에이치엠넥스 사업보고서 (2015.12)
정 정 신 고 (보고)

2016년 5월 13일1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2016년 3월 18일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

VII. 주주에 관한 사항 2. 최대주주 변동내역	최대주주관련 기재사항 추가	(정정전 주1)	(정정후 주1)

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 사. 합병등의 사후정보	합병등의 기재사항 추가	(정정전 주2)	(정정후 주2)

정정전 주1)

2. 최대주주 변동내역최대주주 변동내역

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비 고

2009년 07월 13일	유준원	1,104,094	2.42	최대주주 오필주외의 지분 장외매수특별관계자 이종수의 지분 장외매수장내매수 및 신주인수권 행사

2012년 04월 03일	(주)엑큐리스	5,008,593	10.06	최대주주의 주식 및 경영권양수도 계약장내매수 및 신주인수권 행사

2012년 10월 31일	(주)에스피애드컴외 1	3,467,937	9.53	합병으로 (주)엑큐리스 최대주주인 (주)에스피애드컴이 최대주주로 변경

2015년 08월 28일	김병진외 2	3,448,606	7.65	최대주주의 주식 및 경영권양수도 계약제3자배정 유상증자 참여

주1) 상기 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 당시 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식수 및 지분율입니다. (해당 변동일 '최대주주 변경' 공시 참조)

정정후 주1)

2. 최대주주 변동내역가. 최대주주 변동내역

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비 고

2009년 07월 13일	유준원	1,104,094	2.42	최대주주 오필주외의 지분 장외매수특별관계자 이종수의 지분 장외매수장내매수 및 신주인수권 행사

2012년 04월 03일	(주)엑큐리스	5,008,593	10.06	최대주주의 주식 및 경영권양수도 계약장내매수 및 신주인수권 행사

2012년 10월 31일	(주)에스피애드컴외 1	3,467,937	9.53	합병으로 (주)엑큐리스 최대주주인 (주)에스피애드컴이 최대주주로 변경

2015년 08월 28일	김병진외 2	3,448,606	7.65	최대주주의 주식 및 경영권양수도 계약제3자배정 유상증자 참여

주1) 상기 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 당시 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식수 및 지분율입니다. (해당 변동일 '최대주주 변경' 공시 참조)

나. 주식 및 경영권인수에 관한 내용

1. 인수인	김병진

2. 인수내역	주식수(주)	3,339,843 (10.55%)

주당 인수금액(원)	2,006.08

인수금액(원)	6,700,000,000

3. 인수대금의 지급일정 및 지급조건 등에 관한 사항	당사 최대주주인 (주)에스피애드컴은 보유주식 3,339,843주와 경영권을 김병진에게 양도하는 계약을 아래와 같이 체결하였습니다. -양수도계약체결일: 2015년 8월 11일 -대금지급일정 1.계약금: 1,000,000,000원(2015년 8월11일) -양도인은 주권 500,000주를 교부한다. 2.중도금: 3,000,000,000원 (임시주주총회 개최 2일 전까지) -양도인은 주권 1,500,000주를 교부한다. 3. 잔금 :2,700,000,000원 (임시주총일) -양도인은 주권 1,339,843주를 교부한다.

4. 인수대금의 조달방법	자기자금

5. 계약일자	2015-08-11

주1) 상기 인수주식 지분율은 주식 및 경영권양수도 계약 기준입니다. 정정전 주2)

사. 합병등의 사후정보 (1) 합병일자 : 2012년 11월 5일 (합병등기완료일)(2) 피합병회사 : (주)엑큐리스(3) 계약내용 : 관련 내용은 2012년 연결감사보고서 및 감사보고서의 주석 40. 사업결합을 참고하여 주시기 바랍니다.(4) 합병등 전후의 재무사항 비교표

합병등 전후의 재무사항 비교표(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)엑큐리스	매출액	64,266	85,737	65,805	-2.39%	75,783	11.61%	-

영업이익	2,144	5,022	1,274	40.58%	2,619	47.85%	-

당기순이익	5,600	4,286	6,693	-19.52%	-228	105.32%	-

주1) 상기 예측자료는 당사와 (주)엑큐리스의 합병시점에서의 내부예측자료입니다.

주2) 상기 실적자료는 (주)엑큐리스 흡수합병 후의 (주)씨티엘의 실적입니다.(5) 괴리율 발생 원인 가. 매출액 2차연도 매출액의 괴리율 증가요인은 해외 직수출 주력품목인 디스플레이용 PCB 의 수주감소등으로 인한 차이에서 발생하였습니다. 나. 영업이익 1차연도 영업이익의 괴리율의 증가요인은 합병회사인 주식회사 씨티엘의 회계감 사시 매도가능증권손상차손 및 지분법손상차손등으로 인한 차이에서 발생하였습 니다. 2차연도 영업이익의 괴리율 증가요인은 해외 직수출 주력품목인 디스플레이용 PCB의 수주감소 및 재고자산평가손실등으로 인한 차이에서 발생하였습니다. 다. 당기순이익 1차연도 당기순이익 괴리율의 증가요인은 사업결합으로 인해 발생한 합병거래이 익의 증가로 차이가 발생하였습니다. 2차연도 당기순이익 괴리요인은 신주인수권부사채의 조기상환에 따른 사채상환 손실 및 지분법투자주식의 손상차손, 매도가능증권처분손실이 발생하여 일시적 영 업외 비용이 증가하여 발생하였습니다. 정정후 주2)

사. 합병등의 사후정보

(1) 합병에 관한 내용 (2012년 11월 5일) 1) 합병일자 : 2012년 11월 5일 (합병등기완료일) 2) 합병에 관한 기본사항1. 합병의 목적가. 합병의 상대방과 배경(1) 합병 당사회사(주)씨티엘은 2012년 10월 31일을 기준일로 하여 (주)엑큐리스를 흡수합병하고자 합니다. 동 합병으로 인하여 (주)씨티엘은 존속법인으로 남으며, (주)엑큐리스는 소멸하게 됩니다.(주)씨티엘은 1993년 12월 2일에 자동조정 및 제어장치 제조, 판매 등을 영위할 목적으로 설립되었나, 주 영업목적을 2002년 11월에 LED Package 제조 및 판매로 전환하였습니다. 1999년 12월 13일에 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.(주)엑큐리스는 인쇄회로기판 제조 및 판매 영위를 목적으로 1994년 1월 18일 대방전자를 설립한 후 1996년 7월 25일 자산 및 영업 양수도를 통해 (주)대방으로 법인전환하고,2000년에 사명을 (주)엑큐리스로 변경하였습니다. 2000년 12월 코스닥증권시장에 상장하였습니다. [합병 당사회사의 개요]

합병 후 존속회사	상호	(주)씨티엘

소재지	경기도 수원시 영통구 신동 358-1

대표이사	염 제 우

상장여부	코스닥 시장 주권상장법인

합병 후 소멸회사	상호	(주)엑큐리스

소재지	경기도 안산시 단원구 성곡동 632-8번지

대표이사	손 순 종

상장여부	코스닥 시장 주권상장법인

(2) 합병의 배경본 합병을 통해 (주)씨티엘은 LED 디스플레이 전자재료 관련 개발, 제조, 판매 등의 사업구조를 안정적으로 영위할 수 있을 것으로 예상됩니다.본 합병의 목적은 사업영역의 다각화와 재무구조의 개선 등의 시너지 효과를 이룰 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 이는 궁극적으로 경영효율성 증대 및 시장에서의 경쟁력 강화로 이어져 주주가치의 증대를 실현할 수 있을것으로 예상됩니다.나. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과(1) 회사의 경영에 미치는 효과2012년 5월 8일 현재 (주)씨티엘의 최대주주는 지분율 19.46%인 (주)엑큐리스입니다. 본 합병 완료시 (주)씨티엘은 존속법인으로 계속 남아 있게 되며, (주)씨티엘의 최대주주는 현재 (주)엑큐리스의 최대주주인 (주)에스피애드컴으로 변경됩니다.(2) 회사의 재무에 미치는 효과본 합병이 완료될 경우, (주)씨티엘이 영위하고 있는LED Package 제조 및 판매업과 (주)엑큐리스가 영위하고 있는 인쇄회로기판 제조 및 판매업을 결합하여 사업구조를 다각화함에 따라 매출증대 및 이익실현이 가속화될 것이라고 판단되며, 궁극적으로 회사의 재무구조에도 긍정적인 영향을 줄 것으로 예상됩니다. (3) 회사의 영업에 미치는 효과통합된 자원을 바탕으로 자금운용 및 새로운 사업기회를 확보하기 위한 안정적인 투자재원의 확보를 통해 투자 선순환 구조를 구축할 수 있으며, 궁극적으로 지속적인 매출 및 이익 신장에 기여할 것으로 예상하고 있습니다다. 향후 회사구조개편에 관한 계획증권신고서 제출일 현재 합병이 완료된 후 다른 회사와의 합병 등 회사구조 개편에 관해 구체적으로 결정된 사항이 없습니다.2. 상대방 회사의 개요

가. 회사의 개황

상호	(주)씨티엘

설립연도	1993년

주요사업의 내용	LED Package 제조

임직원현황	63명 (2012년 3월 31일 기준)

대표이사	염제우

주요주주	(주)엑큐리스(18.36%)

나. 최근 3년간 요약재무정보 및 외부감사 여부[최근 3년간 (주)씨티엘의 요약 재무상태표]

(단위 : 백만원)

구분	2012년 1분기	2011년	2010년	2009년

회계기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS	K-GAAP

유동자산	42,406	40,584	30,459	17,563

비유동자산	22,276	22,235	26,502	29,306

자산 총계	64,682	62,819	56,962	46,869

유동부채	14,898	13,954	14,808	15,663

비유동부채	637	772	1,871	128

부채 총계	15,535	14,726	16,679	15,791

자본금	24,905	24,805	22,805	22,805

자본잉여금	12,575	12,576	65,785	65,785

기타자본	(130)	(130)	(130)	(120)

기타포괄손익누계액	4,599	4,599	4,702	(109)

이익잉여금(결손금)	7,199	6,243	(52,879)	(57,283)

자본 총계	49,148	48,093	40,282	31,077

주1) 최근 3년간 외부감사인(대주회계법인)에게 외부감사를 받았음.[최근 3년간 (주)씨티엘의 요약 손익계산서]

(단위 : 백만원)

구분	2012년 1분기	2011년	2010년	2009년

회계기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS	K-GAAP

매출액	5,644	20,387	19,937	16,598

영업이익	686	3,992	5,182	2,059

법인세비용차감전순이익	955	4,765	4,073	(9,839)

당기순이익	955	5,823	4,040	(9,839)

주1) 최근 3년간 외부감사인(대주회계법인)에게 외부감사를 받았음. 3. 진행경과 및 일정가. 진행경과(1) 주식 및 경영권 양수도2012년 3월 14일에 (주)엑큐리스는 당사의 최대주주이었던 유준원으로부터 주식 및 경영권을 인수하는 계약을 체결하였습니다.(2) 이사회 합병 결의 : 2012년 4월 23일(3) 합병계약 체결 : 2012년 4월 23일(4) 합병비율 산출 : 2012년 3월 23일부터 2012년 4월 22일까지의 주가 및 거래량 기준

나. 주요 일정

구분	합병법인(주)씨티엘	피합병법인(주)엑큐리스

이사회 결의일	2012년 04월 23일	2012년 04월 23일

합병 계약일	2012년 04월 23일	2012년 04월 23일

증권신고서 제출일	2012년 05월 09일	-

주주확정일 및 주주명부 폐쇄 공고	2012년 7월 24일	2012년 7월 24일

합병주주총회를 위한 주주확정기준일	2012년 08월 08일	2012년 08월 08일

주총소집 통지 및 공고	2012년 08월 30일	2012년 08월 30일

합병반대의사 통지 접수기간	시작일	2012년 08월 30일	2012년 08월 30일

종료일	2012년 09월 13일	2012년 09월 13일

합병승인을 위한 주주총회일	2012년 09월 14일	2012년 09월 14일

주식매수청구권 행사 기간	시작일	2012년 09월 14일	2012년 09월 14일

종료일	2012년 10월 04일	2012년 10월 04일

채권자 이의제출 및 구주권 제출 공고일	2012년 09월 17일	2012년 09월 17일

채권자 이의제출기간	시작일	2012년 09월 17일	2012년 09월 17일

종료일	2012년 10월 30일	2012년 10월 30일

구주권 제출기간	시작일	-	2012년 09월 17일

종료일	-	2012년 10월 30일

합병기일	2012년 10월 31일	2012년 10월 31일

합병종료보고총회일(이사회 결의일)	2012년 11월 01일	2012년 11월 01일

합병종료보고 공고일	2012년 11월 02일	2012년 11월 02일

합병등기일	2012년 11월 05일	2012년 11월 05일

신주교부일	2012년 11월 15일	-

신주상장일	2012년 11월 16일	-

주1) 합병종료보고총회는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음합니다.주2) 상기 합병일정은 본 보고서 제출일 당시의 예상 일정이며, 관계법령상의 인허가, 승인 및 관계기관과의 협의 등에 의해 변경될 수 있습니다.

3) 합병 가액 및 그 산출근거1. 합병 등 가액

(단위 : 원)

구 분	합병회사(주)씨티엘	피합병회사(주)엑큐리스

기준주가	1,956	2,262

자산가치ㆍ수익가치	-	-

- 자산가치	-	-

- 수익가치	-	-

상대가치	-	-

합병가액 (1주당)	1,956	2,262

합병비율	1	1.1564417

주1) (주)씨티엘과 (주)엑큐리스는 모두 주권상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 의하여 양 사 모두 기준주가를 합병가액으로 하여 합병비율을 산출하였으며, 자산가치, 수익가치, 상대가치 등은 별도로 기재하지 않았습니다.주2) (주)씨티엘과 (주)엑큐리스는 합병기일 전에 주식수를 3:1로 감소시키는 감자를 진행할 예정입니다. 상기의 합병비율 및 기준주가는 감자비율을 고려한 것입니다.

합병기일 현재 피합병회사인 (주)엑큐리스의 주주명부에 기재 되어있는 보통주 (액면가 500원) 1주당 합병회사인 (주)씨티엘의 보통주(액면가 500원) 1.1564417 주를 교부합니다. 합병신주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게 합병신주의 주권상장일에 코스닥시장에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급합니다.

2. 산출근거(주)씨티엘과 (주)엑큐리스는 주권상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따라 합병가액을 산정한 후 이를 기초로 합병비율을 산출하였습니다.

가. 합병회사 : (주)씨티엘

구 분	기간	종가(원)

최근 1개월 가중평균 종가 (A)	2012년 3월 23일 ~ 2012년 4월 22일	717

최근 1주일 가중평균 종가 (B)	2012년 4월 16일 ~ 2012년 4월 22일	651

최근일 종가 (C)	2012년 04월 20일	652

산술평균가액 [D=(A+B+C)/3]	673

합병가액 [Min(C, D)]	652

주1) 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 하여,

① 2012년 4월 22일 기산 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가

② 2012년 4월 22일 기산 최근 1주일 거래량 가중산술평균종가

③ 2012년 4월 22일 기산 최근일 종가3가지를 산술평균한 가액과 2012년 4월 22일 기산 최근일 종가 중 낮은 가액을 기준으로 산출하였습니다.

한편, 상기 기준주가 산정을 위해 2012년 4월 22일을 기산으로 하여 소급한 (주)씨티엘의 1개월치 주가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다.

일자	종가	거래량(주)	종가 X 거래량

2012-03-23	671	5,579,348	3,743,742,508

2012-03-26	686	4,516,901	3,098,594,086

2012-03-27	725	8,073,847	5,853,539,075

2012-03-28	720	3,871,591	2,787,545,520

2012-03-29	705	2,934,640	2,068,921,200

2012-03-30	770	7,399,106	5,697,311,620

2012-04-02	750	4,252,260	3,189,195,000

2012-04-03	785	10,176,666	7,988,682,810

2012-04-04	783	6,829,125	5,347,204,875

2012-04-05	723	4,305,148	3,112,622,004

2012-04-06	722	1,770,264	1,278,130,608

2012-04-09	675	2,754,238	1,859,110,650

2012-04-10	658	2,185,888	1,438,314,304

2012-04-12	629	2,610,563	1,642,044,127

2012-04-13	665	1,243,194	826,724,010

2012-04-16	670	1,235,628	827,870,760

2012-04-17	663	1,508,518	1,000,147,434

2012-04-18	640	1,775,148	1,136,094,720

2012-04-19	637	1,967,267	1,253,149,079

2012-04-20	652	6,031,744	3,932,697,088

나. 피합병회사 : (주)엑큐리스

구 분	기간	종가(원)

최근 1개월 가중평균 종가 (A)	2012년 3월 23일 ~ 2012년 4월 22일	758

최근 1주일 가중평균 종가 (B)	2012년 4월 16일 ~ 2012년 4월 22일	737

최근일 종가 (C)	2012년 04월 20일	768

산술평균가액 [D=(A+B+C)/3]	754

합병가액 [Min(C, D)]	754

주1) 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 하여,

① 2012년 4월 22일 기산 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가

② 2012년 4월 22일 기산 최근 1주일 거래량 가중산술평균종가

③ 2012년 4월 22일 기산 최근일 종가3가지를 산술평균한 가액과 2012년 4월 22일 기산 최근일 종가 중 낮은 가액을 기준으로 산출하였습니다.한편, 상기 기준주가 산정을 위해 2012년 4월 22일을 기산으로 하여 소급한 (주)엑큐리스의 1개월치 주가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다.

일자	종가	거래량(주)	종가 X 거래량

2012-03-23	756	2,688,520	2,032,521,120

2012-03-26	856	1,101,962	943,279,472

2012-03-27	793	1,323,593	1,049,609,249

2012-03-28	760	951,951	723,482,760

2012-03-29	721	559,118	403,124,078

2012-03-30	675	730,526	493,105,050

2012-04-02	698	401,595	280,313,310

2012-04-03	692	407,972	282,316,624

2012-04-04	757	889,629	673,449,153

2012-04-05	790	469,913	371,231,270

2012-04-06	771	330,321	254,677,491

2012-04-09	757	359,334	272,015,838

2012-04-10	752	401,941	302,259,632

2012-04-12	745	171,217	127,556,665

2012-04-13	734	265,257	194,698,638

2012-04-16	705	138,884	97,913,220

2012-04-17	715	126,924	90,750,660

2012-04-18	700	133,306	93,314,200

2012-04-19	742	284,866	211,370,572

2012-04-20	768	337,058	258,860,544

3. 외부평가에 관한 사항본 합병은 주권상장법인간의 합병으로 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 의거하여 합병가액을 산정한 후, 이를 기초로 합병비율을 산출하였으므로, 외부 평가기관의 평가 의견은 해당 사항이 없습니다. 4) 합병등 전후의 재무사항 비교표

합병등 전후의 재무사항 비교표(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)엑큐리스	매출액	64,266	85,737	65,805	-2.39%	75,783	11.61%	-

영업이익	2,144	5,022	1,274	40.58%	2,619	47.85%	-

당기순이익	5,600	4,286	6,693	-19.52%	-228	105.32%	-

주1) 상기 예측자료는 당사와 (주)엑큐리스의 합병시점에서의 내부예측자료입니다.

주2) 상기 실적자료는 (주)엑큐리스 흡수합병 후의 (주)씨티엘의 실적입니다.5) 괴리율 발생 원인 가. 매출액2차연도 매출액의 괴리율 증가요인은 해외 직수출 주력품목인 디스플레이용 PCB 의 수주감소등으로 인한 차이에서 발생하였습니다.나. 영업이익1차연도 영업이익의 괴리율의 증가요인은 합병회사인 주식회사 씨티엘의 회계감 사시 매도가능증권손상차손 및 지분법손상차손등으로 인한 차이에서 발생하였습 니다.2차연도 영업이익의 괴리율 증가요인은 해외 직수출 주력품목인 디스플레이용 PCB의 수주감소 및 재고자산평가손실등으로 인한 차이에서 발생하였습니다.다. 당기순이익1차연도 당기순이익 괴리율의 증가요인은 사업결합으로 인해 발생한 합병거래이 익의 증가로 차이가 발생하였습니다.2차연도 당기순이익 괴리요인은 신주인수권부사채의 조기상환에 따른 사채상환 손실 및 지분법투자주식의 손상차손, 매도가능증권처분손실이 발생하여 일시적 영 업외 비용이 증가하여 발생하였습니다. (2) 중요한 자산양수도에 관한 내용 (2015년 10월 5일)1) 자산 양수ㆍ도의 목적금융비용절감 및 재무구조 개선 2) 자산 양수ㆍ도의 내용가. 자산 양수ㆍ도의 방법 주식회사 씨티엘(이하 "회사" 또는 "양도자"라 함)은 회사가 소유한 경기도 여주시 가남읍 신해리 633외 6필지에 소재한 토지 및 건물(이하 "평가대상자산"이라 함) 을 주식회사 연경(이하 "양수자"이라 함)에 양도하기로 하였습니다.나. 자산 양수ㆍ도의 내용 회사와 양수인간에 체결예정인 부동산 매매계약서상 자산 양수ㆍ도 가액은 9,300 백만원이며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	소재지 및 지번	면 적(㎡)	양수도가액(*)

토 지	경기도 여주시 가남읍 신해리 633외 6필지	24,890.00	9,300,000,000

건 물	위 토지 지상건물	17,710.83

(*) 건물분 부가가치세는 양수도가액에 포함되지 않았음

다. 자산양수도 당사자의 개요

구 분	양 도 자	양 수 자

법인명(성명)	주식회사 씨티엘	주식회사 연경

대표이사	손순종	김순안

주 소	본 사	경기도 안산시 단원구 신원로 91번길 38	경기도 용인시 처인구 경안천로 322

연락처	031-494-8370	070-8996-0220

설립년월일	1993년 12월 2일	2015년 7월 2일

납입자본금	15,470,719,500원	10,000,000원

자산총액	89,241,798,904원	10,000,000원

결산기	12월	12월

종업원수	169명	3명

주권상장 또는 협회등록일	1999년 12월 13일	해당사항 없음

발행주식의 종류 및 수	보통주 30,941,439주	보통주 2,000주

(*) 상기 양도자의 정보는 2015년 3월 31일 현재 분기보고서(분기연결재무제표) 기준이고, 양수자 정보는 2015년 7월 2일 기준임라. 자산양ㆍ수도 진행 경과 및 일정

구 분	일 자

외부평가 계약일	2015년 7월 06일

이사회 결의일	2015년 7월 17일

주요사항보고서(자산양수도) 제출일	2015년 7월 17일

자산양수도 계약일	2015년 7월 17일

자산양수도 계약금 수령일	2015년 7월 17일

잔금 수령일	2015년 10월 05일

마. 대금지급방법(단위 : 원)

구 분	일 자	금 액

계약금	2015년 7월 17일	1,000,000,000

잔 금	2015년 10월 05일	8,300,000,000

합 계	9,300,000,000

바. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과본 자산의 양도를 통하여 당사의 경영권 및 주요한 사업을 영위하는데 미치는 영향은없습니다.사. 상법 제374조에 따른 "중대한 영향을 미치는 일부"의 양도 해당 여부회사의 금번 양도는 영업양도가 아닌 자산 양도로 상법 제374조에 따른 "영업의 전부또는 중요한 일부의 양도 또는 중대한 영향을 미치는 영업일부의 양도"에 해당하지 않습니다.아. 자본시장법 시행령 제171조 제2항의 중요한 자산양수도 해당 여부회사가 금번 양도하고자 하는 자산의 장부가액 10,372백만원은 최근 사업연도인 2014년 12월 31일 현재 자산총액 96,490백만원 대비 10.75%로 「자본시장과 금융투자에 관한 법률」제161조 제1항 제7호 및동법 시행령 제171조 제1항 제5호에 의거한 중요한 자산양수도에 해당합니다.3) 외부평가기관의 개황 및 자산양수도가액 및 산출근거가. 외부평가기관의 개황1) 평가기관

평가계약일	2015년 7월 6일

평 가 기 간	2015년 7월 6일 - 7월 16일

평가보고서일	2015년 7월 16일

평가회사명	대현회계법인

대 표 이 사	송 재 현

본점소재지	서울특별시 강남구 테헤란로 103길 6, 5층(삼성동 한진빌딩)

평가책임자	이 광 준

2) 평가기간

2015년 7월 6일 ~ 2015년 7월 16일3) 평가기준일첨부의 평가의견서는 2015년 7월 1일을 평가기준일로 하여 작성되었습니다.4) 평가대상 자산

(단위 : 원)

구 분	소재지 및 지번	면 적(㎡)	양수도가액(*)

토 지	경기도 여주시 가남읍 신해리 633외 6필지	24,890.00	9,300,000,000

건 물	위 토지 지상건물	17,710.83

(*) 건물분 부가가치세는 양수도가액에 포함되지 않았음