예림당 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 경영성과 등에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 합리적 가정에 기초하여 성실하게 추정된 것이나, 이러한 가정들은 결과적으로 현재의 예측과 반드시 일치하지 않을 수도 있습니다. 그러므로 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하여 기재하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 그 외에 예상하지 못한 요인도 작용할 수 있습니다.

2. 개요 동 사업보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)

가. 요약 연결 재무상태표당사의 과거 2개 사업연도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제35(당)기	제34(전)기	증감액	증감율(%)

[유동자산]	62,008	62,450	(442)	-0.71%

ㆍ당좌자산	52,985	52,281	704	1.33%

ㆍ재고자산	9,023	10,169	(1,146)	-12.70%

[비유동자산]	164,738	149,043	15,695	9.53%

ㆍ투자자산	132,970	112,525	20,445	15.38%

ㆍ유형자산	26,962	27,202	(240)	-0.89%

ㆍ무형자산	2,647	2,648	(1)	-0.04%

ㆍ기타비유동자산	2,159	6,668	(4,509)	-208.85%

자산총계	226,746	211,493	15,253	6.73%

[유동부채]	15,020	11,244	3,776	25.14%

[비유동부채]	10,269	13,196	(2,927)	-28.50%

부채총계	25,289	24,440	849	3.36%

[지배기업의 소유지분]	130,758	123,882	6,876	5.26%

ㆍ자본금	11,617	11,617	-	-

ㆍ주식발행초과금	32,676	32,676	-	-

ㆍ기타포괄손익누계액	(286)	1,805	(2,091)	731.12%

ㆍ기타자본구성요소	61,155	61,435	(280)	-0.46%

ㆍ이익잉여금	25,596	16,349	9,247	36.13%

[비지배지분]	70,699	63,171	7,528	10.65%

자본총계	201,457	187,054	14,403	7.15%

(*) 제35기 및 비교표시된 제34기 재무제표는 한국채택국제회계기준 K-IFRS을 적용하여 작성된 것입니다.[재무상태 주요 변동사유] 당기중 우선주의 보통주 전환과 전환사채의 전환권 행사로 인한 지분율 변동으로 인한 처분손실 6,408백만원을 반영하였으며, 당기 지분법이익 36,040백만원을 반영하였습니다.(주석 15참조).나. 요약 연결 손익계산서당사의 과거 2개 사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제35(당)기	제34(전)기	증감액	증감율(%)

매출액	20,548	26,373	(5,825)	-28.35%

영업손익	(2,749)	291	(3,040)	110.59%

당기순손익	18,123	(22,969)	41,092	226.74%

지배기업 소유주지분 순이익	9,013	(8,902)	17,915	198.77%

비지배지분 순이익	9,111	(14,067)	23,178	254.40%

기본주당순이익(원)	391	(386)

(*) 제35기 및 비교표시된 제34기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것입니다. 4. 신규사업 진행 관련 당기말 현재 당사 및 종속회사들이 계획중인 신규사업은 없습니다. 5. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 검토

1) 요약 연결 현금흐름(단위 : 백만원)

구분	제35(당)기	제34(전)기	증감

영업활동으로 인한 현금흐름	2,273	(988)	3,261

투자활동으로 인한 현금흐름	(6,015)	2,053	(8,068)

재무활동으로 인한 현금흐름	2,770	(10,519)	13,289

기초의 현금	6,362	15,813	(9,451)

외화표시현금 환율변동효과	-	3	(3)

기말의 현금	5,389	6,362	(973)

당기 회사의 현금흐름은 전기대비 영업활동을 통하여 3,261백만원 증가, 투자활동을 통하여 8,068백만원 감소, 재무활동을 통하여 13,289백만원 증가하였습니다

2) 유동자산 내역(단위 : 백만원)

계정과목	제35(당)기	제34(전)기	제33(전)기

현금및현금성자산	5,389	6,362	15,813

단기투자자산	40,815	38,614	43,925

매출채권 및 기타유동채권	4,835	6,411	6,663

재고자산	9,023	10,170	9,413

기타유동자산	1,918	894	639

당기법인세자산	28	-	27

합계	62,008	62,450	76,480

(*)상기 재무정보는 연결재무제표 상의 정보를 기재한 것 입니다.전기 연결회사인 (주)티웨이홀딩스의 주주간 약정으로 ㈜티웨이항공, ㈜티웨이에어서비스는 연결종속회사에서 제외하였음나. 자금조달 내역

1) 전환사채(단위 : 천원)

구분	발행일	만기일	이자율	금액

표면금리	만기보장수익률	당기말	전기말

제25회차 무기명식	2022-03-25	2025-03-25	0%	0%	1,500,000	6,500,000

가산: 사채상환할증금	-	-

차감: 전환권 조정	(300,098)	(2,167,974)

차감: 사채할인발행차금	(4,160)	(30,053)

전환사채 장부가액	1,195,742	4,301,973

2) 신주인수권부사채보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	발행일	만기일	표면이자율	당기말	전기말

제24회 신주인수권부사채	2020-10-22	2023-10-22	2.00%	-	433,963

가산: 상환할증금	-	27,519

차감: 신주인수권조정	-	(49,749)

사채할인발행차금	-	(2,867)

차가감계	-	408,866

연결대상 회사인 ㈜티웨이홀딩스가 발행하였습니다.6. 부외거래ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 '2. 우발채무 등'을 참고하시기 바랍니다7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항첨부된 연결감사보고서의 연결재무제표에 대한 중요한 회계정책 및 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 주석을 참조하시기 바랍니다.