예림당 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 경영성과 등에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 합리적 가정에 기초하여 성실하게 추정된 것이나, 이러한 가정들은 결과적으로 현재의 예측과 반드시 일치하지 않을 수도 있습니다. 그러므로 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하여 기재하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 그 외에 예상하지 못한 요인도 작용할 수 있습니다.

2. 개요 동 사업보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)

가. 요약 연결 재무상태표당사의 과거 2개 사업연도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제33(당)기	제32(전)기	증감액	증감율(%)

[유동자산]	76,480	194,963	(118,483)	-60.77%

ㆍ당좌자산	67,067	174,579	(107,512)	-61.58%

ㆍ재고자산	9,413	18,970	(9,557)	-50.38%

ㆍ매각예정자산	0	1,414	(1,414)	-100.00%

[비유동자산]	167,471	672,262	(504,791)	-75.09%

ㆍ투자자산	133,215	188,229	(55,014)	-29.23%

ㆍ유형자산	27,382	374,858	(347,476)	-92.70%

ㆍ무형자산	1,939	45,789	(43,850)	-95.77%

ㆍ기타비유동자산	4,935	63,386	(58,451)	-92.21%

자산총계	243,951	867,225	(623,274)	-71.87%

[유동부채]	19,325	213,381	(194,056)	-90.94%

[비유동부채]	19,589	418,182	(398,593)	-95.32%

부채총계	38,914	631,563	(592,649)	-93.84%

[지배기업의 소유지분]	131,512	135,586	(4,074)	-3.00%

ㆍ자본금	11,617	11,617	0	0.00%

ㆍ주식발행초과금	32,676	32,676	0	0.00%

ㆍ기타포괄손익누계액	888	65	823	1266.15%

ㆍ기타자본구성요소	61,827	66,577	(4,750)	-7.13%

ㆍ이익잉여금	24,504	24,651	(147)	-0.60%

[비지배지분]	73,525	100,076	(26,551)	-26.53%

자본총계	205,037	235,662	(30,625)	-13.00%

(*) 제33기 및 비교표시된 제32기 재무제표는 한국채택국제회계기준 K-IFRS을 적용하여 작성된 것입니다.[재무상태 주요 변동사유] 당기 중 ㈜티웨이항공은 의결권 있는 전환우선주 3,1847,134주(발행가액 800백억원)을 발행하였으며, 해당 전환우선주는 전량 (유)더블유밸류업(이하 '투자자')이 인수하였습니다. 동시에 ㈜티웨이항공의 최대주주인 ㈜티웨이홀딩스, 일부 ㈜티웨이홀딩스의 개인대주주 및 투자자는 주주간약정을 체결하였습니다. 동 주주간약정에는 투자자에게 사전동의권을 부여하고 있습니다. 연결회사는 이러한 사전동의권이 방어권에 해당하지 않고, 실질적인 권리에 해당하여 투자자가 보유한 동 사전동의권으로 인하여 (주)티웨이홀딩스가 (주)티웨이항공을 단독으로 지배하지 못하게 한다고 보아, (주)티웨이항공을 연결대상 종속회사에서 제외하였습니다(주석 39참조). 나. 요약 연결 손익계산서당사의 과거 2개 사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제33(당)기	제32(전)기	증감액	증감율(%)

매출액	28,189	24,360	3,829	15.72%

영업손익	2,293	509	1,784	350.49%

계속사업손익	(44,202)	(1,837)	(42,365)	2306.21%

중단사업손익	30,566	(139,593)	170,159	-121.90%

총당기순손익	(13,635)	(141,430)	127,795	-90.36%

지배기업 소유주지분 순이익	(645)	(40,232)	39,587	-98.40%

비지배지분 순이익	(12,991)	(101,198)	88,207	-87.16%

기본주당순이익(원)	(906)	23

(*) 제33기 및 비교표시된 제32기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 것입니다. 당사는 재무제표 감사과정에서 티웨이항공을 연결종속회사에서 제외하였습니다이에 따라 티웨이항공의 손익은 종속회사 제외전 손익은 중단영업손익으로, 제외후 손익은 지분법손익으로 반영하였습니다4. 신규사업 진행 관련당기말 현재 당사 및 종속회사들이 계획중인 신규사업은 없습니다.5. 유동성 및 자금조달가. 유동성 검토

1) 요약 연결 현금흐름(단위 : 백만원)

구분	제33(당)기	제32(전)기	증감

영업활동으로 인한 현금흐름	1,544	(62,898)	64,442

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,727)	(55,507)	52,780

재무활동으로 인한 현금흐름	(22,521)	25,838	(48,359)

기초의 현금	39,434	130,456	(91,022)

외화표시현금 환율변동효과	82	1,545	(1,463)

기말의 현금	15,813	39,434	(23,621)

당기 회사의 현금흐름은 전기대비 영업활동을 통하여 1,544백만원 증가, 투자활동을 통하여 2,727백만원 감소, 재무활동을 통하여 22,521백만원 감소하였습니다2) 유동자산 내역

(단위 : 백만원)

계정과목	제33(당)기	제32(전)기	제31(전)기

현금및현금성자산	15,813	39,434	130,456

단기투자자산	43,925	116,570	105,806

매출채권 및 기타유동채권	6,663	9,656	26,502

재고자산	9,413	18,970	20,849

기타유동자산	639	8,919	37,067

당기법인세자산	27	-	-

매각예정자산	-	1,414	1,414

합계	76,480	194,963	322,094

(*)상기 재무정보는 연결재무제표 상의 정보를 기재한 것 입니다. ㈜티웨이항공, ㈜티웨이에어서비스는 연결종속회사에서 제외하였음 나. 자금조달 내역

1) 당기말 현재 연결기준 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	차입금종류	차입처	만기	이자율	한도약정액	당 기	전 기

단기차입금	산업운영자금원화대출	KDB산업은행	-	-	-	-	6,000,000

일반대출	신한은행	-	-	-	-	10,000,000

산업운영자금원화대출	KDB산업은행	-	-	-	-	19,000,000

수입자금대출	수출입은행	-	-	-	-	10,000,000

Usance	KB국민은행	-	-	-	-	4,648,586

소 계	-	49,648,586

장기차입금	기업일반운전자금대출	KB국민은행	2023년 7월	3.63%	-	2,900,000	2,900,000

소 계	2,900,000	2,900,000

합 계	2,900,000	52,548,586

(*) ㈜티웨이항공, ㈜티웨이에어서비스는 연결종속회사에서 제외하였음

2) 당기말 현재 연결기준 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차입금종류	차입처	만기	이자율	한도약정액	당기	전기

장기차입금	기업일반운전자금대출	KB국민은행	2023년 7월	3.63%	-	2,900,000	2,900,000

3) 당기말 현재 연결기준 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.- 만기 일시 상환4) 사채의 내역은 다음과 같습니다.

① 전환사채(단위 : 천원)

구분	발행일	만기일	이자율	금액

표면금리	만기보장수익률	당 기	전 기

전환사채	2020년 5월	2025년 5월	1.00%	4.50%	-	10,000,000

상환할증금	-	1,950,281

전환권조정	-	(3,513,657)

합 계	-	8,436,624

(*) ㈜티웨이항공, ㈜티웨이에어서비스는 연결종속회사에서 제외되었습니다.

② 신주인수권부사채

보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	발행일	만기일	표면이자율	당기말	전기말

제24회 신주인수권부사채	2020-10-22	2023-10-22	2.00%	13,946,567	30,000,000

가산: 상환할증금	884,380	1,902,360

차감: 신주인수권조정	(3,295,653)	(10,170,908)

사채할인발행차금	(189,920)	(586,124)

차가감계	11,345,374	21,145,328

연결대상 회사인 ㈜티웨이홀딩스가 발행하였습니다.6. 부외거래ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 '2. 우발채무 등'을 참고하시기 바랍니다7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항첨부된 연결감사보고서의 연결재무제표에 대한 중요한 회계정책 및 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 주석을 참조하시기 바랍니다.