케이티알파 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 30 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	239,692,999,343	128,491,863,321

현금및현금성자산	61,583,464,796	39,438,815,784

매출채권 및 기타유동채권	98,485,876,804	43,210,036,379

기타유동금융자산	63,326,475,704	40,387,527,265

재고자산	8,368,573,275	3,699,335,269

기타유동자산	7,928,608,764	1,756,148,624

비유동자산	132,020,818,030	152,153,864,503

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,032,728,114	830,507,771

기타비유동금융자산	39,030,196,570	38,259,256,498

관계기업에 대한 투자자산	1,302,177,883	8,925,000,000

유형자산	20,734,516,908	21,025,413,163

사용권자산	12,779,915,391	11,348,116,748

영업권 이외의 무형자산	31,084,401,355	31,107,000,484

이연법인세자산	5,309,838,894	5,472,860,475

기타비유동자산	20,747,042,915	35,185,709,364

자산총계	371,713,817,373	280,645,727,824

부채

유동부채	140,524,898,655	73,512,084,207

매입채무 및 기타유동채무	82,723,542,746	49,192,634,655

유동충당부채	1,290,128,830	661,095,980

기타유동부채	52,527,560,471	21,132,922,596

당기법인세부채	1,723,668,925	562,211,829

유동리스부채	2,259,997,683	1,963,219,147

비유동부채	15,935,517,380	13,217,136,120

퇴직급여부채	2,407,452,050	964,537,618

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,097,001,479	879,609,148

비유동충당부채	1,149,458,331	1,068,945,214

기타비유동부채	311,821,066	623,768,401

비유동리스부채	10,969,784,454	9,680,275,739

부채총계	156,460,416,035	86,729,220,327

자본

자본금	49,019,283,000	35,715,022,000

보통주자본금	49,019,283,000	35,715,022,000

자본잉여금	358,145,328,080	214,459,309,280

기타자본구성요소	(137,560,489,135)	(9,820,255,201)

자기주식	(1,158,169)	0

자기주식처분손실	(6,358,261,924)	(6,358,261,924)

기타자본조정	(130,276,458,207)	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(924,610,835)	(3,461,993,277)

이익잉여금(결손금)	(54,350,720,607)	(46,437,568,582)

자본총계	215,253,401,338	193,916,507,497

자본과부채총계	371,713,817,373	280,645,727,824

손익계산서
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	125,469,913,101	321,570,921,453	85,224,325,313	247,207,318,102

매출원가	122,714,316,088	309,251,120,864	78,943,339,058	228,914,235,224

매출총이익	2,755,597,013	12,319,800,589	6,280,986,255	18,293,082,878

판매비와관리비	4,548,271,506	10,510,219,698	3,309,132,874	10,359,750,944

영업이익(손실)	(1,792,674,493)	1,809,580,891	2,971,853,381	7,933,331,934

금융수익	695,760,421	1,823,392,150	(39,218,624)	874,397,966

금융원가	147,187,186	527,151,801	256,481,929	1,845,450,800

기타이익	94,943,088	241,646,060	35,346,400	141,686,698

기타손실	3,334,988,318	10,182,287,006	118,476,698	7,083,188,038

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(501,978,241)	(3,119,934,410)	(9,410,883)	(15,185,127)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,986,124,729)	(9,954,754,116)	2,583,611,647	5,592,633

법인세비용	768,561,714	495,983,091	1,764,983,054	4,173,670,265

당기순이익(손실)	(5,754,686,443)	(10,450,737,207)	818,628,593	(4,168,077,632)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(117)	(260)	23	(117)

포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(5,754,686,443)	(10,450,737,207)	818,628,593	(4,168,077,632)

기타포괄손익	(1,483,201,204)	5,074,967,624	1,983,101,856	(1,270,778,910)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,480,129,081)	5,088,326,682	1,984,309,973	(1,296,725,954)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	2,535,361,419	2,537,585,182	155,116,373	38,150,836

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(4,015,490,500)	2,550,741,500	1,829,193,600	(1,334,876,790)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(3,072,123)	(13,359,058)	(1,208,117)	25,947,044

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익의 세후재분류조정	(3,072,123)	(13,359,058)	(1,208,117)	25,947,044

총포괄손익	(7,237,887,647)	(5,375,769,583)	2,801,730,449	(5,438,856,542)

자본변동표
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	35,715,022,000	214,459,309,280	(9,294,102,956)	(35,830,862,795)	205,049,365,529

사업결합	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,168,077,632)	(4,168,077,632)

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	38,150,836	38,150,836

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	(1,308,929,746)	0	(1,308,929,746)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	35,715,022,000	214,459,309,280	(10,603,032,702)	(39,960,789,591)	199,610,508,987

2021.01.01 (기초자본)	35,715,022,000	214,459,309,280	(9,820,255,201)	(46,437,568,582)	193,916,507,497

사업결합	13,304,261,000	143,686,018,800	(130,276,458,207)	0	26,713,821,593

당기순이익(손실)	0	0	0	(10,450,737,207)	(10,450,737,207)

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	2,537,585,182	2,537,585,182

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	2,537,382,442	0	2,537,382,442

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,158,169)	0	(1,158,169)

2021.09.30 (기말자본)	49,019,283,000	358,145,328,080	(137,560,489,135)	(54,350,720,607)	215,253,401,338

현금흐름표
제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	8,155,229,025	51,458,836,490

당기순이익(손실)	(10,450,737,207)	(4,168,077,632)

당기순이익조정을 위한 가감	35,665,621,569	38,694,614,187

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(16,941,524,017)	17,614,135,937

이자수취(영업)	395,731,604	392,085,651

배당금수취(영업)	587,464,300	422,107,300

법인세납부(환급)	(1,101,327,224)	(1,496,028,953)

투자활동현금흐름	15,453,004,052	(40,750,712,709)

당기손익인식금융자산의 처분	1,573,630,610	1,808,443,575

상각후원가측정금융자산의 처분	70,000,000,000	32,000,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,507,681,629	0

기계장치의 처분	0	4,522,000

사무용비품의 처분	0	36,228,000

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	342,000,000

합병으로 인한 현금유입	48,957,816,834	0

제3자에 대한 선급금 및 대여금	(8,912,051,967)	(9,748,132,241)

당기손익인식금융자산의 취득	(200,000,000)	(4,245,500,257)

상각후원가측정금융자산의 취득	(95,000,000,000)	(53,000,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(700,000,000)

기계장치의 취득	(975,825,778)	(2,133,708,700)

사무용비품의 취득	(536,704,150)	(547,701,846)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,046,357,500)	(636,385,870)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	0	(1,723,600)

기타무형자산의 취득	(215,185,626)	(4,628,753,770)

재무활동현금흐름	(1,585,313,669)	(1,483,805,036)

금융리스부채의 지급	(1,584,155,500)	(1,483,805,036)

자기주식의 취득	(1,158,169)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	22,022,919,408	9,224,318,745

기초현금및현금성자산	39,438,815,784	37,042,897,374

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	121,729,604	(15,382,106)

기말현금및현금성자산	61,583,464,796	46,251,834,013