서희건설 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

주식회사 서희건설과 그 종속회사의 사업부문은 서로 다른 사업과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 공사기술과 용역 등을 요구하고 있기 때문에 별도로 운영되고 있으며,각 사업부문별 제품은 다음과 같습니다.

사업부문	회사	주요 생산 및 판매제품 유형	주요고객

건설/토목부문	서희건설	공공건축물,아파트,도로,택지조성 등,	조달청, LH 공사, 시행사, 조합,한국도로공사 등

해외사업	PT. IndonesiaSeohee Tunas J/O	해외도급공사 및 플랜트공사	해외 발주처

환경부문	경주환경에너지	폐기물처리, 전력생산	지방자치단체,한국전력거래소 등

기타	서희건설경기라이프칼라스퀘어비금풍력발전애플트리디앤아이에스비성남	고속도로 휴게소,기숙사 및스포츠센터 운영,임대부동산 임대, 관리, 공급풍력발전업건물관리업주거용 건물 임대업	휴게소 이용고객,스포츠센터,기숙사 고객상가 및 오락 문화사업등 분양 및 임대자한국전력거래소위탁관리 건축물 임대차 등미군숙소 이용고객 등

가. 사업부문별 현황

(1)건설사업부문 경기변동에 민감한 건설업은 타 산업에 비해 부가가치 창출,고용유발,외화획득 및 경기부양 효과가 크기때문에 각종 산업의 생산기반시설을 구축하여 타 산업의 생산활동 지원을 통해 경제성장을 뒷받침하는 중추산업으로서의 역할을 수행하고 있으며, 정책적인 측면에서 경기침체시 경기 활성화의 견인차 역할을 담당해 오고 있습니다.지난 반세기동안 경제성장의 주춧돌 역할을 수행해 온 건설산업은 IMF 외환위기를 겪으면서 구조조정을 맞이하였습니다. 이후 주택경기의 회복과 중형 국책사업의 시작 등으로 인하여 회복기에 접어들었으나, 2000년대 후반 미국발 금융위기와 2010년대 초반 유럽 재정위기를 거치며 국내외 건설시장의 성장성이 둔화되고 있습니다. 건설업은 특정 발주자의 주문에 기초하고 여타 산업의 경제활동 수준이나 건설수요증대에 의하여 생산활동이 파생되는 수주 산업이므로 경기변동이나 부동산 경기에 매우 민감합니다. 따라서 건설산업은 경기변동과 정부의 부동산정책 및 SOC 투자정책에 따라 그 수요가 좌우됩니다. 정부의 주택시장 활성화 정책에 따라 2014년 이후 뚜렷한 회복세를 보이고 있으나, 주택공급 확대가 지속될 경우 2016년 이후시장조정의 가능성도 존재합니다. 한편, 1인 가구 증가 등 소가족화의 영향으로 소규모 주택 및 오피스텔에 대한 수요는 확대하고 있으며, 국민소득 향상은 삶의 질적 수준의 향상에 대한 욕구로 이어져 고급주택에 대한 수요도 증가할 것으로 전망됩니다. 회 사 명 2016년 2015년 2014년 2013년 2012년 비고 삼성물산(주) 1위 1위 1위 2위 2위 현대건설(주) 2위 2위 2위 1위 1위 (주)포스코건설 3위 4위 3위 5위 5위 (주)대우건설 4위 3위 5위 3위 3위 대림산업(주) 5위 6위 4위 4위 6위 GS건설(주) 6위 5위 6위 6위 4위 (주)서희건설 28위 30위 30위 30위 30위 자료원 : 대한건설협회(2016년 기준)요소> 국내 경기의 전반적인 침체로 건설업계의 경쟁은 향후에도 치열할 것으로 예상되나 당사는 (주)포스코의 내부토건정비공사를 지속적으로 시공하고 있으며 또한 조달청,한국토지주택공사 등이 발주하는 관급공사 수주 및 안정성이 있는 학교,병원,교회 등 민간공사 수주를 위하여 적극 노력하고 있습니다. 특히, SOC 민간투자사업시장에서 경쟁력을 갖추고 꾸준한 수주활동을 벌이고 있습니다. 주택사업은 분양리스크가 큰 자체사업보다는 안정적인 지역주택조합 아파트 도급 공사를 전국적으로 진행하고 있습니다. (2) 해외사업부문지배회사는 베트남항만공사를 수주하여, 2014년 하반기에 공사를 완료하였고, 종속회사인 PT. Indonesia 는 인도네시아에서 발전플랜트 공사를 완료하였으며, Seohee Tunas J/O는 자카르타한국인국제학교 건립공사를 완료하였습니다. (3) 환경사업부문 당사는 "부산광역시 음식물쓰레기 자원화(발전) 민간투자사업 실시협약"에 의거 당사가 건립하고 부산광역시에 기부채납한 음식물처리시설을 운영하였으나, 2016년 7월 26일 부산광역시와 상호협의 하에 2016년 8월 31일자로 "부산광역시 음식물쓰레기 자원화(발전) 민간투자사업 실시협약" 을 종료하였습니다 .한편 당사는 부산음식물 자원화 센터의 건립 및 운영 등, 축적된 기술력을 바탕으로 폐기물종합처리시설 및 생활폐기물 처리시설 민간투자사업인 동대문 환경자원센터를 완공하였고, 경상북도 경주시에 쓰레기 소각로 시설인 환경에너지센터를 완공하여 종속회사인 (주)경주환경에너지에서 운영중에 있습니다. (4)기타사업부문-당사는 2009년 4월 고속도로 휴게소 및 주유소 운영권을 한국도로공사로부터 수주하여 예산(당진)휴게소 및 주유소,예산(대전)휴게소 및 주유소,함평나비(무안)휴게소 및 주유소,함평나비(광주)휴게소 및 주유소, 안성맞춤(평택)휴게소 및 주유소,안성맞춤(음성)휴게소 및 주유소 등을 운영하고 있습니다. 그외 포스플렉스 스포츠센터 운영매출, 임대매출 등의 소규모 기타 사업부문이 있습니다.(5) 종속회사의 사업 내용 - 주요종속회사인 주식회사 칼라스퀘어는 대구시 수성구 소재 대구스타디움 서편주차장 지하공간(약 14,783평)을 임대 · 분 양할 목적으로 설립되었으며, 민간투자 사업방식 으로 건설하여 2011년 12월 22일 사용승인을 득 하였습니다. 본 사업시설의 소유권은 실시협약에 따라 본 사업시설의 완공 후 대구광역시에 귀속되며 17년간은 무상으로, 3년간은 유상으로 사용할 수있는 관리운영권을 확보하였습니다. - 종속회사인 주식회사 경기라이프는 기숙사 민자유치사업의 사업시행자로서, 2007년 5월 11일에 학교법인 경기학원 및 경기대학교와 체결한 "경기대학교 기숙사 민간투자 시설사업"에 관한 실시협약에 따라 동 사업의 건설 및 운영을 목적으로 2007년 5월 23일에 설립되었습니다. 본 사업시설의 소유권은 실시협약에 따라 본 사업시설의 완공 후 경기대학교에 귀속되며, 회사는 운영개시일로부터 20년의 무상사용기간 동안 관리운영권을 갖습니다. 한편, 운영기간 종료 후에는 시설의 관리운영권을 경기대학교에 이양하여야 합니다.- 종속회사인 주식회사 경주환경에너지는 민간제안사업(BTO)으로 2009년 4월 17일 실시협약 체결 및 사업시행자로 지정되어, 2009년 4월 30일에 민간투자사업법인으로 설립되었습니다. 경주환경에너지 자원화 시설은 준공 후 주무관청에 귀속되며, 회사는 운영개시일로부터 15년의 무상사용기간 동안 관리운영권을 갖습니다. 환경자원화 시설은 경주시로부터 생활쓰레기를 반입받아 200톤/일 소각 처리가 가능한 규모이며, 소각시 발생하는 여열처리를 위하여 복수식 전기터빈 발전기(2기)로 시간당 4,750KW의 전기를 생산하고 있습니다. 한편, 운영기간 종료 후에는 사업시설의 관리운영권을 주무관청에 이양하여야 합니다.- 종속회사인 유한회사 애플트리디앤아이는 2005년 10월에 설립되어, 건물관리운영업 및 인력용역업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 현 서희타워, 경기대학교 기숙사, 숭실대학교 기숙사, 성남미군비행장 미군장교숙소 등 다수건물의 시설을 운영관리 하고 있으며, 주식회사 서희건설 부산사업소, 주식회사 칼라스퀘어 대구스타디움 인력용역 등을 주요사업으로 하고 있습니다.- 종속회사인 주식회사 에스비성남은 2005년 10월 5일에 설립되어 미8군 기지의 기숙사 시설물 관리 및 운영업을 영위하고 있습니다. 종속회사는 2007년에 기숙사건설을 완료한 후 기부채납하였으며, 운영개시일로부터 15년간 관리운영권을 가집니다. - 종속회사인 주식회사 비금풍력발전은 비금도에 풍력발전사업을 영위하기 위하여 설립된 법인입니다. 나. 공시대상 사업부문의 구분 (단위 : 백만원) 구분 제35(당)3분기 제34(전)기 금액 비중 금액 비중 건설,휴게소,환경,발전,기타 서희건설 1. 매출액 781,684 97.40% 1,025,776 97.33% 2. 영업이익 40,779 70.33% 31,245 90.19% 3. 당기순이익 8,697 41.26% 4,226 27.94% 폐기물처리,발전 경주환경에너지 1. 매출액 6,710 0.84% 9,087 0.86% 2. 영업이익 1,291 2.23% 1,893 5.46% 3. 당기순이익 667 3.16% 804 5.32% 해외플랜트 PT. Indonesia 1. 매출액 - 0.00% - - 2. 영업이익 (632) (-)1.09% (177) (-)0.51% 3. 당기순이익 (634) (-)3.01% (142) (-)0.94% 해외건설업 Seohee Tunas J/O 1. 매출액 - 0.00% - - 2. 영업이익 - 0.00% - - 3. 당기순이익 - 0.00% - - 대학기숙사운영 ㈜경기라이프 1. 매출액 4,100 0.51% 5,741 0.54% 2. 영업이익 998 1.72% 1,087 3.14% 3. 당기순이익 (1,223) (-)5.80% (1,990) (-)13.16% 부동산 임대및분양 (주)칼라스퀘어 1. 매출액 5,378 0.67% 7,128 0.68% 2. 영업이익 107 0.18% (1,166) (-)3.37% 3. 당기순이익 (573) (-)2.72% (1,839) (-)12.16% 발전업 (주)비금풍력발전 1. 매출액 - 0.00% - - 2. 영업이익 (1) 0.00% (7) (-)0.02% 3. 당기순이익 - 0.00% (6) (-)0.04% 건물관리업 (유)애플트리디앤아이(주1) 1. 매출액 8,415 1.05% 11,713 1.11% 2. 영업이익 1,538 2.65% 1,477 4.26% 3. 당기순이익 980 4.65% 5,969 39.46% 내부거래 및 연결조정 1. 매출액 (3,757) (-)0.47% (5,536) (-)0.53% 2. 영업이익 13,906 23.98% 292 0.84% 3. 당기순이익 13,166 62.46% 4,912 32.48% 합계 1. 매출액 802,530 100.00% 1,053,909 100.00% 2. 영업이익 57,986 100.00% 34,645 100.00% 3. 당기순이익 21,080 100.00% 15,125 100.00% (주1) 종속회사인 (유)애플트리디앤아이 재무제표는 (유)애플트리디앤아이의 종속회사인 (주)에스비성남의 재무제표를 연결한 연결재무제표를 반영하였습니다.다. 조직도(2016년 09월 30일 기준) 조직도(서희)...jpg 조직도(서희).. 2. 주요공사 현황 등 가. 주요공사 현황 및 기타매출 (단위 :백만원,% ) 구 분 제35기 3분기 제34기 연간 제33기 연간 비고 시공 실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 시공 실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 시공 실적(A) 시공계획(B) 비율(A/B) 국내도급공사 건축 관급 198,927 230,000 86.49% 243,008 280,000 86.79 172,878 190,000 90.99 - 민간 456,949 520,000 87.87% 601,911 680,000 88.52 526,539 600,000 87.76 - 토목 관급 16,779 20,000 83.90% 32,708 38,000 86.07 33,774 40,000 84.44 - 민간 15,239 18,000 84.66% 23,419 27,000 86.74 31,721 37,000 85.73 - 플랜트 관급 8,740 10,000 87.40% 11,658 13,000 89.68 25,400 30,000 84.67 - 민간 1,510 1,800 83.91% 1,071 1,300 82.38 161 170 94.71 - 기전 관급 7,160 9,000 79.55% 28,658 32,000 89.56 33,012 35,000 94.32 - 해외공사 - - - - - - 22,711 24,000 94.63 - 기 타(주1) 97,226 120,000 81.0% 111,476 140,000 79.63 95,575 100,000 95.58 - 합 계 802,530 928,800 86.5% 1,053,909 1,211,300 87.01 941,771 1,056,170 89.17 - (주1) 기타매출은 총매출액 중 건설매출을 제외한 금액입니다.나. 공사종류별 완성도 현황 (1) 도급건축공사 (단위 :백만원 ) 구분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근결산기말 공사계약잔액 원도급액 평균 도급액 제35기 3분기 제34기 3분기 제33기3분기 관 급 19 198,927 182,352 120,534 381,731 919,537 48,397 민 간 37 456,949 433,813 370,104 899,250 1,995,064 53,921 해 외 - - - 105 - - - 합 계 56 655,876 616,165 490,743 1,280,980 2,914,601 52,046 (2) 도급토목공사 (단위 :백만원 ) 구분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근결산기말 공사계약잔액 원도급액 평균 도급액 제35기 3분기 제34기 3분기 제33기3분기 관 급 18 16,779 21,813 23,184 91,235 250,091 13,894 민 간 2 15,239 17,982 21,226 2,063 24,911 12,456 해 외 - - - 19,003 - - - 합 계 20 32,018 39,795 63,413 93,298 275,002 13,750 (3) 도급플랜트 (단위 :백만원 ) 구분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근결산기말 공사계약잔액 원도급액 평균 도급액 제35기 3분기 제34기 3분기 제33기3분기 관 급 3 8,740 8,099 18,941 1,260 78,215 26,072 민 간 1 1,510 784 - 194,072 196,076 196,076 해 외 - - - - - - - 합 계 4 10,250 8,883 18,941 195,332 274,292 68,573 (4) 도급기전공사 (단위 :백만원 ) 구분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 최근결산기말 공사계약잔액 원도급액 평균 도급액 제35기 3분기 제34기 3분기 제33기3분기 관 급 2 7,160 26,299 22,657 4,227 77,013 38,506 민 간 - - - - - - - 해 외 - - - - - - - 합 계 2 7,160 26,299 22,657 4,227 77,013 38,506 3. 설비 등에 관한 사항가. 주요설비의 현황(1) 유형자산 당분기와 전분기 중 연결기업의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기초 취득 및자본적지출 처 분 감가상각비 기타(주1) 당분기말 취득원가: 토지 37,100 - - - - 37,100 건물 587,261 - - - - 587,261 구축물 1,959,033 629,550 (110,000) - - 2,478,583 기계장치 6,260,992 - (6,260,992) - - - 건설용장비 72,574 - - - - 72,574 공구와기구 178,806 - - - - 178,806 차량운반구 2,235,696 111,012 (677,125) - - 1,669,584 비품 7,586,362 204,520 (1,298,690) - (5) 6,492,187 소 계 18,917,824 945,081 (8,346,806) - (5) 11,516,095 감가상각누계액 및 손상차손: 건물 (545,370) - - (1,381) - (546,751) 구축물 (1,014,363) - 47,667 (253,301) - (1,219,997) 기계장치 (2,182,141) - 2,364,159 (182,018) - - 건설용장비 (72,574) - - - - (72,574) 공구와기구 (178,806) - - - - (178,806) 차량운반구 (1,547,749) - 542,723 (201,193) - (1,206,219) 비품 (6,706,729) - 1,298,690 (386,062) 5 (5,794,095) 소 계 (12,247,732) - 4,253,238 (1,023,955) 5 (9,018,442) 장부금액: 토지 37,100 - - - - 37,100 건물 41,891 - - (1,381) - 40,510 구축물 944,670 629,550 (62,333) (253,301) - 1,258,586 기계장치 4,078,851 - (3,896,833) (182,018) - - 건설용장비 - - - - - - 공구와기구 - - - - - - 차량운반구 687,947 111,012 (134,402) (201,193) - 463,364 비품 879,633 204,520 - (386,062) 1 698,091 합 계 6,670,092 945,081 (4,093,568) (1,023,955) 1 2,497,651 (주1) 해외종속기업 재무제표의 환산에서 발생하는 환산차이입니다. (단위 : 천원) 구 분 전분기초 취득 및자본적지출 처 분 대체(주1) 연결범위변동 감가상각 기타(주2) 전분기말 취득원가: 토지 37,100 - - - - - - 37,100 건물 587,261 - - - - - - 587,261 구축물 1,869,610 175,683 - - - - - 2,045,293 기계장치 7,082,155 4,500 (830,163) 4,500 - - - 6,260,992 건설용장비 72,574 - - - - - - 72,574 공구와기구 178,806 - - - - - - 178,806 차량운반구 1,991,273 443,152 (211,234) - 3,495 - - 2,226,686 비품 7,254,228 207,855 - - 48,124 - (164) 7,510,043 소 계 19,073,007 831,190 (1,041,397) 4,500 51,619 - (164) 18,918,755 감가상각누계액 및 손상차손: 건물 (543,529) - - - - (1,381) - (544,910) 구축물 (704,423) - - - (265,007) - (969,430) 기계장치 (2,648,567) - 830,163 - - (272,728) - (2,091,132) 건설용장비 (72,574) - - - - - - (72,574) 공구와기구 (178,806) - - - - - - (178,806) 차량운반구 (1,457,019) - 205,161 - (3,163) (215,511) - (1,470,532) 비품 (6,147,572) - - - (45,568) (379,328) 154 (6,572,314) 소 계 (11,752,490) - 1,035,324 - (48,731) (1,133,955) 154 (11,899,698) 장부금액: 토지 37,100 - - - - - - 37,100 건물 43,732 - - - - (1,381) - 42,351 구축물 1,165,187 175,683 - - - (265,007) - 1,075,863 기계장치 4,433,588 4,500 - 4,500 - (272,728) - 4,169,860 건설용장비 - - - - - - - - 공구와기구 - - - - - - - - 차량운반구 534,254 443,152 (6,073) - 332 (215,511) - 756,154 비품 1,106,656 207,855 - - 2,556 (379,328) (10) 937,729 합 계 7,320,517 831,190 (6,073) 4,500 2,888 (1,133,955) (10) 7,019,057 (주1) 선급금에서 대체되었습니다.(주2) 해외종속기업 재무제표의 환산에서 발생하는 환산차이입니다.(2) 자산재평가연결기업은 과거 기업회계기준을 적용하여 토지에 대해 재평가 모형을 회계정책으로선택하였습니다. 동 기준에 따라 2008년에 토지에 대한 자산재평가를 실시하였으며,동 재평가액은 기업회계기준서 제1101호에 따라 재평가일의 간주원가로 사용하였습니다. 재평가금액과 재평가 전 장부가액과의 차이는 이익잉여금에 계상되어 있으며, 이는 배당 등에 대하여 사용이 제한되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 대상자산 보험회사 부보액 화재보험 건물외 현대해상화재보험㈜ 21,740,555 재산종합보험 기계장치외 현대해상화재보험㈜ 등 16,238,569 재산종합보험 건물외 동부화재해상보험㈜ 34,066,828 완성토목공사물 경주시환경자원화시설 현대해상화재보험㈜ 등 111,556,154 건물종합보험 사용수익기부자산 현대해상화재보험㈜ 70,000,000 종합보험 건물 현대해상화재보험㈜ 1,076,850 합 계 254,678,956 (4) 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기초 증가 처분 상각액 대 체(주1) 당분기말 취득원가: 사용수익기부자산 135,177,459 - - - (26,397) 135,150,563 관리운영권 65,415,261 - - - - 64,825,690 회원권 2,394,765 - - - - 2,394,765 소 계 202,987,485 - - - (26,397) 202,371,018 상각누계액 및 손상차손: 사용수익기부자산 (28,915,702) - (5,510,674) (5,792,320) - (40,218,196) 관리운영권(국고포함) (39,037,475) - - (1,648,612) - (40,096,516) 회원권 (55,047) - - - - (55,047) 소 계 (68,008,224) - (5,510,674) (7,440,931) - (80,369,759) 순장부금액: 사용수익기부자산 106,261,757 - (5,510,674) (5,792,320) (26,397) 94,932,367 관리운영권 26,377,786 - - (1,648,612) - 24,729,174 회원권 2,339,718 - - - - 2,339,718 합 계 134,979,261 - (5,510,674) (7,440,931) (26,397) 122,001,259 (주2) 선급금으로 대체되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 전분기초 처 분 상 각 연결범위변동 전분기말 취득원가: 사용수익기부자산 123,624,155 - - 11,454,346 135,078,501 관리운영권 66,019,870 (6,454,797) - 6,454,797 66,019,870 회원권 2,394,765 - - - 2,394,765 소 계 192,038,790 (6,454,797) - 17,909,143 203,493,136 상각누계액 및 손상차손: 사용수익기부자산 (21,062,378) - (5,934,644) - (26,997,022) 관리운영권(국고포함) (37,443,935) 45,456 (1,694,068) - (39,092,547) 회원권 (55,047) - - - (55,047) 소 계 (58,561,360) 45,456 (7,628,712) - (66,144,616) 순장부금액: 사용수익기부자산 102,561,777 - (5,934,644) 11,454,346 108,081,479 관리운영권 28,575,935 (6,409,341) (1,694,068) 6,454,797 26,927,323 회원권 2,339,718 - - - 2,339,718 합 계 133,477,430 (6,409,341) (7,628,712) 17,909,143 137,348,520 (5) 비한정내용연수의 무형자산 손상검사연결기업은 비한정내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 나. 주요 재고 자산의 현황 (1) 원재료 매입현황 (단위 : 백만원) 구 분 구체적 용도 매 입 액 비율(%) 비 고 철근 건축,토목 30,008 12.69 - 레미콘 건축,토목 30,955 13.09 - 유류(휘발유,경유,LPG) 주유소 및 충전소 59,393 25.12 - 기타 건축,토목,휴게소 116,050 49.09 - 합 계 236,406 100 - (2) 투자부동산의 현황 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기초 취 득 처 분 감가상각 당분기말 취득원가: 토지 13,814,302 3,952,417 (582,573) - 17,184,146 건물 457,190 512,839 (30,107) - 939,922 소 계 14,271,492 4,465,256 (612,680) - 18,124,068 감가상각누계액: 건물 (201,089) - 13,041 (16,555) (204,603) 순장부금액: 토지 13,814,302 3,952,417 (582,572) - 17,184,147 건물 256,101 512,839 (17,066) (16,555) 735,319 합 계 14,070,403 4,465,257 (599,639) (16,555) 17,919,466 (단위 : 천원) 구 분 전분기초 취 득 처 분 감가상각 대체(*) 전분기말 취득원가: 토지 25,944,982 739,259 (10,883,328) - 231,645 16,032,558 건물 12,732,492 6,126,195 (8,920,158) - - 9,938,529 소 계 38,677,474 6,865,454 (19,803,486) - 231,645 25,971,087 감가상각누계액: 건물 (1,067,183) - 399,295 (195,444) - (863,332) 순장부금액: 토지 25,944,982 739,259 (10,883,328) - 231,645 16,032,558 건물 11,665,309 6,126,195 (8,520,863) (195,444) - 9,075,197 합 계 37,610,291 6,865,454 (19,404,191) (195,444) 231,645 25,107,755 (*) 선급금에서 대체되었습니다..(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산으로부터의 임대수익 107,673 251,566 임대수익관련 직접운영비용 68,156 167,935 투자부동산처분이익 - 2,732,371 투자부동산처분손실 216,502 4,837,522 (4) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토지 17,184,146 17,184,146 13,814,302 13,814,302 건물 735,319 735,319 256,101 256,101 합 계 17,919,465 17,919,465 14,070,403 14,070,403 (*) 상기 투자부동산은 공정가치를 합리적으로 추정할 수 없어 취득원가로 평가하고 있습니다. 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 공사종류 제35기 3분기 제34기 제33기 비고 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 국내 도급공사 건 축 655,876 81.73 844,919 80.17 699,417 74.27 - 토 목 32,018 3.99 56,127 5.33 65,495 6.95 - 플랜트 10,250 1.28 12,729 1.21 25,561 2.71 - 기전 7,160 0.89 28,658 2.72 33,012 3.51 - 해외 도급공사 건 축 - - - - 104 0.01 - 토 목 - - - - 22,607 2.40 - 플랜트 - - - - - - - 기 타 97,226 12.11 111,476 10.58 95,575 10.15 - 합 계 802,530 100.00 1,053,909 100.00 941,771 100.00 - 나. 수주 및 판매전략(1)영업조직 구 분 부 서 일반영업부문(건설영업본부) 업무기획팀, 공공견적팀 개발사업부문 개발사업1본부 ~ 개발사업6본부 토목플랜트사업부문 토목플랜트사업본부, 포항사업소, 광양사업소 (2) 수주전략 ㆍ관급공사 ① 정부 발주공사 중 조달청공사는 건설영업본부에서 주관하여 발주유형에 따라 당사주관, Consortium을 구성하여 입찰에 참여하고 있으며, 실적공사는 경쟁업체 실적을 파악, 실적 보완 후 입찰에 참여하고, 1등급 공사는 정부가 지역업체 의무비율을 고시하므로 지역업체로 참여하여 수주를 하고 있습니다. ② Turn-key 공사는 설계비가 선지출되므로 설계회사와의 협의를 통하여 수주가능성이 60%이상인 경우에 한하여 참여하고 있습니다. ③ 기타 시, 군, 구에서 발주하는 공사는 상시투찰과 공사특성 분석을 통하여 당사가 보유하고 있는 자격여건에 따라 입찰에 참여하고 있습니다. ㆍ민간공사 ① 중소규모공사는 지역연고 및 재개발조합 등 발주자측과 긴밀한 유대를 유지하며 수주활동을 하고 있고, 사업 시행자의 일부 부족자금은 당사가 선지원하고, 분양 후 공사비를 충당하는 형태로 진행되는 경우도 있습니다. (3) 판매전략(분양 및 임대전략) 및 판매조건 (가) 판매전략의 의의 고객제일주의를 지향하는 당사는 고객의 입장에서 새로운 가치를 창출하고자 다 각적인 판매전략으로 대처하고자 노력하고 있습니다. (나) 판매전략의 단계 ① 개발환경 분석 ·사회환경을 고려한 인구동향, 주택환경, 문화환경 분석 ·입지환경으로 교통여건 및 상권분석 ·도시계획, 건축법규, 기타 상위 계획 검토 ·유사사례 분석(경쟁시설, 사업환경 분석) ② 개발전략 : 시장수요/공급예측, 소비형태 분석, 유동인구 조사, 설문조사 ③ 시설 기본계획 : 도시계획, 건축법규, 시장가격 구조분석, 적정가격 결정 ④ 건축계획 ·계획 및 실시 설계 ·조정계획 및 건축외관 계획 ⑤ 사업성 분석 ·개발비용, 건축비용, 자금조달계획, 자금운용계획 ·시설별 매출계획, 기간별 손익추정 ·단기투자 회수분석, 장기투자 회수분석 ⑥ 판매전략 수립 ·마케팅조사, 이미지제고 ·공급·수요현황분석 및 예측, 차별화 전략수립 ·광고기획, 홍보기획, 이벤트기획 ·영업전략수립, 영업교육, 관리운용 계획 (다) 판매전략(분양 및 임대전략) 및 판매조건 ① 제품의 차별화 : 주거환경 및 품질의 고급화 ② 고객의 편의 : 고객이 선호하는 구조 및 설계, 마감선정 ③ 가격의 합리화 : 품질은 높이고 가격의 합리화 추진 ④ 영업전략의 차별화 : 타건설사에 차별화 된 광고기획 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황 5. 수주에 관한사항 가. 수주상황 (단위 : 백만원) 현장명 공사기간 도급계약액 완성공사액 계약잔액 강릉회산동지역주택 14.09.30 17.01.31 89,222 73,831 15,391 거제소동스타힐스 16.09.01 19.03.01 98,277 1,513 96,764 광주각화동주택신축 14.12.11 17.12.19 157,070 65,281 91,789 구리갈매B-2BL4공구 14.12.31 17.07.19 56,628 39,068 17,559 구미문성스타힐스 15.05.21 18.01.21 140,791 35,796 104,995 김포자동차매매단지 15.06.19 17.04.19 44,706 15,288 29,418 김해삼계조합주택신축 16.06.15 19.04.15 158,312 1,146 157,166 김해율하주택신축 14.10.10 17.03.09 89,629 73,343 16,285 김해장유주택신축공사 14.02.21 16.12.20 119,609 108,913 10,696 대구금호B-1BL 15.12.16 20.06.14 80,203 9,953 70,251 부산장전동주택조합 15.04.20 17.08.31 45,822 24,029 21,793 부여외리공동주택신축 15.10.10 17.12.10 54,529 8,015 46,514 서해선복선전철6공구 15.04.27 19.06.26 69,938 1,841 68,097 수원오목천조합아파트 13.07.05 16.02.15 120,207 120,207 - 수원호매실A7BL 15.12.31 18.01.04 58,449 8,974 49,476 시흥목감택지1공구 09.10.23 17.09.30 51,684 50,466 1,218 신평택복합화력공사 14.11.04 19.11.30 196,076 2,743 193,334 안성아양B4BL 15.07.31 17.09.23 78,403 24,598 53,806 울산강동스타힐스 13,05.30 16.04.15 116,888 116,888 - 울산온양발리주택신축 15.01.10 17.09.25 105,227 60,208 45,019 원주기독병원외래센터 13.09.30 15.12.30 52,281 52,281 - 위례신도시A1-9BL 14.03.31 16.11.21 95,760 82,149 13,612 인천도화4BL 14.05.31 16.12.31 71,852 63,465 8,387 제천공동주택신축 14.08.25 16.07.25 49,570 47,048 2,522 청주율량지역주택조합 13.12.26 16.06.26 66,580 66,279 302 충남도청아파트1공구 12.12.31 15.07.16 128,870 128,870 - 평택중여단차량정비4 13.05.30 16.07.15 64,771 64,435 336 포항오천조합주택신축 16.08.21 18.11.21 89,610 1,011 88,599 하남미사A-8BL 14.06.30 16.10.24 89,051 78,073 10,977 화성동탄2(A-69BL) 15.05.29 17.09.22 75,080 36,444 38,635 기 타 - - 946,695 727,967 218,726 합 계 3,661,790 2,190,123 1,471,667 ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11013#*진행률적용수주상황.dsl 28_진행률적용수주상황 나. 진행률적용 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 발주처 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 진행률 미청구공사 공사미수금 수량 금액 수량 금액 수량 금액 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 강릉회산동지역주 강릉회산동지역주택조합 2014.09.30 2017.01.31 1 89,222 1 73,831 1 15,391 82.7 1,410 - - - 거제소동스타힐스 거제소동임대주택조합 2014.12.16 2019.03.01 1 98,277 1 1,513 1 96,764 1.5 1,513 - - - 광주각화동주택신축 휴먼파크서희스타힐스지역주택조합 2014.09.03 2017.12.19 1 157,070 1 65,281 1 91,789 41.6 7,281 - 10,402 - 구리갈매B-2BL4공구 한국토지주택공사 2014.12.31 2017.07.19 1 56,628 1 39,068 1 17,559 69.0 308 - - - 구미문성스타힐스 구미문성2지구지역주택조합 2015.05.21 2018.01.21 1 140,791 1 35,796 1 104,995 25.4 2,836 - - - 김포자동차매매단지 일신피앤씨㈜ 2015.04.22 2017.04.19 1 44,706 1 15,288 1 29,418 34.2 - - 7,346 - 김해삼계조합주택신축 김해삼계동지역주택조합 2015.01.05 2019.04.15 1 158,312 1 1,146 1 157,166 0.7 1,146 - - - 김해율하주택신축 율하지역주택조합 2014.10.10 2017.03.09 1 89,629 1 73,343 1 16,285 81.8 5,383 - 2,250 - 김해장유주택신축공사 장유지역주택조합 2014.02.21 2016.12.20 1 119,609 1 108,913 1 10,696 91.1 158 - 42,385 - 대구금호B-1BL ㈜엔에이치에프제6호공공임대개발전문위탁관리부동산투자회사 2015.12.14 2020.06.14 1 80,203 1 9,953 1 70,251 12.4 5,633 - - - 부산장전동주택조합 장전역지역주택조합 2015.01.21 2017.08.31 1 45,822 1 24,029 1 21,793 52.4 400 - 5,914 - 부여외리공동주택신축 ㈜한국토지신탁 2015.10.16 2017.12.10 1 54,529 1 8,015 1 46,514 14.7 2,545 - - - 서해선복선전철6공구 한국철도시설공단 2015.04.27 2019.06.26 1 69,938 1 1,841 1 68,097 2.6 721 - - - 수원오목천조합아파트 수원오목천지역주택조합 2013.07.05 2016.02.15 1 120,207 1 120,207 1 - 100.0 20 - 11,916 1,300 수원호매실A7BL 한국토지주택공사 2015.12.31 2018.01.04 1 58,449 1 8,974 1 49,476 15.4 4,814 - - - 시흥목감택지1공구 한국토지주택공사 2009.10.23 2017.09.30 1 51,684 1 50,466 1 1,218 97.6 982 - - - 신평택복합화력공사 ㈜신평택발전 2014.11.04 2019.11.30 1 196,076 1 2,743 1 193,334 1.4 895 - - - 안성아양B4BL ㈜엔에이치에프제3호공공임대개발전문위탁관리부동산투자회사 2015.07.28 2017.09.23 1 78,403 1 24,598 1 53,806 31.4 9,174 - - - 울산강동스타힐스 강동산하73블럭지역주택조합 2013.05.30 2016.04.15 1 116,888 1 116,888 1 - 100.0 - - - - 울산온양발리주택신축 온양주택조합 2014.05.02 2017.09.25 1 105,227 1 60,208 1 45,019 57.2 - - - - 원주기독병원외래센터 연세대학교원주세브란스기독병원 2013.09.30 2015.12.30 1 52,281 1 52,281 1 - 100.0 - - 904 - 위례신도시A1-9BL 한국토지주택공사 2014.03.31 2016.11.21 1 95,760 1 82,149 1 13,612 85.8 - - - - 인천도화4BL ㈜인천도화에스피씨 2014.04.25 2016.12.31 1 71,852 1 63,465 1 8,387 88.3 - - 13,314 - 제천공동주택신축 대한토지신탁㈜ 2014.05.29 2016.07.25 1 49,570 1 47,048 1 2,522 94.9 - - 500 - 청주율량지역주택조합 청주율량지역주택조합 2013.12.26 2016.06.26 1 66,580 1 66,279 1 302 99.5 - - 535 - 충남도청아파트1공구 한국토지주택공사 2012.12.31 2015.07.16 1 128,870 1 128,870 1 - 100.0 - - - - 평택중여단차량정비4 국방시설본부 2013.05.30 2016.07.15 1 64,771 1 64,435 1 336 99.5 9,737 - - - 포항오천조합주택신축 오천지역주택조합 2016.06.02 2018.11.21 1 89,610 1 1,011 1 88,599 1.1 1,011 - - - 하남미사A-8BL 한국토지주택공사 2014.06.30 2016.10.24 1 89,051 1 78,073 1 10,977 87.7 - - - - 화성동탄2(A-69BL) 한국토지주택공사 2015.05.29 2017.09.22 1 75,080 1 36,444 1 38,635 48.5 7,790 - - - 합 계 - 2,715,095 - 1,462,156 - 1,252,939 - 63,758 - 95,466 1,300 6.경영상의 주요계약 계 약 계약자 계약기간 계약목적 및 내용 기 타 운영권임차계약 한국도로공사 2014.6.01-2019.05.31 고속도로 휴게소,주유소 - 7.연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 2002년 10월 15일 기술개발촉진법 제16조 및 동법시행령 제15조 1항에 의거 환경기술연구소를 설립하여 한국산업기술진흥회로부터 인증을 받고 현재 건설환경 및 대체에너지 개발에 관한 연구를 진행중에 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원 ) 과 목 제35기 3분기 제34기 제33기 비 고 원 재 료 비 - - - - 인 건 비 497,732 939,729 1,066,545 - 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 - 2,200,289 3,572,024 - 기 타 71,327 125,104 183,739 - 연구개발비용 계 569,059 3,265,122 4,822,308 - 회계처리 판매비와 관리비 556,322 3,179,635 4,734,808 - 제조경비 12,737 85,487 87,500 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7.09% 31% 51.20% - 나. 연구개발 실적 연구기관 연구과제 특허등록 연구결과 및 기대효과 적용 (주)서희건설 환경기술연구소 건식 혐기성 소화공법의 소화효율개선 08.08.06출원번호10-2,008-0,011,129 소화조효율개선,바이오가스 생산량증가 부산음식물처리시설 8.시장위험과 위험관리 연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 한편, 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차 및 정책과의 부합성을 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,장단기금융상품, 매도가능금융자산 등 입니다. (가) 환율위험환율위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산ㆍ부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 연결기업은 인도네시아에 해외사업장이 존재하나, 수출입거래를 하지 않으므로 외환거래가 미미하여 환율변동위험에 거의 노출되어 있지 않습니다. (나) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 단기ㆍ장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업은 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말과 전분기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각각 36,118,000천원과 37,976,724천원입니다. 변동이자율차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동할 경우 연결기업의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1% 상승시 (281,720) (296,218) 1% 하락시 281,720 296,218 (다) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 전략적 목적 등으로 단기매매금융상품으로 분류된 지분증권에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다.당기말 현재 지분증권(상장주식)의 주가가 약 1% 변동할 경우 당기 포괄손익(법인세효과 반영 전)의 변동금액은 17,761천원 입니다. (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.(가) 매출채권및기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 138,841,755 109,760,148 기타채권 15,382,178 23,706,561 미청구공사 96,840,493 128,934,616 단장기대여금 60,799,266 34,400,715 합 계 311,863,692 296,802,040 (*) 연결기업은 상기 채권에 대해 매보고기간종료일에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (나) 기타의 자산단기예금 및 단장기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 주로 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계 약상의 금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 요구불 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 합 계 매입채무및기타채무 - 189,642,057 41,565,065 142,542 12,503,080 243,852,744 단기차입금 - 1,925,957 18,174,043 - - 20,100,000 유동성장기차입금 - 786,000 5,617,284 - - 6,403,284 장기차입금 - - - 37,382,701 43,875,078 81,257,779 사채 - 43,416,000 3,500,000 19,550,000 - 66,466,000 기타금융부채 - 4,124,866 9,468,774 4,033,036 - 17,626,676 합 계 - 239,894,880 78,325,166 61,108,279 56,378,158 435,706,483 (단위 : 천원) 구 분 요구불 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 합 계 매입채무및기타채무 - 179,627,827 44,550,962 232,687 25,533,877 249,945,353 단기차입금 - 2,060,000 23,847,942 - - 25,907,942 유동성장기차입금 - 743,000 5,201,261 - - 5,944,261 장기차입금 - (5,230,352) - 36,309,241 54,791,387 85,870,276 사채 - 2,500,000 26,416,000 10,500,000 - 39,416,000 기타금융부채 17,004 4,477,425 10,170,594 3,910,854 - 18,575,877 합 계 17,004 184,177,900 110,186,759 50,952,782 80,325,264 425,659,709 (*) 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 매입채무및기타채무, 차입금 및 기타금융부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 243,852,744 249,945,353 차입금등 174,195,240 157,111,150 기타금융부채 17,626,675 18,575,877 차감: 현금및현금성자산 (123,673,022) (86,411,860) 순부채 312,001,638 339,220,520 자기자본 222,938,484 201,274,840 순부채및자기자본비율(순부채/자기자본) 139.95% 168.54% III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약(연결)재무 정보 (단위 : 천원 ) 과 목 제35(당)기 3분기 제34(전)기말 제33(전전)기말 자 산 Ⅰ. 유 동 자 산 481,636,987 429,630,454 422,489,704 1. 당좌자산 471,219,608 416,334,846 407,040,120 2. 재고자산 10,156,144 9,554,630 12,235,606 3. 매각예정비유동자산 261,233 3,740,978 3,213,978 Ⅱ. 비 유 동 자 산 292,096,278 292,302,423 311,936,709 1. 투자자산 130,939,098 125,009,512 139,919,236 2. 유형자산 2,497,652 6,670,092 7,320,517 3. 무형자산 122,001,259 134,979,262 133,477,430 4. 기타의 비유동자산 36,658,270 25,643,557 31,219,526 자 산 총 계 773,733,265 721,932,877 734,426,413 부 채 Ⅰ. 유 동 부 채 393,121,673 366,609,753 384,965,978 Ⅱ. 비 유 동 부 채 157,673,108 154,048,284 163,710,363 Ⅲ.부 채 총 계 550,794,781 520,658,037 548,676,341 자 본 Ⅰ. 자본금 79,968,600 79,968,600 79,968,600 Ⅱ. 자본잉여금 65,491,438 65,491,438 65,491,438 Ⅲ.자본조정 (4,568,191) (4,568,191) (2,632,853) Ⅳ.기타포괄손익누계액 901 (23,049) 229,174 Ⅴ. 이익잉여금 72,667,454 51,616,738 39,510,237 Ⅵ. 소수주주지분 9,378,282 8,789,304 3,183,476 자 본 총 계 222,938,484 201,274,840 185,750,072 부채와자본총계 773,733,265 721,932,877 734,426,413 (2016.01.01~2016.09.30) (2015.01.01~2015.12.31) (2014.01.01~2014.12.31) Ⅰ. 매출액 802,530,105 1,053,909,158 941,772,254 Ⅱ. 영업이익 57,986,495 34,645,091 40,600,593 Ⅲ. 법인세비용차감전순이익 26,132,689 19,893,298 8,936,029 Ⅳ. 계속영업이익 21,663,550 15,124,830 6,177,308 중단영업이익 - - - Ⅴ. 연결당기순이익 21,663,550 15,124,830 6,177,308 지배회사지분순이익 21,080,158 11,933,800 7,190,230 Ⅵ. 연결총포괄손익 21,663,643 14,816,828 5,703,297 Ⅶ. 주당순이익 137 78 46 연결에 포함된 회사수 8 9 6 ※ 상기 제35기3분기, 제34기, 제33기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.나. 요약(별도)재무 정보 (단위 : 천원 ) 과 목 제35(당)기 3분기 제34(전)기말 제33(전전)기말 자 산 Ⅰ. 유 동 자 산 461,151,665 421,642,881 420,939,473 1. 당좌자산 450,623,520 409,828,441 406,971,057 2. 재고자산 10,156,144 9,554,630 12,235,606 3. 매각예정비유동자산 372,000 2,259,810 1,732,810 Ⅱ. 비 유 동 자 산 170,139,671 163,238,895 193,963,112 1. 투자자산 128,690,767 123,214,666 147,624,456 2. 유형자산 2,272,097 6,323,309 6,788,884 3. 무형자산 2,545,862 8,473,258 9,024,964 4. 기타의 비유동자산 36,630,945 25,227,662 30,524,808 자 산 총 계 631,291,336 584,881,776 614,902,585 부 채 Ⅰ. 유 동 부 채 377,332,245 350,330,720 370,553,710 Ⅱ. 비 유 동 부 채 44,280,799 33,540,718 47,764,729 부 채 총 계 421,613,044 383,871,438 418,318,439 자 본 Ⅰ. 자본금 79,968,600 79,968,600 79,968,600 Ⅱ. 자본잉여금 65,491,437 65,491,438 65,491,438 Ⅲ.자본조정 (2,632,853) (2,632,853) (2,632,853) Ⅳ.기타포괄손익누계액 - - - Ⅴ. 이익잉여금 66,851,107 58,183,153 53,756,961 자 본 총 계 209,678,292 201,010,338 196,584,146 부채와자본총계 631,291,336 584,881,776 614,902,585 종속,관계기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2016.01.01~2016.09.30) (2015.01.01~2015.12.31) (2014.01.01~2014.12.31) Ⅰ. 매출액 781,684,097 1,025,776,210 915,529,709 Ⅱ. 영업이익 40,779,261 31,245,446 28,957,804 Ⅲ. 법인세비용차감전순이익 13,166,535 7,686,414 8,326,837 Ⅳ. 계속영업이익 8,697,397 4,226,264 5,656,647 Ⅴ. 당기순이익 8,697,397 4,226,264 5,656,647 Ⅵ. 총포괄손익 8,667,954 4,426,191 5,165,218 Ⅶ. 주당순이익 55 27 36 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_35_00219848_(주)서희건설v1.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 35 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 34 기말 2015.12.31 현재 제 33 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 35 기 3분기말 제 34 기말 제 33 기말 자산 유동자산 481,636,986,713 429,630,454,190 422,489,704,552 현금및현금성자산 123,673,021,966 86,411,859,806 54,299,468,510 매출채권및기타채권 154,223,933,083 133,466,708,870 133,212,278,662 미청구공사 96,840,493,026 128,934,615,833 140,203,223,062 기타유동성금융자산 70,567,003,536 35,537,742,132 49,840,650,699 기타유동자산 25,571,570,892 28,717,072,133 29,475,738,611 당기법인세자산 343,586,929 3,266,847,282 8,760,670 재고자산 10,156,144,169 9,554,630,244 12,235,606,448 매각예정자산 261,233,112 3,740,977,890 3,213,977,890 비유동자산 292,096,278,372 292,302,423,220 311,936,708,874 유형자산 2,497,651,539 6,670,092,455 7,320,517,148 무형자산 122,001,259,250 134,979,261,684 133,477,429,854 투자부동산 17,919,465,155 14,070,402,837 37,610,290,776 지분법적용 투자지분 35,292,114,000 22,197,238,280 14,643,165,843 기타비유동금융자산 90,929,824,148 102,854,704,342 101,528,119,594 이연법인세자산 23,455,964,280 11,530,723,622 17,357,185,659 자산총계 773,733,265,085 721,932,877,410 734,426,413,426 부채 유동부채 393,121,673,182 366,609,752,765 384,965,977,485 매입채무및기타채무 243,710,201,750 249,712,666,369 231,135,649,078 초과청구공사 31,863,736,091 27,144,783,324 17,874,871,453 차입금등(유동) 73,415,778,243 60,760,696,533 94,271,463,269 기타유동성금융부채 13,300,796,957 14,393,003,962 9,801,385,457 기타유동성부채 21,628,897,550 14,410,766,972 26,752,742,254 당기법인세부채 9,202,262,591 187,835,605 5,129,865,974 비유동부채 157,673,108,186 154,048,284,250 163,710,363,465 장기성매입채무및기타채무 142,541,972 232,687,182 122,417,725 차입금등(비유동) 100,779,462,185 96,350,453,496 99,639,233,585 기타비유동성금융부채 4,325,878,480 4,182,872,829 8,982,535,156 기타비유동성부채 33,123,151,210 35,653,648,863 38,049,173,713 확정급여부채 6,925,966,934 5,909,074,238 4,776,742,862 이연법인세부채 559,912,197 559,912,197 기타장기부채 11,816,195,208 11,159,635,445 12,140,260,424 부채총계 550,794,781,368 520,658,037,015 548,676,340,950 자본 납입자본 79,968,600,000 79,968,600,000 79,968,600,000 자본금 79,968,600,000 79,968,600,000 79,968,600,000 보통주자본금 79,968,600,000 79,968,600,000 79,968,600,000 자본 잉여금 65,491,437,633 65,491,437,633 65,491,437,633 기타자본구성요소 (4,567,289,217) (4,591,239,762) (2,403,679,698) 이익잉여금(결손금) 72,667,453,537 51,616,738,498 39,510,237,143 비지배지분 9,378,281,764 8,789,304,026 3,183,477,398 자본총계 222,938,483,717 201,274,840,395 185,750,072,476 자본과부채총계 773,733,265,085 721,932,877,410 734,426,413,426 연결 포괄손익계산서 제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 34 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 35 기 3분기 제 34 기 3분기 제 34 기 제 33 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 257,655,168,055 802,530,104,592 281,676,057,461 771,824,466,919 1,053,909,157,966 941,772,253,713 매출원가 217,512,193,241 695,907,139,801 248,141,674,629 688,083,226,419 931,980,001,671 828,799,429,594 매출총이익 40,142,974,814 106,622,964,791 33,534,382,832 83,741,240,500 121,929,156,295 112,972,824,119 판매비와관리비 16,379,064,526 48,636,470,216 25,870,084,770 63,495,724,909 87,284,065,146 72,372,231,443 영업이익(손실) 23,763,910,288 57,986,494,575 7,664,298,062 20,245,515,591 34,645,091,149 40,600,592,676 순금융수익(손실) (1,575,884,531) (5,148,267,491) (2,151,746,898) (6,436,528,098) (4,122,261,530) (10,986,511,745) 금융수익 677,204,876 1,745,364,345 526,150,458 2,375,286,197 7,175,303,860 3,227,275,693 이자수익 674,752,675 1,534,936,730 459,101,294 1,885,374,719 2,274,263,057 2,817,651,742 배당금수익 203,192,210 378,380,510 378,380,510 181,406,700 외환차익 2,452,201 7,235,405 (435) 372,075 35,155,160 37,676,708 외화환산이익 67,049,599 111,158,893 105,063,133 190,540,543 사채상환이익 4,382,442,000 금융비용 2,253,089,407 6,893,631,836 2,677,897,356 8,811,814,295 11,297,565,390 14,213,787,438 이자비용 2,262,725,236 6,700,189,507 2,677,897,356 8,811,814,295 11,297,487,423 13,872,685,296 외환차손 1,117,465 9,815,447 77,967 3,535,128 외화환산손실 42,821,706 70,174,282 337,567,014 금융상품평가손실 (53,575,000) 113,452,600 영업외 손익 (13,489,592,013) (26,705,538,432) (2,091,236,736) (1,512,562,648) (10,629,531,267) (20,678,052,330) 영업외수익 213,156,091 1,999,023,914 5,655,946,196 12,562,662,424 14,207,048,992 2,671,400,397 영업외비용 13,702,748,104 28,704,562,346 7,747,182,932 14,075,225,072 24,836,580,259 23,349,452,727 법인세비용차감전순이익(손실) 8,698,433,744 26,132,688,652 3,421,314,428 12,296,424,845 19,893,298,352 8,936,028,601 법인세비용 2,231,084,399 4,469,138,286 538,477,881 2,850,538,060 4,768,468,453 2,758,720,522 계속영업이익(손실) 6,467,349,345 21,663,550,366 2,882,836,547 9,445,886,785 15,124,829,899 6,177,308,079 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 6,467,349,345 21,663,550,366 2,882,836,547 9,445,886,785 15,124,829,899 6,177,308,079 지배기업소유주지분 6,483,242,601 21,080,157,957 2,662,524,144 8,473,218,621 11,933,800,271 7,190,229,761 계속영업이익(손실) 6,483,242,601 21,080,157,957 2,662,524,144 8,473,218,621 11,933,800,271 7,190,229,761 중단영업이익 비지배지분 (15,893,256) 583,392,409 220,312,403 972,668,164 3,191,029,628 (1,012,921,682) 계속영업이익(손실) (15,893,256) 583,392,409 220,312,403 972,668,164 3,191,029,628 (1,012,921,682) 기타포괄손익 (89,658,374) 92,956 (102,195,963) (145,856,389) (308,002,269) (474,011,496) 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 (18,830,904) (29,442,918) (26,180,582) (37,787,091) 145,970,431 (491,428,402) 재측정요소 (18,830,904) (29,442,918) (26,180,582) (37,787,091) 145,970,431 (491,428,402) 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 (70,827,470) 29,535,874 (76,015,381) (108,069,298) (453,972,700) 17,416,906 매도가능금융자산평가손익 (382,110,000) 지분법자본변동 (64,585,833) 12,592,331 (45,187,813) (34,304,641) (34,967,428) (40,095,248) 해외사업환산손익 (6,241,637) 16,943,543 (30,827,568) (73,764,657) (36,895,272) 57,512,154 총포괄손익 6,377,690,971 21,663,643,322 2,780,640,584 9,300,030,396 14,816,827,630 5,703,296,583 포괄손익 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 6,395,718,822 21,074,665,584 2,570,596,997 8,351,916,744 11,854,278,639 6,697,101,004 계속영업이익(손실) 6,395,718,822 21,074,665,584 2,570,596,997 8,351,916,744 11,854,278,639 6,697,101,004 포괄손익 비지배지분 (18,027,851) 588,977,738 210,043,587 948,113,652 2,962,548,991 (993,804,421) 계속영업이익(손실) (18,027,851) 588,977,738 210,043,587 948,113,652 2,962,548,991 (993,804,421) 지배기업소유주지분에 대한 주당이익 기본주당이익(손실) 104 137 17 54 78 46 계속영업기본주당이익(손실) 104 137 17 54 78 46 희석주당이익(손실) 96 127 14 51 78 44 계속영업희석주당이익(손실) 96 127 14 51 78 44 연결 자본변동표 제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 34 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 이익 잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 79,968,446,000 65,491,367,717 (2,401,979,343) 32,811,435,784 175,869,270,158 4,077,281,819 179,946,551,977 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 7,190,229,761 7,190,229,761 (1,012,921,682) 6,177,308,079 재측정요소 (491,428,402) (491,428,402) (491,428,402) 해외사업 환산손익 38,394,893 38,394,893 19,117,261 57,512,154 지분법자본변동 (40,095,248) (40,095,248) (40,095,248) 자본변동 신주인수권행사 154,000 69,916 223,916 223,916 연결범위변동으로인한변동 100,000,000 100,000,000 2014.12.31 (기말자본) 79,968,600,000 65,491,437,633 (2,403,679,698) 39,510,237,143 182,566,595,078 3,183,477,398 185,750,072,476 2015.01.01 (기초자본) 79,968,600,000 65,491,437,633 (2,403,679,698) 39,510,237,143 182,566,595,078 3,183,477,398 185,750,072,476 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 11,933,800,271 11,933,800,271 3,191,029,628 15,124,829,899 재측정요소 172,701,084 172,701,084 (26,730,653) 145,970,431 해외사업 환산손익 (24,621,321) (24,621,321) (12,273,951) (36,895,272) 지분법자본변동 (34,967,428) (34,967,428) (34,967,428) 자본변동 신주인수권행사 연결범위변동으로인한변동 (1,935,337,348) (1,935,337,348) 2,643,277,637 707,940,289 2015.12.31 (기말자본) 79,968,600,000 65,491,437,633 (4,591,239,762) 51,616,738,498 192,485,536,369 8,789,304,026 201,274,840,395 2015.01.01 (기초자본) 79,968,600,000 65,491,437,633 (2,403,679,698) 39,510,237,143 182,566,595,078 3,183,477,398 185,750,072,476 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 8,473,218,621 8,473,218,621 972,668,164 9,445,886,785 재측정요소 (37,787,091) (37,787,091) (37,787,091) 해외사업 환산손익 (49,210,145) (49,210,145) (24,554,512) (73,764,657) 지분법자본변동 (34,304,641) (34,304,641) (34,304,641) 자본변동 신주인수권행사 연결범위변동으로인한변동 (1,935,337,348) (1,935,337,348) 2,643,277,637 707,940,289 2015.09.30 (기말자본) 79,968,600,000 65,491,437,633 (4,422,531,832) 47,945,668,673 188,983,174,474 6,774,868,687 195,758,043,161 2016.01.01 (기초자본) 79,968,600,000 65,491,437,633 (4,591,239,762) 51,616,738,498 192,485,536,369 8,789,304,026 201,274,840,395 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 21,080,157,957 21,080,157,957 583,392,409 21,663,550,366 재측정요소 (29,442,918) (29,442,918) (29,442,918) 해외사업 환산손익 11,358,214 11,358,214 5,585,329 16,943,543 지분법자본변동 12,592,331 12,592,331 12,592,331 자본변동 신주인수권행사 연결범위변동으로인한변동 2016.09.30 (기말자본) 79,968,600,000 65,491,437,633 (4,567,289,217) 72,667,453,537 213,560,201,953 9,378,281,764 222,938,483,717 연결 현금흐름표 제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 34 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 35 기 3분기 제 34 기 3분기 제 34 기 제 33 기 영업활동현금흐름 70,482,419,696 65,117,565,071 58,281,113,846 32,374,986,233 영업으로부터 창출된 현금흐름 80,185,271,021 68,879,979,792 62,280,658,011 46,289,592,426 연결당기순이익 21,663,550,366 9,445,886,785 15,124,829,899 6,177,308,079 조정 52,270,147,426 47,289,260,453 64,804,302,880 65,325,748,682 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 6,251,573,229 12,144,832,554 (17,648,474,768) (25,213,464,335) 이자의 수취 1,272,446,724 12,758,472,611 13,171,768,840 2,845,710,080 이자지급 (6,681,386,670) (8,704,141,083) (11,293,941,582) (16,953,502,575) 배당금의 수취 220,016,600 395,204,900 395,204,900 164,582,310 법인세납부(환급) (4,513,927,979) (8,211,951,149) (6,272,576,323) 28,603,992 투자활동현금흐름 (55,858,788,642) 7,953,061,166 26,196,274,184 (7,947,335,252) 단기금융상품의 감소 21,167,709,216 31,915,412,837 42,116,981,791 33,124,911,034 단기대여금의 감소 5,345,299,020 16,319,119,354 22,374,210,886 20,980,758,060 장기금융상품의 감소 2,320,179,900 1,899,000,000 2,608,000,000 1,075,357,179 장기대여금의 감소 1,724,971,009 9,276,291,604 9,277,791,604 20,049,457,145 매도가능금융자산의 처분 55,570,353 10,000,000 10,326,000 1,791,296,987 배당금수취 17,264,390 17,204,390 17,204,390 16,824,390 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 1,724,792,858 1,938,303,225 65,670,443 투자부동산의 처분 383,136,911 17,299,039,883 30,372,359,762 12,826,263,114 구축물의 처분 91,701,367 차량운반구의 처분 94,631,817 51,521,836 51,521,836 7,990,910 비품의 처분 243,518,293 건설장비의처분 729,167 회원권처분 8,635,000,000 8,635,000,000 240,000,000 보증금의 감소 1,405,366,297 22,132,174,769 25,520,331,866 10,906,804,577 임대보증금의 증가 102,383,900 227,949,800 267,614,402 489,523,400 단기금융상품의 증가 (30,393,827,697) (34,188,943,611) (40,173,922,774) (28,316,168,955) 단기대여금의 증가 (28,737,158,460) (9,007,049,654) (15,065,369,569) (26,486,782,797) 장기금융상품의 증가 (297,000,000) (467,750,000) (561,750,000) (1,720,326,002) 장기대여금의 증가 (6,677,871,348) (6,990,961,142) (8,970,824,155) (17,105,587,260) 매도가능금융자산의 취득 (17,979,060,800) (8,119,503,562) (9,384,469,502) (15,999,127,920) 관계기업투자의 취득 (100,000,000) (200,000,000) (200,000,000) (123,000,000) 종속기업투자의 취득 (4,404,200,000) (4,404,200,000) 투자부동산의 취득 (4,465,256,520) (6,865,454,024) (6,865,454,024) (2,208,423,130) 구축물의 취득 (629,550,000) (175,683,333) (89,423,333) (599,523,818) 기계장치의 취득 (4,500,000) (9,000,000) (1,010,734,110) 차량운반구의 취득 (111,011,664) (443,152,763) (452,162,773) (109,725,517) 비품의 취득 (204,519,800) (207,854,546) (284,085,546) (314,495,035) 유형자산의 취득 (204,875,000) (518,000) 보증금의 증가 (604,838,024) (25,659,970,642) (26,744,843,595) (14,213,148,774) 임대보증금의 감소 (3,094,630,030) (3,582,991,307) (1,650,580,000) 재무활동현금흐름 22,637,526,623 (39,500,303,825) (61,168,844,627) (25,451,707,366) 단기차입금의 차입 12,206,102,641 21,360,943,741 31,212,409,704 122,871,493,273 사채의 발행 12,524,900,000 3,493,000,000 10,479,000,000 17,964,000,000 전환사채의 발행 1,404,000,000 3,182,051,984 3,832,051,984 신주인수권의 행사 40,000,000,000 223,916 정부보조금의 수취 유상증자 단기차입금의 상환 (18,844,001,583) (49,739,391,189) (78,239,393,002) (133,760,384,555) 유동성장기부채의 상환 (4,094,141,105) (4,203,538,361) (5,859,543,313) (2,959,640,000) 사채의 상환 (20,500,000,000) (5,000,000,000) (14,000,000,000) (20,000,000,000) 신주인수권부사채의 상환 (9,272,380,000) 차입금의 상환 (59,333,330) (8,593,370,000) (8,593,370,000) (295,020,000) 주식의 취득이나 상환 현금및현금성자산의 증가(감소) 37,261,157,677 33,570,322,412 23,308,543,403 (1,024,056,385) 외화환산으로 인한 현금의 변동 4,483 (25,321,354) (14,289,550) (151,658,748) 연결범위변동으로 인한 현금흐름 9,211,536,888 8,818,137,443 100,000,000 기초의 현금및현금성자산 86,411,859,806 54,299,468,510 54,299,468,510 55,375,183,643 기말의 현금및현금성자산 123,673,021,966 97,056,006,456 86,411,859,806 54,299,468,510 3. 연결재무제표 주석 제35기 3분기 2016년 1월 1일 부터 2016년 9월 30일 까지 제34기 3분기 2015년 1월 1일 부터 2015년 9월 30일 까지 주식회사 서희건설과 그 종속기업 1. 일반사항 지배기업인 주식회사 서희건설(이하 "지배기업")과 연결재무제표 작성대상 종속기업인 주식회사 경주환경에너지 외 7개(이하 주식회사 서희건설과 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업")의 일반사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요지배기업은 1982년 10월 22일에 설립되어 1999년 12월 22일에 주식을 코스닥시장에 상장한 회사로서 건축토목공사업(일반건설업체)을 영업목적으로 하고 있으며, 설립시 자본금은 50백만원이었으나 수차의 증자 및 합병을 거쳐 보고기간종료일 현재의 보통주자본금은 79,968백만원입니다. 한편, 지배기업은 경기도 성남시 분당구 수내로 46번길 4에 본점을 두고 있으며, 보고기간종료일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율(%) 이봉관외 특수관계인 12,307,450 7.70% ㈜유성티엔에스 17,935,816 11.21% (유)이엔비하우징 5,289,659 3.31% ㈜서희비엔씨 459,324 0.29% 자기주식(*) 6,298,919 3.94% 기타주주 117,646,032 73.56% 합 계 159,937,200 100.00% (*) ㈜애플트리디앤아이가 보유한 3,316,416주(2.07%)를 포함하고 있습니다. (2) 종속기업의 현황1) 보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과같습니다. (단위 : 천원, 주, %) 투자기업 종속기업 업 종 자본금 투자주식수 투자비율 소재지 ㈜서희건설 ㈜경주환경에너지 폐기물 처리업 8,029,000 818,958 51.00 경상북도 경주시 PT. Indonesia 해외건설업 475,042 20,000 67.00 인도네시아 Seohee Tunas J/O(주1) " - - 70.00 " ㈜경기라이프 사무 및 상업용건물 건설업 1,760,000 316,800 90.00 서울특별시 서초구 ㈜칼라스퀘어 부동산 임대 및 공급업 1,000,000 200,000 100.00 대구광역시 수성구 ㈜비금풍력발전 풍력발전업 500,000 80,000 80.00 전남 신안군 비금면 (유)애플트리디앤아이 건물관리업 605,000 61,000 50.41 서울특별시 서초구 ㈜에스비성남 주거용 건물 임대업 51,000 1,938 19.00 " (유)애플트리디앤아이 ㈜에스비성남(주2) 주거용 건물 임대업 51,000 5,202 51.00 " (주1) 인도네시아의 법령에 근거하여 무자본으로 설립되었으며, 연결기업은 영업수익 및 영업위험의 70%를 부담합니다.(주2) (유)애플트리디앤아이의 종속기업 입니다. (단위 : 천원, 주, %) 투자기업 종속기업 업 종 자본금 투자주식수 투자비율 소재지 ㈜서희건설 ㈜경주환경에너지 폐기물 처리업 8,029,000 818,958 51.00 경상북도 경주시 PT. Indonesia 해외건설업 475,042 20,000 67.00 인도네시아 Seohee Tunas J/O " - - 70.00 " ㈜경기라이프 사무 및 상업용건물 건설업 1,760,000 316,800 90.00 서울특별시 서초구 ㈜칼라스퀘어 부동산 임대 및 공급업 1,000,000 200,000 100.00 대구광역시 수성구 ㈜비금풍력발전 풍력발전업 500,000 80,000 80.00 전남 신안군 비금면 (유)애플트리디앤아이 건물관리업 605,000 61,000 50.41 서울특별시 서초구 ㈜에스비성남 주거용 건물 임대업 51,000 1,938 19.00 " (유)애플트리디앤아이 ㈜에스비성남 주거용 건물 임대업 51,000 5,202 51.00 " ㈜경원라이프(주1) 기숙사 운영업 933,000 186,600 100.00 " (주1) 종속기업인 ㈜경원라이프는 전기말에 청산이 완료 되었습니다. 2) 당분기의 연결범위 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 종속기업 사 유 연결대상 포함 - - 연결대상 제외 ㈜경원라이프 청산 3) 당분기 및 전분기 중 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 결산일 자 산 부 채 자 본 매출액 분기순손익 ㈜경주환경에너지 2016.09.30 35,514,107 27,576,709 7,937,398 6,710,366 667,513 PT. Indonesia 〃 342,594 58,077 284,517 - (634,130) Seohee Tunas J/O 〃 5,915 90,569 (84,654) - (63) ㈜경기라이프 〃 36,011,243 43,392,561 (7,381,318) 4,100,191 (1,222,787) ㈜칼라스퀘어 〃 57,588,605 77,221,841 (19,633,237) 5,377,630 (573,203) ㈜비금풍력발전 〃 486,383 550 485,833 - 182 (유)애플트리디앤아이 〃 23,471,950 9,637,164 13,834,787 5,969,215 806,557 ㈜에스비성남 〃 12,386,912 13,830,776 (1,443,863) 2,703,676 339,962 합 계 165,807,709 171,808,247 (6,000,537) 24,861,078 (615,969) (*) 상기 종속기업의 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 아니한 재무제표를 이용하였는 바, 동 피투자회사의 대표이사가 서명날인한 가결산 재무제표를 이용하여 연결재무제표가 작성되었습니다. (단위 : 천원) 회사명 결산일 자 산 부 채 자 본 매출액 분기순손익 ㈜경주환경에너지 2015.09.30 36,307,681 29,641,905 6,665,776 6,497,745 195,243 PT. Indonesia 〃 946,237 71,677 874,560 - (128,609) Seohee Tunas J/O 〃 5,765 86,724 (80,959) - (182) ㈜경기라이프 〃 38,528,417 44,674,143 (6,145,726) 3,978,669 (1,976,940) ㈜칼라스퀘어 〃 64,035,072 82,403,766 (18,368,694) 5,190,200 (1,147,325) ㈜비금풍력발전 〃 485,965 - 485,965 - (6,174) ㈜애플트리디앤아이 〃 13,986,314 5,933,913 8,052,401 6,685,295 506,291 ㈜에스비성남 〃 13,706,068 15,578,149 (1,872,081) 2,700,091 193,745 ㈜경원라이프 〃 2,348,902 530,010 1,818,892 194,259 1,533,170 합 계 170,350,421 178,920,287 (8,569,866) 25,246,259 (830,781) 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준(1) 분기연결재무제표 작성기준연결기업의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차 연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.(2) 중 요한 회계정책중간연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 연결기업은 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 연결재무제표에 중간합계를 추가로표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 지분법적용자산 관련 기타포괄손익을 구분표시 하도록 하였습니다. - 기업회계기준서 1011호 건설계약, 제1037호 충당부채, 우발부채 및 우발자산, 해석서 제2015호 부동산건설약정 (개정) 수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계추정 및 잠재리스트 관련 정보를 개별 공사별 또는 영업부문별로 구분하여 공시하도록 개정하였습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산, 제1038호 무형자산(개정) 수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 하였습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산, 제1041호 농림어업(개정) 생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가하였습니다. - 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는 것을 허용하는것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하도록 규정하였습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과중단영업'의 매각계획의 변경 또는소유주에 대한 분배계획의 변경으로 매각예정 분류와 분배예정 분류간 대체 시 기존의 매각계획이나 분배계획이 계속 유지되는 것으로 보아 회계처리하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시'와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여', 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 등에 대한 일부 개정사항이 존재합니다. 2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서는 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 재화나 용역의 이전을 나타내도록 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 한다는것을 핵심원칙으로 하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터적용될 예정입니다. 연결기업은 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.(3) 중간재무제표연결기업의 중간재무제표는 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되어 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있으며, 연결기업의 중간재무제표에 적용된 회계정책은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 한국채택국제회계기준 연결재무제표에 적용될 회계정책과 일치합니다. 3. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 보유현금 - 327,462 375,075 단기예금 우리은행등 123,345,560 86,036,785 합 계 123,673,022 86,411,860 4. 기타금융자산 및 부채(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 기타금융자산: 단ㆍ장기금융상품 23,077,669 3,302,544 15,741,053 5,325,724 단기매매금융자산 1,776,050 - - - 매도가능금융자산 - 49,765,018 - 61,040,017 단ㆍ장기대여금 42,424,598 34,479,907 18,218,491 31,558,210 대손충당금 (6,285,290) (9,819,950) (6,193,905) (9,182,081) 미수수익 5,191,534 - 3,389,661 - 파생상품자산(주1) 4,382,442 - 4,382,442 - 임차보증금 - 13,202,305 - 14,112,834 합 계 70,567,004 90,929,824 35,537,742 102,854,704 기타금융부채: 금융보증부채 8,459,552 2,989,636 9,991,619 2,769,014 임대보증금 - 1,336,242 - 1,413,859 예수보증금 2,881,153 - 2,964,854 - 예수금 1,960,092 - 1,436,531 - 합 계 13,300,797 4,325,878 14,393,004 4,182,873 (주1) 종속기업인 (유)애플트리디앤아이가 보유하고 있는 ㈜유성티엔에스가 발행한 전환사채에 대한 전환권과 풋옵션의 가치를 전기말에 평가하여 파생상품자산으로 인식하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 사용제한예금의 내역은 각각 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 계정과목 금융기관 당분기말 전기말 제한내용 단기금융상품 KEB하나은행(구하나) 3,953,775 3,015,598 담보제공, 질권설정 우리은행 4,449,239 326,514 차입, 보증담보 KEB하나은행(구외환) 4,916,617 4,916,617 보증담보 국민은행 6,577,386 5,572,460 질권설정 신한은행 1,255,318 1,253,241 " 기업은행 52,672 54,197 " 대구은행 464 464 " 우정사업본부 81,058 383,961 " 부산은행 200,000 200,000 " 소 계 21,486,529 15,723,052 장기금융상품 한국씨티은행외 10,000 10,000 당좌개설보증금 한국스탠다드차타드은행 50,000 50,000 보증금 반환 담보 우리은행 - 2,320,180 차입담보 현대해상화재보험㈜ 29,328 29,328 질권설정 KB손해보험㈜ 3,870 3,870 " 소계 93,198 2,413,378 합 계 21,579,727 18,136,431 (3) 당분기와 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합 계 전분기초 34,476,924 881,929 35,358,853 설정 1,632,084 17,757 1,649,841 환입 (748,077) (159,051) (907,128) 제각 (22,717,096) - (22,717,096) 전분기말 12,643,835 740,635 13,384,470 당분기초 14,718,573 657,413 15,375,986 설정 1,192,587 163,870 1,356,457 제각 (627,203) - (627,203) 당분기말 15,283,957 821,283 16,105,240 5. 건설계약(1) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사관련 수익 및 원가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 누적공사수익인식액 2,190,123,203 2,155,934,621 누적발생원가인식액 1,918,768,715 1,914,735,647 누적공사손익인식액 271,354,488 241,198,974 소 계 2,190,123,203 2,155,934,621 차감: 누적기성청구금액 (2,135,240,358) (2,061,339,690) 합 계 54,882,845 94,594,931 (2) 당분기 말 현재 진행 중인 계약의 계약금액 및 추정총계약원가가 변동함에 따라 당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계약금액 변동 추정총계약원가의 변동 당기 손익에미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 합 계 계약금액 변경 487,649,726 446,982,291 4,008,112 36,659,323 40,667,435 추정원가 변동 0 (35,720,531) 11,866,573 23,853,958 35,720,531 합 계 487,649,726 411,261,760 15,874,685 60,513,281 76,387,966 (3) 보고기간종료일 현재 진행중인 건설계약의 미청구공사와 초과청구공사는 다음과와같습니다. (단위 : 천원) 건설계약명 진행청구액 미청구공사 초과청구공사 공사선수금 합 계 강릉회산동지역주택 - 1,410,078 - - 1,410,078 거제소동스타힐스 - 1,513,473 - - 1,513,473 광주각화동주택신축 10,401,700 7,280,906 - - 17,682,606 구리갈매B-2BL4공구 - 307,939 - - 307,939 구미문성스타힐스 - 2,836,436 - - 2,836,436 김해삼계조합주택신축 - 1,146,373 - - 1,146,373 김해율하주택신축 2,250,000 5,383,025 - 39,236 7,593,789 김해장유주택신축공사 42,385,367 157,631 - 396,051 42,146,947 대구금호B-1BL - 5,633,149 - - 5,633,149 부여외리공동주택신축 - 2,545,295 - - 2,545,295 서해선복선전철6공구 - 720,627 - 259,545 461,082 수원오목천조합아파트 11,916,222 20,000 - - 11,936,222 수원호매실A7BL - 4,813,823 - - 4,813,823 시흥목감택지1공구 - 981,553 - - 981,553 신평택복합화력공사 - 894,524 - - 894,524 안성아양B4BL - 9,173,979 - - 9,173,979 울산온양발리주택신축 - - 5,056,393 - (5,056,393) 원주기독병원외래센터 904,000 - - - 904,000 위례신도시A1-9BL - - 2,263,658 - (2,263,658) 인천도화4BL 13,314,000 - 5,126,140 - 8,187,860 청주율량지역주택조합 534,664 - 301,513 - 233,151 평택중여단차량정비4 - 9,737,391 - - 9,737,391 포항오천조합주택신축 - 1,011,182 - - 1,011,182 하남미사A-8BL - - 4,984,343 - (4,984,343) 화성동탄2(A-69BL) - 7,790,309 - - 7,790,309 기 타 96,131,128 34,876,150 14,131,689 11,265,080 105,610,509 합 계 177,837,081 98,233,843 31,863,736 11,959,912 232,247,276 (4) 보고기간종료일 현재 진행중인 중요 건설계약의 미청구공사액과 매출채권액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계약일 공사기한 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손 누계액 총액 대손충당금 건축부문 김해삼계조합주택신축 16.06.15 19.04.15 0.7% 1,146,373 - - - 광주각화동주택신축 14.12.11 17.12.19 41.6% 7,280,906 - 10,401,700 - 구미문성스타힐스 15.05.21 18.01.21 25.4% 2,836,436 - - - 충남도청아파트1공구 12.12.31 15.07.16 100.0% - - - - 수원오목천조합아파트 13.07.05 16.02.15 100.0% 20,000 - 11,916,222 - 김해장유주택신축공사 14.02.21 16.12.20 91.1% 157,632 - 42,385,367 - 울산강동스타힐스 13,05.30 16.04.15 100.0% - - - - 울산온양발리주택신축 15.01.10 17.09.25 57.2% - - - - 거제소동스타힐스 16.09.01 19.03.01 1.5% 1,513,473 - - - 위례신도시A1-9BL 14.03.31 16.11.21 85.8% - - - - 김해율하주택신축 14.10.10 17.03.09 81.8% 5,383,026 - 2,250,000 - 포항오천조합주택신축 16.08.21 18.11.21 1.1% 1,011,182 - - - 강릉회산동지역주택 14.09.30 17.01.31 82.7% 1,410,078 - - - 하남미사A-8BL 14.06.30 16.10.24 87.7% - - - - 대구금호B-1BL 15.12.16 20.06.14 12.4% 5,633,149 - - - 안성아양B4BL 15.07.31 17.09.23 31.4% 9,173,979 - - - 화성동탄2(A-69BL) 15.05.29 17.09.22 48.5% 7,790,309 - - - 인천도화4BL 14.05.31 16.12.31 88.3% - - 13,314,000 - 청주율량지역주택조합 13.12.26 16.06.26 99.5% - - 534,664 - 평택중여단차량정비4 13.05.30 16.07.15 99.5% 9,737,391 - - - 수원호매실A7BL 15.12.31 18.01.04 15.4% 4,813,823 - - - 구리갈매B-2BL4공구 14.12.31 17.07.19 69.0% 307,939 - - - 부여외리공동주택신축 15.10.10 17.12.10 14.7% 2,545,295 - - - 원주기독병원외래센터 13.09.30 15.12.30 100.0% - - 904,000 - 소 계 60,760,991 81,705,953 토목부문 서해선복선전철6공구 15.04.27 19.06.26 2.6% 720,628 - - - 시흥목감택지1공구 09.10.23 17.09.30 97.6% 981,553 - - - 신평택복합화력공사 14.11.04 19.11.30 1.4% 894,524 - - - 소 계 2,596,705 - - - (5) 보고기간종료일 현재 진행중인 건설계약의 공사손실충당부채와 공사손익 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 영업부문 공사손실충당부채 공사손익 변동금액 추정 총계약원가의 변동금액 건축부문 448,351 12,304,908 401,576,339 토목부문 293,600 1,529,557 12,921,551 플랜트부문 - 3,010,670 (5,130,964) 기전부문 - (970,450) 1,894,834 합 계 741,951 15,874,685 411,261,760 6. 매출채권및기타채권 및 미청구공사(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권과 미청구공사는 전액 유동항목이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권: 공사미수금 150,459,042 120,511,196 받을어음 2,149,597 1,515,000 대손충당금 (16,857,713) (15,446,797) 기타매출채권 791,679 677,912 대손충당금 (207,445) (207,445) 환경매출채권 675,137 547,277 유통매출채권 749,859 667,688 임대매출채권 1,032,600 1,453,169 운영미수금 42,839 35,388 외식미수금 6,160 6,760 미수금 19,844,182 25,694,063 대손충당금 (4,462,003) (1,987,502) 소 계 154,223,933 133,466,709 미청구공사 98,233,842 130,359,529 대손충당금 (1,393,349) (1,424,913) 소 계 96,840,493 128,934,616 합 계 251,064,426 262,401,325 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권과 미청구공사의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합 계 전분기초 20,381,570 1,082,833 21,464,403 연결범위변동 207,442 - 207,442 설정 21,954,724 14,264 21,968,988 환입 (66,100) (183,086) (249,186) 제각 (30,701,367) - (30,701,367) 전분기말 11,776,269 914,011 12,690,280 당분기초 18,232,903 833,754 19,066,657 설정(환입) 3,703,882 1,113,292 4,817,174 제각 (963,322) - (963,322) 당분기말 20,973,463 1,947,046 22,920,509 (3) 당분기말 현재 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이내 1년 초과3년 이내 3년 초과 합 계 공사채권 107,460,420 17,861,761 8,889,777 18,396,681 152,608,639 환경매출채권 675,137 - - - 675,137 임대매출채권 - - - 1,032,600 1,032,600 유통매출채권 749,859 - - - 749,859 운영미수금 42,839 - - - 42,839 외식미수금 6,160 - - - 6,160 기타매출채권 791,679 - - - 791,679 합 계 109,726,094 17,861,761 8,889,777 19,429,281 155,906,913 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 원자재 3,073,240 3,073,240 2,424,275 2,424,275 용지 6,449,252 6,449,252 6,449,252 6,449,252 상품 633,652 633,652 681,103 681,103 합 계 10,156,144 10,156,144 9,554,630 9,554,630 (*) 순실현가능가액이 취득가액보다 하락하거나, 파손 등에 의해 폐기된 재고자산과 관련하여 당기 및 전기에 인식한 재고자산평가손실 및 폐기손실은 없습니다.8. 기타유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 11,945,914 10,564,622 대손충당금 (4,398,816) (3,815,816) 선급비용 11,749,531 12,938,567 선급공사원가 4,681,170 5,792,453 공사선급금 1,522,392 2,576,939 부가세대급금 71,379 660,307 합 계 25,571,570 28,717,072 9. 관계기업투자(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기말 전기말 소재지 업 종 지분율(%) 취득금액 장부금액 지분율(%) 취득금액 장부금액 ㈜대양해군 40.99 2,434,605 428,338 40.99 2,434,605 518,883 대한민국 사업시설 유지관리업 ㈜선진계룡관리 38.28 1,563,000 1,414,068 38.28 1,563,000 1,304,152 대한민국 사업시설 유지관리업 ㈜선진육군 45.10 847,000 2,140,230 45.10 847,000 2,182,093 대한민국 건설업 김포골든밸리4피에프브이㈜ 40.00 2,000,000 1,351,063 40.00 2,000,000 1,073,777 대한민국 부동산 개발 및 공급업 포항테크노밸리에이엠씨㈜ 23.00 1 - 23.00 1 - 대한민국 자산관리업 ㈜유성티엔에스(주1) 12.83 10,798,521 17,856,467 11.20 10,655,515 17,005,512 대한민국 화물자동차 운송업 ㈜인천도화에스피씨 40.50 121,500 - 40.50 121,500 - 대한민국 토목시설물 건설업 ㈜티엠파트너스 29.70 300,000 74,531 26.32 200,000 112,822 대한민국 버섯재배및농산물수출업 ㈜숭실라이프(주2) 30.29 513,387 - - - - 대한민국 비주거용부동산관리업 ㈜서희KB스타힐스테이제1호 30.23 12,029,000 12,027,415 - - - 대한민국 부동산개발사업및임차사업 합 계 30,607,014 35,292,112 17,821,621 22,197,239 (주1) ㈜유성티엔에스에 대한 당사의 지분율이 12.83%((유)애플트리디앤아이 보유분4.50% 포함)로 당사가 ㈜유성티엔에스의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등의 사실상 유의한 영향력을 행사하고 있기 때문에 관계기업으로 분류하고 있습니다. (주2) (유)애플트리디앤아이가 보유한 ㈜숭실라이프의 지분(11.30%)이 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기초 지분법손익(주2) 기타증감(주1) 당분기말(주3) ㈜대양해군 518,883 (90,545) - 428,338 ㈜선진계룡관리 1,304,152 109,916 - 1,414,068 ㈜선진육군 2,182,093 (41,863) - 2,140,230 김포골든밸리4피에프브이㈜ 1,073,777 277,286 - 1,351,063 ㈜유성티엔에스 17,005,512 712,620 138,335 17,856,467 ㈜티엠파트너스 112,822 (138,291) 100,000 74,531 ㈜숭실라이프 - (513,387) 513,387 - ㈜서희KB스타힐스테이제1호 - (1,585) 12,029,000 12,027,415 합 계 22,197,239 314,151 12,780,722 35,292,112 (주1) 상기 기타증감은 신규취득, 증자, 배당, 금융보증부채, 계정재분류, 지분법자본변동 등의 증감분입니다.(주2) 당분기 및 전분기 중 제거한 미실현이익은 각각4,047,406천원 및 2,120,930천원이며, 당분기말 및 전분기말 현재 미실현이익의 잔액은 각각 7,692,607천원 및 3,380,166천원입니다.(주3) 장부금액이 "0" 이하가 되어 지분법적용의 중지로 인한 지분변동액 누적액은 당분기말 및 전분기말 현재 각각 6,709,708천원 및 3,158,133천원입니다. (단위 : 천원) 회사명 전분기초 지분법손익 기타증감 전분기말 ㈜선진육군 2,303,540 (108,970) - 2,194,570 ㈜대양해군 162,163 501,833 - 663,996 김포골든밸리4피에프브이㈜ 321,927 416,580 - 738,507 ㈜선진계룡관리 1,367,885 (52,559) - 1,315,326 포항테크노밸리에이엠씨㈜ 61,748 57 - 61,805 ㈜유성티엔에스 10,425,903 3,768,217 1,962,611 16,156,731 ㈜인천도화에스피씨 - - - - ㈜티엠파트너스 - (71,049) 200,000 128,951 합 계 14,643,166 4,454,109 2,162,611 21,259,886 (3) 당분기와 전분기 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기 전분기 자산총액 부채총액 매출액 당기손익 자산총액 부채총액 매출액 전기손익 ㈜대양해군 106,930,074 103,016,605 - (345,609) 110,914,908 106,260,235 1,636,022 933,277 ㈜선진계룡관리 72,006,453 69,392,733 564,271 (91,104) 74,661,899 71,937,634 484,950 (69,048) ㈜선진육군 36,057,564 34,764,559 - (40,076) 37,459,044 36,145,036 316,144 (54,673) 김포골든밸리4피에프브이㈜ 48,493,619 40,005,940 45,832,906 2,438,996 90,888,645 85,873,371 40,266,423 1,523,979 포항테크노밸리에이엠씨㈜ 642 86 4,909 119 2,622 1,071 9,364 248 ㈜유성티엔에스(주1) 341,377,193 199,599,052 324,603,409 6,301,818 340,620,220 200,407,096 390,022,475 5,887,239 ㈜인천도화에스피씨 17,440,606 16,891,576 41,893,047 1,002,869 29,681,219 30,554,465 16,086,011 (467,472) ㈜티엠파트너스 712,798 461,876 59,864 (427,802) 467,259 9,483 26,400 (252,224) ㈜숭실라이프 26,239,271 27,852,814 3,268,349 57,733 26,492,575 28,163,851 3,376,948 225,847 ㈜서희KB스타힐스테이제1호 39,798,157 7,400 - (5,243) - - - - 합 계 689,056,377 491,992,641 416,226,755 8,891,701 711,188,391 559,352,242 452,224,737 7,727,173 (*) 상기 관계기업의 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 아니한 재무제표를 이용하였는 바, 동 피투자회사의 대표이사가 서명날인한 가결산 재무제표를 이용하여 지분법평가를 수행하였습니다.(주1) ㈜유성티엔에스의 경우 시장성 있는 관계기업지분으로 당분기말 및 전분기말 현재 시가는 각각 10,919,029천원 및 4,264,983천원(당분기 및 전분기 1,682,439주)입니다. 10. 매각예정자산 보고기간종료일 현재 매각예정자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 관계기업투자 ㈜제주학사 261,233 261,233 종속기업투자 미래산업단지개발㈜ - 3,479,745 합 계 261,233 3,740,978 (*) 보고기간 종료일 현재 미래산업단지개발(주)는 청산완료 하였습니다. 11. 매도가능금융자산 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산에 포함되어 있는 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기말 전기말 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치/순자산가액 장부금액 손상차손 장부금액 당분기이전 당분기 건설공제조합 18,600 0.23 24,384,334 24,384,334 24,384,334 - - 24,384,334 주택도시보증공사 46,445 0.01 966,871 966,871 966,871 - - 966,871 전기공사공제조합 300 0.01 65,282 65,282 65,282 - - 65,282 정보통신공제조합 60 0.02 15,330 15,330 15,330 - - 15,330 한국전력기술인협회 45 0.03 6,071 6,071 6,071 - - 6,071 ㈜포항스틸러스 8,600 3.58 43,000 1 1 (42,999) - 1 ㈜경주신라컨트리클럽 2 0.09 200 1 1 (199) - 1 ㈜대구시민프로축구단 2,040 0.06 10,200 1 1 (10,199) - 1 ㈜대치리버파크 7,480 2.10 37,400 37,400 37,400 - - 37,400 ㈜참교육개발 95,641 15.30 478,205 478,205 478,205 - - 478,205 강진참사랑의료원 110,633 13.85 553,165 553,165 553,165 - - 553,165 경기학교사랑㈜ 13,828 1.50 69,140 1 1 (69,139) - 1 ㈜희망교육 150,640 17.50 753,200 685,279 685,279 (67,921) - 685,279 강원나래관㈜ 11,230 1.00 56,150 1 1 (56,149) - 1 탐라문화센터관리㈜ 459 0.15 2,295 1 1 (2,294) - 1 푸른제주지키미㈜ 11,600 1.00 58,000 1 1 (57,999) - 1 청라국제업무타운㈜ 2,025,856 8.31 20,422,913 5,208,403 5,208,403 (15,214,510) - 5,208,403 ㈜알파돔시티(보통주) 1,966,800 2.12 9,834,000 8,793,500 1 (1,040,500) (8,793,499) 8,793,500 ㈜알파돔시티(후배주) 201,034 14.95 1,005,170 1,005,170 - - (1,005,170) 919,015 ㈜알파돔시티 관리회사 2,000 2.00 10,000 10,000 10,000 - - 10,000 ㈜경동라이프 162,798 13.51 813,990 88,751 88,751 (725,239) - 88,751 ㈜마루교육 36,588 5.10 182,940 182,940 182,940 - - 182,940 신경주지역개발㈜ 5,280 8.80 26,400 26,400 26,400 - - 26,400 신경주역세권공영개발㈜ 88,000 8.80 440,000 440,000 440,000 - - 440,000 청룡화랑㈜ 98,181 12.73 572,565 572,565 572,565 - - 572,565 ㈜신성건설 22,386 0.00 111,930 1 1 (111,929) - 1 ㈜더푸른마을 31,142 3.21 155,710 155,710 155,710 - - 155,710 소방산업공제조합 40 0.01 20,000 20,000 20,000 - - 20,000 포항테크노밸리피에프브이㈜ 30,000 2.00 600,000 1 1 (599,999) - 600,000 익산지킴이㈜ 344,088 12.50 344,088 344,088 344,088 - - 344,088 ㈜도브르하우징(주1) 0 0.00 - - - - - 1 ㈜푸른경남 116,280 19.00 581,400 581,400 581,400 - - 581,400 ㈜케이엠디씨 6,000 0.91 300,000 - - (300,000) - - 쌍용건설㈜ 3,135 0.01 1,015,368 1 1 (1,015,367) - 1 대한설비건설공제조합 48 0.00 45,600 45,600 45,600 - - 45,600 안산스포크파크㈜ 768,900 7.50 384,450 384,450 384,450 - - 38,445 ㈜누구나집자기관리투자 1,000 5.00 5,000 5,000 5,000 - - 5,000 ㈜인천도화위탁관리부동산투자 478,688 5.00 6,559,008 6,559,008 6,559,008 - - 6,559,008 경희서울캠퍼스종합개발(유) 166 16.60 1,660 1,660 1,660 - - 1,660 강화FEZ프로젝트매니지먼트㈜ 100,000 19.23 500,000 500,000 500,000 - - 500,000 ㈜푸른경남 47,577 7.70 8 360,301 360,301 - - 360,301 소 계 71,431,043 52,476,893 42,678,224 (19,314,443) (9,798,669) 52,644,733 신보이천팔제삼차유동화전문회사 56,000 - - (56,000) - - 하나대투증권 후순위사채 189,000 189,000 189,000 - - 189,000 2010신보뉴챌린지건설1호(유) - - 500,000 - - (500,000) - 1 2011신보뉴챌린지건설1호(유) - - 750,000 1 - (749,999) - 1 2011신보뉴챌린지건설1-3호(유) - - 250,000 1 1 (249,999) - 1 신보2012제8차유동화전문회사 - - 250,000 250,000 1 - (249,999) 250,000 신보2013제1차유동화 후순위채권 - - 69,430 69,430 1 - (69,429) 125,000 신보2013제16차유동화 후순위채권 - - 558,000 558,000 1 - (557,999) 558,000 신보2014제2차 유동화전문(유) - - 837,000 837,000 1 - (836,999) 837,000 대우증권 후순위사채 - - 279,000 279,000 279,000 - - 279,000 NH투자증권㈜ - - 280,000 280,000 280,000 - - 280,000 하이투자증권㈜ - - 720,900 720,900 720,900 - - - 유성티엔에스 전환사채(주1) - - 6,000,000 5,617,890 5,617,890 (382,110) - 5,617,890 소 계 10,739,330 8,801,222 7,086,795 (1,938,108) (1,714,427) 8,135,893 합 계 82,170,373 61,278,115 49,765,019 (21,252,551) (11,513,096) 60,780,626 (주1) 종속회사인 (유)애플트리디앤아이가 보유중인 매도가능금융자산 입니다.(*) 상기 시장성 없는 지분증권에 대하여 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하고 있습니다. 12. 유형자산(1) 당분기와 전분기 중 연결기업의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기초 취득 및자본적지출 처 분 감가상각비 기타(주1) 당분기말 취득원가: 토지 37,100 - - - - 37,100 건물 587,261 - - - - 587,261 구축물 1,959,033 629,550 (110,000) - - 2,478,583 기계장치 6,260,992 - (6,260,992) - - - 건설용장비 72,574 - - - - 72,574 공구와기구 178,806 - - - - 178,806 차량운반구 2,235,696 111,012 (677,125) - - 1,669,584 비품 7,586,362 204,520 (1,298,690) - (5) 6,492,187 소 계 18,917,824 945,081 (8,346,806) - (5) 11,516,095 감가상각누계액 및 손상차손: 건물 (545,370) - - (1,381) - (546,751) 구축물 (1,014,363) - 47,667 (253,301) - (1,219,997) 기계장치 (2,182,141) - 2,364,159 (182,018) - - 건설용장비 (72,574) - - - - (72,574) 공구와기구 (178,806) - - - - (178,806) 차량운반구 (1,547,749) - 542,723 (201,193) - (1,206,219) 비품 (6,706,729) - 1,298,690 (386,062) 5 (5,794,095) 소 계 (12,247,732) - 4,253,238 (1,023,955) 5 (9,018,442) 장부금액: 토지 37,100 - - - - 37,100 건물 41,891 - - (1,381) - 40,510 구축물 944,670 629,550 (62,333) (253,301) - 1,258,586 기계장치 4,078,851 - (3,896,833) (182,018) - - 건설용장비 - - - - - - 공구와기구 - - - - - - 차량운반구 687,947 111,012 (134,402) (201,193) - 463,364 비품 879,633 204,520 - (386,062) 1 698,091 합 계 6,670,092 945,081 (4,093,568) (1,023,955) 1 2,497,651 (주1) 해외종속기업 재무제표의 환산에서 발생하는 환산차이입니다. (단위 : 천원) 구 분 전분기초 취득 및자본적지출 처 분 대체(주1) 연결범위변동 감가상각 기타(주2) 전분기말 취득원가: 토지 37,100 - - - - - - 37,100 건물 587,261 - - - - - - 587,261 구축물 1,869,610 175,683 - - - - - 2,045,293 기계장치 7,082,155 4,500 (830,163) 4,500 - - - 6,260,992 건설용장비 72,574 - - - - - - 72,574 공구와기구 178,806 - - - - - - 178,806 차량운반구 1,991,273 443,152 (211,234) - 3,495 - - 2,226,686 비품 7,254,228 207,855 - - 48,124 - (164) 7,510,043 소 계 19,073,007 831,190 (1,041,397) 4,500 51,619 - (164) 18,918,755 감가상각누계액 및 손상차손: 건물 (543,529) - - - - (1,381) - (544,910) 구축물 (704,423) - - - (265,007) - (969,430) 기계장치 (2,648,567) - 830,163 - - (272,728) - (2,091,132) 건설용장비 (72,574) - - - - - - (72,574) 공구와기구 (178,806) - - - - - - (178,806) 차량운반구 (1,457,019) - 205,161 - (3,163) (215,511) - (1,470,532) 비품 (6,147,572) - - - (45,568) (379,328) 154 (6,572,314) 소 계 (11,752,490) - 1,035,324 - (48,731) (1,133,955) 154 (11,899,698) 장부금액: 토지 37,100 - - - - - - 37,100 건물 43,732 - - - - (1,381) - 42,351 구축물 1,165,187 175,683 - - - (265,007) - 1,075,863 기계장치 4,433,588 4,500 - 4,500 - (272,728) - 4,169,860 건설용장비 - - - - - - - - 공구와기구 - - - - - - - - 차량운반구 534,254 443,152 (6,073) - 332 (215,511) - 756,154 비품 1,106,656 207,855 - - 2,556 (379,328) (10) 937,729 합 계 7,320,517 831,190 (6,073) 4,500 2,888 (1,133,955) (10) 7,019,057 (주1) 선급금에서 대체되었습니다.(주2) 해외종속기업 재무제표의 환산에서 발생하는 환산차이입니다. (2) 자산재평가연결기업은 과거 기업회계기준을 적용하여 토지에 대해 재평가 모형을 회계정책으로선택하였습니다. 동 기준에 따라 2008년에 토지에 대한 자산재평가를 실시하였으며,동 재평가액은 기업회계기준서 제1101호에 따라 재평가일의 간주원가로 사용하였습니다. 재평가금액과 재평가전 장부가액과의 차이는 이익잉여금에 계상되어 있으며, 이는 배당 등에 대하여 사용이 제한되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 대상자산 보험회사 부보액 화재보험 건물외 현대해상화재보험㈜ 21,740,555 재산종합보험 기계장치외 현대해상화재보험㈜ 등 16,238,569 재산종합보험 건물외 동부화재해상보험㈜ 34,066,828 완성토목공사물 경주시환경자원화시설 현대해상화재보험㈜ 등 111,556,154 건물종합보험 사용수익기부자산 현대해상화재보험㈜ 70,000,000 종합보험 건물 현대해상화재보험㈜ 1,076,850 합 계 254,678,956 13. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기초 취 득 처 분 감가상각 당분기말 취득원가: 토지 13,814,302 3,952,417 (582,573) - 17,184,146 건물 457,190 512,839 (30,107) - 939,922 소 계 14,271,492 4,465,256 (612,680) - 18,124,068 감가상각누계액: 건물 (201,089) - 13,041 (16,555) (204,603) 순장부금액: 토지 13,814,302 3,952,417 (582,572) - 17,184,147 건물 256,101 512,839 (17,066) (16,555) 735,319 합 계 14,070,403 4,465,257 (599,639) (16,555) 17,919,466 (단위 : 천원) 구 분 전분기초 취 득 처 분 감가상각 대체(*) 전분기말 취득원가: 토지 25,944,982 739,259 (10,883,328) - 231,645 16,032,558 건물 12,732,492 6,126,195 (8,920,158) - - 9,938,529 소 계 38,677,474 6,865,454 (19,803,486) - 231,645 25,971,087 감가상각누계액: 건물 (1,067,183) - 399,295 (195,444) - (863,332) 순장부금액: 토지 25,944,982 739,259 (10,883,328) - 231,645 16,032,558 건물 11,665,309 6,126,195 (8,520,863) (195,444) - 9,075,197 합 계 37,610,291 6,865,454 (19,404,191) (195,444) 231,645 25,107,755 (*) 선급금에서 대체되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산으로부터의 임대수익 107,673 251,566 임대수익관련 직접운영비용 68,156 167,935 투자부동산처분이익 - 2,732,371 투자부동산처분손실 216,502 4,837,522 (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토지 17,184,146 17,184,146 13,814,302 13,814,302 건물 735,319 735,319 256,101 256,101 합 계 17,919,465 17,919,465 14,070,403 14,070,403 (*) 상기 투자부동산은 공정가치를 합리적으로 추정할 수 없어 취득원가로 평가하고 있습니다. 14. 무형자산 (1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기초 증가 처분 상각액 대 체(주1) 당분기말 취득원가: 사용수익기부자산 135,177,459 - - - (26,397) 135,150,563 관리운영권 65,415,261 - - - - 64,825,690 회원권 2,394,765 - - - - 2,394,765 소 계 202,987,485 - - - (26,397) 202,371,018 상각누계액 및 손상차손: 사용수익기부자산 (28,915,702) - (5,510,674) (5,792,320) - (40,218,196) 관리운영권(국고포함) (39,037,475) - - (1,648,612) - (40,096,516) 회원권 (55,047) - - - - (55,047) 소 계 (68,008,224) - (5,510,674) (7,440,931) - (80,369,759) 순장부금액: 사용수익기부자산 106,261,757 - (5,510,674) (5,792,320) (26,397) 94,932,367 관리운영권 26,377,786 - - (1,648,612) - 24,729,174 회원권 2,339,718 - - - - 2,339,718 합 계 134,979,261 - (5,510,674) (7,440,931) (26,397) 122,001,259 (주1) 선급금으로 대체되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 전분기초 처 분 상 각 연결범위변동 전분기말 취득원가: 사용수익기부자산 123,624,155 - - 11,454,346 135,078,501 관리운영권 66,019,870 (6,454,797) - 6,454,797 66,019,870 회원권 2,394,765 - - - 2,394,765 소 계 192,038,790 (6,454,797) - 17,909,143 203,493,136 상각누계액 및 손상차손: 사용수익기부자산 (21,062,378) - (5,934,644) - (26,997,022) 관리운영권(국고포함) (37,443,935) 45,456 (1,694,068) - (39,092,547) 회원권 (55,047) - - - (55,047) 소 계 (58,561,360) 45,456 (7,628,712) - (66,144,616) 순장부금액: 사용수익기부자산 102,561,777 - (5,934,644) 11,454,346 108,081,479 관리운영권 28,575,935 (6,409,341) (1,694,068) 6,454,797 26,927,323 회원권 2,339,718 - - - 2,339,718 합 계 133,477,430 (6,409,341) (7,628,712) 17,909,143 137,348,520 (2) 비한정내용연수의 무형자산 손상검사연결기업은 비한정내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 15. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 연결기업의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 151,277,703 - 138,731,047 - 미지급금 88,838,051 142,542 102,041,892 232,687 미지급비용 3,594,448 - 8,939,727 - 합 계 243,710,202 142,542 249,712,666 232,687 16. 기타부채 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 공사선수금 11,959,912 - 7,194,901 - 선수금 5,273,841 - 3,298,924 - 부가세예수금 1,661,809 - 1,183,606 - 선수임대료 2,733,336 31,842,064 2,733,336 34,372,129 장기예수금 - 1,281,087 - 1,281,520 합 계 21,628,898 33,123,151 14,410,767 35,653,649 (2) 연결기업은 대구스타디움 상가를 임대분양하고 수령한 분양금을 선수임대료로 계상하고 있으며, 동 선수임대료의 수익인식 예정액은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 피분양자 상 호 2016년 2017년 2018년 2019년 이후 합 계 ㈜삼성테스코 홈플러스 225,000 900,000 900,000 11,282,234 13,307,234 씨제이씨지브이㈜ CGV 영화관 71,000 284,000 284,000 3,594,299 4,233,299 소형상가 98개 378,021 1,512,086 1,512,086 10,899,338 14,301,531 합 계 674,021 2,696,086 2,696,086 25,775,871 31,842,064 17. 차입금등 보고기간종료일 현재 연결기업의 차입금등 내역은 다음과 같습니다. (1) 차입금등 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 20,100,000 25,907,942 장기차입금 87,661,063 91,814,537 사채 23,018,177 30,972,671 전환사채 43,416,000 8,416,000 합 계 174,195,240 157,111,150 유동성 73,415,778 60,760,697 비유동성 100,779,462 96,350,453 (2) 단기차입금 (단위 : 천원) 차입처 차입금종류 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 KEB하나은행(구하나) 운전자금 7.296 2016.10.29 1,000,000 1,530,000 국민은행 " 7.94 2017.06.07 1,000,000 2,060,000 건설공제조합 " 1.43 2016.12.29 500,000 4,924,000 농협은행 " 8.94 2016.09.21 - 2,993,942 한국산업은행 " 4.27 2017.06.27 11,000,000 11,000,000 ㈜IBK캐피탈 CP 6.50 2016.11.18 1,000,000 2,500,000 농협은행 운전자금 6.93 2017.10.26 5,600,000 900,000 합 계 20,100,000 25,907,942 (3) 장기차입금 (단위 : 천원) 차입처 차입금종류 이자율(%) 당분기말 전기말 국민은행 프로젝트금융대출 3.37~3.73 11,423,000 12,027,500 3.78~4.44 2,272,000 2,392,000 주택도시보증공사 " 1.00 593,333 652,667 광득종합건설㈜ 외 출자금차입 - 959,640 959,640 동성건설㈜ 외 " - 367,855 367,855 계룡산업건설㈜ 외 " - 1,308,540 1,308,540 한국산업은행 프로젝트금융대출 3.37~3.73 11,423,000 12,027,500 한국사학진흥재단 " 6.14~6.37 17,081,000 17,499,000 하이경기대사모 부동산투자신탁1호 " 8.90 21,408,000 21,933,000 농협은행 운영자금 9.00 8,100,000 8,600,000 신한은행 운영자금 6.32 12,724,696 14,046,835 소 계 87,661,064 91,814,537 차감: 유동성대체 6,403,284 5,944,261 합 계 81,257,779 85,870,276 (4) 사채 (단위 : 천원) 구 분 발행일 상환일 이자율(%) 당분기말 전기말 제16회 2013.02.26 2016.02.26 5.37 - 2,500,000 제18회 2014.04.07 2016.04.07 6.02 - 13,500,000 제20회 2014.09.24 2016.09.24 5.50 - 4,500,000 제21회 2015.09.22 2017.09.22 4.68 3,500,000 3,500,000 제22회 2015.12.17 2017.12.17 5.01 7,000,000 7,000,000 제23회 2016.02.25 2018.02.25 4.52 1,750,000 - 제24회 2016.04.28 2018.04.28 4.41 10,800,000 - 합 계 23,050,000 31,000,000 차감: 사채할인발행차금 (31,823) (27,329) 합 계 23,018,177 30,972,671 유동 3,496,493 20,492,494 비유동 19,521,682 10,480,177 (5) 유동성전환사채 (단위 : 천원) 구 분 종 류 발행일 상환기일 전환기간 이자율(%) 전환가격 당분기말 전기말 제19회(주1) 전환사채 2014.05.07 2017.05.07 2015.05.07~2017.04.06 7.00 622 8,416,000 8,416,000 제25회(주2) 전환사채 2016.08.25 2019.08.25 2017.08.25~2019.07.25 5.00 1,645 35,000,000 - 소 계 43,416,000 8,416,000 가산: 상환할증금 - - 차감: 사채할인발행차금/전환권 - - 합 계 43,416,000 8,416,000 (주1) 전환사채 19회차는 는 (주)유성티엔에스(7,438,000천원) 및 기타 대주주 등 특수관계자가 전액 인수하였습니다. (주2) 전환사채 25회차는 총발행액이 40,000백만원입니다, 발행액중 종속회사인 (유)애플트리디앤아이의 인수액은 내부거래에서 제거하였으며, 상기 전환사채는 기타 대대주 및 특수관계자가 전액 인수하였습니다(주석 28참조). 18. 금융보증부채보고기간종료일 현재 연결기업의 금융보증부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업장명 차주 당기말 전기말 강동산하지역주택 강동산하서희제일차(유) - 207,476,716 강동산하지역주택 강동지역주택조합 수분양자 225,422 1,004,457,345 강릉회산 지역주택조합 강릉스타제일차(유) 82,555,556 - 강릉회산 지역주택조합 강릉회산 지역주택조합 일반분양자 15,476,984 - 강릉회산지역주택조합 신축 강릉회산지역주택 수분양자 321,401,804 654,697,438 거제소동임대주택조합 소동임대주택조합원 2,439,100,378 - 광주각화동지역주택조합신축 광주각화동 수분양자 936,524,939 939,056,074 구미문성2지구지역주택조합사업 지역주택조합 조합원 3,380,364 18,507,862 구미문성2지구지역주택조합사업 지역주택조합 조합원 1,059,460 8,420,797 구미문성2지구지역주택조합사업 지역주택조합 조합원 수분양자 466,163,437 194,324,681 구미문성2지구지역주택조합사업 지역주택조합 조합원 수분양자 575,784,695 241,738,067 군산지곡동지역주택조합사업 군산지곡동지역주택조합 조합원 - 3,837,398 군산지곡동지역주택조합사업 군산지곡동지역주택조합 수분양자 - 70,932,027 군산지곡동지역주택조합사업 군산지곡동지역주택조합 수분양자 - 78,548,214 김포학운산업단지 김포골든밸리4PFV 29,285,558 16,762,407 김해율하지역주택조합 공사 김해율하스타제일차(유) 209,494,672 - 김해율하지역주택조합 공사 지역주택조합 수분양자 592,822,451 1,429,469,763 김해장유지역주택조합사업 지역주택조합 수분양자 88,502,128 1,128,882,067 김혜삼계지역주택조합사업 김혜삼계지역주택조합 수분양자 1,470,821,086 1,210,668,068 부산장전역지역주택조합신축 지역주택조합 조합원 - 28,571,493 부산장전역지역주택조합신축 부산장전역지역주택조합 조합원 796,443,038 830,205,779 부여외리공동주택공사 부여서희제1차(유) 35,480,954 98,961,060 삼신6차 아파트재건축 삼신6차아파트 수분양자 10,177,895 60,189,762 서산예천지역주택조합 서산예천지역주택조합 74,648,127 74,747,995 서산예천지역주택조합 서산예천지역주택조합 121,303,207 121,465,492 수원오목천지역주택조합 수원오목천지역주택조합 - 134,382,746 수원오목천지역주택조합 수원오목천지역주택조합 - 8,523,528 수원오목천지역주택조합 수원오목천지역주택 수분양자 - 300,825,941 수원오목천지역주택조합 수원오목천지역주택 조합원 - 111,863,352 양산우림필유지역주택조합 양산우림필유지역주택조합 69,266,689 139,702,036 양산주진동공동주택공사 ㈜양정산업 355,639,568 - 예수교대한성결교회 안디옥교회 담임목사 신화석 - 13,196,943 오포추자지구지역주택조합 오포추자지구지역주택조합원 54,289,656 240,644,301 오포추자지구지역주택조합 오포추자지구지역주택조합원 34,596,349 153,351,761 용답동서희스타힐스신축 용답동서희스타힐스 수분양자 853,381 250,060,587 용인성북동주상복합공사 대호아이피산업㈜ 33,329,030 94,293,571 울산온양지역주택조합 신축 울산온양지역주택조합 일반분양자 474,099,091 391,214,437 울산온양지역주택조합 신축 온양지역주택조합 조합원 923,298,863 950,724,797 인천도화서희스타힐스 신축 인천도화위탁관리부동산투자 476,526,667 619,343,386 창원제덕지역주택조합공사 창원제덕지역주택조합 29,658,219 72,291,534 청주금천동지역주택조합 청주금천동지역주택조합 186,733,876 139,285,074 청주금천동지역주택조합 공사 청주금천동지역주택조합 35,937,890 116,070,895 청주율량지역주택조합공사 청주율량서희제일차(유) - 96,919,319 청주율량지역주택조합공사 청주율량지역주택조합원 - 258,698,439 청주율량지역주택조합공사 청주율량지역주택조합 수분양자 - 85,934,321 청주중앙순복음교회신축 청주중앙순복음교회 - 161,386,223 포항오천 지역주택조합 포항오천지역주택조합 수분양자 504,306,922 - 합 계 11,449,188,356 12,760,633,696 유 동 성 8,459,552,276 9,991,619,367 비유동성 2,989,636,080 2,769,014,329 19. 확정급여부채 연결기업은 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.(1) 당분기 및 전분기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 확정급여부채의 변동: 분기초금액 5,909,074 4,776,743 연결범위의 변동 - 311,102 기여금납입액 (1,100,000) (200,000) 퇴직금지급액 (637,423) (1,296,416) 당기손익으로 인식하는 총비용 2,716,569 2,782,925 재측정요소 37,747 48,445 분기말금액 6,925,967 6,422,799 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 12,716,484 12,018,695 국민연금전환금 (9,369) (9,369) 사외적립자산의 공정가치 (5,781,148) (5,586,527) 합 계 6,925,967 6,422,799 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 분기근무원가 2,570,312 2,623,935 이자원가 253,509 297,577 사외적립자산 이자수익 (107,252) (138,587) 합 계(*) 2,716,569 2,782,925 (3) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 분기초금액 12,082,401 11,629,900 연결범위의 변동 - 311,102 퇴직금지급액 (2,189,739) (2,843,819) 당기근무원가 2,570,312 2,623,935 이자원가 253,509 297,577 분기말금액 12,716,483 12,018,695 (4) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 분기초금액 6,163,959 6,843,788 납입액 1,100,000 200,000 퇴직금지급액 (1,552,316) (1,547,403) 이자수익 107,252 138,587 재측정요소 (37,747) (48,445) 분기말금액 5,781,148 5,586,527 (*) 연결기업은 당분기말 현재 퇴직금총추계액의 51.69% 에 상당 하는 금액에 대하 여 삼성생명보험㈜ 외 7개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다. (*) 사외적립자산의 이자수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다. (5) 국민연금전환금의 변동 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 분기초금액 9,369 9,369 퇴직금차감액 - - 분기말금액 9,369 9,369 (6) 당분기 및 전분기 중 보험수리적평가를 위해 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. (단위 : %) 구 분 당분기 전분기 기대임금상승율 1.10 1.60 할인율 2.32 2.70 (7) 당분기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : 천 원) 구 분 1% Point 증가 1% Point 감소 비 율 금 액 비 율 금 액 기대임금상승율 7.39% 880,568 -7.77% (926,591) 할인율 -6.76% (805,500) 6.38% 760,326 20. 기타충당부채 당분기 및 전분기 중 연결기업의 기타충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기초 증 가 감 소 당분기말 하자보수충당부채 10,256,465 4,047,400 3,386,177 10,917,688 소송사건충당부채 148,225 8,331 - 156,556 공사손실충당부채 754,946 (12,994) - 741,952 합 계 11,159,636 4,042,736 3,386,177 11,816,196 (단위 : 천원) 구 분 전분기초 증 가 감 소 전분기말 하자보수충당부채 8,648,691 3,909,069 2,541,099 10,016,661 소송사건충당부채 3,156,595 5,660,653 101,595 8,715,653 공사손실충당부채 334,974 27,604 - 362,578 합 계 12,140,260 9,597,326 2,642,694 19,094,892 21. 법인세(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 세무상 법인세부담액(법인세추납액 등 포함) 16,386,075 348,672 일시적차이 및 세액공제로 인한 이연법인세 변동내역 중 당기손익 반영액 (11,925,241) 2,491,208 자본에 직접 반영된 법인세비용 8,304 10,658 손익에 반영된 법인세비용 4,469,138 2,850,538 (2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 법인세와 이연법인세는다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재측정요소 8,304 10,658 (3) 당분기와 전분기 중 연결기업의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전분기순이익 26,132,689 12,296,425 적용세율에 따른 법인세 5,749,192 2,705,214 조정사항: - 비과세수익(당분기: 76,049천원, 전분기: 144,057천원) (16,731) (31,692) - 비공제비용(당분기: 4,481,696천원, 전분기: 5,038,328천원) 985,973 1,108,432 - 법인세추납액 70,436 27,021 - 이연법인세자산 미인식효과(*) (3,496,308) (729,408) - 기타(세율차이 등) 1,176,577 (229,029) 법인세비용 4,469,138 2,850,538 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 17.10% 23.2% (*) 종속기업에서 발생한 세무상결손금 및 미실현손익 등에 대한 이연법인세 미인식효과를 포함하고 있습니다. 22. 자본금과 잉여금(1) 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 당분기말 현재 300,000,000주(전기말 동일)이며, 당분기 중 발행주식수 및 자본금의 변동은 없으며, 보고기간종료일 현재 발행주식수 및 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식수 159,937,200주 159,937,200주 자본금 79,968,600 79,968,600 1주당 액면가 79,968,600 500원 (2) 자본잉여금보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 57,632,934 57,632,935 기타자본잉여금: 합병차익 5,324,104 5,324,104 자기주식처분이익( *) 314,905 314,905 전환권대가( *) 752,799 752,799 신주인수권대가( *) 1,466,695 1,466,695 합 계 65,491,438 65,491,438 (*) 법인세효과를 차감한 순액으로 계상되어 있습니다. (3) 기타자본항목보고기간종료일 현재 연결기업의 기타자본항목 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(*) (4,568,191) (4,568,191) (부의)지분법자본변동 616,961 604,369 매도가능금융자산평가손실(주2) (192,634) (192,634) 해외사업환산손익 (423,426) (434,784) 합 계 (4,567,290) (4,591,240) (*) 지배기업이 2,982,503주, (유)애플트리디앤아이가 3,316,416주를 보유하고 있습니다.(4) 이익잉여금보고기간종료일 현재 연결기업의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금: 이익준비금( *) 2,112,833 2,112,832 임의적립금: 기업합리화적립금/기업발전적립금 1,298,600 1,298,600 미처분이익잉여금 69,256,021 48,205,306 합 계 72,667,454 51,616,739 (*) 지배기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 23. 영업이익 당분기와 전분기 중 영업이익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 Ⅰ. 매출액 802,530,103 771,824,467 1. 공사매출 705,303,984 691,141,954 2. 전기발전매출 716,218 875,101 3. 환경매출 7,641,795 8,021,831 4. 휴게소운용매출 72,251,092 55,344,069 5. 임대매출 8,812,517 10,372,057 6. 운영매출 3,154,695 1,532,341 7. 용역매출 1,737,284 1,654,182 8. 외식매출 323,169 328,213 9. 부속사업수익 302,116 120,156 10. 분양매출 2,022,064 1,901,002 11. 상품매출 265,169 533,561 Ⅱ. 매출원가 (695,907,138) (688,083,226) 1. 공사원가 607,481,582 612,777,714 2. 환경원가 7,539,178 7,966,209 3. 휴게소운용원가 69,753,990 53,099,452 4. 임대원가 3,580,109 5,841,785 5. 운영원가 2,305,216 2,277,674 6. 용역원가 4,132,859 4,128,000 7. 외식원가 332,373 455,239 8. 상품원가 781,831 1,537,153 Ⅲ. 판매비와관리비 (48,636,470) (63,495,725) Ⅳ. 영업이익 57,986,495 20,245,516 24. 판매비와관리비당분기 및 전분기 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당분기 전분기 급여 16,721,231 15,785,853 복리후생비 2,808,682 3,012,388 퇴직급여 874,715 894,082 교육훈련비 202,017 198,367 여비교통비 1,009,234 838,571 차량유지비 262,235 356,963 소모품비 497,741 671,972 수선유지비 160,696 1,831,739 통신비 109,995 126,358 세금과공과 1,874,597 1,688,864 보험료 743,056 707,936 임차료 2,367,224 2,528,298 지급수수료 1,710,983 3,643,085 도서인쇄비 290,454 184,209 수도광열비 693,932 707,814 접대비 2,182,990 1,572,471 광고선전비 2,970,507 1,912,938 용역비 4,443,882 179,117 협회비 204,784 240,494 보상비 35,528 520,465 기술개발비 556,322 790,991 감가상각비 450,563 611,881 무형자산상각비 2,638,899 2,638,899 대손상각비 4,817,175 21,719,802 분양관리비 7,357 126,377 잡비 1,671 5,791 합 계 48,636,470 63,495,725 25. 비용의 성격별 분류 (1) 당분기 및 전분기 연결기업이 인식한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 용지, 원재료와 저장품의 사용액 232,997,411 209,605,214 기타 재고자산의 변동 5,437,400 5,817,519 종업원급여 58,811,178 55,711,739 외주비 357,691,533 380,726,026 감가상각비 및 무형자산상각비 8,481,503 8,958,111 대손상각비 4,817,175 21,719,802 기타비용 76,307,410 69,040,540 합 계(*) 744,543,610 751,578,951 (*) 연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. (2) 연결포괄손익계산서에 포함된 감가상각비 및 무형자산상각비 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: 감가상각비 590,008 717,518 무형자산상각비 4,802,032 4,989,813 판매비와관리비: 감가상각비 450,564 611,881 무형자산상각비 2,638,899 2,638,899 합 계 8,481,503 8,958,111 (3) 종업원급여 비용 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: 급여 31,690,446 29,362,749 복리후생비 4,860,591 4,767,824 퇴직급여 1,855,512 1,888,843 판매비와관리비: 급여 16,721,232 15,785,853 복리후생비 2,808,682 3,012,388 퇴직급여 874,715 894,082 합 계 58,811,178 55,711,739 26. 영업외손익(1) 영업외수익 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 - 440,654 유형자산처분이익 53,499 45,450 무형자산처분이익 - 2,225,659 투자부동산처분이익 - 2,732,371 재고자산처분이익 - 1,958 매각예정자산손상차손환입 - 527,000 소송사건충당부채환입 - 85,595 지분법이익 1,099,824 4,686,687 잡이익 845,701 1,817,288 합 계 1,999,024 12,562,662 (2) 영업외비용 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권처분손실 - 3,653 투자부동산처분손실 216,502 4,837,522 매도가능금융자산처분손실 2 - 매각예정자산처분손실 1,754,952 - 매도가능금융자산손상차손 11,513,095 - 유형자산처분손실 4,052,436 - 무형자산손상차손 - 1,479,298 무형자산처분손실 5,510,674 - 지분법손실 785,669 232,578 기부금 380,050 331,095 기타의대손상각비 1,939,458 742,713 소송사건충당부채전입액 8,331 5,660,653 잡손실 2,543,393 787,713 합 계 28,704,562 14,075,225 (*) 종속기업 취득시 발생한 투자차액으로서, 발생시점에 전액 손상인식하였습니다. 27. 주당이 익 (1) 주당이익은 지배기업 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 연결기업의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 21,080,157,957 8,473,218,621 가중평균유통보통주식수(*) 153,638,281주 156,954,697주 기본주당순이익 137 54 (*) 가중평균 유통보통주식수의 계산 (단위 : 주, 일) 구 분 유통주식수 일 수 적 수 분기초 153,638,281 274 42,096,888,994 계 42,096,888,994 일 수 274 가중평균유통보통주식수 153,638,281 (단위 : 주, 일) 구 분 유통주식수 일 수 적 수 분기초 156,954,697 273 42,848,632,281 계 42,848,632,281 일 수 273 가중평균유통보통주식수 156,954,697 (2) 당분기 및 전분기 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 21,080,157,957 8,473,218,621 희석증권순이익 498,498,214 229,756,800 희석순이익 21,578,656,171 8,702,975,421 희석화가중평균유통보통주식수( *) 170,363,644주 170,485,243 희석주당이익 127 51 (*) 희석화가중평균유통보통주식수의 계산전분기는 반희석화효과로 인해 희석화가중평균유통보통주식수는 가중평균유통보통주식수와 동일하며, 당분기의 희석화 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위 : 주, 일) 구 분 전환가능주식수 일 수 적 수 제19회 전환사채 13,530,546 274 3,707,369,604 제25회 전환사채 24,316,109 36 875,379,924 계 4,582,749,528 일수 274 희석증권유통주식수(A) 16,725,363 가중평균유통보통주식수(B) 153,638,281 희석화 가중평균유통보통주식수(A+B) 170,363,644 (3) 보고기간종료일 현재 희석증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 발행일 전환기간 전환가액 전환가능주식수 제19회 전환사채 2014.05.07 2015.05.07~2017.04.06 622 13,530,546 제25회 전환사채 2016-08-25 2017.08.25~2019.07.25 1,645 24,316,109 28. 특수관계자 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 관계기업 ㈜선진육군, ㈜대양해군, 김포골든밸리4피에프브이㈜, ㈜선진계룡관리, ㈜유성티엔에스, ㈜애플디아이, (유)이엔비하우징, ㈜유성강업, ㈜서유이엔씨, ㈜인천도화에스피씨, ㈜티엠파트너스, 포항테크노밸리에이엠씨㈜, ㈜숭실라이프, ㈜서희KB스타힐스테이제1호 기타 ㈜서희비엔씨, ㈜서희휴먼테크, ㈜푸른경남, ㈜제주학사, ㈜에스티에스프로바이더 (2) 당분기 및 전분기 특수관계자와의 매출ㆍ매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 특수관계자명 계정 당분기 전분기 매 출 관계기업 ㈜유성티엔에스 공사, 임대매출등 318,695 11,836 ㈜인천도화에스피씨 21,706,817 25,408,554 ㈜숭실라이프 307,809 2,610 ㈜애플디아이 70,997 37,609 (유)이엔비하우징 35,286 - 김포골든밸리4PFV㈜ 2,576,463 1,640,102 합 계 25,016,067 27,100,711 매 입 관계기업 ㈜유성티엔에스 재료매입등 24,852,991 42,377,422 ㈜애플디아이 5,191,268 3,265,432 (유)이엔비하우징 1,605,832 146,937 ㈜유성강업 1,960,488 - 합 계 33,610,579 45,789,791 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 전기말 증가(감소) 당분기말 매출채권 및 기타채권 미청구공사 기타자산 매출채권 및 기타채권 미청구공사 기타자산 매출채권 및 기타채권 미청구공사 기타자산 관계기업 ㈜선진계룡관리 155,988 - - - - - 155,988 - - ㈜선진육군 39,375 - 31,000 - - - 39,375 - 31,000 ㈜유성티엔에스 1,207 - 750,251 35,720 - 5,617,890 36,926 - 6,368,141 ㈜애플디아이 7,522 - - 5,185 - - 12,707 - - ㈜숭실라이프 319 - - 343,145 - - 343,464 - - (유)이엔비하우징 4,540,144 - 263,285 6,462 - - 4,546,606 - 263,285 ㈜인천도화 에스피씨 - 8,000,959 - 13,314,000 (8,000,959) - 13,314,000 - - 김포골든밸리4 피에프브이㈜ 1,899,943 - - 249,465 - - 2,149,407 - - 소 계 6,644,498 8,000,959 1,044,536 13,953,977 (8,000,959) 5,617,890 20,598,473 - 6,662,426 기타 ㈜제주학사 214,434 - - (4,730) - - 209,704 - - ㈜서희비엔씨 3,677,615 - - - - - 3,677,615 - - 소 계 3,892,049 - - (4,730) - - 3,887,319 - - 합 계 10,536,547 8,000,959 1,044,536 13,949,247 (8,000,959) 5,617,890 24,485,792 - 6,662,426 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 전기말 증가(감소) 당분기말 매입채무 및 기타채무 기타부채 매입채무 및 기타채무 기타부채 매입채무 및 기타채무 기타부채 관계기업 ㈜유성티엔에스 7,694,974 - 6,954,234 - 14,649,208 - ㈜애플디아이 451,012 92,000 187,633 - 638,645 92,000 (유)이엔비하우징 25,400 - - - 25,400 - ㈜유성강업 - - 128,913 - 128,913 - ㈜인천도화 에스피씨 - - - 5,126,140 - 5,126,140 ㈜숭실라이프 - 4,500 - - - 4,500 김포골든밸리4 피에프브이㈜ - 2,215,176 - (1,399,372) - 815,804 합 계 8,171,386 2,311,676 7,270,780 3,726,768 15,442,166 6,038,444 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 자금대여 거래 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당분기초 회 수 대 여 당분기말 비 고 관계기업 (주)선진육군 31,000 - - 31,000 운영비 대여 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 전분기초 전기 전분기말 비 고 대 여 회 수 관계기업 ㈜선진육군 31,000 - - 31,000 운영비 대여 소 계 31,000 - - 31,000 기 타 ㈜도브르하우징 26,768,209 - 26,768,209 - 사업비 대여 ㈜서희비엔씨 891,770 - 891,770 - " 소 계 27,659,979 - 27,659,979 - 합 계 27,690,979 - 27,659,979 31,000 2) 자금차입 거래 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당분기초 차 입 상 환 당분기말 비 고 관계회사 (주)유성티엔에스 7,438,000 25,000,000 - 32,438,000 전환사채 발행 관계회사 (유)이엔비하우징 - 4,000,000 - 4,000,000 전환사채 발행 관계회사 (주)애플디아이 - 3,000,000 - 3,000,000 전환사채 발행 합 계 7,438,000 32,000,000 - 39,438,000 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당분기초 차 입 상 환 당분기말 비 고 관계회사 (주)유성티엔에스 7,438,000 - - 7,438,000 전환사채 발행 3) 현금출자 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당분기초 증 가 감 소 당분기말 비 고 관계회사 ㈜서희KB스타힐스테이제1호 - 12,029,000 - 12,029,000 현금출자 (5)당분기 및 전분기 중 지배기업의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기 임원급여 1,639,629 1,364,364 퇴직급여 75,723 75,987 합 계 1,715,352 1,440,351 (6) 보고기간종료일 현재 당사는 특수관계자를 위하여 담보를 제공하거나 지급보증을 제공하고 있으며, 또한 특수관계자로부터 담보를 제공받거나 지급보증을 제공받고 있습니다(주석29 참조). 29. 담보제공자산 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 자산명 과 목 장부가액 담보설정금액 담보제공처 예금 장단기금융상품 2,320,180 2,320,180 우리은행 예금 단기금융상품 4,916,617 4,916,617 외환은행 예금 단기금융상품 200,000 200,000 부산은행 동대문청량리상가 투자부동산 6,736,663 6,000,000 하나은행 평택안정리3-1,3-7,3-8(*) 용지 5,471,342 4,000,000 산업은행 성동구성수동1가 투자부동산 2,349,701 4,000,000 산업은행 남양주시지금동 투자부동산 1,834,375 3,250,000 IBK캐피탈 예금 단기금융상품 3,953,775 38,489,000 한국사학진흥재단, 하이경기대사모부동산투자신탁1호 경기대학교 기숙사관리운영권 사용수익기부자산 31,993,734 38,489,000 한국사학진흥재단, 하이경기대사모부동산투자신탁1호 건설기계 차량운반구 521,493 667,200 국민은행,산업은행 예금_국민은행 단기금융상품 6,577,377 46,600,000 국민은행,산업은행 예금_기업은행 단기금융상품 52,672 46,600,000 국민은행,산업은행 관리운영권 관리운영권 52,091,068 46,600,000 국민은행,산업은행 보험보상금청권 보험료(재산종합보험) 287,415 38,000,000 국민은행,산업은행 합 계 144,657,617 305,483,202 (*) 특수관계자인 ㈜유성티엔에스의 차입금을 위하여 담보로 제공되었습니다. (2) 연결기업은 보고기간종료일 현재 타인을 위하여 연결기업 소유의 자산을 다음과 같이 담보제공하고 있습니다. (단위 : 천원) 제공받은자 담보제공자산 담보설정일 채권최고액 차입금내역 금융기관명 ㈜유성티엔에스 용지(안정리) 2012.04 4,000,000 38,000,000 한국산업은행 ㈜대치리버파크 매도가능금융자산 및 관계기업,종속기업투자주식 2006.11 21,949,850 - 동양생명보험㈜외 1 ㈜참교육개발 2007.11 38,482,600 - 중소기업은행외 2 ㈜희망교육 2007.07 52,903,500 - 중소기업은행외 1 ㈜제주학사 2008.01 14,502,700 - 한국비티엘1호투자금융회사 ㈜경기라이프 2010.04 54,912,000 - 한국사학진흥재단외 ㈜경동라이프 2008.12 71,891,300 - 농협은행외 2 ㈜마루교육 2009.06 100,158,500 - 한화자산운용㈜ ㈜경주환경에너지 2010.06 49,400,000 - 한국정책금융공사외 ㈜대양해군 2010.06 148,274,100 - ㈜케이티캐피탈외 1 ㈜선진계룡관리 2010.06 101,476,700 - ㈜케이티캐피탈외 1 ㈜숭실라이프 2008.12 43,550,000 - 신한은행외 ㈜푸른경남 2009.07 76,709,100 - 한화자산운용㈜외 1 익산지킴이㈜ 2011.07 68,313,700 - 한국투자신탁운영㈜ ㈜선진육군 2011.05 49,929,100 - 한화자산운용㈜ 합 계 896,453,150 38,000,000 (3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인을 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받는자 물건 또는 내용 지급보증금액 강동산하지역주택 수분양자 중도금 313,000 회산지역주택조합 수분양자 중도금 75,020,000 강릉스타제일차(유) 잔금대출 14,300,000 회산지역주택조합 일반분양자 중도금 1,728,000 소동임대주택조합원 중도금 88,387,000 광주각화지역주택조합 수분양자 중도금 67,612,000 구미문성지역주택조합 계약금대출 1,064,000 구미문성지역주택조합 계약금대출 334,000 구미문성지역주택조합 수분양자 중도금 37,725,000 구미문성지역주택조합 수분양자 중도금 46,596,000 김포골든벨리4PFV 사업비 7,500,000 김해삼계동지역주택조합 수분양자 중도금 60,259,000 김해율하지역주택 수분양자 중도금 94,283,000 김해율하스타제일차(유) 잔금대출 22,100,000 김해장유지역주택 수분양자 중도금 124,800,000 ㈜칼라스퀘어 일반대 8,100,000 부산장전역지역주택조합 조합원 중도금 43,800,000 부여서희제1차(유) 토지대 브릿지론 5,582,000 서산예천지역주택조합 토지대 브릿지론 12,000,000 서산예천지역주택조합 토지대 브릿지론 19,500,000 안양삼신6차아파트 수분양자 이주비대출 5,598,000 양산우림필유지역주택조합 토지대 브릿지론 22,793,000 ㈜양정산업 토지대 브릿지론 13,000,000 오포추자지구지역주택조합원 토지대 브릿지론 20,400,000 오포추자지구지역주택조합원 토지대 브릿지론 13,000,000 용답동서희스타힐스 수분양자 중도금 3,000,000 대호아이피산업㈜ 토지대 브릿지론 5,972,000 온양지역주택조합 조합원 중도금 74,719,000 온양지역주택조합 일반분양자 중도금 38,367,000 인천도화위탁관리부동산투자회사 중도금 85,388,000 창원제덕지역주택조합 토지대 브릿지론 13,838,000 청주금천지역주택조합 분담금대출 13,000,000 청주금천지역주택조합 토지대 브릿지론 15,600,000 포항오천지역주택조합 수분양자 중도금 20,638,000 합 계 1,076,316,000 (4) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은 내용 금 액 제공자 물건 또는 내용 건설공제조합 하도급대금지급보증 외 972,335,088 신용보증기금 차입금 지급보증 24,055,000 서울보증보험㈜ 이행보증보험 41,467,275 주택도시보증공사 하자보수보증 729,392,195 KEB하나은행(구외환) 이행보증보험 4,916,617 삼능건설㈜ 시공연대보증 36,769,000 ㈜유성티엔에스 차입금 연대보증 및 공사이행보증 35,050,000 부동산 담보제공 6,000,000 대주주 차입금 연대보증 34,050,000 합 계 1,884,035,175 30. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.1) 조정내역 (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 법인세비용(수익) 4,469,138 2,850,538 퇴직급여 2,716,569 2,782,925 감가상각비 1,040,510 1,329,399 무형자산상각비 7,440,931 7,628,712 대손상각비 4,817,175 21,719,802 이자비용 6,700,190 8,811,814 외화환산손실 70,174 - 기타의대손상각비 1,939,458 742,713 매출채권처분손실 - 3,653 유형자산처분손실 4,052,436 - 무형자산처분손실 5,510,674 - 투자부동산처분손실 216,502 4,837,522 매도가능금융자산처분손실 2 - 매각예정자산처분손실 1,754,952 - 금융상품평가손실 113,453 - 매도가능금융자산손상차손 11,513,095 - 지분법손실 785,669 232,578 하자보수충당부채전입 4,047,400 3,909,069 공사손실충당부채전입 (12,994) 27,604 소송사건충당부채전입 8,331 5,660,653 이자수익 (1,534,937) (1,885,375) 배당금수익 (203,192) (378,381) 외화환산이익 - (111,159) 지분법이익 (1,099,824) (4,686,687) 유형자산처분이익 (53,500) (45,450) 무형자산처분이익 - (2,225,659) 투자자산처분이익 - (2,732,371) 매도가능금융자산손상차손환입 - (527,000) 기타영업외비용 - 1,479,957 분양수익 (2,022,065) (2,050,002) 소송사건충당부채환입 - (85,595) 합 계 52,270,147 47,289,260 2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (418,922) 1,751,649 공사미수금의 감소(증가) (31,615,938) 5,484,862 미청구공사의 감소(증가) 32,125,686 (17,781,787) 환경매출채권의 감소(증가) (127,860) 27,223 유통매출채권의 감소(증가) (82,171) (1,443,613) 운영미수금의 감소(증가) (7,451) (10,587) 외식미수금의 감소(증가) 600 2,415 미수금의 감소(증가) 4,711,840 456,444 선급금의 감소(증가) (1,451,567) (1,216,449) 선급비용의 감소(증가) 1,259,663 (76,148) 선급공사원가의 감소(증가) (200,162) 1,913,438 공사선급금의 감소(증가) 1,054,548 (870,259) 부가세대급금의 감소(증가) 670,712 (17,568) 재고자산의 감소(증가) (601,514) (1,081,921) 매입채무의 증가(감소) 12,546,656 25,656,219 미지급금의 증가(감소) (12,956,788) 8,614,614 초과청구공사의 증가(감소) 4,718,953 (320,144) 선수금의 증가(감소) 1,990,423 3,819,028 공사선수금의 증가(감소) 4,765,011 (4,610,581) 임대보증금의 증가(감소) (180,000) - 기타보증금의 증가(감소) 110,000 (472,250) 예수금의 증가(감소) 493,823 266,899 부가세예수금의 증가(감소) 478,203 (2,320,219) 예수보증금의 증가(감소) (43,109) (309,597) 미지급비용의 증가(감소) (5,266,883) (1,412,421) 선수임대료의 증가(감소) (508,000) - 장기미지급금의 증가(감소) (90,145) 145,313 장기예수금의 증가(감소) (433) (12,213) 사외적립자산의 불입 (1,100,000) (200,000) 퇴직금의 지급 (637,424) (1,296,416) 하자보수충당부채의 증가(감소) (3,386,178) (2,541,099) 합 계 6,251,573 12,144,832 (2) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. (3) 연결기업의 연결현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성대체 6,403,284 253,640 사채의 유동성대체 3,496,494 20,500,000 단기대여금의 제각 - 2,688,340 장기대여금의 제각 627,203 20,885,952 파생상품의 평가이익 - 4,382,442 공사미수금의 제각 963,322 - 미수금의 제각 - 30,701,368 선급금의 제각 - 3,664,291 투자부동산의 대체 - 2,619,545 선급금의 대체 - 231,644 31. 약정사항 및 우발사항 (1) 연결기업의 받을어음 중 할인한 것으로서 당분기말 및 전기말 현재 만기일이 도래하지 않은 금액은 없습니 다 . 한편 연결기업은 ㈜IBK캐피탈과 3,000백만원을 한도로 어음할인 약정을 체결하고 있습니다 . (2) 연결기업은 당분기말 현재 우리은행과 USD800천의 일람불수입신용장 개설에 대한 한도약정 및 18,000백만원의 B2B약정을 체결하고 있습니다.(3) 연결기업은 당분기말 현재 농협과 4,500백만원의 B2B약정을 체결하고 있습니다 (4) 보고기간종료일 현재 연결기업은 각종 공사의 보증서 발급과 관련하여 서울보증보험㈜에 백지 2매, 안산초지동 시행사 대출과 관련하여 하나은행에 백지2매, ㈜IBK캐피탈에 1매(10억원), 김순옥에 1매(20억원), 인천도시공사 1매(35억), 의 수표를 담보로 제공하고 있습니다. (5) 보고기간종료일 현재 연결기업이 계류중인 주요 소송사건내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 소송내용 소송가액 원 고 피 고 진행상황 사건> 공사대금청구 외 223,847,695 금호석유화학㈜ 외 ㈜서희건설 진행중 (*) 최종 재판결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 소송의 결과로 초래될 수 있는 손실에 대한 예측가능한 손실액은 연결재무제표에 기타충당부채 또는 관련 자산의 차감계정으로 반영하였습니다. 한편, 연결기업이 보고기간종료일 현재 소송사건충당부채로 계상한 금액은 156,556천원 (주석20 참조)이며. 지배회사이외에는 소송에 계류중인 종속기업은 없습니다. (*) 연결기업이 원고인 사건은 우발사항에 해당하지 않으므로 본 주석사항에서 제외하였습니다.(6) 경주시 환경에너지센터 민간투자사업 관련 약정연결기업은 2009년 4월 17일에 동 사업과 관련하여 경상북도 경주시(이하 "주무관 청")와 실시협약을 체결하였습니다. 실시협약에 따르면 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 주무관청에 귀속되고, 연결기업은 운영개시일로부터 15년간 무상으로 당해 시설을 사용할 수 있는 관리운영권을 취득하게 됩니다. 실시협약상 총사업비는 62,992백만원(2007년 12월 31일 기준 불변금액)입니다. 한편, 연결기업은 2013년 1월 28일자로 주무관청으로부터 준공확인필증을 수령하고 준공에 따른 시설기부채납과 동시에 관리운영권을 부여받아 관리운영권으로 계상하고 있으며, 관리운영권등록부상 연결기업의 무상사용기간은 2013년 1월 29일부터 2028년 1월 28일까지입니다. (7) 경기대학교 기숙사 민간투자 시설사업연결기업은 2007년 5월 11일에 동 사업과 관련하여 학교법인 경기학원 및 경기대학교와 실시협약을 체결하였습니다. 본 실시협약에 따라 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 경기대학교에 귀속되고, 연결기업은 운영개시일로부터 20년간 무상으로 당해 시설을 사용수익할 수 있는 권리를 취득하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 2010년 4월 13일에 변경실시협약이 체결되어 기존 협약의 내용 중출자자구성, 총사업비, 사업수익률 및 운영관리비에 관한 사항이 변경되었습니다. 한편, 지배기업은 2010년 4월16일 동 사업과 관련하여 36,300백만원의 공사도급계약을 체결하고 준공완료하였습니다.(8) 대구스타디움 상가연결기업은 대구광역시 수성구 소재 대구스타디움 서편주차장 지하상가를 임대분양할 목적으로 민간투자사업방식으로 건설하여 2011년 12월 22일에 사용승인을 득하였으며, 2012년 2월 8일에 대구광역시에 기부채납하고 20년간 사용수익할 수 있는 권리를 확보하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 한편, 동 사용수익기부자산은 2028년 9월까지 17년간 무상으로 사용하고 이후부터 2031년 9월까지 3년간 유상으로 사용할 수 있습니다. 32. 금융상품의 구분 및 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 범 주 계정명 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 현금및현금성자산 123,673,022 123,673,022 86,411,860 86,411,860 단기매매금융자산 단기매매금융자산 1,776,050 1,776,050 - - 매도가능금융자산 매도가능금융자산 49,765,018 49,765,018 61,040,017 61,040,017 대여금및수취채권 매출채권 138,841,755 138,841,755 109,760,148 109,760,148 기타채권 15,382,178 15,382,178 23,706,561 23,706,561 단장기대여금 60,799,266 60,799,266 34,400,715 34,400,715 미수수익 5,191,534 5,191,534 3,389,661 3,389,661 단장기금융상품 26,380,213 26,380,213 21,066,777 21,066,777 보증금 13,202,305 13,202,305 14,112,834 14,112,834 파생상품자산 4,382,442 4,382,442 4,382,442 4,382,442 소 계 264,179,693 264,179,693 210,819,138 210,819,138 합 계 439,393,783 439,393,783 358,271,015 358,271,015 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 범 주 계정명 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로평가하는금융부채 매입채무및기타채무 243,852,744 243,852,744 249,945,353 249,945,353 기타금융부채 17,626,675 17,626,675 18,575,877 18,575,877 차입금등 174,195,240 174,195,240 157,111,150 157,111,150 합 계 435,674,659 435,674,659 425,632,380 425,632,380 (3) 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 범 주 계정명 당분기 전분기 이자수익 현금및현금성자산 현금및현금성자산 287,672 896,066 대여금및수취채권 단장기대여금 500,004 393,224 단장기금융상품 747,261 596,086 소 계 1,534,937 1,885,375 이자비용 상각후원가로평가하는금융부채 차입금등 6,690,958 8,791,303 기타금융부채 9,232 20,511 소 계 6,700,190 8,811,814 금융상품평가손실 단기매매금융자산 단기매매금융자산 113,453 - 배당금수익 매도가능금융자산 매도가능금융자산 203,192 378,381 외환차익 현금및현금성자산 현금및현금성자산 7,235 372 외화환산이익 현금및현금성자산 현금및현금성자산 - 111,159 외환차손 " " 9,815 - 외화환산손실 " " 70,174 - (4) 금융상품의 공정가치 1) 연결기업 경영진은 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치를 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채 장부가액과 유사하다고 판단하고 있습니다. 2) 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 한편, 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 3) 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정다음은 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 한편, 보고기간종료일 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품은 보유하고 있지 않습니다. 33. 재무위험관리의 목적 및 정책연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 한편, 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차 및 정책과의 부합성을 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,장단기금융상품, 매도가능금융자산 등 입니다. (가) 환율위험환율위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산ㆍ부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 연결기업은 인도네시아에 해외사업장이 존재하나, 수출입거래를 하지 않으므로 외환거래가 미미하여 환율변동위험에 거의 노출되어 있지 않습니다. (나) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 단기ㆍ장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업은 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말과 전분기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각각 36,118,000천원과 37,976,724천원입니다. 변동이자율차입금과 관련하여 이자율이 1% 변동할 경우 연결기업의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1% 상승시 (281,720) (296,218) 1% 하락시 281,720 296,218 (다) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 가격위험에 직접 노출되는 상장지분증권 등을 보유하고 있지 않습니다. (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.(가) 매출채권및기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 138,841,755 109,760,148 기타채권 15,382,178 23,706,561 미청구공사 96,840,493 128,934,616 단ㆍ장기대여금 60,799,266 34,400,715 합 계 311,863,692 296,802,040 (*) 연결기업은 상기 채권에 대해 매보고기간종료일에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (나) 기타의 자산단기예금 및 단장기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 주로 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계 약상의 금액입니다. (단위 : 천원) 구 분 요구불 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 합 계 매입채무및기타채무 - 189,642,057 41,565,065 142,542 12,503,080 243,852,744 단기차입금 - 1,925,957 18,174,043 - - 20,100,000 유동성장기차입금 - 786,000 5,617,284 - - 6,403,284 장기차입금 - - - 37,382,701 43,875,078 81,257,779 사채 - 43,416,000 3,500,000 19,550,000 - 66,466,000 기타금융부채 - 4,124,866 9,468,774 4,033,036 - 17,626,676 합 계 - 239,894,880 78,325,166 61,108,279 56,378,158 435,706,483 (단위 : 천원) 구 분 요구불 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 합 계 매입채무및기타채무 - 179,627,827 44,550,962 232,687 25,533,877 249,945,353 단기차입금 - 2,060,000 23,847,942 - - 25,907,942 유동성장기차입금 - 743,000 5,201,261 - - 5,944,261 장기차입금 - (5,230,352) - 36,309,241 54,791,387 85,870,276 사채 - 2,500,000 26,416,000 10,500,000 - 39,416,000 기타금융부채 17,004 4,477,425 10,170,594 3,910,854 - 18,575,877 합 계 17,004 184,177,900 110,186,759 50,952,782 80,325,264 425,659,709 (*) 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 매입채무및기타채무, 차입금 및 기타금융부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 243,852,744 249,945,353 차입금등 174,195,240 157,111,150 기타금융부채 17,626,675 18,575,877 차감: 현금및현금성자산 (123,673,022) (86,411,860) 순부채 312,001,638 339,220,520 자기자본 222,938,484 201,274,840 순부채및자기자본비율(순부채/자기자본) 139.95% 168.54% 34. 영업부문별 정보 연결기업은 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결기업의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. (1) 당분기 및 전분기의 주요 부문별 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 건축계약공사부문 토목계약공사부문 기타(*) 합 계 1. 매출액 당분기 663,035,910 42,268,074 97,226,120 802,530,105 전분기 642,463,840 48,678,115 80,682,512 771,824,467 2. 영업이익 당분기 47,907,397 3,054,063 7,025,034 57,986,495 전분기 16,852,293 1,276,862 2,116,361 20,245,516 3. 분기순이익(손실) 당분기 17,898,035 1,140,987 2,624,527 21,663,550 전분기 7,862,722 595,742 987,423 9,445,887 4. 총자산 당분기 639,244,480 40,751,387 93,737,398 773,733,265 전분기 629,165,258 47,670,509 79,012,437 755,848,204 5. 총부채 당분기 455,056,723 29,009,547 66,728,513 550,794,781 전분기 466,216,984 35,324,266 58,548,911 560,090,161 (*) 기타부문의 매출액, 영업이익 및 당기순이익은 환경매출, 유통산업매출, 임대매출, 운영매출, 용역매출 등으로 구성되어 있습니다.(2) 연결기업의 지역별 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 대한민국 인도네시아 합계 대한민국 인도네시아 합계 매출액 802,530,105 - 802,530,105 771,824,467 - 771,824,467 영업이익(손실) 58,618,623 (632,129) 57,986,495 20,374,711 (129,195) 20,245,516 분기순이익(손실) 22,297,743 (634,193) 21,663,550 8,602,010 (128,791) 8,473,219 총자산 773,384,756 348,509 773,733,265 754,982,927 865,277 755,848,204 총부채 550,646,135 148,646 550,794,781 560,018,484 71,677 560,090,161 35. 보고기간종료일 후 사건 보고기간종료일 후 타인에 대하여 제공한 주요 채무보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업장명 채무자 채무보증액 청주금천지역주택신축 청주금천지역주택조합 조합원 70,000,000 4. 재무제표 재무상태표 제 35 기 3분기말 2016.09.30 현재 제 34 기말 2015.12.31 현재 제 33 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 35 기 3분기말 제 34 기말 제 33 기말 자산 유동자산 461,151,664,740 421,642,881,447 420,939,472,693 현금및현금성자산 119,463,308,993 83,014,449,297 53,440,744,511 매출채권및기타채권 155,997,614,611 146,604,380,916 143,072,103,948 미청구공사 96,840,493,026 128,934,615,833 140,203,223,062 기타유동성금융자산 53,003,739,875 20,462,585,221 41,794,567,726 기타유동자산 25,200,798,029 27,733,111,941 28,460,417,460 당기법인세자산 117,566,037 3,079,298,457 재고자산 10,156,144,169 9,554,630,244 12,235,606,448 매각예정자산 372,000,000 2,259,809,538 1,732,809,538 비유동자산 170,139,671,143 163,238,895,020 193,963,112,375 유형자산 2,272,097,371 6,323,309,384 6,788,883,925 무형자산 2,545,861,586 8,473,258,057 9,024,964,709 투자부동산 17,919,465,155 14,070,402,837 37,610,290,776 관계기업투자 27,807,609,101 15,668,539,101 15,537,538,101 종속기업투자 11,297,562,783 11,298,559,292 6,924,045,472 기타비유동금융자산 84,841,110,867 95,874,102,727 100,720,203,733 이연법인세자산 23,455,964,280 11,530,723,622 17,357,185,659 자산총계 631,291,335,883 584,881,776,467 614,902,585,068 부채 유동부채 377,332,245,264 350,330,720,693 370,553,709,790 매입채무및기타채무 240,400,461,822 244,863,568,522 223,767,892,597 초과청구공사 31,863,736,091 27,144,783,324 17,874,871,453 차입금등(유동) 67,045,870,121 53,975,768,162 90,482,463,269 기타유동성금융부채 11,959,636,522 13,185,970,627 9,751,635,466 기타유동성부채 16,860,278,117 11,160,630,058 23,546,981,031 당기법인세부채 9,202,262,591 5,129,865,974 비유동부채 44,280,798,880 33,540,718,065 47,764,729,003 장기성매입채무및기타채무 142,541,972 232,687,182 122,417,725 차입금등(비유동) 22,691,718,807 13,709,546,262 25,160,233,585 기타비유동성금융부채 3,497,176,080 3,173,554,329 5,854,941,556 확정급여부채 6,133,166,813 5,265,294,847 4,588,470,734 기타장기부채 11,816,195,208 11,159,635,445 12,038,665,403 부채총계 421,613,044,144 383,871,438,758 418,318,438,793 자본 납입자본 79,968,600,000 79,968,600,000 79,968,600,000 자본금 79,968,600,000 79,968,600,000 79,968,600,000 보통주자본금 79,968,600,000 79,968,600,000 79,968,600,000 자본잉여금 65,491,437,633 65,491,437,633 65,491,437,633 기타자본구성요소 (2,632,853,355) (2,632,853,355) (2,632,853,355) 이익잉여금(결손금) 66,851,107,461 58,183,153,431 53,756,961,997 자본총계 209,678,291,739 201,010,337,709 196,584,146,275 자본과부채총계 631,291,335,883 584,881,776,467 614,902,585,068 포괄손익계산서 제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 34 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 35 기 3분기 제 34 기 3분기 제 34 기 제 33 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 250,949,097,724 781,684,096,715 274,675,638,075 751,128,422,397 1,025,776,210,143 915,529,709,447 매출원가 213,306,682,074 683,648,498,840 243,156,506,895 672,759,582,735 914,007,157,708 817,991,161,197 매출총이익 37,642,415,650 98,035,597,875 31,519,131,180 78,368,839,662 111,769,052,435 97,538,548,250 판매비와관리비 19,795,482,325 57,256,336,629 24,770,067,713 59,992,268,376 80,523,605,939 68,580,744,568 영업이익(손실) 17,846,933,325 40,779,261,246 6,749,063,467 18,376,571,286 31,245,446,496 28,957,803,682 순금융수익(손실) (311,072,925) (1,308,956,658) (798,690,040) (1,935,172,081) (2,705,891,146) (5,338,847,423) 금융수익 564,727,394 1,411,203,483 389,903,448 2,214,647,509 2,482,188,484 3,082,415,227 이자수익 564,727,394 1,200,111,883 322,853,849 1,708,283,716 1,981,920,451 2,735,209,890 배당금수익 211,091,600 395,204,900 395,204,900 198,231,090 외화환산이익 67,049,599 111,158,893 105,063,133 148,974,247 금융비용 875,800,319 2,720,160,141 1,188,593,488 4,149,819,590 5,188,079,630 8,421,262,650 이자비용 886,553,613 2,536,533,259 1,188,593,488 4,149,819,590 5,188,079,630 8,421,262,650 외화환산손실 42,821,706 70,174,282 금융평가손실 (53,575,000) 113,452,600 영업외손익 (12,693,864,588) (26,303,769,354) (3,841,825,201) (10,015,323,428) (20,853,141,835) (15,292,119,110) 기타영업수익 896,396,120 1,210,098,313 4,695,163,939 5,504,289,590 6,031,141,617 6,783,796,577 기타영업비용 13,590,260,708 27,513,867,667 8,536,989,140 15,519,613,018 26,884,283,452 22,075,915,687 법인세비용차감전순이익(손실) 4,841,995,812 13,166,535,234 2,108,548,226 6,426,075,777 7,686,413,515 8,326,837,149 법인세비용 2,231,084,399 4,469,138,286 579,971,724 2,528,886,720 3,460,149,104 2,670,190,265 계속영업이익(손실) 2,610,911,413 8,697,396,948 1,528,576,502 3,897,189,057 4,226,264,411 5,656,646,884 당기순이익(손실) 2,610,911,413 8,697,396,948 1,528,576,502 3,897,189,057 4,226,264,411 5,656,646,884 기타포괄손익 (18,830,904) (29,442,918) (26,180,582) (37,787,091) 199,927,023 (491,428,402) 재측정요소 (18,830,904) (29,442,918) (26,180,582) (37,787,091) 199,927,023 (491,428,402) 총포괄손익 2,592,080,509 8,667,954,030 1,502,395,920 3,859,401,966 4,426,191,434 5,165,218,482 주당이익 기본주당이익(손실) 16 55 10 25 27 36 계속영업기본주당이익(손실) 16 55 10 25 27 36 희석주당이익(손실) 16 53 9 24 27 35 계속영업희석주당이익(손실) 16 53 9 24 27 35 자본변동표 제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 34 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타자본잉여금 기타자본 자본잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 79,968,446,000 65,491,367,717 (2,632,853,355) 48,591,743,515 191,418,703,877 자본의 변동 분기순이익(손실) 5,656,646,884 5,656,646,884 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 재측정요소 (491,428,402) (491,428,402) 매도가능증권평가손익 신주인수권행사 154,000 69,916 223,916 2014.12.31 (기말자본) 79,968,600,000 65,491,437,633 (2,632,853,355) 53,756,961,997 196,584,146,275 2015.01.01 (기초자본) 79,968,600,000 65,491,437,633 (2,632,853,355) 53,756,961,997 196,584,146,275 자본의 변동 분기순이익(손실) 4,226,264,411 4,226,264,411 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 재측정요소 199,927,023 199,927,023 매도가능증권평가손익 신주인수권행사 2015.12.31 (기말자본) 79,968,600,000 65,491,437,633 (2,632,853,355) 58,183,153,431 201,010,337,709 2015.01.01 (기초자본) 79,968,600,000 65,491,437,633 (2,632,853,355) 53,756,961,997 196,584,146,275 자본의 변동 분기순이익(손실) 3,897,189,057 3,897,189,057 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 재측정요소 (37,787,091) (37,787,091) 매도가능증권평가손익 신주인수권행사 2015.09.30 (기말자본) 79,968,600,000 65,491,437,633 (2,632,853,355) 57,616,363,963 200,443,548,241 2016.01.01 (기초자본) 79,968,600,000 65,491,437,633 (2,632,853,355) 58,183,153,431 201,010,337,709 자본의 변동 분기순이익(손실) 8,697,396,948 8,697,396,948 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 재측정요소 (29,442,918) (29,442,918) 매도가능증권평가손익 신주인수권행사 2016.09.30 (기말자본) 79,968,600,000 65,491,437,633 (2,632,853,355) 66,851,107,461 209,678,291,739 현금흐름표 제 35 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 제 34 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지 제 34 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 33 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 35 기 3분기 제 34 기 3분기 제 34 기 제 33 기 영업활동현금흐름 63,726,656,369 60,452,915,256 55,571,116,884 36,602,106,973 영업으로부터창출된현금흐름 69,252,397,250 59,417,081,751 53,269,087,576 45,266,134,940 당기순이익 8,697,396,948 3,897,189,057 4,226,264,411 5,656,646,884 조정 56,460,033,387 45,605,683,251 64,287,056,315 59,009,037,340 영업활동으로인한자산부채변동 4,094,966,915 9,914,209,443 (15,244,233,150) (19,399,549,284) 이자의 수취 938,541,466 12,582,869,821 12,882,485,804 2,760,712,135 이자지급 (2,470,118,817) (3,942,871,256) (5,093,244,602) (11,482,885,967) 배당금의 수취 227,915,990 412,029,290 412,029,290 181,406,700 법인세납부(환급) (4,222,079,520) (8,016,194,350) (5,899,241,184) (123,260,835) 투자활동현금흐름 (49,309,464,401) 6,601,543,578 21,769,399,216 (10,699,258,398) 단기금융상품의 감소 166,724,330 2,914,849,440 5,871,785,440 12,535,435,962 단기대여금의 감소 5,990,221,250 16,278,621,257 22,328,364,959 20,718,838,181 장기금융상품의 감소 2,320,179,900 1,869,000,000 2,578,000,000 1,075,357,179 장기대여금의 감소 1,724,971,009 9,276,291,604 9,277,791,604 20,049,457,145 보증금의감소 매도가능금융자산의 처분 55,570,353 10,000,000 10,326,000 1,791,296,987 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 1,724,792,858 65,670,443 투자부동산의 처분 383,136,911 17,299,039,883 30,372,359,762 12,826,263,114 구축물의 처분 91,701,367 건설장비의 처분 729,167 차량운반구의 처분 94,631,817 47,021,836 47,021,836 7,990,910 비품의 처분 241,976,053 회원권의 처분 240,000,000 보증금의 감소 1,126,794,917 22,225,938,000 25,743,278,365 10,432,720,425 임대보증금의 증가 103,000,000 132,000,000 132,000,000 265,000,000 LFG사업부매각 단기금융상품의 증가 (6,932,226,930) (2,701,073,869) (2,701,073,869) (9,216,834,306) 단기대여금의 증가 (30,141,158,460) (12,189,101,638) (18,897,421,553) (27,409,782,797) 장기금융상품의 증가 (297,000,000) (467,750,000) (561,750,000) (1,670,326,002) 장기대여금의 증가 (6,677,871,348) (6,990,961,142) (8,970,824,155) (17,105,587,260) 매도가능금융자산의 취득 (12,836,055,000) (190,660,000) (1,316,665,000) (15,999,127,920) 관계기업투자의 취득 (100,000,000) (200,000,000) (200,000,000) (123,000,000) 종속기업투자의 취득 (4,404,200,000) (4,404,200,000) (400,000,000) 투자부동산의 취득 (4,465,256,520) (6,865,454,024) (6,865,454,024) (2,208,423,130) 구축물의 취득 (629,550,000) (175,683,333) (89,423,333) (584,652,000) 기계장치의 취득 (4,500,000) (9,000,000) (1,010,734,110) 건설장비의 취득 차량운반구의 취득 (111,011,664) (443,152,763) (452,162,773) (109,725,517) 비품의 취득 (204,519,800) (207,854,546) (284,085,546) (280,386,672) 유형자산의 취득 (204,875,000) (518,000) 보증금의 증가 (604,838,024) (25,652,127,127) (26,272,593,497) (13,537,597,617) 임대보증금의 감소 (2,958,700,000) (3,362,000,000) (1,385,000,000) 재무활동현금흐름 22,031,667,728 (27,754,275,464) (47,766,811,314) (22,274,976,466) 단기차입금의 차입 13,610,102,641 24,542,995,725 35,044,461,688 122,781,493,273 사채의 발행 12,524,900,000 3,493,000,000 10,479,000,000 17,964,000,000 전환사채의 발행 40,000,000,000 신주인수권의 행사 223,916 단기차입금의 상환 (23,544,001,583) (49,078,391,189) (77,578,393,002) (133,199,653,655) 유동성장기부채의 상환 (253,640,000) 사채의 상환 (20,500,000,000) (5,000,000,000) (14,000,000,000) (20,000,000,000) 신주인수권부사채의 상환 (9,272,380,000) 장기차입금 상환 (59,333,330) (1,711,880,000) (1,711,880,000) (295,020,000) 자기주식 취득 현금및현금성자산의 증가(감소) 36,448,859,696 39,300,183,370 29,573,704,786 3,627,872,109 기초의 현금및현금성자산 83,014,449,297 53,440,744,511 53,440,744,511 49,812,872,402 기말의 현금및현금성자산 119,463,308,993 92,740,927,881 83,014,449,297 53,440,744,511 5. 재무제표 주석 제35기 3분기 2016년 1월 1일 부터 2016년 9월 30일 까지 제34기 3분기 2015년 1월 1일 부터 2015년 9월 30일 까지 주식회사 서희건설 1. 일반사항주식회사 서희건설(이하 "당사"라 함)은 1982년 10월 22일에 설립되어 1999년 12월 22일에 주식을 코스닥시장에 상장한 회사로서 건축토목공사업(일반건설업체)을 영업목적으로 하고 있으며, 설립시 자본금은 50백만원이었으나, 수차의 증자 및 합병을 거쳐 보고기간종료일 현재의 보통주자본금은 79,969백만원입니다.한편, 당사는 경기도 성남시 분당구 수내로 46번길 4에 본점을 두고 있으며, 보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주 식 수 지 분 율(%) 이봉관 외 특수관계인 12,307,450 7.68 ㈜유성티엔에스 17,935,816 11.21 (유)이엔비하우징 5,289,659 3.31 (유)애플트리디앤아이 3,316,416 2.07 ㈜서희비엔씨 459,324 0.29 자기주식 2,982,503 1.86 기타주주 117,646,032 73.58 합 계 159,937,200 100.00 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준(1) 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. (2) 중 요한 회계정책중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 당사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정) 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 지분법적용자산 관련 기타포괄손익을 구분표시 하도록 하였습니다. - 기업회계기준서 1011호 건설계약, 제1037호 충당부채, 우발부채 및 우발자산, 해석서 제2015호 부동산건설약정 (개정) 수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계추정 및 잠재리스트 관련 정보를 개별 공사별 또는 영업부문별로 구분하여 공시하도록 개정하였습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산, 제1038호 무형자산(개정) 수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 하였습니다. - 기업회계기준서 제1016호 유형자산, 제1041호 농림어업(개정) 생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가하였습니다. - 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는 것을 허용하는것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정) 공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하도록 규정하였습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과중단영업'의 매각계획의 변경 또는소유주에 대한 분배계획의 변경으로 매각예정 분류와 분배예정 분류간 대체 시 기존의 매각계획이나 분배계획이 계속 유지되는 것으로 보아 회계처리하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시'와 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여', 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 등에 대한 일부 개정사항이 존재합니다. 2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정) 동 기준서는 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 동 기준서는 기업이 재화나 용역의 이전을 나타내도록 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 한다는것을 핵심원칙으로 하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터적용될 예정입니다. 당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. (3) 중간재무제표중간재무제표는 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되어 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있으며, 당사의 중간재무제표에 적용된 회계정책은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 한국채택국제회계기준 재무제표에 적용될 회계정책과 일치합니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및 관계기업의 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하고 있습니다. 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 보유현금 - 327,462 375,075 단기예금 ㈜우리은행 등 119,135,847 82,639,374 합 계 119,463,309 83,014,449 4. 기타금융자산 및 부채(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 기타금융자산: 단ㆍ장기금융상품 9,992,617 3,219,346 5,116,618 5,242,526 단기매매금융상품 1,776,050 - - - 매도가능금융자산 - 43,786,827 - 54,558,509 단ㆍ장기대여금 41,840,426 41,114,259 17,689,488 36,788,562 대손충당금 (5,794,014) (16,454,302) (5,731,229) (14,412,432) 미수수익 5,188,661 - 3,387,708 - 보증금 - 13,174,981 - 13,696,938 합 계 53,003,740 84,841,111 20,462,585 95,874,103 기타금융부채: 금융보증부채 8,480,992 2,989,636 10,014,056 2,769,014 임대보증금 - 507,540 - 404,540 예수보증금 2,243,643 - 2,323,517 - 예수금 1,235,001 - 848,398 - 합 계 11,959,636 3,497,176 13,185,971 3,173,554 (2) 보고기간종료일 현재 사용제한예금의 내역은 각각 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융기관 당분기말 전기말 제한내용 단기금융상품 우리은행 3,876,000 - 보증담보 부산은행 200,000 200,000 질권설정 KEB하나은행(구외환) 4,916,617 4,916,617 보증담보 소 계 8,992,617 5,116,617 장기금융상품 한국씨티은행 외 10,000 10,000 당좌개설보증금 우리은행 - 2,320,180 차입담보 소 계 10,000 2,330,180 합 계 9,002,617 7,446,797 (3) 당분기와 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합 계 전분기초 35,578,154 678,297 36,256,451 설정 4,185,405 17,757 4,203,162 환입 (81,321) (159,050) (240,371) 제각 (22,717,096) - (22,717,096) 전분기말 16,965,142 537,004 17,502,146 당분기초 19,689,880 453,781 20,143,661 설정 2,567,988 163,870 2,731,858 제각 (627,203) - (627,203) 당분기말 21,630,665 617,651 22,248,316 5. 건설 계약 (1) 보고기간종료일 현재 진행중인 공사관련 수익 및 원가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 누적공사수익인식액 2,190,123,203 2,155,934,621 누적발생원가인식액 1,918,768,715 1,914,735,647 누적공사손익인식액 271,354,488 241,198,974 소 계 2,190,123,203 2,155,934,621 차감: 누적기성청구금액 (2,135,240,358) (2,061,339,690) 합 계 54,882,845 94,594,931 (2) 당분기 말 현재 진행 중인 계약의 계약금액 및 추정총계약원가가 변동함에 따라 당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계약금액 변동 추정총계약원가의 변동 당기 손익에미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 합 계 계약금액 변경 487,649,726 446,982,291 4,008,112 36,659,323 40,667,435 추정원가 변동 - (35,720,531) 11,866,573 23,853,958 35,720,531 합 계 487,649,726 411,261,760 15,874,685 60,513,281 76,387,966 (3) 보고기간종료일 현재 진행중인 건설계약의 미청구공사와 초과청구공사는 아래와같습니다. (단위 : 천원) 건설계약명 진행청구액 미청구공사 초과청구공사 공사선수금 합 계 강릉회산동지역주택 - 1,410,078 - - 1,410,078 거제소동스타힐스 - 1,513,473 - - 1,513,473 광주각화동주택신축 10,401,700 7,280,906 - - 17,682,606 구리갈매B-2BL4공구 - 307,939 - - 307,939 구미문성스타힐스 - 2,836,436 - - 2,836,436 김해삼계조합주택신축 - 1,146,373 - - 1,146,373 김해율하주택신축 2,250,000 5,383,025 - 39,236 7,593,789 김해장유주택신축공사 42,385,367 157,631 - 396,051 42,146,947 대구금호B-1BL - 5,633,149 - - 5,633,149 부여외리공동주택신축 - 2,545,295 - - 2,545,295 서해선복선전철6공구 - 720,627 - 259,545 461,082 수원오목천조합아파트 11,916,222 20,000 - - 11,936,222 수원호매실A7BL - 4,813,823 - - 4,813,823 시흥목감택지1공구 - 981,553 - - 981,553 신평택복합화력공사 - 894,524 - - 894,524 안성아양B4BL - 9,173,979 - - 9,173,979 울산온양발리주택신축 - - 5,056,393 - (5,056,393) 원주기독병원외래센터 904,000 - - - 904,000 위례신도시A1-9BL - - 2,263,658 - (2,263,658) 인천도화4BL 13,314,000 - 5,126,140 - 8,187,860 청주율량지역주택조합 534,664 - 301,513 - 233,151 평택중여단차량정비4 - 9,737,391 - - 9,737,391 포항오천조합주택신축 - 1,011,182 - - 1,011,182 하남미사A-8BL - - 4,984,343 - (4,984,343) 화성동탄2(A-69BL) - 7,790,309 - - 7,790,309 기 타 96,131,128 34,876,150 14,131,689 11,265,080 105,610,509 합 계 177,837,081 98,233,843 31,863,736 11,959,912 232,247,276 (4) 보고기간종료일 현재 진행중인 중요 건설계약의 미청구공사액과 매출채권액은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계약일 공사기한 진행률 미청구공사 공사미수금 총 액 손상차손 누계액 총 액 대손충당금 건축부문 김해삼계조합주택신축 16.06.15 19.04.15 0.7% 1,146,373 - - - 광주각화동주택신축 14.12.11 17.12.19 41.6% 7,280,906 - 10,401,700 - 구미문성스타힐스 15.05.21 18.01.21 25.4% 2,836,436 - - - 수원오목천조합아파트 13.07.05 16.02.15 100.0% 20,000 - 11,916,222 - 김해장유주택신축공사 14.02.21 16.12.20 91.1% 157,632 - 42,385,367 - 거제소동스타힐스 16.09.01 19.03.01 1.5% 1,513,473 - - - 김해율하주택신축 14.10.10 17.03.09 81.8% 5,383,026 - 2,250,000 - 포항오천조합주택신축 16.08.21 18.11.21 1.1% 1,011,182 - - - 강릉회산동지역주택 14.09.30 17.01.31 82.7% 1,410,078 - - - 대구금호B-1BL 15.12.16 20.06.14 12.4% 5,633,149 - - - 안성아양B4BL 15.07.31 17.09.23 31.4% 9,173,979 - - - 화성동탄2(A-69BL) 15.05.29 17.09.22 48.5% 7,790,309 - - - 인천도화4BL 14.05.31 16.12.31 88.3% - - 13,314,000 - 청주율량지역주택조합 13.12.26 16.06.26 99.5% - - 534,664 - 평택중여단차량정비4 13.05.30 16.07.15 99.5% 9,737,391 - - - 수원호매실A7BL 15.12.31 18.01.04 15.4% 4,813,823 - - - 구리갈매B-2BL4공구 14.12.31 17.07.19 69.0% 307,939 - - - 부여외리공동주택신축 15.10.10 17.12.10 14.7% 2,545,295 - - - 원주기독병원외래센터 13.09.30 15.12.30 100.0% - - 904,000 - 토목부문 서해선복선전철6공구 15.04.27 19.06.26 2.6% 720,628 - - - 시흥목감택지1공구 09.10.23 17.09.30 97.6% 981,553 - - - 신평택복합화력공사 14.11.04 19.11.30 1.4% 894,524 - - - ( 5) 보고기간종료일 현재 진행중인 건설계약의 공사손실충당부채와 공사손익 변동금액은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 영업부문 공사손실충당부채 공사손익 변동금액 추정 총계약원가의 변동금액 건축부문 448,351 12,304,908 401,576,339 토목부문 293,600 1,529,557 12,921,551 플랜트부문 - 3,010,670 (5,130,964) 기전부문 - (970,450) 1,894,834 합 계 741,951 15,874,685 411,261,760 6. 매출채권및기타채권 및 미청구공사(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권과 미청구공사는 전액 유동항목이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권: 공사미수금 177,837,081 147,889,235 받을어음 2,149,597 1,515,000 대손충당금 (40,840,052) (26,415,580) 환경매출채권 234,852 16,784 유통매출채권 749,859 667,687 운영미수금 42,839 35,388 외식미수금 6,160 6,760 미수금 19,460,981 23,770,956 대손충당금 (3,643,702) (881,849) 소 계 155,997,615 146,604,381 미청구공사 98,233,842 130,359,529 대손충당금 (1,393,349) (1,424,913) 소 계 96,840,493 128,934,616 합 계 252,838,108 275,538,997 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권과 미청구공사의 대손충당금 변동내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합 계 전분기초 30,738,397 1,082,833 31,821,230 설정 21,954,723 14,835 21,969,558 환입 (66,100) (183,086) (249,186) 제각 (30,701,367) - (30,701,367) 전분기말 21,925,653 914,582 22,840,235 당분기초 27,888,588 833,754 28,722,342 설정 17,004,790 1,113,293 18,118,083 제각 (963,322) - (963,322) 당분기말 43,930,056 1,947,047 45,877,103 (3) 당분기말 현재 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이내 1년 초과3년 이내 3년 초과 합 계 공사채권 107,460,420 17,861,761 8,889,777 45,774,720 179,986,678 환경매출채권 234,852 - - - 234,852 유통매출채권 749,859 - - - 749,859 운영미수금 42,839 - - - 42,839 외식미수금 6,160 - - - 6,160 합 계 108,494,130 17,861,761 8,889,777 45,774,720 181,020,388 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 원자재 3,073,239 3,073,239 2,424,275 2,424,275 용지 6,449,252 6,449,252 6,449,252 6,449,252 상품 633,653 633,653 681,103 681,103 합 계 10,156,144 10,156,144 9,554,630 9,554,630 (*) 순실현가능가액이 취득가액보다 하락하거나, 파손 등에 의해 폐기된 재고자산과 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 재고자산평가손실 및 폐기손실은 없습니다. 8. 기타유동자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 11,879,743 10,405,910 대손충당금 (4,398,816) (3,815,816) 선급비용 11,572,809 12,830,125 선급공사원가 4,681,170 5,792,453 공사선급금 1,465,892 2,520,439 합 계 25,200,798 27,733,111 9. 종속기업투자 및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 지분법적용시 종속기업투자 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회 사 명 소재지 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 ㈜경주환경에너지 대한민국 폐기물처리업 51.00 4,094,790 51.00 4,094,790 PT. Indonesia 인도네시아 건설업 67.00 338,836 67.00 338,836 Seohee Tunas J/O(주1) 인도네시아 건설업 70.00 - 70.00 - ㈜경기라이프 대한민국 사무 및 상업용건물 건설업 90.00 1,438,297 90.00 1,438,297 ㈜칼라스퀘어 대한민국 부동산 임대 및 공급업 100.00 621,440 100.00 622,436 ㈜비금풍력발전 대한민국 전기,풍력발전업 80.00 400,000 80.00 400,000 ㈜애플트리디앤아이 대한민국 건물관리업 50.41 4,404,200 50.41 4,404,200 ㈜에스비성남(주2) 대한민국 주거용건물 임대업 19.00 - 19.00 - 소 계 11,297,563 11,298,559 관계기업 ㈜대양해군 대한민국 사업시설 유지관리업 40.99 2,434,605 40.99 2,434,605 ㈜선진계룡관리 대한민국 사업시설 유지관리업 38.28 1,563,000 38.28 1,563,000 ㈜선진육군 대한민국 건설업 45.10 847,000 45.10 847,000 김포골든밸리4피에프브이㈜ 대한민국 부동산 개발 및 공급업 40.00 2,000,000 40.00 2,000,000 포항테크노밸리에이엠씨㈜ 대한민국 자산관리업 23.00 1 23.00 1 ㈜유성티엔에스(주3) 대한민국 화물자동차 운송업 8.33 8,502,433 7.40 8,502,433 ㈜인천도화에스피씨 대한민국 토목시설물 건설업 40.50 121,500 40.50 121,500 ㈜티엠파트너스 대한민국 버섯재배및농산물수출업 29.70 300,000 26.32 200,000 ㈜숭실라이프 대한민국 비주거용부동산관리업 19.00 10,070 - - ㈜서희KB스타힐스테이제1호 대한민국 부동산개발사업및임차사업 30.23 12,029,000 - - 소 계 27,807,609 15,668,539 합 계 39,105,172 26,967,098 (주1) 인도네시아법에 근거하여 무자본으로 설립되었으며, 당사는 영업수익 및 영업위험의 70%를 부담합니다.(주2) (유)애플트리디앤아이가 51%의 지분을 보유하고 있는 피투자기업으로서, (유)애플트리디앤아이가 종속기업으로 편입되면서, 당사의 종속기업투자로 분류되었습니다.(주3) ㈜유성티엔에스에 대한 당사의 지분율이 12.83%((유)애플트리디앤아이 보유분4.50% 포함)로 당사가 ㈜유성티엔에스의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는 등의 사실상 유의한 영향력을 행사하고 있기 때문에 관계기업으로 분류하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 회사명 당분기 전분기 자산총액 부채총액 매출액 당분기손익 자산총액 부채총액 매출액 전분기손익 종속기업 ㈜경주환경에너지 35,514,107 27,576,709 6,710,366 667,513 36,307,681 29,641,905 6,497,745 195,243 PT. Indonesia 342,594 58,077 - (634,130) 946,237 71,677 - (128,609) Seohee Tunas J/O 5,915 90,569 - (63) 5,765 86,724 - (182) ㈜경기라이프 36,011,243 43,392,561 4,100,191 (1,222,787) 38,528,417 44,674,143 3,978,669 (1,976,940) ㈜칼라스퀘어 57,588,605 77,221,841 5,377,630 (573,203) 64,035,072 82,403,766 5,190,200 (1,147,325) ㈜비금풍력발전 486,383 550 - (182) 485,965 - - (6,174) (유)애플트리디앤아이(주1) 35,808,176 23,418,252 8,414,321 979,938 29,805,716 22,004,330 9,215,898 2,138,271 ㈜에스비성남 12,386,912 13,830,776 2,703,676 339,962 13,706,068 15,578,149 2,700,091 193,745 소 계 178,143,935 185,589,335 27,306,184 (442,952) 183,820,921 194,460,694 27,582,603 (731,971) 관계기업 ㈜대양해군 106,930,074 103,016,605 - (345,609) 110,914,908 106,260,235 1,636,022 933,277 ㈜선진계룡관리 72,006,453 69,392,733 564,271 (91,104) 74,661,899 71,937,634 484,950 (69,048) ㈜선진육군 36,057,564 34,764,559 - (40,076) 37,459,044 36,145,036 316,144 (54,673)