CJ ENM 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

제23기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제22기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
주식회사 씨제이오쇼핑과 그 종속기업

1. 지배기업 의 개요

기업회계기준 서 제1110호 '연결재무제표' 에 의 한 지배기업인 주식회사 씨제이오쇼핑(이하 "당사" 또는 "지배회사") 은 1994년 12월 16일 종합유선방송사업과 홈쇼핑 프로그램의 제작ㆍ공급 및 도ㆍ소매업을 목적으로 설립되었습니다. 당사는 1999년 11월 23일 한국증권업협회에 등록한 공개기업으로, 서울시 서초구 과천대로 에 본점을 두고 있습니다. 2016년 3월 31일 현재 주요 주주는 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지 분 율(%)

CJ주식회사	2,486,214	40.00%

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2015년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시(개정)

동 개정사항은 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항을 구체화하고 주석공시 순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 유형자산(개정)

동 개정사항은 수익에 기초한 감가상각방법이 적절하지 않음을 명시하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1038호 무형자산(개정)

동 개정사항은 무형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 소비와 무형자산의 경제적 효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 제한된 상황이 아니라면 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다고 간주하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표, 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)

동 개정사항은 투자기업에 해당하는 관계기업 또는 공동기업에 대한 투자를 지분법으로 회계처리 할 때, 그 관계기업이나 공동기업이 관계기업 등의 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익으로 반영한 회계처리를 계속 유지하면서 지분법을 적용하는것을 허용하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1111호 공동약정(개정)

동 개정사항은 공동영업의 활동이 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합'에서 정의하는 사업을 구성하고, 공동영업자가 해당 공동영업의 지분을 취득하거나 사업이 공동영업에 출자되어 공동영업이 설립되면서 해당 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 기업회계기준서 제1103호와 다른 기준서에서 규정하고 있는 사업결합 회계처리와 관련된 원칙을 적용하여 회계처리 할 것과 해당 기준서들이 요구하는 관련 정보를공시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 cycle

기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'과 관련하여 자산(또는 처분자산집단)이 매각예정에서 분배예정으로 또는 반대로 재분류될 때 이는 처분이나 분배 계획의 변경이 아니므로 계획의 변경으로 회계처리하지 않음을 명확히 하는 개정사항을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무제표'에 대한 일부 개정사항이 존재하며, 동 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4 . 사 용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있거나 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 .

(단위: 천원)

내 역	당분기말	전기말

단기금융상품	장기금융상품	단기금융상품	장기금융상품

당좌개설보증금	-	16,500	-	16,500

계약이행보증 등	2,680,000	-	2,680,000	-

협력기업 지원 예치금	20,000,000	-	20,000,000	-

합 계	22,680,000	16,500	22,680,000	16,500

5. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	채권총액	차감: 대손충당금 등(*)	채권순액

매출채권	327,796,563	(28,723,552)	299,073,011

미수금	32,360,660	(9,222,030)	23,138,630

미수수익	440,969	-	440,969

소 계	360,598,192	(37,945,582)	322,652,610

장기매출채권	30,973,506	(852,387)	30,121,119

합 계	391,571,698	(38,797,969)	352,773,729

(*) 매출채권의 현재가치할인차금 2,461,664천원 이 포함되어 있습니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	채권총액	차감: 대손충당금 등(*)	채권순액

매출채권	328,303,781	(25,830,998)	302,472,783

미수금	25,981,286	(8,648,626)	17,332,660

미수수익	256,257	-	256,257

소 계	354,541,324	(34,479,624)	320,061,700

장기매출채권	35,738,887	(1,067,550)	34,671,337

합 계	390,280,211	(35,547,174)	354,733,037

(*) 매출채권의 현재가치할인차금 2,913,785천원이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	매출채권	미수금	장기매출채권	합 계

기초금액	23,608,275	8,648,626	376,488	32,633,389

손상차손인식(환입)	3,148,691	573,404	(19,178)	3,702,917

대체	47,575	-	(47,575)	-

분기말 금액	26,804,541	9,222,030	309,735	36,336,306

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	매출채권	미수금	미수수익	장기매출채권	장기미수금	합 계

기초금액	23,499,689	9,742,296	14,552	470,347	1,300,863	35,027,747

회수	632,274	15,489	-	-	-	647,763

손상차손인식(환입)	1,557,319	756,439	-	(26,289)	-	2,287,469

외화환산효과	19	-	-	-	-	19

분기말 금액	25,689,301	10,514,224	14,552	444,058	1,300,863	37,962,998

6. 매도가능금융자산

당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

보유주식수	지분율(%)	취득원가	공정가액 또는순자산가액	장부금액	장부금액

(1) 시장성있는 지분증권

(주)현대에이치씨엔	82,500	0.08	972,067	280,500	280,500	287,100

삼성생명보험(주)	1,000,000	0.50	85,005,100	117,500,000	117,500,000	110,000,000

(주)케이티스카이라이프	120,000	0.25	1,650,000	1,992,000	1,992,000	2,076,000

SK텔레콤(주)	846	0.001	211,500	176,391	176,391	182,313

소 계	87,838,667	119,948,891	119,948,891	112,545,413

(2) 시장성없는 지분증권

원익투자파트너스(주)	1,300	0.04	6,800	6,800	6,800	6,800

(주)현대에이치씨엔서초방송 (*1)	89,278	4.02	4,910,290	3,984,120	3,984,120	3,984,120

(주)현대에이치씨엔부산방송 (*1)	263,970	1.89	693,502	1,894,249	1,894,249	1,894,249

(주)해피콜 (*2)	-	-	-	-	-	6,778,838

(주)스트라입스	5,000	2.87	25,000	25,000	25,000	25,000

(주)경남도민일보사	200	0.03	1,000	1,000	1,000	1,000

(주)한국케이블텔레콤	168,000	3.66	840,000	840,000	840,000	840,000

(주)한국디지털케이블미디어센터	1,240,000	10.44	862,857	200,000	200,000	200,000

(주)강원도민프로축구단	400	0.02	2,000	2,000	2,000	2,000

(주)동양레저	2,600	0.07	85,833	85,833	85,833	85,833

소 계	7,427,282	7,054,514	7,039,002	13,817,840

(3) 기타 매도가능증권

SSV디지털문화콘텐츠조합	-	11.95	479,195	479,195	479,195	479,195

한국디지털케이블연구원	42,000	11.48	170,000	170,000	170,000	170,000

정보통신공제조합	320	0.32	49,454	49,454	49,454	49,454

이제드 채권	-	-	235,395	235,395	235,395	255,234

소 계	934,044	934,044	934,044	953,883

합 계	96,199,993	127,937,449	127,921,937	127,317,136

(*1) (주)현대에이치씨엔서초방송 외 1개 종목은 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가 모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을공정가치로 보아 평가하였습니다. 외부평가기관은 과거 실적자료향후 계획 및 시장상황의 예측 등을 통하여 향후 5개년 재무제표를 추정하고, 5년을 초과한 현금흐름은 무성장현금흐름을 사용하며, 해당 기업의 가중평균자본비용을 산출하여 적용한 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)과 유사기업지수 등을 이용한 평가 방법을 사용하여 공정가치를 산정하였습니다.
(*2) 당분기중 당사가 보유한 (주)해피콜 지분 3.67%를 전액 매각하였습니다.

7. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	72,157,120	(19,309,304)	52,847,816	78,060,712	(21,092,350)	56,968,362

저장품	4,571,843	-	4,571,843	4,141,620	-	4,141,620

미착품	801,387	-	801,387	462,895	-	462,895

합 계	77,530,350	(19,309,304)	58,221,046	82,665,227	(21,092,350)	61,572,877

당분기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산을 순실현가능가치로 평가한평가손실 1,847,290천원(전분기: 평가손실환입 2,570,953천원)이 포함되어 있습니다.

8. 기타금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

소 계	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

상각후원가로 측정된 대여금 총액	4,521,649	7,955,408	4,174,017	7,815,585

차감: 대손충당금(*)	(1,552,442)	(909,683)	(1,523,926)	(120,000)

대여금 장부금액	2,969,207	7,045,725	2,650,091	7,695,585

보증금	8,457,938	9,789,404	7,158,603	11,207,133

합 계	11,427,145	16,835,129	9,808,694	18,902,718

(*) 당분기말 및 전기말 현재 대여금의 현재가치할인차금이 각각 964,637천원 및 25,437천원이 포함되어 있습니다.

9. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	8,021,759	-	6,681,606	-

선급비용	18,112,891	5,222,360	11,703,898	5,955,555

기타의자산	75,297	-	92,354	-

합 계	26,209,947	5,222,360	18,477,858	5,955,555

10. 종속기업 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	연결실체 내 기업이 소유 한 지분율 및 의결권비율(%)	비지배지분이 보유한 소유지분율(%)(*)	결산월

당분기말	전기말	당분기말	전기말

(주)씨제이헬로비전	유선방송업	대한민국	53.92	53.92	46.08	46.08	12월

(주)씨제이텔레닉스	인력공급업	대한민국	100	100	-	-	12월

(주)슈퍼레이스	전시 및 행사 대행업	대한민국	98.79	98.79	1.21	1.21	12월

CJ Prime Shopping Inc.	도매 및 상품중개업	일본	90.73	90.73	9.27	9.27	12월

CMI Holdings Ltd.	해외법인 투자 및 관리	중국	100	100	-	-	12월

CJ IMC Co., Ltd.	도매 및 상품중개업	중국	100	100	-	-	12월

CJ IMC Vietnam	도매 및 상품중개업	베트남	100	100	-	-	12월

CJ IMC Thailand	도매 및 상품중개업	태국	100	100	-	-	12월

CJ IMC Turkey	도매 및 상품중개업	터키	100	100	-	-	12월

CJ IMC Mexico	도매 및 상품중개업	멕시코	99	99	1	1	12월

CJ IMC Malaysia	도매 및 상품중개업	말레이시아	100	-	-	-	12월

(*) 비지배지분이 보유한 소유지분율은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내기업(또는 기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순 합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다.

(2) 당분기말 현재 각 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	총자산	총부채	지배지분	비지배지분	자본계

(주)씨제이헬로비전	1,938,252,837	973,533,626	519,832,448	444,886,763	964,719,211

(주)씨제이텔레닉스	29,724,397	19,843,997	9,880,400	-	9,880,400

(주)슈퍼레이스	5,317,589	6,471,989	(1,140,415)	(13,985)	(1,154,400)

CJ Prime Shopping Inc.	6,250,370	12,667,102	(5,822,040)	(594,692)	(6,416,732)

CMI Holdings Ltd.	46,815,589	575,749	46,239,840	-	46,239,840

CJ IMC Co., Ltd.	14,763,464	11,200,366	3,563,098	-	3,563,098

CJ IMC Vietnam	2,199,950	319,893	1,880,057	-	1,880,057

CJ IMC Thailand	5,168,316	221,789	4,946,527	-	4,946,527

CJ IMC Turkey	1,327,257	85,817	1,241,440	-	1,241,440

CJ IMC Mexico	4,937,856	585,126	4,309,203	43,527	4,352,730

CJ IMC Malaysia	1,890,325	-	1,890,325	-	1,890,325

(*) 상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(3) 당분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	매출	영업손익	분기순손익	기타포괄손익	총포괄손익

(주)씨제이헬로비전	278,553,793	25,093,250	19,078,449	239,094	19,317,543

(주)씨제이텔레닉스	23,660,838	(109,361)	(34,097)	-	(34,097)

(주)슈퍼레이스	1,785,466	(226,588)	(221,946)	-	(221,946)

CJ Prime Shopping Inc.	2,497,082	(467,792)	(492,923)	(276,109)	(769,032)

CMI Holdings Ltd.	-	(67,148)	(71,783)	10,056	(61,727)

CJ IMC Co., Ltd.	9,306,083	(1,076,211)	(1,132,180)	13,148	(1,119,032)

CJ IMC Vietnam	743,960	(235,593)	(234,174)	(7,554)	(241,728)

CJ IMC Thailand	1,310,420	(80,860)	(111,899)	41,834	(70,065)

CJ IMC Turkey	433,328	(162,891)	(177,606)	20,748	(156,858)

CJ IMC Mexico	2,078,544	565,043	580,704	(34,148)	546,556

CJ IMC Malaysia	-	-	-	(20,689)	(20,689)

(*) 상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(4) 당분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	영업활동으로인한 현금흐름	투자활동으로인한 현금흐름	재무활동으로인한 현금흐름	현금및현금성자산의 순증감	기초 현금및현금성자산	외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	당분기말 현금및
현금성자산

(주)씨제이헬로비전	89,054,004	(44,618,857)	(54,521,441)	(10,086,294)	115,655,872	-	105,569,578

(주)씨제이텔레닉스	408,685	(742,661)	-	(333,976)	895,727	-	561,751

(주)슈퍼레이스	2,625,052	(408,571)	-	2,216,481	310,725	-	2,527,206

CJ Prime Shopping Inc.	204,119	-	-	204,119	1,082,741	56,876	1,343,736

CMI Holdings Ltd.	(244,065)	(1,896,715)	2,163,426	22,646	35,660	(1,421)	56,885

CJ IMC Co., Ltd.	(181,045)	(4,759)	-	(185,804)	3,162,984	(8,441)	2,968,739

CJ IMC Vietnam	(438,170)	-	-	(438,170)	1,083,867	7,983	653,680

CJ IMC Thailand	(66,444)	(442)	-	(66,886)	1,975,612	17,132	1,925,858

CJ IMC Turkey	64,663	-	-	64,663	236,527	3,210	304,400

CJ IMC Mexico	51,202	(56,176)	-	(4,974)	1,830,822	(16,846)	1,809,002

CJ IMC Malaysia	-	-	1,911,015	1,911,015	-	(20,689)	1,890,326

(*) 상기 요약 현금흐름은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

11. 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

관계기업명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	당분기말	전기말	결산월

지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액

(주)씨제이월디스	일반 및 국외여행사업	대한민국	49.99	4,000,000	2,390,037	49.99	4,000,000	2,324,268	12월

TW13호신수종투자조합	신수종사업 투자	대한민국	45.00	5,400,000	5,903,892	45.00	5,400,000	5,605,106	12월

(주)케이블티비브이오디(*1)	방송프로그램 제작	대한민국	17.75	1,420,000	2,197,030	17.75	1,420,000	2,469,909	12월

(주)하이웨이솔라	발전업	대한민국	21.00	911,400	776,930	21.00	911,400	802,843	12월

(주)엠제이씨네	영화관 운영사업	대한민국	30.00	90,000	-	30.00	90,000	-	12월

상해동방희걸상무유한공사(*2)	도매 및 상품중개업	중국	15.84	2,772,205	54,998,738	15.84	2,772,205	52,042,584	12월

CJ Vietnam Co.,Ltd (*3)	부동산임대업	베트남	10.00	4,782,010	5,609,449	10.00	4,782,010	5,574,299	12월

합 계	19,375,615	71,876,076	19,375,615	68,819,009

(*1) 이사회에 이사를 파견하고 있는 등 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업투자로 분류하였습니다.
(*2) 이사회에 1명의 이사를 임명할 수 있는 권리에 의하여 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업투자로 분류하였습니다.
(*3) Call-option을 행사할 경우 지분율이 25%로 증가하게 됨에 따라 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업투자로 분류하였습니다.

(2) 당분기 및 전 분 기 중의 관계기업 투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

관계기업명	기초	지분법손익	지분법자본변동	분기말

(주)씨제이월디스	2,324,268	65,769	-	2,390,037

TW13호신수종투자조합	5,605,106	293,784	5,002.00	5,903,892

(주)케이블티비브이오디	2,469,909	(272,879)	-	2,197,030

(주)하이웨이솔라	802,843	(25,913)	-	776,930

상해동방희걸상무유한공사	52,042,584	3,294,197	(338,043)	54,998,738

CJ Vietnam Co.,Ltd	5,574,299	78,275	(43,125)	5,609,449

합 계	68,819,009	3,433,233	(376,166)	71,876,076

(전분기)

(단위: 천원)

관계기업명	기초	지분법손익	지분법자본변동	분기말

(주)씨제이월디스	2,011,708	20,655	-	2,032,363

TW13호신수종투자조합	5,436,632	(57,585)	-	5,379,047

(주)케이블티비브이오디	2,808,951	(552,362)	-	2,256,589

(주)하이웨이솔라	752,481	(42,031)	4,477	714,927

상해동방희걸상무유한공사	39,344,228	2,971,666	(584,067)	41,731,827

CJ Vietnam Co.,Ltd	5,265,890	74,760	(9,901)	5,330,749

합 계	55,619,890	2,415,103	(589,491)	57,445,502

(3) 당분기 및 전 기의 관계 기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

구 분	자산계	부채계	자본계	매출	영업손익	분기손익	기타포괄손익	총포괄손익

(주)씨제이월디스	6,403,371	1,623,296	4,780,075	1,898,757	119,685	131,537	-	131,537

TW13호신수종투자조합	13,119,760	-	13,119,760	653,422	652,507	654,810	11,117	665,927

(주)케이블티비브이오디	46,920,786	34,543,150	12,377,636	25,661,359	354,371	(1,537,349)	-	(1,537,349)

(주)하이웨이솔라	12,630,583	8,401,923	4,228,660	133,854	(150,823)	(257,605)	-	(257,605)

상해동방희걸상무유한공사	356,973,263	9,846,659	347,126,604	54,115,989	24,216,918	20,791,449	(2,133,568)	18,657,881

CJ Vietnam Co.,Ltd	54,951,839	2,118,993	52,832,846	1,661,078	978,293	782,757	(431,255)	351,502

(*) 상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	자산계	부채계	자본계	매출	영업손익	당기손익	기타포괄손익	총포괄손익

(주)씨제이월디스	11,074,671	6,426,134	4,648,537	7,589,316	545,419	625,120	-	625,120

TW13호신수종투자조합	12,580,791	125,000	12,455,791	820,895	301,034	(16,304)	390,689	374,385

(주)케이블티비브이오디	67,332,621	53,417,641	13,914,980	136,820,831	(189,727)	(1,910,095)	-	(1,910,095)

(주)하이웨이솔라	12,944,013	8,578,394	4,365,619	1,900,408	792,525	211,262	-	211,262

상해동방희걸상무유한공사	336,460,467	7,908,800	328,551,667	197,219,498	81,246,202	83,650,491	(3,504,342)	80,146,149

CJ Vietnam Co.,Ltd	54,264,450	1,783,100	52,481,350	6,090,181	2,541,120	2,288,648	795,441	3,084,089

(*) 상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(4) 당분기말 및 전 기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 천원)

구 분	관계기업 기말 순자산(A)	연결실체 지분율(B)	순자산 지분금액(AXB)	(+) 영업권	(-) 내부거래효과 제거	분기말 장부금액

(주)씨제이월디스	4,780,075	49.99%	2,390,037	-	-	2,390,037

TW13호신수종투자조합	13,119,760	45.00%	5,903,892	-	-	5,903,892

(주)케이블티비브이오디	12,377,636	17.75%	2,197,030	-	-	2,197,030

(주)하이웨이솔라	4,228,660	21.00%	888,018	-	(111,088)	776,930

상해동방희걸상무유한공사	347,126,604	15.84%	54,998,738	-	-	54,998,738

CJ Vietnam Co.,Ltd	52,832,846	10.00%	5,283,285	326,164	-	5,609,449

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	관계기업 기말 순자산(A)	연결실체 지분율(B)	순자산 지분금액(AXB)	(+) 영업권	(-) 내부거래효과 제거	당기말 장부금액

(주)씨제이월디스	4,648,537	49.99%	2,324,268	-	-	2,324,268

TW13호신수종투자조합	12,455,791	45.00%	5,605,106	-	-	5,605,106

(주)케이블티비브이오디	13,914,980	17.75%	2,469,909	-	-	2,469,909

(주)하이웨이솔라	4,365,619	21.00%	916,780	-	(113,937)	802,843

상해동방희걸상무유한공사	328,551,667	15.84%	52,042,584	-	-	52,042,584

CJ Vietnam Co.,Ltd	52,481,350	10.00%	5,248,135	326,164	-	5,574,299

12. 공 동 기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 공동 기업에 대한 지분율 현황 및 출자금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	결산월	당분기말	전기말

지분율(%)	출자금액	장부금액	지분율(%)	출자금액	장부금액

SHOP CJ Network Private Limited	도매 및 상품중개업	인도	3월	50.00	70,625,752	6,270,001	50.00	60,787,863	-

SCJ TV Shopping Co., Ltd.	도매 및 상품중개업	베트남	12월	50.00	8,138,085	4,675,729	50.00	8,138,085	4,588,662

SMC-CJ O Shopping Co., Ltd.	도매 및 상품중개업	중국	12월	23.00	4,978,100	1,523,375	23.00	4,978,100	1,571,879

GMM CJ O Shopping Co., Ltd.	도매 및 상품중개업	태국	12월	49.00	6,479,102	946,696	49.00	6,479,102	1,049,415

TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd.	도매 및 상품중개업	중국	12월	44.00	4,609,588	7,433,034	44.00	4,609,588	7,348,477

CJ Mediasa Shopping Retail Corporation	도매 및 상품중개업	터키	12월	50.00	7,994,885	-	50.00	7,994,885	-

CJ Mediasa Television Broadcasting Corporation	방송용 영상물제작	터키	12월	50.00	2,784,963	1,239,123	50.00	2,784,963	1,255,552

ACJ O Shopping Corporation	도매 및 상품중개업	필리핀	12월	50.00	2,745,000	3,358,808	50.00	2,745,000	3,199,957

Oshishang Trading Co., Ltd	도매 및 상품중개업	중국	12월	44.46	4,754,200	4,334,360	44.46	4,754,200	4,492,619

Televisa CJ Grand, S.A. DE C.V.	도매 및 상품중개업	멕시코	12월	50.00	7,972,461	3,573,029	50.00	7,972,461	4,574,282

Media Prima CJ O Shopping SDN. BHD	도매 및 상품중개업	말레이시아	12월	49.00	6,193,993	6,165,504	-	-	-

합 계	127,276,129	39,519,659	111,244,247	28,080,843

(*) 연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. 또한 연결실체는 공동기업에 대한 지분을 지분법으로 회계처리하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중의 공동 기업의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

공동 기업명	기초	취득(처분)	지분법손익	지분법자본변동	분기말

SHOP CJ Network Private Limited	-	9,837,889	(3,525,285)	(42,603)	6,270,001

SCJ TV Shopping Co., Ltd.	4,588,662	-	126,948	(39,881)	4,675,729

SMC-CJ O Shopping Co., Ltd.	1,571,879	-	(42,828)	(5,676)	1,523,375

GMM CJ O Shopping Co., Ltd.	1,049,415	-	(114,080)	11,361	946,696

TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd.	7,348,477	-	120,694	(36,137)	7,433,034

CJ Mediasa Television Broadcasting Corporation	1,255,552	-	(34,664)	18,235	1,239,123

ACJ O Shopping Corporation	3,199,957	-	140,061	18,790	3,358,808

Oshishang Trading Co., Ltd	4,492,619	-	(142,640)	(15,619)	4,334,360

Televisa CJ Grand, S.A. DE C.V.	4,574,282	-	(958,313)	(42,940)	3,573,029

Media Prima CJ O Shopping SDN. BHD	-	6,193,993	-	(28,489)	6,165,504

합 계	28,080,843	16,031,882	(4,430,107)	(162,959)	39,519,659

(전분기)

(단위: 천원)

공동 기업명	기초	취득(처분)	지분법손익	지분법자본변동	분기말

SHOP CJ Network Private Limited	542,042	3,416,974	(2,112,542)	4,657	1,851,131

SCJ TV Shopping Co., Ltd.	4,183,766	-	102,200	(8,537)	4,277,429

SMC-CJ O Shopping Co., Ltd.	1,785,494	-	(14,203)	11,571	1,782,862

GMM CJ O Shopping Co., Ltd.	1,307,413	-	(129,431)	17,531	1,195,513

TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd.	6,086,167	-	491,525	44,895	6,622,587

CJ Mediasa Television Broadcasting Corporation	1,607,013	-	(21,868)	(161,110)	1,424,035

ACJ O Shopping Corporation	2,713,132	-	131,044	12,785	2,856,961

합 계	18,225,027	3,416,974	(1,553,275)	(78,208)	20,010,518

(3) 당분기 및 전기의 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	자산계	부채계	자본계	매출	영업손익	당기손익	기타포괄손익	총포괄손익

SHOP CJ Network Private Limited	40,929,178	28,389,177	12,540,001	25,186,831	(6,420,241)	(6,346,508)	(85,206)	(6,431,714)

SCJ TV Shopping Co., Ltd.	12,420,447	3,070,589	9,349,859	7,546,117	133,555	253,897	(79,763)	174,134

SMC-CJ O Shopping Co., Ltd.	16,829,110	10,205,742	6,623,368	11,182,112	(136,006)	(186,207)	(24,679)	(210,886)

GMM CJ O Shopping Co., Ltd.	10,212,920	8,280,889	1,932,031	14,667,666	(237,984)	(232,817)	23,186	(209,631)

TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd.	57,474,833	40,581,574	16,893,259	31,174,212	411,824	274,305	(82,130)	192,175

CJ Mediasa Shopping Retail Corporation	3,757,309	8,734,841	(4,977,532)	2,736,796	(945,529)	(960,448)	(54,174)	(1,014,622)

CJ Mediasa Television Broadcasting Corporation	3,118,451	640,206	2,478,245	256,301	(80,430)	(69,327)	36,470	(32,857)

ACJ O Shopping Corporation	12,460,259	5,742,643	6,717,616	5,295,433	324,275	280,123	37,580	317,703

Oshishang Trading Co., Ltd	10,018,323	270,350	9,747,973	43,003	(321,584)	(320,829)	(35,128)	(355,957)

Televisa CJ Grand, S.A. DE C.V.	13,461,720	6,315,663	7,146,057	3,042,773	(1,992,402)	(1,916,627)	(85,880)	(2,002,507)

Media Prima CJ O Shopping SDN. BHD	12,582,660	-	12,582,660	-	-	-	(58,142)	(58,142)

(*) 상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이 조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	자산계	부채계	자본계	매출	영업손익	당기손익	기타포괄손익	총포괄손익

SHOP CJ Network Private Limite	33,707,295	34,411,357	(704,062)	105,931,496	(19,062,811)	(21,463,554)	185,993	(21,277,561)

SCJ TV Shopping Co., Ltd.	15,234,472	6,057,148	9,177,324	31,388,992	503,314	671,746	138,045	809,791

SMC-CJ O Shopping Co., Ltd.	16,811,750	9,977,493	6,834,257	46,067,641	(716,636)	(1,007,699)	78,938	(928,761)

GMM CJ O Shopping Co., Ltd.	12,181,676	10,040,013	2,141,663	57,636,155	(496,340)	(457,823)	(68,703)	(526,526)

TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd.	59,254,928	42,553,844	16,701,084	113,642,253	3,813,899	2,753,581	115,305	2,868,886

CJ Mediasa Shopping Retail Corporation	3,598,836	7,561,745	(3,962,909)	14,799,939	(3,097,554)	(3,836,369)	364,575	(3,471,794)

CJ Mediasa Television Broadcasting Corporation	3,204,401	693,297	2,511,104	1,414,726	(340,091)	(248,198)	(480,973)	(729,171)

ACJ O Shopping Corporation	11,435,156	5,035,242	6,399,914	16,632,961	1,082,908	874,035	99,615	973,650

Oshishang Trading Co., Ltd	10,227,792	123,896	10,103,896	219,960	(1,036,524)	(708,280)	119,984	(588,296)

Televisa CJ Grand, S.A. DE C.V.	13,707,171	4,558,607	9,148,564	5,059,683	(6,111,232)	(5,833,907)	(962,451)	(6,796,358)

(*) 상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이 조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(4) 당분기말 및 전 기말 현재 공동기업의 순자산에서 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 천원)

구 분	관계기업 기말 순자산(A)	연결실체 지분율(B)	순자산 지분금액(AXB)	기말 장부금액

SHOP CJ Network Private Limited	12,540,001	50.00%	6,270,001	6,270,001

SCJ TV Shopping Co., Ltd.	9,349,859	50.00%	4,675,729	4,675,729

SMC-CJ O Shopping Co., Ltd.	6,623,368	23.00%	1,523,375	1,523,375

GMM CJ O Shopping Co., Ltd.	1,932,031	49.00%	946,696	946,696

TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd.	16,893,259	44.00%	7,433,034	7,433,034

CJ Mediasa Shopping Retail Corporation	(4,977,532)	50.00%	-	-

CJ Mediasa Television Broadcasting Corporation	2,478,245	50.00%	1,239,123	1,239,123

ACJ O Shopping Corporation	6,717,616	50.00%	3,358,808	3,358,808

Oshishang Trading Co., Ltd	9,747,973	44.46%	4,334,360	4,334,360

Televisa CJ Grand, S.A. DE C.V.	7,146,057	50.00%	3,573,029	3,573,029

Media Prima CJ O Shopping SDN. BHD	12,582,660	49.00%	6,165,504	6,165,504

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	관계기업 기말 순자산(A)	연결실체 지분율(B)	순자산 지분금액(AXB)	기말 장부금액

SHOP CJ Network Private Limited	(704,062)	50.00%	-	-

SCJ TV Shopping Co., Ltd.	9,177,324	50.00%	4,588,662	4,588,662

SMC-CJ O Shopping Co., Ltd.	6,834,257	23.00%	1,571,879	1,571,879

GMM CJ O Shopping Co., Ltd.	2,141,663	49.00%	1,049,415	1,049,415

TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd.	16,701,084	44.00%	7,348,477	7,348,477

CJ Mediasa Shopping Retail Corporation	(3,962,909)	50.00%	-	-

CJ Mediasa Television Broadcasting Corporation	2,511,104	50.00%	1,255,552	1,255,552

ACJ O Shopping Corporation	6,399,914	50.00%	3,199,957	3,199,957

Oshishang Trading Co., Ltd	10,103,896	44.46%	4,492,619	4,492,619

Televisa CJ Grand, S.A. DE C.V.	9,148,564	50.00%	4,574,282	4,574,282

(5) 당분기 및 전분기 중 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 공동기업의 미반영 지분법손실 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

공동기업명	구분	당분기	전분기

CJ Mediasa Shopping Retail Corporation	미반영 지분법손실	480,224	576,160

누적 미반영 지분법손실	2,616,966	1,393,406

13 . 유형자산 및 투자부동산

(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

계정과목	기초	취득	처분	감가상각비(*)	대체	외화환산차이	분기말

토지	100,870,404	-	-	-	-	-	100,870,404

건물	70,079,378	-	-	(619,763)	-	-	69,459,615

구축물	20,367,732	-	(24,579)	(337,303)	270,652	-	20,276,502

기계장치	631,610,353	6,548,982	(897,474)	(38,993,831)	11,351,125	-	609,619,155

차량운반구	195,776	-	-	(20,522)	-	72	175,326

집기비품	15,777,184	531,086	(20,291)	(1,678,068)	-	(256)	14,609,655

기타유형자산	7,416,279	71,344	-	(819,826)	259,547	1,316	6,928,660

건설중인자산	16,104,929	9,233,525	-	-	(11,881,324)	-	13,457,130

정부보조금	(3,040,771)	-	-	169,586	-	-	(2,871,185)

합 계	859,381,264	16,384,937	(942,344)	(42,299,727)	-	1,132	832,525,262

(*) 연결실체의 감가상각비에는 상기 감가상각비 이외에 투자자산상각비 30,565천원이 포함되어 있습니다(주석 13.(3) 참조).

(전분기)

(단위: 천원)

계정과목	기초	취득	처분	감가상각비(*)	대체	외화환산차이	분기말

토지	99,190,050	-	(80,763)	-	-	-	99,109,287

건물	72,446,200	-	-	(612,338)	-	-	71,833,862

구축물	18,908,910	25,760	(50,100)	(304,001)	39,756	-	18,620,325

기계장치	670,777,182	8,541,810	(636,701)	(40,149,545)	7,276,967	-	645,809,713

차량운반구	432,083	-	(156,771)	(42,068)	-	443	233,687

집기비품	17,300,207	757,144	(48,972)	(1,933,338)	-	246	16,075,287

기타유형자산	8,059,699	1,431,996	(51,742)	(1,127,038)	-	5,788	8,318,703

건설중인자산	21,090,531	7,071,491	-	-	(7,316,723)	-	20,845,299

정부보조금	(3,470,074)	(68,391)	-	183,909	-	-	(3,354,556)

합 계	904,734,788	17,759,810	(1,025,049)	(43,984,419)	-	6,477	877,491,607

(*) 연결실체의 감가상각비에는 상기 감가상각비 이외에 투자자산상각비 59,862 천원이 포함되어 있습니다(주석 13.(3) 참조).

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

기계장치	5,960,564	(2,965,092)	2,995,472	5,960,564	(2,775,037)	3,185,527

(3) 투자부동산

당분기 및 전분기 중 연결실체의 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

기초 금액	감가상각비	처 분	분기말 금액

16,749,838	(30,565)	(6,807,873)	9,911,400

(전분기)

(단위: 천원)

기초 금액	감가상각비	처 분	분기말 금액

16,989,286	(59,862)	-	16,929,424

당분기 중 상기 투자부동산에서 발생한 임대수익은 4,266천원(전분기: 9,166 천원)이며, 이는 상기 투자부동산의 건물 중 일부를 취득하여 관계사에게 임대한 것으로서 연결실체는 그 공정가치를 신뢰성 있게 측정하여 공시하는데 소요되는 비용이 정보제공의 효익을 초과할 것으로 판단하여 장부금액만 기재하였습니다.

14 . 영 업권 및 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 영업권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	영업권 명칭	당분기말	전기말

경인본부	양천방송	20,482,569	20,482,569

북인천방송	13,504,460	13,504,460

충남방송	38,392,631	38,392,631

드림씨티방송	208,376,409	208,376,409

경남본부	경남방송	34,015,558	34,015,558

가야방송	18,062,399	18,062,399

부산본부	해운대방송	28,384,720	28,384,720

중부산방송	9,426,311	9,426,311

중앙방송	65,507,053	65,507,053

금정방송	44,823,344	44,823,344

경북본부	영남방송	46,925,804	46,925,804

신라방송	46,612,262	46,612,262

호남본부	아라방송	12,953,787	12,953,787

호남방송	72,983,100	72,983,100

전북방송	45,892,025	45,892,025

경북본부	영서방송	28,082,523	28,082,523

강원방송	51,171,624	51,171,624

기타	1,450,756	1,450,756

합 계	787,047,335	787,047,335

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

계정과목	기초	취득	처분	대체	상각	외화환산으로 인한 차이	분기말

산업재산권	757,848	4,255	(16,545)	4,704	(8,609)	-	741,653

개발비	41,131,277	220,000	(705,376)	144,296	(3,917,070)	-	36,873,127

회원권	21,174,971	-	-	-	-	-	21,174,971

기타무형자산	194,111,118	11,191,588	(1,900,994)	443,603	(21,608,011)	281	182,237,585

개발중인무형자산	5,156,143	1,146,756	-	(592,603)	-	-	5,710,296

정부보조금	(1,136,689)	-	-	-	39,924	-	(1,096,765)

합 계	261,194,668	12,562,599	(2,622,915)	-	(25,493,766)	281	245,640,867

(전분기)

(단위: 천원)

계정과목	기초	취득	처분	대체	상각	외화환산으로 인한 차이	분기말

산업재산권	766,081	632	-	995	(8,937)	-	758,771

개발비	48,017,785	313,430	-	533,570	(3,818,023)	-	45,046,762

회원권	21,867,271	-	-	-	-	-	21,867,271

기타무형자산	245,923,650	20,275,214	(2,671,201)	531,900	(26,454,796)	840	237,605,607

개발중인무형자산	2,599,599	1,021,442	-	(1,066,465)	-	-	2,554,576

정부보조금	(627,058)	(53,170)	-	-	55,171	-	(625,057)

합 계	318,547,328	21,557,548	(2,671,201)	-	(30,226,585)	840	307,207,930

15. 매입채무 및 기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입매무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	39,503,632	-	42,921,838	-

미지급금	128,125,994	314,685	170,771,046	311,687

미지급비용	90,938,991	965,632	71,380,657	894,922

미지급배당금	17,749,789	-	-	-

합 계	276,318,406	1,280,317	285,073,541	1,206,609

16. 사채 및 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입종류	차입처	이자율(%)	금 액

당분기말	전기말

일반대출	신한은행	1.64	50,000,000	-

우리은행	1.62	487,371	234,400

SBJ은행 동경지점	1.70	4,104,080	3,888,040

당좌차월	SBJ은행 동경지점	1.70	5,102,298	4,833,711

한국씨티은행	-	-	6,966,439

시설대	우리은행	2.52	8,000,000	8,000,000

합계	67,693,749	23,922,590

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입종류	차입처	이자율(%)	금 액

당분기말	전기말

일반대출	KEB하나은행 외	4.40~4.75	8,442,705	8,656,255

기업어음	공모 CP	3.12	150,000,000	150,000,000

시설대	시스코캐피탈	3.1~3.23	6,086,287	7,707,273

방송발전기금	우리은행 외	1.48	15,849,560	18,572,032

BLCP	신한은행 외	3.15~3.23	-	100,000,000

RUF	KEB하나은행	3.43	100,000,000	100,000,000

소 계	280,378,552	384,935,560

차감: 유동성장기부채	(114,183,423)	(215,765,394)

차감: 현재가치할인차금	(153,690)	(178,458)

합 계	166,041,439	168,991,708

(3) 당분기말과 전기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	발행일	상환일	이자율(%)	금 액

당분기말	전기말

제12회	2013.04.11	2016.04.11	2.73	60,000,000	60,000,000

제13회	2013.10.25	2016.10.25	3.18	50,000,000	50,000,000

제14회	2014.03.05	2017.03.05	3.15	50,000,000	50,000,000

제3-2회	2012.04.12	2017.04.12	4.19	50,000,000	50,000,000

제4-1회 무보증 공모사채	2013.06.18	2016.06.18	3.15	100,000,000	100,000,000

제4-2회 무보증 공모사채	2013.06.18	2018.06.18	3.39	50,000,000	50,000,000

제5-1회 무보증 공모사채	2014.09.16	2019.09.16	2.99	150,000,000	150,000,000

제6-1회 무보증 공모사채	2015.07.17	2018.07.17	2.02	100,000,000	100,000,000

소 계	610,000,000	610,000,000

차감 : 사채할인발행차금	(850,264)	(999,243)

차 감 계	609,149,736	609,000,757

차감 : 유동성사채	(260,000,000)	(210,000,000)

차감 : 사채할인발행차금	122,453	121,737

합 계	349,272,189	399,122,494

(4) 보고기간 종료일 현재 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)

연 도	사채	장기차입금

2016.04.01 ~ 2017.03.31	260,000,000	114,183,423

2017.04.01 ~ 2018.03.31	50,000,000	160,945,249

2018.04.01 ~ 2019.03.31	150,000,000	5,249,880

2019.04.01 ~ 2020.03.31	150,000,000	-

합 계	610,000,000	280,378,552

(5) 연결실체는 기계장치 중 가입자단말장비를 금융리스로 이용하고 있으며, 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 염가구매선택권을 가지고 있습니다.한편, 당분기말 및 전기말 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	최소리스료

당분기말	전기말

1년 이내	72,074	178,213

17 . 퇴직급여제도

(1) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

할인율	2.8% ~ 2.9%	2.8% ~ 2.9%

기대임금상승률	4.82% ~ 5.13%	4.82% ~ 5.13%

사망률	보험개발원에서 산출한 2015년 연금 생존사망률	보험개발원에서 산출한 2015년 연금 생존사망률

(2) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결재무상태표에인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	93,716,200	91,832,551

사외적립자산의 공정가치	(72,454,678)	(74,024,457)

확정급여채무에서 발생한 순부채	21,261,522	17,808,094

(3) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산) 변동은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채

기초	91,832,551	(74,024,457)	17,808,094

분기손익으로 인식되는 금액

분기 근무원가	3,819,292	-	3,819,292

이자비용(수익)	589,380	(380,153)	209,227

소 계	4,408,672	(380,153)	4,028,519

환율변동의 영향	1,572	-	1,572

지급액	(1,236,702)	1,174,169	(62,533)

전출입	(1,289,893)	775,763	(514,130)

분기말	93,716,200	(72,454,678)	21,261,522

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채

기초	79,484,475	(66,374,811)	13,109,664

분기손익으로 인식되는 금액

분기 근무원가	3,674,052	-	3,674,052

이자비용(수익)	471,728	(312,230)	159,498

소 계	4,145,780	(312,230)	3,833,550

환율변동의 영향	(3)	-	(3)

지급액	(2,506,643)	1,999,265	(507,378)

분기말	81,123,609	(64,687,776)	16,435,833

한편, 당분기손익으로 인식된 금액은 연결포괄손익계산서의 종업원급여에 포함되어 있습니다. 당분기 인식액 중 1,132,499 천원(전분기: 1,030,860천원)은 연결포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있으며, 나머지 금액은 판매비 및 관리비에 포함되어 있습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

원리금보장형상품	60,202,170	62,184,978

수익증권	12,243,375	11,830,346

기타	9,133	9,133

합 계	72,454,678	74,024,457

18 . 충당부채 및 이연수익

당분기말과 전기말 현재 충당부채 및 이연수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	계	유동	비유동	계

회원적립금(*1)	628,128	-	628,128	694,698	-	694,698

통합마일리지	2,226,625	-	2,226,625	3,299,979	-	3,299,979

반품충당금	1,555,594	-	1,555,594	1,629,162	-	1,629,162

기타 충당금	1,205,506	-	1,205,506	1,028,675	-	1,028,675

충당부채 소계	5,615,853	-	5,615,853	6,652,514	-	6,652,514

이연수익(*2)	2,469,406	-	2,469,406	2,148,734	-	2,148,734

(*1) 연결실체는 우수고객의 확보 등의 영업정책의 일환으로 회원적립금 제도를 운영하고있는 바, 기간손익의 적정화를 위하여 동 적립금 부여에 따라 예상되는 미래의 부담액을 기타영업비용(판매촉진비)과 충당부채로 처리하고 있습니다.
(*2) 연결실체가 운영하는 고객충성제도에서 이연수익이 발생하였습니다.

19. 기타금융부채

당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 공정가치평가대상 파생상품

이자율스왑	395,620	-	716,970	-

예수보증금	1,224,919	2,862,845	1,290,309	2,862,845

합 계	1,620,539	2,862,845	2,007,279	2,862,845

20. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선수금	42,986,894	-	42,632,431	-

선수수익	2,301,744	-	1,981,313	-

예수금	166,601,179	-	173,987,692	-

합 계	211,889,817	-	218,601,436	-

21. 자본금 및 기타불입자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	24,000,000 주	24,000,000 주

1주당 액면금액	5,000 원	5,000 원

발행한 주식의 수	6,215,518 주	6,215,518 주

보통주자본금	31,077,590,000 원	31,077,590,000 원

한편, 지배회사는 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 신주인수권을 부여하는 사채를 각각 500억원의 범위내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있으며, 지배회사는 발행주식총수의 30%를 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모증자방식에 의해 신주발행을 하는 경우, 발행주식총수의 20% 범위내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우, 발행주식총수의 10%를 초과하지 않는 범위내에서 주식선택권의 행사로 신주를 발행하는 경우, 발행주식총수의 30%를 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서의 발행 및 경영상 필요로 국내외 금융기관 등에게 신주를 발행하는 경우와 발행주식총수의 51%를 초과하지 않는 범위내에서 외국인의 자본참여에 의해 신주를 발행하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금(*1)	100,978,806	100,978,806

기타의자본잉여금	(15,056,500)	(15,056,673)

자기주식(*2)	(12,364,404)	(12,364,404)

합 계	73,557,902	73,557,729

(*1) 지배회사의 주식발행초과금은 유상증자 및 주식선택권의 행사에 따른 신주발행시 액면가액을 초과하여 발행한 금액에서 신주발행비를 차감하여 산출된 금액으로 자본전입 및 결손금 보전에만 사용될 수 있습니다.
(*2) 주가 안정을 통한 주주이익을 제고하기 위하여 2008년 2월 29일자 이사회 결의에 따라서 자기주식(취득 주식수 330,000주)을 취득한 후 2010년 9월 1일을 기준일로 하여 비례적 인적분할을 수행하였습니다. 이로 인하여 지배회사가 보유하고 있는 자기주식에 비례적으로 교부받은 분할신설회사의 자기주식 9,207백만원(감소 주식수 148,500주)을 매도가능금융자산으로 대체하였습니다. 한편, 전기 이전 실시된 인적 분할 시 단주 처리를 위해 2,475주를 추가 매수하였으며 주식 배당 시 단주 처리를 위해 2,345주를 추가 매수하여 보고기간 종료일 현재 지배회사가 보유하고 있는 자기주식은 총 186,320주이며 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.

(3) 당 분기와 전분기 중 자본금 및 기 타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	보통주자본금	주식발행초과금	기타의자본잉여금	자기주식

기초	31,077,590	100,978,806	(15,056,674)	(12,364,404)

종속기업 지분변동으로 인한 증감	-	-	174	-

분기말	31,077,590	100,978,806	(15,056,500)	(12,364,404)

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	보통주자본금	주식발행초과금	기타의자본잉여금	자기주식	주식선택권

기초	31,035,325	100,296,290	(16,945,945)	(12,364,404)	296,984

주식선택권 행사	1,015	34,485	-	-	(11,953)

분기말	31,036,340	100,330,775	(16,945,945)	(12,364,404)	285,031

22. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

법정적립금

이익준비금(*1)	15,538,795	15,517,663

임의적립금

기업합리화적립금(*2)	740,950	740,950

임의적립금	9,000,000	9,000,000

미처분이익잉여금	797,757,559	780,155,046

합 계	823,037,304	805,413,659

(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(*2) 지배회사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에관련 조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	805,413,659	738,708,525

배당금 지급	(15,072,995)	(15,051,862)

지배기업주주 지분 귀속 분기손익	32,696,640	27,896,437

분기말	823,037,304	751,553,100

23. 기타자본구성요소(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산평가손익	26,041,680	20,408,158

해외사업환산손익	1,147,901	1,400,616

파생상품평가손익	(161,683)	(293,014)

(부의)지분법자본변동	(20,206,484)	(19,693,225)

합 계	6,821,414	1,822,535

(2) 당분기 및 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	매도가능금융자산평가손익	해외사업환산손익	파생상품평가손익	(부의)지분법자본변동

기초	20,408,158	1,400,616	(293,014)	(19,693,225)

변동	7,429,359	(281,263)	321,350	(539,125)

법인세효과	(1,797,905)	-	(77,767)	25,866

비지배지분 변동	2,068	28,548	(112,252)	-

분기말	26,041,680	1,147,901	(161,683)	(20,206,484)

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	매도가능금융자산평가손익	해외사업환산손익	파생상품평가손익	(부의)지분법자본변동

기초	26,003,823	2,214,253	(972,575)	(18,899,801)

변동	(19,732,149)	(18,794)	(288,143)	(667,700)

법인세효과	4,774,734	-	69,731	(11,810)

비지배지분 변동	(3,148)	(7)	100,652	-

분기말	11,043,260	2,195,452	(1,090,335)	(19,579,311)

24 . 수익

당분기 및 전분기 중 연결실체의 계속영업으로 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

상품매출액	69,774,940	91,031,480

용역매출액	474,183,046	488,044,226

합 계	543,957,986	579,075,706

25. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	41,871,875	43,060,297

퇴직급여	2,916,863	2,802,690

복리후생비	5,873,448	5,900,107

임차료	2,687,704	2,761,262

감가상각비	5,172,166	5,472,387

세금과공과	7,684,248	8,009,763

광고선전비	59,000,470	53,774,793

소모품비	277,601	266,080

수선비	470,622	590,226

보험료	568,996	454,124

차량유지비	268,911	149,123

운반비	14,953,736	16,651,120

교육훈련비	513,412	419,209

여비교통비	2,023,483	2,001,379

통신비	3,744,113	3,502,618

수도광열비	983,881	932,877

지급수수료	70,254,675	70,467,801

도서인쇄비	235,482	340,620

회의비	640,270	587,947

포장비	319,249	765,709

판매촉진비	12,116,289	16,004,753

견본비	39,782	25,165

행사비	399,497	346,846

대외업무활동비	1,008,818	764,235

조사연구비	514,229	399,540

건물관리비	3,573	9,737

대손상각비	2,764,446	1,750,257

무형자산상각비	8,536,003	7,810,673

판매수수료	1,629,999	2,088,630

잡비	16,972	8,826

합 계	247,490,813	248,118,794

26. 성격별 비용정보

당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비와 매출원가의 성격별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

판관비 금액	원가 금액	합 계	판관비 금액	원가 금액	합 계

상품매출원가	-	57,681,668	57,681,668	-	76,971,366	76,971,366

종업원급여	50,662,186	17,993,245	68,655,431	51,763,094	19,356,994	71,120,088

감가상각비	5,172,166	37,158,127	42,330,293	5,472,387	38,572,054	44,044,441

무형자산상각비	8,536,003	16,957,764	25,493,767	7,810,673	22,415,749	30,226,422

광고선전비	59,000,470	-	59,000,470	53,774,793	256,979	54,031,772

기타 비용	124,132,709	107,591,565	231,716,700	129,297,847	110,235,277	239,533,124

합 계	247,490,813	237,382,369	484,873,182	248,118,794	267,808,419	515,927,213

2 7 . 기타영업외이익당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산처분이익	15,974	116,130

무형자산처분이익	487,994	-

임대료수익	4,266	9,166

투자부동산처분이익	2,259,219	-

잡이익	2,808,293	2,470,864

합 계	5,575,746	2,596,160

28. 기타영업외비용당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기타의대손상각비	423,509	762,201

유형자산처분손실	535,532	628,446

무형자산처분손실	36	-

매출채권처분손실	122,645	79,634

충당부채전입액	196,037	-

기부금	2,915,751	4,594,140

잡손실	114,194	5,737,937

합 계	4,307,704	11,802,358

29. 금융이익 당분기 및 전분기 중 금융이익 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익	2,431,178	2,990,566

배당수익	1,845,300	1,845,300

매도가능금융자산처분이익	1,011,602	-

외환차익	240,770	43,836

외화환산이익	310,806	140,378

합 계	5,839,656	5,020,080

30. 금융원가 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용	7,620,393	9,608,758

매도가능금융자산처분손실	492	400

외환차손	61,559	102,064

외화환산손실	563,146	29,807

합 계	8,245,590	9,741,029

31 . 계속영업과 관련된 법인세 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

분기법인세부담액	16,505,432	15,985,148

이연법인세비용	(913,015)	151,080

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액	936,791	(4,681,575)

자본에 직접 가감되는 분기법인세	(1,849,806)	4,832,655

법인세비용	15,592,417	16,136,228

(2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	56,950,037	50,083,174

적용세율(세율: 24.2%)에 따른 법인세비용	13,781,909	12,120,128

조정항목:

단계적 세율의 적용으로 인한 효과	(462,000)	(462,000)

세액공제	(87,264)	(169,903)

비공제수익 등(당분기 1,180,432천원, 전분기 1,157,588천원)	(285,664)	(280,136)

비공제비용 등(당분기 1,693,820천원, 전분기 6,192,031천원)	402,690	1,493,107

연결조정사항으로 인하여 세효과	1,769,423	1,849,741

기타	473,323	1,585,291

법인세비용	15,592,417	16,136,228

유효세율	27.38%	32.22%

32. 주당이익

(1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기

보통주 당분기순이익	32,696,640 천원	27,896,437 천원

유통보통주식수	6,029,198 주	6,020,819 주

기본주당이익	5,423 원	4,633 원

(2) 당분기와 전분기의 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.기본주당이익 계산에 사용된 분기순이익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기본주당이익 계산에 사용된 순이익	32,696,640	27,896,437

(+)주식보상비용(세후)	-	-

희석주당이익 계산에 사용된 순이익	32,696,640	27,896,437

희석유통보통주식수	6,029,198 주	6,027,280 주

희석주당이익	5,423 원	4,628 원

한편, 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다.

구 분	당분기	전분기

기본주당이익 산출에 사용된 가중평균보통주식수	6,029,198 주	6,020,819 주

무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수:

주식선택권	- 주	6,461 주

희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수	6,029,198 주	6,027,280 주

33. 금융상품 (1) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 2015년과 변동이 없습니다. (2) 금융위험관리 1) 금융위험관리목적연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(외화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험 및 유동성위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.2) 시장위험연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다.가. 외화위험관리연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	21,704,507	578,967	19,607,636	703,760

EUR	11,104	-	10,876	-

JPY	6,593,237	-	5,818,123	-

CNY	1,904,855	-	1,803,083	-

AUD	236,603	-	228,243	-

합계	30,450,306	578,967	27,467,961	703,760

아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동 시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율이 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간말에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여원화가 10% 약세인 경우 당분기손익(세전) 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당분기손익(세전) 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될 것입니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

당분기손익	자본	전기손익	자본

USD	2,112,554	2,112,554	1,890,388	1,890,388

EUR	1,110	1,110	1,088	1,088

JPY	659,324	659,324	581,812	581,812

CNY	190,486	190,486	180,308	180,308

AUD	23,660	23,660	22,824	22,824

합 계	2,987,134	2,987,134	2,676,420	2,676,420

나. 이자율위험관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 다만, 보고기간종료일 현재 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 다. 기타 가격위험요소연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.

아래 민감도분석은 보고기간말 현재 주가변동위험에 근거하여 수행되었습니다.주가가 5% 상승/하락하는 경우

- 시장성 있는 매도가능금융자산의 공정가치변동으로 기타포괄손익(세전)은 당분기말 현재 5,997,445천원 증가/감소(전기말: 5,627,271천원 증가/감소)할 것입니다.

3) 신용위험관리전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

4) 유동성위험관리전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

(3) 금융상품의 공정가치

1 ) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.

수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

한편, 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

상장주식	119,948,891	-	-	119,948,891

비상장주식	-	-	5,878,369	5,878,369

합 계	119,948,891	-	5,878,369	125,827,260

금융부채

이자율스왑	-	395,620	-	395,620

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

상장주식	112,545,413	-	-	112,545,413

비상장주식	-	-	12,657,207	12,657,207

합 계	112,545,413	-	12,657,207	125,202,620

금융부채

이자율스왑	-	716,970	-	716,970

2) 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

3 ) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치 측정치(수준 3)에 대한 양적 정보와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성을 설명한 것입니다.

구 분	당분기말 공정가치 (단위: 천원)	가치평가기법	관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

비상장주식(주석6)	5,878,369	할인된 현금흐름	매출액 증가율(3.57~4.49%)	매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임.

세전 영업이익률(8.84~22.02%)

가중평균자본비용(11.84~12.04%)

4 ) 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산의 당분기 및 전분기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초 금액	분기손익	기타포괄손익	매입	매도	분기말 금액

금융자산

매도가능금융자산(비상장주식)	12,657,207	-	-	-	(6,778,838)	5,878,369

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초 금액	분기손익	기타포괄손익	매입	매도	분기말 금액

금융자산

매도가능금융자산(비상장주식)	13,284,085	-	-	-	-	13,284,085

5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

6) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

범주	내역	당분기말	전기말

매도가능금융자산	비상장주식	2,094,677	2,114,516

(4) 금융자산의 재분류당분기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

34. 특수관계자거래 (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	지배ㆍ종속회사의 명칭

지배기업	CJ(주)

관계기업	(주)씨제이월디스, TW13호신수종투자조합, (주)케이블티비브이오디 , (주)하이웨이솔라, (주)엠제이씨네, 상해동방희걸상무유한공사, 하이오글로벌쇼핑(주), CJ Vietnam Co.,Ltd,상해동방전기구물유한공사

공동기업	SHOP CJ Network Private Limited, SCJ TV Shopping Co., Ltd., CJ Mediasa Shopping Retail Co., Ltd., CJ Mediasa Television Broadcasting Co., Ltd., ACJ O Shopping Corporation, GMM CJ O Shopping Co., Ltd., SMC-CJ O Shopping Co., Ltd., TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd., Oshishang Trading Co., Ltd., Televisa CJ Grand, S.A. DE C.V.,Media Prima CJ O Shopping SDN. BHD

기타 특수관계자	상기의 나열되지 않은 지배기업인 CJ(주)의 종속ㆍ관계ㆍ공동지배기업 등

지배회사와 지배회사의 종속기업 사이의 거래는 연결 시 제거되었으며, 아래 특수관계자 거래 및 채권, 채무잔액에는 주석으로 공시되지 않습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	매입 등

매출	기타	수수료 등(*)	유무형자산 취득	기타

I. 지배기업	CJ(주)	40,226	84,757	2,590,293	-	10,641

II. 관계기업	(주)씨제이월디스	493,566	-	40,260	-	15,000

(주)케이블티비브이오디	67,935	-	7,978,027	-	-

하이오글로벌쇼핑 주식회사	5,703	-	-	-	-

상해동방희걸상무유한공사	4,669,070	-	-	-	-

III. 공동기업	TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd	3,099,790	-	-	-	-

GMM CJ O Shopping Co., Ltd.	84,101	-	-	-	-

ACJ O Shopping Corporation	3,212,612	-	-	-	-

Oshishang Trading Co. Ltd	96,851	-	-	-	-

Televisa CJ Grand, S.A. DE C.V.	168,202	549,997	-	-	-

Media Prima CJ O Shopping SDN. BHD	19,755	47,345	-	-	-

IV. 기타	CJ제일제당(주)	2,367,362	17,802	1,641,066	-	457,163

씨제이대한통운(주)	4,636,134	131,690	17,183,485	-	837,709

씨제이올리브네트웍스(주)	1,723,984	467,269	8,389,182	1,814,883	2,499,375

씨제이이앤엠(주)	2,535,915	9,084,524	8,882,632	-	60,244

씨제이푸드빌(주)	16,610	21,731	145	-	14,746

씨제이프레시웨이(주)	515,935	11,408	2,418	-	306,789

씨제이건설(주)	3,318	-	94,281	-	68,641

씨제이씨지브이(주)	1,142,334	-	178,820	-	3,400

기타	183,468	16,795	999,436	-	1,181,345

합 계	25,082,871	10,433,318	47,980,045	1,814,883	5,455,053

(*) 지급수수료, 운반비가 포함되어 있습니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	매입 등

매출	기타	수수료 등(*)	유무형자산 취득	기타

I. 지배기업	CJ(주)	25,062	-	2,437,052	25,801	94,591

II. 관계기업	(주)씨제이월디스	549,295	-	21,600	-	20,000

(주)케이블티비브이오디	442,827	6,972	7,964,781	1,603,865	154,990

하이오글로벌쇼핑 주식회사	8,273	-	-	-	-

상해동방희걸상무유한공사	8,849,644	-	-	-	-

III. 공동기업	SHOP CJ Network Private Limited	-	20,249	-	-	-

TianTian CJ Homeshopping Co., Ltd.	4,615,105	-	-	-	-

SCJ TV Shopping Co. Ltd	117,728	-	-	-	-

GMM CJ O SHOPPING	77,018	-	-	-	-

ACJ O Shopping Corporation	1,436,909	41,026	-	-	-

IV. 기타	CJ제일제당(주)	2,397,794	6,061	1,311,314	-	11,256,011

씨제이대한통운(주)	1,977,710	283,382	18,265,889	-	1,265,051

씨제이올리브네트웍스(주)	1,306,350	150,708	5,479,377	1,116,450	4,313,208

씨제이이앤엠(주)	1,270,201	79,020	7,853,621	-	547,343

씨제이푸드빌(주)	73,502	19,570	-	-	109,597

씨제이프레시웨이(주)	486,966	11,226	-	-	578,062

씨제이건설(주)	31,503	-	28,269	-	151,959

씨제이씨지브이(주)	512,748	2	240,421	-	61,872

기타	281,179	2	1,167,974	55,728	1,050,824

합 계	24,459,814	618,218	44,770,298	2,801,844	19,603,508

(*) 지급수수료, 운반비가 포함되어 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 영업상 관련 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

I. 지배기업	CJ(주)	15,270	1,926	-	1,181,292

II. 관계기업	씨제이월디스(주)	6,706	4,259	-	1,304,614

(주)케이블티비브이오디	21,313	-	5,902,149	1,175,158

하이오글로벌쇼핑 주식회사	27,281	-	-	-

상해동방희걸상무유한공사	1,876,528	-	-	-

III. 공동기업	SHOP CJ Network Private Limited	448,184	75,240	-	-

TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd	1,777,693	-	-	-

SCJ TV Shopping Co. Ltd	95,447	8,542	-	-

GMM CJ O Shopping Co., Ltd.	96,730	-	-	-

CJ Mediasa Shopping Retail Co., Ltd.	-	5,768	-	-

ACJ O Shopping Corporation	3,305,843	-	-	-

Oshishang Trading Co. Ltd	313,179	-	-	-

Televisa CJ Grand, S.A. DE C.V.	161,490	495,111	-	-

Media Prima CJ O Shopping SDN. BHD	19,755	47,345	-	-

IV. 기타	CJ제일제당(주)	331,817	62,199	77,790	4,873,618

씨제이대한통운(주)	811,504	37,673	-	7,574,213

씨제이올리브네트웍스(주)	1,567,835	682,567	187,197	16,571,359

씨제이이앤엠(주)	1,111,617	460,748	1,839,288	3,802,531

씨제이건설(주)	38,424	17,427,529	-	211,578

기타	1,575,103	2,303,126	37,196	5,593,086

합 계	13,601,719	21,612,033	8,043,620	42,287,449

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

I. 지배기업	CJ(주)	47,086	-	-	844,312

II. 관계기업	씨제이월디스(주)	9,582	-	-	1,715,881

하이오글로벌쇼핑 주식회사	132,760	-	-	-

상해동방희걸상무유한공사	2,120,478	-	6,084,636	1,379,233

III. 공동기업	SHOP CJ Network Private Limited	530,313	-	-	-

TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd	1,789,798	-	-	-

SCJ TV Shopping Co. Ltd	106,179	-	-	-

GMM CJ O Shopping Co., Ltd.	16,242	-	-	-

CJ Mediasa Shopping Retail Co., Ltd.	5,860	-	-	-

ACJ O Shopping Corporation	2,416,878	-	-	-

Oshishang Trading Co. Ltd	220,200	-	-	-

Televisa CJ Grand, S.A. DE C.V.	454,827	-	-	-

IV. 기타	CJ제일제당(주)	402,900	-	604,277	3,605,149

씨제이대한통운(주)	912,167	-	39,518	7,563,985

씨제이올리브네트웍스(주)	2,061,494	-	59,838	17,188,275

씨제이이앤엠(주)	1,156,546	-	17,288	2,018,248

씨제이건설(주)	70,133	16,758,000	-	47,102

기타	5,739,032	2,886,497	100,578	5,406,735

합 계	18,192,475	19,644,497	6,906,135	39,768,920

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

거래유형	거래 상대방	구분	금액

증자(현금)	SHOP CJ Network Private Limited	공동기업	9,837,889

신규투자	Media Prima CJ O Shopping SDN. BHD.	공동기업	6,193,993

(전분기)

(단위: 천원)

거래유형	거래 상대방	구분	금액

증자(현금)	SHOP CJ Network Private Limited(구:STAR CJ Network India Private Ltd.)	공동기업	3,416,974

(5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

제공받은 기업	구 분	지급보증내역	외화단위	한도금액

CJ Mediasa Shopping Retail Co., Ltd.	공동기업	차입금 지급보증	USD	2,000,000

(6) 당분기와 전분기 중 지배회사의 주요 경영진(등기임원) 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	332,331	225,181

퇴직급여	56,333	47,451

합 계	388,664	272,632

한편, 상기의 주요 경영진에는 지배회사의 활동계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.

35 . 우발부채와 주요 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

대상회사	구분	금융기관	통화	한도약정금액

(주)씨제이오쇼핑	구매카드약정	KEB하나은행 외	KRW	180,000,000

"	포괄한도	국민은행 외	KRW	90,000,000

"	일반대출약정	우리은행	KRW	45,000,000

(주)씨제이헬로비전	기업할인어음약정	KEB하나은행 외	KRW	20,000,000

"	기타시설자금대출등	신한은행 외	KRW	6,086,287

"	외상매출금담보대출약정	농협중앙회 외	KRW	10,000,000

"	일반대출약정	신한은행 외	KRW	167,849,560

"	구매카드약정	농협중앙회	KRW	5,000,000

"	B2B약정	우리은행	KRW	2,000,000

씨제이텔레닉스	일반대출약정	우리은행	KRW	6,000,000

"	기타시설자금대출등	우리은행	KRW	8,000,000

"	구매카드약정	KEB하나은행	KRW	1,000,000

CMI Holdings. Ltd.	일반대출약정	우리은행	USD	4,000,000

CJ IMC Co., Ltd.	일반대출약정	KEB하나은행 외	CNY	78,000,000

CJ Prime Shopping Inc.	일반대출약정	SBJ 은행 동경지점	JPY	400,000,000

"	당좌차월약정	SBJ 은행 동경지점	JPY	500,000,000

(2) 연결실체는 연결 실체 임직원의 주택자금지원 목적 대출과 관련하여 KEB하나은행 및 우리은행과 업무협약을 체결하여 지급보증을 제공하고 있으며, 보증금액은 118억원 입니다. (3) 연결실체는 계약이행 등과 관련하여 KEB하나은행 및 서울보증보험(주)로부터 각각 2,500,000천원 및 50,142,898천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(4) 지배회사는 이사회 결의를 통하여 지배회사의 공동기업에 해당하는 GMM CJ O Shopping Co., Ltd. 에 대하여 보고기간 종료일 이후에도 순차적으로 균등현금출자 하기로 결정하였습니다.

(5) 소송사건당기말 현재 지배회사가 피소되어 계류 중인 소송사건은 지배회사가 피소된 8건(관련 금액: 2,060,164천원)이 있습니다. 또한, 연결실체((주)씨제이헬로비전)을 피고로 14건의 소(소송가액: 8,052,652천원)를 제기받아 당기말 현재 소송 진행중에 있습니다. 또한, 지배회사가 원고로 총 2건의 소(소송가액: 1,200,000천원)을 제기하였으며,연결실체((주)씨제이헬로비전)가 원고로 총 12건의 소(소송가액: 5,929,471천원)를 제기하여 당기말 현재 소송진행 중에 있습니다. 현재로서는 상기 소송사건의 결과를 예측할 수 없으며, 상기 소송과 관련하여 연결실체의 경영진은 소송사건의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (6) 연결실체 중 지배회사는 특수관계자인 CJ제일제당(주), 씨제이대한통운(주), 씨제이씨지브이(주)와 공동으로 Gemadept Corporation이 보유하고 있는 CJ Vietnam Co.,Ltd(구:Maritime Tower Co.,Ltd.)의 지분 10%를 전기 이전에 취득하였으며 (연결실체의 특수관계자가 당기 중 75%를 취득함) 3년 이내에 연결실체 및 연결실체의 특수관계자의 지분을 제외한 잔여 15%의 지분에 대하여 USD 6,820,000에 취득할 수 있는 콜옵션 약정을 체결하였습니다.

(7) 연결실체 중 (주)씨제이헬로비전은 2016년 2월 26일에 개최된 임시주주총회에서 에스케이브로드밴드(주)와의 합병 계약을 승인하였으며 그 내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

합병회사	(주)씨제이헬로비전

피합병회사	에스케이브로드밴드(주)

이사회 결의일	2015년 11월 2일

합병기일(*)	미정

합병방법	(주)씨제이헬로비전이 에스케이브로드밴드(주)를 흡수합병함- 존속회사 : (주)씨제이헬로비전- 소멸회사 : 에스케이브로드밴드(주).

합병비율	(주)씨제이헬로비전 : 에스케이브로드밴드(주) = 1.0000000:0.4761236

(*) 현재 미래창조과학부 등 관련기관의 인허가 심사가 진행중에 있습니다.

36. 사업부문별 정보(1) 보고부문연결실체는 수익을 창출하는 용역 및 재화의 성격에 따라 주요 영업부문을 신유통, 유선방송업, 엔터테인먼트, 기타 부문으로 구분하고 있습니다. 연결실체는 각 사업부문에 배분될 자원에 대한 의사결정 및 성과평가를 위하여 최고경영진이 주기적으로 검토하는 내부자료에 기초하여 사업부문을 구분하였습니다.한편, 연결실체의 사업별 부문에 대한 일반정보는 다음과 같습니다.

구 분	주요 사업	주요 고객

신유통	홈쇼핑 방송을 통한 상품 등의 매출	개인 및 법인

유선방송업	케이블TV, 초고속인터넷, 광고 및 기타부가서비스 등의 매출

엔터테인먼트	자동차 경주 주최, 후원, 운영 및 프로모션업 등

기타	컨택센터 구축 및 대행사업 등

(2) 부문수익 및 이익당분기 및 전분기 중 연결실체의 계속영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구분	신유통	유선방송업	엔터테인먼트	기타	연결조정 효과	합계

매출액	280,607,230	278,553,793	1,785,466	23,660,837	(40,649,340)	543,957,986

매출원가	(42,430,296)	(172,482,969)	(1,623,247)	(22,862,617)	2,016,760	(237,382,369)

매출총이익	238,176,934	106,070,824	162,219	798,220	(38,632,580)	306,575,617

판매비와관리비	(203,497,868)	(80,977,573)	(388,806)	(907,584)	38,281,018	(247,490,813)

기타영업외이익	273,604	5,178,300	8	123,834	-	5,575,746

기타영업외비용	(2,450,288)	(1,854,068)	(52)	(3,296)	-	(4,307,704)

순금융손익	5,545,360	(4,778,984)	4,685	(45,274)	(3,131,721)	(2,405,934)

지분법투자손실	(996,875)

세전이익(계속영업)	56,950,037

(전분기)

(단위: 천원)

구분	신유통	유선방송업	엔터테인먼트	기타	연결조정 효과	합계

매출액	305,451,216	297,524,125	3,114,489	22,556,228	(49,570,352)	579,075,706

매출원가	(62,674,488)	(186,019,833)	(859,885)	(21,022,177)	2,767,964	(267,808,419)

매출총이익	242,776,728	111,504,292	2,254,604	1,534,051	(46,802,388)	311,267,287

판매비와관리비	(208,140,783)	(82,645,150)	(709,683)	(1,188,647)	44,565,469	(248,118,794)

기타영업외이익	550,868	2,142,157	15,650	22,793	(135,308)	2,596,160

기타영업외비용	(8,179,077)	(3,626,071)	(2,599)	(549)	5,938	(11,802,358)

순금융손익	4,471,562	(6,101,315)	2,777	(64,315)	(3,029,657)	(4,720,948)

지분법투자이익	861,827

세전이익(계속영업)	50,083,174

(3) 당분기 및 전분기의 연결실체의 지역별 매출액에 대한 보고부문별 분석은 다음과같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

구 분	국내	일본	중국	기타	연결조정	연결후금액

총 매출액	568,237,910	2,497,082	9,306,083	4,566,251	(40,649,340)	543,957,986

내부 매출액	(40,649,340)	-	-	-	40,649,340	-

순 매출액	527,588,570	2,497,082	9,306,083	4,566,251	-	543,957,986

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	국내	일본	중국	기타	연결조정	연결후금액

총 매출액	607,520,399	1,977,717	16,406,509	2,741,433	(49,570,352)	579,075,706

내부 매출액	(49,542,650)	(27,702)	-	-	49,570,352	-

순 매출액	557,977,749	1,950,015	16,406,509	2,741,433	-	579,075,706

(4) 주요 고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 연결실체 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니 다.

37. 현금및현금성자산(1) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

유형자산 취득 관련 미지급금의 변동	29,265,830	18,135,176

유형자산 처분 관련 미수금의 변동	800	-

무형자산 취득 관련 미지급금의 변동	(3,760,958)	1,660,131

미지급배당금의 증가	17,749,789	17,728,657

장기차입금의 유동성 대체	2,937,502	107,098,359

사채의 유동성 대체	50,000,000	-

장기대여금의 유동성 대체	-	974,206

(2) 연결현금흐름표상 현금 및 현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하고 당좌차월을 차감한 금액입니다. 보고기간 말 현재 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산은 다음과 같이 재무상태표상 관련 항목으로 조정됩니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금 및 은행예치금	319,766,877	325,848,637

당좌차월	(5,102,298)	(11,800,150)

합 계	314,664,579	314,048,487

38. 파생상품

(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 중 현금흐름위험회피 회계처리를 적용하고 있는 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

계약 사항	Buy/Sell	계약건수	계약금액	공정가치	파생상품평가손익(기타자본항목)(*)

이자율스왑	BUY	1	100,000,000	(395,620)	(299,880)

(*) 법인세효과 반영후의 금액임.

KEB하나은행 및 신한은행과 차입금의 변동이자에 대한 이자율 변동위험을 회피할 목적으로 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 파생상품거래와관련된 내용은 다음과 같습니다.

구 분	금융기관	계약(변경)일	만기일	약정이자율	계약금액

이자율스왑	KEB하나은행	2013.08.28	2016.08.26	3.43%	100,000,000천원

(전기말)

(단위: 천원)

계약 사항	Buy/Sell	계약건수	계약금액	공정가치	파생상품평가손익(기타자본항목)(*)

이자율스왑	BUY	1	100,000,000	(716,969)	(543,463)

(*) 법인세효과 반영후의 금액임.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 중 현금흐름위험회피 현금흐름의 예상발생기간은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

계약 사항	Buy/Sell	1년 이내	1년~2년	2년~3년

이자율스왑	Buy	100,000,000	-	-

(전기말)

(단위: 천원)

계약 사항	Buy/Sell	1년 이내	1년~2년	2년~3년

이자율스왑	Buy	100,000,000	-	-

(3) 당분기 및 전분기의 파생상품 중 현금흐름위험회피 기타포괄손익누계액의 변동은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

계약 사항	Buy/Sell	기초 평가손익 누계	분기중 평가손익	분기말 평가손익 누계

이자율스왑	Buy	(543,463)	243,583	(299,880)

(전분기)

(단위: 천원)

계약 사항	Buy/Sell	기초 평가손익 누계	분기중 평가손익	분기말 평가손익 누계

이자율스왑	Buy	(1,803,870)	(218,413)	(2,022,283)

39. 보고기간 후 사건

(1) 지배회사는 공동기업인 CJ Mediasa Shopping Co.,Ltd.에 2016년 4월 18일자로 TRY 1,250,000 을 추가 출자하였으며 지분율은 50.00%로 변동 없습니다. (2) 지배회사는 관계기업인 TW13호신수종투자조합의 조합원 총회 의결에 따라 2016년 4월 29일 1차 수익금액 4,478백만원을 배부받았습니다. 또한 동일 일자에 18억원을 추가 출자하였으며 지분율은 45%로 변동 없습니다.