CJ ENM 분기보고서 (2020.03)
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

스튜디오드래곤(주)	2016.05	서울특별시 마포구 매봉산로 75, 17층 1701호	방송 프로그램 제작 및 공급업	560,849	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당

(주)씨제이라이브시티 (구, 케이밸리(주))	2016.01	경기도 고양시 일산동구 태극로 60, 1801호	융복합 문화사업	390,564	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당

(주)메조미디어	1999.04	서울시 강남구 테헤란로 521 파르나스타워 8~12층	인터넷광고, 미디어렙	142,546	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당

CJ ENM America, Inc.	2006.12	5700 Wilshire Blvd., Suite 550,, Los Angeles, CA 90036	지주사 주식 보유 및 관리	141,011	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CH Holdings Limited.	2014.12	Room 903, 9/F, 88 Gloucester Road, Wanchai, Hong Kong	해외투자 자회사주식 보유 및 관리	102,937	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CMI Holdings Ltd.	2008.09	Suite 3003, 30F, Central Plaza, 18 Harbour Rd. Wanchai, Hong Kong	해외법인 투자	60,796	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

(주)화앤담 픽쳐스	2007.06	서울특별시 강남구 도산대로 518, 15층	연예매니지먼트업	29,827	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

(주)씨제이텔레닉스	2001.02	서울시 구로구 디지털로 288	인력공급업	38,885	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

(주)문화창고	2010.05	서울특별시 용산구 독서당로 70, 1803	연예매니지먼트업	31,766	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

Rolemodel Entertainment Group Limited.	2014.12	13F ONE HARBOURFRONT, 18TAK FUNG STREET, HUNGHOM, HONG KONG	콘텐츠 컨설팅	20,882	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

Shanghai Yiheya Media Co.,Ltd	2015.04	Room 1701, 17FL., No.2, Maji Road, Pilot Free Trade Zone, Shanghai, China	미디어, 엔터테인먼트 사업 및 컨설팅업	11,583	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

Blue Ocean Communication - advertising company limited	2008.02	3F, 63 Pham Ngoc Thach St, Ward 6, Dist.3, Ho Chi Minh City, Viet Nam	방송프로그램 제작업	6,439	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ ENM Hong Kong Limited	2010.10	Flat 3704-5, 37F, Dorset house, Taikoo Place, 979 King's road, Quarry Bay, Hong Kong	방송업	16,995	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

(주)제이에스픽쳐스	2009.03	서울시 마포구 와우산로 121 (서교동)	방송용 프로그램 제작업	24,129	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ Blue Corporation	2016.08	3F, 63 Pham Ngoc Thach St, Ward 6, Dist.3, Ho Chi Minh City, Viet Nam	경영컨설팅업	13,923	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

(주)아트웍스코리아	2000.11	서울특별시 동대문구 청계천로 539 (용두동)	전자상거래업	8,802	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ Entertainment Turkey	2017.05	DEREBOYU CAD. AMBARLIDERE YOLU NO.4 KAT 1,34340 ORTAKOY-BESIKTAS, ISTANBUL, TURKEY	영화배급 및 제작업	15,814	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ ENM Japan Inc..	2005.08	CJ Bldg. 3F, 2-7-4, Nishi-shinbashi, Minato-ku, Tokyo 105-0003, Japan	미디어 사업	30,554	실질지배력보유 (회계기준서 1110호)	해당없음

(주)데이비드토이	2011.02	서울특별시 영등포구 양평로22길 21, 에이606호 (양평동가, 선유도 코오롱디지탈타워)	완구 및 디지털컨텐츠(영상,게임) 유통	10,198	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ Grand, S.A. DE C.V	2015.06	AV. Vasco de Quiroga 2000, Col. Santa Fe, Mexico, D.F., 01210	도매 및 상품중개업	5,410	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ IMC Co., Ltd.	2010.04	12F, Hongwell International Plaza(Tower A), No.1600 West Zhongshan Rd. Shanghai, China	도매 및 상품중개업	4,041	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

중소벤처기업상생투자조합	2016.08	서울특별시 강남구 선릉로 551, 3층	중소벤처투자	13,169	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

Blue Light Film Company limited	2008.03	No.92 Thich Quang Duc, Ward 6, Dist. Phu Nhuan, Ho Chi Minh City, Viet Nam	방송프로그램 제작업	272	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

(주)케이피제이	2014.10	서울특별시 영등포구 의사당대로 38 101-1104	연예매니지먼트업	10,881	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

(주)제이케이필름	2002.05	서울특별시 강남구 논현로142길 5, 3층 (논현동,캉캉빌딩)	영화 제작 사업	8,753	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ IMC S.A. DE C.V.	2015.06	Calle Hamburgo112,piso5.COL Juarez,Del, Cuauhtemoc,Mexico,D.F.C.P06600	도매 및 상품중개업	1,066	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ IMC Malaysia Inc.	2016.03	Upper Penthouse, Wisma RKT, Block1, No.2, Jalan Raja Abdullah, Off Jalan Sultan Ismail, 50300 Kuala Lumpur, Malaysia	도매 및 상품중개업	607	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

Damul Trading Private Limited	2007.02	No-16,VRR homes, Thimmareddy colony,Jeevan Bheemanagar, 2nd cross, Kodihalli village, Bangalone KA 560075 India	도매 및 상품중개업	2,726	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

에이오엠지(주)	2015.12	서울특별시 강남구 언주로170길 27 (신사동, 4층)	음악 Lable 사업	6,985	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

(주)스튜디오 테이크원	2017.06	서울특별시 마포구 상암산로 34, 14층 (상암동, 디지털큐브)	방송 프로그램 제작업	3,242	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ IMC Thailand Inc.	2012.03	90 Cyber World Tower B, 17th Floor,	도매 및 상품중개업	206	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

(주)아메바컬쳐	2016.09	서울특별시 마포구 월드컵로14길 50-11(서교동)	연예매니지먼트	4,298	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ Entertainment America, LLC	2005.03	5700 Wilshire Blvd., Suite 550,	영화배급 및 제작업	2,372	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ E Tianjin Co., Ltd.	2012.08	201-1 Chuangzhi BD, 482 Dongmanzhonglu, Unit B1702 Ratchadapisek Road, Huaykwang, Huaykwang, Bangkok 10310 Thailand	방송서비스업	2,359	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ IMC Vietnam Inc.	2011.11	12F, Green Power, 35 Ton Duc Thang, D1, Hochiminh, Vietnam	도매 및 상품중개업	2,868	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

(주)슈퍼레이스	2006.02	서울시 중구 동호로330 CJ제일제당센터 4층	전시 및 행사 대행업	2,334	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ HK Entertainment Co., Ltd.	2017.08	CJ Tower, 2Bis-4, 6 Le Thanh Ton, Ben Nghe, District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam	영화배급업	5,229	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

True CJ Creations Co., Ltd.	2016.11	118/1 Rama VI Road Samsen Nai, Phayathai Bangkok	방송프로그램 제작업	10,551	실질지배력보유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ Major Entertainment Co.,Ltd	2016.03	1839/1-6 Phaholyothin Road, Ladyao, Chatuchak,Bangkok 10900, Thiland	영화 제작 및 배급업	2,707	실질지배력보유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ E Vietnam Co., Ltd.	2015.03	Unit 302-3F, CJ Building, 2BIS-4-6 Le Thanhton ST., Ben Nghe Ward,District 1, Ho Chiminh City, Vietnam	영화제작 관련 컨설팅	1,576	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

원펙트엔터테인먼트(구, (주)엠엠오엔터테인먼트)	2014.03	서울시 강남구 강남대로 146길 35 (논현동, 지하1층)	음반기획, 제작 및 판매	5,109	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

ImaginAsian Entertainment, Inc.	2004.01	5700 Wilshire Blvd., Suite 550, Los Angeles, CA 90036	동영상 콘텐츠 서비스업	1,117	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ Century Entertainment and Media Consulting Co., Ltd.	2005.08	903, 9FL., BUILDING B, NO. 3, XINYUAN SOUTH ROAD, CHAOYANG DISTRICT,BEIJING, CHINA	미디어 사업	19	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

Indochina link marketing and communication Compamy limited	2012.12	2F, 63 Pham Ngoc Thach St, Ward 6, Dist.3, Ho Chi Minh City, Viet Nam	기타 광고업	2,842	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ Entertainment Japan Inc.	2010.04	CJ Bldg. 3F, 2-7-4 Nishi-shinbashi, Minato-ku, Tokyo 105-0003, Japan	영화 방송 및 기타공연 관련사업	567	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

(주)하이어뮤직레코즈	2017.06	서울특별시 강남구 학동로38길 47, 5층 (논현동)	방송 프로그램 제작업	1,540	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

(주)랭크웨이브	2012.02	서울특별시 서초구 방배로27길 9 (방배동,301호)	소프트웨어자문	1,205	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

DADA STUDIO VIETNAM COMPANY LIMITED	2018.06	RP19-20-21, P3 Floor, Faifo Lane, No. 2 Phan Van Dang, Thanh My Loi Ward, District 2, Ho Chi Minh City, Vietnam	도소매 유통 및 방송 프로그램 제작	2,327	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

㈜디베이스앤	2018.04	서울특별시 강남구 테헤란로 521, 8층	인터넷광고매체판매	17,220	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

㈜스톤뮤직엔터테인먼트	2018.04	서울특별시 용산구 원효로 153, 819호	홍보서비스	92	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

스윙엔터테인먼트㈜	2018.06	서울특별시 용산구 녹사평대로26길 36, 비1호	음반기획, 제작 및 판매업	11,632	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

주식회사 빌리프랩	2018.09	서울특별시 강남구 학동로30길 16, 4층 (논현동, 남강빌딩)	음반제작 및 연예인매니지먼트	5,296	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

NNNY PRODUCTIONS LLC	2018.08	160 Greentree Drive. Suite 101, Dover, De 19904	영화 제작 사업	4,342	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

H PRODUCTIONS, LLC	2018.09	160 Greentree Drive. Suite 101, Dover, De 19904	영화 제작 사업	9,223	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

H PRODUCTIONS, CORP	2018.09	160 Greentree Drive. Suite 101, Dover, De 19904	영화 제작 사업	9,407	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

ECCHO RIGHTS AB	2002.10	Kungsgatan 48, 111 35 Stockholm Sweden	방송 프로그램 배급	21,446	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

ECCHO RIGHTS TR	2018.07	Esentepe Mah. Buyukdere Cad. Levent Loft No 201 140 Sisli/Istanbul Turkey	방송 프로그램 배급	811	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

주식회사 지티스트	2019.04	서울특별시 마포구 매봉산로 80, 11층	방송 프로그램 제작 및 공급업	5,249	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

(주)비이피씨탄젠트	2019.05	서울특별시 강남구 역삼로 98길 23, 2층	공연기획 및 제작	5,294	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

LAPONE 엔터테인먼트	2019.06	5-18-21 Shinhuku, Shinjuku-ku, Tokyo, Japan	방송 프로그램 제작업	21,831	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

Press Play Productions, LLC	2019.09	5700 Wilshire Blvd., Suite 550, Los Angeles	영화 제작 사업	8,220	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

㈜본팩토리	2008.08	서울 강남구 삼성로119길 45 4층	방송 프로그램 제작 및 공급업	27,324	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

주식회사 터치앤바이	2020.01	서울시 강남구 테헤란로 921, 9층	전자상거래업	-	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

케이씨(KC)비바체 투자조합	2020.01	서울특별시 강남구 테헤란로 147, 17층	투자조합	-	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

(주)블라드스튜디오	2019.11	서울특별시 서초구 강남대로 305, 25층	영상콘텐츠 제작, 배급 및 투자	9	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

CJ ENM Investments America, LLC	2020.01	5700 WILSHIRE BLVD STE 550 LOS ANGELES CA 90036	방송 프로그램 제작 및 공급업	-	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

주식회사 모베오	2020.03	서울시 강남구 테헤란로 518, 13층	광고대행 및 전자상거래업	-	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

Studio Dragon Investments, LLC	2020.01	5700 WILSHIRE BLVD STE 550 LOS ANGELES CA 90036	방송 프로그램 제작 및 공급업	-	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1110호)	해당없음

Studio Dragon Productions LLC	2020.03	5700 WILSHIRE BLVD STE 550 LOS ANGELES CA 90036	해외법인 투자 및 관리	-	의결권의 과반수소유 (회계기준서 1111호)	해당없음

나. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	케이씨(KC)비바체 투자조합	신설

주식회사 터치앤바이	신설

(주)블라드스튜디오	인수

주식회사 모베오	신설

CJ ENM Investments America, LLC	신설

Studio Dragon Investments,LLC	신설

Studio Dragon Productions LLC	신설

연결제외	젤리피쉬엔터테인먼트(주)	매각

글로벌 혁신성장 펀드((구)콘텐츠 커머스 융합펀드)	지분율 감소

Jellyfish Entertainment Japan Inc.	매각

다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	1999년 11월 23일	해당없음	해당없음

라. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 (주)씨제이이엔엠이라고 표기합니다. 영문으로는 CJ ENM CO., Ltd.라고 표기합니다. 약식으로 CJ ENM 으로 표기합니다. 마. 설립일자, 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 등 당사는 1994년 12월 16일 종합유선방송사업과 홈쇼핑 프로그램의 제작공급 및 도소매업을 목적으로 설립되었습니다. 2018년 7월 1일 (주)씨제이오쇼핑이 씨제이이앤엠(주)을 흡수합병 하고, (주)씨제이이엔엠으로 사명을 변경 하였습니다.본사 주소: 서울특별시 서초구 과천대로 870-13, (주)씨제이이엔엠 상암 센터: 서울특별시 마포구 상암산로 66, (주)씨제이이엔엠 전화번호: 02-2107-0114 (본사), 02-371-5501 (상암)홈페이지: http://www.cjenm.com 바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사는 방송법 제2조에 따른 지상파방송사업, 위성방송사업, 방송채널사용사업과 인터넷멀티미디어 방송사업법 제2조에 따른 인터넷 멀티미디어 방송사업 (IPTV) 등을 포괄 합니다. TV홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰 등의 매체를 이용하여 상품 및 서비스를 제공하는 통신판매사업자로 "전자상거래 등에서의 소비자 보호에 관한 법률"에 의거하여 "통신판매업자" 신고를 득하였습니다. 또한, TV홈쇼핑 사업을 영위하기 위하여 방송법에 의거 "상품소개와 판매에 관한 전문편성을 행하는 방송채널사용사업자" 로 방송통신위원회의 승인(매 5년 재승인)을 득하고 있습니다. 사. 중소기업 해당 여부 당사는 본 신고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 아. 주요사업의 내용 및 향후 추진 신규사업에 대해 요약 설명[주요 사업] (1) 미디어 사업 은 크게 콘텐츠 제작, 방송채널 운영, 광고 등의 사업으로 구성되어 있습니다. 콘텐츠 제작은 드라마, 예능, 교양 등을 중심으로 다양한 장르의 프로그램을 기획, 제작하고 있습니다. TV 채널을 통한 방송 프로그램 뿐만 아니라, 디지털 채널 및 플랫폼을 통한 디지털 프로그램 제작도 확대하고 있습니다. 당사는 방송채널사용사 업자 (PP: Program Provider)로 서 현재 tvN, Mnet, OCN, Olive, XtvN, Tooniverse, ch.DIA 등의 채널을 운영하고 있으 며, 케이블 및 IPTV 등 유료방송 사업자에게 방송 프로그램을 공급하고 있습니다. tvN을 비롯한 당사 채널들은 주요 타겟 시청자를 보다 젊은 세대로 하며 , 새롭고 화제성 있는 기획을 통해 유료방송 콘텐츠 시장의 성장을 주도하고 있습니다. , 오해영>, 사 랑의 불시착 > 등 로맨스 코미디 드라마, , 비밀의 숲 >, 등 수사 추리 드라마, , , 등 웹툰 원작 드라마, , 마스>, 지정생존자 > 등 해외 원작 드라마까지 트렌드를 선도하고 있습니다. , , 텔 델 루 나> 등 새로운 드라마 콘텐츠는 물론, , , , 보여> 등 다양한 소재 및 시즌제로 대중성을 높인 예능 프로그램을 통해 방송 콘텐츠의 트렌드를 주도하고 있습니다. 통합 미디어 광고 서비스는 TV는 물론, 온라인/모바일, 디지털 마케팅 등 다양한 매체를 통한 광고 분석과 마케팅 솔루션을 제공하고 있습니다. 특히, 시청 패턴의 변화를 예측하고 확대해 온 디지털 솔루션, 상품의 차별점은 광고주 및 파트너사의 높은 만족도와 마케팅 효과를 제고하고 있습니다. (2) 커머스 사업 은 국내 최초의 TV홈쇼핑 채널 사업자로서 우수한 상품기획(MD: Merchandising) 역량을 기반으로 서비스 영역을 확대하고 있습니다. 전용 스튜디오와 첨단 방송 인프라, 전용 물류센터 및 고객관리(CRM) 센터 운영 등 수준 높은 커머스 서비스를 제공하고 있습니다. 판매 채널은 다양하게 확대하고 있습니다. TV 플랫폼에서는 실시간 방송인 Live TV와 양방향 검색 등이 가능한 T커머스, 온라인/모바일 플랫폼에서는 종합쇼핑몰 CJ몰(CJmall)을 운영하고 있습니다. 또한 오프라인 매장 스타일온에어 등을 통해 고객의 다양한 쇼핑 니즈에 대응하고 있습니다. 당사의 커머스 사업 역시 소비 패턴 변화에 맞춰 디지털 플랫폼을 통한 상품 정보 제공 및 트렌드 기반 소비 행태(trend consuming)를 선도하고 있습니다. 한편, 자체 브랜드 및 라이센스 브랜드 등 패션, 뷰티, 리빙 분야에서도 경쟁력 높은 브랜드를 보유하고 있습니다. 우수한 상품을 기획, 개발하고 중소기업과 협업하는 등 소비 생태계의 선순환 발전에도 기여하고 있습니다. (3) 영화 사업 은 국내 및 해외의 영화 사업과 뮤지컬 사업을 영위하고 있습니다. 영화는 제작, 투자 및 배급 사업이며, 뮤지컬은 IP 기획, 개발 및 제작 사업 입니다. 당사 영화 사업 부문의 전신은 2000년 설립됐던 CJ엔터테인먼트이며, 한국 영화산업의 성장을 주도해 왔습니다. 명량>, , , 등 박스오피스 최고 기록의 흥행 영화는 물론, 비상업 독립영화 등 국내 영화 시장의 산업화를 선도했습니다. 이러한 경험을 바탕으로 베트남을 비롯한 태국, 인도네시아 등 아시아 시장에서도 사업 확장을 지속하고 있습니다. , 등 한국 영화를 현지에서 리메이크 제작하는 사업 및 현지 로컬 영화의 기획, 개발, 투자, 배급 등 해외 시장 진출을 지속하고 있습니다. 한편, 뮤지컬 사업은 , 등 자체 IP와 , 등 해외 뮤지컬의 IP, 라이센스 확보 등을 통해 제작 및 공연하고 있습니다. 2018년 브로드웨이 리그(The Broadway League) 협회 정회원 자격을 획득하는 등 사업 내실을 높이고 있습니다. (4) 음악 사업 은 음반ㆍ음원의 기획, 제작, 유통 사업과 콘서트 및 컨벤션, 매니지먼트, 부가상품 사업 등을 영위하고 있습니다. 특히, 2015년부터 전속 아티스트 및 서브레이블 확대 영향으로 다양한 장르의 음악 콘텐츠를 제작, 유통하며 경쟁력을 높이고 있습니다. 방송 채널 Mnet과 연계한 음악 방송 프로그램 및 OST(Original Sound track) 사업 등은 음반ㆍ음원 제작 및 콘서트 사업과도 높은 시너지 효과를 창출하고 있습니다. , , 101> 시리즈 등을 통해 연습생, 지망생들의 음악 활동 기회를 만들고, 시청자 및 관객과 함께하는 양방향 음악 콘텐츠를 통해 국내 음악 시장의 다양성 확대와 선순환 성장을 주도하고 있습니다. 또한 , 등 컨벤션 사업은 국내 음악, 문화 산업의 세계화와 K-POP, K-Wave 트렌드 확산을 주도하며 성장하고 있습니다. [향후 신규 사업] (주)씨제이이엔엠은 미디어사업과 커머스사업의 역량을 결합하여 글로벌 경쟁력을 높이고 있습니다. 프리미엄 콘텐츠와 차별화된 커머스 경험을 제공하여 고객의 가치를 높이고 신규 시장을 확대하는 융복합 미디어-커머스 기업으로의 성장을 목표하고 있습니다.미디어커머스 사업을 통해서 기존 TV채널의 제한적인 성장을 극복하고자, 디지털로 확장하는 사업 전략과 모델을 준비하고 있습니다. 글로벌 메이져 콘텐츠 사업자들과 경쟁 할 수 있는 프리미엄 IP를 지속 개발하고, 콘텐츠 경쟁력 확보를 위해 기획, 제작 역량을 강화 할 예정입니다 . 커머스 역량을 접목한 콘텐츠 제작을 통해 IP LTV (Long-term Value) 화 하여 콘텐츠 생명력을 연장, 추가적인 부가가치 창출 기회를 모색하고 있습니다. 또한, 디지털 콘텐츠 사업을 통한 신규 사업을 지속 추진할 계획입니다 . 디지털 콘텐츠 스튜디오와 인플루언스 마케팅을 활용하여 SNS 플랫폼을 통해 디지털 콘텐츠 사업을 산업화 하고, 이 역량을 기반으로 K패션, K뷰티 를 중심으로 버티컬 커머스 플랫폼을 구축하여 K스타일을 지향하는 해외 소비자들에게 글로벌 사업자로서의 위상을 높여 나갈 예정입니다. [주요종속회사 스튜디오드래곤(주)] 스튜디오드래곤(주)는 2016년 5월, 씨제이이앤엠(주)의 드라마 사업본부가 물적분할해 설립되었습니다. 드라마 콘텐츠 사업의 환경 변화를 예측해 작가, 연출가(PD) 중심의 인적 구성을 강화하고 기획 및 제작 역량을 높였으며, 국내 최초로 드라마 스튜디오로서 사업 모델을 구축했습니다. (주)화앤담픽쳐스, (주)문화창고, (주)케이피제이 등 유수의 드라마 제작사를 자회사로 두고 드라마 콘텐츠 제작 역량을 크게 높이고 있습니다. 그 결과로, 국내 드라마 시장의 구조는 지상파 방송채널 위주의 구매자 시장(buyer market)에서 콘텐츠 제작사의 사업 역할과 책임이 강조되는 시장으로 변화하고 있으며, 산업화를 통해 발전하고 있습니다. 신인 작가 육성 프로그램 오펜(O`PEN)을 비롯해 중소 드라마 제작사와의 공동 제작 등 세계 시장에서 국내 드라마 콘텐츠의 경쟁력을 높이고 있습니다 자. 계열회사의 현황 및 주요 계열회사의 명칭 및 상장 여부 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 기업집단 씨제이에 속한 계열회사로서 보고서 작성 기준일 현재 씨제이 기업집단(최상위 지배기업: 씨제이(주))에는 당사를 포함하여 458개 계열회사가 소속되어 있으며 씨제이(주), 씨제이제일제당(주), 씨제이대한통운(주), 씨제이씨지브이(주), 씨제이씨푸드(주) 5개사는 유가증권시장 상장 법인이고, (주)씨제이이엔엠, 씨제이프레시웨이(주), 스튜디오드래곤(주) 3개사는 코스닥 상장 법인이며, 나머지 계열회사는 비상장법인입니다. 구 분 회사수 회 사 명 유가증권시장 상장 5 씨제이(주)(001040), 씨제이제일제당(주)(097950), 씨제이씨지브이(주)(079160), 씨제이씨푸드(주)(011150),씨제이대한통운(주)(000120) 코스닥 상장 3 (주)씨제이이엔엠(035760), 씨제이프레시웨이(주)(051500), 스튜디오드래곤(주)(253450) 국내비상장법인 69 씨제이푸드빌(주), 씨제이올리브네트웍스(주), 씨제이올리브영(주), 씨제이브리딩(주), 어업회사법인신의도천일염(주), 돈돈팜(주), (주)원지, (주)코휘드, 씨제이엠디원(주), 삼해상사(주), 삼해야마코(주), 씨제이생물자원(주), (주)프레시원미트, (주)프레시원광주, (주)프레시원남서울, (주)프레시원중부, (주)프레시원강남, (주)프레시원동서울, (주)프레시원대구경북, (주)프레시원부산, 에프앤디인프라(주), (주)송림푸드, (주)형제푸드, (주)송림에프에스, 농업회사법인(주)제이팜스, (주)씨제이텔레닉스, (주)슈퍼레이스, (주)아트서비스, (주)메조미디어, (주)제이에스픽쳐스, (주)원펙트엔터테인먼트(구, (주)엠엠오엔터테인먼트), (주)하이라이트레코즈, 에이오엠지(주), (주)씨제이라이브시티, (주)제이케이필름, (주)랭크웨이브, 젤리피쉬엔터테인먼트(주), (주)하이어뮤직레코즈, (주)스튜디오테이크원, (주)데이비드토이, (주)아메바컬쳐, (주)디베이스앤, (주)스톤뮤직엔터테인먼트, 스윙엔터테인먼트(주), (주)빌리프랩, (주)아트웍스코리아, (주)비이피씨탄젠트, (주)본팩토리, (주)화앤담픽쳐스, (주)문화창고, (주)케이피제이, (주)지티스트, 씨제이대한통운비엔디(주), 인천남항부두운영(주), 동석물류(주), 마산항제4부두운영(주), 울산항만운영(주), 대한통운에스비(주), 이앤씨인프라(주), 한국복합물류(주), 씨제이포디플렉스(주), 보스포러스인베스트먼트(주), 씨제이파워캐스트(주), 디아이웨어(주), 타임와이즈인베스트먼트(주), 에스지생활안전(주), 씨앤아이레저산업(주), (주)제이에이치투자, 재산홀딩스(주) 해외비상장법인 381 CJ JAPAN CORP., CJ SHENYANG FEED CO., LTD., CJ TIANJIN FEED CO., LTD., CJ HARBIN FEED CO., LTD., CJ QINGDAO FEED CO., LTD., CJ (CHINA) FOOD CO., LTD., CJ QINGDAO FOODS CO., LTD., CJ LIAOCHENG BIOTECH CO., LTD., CJ ZHENGZHOU FEED CO., LTD., CJ NANJING FEED CO., LTD., CJ CHENGDU FEED CO., LTD., CJ(SHENYANG) BIOTECH CO., LTD., CJ DCH GUANGDONG FROZEN FOOD CO., LTD., CJ(CHANGCHUN)FEED CO., LTD., CJ (LIAOCHENG) FEED CO., LTD., PT. CJ CHEILJEDANG LESTARI, CJ NUTRACON PTY LTD., CJ BIO MALAYSIA SDN. BHD., CJ CHEILJEDANG MEXICO, S.A.DE C.V., TMI TRADING CORP., TWIN MARQUIS INC., CHEF ONE CORPORATION, CJ FOODS MANUFACTURING CORPORATION, PT. CJ FEED MEDAN, PT CJ FOOD LESTARI, CJ PHILIPPINES, INC., PT. CHEIL JEDANG INDONESIA, PT. CHEIL JEDANG SUPERFEED, PT. CJ CHEILJEDANG FEED SEMARANG, PT. CJ CHEILJEDANG FEED LAMPUNG, PT. CJ FEED JOMBANG, PT. AGROBIS PANCA EKATAMA, PT. SUPERUNGGAS JAYA, CJ BIO RUS, CJ CHEILJEDANG FEED (CAMBODIA) CO.,LTD, CJ VINA AGRI CO., LTD., CJ FOODS VIETNAM CO., LTD., PT. CJ PIA, CJ FEED INDIA PRIVATE LIMITED, EBARA CJ FRESH FOODS INC., CJ BIO AMERICA INC., CJ LATAM PARTICIPACOES LTDA, CJ AMERICA, INC., SICHUAN JIXIANGJU FOOD CO., LTD, CJ FOODS MYANMAR CO., LTD, CJ FEED INGREDIENT VIETNAM CO., LTD, PT. CJ CHEILJEDANG FEED KALIMANTAN, CJ HAIDE (NINGBO) BIOTECH CO., LTD., CJ HAIDE (NINGBO) AMINO ACID INDUSTRY CO., LTD., CJ EUROPE GMBH, CJ(FOSHAN) BIOTECH CO., LTD, CJ CAU TRE FOODS JOINT STOCK COMPANY, CJ CHINA, LTD., CJ VIETNAM COMPANY LIMITED, CJ GLOBAL HOLDINGS LIMITED, CJ DO BRASIL LTDA., CJ CHINA CONSULTING LTD., LIAOCHENG LANTIAN COGENERATION PLANT CO., LTD., CJ SE ASIA PTE. LTD., CJ INTERNATIONAL TRADING CO., LTD., CJ RAVIOLLO RUS, CJ-TEREOS SWEETENERS EUROPE SAS, CJ LIAOCHENG FOOD.CO.,LTD, CJ MAINFROST FOODS, GMBH, CJ FOODS AMRICA HOLDINGS CORP., COFEED FEEDMILL (CHANGCHUN) CO.,LTD., COFEED FEEDMILL (TIANJIN)CO.LTD, COFEED FEEDMILL (QIQIHAER)CO.LTD., CJ ACT PTY LTD., CJ TMI MANUFACTURING AMERICA LLC, TMI LOGISTICS CORP., CJ SELECTA S.A., CJ RESEARCH CENTER LLC, CJ FOODS MANUFACTURING BEAUMONT CORPORATION, CJ FOODS SERVICE HOLDINGS USA, INC., KAHIKI FOODS, INC, HEILONGJIANG JIUSAN COFEED FEEDMILL.,LTD., COFEED FARM (FUYU)TECHNOLOGY?CO.LTD., CJ FEED MYANMAR CO., LTD, BIBIGO INTERNATIONAL LLC, CJ BIBIGO (BEIJING) F MANAGEMENT CO., LTD., CJ FOODS AMERICA CORP., CJ SCHWAN'S COMPANY CORP. , CJ SCHWAN'S DE CORP., SCHWAN'S COMPANY , SCHWAN'S CONSUMER BRANDS, INC., SCHWAN'S AERIAL MARKETING , SCHWAN'S FOOD SERVICE, INC., SFC GLOBAL SUPPLY CHAIN, INC., SCHWAN'S SHARED SERVICES, LLC. , SCHWAN'S IP, LLC, SCHWAN'S CULINARY INITIATIVES, LLC., SCHWAN'S MAMA ROSA'S LLC., SCHWAN'S NE FOODS, LLC., SCHWAN'S CONSUMER BRANDS EUROPE LIMITED, SCHWAN'S CONSUMER BRANDS UK LIMITED, SCHWAN'S INTERNATIONAL HOLDINGS, INC., BETTER BAKED FOODS OF ERIE, LLC., BETTER BAKED FOODS, LLC., DRAYTON FOODS, LLC. , SMEDLEY STREET, LLC., SCHWAN'S HOLDINGS GMBH., FROZEN HARVEST INTELLIGENCE, INC., GUANGYUAN JIXIANGJU FOOD., LTD., CJ FOODS JAPAN CORP. , GYOZA KEIKAKU CO., LTD. , MARUKYOSHOKUHIN LLC., Hunan Youtell Biochemical Co., Ltd., Shandong Youtell Biochemical Co., Ltd., Shanghai Youtell Biochemical Co., Ltd., Youtell Biochemical, Inc., CJ FRESHWAY VIETNAM CO., LTD., CJ FRESHWAY AMERICA CORPORATION, CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION, SHANGHAI BLUE WISH CATERING SERVICE CO., LTD., CJ FRESHWAY HOALAM CO., LTD., FIDES FOOD SYSTEM CO., LTD., CJ FRESHWAY YONGHUI(SHANGHAI) TRADE CO., LTD., PT. CJ FOODVILLE INDONESIA, CJ FOOD EUROPE LTD., CJ FOODVILLE (GUANGZHOU) CORPORATION, CJ FOODVILLE (CHONGQING) CORPORATION, CJ FOODVILLE USA, INC., CJ BAKERY VIETNAM CO., LTD., PT. CJ FOODVILLE BAKERY AND CAFE INDONESIA, TOUS LES JOURS INTERNATIONAL CORP., SCJ TV SHOPPING CO., LTD., CJ MEDIASA SHOPPING RETAIL CORPORATION, CJ MEDIASA TELEVISION BROADCASTING CORPORATION, ACJ O SHOPPING CORPORATION, CJ ENTERTAINMENT JAPAN INC., CJ E TIANJIN CO., LTD, CJ E VIETNAM CO., LTD, CJ ENM AMERICA, INC., CJ CENTURY ENTERTAINMENT AND MEDIA CONSULTING CO., LTD., CMI HOLDINGS LIMITED, CJ ENTERTAINMENT AMERICA, LLC, CJ E JAPAN INC., CH HOLDINGS LIMITED, CJ ENTERTAINMENT TURKEY FILM, NNNY PRODUCTION LLC, H PRODUCTIONS, LLC, ECCHO RIGHTS AB, ECCHO RIGHTS TR, CJ GRAND SOCIEDAD ANONIMA DE CAPITAL VARIABLE, DADA STUDIO VIETNAM CO., LTD., LAPONE ENTERTAINMENT CO., LTD., PRESS PLAY PRODUCTIONS, LLC., CJ ENM INVESTMENTS AMERICA, LLC, STUDIO DRAGON INVESTMENTS, LLC, STUDIO DRAGON PRODUCTIONS LLC, SHANGHAI YIHEYA MEDIA CO., LTD., IMAGINASIAN ENTERTAINMENT, INC., CJ IMC CO., LTD., CJ IMC VIETNAM COMPANY LIMITED, CJ IMC THAILAND CO., LTD., CJ IMC S.A. DE C.V., CJ IMC MALAYSIA SDN. BHD., DAMUL TRADING PRIVATE LIMITED, BLUE OCEAN COMMUNICATION - ADVERTISING COMPANY LIMITED, BLUE LIGHT FILM COMPANY LIMITED, INDOCHINA LINK MARKETING AND COMMUNICATION COMPANY LIMITED, ROLEMODEL ENTERTAINMENT GROUP LIMITED, CJ ENM HONG KONG LIMITED, CJ MAJOR ENTERTAINMENT CO., LTD., CJ BLUE CORPORATION, TRUE CJ CREATIONS CO., LTD., CJ HK ENTERTAINMENT CO., LTD, JELLYFISH ENTERTAINMENT JAPAN INC., H PRODUCTIONS, CORP , CJ E MALAYSIA SDN. BHD., CJ LOGISTICS EUROPE B.V., CJ KOREA EXPRESS QINGDAO CO., LTD, CJ KOREA EXPRESS INDIA PRIVATE LIMITED, CJ LOGISTICS HOLDINGS AMERICA CORPORATION, CJ LOGISTICS JAPAN CORPORATION, CJ KOREA EXPRESS TIANJIN CO., LTD, KOREA EXPRESS HONG KONG CO., LTD., KUMHO LOGISTICS(SHANGHAI) CO., LTD., KOREA EXPRESS SHANGHAI CO.,LTD, WATER PIPELINE WORKS LIMITED, CJ LOGISTICS EUROPE GMBH, KOREA EXPRESS SAIGON PORT CO., LTD., CJ LOGISTICS MIDDLE EAST FZE, KX SMART CARGO HOLDINGS LIMITED, CJ LOGISTICS L.L.C., CJ ROKIN LOGISTICS HOLDINGS LIMITED, CJ ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO. LTD., SHANGHAI XIAORONG LOGISTICS CO., LTD., ROKIN LOGISTICS SUPPLY CHAIN(BEIJING)CO.,LTD., SHANGHAI ROKIN INTERNATIONAL STORAGE AND TRANSPORTATION CO.,LTD., GUANGZHOU ROKIN LOGISTICS SUPPLY CHAIN CO.,LTD., LINYI ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO.,LTD., SHANGHAI ROKIN LOGISTICS AND SUPPLY CHAIN CO.,LTD., QINGDAO ROKIN LOGISTICS SUPPLY CHAIN CO.,LTD., CJ ROKIN TRANSPORTATION(TIANJIN) CO., LTD., CJ ROKIN LOGISTICS(TIANJIN) CO., LTD., CJ ROKIN(LANLING) CO., LTD., SHANDONG XIAORONG CHEMICAL AND DANGEROUS GOODS TRANSPORTATION CO., LTD., BEIJING QIANSHENG YUNTAI TRANSPORTATION CO., LTD, TIANJIN XIAORONG LOGISTICS CO., LTD., CJ ROKIN(LINYI)USED CAR TRADING CO.,LTD., CJ KOREA EXPRESS (CHINA) INVESTMENT CO., LTD, CJ LOGISTICS ASIA PTE. LTD., CJ DARCL LOGISTICS LIMITED, CJ LOGISTICS HONG KONG HOLDINGS LIMITED, CJ E VIETNAM CO., LTD, EC DISTRIBUTION SDN BHD, EC SERVICES ENTERPRISE SDN BHD, CJ KOREA EXPRESS FORWARDING MALAYSIA SDN. BHD, Tad Raya Offshore Sdn. Bhd., CJ LOGISTICS PH WAREHOUSING CORP., CJ TRANSNATIONAL PHILIPPINES INC., CJ TRANSNATIONAL LOGISTICS PHILIPPINES INC., CJ KOREA EXPRESS SHENZHEN CO., LTD, SHANGHAI CJ FREIGHT FORWARDING CO., LTD., CJ LOGISTICS MEXICO, S.A. DE C.V., CJ LOGISTICA DO BRASIL LTDA., CJ LOGISTICS AMERICA, LLC. , CJ KOREA EXPRESS DONGGUAN CO., LTD., CJ KOREA EXPRESS TIANTIAN TIANJIN CO.,LTD, CJ ICM FZCO, QINGDAO CJ SMART CARGO INTERNATIONAL SERVICES LTD., QINGDAO SMART CARGO BONDED LOGISTICS CO.,LTD, SHANGHAI SMART CARGO SUPPLY CHAIN MANAGEMENT CO.,LTD, CJ SC LOGISTICS (T) LIMITED, CJ SMART CARGO LOGISTICS SA(PTY) LTD, SUNTRON INVESTMENTS LIMITED, CJ SMART CARGO HONG KONG LIMITED, CJ SMART CARGO NEPAL PVT.LTD., CJ SMART CARGO UGANDA-SMC LIMITED, CJ ROKIN LOGISTICS (TAICANG) CO.,LTD., TIANJIN DONGFANG XINSHENG SUPPLY CHAIN MANAGEMENT WAREHOUSING AND TRANSPORTATION CO.,LTD., WUHAN NORTH TRANSPORT INTERNATIONAL LOGISTICS CO., LTD., CJ ROKIN LOGISTICS(SUZHOU) CO.,LTD., GUANGZHOU JIANZHONG TRANSPORTATION CO., LTD, CJ SPEEDEX LOGISTICS CO.,LTD, CJ KOREA EXPRESS SHENYANG CO.,LTD., CJ LOGISTICS WAREHOUSE(SHANGHAI) CO.,LTD., CJ SPEEDEX(HONGKONG) LOGISTICS CO.,LTD, CJ SPEEDEX LOGISTICS CHENGDU CO.,LTD, CJ SPEEDEX LOGISTICS DEQING CO.,LTD, CENTURY LOGISTICS SDN. BHD., CJ CENTURY LOGISTICS SDN. BHD., CJ CENTURY FORWARDING SDN. BHD., CJ CENTURY TECHNOLOGY SDN. BHD., CJ CENTURY DMS SDN. BHD., STOREWELL (M) SDN. BHD., CENTURY YES LOGISTICS (YICHUN) CO. LTD., CJ CENTURY PROCUREMENT SDN. BHD., CJ KOREA EXPRESS MALAYSIA SDN. BHD, PT CJ LOGISTICS INDONESIA, CJ LOGISTICS PH CORP., CJ GLS HONG KONG LIMITED, CJ GLS(C) SHANGHAI CO., LTD., CJ LOGISTICS CONPAC PTE. LTD., CJ LOGISTICS (THAILAND) CO., LTD., CJ LOGISTICS RT MYANMAR CO., LTD., CJ KOREA EXPRESS VIETNAM CO.,LTD, CJ KOREA EXPRESS FREIGHT VIETNAM CO.,LTD, PT CJ LOGISTICS SERVICE INDONESIA, CJ INTERNATIONAL ASIA PTE. LTD., PT CJ LOGISTICS NUSANTARA, PT CJ LOGISTICS WAREHOUSE SERVICE INDONESIA, CJ CENTURY LOGISTICS HOLDINGS BERHAD, JL HOLDINGS (THAILAND) CO., LTD., JL TRANSPORT (THAILAND) CO., LTD., CJ JWD LOGISTICS(THAILAND) CO., LTD., CJ SMART CARGO KENYA LIMITED, CJ SMART CARGO ZAMBIA LIMITED, IBRAKOM CARGO LLC., CJ ICM SERVICES DWC LLC, CJ ICM (UK) LTD, CJ ICM TASHKENT MCHJ, IBRAKOM LOGISTICS SERVICES LTD. STI, AKALTIN LOGISTICS CENTER MCHJ QK, CABA MISNAK, CJ ICM LOGISTICS, CJ ICM LOGISTICS SERVICES LTD., CJ ICM LOGISTICS, LDA, CJ ICM LOGISTICS ESPANA, SL, CJ ICM LOGISTICS LLC, CJ ICM LOGISTICS GMBH, MISNAK TURKMENISTAN HOJALYK, CJ ICM ITALIA S.R.L, CJ ICM AUSTRIA GMBH, TRANSRAIL LOGISTICS LIMITED, FR8OLOGY PRIVATE LIMITED, DARCL LOGISTICS NEPAL PRIVATE LIMITED, CJ GEMADEPT LOGISTICS HOLDINGS COMPANY LIMITED, CJ GEMADEPT SHIPPING HOLDINGS COMPANY LIMITED, GEMADEPT LOGISTICS ONE MEMBER COMPANY LIMITED, GEMADEPT HAI PHONG ONE MEMBER COMPANY LIMITED, POWER TRANSPORT AND SERVICE JOINT STOCK COMPANY, GEMADEPT SHIPPING LIMITED COMPANY, GEMADEPT SHIPPING SINGAPORE PTE. LTD., GEMADEPT (MALAYSIA) SDN. BHD., MEKONG LOGISTICS COMPANY, DSC INTEGRATED LOGISTICS, LLC, CJ LOGISTICS CANADA CORPORATION, GN TRANSPORTATION CORP., PT GRAHA LAYAR PRIMA TBK, CJ CGV ADG INVESTMENT CO., LIMITED, MARS ENTERTAINMENT GROUP, INC., CJ 4DPLEX AMERICA, INC., CJ 4DX (BEIJING) CINEMA TECHNOLOGY CO., LTD., CJ 4DPLEX HONG KONG LIMITED, CJ 4DPLEX AMERICAS, LLC., FUZHOU CGV CINEMA CO., LTD., YANJI CGV CINEMA CO., LTD., CJ CGV (SICHUAN) CINEMA CO., LTD., YUNNAN CGV CINEMA CO., LTD., GANZHOU CGV CINEMA CO., LTD., CGV (XIAN) CINEMA CO., LTD., MYANMAR CINEPLEX CO., LTD. , CROWN JADE COMPANY PTE. LTD. , CJ CGV (HUBEI) CINEMA CO., LTD., NEIMENGGU CGV CINEMA CO., LTD., CROSS JUNCTION INVESTMENT PTE. LTD., DALIAN CGV CINEMA CO., LTD., HENAN?CGV CINEMA CO., LTD., CGV (QINGDAO) CINEMA CO., LTD., CGV TIANHE (WUHAN) CINEMA CO., LTD., JIANGMEN CGV CINEMA CO., LTD., JIANGSU CGV CINEMA INVESTMENT CO., LTD., CGV (CHANGZHOU) CINEMA CO., LTD., YUYAO CGV CINEMA CO., LTD., CGV (CHONGQING) CINEMA CO., LTD., CGV (CHENGDU) CINEMA CO., LTD., CGV (TIANJIN) CINEMA CO., LTD., CGV (HUAIAN) CINEMA CO., LTD., LIAONING CGV CINEMA CO., LTD., CGV (TANGSHAN) CINEMA CO., LTD., CGV ORSUN (WUHAN) CINEMA CO., LTD., WUHU CGV CINEMA CO., LTD., ZIBO CGV CINEMA CO., LTD., CGV (CHANGSHA) CINEMA CO., LTD., YANTAI CGV CINEMA CO., LTD., CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., LTD., CJ CGV(SHANGHAI) ENTERPRISE MANAGEMENT CO., LTD., UVD ENTERPRISE LIMITED, CJ CGV VIETNAM HOLDINGS CO., LTD, CJ CGV VIETNAM CO., LTD., CJ CGV (SHEN YANG) FILM INTERNATIONAL CINEPLEX CO., LTD., PANJIN CGV CINEMA CO., LTD., CJ CGV (HARBIN) INTERNATIONAL CINEMA CO., LTD., CJ CGV AMERICA, INC., CJ CGV (SHANG HAI) FILM INTERNATIONAL CINEPLEX CO., LTD., SHANGHAI C MEDIA CO., LTD., CJ CGV AMERICA LA, LLC, CGI HOLDINGS LIMITED, GUANGZHOU CGV CINEMA CO., LTD., ZUNYI CGV CINEMA CO., LTD., CGV(HAIKOU) CINEMA CO., LTD., SHANGHAI SHANGYING CGV CINEMA CO., LTD., QINGHAI CGV CINEMA CO., LTD., CGV(SHANGHAI) CINEMA CO., LTD, CGV(SUZHOU) CINEMA CO., LTD, CGV(NANCHANG) CINEMA CO., LTD., GUANGXI CGV CINEMA CO., LTD, SHANGHAI CJ CGV YONGTAI ROAD CINEMA CO., LTD, CJ CGV JIUTING (SHANGHAI) CINEMA CO., LTD., SHANGHAI CJ CGV BEICAI CINEMA CO., LTD. , CJ CGV TONG (SHANGHAI) CINEMA CO., LTD., CJ CGV MACAU CO., LTD. , MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC., PT GRAHA LAYAR MITRA, LIMITED LIABILITY COMPANY MODERN, CJ CGV JINGYAO SHANGHAI CINEMA CO., LTD., V PICTURES COMPANY LIMITED, CJ OLIVE YOUNG(SHANGHAI) CORPORATION, CJ OLIVENETWORKS VINA CO., LTD, CJ OLIVEYOUNG AMERICA, INC., CJ OLIVEYOUNG NEW YORK, LLC, MYANMAR SAMGONG INDUSTRIAL COMPANY LIMITED, CJ INTERNATIONAL ASIA AGRIVINA, PT IA AGRINIAGA, CJ IA USA CORP, CJ INTERNATIONAL BRASIL COMERCIAL AGRICOLA LTDA, CJ INTERNATIONAL ITALY S.P.A, CJ INTERNATIONAL SHANGHAI 차. 신용평가에 관한 사항 당사는 회사채 및 기업어음 발행의 목적에 의하여 또는 기타 수시평가에 의하여 신용평가 전문기관으로부터 평가를 받고 있으며 발행한 회사채 및 기업어음에 대하여 한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가에 의해 회사채 AA- , 기업어음 A1 등급을 부여받고 있습니다. 이러한 내용을 포함한 최근 3년간의 신용평가 현황은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2018.06.28 기업어음 A1 한국신용평가(D~A1) 본평가 2018.06.29 기업어음 A1 한국기업평가(D~A1) 본평가 2018.07.02 기업어음 A1 NICE신용평가(D~A1) 본평가 2018.07.13 회사채 AA- NICE신용평가(D~AAA) 수시평가 2018.07.20 회사채 AA- 한국신용평가(D~AAA) 수시평가 2018.07.20 기업어음 A1 한국신용평가(D~A1) 수시평가 2018.11.22 기업어음 A1 한국기업평가(D~A1) 정기평가 2018.12.11 기업어음 A1 NICE신용평가(D~A1) 정기평가 2018.12.26 기업어음 A1 한국신용평가(D~A1) 정기평가 2019.06.13 기업어음 A1 NICE신용평가(D~A1) 본평가 2019.06.14 기업어음 A1 한국기업평가(D~A1) 본평가 2019.06.20 기업어음 A1 한국신용평가(D~A1) 본평가 2019.06.13 회사채 AA- NICE신용평가(D~AAA) 정기평가 2019.06.20 회사채 AA- 한국신용평가(D~AAA) 정기평가 2019.11.07 기업어음 A1 한국기업평가(D~A1) 정기평가 2019.11.12 기업어음 A1 NICE신용평가(D~A1) 정기평가 2019.12.30 기업어음 A1 한국신용평가(D~A1) 정기평가 무보증회사채 신용등급은 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개 등급으로 분류됩니다. 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 인정되는 투자등급이며, BB에서 C까지는 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됩니다.그리고 기업어음 신용등급은 원리금 지급능력의 정도에 따라 A1부터 D까지 6개 등급으로 분류됩니다. 등급 중 A1부터 A3까지는 원리금 상환능력이 양호한 것으로 인정되는 투자등급이며, B에서 C까지는 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됩니다. 체계> AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. D 상환 불능상태임. 주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.체계> A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음. C 적기상환능력이 의문시됨. D 지급불능상태에 있음. 주) 상기 등급 중 A2등급에서 B등급까지의 3등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +,- 기호를 첨부할 수 있음. 2. 회사의 연혁 가. 공시대상기간 중 회사 중요 변동사항 2018년 7월 1일 (주)씨제이오쇼핑이 씨제이이앤엠(주)을 흡수합병하고, 사명을 (주)씨제이이엔엠으 로 변경 하였습니다.2019년 2월 14일 당사는 (주)씨제이헬로의 최대주주로서 당사 보유주식 및 경영권, 그 경영권에 종속되는 권리와 의무를 주식회사 엘지유플러스에게 양도하는 계약을 체결하였 으며, 2019년 12월 24일자로 양도하였습니다. 자세한 사항은 2019년 12월 20일 에 공시된 [주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정)]을 참고해주시기 바랍니다. 1) (주)씨제이이엔엠 년도 내용 2018 07월 (주)씨제이오쇼핑, 씨제이이앤엠(주) 합병 및 사명 변경 : (주)씨제이이엔엠 (CJ ENM) 07월 (주)씨제이이엔엠 대표이사 허민회 취임10월 씨제이디지털뮤직(주), (주)지니뮤직에 흡수합병 2019 03월 한국거래소 코스닥시장 공시우수법인 수상 03월 (주) 씨제이이엔엠 각자대표체제, 대표이사 허민회, 허민호 선임05월 영화 제72회 칸 영화제 황금종려상 수상 12월 (주)씨제이헬로, (주)엘지유플러스에 양도 2020 02월 영화 제92회 미국 아카데미 시상식 작품상 등 4개 부문 수상 2) 합병 전 (주)씨제이오쇼핑 년도 내용 2014 10월 한국IR협의회 '한국 IR대상' 최우수상 수상12월 국가고객만족도(NCSI) TV홈쇼핑 부문 13년 연속 1위, 인터넷 쇼핑몰 부문 11년 연속 1위12월 씨제이에듀케이션즈(주) 합병 2015 05월 T커머스 채널 'CJ오쇼핑 플러스' 론칭 12월 태국 'GCJ O Shopping' 산업통상자원부장관 표창 수상 12월 '국가고객만족도(NCSI)' TV홈쇼핑 부문 14년 연속 1위 수상 2016 03월 한국거래소, 공시우수법인 수상04월 말레이시아 'CJ WOW SHOP' 채널 오픈09월 중국 내 글로벌e커머스솔루션 회사 BCJ 설립 2017 03월 인터브랜드 발표 TV홈쇼핑 기업 중 1위 선정07월 온라인 쇼핑몰 '펀샵' 인수12월 국가고객만족도(NCSI) TV홈쇼핑ㆍ인터넷쇼핑몰 부문 1위 2018 07월 (주)씨제이오쇼핑-씨제이이앤엠(주) 합병 3) 합병 전 씨제이이앤엠(주) 년도 내용 2014 03월 대표이사 변경 (대표이사 강석희 → 대표이사 강석희, 김성수 각자 대표이사)03월 (주)엠엠오엔터테인먼트 설립08월 게임 부문 물적분할 및 씨제이넷마블(주) 설립, 넷마블게임즈(주) 합병 2015 03월 대표이사 변경 (대표이사 강석희, 김성수 각자 대표 → 김성수 단독 대표이사)10월 한국IR협의회 '한국 IR대상' 최우수상 수상11월 (주)씨제이헬로의 OTT 서비스 티빙 (Tving) 영업양수체결 2016 05월 드라마 부문 물적분할 및 스튜디오드래곤(주) 설립06월 MARS Entertainment Group A.S 지분 인수 10월 한국IR협의회 '한국 IR대상' 대상 수상 2017 01월 tvN 드라마 유료방송 최고 시청률 20.5% 기록02월 한국거래소, 공시우수법인 수상 11월 종속회사 스튜디오드래곤(주) 코스닥시장 상장 2018 07월 (주)씨제이오쇼핑-씨제이이앤엠(주) 합병 4) 스튜디오드래곤(주) 년도 내용 2016 05월 스튜디오드래곤 (주) 설립06월 (주)문화창고, (주)화앤담픽쳐스 인수09월 (주)케이피제이 인수 2017 03월 , 방송통신위원회 방송대상 우수상 수상11월 스튜디오드래곤(주) 한국거래소 코스닥시장 상장12월 2017 뉴욕타임즈 선정 '국내 TV드라마 TOP 10' 선정 2018 03월 칸 국제 시리즈 페스티벌 공식 경쟁부문 진출05월 백상예술대상 TV부문 작품상 수상08월 넷플릭스 공급 계약11월 아시아태평양 스타 어워즈 올해의 드라마상 수상12월 2018 시청자가 뽑은 올해의 드라마 선정 2019 04월 (주)지티스트 인수 05월 , 백상예술대상 드라마 작품상 수상05월 , 방송통신위원회 방송대상 우수상 수상 09월 영화 제작사 무비락 지분 일부 인수10월 2019 한국IR 대상 우수상 수상11월 www>, YWCA가 뽑은 좋은 TV 프로그램상 대상 수상11월11월 최진희 대표, 미디어미래연구소 2019 미디어경영대상 CEO 리더십상 수상 12월 60일, 지정생존자> 싱가포르 AACA Best Adaptation of an Existing Format 부문 수상12월 (주) 메리카우 지분 일부 인수 2020 02월 프랑스 '시리즈마니아 2020' International Panorama 부문 노미네이트02월 美 할리우드 제작사 'Skydance'와 전략적 파트너십 체결02월 최종화 시청률 평균 21.7% 기록, tvN 역대 시청률 1위 달성 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사는 2001년 7월 회사의 본점소재지를 서울시 서초구 과천대로 870-13으로 이전하였으며, 현재까지 변경은 없습니다. 2018년 7월 (주)씨제이오쇼핑과 씨제이이앤엠(주)의 합병 이후 커머스 부문의 주 소재지는 본점이며, 미디어 및 콘텐츠 부문의 주 소재지는 상암 센터에 위치하고 있습니다. 다. 최대주주의 변동 2000년 5월 당사의 최대주주는 씨제이(주) 로 변경되었으며, 현재까지 최대주주의 변동은 없습니다. 라. 상호의 변경 2018년 7월 1일 (주)씨제 이오쇼핑에서 (주)씨제이이엔엠(CJ ENM)으로 상호를 변경하였습니다. 마. 회사가 합병, 분할등을 한 경우 그 내용 1) 회사의 합병(1) (주)씨제이오쇼핑, 씨제이이앤엠(주 ) 합병 당사는 사업 경쟁력을 높이고자 2018년 1월, 씨제이이앤엠(주)과 합병을 결정하였습니다. (주)씨제이오쇼핑이 씨제이이앤엠(주)을 흡수합병 하였으며, 2018년 7월 1일 합병을 완료하고, 사명을 (주)씨제이이엔엠(CJ ENM)으로 변경 하였습니다. 프리미엄 콘텐츠와 차별화된 커머스 경험으로 신규 시장을 확대하는 융복합 미디어-커머스 기업으로 성장을 목표하고 있습니다. ※ 합병과 관련한 자세한 내용은 2018년 4월 9일 증권신고서 및 투자설명서 등을 참고하시기 바랍니다. 2) 회사의 분할 (1) 회사의 분할 : 합병 전 씨제이이앤엠(주)① 드라마부문 물적분할 (신설회사 스튜디오드래곤(주))회사는 2016년 5월 1일을 분할기일로 하여 분할대상사업(분할기일 현재 분할되는 회사의 드라마사업본부가 영위하는 드라마사업)을 단순ㆍ물적분할방식으로 분할하여 신설회사를 설립하였습니다. 구분 회사명 사업 분할되는 회사 씨제이이앤엠(주) 분할대상사업을 제외한 모든 사업 부문 신설회사 스튜디오드래곤(주) 드라마사업 등 ② 음악플랫폼사업 및 관련 사업 물적분할(신설회사 씨제이디지털뮤직(주))회사는 2016년 12월 1일을 분할기일로 하여 분할대상사업(분할기일 현재 분할되는 회사가 영위하는 음악플랫폼사업 및 관련 사업)을 단순ㆍ물적분할방식으로 분할하여 신설회사를 설립하였습니다. 구분 회사명 사업 분할되는 회사 씨제이이앤엠(주) 분할대상사업을 제외한 모든 사업 부문 신설회사 씨제이디지털뮤직(주) 음악플랫폼사업 및 관련 사업 등 3) (주)씨제이헬로 매각 당사는 2019년 2월 미래 성장동력 및 사업 경쟁력 강화의 투자재원 확보를 위해 (구)씨제이헬로를 (주)LG유플러스에 매각하기로 결정한 바 있습니다. 이후 2019년 11월 8일 공정거래위원회 기업결합심사 승인을 받았으며, 2019년 12월 13일 과학기술정보통신부로부터 종합유선방송사업자의 최다액출자자 변경승인 및 기간통신사업자 주식 취득ㆍ소유 인가를 받음에 따라 2019년 12월 24일 매각이 완료되었습니다. ※ 해당 자산 양도에 관한 자세한 내용은 2019년 12월 20일 공시한 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정)을 참조하시기 바랍니다. 바 . 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사의 현재 주요 사업 목적은 아래와 같습니다. 1) (주)씨제이이엔엠 사업목적 1. 종합유선방송사업2. 종합유선방송관련 프로그램 제작.공급업3. 종합유선방송 광고 및 문화선전사업4. 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업5. 자회사 등(손자회사 포함)에 대한 자금지원 및 업무지원사업6. 자회사 등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업7. 해외프로그램 구입 및 공급사업8. 국내.외 방송사, 프로그램 제작사와의 교류사업9. 각종일반판매용품 제조 및 도.소매업 10. 기타통신판매업11. 전자상거래업12. 생활필수품 판매업13. 식품 가공 및 의류 봉제 판매업14. 농수축산물, 위수탁 판매.중개업15. 주류중개업16. 간이음식점업17. 소매업관련 용역 및 위수탁사업18. 여행사업/여행알선업 등 관광사업19. 스포츠.레저시설 운영업20. 보관,창고업21. 부동산 및 기계.장비 임대.관리 용역업22. 이벤트.문화행사의 주최, 주관, 후원 및 연출대행23. 교육.출판사업 및 비디오 음반, 테이프 제작, 국내.외 판매사업24. 상표법상 상품의 제조판매 및 상표 대여사업25. 프로그램 제작시설 및 연수시설.기자재 임대사업26. 디비관련 시설투자 및 운영 27. 정보의 수집, 가공 및 국내.외 판매사업28. 소프트웨어 및 시스템의 개발과 용역 제공사업29. 보험대리업30. 여론조사 연구 자문 및 조사 정보 데이터베이스 서비스업31. 의료용구 판매업32. 광고 제작 및 대행업33. 이동통신기기 대리점업34. 결혼 및 이사서비스 알선업35. 인터넷 복권판매 대행업36. 직업정보제공사업 37. 인터넷 호스팅 및 서비스업 38. 수입자동차 판매업 및 판매대행업39. 화장품 제조판매업 40. 방문판매업41. 부동산 분양대행업42. 인터넷 방송업 43. 자동차 신품 판매업 44. 유ㆍ무선 인터넷 관련 사업 45. 방송프로그램 제작, 구매, 판매 및 임대업 46. 방송 프로그램 수출입업 47. 비디오, DVD, VCD 등 영상물의 제조, 복사 및 국내 외 판매업 48. 정보통신서비스업 및 정보통신공사업 49. 방송시스템 통합사업 및 관련 용역업 50. 영화, 방송 및 기타 공연 관련사업 51. 합성수지, 의류, 문구류, 금속공예물 및 완구류 등의 제조 판매업 52. 상표, 브랜드 등 지적재산권의 라이선스업 53. 방송기계, 장비, 시설 임대업 54. 방송기계, 장비, 시설 도소매업 55. 방송관련 건물 설비, 설치공사업 56. 방송관련 건축, 엔지니어링 기타 기술 서비스업 57. 영화, 만화영화 등 각종 영상물, 음반, 캐릭터 등의 기획, 제작, 상영 및 판매업 58. 영화, 만화영화 등 각종 영상물, 음반, 캐릭터 등의 국내외 판권 구입, 상영 및 판매업 59. 행사 기획, 연출, 알선 및 대행업 60. 정기간행물 발행 및 저작권 관리업 61. 콘서트 및 이벤트 기획, 제작 및 운영 62. 인터넷 음악사이트의 운영 63. 녹음스튜디오 운영 64. 음반물, 영상물, 사진 출판물의 유선 및 무선 대리중개 65. 음악 관련 정보 및 기술개발 66. 음악 관련 커뮤니티 운영 및 홍보서비스 제공 67. 음악, 영상, 출판물 관련 저작권 관리 68. 저작권 및 저작 인접권 등의 중개알선업 69. 기술용역제공 70. 무대, 세트 시스템 공사업 71. 영상배급업 72. 하드웨어 제조 및 유통업 73. 소프트웨어 개발 및 판매업 74. 정보통신장비 제조 및 판매업 75. 디지털 컨텐츠 제작 및 유통 76. 엔터테인먼트 관련 사업 77. 전파매체 미디어 관련 사업 78. 게임소프트 제작업 79. 영화 및 기타 영상물 배급업 및 배급대행업 80. 영화 및 기타 영상물 수출입업 81. 영상 및 음반, 게임물, 제작물 도소매 유통업 82. 영상 및 음반, 게임물 판매대행 및 대여업 83. 콘텐츠 판권 유통업 84. 교통카드 충전 및 결제서비스 85. 데이터방송채널 사용사업 86. 극장 건설 및 운영업 87. 연예인 및 기타 공인 매니저업, 연예보조업 88. 영화, 음반 및 방송용 장비 임대사업 89. 영화, 음반 및 방송 제작시설 임대업 90. 투자업, 투자자문업 91. 경영자문업 92. 게임용 소프트웨어 제작, 구입 및 국내외 판매업 93. 비디오, 음반, 게임용 소프트웨어 등의 전문유통점 등 각종 도소매업 및 중개업 94. 옥외광고업 95. 일반여행업 96. 통신판매업 97. 스포츠, 오락 레저시설 운영업 98. 부동산 임대업, 매매업 및 기타 부동산업 99. 주차장 운영업 100. 각종 식ㆍ음료품등 판매업 및 식품접객업 101. 선불전자지급수단의 발행 및 관리 102. 전자지급결제대행에 관한 업무 103. 회사 목적과 관련된 인터넷신문사업 104. 국제회의기획업 105. 위 각호에 관련되는 수출입업 106. 위 각호에 관련되는 부대사업일체 2) 스튜디오드래곤(주) 사 업목적 1. 방송프로그램 제작 2. 국내외 방송사, 프로그램 제작사와의 교류사업 3. 영화, 방송 및 기타 공연 관련사업 4. 영화, 만화영화 등 각종 영상물, 음반, 캐릭터 등의 기획, 제작 및 판매업 5. 이벤트, 문화행사의 주최, 주관, 후원 및 연예인 대리업 6. 무대, 세트 시스템 공사업 7. 디지털 컨텐츠 제작 및 유통 8. 엔터테인먼트 관련 사업 9. 연예인 및 기타 공인 매니저업, 연예보조업 10. 투자업, 투자자문업 11. 회사 목적과 관련된 인터넷신문사업 12. 안경 및 선글라스의 기획, 제조, 국내외 판매업 13. 위 각 호에 관련된 경영관리업무, 경영 관리에 부수하는 업무 14. 위 각 호에 관련되는 부대사업 일체 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사는 2020년 3월, 티빙(Tving) 사업 부문을 단순.물적 분할하여 신설회사 주식회사 티빙(가칭) 설립을 결정한 바 있으며, 제26기 정기주주총회는 해당 분할 계획서를 승인하였습니다. 변화하는 미디어 산업과 디지털 환경에 주도적으로 대응하고, OTT(over the top) 사업 성장을 통해 기업가치 및 주주가치를 제고를 목표하고 있습니다. * 해당 물적분할 및 신설회사 설립에 관한 자세한 내용은 공시된 주요사항보고서(회사분할결정)를 참조하시기 바랍니다.(2020년 3월 12일) 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2014년 02월 28일 주식매수선택권행사 보통주 187 5,000 116,000 0.00% 2014년 04월 10일 주식매수선택권행사 보통주 1,232 5,000 73,500 0.02% 2014년 11월 28일 주식매수선택권행사 보통주 187 5,000 116,000 0.00% 2014년 12월 31일 주식매수선택권행사 보통주 187 5,000 116,000 0.00% 2015년 02월 27일 주식매수선택권행사 보통주 203 5,000 116,000 0.00% 2015년 11월 30일 주식매수선택권행사 보통주 8,250 5,000 49,000 0.14% 2018년 06월 11일 - 보통주 186,320 5,000 - 자기주식에 대한 이익소각 2018년 07월 02일 - 보통주 15,897,186 5,000 - 합병으로 인한 신주발행 2019년 03월 22일 주식매수선택권행사 보통주 2,770 5,000 119,384 0.00% ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 50,000,000 - 50,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 27,073,731 - 27,073,731 합병신주 교부 15,897,186주 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 5,144,577 - 5,144,577 - 1. 감자 4,958,257 - 4,958,257 인적분할로 인한 감자 2. 이익소각 186,320 - 186,320 자기주식 소각 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 21,929,154 - 21,929,154 - Ⅴ. 자기주식수 2,295,225 - 2,295,225 주식매수청구권, 자사주 교부 등 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 19,633,929 - 19,633,929 - ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 장외직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 공개매수 - - - - - - - - - - - - - - 소계(a) - - - - - - - - - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 현물보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 소계(b) - - - - - - - - - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 2,295,225 - - - 2,295,225 - - - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 2,295,225 - - - 2,295,225 - - - - - - - - ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 21,929,154 - - - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 2,295,225 - - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) - - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) - - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) - - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 19,633,929 - - - - 6. 배당에 관한 사항 등 가. 회사의 배당 정책 당사는 사업 단계별 배당정책을 수립하고 있습니다. 투자 집중기인 2020년까지는 신규 사업 등 성장을 위해 우선 투자하고, 잔여 재원을 활용해 주주에게 현금배당하는 잔여배당 정책을 갖고 있습니다. 배당 총액 및 배당 성향은 잉여현금흐름과 이익률의 안정성 전망에 기준하고 있습니다. 매년 초 당해 연도의 배당계획에 대해 공정공시를 통해 밝히며, 주주가치 제고를 위해 성장을 위한 투자와 주주환원 정책의 균형을 위해 노력하고 있습니다. ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제26기 제25기 제24기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 104,247 162,632 130,862 (별도)당기순이익(백만원) 319,728 110,764 128,169 (연결)주당순이익(원) 4,754 8,284 21,705 현금배당금총액(백만원) 27,488 23,557 18,088 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) 26.4 14.5 13.8 현금배당수익률(%) - 0.9 0.6 1.3 - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - 1,400 1,200 3,000 - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - ※ (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익 입니다.※ (연결)주당순이익은 2019년말 기준 보통주 총수로 산정한 주당순이익 입니다. II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 당사의 사업은 크게 4개 부문으로 구성되어 있습니다. 방송채널 및 콘텐츠 제작, 광고 등을 영위하는 미디어사업, TV 및 온라인 몰(CJmall)을 통한 상품 판매의 커머스사업, 영화의 제작, 투자, 배급 등의 영화사업, 음반 제작 및 유통, 콘서트 등의 음악사업으로 나누어져 있습니다.주요 종속회사의 사업으로 스튜디오드래곤(주) 을 통하여 드라마콘텐츠 기획 및 제작, 미디어 플랫폼 배급, 유통 및 부가사업을 영위하고 있습니다. 회사명 사업부문 사업 내용 (주)씨제이이엔엠 미디어사업 방송채널 (tvN/OCN/Mnet 등 17개) 및 방송콘텐츠, 디지털 유통, 광고 등 커머스사업 TV 홈쇼핑 채널 (Live, T커머스), 온라인 CJmall (PC, 모바일)을 통한 상품 판매 영화사업 영화 제작, 투자 및 배급, 뮤지컬 사업 음악사업 음반제작, 음원유통, 콘서트 등 스튜디오드래곤(주) 드라마사업 드라마 제작, 편성, 판매 2. 사업부문별 현황 가. 미디어사업 1) 업계 현황 [산업의 특성] 개인의 관심사나 욕구가 다원화됨에 따라 다양한 콘텐츠를 원하는 수요가 점차 증가하고 있으며 콘텐츠 산업은 전통적인 방송 매체뿐만 아니라 디지털로 확산된 다양한 영상산업과 연관을 가지며 막강한 전후방 효과를 발휘하고 있습니다. 콘텐츠 산업은 다양한 분야의 상품으로 재가공되어 새로운 부가가치를 창출해낼 수 있습니다. 태블릿 PC, 스마트폰, 스마트TV 등 새로운 매체의 등장에 따라 다채널 다매체 시대에 접어들었고, 이에 따라 방송 콘텐츠의 수요가 대폭 늘어나고 있는 상황으로, 과거 플랫폼 중심의 성장에서 콘텐츠 중심으로 성장 동력이 옮겨가고 있습니다. 이에 주요 PP들은 기회선점을 위하여 다각도로 전략을 수립하고 있으며, 자체 제작 비중을 높이고, 포맷화하여 글로벌 시장을 공략하는 등 수익원 다각화를 모색하고 있습니다. 또한 스마트폰 대중화는 기존 TV 중심의 방송 콘텐츠뿐 아니라, 디지털콘텐츠라는 새로운 영역을 개척하였습니다. Clip 중심의 스낵형 콘텐츠로 소비되는 환경을 만들었고, 광고시장에 새로운 비즈니스 모델을 창출하고 있습니다. 애니메이션은 콘텐츠와 그로부터 파생되는 부가가치가 매우 큰 사업으로, 특히 캐릭터를 활용한 부가사업 활성화로 사업 규모의 확대가 기대되는 사업입니다. 또한 언어와 인종의 장벽이 없어 글로벌 시장으로 진출하기도 용이합니다. [산업의 성장성] 콘텐츠 산업의 성장과 직접적 관계에 있는 광고시장의 규모 및 추세를 보면 방송, 신문을 포함한 미디어 광고시장은 1997년 이후 성장세가 둔화된 것으로 나타났습니다. 매체별로는 2000년 이전까지는 신문광고시장의 규모가 방송 광고시장을 압도하였지만, 그 이후 방송 광고시장의 규모가 신문 광고시장을 앞지르고 있는 것으로 분석되었습니다. 또한, 모바일 광고시장은 급속도로 성장하고 있는 추세입니다. (단위 : 억원) 구 분 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 지상파방송 40,049 41,007 39,987 36,837 37,965 방송채널사용사업자 28,339 29,719 29,598 31,059 28,888 유선방송 23,462 22,590 21,692 21,307 20,898 위성방송 (위성DMB포함) , 5,532 5,496 5,656 5,754 5,551 IPTV 14,872 19,088 24,277 29,151 34,358 자료) 방송통신위원회, 2018년도 방송사업자 재산상황 공표 (2019.06.29) ※ 2012년부터 방송사업자의 매출액은 회계분리 원칙에 따라 방송사업수익과 방송이외의 기타수익으로 구분하고 있음. 위 표는 방송사업수익에 한하여 작성되었으며, 홈쇼핑 방송수익은 포함되지 않음. ※ 지상파 DMB(YTN미디어, 한국DMB, U1미디어) 및 데이터PP(DP)의 매출은 포함되지 않음. (단위 : 억원, %) 구분 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년(E) 2020년(E) 2020년 성장률 2020년 구성비 4대매체 TV 21,359 19,647 19,324 17,453 15,517 14,868 12,352 9,510 -23.0% 6.6% 라디오 2,825 2,541 2,568 2,399 2,530 2,203 1,943 1,716 -11.7% 1.2% 신문 16,227 18,334 18,556 18,670 18,585 18,046 17,606 17,680 +0.4% 12.2% 잡지 5,451 4,905 4,741 4,524 4,517 4,625 4,542 4,586 +1.0% 3.2% 4대매체계 45,862 45,427 45,189 43,046 41,150 39,743 36,443 33,491 -8.1% 23.1% 뉴미디어 케이블TV 16,134 17,432 20,049 18,951 19,550 21,316 16,646 16,631 -0.1% 11.5% SO 1,252 1,275 1,452 1,346 1,391 1,405 1,275 1,369 +7.4% 0.9% 위성방송 174 212 240 283 480 600 504 503 -0.1% 0.3% IPTV 399 631 903 846 993 1,147 1,166 1,277 +9.5% 0.9% DMB 130 115 103 72 53 38 36 35 -1.7% 0.0% 온라인 22,832 21,410 20,534 21,731 19,092 19,155 19,614 19,109 -2.6% 13.2% 모바일 4,757 9,099 13,744 19,816 28,659 35,978 45,678 54,781 +19.9% 37.8% 뉴미디어계 45,678 50,174 57,026 63,046 70,219 79,639 84,917 93,705 +10.3% 64.6% 옥외광고 8,715 11,724 10,613 10,885 13,059 13,366 13,461 13,473 +0.1% 9.3% 기타 7,704 4,353 5,079 4,650 4,121 4,089 4,406 4,406 +1.7% 3.0% 총광고비 107,959 111,677 117,906 121,627 128,548 136,836 139,154 145,076 +4.3% 100.0% 자료) KOBACO, 2019 방송통신광고비 조사보고서 ※ 케이블 TV: 종합 편성채널 포함 2012년 유럽발 경기 불황으로 전매체 총 광고비 약 9조 7천억원을 기록하였으나, 2013년에는 전매체 총 광고비는 전년비 3.1% 증가한 약 10조원 이상을 기록하였습니다. 2014년에는 세월호 참사로 인한 기업들의 마케팅 활동 축소 영향으로 전매체 총광고비가 1%대로 소폭 성장하였습니다. 2015년에는 IPTV와 모바일 광고시장의 호조로, 전매체 총 광고비는 5.6% 증가하여 약 11조 이상을 기록 하였습니다. 2018년에는 모바일 등 중심의 디지털 광고 시장 호조로 총 광고비가 전년 대비 6.4% 성장하였습니다. 2019년은 모바일 광고시장이 27.0%의 높은 성장률을 기록하며 총 14조 광고시장의 성장을 견인하였습니다. 2020년에도 모바일 광고시장이 지속적으로 성장할 것으로 보이나 기존 4대 매체 성장률이 크게 둔화되면서 전체 광고시장 성장률은 4. 3% 로 소폭 성장할 것으 로 예상됩니다. 가입자 수> (단위 : 명) 구분 가입자수 2012.12 2013.12 2014.12 2015.12 2016. 12 2017.12 2018.12 종합유선방송 14,921,837 14,842,784 14,708,848 13,816,370 13,959,868 14,098,156 13,859,169 위성방송 (위성DMB포함) 3,790,820 4,181,022 3,091,604 3,091,938 3,183,501 3,245,577 3,263,068 IPTV 6,547,421 8,738,479 9,665,897 11,358,191 12,889,223 14,325,496 15,656,861 유료방송전체 25,260,078 27,762,285 27,466,349 28,266,499 30,032,592 31,669,229 32,779,097 자료) 방송통신위원회, 방송산업실태조사 보고서(2018.12) ※ 위성/IPTV 결합상품 가입자수 산정기준 변경으로 '14년 가입자수 소급 적용 미디어 시장의 주축이 플랫폼 사업자에서 콘텐츠 사업자로 이동하고 있습니다. 특히 IPTV가입자는 2009년 서비스 상용화 이후 빠르게 지속적으로 증가하고 있습니다. 2014년에 가입자 수가 전년 대비 11% 증가하였고, 2015년 12월 기준 11백만을 기록하여, 유료 방송시장의 40%를 차지하고 있습니다. 2016년 12월말에는 종합유선방송의 아날로그 방송 가입자수와 디지털 방송 가입자 수의 비중이 유사해질 정도의 빠른 디지털 전환에 힘입어 방송 채널 사용사업자의 수신료 매출이 지속적으로 증가하고 있습니다. 2017년 12월말에는 디지털 방송 가입자 수가 기존 방송 가입자수를 처음으로 추월하여 그 차이가 벌어지고 있으며 이러한 추세는 지속될 것으로 보입니다. [경기변동의 특성 및 계절성] (1) 방송광고 시장경기의 침체 또는 회복에 따라 광고시장은 민감한 변동을 보여왔습니다. 지난 2008년 금융위기 이후 내수경기 침체의 지속으로 인해 방송 광고매출도 부진한 모습을 보였으나 2009년 하반기 경기 회복에 따라 방송 광고시장도 점차 회복되었습니다. 그러나 경기 변동에 민감한 방송 광고시장은 가계부채 증대에 따른 민간소비 감소와 수출부진 등 경기불황의 여파로 부진한 성장에 그쳤습니다. 방송 광고시장규모는 '18년 대비 7.2%(약 2,626억원) 감소하였습니다. 특히, 지상파 매체(TV, DMB, 라디오)의 감소세가 두드러지는 반면 유료방송 중 케이블SO와 IPTV의 경우 '20년에는 타 방송매체와 달리 성장세가 예상됩니다. 자료) KOBACO (2) 방송수신료 시장수신료 시장의 경우 경기 변동에 크게 영향을 받지 않으며 향후에도 신규 방송플랫폼의 등장, 정부의 수신료 배분율 확대 정책 및 디지털가입자의 증가에 따라 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. [시장여건] 방송사업은 방송법 및 인터넷 멀티미디어 방송사업법, 동법 시행령과 시행규칙 등으로 규제되고 있으며 일반적으로 진입규제, 소유규제, 기술규제와 같은 사전규제와 시청점유율 규제, 내용규제 등 사후규제로 구분할 수 있습니다. (1) 진입규제 : 방송 사업자는 사업진출시 정부부처 (방송통신위원회 및 과학기술정보통신부)로부터 해당 방송사업의 종류에 따라 허가ㆍ승인ㆍ등록 등을 득해야 하고 특히 허가ㆍ승인을 받는 지상파방송사업자, 종합편성 또는 보도에 관한 전문편성 방송채널사용사업자, 상품소개와 판매에 관한 전문편성을 행하는 방송채널사용사업자,플랫폼사업자(종합유선방송, 위성방송, IPTV)의 경우 일정기간마다 재허가 및 재승인을 받도록 함으로써 시장 진입 및 유지에 관해 규제 받고 있습니다. (2) 소유규제 : 종합유선방송사업자(SO), 방송채널사용사업자(PP), 전송망사업자(NO), 위성방송사업자, 지상파방송사업자, 인터넷멀티미디어방송 사업자(IPTV)는 시장점유율 또는 사업자수 등을 고려하여 대통령령이 정하는 범위를 초과하여 상호 겸영이 제한됩니다. (3) 기술규제 : 방송사업자는 허가ㆍ승인ㆍ등록시 혹은 방송국 허가 시 과학기술정보통신부로부터 기술에 관한 검사를 받아야 합니다. (4) 시청점유율 규제 : 방송사업자의 시청점유율(전체 텔레비전 방송에 대한 시청자의 총 시청시간 중 특정 방송채널에 대한 시청시간이 차지하는 비율)은 해당방송 사업자와 특수관계자 등의 시청점유율을 합산하여 100분의 30을 초과할 수 없습니다. *참고) 2018년 CJ ENM(특수관계자 포함) 시청점유율('19.7. 발표) : 12.637% (5) 내용규제: 방송사업자는 방송 프로그램 형식에 관하여 방송통신위원회로부터, 방송프로그램 내용에 관하여 방송통신심의위원회로부터 사후 심의 및 제재를 받습니다. [경쟁우위요소] 방송산업 전체를 살펴보면 우리나라는 지상파 위주의 방송시장이 형성되어 있었습니다. 그러나 케이블TV의 성장, 위성방송의 출범, IPTV의 성장으로 인한 다매체 구조의 형성 및 PP의 제작 역량 강화에 따른 메가(Mega)-IP확보 등 다채널 시대의 도래로 지상파의 시장지배력은 부분적으로 축소되고 있습니다. 방송사업은 정부기관 (방송통신위원회 및 과학기술정보통신부)의 허가ㆍ승인ㆍ등록 등을 득해야만 사업을 운영할 수 있으므로 진입장벽이 매우 높습니다. 다만, 방송채널사용사업은 2000년 방송법 개정으로 허가제에서 등록제로 변경됨에 따라 일정요건만 충족하면 방송이 가능합니다. 따라서 시장진입이 용이하며 시장에서의 경쟁도 심화되고 있습니다. 종합편성이나 보도 또는 상품소개와 판매에 관한 전문편성을 행하는 방송채널사용사업은 정부기관(종합편성/보도-방송통신위원회, 홈쇼핑-과학기술정보통신부)의 승인을 얻어야 합니다. 2) 사업 현황 [영업의 개황] 미디어 부문은 방송채널사용사업자로서 현재 tvN, OtvN, Mnet, OCN, XtvN, Olive, Tooniverse 등의 직접 채널을 운영하는 방송채널사용사업을 영위하고 있습니다. 당 사업부문이 직접 운영중인 tvN 채널은 메인타겟인 20~49세 남녀 시청자를 겨냥하여 'Contents Trend Leader' 채널을 지향하며 성역을 넘나드는 소재와 실험적 장르 개발로 국내 방송콘텐츠의 다양성은 물론 요즈음 트렌드인 웰메이드 방송을 선도하고 있습니다. 트렌디한 예능 콘텐츠 및 화제성 높은 드라마의 연속적인 흥행으로, 영향력 높은 채널로 자리매김 하고 있습니다. 이외에도 당사 채널은 다양화된 시청자의 니즈 변화와 뉴미디어 플랫폼의 다변화에 대응하여 차별화된 소재와 포맷의 오리지널 프로그램을 개발하며 콘텐츠 경쟁력을 지속적으로 강화하는 한편, 각종 시청자 이벤트 및 초청 시사회 등 시청자 대상의 다양한 행사를 개최하여 시청자 만족을 위해 최선을 다하고 있습니다. 애니메이션 또한흥행작품 제작이 본격화 되고 있어, 한국 최고의 콘텐츠 채널로서 최근에는 방송사업뿐만 아니라 문화산업 전반을 망라한 킬러콘텐츠 기업으로서 도약하기 위한 사업 등을 기획하고 있습니다. 자회사 방송채널 사용사업 현황> 법인명 채널명 공급분야 송출현황 . (주)씨제이이엔엠 및 자회사 Mnet 음악ㆍ버라이어티쇼 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV tvN 드라마ㆍ버라이어티쇼 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV XtvN 버라이어티쇼 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV OCN Movies 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV Olive 여성 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV Tooniverse 어린이 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV OCN Thrills 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV OCN 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV Catch On 1 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV Catch On 2 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV OnStyle 여성 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV OtvN 버라이어티쇼ㆍ드라마 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV Ch. DIA 버라이어티 엔터테인먼트 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV OGN 게임 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV 중화TV 중화문화 케이블TV, 위성방송, IPTV UXN 영화, 드라마 및 보조적데이터방송 위성방송, IPTV 잉글리시 젬 (English Gem) 교육, 애니메이션 및 보조적데이타방송 케이블TV, IPTV Mnet America 음악, 드라마, 버라이어티쇼 케이블TV tvN America 드라마ㆍ버라이어티쇼 위성방송 Mnet Japan 드라마, 음악, 버라이어티쇼, 영화 케이블TV, 위성, IPTV tvN Asia 버라이어티쇼, 드라마, 음악 케이블TV, 위성, IPTV tvN Movies 한국영화 케이블 TV, VOD, 디지털 OTT [시장 점유율 등] 당사는 유료방송 사업특성상 시청점유율을 시장점유율로 표기할 수 있습니다. 시청 점유율 현황> (단위 : %) MPP명 2012년 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2월 CJ ENM 22.9 21.9 20.7 22.2 21.3 20.8 21.8 20.9 19.3 MBC 계열 10.2 12.7 11.4 11.2 9.1 8.5 8.6 8.6 6.4 SBS 계열 8.9 8.8 8.9 7.9 7.1 7.2 7.0 6.6 6.1 KBS 계열 9.5 8.4 8.4 8.3 7.9 7.7 7.0 6.6 6.0 C 계열 7.0 7.5 6.7 5.1 4.8 3.9 3.0 2.9 3.0 티브로드 계열 9.7 9.1 8.1 7.5 7.7 7.6 6.9 6.4 6.3 주요MPP 합계 68.2 68.4 64.2 62.2 57.9 55.7 54.3 52.0 47.1 기타 PP 31.8 31.6 35.8 37.8 42.1 44.3 45.7 48.0 52.9 합 계 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 자료) AGB닐슨, National, All platform, All 가구 점유율 ※ 종합편성채널의 시청점유율은 고려하지 않음 나. 커머스사업 1) 업계 현황[산업의 특성] TV홈쇼핑은 한국 방송산업과 함께 성장해 왔습니다. 1995년 케이블TV 산업을 시작으로, 2002년 위성방송, 2009년 IPTV가 도입되었고, 유료방송 가입자수가 증가하면서 산업 규모가 확대되었습니다.TV방송 사업은 크게 프로그램공급자 (PP)와 플랫폼사업자 (종합유선/위성/IPTV 방송사업자 등)로 구분 가능하며, 홈쇼핑사는 프로그램 공급자 (PP)에 속합니다. TV홈쇼핑은 상품에 대한 특징과 정보 등을 상세히 설명하는 프로그램을 플랫폼사업자를 통해 유료방송가입자에게 송출하고, 시청자로부터 전화/모바일 등을 통해 주문 및 대금을 결제 받은 후 상품을 고객이 원하는 장소까지 배송해 주는 과정을 거치게 됩니다. TV산업을 기반으로 출발한 홈쇼 핑은 상품 소싱 능력, 체계적 물류시스템, 축적된 양질의 DB를 바탕으로 온라인쇼핑몰 등의 매체까지 사업 영역을 확대하며 성장을 지속하고 있습니다. 온 라인쇼핑몰은 PC/모바일 매체를 통해 수백만 가지에 이르는 다양한 상품을 판매하는 사업으로, 시공간의 제약을 받지 않아 편의성이 높고, 타 유통업태 대비 합리적인 가격에 상품을 구입할 수 있다는 장점이 있습니다. 현재 국내에서 운영중인 홈쇼핑 업체로는 1995년 8월 1일 최초로 사업을 개시한 (주)씨제이이엔엠 을 비롯하여 GS홈쇼핑, 현대홈쇼핑, 롯데홈쇼핑, NS홈쇼핑, 홈, 그리고 아임쇼핑 총 7개사가 있습니다. [성장성] 국내 TV 홈쇼핑 산업은 유료방송가입자수의 증가와 함께 매년 성장을 거듭하였으나2000년대 중반부터 신규 가입자수의 증가세가 둔화됨에 따라 다소 정체되는 양상을 보였습니다. 그러나 보험을 비롯하여 새로운 상품 카테고리를 발굴하고, 배송/사후관리 등 고객서비스를 강화함으로써 정체기를 돌파할 수 있었습니다. 현재 TV홈쇼핑은 고객에게 신뢰받는 성숙한 유통 채널로 자리 잡아 연 2%~5% 대의 안정적인 성 장세를 유지하고 있습니다.최근에는 디지털 방송의 양방향성을 활용한 T커머스가 활성화되고 있어 TV홈쇼핑 시장에 새 국면이 시작될 것으로 전망됩니다. 기존 TV홈쇼핑보다 상품 구색이 더 다양하고, 방송시간의 제한 없이 구매가 가능하다는 장점으로 인해 해마다 빠른 속도로성장을 거듭하고 있습니다. 현재 당사를 비롯한 홈쇼핑 5개사와 KTH 등 비홈쇼핑 계열 5개사를 포함해 총 10개사가 사업을 운영 중에 있습니다. 온라인쇼핑 산업은 1990년대 중반 형성된 이후로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 오 프라인 유통업태의 성장이 점차 정체되는 반면, 온라인쇼핑은 매년 두 자릿수 이상의 성장률을 기록하고 있습니다. 2019년 온라인쇼핑시장 거래액은 135조원을 기록하며 전년대비 18.5%의 성장률을 보였고, 그 중 모바일 쇼핑의 거래액은 87조원(전년대비 +26%)으로, 온라인쇼핑 거래액 전체의 62%를 차지하였습니다. 모바일 쇼핑의 성장은 향후에도 지속될 것으로 전망되며 모바일 선두를 잡기 위한 사업자간 경쟁도 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. 자료) 통계청 온라인쇼핑 동향조사-온라인쇼핑몰 판매매체별/상품군별 거래액, 2020.01.02 발표 [경기변동의 특성] 2 019년 국내 유통업계 판매액은 장기 경기 불황 속에서, 전년 대비 판매액은 2.4% 성장세를 보였습니다 . 업태별 현황을 살펴보면, 편의점은 지속 성장 중이나 최저임금 상승 등 외부요인 영향으로 전년 10%대 성장률에서 5%대의 성장률을 기록하며 성장세가 둔화되는 모습을 보였습니다. 편의점을 제외한 백화점, 대형마트, SSM 등 전통적인 오프라인 업체들은 전년에 이어 2019년에도 내수 시장 침체 및 저성장 환경이 이어졌습니다. 부침이 있는 오프라인 업태와 달리, 온라인 유통업계는 모바일 쇼핑의 성장 지속으로두 자릿수 이상의 견조한 성장세( +18.5% )를 보였습니다. 홈쇼핑 업계 또한 모바일 매출 지속 확대 및 T커머스 진출 효과로 전년대비 7 %대 성장한 것으로 추정됩니다. 자료) 통계청 서비스업 동향조사-소매업태별 판매액, 2019.12.30 발표 [국내외 시장여건] (1) 경쟁상황 현재 국내 홈쇼핑 시장 은 (주)씨제이이엔엠, GS홈쇼핑 2개의 선발업체와 2001년 방송을 시작한 후발 3사(현대홈쇼핑, 롯데홈쇼핑, NS홈쇼 핑), 그리고 2012년 1월 방송을 시작한 홈 2015년 7월 론칭한 아임쇼핑 총 7개사가 경쟁하고 있습니다. (2) 시장의 안정성 경쟁 격화와 이에 따른 시장의 불확실성 증대에도 불구하고 TV홈쇼핑 사업은 온라인 소매의 플랫폼으로서 확고한 위치를 구축해왔습니다. TV홈쇼핑에서 확보한 소비자의 신뢰와 강력한 브랜드 이미지는 인터넷 쇼핑 을 포함한 온라인 쇼핑의 확고한 사업 초석이 되고 있습니다. 또한 배송, 결제시스템의 편의성과 상품,고객 관련 정보는 온라인 쇼핑사업의 근간이 되고 있습니다. 실제 홈쇼핑 사업자들은TV홈쇼핑을 기반으로 온라인쇼핑몰 등의 멀티채널 매출 비중을 확대하여 주력사업부문으로 육성시켜 왔습니다. ( 3) 시장 점유율 추이 (단위 : 백만원) 구 분 2017년 2018년 2019년 CJ ENM 1,136,459 22.04% 1,160,002 22.62% 1,305,449 23.45% GS홈쇼핑 1,051,658 20.39% 1,073,514 20.93% 1,194,600 21.46% 현대홈쇼핑 1,021,841 19.82% 973,454 18.98% 1,030,417 18.51% 롯데홈쇼핑 914,465 17.73% 902,373 17.59% 986,903 17.73% NS홈쇼핑 473,513 9.18% 468,410 9.13% 485,806 8.73% 홈앤쇼핑 419,755 8.14% 399,471 7.79% 405,584 7.29% 아임쇼핑 138,957 2.69% 151,569 2.96% 158,553 2.85% ※ 각사 공시 자료 (매출액 기준) 2) 사업의 현황[경쟁우위 요소] 당사는 타 유통업태에 비해 판매상품의 편성을 탄력적으로 운영할 수 있어 경기침체 등 외부환경의 영향을 최소화 할 수 있는 장점이 있습니다. 상황에 따라 상품 포트폴리오 조정을 통해 시장 및 경쟁 환경에 적극적으로 대응할 수 있습니다. 또한 타 홈쇼핑업체 대비 경쟁우위를 확보하기 위해 당사는 2010년부터 단독 판매 상품을 기획하여 고객에게 차별화된 가치를 전달하기 위해 노력했습니다. 이를 통해 다년간 축적된 상품 기획력은 쉽게 모방할 수 없는 당사의 핵심 역량 중 하나로 자리잡았습니다. 다. 영화사업 1) 업계의 현황 [산업의 특성] 영화산업은 하나의 영상 콘텐츠가 극장상영뿐 아니라 VOD, TV, OTT 등 다양한 매체에서 재생되는 과정을 통해 반복 판매되며 부가가치가 확대되는 성격을 가지고 있습니다. 극장에서 상영되는 영화는 이러한 창구화 과정에서 가장 처음으로 이용되는 영상물이며 최초 상영에서의 그 흥행 여부가 후속 창구(window)의 성과에 직접적인 영향을 미치게 됩니다. 따라서 영화는 흥행에 민감한 상품으로 일반 재화에 비해 정확한 수요 예측이 어렵다는 리스크가 있지만, 1차 창구에서 성공하면 2차, 3차 매체의 성공으로 연결될 가능성이 높아 이를 통한 지속적인 수익 창출이 가능한 특징이 있습니다. 국내 뮤지컬 시장은 2000년대 들어 지속적으로 성장하여 공연예술실태조사 보고서에 따르면 공연단체기준 약 4,838억원 규모에 이르고 있으며, 특히 2010년부터 2018년까지 매출 규모는 약 2,620억원 증가하였습니다. 전용극장의 확대 및 작품수 증가, 아이돌 스타의 출연, 20~30대 여성 중심의 팬층 확대 등이 상승 요인으로 파악됩니다. 하지만 최근 시장 성장세는 점차 둔화되고 있으며, 제작비 증가 등으로 수익성도 부진한 양상을 보이고 있습니다. 더 하여 2020년 1분기 코로나 19로 인한 공연취소 및 관객수 급감으로, 당해 뮤지컬 시장의 피해가 클 것으로 예상됩니다. [산업의 성장성] 영화관람료는 2001년 주중 7,000원(주말 8,000원)에서 8년 동안 변동 없이 유지되어오다가 2009년 하반기부터 주중 관람료 8,000원, 주말 관람료 9,000원으로 인상되었으며 이후 2016년 초 일부 극장에서 가격 조정(주말 11,000원)이 있었고, 2018년 초 추가 가격 인상 (주말 12,000원, 특수관 15,000원)이 있었습니다. 관객 수 측면에서는 2000년대 중반 이후 1,000만 관객 이상을 동원하는 한국 영화가 다수 출현하는 등 급격한 양적 성장을 보였고, 추가적으로 IMAX, 3D, 4D등의 고부가가치 콘텐츠의 증가로 인하여 극장 티켓 단가의 상승이 있었습니다. 이러한 증가세는 2007~2008년 전반적인 영화시장 침체로 정체기를 맞이하였으나 2010년 이후 한국 영화가 주도하는 회복세를 보였습니다. 2012년 한국 영화 관객수 1억명 돌파 이후, 2012년부터 현재까지 한국 영화 관객수는 1억명 대를 꾸준히 유지하고 있습니다. [경기변동의 특성 및 계절성] 여름, 겨울 방학 시즌 및 추석/설 등의 명절 시즌에 관객수가 급격히 증가하고, 3~4월, 10~11월은 비수기에 해당하여 매출이 감소하는 경향이 있습니다. 그러나 최근 성수기 외의 시즌에도 개봉작에 따라 관객수가 크게 증가하는 등의 변화를 보이고 있습니다. [시장여건] 저작권 보호 강화를 위한 제도가 마련되고 스마트 미디어 보급이 급속도로 늘어나면서, 합법 다운로드 서비스와 IPTV 서비스 등의 부가판권 시장이 중요한 영역으로 자리 잡고 있습니다. [경쟁우위요소] 당사는 시장, 경쟁 환경의 부침에도 불구하고 일정규모 이상의 한국 영화에 지속적으로 투자를 진행해왔으며 이를 통해 매년 안정적이고 다양한 한국 영화 라인업 포트폴리오를 확보해왔습니다. 아울러 투자, 기획, 제작의 글로벌화를 위하여 박차를 가하고 있으며 이미 중국, 베트남, 인도네시아에서는 기록적인 박스오피스 실적을 달성하였고 이 외에도 미국 , 터키 등의 지역에서도 활발히 사업을 영위하고 있습니다. 또한 한국 영화의 지속적인 투자 및 해외 판권 확보로 풍부한 라이브러리를 갖추어 부가판권 시장에서 수익창출의 안정적 기반을 확보하고 있습니다. 2) 사업 현황 [영업의 개황] 영화사업본부는 영화의 제작, 투자 및 배급 사업을 영위하고 있습니다. 2019년 , , 등에 이어 2020년 을 투자 및 배급하였습니다. 영화사업부문은 역량 있는 감독, 제작사 등의 지속적인 협력 관계를 통해 경쟁우위를 확보함과 동시에 기획 인턴, 신인 작가, 신인 감독 등을 통한 자체기획 역량 강화를 위한 노력을 지속하고 있습니다. 또한 미국, 베트남, 인도네시아, 터키 등 해외 시장을 중심으로 글로벌 공동제작을 확대하여 성장기반을 강화하고 있습니다. 당사의 뮤지컬 사업은 크게 자체제작과 글로벌 사업으로 구분됩니다. 자체제작 사업은 당사 주도적으로 작품을 프로듀싱하는 것으로, 뮤지컬 사업의 핵심 역량인 제작ㆍ마케팅 기능의 내재화 및 강화를 추진하고 있습니다. 2019년에는 라이선스작 초연과 재연이 무대에 올랐으며, 연말 개막한 초연과 재연이 2020년 초 마무리되었습니다. 글 로벌 사업은 브로드웨이, 런던 등 주요 해외시장에 진출하여 제작, 투자 등을 진행하는 것으로, 당사 공연사업부는 브로드웨이 에 이어 공동 프로듀서로 참여하면서 2018년 한국 최초로 브로드웨이 리그 협회 정회원 자격을 획득하였습니다. [시장 점유율 등] 2020년 2월부터 유행하기 시작한 코로나19로 인하여 2020년 3월 전체 관객 수는 183만명으로 영화관입장권 통합전산망이 가동을 시작한 2004년 이후 최저 기록을 경신하였고, 2020년 1분기 영화 관객수 또한 전년 대비 현저히 감소하였습니다. 2020년 1분기 시장 전체 관객수는 2,605만명 (2019년 동기 5,507만명)으로 전년 대비 52.7% 감소하였습니다. 한국영화 관객수는 전년 대비 52.5% 감소한 1,684만명 (2019년 동기 3,545만명)으로 한국영화 관객 점유율 64.6%를 기록했으며, 매출액은 전년 동기 대비 52.1% 감소하였습니다. 2020년 1분기 외국영화 관객수는 921만명 (2019년 동기 1,962만명)으로 작년 동기 대비 53.1% 감소하여 35.4%의 외국영화 관객 점유율을 기록했으며 매출액은 53.9% 감소하였습니다. 2020년 1분기 전체영화 배급사별 관객 점유율은 을 개봉한 (주)쇼박스가 18.2%로 1위. 이어 , 등을 개봉한 롯데컬처웍스(주)롯데엔터테인먼트가 13.7%로 2위를 기록하였습니다. 그 뒤로 , 등을 개봉한 (주)씨제이이엔엠 이 10.3%로 3위를 기록하였습니다. 사업부분 2020년 1분기 누적 통계 배급사 전국관객수 (만명) 점유율 (%) 전체영화 (한국 영화 및 외국 영화) (주)쇼박스 475 18.2 롯데컬처웍스(주)롯데엔터테인먼트 356 13.7 (주)씨제이이엔엠 268 10.3 (주)넥스트엔터테인먼트월드(NEW) 239 9.2 유니버설픽쳐스인터내셔널 코리아(유) 218 8.4 월트디즈니컴퍼니코리아 유한책임회사 161 6.2 소니픽쳐스엔터테인먼트코리아주식회사 141 5.4 (주)에이스메이커무비웍스 121 4.6 (주)덱스터스튜디오 98 3.8 메가박스중앙(주)플러스엠 92 3.5 기타 437 16.8 합계 2,605 100.0 자료) 2020년 3월 한국 영화산업 결산 보고서 사업부분 2020년 1분기 누적 통계 배급사 전국관객수 (만명) 점유율 (%) 한국영화 (주)쇼박스 475 28.2 롯데컬처웍스(주)롯데엔터테인먼트 344 20.4 (주)씨제이이엔엠 268 15.9 (주)넥스트엔터테인먼트월드(NEW) 232 13.8 (주)에이스메이커무비웍스 121 7.2 기타 244 14.5 합계 1,684 100.0 자료) 2020년 3월 한국 영화산업 결산 보고서 라. 음악사업 1) 업계의 현황[산업의 특성] 2000년대 초반 MP3의 등장으로 음악시장은 기존 음반 중심에서 음성적 P2P를 중심으로 한 디지털음원으로 변화됨에 따라 급격한 침체기에 접어들었으나 2008년 지적재산권 강화를 위해 소리바다에 대한 법적 제재 조치가 내려짐에 따라 점진적으로 합법적 유통시장으로 전환되고 있으며 2011년 스마트폰 보급확대로 기존 다운로드 시장에서 스트리밍 시장으로 변화하는 등 음악시장은 디지털 시장으로 변화하고 있습니다. 그리고 2013년 징수규정이 개정됨에 따라 음악 저작권자 및 인접권자의 권리가 확대되었고 이로 인해 권리자들의 수익금이 늘어난 반면, 상대적으로 소비자가가 인상됨에 따라 음원시장은 일시적인 침체가 전망되었습니다. 그러나 음악 포털 서비스 업체의 적극적인 마케팅 강화와 서비스 개선으로 대중의 합법적 음악 구매인식이 높아짐에 따라 디지털 음원시장은 성장세를 보였습니다. 2016년 징수규정 재개정으로 다시한번 저작권자 및 인접권자의 권리확대와 소비자가 인상이 일어났지만 음악 포털 서비스 업체의 적극적인 대응으로 시장의 성장세를 유지할 것으로 전망되고 있습니다. 음악시장은 K-POP의 글로벌 확산에 따라 일본 외 북미지역까지 Core팬덤 증가로 음악 콘서트 진출 기회가 확대 되고 있어 음악 사업의 질적/양적 성장을 지속하고 있습니다. 2) 사업 현황[영업의 개황] 음악사업부문은 음악 콘텐츠(음반ㆍ원, 아티스트)의 제작 및 유통을 중심으로 아티스트 권리를 활용한 국내 및 글로벌 콘서트, 매니지먼트, 부가상품 사업 등 국내 음악시장 내에서 다양한 연관 사업을 전개하고 있습니다. 음악사업은 다비치,헤이즈 등 전속 계약 아티스트와 AOMG , 아메바컬쳐, 하이어뮤직, 스윙엔터테인먼트, 빌리프랩등의 서브레이블 인수 및 설립으로 아티스트 IP를 확보하여 영향력을 지속적으로 확대 하고 있습니다. 2019년 LAPONE 일본 법인 설립으로 Mnet 콘텐츠 포맷인 101 JAPAN> 프로그램을 통한 아티스트 을 확보 하였으며, 2020년 데뷔앨범 발매를 시작으로 일본현지 음악IP 사업을 본격적으로 전개 할 예정입니다. 콘서트사업은 연간 300회 이상 국내/외 콘서트를 꾸준히 진행하고 있으며, 자사 아티스트 이외 국내/외 주요 아티스트들의 콘서트사업권을 지속적으로 확보하여 안정적인 사업으로 안착하는데 주력하고 있습니다. 이외 기존 유통사업은 일정 수준의 투자를 지속하여 음악시장 내 영향력을 유지하고, 지니뮤직과 협업 강화 , 방송 및 영화 부문과의 시너지 극대화를 통해 변화하는 시장 상황에 적극적으로 대응할 예정입니다. 마. 스튜디오드래곤(주) 스튜디오드래곤(주)는 2016년 5월, 씨제이이앤엠(주)의 드라마 사업본부가 물적분할해 설립되었습니다. 드라마 콘텐츠 사업의 환경 변화를 예측해 작가, 연출가(PD) 중심의 인적 구성을 강화하고 기획 및 제작 역량을 높였으며, 국내 최초로 드라마 스튜디오로서 사업 모델을 구축했습니다. (주)화앤담픽쳐스, (주)문화창고, (주)케이피제이 등 유수의 드라마 제작사를 자회사로 두고 드라마 콘텐츠 제작 역량을 크게 높이고 있습니다. 그 결과로, 국내 드라마 시장의 구조는 지상파 방송채널 위주의 구매자 시장(buyer market)에서 콘텐츠 제작사의 사업 역할과 책임이 강조되는 시장으로 변화하고 있으며, 산업화를 통해 발전하고 있습니다. 신인 작가 육성 프로그램 오펜(O`PEN)을 비롯해 중소 드라마 제작사와의 공동 제작 , 그리고 당분기에 미국에 해외 자회사 2개사를 신설하는 등 세 계 시장에서 국내 드라마 콘텐츠의 경쟁력을 높이고 있습니다. ※ 자세한 사업의 내용은 스튜디오드래곤(주)의 사업보고서 내용을 참고 바랍니다. 3. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품의 매출현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출 유형 주요상표(품목)등 2020년 1분기 2019년 1분기 2019년 4분기 누적 2018년 4분기 누적 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 미디어사업 방송채널 tvN/OCN 외 17개 채널 및 방송콘텐츠 광고/수신료 등 340,832 42.04% 379,978 44.17% 1,678,362 44.29% 857,957 36.35% 커머스사업 취급 수수료 및 직매입 판매 마진 의류, 전자/가구, 이미용품 품 등 375,883 46.36% 324,055 37.67% 1,427,262 37.66% 1,294,413 54.84% 영화/공연사업 영화제작/유통/투자 극장수입/판권 54,215 6.69% 104,087 12.10% 349,290 9.22% 97,235 4.12% 음악사업 음반제작/음원유통 음악/브랜드 39,837 4.91% 52,102 6.06% 334,810 8.83% 110,770 4.69% [ 합 계 ] 810,767 100.00% 860,223 100.00% 3,789,724 100.00% 2,360,375 100% ※당해년도 (주)씨제이이엔엠 연결 재무제표 기준으로 작성 하였습니다. 나. 커머스사업 주요 서비스 실적 세부 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 부문수익 부문이익 부문수익 부문이익 방송판매 172,119 18,890 146,359 24,119 카달로그판매 - - 2,939 646 인터넷판매 54,556 8,062 46,771 9,254 기타 121,798 12,075 96,048 13,506 합 계 348,473 39,027 292,117 47,525 ※ (주)씨제이이엔엠 커머스 부문 별도 재무사항을 기준으로 작성 하였습니다. ※ 기타 : 모바일, 오프라인, 수출 등 다. 주요 제품 가격변동 추이 [미디어사업] (1) 광고 수입 ① 산출기준 TV 광고 요금은 시급에 따라 PSA , SSA, SA, A, B의 5등급 으로 구분되며 광고 길이에 따라 요금은 조정됩니다. 또한 기 본 15초 광고이며 전후 CM, PIB, 중간 CM 으로 구성됩니다. 광고 단가는 패키지상품 및 기타 계약 조건에 따라 별도 협의를 통하여 차등 적용될 수 있습니다. ② 주요 가격변동 원인 당사는 주요 프로그램별 단가 도입, 시급의 세분화 등으로 광고 단가를 인상하여 지상파 광고와의 격차 해소 및 광고 단가를 현실화 시키기 위해 노력하고 있습니다. (2) 수신료 수입 각각의 PP 및 플랫폼 사업자 간에 개별계약으로 전환되어 일률적인 공급단가는 산출할 수 없습니다. (3) 콘텐츠 판매 수입 방송콘텐츠 판매는 국내외 방송사업자, 온라인ㆍ모바일 플랫폼, 콘텐츠 유통사업자에게 콘텐츠를 판매하는 사업이며 각각의 사업자간 개별계약으로 일률적인 공급 단가는 산출할 수 없습니다. [커머스 사업] 커머스 부문 매출은 상품 취급에 따른 수수료 수입과 직매입 상품 판매에 따른 판매 마진으로 구성 됩니다. 판매채널인 TV, 온라인, 오프라인 매장 등을 통해 국내외 협력사 상품을 대행 매출하거나, 당사가 직접 기획하여 판매하는 PB, LB 직매입 상품을 판매 하고 있습니다. (1) 취급수수료 수입 취 급수수료 수입은 국내외 협력사 상품을 당사의 채널을 통해 판매하여 얻어지는 수 입으로서 커머스 부문 매출의 70% 이상을 차지하고 있습니다. 플랫폼에 따라 TV, 디지털, 기타매출로 구분하고 있습니다. 각각은 상품매출, 대행매출, 기타매출로 구성 됩니다. (2) 직매입 상품 마진 직매입 상품 마진은 당사가 직접 기획하여 판매하는 PB (단독), LB (라이센스) 상품으로서 상품을 직접 매입하여 판매해 얻어지는 상품 마진 입니다. [영화사업] 영화진흥위원회에서 발표한 2019 년 의 평균 극장요금 을 추정 평균관람료로 사용하였습니다. 영화산업의 경우, 극장에서 관람료 수입이 발생하면 이 중 3%를 영화진흥기금으로 지급하고 남은 금액을 극장과 배급사가 부금율에 따라 배 부합니다. 배급사는 영화진흥기금 차감 후 배부액을 매출로 계상하므로 영화진흥기금과 극장배부액을 차감하여 관객당 평균단가를 계산하였습니다. 기타 자세한 부금율은 본 보고서 『II. 사업의 내용 중 4. 매출에 관한 사항 나. 판매경로 및 판매방법 등 [영화사업 부문] 3) 판매방법 및 조건』을 참조하시기 바랍니다. (단위 : 원) 구분 근거 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 평균 관람료 연간 평균 요금 7,895 8,032 7,989 8,383 8,444 영화진흥기금 평균 관람료의 3% 236 241 240 251 253 극장 배부액 영화진흥기금 차감 후 50% 3,830 3,896 3,875 4,066 4,095 관객당 평균단가 - 3,830 3,896 3,875 4,066 4,095 자료) 2019년 한국 영화 산업 결산 보고서 - 영화진흥위원회 [음악사업] 음악제작 및 유통사업을 영위하고 있으며 가격은 품목에 따라 상이합니다. 라. 주요 원재료 등의 현황 [미디어사업] (1) 주요 원재료의 현황 방송 프로그램을 제작하는데 필요한 주 요소는 방송 판권, 연출자, 작가, 출연자 등 인적/물적 자원이 가장 중요한 요소이나 매입유형, 용도로 표시 하기가 적합하지 않아 기재하지 아니하였습니다. (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 방송 프로그램 구매계약의 경우 계약 당시의 구매상황을 고려하여 개별계약이 이루어지므로 일률적으로 가격변동 추이를 논하기 어렵습니다. 인적, 물적자원의 결합에 의해 제작되는 방송제작물의 원재료는 연기자 출연료 등으로 가격을 산출하여 표시 하기가 적합하지 않아 기재하지 아니하였습니다. [커머스사업] (1) 주요 원재료의 현황 커머스사업은 국내외 협력사로 부터 상품을 위탁 받아 대행 판매하여 수수료를 매출로 인식하는 사업으로서 원재료와는 상관관계가 없거나 적습니다. (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 상기 커머스사업의 특성과 마찬가지로 원재료 등의 가격변동추이와 상관관계가 없거나 적습니다. [영화사업] (1) 주요 원재료의 현황 영화사업은 제작비와 밀접한 사업으로 최근 년도 한국 상업영화 평균 총 제작비는 아래와 같습니다 . 구 분 한국 상업영화 평균 총제작비 2014년(연간) 50.9억원 2015년(연간) 53.5억원 2016년(연간) 89.6억원 2017년(연간) 97.8억원 2018년(연간) 102.5억원 2019년(연간) 101.3억원 ※ 2015년 까지는 '총제작비 10억원 이상으로 제작되었거나 전국 최대 100개 상영관 이상에서 개봉 상영된 영화'로 기준 삼았으며, 2016년 부터는 '순제작비 30억 원 이상으로 제작된 영화'로 기준 삼았음. ※ 2019년은 간이조사를 통한 추정치로 산출했음. 자료) 201 9 년 한국 영화산업 결산 보고서 - 영화진흥위원회 [음악사업] 음악사업부문의 주요 원재료는 음악콘텐츠입니다. 음악콘텐츠는 외부제작사들에게 선급유통계약이나 일반유통계약 등을 통해 조달하거나 자체제작을 통해 조달하고 있습니다. 4 . 생산 및 설비 가. 서비스에 관한 생산능력 생산능력, 생산실적 및 가동률 등은 사업 특성상 기재하기 어려워 생략하였습니다. 나. 영 업에 중요한 시설, 재산에 대한 사항 1) 소유시설당사의 본사는 서울특별시 서초구 과천대로 870-13에 소재하고 있으며, 서울특별시 마포구 상암산로 1606에 미디어 관련 사업장 등을 소유하고 있습니다. 또한, 경기도 군포시 농심로 47번길 20에 물류센터를 운영하고 있습니다.2) 임차시설 임차시설로는 경기도 광주시 초월읍 산수로 642-70 내에 물류창고 일부를 운영하고 있습니다. 3) 기 타 세부사항 (단위 : 천원) 구 분 기초 순장부금액 회계정책의변경 취득 처분 및 폐기 사업결합 감가상각비 계정대체 순외환차이 반기말 순장부금액 토지 409,008,024 - - (129,046) - - - - 408,878,978 건물 196,473,021 - 4,966,854 - - (1,542,683) 4,161,192 (2,433) 204,055,951 구축물 4,205,703 - - - - (87,262) - - 4,118,441 기계장치 48,009,510 - 34,820 (23,258) - (2,816,020) - 480,018 45,685,070 차량운반구 3,207,053 - 484,259 (5,696) - (345,435) - (16,742) 3,323,439 집기비품 20,019,291 - 1,815,503 (4,306) - (2,215,443) 131,838 (30,946) 19,715,937 기타유형자산 28,498,269 - 1,524,286 (182,098) - (2,553,286) 2,120,078 456,252 29,863,501 사용권자산 100,480,589 - 2,258,701 (362,892) - (6,428,426) - 6,358,411 102,306,383 건설중인자산 137,773,687 - 16,781,988 (147,069) - - (6,413,108) 131,838 148,127,336 합 계 947,675,147 - 27,866,411 (854,365) - (15,988,555) - 7,376,398 966,075,036 ※ 타계정대체가 포함된 금액입니다. 다. 시설, 설비, 부동산, 전산시스템 등에 대한 투자계획 및 향후 기대효과 2020년에도 당사는 사업 인프라 고도화 및 해외 사업 경쟁력 강화를 위해 1,433억원의 유, 무형자산 투자를 계획하고 있으며 1분기 중 363억원을 집행하였습니다. 라. 스튜디오드래곤(주) 스튜디오드래곤(주)는 드라마 콘텐츠를 작가, 연출가(PD)에 의해 기획, 및 제작하는 사업으로 별도의 생산 설비나 능력을 요구하는 사업이 아닙니다. 따라서 생산 및 설비에 관한 사항은 기재 하지 않습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 : (주)씨제이이엔엠 (연결기준) 연결실체의 매출은 커머스, 미디어, 영화, 음악, 공연 사업으로 구분 됩니다. (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 2020년1분기 2019년1분기 2019년 4분기 누적 2018년 4분기 누적 미디어 CJ ENM 방송사업부문 및 종속회사 CJ E Hong Kong Limited 외 30개사 방송서비스 수출 79,992 59,581 301,233 168,339 내수 260,840 320,397 1,377,129 689,618 합계 340,832 379,978 1,678,362 857,957 커머스 CJ ENM 커머스사업부문 및 종속회사 아트웍스코리아 외 12개사 취급 수수료 및 직매입 판매 마진 수출 2,814 9,281 21,773 43,859 내수 373,069 314,774 1,405,489 1,250,554 합계 375,883 324,055 1,427,262 1,294,413 영화/공연 CJ ENM 영화/공연사업부문 및 종속회사 (주)제이케이필름 외 12개사 영화제작 및 투자, 배급, 공연 수출 19,856 15,612 73,955 23,940 내수 34,359 88,475 275,335 73,295 합계 54,215 104,087 349,290 97,235 음악 CJ ENM 음악사업부문 및 종속회사 에이오엠지(주) 외 10개사 음원 수출 12,664 12,796 145,100 14,878 내수 27,174 39,306 189,711 95,892 합계 39,837 52,102 334,811 110,770 합 계 수출 115,326 97,270 542,061 251,016 내수 695,441 762,952 3,247,664 2,109,359 합계 810,767 860,222 3,789,725 2,360,375 ※(주)씨제이이엔엠 연결 재무제표 기준으로 작성 하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 [미디어사업] 1) 판매 경로 (1) 채널 공급 계약(프로그램 공급 계약) 매년 1회씩 프로그램 공급 계약을 갱신하며 방송사업자(케이블,위성,IPTV)들의 채널라인업 합의 후 계약을 진행합니다. 계약 기간은 일반적으로 매년 1월 1일부터 12월 31일까지이고, 계약 만료 30일 전까지 계약 갱신 과 관련한 별도 협의가 없으면 자동 연장됩니다. (2) 광고 계약 광고매출은 직접 판매매출(본사와 광고주와의 직접 계약)과 대행매출(광고대행사를 통한 위수탁 거래)로 나눌 수 있는데 대행매출의 경우 수주 받은 광고 매출의 일정 비율의 금액을 수수료로 지급하고 있습니다. (3) 콘 텐츠 판매 계약 콘텐츠 판매 역시 직접 판매와 대행 판매로 나눌 수 있습니다. 전시장 등에 부스를 세우고 콘텐츠 바이어와 접촉하여 판매하거나 기존 네트워크를 활용하여 판매하는 방식이 직접 판매에 해당하고, 콘텐츠 관련 저작권의 판매를 대행하는 대행사를 통한 판매는 대행 판매입니다. (4) 디지털미디어사업 당사 제작 및 외부 제휴 콘텐츠 (PIP 및 MCN 등)를 외부 플랫폼에 공급해 광고 재원을 확대해 나가고 있습니다. 특히 당사는 MCN사업 'DIA TV'를 통해 1인 창작자들의 저변 확대 및 디지털콘텐츠의 글로벌화, 수익화에 힘쓰고 있습니다. 2) 판매 방법 및 전략 (1) 채널 공급 방법 및 전략 채널 공급 방법은 연간 프로그램 사용료를 정액으로 월별 지급하는 방식과 월별 가입자 수 또는 방송 매출액을 반영한 정률 지급 방식으로 구분됩니다. 각 사업자별 지급 방식에 따라 매월 말일에 프로그램 사용료를 청구하며 결제일은 청구 월의 익월 말일까지입니다. 프로그램 공급 계약은 프로그램 사용료 뿐만 아니라 시청률의 기본 요인이 되는 커버리지 확장 등의 유형ㆍ무형적인 이익을 고려한 포괄적인 접근이 필요합니다. ㈀ 프로그램 사용료의 극대화 : 당사 채널들의 시청률 및 인지도 등 방송 업계에서의 비중을 고려한 적정 프로그램 사용료 요구. ㈁ 커버리지 유지 및 확대 극대화 : 커버리지는 시청률과 밀접한 관계를 갖고 있으며 채널별 시청률은 광고 수입에 영향을 미침. ㈂ 마케팅 활동 : 콘텐츠 및 채널 브랜드 홍보를 여러 매체와 방법으로 마케팅 활동을 함으로 써 채널 인지도와 시청률을 극대화시킴. (2) 광고 매출 방법 및 전략 ㈀ 연간계약 : 1년간 총 집행금액 청약, 약정 CPRP or 할인율을 일괄 계약 ㈁ 기간청약 : 3개월~6개월 단위 집행금액 청약 ㈂ 임시물 청약 : 1개월 또는 1개월 미만 단위 계약 ㈃ 특별 판 매 : 특집 프로그램에 대해서 한정적 재원을 소수의 광고주에 한해 특별 판매하는 방식단순히 광고 상품을 판 매하 는 것 이 아닌, 본사의 제작 역량과 방송 광고 재원 및 온라인 광고 재원, 오프라인 이벤트 등을 결합한 IMC(Intergrated Marketing Communication) 상품을 통하여 광고주가 360도 전 방위적으로 기업의 브랜드, 상품의 가치를 제고할 수 있는 마케팅 툴을 제시하는 등 비지니스 파트너십을 구축하는 광고 판매 전략을 실현하고 있습니다. (3) 콘 텐츠 판매 방법 및 전략 타이틀별 혹은 여러 개의 타이틀을 장르별, 콘텐츠 성격별로 묶어 하나의 상품으로 구성하여 판매합니다. 콘텐츠별로 판매 타겟시장을 설정하고 목표 시장의 선호도에 부합하는 출연진, 작가,연출진 등의 섭외에서 목표 시장의 정서에 맞도록 콘텐츠의 스토리를 풀어 나가는 것까지 기획단계에서부터 판매 전략을 연계하여 콘텐츠 판매 매출을 극대화시키고자 합니다. (4) 디지털미디어사업 판매 방법 및 전략 모바일 OTT 기반의 디지털 유통 강화 를 통한 광고와 커머스 사업 확장, 글로벌 MCN 추진과 동시에 국내외 빅플랫폼과의 제휴/확장 전략을 통해 다양하고 차별화된 비 지니스 모델을 발굴하여 매출을 극대화하고자 합니다. 디지털 콘텐츠 소비 트렌드에 대응하고, 신성장 동력을 마련하고자 자체 디지털 플랫 폼 TVING 을 통해 당 사의 콘텐츠를 직접 유통하고 광고 및 유료 가입 상품을 판매하여 매출 극대화 전략을 실현하고 있습니다. [커머스사업] 1) 판매경로 상품구매담당자(MD)가 업체와 물품 공급계약을 맺은 후 TV, 인터넷 등의 매체를 통해 일반 고객에게 직접 상품정보를 제공합니다. 전화 또는 인터넷, 모바일, 리모콘 등으로 고객의 주문을 접수한 후, 결제가 이루어지면 택배회사를 통해 상품을배송합니다. 2) 판매방법 구매를 원하는 고객으로부터 전화 또는 인터넷으로 주문을 받은 후 신용카드 결제 또는 무통장 입금 방식으로 상품대금을 회수하고, 택배회사를 통해 고객이 희망하는 장소로 상품을 배송하는 판매 형식을 취하고 있습니다. 3) 판매전략 당사는 상품 경쟁력과 콘텐츠를 활용하여 소비자들에게 차별적 쇼핑의 경험을 제시하는 전략을 택하고 있습니다. 오랜 커머스사업 노하우를 바탕으로 선제적 시즌상품을 편성하고, 자체 PB/LB 브랜드를 중심으로 한 상품 차별화 전략을 갖고 있습니다. 특히 패션 분야에서 역량 있는 MD 인적 자원과 유명 디자이너와의 협업, 고급 캐시미어 등 소재의 고급화를 통해 경쟁사 대비 차별적 우위를 점하고 있습니다. 이와 더불어 TV채널 外 온라인/모바일 플랫폼 'CJmall', 오프라인 매장 '스타일온에어' 등 다양한 판매채널을 통해 고객의 다양한 쇼핑 니즈에 대응하고 있습니다. 또한, 급성장하는 모바일 트렌드에 맞춰 2017년 12월 업계 최초로 모바일 전용 실시간 채팅 기반 생방송 채널인 '쇼크라이브'를 개국하였습니다. 이러한 다양한 판매채널과 당사가 보유한 유수의 미디어콘텐츠 역량을 결합하여 고객들에게 단순한 상품 소개 및 판매를 넘어 새롭고 즐거운 쇼핑의 가치를 제공하고 있습니다. [ 영화사업] 1) 판매조직 부문 주요업무 국내 영화 영화 시나리오 기획개발 및 투자, 배급, 마케팅 해외 영화 해외세일즈, 해외 공동제작 및 배급, 마케팅 뮤지컬 뮤지컬 연출 및 기획 2) 판매경로 및 판매방법 구분 판매 경로 판매 방법 국내 영화 영화관 영화관 상영 후 부금 정산 홈비디오 홈비디오 유통 대행사 통한 판매 TV/기타 방송사별 방영권 판매, 콘텐츠 대행사 통한 판매 해외 영화 해외 해외판권 판매 또는 직접배급 뮤지컬 온라인, 현장 인터파크, 예스 24 등 온라인 티켓판매처 또는 뮤지컬 현장 티켓판매소 통해 판매 [ 음악사업] 1) 판매조직 매출유형 품목 조직 음반/음원, 콘서트, MD매출 음반/음원, 콘서트, MD 등 음악사업부 2) 판매경로 (1) 음악유통사업은 기 구축된 음반 기획사와의 네트워크를 통해 확보한 앨범을 전국 음반 도ㆍ소매에 공급하고 있으며 지니뮤직 등의 사이트와 이동통신사 등을 통해 음원을 판매하고 있습니다. (2) 콘서트 사업은 기 구축된 아티스트 소속사와의 네트워크를 통해 확보한 공연권을 바탕으로 콘서트를 기획/제작하며, 인터파크 등 티켓 유통 플랫폼을 통해 콘서트 티켓을 판매하고 있습니다. (3) MD 사업은 수입 또는 구매한 상품을 오프라인 매장 또는 공연 장 내에서 판매하고있습니다. 3) 판매방법 및 조건 구분 판매 방법 조건 음악유통 ① 음반:자사 및 기획사와의 계약에 의해서 발매하는 음반을 일반 도소매상을 통한 판매 ② 음원:자사 음원 및 기획사와의 계약에 의해서 제공받는 음원을 온라인 및 디지털음원 업체에 제공 현금 및 외상판매 외상판매된 제품의 대금회수방법은 1개월 내에 현금과 어음 등으로 결제되며, 현금 대 어음 결제비율은 약 70:30 정도임 MD ① 도매상을 통한 판매 ② 공연 및 행사장에서 직접 판매 현금 및 외상 판매 4) 판매전략 (1) 음악유통사업은 기 구축된 음반 기획사와의 네트워크를 통해 인지도 높은 가수의 앨범을 확보하고 당사 케이블 채널 Mnet을 통한 프로모션을 적극활용한 영업활동을 수행하고 있습니다. (2) 콘서트 사업은 기 구축된 아티스트 소속사와의 네트워크를 통해 확보한 공연권 을 바탕으로 콘서트를 기획/제작하며, 당사 케이블 채널 Mnet을 통한 프로모션을 적극 활용한 영업활동을 수행하고 있습니다. (3) MD사업은 고객의 니즈에 부합하는 상품을 발굴/기획/마케팅하고 이를 다수의 협력업체를 통해 유통하고 있습니다. 다. 스튜디오드래곤(주) 1) 매출 실적 (연결 기준) (단위: 백만원) 품목 제 5 기 1분기(2020.01.01~2020.03.31) 제 4 기(2019.01.01~2019.12.31) 제 3 기(2018.01.01~2018.12.31) 드라마 사업 수출 67,497 160,803 110,620 내수 52,804 307,858 268,986 소계 120,301 468,661 379,606 2) 판 매경로 및 판매방법 등 매출 품목 판매조직 내용 드라마 편성 각 드라마 제작팀 프로젝트 담당 PD가 직접 매체와 협상 드라마 판매 사업전략팀 (주)씨제이이엔엠에 국내외 판권 판매 위탁 협찬 및 기타 사업팀 협찬 및 기타 매출 담당 스튜디오드래곤은 드라마를 기획 및 제작하여 공급하는 것을 주요 사업으로 하고 있고, 일반 제조기업과는 달리 별도의 재판매를 위한 영업부나 직매점, 지점 및 영업소, 사업소 등이 존재하지 않습니다. 따라서 드라마 편성, 협찬 등은 각 프로젝트 담당, 사업팀이 직접 담당하고 있습니다.또한 스튜디오드래곤은 당사의 판매 대행을 통하여 우수한 판매 네트워크를 확보하고 있으며, 이에 따라 당사는 드라마 제작에 집중할 수 있는 환경을 구축하여 완성도 높은 드라마 제작을 통한 시장 입지를 강화하고 있습니다. 3) 판매전략 (1) 국내 판매 전략 ㈜씨제이이엔엠의 tvN, OCN 등 채널에 콘텐츠를 공급하고 있으며, 지상파, 종합편성채널 등 전통 미디어 및 디지털 등 다양한 플랫폼에 맞춤형 콘텐츠를 공급하고 있습니다. (2) 글로벌 판매 전략 글로벌 전역에 현지 최고의 Traditional / New media 사업자들과 강력한 네트워크를 보유하면서, 장기적인 협력 관계를 통해 판매를 진행하고 있으며, 로컬 제작사 및 방송사들과 파트너쉽을 통해 현지화를 확대하고 있습니다. 4) 주요 매출처 (주)씨제이이엔엠이 보유하고 있는 tvN 및 OCN에 드라마를 공급하고 있으며 지상파 등으로 매출처를 확대하고 있습니다. (단위: 백만원) 매출처 제5기 1분기 제4기 제3기 (주)씨제이이엔엠 45,182 199,169 199,169 전체 매출 비중 37.56% 42.50% 42.50% (*)제3기(전전기) 중 (주)씨제이오쇼핑이 씨제이이앤엠(주)을 흡수합병 하면서 지배기업이 (주)씨제이이엔엠으로 변경되었으며 기존 씨제이이앤엠(주)와의 거래금액이 포함되어있습니다. 6. 수주 상황 보고서 작성기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 7. 시장위험과 위험 관리 가. 주요 시장위험 1) 환율변동에 따른 위험 당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으며, 외화 입출금 규모 및 환율의 변동에 따라 환차손익이 발생할 수 있습니다. 2) 시장금리 변동 시장금리가 상승할 경우 이자비용 증가를 초래할 수 있습니다. 나. 위험관리정책 1) 위험관리방식 당사는 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성 및 경영의 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. (1) 환율변동에 따른 위험 당사는 외화 소요자금의 일부분을 적정환율로 통화옵션 및 통화선도 등을 통해 환위험을 헤지하고 있습니 다. (2) 시장금리변동에 따른 위험 2020년 1분기말 기준, 당사의 차입금 중 1년 미만 만기도래 차입금의 비중은 총 차입금의 72.7% 입 니 다. (3) 위험관리조직 당사는 시장위험의 예 측과 위험자산의 환변동 등에 따른 실적 분석 등을 통해 위험을관리하고 있습니다. 국내외 투자은행 및 금융기관에서 제공하는 시장 정보 등을 이용하여 시장위험에 대한 예측, 관리, 분석, 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 기타 자세한 내용은 첨부된 연결검토보고서 주석사항 중 "29. 금융상품" 을 참조하시기 바랍니다. 8. 파생상품 거래 현황 [ 외환 파생상품계약 (통화옵션 및 통화선도) ] 환율 상승에 따른 환차손 리스크를 헤지하기 위해 통화옵션 및 통화선도 거래를 체결하고 있으며, 계약환율 대비 환율 상승 또는 하락시 거래이 익 또는 거래손실이 발생되는 구조입니다. [ 신용 파생상품계약 (차액정산계약) ] 당사는 종속기업인 (주)씨제이라이브시티 (구, 케이밸리(주) )가 발행한 전환사채(권면총액 JPY 3,053백만)의 인수회사(Bangsawan Capital Limited)와 전환사채 발행 후 5년이 되는 시점에 전환사채를 제3자에게 매각시 공정가치 변동으로부터 발생하는 차액을 정산하는 총수익스왑(Total Return Swap)계약을 체결하였습니다. 신용파생상품 계약 명세 구 분 내 용 신용파생상품의 명칭 총수익스왑(Total Return Swap) 보장매수자(protection buyer) (주)씨제이이엔엠 보장매도자(protection seller) Bangsawan Capital Limited 계약일 2016년 6월 8일 만기일 2021년 6월 10일 계약금액 (주)씨제이라이브시티 전환사채 원금 및 5년치 이자금액 기초자산(준거자산) (주)씨제이라이브시티 전환사채 (기초 자산에 대한 세부 내역은 'XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 신종자본증권 발행현황'을 참고) 계약체결목적 - 계약내용 (주)씨제이이엔엠은 종속기업인 (주)씨제이라이브시티 가 발행한 전환사채(권면총액 JPY 31억)의 인수회사(Bangsawan Capital Limited)와 전환사채 발행 후 5년이 되는 시점에 전환사채를 제3자에게 매각시 공정가치 변동으로부터 발생하는 차액을 정산하는 총수익스왑(Total Return Swap)계약을 체결함.(주)씨제이이엔엠은 Bangsawan Capital Limited에 대하여 지배기업 또는 지배기업이 지정하는 자에게 Bangsawan Capital Limited가 보유하고 있는 전환사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 보유함 수수료 - 정산(결제)방법 제3자 매각가와 공정가치의 차액 정산 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부 최대주주 담보 제공여부 - 중개금융회사 - 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 - [ 우 선매수청구권] 지배기업은 Bangsawan Capital Limited에 대하여 당사 또는 당사가 지정하는 자에게 Bangsawan Capital Limited가 보유하고 있는 전환사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. [콜 / 풋옵션] 당사는 (주)아트웍스코리아 주식과 관련하여 2022년 7월 3일 이후, 잔여 주식 전부를(주)아트웍스코리아의 과거 최대주주로부터 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있으며, (주)아트웍스코리아의 과거 최대주주는 잔여 주식 전부를 회사에게 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 해당 옵션의 행사가액은 옵션 행사 시점의 주식의 공정가치입니다. 9. 경영상의 주요 계약 가 . (주)씨제이이엔엠 공시대상기간 중의 주요 경영상의 주요 계약 등은 아래와 같습니다. 사업부문 계약내용 계약상대방 계약체결시기 계약목적 비고 영화사업 영화 제작 메인/공동 투자 ( 나쁜녀석들, 백두산 등) 영화 제작사 등 - 영화 배급 및 부가 판권 확보 - 커머스사업 아트웍스코리아 인수(Fun shop) 아트웍스코리아 - 사업 경쟁력 강화 - 뮤지컬 사업 제작계약서 ( 보디가드, 빅피쉬 등) 뮤지컬 제작사 등 - 뮤지컬의 제작 - 나. 스튜디오드래곤(주) 공시대상기간 중의 주요 경영상의 주요 계약 등은 아래와 같습니다. 구 분 계약상대방 계약체결시기(계약기간) 계약의 목적 및 주요내용 작가계약 김은숙 2015.11 기획개발 작가계약 김영현 2016.07 기획개발 작가계약 박상연 2016.07 기획개발 작가계약 박지은 2015.08 기획개발 작가계약 노희경 2018.11 기획개발 10. 연구개발 활동 가. (주)씨제이이엔엠 1) 연구개발활동의 개요 [IT 서비스] 당사는 연구개발 담당조직을 IT 전략담당 내 IT전략기획팀, 빅데이터플랫폼팀, IT아키텍처팀, 버티컬커머스플랫폼 TF, IT서비스기획팀, IT프론트개발팀, IT플랫폼개발팀, 정보보안팀 등으로 구성하여 정보시스템을 연구/개발, 운영하고 있습니다. [애니메이션 사업] (1) 개발 조직 당사는 2011년부터 사내에 기업부설 창작연구소를 설립하여 애니메이션 분야의 제작 원천기술 개발 및 제작 프로세스 체계 정립을 목표로 연구개발 활동을 수행하고 있습니다. 애니메이션 제작을 효율적으로 운용하기 위해서 내부 제작 시스템을 개선/개발하여 복잡한 프로세스를 단순화시키고 리얼타임 제작 기술을 접목시켜서 제작비와 제작시간의 효율성을 극대화시킬 수 있을 것으로 기대 됩니다. (2) 개발 실적 본부 연구과제 기관 연구결과 및 기대효과 애니메이션사업부 프로젝트 신규IP 기획R 공동 글로벌 애니메이션 시장에 적합하게 기획하고 OSMU 가능한 콘텐츠로 사업 범위를 확대시킬 수 있는 경쟁력 있는 IP 확보가 기대됨 2) 연구개발 비용 등 당사는 연구 또는 내부 프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발 단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현 가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수 가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있습니다. 나. 스 튜디오드래곤(주) 스튜디오드래곤(주) 는 이야기의 소재를 탐색, 발굴하고 기획하여, 드라마라는 영상 콘텐츠를 제작 및 판매하는 사업을 영위하고 있으므로 별도의 연구개발 조직이나 인력이 갖추어져 있지 않습니다. 그러나 드라마 제작 사업 특성을 고려할 때, 스튜디오드래곤(주) 가 확보한 기술의 원천은 PD, 작가, 연출팀, 기획팀이라고 할 수 있습니다.따라서 크리에이터급 기획PD 확보 및 육성을 통한 역량 내재화가 스튜디오드래곤(주) 사업에 중요한 Factor로 지속적으로 조직을 강화, 인력 충원할 것입니다. 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 상표 관리정책 등 지적재산권 보유 관련 1) 상표권 및 디자인권 당사는 영위하는 사업과 관련하여 보고서 작성 기준일 현재 국내에 3,039 건의 등록상표 및 해외에 1,655 건의 등록상표, 국내에 35 건의 등록 디자인 및 해외에 24 건의 등록 디자인을 보유하고 있습니다. 2) 특허권 및 실용신안권 당사는 영위하는 사업과 관련하여 보고서 작성기준일 현재 국내에 31 건의 등록특허 , 국내에 8 건의 실용신안를 보유하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 연결 요약재무정보((주)씨제이이엔엠와 그 종속기업) (단위: 백만원) 구 분 제27기 1분기 제26기 제25기 2020.03.31 2019.12.31 2018.12.31 [유동자산] 1,669,330 1,670,977 1,806,585 현금및현금성자산 404,713 269,792 453,401 단기금융상품 108,297 99,304 75,713 매출채권 751,306 835,386 880,617 재고자산 92,846 120,547 94,249 기타유동자산 312,168 345,948 302,605 [매각예정자산] 3,400 5,137 - 매각예정자산 3,400 5,137 - [비유동자산] 3,988,924 3,758,794 4,948,363 관계기업투자 1,400,963 1,320,837 1,222,312 공동기업투자 8,908 9,307 18,513 유형자산 966,075 947,675 1,398,236 무형자산 1,121,960 1,037,887 1,826,952 투자부동산 - - 5,093 기타비유동자산 491,018 443,088 477,257 자산총계 5,661,654 5,434,908 6,754,948 [유동부채] 1,864,378 1,659,292 2,021,789 [매각예정부채] - 1,316 - [비유동부채] 620,953 622,406 1,307,511 부채총계 2,485,331 2,283,014 3,329,300 [자본금] 110,577 110,577 110,564 [주식발행초과금] 101,147 101,147 100,597 [이 익 잉 여 금] 1,144,868 1,145,527 1,069,860 [기타자본구성요소] 1,596,990 1,589,239 1,482,193 [비지배지분] 222,741 205,404 662,434 자본총계 3,176,323 3,151,894 3,425,648 구 분 2020.01.01 2019.01.01 2018.01.01 ~2020.03.31 ~2019.03.31 ~2018.03.31 매출액 810,767 860,222 564,716 영업이익 39,726 79,024 55,464 법인세비용차감전순이익 39,071 77,102 75,397 당 기 순 이 익 30,158 48,989 62,712 지배기업의 소유주에게귀속되는 당기순이익 26,875 42,513 59,378 비지배지분의 소유주에게귀속되는 당기순이익 3,283 6,476 3,334 당 기 총 포 괄 이 익 37,652 89,715 57,850 계속영업 기본주당순이익 1,369원 2,166원 9,848원 연결대상 종속회사 수 69 63 14 ※연결대상 종속회사 수는 지배회사인 (주)씨제이이엔엠을 제외하고 기재하였습니다. ※제25기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호에 따라 작성되었습니다. 나. 투자자가 요약연결재무정보를 기간별로 비교하는데 있어서 오해를 유발할 수 있는 중요한 사항 회사는 2018년 7월 1일을 기준일로 하여 씨제이이앤엠(주)를 흡수합병하였으며, 방송서비스, 음반 및 영화제작투자, 연예 매니지먼트, 컨텐츠, 광고 등의 사업이 추가되었습니다. 또한, 전기 중 ㈜씨제이헬로를 매각하여 연결대상 종속회사에서 제외되었습니다. 다. 요약재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제27기 1분기 제26기 제25기 2020.03.31 2019.12.31 2018.12.31 [유동자산] 1,127,835 1,130,066 1,056,643 현금및현금성자산 182,652 78,253 89,979 단기금융상품 25,350 25,350 49,050 매출채권 587,563 651,974 567,873 재 고 자 산 85,143 112,249 69,081 기타유동자산 244,127 262,240 280,660 [매각예정자산] 3,400 4,330 - 매각예정자산 3,400 4,330 - [비유동자산] 3,430,160 3,216,569 3,434,539 매도가능금융자산 144,820 182,586 190,827 종속기업투자 703,828 577,239 1,001,628 관계기업투자 1,134,118 1,121,940 1,143,231 공동기업투자 6,587 6,587 23,610 유형자산 535,535 526,188 379,905 무형자산 748,219 681,939 621,650 기타비유동자산 157,053 120,090 73,688 자산총계 4,561,395 4,350,965 4,491,182 [유동부채] 1,420,372 1,087,014 1,407,099 [비유동부채] 404,588 479,369 570,869 부채총계 184,960 1,566,383 1,977,968 [자본금] 110,577 110,577 110,564 [주식발행초과금] 101,147 101,147 100,597 [이 익 잉 여 금] 1,028,763 1,040,800 750,251 [기타자본구성요소] 1,495,948 1,532,057 1,551,802 자본총계 2,736,435 2,784,582 2,513,214 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 2020.01.01 2019.01.01 2018.01.01 ~2020.03.31 ~2019.03.31 ~2018.03.31 매출액 665,337 713,326 272,406 영업이익 36,636 81,739 43,202 법인세비용차감전순이익 17,768 74,905 48,122 당 기 순 이 익 15,450 59,200 40,255 당 기 총 포 괄 이 익 (20,659) 61,254 34,137 계속영업 기본주당순이익 787원 3,016원 6,677원 ※제25기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_27기_씨제이이엔엠_v1.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 27 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 26 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 27 기 1분기말 제 26 기말 자산 유동자산 1,669,330,357,807 1,670,976,920,922 현금및현금성자산 404,712,708,756 269,792,454,423 단기금융상품 108,296,913,025 99,303,655,013 매출채권 751,305,552,635 835,386,217,071 선급금 196,604,413,603 233,577,391,525 재고자산 92,846,122,102 120,547,198,705 유동매도가능금융자산 414,215,161 413,714,331 당기법인세자산 2,532,261,713 2,424,543,548 기타유동금융자산 62,914,848,290 63,295,614,130 기타유동자산 49,703,322,522 46,236,132,176 매각예정자산 3,400,000,000 5,136,685,384 매각예정자산 3,400,000,000 5,136,685,384 비유동자산 3,988,924,024,847 3,758,793,981,555 장기매출채권 19,238,495,229 20,986,864,746 매도가능금융자산 228,153,483,356 207,391,864,300 관계기업투자 1,400,963,374,734 1,323,277,488,748 공동기업투자 8,907,844,286 9,306,781,639 유형자산 966,075,036,419 947,675,147,472 무형자산 1,121,960,123,221 1,037,887,243,746 기타비유동금융자산 46,548,501,793 43,821,326,163 기타비유동자산 163,027,203,203 132,807,579,826 이연법인세자산 34,049,962,606 35,639,684,915 자산총계 5,661,654,382,654 5,434,907,587,861 부채 유동부채 1,864,377,872,092 1,659,291,855,578 매입채무 223,890,539,344 269,451,199,281 미지급금 218,740,642,711 287,778,957,491 유동계약부채 56,536,166,398 46,798,893,526 단기차입금 586,985,465,487 137,432,257,397 유동성장기차입금 120,250,000,000 120,492,260,674 유동성사채 79,954,818,008 169,924,347,460 당기법인세부채 61,165,531,448 99,270,951,311 충당부채 1,162,705,499 1,162,705,499 기타유동금융부채 366,865,889,487 347,040,049,982 기타유동부채 148,826,113,710 179,940,232,957 매각예정부채 1,316,309,408 매각예정부채 1,316,309,408 비유동부채 620,953,575,591 622,405,928,477 장기차입금 29,452,000,000 24,892,282,000 사채 266,418,223,651 264,444,414,777 순확정급여부채 44,323,098,163 41,018,028,202 이연법인세부채 183,311,388,163 187,349,804,356 기타비유동금융부채 95,806,827,373 102,440,475,142 기타비유동부채 716,077,079 1,215,892,699 비유동충당부채 925,961,162 1,045,031,301 부채총계 2,485,331,447,683 2,283,014,093,463 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 2,953,581,620,416 2,946,490,962,344 자본금 110,577,370,000 110,577,370,000 주식발행초과금 101,147,441,547 101,147,441,547 이익잉여금 1,144,868,217,640 1,145,527,001,590 기타자본구성요소 1,596,988,591,229 1,589,239,149,207 비지배지분 222,741,314,555 205,402,532,054 자본총계 3,176,322,934,971 3,151,893,494,398 부채및자본총계 5,661,654,382,654 5,434,907,587,861 연결 포괄손익계산서 제 27 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 26 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 810,766,913,727 810,766,913,727 860,222,148,187 860,222,148,187 매출원가 473,268,040,694 473,268,040,694 503,385,016,107 503,385,016,107 매출총이익 337,498,873,033 337,498,873,033 356,837,132,080 356,837,132,080 판매비와관리비 297,549,888,544 297,549,888,544 276,380,753,318 276,380,753,318 대손상각비 223,352,231 223,352,231 1,432,862,112 1,432,862,112 영업이익 39,725,632,258 39,725,632,258 79,023,516,650 79,023,516,650 금융이익 25,655,546,183 25,655,546,183 13,116,659,742 13,116,659,742 금융원가 21,976,538,829 21,976,538,829 15,670,861,356 15,670,861,356 지분법이익(손실) 11,802,985,861 11,802,985,861 6,313,984,508 6,313,984,508 기타영업외이익 2,056,027,874 2,056,027,874 1,814,152,151 1,814,152,151 기타의대손상각비환입 (564,009,923) (564,009,923) 670,825,372 670,825,372 기타영업외비용 17,628,244,806 17,628,244,806 8,166,485,412 8,166,485,412 법인세비용차감전순이익 39,071,398,618 39,071,398,618 77,101,791,655 77,101,791,655 법인세비용 8,913,441,757 8,913,441,757 26,498,355,331 26,498,355,331 계속영업이익(손실) 30,157,956,861 30,157,956,861 50,603,436,324 50,603,436,324 중단영업이익(손실) (1,614,137,353) (1,614,137,353) 분기순이익 30,157,956,861 30,157,956,861 48,989,298,971 48,989,298,971 기타포괄손익 7,494,297,553 7,494,297,553 40,726,021,371 40,726,021,371 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1,577,194,597) (1,577,194,597) 2,037,592,900 2,037,592,900 확정급여제도의 재측정요소 (91,245,183) (91,245,183) (12,664,302) (12,664,302) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 (36,106,855,128) (36,106,855,128) 2,043,725,357 2,043,725,357 지분법자본변동 34,620,905,714 34,620,905,714 6,531,845 6,531,845 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 9,071,492,150 9,071,492,150 38,688,428,471 38,688,428,471 해외사업환산손익 (642,508,955) (642,508,955) (830,706,019) (830,706,019) 지분법자본변동 9,714,001,105 9,714,001,105 39,519,134,490 39,519,134,490 분기총포괄이익 37,652,254,414 37,652,254,414 89,715,320,342 89,715,320,342 분기순이익의 귀속 지배기업의 소유주 26,875,251,693 26,875,251,693 42,513,138,929 42,513,138,929 계속영업이익 26,875,251,693 26,875,251,693 43,383,417,897 43,383,417,897 중단영업이익 (870,278,968) (870,278,968) 비지배지분 3,282,705,168 3,282,705,168 6,476,160,042 6,476,160,042 계속영업이익 3,282,705,168 3,282,705,168 7,220,018,427 7,220,018,427 중단영업이익 (743,858,385) (743,858,385) 분기총포괄이익의 귀속 지배기업의 소유주 34,673,044,368 34,673,044,368 83,169,728,842 83,169,728,842 비지배지분 2,979,210,046 2,979,210,046 6,545,591,500 6,545,591,500 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 1,369 1,369 2,166 2,166 계속영업기본주당이익 (단위 : 원) 1,369 1,369 2,210 2,210 중단영업기본주당이익 (단위 : 원) (44) (44) 희석주당이익 (단위 : 원) 1,369 1,369 2,166 2,166 계속영업희석주당이익 (단위 : 원) 1,369 1,369 2,210 2,210 중단영업희석주당이익 (단위 : 원) (44) (44) 연결 자본변동표 제 27 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 26 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유주에게 귀속분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업 소유주에게 귀속분 합계 2019.01.01 (기초자본) 110,563,520,000 100,597,273,434 1,069,859,888,095 1,482,193,087,666 2,763,213,769,195 662,434,540,867 3,425,648,310,062 분기순이익 42,513,138,929 42,513,138,929 6,476,160,042 48,989,298,971 확정급여제도의 재측정요소 (6,458,445) (6,458,445) (6,205,857) (12,664,302) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 2,049,279,515 2,049,279,515 (5,554,158) 2,043,725,357 해외사업환산손익 (911,897,492) (911,897,492) 81,191,473 (830,706,019) 지분법자본변동 550,544,934 38,975,121,401 39,525,666,335 39,525,666,335 배당금의 지급 (23,557,245,600) (23,557,245,600) (2,676,793,575) (26,234,039,175) 주식선택권의 행사 13,850,000 550,168,113 (233,268,113) 330,750,000 330,750,000 종속기업 지분변동으로 증감 (136,212,360) (136,212,360) 93,012,360 (43,200,000) 종속기업 처분으로 인한 증감 사업결합 2019.03.31 (기말자본) 110,577,370,000 101,147,441,547 1,089,359,867,913 1,521,936,110,617 2,823,020,790,077 666,396,351,152 3,489,417,141,229 2020.01.01 (기초자본) 110,577,370,000 101,147,441,547 1,145,527,001,590 1,589,239,149,207 2,946,490,962,344 205,402,532,054 3,151,893,494,398 분기순이익 26,875,251,693 26,875,251,693 3,282,705,168 30,157,956,861 확정급여제도의 재측정요소 (46,535,043) (46,535,043) (44,710,140) (91,245,183) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 (36,106,905,211) (36,106,905,211) 50,083 (36,106,855,128) 해외사업환산손익 (383,673,890) (383,673,890) (258,835,065) (642,508,955) 지분법자본변동 44,334,906,819 44,334,906,819 44,334,906,819 배당금의 지급 (27,487,500,600) (27,487,500,600) (27,487,500,600) 주식선택권의 행사 종속기업 지분변동으로 증감 종속기업 처분으로 인한 증감 (94,885,696) (94,885,696) 1,550,569,285 1,455,683,589 사업결합 12,809,003,170 12,809,003,170 2020.03.31 (기말자본) 110,577,370,000 101,147,441,547 1,144,868,217,640 1,596,988,591,229 2,953,581,620,416 222,741,314,555 3,176,322,934,971 연결 현금흐름표 제 27 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 26 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 영업활동 현금흐름 56,136,204,412 284,700,011,846 영업으로부터 창출된 현금흐름 111,887,388,989 294,114,923,331 이자의 수취 1,196,344,528 3,357,846,603 이자의 지급 (7,953,193,649) (9,880,814,632) 법인세 납부 (48,994,335,456) (2,891,943,456) 투자활동 현금흐름 (282,551,341,050) (283,470,211,282) 단기금융상품의 증가 (8,705,254,677) (103,070,519,733) 기타유동금융자산의 감소 1,926,064,450 7,329,252,670 기타유동금융자산의 증가 (150,269,801) (2,495,461,000) 매도가능금융자산의 처분 420,000,000 8,245,194,527 매도가능금융자산의 취득 (73,564,055,173) (7,019,145,638) 기타비유동금융자산의 증가 (1,942,168,764) (1,247,653,215) 기타비유동금융자산의 감소 1,872,658,329 4,650,279,912 종속기업투자의 취득 (20,774,000,000) 종속기업투자의 처분 (663,241,664) 관계기업투자의 취득 (7,250,000,000) 관계기업투자의 처분 833,323,900 4,498,355,206 유형자산의 처분 534,828,192 1,601,332,406 유형자산의 취득 (17,382,115,950) (40,278,520,922) 무형자산의 처분 696,489,901 2,476,811,343 무형자산의 취득 (159,103,471,450) (157,870,905,424) 기타의 투자활동 현금유출 699,871,657 (289,231,414) 재무활동 현금흐름 357,318,307,871 (129,374,660,145) 단기차입금의 차입 1,221,603,215,339 671,011,841,960 장기차입금의 차입 1,296,000,000 135,344,100 사채의 발행 1,944,000,000 비지배지분의 증가 5,263,641,400 15,000,000 리스부채 원금의 지급 (6,617,493,325) (5,236,087,267) 단기차입금의 상환 (775,461,821,500) (795,254,498,172) 유동성 사채의 상환 (90,000,000,000) 유동성장기차입금의 상환 (671,232,354) (377,010,766) 주식선택권의 행사 330,750,000 기타의 재무활동 현금유입 (38,001,689) 현금및현금성자산의 증가(감소) 130,903,171,233 (128,144,859,581) 기초의 현금및현금성자산 269,792,454,423 453,401,307,611 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 4,017,083,100 1,478,695,812 분기말의 현금및현금성자산 404,712,708,756 326,735,143,842 3. 연결재무제표 주석 제 27 기 1분기 2020년 3월 31일 현재 제 26 기 1분기 2019년 3월 31일 현재 주식회사 씨제이이엔엠과 그 종속기업 1. 일반사항 주식회사 씨제이이엔엠(이하 '회사')과 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')은 종합유선방송사업과 홈쇼핑 프로그램의 제작ㆍ공급 및 도ㆍ소매업, 방송서비스, 음반 및 영화제작투자, 연예매니지먼트, 컨텐츠, 광고 등의 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 1999년 11월 23일 한국증권업협회에 등록한 공개기업으 로, 서울시 서초구 과천대로에 본점을 두고 있습니다. 한편, 회사는 2018년 5월 29일자 주주총회 의결을 통하여 사명을 주식회사 씨제이오쇼핑에서 주식회사 씨제이이엔엠으로 변경하였습니다.회사는 2018년 7월 1일을 기준일로 하여 씨제이이앤엠(주)를 흡수합병하였으며, 방송서비스, 음반 및 영화제작투자, 연예 매니지먼트, 컨텐츠, 광고 등의 사업이 추가되었습니다. 2020년 3월 31일 현재 주요 주주는 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) CJ주식회사 8,787,427 40.07% 자기주식 2,295,225 10.47% 기타소액주주 10,846,502 49.46% 합 계 21,929,154 100.00% 1.1 종속기업 현황당분기말 현재 연결대상 종속기업 및 지분율은 주석 1.3의 내용을 제외하고는 전기말 공시된 내용과 중요한 차이가 없습니다. 1.2 주요 종속기업의 요약 재무정보 (1) 당분기 및 당분기말 (단위: 천원) 투자기업명 종속기업명 당분기말 당분기 총자산 총부채 자본 매출 순손익 총포괄손익 (주)씨제이이엔엠 (주)아트웍스코리아 8,912,070 5,725,514 3,186,556 7,788,712 (245,353) (245,353) (주)씨제이텔레닉스 43,568,064 34,211,791 9,356,273 28,218,923 318,357 318,357 (주)슈퍼레이스 2,336,822 3,635,906 (1,299,084) 814,954 (324,069) (324,069) 중소벤처기업상생투자조합 13,104,925 94,329 13,010,596 105 (81,024) (81,024) CJ Grand, S.A. DE C.V. 4,536,485 - 4,536,485 - - (873,831) DADA STUDIO VIETNAM Co., Ltd.(*4) 875,963 717,469 158,494 66,899 (297,694) (284,952) (주)메조미디어(*3),(*4) 124,926,624 99,824,681 25,101,943 12,228,220 637,243 637,693 (주)제이에스픽쳐스(*2) 19,742,061 15,310,639 4,431,422 8,399,604 598,178 598,178 (주)원펙트엔터테인먼트(구,(주)엠엠오엔터테인먼트) 4,936,162 769,805 4,166,357 1,874,551 335,189 335,189 에이오엠지(주)(*3),(*4) 6,872,793 2,364,889 4,507,904 2,315,979 (115,640) (115,640) (주)씨제이라이브시티(*3) 414,603,568 299,584,664 115,018,904 - (1,570,515) (1,570,515) 스튜디오드래곤(주) 576,216,123 149,553,177 426,662,946 115,973,329 8,701,921 8,701,921 (주)제이케이필름(*2),(*3),(*4) 7,097,868 3,381,991 3,715,877 1,188,932 (112,130) (112,130) (주)랭크웨이브 323,691 483,208 (159,517) 124,277 (116,072) (116,072) (주)하이어뮤직레코즈(*3) 1,355,053 612,213 742,840 834,317 (32,376) (32,376) (주)스튜디오테이크원 3,722,023 1,247,243 2,474,780 2,291,311 (79,697) (79,697) (주)데이비드토이(*3),(*4),(*5) 8,048,857 3,677,722 4,371,135 1,844,202 (22,280) (22,280) (주)아메바컬쳐(*3) 4,084,939 657,410 3,427,529 973,182 (32,732) (32,732) (주)디베이스앤 15,415,085 10,867,899 4,547,186 1,339,193 41,590 41,590 (주)스톤뮤직엔터테인먼트 85,742 220 85,522 - (6,096) (6,096) 스윙엔터테인먼트(주)(*3),(*4) 8,251,818 4,091,947 4,159,871 1,384,517 (234,135) (234,135) 주식회사 빌리프랩 4,462,956 514,310 3,948,646 - (898,051) (898,051) (주)비이피씨탄젠트(*3),(*4),(*6) 4,150,235 2,874,717 1,275,518 1,776,420 (36,333) (36,333) ㈜본팩토리(*3),(*4) 36,090,658 33,091,181 2,999,477 592,975 637,084 637,084 케이씨(KC)비바체 투자조합 25,370,061 84,333 25,285,728 (14,272) (14,272) (14,272) 주식회사 터치앤바이 3,000,000 - 3,000,000 - - - (주)블라드스튜디오(*3),(*4) 39,108,739 54,299 39,054,440 - (35,799) (35,799) 주식회사 모베오 1,356,170 22,550 1,333,620 - (166,379) (166,379) CJ ENM America, Inc. 142,937,891 118,887,867 24,050,024 1,449,750 (4,222,890) (2,940,276) CJ Entertainment America, LLC 2,230,378 17,223,889 (14,993,511) 48,022 (381,708) (1,164,942) CJ ENM Japan Inc. 36,160,961 24,733,613 11,427,348 20,168,630 2,213,176 2,773,243 CJ Entertainment Japan Inc. 599,162 - 599,162 - (1,754) 33,989 CH Holdings Limited(*7) 102,529,392 44,864,998 57,664,394 - (764,363) 1,322,819 CJ Century Entertainment and Media Consulting Co., Ltd. - (48) 48 - (19,323) (18,742) CJ E Tianjin Co., Ltd. 2,473,848 (24,723) 2,498,571 - 19,361 115,721 CJ E Vietnam Co., Ltd. 1,634,148 (18,350) 1,652,498 636 10,031 64,114 CJ Entertainment Turkey 14,896,141 6,132,225 8,763,916 8,057,108 277,895 (130,161) NNNY PRODUCTIONS LLC 4,593,920 18,057 4,575,863 - (6,333) 236,513 H PRODUCTIONS, LLC 9,250,559 24,867 9,225,692 - (120) 532,867 ECCHO RIGHTS AB(*3) 20,897,506 19,131,468 1,766,038 2,054,467 177,892 156,605 LAPONE ENTERTAINMENT(*3) 13,081,591 7,898,490 5,183,101 4,783,481 1,510,920 1,695,527 Press Play Productions, LLC 8,680,460 - 8,680,460 - - 460,080 CJ ENM Investments America, LLC 49,026,260 - 49,026,260 - - 2,558,380 (주)씨제이이엔엠, CJ ENM America, Inc. ImaginAsian Entertainment, Inc. 1,093,973 55,132,022 (54,038,049) 66,214 (309,281) (3,018,961) CMI Holdings Ltd. CJ IMC Co., Ltd. 3,930,700 2,000,815 1,929,885 4,161 (186,999) (106,519) CJ IMC Vietnam Inc. 2,781,785 26,359 2,755,426 - (184,733) (89,448) CJ IMC Thailand Inc. 153,107 3,790 149,317 - (49,110) (54,606) CJ IMC S.A. DE C.V. 893,787 71,016 822,771 - - (158,484) CJ IMC Malaysia Inc. 607,286 (432) 607,718 - (6) 533 Damul Trading Private Limited 2,722,979 1,329,698 1,393,281 - - (1,719) CH Holdings Limited Rolemodel Entertainment Group Limited 21,037,974 10,883,304 10,154,670 396,783 (297,848) 332,234 CJ Major Entertainment Co., Ltd.(*1),(*2),(*3),(*4) 2,063,956 434,366 1,629,590 1,426,440 100,735 74,883 CJ ENM Hong Kong Limited 17,477,396 7,960,139 9,517,257 3,345,481 (66,695) (612,131) CJ Blue Corporation(*3),(*4) 14,315,904 727,842 13,588,062 - 5 228,984 True CJ Creations Co., Ltd.(*1),(*3) 11,478,811 7,823,063 3,655,748 87,684 (603,802) (665,971) CJ HK Entertainment Co., Ltd.(*3),(*4) 3,650,763 3,049,413 601,350 521,631 (136,955) (125,282) CMI Holdings Ltd.(*7) 64,476,603 3,301,476 61,175,127 - (65,713) (232,836) CJ Blue Corporation Blue Ocean Communication advertising company limited 6,656,230 13,673,953 (7,017,723) - (1,568) (118,967) Blue Light Film Company limited 279,034 11,420,952 (11,141,918) - (2,190) (188,585) Indochina link marketing and communication Compamy limited 2,911,126 3,617,000 (705,874) - (53,584) (64,703) Rolemodel EntertainmentGroup Limited Shanghai Yiheya Media Co.,Ltd. 11,677,642 13,209,451 (1,531,809) 289,388 (440,498) (493,258) 스튜디오드래곤(주) (주)화앤담픽쳐스 48,359,527 30,974,841 17,384,686 1,146,153 1,688,120 1,688,120 (주)문화창고 30,065,588 24,784,123 5,281,465 19,758,756 74,609 74,609 (주)케이피제이 10,749,830 10,211,323 538,507 - (119,999) (119,999) (주)지티스트 5,213,074 4,650,425 562,649 155,572 9,030 9,030 Studio Dragon Investments America 12,348,260 - 12,348,260 - - 584,790 Studio Dragon Productions LLC 1,161,470 - 1,161,470 - - (7,695) H PRODUCTIONS, LLC H PRODUCTIONS, CORP 9,933,625 - 9,933,625 - - 526,500 ECCHO RIGHTS AB ECCHO RIGHTS TR(*3) 614,732 633,074 (18,342) 527,166 (63,044) (68,796) (*1) 연결회사는 이사회를 통하여 지배력을 행사하고 있습니다.(*2) 연결회사는 해당 기업의 잔여지분을 보유하고 있는 기존 주주와 잔여지분을 매수할 수 있는 계약을 체결하고 있습니다.(*3) 연결회사는 해당 기업의 상대주주의 동의하에 매각할 수 있는 약정 등을 체결하고 있습니다.(*4) 연결회사는 해당 기업의 상대주주와 상호간에 우선매수권 약정 등을 체결하고 있습니다.(*5) 연결회사는 해당 기업의 성과 조건에 따른 조건부대가 지급 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 해당 기업의 상대주주가 계약된 의무 이행시 회사가 보유하고 있는 지분 중 일부를 상대주주가 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다.(*6) 연결회사는 당기중 해당 기업의 상대주주가 계약된 의무 이행시 지분인수대금 추가 지급하는 계약을 실행하였으며, 해당기업의 성과 조건에 따른 조건부대가 지급 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 해당 기업의 상대주주는 보유하고 있는 잔여지분 중 16%를 회사에 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다.(*7) 연결회사는 전기중 CMI Holdings., Ltd.의 주식과 CH Holdings Limited의 주식을 교환하였습니다.(2) 전 분 기 및 전기말 (단위: 천원) 투자기업명 종속기업명 전기말 전분기 총자산 총부채 자본 매출 순손익 총포괄손익 (주)씨제이이엔엠 (주)엘지헬로비전(*1) - - - 274,416,092 7,645,517 7,633,974 (주)아트웍스코리아 8,802,382 5,370,473 3,431,909 7,049,657 (457,134) (457,134) (주)씨제이텔레닉스 38,885,107 29,847,191 9,037,916 28,743,225 (214,420) (214,420) (주)슈퍼레이스 2,334,354 3,309,368 (975,014) 915,845 (921,833) (921,833) 중소벤처기업상생투자조합 13,168,665 77,045 13,091,620 5,689 (81,958) (81,958) CJ Grand, S.A. DE C.V. 5,410,316 - 5,410,316 4,607,430 (3,032,536) (3,428,199) DADA STUDIO VIETNAM Co., Ltd. 2,327,174 1,883,741 443,433 200,227 (60,048) (56,882) (주)메조미디어 142,824,706 118,360,004 24,464,702 13,310,915 2,052,512 2,052,512 (주)제이에스픽쳐스 24,129,181 20,295,936 3,833,245 11,938,183 433,555 433,555 주식회사 엠엠오엔터테인먼트 5,108,859 1,277,691 3,831,168 4,126,369 831,391 831,391 (주)하이라이트레코즈 - - - 345,070 (110,404) (110,404) 에이오엠지(주) 6,985,404 2,361,860 4,623,544 3,014,483 233,588 233,588 (주)씨제이라이브시티 390,524,991 273,936,073 116,588,918 - (2,763,673) (2,763,673) 스튜디오드래곤(주) 560,100,468 142,252,769 417,847,699 108,664,587 10,745,096 10,745,096 (주)제이케이필름 8,752,940 4,924,934 3,828,006 1,557,423 43,286 43,286 (주)랭크웨이브 1,204,525 1,247,971 (43,446) 80,114 (199,742) (199,742) 젤리피쉬엔터테인먼트(주) 9,145,779 13,790,460 (4,644,681) 3,926,347 (841,537) (854,201) (주)하이어뮤직레코즈 1,539,951 764,735 775,216 830,728 (138,797) (138,797) (주)스튜디오테이크원 3,242,494 688,017 2,554,477 3,167,310 26,843 26,843 (주)데이비드토이 10,423,102 6,029,688 4,393,414 1,129,151 29,859 29,859 (주)아메바컬쳐 4,297,686 837,425 3,460,261 1,301,876 (158,771) (158,771) (주)디베이스앤 17,220,417 12,714,821 4,505,596 562,377 (282,664) (282,664) (주)스톤뮤직엔터테인먼트 91,618 - 91,618 24,632 680 680 스윙엔터테인먼트(주) 11,632,171 7,238,165 4,394,006 7,584,266 967,450 967,450 주식회사 빌리프랩 5,295,575 448,878 4,846,697 - (200,945) (200,945) 글로벌 혁신성장 펀드((구)콘텐츠 커머스 융합펀드) 3,002,562 180,857 2,821,705 2,782 (98,798) (98,798) (주)비이피씨탄젠트 5,293,861 3,982,011 1,311,850 - - - ㈜본팩토리 27,323,556 24,961,138 2,362,418 - - - CJ ENM America, Inc. 141,010,541 113,935,326 27,075,215 2,228,077 (9,050,442) (8,590,929) CJ Entertainment America, LLC 2,371,971 16,200,539 (13,828,568) 420,258 (250,726) (448,122) CJ ENM Japan Inc. 30,554,256 21,954,578 8,599,678 9,971,117 267,465 352,373 CJ Entertainment Japan Inc. 567,087 1,914 565,173 - 124 8,158 CH Holdings Limited 102,937,217 42,347,414 60,589,803 - (453,091) (482,672) CJ Century Entertainment and Media Consulting Co., Ltd. 18,744 (46) 18,790 - 13 702 CJ E Tianjin Co., Ltd. 2,359,132 (23,717) 2,382,849 - 12,407 97,046 CJ E Vietnam Co., Ltd. 1,575,891 (12,493) 1,588,384 - (18,273) 6,775 CJ Entertainment Turkey 15,813,840 6,919,764 8,894,076 11,829,606 1,268,056 968,945 NNNY PRODUCTIONS LLC 4,341,750 - 4,341,750 - - 73,323 H PRODUCTIONS, LLC 9,222,757 - 9,222,757 - - 49,214 ECCHO RIGHTS AB 21,446,148 19,827,815 1,618,333 1,958,730 (390,005) (428,650) LAPONE ENTERTAINMENT 21,831,177 18,422,544 3,408,633 - - - Press Play Productions, LLC 8,220,380 - 8,220,380 - - - (주)씨제이이엔엠, CJ ENM America, Inc. ImaginAsian Entertainment, Inc. 1,116,560 51,990,490 (50,873,930) 73,459 (393,652) (1,237,960) (주)엘지헬로비전 (주)하나방송 (*1) - - - 1,136,049 (86,981) (86,981) CMI Holdings Ltd. CJ IMC Co., Ltd. 4,041,426 2,005,022 2,036,404 1,807,754 39,868 96,116 CJ IMC Vietnam Inc. 2,867,919 23,046 2,844,873 165,469 (51,213) (6,257) CJ IMC Thailand Inc. 205,911 1,988 203,923 - (5,584) 2,548 CJ IMC S.A. DE C.V. 1,065,951 84,695 981,256 1,992 (16,547) (25,893) CJ IMC Malaysia Inc. 606,754 (432) 607,186 - 17,385 38,688 Damul Trading Private Limited 2,726,339 1,331,338 1,395,001 - (760,080) (713,631) CH Holdings Limited Rolemodel Entertainment Group Limited 20,882,290 10,283,931 10,598,359 1,605,298 (181,320) (206,789) CJ Major Entertainment Co., Ltd. 2,706,998 1,126,335 1,580,663 - (44,643) 16,016 CJ ENM Hong Kong Limited 16,994,789 7,956,274 9,038,515 3,904,854 421,717 393,134 CJ Blue Corporation 13,923,236 706,409 13,216,827 - (35,268) 156,419 True CJ Creations Co., Ltd. 10,551,449 6,165,023 4,386,426 2,163,268 (154,578) (22,280) CJ HK Entertainment Co., Ltd. 5,229,010 4,513,949 715,061 550,553 (280,384) (257,350) CMI Holdings Ltd. 60,796,236 3,049,683 57,746,553 - (84,076) (86,527) CJ Blue Corporation Blue Ocean Communication advertising company limited 6,438,888 13,224,326 (6,785,438) - (35,222) (123,506) Blue Light Film Company limited 271,994 11,045,408 (10,773,414) - (27,811) (174,705) Indochina link marketing and communication Compamy limited 2,841,540 3,471,977 (630,437) 55,639 (257,357) (264,101) Rolemodel EntertainmentGroup Limited Shanghai Yiheya Media Co.,Ltd. 11,583,126 12,737,946 (1,154,820) 479,227 (838,668) (1,056,414) 스튜디오드래곤(주) (주)화앤담픽쳐스 28,843,578 13,147,011 15,696,567 1,346,893 (341,127) (341,127) (주)문화창고 31,762,292 26,555,435 5,206,857 2,855,937 (616,806) (616,806) (주)케이피제이 10,880,781 10,222,276 658,505 - (101,926) (101,926) (주)지티스트 5,159,480 4,605,861 553,619 - - - 젤리피쉬엔터테인먼트(주) Jellyfish Entertainment Japan Inc. 1,410,342 1,017,283 393,059 757,787 74,612 82,132 H PRODUCTIONS, LLC H PRODUCTIONS, CORP 9,407,125 - 9,407,125 - - 103,792 ECCHO RIGHTS AB ECCHO RIGHTS TR 811,072 767,454 43,618 - (506,778) (491,875) (*1) 연결회사는 전기에 (주)엘지헬로비전(구,(주)씨제이헬로) 기업의 지분 50%를 매각하고 잔여지분 3.92%를 매도가능금융자산으로 분류 하였습니다. 해당기업의 지배력을 상실하게됨에 따라, (주)엘지헬로비전(구,(주)씨제이헬로)의 종속회사인 (주)하나방송(구,(주)씨제이헬로 하나방송)의 지배력도 상실하였습니다. 그로 인한, 매각 이전 전분기 손익 금액 입니다.1.3 연결대상범위의 변동 (1)당분기 중 신규로 연결에 포함된 종속기업의 현황 소재지 회사명 사유 지분율(%) 대한민국 케이씨(KC)비바체 투자조합 신설 98.81 대한민국 주식회사 터치앤바이 신설 100 대한민국 (주)블라드스튜디오 인수 70.16 대한민국 주식회사 모베오 신설 100 미국 CJ ENM Investments America, LLC 신설 100 미국 Studio Dragon Investments America 신설 100 미국 Studio Dragon Productions LLC 신설 100 (2) 당분기 중 연결재무제표의 작성대상회사에 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 소재지 회사명 사유 지분율(%) 대한민국 젤리피쉬엔터테인먼트(주) 매각 - 대한민국 글로벌 혁신성장 펀드((구)콘텐츠 커머스 융합펀드) 지배력 상실 45.73 일본 Jellyfish Entertainment Japan Inc. 매각 - 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연 결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표 는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사 는 20 20 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다.이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연 결회사는 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아, 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 2.2 회계정책 분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 당분기말 현재 "코로나바이러스감염증-19 (이하, Covid-19)"의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 특히, 연결회사의 광고매출 및 영화 등 콘텐츠제작의 경우 Covid-19으로 인한 사회적 거리두기 등의 영향이 있을 수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 연결회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할수 없으며 연결회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. 4. 공정가치당분기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치연결회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 매도가능금융자산 당기손익-공정가치 측정 채무상품 - - 69,998,665 69,998,665 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 72,435,632 - 86,133,401 158,569,033 비유동파생상품자산 - 4,526,411 - 4,526,411 파생상품부채 - (8,584,776) (1,696,000) (10,280,776) 합 계 72,435,632 (4,058,365) 154,436,066 222,813,333 (단위: 천원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 매도가능금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 - - 74,070,677 74,070,677 기타포괄손익-공정가치 지분상품 107,037,153 - 26,697,749 133,734,902 유동파생상품부채 - (6,059,078) (1,696,000) (7,755,078) 합 계 107,037,153 (6,059,078) 99,072,426 200,050,501 4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연 결 회 사는 공 정가치 서열체계 의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당 분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품 파생상품부채 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품 기초 금액 74,070,676 26,697,749 1,696,000 67,119,062 44,884,170 당기손익인식액 (167,607) - - (4,489,037) - 취득 및 처분 등 (2,904,369) 61,435,650 - (1,207,459) - 연결범위변동 (1,000,035) (1,999,998) - - - 기말 금액 69,998,665 86,133,401 1,696,000 61,422,566 44,884,170 4.4 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 69,998,665 3 현금흐름할인모형,순자산가치평가법 영구성장률할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 86,133,401 3 현금흐름할인모형,순자산가치평가법 영구성장률할인율 파생상품 파생상품자산 4,526,411 2 현재가치법 해당사항없음 파생상품부채 6,194,519 2 현재가치법 해당사항없음 파생상품부채 1,696,000 3 옵션모델 주가변동성 발행자할인율 파생상품부채 2,390,257 2 현재가치법 해당사항없음 (단위: 천원) 구 분 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 74,070,677 3 현금흐름할인모형,순자산가치평가법 영구성장률할인율 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 26,697,749 3 현금흐름할인모형,순자산가치평가법 영구성장률할인율 파생상품 파생상품부채 708,992 2 현재가치법 해당사항없음 파생상품부채 1,696,000 3 옵션모델 주가변동성발행자할인율 파생상품부채 5,350,086 2 현재가치법 해당사항없음 4.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치의 측정을 담당하고 있으며 이러한공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 연결회사의 경영진에게 매 분기 보고하고 있습니다. 4.6 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 당기손익-공정가치 금융자산이 있고, 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다. 5. 범주별 금융상품 5.1 금융상품 범주별 장부금액 (1) 당분기말 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품 파생상품자산 합 계 현금및현금성자산 404,712,709 - - - 404,712,709 단기금융상품 108,296,913 - - - 108,296,913 매출채권 751,305,553 - - - 751,305,553 기타의유동금융자산 62,914,848 - - - 62,914,848 장기성매출채권 19,238,495 - - - 19,238,495 매도가능금융자산 - 69,998,665 158,569,033 - 228,567,698 기타의비유동금융자산 42,022,091 - - 4,526,411 46,548,502 합 계 1,388,490,609 69,998,665 158,569,033 4,526,411 1,621,584,718 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 측정 금융부채 파생상품부채 합 계 매입채무 223,890,539 - 223,890,539 미지급금 218,740,643 - 218,740,643 단기차입금 586,985,465 - 586,985,465 유동성장기차입금 120,250,000 - 120,250,000 장기차입금 29,452,000 - 29,452,000 유동성사채 79,954,818 - 79,954,818 사채 266,418,224 - 266,418,224 기타유동금융부채 336,975,727 7,890,519 344,866,246 기타비유동금융부채 11,668,641 2,390,257 14,058,898 합 계 1,874,336,057 10,280,776 1,884,616,833 (2) 전기말 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품 합 계 현금및현금성자산 269,792,454 - - 269,792,454 단기금융상품 99,303,655 - - 99,303,655 매출채권 835,386,217 - - 835,386,217 기타의유동금융자산 63,295,614 - - 63,295,614 장기성매출채권 20,986,865 - - 20,986,865 매도가능금융자산 - 74,070,676 133,734,902 207,805,578 기타의비유동금융자산 43,821,326 - - 43,821,326 합 계 1,332,586,131 74,070,676 133,734,902 1,540,391,709 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 측정 금융부채 당기손익인식 금융부채 합 계 매입채무 269,451,199 - 269,451,199 미지급금 287,778,957 - 287,778,957 단기차입금 137,432,257 - 137,432,257 유동성장기차입금 120,492,261 - 120,492,261 장기차입금 24,892,282 - 24,892,282 유동성사채 169,924,347 - 169,924,347 사채 264,444,415 - 264,444,415 기타유동금융부채 322,455,597 2,404,992 324,860,589 기타비유동금융부채 12,146,596 5,350,086 17,496,682 합 계 1,609,017,911 7,755,078 1,616,772,989 5.2 금융상품 범주별 주요 순손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 측정 금융자산 및 부채 대손상각비 (223,352) (1,432,862) 매출채권처분이익 27 218 기타의대손상각비환입(상각비) 944 670,825 이자수익 1,357,352 1,796,349 이자비용 (6,745,884) (6,718,068) 외환손익 4,533,610 4,161,375 당기손익-공정가치 측정 금융자산 매도가능금융자산평가손익 (167,607) (4,470,447) 매도가능금융자산손상차손 - (18,590) 매도가능금융자산처분손익 24,002 851 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(기타포괄손익) (47,651,511) 2,710,480 배당금수익 2,994,241 2,766,777 파생상품부채 파생상품평가손익 2,000,712 (98,749) 파생상품거래손익 (125,868) 26,300 6. 매출채권 및 기타금융자산 (1) 매출채권 장부금액과 손실충당금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 장기매출채권 매출채권 장기매출채권 매출채권 총액 793,542,715 19,417,366 877,530,311 21,180,278 차감: 현재가치할인차금 (1,010,101) (178,871) (1,028,586) (193,414) 차감: 손실충당금 (41,227,061) - (41,115,508) - 합 계 751,305,553 19,238,495 835,386,217 20,986,864 (2) 매출채권 손실충당금의 내역 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기 말 과 전기말 의 손실충 당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 30일 이내 연체 및 정상 30일 초과 ~ 90일 이내 연체 90일 초과 ~ 180일 이내 연체 181일 초과 ~ 365일 이내 연체 365일 초과 연체 합 계 당분기말 기대 손실률 0.28% 1.39% 14.49% 34.63% 68.36% 5.07% 총 장부금액 688,019,911 64,427,325 3,324,631 3,532,105 53,656,109 812,960,081 손실충당금 (1,951,769) (893,536) (481,860) (1,223,131) (36,676,764) (41,227,061) 전기말 기대 손실률 0.38% 3.70% 10.09% 51.83% 68.61% 4.57% 총 장부금액 829,744,163 9,991,776 3,530,481 4,570,874 50,873,295 898,710,589 손실충당금 (3,115,681) (369,482) (356,208) (2,369,219) (34,904,918) (41,115,508) (3) 매출채권 손실충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 41,115,508 74,065,303 대손상각비 223,352 4,259,629 연결범위변동 (321,096) - 제각(회수) 등 209,297 (109,312) 분기말 손실충당금 41,227,061 78,215,620 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 매출채권에대한 기대신용손실은 포괄손익계산서상 대손상각비로 표시되고 있습니다. (4) 기타금융자산 장부금액과 손실충당금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수금 50,586,988 - 43,358,302 - 차감: 손실충당금 (4,262,694) - (4,329,381) - 미수수익 5,637,044 35,776 7,411,677 29,100 차감: 손실충당금 (1,260,910) - (1,260,909) - 대여금 19,008,870 1,708,755 18,644,205 2,689,848 차감: 현재가치할인차금 - - - - 차감: 손실충당금 (16,830,817) (76,200) (16,796,817) (16,300) 장기금융상품 - 2,938,330 - 3,018,940 파생상품자산 - 4,526,411 - - 보증금 10,036,367 37,947,975 11,668,659 38,695,535 차감: 현재가치할인차금 - (462,507) - (525,759) 차감: 손실충당금 - (70,038) - (70,038) 기타채권 - - 4,599,878 - 합 계 62,914,848 46,548,502 63,295,614 43,821,326 (5) 기타금융자산 손실충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 22,473,445 31,252,229 기타의대손상각비환입 (944) (552,776) 연결범위변동 (1,352) - 제각(회수) 등 29,510 (364,677) 분기말 손실충당금 22,500,659 30,334,776 기타금융자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 기타금융자산에 대한 기대신용손실은 포괄손익계산서상 '기타의대손상각비환입'에 포함되어 있습니다. 7 . 선급금 (1) 선급금 및 손상차손누계액의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 226,265,055 263,873,081 차감: 손상차손누계액 (29,660,641) (30,295,689) 선급금(순액) 196,604,414 233,577,392 (2) 선급금 손상차손누계액의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 30,295,690 42,330,674 기타의대손상각비 564,954 102,019 연결범위변동 (56,356) - 제각 등 (1,143,647) 214,737 기말금액 29,660,641 42,647,430 8. 재고자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 108,627,812 133,673,613 재공품 810,215 662,795 저장품 38,541 36,486 미착품 743,091 1,272,634 재고자산평가충당금 (17,373,537) (15,098,329) 합 계 92,846,122 120,547,199 비용으로 인식되어 '영업비용'에 포함된 재고자산의 원가는 95,822백만원(전분기:80,468백만원) 입니다. 9. 관계기업 및 공동기업투자 (1) 관계기업 및 공동기업 투자현황 (단위: 천원) 구 분 회사명 소재국가 결산월 당분기말 전기말 지분율 취득원가 장부금액 지분율 취득원가 장부금액 관계기업 (주)월디스투어 대한민국 12월 49.99 4,000,000 3,494,731 49.99 4,000,000 3,605,324 TW13호신수종투자조합 대한민국 12월 45.00 315,000 2,473,213 45.00 900,000 3,060,122 상해동방희걸상무유한공사(*1)(*4) 중국 12월 15.84 2,772,205 75,200,610 15.84 2,772,205 70,580,484 CJ Vietnam Co., Ltd. 베트남 12월 50.00 44,702,391 48,505,949 50.00 44,702,391 47,201,302 (주)엠비씨플러스 대한민국 12월 23.52 53,858,896 51,848,485 23.52 53,858,896 53,602,233 (주)시네마서비스 대한민국 12월 37.10 - - 37.10 - - (주)아트서비스 대한민국 12월 43.39 - - 43.39 - - (주)곰앤컴퍼니 대한민국 12월 24.54 2,255,635 1,955,078 24.54 2,255,635 2,076,074 CJ-KTF투자조합 대한민국 12월 40.00 - - 40.00 - - 우리들영상투자조합1호 대한민국 12월 31.36 - - 31.36 - - 아주연창(상해)문화발전유한공사 중국 12월 20.00 189,658 192,674 20.00 189,658 186,070 넷마블(주) 대한민국 12월 22.89 1,010,297,519 1,166,096,081 22.91 1,010,297,519 1,105,029,843 (주)엉클대도 대한민국 12월 20.00 112,793 160,095 20.00 112,793 160,009 (주)라임캐스트 대한민국 12월 20.00 44,656 42,557 20.00 44,656 49,289 (주)샐러리걸 대한민국 12월 20.00 53,396 143,162 20.00 53,396 150,485 ICT융합펀드(*5) 대한민국 12월 34.13 7,162,884 7,093,997 - - - YNK엔터테인먼트(*1) 대한민국 12월 15.00 300,000 248,604 15.00 300,000 223,753 지니뮤직(*1) 대한민국 12월 15.45 50,948,531 32,367,146 15.45 50,948,531 32,184,564 CMC-CJ LIVE ENTERTAINMENT 중국 12월 49.00 1,629,167 1,648,351 49.00 1,629,167 1,582,203 Shanghai Boys Culture and Media Co., Ltd. 중국 12월 49.94 578,316 646,555 49.94 578,316 645,446 (주)칵테일미디어 대한민국 12월 25.77 149,780 234,210 25.77 149,780 288,339 (주)밀리언볼트(*3) 대한민국 12월 29.78 2,968,000 3,125,602 29.78 2,968,000 2,651,949 글로벌 혁신성장 펀드((구)콘텐츠 커머스 융합펀드)(*6) 대한민국 12월 45.73 5,600,000 5,486,275 - - - 소 계 1,187,938,827 1,400,963,375 1,175,760,943 1,323,277,489 공동기업(*2) SMC-CJ O Shopping Co., Ltd. 중국 12월 23.00 4,978,100 - 23.00 4,978,100 - TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd.(*4) 중국 12월 44.00 4,609,588 4,480,903 44.00 4,609,588 4,412,877 CJ Mediasa Shopping Retail Corporation 터키 12월 50.00 13,365,180 - 50.00 13,365,180 - CJ Mediasa Television Broadcasting Corporation 터키 12월 50.00 2,784,963 - 50.00 2,784,963 - ACJ O Shopping Corporation(*4) 필리핀 12월 50.00 2,745,000 2,782,318 50.00 2,745,000 2,532,676 MP CJ O Shopping SDN. BHD.(*3) 말레이시아 12월 49.00 6,248,055 - 49.00 6,248,055 - Shanghai Baozun-CJ E-Commerce Co., Ltd.(*4) 중국 12월 49.00 2,346,777 1,474,939 49.00 2,346,777 1,567,743 August Rush Developmental LLC 미국 12월 40.00 793,486 169,684 40.00 793,486 793,486 소 계 37,871,149 8,907,844 2,389,393,035 9,306,782 합 계 1,225,809,976 1,409,871,218 1,213,632,092 1,332,584,271 (*1) 이사회에 1명의 이사를 임명할 수 있는 권리에 의하여 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업투자로 분류하였습니다.(*2) 연결회사가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다.(*3) 연결회사는 해당 기업의 상대주주의 동의하에 매각할 수 있는 약정 등을 체결하고 있습니다.(*4) 연결회사는 해당 기업의 상대주주와 상호간에 우선매수권 약정 등을 체결하고 있습니다. (*5) 연결회사는 해당 펀드에 조합 운영경비 수요가 발생하는 경우나 업무집행조합원의 투자기간 종료 전 투자 완료를 위한 경우 144억원의 추가 출자 이행의무를 부담하고 있습니다. (*6) 연결회사는 당기 중 지분율 변동으로 관계기업투자로 분류하였습니다. (2) 관계기업 및 공동기업에 대한 지분법 평가 내역 1) 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득/대체 처분/대체 지분법평가 배당 분기말 손익 중 지분 기타포괄손익 (주)월디스투어 3,605,324 - - (110,593) - - 3,494,731 TW13호신수종투자조합 3,060,122 - (585,000) (1,909) - - 2,473,213 상해동방희걸상무유한공사 70,580,484 - - 1,720,338 2,899,788 - 75,200,610 CJ Vietnam Co., Ltd. 47,201,302 - - 345,186 959,461 - 48,505,949 TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd. 4,412,877 - - (109,095) 177,121 - 4,480,903 ACJ O Shopping Corporation 2,532,676 - - 117,129 132,513 - 2,782,318 MP CJ O Shopping SDN. BHD. - - - - - - - Shanghai Baozun-CJ E-Commerce Co., Ltd. 1,567,743 - - (122,082) 29,278 - 1,474,939 (주)엠비씨플러스 53,602,233 - - (1,458,736) (46,688) (248,324) 51,848,485 (주)곰앤컴퍼니 2,076,074 - - (121,237) 241 - 1,955,078 아주연창(상해)문화발전유한공사 186,070 - - (710) 7,314 - 192,674 넷마블(주) 1,105,029,843 - (161,137) 11,676,928 49,550,446 - 1,166,096,081 (주)엉클대도 160,009 - - 86 - - 160,095 (주)라임캐스트 49,289 - - (6,732) - - 42,557 (주)샐러리걸 150,485 - - (7,323) - - 143,162 ICT융합펀드 - 7,162,884 - (42,132) (26,755) - 7,093,997 YNK엔터테인먼트 223,753 - - 24,851 - - 248,604 지니뮤직 32,184,564 - - 201,383 (18,801) - 32,367,146 CMC-CJ LIVE ENTERTAINMENT 1,582,203 - - 41,072 25,076 - 1,648,351 Shanghai Boys Culture and Media Co., Ltd. 645,446 - - - 1,109 - 646,555 (주)칵테일미디어 288,339 - - (54,129) - - 234,210 ㈜밀리언볼트 2,651,949 - - 473,653 - - 3,125,602 글로벌 혁신성장 펀드((구)콘텐츠 커머스 융합펀드) - 5,600,000 - (113,725) - - 5,486,275 August Rush Developmental LLC 793,486 - - (650,126) 26,324 - 169,684 합 계 1,332,584,271 12,762,884 (746,137) 11,802,097 53,716,427 (248,324) 1,409,871,218 2) 전분기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득/대체 처분/대체 지분법평가 분기말 손익 중 지분 기타포괄손익 (주)월디스투어 3,372,557 - - 25,542 - 3,398,099 TW13호신수종투자조합 4,976,070 - (1,683,987) 897,545 (57,858) 4,131,771 (주)케이블티비브이오디 3,132,848 - - (27,021) - 3,105,827 (주)하이웨이솔라 467,363 - - (19,141) - 448,222 상해동방희걸상무유한공사 62,795,054 - - 1,561,918 2,329,455 66,686,427 CJ Vietnam Co., Ltd. 13,701,069 - - 210,308 210,277 14,121,654 TV18 Home Shopping Network Limited - - - (102,018) 102,018 - SCJ TV Shopping Co., Ltd. 5,658,902 - - (54,139) 96,264 5,701,028 GMM CJ O Shopping Co., Ltd. 904,941 - - 122,704 31,646 1,059,291 TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd. 7,078,143 - - (560,910) 253,632 6,770,865 ACJ O Shopping Corporation 2,528,340 - - (81,511) 46,748 2,493,577 MP CJ O Shopping SDN. BHD. 789,652 - - (537,746) 23,621 275,526 Shanghai Baozun-CJ E-Commerce Co., Ltd. 1,553,148 - - (44,385) 58,324 1,567,087 (주)엠비씨플러스 53,233,366 - - (1,845,437) 20,362 51,408,291 (주)곰앤컴퍼니 2,088,786 - - (213,311) 156 1,875,631 아주연창(상해)문화발전유한공사 185,617 - - (701) 6,638 191,554 TW14호문화콘텐츠투자조합 3,195,045 - (2,814,368) (66) - 380,611 넷마블(주) 1,018,183,461 - - 6,789,859 36,716,962 1,061,690,282 (주)엉클대도 154,240 - - 22,232 - 176,472 (주)라임캐스트 54,993 - - (4,839) - 50,154 (주)샐러리걸 62,447 - - 26,248 - 88,695 ICT융합펀드 2,829,359 - - (55,634) - 2,773,725 YNK엔터테인먼트 221,367 - - 51,483 - 272,850 지니뮤직 51,145,568 - - 205,021 337,669 51,688,258 CMC-CJ LIVE ENTERTAINMENT 1,608,923 - - (24,094) 23,140 1,607,969 Shanghai Boys Culture and Media Co., Ltd. 644,952 - - - 991 645,943 (주)칵테일미디어 259,452 - - 993 - 260,445 합 계 1,240,825,663 - (4,498,355) 6,342,899 40,200,045 1,282,870,253 (3) 주요 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보 1) 당분기 및 당분기말 (단위: 천원) 구 분 자산계 부채계 자본계 매출 영업손익 당기손익 기타포괄손익 총포괄손익 (주)월디스투어 8,690,930 1,701,467 6,989,463 (211,198) (211,198) (221,186) - (221,186) TW13호신수종투자조합 5,526,126 30,097 5,496,028 10,717 (4,243) (4,243) - (4,243) 상해동방희걸상무유한공사 479,063,189 4,431,713 474,631,476 30,996,961 9,848,037 10,863,569 18,302,123 29,165,692 CJ Vietnam Co.,Ltd. 60,864,559 1,974,686 58,889,873 1,671,836 612,445 690,372 1,918,923 2,609,295 TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd. 35,272,041 25,088,171 10,183,870 130,468 (19,184) (247,945) 402,547 154,602 ACJ O Shopping Corporation 12,448,509 6,883,872 5,564,637 5,186,044 76,993 234,261 265,025 499,286 MP CJ O Shopping SDN. BHD. 14,386,909 15,550,670 (1,163,761) 18,394,157 35,465 41,712 (1,548) 40,164 Shanghai Baozun-CJ E-Commerce Co., Ltd. 5,302,374 2,292,294 3,010,080 1,427,950 (285,404) (249,147) 59,752 (189,395) (주)엠비씨플러스 250,946,642 36,518,690 214,427,953 32,007,349 (3,034,413) (6,201,627) (198,490) (6,400,117) (주)곰앤컴퍼니 13,497,406 5,529,926 7,967,480 2,051,271 (290,478) (494,075) - (494,075) 넷마블(주) 6,756,676,405 1,829,718,087 4,926,958,317 532,931,991 20,441,055 57,088,248 226,695,449 283,783,697 지니뮤직 234,563,501 80,156,849 154,406,653 60,509,743 2,083,496 1,303,339 (121,680) 1,181,659 ICT융합펀드 18,259,940 215,097 18,044,843 60 (123,445) (123,445) (78,392) (201,837) 글로벌혁신성장펀드((구)콘텐츠 커머스 융합펀드) 11,716,103 253,090 11,463,013 1,098 (248,692) (248,692) - (248,692) 2) 전분기 및 전기말 (단위: 천원) 구 분 자산계 부채계 자본계 매출 영업손익 당기손익 기타포괄손익 총포괄손익 (주)월디스투어 9,870,346 2,659,698 7,210,648 1,957,197 54,410 51,085 - 51,085 TW13호신수종투자조합 6,920,881 120,610 6,800,272 1,865,973 1,865,973 1,994,544 (128,571) 1,865,973 (주)케이블티비브이오디 51,174,538 32,936,866 18,237,671 23,761,699 132,950 119,373 - 119,373 상해동방희걸상무유한공사 451,290,564 5,824,780 445,465,784 37,476,130 14,206,528 9,858,103 14,702,443 24,560,546 CJ Vietnam Co.,Ltd. 58,308,213 2,027,635 56,280,578 1,593,102 820,922 841,228 841,109 1,682,337 SCJ TV Shopping Co., Ltd. - - - 8,552,335 (150,234) (108,278) 192,530 84,252 TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd. 35,288,957 25,259,689 10,029,268 19,678,952 (1,155,612) (1,274,796) 576,437 (698,359) ACJ O Shopping Corporation 11,175,296 6,109,945 5,065,351 5,403,163 (141,196) (163,023) 93,497 (69,526) MP CJ O Shopping SDN. BHD. 13,404,094 14,608,019 (1,203,926) 14,971,689 (1,177,501) (1,097,440) 48,204 (1,049,236) Shanghai Baozun-CJ E-Commerce 6,281,324 3,081,850 3,199,475 1,291,851 (67,130) (90,581) 119,028 28,447 (주)엠비씨플러스 266,631,601 44,747,814 221,883,787 40,726,081 610,998 1,409,206 86,570 1,495,776 (주)곰앤컴퍼니 13,327,791 4,867,219 8,460,572 2,033,621 (426,321) (432,993) - (432,993) TW14호문화콘텐츠투자조합 - - - - - - - - 넷마블(주) 5,806,087,951 1,157,746,996 4,648,340,955 476,700,953 29,950,616 36,753,303 63,617,287 100,370,590 지니뮤직 240,198,370 86,973,376 153,224,994 51,306,249 2,458,312 2,561,854 (71,760) 2,490,094 CMC-CJ LIVE ENTERTAINMENT 1,248,736 - 1,248,736 - (28,210) (49,172) 47,225 (1,947) 10. 유형자산 및 투자부동산 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산 유형자산 투자부동산 기초 순장부금액 947,675,147 1,398,235,753 5,093,113 회계정책변경효과 - 149,689,358 - 취득 27,866,411 36,053,629 - 처분 (854,365) (1,837,216) - 감가상각비 (15,988,555) (54,954,310) - 대체 - (49,668) - 연결범위변동 (535,796) - - 외화환산차이 7,912,194 271,722 - 분기말 순장부금액 966,075,036 1,527,409,268 5,093,113 11. 리스연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 연결재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 63,595,893 62,530,185 차량운반구 4,074,340 3,891,523 기계장치 524,935 643,134 집기비품 278,532 296,881 기타유형자산 33,832,683 33,118,866 합계 102,306,383 100,480,589 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 21,999,643 22,179,461 비유동 81,747,929 84,943,793 합계 103,747,572 107,123,254 당기 중 증가된 사용권자산은 2,259백만원입니다.(2) 연결손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 4,655,161 6,521,316 차량운반구 502,350 265,062 기계장치 72,867 334,883 집기비품 24,009 1,271 기타유형자산 1,174,039 - 합 계 6,428,426 7,122,532 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 600,793 958,479 단기리스료, 소액자산리스료 및 변동리스료 3,277,564 7,026,716 당기 중 리스의 총 현금유출은 9,895백만원입니다. 12. 무형자산 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 1,037,887,244 1,826,952,101 사업결합으로 인한 증가 29,712,525 - 취득 184,151,485 184,697,231 처분 (301,678) (2,487,811) 상각 (107,772,754) (138,956,000) 손상 (235,971) (2,190,086) 대체 (15,901,118) (930,287) 연결범위변동 (7,267,325) - 외화환산차이 1,687,715 339,641 분기말 순장부금액 1,121,960,123 1,867,424,789 13. 차입금 및 사채(1) 단기차입금의 내역 (단위: 천원) 차입처 내역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 우리은행 외 일반대출 2021-03-26 0.82~4.40 145,766,863 134,766,567 CITIBANK 외 한도대출 2021-03-29 1.77~6.00 351,218,602 2,665,690 우리종합금융 외 기업어음 2020-09-25 2.48~2.85 90,000,000 - 합 계 586,985,465 137,432,257 (2) 사채의 내역 (단위: 천원) 종 류 발행일 상환일 이자율(%) 당분기말 전기말 제15-2회 무보증공모사채 2016.06.30 2021.06.30 1.79 70,000,000 70,000,000 제16-1회 무보증공모사채 2017.01.24 2020.01.23 1.96 - 90,000,000 제16-2회 무보증공모사채 2017.01.24 2022.01.24 2.30 60,000,000 60,000,000 제17회 무보증사모사채 2017.06.29 2022.06.29 2.83 20,000,000 20,000,000 제18회 무보증사모사채 2017.07.28 2024.07.28 3.02 10,000,000 10,000,000 제19-1회 무보증공모사채 2017.09.26 2020.09.26 2.26 80,000,000 80,000,000 제19-2회 무보증공모사채 2017.09.26 2022.09.26 2.59 70,000,000 70,000,000 고정금리부사채(외화) 2019.06.04 2024.06.04 8.63 36,678,000 34,734,000 소 계 346,678,000 434,734,000 차감 : 유동성대체 (79,954,818) (169,924,347) 차감 : 사채할인발행차금 (304,958) (365,238) 합 계 266,418,224 264,444,415 (3) 장기차입금의 내역 (단위: 천원) 차입처 내역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 국민은행 외 일반대출 2024.06.04 2.21~4.50 149,702,000 145,384,543 소 계 149,702,000 145,384,543 차감: 유동성장기부채 (120,250,000) (120,492,261) 합 계 29,452,000 24,892,282 14. 기타금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 위탁예수금 120,390,359 - 103,513,214 - 투자예수금 27,563,178 - 35,416,793 - 미지급비용 188,065,997 7,499,233 182,648,471 8,302,894 리스부채 21,999,643 81,747,929 22,179,461 84,943,793 예수보증금 769,125 387,247 769,125 387,584 파생상품부채 7,890,519 2,390,257 2,404,992 5,350,086 장기미지급금 - 3,778,424 - 3,452,602 기타 187,068 3,737 107,994 3,516 합 계 366,865,889 95,806,827 347,040,050 102,440,475 15. 순확정급여부채 (1) 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 8,427,821 9,697,401 순이자원가 415,590 702,884 종업원급여에 포함된 총 비용 8,843,411 10,400,285 (2) 순확정급여부채 산정 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 210,572,594 205,269,484 사외적립자산의 공정가치 (166,249,496) (164,251,456) 연결재무상태표상 순확정급여부채 44,323,098 41,018,028 16. 자본금 및 주식발행초과금 (1) 자본금 및 주식발행초과금의 내역 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 50,000,000 주 50,000,000 주 1주당 액면금액 5,000 원 5,000 원 발행한 주식의 수 21,929,154 주 21,929,154 주 보통주자본금 110,577,370,000 원 110,577,370,000 원 주식발행초과금 101,147,441,547 원 101,147,441,547 원 회사가 발행한 주식은 전액 납입 완료됐습니다. 한편, 회사는 전환권을 부여하는 전환사채와 신주인수를 청구할 수 있는 신주인수권부사채를 각각 액면 총액 2,500억원의 범위내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 회사는 일반공모증자 방식으로 신주발행을 하는 경우, 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우, 주식매수선택권의 행사 및 경영상 필요로 인하여 신주발행을 하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있도록 하고 있습니다. (2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 주식수(단위: 주) 보통주 주식발행초과금 합 계 전기초 21,926,384 110,563,520 100,597,273 211,160,793 주식선택권행사 2,770 13,850 550,169 564,019 전기말 21,929,154 110,577,370 101,147,442 211,724,812 당기초 21,929,154 110,577,370 101,147,442 211,724,812 당분기말 21,929,154 110,577,370 101,147,442 211,724,812 (3) 회사는 2018년 중 보통주 자기주식 186,320주의 이익소각에 따라 보통주자본금이 보통주 발행주 식의 액면총액과 일치하지 않습니다. 17. 기타자본구 성요소 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (*) (511,921,589) (511,921,589) 해외사업환산손익 (7,062,197) (6,678,523) 부의지분법자본변동 (5,764,600) (50,099,507) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 (106,632,106) (70,525,201) 기타의자본잉여금 2,228,369,083 2,228,463,969 합 계 1,596,988,591 1,589,239,149 (*) 분기말 현재 연결회사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한돼 있는 주식수는 2,295천주(전기말: 2,295천주) 입니다. 18. 판매비와관리비 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 60,927,539 58,346,605 퇴직급여 6,841,521 4,768,428 복리후생비 8,187,418 7,160,897 회의비 1,437,822 1,756,144 행사비 212,520 184,946 여비교통비 1,201,705 2,228,218 통신비 2,554,979 2,626,711 세금과공과 4,751,676 5,200,038 도서인쇄비 151,716 149,459 수도광열비 580,573 421,811 조사연구비 1,199,822 2,160,251 수선비 1,729,526 1,086,161 임차료 2,429,616 3,900,515 대외업무활동비 1,852,078 1,910,645 소모품비 608,940 540,724 감가상각비 11,019,949 8,100,478 무형자산상각비 6,064,951 5,014,283 보험료 301,513 388,527 지급수수료 74,281,778 64,678,319 교육훈련비 563,307 1,185,022 운반비 192,890 181,261 광고선전비 103,894,542 98,748,689 차량유지비 292,759 464,651 판매촉진비 3,695,517 3,910,328 포장비 1,164,064 956,450 기타비용 1,411,168 311,191 합계 297,549,889 276,380,752 19. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 27,701,077 (5,182,465) 매입 등 68,120,552 65,974,042 급여 120,199,905 117,389,692 퇴직급여 10,434,100 8,375,206 복리후생비 14,663,913 13,821,254 임차료 4,574,646 6,033,606 감가상각비 15,988,556 13,532,474 무형자산상각비 107,772,754 111,709,495 지급수수료 100,596,743 97,640,799 운반비 18,209,774 15,434,952 광고선전비 103,979,523 99,345,972 판매촉진비 3,814,650 4,175,944 포장재료비 1,164,064 956,450 수도광열비 765,705 645,437 전송망경비 6,984,365 7,005,832 세금과공과 6,131,013 6,411,845 여비교통비 1,470,235 2,543,371 컨텐츠제작비 132,287,238 163,945,046 통신비 2,554,979 2,626,711 기타 비용 23,404,137 47,380,106 합 계 770,817,929 779,765,769 20. 법 인세 비용 법인세비용은 당분기중 발생한 종속회사 결손금의 이연법인세 미인식효과 등을 제외하였을 때 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 유효연간법인세율은 22.8%(전분기: 43.2%)입니다.21. 배당금 2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 27,487,501천원은 2020년 4월 중에 지급되었습니다.(전기 지급액: 23,557,246천원) 22. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 30,157,957 48,989,299 조정항목 법인세비용 8,913,442 37,262,699 대손상각비 221,490 4,259,629 기타의대손상각비(환입) 565,872 (478,369) 재고자산평가손실 2,308,256 1,870,523 감가상각비 15,988,556 54,954,310 무형자산상각비 107,772,754 138,956,000 퇴직급여 8,843,410 10,400,285 이자수익 (1,357,352) (4,105,792) 배당금수익 (2,994,241) (2,766,777) 외화환산이익 (7,640,587) (4,340,693) 매도가능금융자산평가이익 (327,534) (125,845) 매도가능금융자산평가손실 495,141 4,596,292 매도가능금융자산처분이익 (24,002) - 매도가능금융자산손상차손 - 18,590 이자비용 7,346,677 11,844,764 외화환산손실 4,435,955 1,759,265 파생상품평가이익 (7,486,240) (2,196,924) 파생상품평가손실 5,485,527 1,613,932 파생상품거래이익 (78,613) - 파생상품거래손실 204,480 - 지분법이익 (11,802,986) (6,342,899) 종속기업투자처분이익 (652,874) - 관계기업투자처분손실 161,137 - 유형자산처분이익 (44,908) (82,289) 유형자산처분손실 1,555 1,399,829 무형자산처분이익 (400,000) - 무형자산처분손실 5,188 11,000 무형자산손상차손 235,971 2,190,086 기타 현금의 유입이 없는 수익, 비용 등 (717,749) 1,343,903 순운전자본변동 매출채권의 감소(증가) 91,888,691 (9,454,539) 계약자산의 증가 (25,948) (2,419,391) 재고자산의 감소(증가) 25,205,366 (6,405,091) 기타유동금융자산의 감소 13,111,584 4,263,079 기타유동자산의 감소(증가) 26,711,170 (43,602,729) 기타비유동금융자산의 감소(증가) (5,001,578) 139,792 기타비유동자산의 감소(증가) (31,577,597) 3,544,436 매입채무의 증가(감소) (42,536,238) 56,564,247 계약부채의 감소 (4,061,957) (1,887,588) 기타유동금융부채의 감소 (103,247,435) (58,499,750) 기타유동부채의 증가(감소) (10,252,966) 75,029,789 기타비유동금융부채의 증가(감소) (2,839,625) 5,942,760 기타비유동부채의 감소 (1,350,983) (10,445,657) 순확정급여채무의 감소 (3,751,378) (3,421,219) 유동성충당부채의 감소 - (19,758) 계약체결원가의 감소 - (16,201,351) 정부보조금의 수령 - (42,925) 영업으로부터 창출된 현금 111,887,388 294,114,923 (2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 (8,225,593) (4,224,892) 무형자산 취득 관련 미지급금의 변동 (25,048,013) 10,624,975 건설중인자산의 본계정대체 136,097,403 106,039,626 사용권자산의 증가 2,258,701 - 장기대여금의 유동성 대체 133,500 3,746,498 미지급배당금의 증가 27,487,501 23,557,246 매도가능금융자산의 관계기업투자주식 대체 7,162,884 - 장기차입금의 유동성 대체 4,986,781 166,667 사채의 유동성 대체 - 239,874,089 리스부채의 유동성 대체 5,207,363 - (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기차입금 장기차입금 사채 리스부채 합계 단기차입금 장기차입금 사채 리스부채 합계 기초금액 137,432,257 145,384,543 434,368,763 107,123,254 824,308,817 692,770,814 271,460,008 962,183,078 - 1,926,413,900 최초적용일 리스- 기준서 제1116호 - - - - - - - - 146,534,983 146,534,983 현금흐름 446,141,394 624,768 (88,056,000) (6,617,493) 352,092,669 (124,242,656) (241,667) - (5,236,087) (129,720,410) 기타 비금융변동 3,411,814 3,692,689 60,279 3,241,811 10,406,593 5,341,687 (657) 833,039 (740,352) 5,433,717 분기말금액 586,985,465 149,702,000 346,373,042 103,747,572 1,186,808,079 573,869,845 271,217,684 963,016,117 140,558,544 1,948,662,190 23. 우발부채와 주요 약정사항 (1) 연결회사가 보증을 제공한 내용 연결회사는 임직원의 주택자금지원 목적 대출과 관련하여 KEB하나은행 및 우리 은행 및 한국증권금융과 업무협약을 체결하여 지급보증을 제공하고 있으며, 보증 한도 및 실행액은 각각 17,922,869천원, 4,254,921천원(전기말: 18,156,951천원 및 실행액 4,173,545천원)입니다. (2) 연결회사가 보증을 제공받은 내용 (단위: 천원) 제공기관 보증금액 지급보증내역 당분기말 전기말 서울보증보험 41,331,228 41,983,987 계약이행보증 등 KEB하나은행 1,729,000 4,895,300 채무지급보증 등 KB국민은행 3,000,000 3,000,000 계약이행보증 등 우리은행 28,591,230 28,905,500 채무지급보증 등 종속기업 임원 등 2,580,000 2,580,000 차입금 지급보증 합 계 77,231,458 81,364,787 (3) 금융기관과의 주요 약정내용 (단위 : 천원, USD, CNY, 천VND, JPY) 구분 통화 당분기말 전기말 한도약정금액 사용금액 한도약정금액 사용금액 포괄한도 KRW 417,178,000 369,994,182 260,214,162 28,964,962 일반대출약정 KRW 159,100,000 152,147,168 139,566,667 133,616,667 일반대출약정 USD 162,050,000 161,900,000 100,700,000 100,700,000 일반대출약정 CNY 100,000,000 - 100,000,000 - 일반대출약정 JPY 300,000,000 300,000,000 - - 일반대출약정 VND 7,222,500 7,222,500 7,222,500 7,222,500 기타시설자금대출등 KRW 1,200,000 50,000 6,200,000 5,125,000 기업어음 KRW 90,000,000 90,000,000 - - 당좌차월 KRW 250,000 - 10,250,000 - 사채 KRW 310,000,000 310,000,000 400,000,000 400,000,000 임차보증 KRW 7,000,000 6,697,168 7,000,000 6,697,168 상기 약정 이외에 연결회사는 KEB하나은행 등과 구매카드약정, 기업할인어음약정 및 B2B약정(당분기말: 한도 156,000백만원, 전기말: 한도 157,000백만원)을 맺고 있습니다. (4) 담보제공자산1) 당분기말 (단위: 천원, 천VND) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련내역 제공처 정기예금 100,000 100,000 계약이행보증 KB캐피탈 정기예금 250,000 275,000 질권설정 KEB하나은행 정기예금 51,092 50,000 단기차입금 KEB하나은행 토지(투자부동산포함) 1,148,181 1,440,000 장기차입금 기업은행 건물(투자부동산포함) 8,000,000 9,600,000 단기차입금 신한은행 건물(투자부동산포함) 5,000,000 6,000,000 장기차입금 신한은행 2) 전기말 (단위: 천원, 천VND) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련내역 담보권자 정기예금 100,000 100,000 계약이행보증 KB캐피탈 정기예금 250,000 275,000 질권설정 KEB하나은행 정기예금 51,092 50,000 단기차입금 KEB하나은행 정기예금 VND 9,876,395 VND 9,876,395 단기차입금 VIETINBANK 토지(투자부동산포함) 1,148,181 1,440,000 장기차입금 기업은행 건물(투자부동산포함) 3,000,000 9,600,000 단기차입금 신한은행 건물(투자부동산포함) 5,000,000 6,000,000 장기차입금 신한은행 (*) 종속기업 중 (주)씨제이텔레닉스는 당분기말과 전기말 차입금(당분기말 : 13,000백만원, 전기말 8,000백만원)과 관련하여 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다. ( 5) 소송사건당분기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중인 소송사건은 6건으로서 소송가액은 46,331백만원(전기말: 44,604백만원)이고 피고로 계류 중인 소송사건은 9건으로서 소송가액은 24,344백만원(전기말: 23,865백만원)입니다. 연결회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (6) 연결회사는 (주)아트웍스코리아 주식과 관련하여 2022년 7월 3일 이후, 잔여 주식 전부를 (주)아트웍스코리아의 과거 최대주주로부터 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있으며, (주)아트웍스코리아의 과거 최대주주는 잔여 주식 전부를 회사에게 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 해당 옵션의 행사가액은 옵션 행사 시점의 주식의 공정가치입니다.(7) 연결회사는 종속기업인 (주)씨제이라이브시티가 2016년 6월 10일 발행한 전환사채(권면총액 JPY 3,055백만)의 인수회사(Bangsawan Capital Limited)와 전환사채 발행 후 5년이 되는 시점에 전환사채를 제3자에게 매각시 공정가치 변동으로부터 발생하는 차액을 정산하는 총수익스왑(Total Return Swap)계약을 체결하였습니다. (8) 당분기말 현재 연결회사는 지배기업인 CJ(주)와 브랜드 사용 계약에 따라 CJ(주)의 브랜드를 사용하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 중 발생한 금액은 2,890백만원(전분기: 4,399백만원)입니다. (9) 분할회사에 대한 분할채무1) 2018년 중 연결회사에 피합병 된 씨제이이앤엠(주)는 2011년 11월 13일을 기준으로 넷마블게임즈 주식회사(이하 "분할신설회사")를 물적분할하였습니다. 분할계획서에 의하면 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생ㆍ확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생ㆍ확정되었으나 이를 인지하지못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공ㆍ사법상의 우발채무, 기타 일체의 채무를 포함)에 대해서는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 존속회사에게 각각 귀속합니다. 분할대상부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 분할되는 순자산가액의 비율로 분할신설회사와 분할되는 회사에 각각 귀속합니다.2) 2018년 중 연결회사에 피합병 된 씨제이이앤엠(주)는 2014년 8월 1일을 기준일로 씨제이이앤엠(주)의 게임사업부문(이하 "분할대상부문")을 물적분할하여 분할신설회사인 씨제이넷마블(주)가 설립되었으며, 씨제이이앤엠(주)는 씨제이넷마블(주)의 지분 전부를 넷마블게임즈(주)에 처분하였습니다. 이후 씨제이넷마블(주)는 2014년 10월 1일을 기준일로 하여 넷마블게임즈(주)에 흡수합병되었습니다.분할계획서에 의하면 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생ㆍ확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생ㆍ확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공ㆍ사법상의 우발채무, 기타 일체의 채무를 포함)에 대해서는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상부문 이외의 사업부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속합니다. 채무발생의 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상부문과 그 이외의 사업부문에 공통되는 경우(채무발생의 원인이 되는 행위 또는 사실이 어느 사업부문에 관한 것인지 불명확한 경우를 포함한다)에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 신설회사와 분할되는 회사에 해당 채무가 각각 귀속되는 것으로 합니다.(10) 연결회사는 보유중인 토지를 유동화하기 위해 신탁을 통한 유동화방식에 따라 각각 코리아신탁(주), 한국자산신탁(주)에 소유권이전등기청구권을 양도하였으며, 신탁회사는 양수한 소유권이전 등기청구권을 기초자산으로 하는 1종 수익권증서를 발행하였습니다. 키움파트너스제이차주식회사 및 키움파트너스제삼차주식회사는 1종 수익권증서를 양수하여 해당 수익권증서를 기초자산으로 하는 유동화증권을 발행하였습니다.(11) 연결회사는 고양시 관광문화단지(한류월드)내 경기도 소유의 테마파크 용지에 대하여 해당 토지 공시지가의 1%를 매년 대부료로 납입하고 2016년 7월 1일부터 향후 50년 간 사용할 수 있는 계약을 체결하였습니다. (12) 연결회사는 연결회사의 거래처가 계약된 전제조건 충족시 2022년 1월 1일에 해당기업 발행주식의 70%를 해당 기업의 주주로부터 280억원에 매입하는 약정을 체결하였습니다.(13) 연결회사는 회사의 주요 관계회사가 계약된 전제조건 충족시 해당 기업의 주요주주에게 해당기업 발행주식의 50%를 소유하는 주주가 될 의사를 표시할 수있는 약정을 체결하였습니다. 24. 특수관계자거래(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 현황 구 분 지배ㆍ종속기업의 명칭 지배기업 CJ(주) 관계기업 (주)월디스투어, TW13호신수종투자조합, 상해동방희걸상무유한공사, CJ Vietnam Co.,Ltd., (주)엠비씨플러스, 상해동방희걸상무유한공사, CJ Vietnam Co.,Ltd., (주)엠비씨플러스, (주)시네마서비스, (주)아트서비스, (주)곰앤컴퍼니, CJ-KTF투자조합, 우리들영상투자조합1호, 아주연창(상해)문화발전유한공사, 넷마블(주), (주)엉클대도, (주)라임캐스트, (주)샐러리걸, CMC-CJ LIVE ENTERTAINMENT, Shanghai Boys Culture and Media Co., Ltd., (주)칵테일미디어, YNK엔터테인먼트(주), (주)지니뮤직 , (주)밀리언볼트, 글로벌 혁신성장 펀드 (구, 콘텐츠 커머스 융합펀드), I CT융 합펀드 공동기업 SCJ TV Shopping Co., Ltd.(*2), CJ TV Shopping Co., Ltd., CJ Mediasa Shopping Retail Corporation, CJ Mediasa Television Broadcasting Corporation, ACJ O Shopping Corporation, SMC-CJ O Shopping Co., Ltd., TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd., MP CJ O Shopping SDN. BHD., Shanghai Baozun-CJ E-Commerce Co., Ltd., August Rush Developmental LLC, 기타 특수관계자(*1) 상기의 나열되지 않은 지배기업인 CJ(주)의 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 등 (*1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사 등이 포함되어 있습니다. (*2) 연결회사는 전기 중 SCJ TV Shopping Co., Ltd. 의 지분을 매각예정자산으로 분류하였습니다. (2) 연결 회사와 특수관계자 간의 주요 거래 내역1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 매입 등 I. 지배기업 CJ(주) 281,355 2,889,618 II. 관계기업 (주)라임캐스트 86,289 72,715 (주)샐러리걸 69,079 56,608 (주)아트서비스 1,139 293,355 (주)엠비씨플러스 - 48,172 (주)월디스투어 223,428 21,600 CJ Vietnam Company Limited - 25,434 넷마블(주) 1,981,375 - (주)곰앤컴퍼니 11,964 754 (주)지니뮤직 13,440,808 1,419,013 (주)엉클대도 1,188 - III. 공동기업 ACJ O SHOPPING CORPORATION 2,519,803 (167) MP CJ O SHOPPING SDN. BHD. 141,155 32,418 SHANGHAI BAOZUN-CJ E-COMMERCE CO., LTD. - 22,687 TIANTIAN CJ HOME SHOPPING CO., LTD. - 44,299 IV. 기타 CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 434,429 2,604 MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. 3,234,947 61,221 씨제이대한통운(주) 5,675,671 31,732,086 씨제이씨지브이(주) 7,368,054 1,476,516 씨제이올리브네트웍스(주) 259,844 17,754,246 씨제이제일제당(주) 4,248,680 4,281,011 씨제이파워캐스트(주) 111,245 11,331,639 씨제이프레시웨이(주) 336,180 1,025,435 기타 3,541,422 329,225 합 계 43,968,055 72,920,489 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 매입 등 I. 지배기업 CJ(주) 1,500,465 4,399,213 II. 관계기업 (주)라임캐스트 242,669 147,155 (주)샐러리걸 89,137 220,847 (주)아트서비스 46,626 596,433 (주)엠비씨플러스 - 36,411 (주)월디스투어 444,039 22,067 (주)케이블티비브이오디(*) 874,305 8,572,040 CJ Vietnam Company Limited - 65,259 (주)곰앤컴퍼니 34,853 4,907 (주)지니뮤직 17,224,545 636,358 하이오글로벌쇼핑(주) 1,800 - III. 공동기업 ACJ O SHOPPING CORPORATION 2,026,862 - GMM CJ O SHOPPING CO., LTD. 61,879 - MP CJ O SHOPPING SDN. BHD. 67,505 - SCJ TV SHOPPING CO., LTD. 44,672 5,455 IV. 기타 MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. 4,314,026 255,828 씨제이대한통운(주) 5,797,063 23,336,596 씨제이씨지브이(주) 30,572,755 2,041,030 씨제이올리브네트웍스(주) 2,359,801 22,408,170 씨제이제일제당(주) 7,481,977 4,353,507 씨제이파워캐스트(주) 53,659 12,413,660 기타 2,040,605 2,971,794 합 계 75,279,243 82,486,730 (*) 연결회사는 전기중 (주)엘지헬로비전(구,(주)씨제이헬로) 기업의 지분 50%를 매각하고 잔여지분 3.92%를 매도가능금융자산으로 분류하였습니다. (주)엘지헬로비전(구,(주)씨제이헬로) 의 지배력을 상실하게 됨에 따라, (주)엘지헬로비전(구,(주)씨제이헬로) 의 관계회사인 (주)케이블티비브이오디, (주)하이웨이솔라의 유의적인 영향력을 상실 하였습니다. (3) 회사와 특수관계자 간의 중요한 영업상의 채권ㆍ채무의 잔액 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 등 채무 등 I. 지배기업 CJ(주) 103,076 909,384 II. 관계기업 (주)라임캐스트 - 14,645 (주)샐러리걸 1,188 103,919 (주)시네마서비스 2,593,028 - (주)엠비씨플러스 - 12,810 (주)월디스투어 15,983 253,490 ㈜곰앤컴퍼니 9,840 158 주식회사 지니뮤직 9,936,490 965,999 (주)칵테일미디어 - 104,229 III. 공동기업 ACJ O SHOPPING CORPORATION 2,545,240 - MP CJ O SHOPPING SDN. BHD. 228,577 - SCJ TV SHOPPING CO., LTD. 14,950 - SMC-CJ O SHOPPING CO., LTD. 1,003,958 - TIANTIAN CJ HOME SHOPPING CO., LTD. 4,586 - SHANGHAI BAOZUN-CJ E-COMMERCE CO., LTD. - 3,875 IV. 기타 MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. 341,005 - 씨제이대한통운(주) 41,387,916 15,450,096 씨제이씨지브이(주) 3,138,208 2,696,184 씨제이올리브네트웍스(주) 1,183,487 20,003,505 씨제이제일제당(주) 1,763,339 4,227,847 씨제이파워캐스트(주) 602,485 7,268,054 씨제이푸드빌(주) 258,183 932,266 기타 3,146,269 8,968,463 합 계 68,277,807 61,914,925 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 등 채무 등 I. 지배기업 CJ(주) 145,334 1,128,441 II. 관계기업 (주)라임캐스트 - 53,400 (주)샐러리걸 3,213 - (주)시네마서비스 2,593,028 1,200 (주)아트서비스 6,549 - (주)엠비씨플러스 - 12,642 (주)월디스투어 29,859 2,797,352 CJ Vietnam Company Limited - 744 상해동방희걸상무유한공사 198,407 - ㈜곰앤컴퍼니 5,968 - 주식회사 지니뮤직 12,184,110 278,776 III. 공동기업 ACJ O SHOPPING CORPORATION 2,400,364 - GMM CJ O SHOPPING CO., LTD. 31,840 - MP CJ O SHOPPING SDN. BHD. 485,767 - SCJ TV SHOPPING CO., LTD. 129,937 - SMC-CJ O SHOPPING CO., LTD. 951,065 - TIANTIAN CJ HOME SHOPPING CO., LTD. 4,343 - IV. 기타 MARS CINEMA, TOURISM AND SPORTS FACILITIES MANAGEMENT INC. 566,736 302,313 씨제이대한통운(주) 33,066,473 10,835,394 씨제이씨지브이(주) 11,955,273 4,083,134 씨제이올리브네트웍스(주) 706,789 22,389,226 씨제이제일제당(주) 2,960,160 3,969,955 씨제이파워캐스트(주) 955,486 9,902,117 씨제이푸드빌(주) 503,178 1,200,574 기타 4,728,398 9,035,166 합 계 74,612,275 65,990,436 (4) 특수관계자와의 자금 거래 (단위: 천원) 거래유형 거래 상대방 구분 당분기 전분기 증자(현금) 글로벌 혁신성장 펀드 (구, 콘텐츠커머스융합펀드) 관계기업 3,200,000 1,000,000 ICT융합펀드 관계기업 4,050,000 - 현금배당수령(*) (주)엠비씨플러스 관계기업 248,324 - 현금배당금지급(*) CJ(주) 지배기업 12,302,398 10,544,912 감자(현금) TW14호문화콘텐츠투자조합 관계기업 - 2,814,368 TW13호 신수종 투자조합 관계기업 585,000 1,683,987 (*) 당분기말 현재 배당금수익은 미수금으로, 배당금지급은 미지급금으로 계상되어 있으며 보고기간 후 현금수정 및 지급이 이루어졌습니다. (5) 회사의 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 611,470 417,061 퇴직급여 168,454 74,383 합 계 779,923 491,444 한편, 상기의 주요 경영진에는 당사의 활동계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다. (6) 당분기말 현재 회사는 특수관계자 중 일부와 지분 우선매수권 등의 약정을 맺고 있습니다(주석 1의 1.1과 주석9의 (1) 참조). 25. 사업부문별 정보 (1) 연결회사의 사업별 부문에 대한 일반정보 연결회사는 수익을 창출하는 용역 및 재화의 성격에 따라 주요 영업부문을 신유통, 유선방송업, 엔터테인먼트, 기타 부문으로 구분하고 있습니다. 연결회사는 각 사업부문에 배분될 자원에 대한 의사결정 및 성과평가를 위하여 최고경영진이 주기적으로 검토하는 내부자료에 기초하여 사업부문을 구분하였습니다. 구 분 주요 사업 주요 고객 방송사업부문 방송서비스 제공 및 관련 부대사업 개인 및 법인 영화사업부문 영화 제작, 투자 사업 및 관련 부대사업 음악사업부문 음반, 음원 사업 및 연예 매니지먼트, 포털 서비스 제공 공연사업부문 공연 제작, 투자 사업 및 관련 부대사업 커머스사업부문 홈쇼핑 방송 등을 통한 상품 등의 매출 (2) 부문수익 및 이익 1) 당분기 (단위: 천원) 구분 방송사업부문 영화사업부문 음악사업부문 공연사업부문 커머스사업부문 연결조정 효과 합계 매출액 432,635,759 50,354,027 45,893,037 5,391,162 385,366,621 - 919,640,606 내부매출액 (91,803,903) (1,530,389) (6,055,587) - (9,483,813) 108,873,692 - 순매출액 340,831,856 48,823,638 39,837,450 5,391,162 375,882,808 - 810,766,914 영업이익 4,511,155 415,319 1,147,430 (1,658,589) 37,878,035 (2,567,718) 39,725,632 감가상각비 및 무형자산상각비 102,940,858 10,365,036 2,338,919 98,674 7,548,714 469,109 123,761,310 2) 전분기 (단위: 천원) 구분 방송사업부문 영화사업부문 음악사업부문 공연사업부문 커머스사업부문 연결조정 효과 합계 매출액 449,335,031 100,439,121 69,221,519 3,959,343 335,613,954 - 958,568,968 내부매출액 (69,356,746) (311,847) (17,119,389) - (11,558,837) 98,346,819 - 순매출액 379,978,285 100,127,274 52,102,130 3,959,343 324,055,116 - 860,222,148 영업이익 13,687,884 18,320,490 4,903,909 99,764 42,021,551 (10,081) 79,023,517 감가상각비 및 무형자산상각비 108,547,188 10,263,136 2,088,080 83,882 5,755,103 (1,495,420) 125,241,969 (3) 수익의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재화의 판매로 인한 수익 상품매출액 134,759,598 91,155,864 용역의 제공으로 인한 수익 용역매출액 676,007,316 769,066,284 합 계 810,766,914 860,222,148 (4) 주요 고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 회사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 26. 사업결합(1) 당기에 발생한 사업결합 중 지분인수로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 (주)블라드스튜디오 이전대가 현금 등 53,214,000 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 37,665,423 매출채권 - 선급금 1,301,800 당기법인세자산 114 기타유동자산 - 기타유동금융자산 128,881 유형자산 - 무형자산 4,908,000 기타비유동금융자산 - 기타비유동자산 6,706 이연법인세자산 - 미지급금 (11,521) 단기차입금 - 기타유동금융부채 - 기타유동부채 (1,165) 당기법인세부채 - 이연법인세부채 (1,079,760) 순확정급여부채 - 기타비유동금융부채 - 기타비유동부채 - 식별가능 순자산의 공정가치 비지배지분 (12,809,003) 영업권 23,104,525 합 계 53,214,000 (2) 전기에 발생한 사업결합 중 지분인수로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 (주)비이피씨탄젠트 (주)지티스트 (주)본팩토리 이전대가 현금 등 5,000,000 25,143,065 15,900,000 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 581,548 2,897,457 11,617,500 매출채권 945,153 185,549 44,336 선급금 1,235,958 2,230,273 4,404,170 당기법인세자산 - 19,214 224,561 기타유동자산 128,621 586,103 30,337 기타유동금융자산 19,749 470 68,748 유형자산 365,554 311,436 33,178 무형자산 350,000 10,515,962 3,919,123 기타비유동금융자산 230,200 211,397 831,996 기타비유동자산 - - 15,502,427 이연법인세자산 187,375 - - 미지급금 (561,165) (286,550) (95,533) 단기차입금 (550,000) - - 기타유동금융부채 (732,927) - (23,699) 기타유동부채 (959,522) (5,503,673) (9,357,311) 당기법인세부채 (111,512) - - 이연법인세부채 - (2,313,300) (1,051,921) 순확정급여부채 (637,402) (8,864) (2,750,862) 기타비유동금융부채 (116,402) (160,993) (11,019) 기타비유동부채 - - (18,176,000) 식별가능 순자산의 공정가치 비지배지분 (183,861) - (2,448,631) 영업권 4,808,634 16,458,585 13,138,600 합 계 5,000,000 25,143,065 15,900,000 27. 중단영업(1) 연결회사는 전기 중 종속기업인 (주)엘지헬로비전(구,(주)씨제이헬로)의 지분을 (주)엘지유플러스에 매각하였으며, 관련 영업을 중단영업으로 분류하였습니다.(2) 연결회사는 전분기 연결손익계산서에 중단영업에서 발생한 손익을 중단영업손익으로 구분하여 표시하였고, 이에 따라 비교표시되는 전분기 연결손익계산서를 재작성하였습니다. (3) 당분기와 전분기의 중단영업손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 중단영업손익 : 매출 - 244,581,444 영업이익 - 13,093,389 영업외손익 - (3,943,183) 법인세비용차감전순이익 - 9,150,206 법인세비용 - (10,764,343) 중단영업 당분기순이익 - (1,614,137) 중단영업으로 인한 현금흐름 : 영업활동으로 인한 현금흐름 - 56,113,351 투자활동으로 인한 현금흐름 - (27,737,456) 재무활동으로 인한 현금흐름 - (1,487,909) 중단영업으로 인한 순현금흐름 - 26,887,986 기초현금 - 109,074,326 기말현금 - 135,962,312 4. 재무제표 재무상태표 제 27 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 26 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 27 기 1분기말 제 26 기말 자산 유동자산 1,127,835,625,320 1,130,065,972,653 현금및현금성자산 185,652,094,864 78,253,130,639 단기금융상품 25,350,000,000 25,350,000,000 매출채권 587,563,164,983 651,973,528,624 선급금 178,609,483,857 208,420,232,546 재고자산 85,143,089,955 112,249,481,660 기타유동금융자산 43,608,048,120 41,668,232,779 기타유동자산 21,909,743,541 12,151,366,405 매각예정자산 3,400,000,000 4,329,637,389 매각예정자산 3,400,000,000 4,329,637,389 비유동자산 3,430,159,887,906 3,216,569,204,742 매도가능금융자산 144,819,478,408 182,585,824,860 종속기업투자 703,827,994,360 577,238,724,360 관계기업투자 1,134,118,247,877 1,121,940,364,242 공동기업투자 6,586,541,281 6,586,541,281 유형자산 535,535,126,174 526,188,457,359 무형자산 748,219,219,890 681,939,116,850 기타비유동금융자산 110,172,190,651 79,866,843,648 장기선급금 35,418,263,555 25,602,631,357 기타비유동자산 11,462,825,710 14,620,700,785 자산총계 4,561,395,513,226 4,350,964,814,784 부채 유동부채 1,420,372,446,838 1,145,713,989,425 매입채무 97,798,086,831 120,935,952,432 미지급금 229,330,786,995 252,558,959,255 단기차입금 440,000,000,000 0 유동성사채 79,954,818,008 169,924,347,460 유동계약부채 10,767,909,549 11,416,747,302 당기법인세부채 55,728,464,852 93,543,577,782 충당부채 901,900,226 901,900,226 기타유동부채 115,943,448,818 130,532,719,823 기타유동금융부채 389,947,031,559 365,899,785,145 비유동부채 404,587,952,027 420,669,080,987 기타비유동금융부채 25,758,418,061 29,390,025,678 기타비유동부채 2,847,314,734 1,027,803,992 사채 229,740,223,651 229,710,414,777 순확정급여부채 25,969,468,570 22,972,367,737 이연법인세부채 120,272,527,011 137,568,468,803 부채총계 1,824,960,398,865 1,566,383,070,412 자본 자본금 110,577,370,000 110,577,370,000 주식발행초과금 101,147,441,547 101,147,441,547 이익잉여금 1,028,762,542,769 1,040,800,327,561 기타자본구성요소 1,495,947,760,045 1,532,056,605,264 자본총계 2,736,435,114,361 2,784,581,744,372 부채및자본총계 4,561,395,513,226 4,350,964,814,784 포괄손익계산서 제 27 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 26 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 665,336,751,678 665,336,751,678 713,326,254,382 713,326,254,382 매출원가 368,459,331,908 368,459,331,908 388,615,055,692 388,615,055,692 매출총이익 296,877,419,770 296,877,419,770 324,711,198,690 324,711,198,690 판매비와관리비 260,186,727,681 260,186,727,681 242,093,828,193 242,093,828,193 대손상각비 54,345,494 54,345,494 878,323,346 878,323,346 영업이익 36,636,346,595 36,636,346,595 81,739,047,151 81,739,047,151 금융이익 10,592,727,291 10,592,727,291 11,334,771,923 11,334,771,923 금융원가 7,270,141,274 7,270,141,274 11,697,095,370 11,697,095,370 기타영업외이익 892,993,222 892,993,222 331,201,918 331,201,918 기타영업외비용 22,517,594,318 22,517,594,318 5,679,837,187 5,679,837,187 기타의대손상각비환입 (565,872,380) (565,872,380) (1,122,898,298) (1,122,898,298) 법인세비용차감전순이익 17,768,459,136 17,768,459,136 74,905,190,137 74,905,190,137 법인세비용 2,318,743,328 2,318,743,328 15,705,362,605 15,705,362,605 분기순이익 15,449,715,808 15,449,715,808 59,199,827,532 59,199,827,532 기타포괄손익 (36,108,845,219) (36,108,845,219) 2,054,543,552 2,054,543,552 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (36,108,845,219) (36,108,845,219) 2,054,543,552 2,054,543,552 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 (36,108,845,219) (36,108,845,219) 2,054,543,552 2,054,543,552 분기총포괄이익 (20,659,129,411) (20,659,129,411) 61,254,371,084 61,254,371,084 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 787 787 3,016 3,016 희석주당이익 (단위 : 원) 787 787 3,016 3,016 자본변동표 제 27 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 26 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 110,563,520,000 100,597,273,434 750,251,346,657 1,551,801,568,925 2,513,213,709,016 분기순이익 59,199,827,532 59,199,827,532 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 2,054,543,552 2,054,543,552 배당금의 지급 (23,557,245,600) (23,557,245,600) 주식선택권행사 13,850,000 550,168,113 0 (233,268,113) 330,750,000 2019.03.31 (기말자본) 110,577,370,000 101,147,441,547 785,893,928,589 1,553,622,844,364 2,551,241,584,500 2020.01.01 (기초자본) 110,577,370,000 101,147,441,547 1,040,800,327,561 1,532,056,605,264 2,784,581,744,372 분기순이익 15,449,715,808 15,449,715,808 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 (36,108,845,219) (36,108,845,219) 배당금의 지급 (27,487,500,600) (27,487,500,600) 주식선택권행사 2020.03.31 (기말자본) 110,577,370,000 101,147,441,547 1,028,762,542,769 1,495,947,760,045 2,736,435,114,361 현금흐름표 제 27 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 26 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 영업활동 현금흐름 69,799,973,015 158,623,995,687 영업으로부터 창출된 현금흐름 119,038,032,686 159,283,409,991 이자의 수취 312,481,028 691,404,702 이자의 지급 (3,663,408,350) (4,359,145,676) 법인세 납부 (45,887,132,349) 3,008,326,670 투자활동 현금흐름 (308,226,078,864) (85,014,971,347) 단기금융상품의 순증가 (26,500,000,000) 기타유동금융자산의 증가 (25,338,721,800) 기타유동금융자산의 감소 1,873,242,950 23,737,217,480 매도가능금융자산의 취득 (13,585,655,173) (7,019,145,638) 매도가능금융자산의 처분 420,000,000 8,245,194,527 기타비유동금융자산의 증가 (30,429,436,000) 기타비유동금융자산의 감소 50,000,000 종속기업투자의 취득 (130,881,880,000) (4,633,047,599) 종속기업투자의 처분 1,300,000,000 관계기업투자의 취득 (7,250,000,000) 관계기업투자의 처분 585,000,000 4,498,355,206 유형자산의 처분 230,028,664 유형자산의 취득 (11,527,924,096) (5,523,009,607) 무형자산의 처분 13,667,000 무형자산의 취득 (120,017,122,209) (52,531,813,916) 매각예정자산의 처분 1,044,000,000 재무활동 현금흐름 345,375,690,345 (131,308,738,252) 주식선택권의 행사 330,750,000 리스부채 원금의 지급 (4,624,309,655) (3,739,488,252) 단기차입금의 차입 1,199,800,000,000 419,300,000,000 단기차입금의 상환 (759,800,000,000) (547,200,000,000) 유동성 사채의 상환 (90,000,000,000) 현금및현금성자산의 증가(감소) 106,949,584,496 (57,699,713,912) 기초의 현금및현금성자산 78,253,130,639 89,978,830,104 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 449,379,729 546,226,273 분기말의 현금및현금성자산 185,652,094,864 32,825,342,465 5. 재무제표 주석 제 27 기 1분기 2020년 3월 31일 현재 제 26 기 1분기 2019년 3월 31일 현재 주식회사 씨제이이엔엠 1. 일반사항주식회사 씨제이이엔엠(이하 "회사")은 1994년 12월 16일 종합유선방송사업과 홈쇼핑 프로그램의 제작ㆍ공급 및 도ㆍ소매업을 목적으로 설립되었습니다. 회사는 1999년 11월 23일 한 국증권업협회에 등록한 공개기업으로, 서울시 서초구 과천대로에 본점을 두고 있습니다. 한편, 회사는 2018년 5월 29일자 주주총회 의결을 통하여 사명을 주식회사 씨제이오쇼핑에서 주식회사 씨제이이엔엠으로 변경하였습니다.회사는 2018년 7월 1일을 기준일로 하여 씨제이이앤엠(주)를 흡수합병하였으며, 방송서비스, 음반 및 영화제작투자, 연예 매니지먼트, 컨텐츠, 광고 등의 사업이 추가되었습니다. 2020년 3월 31일 현재 주요 주주는 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 CJ주식회사 8,787,427 40.07% 자기주식 2,295,225 10.47% 기타주주 10,846,502 49.46% 합계 21,929,154 100.00% 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준회사의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에 서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 당분기말 현재 "코로나바이러스감염증-19(이하, Covid-19)"의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 특히, 회사의 광고매출 및 영화 등 콘텐츠제작의 경우 Covid-19으로 인한 사회적 거리두기 등의 영향이 있을 수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치당분기 중, 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. 4.2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3)공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 매도가능금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 55,373,371 55,373,371 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 72,435,633 - 17,010,474 89,446,107 파생상품부채 - - (1,696,000) (1,696,000) 합 계 72,435,633 - 70,687,845 143,123,478 (단위: 천원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 매도가능금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 58,538,198 58,538,198 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 107,037,154 - 17,010,473 124,047,627 파생상품부채 - - (1,696,000) (1,696,000) 합 계 107,037,154 - 73,852,671 180,889,825 4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 파생상품부채 합계 당기초 58,538,198 17,010,474 (1,696,000) 73,852,672 취득/발생 4,585,665 - - 4,585,665 처분/상환 (420,000) - - (420,000) 당기손익인식액 (167,607) - - (167,607) 관계기업투자주식으로 변경 (7,162,885) - - (7,162,885) 당분기말 55,373,371 17,010,474 (1,696,000) 70,687,845 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품 합계 전기초 59,352,712 43,434,172 102,786,884 취득 7,019,146 - 7,019,146 처분 (8,245,196) - (8,245,196) 당기손익인식액 (4,470,447) - (4,470,447) 전분기말 53,656,215 43,434,172 97,090,387 4.4 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자조합 등 55,373,371 3 순자산가치접근법 N/A N/A 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 비상장주식 17,010,474 3 현금흐름할인모형 할인율 15.7% 영구성장율 2.9% 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 1,696,000 3 옵션모델 주가변동성 26.79% 발행자할인율 17.51% 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자조합 등 58,538,198 3 순자산가치접근법 N/A N/A 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 비상장주식 17,010,473 3 현금흐름할인모형 할인율 15.7% 영구성장율 2.9% 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 1,696,000 3 옵션모델 주가변동성 26.79% 발행자할인율 17.51% 4.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치의 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 회사의 경영진에게 매 분기 보고하고 있습니다.4.6 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 당기손익-공정가치 금융자산이 있고, 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다. 5. 범주별 금융상품5.1 금융상품 범주별 장부금액(1) 당분기말 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 185,652,095 - - 185,652,095 단기금융상품 25,350,000 - - 25,350,000 매출채권 587,563,165 - - 587,563,165 기타유동금융자산 43,608,048 - - 43,608,048 매도가능금융자산 - 55,373,371 89,446,107 144,819,478 기타비유동금융자산 110,172,191 - - 110,172,191 합 계 952,345,499 55,373,371 89,446,107 1,097,164,977 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 측정 금융부채 파생상품부채 금융보증부채 합 계 매입채무 97,798,087 - - 97,798,087 미지급금 229,330,787 - - 229,330,787 단기차입금 440,000,000 - - 440,000,000 유동성사채 79,954,818 - - 79,954,818 기타유동금융부채 308,209,435 - 64,064,240 372,273,675 기타비유동금융부채 2,513,242 1,696,000 - 4,209,242 사채 229,740,224 - - 229,740,224 합 계 1,387,546,593 1,696,000 64,064,240 1,453,306,833 (2) 전기말 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 78,253,131 - - 78,253,131 단기금융상품 25,350,000 - - 25,350,000 매출채권 651,973,529 - - 651,973,529 기타유동금융자산 41,668,233 - - 41,668,233 매도가능금융자산 - 58,538,198 124,047,627 182,585,825 기타비유동금융자산 79,866,844 - - 79,866,844 합 계 877,111,737 58,538,198 124,047,627 1,059,697,562 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 측정 금융부채 파생상품부채 금융보증부채 합 계 매입채무 120,935,952 - - 120,935,952 미지급금 252,558,959 - - 252,558,959 유동성사채 169,924,347 - - 169,924,347 기타유동금융부채 290,094,317 - 58,700,460 348,794,777 기타비유동금융부채 2,509,401 1,696,000 - 4,205,401 사채 229,710,415 - - 229,710,415 합 계 1,065,733,391 1,696,000 58,700,460 1,126,129,851 5.2 금융상품 범주별 주요 순손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 측정 금융자산 대손상각비 (54,345) (878,323) 기타의대손상각비환입(상각비) 944 (1,122,898) 매출채권처분이익 27 218 이자수익 1,026,400 1,491,874 외환손익 2,039,520 2,676,431 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (167,607) (4,470,447) 처분손익 24,002 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(기타포괄손익) (47,651,511) 2,710,480 배당금수익 2,994,241 2,766,777 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (2,636,417) (5,958,680) 기타 지급보증료 (5,363,780) - 6. 매출채권 및 기타금융자산(1) 매출채권 장부금액과 손실충당금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 618,655,546 682,990,684 차감: 손실충당금 (31,092,381) (31,017,155) 매출채권(순액) 587,563,165 651,973,529 (2) 매출채권 손실충당금의 내역회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말과 전기말의 손실충당금은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 1개월 이내 연체 및 정상 1개월 초과 ~ 3개월 이내 연체 3개월 초과 ~ 6개월 이내 연체 6개월 초과 ~ 1년 이내 연체 1년 초과 연체 합 계 당분기말 기대 손실률 0.2% 1.1% 2.7% 6.1% 79.8% 5.0% 총 장부금액 547,474,294 18,392,738 6,669,585 9,404,164 36,714,766 618,655,546 손실충당금 (838,827) (202,038) (179,826) (574,212) (29,297,478) (31,092,381) 전기말 기대 손실률 0.1% 0.8% 1.1% 29.1% 78.5% 4.5% 총 장부금액 621,035,100 10,262,659 10,745,058 4,513,137 36,434,730 682,990,684 손실충당금 (912,249) (79,566) (120,245) (1,311,776) (28,593,319) (31,017,155) 개별 금융상품 수준에서의 신용위험의 유의적인 증가 또는 감소가 발견되어 집합 기준의 기대손실률을 이를 포함하여 조정하였습니다. (3) 매출채권 손실충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 31,017,155 41,875,840 대손상각비 54,345 878,323 제각 (4,119) (315,826) 기타 25,000 - 분기말금액 31,092,381 42,438,337 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 매출채권에대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.(4) 기타금융자산 장부금액과 손실충당금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수금 27,638,454 - 25,403,084 - 차감: 손실충당금 (4,181,663) - (4,248,552) - 전대리스 채권 4,781,175 - 4,599,878 - 차감: 손실충당금 - - - - 미수수익 2,277,408 35,776 1,630,316 29,100 차감: 손실충당금 (1,260,909) - (1,260,909) - 대여금 21,142,184 90,640,136 20,889,772 60,616,808 차감: 손실충당금 (15,748,832) (60,200) (15,748,832) (300) 장기금융상품 - 9,000 - 9,000 보증금 8,960,231 19,617,517 10,403,476 19,282,274 차감: 손실충당금 - (70,038) - (70,038) 합 계 43,608,048 110,172,191 41,668,233 79,866,844 (5) 기타금융자산 손실충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 21,328,632 35,501,646 기타의대손상각비(환입) (944) 1,045,879 제각 등 (6,046) (19,196) 분기말금액 21,321,642 36,528,329 기타금융자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 기타금융자산에 대한 손상은 포괄손익계산서상 '기타영업외비용'에 포함되어 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 진행하고 있습니다.7. 선급금(1) 선급금 및 손실충당금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 207,320,984 36,852,123 237,710,425 25,890,981 차감: 손실충당금 (28,711,500) (1,433,859) (29,290,193) (288,350) 선급금(순액) 178,609,484 35,418,264 208,420,232 25,602,631 (2) 선급금 손실충당금의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 29,578,543 41,905,916 기타의대손상각비 등 566,816 77,019 제각 - (35,263) 분 기말금액 30,145,359 41,947,672 선급금은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 선급금에 대한 손상은 포괄손익계산서상 '기타영업외비용'에 포함되어 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 진행하고 있습니다.8. 재고자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 101,471,259 125,603,828 저장품 38,541 36,486 미착품 646,210 1,076,513 재고자산평가충당금 (17,012,920) (14,467,345) 합 계 85,143,090 112,249,482 9. 매각예정자산회사는 전기 중 (주)하이라이트레코즈와 SCJ TV Shopping Co., Ltd.의 지분을 매각예정자산으로 분류하였습니다. 당분기 중 (주)하이라이트레코즈 관련 거래는 매각완료되었으며, SCJ TV Shopping Co., Ltd. 관련 거래는 당기 내 매각완료될 예정입니다. 10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 (1) 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자현황 (단위: 천원) 구분 회사명 소재국가 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 종속기업 (주)씨제이텔레닉스 대한민국 12월 100 3,500,013 3,500,013 100 3,500,013 3,500,013 (주)슈퍼레이스 대한민국 12월 98.79 2,116,000 - 98.79 2,116,000 - 중소벤처기업상생투자조합 대한민국 12월 95 9,500,000 9,500,000 95 9,500,000 9,500,000 (주)아트웍스코리아 대한민국 12월 70.02 20,306,010 11,162,246 70.02 20,306,010 11,162,246 CJ Grand, S.A. DE C.V. 멕시코 12월 100 41,446,579 - 100 41,446,579 - DADA STUDIO VIETNAM Co., Ltd.(*5) 베트남 12월 99.9 320,559 320,559 99.9 320,559 320,559 CJ Entertainment Japan Inc. 일본 12월 100 543,878 543,878 100 543,878 543,878 CJ Century Entertainment and Media Consulting Co., Ltd. 중국 12월 100 343,759 343,759 100 343,759 343,759 CJ ENM Japan Inc. 일본 12월 91.14 6,052,675 6,052,675 91.14 6,052,675 6,052,675 ImaginAsian Entertainment, Inc.(*1) 미국 12월 14.24 - - 14.24 - - CJ ENM America, Inc. 미국 12월 100 39,538,500 - 100 39,538,500 - CJ Entertainment America, LLC 미국 12월 100 - - 100 - - CJ E Tianjin Co., Ltd. 중국 12월 100 2,370,543 2,370,543 100 2,370,543 2,370,543 (주)메조미디어(*4)(*5) 대한민국 12월 51 14,270,181 14,270,181 51 14,270,181 14,270,181 (주)제이에스픽쳐스(*3) 대한민국 12월 70 7,799,767 7,799,767 70 7,799,767 7,799,767 (주)원펙트엔터테인먼트(구,(주)엠엠오엔터테인먼트) 대한민국 12월 100 2,224,044 2,224,044 100 2,224,044 2,224,044 CH Holdings Limited 홍콩 12월 100 44,639,094 16,530,521 100 44,639,094 16,530,521 CJ E Vietnam Co., Ltd. 베트남 12월 100 1,525,138 1,525,138 100 1,525,138 1,525,138 에이오엠지(주)(*4)(*5) 대한민국 12월 51 5,392,262 5,392,262 51 5,392,262 5,392,262 (주)씨제이라이브시티(*4) 대한민국 12월 90 110,350,876 110,350,876 90 110,350,876 110,350,876 스튜디오드래곤(주) 대한민국 12월 66.18 254,830,804 254,830,804 66.18 254,830,804 254,830,804 (주)제이케이필름(*3)(*4)(*5) 대한민국 12월 51 21,234,857 18,775,236 51 21,234,857 18,775,236 (주)랭크웨이브 대한민국 12월 100 11,056,235 11,056,235 100 11,056,235 11,056,235 CJ Entertainment Turkey 터키 12월 100 9,620,928 9,620,928 100 9,620,928 9,620,928 젤리피쉬엔터테인먼트(주)(*9) 대한민국 12월 - - - 51 12,399,699 1,892,610 (주)하이어뮤직레코즈(*4) 대한민국 12월 51 228,026 228,026 51 228,026 228,026 (주)스튜디오테이크원 대한민국 12월 100 2,725,061 2,725,061 100 2,725,061 2,725,061 (주)데이비드토이(*4)(*5)(*11) 대한민국 12월 51 7,574,414 7,574,414 51 7,574,414 7,574,414 (주)아메바컬쳐(*4) 대한민국 12월 60 9,799,548 2,816,774 60 9,799,548 2,816,774 (주)디베이스앤 대한민국 12월 100 5,394,356 5,394,356 100 5,394,356 5,394,356 (주)스톤뮤직엔터테인먼트 대한민국 12월 100 94,556 94,556 100 94,556 94,556 스윙엔터테인먼트(주)(*4)(*5) 대한민국 12월 51 255,000 255,000 51 255,000 255,000 (주)빌리프랩 대한민국 12월 52 3,640,000 3,640,000 52 3,640,000 3,640,000 NNNY PRODUCTIONS LLC 미국 12월 100 4,195,948 4,195,948 100 4,195,948 4,195,948 H Productions, LLC 미국 12월 100 9,233,856 9,233,856 100 9,233,856 9,233,856 Eccho Rights AB(*4) 스웨덴 12월 70 9,775,007 9,775,007 70 9,775,007 9,775,007 글로벌 혁신성장 펀드(구,콘텐츠커머스융합펀드)(*7),(*10) 대한민국 12월 - - - 71.51 2,400,000 2,400,000 ㈜비이피씨탄젠트(*4)(*5)(*8) 대한민국 12월 51 6,700,000 6,700,000 51 5,000,000 5,000,000 LAPONE ENTERTAINMNET CO., LTD(*4) 대한민국 12월 70 11,474,505 11,474,505 70 11,474,505 11,474,505 Press Play Productions, LLC 미국 12월 100 8,468,946 8,468,946 100 8,468,946 8,468,946 (주)본팩토리(*4)(*5) 대한민국 12월 53 15,900,000 15,900,000 53 15,900,000 15,900,000 블라드 스튜디오(*4)(*5) 대한민국 12월 70.16 53,214,000 53,214,000 - - - 케이씨(KC)비바체 투자조합 대한민국 12월 98.81 25,000,000 25,000,000 - - - (주)터치앤바이 대한민국 12월 100 3,000,000 3,000,000 - - - 주식회사 모베오 대한민국 12월 100 1,500,000 1,500,000 - - - CJ ENM Investments America 미국 12월 100 46,467,880 46,467,880 - - - 소 계 833,623,805 703,827,994 717,541,624 577,238,724 관계기업 (주)월디스투어 대한민국 12월 49.99 4,000,000 4,000,000 49.99 4,000,000 4,000,000 TW13호 신수종 투자조합 대한민국 12월 45 315,000 315,000 45 900,000 900,000 상해동방희걸상무유한공사(*5,6) 중국 12월 15.84 2,772,205 2,772,205 15.84 2,772,205 2,772,205 CJ Vietnam Co., Ltd. 베트남 12월 25 12,378,235 12,378,235 25 12,378,235 12,378,235 (주)엠비씨플러스 대한민국 12월 23.52 53,858,896 53,858,896 23.52 53,858,896 53,858,896 (주)시네마서비스 대한민국 12월 37.1 - - 37.1 - - (주)아트서비스 대한민국 12월 43.39 - - 43.39 - - (주)곰앤컴퍼니 대한민국 12월 24.54 2,255,635 2,255,635 24.54 2,255,635 2,255,635 CJ-KTF투자조합 대한민국 12월 40 - - 40 - - 우리들영상투자조합1호 대한민국 12월 31.36 - - 31.36 - - 아주연창(상해)문화발전유한공사 중국 12월 20 189,658 189,658 20 189,658 189,658 넷마블(주) 대한민국 12월 22. 89 1,010,297,519 1,010,297,519 22.91 1,010,297,519 1,010,297,519 (주)엉클대도 대한민국 12월 20 112,793 112,793 20 112,793 112,793 (주)라임캐스트 대한민국 12월 20 44,656 44,656 20 44,656 44,656 (주)샐러리걸 대한민국 12월 20 53,396 53,396 20 53,396 53,396 YNK엔터테인먼트(*6) 대한민국 12월 15 300,000 300,000 15 300,000 300,000 (주)지니뮤직(*6) 대한민국 12월 15.45 50,948,531 31,809,372 15.45 50,948,531 31,809,372 (주)밀리언볼트(*4) 대한민국 12월 29.78 2,968,000 2,968,000 29.78 2,968,000 2,968,000 글로벌 혁신성장 펀드(구,콘텐츠커머스융합펀드)(*7),(*10) 대한민국 12월 45.73 5,600,000 5,600,000 - - - ICT융합펀드(*7) 대한민국 12월 34.13 7,162,884 7,162,884 - - - 소 계 1,153,257,408 1,134,118,249 1,141,079,524 1,121,940,365 공동기업(*2) CJ Mediasa Shopping Retail Co., Ltd. 터키 12월 50 13,365,180 - 50 13,365,180 - CJ Mediasa Television Broadcasting Co., Ltd. 터키 12월 50 2,784,963 - 50 2,784,963 - ACJ O Shopping Corporation(*5) 필리핀 12월 50 2,745,000 2,745,000 50 2,745,000 2,745,000 MP CJ O Shopping SDN. BHD.(*4) 말레이시아 12월 49 6,248,055 3,048,055 49 6,248,055 3,048,055 August Rush Developmental LLC 미국 12월 40 793,486 793,486 40 793,486 793,486 소 계 25,936,684 6,586,541 25,936,684 6,586,541 합 계 2,012,817,897 1,844,532,784 1,884,557,832 1,705,765,630 (*1) 회사의 종속기업인 CJ ENM America, Inc.가 ImaginAsian Entertainment, Inc.의 지분 80.68%를 보유하고 있어 지배력을 보유하고 있으므로 ImaginAsian Entertainment, Inc.를 종속기업투자주식으로 분류하였습니다.(*2) 회사가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다.(*3) 회사는 해당 기업의 잔여지분을 보유하고 있는 기존 주주와 잔여지분을 매수할수 있는 계약을 체결하고 있습니다.(*4) 회사는 해당 기업의 상대주주의 동의하에 매각할 수 있는 약정 등을 체결하고 있습니다.(*5) 회사는 해당 기업의 상대주주와 상호간에 우선매수권 약정 등을 체결하고 있습니다.(*6) 회사는 이사회에 1명의 이사를 임명할 수 있는 권리에 의하여 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다.(*7) 회사는 당기 중 지분율 변동으로 관계기업투자로 분류하였습니다.(*8) 회사는 당기중 해당 기업의 상대주주가 계약된 의무 이행시 지분인수대금 추가 지급하는 계약을 실행하였으며, 해당기업의 성과 조건에 따른 조건부대가 지급 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 해당 기업의 상대주주는 보유하고 있는 잔여지분 중 16%를 회사에 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다.(*9) 회사는 당기 중 젤리피쉬엔터테인먼트㈜의 지분 51%를 처분하였습니다.(*10) 회사는 해당 펀드에 조합 운영경비 수요가 발생하는 경우나 업무집행조합원의 투자기간 종료 전 투자 완료를 위한 경우 144억원의 추가 출자 이행의무를 부담하고 있습니다.(*11) 회사는 해당 기업의 성과 조건에 따른 조건부대가 지급 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 해당 기업의 상대주주가 계약된 의무 이행시 회사가 보유하고 있는 지분 중 일부를 상대주주가 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다.(2) 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종속기업 관계기업 공동기업 종속기업 관계기업 공동기업 기초 금액 577,238,724 1,121,940,365 6,586,541 1,001,627,976 1,143,230,574 23,610,242 취득 130,881,880 7,250,000 - 4,633,048 - - 처분 (1,892,610) (585,000) - - (4,498,355) - 대체 (2,400,000) 5,512,884 - - - - 분기말 금액 703,827,994 1,134,118,249 6,586,541 1,006,261,024 1,138,732,219 23,610,242 11. 유형자산 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 526,188,457 379,904,963 회계정책변경효과 - 35,472,501 취득 20,973,342 7,321,865 처분 (208,599) (49,486) 감가상각비 (11,510,652) (9,892,834) 대체 - (187,076) 기타 92,578 - 분기말 순장부금액 535,535,126 412,569,933 12. 리스 회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 31,314,192 34,241,533 차량운반구 2,170,414 2,063,572 공기구비품 278,531 296,882 합 계 33,763,138 36,601,987 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 17,673,357 17,105,007 비유동 21,549,176 25,184,624 합 계 39,222,533 42,289,631 당기 중 감소된 사용권자산은 2,839백만원입니다. (2) 포괄손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 3,843,676 2,850,712 차량운반구 322,165 192,914 공기구비품 24,009 1,271 합 계 4,189,850 3,044,897 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 205,877 181,333 단기리스료, 소액자산리스료 및 변동리스료 (매출원가 및 판매관리비에 포함) 2,827,953 3,807,395 당기 중 리스의 총 현금유출은 7,452백만원입니다. 13. 무형자산 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 681,939,117 621,650,157 취득 144,224,597 65,525,418 대체 175,947 12,122,387 처분 (483,472) (1,635,166) 손상 (235,971) (2,190,086) 상각 (77,400,998) (81,748,339) 분기말 순장부금액 748,219,220 613,724,371 14. 차입금 및 사채 (1) 단기차입금의 내역 (단위: 천원) 차입처 내역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 KEB하나은행 한도대출 2020-04-23 2.32% 20,000,000 - KEB하나은행 한도대출 2020-04-02 2.14% 10,000,000 - 신한은행 한도대출 2020-04-17 2.29% 10,000,000 - NH농협은행 한도대출 2020-04-17 2.22% 25,000,000 - 산업은행 일반대출 2021-03-26 2.93% 75,000,000 - 한도대출 2020-04-20 1.84% 25,000,000 - 우리은행 한도대출 2020-04-10 1.80% 50,000,000 - 중국건설은행 한도대출 2020-06-23 1.97% 35,000,000 - 수출입은행 한도대출 2020-12-08 1.79% 35,000,000 - KB국민은행 일반대출 2021-03-25 2.61% 55,000,000 - 한도대출 2020-09-25 2.61% 10,000,000 - 우리종합금융 기업어음 2020-09-25 2.85% 20,000,000 - 기업어음 2020-09-23 2.85% 30,000,000 - 기업어음 2020-06-25 2.48% 10,000,000 - KB증권 기업어음 2020-06-26 2.61% 30,000,000 - 합 계 440,000,000 - (2) 사채의 내역 (단위: 천원) 종 류 발행일 상환일 이자율(%) 당분기말 전기말 제15-2회 무보증공모사채 2016-06-30 2021-06-30 1.79 70,000,000 70,000,000 제16-1회 무보증공모사채 - - - - 90,000,000 제16-2회 무보증공모사채 2017-01-24 2022-01-24 2.3 60,000,000 60,000,000 제17회 무보증사모사채 2017-06-29 2022-06-29 2.83 20,000,000 20,000,000 제18회 무보증사모사채 2017-07-28 2024-07-28 3.02 10,000,000 10,000,000 제19-1회 무보증공모사채 2017-09-26 2020-09-26 2.26 80,000,000 80,000,000 제19-2회 무보증공모사채 2017-09-26 2022-09-26 2.59 70,000,000 70,000,000 소 계 310,000,000 400,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (304,958) (365,238) 차감 : 유동성대체 (79,954,818) (169,924,347) 합 계 229,740,224 229,710,415 15. 기타금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용 159,257,135 - 153,287,190 - 투자예수금 27,563,178 - 32,416,793 - 위탁예수금 120,432,928 - 103,513,214 - 예수보증금 769,125 2,513,242 769,126 2,509,401 리스부채 17,673,357 21,549,176 17,105,008 25,184,624 기타 64,251,309 1,696,000 58,808,454 1,696,000 합 계 389,947,032 25,758,418 365,899,785 29,390,025 16. 기타부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 54,752,459 - 52,888,845 - 선수수익 17,333,935 - 19,460,399 - 예수금 20,735,198 - 28,579,227 - 인건비성부채 19,557,642 2,847,315 25,549,986 1,027,804 환불부채 3,564,215 - 4,054,263 - 합 계 115,943,449 2,847,315 130,532,720 1,027,804 17. 순확정급여부채 (1) 포괄손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 6,337,398 5,257,015 순이자원가 159,737 424,351 소 계 6,497,135 5,681,366 종업원급여에 포함된 총 비용 6,497,135 5,681,366 (2) 순확정급여부채 산정 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 153,601,619 148,449,616 사외적립자산의 공정가치 (127,632,150) (125,477,249) 재무상태표상 순확정급여부채 25,969,469 22,972,367 18. 자본금 및 주식발행초과금 (1) 자본금 및 주식발행초과금의 내역 (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 50,000,000 주 50,000,000 주 1주당 액면금액 5,000 5,000 발행한 주식의 수 21,929,154 주 21,929,154 주 보통주자본금 110,577,370,000 110,577,370,000 주식발행초과금 101,147,441,547 101,147,441,547 회사가 발행한 주식은 전액 납입 완료됐습니다. 한편, 회사는 전환권을 부여하는 전환사채와 신주인수를 청구할 수 있는 신주인수권부사채를 각각 액면 총액 2,500억원의 범위내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 회사는 일반공모증자 방식으로 신주발행을 하는 경우, 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우, 주식매수선택권의 행사 및 경영상 필요로 인하여 신주발행을 하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있도록 하고 있습니다. (2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 주식수(단위: 주) 보통주 주식발행초과금 합 계 전기초 21,926,384 110,563,520 100,597,273 211,160,793 주식선택권행사 2,770 13,850 550,169 564,019 전기말 21,929,154 110,577,370 101,147,442 211,724,812 당기초 21,929,154 110,577,370 101,147,442 211,724,812 당분기말 21,929,154 110,577,370 101,147,442 211,724,812 (3) 회사는 2018년 중 보통주 자기주식 186,320주의 이익소각에 따라 보통주자본금이 보통주 발행주 식의 액면총액과 일치하지 않습니다. 19. 기타자본구성요소 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(*) (511,921,589) (511,921,589) 매도가능금융자산평가손익 (105,745,076) (69,636,231) 기타의자본잉여금 2,113,614,425 2,113,614,425 합 계 1,495,947,760 1,532,056,605 (*) 당분기말 현재 회사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한돼 있는 주식수는 2,295천주(전기말: 2,295천주) 입니다. 20. 판매비와관리비 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 42,431,507 42,488,668 퇴직급여 5,444,735 3,564,650 복리후생비 5,556,352 4,760,303 임차료 1,154,848 2,193,946 감가상각비 7,516,056 5,510,051 무형자산상각비 4,514,013 3,984,023 지급수수료 70,531,508 59,274,845 광고선전비 103,254,963 97,885,512 판매촉진비 3,698,647 3,906,808 포장재료비 1,118,976 927,485 회의비 1,191,926 1,508,236 교육훈련비 448,336 1,114,491 수도광열비 493,739 352,222 세금과공과 4,128,102 4,822,067 여비교통비 686,181 1,585,095 통신비 3,081,791 3,166,948 수선비 1,718,245 1,070,463 조사연구비 1,073,065 1,647,340 대외업무활동비 1,222,921 1,294,019 기타 920,817 1,036,656 합 계 260,186,728 242,093,828 21. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 27,106,392 (8,882,498) 상품매입 61,776,174 60,022,484 급여 80,946,391 82,158,210 퇴직급여 7,848,831 5,681,366 복리후생비 8,776,123 8,306,834 임차료 2,800,805 3,807,395 감가상각비 11,510,652 9,892,834 무형자산상각비 77,400,998 81,748,339 지급수수료 81,376,581 70,218,367 운반비 18,006,710 15,247,440 광고선전비 103,254,963 97,885,512 판매촉진비 3,698,647 3,906,808 포장재료비 1,118,976 927,485 수도광열비 588,579 465,082 전송망경비 5,546,250 5,648,369 세금과공과 4,779,763 5,294,213 여비교통비 851,872 1,758,748 컨텐츠제작비 121,553,345 172,242,931 기타 9,758,353 15,257,288 합 계 628,700,405 631,587,207 22. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 연간유효법인세율은 13.05%(전분기: 20.97%)입 니다.23. 배당금2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 27,487,501천원은 2020년 4월 중에 지급되었습니다.(전기 지급액: 23,557,246천원)24. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 15,449,716 59,199,827 조정항목 법인세비용 2,318,743 15,705,363 대손상각비 54,345 878,323 재고자산평가손실 2,545,575 1,802,229 재고자산처분손실 2,954 - 감가상각비 11,510,652 9,892,834 무형자산상각비 77,400,998 81,748,339 퇴직급여 6,497,135 5,681,366 이자수익 (1,026,400) (1,491,874) 배당금수익 (3,242,565) (5,898,498) 외화환산이익 (3,833,782) (2,659,383) 매도가능금융자산평가이익 (327,534) (125,845) 매도가능금융자산평가손실 495,141 4,596,292 매도가능금융자산처분이익 (24,002) - 이자비용 2,842,294 5,958,680 외화환산손실 1,268,552 539,078 종속기업투자주식처분이익 (7,390) - 매각예정자산처분이익 (114,363) -