013.08.02 임시주주총회에서 감사위원회 설치 가결됨)가 설치되어 있습니다. [감 사위원회 구성] 감사위원회 구성은 [정관 제40조(감사위원회구성)]에 규정하고 있습니다. 구성의 주요 내용은 상법 제542조의 11과 정관 제36조의2(위원회)의 규정에 의한 감사위원회를 두며, 3인이상의 이사로 구성하고, 위원의 3분의2 이상은 사외이사여야 함을 규정하고 있습니다. 또한, 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못하며, 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다고 규정하고 있습니다. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 감사위원회의 경영정보 접근을 위한 내부장치는 정관 제42조(감사위원회의 직무등)에 명시되어 있습니다. 주요권한으로는 회사의 회계 및 업무 감사, 임시주주총회 또는 필요시 회의 소집 청구(목적사항 및 소집 이유 서면 제출), 자회사의 영업 보고 요구(업무 및 재산상태 조사), 외감법에 따른 감사인 선임, 이사회 소집 등 입니다.당사는 2013년 8월 2일 임시주주총회를 통해 사외이사 3인을 감사위원회 위원으로선임하고, 감사위원회에서 최청운 사외이사를 위원장으로 선임하였습니다. 감사위원회는 경영진이 채택한 내부통제 정책 및 제도의 적정성과 효과성에 대하여 독립적이고 객관적인 평가를 수행하고 있습니다. 분기보고서 작성기준일 현재 감사위원회의 구성 및 최대주주와의 관계 등은 다음과 같습니다.

직명	성명	선임배경	추천인	임기	연임여부 및 연임횟수	회사와의
거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계

감사위원	최청운	회계,재무전문가로서 회사의 회계 및 업무감사를 할 수 있는 자질이 있다고 판단됨.	이사회	3년(2018.03.23 ~2021.03.22)	연임(3회)	-	-

감사위원	차행전	법률전문가로서 회사의 업무감사를 할 수 있는 자질이 있다고 판단됨.	이사회	3년(2019.03.29 ~2022.03.28)	-	-	-

감사위원	양수근	발전산업에서 장기간 동안 경력을 쌓은 전문가로서 당사 사업부분에 대한 감사를 할 수있는 자질이 있다고 판단됨	이사회	3년(2020.03.20 ~2023.03.19)	-	-	-

다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사	비고

최청운(출석율:100%)	임한규(출석율:80%)	차행전(출석율:75%)	양수근(출석율:33%)

찬반여부

2020.01.28	자기거래에 대한 이사회 승인의 건- (주)엔에스컴퍼니 : 200억- 금화씨앤이(주) :30억- GEUMHWA PSC INC : 15억- (주)금화전자 : 1억- (주)금화에너지 :1억	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

2020.02.10	※ 보고사항 :내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가보고의 건	보고	참석	불참	불참	-	-

2020.02.28	(주)금화에너지 상호변경 및 유상증자 참여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

2020.03.05	1. 제39기 결산 및 부속명세서 승인의 건2. 제39기 영업보고서 승인의 건3. 제39기 정기주주총회 소집을 위한 일시, 장소 및 결의사항 승인의 건 □ 일시 : 2020년 3월 20일(금) 오전 10시 □ 장소 : 충남 당진시 우강면 덕평로 878 (주)금화피에스시 발전교육연구원 1층 대강의실 □ 보고사항 1. 감사보고 2. 영업보고 3. 내부회계관리제도 운영실태 보고 □ 부의안건 제1호 의안 : 제39기(2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 제외) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 제2-1호 : 이사회(안) 및 주주제안(안) - 1주당 현금배당 1,300원 제2-2호 : 주주제안(안) - 1주당 현금배당 4,400원 제3호 의안:이사 선임의 건 제3-1호:사내이사 선임 후보 김성기(신규선임) 제3-2호:사내이사 선임 후보 김동진(재선임) 제3-3호:사외이사 선임 후보 양수근(신규선임) 제4호 의안:감사위원회 위원 선임의 건 - 후보 양수근(신규선임) 제5호 의안:이사 보수한도 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

2020.03.18	'이상제일호사모투자 합자회사' 출자의 건: 출자금액 - 약 32억원 / 투자대상 - 기가레인 전환사채(CB) 인수	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

2020.03.23	자기주식취득 신탁계약 체결의 건 : 50억원	가결	찬성	-	찬성	불참	-

2020.03.31	포시즌제일호사모투자합자회사 출자지분양수도계약 체결의 건: 양도인 - 엔에스컴퍼니 / 양수인-금화피에스시 양수도대상 출자지분 - 포시즌제일호사모투자합자회사 6억좌 (6억원)	가결	찬성	-	찬성	찬성	-

2020.04.01	대표이사 선임의 건 : 김경태, 김성기 각자대표이사 선임	가결	찬성	-	불참	불참	-

라. 교육실시 현황감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	당사에 선임된 감사위원은 사외이사로 구성되어 있으며, 각각 금융, 회계, 경제, 경영, 재무 및 법무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다.

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획부총무팀	2	부장(25년 2개월)과장(1년)	이사회 및 감사위원회 업무 지원

사. 준법지원인 지원조직 현황

- 분기보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.