서희건설 반기보고서 (2021.06)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요설비의 현황 (1) 유형자산 당반기와 전반기 중 연결실체의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

[당반기] (단위 : 천원)

구 분	당기초	취득 및자본적지출	처 분	감가상각	대 체	당반기말

취득원가:

토지	3,393,450	-	-	-	(3,298,062)	95,388

건물	587,261	-	-	-	-	587,261

구축물	3,617,890	-	(2,443,878)	-	-	1,174,012

기계장치	365,512	-	-	-	-	365,512

차량운반구	2,070,473	15,248	(37,400)	-	-	2,048,321

비품	6,143,924	195,000	(2,314,259)	-	-	4,024,665

건설중인자산	5,756,388	19,331,771	-	-	3,298,062	28,386,221

사용권자산	43,390,829	24,611,433	(690,218)	-	-	67,312,044

소 계	65,325,727	44,153,452	(5,485,755)	-	-	103,993,424

감가상각누계액 및 손상차손:

건물	(554,578)	-	-	(921)	-	(555,499)

구축물	(2,551,240)	-	2,107,712	(196,374)	-	(639,902)

기계장치	(52,992)	-	-	(36,551)	-	(89,543)

차량운반구	(1,691,088)	-	37,400	(76,606)	-	(1,730,294)

비품	(5,143,378)	-	1,962,991	(227,242)	-	(3,407,629)

사용권자산	(24,363,695)	-	257,370	(10,680,587)	-	(34,786,912)

소 계	(34,356,971)	-	4,365,473	(11,218,281)	-	(41,209,779)

장부금액:

토지	3,393,450	-	-	-	(3,298,062)	95,388

건물	32,683	-	-	(921)	-	31,762

구축물	1,066,650	-	(336,166)	(196,374)	-	534,110

기계장치	312,520	-	-	(36,551)	-	275,969

차량운반구	379,385	15,248	-	(76,606)	-	318,027

비품	1,000,546	195,000	(351,268)	(227,242)	-	617,036

건설중인자산	5,756,388	19,331,771	-	-	3,298,062	28,386,221

사용권자산	19,027,134	24,611,433	(432,848)	(10,680,587)	-	32,525,132

합 계	30,968,756	44,153,452	(1,120,282)	(11,218,281)	-	62,783,645

[ 전반기 ] (단위 : 천원)

구 분	전기초	취득 및자본적지출	처 분	감가상각	전반기말

취득원가:

토지	37,100	-	-	-	37,100

건물	587,261	-	-	-	587,261

구축물	2,899,306	714,083	-	-	3,613,389

기계장치	-	365,512	-	-	365,512

공구와기구	98,163	-	-	-	98,163

차량운반구	1,931,680	110,974	-	-	2,042,654

비품	6,215,784	405,334	-	-	6,621,118

사용권자산	24,091,504	6,712,031	-	-	30,803,535

소 계	35,860,798	8,307,934	-	-	44,168,732

감가상각누계액 및 손상차손:

건물	(552,736)	-	-	(921)	(553,657)

구축물	(2,108,953)	-	-	(202,438)	(2,311,391)

기계장치	-	-	(16,441)	(16,441)

공구와기구	(98,163)	-	-	-	(98,163)

차량운반구	(1,524,506)	-	-	(76,516)	(1,601,022)

비품	(5,326,434)	-	-	(217,757)	(5,544,191)

사용권자산	(9,212,917)	-	-	(6,432,505)	(15,645,422)

소 계	(18,823,709)	-	-	(6,946,578)	(25,770,287)

장부금액:

토지	37,100	-	-	-	37,100

건물	34,525	-	-	(921)	33,604

구축물	790,353	714,083	-	(202,438)	1,301,998

기계장치	-	365,512	-	(16,441)	349,071

차량운반구	407,174	110,974	-	(76,516)	441,632

비품	889,350	405,334	-	(217,757)	1,076,927

사용권자산	14,878,587	6,712,031	-	(6,432,505)	15,158,113

합 계	17,037,089	8,307,934	-	(6,946,578)	18,398,445

(2) 유형자산의 손상검토 연결실체는 과거 기업회계기준을 적용하여 토지에 대해 재평가 모형을 회계정책으로 선택하였습니다. 연결실체는 손상검토를 수행하였으며, 당반기말 현재 손상 대상 자산은 없습니다.

(3) 사용권자산 1) 당반기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	건물	차량운반구	건설용장비	보증금	합계

취득가액	8,011,097	350,724	58,552,622	397,601	67,312,044

감가상각누계액	(5,163,450)	(266,906)	(29,089,410)	(267,146)	(34,786,912)

장부금액	2,847,646	83,818	29,463,212	130,456	32,525,132

상기 사용권자산의 평균리스기간은 3년이며 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구 분	당반기	전반기

사용권자산 감가상각비	10,680,587	6,432,505

리스부채 이자비용	256,572	200,062

소액 및 단기리스 관련 비용	357,791	293,378

리스부채 측정에 포함되지않은 변동리스 관련비용	1,421,048	1,414,880

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	140,036	138,708

당반기 및 전반기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 12,396,288 천원 과 8,324,859천원입니다. 3) 당반기 및 전반기중 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다.

[ 당반기 ] (단위 : 천원)

당기초	증가	감소	이자비용	당반기말

18,582,297	24,574,296	(10,811,001)	256,572	32,602,165

[ 전반기 ] (단위 : 천원)

전기초	증가	감소	이자비용	전반기말

15,032,637	6,712,031	(6,616,600)	200,061	15,328,129

4) 당반기와 전반기 중 리스계약에 따라 향후에 지급할 것으로 예상되는 리스료와 현재가치는 다음과 같습니다.

[당반기] (단위 : 천원)

구 분	리스료	현재가치

1년 이내	24,809,483	24,418,902

1년 초과 5년 미만	8,235,219	8,183,263

최소리스료 합계	33,044,702	32,602,165

차감:현재가치할인차금	(442,537)

최소리스료의 현재가치	32,602,165

[전반기] (단위 : 천원)

구 분	리스료	현재가치

1년 이내	10,594,114	10,322,452

1년 초과 5년 미만	5,086,766	5,005,677

최소리스료 합계	15,680,880	15,328,129

차감:현재가치할인차금	(352,751)

최소리스료의 현재가치	15,328,129

(4) 당반기말 현재 연결실체의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

보험종류	대상자산	보험회사	부보액

화재보험 등	건물 등	현대해상화재보험 등	23,425,184

재산종합보험 등	기숙사시설물 등	동부화재해상보험	38,896,030

재산종합보험	기숙사시설물 등	현대해상화재보험	30,131,000

완성토목공사물 등	경주시환경자원화시설 등	현대해상화재보험 등	16,073,996

건물종합보험 등	사용수익기부자산 등	현대해상화재보험	71,200,000

종합보험 등	사용수익기부자산 등	현대해상화재보험	35,702,915

종합보험 등	건물 등	농협손해보험 등	32,260,000

합 계	247,689,125

(5) 무형자산 당반기와 전반기 중 연결실체의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

[ 당반기 ] (단위 : 천원)

구 분	당기초	취 득	처 분	상 각	당반기말

취득원가:

사용수익기부자산	199,170,679	-	(875,109)	-	198,295,570

회원권	3,153,172	-	-	-	3,153,172

영업권	1,861,015	-	-	-	1,861,015

소 계	204,184,866	-	(875,109)	-	203,309,757

상각누계액 및 손상차손:

사용수익기부자산	(117,228,579)	-	794,390	(5,502,172)	(121,936,361)

회원권	(405,861)	-	-	-	(405,861)

소 계	(117,634,440)	-	794,390	(5,502,172)	(122,342,222)

순장부금액:

사용수익기부자산	81,942,100	-	(80,719)	(5,502,172)	76,359,209

회원권	2,747,311	-	-	-	2,747,311

영업권	1,861,015	-	-	-	1,861,015

합 계	86,550,426	-	(80,719)	(5,502,172)	80,967,535

[ 전반기 ] (단위 : 천원)

구 분	전기초	취 득	처 분	상 각	전반기말

취득원가:

사용수익기부자산	182,807,267	-	-	-	182,807,267

회원권	2,917,148	20,000	(754,875)	-	2,182,273

소 계	185,724,415	20,000	(754,875)	-	184,989,540

상각누계액 및 손상차손:

사용수익기부자산	(106,225,603)	-	-	(4,700,802)	(110,926,405)

회원권	(1,319,273)	-	-	-	(1,319,273)

소 계	(107,544,876)	-	-	(4,700,802)	(112,245,678)

순장부금액:

사용수익기부자산	76,581,664	-	-	(4,700,802)	71,880,862

회원권	1,597,875	20,000	(754,875)	-	863,000

합 계	78,179,539	20,000	(754,875)	(4,700,802)	72,743,862

(6) 비한정내용연수의 무형자산 손상검사연결실체는 비한정내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당반기 및 전반기 중 인식한 손상차손은 없습니다.

나. 주요 재고 자산의 현황(1 ) 원재료 매입현황

(단위 : 백만원)

구 분	구체적 용도	매 입 액	비율(%)	비 고

철근	건축, 토목	19,725	15.81	-

레미콘	건축, 토목	16,054	12.87	-

유류(휘발유, 경유, LPG)	주유소 및 충전소	9,658	7.74	-

기타	건축, 토목, 휴게소 등	79,331	63.58	-

합 계	124,768	100	-

(2) 투자부동산의 현황

당반기 및 전반기 중 연결실체의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

[ 당반기 ] (단위 : 천원)

구 분	당기초	취 득	처 분	감가상각	당반기말

취득원가:

토지	24,052,850	1,602,910	-	-	25,655,760

건물	38,089,784	-	-	-	38,089,784

소 계	62,142,634	1,602,910	-	-	63,745,544

감가상각누계액:

건물	(425,070)	-	-	(79,625)	(504,695)

순장부금액:

토지	24,052,850	1,602,910	-	-	25,655,760

건물	37,664,714	-	-	(79,625)	37,585,089

합 계	61,717,564	1,602,910	-	(79,625)	63,240,849

[ 전반기 ] (단위 : 천원)

구 분	전기초	취 득	처 분	감가상각	전반기말

취득원가:

토지	16,539,417	6,478,873	-	-	23,018,290

건물	2,034,054	10,557,331	-	-	12,591,385

소 계	18,573,471	17,036,204	-	-	35,609,675

감가상각누계액:

건물	(321,109)	-	-	(39,852)	(360,961)

순장부금액:

토지	16,539,417	6,478,873	-	-	23,018,290

건물	1,712,945	10,557,331	-	(39,852)	12,230,424

합 계	18,252,362	17,036,204	-	(39,852)	35,248,714

(3) 당반기 및 전반기 중 투자부동산과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기	전반기

임대수익	223,620	97,186

임대수익관련 직접운영비용	18,004	2,137

투자부동산감가상각비	79,625	39,852

(4) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

토 지	25,655,760	25,655,760	24,052,850	24,052,850

건 물	38,089,784	37,585,090	38,089,784	37,664,715

합 계	63,745,544	63,240,850	62,142,634	61,717,565

※ 상기 투자부동산은 취득원가로 계상하고 있으며, 당반기말 현재 손상 대상 투자부동산은 없습니다.
※ 보고기간종료일 현재 투자부동산 일부물건에 옥외광고물과태료 등으로 압류가 있습니다.(XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참고하시기 바랍니다.)