서희건설 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 38 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 37 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	616,452,392,928	553,814,507,119

현금및현금성자산	110,776,590,920	172,352,329,060

매출채권 및 기타유동채권	248,304,492,005	147,227,402,933

단기미청구공사	87,681,516,235	92,659,492,966

기타유동금융자산	142,223,885,773	117,393,594,020

기타유동자산	22,442,270,068	19,973,087,630

당기법인세자산	11,089,687	1,060,050

재고자산	5,012,547,240	4,207,539,460

매각예정자산	1,000	1,000

비유동자산	322,477,207,590	298,288,424,520

유형자산	17,351,795,673	2,606,085,888

무형자산	80,947,441,621	88,024,227,607

투자부동산	18,114,039,772	18,149,074,113

관계기업투자	44,549,508,676	43,624,733,075

기타비유동금융자산	135,583,047,144	121,785,729,706

이연법인세자산	25,931,374,704	24,098,574,131

자산총계	938,929,600,518	852,102,931,639

부채

유동부채	452,892,552,072	432,799,387,937

매입채무 및 기타유동채무	209,170,328,375	214,347,912,057

단기초과청구공사	85,805,336,333	52,005,825,459

차입금등(유동)	89,436,420,984	107,988,882,044

기타유동금융부채	17,146,120,745	20,388,400,471

기타유동부채	28,949,364,513	31,729,612,852

리스부채(유동)	10,104,450,728	0

유동충당부채	193,966,974	245,436,839

당기법인세부채	12,086,563,420	6,093,318,215

비유동부채	119,416,206,752	121,935,471,663

장기매입채무 및 기타비유동채무	130,527,568	147,787,958

차입금등(비유동)	55,496,489,557	71,457,085,105

기타비유동금융부채	2,206,383,901	1,602,658,371

기타비유동부채	28,312,299,601	30,143,807,986

리스부채(비유동)	6,258,397,145	0

확정급여부채	5,726,166,822	937,281,139

기타충당부채	21,285,942,158	17,646,851,104

부채총계	572,308,758,824	554,734,859,600

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	348,997,193,664	280,433,253,937

자본금	103,540,594,000	86,733,872,500

자본잉여금	99,900,346,780	68,364,235,528

기타자본항목	(17,386,257,826)	(10,534,927,083)

이익잉여금(결손금)	162,942,510,710	135,870,072,992

비지배지분	17,623,648,030	16,934,818,102

자본총계	366,620,841,694	297,368,072,039

자본과부채총계	938,929,600,518	852,102,931,639

※ 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
※ 제37기(전기)는 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였습니다.
※ 제38기 3분기(당분기)는 2019년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 "리스"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 최초적용누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않았습니다.

연결 포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 37 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	284,479,446,238	918,737,569,603	285,730,418,201	806,564,398,104

매출원가	248,609,616,651	790,218,524,690	246,365,738,139	696,524,230,520

매출총이익	35,869,829,587	128,519,044,913	39,364,680,062	110,040,167,584

판매비와관리비	17,167,921,190	48,512,127,242	16,500,179,464	52,800,679,211

영업이익	18,701,908,397	80,006,917,671	22,864,500,598	57,239,488,373

순금융손익	(1,395,180,524)	(9,487,740,945)	(1,296,358,169)	(4,080,985,750)

금융수익	1,334,428,666	10,132,307,311	2,099,210,797	10,094,553,271

금융비용	(2,729,609,190)	(19,620,048,256)	(3,395,568,966)	(14,175,539,021)

영업외손익	(5,377,297,639)	(12,161,386,683)	(4,500,744,505)	(12,319,586,328)

영업외수익	192,393,568	2,311,405,889	233,039,750	2,669,905,298

영업외비용	(5,569,691,207)	(14,472,792,572)	(4,733,784,255)	(14,989,491,626)

종속기업및관계기업투자손익	(1,293,402,413)	(719,206,942)	(1,225,064,780)	848,714,230

종속기업및관계기업투자수익	673,807,477	3,323,293,022	489,025,463	4,589,480,812

종속기업및관계기업투자손실	(1,967,209,890)	(4,042,499,964)	(1,714,090,243)	(3,740,766,582)

법인세비용차감전순이익(손실)	10,636,027,821	57,638,583,101	15,842,333,144	41,687,630,525

법인세비용	6,726,202,371	23,878,193,429	6,083,354,012	15,210,320,780

당기순이익(손실)	3,909,825,450	33,760,389,672	9,758,979,132	26,477,309,745

기타포괄손익	(2,508,111,561)	(3,198,658,227)	(510,937,858)	(1,706,272,053)

당기손익으로 재분류되지 않는기타포괄손익	(225,493,083)	(1,900,808,130)	(202,207,343)	(817,913,118)

재측정요소	(225,493,083)	(1,900,808,130)	(202,207,343)	(817,913,118)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,282,618,478)	(1,297,850,097)	(308,730,515)	(888,358,935)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(2,282,618,478)	(1,297,850,097)	(308,730,515)	(888,358,935)

총포괄손익	1,401,713,889	30,561,731,445	9,248,041,274	24,771,037,692

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,068,741,996	31,509,340,578	9,216,200,952	23,689,493,466

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	841,083,454	2,251,049,094	542,778,180	2,787,816,279

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,728,186,702	29,091,595,065	8,837,090,838	22,379,145,725

총 포괄손익, 비지배지분	(326,472,813)	1,470,136,380	410,950,436	2,391,891,967

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	15	174	54	140

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	15	156	47	125

※ 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
※ 제37기(전기)는 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였습니다.
※ 제38기 3분기(당분기)는 2019년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 "리스"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 최초적용누적효과를 최초 적용일의 이익잉여금에서 조정하고 비교표시되는 재무제표는 재작성하지 않았습니다.

연결 자본변동표
제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 37 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	86,733,872,500	68,364,235,528	(7,736,351,405)	106,700,286,979	254,062,043,602	15,565,911,651	269,627,955,253

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	(1,612,057,492)	(2,092,875,094)	(3,704,932,586)	0	(3,704,932,586)

당기순이익(손실)	0	0	0	23,689,493,466	23,689,493,466	2,787,816,279	26,477,309,745

재측정요소	0	0	0	(817,913,118)	(817,913,118)	0	(817,913,118)

지분법자본변동	0	0	(492,434,623)	0	(492,434,623)	(395,924,312)	(888,358,935)

배당금지급	0	0	0	(2,548,575,525)	(2,548,575,525)	0	(2,548,575,525)

전환권행사	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(447,052,395)	0	(447,052,395)	0	(447,052,395)

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

2018.09.30 (기말자본)	86,733,872,500	68,364,235,528	(10,287,895,915)	124,930,416,708	269,740,628,821	17,957,803,618	287,698,432,439

2019.01.01 (기초자본)	86,733,872,500	68,364,235,528	(10,534,927,083)	135,870,072,992	280,433,253,937	16,934,818,102	297,368,072,039

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	31,509,340,578	31,509,340,578	2,251,049,094	33,760,389,672

재측정요소	0	0	0	(1,900,808,130)	(1,900,808,130)	0	(1,900,808,130)

지분법자본변동	0	0	(516,937,383)	0	(516,937,383)	(780,912,714)	(1,297,850,097)

배당금지급	0	0	0	(2,536,094,730)	(2,536,094,730)	0	(2,536,094,730)

전환권행사	16,806,721,500	31,536,111,252	0	0	48,342,832,752	0	48,342,832,752

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(6,334,393,360)	0	(6,334,393,360)	0	(6,334,393,360)

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	(781,306,452)	(781,306,452)

2019.09.30 (기말자본)	103,540,594,000	99,900,346,780	(17,386,257,826)	162,942,510,710	348,997,193,664	17,623,648,030	366,620,841,694

연결 현금흐름표
제 38 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 37 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,172,810,033)	32,294,781,809

당기순이익(손실)	33,760,389,672	26,477,309,745

당기순이익조정을 위한 가감	65,011,101,382	41,101,621,196

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(79,086,363,274)	(9,839,757,735)

이자수취(영업)	2,881,234,024	2,323,507,024

이자지급(영업)	(6,199,917,512)	(6,957,859,333)

배당금수취(영업)	451,991,555	710,725,945

법인세납부(환급)	(17,991,245,880)	(21,520,765,033)

투자활동현금흐름	(48,493,257,113)	11,101,989,543

단기금융상품의 감소	151,581,614,266	135,654,608,785

단기대여금의감소	11,223,716,823	27,681,528,243

당기손익인식금융자산의 처분	25,989,528,164	2,795,624,695

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,200,000,000	0

장기금융상품의 감소	200,000,000	0

장기대여금의감소	10,419,131,823	2,133,953,023

관계기업투자로부터의 배당	79,278,690	0

차량운반구의 처분	3,154,545	2,081,818

보증금의 감소	1,287,706,074	518,731,741

임대보증금의증가	33,412,000	56,794,000

단기금융상품의 취득	(165,942,579,433)	(99,643,593,071)

당기손익인식금융자산의 취득	(40,375,620,234)	(14,380,266,240)

단기대여금의증가	(16,261,895,835)	(25,611,634,144)

장기금융상품의 취득	(267,000,000)	(326,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(13,626,030,100)	(14,808,790,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,800,000,000)	(330,000,000)

종속기업투자의 취득	(1,277,100)	0

관계기업투자의 취득	(4,700,000,000)	0

투자부동산의 취득	0	(214,774,000)

구축물의 취득	0	(845,544,990)

차량운반구의 취득	(81,908,400)	(236,406,491)

사무용비품의 취득	(124,517,896)	(177,366,220)

보증금의 증가	(6,329,970,500)	(1,166,957,606)

재무활동현금흐름	(11,980,787,476)	2,892,681,230

단기차입금의 차입	15,052,167,213	12,786,203,861

사채의 증가	0	7,500,000,000

전환사채의 증가	0	25,000,000,000

단기차입금의 상환	(8,912,498,868)	(21,773,777,855)

장기차입금의 상환	(6,285,697,595)	(5,074,116,856)

리스부채의 상환	(5,627,428,016)	0

주식발행비	(92,303,320)	0

사채의 상환	0	(12,550,000,000)

장기차입금의 조기상환	(3,400,000,000)	0

배당금지급	(2,536,094,730)	(2,548,575,525)

자기주식의 취득	(178,932,160)	(447,052,395)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(61,646,854,622)	46,289,452,582

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	68,107,067	36,620,228

연결범위변동으로 인한 현금흐름	3,009,415	0

기초현금및현금성자산	172,352,329,060	73,058,154,516

기말현금및현금성자산	110,776,590,920	119,384,227,326