CJ ENM 분기보고서 (2022.03)
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)2022년 3월 31일 현재 연결대상 종속기업은 126개입니다.

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	1	-	-	1	1

비상장	75	52	2	125	9

합계	76	52	2	126	10

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	CJ ENM USA INC	신설

CJ ENM USA HOLDINGS LLC	신설

Endeavor Content Parent, LLC	인수

Endeavor Content, LLC	인수

272 Projects, LLC	인수

Ambulance Productions,, LLC	인수

Book Club 2, LLC	인수

Being Mary Productions, LLC	인수

Casa Hogar Productions, LLC	인수

Chonda Movie, LLC	인수

Lost Daughter Productions, LLC	인수

Maybe I Do Productions, LLC	인수

My Best Friends Productions, LLC	인수

Second Chance Film, LLC	인수

Wyncote Family Productions, LLC	인수

Endeavor Content Capital, LLC	인수

Love Beth, LLC	인수

Anytown, LLC	인수

Auteur, LLC	인수

Birth of Cool, LLC	인수

Chief of War, LLC	인수

Circe Goddess, LLC	인수

Hedy Lamarr, LLC	인수

Lady in the Lake, LLC	인수

Seashell Productions, LLC	인수

See Series, LLC	인수

Severance, LLC	인수

Sleep Wizard Productions, LLC	인수

Tokyo Rock, LLC	인수

Truth Be Told, LLC	인수

Wolf Like Me, LLC	인수

Nine Perfect Strangers, LLC	인수

Roar Productions, LLC	인수

Lost Flowers, LLC	인수

Wolf Like Me Productions Pty. Ltd	인수

Nine Perfect Strangers Productions Pty. Ltd	인수

Hear Me Roar Productions Pty. Ltd	인수

Lost Flowers Productions Pty. Ltd	인수

Anderson Projects, LLC	인수

Friendsgiving, LLC	인수

Practical Cats, LLC	인수

Ginger Tweel, LLC	인수

The Eddy Productions, LLC	인수

Mariner Projects, LLC	인수

Three V, LLC	인수

Endeavor Content Live, LLC	인수

EC Music Rights, LLC	인수

Endeavor Content UK, Ltd.	인수

Motive Pictures Ltd.	인수

Content Superba, LLC	인수

TSC Entertainment Holdings Limited	인수

Nordic Drama Queens AB	인수

연결제외	(주) 모베오	합병

설국열차(주)	청산

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 (주)씨제이이엔엠이라고 표기합니다. 영문으로는 CJ ENM CO., Ltd.라고 표기합니다. 약식으로 CJ ENM으로 표기합니다. 다. 설립일자, 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 등 당사는 1994년 12월 16일 종합유선방송사업과 홈쇼핑 프로그램의 제작공급 및 도소매업을 목적으로 설립되었습니 다. 2018년 7월 1일 (주)씨제이오쇼핑이 씨제이이앤엠(주)을 흡수합병 하고, (주)씨제이이엔엠으로 사명을 변경하였습니다.본사 주소: 서울특별시 서초구 과천대로 870-13, (주)씨제이이엔엠 상암 센터: 서울특별시 마포구 상암산로 66, (주)씨제이이엔엠 전화번호: 02-2107-0114 (본사), 02-371-5501 (상암)홈페이지: http://www.cjenm.com 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사는 방송법 제2조에 따른 지상파방송사업, 위성방송사업, 방송채널사용사업과 인터넷멀티미디어 방송사업법 제2조에 따른 인터넷 멀티미디어 방송사업 (IPTV) 등을 포괄합니다. TV홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰 등의 매체를 이용하여 상품 및 서비스를 제공하는 통신판매사업자로 "전자상거래 등에서의 소비자 보호에 관한 법률"에 의거하여 "통신판매업자" 신고를 득하였습니다. 또한, TV홈쇼핑 사업을 영위하기 위하여 방송법에 의거 "상품소개와 판매에 관한 전문편성을 행하는 방송채널사용사업자" 로 방송통신위원회의 승인(매 5년 재승인)을 득하고 있습니다.

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요사업의 내용 및 향후 추진 신규사업에 대한 요약 설명

[주요 사업] (1) 미디어 사업 은 크게 콘텐츠 제작, 방송채널 운영, 광고 등의 사업으로 구성되어 있습니다. 콘텐츠 제작은 드라마, 예능, 교양 등을 중심으로 다양한 장르의 프로그램을 기획, 제작하고 있습니다. TV 채널을 통한 방송 프로그램 뿐만 아니라, 디지털 채널 및 플랫폼을 통한 디지털 프로그램 제작도 확대하고 있습니다. 당사는 방송채널사용사 업자 (PP: Program Provider)로 서 현재 tvN, Mnet, OCN 등의 채널을 운영하고 있으 며, 케이블 및 IPTV 등 유료방송 사업자에게 방송 프로그램을 공급하고 있습 니다. tvN을 비롯한 당사 채널들은 주요 타겟 시청자를 보다 젊은 세대로 하며 , 새롭고 화제성 있는 기획을 통해 유료방송 콘텐츠 시장의 성장을 주도하고 있습니다. , 텔 델 루 나>, 오해영>, 등 로맨스 드라마, , 비밀의 숲 >, 등 수사 추리 드라마, , , 등 웹툰 원작 드라마, , 마스>, 지정생존자 > 등 해외 원작 리메이크 드라마까지 트렌드를 선도하고 있습니다. , , 등 새로운 드라마 콘텐츠는 물론, 더 블럭> , , , 보여> 등 다양한 소재 및 시즌제로 대중성을 높인 예능 프로그램을 통해 방송 콘텐츠의 트렌드를 주도하고 있습니다. 통합 미디어 광고 서비스는 TV는 물론, 온라인/모바일, 디지털 마케팅 등 다양한 매체를 통한 광고 분석과 마케팅 솔루션을 제공하고 있습니다. 특히, 시청 패턴의 변화를 예측하고 확대해 온 디지털 솔루션, 상품의 차별점은 광고주 및 파트너사의 높은 만족도와 마케팅 효과를 제고하고 있습니다. (2) 커머스 사업 은 국내 최초의 TV홈쇼핑 채널 사업자로서 우수한 상품기획(MD: Merchandising) 역량을 기반으로 서비스 영역을 확대하고 있습니다. 전용 스튜디오와 첨단 방송 인프라, 전용 물류센터 및 고객관리(CRM) 센터 운영 등 수준 높은 커머스 서비스를 제공하고 있습니다.판매 채널은 다양하게 확대하고 있습니다. 실시간 방송인 Live TV와 양방향 검색 등이 가능한 T커머스, 온라인/모바일 플랫폼 운영하고 있습니다. 또한 오프라인 매장 스타일온에어 등을 통해 고객의 다양한 쇼핑 니즈에 대응하고 있습니다. 당사의 커머스 사업 역시 소비 패턴 변화에 맞춰 디지털 플랫폼을 통 해 모 바일 라이브 커머스를 확대하고 있으며, 트렌드 기반 소비 행태(trend consuming)를 선도하고 있습니다. 한편, 자체 브랜드 및 라이센스 브랜드 등 패션, 뷰티, 리빙 분야에서도 경쟁력 높은 브랜드를 보유하고 있습니다. 우수한 품질과 트렌디한 디자인의 상품을 합리적인 가격에 제공하며 브랜드 입지를 탄탄히 쌓아 왔습니다. 또한 상품 기획ㆍ 제조 과정에서 중소기업과 협업하는 등 소비 생태계의 선순환 발전에도 기여하고 있습니다. (3) 영화 사업 은 국내 및 해외의 영화 사업과 뮤지컬 사업을 영위하고 있습니다. 영화는 제작, 투자 및 배급 사업이며, 뮤지컬은 IP 기획, 개발 및 제작 사업 입니다. 당사 영화사업부문의 전신은 2000년도에 설립한 CJ엔터테인먼트이며, 한국 영화산업의 성장을 주도해 왔습니다. 명량>, , , 등 박스오피스 최고 기록의 흥행 영화는 물론, 비상업 독립영화 등 국내 영화 시장의 산업화를 선도했습니다. 이러한 경험을 바탕으로 아시아 및 미주시장에서도 사업 확장을 지속하고 있습니다. , 등 한국 영화를 현지에서 리메이크 제작하는 사업 및 현지 로컬 영화의 기획, 개발, 투자, 배급 등 해외 시장 진출을 지속하고 있습니다. 한편, 뮤지컬 사업은 , 등 자체 IP와 , 등 해외 뮤지컬의 IP, 라이센스 확보 등을 통해 제작 및 공연하고 있습니다. 2018년 브로드웨이 리그(The Broadway League) 협회 정회원 자격을 획득하는 등 사업 내실을 높이고 있습니다. (4) 음악 사업 은 음반ㆍ음원의 기획, 제작, 유통 사업과 콘서트 및 컨벤션, 매니지먼트, 부가상품 사업 등을 영위하고 있습니다. 특히, 2015년부터 전속 아티스트 및 서브레이블 확대 영향으로 다양한 장르의 음악 콘텐츠를 제작, 유통하며 경쟁력을 높이고 있습니다. 방송 채널 Mnet과 연계한 음악 방송 프로그램 및 OST(Original SoundTrack) 사업 등은 음반ㆍ음원 제작 및 콘서트 사업과도 높은 시너지 효과를 창출하고 있습니다. , , 101> 시리즈 등을 통해 연습생, 지망생들의 음악 활동 기회를 만들고, 시청자 및 관객과 함께하는 양방향 음악 콘텐츠를 통해 국내 음악 시장의 다양성 확대와 선순환 성장을 주도하고 있습니다. 또한 , 등 컨벤션 사업은 국내 음악, 문화 산업의 세계화와 K-POP, K-Wave 트렌드 확산을 주도하며 성장하고 있습니다. [부문별 주요제품] 사업부문 사업 내용 2021년 매출비중 미디어사업 채널 운영 (tvN/OCN/Mnet 등 15개 ), 드라마/예능/디지털 콘텐츠 제작, 유통, 광고 등 49.95% 커머스사업 TV 커머스 (Live, T커머스), 디지털 커머스 플랫폼, 상품 기획ㆍ판매 38.81% 영화사업 영화 제작, 투자 및 배급, 뮤지컬 공연 3.31% 음악사업 음반ㆍ음 원 제작 , 유통 , 콘서트, 매니지먼트 등 7.94% [향후 신규 사업] (주)씨제이이엔엠은 빠르게 성장하는 콘텐츠 산업 변화에 따라 자체 플랫폼 경쟁력을 강화하기 위한 OTT 플랫폼 TVING의 성장을 가속화하고 있습니다. 또한, 버추얼(Virtual) 스튜디오, LED Wall, 가상융합기술(XR), 메타버스(Metaverse) 등 테크 기반의 새로운 콘텐츠 제작을 기획하고 있습니다. [주요종속회사 스튜디오드래곤(주)] 스튜디오드래곤(주)는 2016년 5월, 씨제이이앤엠(주)의 드라마 사업본부가 물적분할해 설립되었습니다. 드라마 콘텐츠 사업의 환경 변화를 예측해 작가, 연출가(PD) 중심의 인적 구성을 강화하고 기획 및 제작 역량을 높였으며, 국내 최초로 드라마 스튜디오로서 사업 모델을 구축했습니다. (주)화앤담픽쳐스, (주)문화창고, (주)케이피제이 등 유수의 드라마 제작사를 자회사로 두고 드라마 콘텐츠 제작 역량을 크게 높이고 있습니다. 그 결과로, 국내 드라마 시장의 구조는 지상파 방송채널 위주의 구매자 시장(buyer market)에서 콘텐츠 제작사의 사업 역할과 책임이 강조되는 시장으로 변화하고 있으며, 산업화를 통해 발전하고 있습니다. ※ 자세한 사업의 내용은 스튜디오드래곤(주)의 사업보고서 내용을 참고 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항 당사는 회사채 및 기업어음 발행의 목적에 의하여 또는 기타 수시평가에 의하여 신용평가 전문기관으로부터 평가를 받고 있으며 발행한 회사채 및 기업어음에 대하여 한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가에 의해 회사채 AA-, 기업어음 A1 등급을부여받고 있습니다. 이러한 내용을 포함한 최근 3년간의 신용평가 현황은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2018.12.11 기업어음 A1 NICE신용평가(D~A1) 정기평가 2018.12.26 기업어음 A1 한국신용평가(D~A1) 정기평가 2019.06.13 기업어음 A1 NICE신용평가(D~A1) 본평가 2019.06.14 기업어음 A1 한국기업평가(D~A1) 본평가 2019.06.20 기업어음 A1 한국신용평가(D~A1) 본평가 2019.06.13 회사채 AA- NICE신용평가(D~AAA) 정기평가 2019.06.20 회사채 AA- 한국신용평가(D~AAA) 정기평가 2019.11.07 기업어음 A1 한국기업평가(D~A1) 정기평가 2019.11.12 기업어음 A1 NICE신용평가(D~A1) 정기평가 2019.12.30 기업어음 A1 한국신용평가(D~A1) 정기평가 2020.06.04 기업어음 A1 한국기업평가(D~A1) 본평가 2020.06.05 기업어음 A1 NICE신용평가(D~A1) 본평가 2020.06.05 기업어음 A1 한국신용평가(D~A1) 본평가 2020.06.05 회사채 AA- 한국신용평가(D~AAA) 정기평가 2020.06.05 회사채 AA- 한국신용평가(D~AAA) 본평가 2020.06.05 회사채 AA- NICE신용평가(D~AAA) 정기평가 2020.06.05 회사채 AA- NICE신용평가(D~AAA) 본평가 2020.06.08 회사채 AA- NICE신용평가(D~AAA) 본평가 2020.12.04 기업어음 A1 한국기업평가(D~A1) 정기평가 2020.12.08 기업어음 A1 한국신용평가(D~A1) 정기평가 2020.12.15 기업어음 A1 NICE신용평가(D~A1) 정기평가 2021.06.11 기업어음 A1 NICE신용평가(D~AAA) 본평가 2021.06.14 기업어음 A1 한국신용평가(D~A1) 본평가 2021.06.11 회사채 AA- NICE신용평가(D~AAA) 정기평가 2021.06.11 회사채 AA- NICE신용평가(D~AAA) 본평가 2021.06.14 회사채 AA- 한국신용평가(D~AAA) 정기평가 2021.06.14 회사채 AA- 한국신용평가(D~AAA) 본평가 2021.12.16 기업어음 A1 NICE신용평가(D~AAA) 정기평가 2021.12.21 기업어음 A1 한국신용평가(D~AAA) 정기평가 무보증회사채 신용등급은 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개 등급으로 분류됩니다. 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 인정되는 투자등급이며, BB에서 C까지는 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됩니다.그리고 기업어음 신용등급은 원리금 지급능력의 정도에 따라 A1부터 D까지 6개 등급으로 분류됩니다. 등급 중 A1부터 A3까지는 원리금 상환능력이 양호한 것으로 인정되는 투자등급이며, B에서 C까지는 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됩니다. 체계> AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. D 상환 불능상태임. 주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.체계> A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음. C 적기상환능력이 의문시됨. D 지급불능상태에 있음. 주) 상기 등급 중 A2등급에서 B등급까지의 3등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +,- 기호를 첨부할 수 있음. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 코스닥시장 1999년 11월 23일 해당없음 해당없음 2. 회사의 연혁 가. 공시대상기간 중 회사 중요 변동사항 2018년 7월 1일 (주)씨제이오쇼핑이 씨제이이앤엠(주)을 흡수합병하고, 사명을 (주)씨제이이엔엠으 로 변경 하였습니다. 2019년 2월 14일 당사는 (주)씨제이헬로의 최대주주로서 당사 보유주식 및 경영권, 그 경영권에 종속되는 권리와 의무를 주식회사 엘지유플러스에게 양도하는 계약을 체결하였 으며, 2019년 12월 24일자로 양도하였습니다. 자세한 사항은 2019년 12월 20일 에 공시된 [주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정)]을 참고해주시기 바랍니다. 1) (주)씨제이이엔엠 년도 내용 2018 07월 (주)씨제이오쇼핑, 씨제이이앤엠(주) 합병 및 사명 변경 : (주)씨제이이엔엠 (CJ ENM) 07월 (주)씨제이이엔엠 대표이사 허민회 취임10월 씨제이디지털뮤직(주), (주)지니뮤직에 흡수합병 2019 03월 한국거래소 코스닥시장 공시우수법인 수상 03월 (주) 씨제이이엔엠 각자대표체제, 대표이사 허민회, 허민호 선임05월 영화 제72회 칸 영화제 황금종려상 수상 12월 (주)씨제이헬로, (주)엘지유플러스에 양도 2020 02월 영화 제92회 미국 아카데미 시상식 작품상 등 4개 부문 수상10월 OTT 사업부문 티빙 물적분할 및 (주)티빙 설립 12월 미디어커머스 법인 (주)다다엠앤씨(DADA M) 설립 2021 03월 (주)씨제이이엔엠 대표이사 강호성 선임05월 신규 방송 채널 개국05월 TV 커머스 모바일 통합 브랜드 론칭10월 한국IR협의회 '한국 IR대상' 최우수상 수상 10월 컴플라이언스 경영시스템(ISO37301) 인증 획득 2022 01월 Endeavor Content Parent, LLC 인수 2) 합병 전 (주)씨제이오쇼핑 년도 내용 2014 10월 한국IR협의회 '한국 IR대상' 최우수상 수상12월 국가고객만족도(NCSI) TV홈쇼핑 부문 13년 연속 1위, 인터넷 쇼핑몰 부문 11년 연속 1위12월 씨제이에듀케이션즈(주) 합병 2015 05월 T커머스 채널 'CJ오쇼핑 플러스' 론칭 12월 태국 'GCJ O Shopping' 산업통상자원부장관 표창 수상 12월 '국가고객만족도(NCSI)' TV홈쇼핑 부문 14년 연속 1위 수상 2016 03월 한국거래소, 공시우수법인 수상04월 말레이시아 'CJ WOW SHOP' 채널 오픈09월 중국 내 글로벌e커머스솔루션 회사 BCJ 설립 2017 03월 인터브랜드 발표 TV홈쇼핑 기업 중 1위 선정07월 온라인 쇼핑몰 '펀샵' 인수12월 국가고객만족도(NCSI) TV홈쇼핑ㆍ인터넷쇼핑몰 부문 1위 2018 07월 (주)씨제이오쇼핑-씨제이이앤엠(주) 합병 3) 합병 전 씨제이이앤엠(주) 년도 내용 2014 03월 대표이사 변경 (대표이사 강석희 → 대표이사 강석희, 김성수 각자 대표이사)03월 (주)엠엠오엔터테인먼트 설립08월 게임 부문 물적분할 및 씨제이넷마블(주) 설립, 넷마블게임즈(주) 합병 2015 03월 대표이사 변경 (대표이사 강석희, 김성수 각자 대표 → 김성수 단독 대표이사)10월 한국IR협의회 '한국 IR대상' 최우수상 수상11월 (주)씨제이헬로의 OTT 서비스 티빙 (Tving) 영업양수체결 2016 05월 드라마 부문 물적분할 및 스튜디오드래곤(주) 설립06월 MARS Entertainment Group A.S 지분 인수 10월 한국 IR협의회 '한국 IR대상' 대상 수상 2017 01월 tvN 드라마 유료방송 최고 시청률 20.5% 기록02월 한국거래소, 공시우수법인 수상 11월 종속회사 스튜디오드래곤(주) 코스닥시장 상장 2018 07월 (주)씨제이오쇼핑-씨제이이앤엠(주) 합병 4) 주요 종속회사 스튜디오드래곤(주) 년도 내용 2016 05월 스튜디오드래곤 (주) 설립06월 (주)문화창고, (주)화앤담픽쳐스 인수09월 (주)케이피제이 인수 2017 03월 , 방송통신위원회 방송대상 우수상 수상11월 스튜디오드래곤(주) 한국거래소 코스닥시장 상장12월 2017 뉴욕타임즈 선정 '국내 TV드라마 TOP 10' 선정 2018 05월 백상예술대상 TV부문 작품상 수상08월 넷플릭스 공급 계약11월 아시아태평양 스타 어워즈 올해의 드라마상 수상 2019 04월 (주)지티스트 인수 09월 영화 제작사 무비락 지분 일부 인수10월 한국 IR협의회 '한국 IR대상' 우수상 수상 12월 (주) 메리카우 지분 일부 인수 2020 09월 2020 서울드라마어워즈 한류드라마 부문 우수상 수상09월 2020 방송통신위원회 방송대상 우수상 수상 10월 한국 IR협의회 '한국 IR대상' 최우수상 수상 11월 넷플릭스 오리지널 시리즈 그대> SF어워드 영상부문 우수상 수상12월 , 싱가포르 Asian Academy Creative Awards(AACA) Best Drama Series부문, Best Original Screenplay부문 각각 수상 2021 03월 웹툰 스튜디오 '와이랩(YLAB)'과 사업 협력 계약 체결05월 스카이댄스, 애플TV플러스와 Door Prize> 공동기획-제작 계약 체결08월 단막극 '스톡홀름 필름' Best Feature Film 부문 및 '파리 필름 페스티벌' Best Drama 부문 및 Best VFX 부문 수상10월 2021 서울드라마어워즈 한류드라마부문 최우수상 수상 및 2021 도쿄 국제 드라마페스티벌 해외부문 특별상 수상 12월 무역의날 1억불 수출의탑 및 K서비스(콘텐츠 부문) 특별탑 수상 2021 대한민국 콘텐츠 대상 방송영상산업발전유공 부문 대통령 표창, , 문화체육관광부 장관 표창 2021 대한민국 콘텐츠대상 해외진출유공 부문 대통령 표창 2022 03월 박신우-오충환 감독 제작사 '넥스트씬' 지분 인수 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사는 2001년 7월 회사의 본점소재지를 서울시 서초구 과천대로 870-13으로 이전하였으며, 현재까지 변경은 없습니다. 2018년 7월 (주)씨제이오쇼핑과 씨제이이앤엠(주)의 합병 이후 커머스 부문의 주 소재지는 본점이며, 미디어 및 콘텐츠 부문의 주 소재지는 상암 센터에 위치하고 있습니다. 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 보고기간 종료일 현재 회사의 이사회는 3인의 사내이사(강호성, 윤상현, 이승화), 4인의 사외이사(노준형, 민영, 최중경, 한상대)로 구성되어 있습니다. 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2019년 03월 12일 - - - 사외이사 박양우 (사임) 2019년 03월 29일 정기주총 대표이사 허민호 대표이사 허민회 사내이사 최은석 (사임) 2020년 03월 27일 정기주총 사내이사 임경묵사외이사 최중경사외이사 한상대 - 사외이사 강대형 (임기만료) 2021년 03월 30일 정기주총 대표이사 강호성사내이사 이승화사외이사 민영 사외이사 노준형 대표이사 허민회 (사임)사내이사 임경묵 (사임)사외이사 홍지아 (임기만료) 2022년 03월 29일 정기주총 대표이사 윤상현 - 대표이사 허민호 (임기만료) 라. 최대주주의 변동 2000년 5월 당사의 최대주주는 씨제이(주) 로 변경되었으며, 현재까지 최대주주의 변동은 없습니다. 마. 상호의 변경 2018년 7월 1일 (주)씨제 이오쇼핑에서 (주)씨제이이엔엠(CJ ENM)으로 상호를 변경하였습니다. 바. 회사가 합병, 분할등을 한 경우 그 내용 1) 회사의 합병(1) (주)씨제이오쇼핑, 씨제이이앤엠(주 ) 합병 당사는 사업 경쟁력을 높이고자 2018년 1월, 씨제이이앤엠(주)과 합병을 결정하였습니다. (주)씨제이오쇼핑이 씨제이이앤엠(주)을 흡수합병 하였으며, 2018년 7월 1일 합병을 완료하고, 사명을 (주)씨제이이엔엠(CJ ENM)으로 변경 하였습니다. 프리미엄 콘텐츠와 차별화된 커머스 경험으로 신규 시장을 확대하는 융복합 미디어-커머스 기업으로 성장을 목표하고 있습니다. ※ 합병과 관련한 자세한 내용은 2018년 4월 9일 증권신고서 및 투자설명서 등을 참고하시기 바랍니다. 2) 회사의 분할 (1) 회사의 분할 - OTT 사업부문 물적분할 (신설회사 (주)티빙) 당사는 2020년 3월 12일 이사회에서 티빙(TVING) 사업부문을 단순ㆍ물적 분할하여 신설회사 (주)티빙 설립을 결정한 바 있으며, 제26기 정기주주총회에서 해당 분할 계획서를 승인받아 2020년 10월 1일을 분할기일로 분할을 완료했습니다. 당사는 변화하는 미디어 산업과 디지털 환경에 주도적으로 대응하고, OTT(over the top) 사업 성장을 통해 기업가치 및 주주가치 제고를 목표하고 있습니다. 구분 회사명 사업 분할되는 회사 (주)씨제이이엔엠 분할대상 제외 모든 사업 신설회사 (주)티빙 디지털 콘텐츠 제작 및 유통 사업 등 3) (주)씨제이헬로 매각 당사는 2019년 2월 미래 성장동력 및 사업 경쟁력 강화의 투자재원 확보를 위해 (구)씨제이헬로를 (주)LG유플러스에 매각하기로 결정했습니다. 이후 2019년 11월 8일 공정거래위원회 기업결합심사 승인을 받았으며, 2019년 12월 13일 과학기술정보통신부로부터 종합유선방송사업자의 최다액출자자 변경승인 및 기간통신사업자 주식 취득ㆍ소유 인가를 받음에 따라 2019년 12월 24일 매각이 완료되었습니다. ※ 해당 자산 양도에 관한 자세한 내용은 2019년 12월 20일 공시한 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정)을 참조하시기 바랍니다. 사 . 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사의 현재 주요 사업 목적은 아래와 같습니다. 1) (주)씨제이이엔엠 사업목적 1. 종합유선방송사업2. 종합유선방송관련 프로그램 제작.공급업3. 종합유선방송 광고 및 문화선전사업4. 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업5. 자회사 등(손자회사 포함)에 대한 자금지원 및 업무지원사업6. 자회사 등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업7. 해외프로그램 구입 및 공급사업8. 국내.외 방송사, 프로그램 제작사와의 교류사업9. 각종일반판매용품 제조 및 도.소매업 10. 기타통신판매업11. 전자상거래업12. 생활필수품 판매업13. 식품 가공 및 의류 봉제 판매업14. 농수축산물, 위수탁 판매.중개업15. 주류중개업16. 간이음식점업17. 소매업관련 용역 및 위수탁사업18. 여행사업/여행알선업 등 관광사업19. 스포츠.레저시설 운영업20. 보관,창고업21. 부동산 및 기계.장비 임대.관리 용역업22. 이벤트.문화행사의 주최, 주관, 후원 및 연출대행23. 교육.출판사업 및 비디오 음반, 테이프 제작, 국내.외 판매사업24. 상표법상 상품의 제조판매 및 상표 대여사업25. 프로그램 제작시설 및 연수시설.기자재 임대사업26. 디비관련 시설투자 및 운영 27. 정보의 수집, 가공 및 국내.외 판매사업28. 소프트웨어 및 시스템의 개발과 용역 제공사업29. 보험대리업30. 여론조사 연구 자문 및 조사 정보 데이터베이스 서비스업31. 의료용구 판매업32. 광고 제작 및 대행업33. 이동통신기기 대리점업34. 결혼 및 이사서비스 알선업35. 인터넷 복권판매 대행업36. 직업정보제공사업 37. 인터넷 호스팅 및 서비스업 38. 수입자동차 판매업 및 판매대행업39. 화장품 제조판매업 40. 방문판매업41. 부동산 분양대행업42. 인터넷 방송업 43. 자동차 신품 판매업 44. 유ㆍ무선 인터넷 관련 사업 45. 방송프로그램 제작, 구매, 판매 및 임대업 46. 방송 프로그램 수출입업 47. 비디오, DVD, VCD 등 영상물의 제조, 복사 및 국내 외 판매업 48. 정보통신서비스업 및 정보통신공사업 49. 방송시스템 통합사업 및 관련 용역업 50. 영화, 방송 및 기타 공연 관련사업 51. 합성수지, 의류, 문구류, 금속공예물 및 완구류 등의 제조 판매업 52. 상표, 브랜드 등 지적재산권의 라이선스업 53. 방송기계, 장비, 시설 임대업 54. 방송기계, 장비, 시설 도소매업 55. 방송관련 건물 설비, 설치공사업 56. 방송관련 건축, 엔지니어링 기타 기술 서비스업 57. 영화, 만화영화 등 각종 영상물, 음반, 캐릭터 등의 기획, 제작, 상영 및 판매업 58. 영화, 만화영화 등 각종 영상물, 음반, 캐릭터 등의 국내외 판권 구입, 상영 및 판매업 59. 행사 기획, 연출, 알선 및 대행업 60. 정기간행물 발행 및 저작권 관리업 61. 콘서트 및 이벤트 기획, 제작 및 운영 62. 인터넷 음악사이트의 운영 63. 녹음스튜디오 운영 64. 음반물, 영상물, 사진 출판물의 유선 및 무선 대리중개 65. 음악 관련 정보 및 기술개발 66. 음악 관련 커뮤니티 운영 및 홍보서비스 제공 67. 음악, 영상, 출판물 관련 저작권 관리 68. 저작권 및 저작 인접권 등의 중개알선업 69. 기술용역제공 70. 무대, 세트 시스템 공사업 71. 영상배급업 72. 하드웨어 제조 및 유통업 73. 소프트웨어 개발 및 판매업 74. 정보통신장비 제조 및 판매업 75. 디지털 컨텐츠 제작 및 유통 76. 엔터테인먼트 관련 사업 77. 전파매체 미디어 관련 사업 78. 게임소프트 제작업 79. 영화 및 기타 영상물 배급업 및 배급대행업 80. 영화 및 기타 영상물 수출입업 81. 영상 및 음반, 게임물, 제작물 도소매 유통업 82. 영상 및 음반, 게임물 판매대행 및 대여업 83. 콘텐츠 판권 유통업 84. 교통카드 충전 및 결제서비스 85. 데이터방송채널 사용사업 86. 극장 건설 및 운영업 87. 연예인 및 기타 공인 매니저업, 연예보조업 88. 영화, 음반 및 방송용 장비 임대사업 89. 영화, 음반 및 방송 제작시설 임대업 90. 투자업, 투자자문업 91. 경영자문업 92. 게임용 소프트웨어 제작, 구입 및 국내외 판매업 93. 비디오, 음반, 게임용 소프트웨어 등의 전문유통점 등 각종 도소매업 및 중개업 94. 옥외광고업 95. 일반여행업 96. 통신판매업 97. 스포츠, 오락 레저시설 운영업 98. 부동산 임대업, 매매업 및 기타 부동산업 99. 주차장 운영업 100. 각종 식ㆍ음료품등 판매업 및 식품접객업 101. 선불전자지급수단의 발행 및 관리 102. 전자지급결제대행에 관한 업무 103. 회사 목적과 관련된 인터넷신문사업 104. 국제회의기획업 105. 블록체인 기술 기반 암호화 자산(NFT포함) 관련 매매 및 중개업 106. 블록체인 기술 기반 암호화 자산(NFT포함) 관련 콘텐츠 기획, 제작, 유통, 중개, 마케팅업, 광고대행업 107. 위 각호에 관련되는 수출입업 108. 위 각호에 관련되는 부대사업일체 2) 스튜디오드래곤(주) 사 업목적 1. 방송프로그램 제작 2. 국내외 방송사, 프로그램 제작사와의 교류사업 3. 영화, 방송 및 기타 공연 관련사업 4. 영화, 만화영화 등 각종 영상물, 음반, 캐릭터 등의 기획, 제작 및 판매업 5. 이벤트, 문화행사의 주최, 주관, 후원 및 연예인 대리업 6. 무대, 세트 시스템 공사업 7. 디지털 컨텐츠 제작 및 유통 8. 엔터테인먼트 관련 사업 9. 연예인 및 기타 공인 매니저업, 연예보조업 10. 투자업, 투자자문업 11. 회사 목적과 관련된 인터넷신문사업 12. 안경 및 선글라스의 기획, 제조, 국내외 판매업 13. 위 각 호에 관련된 경영관리업무, 경영 관리에 부수하는 업무 14. 위 각 호에 관련되는 부대사업 일체 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 당사는 2018년도중 합병으로 인한 보통주 15,897,186주를 발행하여 79,485,930,000원의 자본금이 증가하였으며, 2019년도중 보통주 2,770주를 주식매수청구권 행사로 취득하여 13,850,000원의 자본금이 증가하였습니다. (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 원, 주) 종류 구분 당분기말(2022년 1분기) 28기(2021년말) 27기(2020년말) 26기(2019년말) 25기(2018년말) 보통주 발행주식총수 21,929,154 21,929,154 21,929,154 21,929,154 21,926,384 액면금액 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 110,577,370,000 110,577,370,000 110,577,370,000 110,577,370,000 110,563,520,000 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 110,577,370,000 110,577,370,000 110,577,370,000 110,577,370,000 110,563,520,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 50,000,000 - 50,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 27,073,731 - 27,073,731 합병신주 교부 15,897,186주 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 5,144,577 - 5,144,577 - 1. 감자 4,958,257 - 4,958,257 인적분할로 인한 감자 2. 이익소각 186,320 - 186,320 자기주식 소각 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 21,929,154 - 21,929,154 - Ⅴ. 자기주식수 1,199,535 - 1,199,535 주식매수청구권, 자사주 교부 등 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 20,729,619 - 20,729,619 - 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 장외직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 공개매수 - - - - - - - - - - - - - - 소계(a) - - - - - - - - - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 현물보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 소계(b) - - - - - - - - - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 1,199,535 - - - 1,199,535 - - - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 1,199,535 - - - 1,199,535 - - - - - - - - ※ 상기 기초 수량은 2021년 12월 31 일 현재 를 기준으로 합니다. ※ 상기 기말 수량은 2022년 03월 31 일 현재 를 기준으로 합니다. 다 .자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 직접 처분 2020년 10월 27일 2020년 10월 27일 1,095,690 1,095,690 100 - ※ 당사는 2020년 10월 27일 네이버(주)와 전략적 제휴를 위해 자기주식 1,095,690주를 시간외대량매매 방식으로 처분하였습니다. 5. 정관에 관한 사항 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2019년 03월 29일 제25기 정기주주총회 제9조(주식 및 신주인수권 증서에 표시되어야할 권리의 전자등록) 본 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자 등록한다. 전자증권법 도입 제10조(주식의 발행 및 배정) ⑧ 본 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우 제9조에 따라 주주에게 신주인수권증서를 발행한다. 전자증권법 도입 제11조(명의개서대리인)③ 본 회사의 주주명부 또는 그 부본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. 전자증권법 도입 제12조 2019.03.29> 전자증권법 도입 제15조의 2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 본 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 전자증권법 도입 제15조(사채발행에 관한 준용규정) 제11조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다. 전자증권법 도입 제37조(이사회의 소집) ① 이사회는 의장이 소집하며, 의장은 회일의 7일 전까지 각 이사에게 문서 또는 구두로 통지하여야 한다. ② 각 이사는 의장에게 이사회의 소집을 요구할 수 있으며, 의장이 정당한 이유없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 이 때에도 제1항의 규정을 준용한다. 상법 및 이사회규정과 일치를 위한 조문 정비 제41조(감사위원회의 직무)⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다. 외부감사법 개정 반영 부칙 제1조(시행일) 이 정관은 제25기 정기주주총회에서 승인한 날부터 시행한다. 다만, 제9조, 제10조 제8항, 제11조, 제15조의2, 제16조 개정내용은 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령』이 시행되는 날부터 시행한다. 전자증권법 도입 2020년 03월 27일 제26기 정기주주총회 제2조(목적) 본 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.104. 국제회의기획업 사업영역 확대를 위한 목적사업 추가 부칙 제1조(시행일) 이 정관은 2020년 3월 27일부터 시행한다. 시행시기 규정 2022년 03월 29일 제28기 정기주주총회 제2조 (목적) 105. 블록체인 기술 기반 암호화 자산(NFT포함) 관련 매매 및 중개업 106. 블록체인 기술 기반 암호화 자산(NFT 포함) 관련 콘텐츠 기획, 제작, 유통, 중개, 마케팅업, 광고대행업 107. 위 각호에 관련되는 수출입업 108. 위 각호에 관련되는 부대사업일체 신규 사업 추진에 따른 사업 목적 추가 제11조 (명의개서대리인) ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무 규정에 따른다. 표준정관 반영 ; 전자증권제도 도입('19.9월)에 따라 실물주권 폐지로 실물주권명의개서대행업무가사라진 현황을 반영 제33조 2022.03.29> 임원 직급체계 변경 등으로 인한 삭제 반영 제41조 (감사위원회의 구성) ④ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되, 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의 4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다. 표준정관 반영 ; 전자투표도입 통한 결의 요건 (의결 정족수) 완화내용 반영 부칙('22.3.29) 제1조(시행일)이 정관은 제28기 정기주주총회에서 승인한 날부터 시행한다. 변경 내용 시행일 반영 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사의 사업은 크게 4개 부문으로 구성되어 있습니다. 방송채널 및 콘텐츠 제작, 광고 등을 영위하는 미디어사업, TV 및 온라인 몰을 통한 상품 판매의 커머스사업, 영화의 제작, 투자, 배급 등의 영화사업, 음반 ㆍ음 원 제작 및 유통, 콘서트 등의 음악사업으로 나누어져 있습니다. 사업부문 사업 내용 미디어사업 채널 운영 (tvN/OCN/Mnet 등 15개 ), 드라마/예능/디지털 콘텐츠 제작, 유통, 광고 등 커머스사업 TV 커머스 (Live, T커머스), 디지털 커머스 플랫폼, 상품 기획ㆍ판매 영화사업 영화 제작, 투자 및 배급, 뮤지컬 공연 음악사업 음반ㆍ음 원 제작 , 유통 , 콘서트, 매니지먼트 등 제 28기 (2021년) 당사의 매출액은 3조 5,524억원이며, 이는 미디어 부문 1조 7,745억원, 커머스 부문 1조 3,785억원, 영화 부문 1,174억원, 음악 부문 2,819억원으로 이루어져 있습니다. (단위 : 백만원) 부문 제28기 제27기 제26기 매출액 전년비 비중 매출액 비중 매출액 비중 미디어사업 1,774,522 +11.6% 49.95% 1,590,692 46.91% 1,678,362 44.29% 커머스사업 1,378,541 -6.8% 38.81% 1,478,647 43.60% 1,427,262 37.66% 영화사업 117,443 -17.0% 3.31% 141,567 4.17% 349,290 9.22% 음악사업 281,890 +56.4% 7.94% 180,278 5.32% 334,810 8.83% 기타 자세한 사항은 "II. 사업의 내용"을 참고하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품의 매출현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출 유형 주요상표(품목)등 2022년 1분기 2021년 1분기 2021년 4분기 누적 2020년 4분기 누적 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 미디어사업 방송채널 tvN/OCN 외 13개 채널 및 방송콘텐츠 광고/수신료 등 546,437 57.08% 386,190 48.77% 1,774,522 49.95% 1,590,692 46.91% 커머스사업 취급 수수료 및 직매입 판매 마진 의류, 전자/가구, 이미용품 등 317,270 33.14% 330,804 41.77% 1,378,541 38.81% 1,478,647 43.60% 영화/공연사업 영화제작/유통/투자 극장수입/판권 26,976 2.82% 22,746 2.87% 117,443 3.31% 141,567 4.17% 음악사업 음반제작/음원유통 음악/브랜드 66,585 6.96% 52,153 6.59% 281,890 7.94% 180,278 5.32% [ 합 계 ] 957,268 100.00% 791,893 100.00% 3,552,396 100.00% 3,391,184 100.00% ※당해년도 (주)씨제이이엔엠 연결 재무제표 기준으로 작성 하였습니다. 나. 커머스사업 주요 서비스 실적 세부 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 부문수익 부문이익 부문수익 부문이익 방송판매 116,354 6,541 139,173 16,630 인터넷판매 56,058 3,442 53,837 7,756 기타 124,653 6,008 113,969 12,151 합 계 297,065 15,991 306,979 36,537 ※ (주)씨제이이엔엠 커머스 부문 별도 재무사항을 기준으로 작성 하였습니다. ※ 기타 : 모바일, 오프라인, 수출 등 다. 주요 제품 가격변동 추이 [미디어사업] (1) 광고 수입 ① 산출기준 TV 광고 요금은 시급에 따라 PSA , SSA, SA, A, B의 5등급 으로 구분되며 광고 길이에 따라 요금은 조정됩니다. 또한 기 본 15초 광고이며 전후 CM, PIB, 중간 CM 으로 구성됩니다. 광고 단가는 패키지상품 및 기타 계약 조건에 따라 별도 협의를 통하여 차등 적용될 수 있습니다. ② 주요 가격변동 원인 당사는 주요 프로그램별 단가 도입, 시급의 세분화 등으로 광고 단가를 인상하여 지상파 광고와의 격차 해소 및 광고 단가를 현실화 시키기 위해 노력하고 있습니다. (2) 수신료 수입 각각의 PP 및 플랫폼 사업자 간에 개별계약으로 전환되어 일률적인 공급단가는 산출할 수 없습니다. (3) 콘텐츠 판매 수입 방송콘텐츠 판매는 국내외 방송사업자, 온라인ㆍ모바일 플랫폼, 콘텐츠 유통사업자에게 콘텐츠를 판매하는 사업이며 각각의 사업자간 개별계약으로 일률적인 공급 단가는 산출할 수 없습니다. [커머스사업] 커머스 부문 매출은 상품 취급에 따른 수수료 수입과 직매입 상품 판매에 따른 판매 마진으로 구성 됩니다. 판매채널인 TV, 온라인, 오프라인 매장 등을 통해 국내외 협력사 상품을 대행 매출하거나, 당사가 직접 기획하여 판매하는 PB, LB 직매입 상품을 취급 하고 있습니다. (1) 취급수수료 수입 취 급수수료 수 입은 국내외 협력사 상품을 당사의 채널을 통해 판매하여 얻어지는 수 입으로서 커머스 부문 매출의 약 60 % 를 차지하고 있습니다. 플랫폼에 따라 TV, 디지털, 기타매출로 구분하고 있습니다. 각각은 상품매출, 대행매출, 기타매출로 구성 됩니다. (2) 직매입 상품 마진 직매입 상품 마진은 당사가 직접 기획하여 판매하는 PB (단독), LB (라이센스) 상품으로서 상품을 직접 매입하여 판매해 얻어지는 상품 마진 입니다. [영화사업] 영화진흥위원회에서 발표한 202 1년 의 평균 극장요금 을 추정 평균관람료로 사용하였습니다. 영화산업의 경우, 극장에서 관람료 수입이 발생하면 이 중 3%를 영화진흥기금으로 지급하고 남은 금액을 극장과 배급사가 부금율에 따라 배 부합니다. 배급사는 영화진흥기금 차감 후 배부액을 매출로 계상하므로 영화진흥기금과 극장배부액을 차감하여 관객당 평균단가를 계산하였습니다. 기타 자세한 부금율은 본 보고서 『 II. 사업의 내용 중 매출에 관한 사항 나. 판매경로 및 판매방법 등 [영화사업] 2) 판매방법 및 조건 』을 참조하시기 바랍니다. (단위 : 원) 구분 근거 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 평균 관람료 연간 평균 요금 7,989 8,383 8,444 8,574 9,656 영화진흥기금 평균 관람료의 3% 240 251 253 257 290 극장 배부액 영화진흥기금 차감 후 50% 3,875 4,066 4,095 4,158 4,683 관객당 평균단가 - 3,875 4,066 4,095 4,158 4,683 자료) 2021년 한국 영화 산업 결산 보고서 - 영화진흥위원회 [음악사업] 음악제작 및 유통사업을 영위하고 있으며 가격은 품목에 따라 상이합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 [미디어사업] (1) 주요 원재료의 현황 방송 프로그램을 제작하는데 필요한 주 요소는 방송 판권, 연출자, 작가, 출연자 등 인적/물적 자원이 가장 중요한 요소이나 매입유형, 용도로 표시 하기가 적합하지 않아 기재하지 아니하였습니다. (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 방송 프로그램 구매계약의 경우 계약 당시의 구매상황을 고려하여 개별계약이 이루어지므로 일률적으로 가격변동 추이를 논하기 어렵습니다. 인적, 물적자원의 결합에 의해 제작되는 방송제작물의 원재료는 연기자 출연료 등으로 가격을 산출하여 표시 하기가 적합하지 않아 기재하지 아니하였습니다. [커머스사업] (1) 주요 원재료의 현황 커머스사업은 국내외 협력사로 부터 상품을 위탁 받아 대행 판매하여 수수료를 매출로 인식하는 사업으로서 원재료와는 상관관계가 없거나 적습니다. (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 상기 커머스사업의 특성과 마찬가지로 원재료 등의 가격변동추이와 상관관계가 없거나 적습니다. [영화사업] 영화사업은 제작비와 밀접한 사업으로 최근 년도 한국 상업영화 평균 총 제작비는 아래와 같습니다 . 구 분 한국 상업영화 평균 총제작비 2015년(연간) 53.5억원 2016년(연간) 89.6억원 2017년(연간) 97.8억원 2018년(연간) 102.5억원 2019년(연간) 100.8억원 2020년(연간) 85.7억원 2021년(연간) 92.9억원 ※ 2015년 까지는 '총제작비 10억원 이상으로 제작되었거나 전국 최대 100개 상영관 이상에서 개봉 상영된 영화'로 기준 삼았으며, 2016년 부터는 '순제작비 30억 원 이상으로 제작된 영화'로 기준 삼았음. ※ 2020년까지는 실 집계금액, 2021년은 간이조사를 통한 추정치로 산출했음. 자료) 2021 년 한국 영화산업 결산 보고서 - 영화진흥위원회 [음악사업] 음악사업부문의 주요 원재료는 음악콘텐츠입니다. 전속 아티스트, 예능, 드라마 등을 통해 자체 콘텐츠를 기획/제작하거나 외부제작사들에게 선급유통계약이나 일반유통계약 등을 통해 음악콘텐츠를 조달하고 있습니다. 나. 서비스에 관한 생산능력 생산능력, 생산실적 및 가동률 등은 사업 특성상 기재하기 어려워 생략하였습니다. 다. 영 업에 중요한 시설, 재산에 대한 사항 1) 소유시설당사의 본사는 서울특별시 서초구 과천대로 870-13에 소재하고 있으며, 서울특별시 마포구 상암산로 1606에 미디어 관련 사업장 등을 소유하고 있습니다. 또한, 경기도 군포시 농심로 47번길 20에 물류센터를 운영하고 있습니다.2) 임차시설 임차시설로는 경기도 광주시 초월읍 산수로 642-70 내에 물류창고 일부를 운영하고 있습니다. 3) 기 타 세부사항 (단위 : 천원) 구 분 기초 순장부금액 취득 처분 및 폐기 사업결합 감가상각비 계정대체 등 순외환차이 분기말 순장부금액 토지 467,050,845 3,421,139 - - - - - 470,471,984 건물 286,121,653 - - - (2,136,998) 930,000 (2,065) 284,912,590 구축물 8,863,268 16,200 - - (172,374) 620,200 - 9,327,294 기계장치 53,698,346 312,220 - - (2,963,134) 18,720,000 2,066 69,769,498 차량운반구 2,043,339 61,762 - - (322,207) - 2,840 1,785,734 집기비품 21,171,099 1,715,927 (22,558) 107,816 (2,374,723) 3,360 3,077 20,603,998 기타유형자산 17,647,504 635,745 (83,861) 2,064,665 (2,006,881) 54,155 3,066 18,314,393 사용권자산 83,119,714 2,870,913 (3,556,211) 18,761,041 (6,773,874) (77,155) (332,807) 94,011,621 건설중인자산 181,230,375 24,096,504 (28,758,368) - - (20,629,909) - 155,938,602 합 계 1,120,946,143 33,130,410 (32,420,998) 20,933,522 (16,750,191) (379,349) (323,823) 1,125,135,714 ※ 타계정대체가 포함된 금액입니다. 라. 시설, 설비, 부동산, 전산시스템 등에 대한 투자계획 및 향후 기대효과 2022년 1분기까지 당사는 사업 인프라 고도화를 위해 455억원의 유ㆍ무형자산 투자를 집행하였으며, 2022년에는 약 1,999억원의 유ㆍ무 형자산 투자를 계획하고 있습니다. 마. 스튜디오드래곤(주) 스튜디오드래곤(주)는 드라마 콘텐츠를 작가, 연출가(PD)에 의해 기획, 및 제작하는 사업으로 별도의 생산 설비나 능력을 요구하는 사업이 아닙니다. 따라서 생산 및 설비에 관한 사항은 기재 하지 않습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 : (주)씨제이이엔엠 (연결기준) 연결실체의 매출은 커머스, 미디어, 영화, 음악, 공연 사업으로 구분 됩니다. (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 2022년1분기 2021년1분기 2021년 4분기 누적 2020년 4분기 누적 미디어 CJ ENM 방송사업부문 및 종속회사 CJ E Hong Kong Limited 외 71개사 방송서비스 수출 201,201 68,109 304,151 339,850 내수 345,236 318,081 1,470,371 1,250,843 합계 546,437 386,190 1,774,522 1,590,692 커머스 CJ ENM 커머스사업부문 및 종속회사 아트웍스코 리아 외 11개사 취급 수수료 및 직매입 판매 마진 수출 78 949 1,990 6,732 내수 317,192 329,855 1,376,551 1,471,915 합계 317,270 330,804 1,378,541 1,478,647 영화/공연 CJ ENM 영화/공연사업부문 및 종속회사 (주)제이케이필름 외 29개사 영화제작 및 투자, 배급, 공연 수출 14,233 6,533 33,559 44,726 내수 12,743 16,213 83,884 96,841 합계 26,976 22,746 117,443 141,567 음악 CJ ENM 음악사업부문 및 종속회사 에이오엠지(주) 외 11개사 음원 수출 29,857 17,594 119,506 78,928 내수 36,728 34,559 162,384 101,350 합계 66,585 52,153 281,890 180,278 합 계 수출 245,369 93,185 459,206 470,235 내수 711,899 698,708 3,093,190 2,920,949 합계 957,268 791,893 3,552,396 3,391,184 ※(주)씨제이이엔엠 연결 재무제표 기준으로 작성 하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 [미디어사업]1) 판매 경로 (1) 채널 공급 계약(프로그램 공급 계약) 매년 1회씩 프로그램 공급 계약을 갱신하며 방송사업자(케이블,위성,IPTV)들의 채널라인업 합의 후 계약을 진행합니다. 계약 기간은 일반적으로 매년 1월 1일부터 12월 31일까지이고, 계약 만료 30일 전까지 계약 갱신 과 관련한 별도 협의가 없으면 자동 연장됩니다. (2) 광고 계약 광고매출은 직접 판매매출(본사와 광고주와의 직접 계약)과 대행매출(광고대행사를 통한 위수탁 거래)로 나눌 수 있는데 대행매출의 경우 수주 받은 광고 매출의 일정 비율의 금액을 수수료로 지급하고 있습니다. (3) 콘 텐츠 판매 계약 콘텐츠 판매 역시 직접 판매와 대행 판매로 나눌 수 있습니다. 전시장 등에 부스를 세우고 콘텐츠 바이어와 접촉하여 판매하거나 기존 네트워크를 활용하여 판매하는 방식이 직접 판매에 해당하고, 콘텐츠 관련 저작권의 판매를 대행하는 대행사를 통한 판매는 대행 판매입니다. (4) 디지털미디어사업 당사 제작 및 외부 제휴 콘텐츠 (PIP 및 MCN 등)를 외부 플랫폼에 공급해 광고 재원을 확대해 나가고 있습니다. 특히 당사는 MCN사업 'DIA TV'를 통해 1인 창작자들의 저변 확대 및 디지털콘텐츠의 글로벌화, 수익화에 힘쓰고 있습니다. 2) 판매 방법 및 전략 (1) 채널 공급 방법 및 전략 채널 공급 방법은 연간 프로그램 사용료를 정액으로 월별 지급하는 방식과 월별 가입자 수 또는 방송 매출액을 반영한 정률 지급 방식으로 구분됩니다. 각 사업자별 지급 방식에 따라 매월 말일에 프로그램 사용료를 청구하며 결제일은 청구 월의 익월 말일까지입니다. 프로그램 공급 계약은 프로그램 사용료 뿐만 아니라 시청률의 기본 요인이 되는 커버리지 확장 등의 유형ㆍ무형적인 이익을 고려한 포괄적인 접근이 필요합니다. ㈀ 프로그램 사용료의 극대화 : 당사 채널들의 시청률 및 인지도 등 방송 업계에서의 비중을 고려한 적정 프로그램 사용료 요구. ㈁ 커버리지 유지 및 확대 극대화 : 커버리지는 시청률과 밀접한 관계를 갖고 있으며 채널별 시청률은 광고 수입에 영향을 미침. ㈂ 마케팅 활동 : 콘텐츠 및 채널 브랜드 홍보를 여러 매체와 방법으로 마케팅 활동을 함으로 써 채널 인지도와 시청률을 극대화시킴. (2) 광고 매출 방법 및 전략 ㈀ 연간계약 : 1년간 총 집행금액 청약, 약정 CPRP or 할인율을 일괄 계약 ㈁ 기간청약 : 3개월~6개월 단위 집행금액 청약 ㈂ 임시물 청약 : 1개월 또는 1개월 미만 단위 계약 ㈃ 특별 판 매 : 특집 프로그램에 대해서 한정적 재원을 소수의 광고주에 한해 특별 판매하는 방식단순히 광고 상품을 판 매하 는 것 이 아닌, 본사의 제작 역량과 방송 광고 재원 및 온라인 광고 재원, 오프라인 이벤트 등을 결합한 IMC(Integrated Marketing Communication) 상품을 통하여 광고주가 360도 전 방위적으로 기업의 브랜드, 상품의 가치를 제고할 수 있는 마케팅 툴을 제시하는 등 비지니스 파트너십을 구축하는 광고 판매 전략을 실현하고 있습니다. (3) 콘 텐츠 판매 방법 및 전략 타이틀별 혹은 여러 개의 타이틀을 장르별, 콘텐츠 성격별로 묶어 하나의 상품으로 구성하여 판매합니다. 콘텐츠별로 판매 타겟시장을 설정하고 목표 시장의 선호도에 부합하는 출연진, 작가,연출진 등의 섭외에서 목표 시장의 정서에 맞도록 콘텐츠의 스토리를 풀어 나가는 것까지 기획단계에서부터 판매 전략을 연계하여 콘텐츠 판매 매출을 극대화시키고자 합니다. (4) 디지털미디어사업 판매 방법 및 전략 모바일 OTT 기반의 디지털 유통 강화 를 통한 광고와 커머스 사업 확장, 글로벌 MCN 추진과 동시에 국내외 빅플랫폼과의 제휴/확장 전략을 통해 다양하고 차별화된 비 지니스 모델을 발굴하여 매출을 극대화하고자 합니다. 디지털 콘텐츠 소비 트렌드에 대응하고, 신성장 동력을 마련하고자 자체 디지털 플랫 폼 TVING 을 통해 당 사의 콘텐츠를 직접 유통하고 광고 및 유료 가입 상품을 판매하여 매출 극대화 전략을 실현하고 있습니다. [커머스사업] 1) 판매경로 상품구매담당자(MD)가 업체와 물품 공급계약을 맺은 후 TV, 인터넷 등의 매체를 통해 일반 고객에게 직접 상품정보를 제공합니다. 전화 또는 인터넷, 모바일, 리모콘 등으로 고객의 주문을 접수한 후, 결제가 이루어지면 택배회사를 통해 상품을 배송합니다. 2) 판매방법 구매를 원하는 고객으로부터 전화 또는 인터넷으로 주문을 받은 후 신용카드 결제 또는 무통장 입금 방식으로 상품대금을 회수하고, 택배회사를 통해 고객이 희망하는 장소로 상품을 배송하는 판매 형식을 취하고 있습니다. 3) 판매전략 당사는 상품 경쟁력과 콘텐츠를 활용하여 소비자들에게 차별적 쇼핑의 경험을 제시하는 전략을 택하고 있습니다. 오랜 커머스사업 노하우를 바탕으로 선제적 시즌상품을 편성하고, 자체 PB/LB 브랜드를 중심으로 한 상품 차별화 전략을 갖고 있습니다. 특히 패션 분야에서 역량 있는 MD 인적 자원과 유명 디자이너와의 협업, 고급 캐시미어 등 소재의 고급화를 통해 경쟁사 대비 차별적 우위를 점하고 있습니다. 이와 더불어 TV채널 外 온라인/모바일 플랫폼 , 오프라인 매장 등 다양한 판매채널을 통해 고객의 다양한 쇼핑 니즈에 대응하고 있습니다. 또한, 급성장하는 모바일 트렌드에 맞춰 2017년 12월 업계 최초로 모바일 전용 실시간 채팅 기반 생방송 채널인 '쇼크라이브'를 개국하여, 2021년 8월 부 터 ' 라이브쇼' 로 확대 운영하고 있습니다. 이러한 다양한 판매채널과 당사가 보유한 유수의 미디어콘텐츠 역량을 결합하여 고객들에게 단순한 상품 소개 및 판매를 넘어 새롭고 즐거운 쇼핑의 가치를 제공하고 있습니다. [ 영화사업] 1) 판매조직 부문 주요업무 국내 영화 영화 시나리오 기획개발 및 투자, 배급, 마케팅 해외 영화 해외세일즈, 해외 공동제작 및 배급, 마케팅 뮤지컬 뮤지컬 연출, 기획 및 제작 2) 판매경로 및 판매방법 구분 판매 경로 판매 방법 국내 영화 영화관 영화관 상영 후 부금 정산 홈비디오 홈비디오 유통 대행사 통한 판매 TV/기타 방송사별 방영권 판매, 콘텐츠 대행사 통한 판매 해외 영화 해외 해외판권 판매 또는 직접배급 뮤지컬 온라인, 현장 인터파크, 예스 24 등 온라인 티켓판매처 또는 뮤지컬 현장 티켓판매소 통해 판매 [ 음악사업] 1) 판매조직 매출유형 품목 조직 음반/음원, 콘서트, MD매출 음반/음원, 콘서트, MD 등 음악사업부 2) 판매경로 (1) 음악유통사업은 자체제작 또는 기 구축된 음반 기획사와의 네트워크를 통해 확보한 앨범을 전국 음반 도ㆍ소매에 공급하고 있으며 지니뮤직 등의 사이트와 이동통신사 등을 통해 음원을 판매하고 있습니다. (2) 콘서트 사업은 아티스트 소속사와의 파트너십을 통해 확보한 공연권을 바탕으로 콘서트를 기획/제작하며, 인터파크 등 티켓 유통 플랫폼을 통해 콘서트 티켓을 판매하고 있습니다. (3) MD 사업은 수입 또는 구매한 상품을 온/ 오프라인 매장 또는 공연 장 내에서 판매하고있습니다. 3) 판매방법 및 조건 구분 판매 방법 조건 음악유통 ① 음반:자사 및 기획사와의 계약에 의해서 발매하는 음반을 일반 도소매상을 통한 판매 ② 음원:자사 음원 및 기획사와의 계약에 의해서 제공받는 음원을 온라인 및 디지털음원 업체에 제공 현금 및 외상판매 외상판매된 제품의 대금회수방법은 1개월 내에 현금과 어음 등으로 결제되며, 현금 대 어음 결제비율은 약 70:30 정도임 MD ① 도매상을 통한 판매 ② 공연 및 행사장에서 직접 판매 현금 및 외상 판매 4) 판매전략 (1) 음악유통사업은 자체제작 또는 기 구축된 음반 기획사와의 네트워크를 통해 인지도 높은 가수의 앨범을 확보하고 당사 온/오프라인 채널을 통한 프로모션으로 적극 활용하여 영업활동을 수행하고 있습니다. (2) 콘서트 사업은 자체 또는 기 구축된 아티스트 소속사와의 네트워크를 통해 확보한 공연권 을 바탕으로 콘서트를 기획/제작하며 영업활동을 수행하고 있습니다. (3) MD사업은 고객의 니즈에 부합하는 상품을 발굴/기획/마케팅하고 이를 다수의 협력업체를 통해 제작 및 유통 하고 있습니다. 다. 스튜디오드래곤(주) 1) 매출 실적 (연결 기준) (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 (*) 제 7 기 1분기 (2022.01.01~2022.03.31) 제 6 기 (2021.01.01~2021.12.31) 제 5 기 (2020.01.01~2020.12.31) 드라마 드라마 편성 수출 - - - 내수 35,407 161,294 196,965 드라마 판매 수출 55,987 178,999 226,621 내수 21,911 96,532 53,106 기타 수출 180 3,929 3,811 내수 7,777 46,360 45,226 소계 수출 56,167 182,928 230,432 내수 64,935 304,186 295,297 총계 121,102 487,114 525,729 (*) 품목은 개별 드라마 작품명이며 이는 각 매출유형별로 다양하므로 표기가 어려워 기재하지 않았습니다. 2) 판 매경로 및 판매방법 등 매출 품목 판매조직 내용 드라마 편성 각 드라마 제작팀 프로젝트 담당 PD가 직접 매체와 협상 드라마 판매 사업전략팀 (주)씨제이이엔엠에 국내외 판권 판매 위탁 협찬 및 기타 사업팀 협찬 및 기타 매출 담당 스튜디오드래곤(주)는 드라마를 기획 및 제작하여 공급하는 것을 주요 사업으로 하고 있고, 일반 제조기업과는 달리 별도의 재판매를 위한 영업부나 직매점, 지점 및 영업소, 사업소 등이 존재하지 않습니다. 따라서 드라마 편성, 협찬 등은 각 프로젝트 담당, 사업팀이 직접 담당하고 있습니다.또한 스튜디오드래곤(주)는 당사의 판매 대행을 통하여 우수한 판매 네트워크를 확보하고 있으며, 이에 따라 당사는 드라마 제작에 집중할 수 있는 환경을 구축하여 완성도 높은 드라마 제작을 통한 시장 입지를 강화하고 있습니다. 3) 판매전략 (1) 국내 판매 전략 ㈜씨제이이엔엠의 tvN, OCN 등 채널에 콘텐츠를 공급하고 있으며, 지상파, 종합편성채널 등 전통 미디어 및 디지털 등 다양한 플랫폼에 맞춤형 콘텐츠를 공급하고 있습니다. (2) 글로벌 판매 전략 글로벌 전역에 현지 최고의 Traditional / New media 사업자들과 강력한 네트워크를 보유하면서, 장기적인 협력 관계를 통해 판매를 진행하고 있으며, 로컬 제작사 및 방송사들과 파트너쉽을 통해 현지화를 확대하고 있습니다. 4) 주요 매출처 (주)씨제이이엔엠이 보유하고 있는 tvN 및 OCN에 드라마를 공급하고 있으며 지상파 등으로 매출처를 확대하고 있습니다. (단위: 백만원) 매출처 제7기 1분기 제6기 제5기 ㈜씨제이이엔엠 35,910 165,574 169,603 전체 매출 비중 29.65% 33.99% 32.26% 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험 1) 환율변동에 따른 위험 당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으며, 외화 입출금 규모 및 환율의 변동에 따라 환차손익이 발생할 수 있습니다. 2) 시장금리 변동 시장금리가 상승할 경우 이자비용 증가를 초래할 수 있습니다. 나. 위험관리정책 1) 위험관리방식 당사는 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성 및 경영의 안정성 실현을 목표로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. (1) 환율변동에 따른 위험 당사는 외화 소요자금의 일부분을 적정환율로 통화옵션 및 통화선도 등을 통해 환위험을 헤지하고 있습니 다. (2) 시장금리변동에 따른 위험 2022년 1분기말 기준, 당사의 차입금 중 1년 미만 만기도래 차입금의 비중은 총 차입금의 49.80 % 입 니 다. (3) 위험관리조직 당사는 시장위험의 예 측과 위험자산의 환변동 등에 따른 실적 분석 등을 통해 위험을관리하고 있습니다. 국내외 투자은행 및 금융기관에서 제공하는 시장 정보 등을 이용하여 시장위험에 대한 예측, 관리, 분석, 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 기타 자세한 내용은 첨부된 연결검토보고서 주석사항 중 "4. 재무위험관리" 를 참조하시기 바랍니다. 다. 파생상품 거래현황 1) (주) 씨제이이엔엠 [ 외환 파생상품계약 (통화옵션 및 통화선도) ] 환율 상승에 따른 환차손 리스크를 헤지하기 위해 통화옵션 및 통화선도 거래를 체결하고 있으며, 계약환율 대비 환율 상승 또는 하락시 거래이 익 또는 거래손실이 발생되는 구조입니다. [콜 / 풋옵션] 당사는 (주)아트웍스코리아 주식과 관련하여 2022년 7월 3일 이후, 잔여 주식 전부를(주)아트웍스코리아의 과거 최대주주로부터 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있으며, (주)아트웍스코리아의 과거 최대주주는 잔여 주식 전부를 회사에게 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 해당 옵션의 행사가액은 옵션 행사 시점의 주식의 공정가치입니다. 2) 스튜디오 드래곤 (1) 시장위험 1-1) 외환위험 연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 발생되는 외환위험에 대해 연결실체는 대부분의 미국 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있는 것을 감안, 일반적 전략 중 하나인 파생상품을 이용하여 환율변동에 따르는 위험을 줄이는 전략을 취하고 있습니다. 위험관리방법에 대해 연결실체는 정관이나 회사 경영방침상 별다른 파생상품 관련 거래 제한은 두고 있지 않으며 적시에 맞는 위험관리방법을 수행하고 있습니다. 체결하는 파생상품계약이 모든 외환위험을 헤지하고 있다고 말할수는 없으며 자세한 사항은 하기 1-3) 파생거래를 참고하시기 바랍니다. 1-2) 재무제표에 미치는 위험의 영향 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 미국 달러/원 상승시 7,346,436 5,967,803 7,346,436 5,967,803 하락시 (7,346,436) (5,967,803) (7,346,436) (5,967,803) 일본 엔화/원 상승시 90,855 53,878 90,855 53,878 하락시 (90,855) (53,878) (90,855) (53,878) 유로화/원 상승시 55,667 55,305 55,667 55,305 하락시 (55,667) (55,305) (55,667) (55,305) 1-3) 파생거래 가. 파생상품 거래 현황 본 공시서류 작성기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황은 다음과 같습니다. (단위: USD) 거래상대방 상품명칭 계약일 만기일 계약체결목적 계약조건(행사환율) 계약금액 미결제금액 결제방법 중도상환 가능여부 평가금액 경남은행 TRF 2021.02.24 2023.02.24 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 외화매도계약 체결 1,167.80원 21,000,000 11,000,000 인수도방식 USD당 누적이익이 250원 이상일 경우 잔여계약 소멸 (527,856) 노무라금융투자 2021.06.09 2023.06.30 1,153.00원 42,000,000 30,000,000 USD당 누적이익이 200원 이상일 경우 잔여계약 소멸 (1,757,188) 1,163.00원 2022.02.17 2024.03.29 1,250.00원 21,000,000 21,000,000 USD당 누적이익이 250원 이상일 경우 잔여계약 소멸 (269,851) 1,260.00원 합 계 84,000,000 62,000,000 (2,554,895) (*) TRF 계약은 매월 계약환율 대비 환율 등락에 따라 손익이 발생하고, 목표 이익 달성시 조기 상환됩니다. 당분기와 전분기 중 파생상품거래로 인한 거래손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 거래이익 거래손실 거래이익 거래손실 TRF 37,025 400,100 148,405 - 나 . 파생상품 정 보 (단위 : 천원) 구 분 내 용 금액 목적 위험회피 목적(매매목적 X) - 위험 유형 환율 계약형태 TRF 공정가액 파생상품자산 - 파생상품부채 2,554,895 공정가액 평가주체 각 거래상대방(금융기관) - 재무제표에 반영된 내용 상기 가. 파생상품 거래 현황 표 하단 문구 참고 위험회피목적 대상 자산 또는 부채에서 발생된 손익 외환차손익 1,344,437 외화환산손익 1,299,625 합 계 2,644,062 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 1) (주) 씨제이이엔엠 공시대상기간 중의 주요 경영상의 주요 계약 등은 아래와 같습니다. 사업부문 계약내용 계약상대방 계약체결시기 계약목적 비고 영화사업 영화 제작 메인/공동 투자 ( 해피뉴이어 등) 영화 제작사 등 - 영화 배급 및 부가 판권 확보 - 뮤지컬 사업 제작대행계약서 ( 킹키부츠 등) 뮤지컬 제작사 등 - 뮤지컬의 제작 - 2) 스튜디오드래곤(주) 공시대상기간 중의 주요 경영상의 주요 계약 등은 아래와 같습니다. 구 분 계약상대방 계약체결시기(계약기간) 계약의 목적 및 주요내용 작가계약 김은숙 2015.11 기획개발 작가계약 김영현 2016.07 기획개발 작가계약 박상연 2016.07 기획개발 작가계약 박지은 2015.08 기획개발 작가계약 노희경 2018.11 기획개발 나. 연구개발 활동 1) (주) 씨제이이엔엠 (1) 연구개발활동의 개요 [IT 서비스] 당사는 연구개발 담당조직을 IT 전략담당 내 IT서비스 기획팀, PI팀, IT아키텍처팀, 빅데이터플랫폼팀과 정보보안팀 등으로 구성하여 정보시스템을 연구/개발, 운영하고 있습니다. (2) 연구개발 비용 등 당사는 연구 또는 내부 프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발 단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현 가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수 가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있습니다. 다. 스 튜디오드래곤(주) 스튜디오드래곤(주) 는 이야기의 소재를 탐색, 발굴하고 기획하여, 드라마라는 영상 콘텐츠를 제작 및 판매하는 사업을 영위하고 있으므로 별도의 연구개발 조직이나 인력이 갖추어져 있지 않습니다. 그러나 드라마 제작 사업 특성을 고려할 때, 스튜디오드래곤(주) 가 확보한 기술의 원천은 PD, 작가, 연출팀, 기획팀이라고 할 수 있습니다.따라서 크리에이터급 기획PD 확보 및 육성을 통한 역량 내재화가 스튜디오드래곤(주) 사업에 중요한 Factor로 지속적으로 조직을 강화, 인력 충원할 것입니다. 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리정책 등 지적재산권 보유 관련 1) 상표권 및 디자인권당사는 영위하는 사업과 관련하여 보고서 작성 기준일 현재 국내에 3,524건의 등록상표 및 해외에 2,000건의 등록상표, 국내에 71건의 등록 디자인 및 해외에 36건의 등록 디자인을 보유하고 있습니다.2) 특허권 및 실용신안권당사는 영위하는 사업과 관련하여 보고서 작성기준일 현재 국내에 36건의 등록특허,해외에 1건의 등록특허, 국내에 4건의 실용신안을 보유하고 있습니다. 나. 사업부문별 현황 [미디어사업] 1) 업계 현황 [산업의 특성] 개인의 관심사나 욕구가 다원화됨에 따라 다양한 콘텐츠를 원하는 수요가 점차 증가하고 있으며 콘텐츠 산업은 전통적인 방송 매체뿐만 아니라 디지털로 확산된 다양한 영상산업과 연관을 가지며 막강한 전후방 효과를 발휘하고 있습니다. 콘텐츠 산업은 다양한 분야의 상품으로 재가공되어 새로운 부가가치를 창출해낼 수 있습니다. 태블릿 PC, 스마트폰, 스마트TV 등 새로운 매체의 등장에 따라 다채널 다매체 시대에 접어들었고, 이에 따라 콘텐츠의 수요가 대폭 늘어나고 있는 상황으로, 과거 플랫폼 중심의 성장에서 콘텐츠 중심으로 성장 동력이 옮겨가고 있습니다. 이에 주요 PP들은 기회선점을 위하여 다각도로 전략을 수립하고 있으며, 자체 제작 비중을 높이고, 포맷화하여 글로벌 시장을 공략하는 등 수익원 다각화를 모색하고 있습니다. 또한 스마트폰 대중화는 기존 TV 중심의 방송 콘텐츠뿐 아니라, 디지털콘텐츠라는 새로운 영역을 개척하였습니다. Clip 중심의 스낵형 콘텐츠 및 디지털 플랫폼 향 제작 콘텐츠로 소비되는 환경을 만들었고, 광고시장에 새로운 비즈니스 모델을 창출하고 있습니다. 애니메이션은 콘텐츠와 그로부터 파생되는 부가가치가 매우 큰 사업으로, 특히 캐릭터를 활용한 부가사업 활성화로 사업 규모의 확대가 기대되는 사업입니다. 또한 언어와 인종의 장벽이 없어 글로벌 시장으로 진출하기도 용이합니다. [산업의 성장성] 콘텐츠 산업의 성장과 직접적 관계에 있는 광고시장의 규모 및 추세를 보면 방송, 신문을 포함한 미디어 광고시장은 1997년 이후 성장세가 둔화된 것으로 나타났습니다. 매체별로는 2000년 이전까지는 신문광고시장의 규모가 방송 광고시장을 압도하였지만, 2000년 이후에는 방송 광고시장이 지속적으로 성장하면서 신문 광고시장을 앞지르게 되었습니다. 이후에는 온라인, 모바일 시장이 크게 성장하고 뉴미디어의 시대가 도래하면서 모바일 시장이 총 광고 시장의 성장을 견인하고 있습니다. (단위 : 억원) 구 분 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 지상파방송 39,987 36,837 37,965 35,168 35,665 방송채널사용사업자 29,598 31,059 28,888 24,279 24,622 유선방송 21,692 21,307 20,898 20,227 19,328 위성방송 (위성DMB포함) 5,656 5,754 5,551 5,485 5,328 IPTV 24,277 29,151 34,358 38,566 42,836 자료) 방송통신위원회, 2020년도 방송사업자 재산상황 공표집 (2021.06) ※ 2012년부터 방송사업자의 매출액은 회계분리 원칙에 따라 방송사업수익과 방송이외의 기타수익으로 구분하고 있음. 위 표는 방송사업수익에 한하여 작성되었으며, 홈쇼핑 방송수익은 포함되지 않음. ※ 지상파 DMB(YTN미디어, 한국DMB, U1미디어) 및 데이터PP(DP)의 매출은 포함되지 않음. (단위 : 억원, %) 구분 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년(E) 2021년(E) 2022년(E) 2021년 성장률 2021년 구성비 4대매체 TV 19,324 17,453 15,517 14,219 12,447 11,066 13,636 14,887 +23.2% 8.3% 라디오 2,568 2,399 2,530 2,073 2,085 2,330 2,387 2,360 +2.4% 1.4% 신문 18,556 18,670 18,585 19,031 19,397 15,934 16,334 17,152 +2.5% 9.9% 잡지 4,741 4,524 4,517 4,448 4,333 3,267 2,981 3,048 -8.8% 1.8% 4대매체계 45,189 43,046 41,149 39,771 38,261 32,596 35,338 37,447 +8.4% 21.4% 뉴미디어 PP 20,049 18,951 18,537 19,902 20,021 18,917 22,133 23,942 +17.0% 13.4% SO 1,452 136 1,391 1,408 1,391 1,145 1,101 1,116 -3.8% 0.7% 위성방송 240 283 480 511 500 332 282 282 -15.0% 0.2% IPTV 903 846 993 1,161 1,243 1,025 1,047 1,182 +2.1% 0.6% DMB 103 72 53 44 23 26 23 19 -12.7% 0.0% PC 20,534 21,731 19,092 20,554 18,716 18,394 19,855 21,168 +7.9% 12.0% 모바일 13,744 19,816 28,659 36,618 46,503 56,890 72,991 89,998 +28.3% 44.3% 뉴미디어계 57,025 61,835 69,205 80,198 88,398 96,729 117,432 137,706 +21.4% 71.3% 옥외광고 10,613 10,885 13,059 13,299 12,568 8,358 8,387 8,425 +0.4% 5.1% 기타 5,079 4,650 4,121 4,290 5,042 3,520 3,658 3,814 +3.9% 2.2% 총광고비 110,378 109,670 123,413 137,558 144,269 141,203 164,815 187,391 +16.7% 100.0% 자료) KOBACO, 20 21 방송통신광고비 조사보고서 ※ 케이블 TV: 종합 편성채널 포함 2015년에는 IPTV와 모바일 광고시장의 호조로, 전매체 총 광고비는 5.6% 증가하여 약 11조원 이상을 기록 하였습니다. 2018년에는 모바일 등 중심의 디지털 광고 시장 호조로 총 광고비가 전년 대비 6.4% 성장하였습니다. 2019년은 모바일 광고시장이 27.0%의 높은 성장률을 기록하며 총 14조원 규모 광고시장의 성장을 견인하였습니다. 2020년 코로나 팬데믹 영향으로 4대 매체 광고시장 -15%로 역성장 하였으나 모바일 광고시장은 +22%로 기존 성장세를 유지하는 모습을 보여주었습니다. 2021년 위드코로나에 접어들면서 전체 광고시장 전년 대비 +17% 성장하며 반등하였고, 수년간 정체 된 모습을 보였던 TV, 케이블TV 광고가 각각 +23%, +17% 성장하며 전체 광고 시장 성장을 견인하는 모습을 보였습니다. 가입자 수> (단위 : 명) 구분 가입자수 2014.12 2015.12 2016. 12 2017.12 2018.12 2019.12 2020.12 종합유선방송 14,708,848 13,816,370 13,959,868 14,098,156 13,859,169 13,521,566 13,165,959 위성방송 (위성DMB포함) 3,091,604 3,091,938 3,183,501 3,245,577 3,263,068 3,168,017 3,082,074 IPTV 9,665,897 11,358,191 12,889,223 14,325,496 15,656,861 17,125,035 18,537,193 유료방송전체 27,466,349 28,266,499 30,032,592 31,669,229 32,779,097 33,814,617 34,785,226 자료) 방송통신위원회, 2021년 방송산업실태조사 보고서 ※ 위성/IPTV 결합상품 가입자수 산정기준 변경으 로 '14년 가입자수 소급 적용 미디어 시장의 주축이 플랫폼 사업자에서 콘텐츠 사업자로 이동하고 있습니다. 특히 IPTV가입자는 2009년 서비스 상용화 이후 빠르게 지속적으로 증가하고 있습니다. 2014년에 가입자 수가 전년 대비 11% 증가하였고, 2015년 12월 기준 11백만을 기록하여, 유료 방송시장의 40%를 차지하고 있습니다. 2016년 12월말에는 종합유선방송의 아날로그 방송 가입자수와 디지털 방송 가입자 수의 비중이 유사해질 정도의 빠른 디지털 전환에 힘입어 방송 채널 사용사업자의 수신료 매출이 지속적으로 증가하고 있습니다. 2017년 12월말에는 디지털 방송 가입자 수가 기존 방송 가입자수를 처음으로 추월하여 그 차이가 벌어지고 있으며 이러한 추세는 지속될 것으로 보입니다. 2020년 12월말 기준 전체 유료방송 가입자수는 IPTV서비스 가입자 증가세가 이어져 2019년말 대비 8.2% 증가하였습니다. [경기변동의 특성 및 계절성] (1) 방송광고 시장경기의 침체 또는 회복에 따라 광고시장은 민감한 변동을 보여왔습니다. 지난 2008년 금융위기 이후 내수경기 침체 지속으로 인해 방송 광고매출도 부진한 모습을 보였으나 2009년 하반기 경기 회복에 따라 방송 광고시장도 점차 회복되었습니다. 그러나 경기 변동에 민감한 방송 광고시장은 가계부채 증대에 따른 민간소비 감소와 수출부진 등 경기불황의 여파로 부진한 성장에 그쳤습니다. 2019년부터 방송광고시장 규모가 감소하고 있는 추세로 특히, 2020년 코로나 팬데믹 영향으로 크게 역성장 하였으나, 2021년 반등하는 모습 보여주며 전체 광고 시장의 성장을 견인하였고, 2022년에도 방송 광고 시장의 호조는 지속될 것으로 보입니다. (2) 방송수신료 시장수신료 시장의 경우 경기 변동에 크게 영향을 받지 않으며 향후에도 신규 방송플랫폼의 등장, 정부의 수신료 배분율 확대 정책 및 디지털가입자의 증가에 따라 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. [시장여건] 방송사업은 방송법 및 인터넷 멀티미디어 방송사업법, 동법 시행령과 시행규칙 등으로 규제되고 있으며 일반적으로 진입규제, 소유규제, 기술규제와 같은 사전규제와 시청점유율 규제, 내용규제 등 사후규제로 구분할 수 있습니다. (1) 진입규제 : 방송 사업자는 사업진출시 정부부처 (방송통신위원회 및 과학기술정보통신부)로부터 해당 방송사업의 종류에 따라 허가ㆍ승인ㆍ등록 등을 득해야 하고 특히 허가ㆍ승인을 받는 지상파방송사업자, 종합편성 또는 보도에 관한 전문편성 방송채널사용사업자, 상품소개와 판매에 관한 전문편성을 행하는 방송채널사용사업자,플랫폼사업자(종합유선방송, 위성방송, IPTV)의 경우 일정기간마다 재허가 및 재승인을 받도록 함으로써 시장 진입 및 유지에 관해 규제 받고 있습니다. (2) 소유규제 : 종합유선방송사업자(SO), 방송채널사용사업자(PP), 전송망사업자(NO), 위성방송사업자, 지상파방송사업자, 인터넷멀티미디어방송 사업자(IPTV)는 시장점유율 또는 사업자수 등을 고려하여 대통령령이 정하는 범위를 초과하여 상호 겸영이 제한됩니다. (3) 기술규제 : 방송사업자는 허가ㆍ승인ㆍ등록시 혹은 방송국 허가 시 과학기술정보통신부로부터 기술에 관한 검사를 받아야 합니다. (4) 시청점유율 규제 : 방송사업자의 시청점유율(전체 텔레비전 방송에 대한 시청자의 총 시청시간 중 특정 방송채널에 대한 시청시간이 차지하는 비율)은 해당방송 사업자와 특수관계자 등의 시청점유율을 합산하여 100분의 30을 초과할 수 없습니다. (5) 내용규제: 방송사업자는 방송 프로그램 형식에 관하여 방송통신위원회로부터, 방송프로그램 내용에 관하여 방송통신심의위원회로부터 사후 심의 및 제재를 받습니다. [경쟁우위요소] 방송산업 전체를 살펴보면 우리나라는 지상파 위주의 방송시장이 형성되어 있었습니다. 그러나 케이블TV의 성장, 위성방송의 출범, IPTV의 성장으로 인한 다매체 구조의 형성 및 PP의 제작 역량 강화에 따른 메가(Mega)-IP확보 등 다채널 시대의 도래로 지상파의 시장지배력은 부분적으로 축소되고 있습니다. 방송사업은 정부기관 (방송통신위원회 및 과학기술정보통신부)의 허가ㆍ승인ㆍ등록 등을 득해야만 사업을 운영할 수 있으므로 진입장벽이 매우 높습니다. 다만, 방송채널사용사업은 2000년 방송법 개정으로 허가제에서 등록제로 변경됨에 따라 일정요건만 충족하면 방송이 가능합니다. 따라서 시장진입이 용이하며 시장에서의 경쟁도 심화되고 있습니다. 종합편성이나 보도 또는 상품소개와 판매에 관한 전문편성을 행하는 방송채널사용사업은 정부기관(종합편성/보도-방송통신위원회, 홈쇼핑-과학기술정보통신부)의 승인을 얻어야 합니다. 2) 사업 현황 [영업의 개황] 미디어 부문은 방송채널사용사업자로서 현재 tvN, tvN DRAMA, tvN Show, tvN Story, OCN, Olive, Tooniverse 등의 직접 채널을 운영하는 방송채널사용사업을 영위하고 있습니다. 당 사업부문이 직접 운영중인 tvN 채널은 메인타겟인 20~49세 남녀 시청자를 겨냥하여 'Content Trend Leader' 채널을 지향하며 성역을 넘나드는 소재와 실험적 장르 개발로 국내 방송콘텐츠의 다양성은 물론 요즈음 트렌드인 웰메이드 방송을 선도하고 있습니다. 트렌디한 예능 콘텐츠 및 화제성 높은 드라마의 연속적인 흥행으로, 영향력 높은 채널로 자리매김 하고 있습니다. 이외에도 당사 채널은 다양화된 시청자의 니즈 변화와 뉴미디어 플랫폼의 다변화에 대응하여 차별화된 소재와 포맷의 오리지널 프로그램을 개발하며 콘텐츠 경쟁력을 지속적으로 강화하는 한편, 각종 시청자 이벤트 및 초청 시사회 등 시청자 대상의 다양한 행사를 개최하여 시청자 만족을 위해 최선을 다하고 있습니다. 애니메이션 또한흥행작품 제작이 본격화 되고 있어, 한국 최고의 콘텐츠 채널로서 최근에는 방송사업뿐만 아니라 문화산업 전반을 망라한 킬러콘텐츠 기업으로서 도약하기 위한 사업 등을 기획하고 있습니다. 자회사 방송채널 사용사업 현황> 법인명 채널명 공급분야 송출현황 (주)씨제이이엔엠 및 자회사 Mnet 음악ㆍ버라이어티쇼 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV tvN 드라마ㆍ버라이어티쇼 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV tvN SHOW 버라이어티쇼 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV OCN Movies 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV Olive 여성 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV Tooniverse 어린이 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV OCN Thrills 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV OCN 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV Catch On 1 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV Catch On 2 영화 및 보조적 데이터방송 케이블TV, 위성방송, IPTV tvN STORY 버라이어티쇼 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV tvN DRAMA 버라이어티쇼ㆍ드라마 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV OGN 게임 및 보조적 데이터방송 (TV전자상거래 포함) 케이블TV, 위성방송, IPTV 중화TV 중화문화 케이블TV, 위성방송, IPTV UXN 영화, 드라마 및 보조적데이터방송 위성방송, IPTV Mnet America 음악, 드라마, 버라이어티쇼 케이블TV tvN America 드라마, 버라이어티쇼 위성방송 Mnet Japan 드라마, 음악, 버라이어티쇼, 영화 케이블TV, 위성, IPTV tvN Asia 버라이어티쇼, 드라마, 음악 케이블TV, 위성, IPTV tvN Movies 한국영화 케이블 TV, VOD, 디지털 OTT [시장 점유율 등] 당사는 유료방송 사업특성상 시청점유율을 시장점유율로 표기할 수 있습니다. 시청 점유율 현황> (단위 : %) MPP명 2013년 2014년 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 CJ ENM 21.9 20.7 22.2 21.3 20.8 21.8 20.9 18.0 18.4 MBC 계열 12.7 11.4 11.2 9.1 8.5 8.6 8.6 7.4 5.4 SBS 계열 8.8 8.9 7.9 7.1 7.2 7.0 6.6 5.9 3.0 KBS 계열 8.4 8.4 8.3 7.9 7.7 7.0 6.6 5.9 7.0 C 계열 7.5 6.7 5.1 4.8 3.9 3.0 2.9 3.1 6.0 티브로드 계열 9.1 8.1 7.5 7.7 7.6 6.9 6.4 5.5 5.6 주요MPP 합계 68.4 64.2 62.2 57.9 55.7 54.3 52.0 45.8 45.4 기타 PP 31.6 35.8 37.8 42.1 44.3 45.7 48.0 54.2 54.6 합 계 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 자료) AGB닐슨, National, All platform, All 가구 점유율 ※ 종합편성채널의 시청점유율은 고려하지 않음 [커머스사업] 1) 업계 현황[산업의 특성] TV홈쇼핑은 한국 방송산업과 함께 성장해 왔습니다. 1995년 케이블TV 산업을 시작으로, 2002년 위성방송, 2009년 IPTV가 도입되었고, 유료방송 가입자수가 증가하면서 산업 규모가 확대되었습니다.TV방송 사업은 크게 프로그램공급자 (PP)와 플랫폼사업자 (종합유선/위성/IPTV 방송사업자 등)로 구분 가능하며, 홈쇼핑사는 프로그램 공급자 (PP)에 속합니다. TV홈쇼핑은 상품에 대한 특징과 정보 등을 상세히 설명하는 프로그램을 플랫폼사업자를 통해 유료방송가입자에게 송출하고, 시청자로부터 전화/모바일 등을 통해 주문 및 대금을 결제 받은 후 상품을 고객이 원하는 장소까지 배송해 주는 과정을 거치게 됩니다. TV산업을 기반으로 출발한 홈쇼 핑은 상품 소싱 능력, 체계적 물류시스템, 축적된 양질의 DB를 바탕으로 온라인쇼핑몰 등의 매체까지 사업 영역을 확대하며 성장을 지속하고 있습니다. 온 라인쇼핑몰은 PC/모바일 매체를 통해 수백만 가지에 이르는 다양한 상품을 판매하는 사업으로, 시공간의 제약을 받지 않아 편의성이 높고, 타 유통업태 대비 합리적인 가격에 상품을 구입할 수 있다는 장점이 있습니다. 현재 국내에서 운영중인 홈쇼핑 업체로는 1995년 8월 1일 최초로 사업을 개시한 (주)씨제이이엔엠 을 비롯하여 GS홈쇼핑, 현대홈쇼핑, 롯데홈쇼핑, NS홈쇼핑, 홈, 그리고 공영쇼핑 총 7개사가 있습니다. [성장성] 국내 TV 홈쇼핑 산업은 유료방송가입자수의 증가와 함께 매년 성장을 거듭하였으나2000년대 중반부터 신규 가입자수의 증가세가 둔화됨에 따라 다소 정체되는 양상을 보였습니다. 그러나 보험을 비롯하여 새로운 상품 카테고리를 발굴하고, 배송/사후관리 등 고객서비스를 강화함으로써 정체기를 돌파할 수 있었습니다. 현재 TV홈쇼핑은 고객에게 신뢰받는 성숙한 유통 채널로 자리 잡아 연 3% 대의 안정적인 성 장세를 유지하고 있습니다.최근에는 디지털 방송의 양방향성을 활용한 T커머스가 활성화되고 있어 TV홈쇼핑 시장에 새 국면이 시작될 것으로 전망됩니다. 기존 TV홈쇼핑보다 상품 구색이 더 다양하고, 방송시간의 제한 없이 구매가 가능하다는 장점으로 인해 해마다 빠른 속도로성장을 거듭하고 있습니다. 현재 당사를 비롯한 홈쇼핑 5개사와 KTH 등 비홈쇼핑 계열 5개사를 포함해 총 10개사가 사업을 운영 중에 있습니다. 온라인쇼핑 산업은 1990년대 중반 형성된 이후로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 오 프라인 유통업태의 성장이 점차 정체되는 반면, 온라인쇼핑은 매년 두 자릿수 이상의 성장률을 기록하고 있습니다. 2021년 온라인쇼핑시장 거래액은 192조원을 기록하며 전년대비 19%의 성장률을 보였고 , 그 중 모바일 쇼핑의 거래액은 138조원(전년대비 +27%)으로, 온라인쇼핑 거래액 전체의 72%를 차지하였습니다. 모바일 쇼핑의 성장은 향후에도 지속될 것으로 전망되며 모바일 선두를 잡기 위한 사업자간 경쟁도 더욱 심화될 것으로 예상됩니다. 자료) 통계청 온라인쇼핑 동향조사-온라인쇼핑몰 판매매체별/상품군별 거래액, 2022.03.03 발표 [경기변동의 특성] 2 021년 국내 유통업계 판매액은 코로나 발 경기 불황을 점진적으로 회복하여 전년 대비 9.5% 신장세를 보였습니다 . 업태별 현황을 살펴보면, 백화점은 명품 시장의 호황 속에서 24% 신장 하였으며, 해외 이동 재개에 따라 면세점 매출 또한 전년 대비 15% 회복되는 모습을 보였습니다. 반면, 슈퍼마켓 등 오프라인 중심으로 생필품, 식료품 등을 취급하는 유통사들은 집콕 수요 영향으로 2%대의 역신장률을 기록 하였습니다. 부침이 있는 오프라인 업태와 달리, 온라인 유통업계는 모바일 쇼핑의 성장 가속화로두 자릿수 이상의 견조한 성장세( +19% )를 보였습니다. 홈쇼핑 업계 또한 모바일 매출 지속 확대 및 T커머스 시장 성장 아래 전년대비 3 %대 성장한 것으로 추정됩니다. 자료) 통계청 서비스업 동향조사- 소매업태별 판매액, 2022.3.2 발표 [국내외 시장여건] (1) 경쟁상황 현재 국내 홈쇼핑 시장 은 (주)씨제이이엔엠, GS홈쇼핑 2개의 선발업체와 2001년 방송을 시작한 후발 3사(현대홈쇼핑, 롯데홈쇼핑, NS홈쇼 핑), 그리고 2012년 1월 방송을 시작한 홈 2015년 7월 론칭한 공영쇼핑 총 7개사가 경쟁하고 있습니다. (2) 시장의 안정성 경쟁 격화와 이에 따른 시장의 불확실성 증대에도 불구하고 TV홈쇼핑 사업은 온라인 소매의 플랫폼으로서 확고한 위치를 구축해왔습니다. TV홈쇼핑에서 확보한 소비자의 신뢰와 강력한 브랜드 이미지는 인터넷 쇼핑 을 포함한 온라인 쇼핑의 확고한 사업 초석이 되고 있습니다. 또한 배송, 결제시스템의 편의성과 상품,고객 관련 정보는 온라인 쇼핑사업의 근간이 되고 있습니다. 실제 홈쇼핑 사업자들은 TV홈쇼핑을 기반으로 온라인쇼핑몰 등의 멀티채널 매출 비중을 확대하여 주력 사업부문으로 육성시켜 왔습니다. ( 3) 시장 점유율 추이 (단위 : 억원) 구 분 2019년 2020년 2021년 CJ ENM 13,054 23.4% 13,620 23.1% 12,690 21.7% GS홈쇼핑 11,946 21.5% 12,067 20.5% 12,271 21.0% 현대홈쇼핑 10,304 18.5% 10,850 18.4% 10,804 18.5% 롯데홈쇼핑 9,869 17.7% 10,759 18.3% 11,027 18.8% NS홈쇼핑 4,858 8.7% 5,247 8.9% 5,480 9.4% 홈앤쇼핑 4,056 7.3% 4,366 7.4% 4,233 7.2% 아임쇼핑 1,586 2.8% 2,039 3.5% 2,046 3.5% ※ 각사 공시 자료 (매출액 기준) 2) 사업의 현황[경쟁우위 요소] 당사는 타 유통업태에 비해 판매상품의 편성을 탄력적으로 운영할 수 있어 경기침체 등 외부환경의 영향을 최소화 할 수 있는 장점이 있습니다. 상황에 따라 상품 포트폴리오 조정을 통해 시장 및 경쟁 환경에 적극적으로 대응할 수 있습니다. 또한 타 홈쇼핑업체 대비 경쟁우위를 확보하기 위해 당사는 2010년부터 단독 판매 상품을 기획하여 고객에게 차별화된 가치를 전달하기 위해 노력했습니다. 이를 통해 다년간 축적된 상품 기획력은 쉽게 모방할 수 없는 당사의 핵심 역량 중 하나로 자리잡았습니다. [ 영화사업] 1) 업계의 현황 [산업의 특성] 영화산업은 하나의 영상 콘텐츠가 극장 상영 뿐 아니라 VOD, TV, OTT 등 다양한 매체에서 재생되는 과정을 통해 반복 판매되며 부가가치가 확대되는 성격을 가지고 있습니다. 극장에서 상영되는 영화는 이러한 창구화 과정에서 가장 처음으로 이용되는 영상물이며 최초 상영에서의 그 흥행 여부가 후속 창구(window)의 성과에 직접적인 영향을 미치게 됩니다. 따라서 영화는 흥행에 민감한 상품으로 일반 재화에 비해 정확한 수요 예측이 어렵다는 리스크가 있지만, 1차 창구에서 성공하면 2차, 3차 매체의 성공으로 연결될 가능성이 높아 이를 통한 지속적인 수익 창출이 가능한 특징이 있습니다. 단, 2020년부 터 코로나19 영향으로 극장 시장의 침 체가 불가피했습니다. 국내 뮤지컬 시장은 2000년대 들어 지속적으로 성장하여 공연예술실태조사 보고서에 따르면 공연단체기준 약 4,838억원 규모에 이르고 있으며, 특히 2010년부터 2018년까지 매출 규모는 약 2,620억원 증가하였습니다. 전용 극장의 확대 및 작품수 증가, 아이돌 스타의 출연, 20~30대 여성 중심의 팬층 확대 등이 상승 요인으로 파악됩니다. 하지만 최근 시장 성장세는 점차 둔화되고 있으며, 제작비 증가 등으로 수익성도 부진한 양상을 보이고 있습니다. 더하여 코로나19로 인한 공연 취소 및 연기, 사회적 거리두기 등의 영향으로 관객수가 급감하였으며, 이에 따라 2021년 공연예술조사 (2020년 기준)에 따르면 2020년 국내 뮤지컬 매출액은 2,508억원으로 2012년 3,359억원에 대비하여서도 감소한 것으로 나타났습니다. [산업의 성장성] 영화관람료는 2001년 주중 7,000원(주말 8,000원)에서 8년 동안 변동 없이 유지되어오다가 2009년 하반기부터 주중 관람료 8,000원, 주말 관람료 9,000원으로 인상되었으며 이후 2016년 초 일부 극장에서 가격 조정(주말 11,000원)이 있었고, 2018년 초 추가 가격 인상 (주말 12,000원, 특수관 15,000원), 2020년부터 코로나19로 인한 가격 인상(주중 13,000원, 주말 14,000원)이 있었습니다. 관객 수 측면에서는 2000년대 중반 이후 1,000만 관객 이상을 동원하는 한국 영화가 다수 출현하는 등 급격한 양적 성장을 보였고, 추가적으로 IMAX, 3D, 4D등의 고부가가치 콘텐츠의 증가로 인하여 극장 티켓 단가의 상승이 있었습니다. 이러한 증가세는 2007~2008년 전반적인 영화시장 침체로 정체기를 맞이하였으나 2010년 이후 한국 영화가 주도하는 회복세를 보였습니다. 2012년 한국 영화 관객수1억명 돌파 이후, 2012년부터 2019년까지 한국 영화 관객수는 1억명 대를 꾸준히 유지하였습니다. 다만, 2020년 2월부터 유행하기 시작한 코로나19로 인하여 2020년 연간 누적 한국영화 관객수는 4,044만명, 2021년 6,053만명을 기록하며 코로나 이전인 2019년 대비 침체되었습니다. [경기변동의 특성 및 계절성] 여름, 겨울 방학 시즌 및 추석/설 등의 명절 시즌에 관객수가 급격히 증가하고, 3~4월, 10~11월은 비수기에 해당하여 매출이 감소하는 경향이 있습니다. 그러나 최근 성수기 외의 시즌에도 개봉작에 따라 관객수가 크게 증가하는 등의 변화를 보이고 있습니다. [시장여건] 저작권 보호 강화를 위한 제도가 마련되고 스마트 미디어 보급이 급속도로 늘어나면서, 합법 다운로드 서비스와 IPTV 서비스 등의 부가판권 시장이 중요한 영역으로 자리 잡고 있습니다. [경쟁우위요소] 당사는 시장, 경쟁 환경의 부침에도 불구하고 일정 규모 이상의 한국 영화에 지속적으로 투자를 진행해왔으며 이를 통해 매년 안정적이고 다양한 한국 영화 라인업 포트폴리오를 확보해왔 습니다. 아울러 투자, 기획, 제작의 글로벌화를 위하여 박차를 가하고 있으며 이미 중국, 베트남, 인도네시아에서는 기록적인 박스오피스 실적을 달성하였고 이 외에도 미국 , 터키 등의 지역에서도 활발히 사업을 영위하고 있습니다. 또한 한국 영화의 지속적인 투자 및 해외 판권 확보로 풍부한 라이브러리를 갖추어 부가판권 시장에서 수익 창출의 안정적 기반을 확보하고 있습니다. 2) 사업 현황 [영업의 개황] 영화사업본부는 영화의 제작, 투자 및 배급 사업을 영위하고 있습니다 . 2019년 , , , 2020년 , 구하소서>, , 2021년 , , 등을 투자 및 배급하였습니다. 영화사업부문은 역량 있는 감독, 제작사 등의 지속적인 협력 관계를 통해 경쟁우위를 확보함과 동시에 기획 인턴, 신인 작가, 신인 감독 등을 통한 자체기획 역량 강화를 위한 노력을 지속하고 있습니다. 또한 미국, 동남아시아, 터키 등 해외 시장을 중심으로 글로벌 공동제작을 확대하여 성장기반을 강화하고 있습니다. 당사의 뮤지컬 사업은 크게 자체제작과 글로벌 사업으로 구분됩니다. 자체제작 사업은 당사 주도적으로 작품을 프로듀싱하는 것으로, 뮤지컬 사업의 핵심 역량인 제작ㆍ마케팅 기능의 내재화 및 강화를 추진하고 있습니다. 2021년에는 , , 을 상연하였습니다. 글 로벌 사업은 브로드웨이, 런던 등 주요 해외시장에 진출하여 제작, 투자 등을 진행하는 것으로, 당사 공연사업부는 브로드웨이 에 이어 공동 프로듀서로 참여하면서 2018년 한국 최초로 브로드웨이 리그 협회 정회원 자격을 획득하였습니다. [시장 점유율 등] 2022년 1분기 시장 전체 관객수는 1,178만명으로 전년 동기 대비 44.5%(363만명) 늘었습니다. 한국영화 관객수는 전년 대비 271.9%(329만명) 증가한 449만명으로 한국영화 관객 점유율 38.2%를 기록했으며, 매출액은 426억원으로 전년 동기 대비 295.3%(319억원) 증가하였습니다. 외국영화 관객수는 , 등 할리우드 프랜차이즈 영화 영향으로 729만명, 전년 대비 4.9%(34만명) 증가하여 61.8%의 외국영화 관객 점유율을 기록했습니다. 매출액은 709억원으로 전년 동기 대비 11.0%(70억원) 증가하였습니다.2022년 1분기 전체영화 배급사별 관객 점유율은 , 를 배급한 소니픽처스엔터테인먼트코리아주식회사극장배급지점이 24.2%로 1위, 깃발>을 배급한 롯데컬처웍스(주)롯데엔터테인먼트가 11.6%로 2위,를 배급한 유니버설픽쳐스인터내셔널 코리아(유)가 9.3%로 3위를 기록하였습니다. 사업부분 2022년 1분기 통계 배급사 전국관객수 (만명) 점유율 (%) 전체영화 (한국 영화 및 외국 영화) 소니픽쳐스엔터테인먼트코리아주식회사극장배급지점 285 24.2 롯데컬처웍스㈜롯데엔터테인먼트 137 11.6 유니버설픽쳐스인터내셔널 코리아(유) 110 9.3 워너브러더스 코리아㈜ 91 7.8 월트디즈니컴퍼니코리아 유한책임회사 82 7.0 메가박스중앙㈜플러스엠 78 6.6 ㈜에이스메이커무비웍스 68 5.8 ㈜대교 미디어콘텐츠사업본부 55 4.7 ㈜쇼박스 49 4.1 ㈜넥스트엔터테인먼트월드(NEW) 47 4.0 기타 177 15.0 합계 1,178 100.0 자료) 영화진흥위원회 2022년 3월 한국 영화사업 결산 사업부분 2022년 1분기 통계 배급사 전국관객수 (만명) 점유율 (%) 한국영화 롯데컬처웍스㈜롯데엔터테인먼트 133 29.7 메가박스중앙㈜플러스엠 78 17.3 ㈜에이스메이커무비웍스 68 15.1 ㈜쇼박스 49 10.8 ㈜넥스트엔터테인먼트월드(NEW) 44 9.9 기타 77 17.2 합계 449 100.0 자료) 영화진흥위원회 2022년 3월 한국 영화사업 결산 [ 음악사업 ] 1) 업계의 현황[산업의 특성] 2000년대 초반 MP3의 등장으로 음악시장은 기존 음반 중심에서 음성적 P2P를 중심으로 한 디지털음원으로 변화됨에 따라 급격한 침체기에 접어들었으나 2008년 지적재산권 강화를 위해 소리바다에 대한 법적 제재 조치가 내려짐에 따라 점진적으로 합법적 유통시장으로 전환되고 있으며 2011년 스마트폰 보급확대로 기존 다운로드 시장에서 스트리밍 시장으로 변화하는 등 음악시장은 디지털 시장으로 변화하고 있습니다. 그리고 2013년 징수규정이 개정됨에 따라 음악 저작권자 및 인접권자의 권리가 확대되었고 이로 인해 권리자들의 수익금이 늘어난 반면, 상대적으로 소비자가가 인상됨에 따라 음원시장은 일시적인 침체가 전망되었습니다. 그러나 음악 포털 서비스 업체의 적극적인 마케팅 강화와 서비스 개선으로 대중의 합법적 음악 구매인식이 높아짐에 따라 디지털 음원시장은 성장세를 보였습니다. 2016년과 2019년 징수규정 재개정으로 다시 한 번 저작권자 및 인접권자의 권리 확대와 더불어 소비자가 인상이 일어났지만 음악 포털 서비스 업체의 적극적인 대응 및 소비자 인식 개선 기반으로 음악시장은 소유(Physical)가 아닌 접근(Streaming)의 디지털 시장 중심 으로 시장의 성장세를 유지할 것으로 전망되고 있습니다. 또한, 음악시장은 K-POP의 글로벌 흥행 확대 및 유튜브, 페이스북 등 SNS에 기반한 전 세계 확산 에 따라, 아시아를 넘어 북남미, 유럽 등 전세계 core 팬덤 증가로 음악사업과 콘서트 진출 기회가 확대 되고 있어 음악 사업의 질적/양적 성장을 지속하고 있습니다. 2) 사업 현황[영업의 개황] 음악사업부문은 음악 콘텐츠(음반ㆍ원, 아티스트)의 제작 및 유통을 중심으로 아티스트 권리를 활용한 콘서트, 매니지먼트, 부가상품 사업 등 국내외 음악시장 내에서 활발히 사업을 전개하고 있습니다. 음악사업은 전속아티스트 및 방송 채널과 관련된 음악콘텐츠를 기획/제작 및 유통 중에 있으며, 웨이크원엔터테인먼트, 에이오엠지, 아메바컬쳐, 하이어뮤직, 스윙엔터테인먼트, 빌리프랩 등의 서브레이블을 필두로 다양한 장르의 아티스트 IP를 확보하여 영향력을 지속적으 로 확대하고 있습니다. 특히, 2021년에는 Mnet 방송채널의 신규 프로그램 를 통해 라는 걸그룹을 론칭하며 글로벌 경쟁력을 갖춘 아티스트를 발굴하였습니다. 빌리프랩에서 2020년 11월 데뷔한 보이그룹 은 국내외에서 활발히 활동하며 성과 창출 중에 있습니다. 또한, 글로벌 시장 확대에 발맞춰 일본 현지 라포네엔터테인먼트를 중심으로 2019년 방송을 통해 데뷔한 과 2021년 시즌2>의 신규 보이그룹 모두 두터운 팬덤을 형성하는 등 글로벌로 음악사업을 확장하고 있습니다 . 콘서트사업은 연간 300회 이상 국내/외 오프라인 콘서트를 꾸준히 진행하고 있으며, 엔 데믹 전환에 따라 콘서트 기획/제작 역량 및 공연 인프라를 바탕으로, 자사 아티스트 및 국내/외 주요 아티스트들의 콘서트 사업권을 지속적으로 확보하여 차별화된 온라인 및 오프라인 공연을 선도하는 콘서트 사업자 로 성장하는 데 주력할 예정입니다. 음반/음원 유통사업은 양질의 콘텐츠에 선별 투자 및 Hit-ratio 제고를 통해 음악시장 에서의 영향력을 유지하고, 지니뮤직과 협업 강화 , 방송 및 영화 부문과의 시너지 극대화를 통해 변화하는 시장 상황에 적극적으로 대응할 예정입니다. [스튜디오드래곤(주)] 스튜디오드래곤(주)는 2016년 5월, 씨제이이앤엠(주)의 드라마 사업본부가 물적분할해 설립되었습니다. 드라마 콘텐츠 사업의 환경 변화를 예측해 작가, 연출가(PD) 중심의 인적 구성을 강화하고 기획 및 제작 역량을 높였으며, 국내 최초로 드라마 스튜디오로서 사업 모델을 구축했습니다. (주)화앤담픽쳐스, (주)문화창고, (주)케이피제이 등 유수의 드라마 제작사를 자회사로 두고 드라마 콘텐츠 제작 역량을 크게 높이고 있습니다. 그 결과로, 국내 드라마 시장의 구조는 지상파 방송채널 위주의 구매자 시장(buyer market)에서 콘텐츠 제작사의 사업 역할과 책임이 강조되는 시장으로 변화하고 있으며, 산업화를 통해 발전하고 있습니다. 신인 작가 육성 프로그램 오펜(O`PEN)을 비롯해 중소 드라마 제작사와의 공동 제작 , 그리고 당 반기에 미국에 해외 자회사 3개사 를 신설 하는 등 세 계 시장에서 국내 드라마 콘텐츠의 경쟁력을 높이고 있습니다. ※ 자세한 사업의 내용은 스튜디오드래곤(주)의 사업보고서 내용을 참고 바랍니다. 다. 사업부문별 매출액, 영업손익 재무정보 및 비중 2022년(제29기) 1분기 매출액은 미디어 부문이 5,464억원(57.08%), 커머스 부문이 3,173억원(33.14%)이며, 영화/공연 부문이 270억원(2.82%), 음악부문이 666억원(6.96%) 입니다.2022년(제29기) 1분기 영업이익은 미디어 부문이 333억원(67.07%), 커머스 부문이 129억원(26.03%)이며, 영화/공연 부문이 -94억원(-19.01%), 음악부문이 129억원(25.9%) 입니다. (단위 : 백만원) 부문 구 분 제29기 1분기 제28기 제27기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 미디어 매출액 546,437 57.08% 1,774,522 49.94% 1,590,692 46.91% 영업이익 33,286 67.08% 166,457 56.07% 99,894 36.72% 커머스 매출액 317,270 33.14% 1,378,541 38.81% 1,478,647 43.60% 영업이익 12,919 26.03% 120,072 40.45% 179,185 65.86% 영화/공연 매출액 26,976 2.82% 117,443 3.31% 141,567 4.17% 영업이익 -9,434 -19.01% -28,171 -9.49% -13,550 -4.98% 음악 매출액 66,585 6.96% 281,890 7.94% 180,278 5.32% 영업이익 12,855 25.90% 38,519 12.97% 6,539 2.40% 라. 신규사업의 내용 및 전망 (주)씨제이이엔엠은 빠르게 성장하는 콘텐츠 산업 변화에 따라 자체 플랫폼 경쟁력을 강화하고 있습니다. 2020년 10월, OTT 플랫폼 사업부문을 물적분할하여 (주)티빙(TVING)을설립했으며, 회사의 방대한 콘텐츠 라이브러리 및 독보적인 기획제작 역량 활용을 극대화하고 있습니다. 특히 TVING만의 오리지널 콘텐츠를 확대해 콘텐츠 차별화로 플랫폼 시장 내 점유율을 높이고자 합니다.또한, 급변하는 디지털 콘텐츠 산업을 주도하기 위해 필요한 핵심 기술을 내재화하고 있습니다. 버추얼(Virtual) 세트, 메타휴먼(Metahuman) 캐릭터, 가상현실(VR)과 증강현실(AR)을 포괄하는 가상융합기술(XR), 메타버스(Metaverse) 등 신기술을 영상 콘텐츠 및 음악 콘서트 등에 적용해 새로운 형태의 제작을 기획하고 있습니다. 해당 기술들을 기반으로 독창적인 콘텐츠 창작을 확대하고, VFX Studio 등 제작 스튜디오의 활용 영역을 확장해 high-tech 콘텐츠 제작 역량을 확보하고자 합니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 연결 요약재무정보((주)씨제이이엔엠와 그 종속기업) (단위: 백만원) 구 분 제29기 1분기 제28기 제27기 2022.03.31 2021.12.31 2020.12.31 [유동자산] 2,348,118 2,658,345 1,750,295 현금및현금성자산 457,960 1,287,376 269,742 단기금융상품 378,495 198,093 441,194 매출채권 960,633 800,184 727,278 재고자산 80,245 85,415 58,602 기타유동자산 470,785 287,277 253,479 [매각예정자산] 2,087 2,087 2079 매각예정자산 2,087 2,087 2079 [비유동자산] 6,446,071 5,280,193 4,527,543 관계기업투자 1,816,955 1,827,542 1,561,038 공동기업투자 3,462 3,353 3,496 유형자산 1,125,136 1,120,946 984,359 무형자산 2,201,913 1,321,883 1,072,075 기타비유동자산 1,298,605 1,006,468 906,575 자산총계 8,796,276 7,940,625 6,279,917 [유동부채] 2,574,613 2,322,868 1,551,790 [매각예정부채] - - - [비유동부채] 2,026,955 1,414,451 942,949 부채총계 4,601,568 3,737,319 2,494,739 [자본금] 110,577 110,577 110,577 [주식발행초과금] 101,147 101,147 101,147 [이 익 잉 여 금] 1,296,898 1,333,797 1,161,951 [기타자본구성요소] 2,043,051 2,231,828 2,063,639 [비지배지분] 643,035 425,955 347,864 자본총계 4,194,708 4,203,306 3,785,179 구 분 2022.01.01 2021.01.01 2020.01.01 ~2022.03.31 ~2021.03.31 ~2020.03.31 매출액 957,267 791,893 810,767 영업이익 49,626 93,617 39,726 법인세비용차감전순이익 3,983 100,307 39,071 당 기 순 이 익 1,588 80,995 30,158 지배기업의 소유주에게귀속되는 당기순이익 6,742 73,561 26,875 비지배지분의 소유주에게귀속되는 당기순이익 (5,154) 7,435 3,283 당 기 총 포 괄 이 익 (57,551) 163,405 37,652 계속영업 기본주당순이익 235원 3,549원 1,369원 연결대상 종속회사 수 126 67 69 ※연결대상 종속회사 수는 지배회사인 (주)씨제이이엔엠을 제외하고 기재하였습니다. 나. 투자자가 요약연결재무정보를 기간별로 비교하는데 있어서 오해를 유발할 수 있는 중요한 사항 회사는 당분기 중 Endeavor Content Parent, LLC 및 산하 계열사를 연결 대상에 편입 하였습니다. 다. 요약재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제29기 1분기 제28기 제27기 2022.03.31 2021.12.31 2020.12.31 [유동자산] 779,679 1,769,866 1,144,981 현금및현금성자산 64,401 948,344 54,327 단기금융상품 25,251 64,751 392,672 매출채권 454,225 567,156 527,386 재 고 자 산 59,010 63,320 49,562 기타유동자산 176,792 126,295 121,034 [매각예정자산] - - - 매각예정자산 - - - [비유동자산] 5,178,531 4,262,480 3,758,183 매도가능금융자산 366,259 389,278 292,693 종속기업투자 1,882,438 926,960 706,415 관계기업투자 1,174,341 1,168,861 1,135,441 공동기업투자 - - - 유형자산 661,925 658,093 594,760 무형자산 736,586 777,042 739,439 기타비유동자산 356,982 342,246 289,434 자산총계 5,958,210 6,032,346 4,903,163 [유동부채] 1,828,508 1,891,556 1,198,064 [비유동부채] 854,407 813,618 606,699 부채총계 2,682,915 2,705,174 1,804,763 [자본금] 110,577 110,577 110,577 [주식발행초과금] 101,147 101,147 101,147 [이 익 잉 여 금] 1,307,366 1,336,820 1,167,405 [기타자본구성요소] 1,756,203 1,778,627 1,719,271 자본총계 3,275,293 3,327,171 3,098,401 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 2022.01.01 2021.01.01 2020.01.01 ~2022.03.31 ~2021.03.31 ~2020.03.31 매출액 651,803 654,626 665,337 영업이익 66,334 85,314 36,636 법인세비용차감전순이익 17,352 94,719 17,768 당 기 순 이 익 14,187 79,879 15,450 당 기 총 포 괄 이 익 -8,412 126,952 -20,659 계속영업 기본주당순이익 684원 3,853원 787원 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 29 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 28 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 29 기 1분기말 제 28 기말 자산 유동자산 2,348,117,925,638 2,658,344,877,289 현금및현금성자산 457,959,834,936 1,287,375,693,855 단기금융상품 378,495,494,548 198,093,329,769 매출채권 960,632,574,806 800,184,075,213 선급금 168,656,594,608 119,945,102,506 재고자산 80,245,498,743 85,414,660,028 유동매도가능금융자산 8,685,145,624 5,723,325,179 당기법인세자산 2,262,720,791 1,629,783,196 기타유동금융자산 222,697,346,672 112,359,954,599 기타유동자산 68,482,714,910 47,618,952,944 매각예정자산 2,086,882,899 2,086,528,992 매각예정자산 2,086,882,899 2,086,528,992 비유동자산 6,446,070,934,238 5,280,193,412,240 장기매출채권 57,427,480,375 13,702,028,545 장기선급금 496,317,544,969 290,158,399,663 매도가능금융자산 591,513,647,147 618,712,078,990 관계기업투자 1,816,954,961,996 1,827,542,380,965 공동기업투자 3,462,383,129 3,353,268,564 유형자산 1,125,135,713,899 1,120,946,142,449 무형자산 2,201,913,160,306 1,321,883,482,916 기타비유동금융자산 96,449,692,737 40,850,703,574 기타비유동자산 18,529,152,343 14,410,450,469 이연법인세자산 38,367,197,337 28,634,476,105 자산총계 8,796,275,742,775 7,940,624,818,521 부채 유동부채 2,574,613,217,505 2,322,867,570,128 매입채무 225,322,302,251 250,735,576,417 미지급금 345,494,921,909 306,799,613,410 유동계약부채 282,978,885,168 124,634,986,679 단기차입금 1,121,344,705,462 954,100,201,238 유동성장기차입금 479,970,000 519,960,000 유동성사채 89,978,224,250 149,963,827,054 당기법인세부채 25,182,650,857 46,726,502,564 유동충당부채 128,139,836 120,395,976 기타유동금융부채 337,951,541,771 325,856,108,942 기타유동부채 145,751,876,001 163,410,397,848 비유동부채 2,026,954,673,410 1,414,451,452,850 장기차입금 520,261,242,851 262,943,229,976 사채 701,149,162,591 699,216,134,551 순확정급여부채 23,422,305,823 15,241,807,989 이연법인세부채 272,728,215,462 293,909,204,676 비유동계약부채 21,182,072,300 4,331,616,256 기타비유동금융부채 440,176,607,231 99,338,771,307 기타비유동부채 45,031,551,171 35,594,784,843 비유동충당부채 3,003,515,981 3,875,903,252 부채총계 4,601,567,890,915 3,737,319,022,978 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 3,551,673,102,830 3,777,350,417,445 자본금 110,577,370,000 110,577,370,000 주식발행초과금 101,147,441,547 101,147,441,547 이익잉여금 1,296,897,739,079 1,333,797,442,896 기타자본구성요소 2,043,050,552,204 2,231,828,163,002 비지배지분 643,034,749,030 425,955,378,098 자본총계 4,194,707,851,860 4,203,305,795,543 부채및자본총계 8,796,275,742,775 7,940,624,818,521 연결 포괄손익계산서 제 29 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 28 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 29 기 1분기 제 28 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 957,266,802,932 957,266,802,932 791,892,518,197 791,892,518,197 매출원가 543,914,682,650 543,914,682,650 389,478,274,653 389,478,274,653 매출총이익 413,352,120,282 413,352,120,282 402,414,243,544 402,414,243,544 판매비와관리비 364,628,504,685 364,628,504,685 309,387,074,160 309,387,074,160 대손상각비의 환입(대손상각비) (902,766,628) (902,766,628) (589,654,730) (589,654,730) 영업이익 49,626,382,225 49,626,382,225 93,616,824,114 93,616,824,114 금융이익 24,468,551,622 24,468,551,622 16,154,816,909 16,154,816,909 금융원가 20,519,886,041 20,519,886,041 11,396,731,776 11,396,731,776 지분법이익(손실) (9,012,257,038) (9,012,257,038) 12,976,806,585 12,976,806,585 기타영업외이익 2,333,883,729 2,333,883,729 1,182,950,028 1,182,950,028 기타영업외비용 41,208,308,047 41,208,308,047 12,849,677,299 12,849,677,299 기타의대손상각비환입(기타의대손상각비) (1,705,351,664) (1,705,351,664) 622,021,713 622,021,713 법인세비용차감전순이익 3,983,014,786 3,983,014,786 100,307,010,274 100,307,010,274 법인세비용 2,395,238,573 2,395,238,573 19,311,630,560 19,311,630,560 당기순이익(손실) 1,587,776,213 1,587,776,213 80,995,379,714 80,995,379,714 기타포괄손익 (59,138,362,026) (59,138,362,026) 82,409,503,802 82,409,503,802 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (88,242,607,320) (88,242,607,320) 69,507,631,032 69,507,631,032 순확정급여부채 재측정요소 (109,071,967) (109,071,967) (123,970,790) (123,970,790) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 (38,803,569,647) (38,803,569,647) 84,742,059,401 84,742,059,401 지분법자본변동 (49,329,965,706) (49,329,965,706) (15,110,457,579) (15,110,457,579) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 29,104,245,294 29,104,245,294 12,901,872,770 12,901,872,770 해외사업환산손익 8,110,310,093 8,110,310,093 (2,325,756,594) (2,325,756,594) 지분법자본변동 20,993,935,201 20,993,935,201 15,227,629,364 15,227,629,364 당기 총포괄손익 (57,550,585,813) (57,550,585,813) 163,404,883,516 163,404,883,516 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주 6,741,568,050 6,741,568,050 73,560,592,046 73,560,592,046 계속영업이익 6,741,568,050 6,741,568,050 73,560,592,046 73,560,592,046 중단영업이익 0 0 0 0 비지배지분 (5,153,791,837) (5,153,791,837) 7,434,787,668 7,434,787,668 계속영업이익 (5,153,791,837) (5,153,791,837) 7,434,787,668 7,434,787,668 중단영업이익 0 0 0 0 총 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주 (47,148,120,961) (47,148,120,961) 140,189,096,844 140,189,096,844 비지배지분 (10,402,464,852) (10,402,464,852) 23,215,786,672 23,215,786,672 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 325 325 3,549 3,549 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 325 325 3,549 3,549 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 희석주당이익 (단위 : 원) 325 325 3,549 3,549 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 325 325 3,549 3,549 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 연결 자본변동표 제 29 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 28 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유주에게 귀속분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업 소유주에게 귀속분 합계 2021.01.01 (기초자본) 110,577,370,000 101,147,441,547 1,161,951,415,725 2,063,638,762,801 3,437,314,990,073 347,863,653,181 3,785,178,643,254 당기순이익(손실) 73,560,592,046 73,560,592,046 7,434,787,668 80,995,379,714 확정급여제도의 재측정요소 (111,573,711) (111,573,711) (12,397,079) (123,970,790) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 69,475,811,486 69,475,811,486 15,266,247,915 84,742,059,401 해외사업환산손익 (2,680,233,317) (2,680,233,317) 354,476,723 (2,325,756,594) 지분법자본변동 (172,671,445) 117,171,785 (55,499,660) 172,671,445 117,171,785 주식기준보상거래 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분에 따른 대체 10,332,542,219 (10,332,542,219) 배당금의 지급 (33,167,390,400) (33,167,390,400) (33,167,390,400) 종속기업의 신종자본증권 변동으로 인한 증감 (48,758,008,380) (48,758,008,380) 관계기업 지분변동으로 인한 증감 (5,130,337,533) (5,130,337,533) (5,130,337,533) 종속기업 지분변동으로 인한 증감 3,437,261,145 3,437,261,145 2,544,223,455 5,981,484,600 종속기업 처분으로 인한 증감 99,429,547 99,429,547 99,429,547 사업결합으로 인한 증감 2021.03.31 (기말자본) 110,577,370,000 101,147,441,547 1,212,492,343,981 2,118,525,894,148 3,542,743,049,676 324,865,654,928 3,867,608,704,604 2022.01.01 (기초자본) 110,577,370,000 101,147,441,547 1,333,797,442,896 2,231,828,163,002 3,777,350,417,445 425,955,378,098 4,203,305,795,543 당기순이익(손실) 6,741,568,050 6,741,568,050 (5,153,791,837) 1,587,776,213 확정급여제도의 재측정요소 (109,071,967) (109,071,967) (109,071,967) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 (31,935,150,419) (31,935,150,419) (6,868,419,228) (38,803,569,647) 해외사업환산손익 6,490,563,880 6,490,563,880 1,619,746,213 8,110,310,093 지분법자본변동 (28,336,030,505) (28,336,030,505) (28,336,030,505) 주식기준보상거래 66,800,001 66,800,001 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분에 따른 대체 배당금의 지급 (43,532,199,900) (43,532,199,900) (43,532,199,900) 종속기업의 신종자본증권 변동으로 인한 증감 관계기업 지분변동으로 인한 증감 9,343,345,316 9,343,345,316 9,343,345,316 종속기업 지분변동으로 인한 증감 (144,407,139,071) (144,407,139,071) 119,872,078,946 (24,535,060,125) 종속기업 처분으로 인한 증감 사업결합으로 인한 증감 107,609,756,838 107,609,756,838 2022.03.31 (기말자본) 110,577,370,000 101,147,441,547 1,296,897,739,079 2,043,050,552,204 3,551,673,102,830 643,034,749,030 4,194,707,851,860 연결 현금흐름표 제 29 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 28 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 29 기 1분기 제 28 기 1분기 영업활동 현금흐름 259,728,687,633 178,056,021,088 영업으로부터 창출된 현금흐름 296,155,590,389 185,599,872,652 이자의 수취 1,660,729,585 1,999,932,138 이자의 지급 (12,456,276,886) (5,140,743,599) 법인세의 납부 (25,631,355,455) (4,403,040,103) 투자활동 현금흐름 (1,404,948,773,204) (4,409,123,597) 단기금융상품의 순증감 (178,629,411,555) 183,990,396,468 기타유동금융자산의 감소 4,923,250,683 1,688,489,833 기타유동금융자산의 증가 (179,586,316) (4,701,483,977) 매도가능금융자산의 처분 4,747,167,478 66,553,189,393 매도가능금융자산의 취득 (24,885,812,506) (29,860,135,668) 기타비유동금융자산의 증가 (1,892,315,186) (4,595,109,000) 기타비유동금융자산의 감소 2,790,034,086 3,672,681,369 종속기업투자의 취득 (787,230,241,741) 0 종속기업투자의 처분 0 552,839,689 관계기업투자의 취득 (7,319,465,000) (800,000,000) 관계기업투자의 처분 3,536,550,537 0 유형자산의 처분 110,434,339 250,420,401 유형자산의 취득 (59,000,859,620) (47,163,828,165) 무형자산의 처분 845,160,774 35,058,236 무형자산의 취득 (308,994,079,257) (175,512,708,585) 현금의기타유입(유출) (53,769,599,920) 1,481,066,409 재무활동 현금흐름 306,989,194,032 (150,589,555,392) 단기차입금의 차입 448,857,089,925 65,006,365,034 장기차입금의 차입 30,123,750,000 0 전환사채의 발행 0 14,000,000,000 비지배지분의 증가 249,999,786,436 6,000,000,000 비지배지분의 감소 (2,858,415,000) (876,669,140) 리스부채 원금의 지급 (7,372,391,503) (5,355,309,478) 단기차입금의 상환 (283,560,380,000) (229,185,656,500) 유동성 사채의 상환 (60,000,000,000) 0 유동성장기차입금의 상환 (63,695,171,246) 0 자기주식의 처분 0 (38,219,673) 기타의 재무활동 현금유출입 (4,505,074,580) (140,065,635) 현금및현금성자산의 증가(감소) (838,230,891,539) 23,057,342,099 기초의 현금및현금성자산 1,287,375,693,855 269,742,356,030 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 8,815,032,620 1,598,580,867 기말의 현금및현금성자산 457,959,834,936 294,398,278,996 3. 연결재무제표 주석 제 29기 1분기 2022년 3월 31일 현재 제 28기 1분기 2021년 3월 31일 현재 주식회사 씨제이이엔엠 및 그 종속기업 1. 일반사항 주식회사 씨제이이엔엠(이하 '회사')과 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')은 종합유선방송사업과 홈쇼핑 프로그램의 제작ㆍ공급 및 도ㆍ소매업, 방송서비스, 음반 및 영화제작투자, 연예매니지먼트, 컨텐츠, 광고 등의 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 1999년 11월 23일 한국증권업협회에 등록한 공개기업으 로, 서울시 서초구 과천대로에 본점을 두고 있습니다. 한편, 회사는 2018년 5월 29일자 주주총회 의결을 통하여 사명을 주식회사 씨제이오쇼핑에서 주식회사 씨제이이엔엠으로 변경하였습니다.회사는 2018년 7월 1일을 기준일로 하여 씨제이이앤엠(주)를 흡수합병하였으며, 방송서비스, 음반 및 영화제작투자, 연예 매니지먼트, 컨텐츠, 광고 등의 사업이 추가되었습니다. 2022년 3월 31일 현재 주요 주주는 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 CJ주식회사 8,787,427 40.07% 자기주식 1,199,535 5.47% 기타소액주주 11,942,192 54.46% 합 계 21,929,154 100.00% 1.1 종속기업 현황당분기말 현재 연결대상 종속기업 및 지분율은 주석 1.3의 내용을 제외하고는 전기말 공시된 내용과 중요한 차이가 없습니다. 1.2 주요 종속기업의 요약 재무정보 (1) 당분기 및 당분기말 (단위: 천원) 투자기업명 종속기업명 당분기말 당분기 총자산 총부채 자본 매출 순손익 총포괄손익 (주)씨제이이엔엠 (주)아트웍스코리아(*2)(*10) 18,188,431 15,343,587 2,844,844 5,717,560 (287,673) (287,673) (주)씨제이텔레닉스 25,470,097 17,478,177 7,991,920 19,478,452 (221,979) (221,979) (주)슈퍼레이스 2,853,077 2,221,937 631,140 1,204,781 537,647 537,647 중소벤처기업상생투자조합 5,868,655 1,388,403 4,480,252 65 (24,101) (914,898) CJ Grand, S.A. DE C.V. 5,415,693 44,995 5,370,698 - - 880,663 (주)메조미디어(*4) 183,785,926 136,611,685 47,174,241 17,807,176 3,465,485 3,465,485 (주)제이에스픽쳐스(*2) 11,673,779 11,436,227 237,552 626,232 (234,651) (234,651) (주)웨이크원 7,586,912 6,487,449 1,099,463 5,771,804 (363,392) (363,392) 에이오엠지(주)(*4) 8,109,939 2,821,812 5,288,127 4,490,360 184,877 184,877 (주)씨제이라이브시티(*3) 469,755,037 448,628,776 21,126,261 74,035 (32,447,094) (32,451,403) 스튜디오드래곤㈜ 951,668,892 278,802,938 672,865,954 114,104,534 17,893,628 2,813,006 (주)제이케이필름(*3),(*4),(*11) 7,288,858 4,252,163 3,036,695 4,718,941 13,396 13,396 (주)하이어뮤직레코즈 1,483,367 983,071 500,296 898,144 53,715 53,715 (주)스튜디오테이크원 3,249,841 1,319,738 1,930,103 1,851,776 (166,394) (166,394) (주)데이비드토이(*3),(*4),(*5) 8,968,072 4,322,940 4,645,132 1,937,685 (270,479) (270,479) (주)아메바컬쳐(*2),(*3),(*4) 4,504,182 759,954 3,744,228 1,195,833 191,313 191,313 (주)디베이스앤(*7) 33,625,241 27,642,457 5,982,784 3,315,451 485,019 485,019 스윙엔터테인먼트(주)(*3),(*4) 5,050,008 1,503,894 3,546,114 672,221 (240,805) (240,805) 주식회사 빌리프랩(*3),(*4) 28,029,314 14,878,497 13,150,817 15,838,718 5,321,864 5,321,864 (주)비이피씨탄젠트(*3),(*4),(*6) 5,047,247 2,979,061 2,068,186 2,818,761 264,137 264,137 ㈜본팩토리(*3),(*4) 41,062,717 36,560,334 4,502,383 13,583,659 (495,379) (495,379) 케이씨(KC)비바체 투자조합 24,027,898 - 24,027,898 - (82,392) (82,392) 주식회사 터치앤바이 1,609,160 189,996 1,419,164 391,767 (139,896) (139,896) (주)블라드스튜디오(*3),(*4) 40,436,614 2,647,958 37,788,656 1,099,434 (358,916) (358,916) (주)모베오(*7) - - - - - - ㈜티빙(*3),(*4), (*9) 468,437,954 90,310,663 378,127,291 51,814,232 (15,659,171) (15,659,171) (주)다다엠앤씨(*3),(*4),(*10) 19,841,685 20,652,436 (810,751) 3,695,779 (3,301,313) (3,301,373) 주식회사 엠메이커스(*3),(*4),(*11) 4,162,056 1,366,969 2,795,087 - (111,011) (111,011) 주식회사 모호필름(*3),(*4),(*11) 2,803,964 1,404,225 1,399,739 1,007,576 (93,601) (93,601) 주식회사 밀리언볼트(*3),(*4),(*11) 17,375,018 14,583,506 2,791,512 - (1,383,227) (1,383,227) (주)용필름(*3),(*4),(*11) 9,980,128 6,239,099 3,741,029 1,539,402 (6,584) (6,584) (주)만화가족(*3),(*4),(*11) 13,681,213 1,290,242 12,390,971 576,576 (689,925) (689,925) 에스씨인베스트먼트제일호㈜(*8) 60,392,818 60,367,656 25,162 - 14,779 14,779 CJ ENM America, Inc. 89,792,878 128,275,717 (38,482,839) 940,824 (2,166,486) (3,552,226) CJ Entertainment America, LLC 3,001,030 17,780,717 (14,779,687) 18,016 17,063 704,031 CJ ENM Japan Inc. 22,884,597 9,897,138 12,987,459 8,503,010 863,416 (848,031) CJ Entertainment Japan Inc. 519,632 - 519,632 - 2 (570,170) CH Holdings Limited 83,460,373 11,459,200 72,001,173 - 1,311,195 (877,852) CJ E Tianjin Co., Ltd. 2,865,842 - 2,865,842 - 4,653 (220,339) CJ E Vietnam Co., Ltd. 1,639,362 (20,622) 1,659,984 - 663 (100,594) CJ ENM MEDIA FILM PRODUCTION AND DISTRIBUTION JOINT STOCK COMPANY 11,385,514 6,209,381 5,176,133 9,083,135 650,485 10,441,116 NNNY PRODUCTIONS LLC 1,705,339 175 1,705,164 - - (214,084) H PRODUCTIONS, LLC 11,069,753 - 11,069,753 - - (497,495) ECCHO RIGHTS AB(*3),(*4),(*9) 51,906,470 46,584,175 5,322,295 2,546,889 700,327 632,411 LAPONE ENTERTAINMENT(*3) 46,615,715 14,877,138 31,738,577 14,133,072 7,456,170 8,766,876 Press Play Productions, LLC 9,143,183 - 9,143,183 - - 44,181 CJ ENM Investments America, LLC 96,911,475 16,467 96,895,008 - (8,066) (2,141,863) CJ ENM USA INC 961,197,406 4,389 961,193,017 - (560) (560) (주)씨제이이엔엠, CJ ENM America, Inc. ImaginAsian Entertainment, Inc. 132,237 55,304,867 (55,172,630) - (162,061) 2,556,831 CMI Holdings Ltd. CJ IMC Co., Ltd. 2,177,407 408,809 1,768,598 - (28,318) (992,720) CJ IMC Vietnam Inc. 2,504,103 - 2,504,103 - - 8,600 CJ IMC S.A. DE C.V. 1,096,140 118,096 978,044 - - 842,866 Damul Trading Private Limited 2,682,664 1,310,011 1,372,653 - - 65,527 CH Holdings Limited Rolemodel Entertainment Group Limited 27,171,501 7,716,774 19,454,727 7,719 (138,068) (1,123,356) CJ Major Entertainment Co., Ltd.(*1),(*2),(*3),(*4) 2,672,859 1,251,715 1,421,144 984,690 (1,809) (83,405) CJ ENM Hong Kong Limited 24,826,532 10,235,588 14,590,944 4,809,765 1,040,343 581,357 CJ Blue Corporation(*3),(*4) 14,776,456 748,793 14,027,663 - 11 (840,106) True CJ Creations Co., Ltd.(*1),(*3) 9,970,879 5,872,618 4,098,261 241,505 (143,074) (273,646) CJ HK Entertainment Co., Ltd.(*3),(*4) 3,567,350 5,229,734 (1,662,384) 1,946,498 (499,551) (512,315) CMI Holdings Ltd. 10,457,627 3,279,891 7,177,736 - (686,674) (2,405,075) CJ Blue Corporation Blue Ocean Communication advertising company limited 6,818,733 14,017,786 (7,199,053) - (1) 395,034 Blue Light Film Company limited 279,263 11,708,132 (11,428,869) - - 671,714 Indochina link marketing and communication Compamy limited 2,951,493 4,012,729 (1,061,236) - (40,518) (7,204) Rolemodel EntertainmentGroup Limited Shanghai Yiheya Media Co.,Ltd. 17,718,307 5,541,296 12,177,011 170,564 (226,049) (1,655,546) 스튜디오드래곤(주) (주)화앤담픽쳐스 34,808,826 6,447,788 28,361,038 22,510,513 3,041,205 3,041,205 (주)문화창고 29,750,292 25,498,316 4,251,976 5,327,444 (642,515) (642,515) (주)케이피제이 9,392,014 9,761,106 (369,092) - (106,375) (51,922) (주)지티스트 56,255,708 54,054,904 2,200,804 841,138 27,765 22,151 Studio Dragon Investments, LLC 24,263,475 16,491 24,246,984 - (8,090) (394,297) Studio Dragon Productions, LLC 706,744 18,767 687,977 - (18,074) 36,378 Studio Dragon International, Inc. 21,842,619 406,917 21,435,702 - (263,052) (268,666) H PRODUCTIONS, LLC H PRODUCTIONS, CORP 3,998,262 12,108 3,986,154 - - (286,322) ECCHO RIGHTS AB ECCHO RIGHTS TR(*3) 1,822,504 987,958 834,546 1,446,753 (217,256) 513,213 ECCHO RIGHTS SL(*3) 2,741,095 2,639,936 101,159 2,211,812 19,921 20,633 ECCHO RIGHTS LTD(*3) 213,547 141,766 71,781 188,330 32,254 31,888 (주)다다엠앤씨 DADA STUDIO VIETNAM Co., Ltd. 594,903 1,616,393 (1,021,490) 99,743 (258,893) (262,819) (주)모호필름 설국열차(주)(*13) - - - - - - CJ ENM USA INC CJ ENM USA HOLDINGS LLC 956,295,741 109 956,295,632 - 17,814 17,727 CJ ENM USA HOLDINGS LLC Endeavor Content Parent, LLC(*12) 1,149,434,140 584,051,213 565,382,927 117,141,061 (18,969,959) (18,882,163) (*1) 연결회사는 이사회를 통하여 지배력을 행사하고 있습니다.(*2) 연결회사는 해당 기업의 잔여지분을 보유하고 있는 기존 주주와 잔여지분을 매수할 수 있는 계약을 체결하고 있습니다.(*3) 연결회사는 해당 기업의 상대주주의 동의하에 매각할 수 있는 약정 등을 체결하고 있습니다.(*4) 연결회사는 해당 기업의 상대주주와 상호간에 우선매수권 약정 등을 체결하고 있습니다.(*5) 연결회사는 해당 기업의 성과 조건에 따른 조건부대가 지급 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 해당 기업의 상대주주가 계약된 의무 이행시 회사가 보유하고 있는 지분 중 일부를 상대주주가 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다.(*6) 연결회사는 해당 기업의 성과 조건에 따른 조건부대가 지급 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 해당 기업의 상대주주는 보유하고 있는 잔여지분 중 16%를 회사에 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다.(*7) 연결회사는 당분기 중 (주)디베이스앤을 존속회사로 하여 (주)모베오를 흡수합병 하였습니다.(*8) 연결회사는 전기 중 실질 지배력을 행사할 수 있다고 판단하여 해당 SPC법인을 종속기업에 포함 하였습니다.(*9) 해당 기업의 상대주주는 보유하고 있는 잔여지분 전체를 연결회사에 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다.(*10) 해당 기업의 상대주주는 성과 조건에 따라 보유하고 있는 잔여지분을 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다.(*11) 연결회사는 계약된 전제조건 충족시 기존 주주의 잔여지분 매도를 요구할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.(*12) Endeavor Content Parent, LLC 외 49개 종속기업을 포함한 연결 기준 재무정보 입니다.(*13) 해당 기업은 당분기 중 청산되어 종속기업에서 제외하였습니다. (2) 전분기 및 전기말 (단위: 천원) 투자기업명 종속기업명 전기말 전분기 총자산 총부채 자본 매출 순손익 총포괄손익 (주)씨제이이엔엠 (주)아트웍스코리아 18,045,543 14,913,026 3,132,517 7,680,375 (61,077) (61,077) (주)씨제이텔레닉스 24,461,819 16,247,919 8,213,900 18,596,127 (393,231) (393,231) (주)슈퍼레이스 1,366,049 1,272,555 93,494 1,048,803 548,781 548,781 중소벤처기업상생투자조합 6,763,207 1,368,057 5,395,150 3,040 (1,223,309) 2,203,323 CJ Grand, S.A. DE C.V. 5,151,622 42,801 5,108,821 - - 30,861 (주)메조미디어 217,838,656 174,129,900 43,708,756 15,710,916 2,059,054 2,059,054 (주)제이에스픽쳐스 11,790,010 11,317,807 472,203 48,161 (449,143) (449,143) (주)웨이크원 9,113,940 7,651,084 1,462,856 2,140,050 147,156 147,156 에이오엠지(주) 7,478,763 2,375,512 5,103,251 2,664,166 (64,486) (64,486) (주)씨제이라이브시티 500,139,648 446,058,970 54,080,678 - (4,287,388) (4,398,962) 스튜디오드래곤(주) 848,199,283 178,152,574 670,046,709 111,512,880 15,816,120 34,084,413 (주)제이케이필름 8,043,979 5,020,680 3,023,299 7,125,820 478,351 478,351 (주)하이어뮤직레코즈 1,750,077 1,303,496 446,581 980,876 38,939 38,939 (주)스튜디오테이크원 3,197,662 1,101,165 2,096,497 1,718,418 (152,605) (152,605) (주)데이비드토이 9,254,361 4,338,750 4,915,611 2,306,545 (454,577) (454,577) (주)아메바컬쳐 4,492,978 940,063 3,552,915 847,592 (17,130) (17,130) (주)디베이스앤 32,452,971 26,920,951 5,532,020 1,959,388 46,842 46,842 스윙엔터테인먼트(주) 5,415,384 1,628,465 3,786,919 631,386 (60,003) (60,003) (주)빌리프랩 23,764,544 15,935,590 7,828,954 1,504,670 (983,668) (983,668) (주)비이피씨탄젠트 5,975,432 4,171,383 1,804,049 1,243,486 (401,402) (401,402) (주)본팩토리 42,405,368 37,407,606 4,997,762 8,852,450 546,055 546,055 케이씨(KC)비바체 투자조합 24,110,290 - 24,110,290 - (80,897) (80,897) (주)터치앤바이 2,100,779 541,720 1,559,059 629,588 (225,764) (225,764) (주)블라드스튜디오 40,764,474 2,616,902 38,147,572 9,541,565 (117,882) (117,882) (주)모베오 2,646,621 2,333,603 313,018 614,066 (53,554) (53,554) (주)티빙 243,426,109 95,134,605 148,291,504 19,288,675 (6,121,793) (6,121,793) (주)다다엠앤씨 22,796,541 20,305,919 2,490,622 5,060,472 (700,965) (700,965) (주)엠메이커스 4,286,217 1,380,120 2,906,097 - - - (주)모호필름 3,138,516 1,645,176 1,493,340 - - - (주)밀리언볼트 17,652,486 13,477,747 4,174,739 - - - (주)용필름 10,474,373 6,726,760 3,747,613 - - - (주)만화가족 15,485,570 2,404,675 13,080,895 - - - 에스씨인베스트먼트제일호(주) 60,378,900 60,368,517 10,383 - - - CJ ENM America, Inc. 86,321,912 121,670,016 (35,348,104) 1,060,402 (1,463,715) (2,358,099) CJ Entertainment America, LLC 2,865,763 17,353,412 (14,487,649) 21,971 18,852 (538,478) CJ ENM Japan Inc. 26,340,781 13,721,563 12,619,218 14,174,326 1,974,502 1,695,563 CJ Entertainment Japan Inc. 541,112 1,854 539,258 - 2 91,212 CH Holdings Limited 80,686,681 11,214,853 69,471,828 - (7,659) 2,777,653 CJ E Tianjin Co., Ltd. 2,804,565 - 2,804,565 - 17,477 96,712 CJ E Vietnam Co., Ltd. 1,610,871 (20,271) 1,631,142 - 3,451 65,897 CJ ENM MEDIA FILM PRODUCTION AND DISTRIBUTION JOINT STOCK COMPANY 6,167,080 1,212,932 4,954,148 72,070 210,378 (341,123) NNNY PRODUCTIONS LLC 1,669,706 172 1,669,534 - - 82,859 H PRODUCTIONS, LLC 10,838,447 - 10,838,447 - (769) 371,790 ECCHO RIGHTS AB 52,453,028 47,832,875 4,620,153 3,660,753 2,120,454 2,061,768 LAPONE ENTERTAINMENT 54,215,863 28,694,961 25,520,902 5,706,857 2,779,236 2,491,073 Press Play Productions, LLC 8,952,134 - 8,952,134 - - 323,050 CJ ENM Investments America, LLC 94,896,789 18,494 94,878,295 - (7,353) 2,693,739 (주)씨제이이엔엠, CJ ENM America, Inc. ImaginAsian Entertainment, Inc. 130,007 53,990,345 (53,860,338) 9,214 (158,789) (2,117,737) CMI Holdings Ltd. CJ IMC Co., Ltd. 2,162,135 400,719 1,761,416 11,788 (214,652) (153,268) CJ IMC Vietnam Inc. 2,461,580 - 2,461,580 - (206,757) (100,632) CJ IMC S.A. DE C.V. 1,010,656 80,302 930,354 - - 5,620 Damul Trading Private Limited 2,675,945 1,306,730 1,369,215 - - 48,992 CH Holdings Limited Rolemodel Entertainment Group Limited 27,063,846 7,807,690 19,256,156 15,798 (240,755) 484,898 CJ Major Entertainment Co., Ltd. 2,604,807 1,212,012 1,392,795 - (26,580) (29,209) CJ ENM Hong Kong Limited 22,778,163 9,462,627 13,315,536 4,673,169 732,278 1,109,828 CJ Blue Corporation 14,525,525 736,078 13,789,447 - 6 269,409 True CJ Creations Co., Ltd. 9,526,735 5,375,768 4,150,967 513,312 (168,513) (174,530) CJ HK Entertainment Co., Ltd. 2,406,664 3,548,823 (1,142,159) 175,284 (130,699) (133,845) CMI Holdings Ltd. 10,893,970 3,163,439 7,730,531 - 85,292 3,212,918 CJ Blue Corporation Blue Ocean Communication advertising company limited 6,702,945 13,779,748 (7,076,803) - (1) (138,234) Blue Light Film Company limited 274,520 11,509,315 (11,234,795) - - 307,809 Indochina link marketing and communication Compamy limited 2,902,621 3,905,931 (1,003,310) - (42,326) (59,033) Rolemodel EntertainmentGroup Limited Shanghai Yiheya Media Co.,Ltd. 17,667,859 5,509,780 12,158,079 143,257 (226,835) 90,371 스튜디오드래곤(주) (주)화앤담픽쳐스 36,265,445 10,945,612 25,319,833 5,347,556 1,431,047 1,431,047 (주)문화창고 35,585,257 27,690,766 7,894,491 6,065,525 (279,282) (279,282) (주)케이피제이 8,887,914 9,150,631 (262,717) - (111,899) (111,899) (주)지티스트 46,749,409 44,576,369 2,173,040 326,709 22,774 22,774 Studio Dragon Investments, LLC 23,766,789 18,494 23,748,295 - (7,353) 242,094 Studio Dragon Productions, LLC 712,723 21,339 691,384 - (16,711) 5,302 Studio Dragon International, Inc. 1,380,866 287,762 1,093,104 - (223,079) (213,609) H PRODUCTIONS, LLC H PRODUCTIONS, CORP 3,914,717 11,855 3,902,862 - - 369,688 ECCHO RIGHTS AB ECCHO RIGHTS TR(*3) 1,676,298 542,849 1,133,449 - (528,503) (501,115) ECCHO RIGHTS SL 1,945,782 1,865,053 80,729 - - - ECCHO RIGHTS LTD 124,560 84,281 40,279 - - - (주)다다엠앤씨 DADA STUDIO VIETNAM Co., Ltd. 584,169 1,333,335 (749,166) 794,070 7,598 601 (주)모호필름 설국열차(주) 100,001 - 100,001 - - - 1.3 연결대상범위의 변동 (1) 당분기 중 미국 콘텐츠 제작사인 Endeavor Content Parent, LLC의 인수와 관련하여 신규로 연결에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 사유 지분율(%) CJ ENM USA INC 미국 설립 100 CJ ENM USA HOLDINGS LLC 미국 설립 100 Endeavor Content Parent, LLC 미국 인수 80 Endeavor Content, LLC 미국 인수 100 272 Projects, LLC 미국 인수 100 Ambulance Productions,, LLC 미국 인수 100 Book Club 2, LLC 미국 인수 100 Being Mary Productions, LLC 미국 인수 100 Casa Hogar Productions, LLC 미국 인수 100 Chonda Movie, LLC 미국 인수 100 Lost Daughter Productions, LLC 미국 인수 100 Maybe I Do Productions, LLC 미국 인수 100 My Best Friends Productions, LLC 미국 인수 100 Second Chance Film, LLC 미국 인수 100 Wyncote Family Productions, LLC 미국 인수 100 Endeavor Content Capital, LLC 미국 인수 100 Love Beth, LLC 미국 인수 100 Anytown, LLC 미국 인수 100 Auteur, LLC 미국 인수 100 Birth of Cool, LLC 미국 인수 100 Chief of War, LLC 미국 인수 100 Circe Goddess, LLC 미국 인수 100 Hedy Lamarr, LLC 미국 인수 100 Lady in the Lake, LLC 미국 인수 100 Seashell Productions, LLC 미국 인수 100 See Series, LLC 미국 인수 100 Severance, LLC 미국 인수 100 Sleep Wizard Productions, LLC 미국 인수 100 Tokyo Rock, LLC 미국 인수 100 Truth Be Told, LLC 미국 인수 100 Wolf Like Me, LLC 미국 인수 100 Nine Perfect Strangers, LLC 미국 인수 100 Roar Productions, LLC 미국 인수 100 Lost Flowers, LLC 미국 인수 100 Wolf Like Me Productions Pty. Ltd 호주 인수 100 Nine Perfect Strangers Productions Pty. Ltd 호주 인수 100 Hear Me Roar Productions Pty. Ltd 호주 인수 100 Lost Flowers Productions Pty. Ltd 호주 인수 100 Anderson Projects, LLC 미국 인수 100 Friendsgiving, LLC 미국 인수 100 Practical Cats, LLC 미국 인수 100 Ginger Tweel, LLC 미국 인수 100 The Eddy Productions, LLC 미국 인수 100 Mariner Projects, LLC 미국 인수 100 Three V, LLC 미국 인수 100 Endeavor Content Live, LLC 미국 인수 100 EC Music Rights, LLC 미국 인수 100 Endeavor Content UK, Ltd. 영국 인수 100 Motive Pictures Ltd.(*) 영국 인수 35.87 Content Superba, LLC(*) 미국 인수 25.27 TSC Entertainment Holdings Limited(*) 영국 인수 30 Nordic Drama Queens AB(*) 스웨덴 인수 25 (*) 연결회사는 해당 기업에 대해 실질 지배력을 행사할 수 있다고 판단하여 종속기업에 포함하였습니다.(2) 당분기 중 연결재무제표의 작성대상회사에 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 소재지 회사명 사유 지분율(%) 대한민국 (주)모베오 합병 - 대한민국 설국열차(주) 청산 - 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 2.2 회계정책 요 약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치당분기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치연결회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 단기금융상품 유동당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 25,000,000 - 25,000,000 매도가능금융자산 유동당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 8,406,008 279,138 8,685,146 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 3,503,925 95,672,977 99,176,902 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 468,266,625 - 24,070,120 492,336,745 투자선급금 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 59,126,394 59,126,394 유동파생상품자산 - 2,139 - 2,139 비유동파생상품자산 - 8,137,109 - 8,137,109 유동파생상품부채 - (3,549,744) - (3,549,744) 합 계 468,266,625 41,499,437 179,148,629 688,914,691 (단위: 천원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 단기금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 64,500,000 - 64,500,000 매도가능금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 11,691,631 82,577,432 94,269,063 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 518,727,841 - 11,438,500 530,166,341 투자선급금 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 86,781,161 86,781,161 유동파생상품자산 - 2,139 - 2,139 비유동파생상품자산 - 6,385,145 - 6,385,145 유동파생상품부채 - (2,117,587) - (2,117,587) 합 계 518,727,841 80,461,328 180,797,093 779,986,262 4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 당분기 중 공 정가치 서열체계 의 수준 간 이동 한 금액은 존재하지 않 습니다. 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품 당기손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품 당기손익-공정가치 측정 금융부채 기초 금액 169,358,593 11,438,500 59,310,808 67,607,030 (3,170,640) 당기손익인식액 (1,695,426) - 1,976,291 - - 취득 및 처분 등 (12,584,658) 2,504,601 2,232,900 2,286,376 - 연결범위변동 - 10,127,019 - - - 분기말 금액 155,078,509 24,070,120 63,519,999 69,893,406 (3,170,640) 4.4 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위 당기손익-공정가치 측정 금융자산 단기금융상품 등 36,909,933 2 순자산가치접근법 N/A N/A 채무증권, 투자조합 등 95,952,115 3 순자산가치접근법 N/A N/A 투자선급금 59,126,394 3 순자산가치접근법 N/A N/A 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 24,070,120 3 현금흐름할인모형,순자산가치평가법 할인율 13.4% 영구성장율 1.0% 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 3,549,744 2 현재가치법 N/A N/A 파생상품자산 8,139,248 2 현재가치법 N/A N/A (단위: 천원) 구 분 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위 당기손익-공정가치 측정 금융자산 단기금융상품 등 76,191,631 2 순자산가치접근법 N/A N/A 채무증권, 투자조합 등 82,577,432 3 순자산가치접근법 N/A N/A 투자선급금 86,781,161 3 순자산가치접근법 N/A N/A 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 11,438,500 3 현금흐름할인모형,순자산가치평가법 할인율 13.4% 영구성장율 1.0% 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 2,117,587 2 현재가치법 N/A N/A 파생상품자산 6,387,284 2 현재가치법 N/A N/A 4.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치의 측정을 담당하고 있으며 이러한공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 연결회사의 경영진에게 매 분기 보고하고 있습니다. 4.6 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 있고, 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다. 5. 범주별 금융상품 5.1 금융상품 범주별 장부금액 (1) 당분기말 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 현금및현금성자산 457,959,835 - - - 457,959,835 단기금융상품 353,495,495 25,000,000 - - 378,495,495 매출채권 960,632,575 - - - 960,632,575 기타유동금융자산 222,695,208 - - 2,139 222,697,347 장기매출채권 57,427,480 - - - 57,427,480 유동매도가능금융자산 - 8,685,146 - - 8,685,146 매도가능금융자산 - 99,176,901 492,336,745 - 591,513,646 투자선급금 - 59,126,394 - - 59,126,394 기타비유동금융자산 88,312,584 - - 8,137,109 96,449,693 합 계 2,140,523,177 191,988,441 492,336,745 8,139,248 2,832,987,611 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 매입채무 225,322,302 - 225,322,302 미지급금 345,494,922 - 345,494,922 단기차입금 1,121,344,705 - 1,121,344,705 유동성장기차입금 479,970 - 479,970 장기차입금 520,261,243 - 520,261,243 유동성사채 89,978,224 - 89,978,224 사채 701,149,163 - 701,149,163 기타유동금융부채 307,013,184 3,549,744 310,562,928 기타비유동금융부채 335,892,330 - 335,892,330 합 계 3,646,936,043 3,549,744 3,650,485,787 (2) 전기말 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 현금및현금성자산 1,287,375,694 - - - 1,287,375,694 단기금융상품 133,593,330 64,500,000 - - 198,093,330 매출채권 800,184,075 - - - 800,184,075 기타의유동금융자산 112,357,816 - - 2,139 112,359,955 장기성매출채권 13,702,029 - - - 13,702,029 유동매도가능금융자산 - 5,723,326 - - 5,723,326 매도가능금융자산 - 88,545,737 530,166,341 - 618,712,078 투자선급금 - 86,781,161 - - 86,781,161 기타의비유동금융자산 34,465,559 - - 6,385,145 40,850,704 합 계 2,381,678,503 245,550,224 530,166,341 6,387,284 3,163,782,352 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 매입채무 250,735,576 - 250,735,576 미지급금 306,799,613 - 306,799,613 단기차입금 954,100,201 - 954,100,201 유동성장기차입금 519,960 - 519,960 장기차입금 262,943,230 - 262,943,230 유동성사채 149,963,827 - 149,963,827 사채 699,216,135 - 699,216,135 기타유동금융부채 301,316,511 2,117,587 303,434,098 기타비유동금융부채 15,690,339 - 15,690,339 합 계 2,941,285,392 2,117,587 2,943,402,979 5.2 금융상품 범주별 주요 순손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 측정 금융자산 및 부채 대손상각비환입 902,767 589,655 매출채권처분이익 4 6 기타의대손상각비환입(기타의대손상각비) (546,198) 1,025 이자수익 2,072,692 1,467,260 이자비용 (12,727,536) (4,747,417) 외환손익 14,733,326 3,332,175 당기손익-공정가치 측정 금융자산 매도가능금융자산평가손익 (1,695,426) 2,911,589 매도가능금융자산처분손익 535,045 61,810 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(기타포괄손익)(*) (50,461,216) 109,769,664 배당금수익 1,735,937 1,264,466 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품평가손익 565,096 243,465 파생상품거래손익 (363,075) 148,405 (*) 법인세차감전 금액입니다. 6. 매출채권 및 기타금융자산 (1) 매출채권 장부금액과 손실충당금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 장기매출채권 매출채권 장기매출채권 매출채권 총액 1,006,355,133 59,574,987 843,563,453 13,797,418 차감: 현재가치할인차금 (1,054,701) (2,144,554) (623,551) (95,389) 차감: 손실충당금 (44,667,857) (2,953) (42,755,827) - 합 계 960,632,575 57,427,480 800,184,075 13,702,029 (2) 매출채권 손실충당금의 내역 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기 말 과 전기말 의 손실충 당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1개월 이내 연체 및 정상 1개월 초과 ~ 3개월 이내 연체 3개월 초과 ~6개월 이내 연체 6개월 초과 ~1년 이내 연체 1년 초과 연체 합 계 당분기말 기대손실률(*) 0.38% 1.93% 9.30% 57.89% 89.95% 4.19% 총 장부금액 1,001,148,963 14,238,764 3,554,085 6,384,191 40,604,117 1,065,930,120 손실충당금 (3,848,479) (274,230) (330,385) (3,695,864) (36,521,852) (44,670,810) 전기말 기대손실률(*) 0.30% 2.16% 42.66% 49.76% 95.31% 4.99% 총 장부금액 793,674,547 15,812,276 6,262,847 5,047,859 36,563,342 857,360,871 손실충당금 (2,380,421) (342,092) (2,671,666) (2,511,646) (34,850,002) (42,755,827) (*) 기대손실률은 개별 금융상품의 손실충당금을 포함하여 계산하고 있습니다. (3) 매출채권 손실충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 42,755,827 38,603,343 대손상각비(환입) (902,767) (589,655) 연결범위변동 2,723,397 (38,583) 제각(회수) 등 94,353 304,691 분기말 손실충당금 44,670,810 38,279,796 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 매출채권에대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. (4) 기타금융자산 장부금액과 손실충당금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수금 188,478,667 57,810,519 77,940,530 160,000 차감: 손실충당금 (7,676,453) - (7,094,737) - 미수수익 21,504,758 203,030 27,618,510 100,948 차감: 손실충당금 (1,260,909) - (1,260,909) - 대여금 20,061,388 1,166,444 19,841,569 326,301 차감: 현재가치할인차금 - (359,611) - - 차감: 손실충당금 (16,162,304) (106,200) (16,377,293) (106,200) 장기금융상품 - 190,860 - 190,860 파생상품자산 2,139 8,137,109 2,139 6,385,145 보증금 14,616,159 29,961,016 11,595,543 34,343,460 차감: 현재가치할인차금 - (483,436) - (479,772) 차감: 손실충당금 - (70,038) - (70,038) 기타채권 3,133,902 - 94,603 - 합 계 222,697,347 96,449,693 112,359,955 40,850,704 (5) 기타금융자산 손실충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 24,909,178 24,713,177 기타의대손상각비(환입) 546,198 (24,604) 제각(회수) 등 (179,472) 220,605 분기말 손실충당금 25,275,904 24,909,178 기타금융자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 기타금융자산에 대한 손상은 포괄손익계산서상 '기타의대손상각비'에 포함되어 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 진행하고 있습니다. 7 . 선급금 (1) 선급금 및 손상차손누계액의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 178,230,566 517,987,232 129,544,389 311,263,618 차감: 손실충당금 (9,573,971) (21,669,687) (9,599,286) (21,105,218) 선급금(순액) 168,656,595 496,317,545 119,945,103 290,158,400 (2) 선급금 손실충당금의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 30,704,504 31,451,832 기타의대손상각비(환입) 1,159,154 (620,997) 제각 등 (620,000) (286,968) 분기말금액 31,243,658 30,543,867 8. 재고자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 96,031,391 98,634,022 재공품 321,704 487,350 저장품 57,422 52,673 미착품 985,700 798,499 재고자산평가충당금 (17,150,718) (14,557,884) 합 계 80,245,499 85,414,660 당분기 중 비용으로 인식되어 '영업비용'에 포함된 재고자산의 원가는 713억원(전분기: 618억원) 입니다. 9. 매도가능금융자산 (1) 매도가능금융자산의 내역 (단위: 천원) 회 사 명 장부가액 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 네이버(주) 356,544,360 396,334,920 삼성생명보험(주) 19,111,000 18,589,000 (주)에이스토리 29,141,600 29,989,900 클립서비스㈜ 1,819,093 1,819,093 (주)엘지헬로비전 16,316,738 16,862,652 주식회사 덱스터스튜디오 41,777,192 50,680,528 주식회사 무비락 3,050,000 3,050,000 주식회사 메리카우 4,006,000 4,006,000 (주)프롬바이오 5,215,928 6,106,725 Hyperreal Digital Inc 2,451,400 - 주식회사 엔라이즈 1,999,800 1,999,800 기타 10,903,634 727,723 소 계 492,336,745 530,166,341 유동 당기손익-공정가치 측정 금융상품 투자조합 등 8,685,146 5,723,326 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융상품 RAINE-PARTNERS 펀드 7,347,875 9,350,897 FORMATION 8 8,417,207 9,109,135 (주)에이펀인터렉티브(*) 6,000,192 6,000,192 KC상생투자조합 5,321,261 5,321,261 스톤브릿지 영프론티어투자조합 3,629,011 3,629,011 대교애니메이션전문투자조합 3,215,042 3,215,042 미시간글로벌콘텐츠투자조합5호 2,721,421 2,721,421 타임와이즈글로벌콘텐츠투자조합 2,902,695 2,302,695 브런트(주) 2,999,986 - 스테이지랩스(주)(*) 2,345,960 2,345,960 주식회사 컴플리톤코리아 2,299,921 2,299,921 (주)와이랩 - 2,999,998 SV한중문화-ICT융합펀드 2,004,583 2,004,583 패스트 2021 SEED 투자조합 2,000,000 2,000,000 (주)생활공작소 1,999,250 - P 1,625,222 1,625,222 대교콘텐츠융합전문투자조합 1,411,635 1,411,635 컴퍼니케이파트너스(CKP) 디지털콘텐츠코리아 펀드 1,250,269 1,250,269 미시간팬아시아콘텐츠투자조합 1,487,615 1,137,615 스마트코리아 컴퍼니케이 언택트펀드 1,200,000 800,000 Primer Sazze Fund ll, LP 1,117,530 - 아이에스유(ISU)-글로벌콘텐츠코리아펀드 1,007,260 1,007,260 (주)애트니 1,000,006 1,000,006 기타 35,872,961 27,013,614 소 계 107,862,048 94,269,063 합 계 600,198,793 624,435,404 (*) 연결회사는 해당 기업의 이사회에 1명의 이사를 임명할 수 있는 권리에 의하여 유의적인 영향력을행사할 수 있으나, 보유지분의 특성을 고려하여 공정가치로 측정하고 있습니다. (2) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (3) 매도가능금융자산의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 금액 624,435,404 578,042,608 취득 24,885,813 29,993,798 처분 및 감자 등 (7,212,121) (66,730,122) 연결범위의 변동 10,127,019 - 평가손익 (1,695,426) 2,911,589 자본에 인식된 평가손익 (50,461,216) 109,769,664 환율변동효과 119,320 2,351,592 분기말 금액 600,198,793 656,339,129 10. 관계기업 및 공동기업투자 (1) 관계기업 및 공동기업 투자현황 (단위: 천원) 구 분 회사명 소재국가 결산월 당분기말 전기말 지분율 취득원가 장부금액 지분율 취득원가 장부금액 관계기업 TW13호신수종투자조합 대한민국 12월 45.00 - 1,755,094 45.00 - 1,755,094 상해동방희걸상무유한공사(*1),(*3) 중국 12월 15.84 2,772,205 89,184,098 15.84 2,772,205 86,919,843 CJ Vietnam Co., Ltd. 베트남 12월 50.00 46,665,722 48,936,567 50.00 45,519,793 50,749,291 스마트비대면펀드(*7) 대한민국 12월 35.71 6,000,000 5,828,792 35.71 6,000,000 5,889,751 (주)엠비씨플러스 대한민국 12월 23.35 53,858,896 53,760,989 23.35 53,858,896 54,243,917 (주)아트서비스 대한민국 12월 43.39 - - 43.39 - - (주)엉클대도 대한민국 12월 20.00 112,793 164,110 20.00 112,793 164,110 (주)샐러리걸 대한민국 12월 20.00 53,396 176,106 20.00 53,396 136,795 ICT융합펀드 대한민국 12월 35.27 9,062,884 15,627,794 35.27 9,062,884 15,269,045 글로벌 혁신성장 펀드(*4) 대한민국 12월 29.76 16,600,000 21,027,558 29.76 16,600,000 21,073,933 CJ-KTF투자조합 대한민국 12월 40.00 - - 40.00 - - 우리들영상투자조합1호 대한민국 12월 31.36 - - 31.36 - - (주)곰앤컴퍼니 대한민국 12월 24.54 2,255,635 1,455,160 24.54 2,255,635 1,593,869 (주)지니뮤직(*1) 대한민국 12월 15.45 50,948,531 50,689,270 15.45 50,948,531 50,323,973 아주연창(상해)문화발전유한공사 중국 12월 20.00 190,860 206,800 20.00 190,206 202,708 CMC-CJ LIVE ENTERTAINMENT 중국 12월 49.00 1,919,581 1,824,584 49.00 1,763,227 1,790,156 Shanghai Boys Culture and Media Co., Ltd. 중국 12월 49.94 717,999 726,184 49.94 641,284 711,815 넷마블(주) 대한민국 12월 22.85 1,010,297,519 1,362,901,917 22.85 1,010,297,519 1,408,946,243 PREACHING TO THE CHOIR, LLC(*1) 미국 12월 15.00 3,753,240 3,646,022 15.00 3,390,000 3,245,306 (주)와이랩(*1)(*3) 대한민국 12월 12.30 7,155,998 6,706,279 8.55 4,156,000 3,999,334 SKYDANCE LLC(*1)(*3) 미국 12월 3.50 118,490,000 119,822,192 3.50 118,490,000 117,982,632 스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합 (*5) 대한민국 12월 40.00 4,000,000 3,910,478 40.00 2,000,000 1,944,573 글로벌혁신성장펀드Ⅱ (*6) 대한민국 12월 23.08 1,080,000 1,016,468 23.08 600,000 599,994 (주)넥스트씬 (*1) 대한민국 12월 19.98 3,996,000 3,996,000 - - - Made Up Stories, LLC(*8) 미국 12월 10.00 5,881,321 6,009,834 - - - Third Coast Content, LLC (*8) 미국 12월 19.50 410,789 410,789 - - - The Ink Factory Limited (*8) 미국 12월 5.00 4,963,469 4,603,885 - - - Blink Studios Inc. 미국 12월 33.00 12,370,170 12,249,116 - - - Artis Pictures Ltd 미국 12월 20.00 326,067 318,876 - - - 소 계 1,363,883,075 1,816,954,963 1,328,712,369 1,827,542,382 공동기업(*2) SMC-CJ O Shopping Co., Ltd. 중국 12월 23.00 4,978,100 - 23.00 4,978,100 - TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd.(*3) 중국 12월 44.00 4,609,588 3,420,959 44.00 4,609,588 3,353,268 CJ Mediasa Shopping Retail Corporation 터키 12월 50.00 13,365,180 - 50.00 13,365,180 - ACJ O Shopping Corporation(*3) 필리핀 12월 50.00 2,745,000 - 50.00 2,745,000 - SITC Holdings, LLC 미국 12월 50.00 41,423 41,423 - - - 소 계 25,739,291 3,462,382 25,697,868 3,353,268 합 계 1,389,622,366 1,820,417,345 1,354,410,237 1,830,895,650 (*1) 이사회에 1명의 이사를 임명할 수 있는 권리에 의하여 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업투자로 분류하였습니다. (*2) 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. (*3) 연결회사는 해당 기업의 상대주주와 상호간에 우선매수권 약정 등을 체결하고 있습니다. (*4) 연결회사는 해당 펀드에 조합 운영경비 수요가 발생하는 경우나 업무집행조합원의 투자기간 종료 전 투자 완료를 위한 경우 34억원의 추가출자 이행의무를 부담하고 있습니다. (*5) 연결회사는 해당 펀드에 조합 운영경비 수요가 발생하는 경우나 업무집행조합원의 투자기간 종료 전 투자 완료를 위한 경우 60억원의 추가출자 이행의무를 부담하고 있습니다. (*6) 연결회사는 해당 펀드에 조합 운영경비 수요가 발생하는 경우나 업무집행조합원의 투자기간 종료 전 투자 완료를 위한 경우 109억원의 추가출자 이행의무를 부담하고 있습니다. (*7) 연결회사는 해당 펀드에 조합 운영경비 수요가 발생하는 경우나 업무집행조합원의 투자기간 종료 전 투자 완료를 위한 경우 40억원의 추가 출자 이행의무를 부담하고 있습니다. (*8) 지분율이20%미달하지만 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적인 영향력을 가지고 있다고 판단되어 관계기업투자로 분류하였습니다. (2) 관계기업 및 공동기업에 대한 지분법 평가 내역 1) 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초 연결범위 변동 취득/대체 처분/대체 지분법평가 배당 분기말 손익 중 지분 지분법자본변동 (주)엠비씨플러스 54,243,917 - - - (95,903) (138,701) (248,324) 53,760,989 (주)엉클대도 164,110 - - - - - - 164,110 (주)샐러리걸 136,795 - - - 39,311 - - 176,106 ICT융합펀드 15,269,045 - - - 358,749 - - 15,627,794 글로벌 혁신성장 펀드 21,073,933 - - - (46,375) - - 21,027,558 (주)곰앤컴퍼니 1,593,869 - - - (139,031) 322 - 1,455,160 (주)지니뮤직 50,323,973 - - - 442,741 (77,444) - 50,689,270 아주연창(상해)문화발전유한공사 202,708 - - - - 4,092 - 206,800 CMC-CJ LIVE ENTERTAINMENT 1,790,156 - - - (1,706) 36,134 - 1,824,584 Shanghai Boys Culture and Media Co., Ltd. 711,815 - - - - 14,369 - 726,184 넷마블(주) 1,408,946,244 - - - (11,609,958) (24,550,209) (9,884,160) 1,362,901,917 PREACHING TO THE CHOIR, LLC 3,245,306 - 363,240 - - 37,476 - 3,646,022 (주)와이랩 3,999,333 - 2,999,998 - (46,663) (246,389) - 6,706,279 SKYDANCE 117,982,632 - - - 1,481,023 358,537 - 119,822,192 스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합 1,944,573 - 2,000,000 - (34,095) - - 3,910,478 글로벌혁신성장펀드Ⅱ 599,994 - 480,000 - (63,526) - - 1,016,468 (주)넥스트씬 - - 3,996,000 - - - - 3,996,000 Made Up Stories, LLC - 6,229,938 481,980 (722,970) 21,949 (1,063) - 6,009,834 Third Coast Content, LLC - 410,789 - - - - - 410,789 The Ink Factory Limited - 4,665,599 - - (61,415) (299) - 4,603,885 Blink Studios Inc. - 12,269,685 - - (20,468) (101) - 12,249,116 Artis Pictures Ltd - 326,067 - - - (7,191) - 318,876 SITC Holdings, LLC - 41,423 - - - - - 41,423 TW13호신수종투자조합 1,755,094 - - - - - - 1,755,094 상해동방희걸상무유한공사 86,919,843 - - - 636,787 1,627,468 - 89,184,098 CJ Vietnam Co., Ltd. 50,749,291 - - - 187,283 786,717 (2,786,724) 48,936,567 TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd. 3,353,268 - - - - 67,691 - 3,420,959 스마트비대면펀드 5,889,751 - - - (60,959) - - 5,828,792 합 계 1,830,895,650 23,943,501 10,321,218 (722,970) (9,012,256) (22,088,591) (12,919,208) 1,820,417,344 2) 전분기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득/대체 처분/대체 지분법평가 배당 분기말 손익 중 지분 지분법자본변동 ㈜엠비씨플러스 52,744,615 - - (573,179) 162,992 (128,179) 52,206,250 우리들영상투자조합1호 - - - - - - - (주)엉클대도 131,982 - - (21,922) - - 110,060 (주)라임캐스트 20,537 - - (6,534) - - 14,003 (주)샐러리걸 165,363 - - 11,690 - - 177,053 ICT융합펀드 8,700,403 200,000 - (15,990) - - 8,884,413 YNK엔터테인먼트 265,901 - - (15,285) - - 250,616 글로벌혁신성장펀드 7,812,113 600,000 - 545,853 (468,521) - 8,489,445 (주)곰앤컴퍼니 2,035,056 - - (174,758) 276 - 1,860,575 지니뮤직 33,614,260 - - 560,339 51,026 - 34,225,625 아주연창(상해)문화발전유한공사 184,528 - - (724) 5,979 - 189,783 CMC-CJ LIVE ENTERTAINMENT 1,583,654 - - (142) 71,404 - 1,654,916 Shanghai Boys Culture and Media Co., Ltd. 645,648 - - - 13,008 - 658,656 넷마블(주) 1,322,340,642 - (21,104) 12,637,178 (9,254,243) (14,341,602) 1,311,360,871 (주)칵테일미디어 - - - - - - - ㈜밀리언볼트 2,356,435 - - (63,376) 372 - 2,293,431 (주)월디스투어 2,737,631 - - (291,670) - - 2,445,961 TW13호신수종투자조합 705,121 - - 102,985 946,988 - 1,755,094 상해동방희걸상무유한공사 77,160,006 - - 437,271 3,113,441 - 80,710,717 CJ Vietnam Co., Ltd. 46,450,204 - - 102,253 885,671 - 47,438,128 Shanghai Baozun-CJ E-Commerce 1,383,626 - (1,383,626) - - - - TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd. 3,496,183 - - (257,184) 112,270 - 3,351,270 합 계 1,564,533,908 800,000 (1,404,730) 12,976,805 (4,359,337) (14,469,781) 1,558,076,867 (3) 주요 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보 1) 당분기 및 당분기말 (단위: 천원) 구 분 자산계 부채계 자본계 매출 영업손익 당기손익 기타포괄손익 총포괄손익 상해동방희걸상무유한공사 602,334,220 39,018,287 563,315,934 25,243,457 4,267,897 4,019,106 7,204,956 11,224,062 CJ Vietnam Co., Ltd. 61,637,237 1,978,522 59,658,715 1,676,233 370,325 374,567 551,212 925,779 TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd. 36,974,016 29,199,106 7,774,910 - - - 819,858 819,858 (주)엠비씨플러스 267,189,435 42,986,092 224,203,343 183,680,511 5,760,987 (410,652) (593,918) (1,004,570) (주)곰앤컴퍼니 10,509,710 4,579,534 5,930,176 6,806,565 (1,735,860) (566,591) - (566,591) 넷마블(주) 10,257,078,970 4,458,090,230 5,798,988,740 631,471,224 (11,872,337) (51,699,739) (211,503,364) (263,203,103) (주)지니뮤직 290,338,851 110,758,016 179,580,835 243,953,691 13,109,897 2,865,387 878,215 3,743,602 ICT융합펀드 41,932,936 446,913 41,486,023 1,051,477 1,017,054 1,017,054 - 1,017,054 글로벌 혁신성장 펀드 70,587,380 453,665 70,133,715 310,005 (155,847) (155,847) - (155,847) PREACHING TO THE CHOIR, LLC 24,306,810 - 24,306,810 - - - - - SKYDANCE LLC 1,189,747,820 746,303,218 443,444,602 431,807,087 51,764,652 51,385,093 766,348 52,151,441 2) 전분기 및 전기말 (단위: 천원) 구 분 자산계 부채계 자본계 매출 영업손익 당기손익 기타포괄손익 총포괄손익 상해동방희걸상무유한공사 588,923,615 40,325,722 548,597,893 31,044,695 11,748,184 2,759,852 19,014,939 21,774,792 CJ Vietnam Co., Ltd. 65,656,587 1,941,530 63,715,057 1,432,252 247,817 414,419 2,369,217 2,783,636 TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd. 36,242,396 28,621,332 7,621,065 (2,890) (533,954) (584,508) 255,158 (329,350) (주)엠비씨플러스 258,260,075 31,988,847 226,271,227 35,329,279 (35,034) (2,454,331) 697,927 (1,756,405) (주)곰앤컴퍼니 11,590,470 5,095,015 6,495,455 1,890,289 (651,004) (712,185) - (712,185) 넷마블(주) 10,663,783,074 4,656,124,187 6,007,658,887 570,372,760 54,298,309 55,302,033 (18,357,969) 36,944,064 (주)지니뮤직 287,977,788 110,761,131 177,216,657 60,981,401 4,327,198 3,626,470 617,760 3,956,709 ICT융합펀드 40,895,866 426,896 40,468,969 36 (45,744) (45,744) - (45,744) 글로벌 혁신성장 펀드 70,732,190 442,628 70,289,562 580 462,358 1,864,086 (1,599,998) 264,088 PREACHING TO THE CHOIR, LLC 21,635,375 - 21,635,375 - - - - - SKYDANCE LLC 1,164,887,712 730,709,006 447,943,546 - - - - - 11. 유형자산 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 1,120,946,143 984,359,464 취득 33,130,410 23,266,481 처분 등 (32,420,998) (3,317,337) 감가상각비 (16,750,191) (14,934,489) 대체 (379,349) (596,112) 연결범위변동 20,933,522 (55,647) 외화환산차이 (323,823) 323,581 분기말 순장부금액 1,125,135,714 989,045,941 12. 리스연결회사는 연결재무상태표에서 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산을 '유형자산'으로 표시하고 리스부채는 '기타금융부채'로 표시하였습니다.연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 연결재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 89,917,933 78,153,892 차량운반구 2,625,544 2,638,819 기계장치 472,220 575,416 집기비품 273,754 381,511 기타유형자산 722,169 1,370,076 합 계 94,011,620 83,119,714 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 27,388,614 22,422,011 비유동 104,284,277 83,648,430 합 계 131,672,891 106,070,441 당분기 중 증가된 사용권자산은 2,871백만원입니다. (2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 5,871,990 4,503,316 차량운반구 496,724 462,687 기계장치 95,657 103,966 집기비품 38,635 29,683 기타유형자산 270,867 128,586 합 계 6,773,873 5,228,238 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 907,679 153,070 단기리스료, 소액자산리스료 및 변동리스료 4,686,083 5,442,535 당분기 중 리스의 총 현금유출은 12,966백만원입니다. 13. 무형자산 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 1,321,883,483 1,072,075,321 취득 323,185,643 164,749,447 처분 (4,818,091) (425,448) 상각 (230,362,119) (94,683,306) 손상 (1,483,789) (18,729) 대체 (77,988,616) (22,060,017) 연결범위변동 860,505,239 (4,717) 외화환산차이 10,991,410 839,992 분기말 순장부금액 2,201,913,160 1,120,472,543 14. 차입금 및 사채(1) 단기차입금의 내역 (단위: 천원) 차입처 내역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 우리은행 외 일반대출 2023-03-25 0.81~6.53 431,344,705 224,100,201 수출입은행 외 한도대출 2022-12-09 2.07~2.66 240,000,000 330,000,000 신한은행 외 기업어음 2022-05-30 1.93~2.02 450,000,000 400,000,000 합 계 1,121,344,705 954,100,201 (2) 사채의 내역 (단위: 천원) 종 류 발행일 상환일 이자율(%) 당분기말 전기말 제16-2회 무보증공모사채 2017-01-24 2022-01-24 - - 60,000,000 제17회 무보증사모사채 2017-06-29 2022-06-29 2.83 20,000,000 20,000,000 제18회 무보증사모사채 2017-07-28 2024-07-28 3.02 10,000,000 10,000,000 제19-2회 무보증공모사채 2017-09-26 2022-09-26 2.59 70,000,000 70,000,000 제20-1회 무보증 공모사채 2020-06-18 2023-06-16 1.54 190,000,000 190,000,000 제20-2회 무보증 공모사채 2020-06-18 2025-06-18 1.80 50,000,000 50,000,000 제21-1회차 공모사채 2021-06-28 2024-06-28 1.82 200,000,000 200,000,000 제21-2회차 공모사채 2021-06-28 2026-06-26 2.22 100,000,000 100,000,000 고정금리부사채(외화) 2021-06-08 2024-06-07 2.70 29,059,200 28,452,000 고정금리부사채(외화) 2019-06-04 2024-06-04 8.63 36,324,000 35,565,000 고정금리부전환사채(원화)((3)참조) 2021-01-29 2031-01-28 2.00 14,000,000 14,000,000 고정금리부전환상환우선주(원화)((3)참조) 2021-05-18 2031-05-31 4.00 21,000,070 21,000,070 고정금리부사채(원화) 2021-06-08 2026-06-08 3.30 60,000,000 60,000,000 소 계 800,383,270 859,017,070 차감 : 유동성대체 (89,978,224) (149,963,827) 차감 : 사채할인발행차금 (20,245,836) (20,687,885) 차감 : 전환권조정 (6,216,552) (6,355,728) 차감 : 상환할증금 17,206,505 17,206,505 합 계 701,149,163 699,216,135 (3) 전환사채 및 전환상환우선주의 내역 1) 전환사채종속회사인 (주)티빙이 2021년 01월 29일에 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 액면가액 14,000백만원 발행가액 14,000백만원 전환가격 25,000원 전환가격조정 1) 당초의 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자 2) 무상증자, 주식배당, 준비금 자본전입 등에 의해 신주 발행 3) 당초의 전환가액을 하회하는 전환가격, 교환가격 또는 행사가격으로 전환사채, 교환사채, 신주인수권부 사채 기타 회사의 주식으로 전환 또는 교환될 수 있는 사채를 발행4) 합병, 자본의 감소, 주식분할·병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요시 전환가격 조정 액면이자율 0%(만기보장수익률 2%) 전환조건 발행일로부터 1년 ~ 10년까지 주당 25,000원으로 보통주 전환가능 조기상환청구권 사채 발행일로부터 조기 상환 사유에 해당하는 사건 발생시 사채원금의 전부에 대한 조기상환 청구 가능 전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었으며 발행시점의 부채요소의 공정가치는 10,217백만원이었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 전환권의 가치에 해당하며, 세효과 차감후 금액을 자본으로 계상하였습니다. 2) 전환상환우선주종속회사인 (주)다다엠앤씨가 2021년 05월 24일에 발행한 전환상환우선주의 내역은다음과 같습니다. 구 분 내 역 액면가액 21,000백만원 발행가액 21,000백만원 전환가격 23,077원 전환가격조정 1) 당초의 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식매수선택권 부여 또는 전환 효력 발생 전 무상증자, 주식배당 2) 당초의 전환가액을 하회하는 전환가격, 교환가격 또는 행사가격으로 전환사채, 신주인수권부 사채 등 주식관련 증권 또는 증서 발행3) 합병, 분할 및 자본의 감소 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요시 전환가격 조정 액면이자율 4% 전환조건 발행일부터 10년까지 전부 또는 일부 주당 23,077원으로 보통주 전환가능 상환조건 발행일로부터 5년이 되는 날로부터 10년 까지 전부 또는 일부의 상환 청구 가능 조기상환청구권 발행일로부터 조기 상환 사유에 해당하는 사건 발생시 사채원금의 전부에 대한 조기상환 청구 가능 (4) 장기차입금의 내역 (단위: 천원) 차입처 내역 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 기업은행 외 일반대출 2026-11-23 2.17~4.50 520,741,213 263,463,190 차감: 유동성장기부채 (479,970) (519,960) 합 계 520,261,243 262,943,230 15. 기타금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 위탁예수금 114,420,066 - 118,477,275 - 투자예수금 24,062,617 - 27,978,922 - 미지급비용 167,770,898 265,419,906 154,060,158 12,090,691 리스부채 27,388,614 104,284,277 22,422,011 83,648,430 예수보증금 729,124 376,627 769,431 374,675 파생상품부채 3,549,744 - 2,117,587 - 장기미지급금 - 70,095,797 - 3,224,975 기타 30,479 - 30,725 - 합 계 337,951,542 440,176,607 325,856,109 99,338,771 16. 순확정급여부채 (1) 연결포괄손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 8,662,591 8,412,738 순이자원가 78,654 81,636 종업원급여에 포함된 총 비용 8,741,245 8,494,374 (2) 순확정급여부채 산정 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 226,887,654 222,293,994 사외적립자산의 공정가치 (203,465,348) (207,052,186) 연결재무상태표상 순확정급여부채 23,422,306 15,241,808 17. 자본금 및 주식발행초과금 (1) 자본금 및 주식발행초과금의 내역 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 50,000,000 주 50,000,000 주 1주당 액면금액 5,000 원 5,000 원 발행한 주식의 수 21,929,154 주 21,929,154 주 보통주자본금 110,577,370,000 원 110,577,370,000 원 주식발행초과금 101,147,441,547 원 101,147,441,547 원 회사가 발행한 주식은 전액 납입 완료됐습니다. 한편, 회사는 전환권을 부여하는 전환사채와 신주인수를 청구할 수 있는 신주인수권부사채를 각각 액면 총액 2,500억원의 범위내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 회사는 일반공모증자 방식으로 신주발행을 하는 경우, 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우, 주식매수선택권의 행사 및 경영상 필요로 인하여 신주발행을 하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있도록 하고 있습니다. (2) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 주식수(단위: 주) 보통주 주식발행초과금 합 계 전분기초 21,929,154 110,577,370 101,147,442 211,724,812 전분기말 21,929,154 110,577,370 101,147,442 211,724,812 당분기초 21,929,154 110,577,370 101,147,442 211,724,812 당분기말 21,929,154 110,577,370 101,147,442 211,724,812 (3) 회사는 2018년 중 보통주 자기주식 186,320주의 이익소각에 따라 보통주자본금이 보통주 발행주 식의 액면총액과 일치하지 않습니다. 18. 기타자본구 성요소 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(*) (267,541,467) (267,541,467) 자기주식처분손실 (73,860,415) (73,860,415) 해외사업환산손익 (7,017,780) (13,508,343) 지분법자본변동 101,374,580 120,367,265 매도가능금융자산평가손익 (2,227,613) 29,707,537 기타의자본잉여금 2,292,323,247 2,436,663,586 합 계 2,043,050,552 2,231,828,163 (*) 당분기말 현재 연결회사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한돼 있는 주식수는 1,200천주(전기말: 1,200천주) 입니다. (2) 연결회사는 당분기 중 이사회 결의를 통해 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit("이하 RSU")을 부여하였습니다. 부여액의 50%는 회사의 주식으로, 나머지는 회사 주식가치연계현금으로 지급합니다. 당분기말 현재 부여된 RSU에 대한 내역은 다음과 같습니다. 구 분 CJ ENM 스튜디오드래곤 부여일 2022년 3월 1일 2022년 3월 1일 행사가능시점 부여일로부터 3년 부여일로부터 3년 주식 총 부여수량 55,430주 6,494주 주식부여분 공정가치 128,650원 85,300원 당분기에 인식한 주식보상비용 - 주식분 66,800천원 6,240천원 - 주식가치연계현금 71,808천원 6,762천원 합 계 138,608천원 13,002천원 19. 판매비와관리비 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 91,639,744 61,198,935 퇴직급여 7,061,687 6,901,500 복리후생비 18,553,415 10,885,813 회의비 1,701,386 1,043,805 행사비 86,491 58,787 여비교통비 943,727 721,295 통신비 2,549,318 2,627,546 세금과공과 4,719,165 5,048,522 도서인쇄비 179,236 189,987 수도광열비 615,419 510,870 조사연구비 1,337,881 872,234 수선비 1,445,664 1,193,179 임차료 3,054,294 3,456,325 대외업무활동비 2,106,111 2,082,275 소모품비 789,317 631,260 감가상각비 11,849,852 10,444,082 무형자산상각비 6,626,862 5,721,780 보험료 452,220 266,948 지급수수료 88,196,227 82,033,105 교육훈련비 634,432 454,704 운반비 258,844 245,399 광고선전비 114,515,944 107,234,922 차량유지비 383,702 309,116 판매촉진비 2,479,201 4,017,665 포장비 1,140,408 776,715 기타비용 1,307,958 460,305 합 계 364,628,505 309,387,074 20. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 5,169,161 (5,197,527) 매입 등 66,131,642 67,031,660 급여 138,018,052 110,419,668 퇴직급여 9,719,891 12,418,889 복리후생비 26,114,811 16,748,766 임차료 4,686,083 5,442,535 감가상각비 16,750,191 14,934,489 무형자산상각비 230,362,119 94,683,306 지급수수료 127,126,849 102,697,921 운반비 19,031,939 15,781,619 광고선전비 115,085,449 107,287,038 판매촉진비 2,728,653 4,843,871 포장재료비 1,140,656 776,715 수도광열비 1,125,144 896,158 전송망경비 6,322,106 6,392,111 세금과공과 5,762,260 6,045,208 여비교통비 1,152,820 931,218 컨텐츠제작비 100,364,823 107,743,763 통신비 2,549,318 2,627,546 대손상각비(환입) (902,767) (589,655) 기타비용 29,201,221 26,360,395 합 계 907,640,421 698,275,694 21. 법 인세 비용 법인세비용은 당분기중 발생한 종속회사 결손금의 이연법인세 미인식효과 등을 제외하였을 때 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 유효연간법인세율은 60.1%(전분기: 19.3%)입니다. 22. 배당금 2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 43,532,200천원은 2022년 4월 중에 지급되었습니다.(전기 지급액: 33,167,390천원) 23. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 1,587,776 80,995,380 조정항목 법인세비용 2,395,239 19,311,631 대손상각비환입 (902,767) (589,655) 기타의대손상각비(환입) 1,705,352 (622,022) 재고자산평가손실(환입) 2,593,508 (1,537,925) 감가상각비 16,750,191 14,934,489 무형자산상각비 230,362,119 94,683,306 퇴직급여 8,741,245 8,362,192 이자수익 (2,072,692) (1,467,260) 배당금수익 (1,735,937) (1,264,466) 외화환산이익 (4,942,437) (5,781,450) 매도가능금융자산평가이익 (99,004) (1,976,176) 매도가능금융자산평가손실 1,794,430 - 매도가능금융자산처분이익 (535,045) (61,810) 이자비용 13,635,215 4,672,228 외화환산손실 2,971,074 3,923,349 파생상품평가이익 (1,751,964) (1,433,552) 파생상품평가손실 1,186,868 1,190,087 파생상품거래이익 (37,025) (148,405) 파생상품거래손실 400,100 - 지분법이익(손실) 9,012,257 (12,976,807) 종속기업투자처분이익 - (110,382) 관계기업투자처분이익 - 21,104 관계기업투자처분손실 - 250,017 유형자산처분이익 (20,573) (93,260) 유형자산처분손실 28,863,606 187,056 무형자산처분이익 (400,000) (1,000) 무형자산처분손실 - 11,123 무형자산손상차손 1,483,789 18,729 기타 현금의 유입이 없는 수익, 비용 등 5,514,243 (898,302) 순운전자본변동 매출채권의 감소 104,336,063 65,654,451 계약자산의 감소(증가) (14,077) 30,000 재고자산의 감소(증가) 2,544,739 (8,970,495) 기타유동금융자산의 감소 3,321,657 7,860,444 기타유동자산의 증가 (14,728,274) (34,561,745) 선급금의 감소 (34,944,471) (13,822,891) 기타비유동금융자산의 감소(증가) 5,500,554 (571,835) 기타비유동자산의 감소(증가) (541,704) 1,487,289 매입채무의 감소 (37,656,011) (33,151,012) 계약부채의 증가 13,531,665 24,835,884 기타유동금융부채의 감소 (48,773,136) (19,382,162) 기타유동부채의 감소 (12,175,712) (8,903,817) 기타비유동금융부채의 감소 (1,488,914) (3,288,647) 기타비유동부채의 증가 1,649,113 9,522,812 순확정급여채무의 감소 (913,214) (736,622) 유동성충당부채의 감소 7,744 - 영업으로부터 창출된 현금 296,155,590 185,599,873 (2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 (28,741,362) (26,938,538) 무형자산 취득 관련 미지급금의 변동 14,191,564 (10,763,261) 건설중인자산의 본계정대체 271,653,216 148,890,319 사용권자산의 증감 17,661,304 (168,035) 미지급배당금의 증가 43,532,200 33,167,390 미수배당금의 증가 11,603,637 15,521,175 매도가능금융자산의 관계기업투자주식 대체 2,999,998 - 사채의 유동성 대체 14,397 59,978,645 리스부채의 유동성 대체 6,192,090 3,285,107 신종자본증권 대체 - 48,758,008 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위: 천원) 구 분 당분기 단기차입금 장기차입금 사채 리스부채 기초금액 954,100,201 263,463,190 769,192,409 106,070,443 현금흐름 165,296,710 (32,373,901) (58,633,800) (7,372,392) 기타 비금융변동 1,947,794 289,651,924 80,568,778 32,974,840 분기말금액 1,121,344,705 520,741,213 791,127,387 131,672,891 (단위: 천원) 구 분 전분기 단기차입금 장기차입금 사채 리스부채 기초금액 424,963,138 163,760,000 501,847,315 102,422,241 현금흐름 (164,179,291) - 14,000,000 (5,355,309) 기타 비금융변동 3,644,544 910,000 (2,238,289) 1,102,292 분기말금액 264,428,391 164,670,000 513,609,026 98,169,224 24. 우발부채와 주요 약정사항 (1) 연결회사가 보증을 제공한 내용 연결회사는 임직원의 주택자금지원 목적 대출 등과 관련하여 KEB하나은행 및 우리 은행 및 한국증권금융과 업무협약을 체결하여 지급보증을 제공하고 있으며, 보증 한도 및 실행액은 각각 10,000,000천원, 2,274,428천원(전기말: 10,000,000천원 및 실행액 2,431,277천원)입니다. (2) 연결회사가 보증을 제공받은 내용 (단위: 천원) 제공기관 보증금액 지급보증내역 당분기말 전기말 서울보증보험 66,050,833 66,050,833 계약이행보증 등 KEB하나은행 3,893,000 3,893,000 채무지급보증 등 KB국민은행 3,000,000 3,000,000 계약이행보증 등 우리은행 22,708,170 22,708,170 채무지급보증 등 종속기업 임원 등 1,030,000 1,030,000 차입금 지급보증 합 계 96,682,003 96,682,003 (3) 금융기관과의 주요 약정내용 (단위 : 천원, USD, JPY) 구분 통화 당분기말 전기말 한도약정금액 사용금액 한도약정금액 사용금액 포괄한도 KRW 753,824,000 462,076,150 653,065,000 451,699,650 일반대출약정 KRW 372,814,000 354,545,991 165,170,000 151,431,207 일반대출약정 USD 564,700,000 303,401,031 96,000,000 85,900,000 일반대출약정 VND 3,671,579,255 3,671,579,255 - - 일반대출약정 JPY 300,000,000 300,000,000 300,000,000 300,000,000 기타시설자금대출등 KRW 400,000 - 400,000 - 기업어음 KRW 550,000,000 550,000,000 500,000,000 500,000,000 사채 KRW 721,000,070 721,000,070 781,000,070 781,000,070 임차보증 KRW 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 상기 약정 이외에 연결회사는 KEB하나은행 등과 구매카드약정, 기업할인어음약정 및 B2B약정(당분기말: 한도 105,000백만원, 전기말: 한도 105,000백만원)을 맺고 있습니다. (4) 담보제공자산1) 당분기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련내역 제공처 정기예금 1,100 1,100 계약이행보증 KB캐피탈 정기예금 250,000 275,000 질권설정 KEB하나은행 정기예금 51,974 50,000 단기차입금 KEB하나은행 토지(*) 1,148,181 1,440,000 장기차입금 기업은행 건물(*) 5,011,192 20,400,000 단기차입금 등 신한은행 2) 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련내역 담보권자 정기예금 1,100 1,100 계약이행보증 KB캐피탈 정기예금 250,000 275,000 질권설정 KEB하나은행 정기예금 51,974 50,000 단기차입금 KEB하나은행 토지(*) 1,148,181 1,440,000 장기차입금 기업은행 건물(*) 5,098,597 20,400,000 단기차입금 등 신한은행 (*) 종속기업 중 (주)씨제이텔레닉스는 당분기말과 전기말 차입금( 당분기말 : 7,794백만원 , 전기말 7,000백만원)과 관련하여 건물을 담보로 제공하고 있 습니다. ( 5) 소송사건 당분기말 현재 연결회사가 원고로 계류 중인 소송사건은 8건으로서 소송가액은 5,146백만원(전기말: 6,100백만원 )이고 피고로 계류 중인 소송사건은 9건으로서 소송가액은 12,335백만원( 전기말: 12,594백 만원)입니다. 연결회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (6) 당분기말 현재 연결회사는 지배기업인 씨제이(주)와 브랜드 사용 계약에 따라 씨제이(주)의 브랜드를 사용하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 중 발생한 금액은 2,783백만원(전분기: 2,390백만원)입니다.(7) 연결회사는 보유중인 토지를 유동화하기 위해 신탁을 통한 유동화방식에 따라 각각 코리아신탁(주), 한국자산신탁(주)에 소유권이전등기청구권을 양도하였으며, 신탁회사는 양수한 소유권이전 등기청구권을 기초자산으로 하는 1종 수익권증서를 발행하였습니다. 키움파트너스제이차주식회사 및 키움파트너스제삼차주식회사는 1종 수익권증서를 양수하여 해당 수익권증서를 기초자산으로 하는 유동화증권을 발행하였습니다.(8) 연결회사는 고양시 관광문화단지(한류월드)내 경기도 소유의 테마파크 용지에 대하여 해당 토지 공시지가의 1%를 매년 대부료로 납입하고 2016년 7월 1일부터 향후50년 간 사용할 수 있는 계약을 체결하였습니다. 또한 경기도와 K-컬처밸리 조성사업 공사의 완공 및 건축물 사용 승인 및 관련 일정에 대하여 약정을 체결하였습니다. (9) 연결회사는 연결회사의 거래처가 계약된 전제조건 충족시 2022년 중 해당기업 발행주식 70%를 해당 기업의 주주로부터 매입하는 약정을 체결하였습니다. (10) 연결회사는 네이버(주)와 전략적 사업제휴 관계를 강화ㆍ유지 하기 위하여 주식을 상호교환 하였으며, 해당 계약과 관련하여 상호간 우선매수권 및 매도청구권 약정을 체결하였습니다. 연결회사가 취득한 주식은 일정 기한 동안 처분이 제한되어 있습니다.(11) 연결회사는 연결회사의 거래처와 사업제휴 관계를 강화ㆍ유지 하기 위하여 전환사채를 인수하였으며, 해당 계약과 관련하여 연결회사의 우선매수권, 동반매도참여권, 매도선택권 및 해당 기업의 주요 주주에게 발행주식의 51%를 소유하는 주주가될 의사를 표시할 수 있는 약정을 체결하였습니다. (12) 연결회사는 종속기업인 (주)티빙의 투자자 미디어그로쓰캐피탈제1호와 주주간계약을 체결하였으며, 투자자가 보유한 매수청구권과 관련하여 기타금융부채를 인식하였습니다. 25. 특수관계자거래 (1) 당분기 및 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황 구 분 특수관계자 등의 명칭 지배기업 씨제이(주) 관계기업 TW13호신수종투자조합, 상해동방희걸상무유한공사, CJ Vietnam Co.,Ltd.,(주)엠비씨플러스, (주)아트서비스 , (주)곰앤컴퍼니, CJ-KTF투자조합, 우리들영상투자조합1호, 아주연창(상해)문화발전유한공사, 넷마블(주), (주)엉클대도, (주)샐러리걸, CMC-CJ LIVE ENTERTAINMENT, Shanghai Boys Culture and Media Co., Ltd., (주)지니뮤직, 글로벌혁신성장 펀드, ICT융합펀드, Preaching to the Choir, LLC, 스마트씨제이-대성메타버스투자조합, 스마트비대면펀드, (주)와이랩, SkydanceMedia, LLC, 글로벌혁신성장펀드Ⅱ, The Ink Factory(*2), Made-Up Stories(*2), Blink Studio(*2),Artis Pictures Ltd(*2), Third Coast Content(*2), (주)넥스트씬(*2) 공동기업 CJ Mediasa Shopping Retail Corporation, ACJ O Shopping Corporation, SMC-CJ O Shopping Co., Ltd., TianTian CJ Home Shopping Co., Ltd., SITC Holdings, LLC(*2) 기타 특수관계자(*1) 상기의 나열되지 않은 지배기업인 씨제이(주)의 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 및 유의적 영향력이 있는 투자주식 등 (*1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사 등이 포함되어 있습니다.(*2) 해당 회사는 당기 중 관계기업 및 공동기업에 신규 편입되었습니다. (2) 연결회사와 특수관계자 간의 주요 거래 내역1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 매입 등 I. 지배기업 씨제이(주) 289,817 2,783,193 II. 관계기업 (주)샐러리걸 64,145 129,035 (주)엉클대도 71,677 140,432 (주)엠비씨플러스 500 1,000 (주)지니뮤직 14,965,959 1,829,173 CJ Vietnam Co., Ltd. - 15,581 III. 기타 CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 1,823,469 8,678 씨제이대한통운(주) 6,786,966 21,215,588 씨제이씨지브이(주) 767,040 1,678,176 씨제이올리브네트웍스(주) 322,590 41,048,589 씨제이올리브영(주) 1,964,630 47,657 씨제이제일제당(주) 5,320,984 5,762,591 씨제이프레시웨이(주) 270,192 929,060 (주)넥스트씬 - 3,565,734 기타 396,482 727,881 합계 33,044,451 79,882,368 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 등 매입 등 I. 지배기업 씨제이(주) 349,202 2,389,823 II. 관계기업 (주)곰앤컴퍼니 2,239 223 (주)라임캐스트 68,295 62,444 (주)샐러리걸 68,953 221,452 (주)아트서비스 39 - (주)엉클대도 118,427 145,254 (주)엠비씨플러스 - 26,824 (주)월디스투어 1,132 - (주)지니뮤직 16,409,399 5,346,087 CJ Vietnam Co., Ltd. - 17,617 넷마블(주) 30,000 - III. 공동기업 ACJ O Shopping Corporation 112,687 170 IV. 기타 씨제이대한통운(주) 6,040,147 25,794,658 씨제이씨지브이(주) 535,958 579,195 씨제이올리브네트웍스(주) 211,366 21,003,402 씨제이제일제당(주) 5,771,317 4,958,090 씨제이올리브영(주) 1,844,217 28,655 씨제이파워캐스트(주) 148,649 13,099,647 기타 1,014,576 1,817,100 합계 32,726,603 75,490,641 (3) 연결회사와 특수관계자 간의 중요한 영업상의 채권ㆍ채무의 잔액 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 등 채무 등 I. 지배기업 씨제이(주) 164,330 992,081 II. 관계기업 (주)샐러리걸 - 30,094 (주)엉클대도 1,188 41,682 (주)엠비씨플러스 550 - (주)지니뮤직 18,186,895 3,738,591 넷마블(주) 9,884,160 1,662,651 CJ Vietnam Co., Ltd. - 2,133 III. 공동기업 SMC-CJ O Shopping Co., Ltd. 996,772 - IV. 기타 CJ AMERICA INC. 12,415 2,457,235 CJ CGV VIETNAM CO., LTD. 1,831,202 8,363 씨제이대한통운(주) 36,676,211 19,312,273 씨제이씨지브이(주) 551,175 2,953,690 씨제이올리브네트웍스(주) 1,332,429 31,482,217 씨제이올리브영(주) 2,115,256 4,375,589 씨제이제일제당(주) 2,799,598 4,843,885 씨제이푸드빌(주) 385,203 911,917 기타 1,716,345 732,254 합 계 76,653,729 73,544,655 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출채권 기타채권 I. 지배기업 씨제이(주) 254,668 1,301,168 II. 관계기업 (주)샐러리걸 5,000 175,953 (주)엉클대도 37,000 34,280 (주)엠비씨플러스 2,200 12,304 (주)지니뮤직 25,863,013 26,062 넷마블(주) - 1,662,651 III. 공동기업 SMC-CJ O Shopping Co., Ltd. 975,971 - IV. 기타 씨제이대한통운(주) 35,977,503 27,803,810 씨제이씨지브이(주) 1,959,480 2,852,016 씨제이올리브네트웍스(주) 1,665,445 40,038,610 씨제이제일제당(주) 4,263,640 6,580,907 씨제이올리브영(주) 1,824,747 4,196,044 기타 1,594,106 3,284,841 합 계 74,422,773 87,968,646 (4) 특수관계자와의 자금 거래 (단위: 천원) 거래유형 거래 상대방 구분 당분기 전분기 증자(현금) 글로벌 혁신성장 펀드 관계기업 - 600,000 ICT융합펀드 관계기업 - 200,000 스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합 관계기업 2,000,000 - 글로벌혁신성장펀드Ⅱ 관계기업 480,000 - Preaching to the Choir, LLC 관계기업 363,240 - Made Up Stories, LLC 관계기업 481,980 신규투자 (주)넥스트씬 관계기업 3,996,000 - 주식회사 분코 기타 - 700,000 현금배당수령(*) (주)엠비씨플러스 관계기업 248,324 - 넷마블(주) 관계기업 9,884,160 14,358,240 CJ VIETNAM COMPANY LIMITED 관계기업 2,786,724 - 현금배당금지급(*) CJ(주) 지배기업 18,453,597 14,059,883 감자(현금) 중소벤처기업상생투자조합 관계기업 - 16,656,713 Made Up Stories, LLC 관계기업 722,970 - (*) 당분기말 현재 배당금수익은 미수금으로, 배당금지급은 미지급금으로 계상되어 있으며 보고기간 후 현금수령 및 지급이 이루어졌습니다. (5) 회사의 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 579,748 534,815 퇴직급여 539,765 691,021 합 계 1,119,513 1,225,836 한편, 상기의 주요 경영진에는 연결회사의 활동계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다. 26. 사업부문별 정보 (1) 연결회사의 사업별 부문에 대한 일반정보 구 분 주요 사업 방송사업부문 방송서비스 제공 및 관련 부대사업 영화사업부문 영화 제작, 투자 사업 및 관련 부대사업 음악사업부문 음반, 음원 사업 및 연예 매니지먼트, 포털 서비스 제공 공연사업부문 공연 제작, 투자 사업 및 관련 부대사업 커머스사업부문 홈쇼핑 방송 등을 통한 상품 등의 매출 (2) 부문수익 및 이익 1) 당분기 (단위: 천원) 구분 방송사업부문 영화사업부문 음악사업부문 공연사업부문 커머스사업부문 연결조정 효과 합계 매출액 676,755,321 30,493,110 86,524,543 151,580 327,261,748 - 1,121,186,302 내부매출액 (130,318,675) (3,669,151) (19,939,780) - (9,991,893) 163,919,499 - 순매출액 546,436,646 26,823,959 66,584,763 151,580 317,269,855 - 957,266,803 영업이익 36,515,857 (8,208,762) 13,264,196 (377,721) 12,919,310 (4,486,498) 49,626,382 감가상각비 및 무형자산상각비 234,406,488 2,020,489 2,991,576 34,968 7,131,534 527,255 247,112,310 2) 전분기 (단위: 천원) 구분 방송사업부문 영화사업부문 음악사업부문 공연사업부문 커머스사업부문 연결조정 효과 합계 매출액 479,088,818 38,448,671 60,697,590 698,898 340,173,553 - 919,107,530 내부매출액 (92,899,169) (16,401,562) (8,544,683) - (9,369,598) 127,215,012 - 순매출액 386,189,650 22,047,108 52,152,907 698,898 330,803,955 - 791,892,518 영업이익 53,971,733 1,192,184 8,310,466 (287,696) 33,678,104 (3,247,967) 93,616,824 감가상각비 및 무형자산상각비 98,210,531 1,855,414 1,719,383 48,673 7,446,741 337,053 109,617,795 (3) 수익의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재화의 판매로 인한 수익 상품매출액 109,020,377 101,691,606 용역의 제공으로 인한 수익 용역매출액 848,246,426 690,200,912 합 계 957,266,803 791,892,518 (4) 주요 고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 연결회사 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다 27. 사업결합 연결회사는 전기 중 이사회결의를 통하여 미국에 CJ ENM USA Inc. 을 설립하여 당분기 중 미국 콘텐츠 제작사인 Endeavor ContentParent, LLC 지분을 80% 인수하였습니다. Endeavor ContentParent, LLC는 49개의 종 속 회사를 포함하고 있습니다. 당분기에 발생한 사업결합 중 지분인수로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 Endeavor Content Parent, LLC 와 그 종속기업 이전대가 현금 936,410,635 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 160,028,187 매출채권 294,510,592 유형자산 20,336,945 선급금 148,361,845 무형자산 387,452,569 기타자산 172,048,702 외상매입금 (15,449,745) 미지급금 (113,063,670) 유동성계약부채 (154,320,774) 장기차입금 (284,715,327) 기타부채 (40,470,927) 식별가능 순자산의 공정가치 비지배지분 (107,645,198) 영업권 469,337,436 합 계 936,410,635 28. 보고기간후사건연결회사는 2022년 3월 24일자 이사회 결의를 통하여 2022년 4월 신규 출자로 씨제이이엔엠 스튜디오스 주식회사를 설립하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 29 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 28 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 29 기 1분기말 제 28 기말 자산 유동자산 779,678,622,602 1,769,866,296,427 현금및현금성자산 64,400,787,311 948,343,893,686 단기금융상품 25,251,100,000 64,751,100,000 매출채권 454,225,210,166 567,156,331,946 선급금 47,318,182,818 39,601,586,344 재고자산 59,009,796,846 63,320,418,760 기타유동금융자산 108,138,746,217 71,522,486,262 기타유동자산 21,334,799,244 15,170,479,429 비유동자산 5,178,531,440,453 4,262,480,079,025 장기매출채권 2,950,315,880 매도가능금융자산 366,259,214,887 389,278,137,609 종속기업투자 1,882,438,172,251 926,959,757,251 관계기업투자 1,174,341,162,350 1,168,861,164,050 유형자산 661,925,212,911 658,093,303,240 무형자산 736,586,369,537 777,041,575,733 기타비유동금융자산 114,605,416,879 119,413,853,300 장기선급금 227,699,031,288 212,412,530,339 기타비유동자산 11,726,544,470 10,419,757,503 자산총계 5,958,210,063,055 6,032,346,375,452 부채 유동부채 1,828,507,900,690 1,891,556,386,630 매입채무 63,658,875,879 66,717,432,855 미지급금 280,030,664,989 316,406,268,538 단기차입금 890,000,000,000 830,000,000,000 유동성사채 89,978,224,250 149,963,827,054 유동계약부채 74,983,323,405 75,464,718,381 당기법인세부채 16,426,598,055 38,088,375,196 기타유동금융부채 318,376,338,361 320,718,936,528 기타유동부채 95,053,875,751 94,196,828,078 비유동부채 854,407,469,217 813,617,840,515 기타비유동금융부채 79,442,424,717 34,675,253,130 기타비유동부채 37,517,285,985 30,258,951,275 사채 548,912,724,592 548,790,703,717 비유동충당부채 753,388,229 1,293,578,490 순확정급여부채 13,161,456,607 7,343,253,691 이연법인세부채 174,620,189,087 191,256,100,212 부채총계 2,682,915,369,907 2,705,174,227,145 자본 자본금 110,577,370,000 110,577,370,000 주식발행초과금 101,147,441,547 101,147,441,547 이익잉여금 1,307,366,497,696 1,336,820,264,338 기타자본구성요소 1,756,203,383,905 1,778,627,072,422 자본총계 3,275,294,693,148 3,327,172,148,307 부채및자본총계 5,958,210,063,055 6,032,346,375,452 포괄손익계산서 제 29 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 28 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 29 기 1분기 제 28 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 651,802,866,989 651,802,866,989 654,625,953,574 654,625,953,574 매출원가 303,893,064,551 303,893,064,551 305,756,685,379 305,756,685,379 매출총이익 347,909,802,438 347,909,802,438 348,869,268,195 348,869,268,195 판매비와관리비 282,184,632,018 282,184,632,018 263,935,900,742 263,935,900,742 대손상각비의 환입(대손상각비) (609,129,971) (609,129,971) (380,651,575) (380,651,575) 영업이익 66,334,300,391 66,334,300,391 85,314,019,028 85,314,019,028 금융이익 27,311,582,466 27,311,582,466 23,822,651,654 23,822,651,654 금융원가 58,893,323,276 58,893,323,276 5,793,498,947 5,793,498,947 기타영업외이익 973,385,223 973,385,223 9,896,424,989 9,896,424,989 기타영업외비용 16,644,848,884 16,644,848,884 19,142,299,877 19,142,299,877 기타의대손상각비환입(기타의대손상각비) (1,729,382,939) (1,729,382,939) 621,986,300 621,986,300 법인세비용차감전순이익 17,351,712,981 17,351,712,981 94,719,283,147 94,719,283,147 법인세비용 3,164,243,050 3,164,243,050 14,840,578,712 14,840,578,712 당기순이익(손실) 14,187,469,931 14,187,469,931 79,878,704,435 79,878,704,435 기타포괄손익 (22,599,525,191) (22,599,525,191) 47,073,476,574 47,073,476,574 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (22,599,525,191) (22,599,525,191) 47,073,476,574 47,073,476,574 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 (22,490,488,518) (22,490,488,518) 47,073,476,574 47,073,476,574 순확정급여부채 재측정요소 (109,036,673) (109,036,673) 0 0 당기 총포괄손익 (8,412,055,260) (8,412,055,260) 126,952,181,009 126,952,181,009 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 684 684 3,853 3,853 희석주당이익 (단위 : 원) 684 684 3,853 3,853 자본변동표 제 29 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 28 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 110,577,370,000 101,147,441,547 1,167,404,824,773 1,719,271,058,987 3,098,400,695,307 당기순이익(손실) 79,878,704,435 79,878,704,435 확정급여제도의 재측정요소 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 47,073,476,574 47,073,476,574 주식기준보상거래 배당금의 지급 (33,167,390,400) (33,167,390,400) 2021.03.31 (기말자본) 110,577,370,000 101,147,441,547 1,214,116,138,808 1,766,344,535,561 3,192,185,485,916 2022.01.01 (기초자본) 110,577,370,000 101,147,441,547 1,336,820,264,338 1,778,627,072,422 3,327,172,148,307 당기순이익(손실) 14,187,469,931 14,187,469,931 확정급여제도의 재측정요소 (109,036,673) (109,036,673) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 (22,490,488,518) (22,490,488,518) 주식기준보상거래 66,800,001 66,800,001 배당금의 지급 (43,532,199,900) (43,532,199,900) 2022.03.31 (기말자본) 110,577,370,000 101,147,441,547 1,307,366,497,696 1,756,203,383,905 3,275,294,693,148 현금흐름표 제 29 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 28 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 29 기 1분기 제 28 기 1분기 영업활동 현금흐름 173,548,765,768 163,741,206,753 영업으로부터 창출된 현금흐름 197,277,892,880 167,401,557,412 이자의 수취 1,786,245,251 2,209,696,332 이자의 지급 (8,286,665,626) (4,149,955,122) 배당금수취(영업) 1,396,739,840 0 법인세의 환급(납부) (18,625,446,577) (1,720,091,869) 투자활동 현금흐름 (1,053,314,269,227) 41,262,382,561 단기금융상품의 순감소(증가) 39,500,000,000 187,445,000,000 기타유동금융자산의 증가 (50,000,000) (4,000,000,000) 기타유동금융자산의 감소 2,641,414,947 1,675,000,000 매도가능금융자산의 취득 (12,420,310,610) (1,644,078,078) 매도가능금융자산의 처분 1,503,387,672 1,298,271,121 기타비유동자산의 증가 (763,590,935) (2,963,884,910) 기타비유동금융자산의 증가 (911,722,000) (5,433,734,400) 기타비유동금융자산의 감소 1,870,000,000 1,778,198,000 종속기업투자의 취득 (955,478,415,000) (2,500,000,000) 종속기업투자의 처분 0 16,689,809,992 관계기업투자의 취득 (2,480,000,000) (800,000,000) 유형자산의 처분 3,806,375 31,502,000 유형자산의 취득 (43,985,966,925) (41,103,256,047) 무형자산의 처분 659,654,425 0 무형자산의 취득 (83,402,527,176) (113,750,649,317) 매각예정자산의 처분 0 4,540,204,200 재무활동 현금흐름 (4,101,316,830) (173,830,871,149) 리스부채 원금의 지급 (4,101,316,830) (3,792,651,476) 단기차입금의 차입 338,500,000,000 50,000,000,000 단기차입금의 상환 (278,500,000,000) (220,000,000,000) 유동성 사채의 상환 (60,000,000,000) 0 자기주식의 처분 (38,219,673) 현금및현금성자산의 증가(감소) (883,866,820,289) 31,172,718,165 기초의 현금및현금성자산 948,343,893,686 54,327,162,706 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (76,286,086) 1,528,523,601 기말의 현금및현금성자산 64,400,787,311 87,028,404,472 5. 재무제표 주석 제 29 기 1 분기 : 2022년 3월 31일 현재 제 28 기 1 분기 : 2021년 3월 31일 현재 주식회사 씨제이이엔엠 1. 일반사항주식회사 씨제이이엔엠(이하 "회사")은 1994년 12월 16일 종합유선방송사업과 홈쇼핑 프로그램의 제작ㆍ공급 및 도ㆍ소매업을 목적으로 설립되었습니다. 회사는 1999년 11월 23일 한 국증권업협회에 등록한 공개기업으로, 서울시 서초구 과천대로에 본점을 두고 있습니다. 한편, 회사는 2018년 5월 29일자 주주총회 의결을 통하여 사명을 주식회사 씨제이오쇼핑에서 주식회사 씨제이이엔엠으로 변경하였습니다.회사는 2018년 7월 1일을 기준일로 하여 씨제이이앤엠(주)를 흡수합병하였으며, 방송서비스, 음반 및 영화제작투자, 연예 매니지먼트, 컨텐츠, 광고 등의 사업이 추가되었습니다. 2022년 3월 31일 현재 주요 주주는 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 CJ주식회사 8,787,427 40.07% 자기주식 1,199,535 5.47% 기타주주 11,942,192 54.46% 합계 21,929,154 100.00% 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에 서 설명설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치당분기 중, 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. 4.2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 (단위: 천원) 구 분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 단기금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 25,000,000 - 25,000,000 매도가능금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 75,283,410 75,283,410 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 284,618,710 - 6,357,095 290,975,805 투자선급금 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 98,698,556 98,698,556 비유동파생상품부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - (47,964,000) (47,964,000) 합 계 284,618,710 25,000,000 132,375,061 441,993,771 (단위: 천원) 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 단기금융상품 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 64,500,000 - 64,500,000 매도가능금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 71,082,904 71,082,904 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 314,289,540 - 3,905,694 318,195,234 투자선급금 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 86,781,161 86,781,161 합 계 314,289,540 64,500,000 161,769,759 540,559,299 4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 합계 당기초 157,864,065 3,905,694 - 161,769,759 취득 및 처분 20,912,329 2,451,401 (47,964,000) (24,600,270) 당기손익인식액 (1,794,430) - - (1,794,430) 대체 등 (2,999,998) - - (2,999,998) 당분기말 173,981,966 6,357,095 (47,964,000) 132,375,061 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 합계 전기초 127,198,911 2,105,729 (3,170,640) 126,134,000 취득 및 처분 1,717,846 - - 1,717,846 당기손익인식액 1,976,176 - - 1,976,176 전분기말 130,892,933 2,105,729 (3,170,640) 129,828,022 4.4 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위 당기손익-공정가치 측정 금융자산 단기금융상품 25,000,000 2 순자산가치접근법 N/A N/A 채무증권, 투자조합 등 75,283,410 3 순자산가치접근법 N/A N/A 투자선급금 98,698,556 3 순자산가치접근법 N/A N/A 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 6,357,095 3 현금흐름할인모형 할인율 13.4% 영구성장률 1.0% 당기손익-공정가치 측정 금융부채 비유동파생상품부채 (47,964,000) 3 옵션모델 주가변동성 44.50% 매수청구권 행사확률 53.80% 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 범위 당기손익-공정가치 측정 금융자산 단기금융상품 64,500,000 2 순자산가치접근법 N/A N/A 채무증권, 투자조합 등 71,082,904 3 순자산가치접근법 N/A N/A 투자선급금 86,781,161 3 순자산가치접근법 N/A N/A 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 비상장주식 3,905,694 3 현금흐름할인모형 할인율 13.4% 영구성장률 1.0% 4.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치의 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 회사의 재무부서는 공정가치 측정내역 및 결과에 대하여 회사의 경영진에게 매 분기 보고하고 있습니다.4.6 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 있고, 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다. 5. 범주별 금융상품5.1 금융상품 범주별 장부금액(1) 당분기말 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 64,400,787 - - 64,400,787 단기금융상품 251,100 25,000,000 - 25,251,100 매출채권 454,225,210 - - 454,225,210 기타유동금융자산 108,138,746 - - 108,138,746 장기매출채권 2,950,316 - 2,950,316 매도가능금융자산 - 75,283,410 290,975,805 366,259,215 투자선급금 - 98,698,556 - 98,698,556 기타비유동금융자산 114,605,417 - - 114,605,417 합 계 744,571,576 198,981,966 290,975,805 1,234,529,347 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 측정 금융부채 금융보증부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 매입채무 63,658,876 - - 63,658,876 미지급금 280,030,665 - - 280,030,665 단기차입금 890,000,000 - - 890,000,000 유동성사채 89,978,224 - - 89,978,224 기타유동금융부채 218,771,847 84,634,920 - 303,406,767 기타비유동금융부채 3,241,231 - 47,964,000 51,205,231 사채 548,912,725 - - 548,912,725 합 계 2,094,593,568 84,634,920 47,964,000 2,227,192,488 (2) 전기말 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 948,343,894 - - 948,343,894 단기금융상품 251,100 64,500,000 - 64,751,100 매출채권 567,156,332 - - 567,156,332 기타유동금융자산 71,522,486 - - 71,522,486 매도가능금융자산 - 71,082,904 318,195,234 389,278,138 투자선급금 - 86,781,161 - 86,781,161 기타비유동금융자산 119,413,853 - - 119,413,853 합 계 1,706,687,665 222,364,065 318,195,234 2,247,246,964 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 상각후원가 측정 금융부채 금융보증부채 합 계 매입채무 66,717,433 - 66,717,433 미지급금 316,406,269 - 316,406,269 단기차입금 830,000,000 - 830,000,000 유동성사채 149,963,827 - 149,963,827 기타유동금융부채 227,251,444 79,309,950 306,561,394 기타비유동금융부채 3,115,211 - 3,115,211 사채 548,790,704 - 548,790,704 합 계 2,142,244,888 79,309,950 2,221,554,838 5.2 금융상품 범주별 주요 순손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 측정 금융자산 대손상각비 609,130 380,652 기타의대손상각비 (545,228) 989 매출채권처분이익 4 6 매출채권처분손실 - (826) 이자수익 1,343,468 1,514,892 외환손익 11,574,954 3,114,509 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (1,794,430) 1,976,176 처분손익 529,412 61,810 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(기타포괄손익)(*) (29,670,829) 62,102,212 배당금수익 1,471,153 1,162,935 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (8,100,087) (3,974,359) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품평가손실 (47,964,000) - 기타 지급보증료 (5,324,970) (7,259,450) (*) 법인세차감전 금액입니다. 6. 매출채권 및 기타금융자산(1) 매출채권 장부금액과 손실충당금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 매출채권 483,531,802 2,953,269 597,076,021 차감: 손실충당금 (29,306,592) (2,953) (29,919,689) 매출채권(순액) 454,225,210 2,950,316 567,156,332 (2) 매출채권 손실충당금의 내역회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말과 전기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1개월 이내 연체 및 정상 1개월 초과 ~ 3개월 이내 연체 3개월 초과 ~ 6개월 이내 연체 6개월 초과 ~ 1년 이내 연체 1년 초과 연체 합 계 당분기말 기대손실률(*) 0.2% 1.0% 2.9% 18.6% 52.5% 6.0% 총 장부금액 418,023,582 8,984,442 3,298,601 3,305,331 52,873,115 486,485,071 손실충당금 (763,615) (91,005) (95,218) (615,970) (27,743,737) (29,309,545) 전기말 기대손실률(*) 0.2% 0.9% 20.5% 18.4% 54.4% 5.0% 총 장부금액 520,051,740 16,321,306 2,509,419 9,077,568 49,115,988 597,076,021 손실충당금 (863,611) (141,718) (514,336) (1,669,121) (26,730,903) (29,919,689) (*) 기대손실률은 개별 금융상품의 손실충당금을 포함하여 계산하였습니다. (3) 매출채권 손실충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 29,919,689 29,200,742 대손상각비 환입 (609,130) (380,652) 제각 (1,014) (139,567) 분기말 금액 29,309,545 28,680,523 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 매출채권에대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. (4) 기타금융자산 장부금액과 손실충당금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수금 83,290,009 - 49,097,298 - 차감: 손실충당금 (5,478,529) - (4,934,310) - 전대리스 채권 12,485,880 - 12,599,667 - 미수수익 2,285,080 203,030 2,760,921 100,948 차감: 손실충당금 (1,260,909) - (1,260,909) - 대여금 19,385,885 99,200,000 19,568,658 99,200,000 차감: 손실충당금 (15,054,319) (90,200) (15,287,308) (90,200) 장기금융상품 - 9,000 - 9,000 보증금 12,485,649 15,353,625 8,978,469 20,264,143 차감: 손실충당금 - (70,038) - (70,038) 합 계 108,138,746 114,605,417 71,522,486 119,413,853 (5) 기타금융자산 손실충당금의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 21,642,766 21,642,692 기타의대손상각비(환입) 545,228 (989) 제각 등 (233,999) (141,219) 분기말금액 21,953,995 21,500,484 기타금융자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 기타금융자산에 대한 손상은 포괄손익계산서상 '기타의대손상각비'에 포함되어 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 진행하고 있습니다. 7. 선급금(1) 선급금 및 손실충당금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 55,609,431 249,655,686 47,893,150 233,184,716 차감: 손실충당금 (8,291,248) (21,956,655) (8,291,564) (20,772,186) 선급금(순액) 47,318,183 227,699,031 39,601,586 212,412,530 (2) 선급금 손실충당금의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 29,063,750 30,392,347 기타의대손상각비 등 1,184,153 (620,997) 분기 말금액 30,247,903 29,771,350 8. 재고자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 74,624,171 76,592,946 저장품 57,422 52,673 미착품 534,072 21,427 재고자산평가충당금 (16,205,868) (13,346,627) 합 계 59,009,797 63,320,419 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 594억원(전분기 : 536억원)입니다.당분기 중 회사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 29억원(전분기: 재고자산평가손실환입 15억원)을 인식하였으며, '매출원가'에 포함되어 있습니다. 9. 매도가능금융자산 (1) 매도가능금융자산의 내역 (단위: 천원) 회 사 명 장부가액 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 삼성생명보험(주) 19,111,000 18,589,000 (주)엘지헬로비전 16,316,738 16,862,651 원익투자파트너스(주) 6,800 6,800 TV18 Home Shopping Network Limited - - 오비에스경인티브이 주식회사 - - (주)K - - (주)에이스토리 29,141,600 29,989,900 신성건설 1 1 동양레저 80,000 80,000 클립서비스 1,819,093 1,819,093 구름인터렉티브 - - MARS Entertainment - - 주식회사 덱스터스튜디오 41,777,193 50,680,529 비디오빌리지 - - (주)시네마서비스 - - 네이버(주) 178,272,180 198,167,460 (주)엔라이즈 1,999,800 1,999,800 Hyperreal Digital Inc 2,451,400 - 소 계 290,975,805 318,195,234 당기손익-공정가치 측정 금융자산 엉클대도(전환사채) 190,000 190,000 (주)루키스트엔터테인먼트 - - RAINE-PARTNERS 펀드 7,347,875 9,350,897 유니온글로벌콘텐츠투자조합 1,201,988 1,201,988 리딩아시아문화산업투자조합 846,770 846,770 FORMATION 8 8,417,207 9,109,135 은행권청년창업재단문화콘텐츠투자조합 637,213 637,213 유니온콘텐츠벨류업투자조합 450,186 450,186 컴퍼니케이파트너스 디지털콘텐츠코리아 펀드 1,250,269 1,250,269 KOREA융합콘텐츠투자조합 160,770 160,770 SV한중문화-ICT융합펀드 2,004,583 2,004,583 미시간글로벌콘텐츠투자조합5호 2,721,421 2,721,421 KOREA콘텐츠가치평가투자조합 852,314 852,314 한국영화투자조합 - - P 1,625,222 1,625,222 스톤브릿지 영프론티어투자조합 3,629,011 3,629,011 정보통신공제조합 15,173 15,173 ISU-콘텐츠기업 재기지원 펀드 957,046 957,046 대교애니메이션전문투자조합 3,215,042 3,215,042 케이씨상생투자조합 5,321,261 5,321,261 미시간팬아시아콘텐츠투자조합 1,487,615 1,137,615 쏠레어스케일업영화투자조합 863,007 863,007 대교 콘텐츠융합전문투자조합 1,411,635 1,411,635 가이아모험콘텐츠투자조합 638,699 638,699 타임와이즈글로벌콘텐츠투자조합 2,902,695 2,302,695 유니온슈퍼아이피2호투자조합 721,770 471,770 아이에스유(ISU)-글로벌콘텐츠코리아펀드 1,007,260 1,007,260 보스톤 투자조합 360,988 360,988 유니온시네마 투자조합 188,499 188,499 주식회사 분코(전환사채) 700,000 700,000 (주)애트니 1,000,006 1,000,006 패스트2021SEED투자조합 2,000,000 2,000,000 스마트코리아컴퍼니케이언택트펀드 1,200,000 800,000 스마트 A온택트 투자조합 500,000 250,000 WndrCo Ventures l LP 996,767 568,080 로간2호재기지원투자조합 198,277 198,277 주식회사 컴플리톤(전환사채) 2,299,921 2,299,921 (주)와이랩 - 2,999,998 스테이지랩스 주식회사(전환상환우선주)(*) 2,345,960 2,345,960 주식회사 에이펀인터렉티브(전환상환우선주)(*) 6,000,192 6,000,192 브런트(주) 2,999,986 - (주)생활공작소 1,999,250 - (주)유니드컴즈 600,003 - Primer Sazze Fund ll, LP 1,117,530 - (주)아이딕션 300,000 - 아이엠엠스타트업벤처펀드제1호 600,000 - 소 계 75,283,411 71,082,903 합 계 366,259,216 389,278,137 (*) 회사는 해당 기업의 이사회에 1명의 이사를 임명할 수 있는 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있으나, 보유지분의 특성을 고려하여 공정가치로 측정하고 있습니다.(2) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손 익으로 재분류되지 않습니다. (3) 매도가능금융자산의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기초 금액 318,195,234 71,082,903 237,889,348 54,803,740 취득 2,451,400 9,968,911 - 1,644,079 처분 등 - (3,973,973) - (1,476,461) 평가손익 (29,670,829) (1,794,430) 62,102,212 1,976,176 기말 금액 290,975,805 75,283,411 299,991,560 56,947,534 10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 (1) 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자현황 (단위: 천원) 구분 회사명 소재국가 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 종속기업 (주)씨제이텔레닉스 대한민국 12월 100 3,500,013 3,500,013 100 3,500,013 3,500,013 (주)슈퍼레이스 대한민국 12월 98.79 2,116,000 - 98.79 2,116,000 - 중소벤처기업상생투자조합 대한민국 12월 95 1,900,000 1,900,000 95 1,900,000 1,900,000 (주)아트웍스코리아 (*3)(*13) 대한민국 12월 70.02 20,306,010 7,525,188 70.02 20,306,010 7,525,188 CJ Grand, S.A. DE C.V. 멕시코 12월 100 41,446,579 - 100 41,446,579 - CJ Entertainment Japan Inc. 일본 12월 100 543,878 543,878 100 543,878 543,878 CJ ENM Japan Inc. 일본 12월 91.14 6,052,675 6,052,675 91.14 6,052,675 6,052,675 ImaginAsian Entertainment, Inc.(*1) 미국 12월 14.24 - - 14.24 - - CJ ENM America, Inc. 미국 12월 100 39,538,500 - 100 39,538,500 - CJ Entertainment America, LLC 미국 12월 100 - - 100 - - CJ E Tianjin Co., Ltd. 중국 12월 100 2,370,543 2,370,543 100 2,370,543 2,370,543 (주)메조미디어(*5) 대한민국 12월 51 14,270,181 14,270,181 51 14,270,181 14,270,181 (주)제이에스픽쳐스(*3) 대한민국 12월 70 7,799,767 5,876,117 70 7,799,767 5,876,117 주식회사 웨이크원 대한민국 12월 100 2,224,044 2,224,044 100 2,224,044 2,224,044 CH Holdings Limited 홍콩 12월 100 85,634,094 52,908,499 100 85,634,094 52,908,499 CJ E Vietnam Co., Ltd. 베트남 12월 100 1,525,138 1,525,138 100 1,525,138 1,525,138 에이오엠지(주)(*5) 대한민국 12월 75.5 7,630,337 6,203,094 51 5,392,262 3,965,019 (주)씨제이라이브시티(*4) 대한민국 12월 90 110,350,876 110,350,876 90 110,350,876 110,350,876 스튜디오드래곤(주) 대한민국 12월 54.46 223,996,510 223,996,510 54.46 223,996,510 223,996,510 (주)제이케이필름(*4)(*5)(*16) 대한민국 12월 87.85 36,235,687 31,840,690 87.85 36,235,687 31,840,690 CJ ENM MEDIA FILM PRODUCTION AND DISTRIBUTION JOINT STOCK COMPANY 터키 12월 100 9,620,928 9,620,928 100 9,620,928 9,620,928 (주)하이어뮤직레코즈 대한민국 12월 100 848,366 848,366 51 228,026 228,026 (주)스튜디오테이크원 대한민국 12월 100 2,725,061 2,725,061 100 2,725,061 2,725,061 (주)데이비드토이(*4)(*5)(*9) 대한민국 12월 51 7,574,414 6,411,609 51 7,574,414 6,411,609 (주)아메바컬쳐 (*3)(*4)(*5) 대한민국 12월 60 9,799,548 2,251,521 60 9,799,548 2,251,521 (주)디베이스앤(*17) 대한민국 12월 100 6,894,356 6,894,356 100 5,394,356 5,394,356 스윙엔터테인먼트(주)(*4)(*5) 대한민국 12월 51 255,000 255,000 51 255,000 255,000 (주)빌리프랩(*4)(*5) 대한민국 12월 51.48 3,640,000 3,640,000 51.48 3,640,000 3,640,000 NNNY PRODUCTIONS LLC 미국 12월 100 4,195,948 1,419,857 100 4,195,948 1,419,857 H Productions, LLC 미국 12월 100 9,233,856 3,475,793 100 9,233,856 3,475,793 Eccho Rights AB(*4)(*5)(*13) 스웨덴 12월 70 9,775,007 9,775,007 70 9,775,007 9,775,007 ㈜비이피씨탄젠트(*4)(*5)(*7) 대한민국 12월 51 6,700,000 4,829,395 51 6,700,000 4,829,395 LAPONE ENTERTAINMENT CO., LTD(*4) 대한민국 12월 70 11,474,505 11,474,505 70 11,474,505 11,474,505 Press Play Productions, LLC 미국 12월 100 8,994,560 8,994,560 100 8,994,560 8,994,560 (주)본팩토리(*4)(*5) 대한민국 12월 53 15,900,000 15,900,000 53 15,900,000 15,900,000 (주)블라드 스튜디오(*4)(*5) 대한민국 12월 70.16 53,214,000 53,214,000 70.16 53,214,000 53,214,000 케이씨(KC)비바체 투자조합 대한민국 12월 98.81 25,000,000 25,000,000 98.81 25,000,000 25,000,000 (주)터치앤바이 대한민국 12월 100 3,000,000 3,000,000 100 3,000,000 3,000,000 주식회사 모베오(*17) 대한민국 12월 - - - 100 1,500,000 1,500,000 CJ ENM Investments America 미국 12월 100 92,823,880 92,823,880 100 92,823,880 92,823,880 (주)티빙(*4)(*5)(*15) 대한민국 12월 56.94 93,230,885 93,230,885 67.61 93,230,885 93,230,885 (주)다다엠앤씨(*4)(*5)(*15) 대한민국 12월 58.82 6,500,000 6,500,000 58.82 6,500,000 6,500,000 주식회사 엠메이커스(*4)(*5)(*16) 대한민국 12월 51.02 18,367,800 18,367,800 51.02 18,367,800 18,367,800 주식회사 모호필름(*4)(*5)(*16) 대한민국 12월 58.46 15,201,600 15,201,600 58.46 15,201,600 15,201,600 주식회사 밀리언볼트(*4)(*5)(*16) 대한민국 12월 55.4 18,855,172 18,855,172 55.4 18,855,172 18,855,172 주식회사 만화가족(*4)(*5)(*16) 대한민국 12월 52.73 29,000,021 29,000,021 52.73 29,000,021 29,000,021 (주)용필름(*4)(*5)(*16) 대한민국 12월 53.65 15,021,409 15,021,409 53.65 15,021,409 15,021,409 에스씨인베스트먼트제일호(주)(*14) 대한민국 12월 - - - - - - CJ ENM USA Inc.(*18) 미국 12월 100 952,620,000 952,620,000 - - - 소 계 2,037,907,148 1,882,438,171 1,082,428,733 926,959,756 관계기업 TW13호 신수종 투자조합 대한민국 12월 45 - - 45 - - 상해동방희걸상무유한공사(*5)(*6) 중국 12월 15.84 2,772,205 2,772,205 15.84 2,772,205 2,772,205 CJ Vietnam Co., Ltd. 베트남 12월 25 12,378,235 12,378,235 25 12,378,235 12,378,235 (주)엠비씨플러스 대한민국 12월 23.35 53,858,896 53,858,896 23.35 53,858,896 53,858,896 (주)아트서비스 대한민국 12월 43.39 - - 43.39 - - (주)곰앤컴퍼니 대한민국 12월 24.54 2,255,635 2,255,635 24.54 2,255,635 2,255,635 CJ-KTF투자조합 대한민국 12월 40 - - 40 - - 우리들영상투자조합1호 대한민국 12월 31.36 - - 31.36 - - 아주연창(상해)문화발전유한공사 중국 12월 20 189,658 189,658 20 189,658 189,658 넷마블(주) 대한민국 12월 22.85 1,010,297,519 1,010,297,519 22.85 1,010,297,519 1,010,297,519 (주)엉클대도 대한민국 12월 20 112,793 112,793 20 112,793 112,793 (주)샐러리걸 대한민국 12월 20 53,396 53,396 20 53,396 53,396 (주)지니뮤직(*6) 대한민국 12월 15.45 50,948,531 50,323,943 15.45 50,948,531 50,323,943 글로벌 혁신성장 펀드(*8) 대한민국 12월 29.76 16,600,000 16,600,000 29.28 16,600,000 16,600,000 ICT융합펀드 대한민국 12월 35.27 7,262,884 7,262,884 34.95 7,262,884 7,262,884 스마트씨제이-대성메타버스투자조합(*10) 대한민국 12월 40 4,000,000 4,000,000 40 2,000,000 2,000,000 (주)와이랩(*5)(*6) 대한민국 12월 12.3 7,155,998 7,155,998 8.55 4,156,000 4,156,000 스마트비대면펀드(*12) 대한민국 12월 35.71 6,000,000 6,000,000 35.71 6,000,000 6,000,000 글로벌혁신성장펀드Ⅱ(*11) 대한민국 12월 23.08 1,080,000 1,080,000 23.08 600,000 600,000 소 계 1,174,965,750 1,174,341,162 1,169,485,752 1,168,861,164 공동기업(*2) CJ Mediasa Shopping Retail Co., Ltd. 터키 12월 50 13,365,180 - 50 13,365,180 - ACJ O Shopping Corporation(*5) 필리핀 12월 50 2,745,000 - 50 2,745,000 - 소 계 16,110,180 - 16,110,180 - 합 계 3,228,983,078 3,056,779,333 2,268,024,665 2,095,820,920 (*1) 회사의 종속기업인 CJ ENM America, Inc.가 ImaginAsian Entertainment, Inc.의 지분 80.68%를 보유하고 있어 지배력을 보유하고 있으므로 ImaginAsian Entertainment, Inc.를 종속기업투자주식으로 분류하였습니다.(*2) 회사가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다.(*3) 회사는 해당 기업의 잔여지분을 보유하고 있는 기존 주주와 잔여지분을 매수할수 있는 계약을 체결하고 있습니다.(*4) 회사는 해당 기업의 상대주주의 동의하에 매각할 수 있는 약정 등을 체결하고 있습니다.(*5) 회사는 해당 기업의 상대주주와 상호간에 우선매수권 약정 등을 체결하고 있습니다.(*6) 회사는 이사회에 1명의 이사를 임명할 수 있는 권리에 의하여 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다.(*7) 회사는 해당기업의 성과 조건에 따른 조건부대가 지급 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 해당 기업의 상대주주는 보유하고 있는 잔여지분 중 16%를 회사에 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다.(*8) 회사는 해당 펀드에 조합 운영경비 수요가 발생하는 경우나 업무집행조합원의 투자기간 종료 전 투자 완료를 위한 경우 34억원의 추가 출자 이행의무를 부담하고 있습니다.(*9) 회사는 해당 기업의 성과 조건에 따른 조건부대가 지급 약정을 체결하고 있습니다. 또한, 해당 기업의 상대주주가 계약된 의무 이행시 회사가 보유하고 있는 지분 중 일부를 상대주주가 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다.(*10) 회사는 해당 펀드에 조합 운영경비 수요가 발생하는 경우나 업무집행조합원의 투자기간 종료 전 투자 완료를 위한 경우 60억원의 추가 출자 이행의무를 부담하고 있습니다.(*11) 회사는 해당 펀드에 조합 운영경비 수요가 발생하는 경우나 업무집행조합원의 투자기간 종료 전 투자 완료를 위한 경우 109억원의 추가 출자 이행의무를 부담하고 있습니다.