서희건설 분기보고서 (2019.03)
1. 요약재무정보

가. 요약(연결)재무 정보(단위 : 천원 )

과 목	제38(당)기 1분기	제37(전)기말	제36(전전)기말

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산	619,226,389	553,814,507	518,700,107

1. 당좌자산	614,520,482	549,606,967	509,897,970

2. 재고자산	4,705,906	4,207,539	8,540,904

3. 매각예정비유동자산	1	1	261,233

Ⅱ. 비 유 동 자 산	313,906,564	298,288,425	288,306,927

1. 투자자산	167,339,128	165,390,371	123,607,555

2. 유형자산	16,914,972	2,606,086	2,289,954

3. 무형자산	85,706,148	88,024,228	103,655,517

4. 기타의 비유동자산	43,946,316	42,267,740	58,753,901

자 산 총 계	933,132,953	852,102,932	807,007,034

부 채

Ⅰ. 유 동 부 채	493,893,309	432,799,388	404,365,616

Ⅱ. 비 유 동 부 채	132,005,141	121,935,472	133,013,462

부 채 총 계	625,898,450	554,734,860	537,379,078

자 본

Ⅰ. 자본금	86,733,873	86,733,873	86,733,873

Ⅱ. 자본잉여금	68,364,236	68,364,236	68,364,236

Ⅲ. 자본조정	(4,357,003)	(4,178,071)	(3,249,181)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(6,836,990)	(6,356,856)	(4,487,170)

Ⅴ. 이익잉여금	146,834,694	135,870,073	106,700,287

Ⅵ. 소수주주지분	16,495,693	16,934,817	15,565,911

자 본 총 계	307,234,503	297,368,072	269,627,956

부채와자본총계	933,132,953	852,102,932	807,007,034

(2019.01.01 ~2019.03.31)	(2018.01.01~2018.12.31)	(2017.01.01~2017.12.31)

Ⅰ. 매출액	279,886,705	1,138,810,784	1,033,271,360

Ⅱ. 영업이익	22,288,981	83,069,600	88,123,170

Ⅲ. 법인세비용차감전순이익	18,956,831	59,475,025	49,688,582

Ⅳ. 계속영업이익	13,761,947	36,922,785	31,108,092

Ⅴ. 연결당기순이익	13,761,947	36,922,785	31,108,092

지배회사지분순이익	13,843,276	35,332,931	31,588,629

Ⅵ. 연결총포괄손익	12,581,458	34,922,514	31,394,850

Ⅶ. 주당순이익	82	208	191

연결에 포함된 회사수(*)	6	6	6

※ 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
※ 당사는 제37기(전기) 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다.
※ 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호/1018호/1011호에 따라 작성되었습니다. (전기 연결감사보고서 주석 2.중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 참조)
(*) PT. Indonesia, Seohee Tunas J/O 2개사가 시장성 없는 해외투자회사의 지분으로써 소규모회사에 해당되어(연결자산기준 1%미만) 제36기에 연결대상 종속회사에서 제외되어, 연결에 포함된 회사수가 변동되었습니다.
※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제36기~제38기 1분기 연결감사보고서 및 제38기 1분기 연결감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.
※ 제37기(전기)는 기업회계기준서 제1115호를 기준서의 경과 규정에 따라 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 완료되지않은 계약에 대해 최초 적용 누적효과를 최초 적용일이 포함되는 회계연도의 기초잔액을 조정하여 인식하였습니다.다만, 이 기준서를 적용하면서 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 영향은 없으나, 재무상태에 미치는 효과는 다음과 같습니다. 이전 기준에서는 공사손실충당부채를 미청구공사와 초과청구공사에서 인식한 손실에 가감하도록규정하고 있어 공사손실충당부채가 미청구공사나 초과청구공사에서 가감되었으나, 기업회계기준서 제1115호에서는 계약자산이나 계약부채에 대하여 그러한 요구를 하고있지 않고 별도로 규정하고 있지 않습니다. 따라서 기업회계기준서 제1115호가 적용될 경우 공사손실충당부채는 계약자산이나 계약부채에 가감하는 것이 아니라 기업회계기준서 제1037호에 따라 충당부채로 표시와 공시하였습니다. 이에 따라 당기초 미청구공사가 31,992천원 증가, 충당부채가 901,283천원 증가하였으며, 초과청구공사가 869,291천원 감소하였습니다.
※ 당사는 제38기 1분기(당분기) 2019년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 "리스"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 최초적용누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않았습니다.

나. 요약(별도)재무 정보(단위 : 천원 )

과 목	제38(당)기 1분기	제37(전)기말	제36(전전)기말

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산	595,078,335	537,249,998	496,234,636

1. 당좌자산	590,372,428	533,042,458	487,321,732

2. 재고자산	4,705,906	4,207,539	8,540,904

3. 매각예정비유동자산	1	1	372,000

Ⅱ. 비 유 동 자 산	208,022,190	188,798,276	169,410,174

1. 투자자산	140,396,607	137,129,816	107,780,606

2. 유형자산	16,904,397	2,593,316	2,266,801

3. 무형자산	2,308,238	2,340,773	1,349,661

4. 기타의 비유동자산	48,412,948	46,734,371	58,013,106

자 산 총 계	803,100,525	726,048,274	665,644,810

부 채

Ⅰ. 유 동 부 채	456,089,288	402,949,982	380,374,195

Ⅱ. 비 유 동 부 채	41,356,287	29,306,408	29,396,286

부 채 총 계	497,445,575	432,256,390	409,770,481

자 본

Ⅰ. 자본금	86,733,873	86,733,873	86,733,873

Ⅱ. 자본잉여금	67,106,260	67,106,260	67,106,260

Ⅲ.자본조정	(4,357,003)	(4,178,071)	(3,249,181)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	-	-	97,756

Ⅴ. 이익잉여금	156,171,820	144,129,822	105,185,621

자 본 총 계	305,654,950	293,791,884	255,874,329

부채와자본총계	803,100,525	726,048,274	665,644,810

종속,관계기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(2019.01.01 ~2019.03.31)	(2018.01.01 ~2018.12.31)	(2017.01.01~ 2017.12.31)

Ⅰ. 매출액	273,863,859	1,110,474,997	1,009,135,127

Ⅱ. 영업이익	22,038,332	77,996,947	91,870,306

Ⅲ. 법인세비용차감전순이익	20,074,734	65,314,563	57,815,041

Ⅳ. 계속영업이익	14,920,653	46,732,414	37,713,012

Ⅴ. 당기순이익	14,920,653	46,732,414	37,713,012

Ⅵ. 총포괄손익	14,578,093	45,210,719	36,753,129

Ⅶ. 주당순이익	88	276	225

※ 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
※ 당사는 제37기(전기) 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다.
※ 제36기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호/1018호/1011호에 따라 작성되었습니다. (전기 연결감사보고서 주석 2.중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 참조)
※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제36기~제38기 1분기 별도감사보고서 및 제38기 1분기 별도감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.
※ 제37기(전기)는 기업회계기준서 제1115호를 기준서의 경과 규정에 따라 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 완료되지않은 계약에 대해 최초 적용 누적효과를 최초 적용일이 포함되는 회계연도의 기초잔액을 조정하여 인식하였습니다.다만, 이 기준서를 적용하면서 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 영향은 없으나, 재무상태에 미치는 효과는 다음과 같습니다. 이전 기준에서는 공사손실충당부채를 미청구공사와 초과청구공사에서 인식한 손실에 가감하도록규정하고 있어 공사손실충당부채가 미청구공사나 초과청구공사에서 가감되었으나, 기업회계기준서 제1115호에서는 계약자산이나 계약부채에 대하여 그러한 요구를 하고있지 않고 별도로 규정하고 있지 않습니다. 따라서 기업회계기준서 제1115호가 적용될 경우 공사손실충당부채는 계약자산이나 계약부채에 가감하는 것이 아니라 기업회계기준서 제1037호에 따라 충당부채로 표시와 공시하였습니다. 이에 따라 당기초 미청구공사가 31,992천원 증가, 충당부채가 901,283천원 증가하였으며, 초과청구공사가 869,291천원 감소하였습니다.
※ 당사는 제38기 1분기(당분기) 2019년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 "리스"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 최초적용누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않았습니다.