서희건설 분기보고서 (2018.09)
1. 요약재무정보

가. 요약(연결)재무 정보(단위 : 천원 )

과 목	제37(당) 3분기	제36(전)기말	제35(전전)기말

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산	513,428,840	518,700,107	468,504,294

1. 당좌자산	509,209,492	509,897,970	458,679,743

2. 재고자산	4,219,347	8,540,904	9,563,318

3. 매각예정비유동자산	1	261,233	261,233

Ⅱ. 비 유 동 자 산	307,073,082	288,306,927	297,946,196

1. 투자자산	164,029,504	123,607,555	134,913,031

2. 유형자산	2,820,243	2,289,954	2,867,554

3. 무형자산	90,399,673	103,655,517	119,628,708

4. 기타의 비유동자산	49,823,662	58,753,901	40,536,903

자 산 총 계	820,501,922	807,007,034	766,450,490

부 채

Ⅰ. 유 동 부 채	400,148,643	404,365,616	393,992,285

Ⅱ. 비 유 동 부 채	132,654,846	133,013,462	143,065,045

부 채 총 계	532,803,489	537,379,078	537,057,330

자 본

Ⅰ. 자본금	86,733,873	86,733,873	79,968,600

Ⅱ. 자본잉여금	68,364,236	68,364,236	65,491,438

Ⅲ. 자본조정	(3,696,234)	(3,249,181)	(4,568,191)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(6,591,662)	(4,487,170)	95,631

Ⅴ. 이익잉여금	124,930,417	106,700,287	77,935,278

Ⅵ. 소수주주지분	17,957,803	15,565,911	10,470,404

자 본 총 계	287,698,433	269,627,956	229,393,160

부채와자본총계	820,501,922	807,007,034	766,450,490

(2018.01.01 ~2018.09.30)	(2017.01.01~2017.12.31)	(2016.01.01~2016.12.31)

Ⅰ. 매출액	806,564,398	1,033,271,360	1,073,708,295

Ⅱ. 영업이익	57,239,488	88,123,170	82,342,081

Ⅲ. 법인세비용차감전순이익	41,687,631	49,688,582	38,913,042

Ⅳ. 계속영업이익	26,477,310	31,108,092	28,515,450

Ⅴ. 연결당기순이익	26,477,310	31,108,092	28,515,450

지배회사지분순이익	23,689,493	31,588,629	26,991,054

Ⅵ. 연결총포괄손익	24,771,038	31,394,850	28,118,320

Ⅶ. 주당순이익	140	191	176

연결에 포함된 회사수(*)	6	6	8

※ 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
※ 당사는 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 및 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다.
※ 제36기(전기) 및 제35기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호/1018호/1011호에 따라 작성되었습니다. (연결검토보고서 주석 2.중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 참조)
(*) PT. Indonesia, Seohee Tunas J/O 2개사가 시장성 없는 해외투자회사의 지분으로써 소규모회사에 해당되어(연결자산기준 1%미만) 제36기에 연결대상 종속회사에서 제외되어, 연결에 포함된 회사수가 변동되었습니다.
※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제35기~제36기 연결감사보고서 및 제37기 3분기 연결검토보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.
※ 당사는 기업회계기준서 제1115호를 기준서의 경과 규정에 따라 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 완료되지 않은 계약에 대해 최초 적용 누적효과를 최초 적용일이 포함되는 회계연도의 기초잔액을 조정하여 인식하였습니다. 다만, 이 기준서를 적용하면서 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 영향은 없으나, 재무상태에 미치는 효과는 다음과 같습니다. 이전 기준에서는 공사손실충당부채를 미청구공사와 초과청구공사에서 인식한 손실에 가감하도록규정하고 있어 공사손실충당부채가 미청구공사나 초과청구공사에서 가감되었으나, 기업회계기준서 제1115호에서는 계약자산이나 계약부채에 대하여 그러한 요구를 하고있지 않고 별도로 규정하고 있지 않습니다. 따라서 기업회계기준서 제1115호가 적용될 경우 공사손실충당부채는 계약자산이나 계약부채에 가감하는 것이 아니라 기업회계기준서 제1037호에 따라 충당부채로 표시와 공시하였습니다. 이에 따라 당분기초 미청구공사가 31,992천원 증가, 충당부채가 901,283천원 증가하였으며, 초과청구공사가 869,291천원 감소하였습니다.

나. 요약(별도)재무 정보(단위 : 천원 )

과 목	제37(당) 3분기	제36(전)기말	제35(전전)기말

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산	494,400,966	496,234,636	442,995,125

1. 당좌자산	490,181,618	487,321,732	433,059,807

2. 재고자산	4,219,347	8,540,904	9,563,318

3. 매각예정비유동자산	1	372,000	372,000

Ⅱ. 비 유 동 자 산	194,119,238	169,410,174	179,868,301

1. 투자자산	139,809,785	107,780,606	134,074,416

2. 유형자산	2,804,877	2,266,801	2,739,894

3. 무형자산	2,388,880	1,349,661	2,523,512

4. 기타의 비유동자산	49,115,696	58,013,106	40,530,479

자 산 총 계	688,520,204	665,644,810	622,863,426

부 채

Ⅰ. 유 동 부 채	368,577,100	380,374,195	380,193,995

Ⅱ. 비 유 동 부 채	37,086,309	29,396,286	29,742,451

부 채 총 계	405,663,409	409,770,481	409,936,446

자 본

Ⅰ. 자본금	86,733,873	86,733,873	79,968,600

Ⅱ. 자본잉여금	67,106,260	67,106,260	65,491,438

Ⅲ.자본조정	(3,696,234)	(3,249,181)	(2,632,853)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	-	97,756	-

Ⅴ. 이익잉여금	132,712,896	105,185,621	70,099,795

자 본 총 계	282,856,795	255,874,329	212,926,980

부채와자본총계	688,520,204	665,644,810	622,863,426

종속,관계기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(2018.01.01 ~2018.09.30)	(2017.01.01~ 2017.12.31)	(2016.01.01~ 2016.12.31)

Ⅰ. 매출액	785,853,541	1,009,135,127	1,045,442,444

Ⅱ. 영업이익	53,528,891	91,870,306	59,878,978

Ⅲ. 법인세비용차감전순이익	49,346,133	57,815,041	20,580,710

Ⅳ. 계속영업이익	34,611,707	37,713,012	12,591,567

Ⅴ. 당기순이익	34,611,707	37,713,012	12,591,567

Ⅵ. 총포괄손익	33,793,794	36,753,129	11,916,642

Ⅶ. 주당순이익	204	225	82

※ 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
※ 당사는 2018년 1월 1일 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전기 및 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다.
※ 제36기(전기) 및 제35기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호/1018호/1011호에 따라 작성되었습니다. (별도검토보고서 주석 2.중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 참조)
※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제35기~제36기 별도감사보고서 및 제37기 3분기 별도검토보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.
※ 당사는 기업회계기준서 제1115호를 기준서의 경과 규정에 따라 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 완료되지 않은 계약에 대해 최초 적용 누적효과를 최초 적용일이 포함되는 회계연도의 기초잔액을 조정하여 인식하였습니다. 다만, 이 기준서를 적용하면서 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 영향은 없으나, 재무상태에 미치는 효과는 다음과 같습니다. 이전 기준에서는 공사손실충당부채를 미청구공사와 초과청구공사에서 인식한 손실에 가감하도록규정하고 있어 공사손실충당부채가 미청구공사나 초과청구공사에서 가감되었으나, 기업회계기준서 제1115호에서는 계약자산이나 계약부채에 대하여 그러한 요구를 하고있지 않고 별도로 규정하고 있지 않습니다. 따라서 기업회계기준서 제1115호가 적용될 경우 공사손실충당부채는 계약자산이나 계약부채에 가감하는 것이 아니라 기업회계기준서 제1037호에 따라 충당부채로 표시와 공시하였습니다. 이에 따라 당분기초 미청구공사가 31,992천원 증가, 충당부채가 901,283천원 증가하였으며, 초과청구공사가 869,291천원 감소하였습니다.