케이티알파 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

당사는 제24기 중인 지난 2014년 11월에 종속자회사 kt커머스를 매각함에 따라 기존 연결재무제표에서 개별재무제표로 작성기준이 변경 되었습니다. 이에 따라 제24기부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 개별재무제표로 작성되었습니다.

재무상태표
제 26 기 반기말 2016.06.30 현재
제 25 기말 2015.12.31 현재
제 24 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 반기말	제 25 기말	제 24 기말

자산

유동자산	155,580,617,699	157,355,304,402	119,956,959,039

현금및현금성자산	33,544,734,089	33,707,582,521	31,101,445,593

기타유동금융자산	49,035,577,700	50,028,950,000	23,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	29,260,192,437	31,885,960,249	24,580,354,293

재고자산	1,067,386,891	744,233,376	633,726,804

기타유동비금융자산	42,672,726,582	40,988,578,256	40,641,432,349

비유동자산	75,714,331,568	78,401,655,513	107,037,656,864

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,712,000	312,191,131	305,040,413

기타비유동금융자산	21,467,300,380	23,952,028,334	63,404,383,993

관계기업에 대한 투자자산	1,067,108,916	1,080,782,951	1,096,965,812

유형자산	15,951,569,690	16,250,472,713	16,654,486,247

영업권 이외의 무형자산	25,572,242,745	27,930,995,297	25,398,425,314

기타비유동비금융자산	11,653,397,837	8,875,185,087	178,355,085

자산총계	231,294,949,267	235,756,959,915	226,994,615,903

부채

유동부채	32,014,984,279	33,655,970,495	29,747,662,643

매입채무 및 기타유동채무	27,413,327,756	24,076,777,508	22,850,631,330

유동충당부채	349,444,955	207,682,531	297,393,476

당기법인세부채	336,672,218	3,953,830,043	2,404,119,246

기타유동비금융부채	3,915,539,350	5,417,680,413	4,195,518,591

비유동부채	309,004,352	281,717,961	1,681,391,940

퇴직급여채무	108,796,946	119,644,920	1,374,253,073

기타비유동비금융부채	200,207,406	162,073,041	307,138,867

부채총계	32,323,988,631	33,937,688,456	31,429,054,583

자본

지배지분의 소유지분	231,294,949,267	201,819,271,459	195,565,561,320

납입자본	250,174,331,280	250,174,331,280	250,174,331,280

자본금	35,715,022,000	35,715,022,000	35,715,022,000

보통주자본금	35,715,022,000	35,715,022,000	35,715,022,000

주식발행초과금	214,459,309,280	214,459,309,280	214,459,309,280

기타자본구성요소	(5,377,220,377)	(2,121,517,356)	(1,632,292,812)

이익잉여금(결손금)	(45,826,150,267)	(46,233,542,465)	(52,976,477,148)

비지배지분

자본총계	198,970,960,636	201,819,271,459	195,565,561,320

자본과부채총계	231,294,949,267	235,756,959,915	226,994,615,903

손익계산서
제 26 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 25 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기	제 25 기	제 24 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	46,989,485,371	91,246,048,562	37,428,828,566	73,511,489,370	160,544,616,414	136,077,573,214

매출원가	43,853,260,375	83,910,895,596	34,203,723,231	65,948,350,180	146,252,200,434	120,347,587,221

매출총이익	3,136,224,996	7,335,152,966	3,225,105,335	7,563,139,190	14,292,415,980	15,729,985,993

판매비와관리비	2,037,704,838	4,904,162,951	1,901,625,576	4,066,141,080	8,944,172,792	8,814,418,032

영업이익(손실)	1,098,520,158	2,430,990,015	1,323,479,759	3,496,998,110	5,348,243,188	6,915,567,961

금융수익	339,175,927	1,194,905,670	240,968,126	1,110,234,380	10,631,397,838	10,365,757,763

금융원가	11,296,409	15,674,532	695,912,762

기타이익	67,891,727	325,437,144	98,132,971	691,083,646	1,632,473,855	941,663,980

기타손실	2,007,354,030	2,465,594,442	1,595,756,853	2,295,179,369	5,631,808,113	5,609,439,420

관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(6,685,779)	(13,674,035)	(3,554,665)	(7,072,869)	(16,182,861)	(3,034,188)

법인세비용차감전순이익(손실)	(519,748,406)	1,456,389,820	63,269,338	2,996,063,898	11,964,123,907	11,914,603,334

법인세비용(이익)	442,561,141	1,061,400,449	(602,331,187)	(893,697,873)	4,705,828,532	1,092,491,615

계속영업이익(손실)	(962,309,547)	394,989,371	665,600,525	3,889,761,771	7,258,295,375	10,822,111,719

중단영업이익(손실)	1,383,533,137

지배기업지분중단영업순이익	871,659,481

비지배지분중단영업순이익	511,873,656

당기순이익(손실)	(962,309,547)	394,989,371	665,600,525	3,889,761,771	7,258,295,375	12,205,644,856

지배기업의 소유주지분	(962,309,547)	394,989,371	665,600,525	3,889,761,771	7,258,295,375	11,693,771,200

비지배지분	511,873,656

주당이익

기본주당이익(손실)	(27)	11	109	109	203	327

계속영업기본주당이익(손실)	(27)	11	109	109	203	303

중단영업기본주당이익(손실)	24

포괄손익계산서
제 26 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 25 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기	제 25 기	제 24 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(962,309,547)	394,989,371	665,600,525	3,889,761,771	7,258,295,375	12,205,644,856

기타포괄손익	(2,683,500,431)	(3,243,300,194)	3,918,548,910	6,876,203,812	(1,004,585,236)	(3,746,508,405)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	5,059,424	12,402,827	11,363,706	5,210,254	(515,360,692)	(1,186,193,606)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	5,059,424	12,402,827	11,363,706	5,210,254	(515,360,692)	(1,186,193,606)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(2,688,559,855)	(3,255,703,021)	3,907,185,204	6,870,993,558	(489,224,544)	(2,560,314,799)

매도가능금융자산	(2,688,559,855)	(3,255,703,021)	3,907,185,204	6,870,993,558	(489,224,544)	(2,560,314,799)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(2,688,559,855)	(3,255,703,021)	3,907,185,204	6,870,993,558	2,938,686,627	(155,935,456)

당기손익 재분류 조정	(3,427,911,171)	(2,404,379,343)

총포괄손익	(3,645,809,978)	(2,848,310,823)	4,584,149,435	10,765,965,583	6,253,710,139	8,459,136,451

지배기업의 소유주지분	(3,645,809,978)	(2,848,310,823)	4,584,149,435	10,765,965,583	6,253,710,139	7,947,262,795

비지배지분	511,873,656

자본변동표
제 26 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 25 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	35,715,022,000	214,465,447,392	928,021,987	(63,484,054,742)	3,396,224,278	191,020,660,915

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	12,205,644,856

지분의 발행(유상증자)	11,693,771,200	511,873,656	12,205,644,856

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(2,560,314,799)	(2,560,314,799)

보험수리적손익	(1,186,193,606)	(1,186,193,606)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(6,138,112)	(3,908,097,934)	(3,914,236,046)

2014.12.31 (기말자본)	35,715,022,000	214,459,309,280	(1,632,292,812)	(52,976,477,148)	195,565,561,320

2015.01.01 (기초자본)	35,715,022,000	214,459,309,280	(1,632,292,812)	(52,976,477,148)	195,565,561,320

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,258,295,375	7,258,295,375

지분의 발행(유상증자)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(489,224,544)	(489,224,544)

보험수리적손익	(515,360,692)	(515,360,692)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2015.12.31 (기말자본)	35,715,022,000	214,459,309,280	(2,121,517,356)	(46,233,542,465)	201,819,271,459

2015.01.01 (기초자본)	35,715,022,000	214,459,309,280	(1,632,292,812)	(52,976,477,148)	195,565,561,320

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,889,761,771	3,889,761,771

지분의 발행(유상증자)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	6,870,993,558	6,870,993,558

보험수리적손익	5,210,254	5,210,254

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2015.06.30 (기말자본)	35,715,022,000	214,459,309,280	5,238,700,746	(49,081,505,123)	206,331,526,903

2016.01.01 (기초자본)	35,715,022,000	214,459,309,280	(2,121,517,356)	(46,233,542,465)	201,819,271,459

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	394,989,371	394,989,371

지분의 발행(유상증자)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(3,255,703,021)	(3,255,703,021)

보험수리적손익	12,402,827	12,402,827

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2016.06.30 (기말자본)	35,715,022,000	214,459,309,280	(5,377,220,377)	(45,826,150,267)	198,970,960,636

현금흐름표
제 26 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 25 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 반기	제 25 기 반기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	14,093,598,833	6,930,871,848	22,555,291,476	47,915,874,989

영업활동현금유입의 분류

영업활동으로 인한 기타현금유입	17,335,799,377	8,455,645,484	23,889,636,699	48,292,741,238

이자수취	475,086,271	521,908,480	962,427,957	928,588,077

배당금수취	503,264,040	576,000,000	576,000,000	7,674,600

법인세납부(환급)	(4,220,550,855)	(2,622,682,116)	(2,872,773,180)	(1,313,128,926)

투자활동현금흐름	(14,255,974,237)	(18,754,128,903)	(19,949,383,468)	(27,531,870,424)

단기매매증권의 처분	5,043,804,109	31,052,970,634

단기금융상품의 처분	4,000,000,000	3,000,000,000	33,000,000,000

기계장치의 처분	3,000,000

유형자산의 처분	189,219,000	11,375,666

무형자산의 처분	264,050,790	720,000,000	720,006,000

매도가능금융자산의 처분	1,240,000,000	49,485,754,702	21,513,419

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	368,554,680

단기금융상품의 취득	(8,000,000,000)	(27,000,000,000)	(56,000,000,000)

단기매매금융자산의 취득

매도가능금융자산의 취득	(800,000,000)	(1,274,325,802)	(1,674,325,802)

장기금융상품의 취득	(55,298,490)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,100,000,000)

기계장치의 취득	(526,603,630)	(320,100,000)	(1,432,713,260)	(438,858,990)

기타유형자산의 취득	(171,872,900)	(190,492,991)	(474,634,944)	(651,866,515)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(1,779,000)

브랜드명의 취득	(19,207,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(422,650,000)	(334,653,110)	(1,352,849,860)	(1,800,481,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(317,379,439)

기타무형자산의 취득	(311,401,139)	(235,200,000)	(148,150,495)

선급금의 증가	(13,334,301,467)	(21,359,357,000)	(38,242,481,809)	(31,620,621,389)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(162,848,432)	(11,823,257,055)	2,606,136,928	20,395,938,516

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(473,028)	228,920	11,933,951

기초현금및현금성자산	33,707,582,521	31,101,445,593	31,101,445,593	10,729,374,979

기말현금및현금성자산	33,707,109,493	19,278,188,538	33,707,582,521	31,101,445,593