카카오 분기보고서 (2023.03)
1. (제조서비스업)사업의 개요

당사는 국내 대표 메신저 카카오톡과 인터넷 포털 사이트 다음(Daum)를 비롯해 모바일 ·인터넷 기반의 커머스, 모빌리티, 금융, 게임, 음악, 스토리IP를 주축으로 사업을 전개하고 있으며, 연결기준 사업부문은 플랫폼 부문과 콘텐츠 부문으로 구분할 수 있습니다.먼저 플랫폼 부문은 카카오톡의 강력한 소셜네트워크를 레버리지하여 다양한 비즈니스파트너들의 디지털트랜스포메이션을 지원하고 있는 , 다음(Daum)포털의 충성도 높은 사용자와 트래픽을 통해 창출하는 온라인 광고 부문이 주영역인 그리고 카카오모빌리티, 카카오페이, 카카오엔터프라이즈를 비롯한 연결종속회사들이 전개하는 미래 성장동력이 되어줄 로 구성되어 있습니다. 이어서 콘텐츠 부문은 PC와 모바일을 넘나들며 채널링과 퍼블리싱에 이어 개발영역까지 포트폴리오를 확장한 , 국내 최대 규모의 유료가입자 기반을 확보한 음악플랫폼 멜론(Melon)과 음원/음반 유통부문을 포함하는 , 경쟁력 있는 스토리 IP를 발굴하고 국내를 비롯한 글로벌 무대에서 이용자 저변을 빠르게 키워가고 있는 그리고 아티스트IP를 활용한 매니지먼트 사업과 영상콘텐츠 제작 사업을 전개하고 있는 로 구분할 수 있습니다. 당분기 연결기준 영업수익은 전년동기 대비 5% 성장하면서 경기 불확실성이 지속되는 어려운 환경 속에서도 성장흐름을 이어가고 있습니다. 먼저 플랫폼 부문은 톡채널을 중심으로 카카오톡 안에서 광고-커머스 비즈니스간 생태계가 융합되면서 톡비즈 매출이 견조한 성장세에 있습니다. 또한 시장을 선도하는 혁신적인 서비스를 통해 다양한 이용자 접점을 형성하고 양질의 트래픽을 축적해온 플랫폼 기타 부문의 카카오모빌리티와 카카오페이 역시 더욱 규모감 있는 매출을 만들어가고 있습니다. 콘텐츠 부문의 게임콘텐츠는 신규 라인업을 활발히 선보이는 한편 모바일 게임의 서비스 영역을 글로벌로 확장하며 영업수익의 성장에 크게 기여했고, 스토리 부문 또한 카카오엔터테인먼트와 카카오픽코마간의 시너지가 한층 강화되면서 전세계 다양한 이용자들에게 몰입도 높은 콘텐츠 경험을 제공하며 글로벌 1위 유료 콘텐츠 플랫폼으로 도약했습니다.당사는 미래의 성장동력이 될 신규 사업에 대한 투자를 이어가고 있습니다. '카카오엔터프라이즈'를 통해 B2B 영역에서의 행보를 본격화할 계획으로 AI 기술력과 카카오가 키워온 Digital Asset을 통해 기업의 문제를 해결하는 B2B전문 IT플랫폼 기업으로써 입지를 다져갈 계획입니다. 카카오 i 클라우드 중심으로 안정적인 수익창출 기반 확보를 위해 다양한 고객 니즈를 수용할 수 있는 상품의 확대와 퍼포먼스 고도화에 집중할 예정입니다. 또한 카카오 공동체 전체의 선도 기술 트렌드 센서로서 역할하는 동시에 각 사업영역에 AI기술을 접목하고 있는 '카카오브레인'은 교육, 헬스케어를 비롯해 인공지능의 부가가치가 큰 영역에서 직접 제품을 출시하면서 AI 기술 상용화 사례를 확대해 나가고 있습니다. 마지막으로 디지털헬스케어 사업의 본격화를 위해 2022년 4월 '카카오헬스케어'를 출범하고 조직구성을 완료하였습니다. 향후 데이터 기반 디지털 헬스케어 생태계를 구축하고 국민, 의료계, 산업계의 미충족 수요(Unmet Needs)를 해결하고 헬스케어 서비스의 비대칭성과 불균형을 해소하는 목적으로 산업을 확장할 계획입니다. (단위: 백만원) 구분 연결 제29기 1분기(당기)(2023.01.01 ~ 2023.03.31) 제29기 1분기(누적)(2023.01.01 ~ 2023.03.31) 매출액 비중 매출액 비중 플랫폼 부문 964,705 55.4% 964,705 55.4% 콘텐츠 부문 775,633 44.6% 775,633 44.6% 합 계 1,740,338 100.0% 1,740,338 100.00% 참고: 상세한 영업부문별 정보는 'III. 재무에 관한 사항- 3. 연결재무제표 주석'을 참고해주시기 바랍니다. 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 가. 주요 서비스 현황 [연결기준] (단위 : 백만원) 구분 매출유형 사업영역 주요 서비스 제29기 1분기 제28기 제27기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 플랫폼 부문 제품/용역 톡비즈 카카오톡,선물하기 964,705 55.4% 3,770,354 53.1% 3,240,778 52.8% 포털비즈 다음(Daum) 등 플랫폼 기타 카카오T(모빌리티)카카오페이 콘텐츠 부문 제품/용역 게임 카카오게임 775,633 44.6% 3,336,483 46.9% 2,895,891 47.2% 뮤직 멜론(Melon) 스토리 픽코마카카오웹툰카카오페이지 미디어 영상제작 등 합 계 1,740,338 100.0% 7,106,837 100.0% 6,136,669 100.0% 참고: 당사는 제27기 동안 진행된 분할, 합병 등의 기업구조 개편에 따라 일부 매출 분류를 변경하였으며, 변경된 매출이 미미하여 비교재무제표는 재분류 하지 않았습니다. 변경된 부분은 캐릭터 IP사업인 카카오프렌즈의 매출로 기존 콘텐츠 영역에서 국내 온라인 판매 매출은 톡비즈로, 그 외 나머지는 플랫폼 기타로 재분류되었습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이(1) 플랫폼 부문당사의 주요 광고상품은 성과형광고(CPC; Cost per Click)를 중심으로 구성되어있어 비딩을 통해서 가격이 결정됩니다. 2019년말 카카오비즈보드 출시 이후 톡채널 등의 메시지광고와 결합하여 광고매출의 수익성이 높아지고 있습니다. 카카오톡, 다음 등의 다양한 카카오 서비스의 이용자들을 대상으로 광고를 전달하고, 노출과 전환에 따라 수익을 인식하는 톡비즈(광고)와 포털비즈는 광고주들의 입찰 강도 그리고 도달하고자 하는 이용자의 범위 및 타겟팅 정도와 같이 비즈니스 파트너별 요구사항에 따라 그 가격이 매우 유동적으로 결정됩니다. 당사의 커머스 사업은 선물하기, 메이커스, 톡스토어 등으로 구성되며, 선물하기의 럭셔리 상품, 배송상품 등의 증가와 메이커스, 톡스토어 등의 가전, 건강식품 등의 판매 증가는 전체 커머스 사업의 평균 판매가격을 인상시킬 수 있으나, 전체 사업의 가격 변동추이는 확인하기 어렵습니다. 카카오모빌리티가 진행하는 프리미엄 택시서비스인 '카카오T 블루'와 카카오페이가 진행하는 결제, 송금, 금융서비스 또한 주요한 판매가격의 변동보다는 서비스 이용자의 확대에 따라 매출이 증가하는 추이입니다. (2)콘텐츠 부문게임부문은 개별 타이틀별로 게임의 특성과 이용자 행태를 고려하여 다양한 형태의 과금상품을 판매하고 있으며, 이는 게임의 라이프사이클과 업데이트 주기 등에 따라 상품구성이 매우 다양해지는 특성이 있습니다.뮤직부문은 개별곡 다운로드부터 무제한 듣기 그리고 결합상품에 이르는 폭 넓은 이용권을 제공하고 있으며, 이용자들은 자신의 음악 감상 습관에 부합하는 이용권을 취사선택하여 서비스를 이용하고 있습니다.또한 스토리 부문 역시 플랫폼을 통해 거래되는 콘텐츠별로 가격책정이 상이하여 콘텐츠 부문에 속하는 서비스별로 가격추이를 산출하는 것에 큰 의미를 부여하기 힘듭니다. 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비 아래 물적자산의 기준은 2023년 1분기말 기준이며, K-IFRS 연결기준 현황입니다.당사 및 주요 종속회사는 소프트웨어 개발 및 공급업이 주요 업종이며, 사업의 특성상 광고, 메신저플랫폼 사업, 모빌리티, 페이, 게임, 스토리 등의 주요 사업을 위해서는 토지 및 건물 등의 유형자산보다는 인터넷상의 정보를 연결하고 저장할 수 있게 하는 서버 등의 기계장치가 온라인/모바일 사업을 영위하는데 더 중요한 물적재산입니다. 또한, 대부분의 사업에 있어서, 연구개발, 기획, 디자인 등의 숙달된 인력이 필요하므로, 이들이 사용하는 비품(컴퓨터, 노트북 등의 비품)이 당사의 사업에 중요한 물적재산으로 간주될 수 있습니다.기계장치는 당사가 직접 유형자산으로 회계 인식하는 자산 이외에도 리스자산으로도 인식하고 있으며, 유형자산과 리스자산의 상세한 내용은 아래와 같습니다.유형자산으로 인식된 기계장치는 2022년말 기준으로는 2,994억원이며, 2023년 1분기말 기준으로는 2,945억원입니다. 전체 유형자산 대비해서 34%를 차지하고 있으며, 당분기중 49억원 감소하였습니다. 가. 유형자산당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 순장부금액 885,397,238 554,916,366 연결범위변동 82,656,649 587,344 취득 53,661,724 63,130,745 처분 및 폐기 (1,580,318) (1,370,720) 감가상각비 (48,472,169) (34,038,498) 대체(주1,2) (2,182,741) 3,152,033 기타(주3) 366,202 3,792,489 분기말 순장부금액 969,846,585 590,169,759 장부금액> 취득원가 1,611,365,696 1,052,859,429 감가상각누계액 (639,215,778) (461,684,718) 손상차손누계액 (6,441) (6,441) 정부보조금 (2,296,892) (998,511) 분기말 순장부금액 969,846,585 590,169,759 (주1) 전기말 선급금 및 장기선급금 금액 중 당분기 유형자산으로 재분류된 금액을 포함하고 있습니다.(주2) 당분기 중 비품을 사용권자산으로 재분류하였습니다.(주3) 기타변동 금액은 환율 변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다. 나. 리스자산 당분기말 및 전기말 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 1,699,908,656 1,599,597,462 기계장치 96,417,206 105,873,111 차량운반구 14,657,249 10,121,454 합계 1,810,983,111 1,715,592,027 당분기 중 증가한 사용권자산은 95,130백만원(전분기: 85,748백만원)입니다. 해당 금액에는 전대로 인해 제거된 사용권자산의 감소분은 포함되지 않았습니다. 다. 시설투자(CapEx) 당사는 2021년 3월 12일 이사회 결의를 통해 친환경 인터넷데이터센터(IDC)를 구축하기로 결의하였으며, 목적은 미래 IT 수요 데이터 증가에 대응하고 인공지능과 빅데이터 관리 운영을 강화하기 위함입니다. 2021년에서 2029년까지 10년간 약 4,249억원의 투자를 계획하고 있습니다. 데이터센터의 소재지는 안산시 한양대 ERICA 캠퍼스이며, 2023년 준공을 목표로 하고 있습니다.카카오데이터센터는 10만대 이상의 서버를 운영할 수 있는 초대형 데이터센터로, 전산동 건물 내에 총 12만대의 서버를 보관할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 데이터센터 건립을 통해 고도화된 인공지능(AI), 빅데이터, 사물인터넷(IoT) 등의 기술의 관리 운영을 강화하고 기업, 교육, 의료 등 사회 전반에 걸쳐 급증하고 있는 디지털 전환 수요에 적극 대응 할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. (단위: 백만원) 구분 연결 제29기 1분기 제28기 1분기 당기 누적 당기 누적 유형자산 64,689 64,689 44,840 44,840 무형자산 31,726 31,726 39,216 39,216 합계 96,415 96,415 84,057 84,057 참고: 상기 시설투자 내역은 제조서비스업과 금융업에서 발생하는 투자규모를 합산하여 기재했습니다. 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 가. 매출 실적 당사의 수입원은 크게 플랫폼 부문과 콘텐츠 부문으로 구분할 수 있습니다.자세한 영업부문 매출은 동 공시서류의 첨부서류인 연결 감사보고서의 "주석 6. 영업부문 정보"를 참고하시기 바랍니다. (단위: 백만원) 구분 제29기 1분기 제28기 제27기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 플랫폼 부문 964,705 55.4% 3,770,354 53.1% 3,240,778 52.8% 콘텐츠 부문 775,633 44.6% 3,336,483 46.9% 2,895,891 47.2% 합 계 1,740,338 100.0% 7,106,837 100.0% 6,136,669 100.0% 참고: 상기 실적은 제28기 카카오 연결 감사보고서 기준으로 작성되었습니다. 당사는 제27기 동안 진행된 분할, 합병 등의 기업구조 개편에 따라 일부 매출 분류를 변경하였으며, 변경된 매출이 미미하여 비교재무제표는 재분류 하지 않았습니다. 변경된 부분은 캐릭터 IP사업인 카카오프렌즈의 매출로 기존 콘텐츠 영역에서 플랫폼 부문으로 분류되었습니다.참고: 당분기 발생한 금융업 관련 매출 15,208백만원은 플랫폼매출에 포함되어 있습니다. 나. 판매방법 및 전략플랫폼 부문 사업은 크게 톡비즈, 포털비즈, 플랫폼 기타로 구분되며 각 사업부문별 판매방법 및 전략은 아래와 같습니다.(1) 톡비즈1) 광고형 상품: 카카오톡 비즈보드, 톡메세지, 네이티브 광고 등 카카오톡을 기반으로 광고주 목적에 따라 다양한 유형의 소재를 노출하거나 메시지를 전달할 수 있는 상품을 제공하고 있으며, 직접영업, 광고대행사를 통한 영업을 통해 상품을 판매하고 있습니다.2) 거래형 상품: 선물하기, 톡스토어, 메이커스, 쇼핑라이브 등 카카오톡과 연계된 다양한 쇼핑 플랫폼을 통해 이용자들에게 상품을 제공하고 있고, 상품 카테고리별 담당 MD를 통한 상품 큐레이션, 판매자 입점방식, 공동주문생산, 주문중개등의 방식을 통해 파트너들의 참여 기회를 높이고 있습니다.(2) 포털비즈전통적인 광고 방식인 검색광고, 디스플레이광고 상품을 판매 하고 있으며, 직영업, 대행영업, 인바운드OLS 등의 방식으로 광고주를 확보하고 있습니다.(3) 플랫폼 기타1) 모빌리티: 카카오T 앱을 통해 택시, 블랙, 대리, 주차, 바이크 등 편리한 이동을 위한 서비스를 제공하고 있고, 이용자와 파트너를 보다 스마트하게 연결하며 이에 따른 플랫폼 수수료 수익을 수취하고 있습니다.2) 페이: 결제, 송금, 청구서, 멤버쉽 등을 통해 확보된 트래픽을 기반으로 투자서비스, 보험, 펀드 등의 판매를 확대하며 금융 비즈니스 플랫폼으로의 역할을 강화하고 있습니다.3) 기타 플랫폼 신규 사업: 기업용 클라우드 서비스 '카카오 i클라우드'를 B2B파트너들을 통해 확산하며 서비스 이용 수익을 수취하고 있습니다.콘텐츠 부문 사업은 크게 게임, 뮤직, 스토리, 미디어로 구분되며 각 사업부문별 판매방법 및 전략은 아래와 같습니다.(1) 게임: 게임 콘텐츠를 채널링 또는 퍼블리싱 방식을 통해 파트너와 제휴하여 게임콘텐츠에서 발생하는 게임 아이템 매출 등을 수익쉐어 하고 있으며, 자체 게임개발 스튜디오에서 개발한 게임을 직접 서비스하며 수익을 높이고 있습니다.(2) 뮤직: 국내 1위 음악 플랫폼인 멜론을 통해 음악 콘텐츠 이용권을 판매하고 있으며 멜론티켓을 통해 콘서트, 전시, 뮤지컬 등의 티켓을 판매하고 있습니다. 또한 기획사와의 계약을 통해 유통권을 확보한 음원/음반을 국내외 음원플랫폼과 오프라인 유통채널에 공급함으로써 수익을 창출하고있습니다.(3) 스토리: 웹툰, 웹소설 등의 다양한 온라인 유료 콘텐츠 이용권을 카카오페이지, 카카오웹툰 그리고 픽코마를 통해 판매하는 동시에 외부 플랫폼에 웹툰, 웹소설을 공급함으로써 콘텐츠 공급자의 역할을 함께 수행하고 있습니다.(4) 미디어: 아티스트 매니지먼트 활동에 따른 수익을 인식하고 있으며 이와 더불어 영상 콘텐츠의 기획/제작을 통해 다양한 콘텐츠 유통채널에 대한 공급을 진행하며 수익을 창출하고 있습니다. 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 가.시장위험과 위험관리 연결회사는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시환율위험, 이자율위험과 가격위험 등으로 구분). 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. (1) 시장위험1) 이자율변동 위험이자율 위험은 미래시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.2) 가격위험연결회사는 유동성 관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자 수단을 이용하고 있습니다. 3) 외환위험외환위험이란 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 환율위험은 금융상품을 측정하는 기능통화 이외의 통화로 표시된 금융상품에서 발생합니다. 따라서 비화폐성 항목이나 기능통화로 표시된 금융상품에서는 환율위험이 발생하지 않습니다. (2) 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 등 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 1) 위험관리 연결회사는 신용위험을 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 우량신용등급을 보유한 곳과 거래합니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 연결회사의 신용위험의 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 2) 신용보강 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. 3) 금융자산의 손상 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 주요 금융자산을 보유하고 있습니다. -재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하고 있습니다. 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 120일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다. 매출채권에 대한 손상은 연결포괄손익계산서상 대손상각비로 순액 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. -상각후원가로 측정하는 기타 금융자산상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 미수금과 대여금 및 기타채권을 포함합니다.리스채권 이외의 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.(3) 유동성위험현금흐름의 예측은 연결회사의 재무부서가 수행합니다. 연결회사의 재무부서는 영업자금수요를 충족시킬수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다 (4) 자본위험관리연결회사의 자본관리의 주요 목적은 안정적 재무구조의 유지입니다. 연결회사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 한편, 보고기간말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 전전기말 부 채 10,284,110,209 9,431,629,285 9,189,586,348 자 본 15,302,267,362 13,531,862,291 13,589,972,364 부채비율 67.21% 69.70% 67.62% 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유중인 파생금융상품자산 및 파생금융상품부채의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 합계 파생상품자산 8,623,399 파생상품부채(주1) 15,483,778 (주1) 당분기 중 종속기업으로 편입된 ㈜키이스트가 발행한 전환사채에 내재된 전환권과 조기상환청구권을 파생상품부채로 분류하였습니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 합계 파생상품자산(주1) 6,562,326 파생상품부채 13,112,845 (주1) 전기 중 연결회사가 보유한 ㈜그립컴퍼니 주식매수권에 대해 파생상품자산으로 분류하였습니다. 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 가. 비경상적 중요 계약 (단위: 백만원) 해당 법인 계약 상대방 구분 계약의 목적 및 내용 계약 체결 시기또는 계약의 기간 계약 금액 및 대금 수수방법 ㈜카카오모빌리티 Kilometer Holdings, L.P. 신주발행 Kilometer Holdings, L.P.를 대상으로 제 3자배정 유상증자 신주 배정 2021.02.18 219,940 ㈜카카오모빌리티 Google International LLC. 신주발행 제 3자배정 유상증자 신주 배정 2021.03.31 56,508 ㈜카카오모빌리티 Mobility Holdings Limited Partnership,Kilometer Holdings, L.P. 신주발행 제 3자배정 유상증자 신주 배정 2021.06.09 139,911 ㈜카카오브이엑스 스톤브릿지모멘텀전문투자형 사모부동산투자신탁 비유동자산 취득 임차 관련 사용권자산 취득 2021.06.15 47,685 ㈜카카오브이엑스 스톤브릿지모멘텀전문투자형 사모부동산투자신탁 비유동자산 취득 임차 관련 사용권자산 취득 2021.06.15 72,500 ㈜카카오모빌리티 ㈜씨엠엔피 신주인수 주주배정 유상증자 2021.06.30 78,000 ㈜카카오모빌리티 ㈜엘지 신주발행 제 3자배정 유상증자 신주 배정 2021.07.02 100,000 ㈜카카오엔터테인먼트 TAPAS MEDIA, INC. 주주 구주인수 및신주인수 구주인수 및 주주배정 유상증자 2021.07.05 374,142 ㈜카카오엔터테인먼트 Radish Media, Inc.주주 구주인수 및신주인수 구주인수 및 주주배정 유상증자 2021.07.05 406,813 ㈜카카오게임즈 ㈜세나테크놀로지 구주인수 및신주인수 구주인수 및 제3자배정 유상증자 2021.07.08 95,175 ㈜카카오브이엑스 벨벳제1호 유한회사 신주발행 제3자배정유상증자 신주 배정 2021.07.22 100,000 ㈜카카오페이 - 신주발행 일반공모증자 2021.08.31 1,516,194 Kakao Games Europe B.V. ㈜라이온하트스튜디오 구주인수 ㈜라이온하트스튜디오 구주 취득 계약(이전대가 확정) 2021.10.29 1,204,073 ㈜카카오게임즈 Kakao Games Europe B.V. 신주인수 제3자배정 유상증자 2021.11.01 450,000 ㈜카카오게임즈 김재영 외 3인 신주발행 제3자배정 유상증자 신주 배정 2021.11.01 209,080 ㈜카카오모빌리티 GS리테일㈜ 신주발행 제3자배정 유상증자 신주 배정 2021.12.01 65,000 ㈜카카오모빌리티 지에스파크이십사㈜ 구주인수 구주인수 2021.12.01 65,000 ㈜카카오페이 ㈜카카오페이증권 신주인수 주주배정 유상증자에 참여 2021.12.23 88,125 ㈜카카오 ㈜카카오헬스케어 신주인수 주주배정 유상증자에 참여 2022.04.21 120,000 ㈜카카오게임즈 Kakao Games Europe B.V. 신주인수 유상증자 참여 2022.06.24 174,073 ㈜카카오게임즈 Kakao Games Europe B.V. 채무보증 제3자에 대한 채무보증 2022.06.24 739,395 ㈜카카오 ㈜카카오스페이스 신주인수 유상증자 참여 2022.12.15 64,700 ㈜카카오 ㈜카카오인베스트먼트 현물출자 ㈜카카오인베스트먼트에 보유 상장/비상장 주식 현물출자 2022.11.10 1,163,384 ㈜카카오엔터프라이즈 ㈜카카오 자금차입 자금차입 계약 체결 2022.12.15 100,000 ㈜카카오 ㈜에스엠엔터테인먼트 사업협력 ㈜카카오-㈜카카오엔터테인먼트- ㈜에스엠엔터테인먼트 간 사업협력 계약 체결 2023.02.07 - ㈜카카오페이 Siebert Financial Corp. 신주인수 유상증자 참여 2023.04.27 103,851 참고: 회사의 재무 상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약을 기재하였습니다. ㈜카카오는 ㈜에스엠엔터테인먼트의 신주인수 및 전환사채 취득을 위한 계약을 ㈜에스엠엔터테인먼트와 체결했으나, 법원의 가처분 신청 인용결정에 따라 해당 계약을 해제하였습니다. (단위: 백만원) 해당 법인 계약 상대방 구분 계약의 목적 및 내용 계약 체결 시기또는 계약의 기간 계약 금액 및 대금 수수방법 ㈜카카오 ㈜에스엠엔터테인먼트 신주인수 및 전환사채 취득 ㈜에스엠엔터테인먼트 신주인수 및 전환사채취득 2023.02.07 111,930 나. 연구개발담당조직지배회사 카카오의 연구개발 담당 조직은 기술부문 산하의 기술전략실, 데이터연구실과 인프라부문 산하의 인프라플랫폼실, 데이터플랫폼실과 서비스부문 산하의 톡개발실, 회원플랫폼사업실, 다음사업개발실 그리고 비즈부문 산하의 비즈개발실, 비즈플랫폼실로 구성되어 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위: 백만원) 과목 연결 별도 제29기 1분기 제28기 제27기 제29기 1분기 제28기 제27기 연구개발비용계 278,104 1,021,335 764,494 130,714 358,809 369,228 회계처리 무형자산 163 1,815 3,252 0 0 986 연구개발비(비용) 277,941 1,019,520 761,242 130,714 358,809 368,242 연구개발비/매출액 비율 16.0% 14.4% 12.5% 20.4% 14.6% 17.3% [연구개발비용 계/당기매출액X100] 당사가 투입한 연구개발비는 당기 비용으로 처리하는 부분 외에도 개발비 및 기타의 무형자산으로 계상하고 있으며, 해당 개발 실패시 감액 손실이 발생하여 당사 수익성에 악영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 라. 연구개발실적 당사의 영업활동에 중요한 영향을 미칠것으로 예상되는 머신러닝, AI, 클라우드를 비롯한 주요 연구개발실적은 아래와 같습니다. 연구조직 연구과제 연구결과 및 기대효과 연구마감년도 비즈개발실 자동 타게팅 기능 연구개발 광고주의 메타데이터를 수집, 분석하여 적합도 높은 유저피쳐와 연결하는 자동 타게팅 알고리즘 연구 및 시스템 개발 2020 비즈개발실 통합 스마트 메시징 시스템 연구개발 예측 기반 시스템에 컨텐츠 셀렉션과 유저 셀렉션 기능을 통합하여 스마트 메시지의 효용성과 활용성을 높이는 알고리즘 연구 및 시스템 개발 ㄴ 시스템 별로 파편화된 기능과 코드를 통합하여 유지보수가 쉽도록 만듬 ㄴ 별도로 개발된 컨텐츠 셀렉션과 유저 셀렉션을 하나의 모듈로 통합하여 광고 집행 편의성을 높임 ㄴ 기계학습 모델을 기반으로 사용자별 반응성을 예측한 개인화된 메시징 기능 제공 2021 데이터연구실 AB테스트 플랫폼을 위한 통계 기반 운영 자동화 기술 AB테스트 설계 및 운영에 필요한 통계 분석을 시스템화 하여, 실험플랫폼 운영에 드는 비용을 줄이고 효율을 높이기 위한 연구 ㄴ실험 설계 단계: 실험 지표의 통계적 안정성 검증, 지표 관계 통계 분석 및 지표 추천/검증 ㄴ실험 운영 단계: 유사 실험 간 실험 패턴 비교/ 분석/ 결과 예측, 실험군 변동성 모니터링 및 alert ㄴ실험 결과의 사후 관리: 실험 결과 간 통계 분석/시계열 분석, 반복 실험을 통한 실험 결과 안정성 검증 진행중 데이터연구실 하이브 테이블 모니터링 및 알람 시스템 개발 복수 하둡 클러스터 대상 통합 하이브 테이블 모니터링 및 알람 시스템 개발 데이터를 다루는 현업 조직 입장에서 마주하는 실질적인 데이터 관리이슈를 기반으로 구축한 모니터링 시스템 복수의 하둡 클러스터 대상 / 영향도를 파악할 수 있는 테이블 관계도 / 모니터링 시각화 / 이상감지 알람 시스템 제공 진행중 데이터연구실 채널메시지 타겟팅 알고리즘 연구 개발 유저 관심사 및 내재된 반응성 정보를 활용한 채널메시지 타겟팅효율 증대 알고리즘 연구 개발 진행중 데이터연구실 머신러닝 기반 추천 클라우드 플랫폼 개발 클라우드 플랫폼으로 영상, 음악, 텍스트, 상품, 교차 추천 등 다양한 솔루션을 손쉽게 서비스에 도입/검증 진행중 데이터연구실 추천 시스템을 위한 AI 원천 기술 확보와 연구 개발 AAAI 2022 논문 게재 - 저자: iggy.ll(이현성), 성균관 대학교 CSI 연구실 조상우 연구원과 공동 1저자로 참여. - 제목: An Efficient Combinatorial Optimization Model Using Learning-to-Rank Distillation - https://arxiv.org/abs/2201.00695 2021 데이터연구실 대용량 데이터 처리에 적합한 머신러닝 기반 기술 연구 대용량 데이터 확보에 이은 효과적인 머신러닝 기술 접목으로 머신러닝 기술의 효용성을 현실화 진행중 데이터연구실 설명 가능한 추천 알고리즘 연구 개발 각 추천 결과에 해당 아이템이 추천된 이유를 설명해주는 알고리즘 개발. - 카카오웹툰 서비스에 해당 알고리즘 적용하여 열람 전환율 20% 상승하였음. - 추천 알고리즘의 투명성을 높이는 방향으로 활용할 수 있을 것으로 기대. 진행중 기술전략실 SLA기반 리소스 스케줄링 기술 개발 약속된 SLA에 최적화된 리소스를 스케줄링해서 생성/관리해주는 기술. 진행중 기술전략실 하이브리드 클라우드 제어용 SSO개발 프라이빗 클라우드와 퍼블릭 클라우드를 동일한 API로 제어하기 위한 Single Sign On 제품 개발 진행중 기술전략실 클라우드 네이티브 서비스 sustaining을 위한 데이터 플랫폼 개발 클라우드 네이티브 서비스에서 발생하는 데이터(서비스 메트릭, 서비스 로깅)를 효율적으로 처리하기 위한 자동 데이터 플랫폼 개발. 진행중 기술전략실 클라우드 네이티브 서비스용 데이터 스토리지 개발 클라우드 네이티브에서 주로 사용하는 오픈 소스 데이터 스토리지(ceph)를 대체하기 위한 볼륨용 스토리지 플랫폼 개발. 진행중 기술전략실 AI를 활용한 smart ARS 개발 ARS플로우를 사용자가 직접 설계하고, TTS와 같은 AI를 활용하여 인식/응답할 수 있는 ARS개발 2022 기술전략실 Cloud Native pipelined Deployment 서비스 개발 deployment 서비스 및 승인/감사 기반의 deployment SaaS개발 2022 기술전략실 Cloud API gateway SaaS개발 클라우드 API gateway SaaS 개발 2022 기술전략실 Cloud IAM SaaS개발 클라우드 권한/접근제어를 위한 SaaS 개발 2022 기술전략실 Cloud OLAP SaaS개발 간단하게 OLAP cube를 통해 분석할 수 있 SaaS개발 진행중 기술전략실 Arm기반 저전력 자체 서버 개발 Arm기반의 저전력 서비스용 자체 서버 개발 진행중 기술전략실 Low Code기반의 Simple App develope SaaS개발 템플릿 및 GUI기반의 low code application platform 개발 진행중 기술전략실 Open Policy Agent Data Store SaaS개발 OPA 용 Data store SaaS 개발 진행중 기술전략실 딥러닝 기반 인코딩 최적화 플랫폼 연구개발 영상의 컨텍스트를 분석하여 고정된 값이 아닌 최적의 인코딩 파라미터를 예측하여 적용하기 위한 플랫폼과 학습 모델을 생성하기 위한 시스템 개발. 동일한 화질을 유지하면서도 적은 용량으로 인코딩함으로써 스토리지 및 트래픽 절감 효과. 진행중 비즈플랫폼실 챗봇 Surface 확장 카카오톡 채팅방에서만 구동되던 챗봇을 다양한 환경(Surface)에서 구동되도록 재구조화하였으며, 그 첫 번째 릴리스로 Web Surface 적용완료 2020 비즈플랫폼실 톡채널 시스템 고도화 톡채널의 파트너 비지니스 지원을 강화할 수 있도록 사용자화 가능한 채널홈 구축시스템을 준비함. 카카오의 각종 비지니스 도구들과 연결하는 구성을 고도화. 진행중 비즈플랫폼실 비즈파트너 커뮤니케이션 플랫폼 개발 분산되어 있는 비즈파트너 소통 기능을 공통 플랫폼화하고 기능을 강화 진행중 회원플랫폼사업실 전자서명인증사업자를 위한 PKI 시스템 개발 과학기술정보통신부가 주관하는 전자서명인증사업자 인정·평가제도를 만족하는 PKI 시스템을 구축함. 2021 회원플랫폼사업실 행안부 전자증명서 발급 시스템 개발 행안부에서 발급하는 각종 전자증명서를 카카오톡내에서 발급할 수 있는 시스템 구축함. 2022 회원플랫폼사업실 마이데이터 통합인증 플랫폼 개발 마이데이터 사업에서 통합인증 제공하는 시스템을 구축해서 정보제공자들의 정보를 가져오기 위한 서명 정보를 생성/검증할 수 있는 시스템을 구축함. 진행중 상기 연구개발실적외 당사에서 진행 중인 연구개발 과제는 아래와 같습니다 연구조직 연구과제 연구결과 및 기대효과 연구마감년도 비즈개발실 전환율 예측기 기반 전환효율 향상 랭킹 로직 개발 전환율 예측기 기반 추천랭킹 로직에 Quality Score 반영 통해 전환효율 향상 ㄴ 신뢰할 수 있는 전환율 예측기 개발 통한 정확도, 커버리지 고도화 ㄴ 전환율 예측기 이용 Quality Score 체계 개발 ㄴ Quality Score 이용 최종 랭킹 로직 고도화 2021 비즈개발실 CTR 예측 모델 고도화 - 광고그룹 단위 예측 및 탐색전략 고도화 현재 소재단위 CTR 예측 모델을 그룹단위 예측 모델로 변경하면서, 해당 그룹내 소재별 노출 기회 제공 및 고효율 소재 노출 관련 탐색전략 고도화 기능 개발 ㄴ 콜드스타트 등 이슈에 보다 안정적 대응 ㄴ 소재 증가로 인한 시스템 프로세스 부하 감소 ㄴ 소재단위 노출 기회 부여 기능 개선 관련 탐색전략 고도화 진행중 비즈개발실 타일형 광고노출 방식에 대한 CTR 예측기 및 랭킹로직 개발 쇼핑박스 성과형 광고 전환에 따른 CTR 예측기 개발 및 랭킹로직 개발 ㄴ 기존의 1~2개 노출되던 DA 성과형 광고와 달리, 쇼핑박스 서비스를 성과형 전환에 따라 관련 예측기 개발 및 랭킹 로직 개발 필요 2021 비즈개발실 동영상 광고 성과형 노출 위한 반응률 예측기 및 랭킹로직 개발 동영상 광고 성과형 노출 광고상품 준비중이며, 이와 관련하여 반응률 예측기 및 랭킹 로직 개발 필요 ㄴ VR 등 사용자 반응 관련 예측기 개발 필요 ㄴ 동영상 광고의 랭킹 로직 반영 관련 로직 고도화 필요 2021 비즈개발실 최적화 타게팅 및 랭킹에 활용할 수 있는 추가적인 데이터 연구 및 로직 개발 사용자 정보가 빈약하거나 혹은 전무한 경우까지도 감안하여, 광고요청 발생시 최적화 타게팅 및 랭킹에 활용할 수 있는 데이터 연구 및 관련 로직 개발 ㄴ 문맥광고에서 현재 랜덤 로직 대체하기 위한 로직 개발중(UFO피쳐 활용 로직 고도화중, 웹문서 카테고리 분류기술 이용 고도화중) ㄴ 사용자의 전환트래커 로그 카테고리 정보 활용한 로직 개발 준비중 ㄴ 기타 가용한 데이터 발굴 및 이를 활용한 타게팅, 랭킹 피쳐 반영 등 연구 진행중 진행중 비즈개발실 검색 광고 효율 향상을 위한 키워드 추천 알고리즘 개발 사용자 관심사 카테고리 기반 키워드 추천 알고리즘 연구 ㄴ 검색 광고에서 키워드 관련 정보가 빈약한 경우 사용되던 기존 랜덤 로직을 대체 ㄴ 사용자의 관심사 정보를 활용해 반응률이 높을 것으로 예상되는 키워드를 찾는 딥러닝 알고리즘 개발 2021 비즈개발실 CVR 예측 모델 고도화 - 전환 딜레이 및 학습 시점에 따른 전환 추정 모델 고도화 늦게 반영되는 전환(delayed feedback)과 학습(관측) 시점에 따른 전환 추정에 대한 모델 고도화 CTR 모델에 비해서 적은 데이터 다양한 목적으로 서비스되는 CVR 모델 성능 고도화 다양한 타입의 전환 이벤트와 관련 피쳐와의 관계 분석 및 고도화 진행중 다음사업개발실 스팸 및 어뷰징 글에 대한 자동화 모니터링 머신러닝 기반으로 스팸 및 어뷰징 글, 스팸이미지의 형태를 파악하여 이를 점수화 하고 서비스에 직/간접적으로 반영 검수 대상 감소. 모니터링 효율화 진행중 데이터연구실 추천 시스템을 위한 AI 원천 기술 확보와 연구 개발 RecSys Challenge 2022 Workshop 논문 게재 - 저자: iggy.lee(이현성), tony.yoo(유성욱), andrew.y(양호준), joel.j(장원준), bell.park(박치완) - 제목: Simple and Efficient Recommendation Strategy for Warm/Cold Sessions for RecSys Challenge 2022 - https://dl.acm.org/doi/abs/10.1145/3556702.3556851 2022 데이터연구실 추천 시스템을 위한 AI 원천 기술 확보와 연구 개발 KDD Cup 2022 Workshop 논문 게재 - 저자: marko.k(김민석) - 제목: Predicting Query-Item Relationship using Adversarial Training and Robust Modeling Techniques - https://amazonkddcup.github.io/papers/0620.pdf 2022 데이터연구실 추천 시스템을 위한 AI 원천 기술 확보와 연구 개발 이용자의 콘텐츠 소비 순서 정보를 활용한 개인화 추천 기술 고도화 - 카카오웹툰 서비스에 해당 알고리즘 적용하여 열람 전환율 23% 상승하였음. 2022 데이터연구실 멜론 플레이리스트 데이터셋 공개 ICASSP 2021 논문 게재를 통해 멜론 플레이리스트 데이터셋 공개. - 머신러닝 커뮤니티에 양질의 실 서비스 데이터 제공을 통한 연구 활동 기여. - 논문: https://arxiv.org/abs/2102.00201 - 데이터셋: https://mtg.github.io/melon-playlist-dataset/ (nick.kim 첨언) 2022.08.09 작성했습니다. 작년(2021)에 했던건데 놓치고 이제 올렸습니다. 2021 데이터연구실 추천풀 개인화 알고리즘 연구 개발 추천풀 개인화를 통해 사용자 장기만족도와 카테고리 다양성을 모두 높일 수 있는 알고리즘 연구 개발 2022 데이터연구실 컨텐츠 추천 방법 및 시스템 국내 특허 등록 완료 (출원번호 : 10-2020-0125106) - 추천 랭킹시 추천 스코어로 생성한 확률을 기반으로 리랭킹하는 로직에 대한 특허. 필터버블을 해소하면서 불확실성에 대한 고려를 추천 모델과 무관하게 할 수 있고, (예를 들어, 광고분야에서는) SME 광고주처럼 경쟁력이 낮은 광고주들에게 자연스럽게 트래픽을 배분할 수 있는 효과도 얻을 수 있음. 2022 기술전략실 오픈소스 분석 자동화를 위한 Knowledge Base 증대 다양한 언어의 프로젝트를 자동으로 수집 및 분석해 오픈소스 Knowledge Base를 증대하는 기술 KB 증가로 오픈소스 컴포넌트 매핑 비율이 높아져 오픈소스 분석을 자동화 할 수 있게 한다. 2020 기술전략실 애플리케이션 성능, 에러 분석/모니터링 플랫폼 개발 애플리케이션의 성능을 분석하여 병목 원인을 쉽게 파악하는 기술 다양한 메트릭, 에러를 분석하여 서비스 품질을 모니터링하는 기술 2021 기술전략실 모바일 UI 테스트 자동화 기술 개발 실제 모바일 디바이스에서 테스트를 원격으로 진행할 수 있으며 레코딩, 스크립트를 이용하여 테스트를 자동화 할 수 있는 기술 개발 2020 기술전략실 API 테스트 도구 개발 API 테스트 환경구축, 실행, 분석, 리포트를 편리하게 할 수 있는 SaaS 개발 - 기대효과 : 테스트 환경 구축, 실행에 필요한 리소스를 효율화 할 수 있으며 테스트 협업이 편리해진다. - 기대효과 : 테스트 자동화를 통한 품질 제고와 리소스 감소 (대상을 분석하여 테스트 코드를 자동 생성, 기본 성능 체크 자동화) 진행중 기술전략실 CI/CD SaaS 개발 지속적인 통합과 배포 프로세스를 유연하게 확장 가능한 형태로 관리, 자동화 할 수 있는 SaaS 개발 진행중 기술전략실 KEditor 개발 여러 플랫폼에서 다양한 형식의 컨텐츠를 제작하고 소비할 수 있는 멀티 플랫폼 편집기 및 뷰어 개발 진행중 기술전략실 비주얼컴퓨팅(머신러닝/컴퓨터비젼) 기반의 지도정보자동검출시스템 로드뷰 영상내의 다양한 정보( 차선, 표지판, 안내마크, 건물, 간판 등)를 자동으로 검출하여, 지도데이터의 최신화 및 신규 서비스( AR등 )의 활용 진행중 비즈플랫폼실 Kakao OpenAPI SDK V2 iOS 및 Android에서 동작하는 Kakao OpenAPI SDK를 전체 재작성하여 효율과 성능을 개선하였으며, Reactive Programing을 지원함 2020 비즈플랫폼실 커머스시스템 : 정기구매/정기배송/구매약정 기능 개발 구독On 서비스 및 유사 커머스 서비스에서 정기구매/정기배송/구매약정 기능을 쉽게 사용할 수 있는 역량 확보 2021 비즈플랫폼실 지식베이스 시스템 고도화 챗봇과 상담 시스템에서 사용하는 Smart Search 기능의 구조 및 기능을 개선 2021 비즈플랫폼실 스마트 상담센터 개발 톡과 챗봇을 이용한 상담센터를 SaaS 형태의 서비스로 신규구축 2021 비즈플랫폼실 대화처리 기술 고도화 대화엔진, 자연어처리, 유의어모듈 등에 사용되는 기술들을 최신화/내재화하여 변화에 발빠르게 대응하는 기반을 구축 진행중 비즈개발실 효과적인 광고를 위한 웹문서 기반 컨텍스트 분석 시스템 개발 검색/디스플레이 광고에 모두 활용 가능한 기반 시스템 개발 완료 2021 비즈개발실 고도화된 광고 노출 시스템 개발 다수의 랭킹 및 타겟팅 시스템을 연동하여 실험 혹은 활용할 수 있는 구조를 마련 2020 회원플랫폼사업실 서버 푸시 가능한 대용량 API Gateway 개발 카카오톡 서버로 유입되는 대량의 트래픽을 효율적으로 처리하기 위한 Gateway 시스템으로, API 호출 인증과 사용자 대상 푸시 처리를 내장해, 카카오톡 시스템 전체의 개발/운영 효율성 제고 진행중 톡플랫폼개발실 대화 내용 아카이빙 메시징 서비스에서, 메시징 형태를 유지한 상태로 내보내는 건 (이미지 캡쳐가 아닌 방식) 메시징 서비스에서, 클라우드 서비스와 연동하여 대화를 아카이빙하고 앱/웹에서 접근하는 건 아카이빙 된 대화 내용을 공유하고 표시하는 방식에 대한 건 진행중 톡플랫폼개발실 mVoIP 제공을 위한 클라이언트/서버 플랫폼 개발(Vox 3.0) 다자간 커뮤니케이션 (보이스톡/페이스톡) 개선하여 고품질 음/화상 서비스 제공 진행중 톡플랫폼개발실 톡 캘린더 open API 사용자의 톡캘린더에 일정을 추가하고 관리하는 기능을 제공 2022 회원플랫폼사업실 SSE(Shared Signals and Events) - 교차 계정 보호 시스템 - 카카오 로그인(소셜 로그인)을 이용하는 사용자의 카카오계정에 보안 이상징후 발생 시, 연동 서비스들에 실시간 보안 이벤트를 전달/전파하여, 해당 서비스들이 보다 보안 사고에 적극적으로 대응할 수 있도록 지원. - 카카오 로그인(소셜 로그인)을 연동하는 서비스들의 보안 수준을 높일 수 있으며, 사용자들의 보안 침해 사고를 적극 방어/방지함. 진행중 톡플랫폼개발실 Queue consume 제어 시스템 - 쓰로틀링을 통해 안정적이고 고른 분산 처리 기대. - 상용 Queue를 통해 각 인스턴스에서 소비되는 단위 시간당 메세지 소비량을 제어할 수 있도록 구성. - 준 실시간 메세지 소비 및 잔여량을 모니터하여, 동적 또는 정적으로 제어 가능한 시스템 개발. 진행중 다음사업개발실 얼굴 특징점 및 Thin-Plate Spline 기반의 자연스러운 얼굴 변형 알고리즘 연구 및 성형시스템 개발 여러 얼굴에 대한 실시간 자유 성형을 지원하는 알고리즘 개발 및 GPU 구현 모바일 기기를 위한 자동 최적화 및 부위별 성형, 성형 아이템 제작을 위한 저작 도구 개발 셀피 카메라 및 이미지 / 동영상 컨텐츠 제작 또는 편집 서비스에서 활용 시 사용자 기대 요구 충족 2020 다음사업개발실 동영상 서비스의 주요 재생 지표 연구 재생 시간 기반 지표인 뷰스코어, 감상수, 충분한 감상수 등의 개념 및 용어를 정의하고 도입함. 이 지표들은 동영상 서비스의 기존 클릭 기반 지표(재생수, 재생자수 등)의 약점을 보완할 수 있음, 최근 서비스 지표 분석에 도입되어 사용되고 있고, 재생 시간 기반 동영상 추천 모델에 활용 예정 2020 다음사업개발실 재생시간 기반의 동영상 추천 시스템 연구 동영상 서비스의 주요 재생 지표 연구에서 얻어진 가장 핵심적인 지표인 뷰스코어 기반으로 추천 모델을 만들면 기존 CTR 추천 대비 높은 성과를 얻을 것으로 기대되어 연구 시작함, 유저의 동영상 시청시간 증가 서비스의 체류시간 증가를 기대함 2021 다음사업개발실 동영상 서비스의 유저 기반 재생 지표 연구 동영상 서비스에서의 Active user 기준을 다각도로 연구하고 장단점을 파악함. 이를 바탕으로 DAU, WAU, MAU등의 주요 지표와 비활성화 유저 개념 등을 도입하고, 관련 지표를 시각화하여 의사결정 전반에 활용할 수 있도록 할 예정. 진행중 다음사업개발실 스팸 및 어뷰징 글에 대한 자동화 모니터링 머신러닝 기반으로 스팸 및 어뷰징 글, 스팸이미지의 형태를 파악하여 이를 점수화 하고 서비스에 직/간접적으로 반영 검수 대상 감소. 모니터링 효율화 진행중 다음사업개발실 카카오뷰 메타 발굴 카카오뷰에서 생산되는 보드들에 대한 다양한 특성을 나타내는 메타정보를 기술기반으로 발굴해 내는 연구개발 해당 메타를 발굴하여 사용자에게 더 잘 맞고 더 필요한 카카오뷰 보드를 찾아내기 위한 도구로 활용할 예정 2022 인프라플랫폼실 OnNet CDN 구축 카카오의 CDN 기반 컨텐츠 서비스의 안정성을 확보하기 위한 과제. 통신사 마다 전용 컨텐츠 캐시 팜을 구축하고 보다 많은 대역폭을 확보하며 이슈성 트래픽에 대한 비용 부담을 감소시키는 목적 현재 동영상 기반 컨텐츠 캐시 팜을 1차적으로 구축하고 있으며 2022년에는 이미지와 같은 정적 컨텐츠 캐시 팜 추가 구축 예정 진행중 인프라플랫폼실 IMS 개편 전사 자산정보를 관리하는 시스템을 자산DB적인 코어 시스템과 부가정보를 제공하는 부가서비스 시스템으로 분리 개편. 전사 리소스 관리(유,무형 자산포함)와 관련된 다양한 니즈를 맞출 수 있는 서비스를 제공하고자 합니다. 진행중 회원플랫폼사업실 정기결제 시스템 개발 이모티콘 플러스, 톡서랍 플러스 등 카카오의 서비스를 웹 결제/IAP 방식을 통합해서 정기 결제할 수 있는 구독 시스템을 개발해서 다양한 구독 모델을 제공할 수 있는 기반 시스템 제공 진행중 회원플랫폼사업실 모바일 티켓 발급 폴랫폼 개발 공연/전시 등의 입장에 필요한 티켓을 기존 종이 티켓이 아닌 모바일 티켓으로 발급할 수 있는 플랫폼을 구축하여 멜론티켓에서 모바일 티켓을 판매 가능하도록 함. 모바일 티켓의 특성을 살려 쉽게 다른 사람에게 양도 가능함. 2020 회원플랫폼사업실 ID 카드 파트너센터 시스템 개발 파트너가 직접 ID Card를 제작하고 유저에게 발급할 수 있는 플랫폼을 개발하여 자격증, 멤버십카드, 출입카드 등의 많은 플라스틱 카드를 디지털 카드로 전환하고 카톡 지갑에 담아 편하게 사용/관리할 수 있게 함 진행중 마. 연구개발 조직도 연구개발 조직도_23.03.31.jpg 연구개발 조직도_23.03.31 7. (제조서비스업)기타 참고사항 가. 지식재산권 보유현황 당사는 카카오 기업 브랜드 및 서비스 브랜드의 가치 제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있습니다. 이를 위해 브랜드 개발, 심의, 상표권 출원, 등록 등의 체계적인 브랜드 관리 정책을 내부적으로 수립하였으며, 브랜드 관리 정책에 따라 브랜드, 디자인, 마케팅, PR 등의 영역에서 일관된 고객 커뮤니케이션을 수행하고 있습니다.특허법 제 94조에 의거하여 당사는 해당 특허에 대한 독점적 실시권을 가지며, 상표법 제 50조에 의거하여 당사는 해당 상표에 대한 독점적 사용권을 보유하고, 디자인보호법 제 41조에 의거하여 당사는 해당 디자인에 대한 독점적 실시권을 가집니다. 지적재산권 보유 건수는 권리의 신규 취득, 존속기간 만료, 포기 및 매각 등으로 인하여 수시로 변동되고 있습니다. (기준일: 2023년 03월 31일) 구분 특허권 상표권 디자인권 국내 660 2,802 104 해외 174 1,658 31 합계 834 4,460 135 나. 관련 법령 또는 정부의 규제당사는 모바일과 웹을 통해 메신저 서비스 및 검색, 이메일, 뉴스 및 각종 커뮤니티와 게임 등 다양한 서비스를 제공하는 정보통신사업자입니다. 당사는 '정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률' 상의 정보통신서비스제공자, '전기통신사업법' 상의 부가통신사업자로서 각 법령의 적용을 받습니다. 또한 뉴스 서비스를 제공하는 인터넷뉴스서비스사업자로서 '신문 등의 진흥에 관한 법률', '언론중재 및 피해구제 등에 관한 법률'의 적용을 받아, 그 책임을 다하고 있습니다.이 외에도 서비스 사용자의 개인정보를 보호하기 위한 '개인정보보호법', 이용자의 통신사실 확인자료 제공과 관련된 '통신비밀보호법', 게임물 서비스와 관련하여 '게임산업진흥에 관한 법률' 온라인서비스제공자로서 '저작권법', 청소년의 유해매체물 접근 및 이용제한과 관련된 '청소년보호법', 구매하기 플랫폼을 통한 통신판매 및 통신판매 중개와 관련된 '전자상거래 등에서의 소비자 보호에 관한 법률', 콘텐츠 제공업체 등 제휴사들과의 계약 체결 시 불공정 계약을 체결하지 않도록 하기 위한 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률', 전자결제업 관련된 '전자금융거래법', 은행 서비스 제공을 위한 '은행법', '외국환거래법' 등 관련 법률을 준수하고 있습니다.당사는 2022년 5월 1일 자로 상호출자제한기업집단으로 지정되어,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 '공정거래법')에 따른 의무를 성실히 이행하고 있습니다. 일부 법령과 규제는 사업자에게 일정 수준의 영향을 줄 수 있으나, 당사는 사회적 합의에 따라 이뤄지는 변화를 수용하고 기업의 사회적 책임을 다할 것입니다. 앞으로도 당사는 모바일과 웹 플랫폼을 기반으로 다양한 영역에서 이용자들에게 필요한 서비스를 제공하고, 모바일 및 인터넷 생태계 발전을 위해 노력할 것입니다. 다. 환경보호당사는 비즈니스 활동이 환경에 미치는 영향이 비교적 적은 인터넷 기업입니다. 하지만 온실가스로 인한 기후 변화와 에너지 고갈 같은 다양한 환경 문제의 심각성과 기업의 역할을 인식하고 보다 적극 환경 문제에 대응하기 위해 노력하고 있습니다. 카카오는 오피스 및 데이터센터가 환경에 미치는 영향을 관리하고 억제하기 위해 온실가스 인벤토리를 구축해 감축 목표를 설정하고 꾸준히 모니터링하고 있습니다. 이 외에도 경영 활동 상에서 사용되는 자원을 절약하기 위해 각종 캠페인을 운영하며, 이는 카카오 임직원의 참여를 기반으로 활성화됩니다.더불어 카카오의 그린디지털 서비스와 친환경 캠페인을 통해 파트너 및 이용자가 기후변화 대응에 함께 참여할 수 있도록 친환경 플랫폼을 구축해 나가고 있습니다.(1) 환경경영 추진 체계카카오는 친환경적 경영 추진을 위해 환경 전략을 수립하고, 목표를 달성하기 위해 노력하고 있습니다. 사업 운영 과정에서의 환경영향을 최소화하기 위한 활동을 지속하고, 탄소중립 경영을 위한 목표 수립 및 투자 활동을 이어가기 위한 전담 조직을 구축하고 체계를 확립하고 있습니다.1) 환경 방침카카오는 2021년 4월 환경경영 이행의 기반이 되는 환경 방침을 수립했으며, 환경 방침에 따라 서비스 제공 과정에서 발생하는 환경영향을 최소화하고 환경 오염 예방과 환경 보호 활동을 통해 책임을 다하고자 합니다.방침> ·환경 성과의 지속적 개선·기후변화 대응을 위한 선도적인 노력·친환경 기술/서비스 개발 및 친환경 투자 확대·개선을 통한 사전 예방 활동·법규 및 그 밖의 요구사항의 준수·폐기물 및 에너지 관리·공개적 경영·파트너 및 이용자 동참 지원 2) 전담 조직카카오는 이사회에서 ESG 계획 및 이행 결과를 검토하고 승인합니다. 2021년 1월에 신설된 이사회 산하 ESG위원회는 환경 이슈에 더욱 기민하게 대응할 수 있는 기반이 되어, 정기적으로 환경경영을 포함한 ESG 전반의 계획과 이행 여부를 관리 ·감독하고 심의 ·의결합니다. 환경경영 실무 추진과 환경데이터 관리를 담당하는 전담 조직으로는 크루지원그룹 산하 환경TF를 두고 있습니다. 3) 환경경영시스템2021년, 카카오 제주 본사 오피스와 판교 오피스에 대해 환경경영시스템 인증(ISO 14001)을 획득했으며, 외부 독립적 기관에 의한 사후관리심사는 연 1회 실시하고 있습니다. 또한 환경경영시스템을 기반으로 환경과 관련된 리스크를 효율적으로 관리하기 위해 조직의 환경 측면을 체계적으로 식별하고 평가, 관리 및 개선하고 있습니다.4) 환경투자2022년 카카오 공동체가 함께 입주 예정인 판교 알파돔시티에 친환경 건축물 인증 제도인 LEED 획득을 위한 투자를 진행하고 있습니다. 또한 경기도 안산에 건립 예정인 데이터센터의 친환경적 설계를 위해 환경 투자를 계획 중입니다.투자 현황> 판교 알파돔시티 LEED인증 추진 ·LEED 평가 Gold 등급 기준 충족을 위한 투자 실시·LEED ID+C(Interior Design and Construction) Gold 등급 획득을 위한 친환경 인테리어 설계 및 시공 추진 녹색 프리미엄제 참여 ·2021년 7월부터 12월까지 적용되는 하반기 녹색 프리미엄 입찰 참여(약 2,978MWh의 재생에너지 구매) 5) 환경목표카카오는 기후위기 대응 원칙을 수립하고, 카카오의 서비스를 통해 환경 문제 해결에 기여하겠다는 의지를 담은 ‘액티브 그린 이니셔티브(Active Green initiative)’를 선언하였습니다. 이와 함께 2040년까지 온실가스 배출량 Net Zero 달성 목표를 수립하였으며, 신재생에너지 사용, 전기차 전환, 공급망 기후변화 대응 기반 구축을 통해 사업 운영 전 과정에서 온실가스 배출량을 감축하기 위해 노력하겠습니다.카카오는 2040년까지 연결 기준 온실가스 배출량 Net Zero를 달성하겠다는 목표를 선언하였습니다. SBTi1)에 기반하여 목표를 수립하였으며, 2030년까지 2021년 대비 Scope 1, 2 배출량을 40% 감축하고, 2040년까지 100% 감축을 달성하고자 합니다. Scope 3 배출량의 경우, 2030년까지 2021년 대비 17% 감축을 중기 목표로 수립하였습니다. 더불어 밸류체인 전반의 온실가스 배출 관리를 위해 지속적으로 탄소 배출량 모니터링을 실시하고, 2년 내에 Scope 3 배출량 관리에 대한 중장기 로드맵을 수립할 계획입니다. Scope 1.차량 연료 전환 Scope 1 배출량은 사업 활동에서 직접적으로 배출되는 온실가스로, 카카오의 경우 대부분 차량 연료 사용에서 발생합니다. 이에 따라 통근 버스 및 법인 차량 전기차 전환과 카카오모빌리티 택시의 전기 택시 전환을 추진하여 직접 배출량을 감축하는 계획을 수립하였습니다. Scope 2.신재생에너지 사용 Scope 2 온실가스 배출은 오피스, 데이터센터의 전력 사용에서 발생하는 간접적 탄소 배출을 의미합니다. 2030년까지 사업 운영 과정에서 이용하는 전력 사용량의 60%를 친환경 에너지로 전환하고, 2040년까지 100%를 신재생에너지로 전환하여 RE100을 달성할 계획입니다. 이를 위해 오피스와 자체 데이터센터에 대해 PPA2) 추진을 고려하고 있습니다. Scope 3.공급망 기후변화 대응 기반 구축 기업의 밸류체인에서 간접적으로 배출되는 온실가스인 Scope 3 배출량 관리는 공급망의 기후변화 대응 기반 구축에서부터 시작하고자 합니다. 이를 위해 공급망 온실가스 배출량 현황을 명확히 파악할 수 있는 체계를 마련하고, 주요 협력사의 RE100 참여를 요청하고 이행을 지원하며, 밸류체인 전반의 탄소 배출을 관리할 수 있는 제도를 마련할 계획입니다. (2) 환경영향 저감 활동카카오는 일상 속에서 참여할 수 있는 캠페인부터 사무공간, 통근수단 등 각종 인프라 개선까지, 환경영향 저감을 위한 활동을 추진하고 있습니다.1) 친환경 통근 및 이동 장려2017년부터 출퇴근 통근버스를 운영해 본사와 일부 계열회사 임직원의 승용차 이용을 줄일 수 있도록 하고 있습니다. 2021년 12월 기준 출근 19개, 퇴근 17개 노선을 운영 중이며, 지속적으로 운영노선의 추가 공급을 계획하고 있습니다. 또한 오피스와 인근 지하철역을 순환하는 셔틀버스를 운영하고 있습니다. 이처럼 통근버스나 대중교통 이용 방안을 마련해 임직원의 승용차 이용을 줄여 대기환경 개선에 기여하고 있습니다. 2021년 기준 상시근로자의 약 45%가 통근버스 및 셔틀버스를 이용하고 있습니다.또한, 오피스 내 자전거 주차장을 설치해 임직원의 건강을 증진하는 동시에 탄소배출 없는 출퇴근을 할 수 있도록 지원하고 있습니다. 또한 전동 킥보드, 전동 휠 등의 이용을 지원하기 위해 자전거 주차장에 충전이 가능하도록 전열을 지원합니다. 2021년 12월 기준 판교 오피스에 총 6개 소(70m2 )의 자전거 주차 공간을 운영하고 있으며, 신규 오피스 개설 시 필수로 자전거 주차장을 설치하고 있습니다.본사에는 전기차 충전소를 설치하여 법인 차량과 임직원의 사용을 지원합니다. 판교 오피스 또한 전기차 충전소가 갖춰져 있으며, 법인 차량의 일부를 전기차를 이용해 내연기관 차량 이용을 줄여 나가고 있습니다.2) 환경 교육 및 캠페인 추진임직원의 환경인식 제고를 위해 환경 교육을 실시하고 있으며, 환경영향 저감을 위한 다양한 캠페인을 진행하고 있습니다.오피스 내 AI 기반 리사이클 머신 ‘네프론’을 설치하여 재활용 인프라를 구축하고 있습니다. 네프론은 재활용이 가능한 고품질의 자원을 AI 판별하여 수거하는 기기로, 카카오 크루들이 일상 속에서 자원의 지속적인 재사용과 순환을 직접 경험하고 학습할 수 있도록 도입하였습니다. 2021년 10월부터 판교, 강남, 제주 오피스에 3대를운영하여 12월까지 총 3,933개의 PET를 수거하였습니다. 수거한 PET는 협력사(수퍼빈) 자체 순환 자원 창고에 보관 후 고품질 재활용 소재 생산에 이용하고자 하며, 수거된 자원의 활용 방안을 보다 적극적으로 모색하여 자원 순환 밸류체인의 구축 및 실천에 앞장서고자 합니다.또한 사내 카페에서는 생분해성 플라스틱(PLA, Polylactic Acid) 빨대, 생분해 소재 코팅 종이컵을 사용하고, 샌드위치 포장지를 플라스틱에서 종이로 변경하여 플라스틱 사용을 저감하고자 합니다. 더불어 일회용컵을 제공하지 않는 머그 전용 카페인 ‘N7 카페’를 운영해 오피스에서 발생하는 폐기물을 감축하고 있으며, 점진적으로 확대할 예정입니다. 사내 카페에서 발생한 우유팩은 별도 세척 및 분리하여 주민센터나 재활용 업체를 통해 화장지로 교환하고, 이를 크루에게 다시 돌려주어 환경 보호에 동참하고 있음을 인지시키고 있습니다. 뿐만 아니라 캔틴 등 편의 시설에는 다회용품 사용과 재활용을 유도하기 위해 자외선 컵 소독기, 세척 용품, 분리수거함등을 비치해두고 있습니다. 2022년 입주한 신규 사옥에 설치될 사내 식당과 사내 카페는 테이크아웃 용기를 모두 재생용기로 도입할 예정입니다.(3) 친환경 데이터센터카카오는 현재 임차 데이터센터를 사용하고 있으며, 2023년 자체적으로 준공한 친환경 데이터센터를 운영할 예정입니다. 현재 운영 중인 데이터센터는 환경영향저감을 위해 에너지 효율 개선 노력을 지속하고 있으며, 향후에도 설계 단계부터 친환경성을 고려한 자체 데이터센터를 통해 환경적 책임을 다하고자 합니다.1) 데이터센터 에너지 효율 관리데이터센터의 안정적 운영을 위해서는 전산실의 적정 온도 유지가 필수적이며, 이를 위한 냉각 시스템 가동은 데이터센터의 에너지 소비를 높이는 주요 요인입니다. 카카오는 데이터센터 탄소 배출 저감을 위해 냉각 장치의 효율을 관리하고 있으며, 에너지 효율이 높은 서버를 사용하고 있습니다.2) 전산실 공조환경 개선냉각 장치의 효율 관리는 전산실 에너지 효율 향상을 위해 가장 중요한 요소입니다. 이를 위해 서버에서 배출되는 고온을 냉각장치에서 공급되는 냉기와 격리하기 위한 각종 개선을 추진했습니다. 전산실 공조환경 개선 전에는 서버를 장착하는 랙(Rack) 높이별/거리별 온도 차이가 작게는 5~6°C에서 크게는 약 10°C까지 차이가 난 데 비해, 랙 구조 개선, 컨테인먼트 공조방식 도입의 결과로 1~2°C 내로 유지하여 최대 효율로 운영 중입니다. 렉 구조 개선 ·케이블링에 필요한 최소 공간만 유지하여 불필요한 빈 공간 차단·용도에 따른 다양한 크기의 블랭킹 판넬 자체 제작하여 불필요한 공기 통로 차단·고집적 랙 도입하여 공간 활용도 향상 컨테인먼트 공조방식(집중 공조방식) 적극 도입·랙당 전기 사용량 증가에 따른 고집적 수용 컨테인먼트 공조방식 (집중 공조방식) 적극 도입 ·랙당 전기 사용량 증가에 따른 고집적 수용 개선을위해 Face to Face 방식에서 Cold Aisle 컨테인먼트로, 현재는 Hot Aisle 컨테인먼트를 도입하여 꾸준히 공조 방식 개선·냉기 유지 및 운영 효율성 제고 3) 에너지 고효율 서버 및 장치 사용서버 및 전원공급장치의 에너지 효율 관리를 위해 각종 에너지 효율 인증을 획득한 서버를 사용하고 있습니다.전원공급장치 에너지 효율 주요 인증 현황> ·ENERGY STAR®·Power Supply Titanium Level Certified·Power Supply Platinum Level Certified 4) 스마트 온도관리시스템 개발 및 운영전산실 상태를 직관적이고 즉각적으로 확인하기 위해 전산실의 온습도 센서 설치를 강화했습니다. 랙 하부부터 최상부까지 3개 지점을 확인 가능하게 하여, 온도 변화의 실시간 모니터링이 가능하도록 시스템을 구축하고 카카오톡을 이용해 모바일로 어디서나 실시간으로 확인할 수 있는 기능을 구현했습니다.(4) 친환경 데이터센터 건립2023년 준공 예정인 안산 데이터센터는 설계 단계에서부터 친환경 요소를 적용했습니다. 카카오는 데이터센터의 전력 효율 향상을 위한 적극 투자로 환경에 미치는 영향을 최소화하고자 합니다.1) 친환경 인증 획득안산 데이터센터는 에너지 효율화 기술 활용 및 에너지 절감형 건축 적용을 인정 받아 건축물 에너지효율등급 예비인증서 1등급, 녹색건축 인증 최우수 등급 예비인증서를 받았습니다.2) 친환경 통합 설계 적용안산 데이터센터는 자연 조건의 활용, 다양한 에너지 절감 기술을 적용한 친환경 통합 설계로 친환경 데이터센터로서 정체성을 구현하고자 합니다. 신재생에너지 인프라를 구축하고 냉각 전력 효율 향상을 위한 고효율 에너지 설비를 적용하며, 우수 및 중수, 폐열을 재활용할 수 있는 시스템을 도입할 예정입니다. 친환경 설계를 통해 총 에너지 사용량을 기존 대비 30% 감소 시키고, 연간 에너지 비용을 약 31억 원 절감할 것으로 예상합니다. 또한 연간 32GWh의 전력을 절감함으로써 탄소 배출량을 14% 감축할 수 있을 것으로 기대합니다. 더불어 에너지 절감 기술을 통해 데이터센터 PUE1) 1.3 이하를 기준으로 설계 및 시공을 준비하고 있습니다.요소> 에너지 절감형 건축 ·에너지 절감형 건축을 통한 에너지 요구량 최소화└ 단열 성능 향상 차양, 고성능 이중 외피 사용└ Hot Aisle, UT Containment 시스템 적용 및 기류 최적화└ 고효율 프리쿨링 냉동기 시스템 도입 에너지 효율화 기술 ·에너지 효율 개선 및 에너지 소비량 최소화└ 우수 및 중수 재활용└ 폐열 회수 시스템 적용└ 프리쿨링 외기 냉수 .. 냉방 적용└ 고효율 장비, 절수형 기기, LED 조명 도입 친환경 에너지 기술 ·에너지 효율 개선 및 에너지 소비량 최소화└ 우수 및 중수 재활용└ 폐열 회수 시스템 적용└ 프리쿨링 외기 냉수 .. 냉방 적용└ 고효율 장비, 절수형 기기, LED 조명 도입 (5) 친환경 서비스 (그린 디지털 구축)카카오는 친환경 서비스를 통해 사회의 의미 있는 변화를 만들고자 노력합니다. 무분별한 자원 사용으로 인해 발생하는 사회환경 문제 해결을 위해 다양한 서비스를 개발하고, 일상 속에서 이용자가 그린 디지털 실현에 동참할 수 있도록 유도하고 있습니다. 더불어 파트너, 지역사회, NGO 등 이해관계자와 함께 협력하여 다양한 친환경 캠페인을 추진합니다.1) 전기 택시 전환 지원카카오모빌리티는 카카오 T 블루 개인택시 기사를 대상으로 ‘전기택시 스토어’를 오픈했습니다. 일반 택시 1대의 전기 택시 전환은 연간 약 10tCO2e의 탄소 배출을 절감하는 효과1)가 있습니다. 카카오 T 택시의 전기차 전환 활성화를 위해 파트너들과 협력하여 다양한 지원 프로그램을 제공하고 있습니다. 전기택시 스토어를 통해 차량을 구매하는 기사에게 카카오모빌리티에서 200만 원의 구매 비용을 지원하며, 제조사인 기아자동차와의 제휴를 통한 추가 할인을 제공합니다. 또한 GS칼텍스에서 혜택가로 충전할 수 있는 카드, LG에너지솔루션의 배터리 관리 솔루션을 제공하고 있습니다. 카카오모빌리티는 앞으로도 운행 가능 거리를 고려한 AI 전기택시 배차 서비스 등 특화 서비스를 준비함으로써 전기 택시로의 전환을 지속적으로 지원할 계획입니다.2) 전자문서 및 모바일 청구서 서비스카카오페이는 공인전자문서중계자로서 모바일 메신저 기반 전자문서 서비스를 운영하며 기존 우편 안내문, 종이 고지서 등을 카카오톡을 통해 제공합니다. 또한 카카오페이 청구서 서비스는 국내 최초의 모바일 메신저 기반 전자고지결제(EBPP, Electronic Bill Presentment and Payment) 서비스로, 공과금과 각종 생활 요금의 청구서를 간편하게 관리하고 납부할 수 있는 기능입니다. 전자문서와 모바일 청구서 서비스는 이용자 편의성 제고, 업무 효율화뿐만 아니라 종이 생산 및 사용량 감소에 기여해 산림 보호와 탄소 배출량 저감 등 환경 보호 효과로 이어지고 있습니다. 카카오페이가 제공하는 모바일 청구서 및 전자문서 서비스는 2021년 기준 약 1억 2,600만 건(전자문서 8,500만 건, 청구서 4,100만 건)의 종이 문서 대체 효과를 달성했으며, 이를 통한 문서 제작 및 발송 비용 절감 효과는 약 630억 원에 이릅니다.3) 카카오프렌즈 ‘제로 웨이스트’ 상품 출시카카오는 일회용품을 대체할 수 있는 친환경 상품을 출시했습니다. 상품 제작부터 판매 과정 전반에 걸쳐 플라스틱 패키지를 줄이고 재활용률 등급이 높은 재료를 사용합니다. 2021년에는 PET 재활용 원단으로 제작하고 생분해 친환경 비닐 포장재를 적용한 새활용 상품 ‘겨울테마 스노우빌리지 뽀글이잡화’를 출시했으며, 총 2.5억 원의 매출을 달성했습니다. 또한 상품 포장재의 일회용품 사용 감축을 위해 인형 상 품 패키지의 PET 상자 제로화를 추진하고, 상품 포장 비닐을 친환경 소재로교체하고 있습니다.4) 카카오메이커스, 친환경 컬렉션 런칭카카오의 친환경 자체 브랜드 메이커스 프라임은 실용적이면서 환경영향을 줄이는 소재를 100% 사용하는 지속가능한 패션 컬렉션을 런칭하였습니다. 2021년 상반기에 전 제품을 친환경 제품으로 전환하여 소재 .제작. 전달.쓰임의 과정 중 최소 1개 이상의 친환경 방식이 적용되도록 했습니다. 하반기에는 원사, 부자재, 패키지까지 친환경 재료를 사용한 컬렉션을 선보였습니다. 더불어 국내 유통업체 최초로 더 나은 면화를 위한 이니셔티브(BCI, Better Cotton Initiative)와 글로벌 리사이클 기준(GRS, Global Recycled Standard) 인증을 획득했습니다.또한 카카오메이커스의 친환경 브랜드 메이커스 프라임은 ‘프라임 피플 병뚜껑 새활용 캠페인’을 진행하였습니다. 프라임 새활용 키트에 40일간 플라스틱 병뚜껑을 모아 보내면, 재활용을 거쳐 '언택트 키링'을 제작해 다시 참여자에게 돌려주는 기획입니다. 811명이 캠페인에 참여하였고, 총 161Kg의 플라스틱 병뚜껑을 수거하여 새활용하였습니다. 더불어 2022년 2월 헌 티셔츠를 소비자들로부터 수거하여 양말로 새활용하여 아동 기관에 기부하는 ‘1+1 교환소’ 프로젝트를 진행하였으며, 월마다다양한 종류의 폐의류, 잡화를 수거하여 새로운 제품으로 탄생시키는 새활용 프로젝트를 진행합니다. 이를 통해 이용자가 새활용 생태계를 직관적으로 이해하고, 지속적으로 참여할 수 있는 기회를 제공합니다. 상세한 회사의 환경보호 관련 활동은 2023년 5월 30일 당사의 홈페이지를 통해 공개되는 '2022 카카오의 약속과 책임'을 참고하시기 바랍니다. 라. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 [온라인 광고 부문]1) 산업의 특성온라인 광고는 모바일, PC, IoT를 비롯한 뉴미디어 플랫폼 기반의 디지털 마케팅에 활용되는 광고 상품과 플랫폼을 통해 사용자와 비즈니스, 비즈니스와 비즈니스를 연결하는 행위를 총칭합니다. PC와 웹을 중심으로 성장을 시작한 온라인 광고의 태동기에는 사용자들의 검색어에 대응하는 연관 검색결과를 상위에 노출하여 배치하는 검색광고와 웹서비스 내의 주요 지면을 활용한 디스플레이광고가 주축을 이루었습니다. 이후 디지털 기술 및 인프라 환경의 발전과 디바이스의 보편화에 따른 사용자들의 미디어 소비 행태 변화가 관찰되었고, 이러한 흐름에 맞추어 다양한 플랫폼에 적합한 새로운 광고 형태가 지속적으로 등장하며 그 성장세를 이어가고 있습니다. 온라인광고는 전통적인 광고매체 대비하여 상대적으로 정확한 마케팅 성과의 측정이 가능함에 따라 이를 바탕으로 정교한 마케팅 전략의 수립이 가능하고 또한 효율적인 예산 분배가 용이하다는 장점이 있어서, 대형 브랜드 광고주와 중소형 사업자들모두 다양한 목적의 광고 캠페인를 소화할 수 있습니다.2) 산업의 성장성한국방송광고진흥공사에 따르면 2023년 온라인 광고시장은 전년 대비 10% 성장한 약 9조원 규모로 추정됩니다. 특히, 온라인 광고시장은 지난 2017년을 기점으로 PC광고 시장의 규모를 넘어선 모바일 광고 시장의 성장이 지속되면서 전체 온라인광고의 성장을 견인하고 있습니다.모바일 광고 시장은 IT 기반 서비스를 스마트폰 하나로 손쉽게 사용할 수 있게 된 미디어 환경 변화로 급속도로 성장하였습니다. 현재 스마트폰은 가장 보편적인 디지털 디바이스로 자리잡았으며 모바일 기반의 콘텐츠, 서비스 역시 빠른 속도로 확산되며 수많은 이용자들을 모바일 생태계로 이끌고 있습니다. 더불어 세계 최고 수준의 인터넷, 통신 인프라 기반은 시장의 성장을 가속화 시키는 동력이 되어왔습니다. 스마트폰의 보급과 무선통신 인프라의 발달을 통해 이용자들의 미디어 소비의 중심은 TV 등 기존 매체에서 모바일 기기로 급격히 이동하였고, 주요 광고대상 또한 전통 매체에 익숙한 세대에서 디지털 네이티브(Digital Native, 디지털 원어민) 세대로 옮겨가면서 기존 매체에 집중되었던 광고주 및 마케터들 역시 디지털 미디어에 더욱 많은 관심을 기울이고 있습니다.동영상, Live 서비스, 메시지, AR/VR 등을 통한 디지털 콘텐츠 소비가 활발해졌을 뿐 아니라 개인 크리에이터 중심의 1인 미디어 역시 활성화 되고 있어 디지털 마케팅 콘텐츠 역시 이에 발맞춰 변화하고 있습니다. 이러한 마케팅 패러다임의 변화로 인해 광고주와 마케터들의 광고 목적에 부합하는 다채로운 마케팅 활동의 전개가 가능해지면서 온라인 광고시장의 참여자가 확대되는 계기가 되고 있습니다.더불어 온라인광고의 최대 장점으로 꼽히는 효율,성과 기반의 광고 관점에서도 인공지능을 활용한 머신러닝 등의 플랫폼 기술 적용을 통해 서비스 이용자들이 일방적으로 광고를 수용하는 것이 아니라 미디어에 대한 직간접적인 참여가 용이해지고 있어 사용자의 기호와 성향을 보다 명확히 반영하는 캠페인의 전개가 가능해졌습니다. 또한 마케팅 활동을 통해 형성된 고객과의 연결을 장기적인 관계로 구축 시켜 나갈 수 있는 광고의 지속성에 대한 광고주들의 관심이 증가하고 있어 구매, 예약, 가입을 비롯한 다양한 비즈니스 액션들과 결합을 통해 성장을 거듭할 것으로 기대하고 있습니다. 또한 코로나19 팬데믹은 산업 전반에 디지털 트랜스포메이션을 앞당기는 역할을 하였고, 이는 국내 광고시장 또한 더욱 성장하는 계기가 되었습니다. 온/오프라인을 넘나들던 생활 패턴이 비대면 환경으로 제한되면서, 소비자들의 눈이 온라인에 머무는 시간이 늘어나게 되었고 이에 온라인 광고 시장은 계속해서 성장하며 진화하고 있습니다. 광고 시장 규모> (단위: 십억원) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년(E) 2023년(E) 전체 광고시장 13,756 14,427 14,120 15,517 15,768 16,898 온라인광고시장 5,717 6,522 7,528 8,004 8,023 8,837 - 모바일광고시장 3,662 4,650 5,689 6,224 6,476 7,341 성장률 전체 광고시장 7.9% 4.9% -2.1% 9.9% 1.6% 7.2% 온라인광고시장 19.7% 14.1% 15.4% 6.3% 0.2% 10.1% - 모바일광고시장 27.8% 27.0% 22.3% 9.4% 4.0% 13.4% 출처: 한국방송광고진흥공사 방송통신광고비 조사 보고서 2022 3) 경기변동의 특성 및 계절성 광고산업은 경제성장과 밀접한 상관관계에 놓여 있습니다. 산업 특성상 경기가 침체기에 진입하면 광고주들이 광고 집행을 미루거나 축소하는 모습을 보여 경기하강의 시점에는 매출의 성장세가 다소 둔화하거나 하락 할 수 있습니다. 다만, 전통적인 미디어 대비 다양한 광고주 구성을 확보하고 있고 정확도 높은 광고 성과분석의 제공을통해 광고효율을 제고해 나가고 있는 만큼 온라인 광고산업의 경우 동 산업 내에서 상대적인 경기 민감도가 낮다고 할 수 있습니다.전통적으로 광고는 광고 예산이 수립되는 1분기(1월~3월)가 계절적 비수기이고 연말 이벤트 및 연휴 특수효과, 광고 예산 소진 등이 발생하는 4분기(10월 ~12월)가 계절적 성수기로 판단되고 있으나, 광고 상품의 고도화 및 중소형 광고주의 예산 집행 확대, 대형 브랜드 광고 집행 시점에 따라 그 변동폭이 변화를 보이고 있습니다.4) 경쟁환경 인터넷 산업은 설비투자나 서비스의 규모 및 구성에 있어 그 진입장벽이 높지 않음에도 불구하고 서비스 이용자 간의 네트워크 효과에 따라 선제적으로 시장에 진입한 사업자들이 선점효과를 가지고 있는 경우가 존재하여 큰 진입장벽이 만들어지기도 합니다. 이는 대부분의 국내 인터넷 포털/모바일사업자들이 유사성이 높은 서비스를 제공하고 있음에도 불구하고 당사를 비롯한 몇몇 사업자들이 시장을 점유하고 있는 이유이며, 이로 인해 새로운 시장참여자의 진입이 용이하지 않을 것으로 보입니다. 또한, 온라인/모바일 광고산업은 전통적인 매체 대비 가격 경쟁력이 높고 효과 측정이 명확하여 기존 광고주들에게 여전히 매력적인 광고 상품으로 자리 잡고 있습니다. [게임 부문]1) 산업의 특성게임산업은 대표적인 고위험-고수익 산업입니다. 콘텐츠의 기획과 개발단계에서 소요되는 연구개발비용이 크고, 완성된 게임에 대한 수요의 예측은 어렵다는 점에서 그위험이 크다고 할 수 있습니다.반면 성공적으로 상용화될 경우 크지 않은 추가비용으로 사용자들에게 빠르게 확산될 수 있어 높은 수익창출이 기대될 뿐 아니라, 흥행을 기록한 게임IP의 경우 PC-모바일플랫폼간 교차출시되거나 기존 작품의 세계관을 공유하는 후속작을 출시함으로써 창출 가능한 부가가치의 규모를 더욱 키워가는 모습을 보이기도 합니다. 2) 산업의 성장성대한민국 게임백서에 따르면 2023년 국내 게임시장의 규모는 전년 대비 5.9% 성장한 약 24조 1,170억원에 이를 것으로 예상됩니다. 2023년 모바일 게임시장 규모는 약 15조 891억원으로 전년 대비 8.9% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 모바일 기기의 편리한 접근성과 하드웨어 사양의 향상으로 고품질 게임을 언제 어디서나 쉽게 즐길 수 있게 되고, 지속적인 신작 타이틀 출시에 따라 모바일 게임 시장은 꾸준하게 성장세를 이어가고 있습니다. PC 게임시장은 상대적으로 개발비가 많이 들고 이용자도 감소해 신작 출시가 줄고 있으며, 이에 따라 PC 게임 시장의 정체가 예상되면서 2023년 PC게임 시장 규모는약 5조 4,789억원으로 전년 대비 2.6% 감소할 것으로 전망하고 있습니다.규모와 전망> (단위: 십억원) 구분 2020 2021 2022(E) 2023(E) 2024(E) 매출액 성장률 매출액 성장률 매출액 성장률 매출액 성장률 매출액 성장률 PC게임 4,901 2.0% 5,637 15.0% 5,623 -0.2% 5,479 -2.6% 5,763 5.2% 모바일게임 10,831 39.9% 12,148 12.2% 13,856 14.1% 15,089 8.9% 16,449 9.0% 콘솔게임 1,093 57.3% 1052 -3.8% 1,008 -4.2% 1,038 3.0% 1,116 7.5% 아케이드게임 227 1.6% 273 20.3% 303 11.0% 328 8.3% 360 9.8% PC방 1,797 -12.0% 1,841 2.4% 1,920 4.3% 2,102 9.5% 2,088 -0.7% 아케이드게임장 37 -48.1% 40 8.1% 62 55.0% 81 30.6% 81 0.0% 합계 18,886 21.3% 20,991 11.1% 22,772 8.5% 24,117 5.9% 25,858 7.2% 출처: 한국콘텐츠진흥원 대한민국 게임백서 2022 3) 경기변동의 특성 및 계절성게임은 상대적으로 저렴한 비용으로 즐길 수 있다는 점에서 가성비 높은 여가수단으로 관심을 받아왔습니다. 경기 상승기에는 이용자들의 지출 규모가 커지는 한편 경기하강기에는 공연, 레저스포츠 등 타 여가수단을 즐기던 이용자의 유입이 관찰되어 경기변동에 대한 민감성이 높다고 보기 어렵습니다. 또한 산업의 계절적 요인은 크게 청년 이용자층의 수험기간, 방학 등에 영향을 받고 있습니다. 이에 따라 여름방학, 겨울방학, 신년과 같이 주목도 높은 이벤트가 있는 시기에 이용자 확보 및 활동성 증대를 위하여 게임을 출시하거나 주요 업데이트를 진행하고 있습니다. 4) 경쟁환경 국내 게임시장의 경우 PC게임과 모바일게임 시장을 막론하고 개발사와 유통사(퍼블리셔)의 경계가 모호해지고 있습니다. 일정 규모 이상의 개발사들은 직접 퍼블리싱을하는 추세이고, 퍼블리싱을 주 사업모델로 하는 사업자는 일정 규모 이상의 마케팅을지원할 수 있는 자금력을 보유하거나, 유통 플랫폼상의 특장점이 있어야 경쟁력 있는게임 타이틀 소싱이 가능하게 되었습니다. 이런 이유로 퍼블리싱을 주 사업모델로 영위했던 업체가 직접 개발에 뛰어들기도 합니다. 특히 2010년 이후부터 급성장하기 시작한 모바일게임 시장은 비교적 소규모의 자금으로 창업이 쉬운 분야였으나, 모바일게임 시장의 고도화로 양질의 게임이 출시되고 이용자에게 주목을 받기 위한 대규모의 마케팅비용이 수반되는 등 진입장벽이 높아졌으며, 시장 내 경쟁 또한 격화되고있습니다. 게임 산업에 공통되는 중요한 경쟁 요인은 이용자를 만족시킬만한 게임 개발과 양질의 IP 확보, 운영 능력과 유통 플랫폼 보유 여부라고 볼 수 있습니다.하드코어 PC게임 시장은 막대한 개발비 투자와 일정 수준 이상의 성공이 담보되어야 하기 때문에 진입장벽이 매우 높습니다. 다만, 이의 반대급부로 상위권을 차지한 PC게임은 순위의 변동이 거의 없고 안정적인 실적을 유지하며 타 플랫폼으로의 확장성도 가지기 때문에 게임사 경쟁력의 중요한 축이 되고 있습니다. 모바일게임 시장은 기존 PC게임 IP를 활용한 신작들이 흥행을 거두며 성장을 견인하고 있습니다. 또한, 웹툰, 웹소설, 영화, 캐릭터 등의 다양한 IP를 활용한 게임 제작도 활발해지고 있습니다. 이러한 인기 IP를 활용한 게임은 많은 팬층을 보유하고 유저들에게 훨씬 친숙하게 다가갈 수 있어 게임의 성공가능성이 높고, 마케팅 비용을 크게 줄일 수 있는 장점이 있습니다. 이로 인해 수익의 안정성 측면에서 양질의 IP를 확보 및 개발하기 위한 게임사들의 경쟁은 지속되고 있습니다. [음악 콘텐츠 부문]1) 산업의 특성음악 콘텐츠 산업은 음반, 공연, 작곡, 저작권 관리, 아티스트 매니지먼트, 방송/광고/영화 등의 배경음악에 이르기까지 아티스트와 음원을 활용하여 가치를 창출하는 모든 산업을 지칭합니다. 음악은 경험재적인 특성을 보유하는 재화입니다. 이는 소비자가 경험을 해보기 전에는 그 가치에 대한 정확한 판단이 어렵기 때문에 과거에 소비한 경험을 보유하고 있거나 성공적인 가치를 제공해 준 회사에 대한 신뢰도를 기반으로 소비가 지속되는 경향을 의미합니다. 즉, 시장 안착에 성공한 아티스트 및 회사는 후속 음반 또는 후속 아티스트에 대해서도 소비자들의 구매결정을 손쉽게 이끌어 낼 수 있는 특성이 있습니다. 이러한 산업특성은 성공적인 아티스트를 배출한 경험이 있는 회사에 대한 브랜드 경쟁우위로 작용하게 되는 한편 신규 회사가 시장에 참여하기 어려운 진입장벽으로 작용하게 됩니다.음악상품의 경우 기획과 초기 제작 및 마케팅 활동에 소요되는 비용이 크지만 ,복제비용은 상대적으로 저렴하여 단위당 생산에 소요되는 비용이 매우 적은 특징이 있어 대량 소비가 될 경우 높은 수익성을 기록할 수 있습니다. K-POP으로 표현되는 한국 대중음악산업은 충성도 높은 팬덤을 구축하고, 이렇게 구축된 팬덤을 중심으로 집중적이고 연속적인 음악공연 및 매니지먼트 활동을 수행하는 선진적인 비즈니스 모델을 구축하였습니다.2) 산업의 성장성2022년 세계 음악시장 규모는 전년 대비 9% 성장한 약 262억 달러로 추산됩니다. 세계 음악산업은 2000년대 초반 음악 소비 방식이 실물 음반에서 MP3와 같은 디지털 음원으로 옮겨가는 과정에서 음원 불법 복제 및 유통으로 인해 약 10여 년간 시장규모가 하락세를 보였으나, 2015년부터 유료 스트리밍 서비스의 확대를 기반으로 성장 전환했습니다. 특히 SNS, 동영상 플랫폼, 음원창작 플랫폼을 비롯한 다양한 미디어를 통해 음악 콘텐츠에 대한 2차 창작활동이 활발히 전개되는 것이 촉매로 작용했습니다. 규모> (단위: USD billions) 연도 2019년 2020년 2021년 2022년 음악산업 매출액 18.9. 20.3 24.0 26.2 출처: IFPI, Global Music Report 2022국내 음악 산업 규모는 2021년과 2022년 모두 미국, 일본, 영국 등에 이어 세계 7위 규모를 기록했습니다 (출처: IFPI, Global Music Report 2022).또한, 2021년 국내음악시장의 규모는 9조 3,717억원으로 전년 대비 55% 성장했는데, 이는 2000년대 이후 하락세를 보여왔던 음반 관련 매출이 K-POP의 글로벌 확산에 힘입어 높은 성장세를 보이고 있는데 기인하는 것으로 판단됩니다. 규모> (단위: 십억원) 구 분 2019년 2020년 2021년 매출액 성장률(%) 매출액 성장률(%) 매출액 성장률(%) 음악제작업 1,927 36.5 2,041 5.9 3,540 73.4 음악 및 오디오물 출판업 22 8.6 22 0.1 164 658.7 음반복제 및 배급업 223 12.5 287 28.8 725 153.0 음반 도소매업 248 12.6 341 37.4 786 130.4 온라인 음악 유통업 1,844 5.7 1,904 3.2 1,916 0.7 음악 공연업 1,119 5.7 646 -42.3 1,007 55.8 노래연습장 운영업 1,430 -1.1 824 -42.3 1,233 49.6 합계 6,812 11.7 6,065 -11 9,372 54.5 출처 : 문화체육관광부 콘텐츠산업조사 2021 3) 경기변동의 특성 및 계절성음악 콘텐츠의 경우 시대적 트렌드, 장르적 특성, 미디어 환경 등에 따라 라이프 사이클이 다양하게 관찰되고 있습니다. 뿐만 아니라 디지털 음악산업의 발달로 다수의 곡이 수록된 앨범 발매 형식에서 벗어나 싱글앨범, 디지털 싱글앨범과 같이 제작비용이 상대적으로 저렴한 발매 환경이 마련되어 경기변동 및 계절 변화에 따른 매출 변동성이 점차 낮아지고 있습니다.한편, 음악산업은 경기변동에 따른 민감도는 작은 편이나 시대의 유행이나 흐름에 따라 상품의 주기가 상대적으로 짧은 특징이 있습니다. 음악의 장르에 따라 라이프 사이클이 다르지만 일반적으로 대중가요의 경우 음반 발매 후 3~4개월 동안 대량의 수요가 발생한 후 급격히 감소하는 경향을 보이나, 차별화된 기획력 등으로 흥행에 성공할 경우 높은 수준의 부가가치를 창출할 수 있습니다.4) 경쟁환경디지털 음원 플랫폼의 경우 경쟁 사업자 간의 서비스 차별성이 높지 않아 선제적 시장참여자로서 가지는 경쟁우위가 상당 부분 존재합니다. 다만 유사한 서비스의 제공으로 이용자의 이탈, 재가입이 손쉽게 이루어지고 있어 이종 콘텐츠 제공자, 이동통신사를 비롯한 다양한 파트너와의 제휴를 통해 이용자 리텐션을 강화하는 마케팅 전략을 전개하는 현상이 뚜렷해지고 있습니다. [시장점유율] 1) 커뮤니케이션 및 포털국내 주요 모바일 메신저 서비스 월별 총 이용시간 점유율을 살펴보면, 2023년 3월 기준 카카오톡 서비스의 체류시간으로 산정한 시장점유율은 98%이며, 2013년 이후 유사한 수준에서 움직이고 있습니다. (출처: 코리안클릭)참고: 모바일 메신저 상위 5위내 포함되는 메신저들의 서비스별 이용 시간을 각 서비스의 월별 총 이용시간 합계로 나누어 산출하였습니다.www.daum.net은 2023년 3월 기준으로 월 2,084만명의 순방문자수(Unique Visitor)를 기록하며 국내 인터넷 포털의 상위권을 계속 유지하고 있습니다. 또한, 당사의 검색서비스의 활성화 정도를 나타내는 PC 통합검색 쿼리 점유율은 2023년 3월 기준으로 7%를 기록하였습니다. (출처: 코리안클릭)2) 음원서비스온라인 음원 서비스 시장에서 2023년 3월 기준 순방문자로 산출한 멜론의 시장점유율은 약 33% 입니다. (출처: 데이터 에이아이)참고: 온라인 음원서비스 상위 6위내 포함되는 서비스별 순이용자를 각 서비스의 순이용자의 합계로 나누어 산출하였습니다. 1. (금융업)사업의 개요 카카오페이증권 및 카카오페이손해보험에서 창출되는 금융업 손익은 연결기준 플랫폼 부문의 손익에 포함하여 전달드리고 있으며, 금융업 관련 손익과 연결 영업수익 대비 비중은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원,%) 구분 사업영역 제29기 1분기 제28기 제27기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 플랫폼 부문 카카오페이증권,카카오페이손해보험 15,208 0.9% 50,078 1.0% 63,851 1.0% (카카오페이증권) 2020년 2월 카카오페이증권(구,바로투자증권)을 인수하여 금융업을 영위하기 시작했습니다. 카카오페이증권은 카카오 공동체에 합류한 이후 홀세일 부문의 기업금융을 통한 모험 자본을 공급하는 역할을 수행하는 동시에, 생활금융 플랫폼인 카카오페이와의 결합을 통해 개인금융고객에 대한 투자자산 관리 영역으로 서비스를 확장하고 있습니다. 구분 부문 설명 Retail 플랫폼을 기반으로 개인고객에게 위탁매매 서비스를 제공 Wholesale 법인 및 기관, 일반투자자에게 위탁매매 서비스를 제공 및 기업금융업무(금융자문,인수및주선 등) 자문 서비스 제공 카카오페이증권은 2020년 안정적인 투자 상품인 공모 펀드를 통하여, 투자에 처음 입문하는 이용자들에게 간접 투자 경험을 제공하였고, 2022년 4월 개인 투자자들이 직접 투자하는 비중이 늘어나는 트렌드를 고려하여, 상품 커버리지를 확대하는 관점에서 주식 매매 서비스를 운용하고 있습니다. (카카오페이손해보험)카카오페이손해보험은 2022년 4월 손해보험업 본인가를 획득하였으며 2022년 10월부터 보이스피싱과 온라인 사기피해 보장을 시작으로 금융업을 영위하고 있습니다. 카카오페이손해보험은 보험의 주도권을 사용자에게 돌려주고 보험의 본질을 회복하겠다는 목표에 따라 서비스하고 있는 보험상품들을 사용자 관점에서 설계하여 직관적인 사용자 환경(UI), 사용자 경험(UX)를 모바일로 제공하고 있다는 것이 특징입니다.카카오페이손해보험은 대면채널에 머물러 있는 보험시장에서 벗어나 사용자 관점에서 보험을 설계하고 보험을 제공하는 서비스를 지속적으로 개발하여 기존과 차별화된 고객경험을 제공할 수 있는 보험 서비스를 만들어 나갈 계획입니다. 2. (금융업)영업의 현황 (카카오페이증권) 가. 영업의 규모 및 실적(1) 영업의 규모 (단위 : 백만원) 구분 제16기 1분기 제15기 제14기 현금및예치금 144,783 84,704 264,978 유가증권 478,799 496,616 495,952 대출채권 35,370 16,175 - 유형자산 29,135 30,655 26,839 순확정급여자산 380 260 - 기타자산 234,137 63,543 76,737 참고: 상기 제16기 1분기, 제15기, 제14기는 카카오페이증권의 회계연도입니다.(이하, (2) 영업실적 및 자금조달/운용실적에서 기준 동일)(2) 영업 실적 (단위 : 백만원) 구분 제16기 1분기 제15기 제14기 영업수익 18,621 62,604 75,216 수수료수익 8,955 39,713 63,463 증권평가 및 처분이익 1,824 3,178 5,908 파생상품 관련 이익 452 2,770 89 이자수익 4,035 10,829 3,216 외화거래이익 3,345 6,100 16 기타 10 14 2,524 영업비용 31,251 110,002 92,969 영업이익(손실) (12,630) (47,398) (17,753) 법인세비용차감전순이익(손실) (12,639) (48,026) (17,469) 당기순이익(손실) (12,639) (48,026) (17,048) 참고: 상기 영업 실적은 카카오페이증권 별도기준으로 「II. 사업의 내용 - 1. (금융업)사업의 개요」에 기재된 카카오페이 연결기준 실적과 상이합니다.(3) 자금조달 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 제16기 1분기 제15기 제14기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 자본 자본금 53,834 - 7% 49,320 - 7% 35,470 - 5% 자본잉여금 237,918 - 33% 166,564 - 24% 36,426 - 5% 이익잉여금 (53,105) - -7% (24,043) - -3% 10,391 - 2% 기타자본 24 - 0% 11 - 0% 26 - 0% 예수부채 투자자예수금 436,251 - 60% 459,608 - 66% 555,246 - 84% 차입부채 차입금 - - - - - - - - - 기타 충당부채 832 - 0% 862 - 0% 404 - 0% 퇴직급여부채 - - - 340 - 0% 266 - 0% 기타 56,254 - 8% 45,571 - 7% 26,203 - 4% 합 계 732,008 0.00% 100% 698,233 0.0% 100% 664,433 0.0% 100% 참고: 효과적인 정보제공을 위해 재무상태표상 중요성이 높은 조달항목을 위주로 구분 기재했습니다.(4) 자금운용 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제16기 1분기 제15기 제14기 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현금.예금 현금 - - - - - - - - - 보통예금 12,595 - 1.72% 13,680 - 2.0% 14,272 - 2.1% 외화보통예금 1,137 - 0.16% 519 - 0.1% 16 - 0.0% 당좌예금 20 - 0.00% 18 - 0.0% 48 - 0.0% MMDA - - - - - - 40 - 0.0% 별단예금 - - - 274 - 0.0% 389 - 0.1% 기타예금 93,237 4.09% 12.74% 51,478 3.14% 7.4% 18,622 0.6% 2.8% 예치금 투자자예탁금별도예치금 28,324 - 3.87% 21,625 - 3.1% 41,105 - 6.2% 정기예금 5,800 4.11% 0.79% 28,658 1.79% 4.1% 2,362 1.8% 0.4% 장내파생상품예치금 2,000 - 0.27% 1,089 - 0.2% 46 - 0.0% 외화예치금 44,996 - 6.15% 33,737 - 4.8% 11 - 0.0% 기타 1,444 - 0.20% 1,519 - 0.2% 1,449 - 0.2% 유가증권 당기손익-공정가치측정유가증권 413,007 - 56.42% 446,751 - 64.0% 526,435 - 79.2% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - - - - - - 대출채권 신용공여금 14,895 - 2.03% 3,535 - 0.5% - - - 대출금 - - - - - - - - - 사모사채 8,665 - 1.18% - - - - - - 파생상품 - - - - - - - - - 유형자산 30,166 - 4.12% 28,433 - 4.1% 11,021 - 1.7% 기타자산 75,722 - 10.34% 66,907 - 9.6% 48,618 - 7.3% 합 계 732,008 - 100.00% 698,223 - 100.0% 664,434 - 100.0% 참고: 효과적인 정보제공을 위해 재무상태표상 중요성이 높은 운용항목을 위주로 구분 기재했습니다. (카카오페이손해보험) 가. 영업의 개황2022년 10월 영업을 개시하였고 2023년 1분기 수익으로는 보험수익 48백만원, 재보험수익 7백만원을 나타내었고 비용으로는 보험서비스 비용 73억, 재보험서비스비용 21백만원으로 총 78억 보험순손실을 기록하였습니다. 나. 영업의 종류별 현황(1) 보험수지 및 계약현황 (단위 : 백만원) 구분 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 보험수익 - - - - 48 - - - - 48 보험서비스비용 - - - - 7,314 - - - - 7,314 재보험수익 - - - - 7 - - - - 7 재보험서비스비용 - - - - 21 - - - - 21 기타사업비용 - - - - 537 - - - - 537 보험손익 - - - - -7,818 - - - - -7,818 (2) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 - 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 제3기 1분기 제2기 제1기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 화재 - - - - - -. 해상 - - - - - -. 자동차 - - - - - -. 보증 - - - - - -. 특종 -22 100% 231 100% - -. 해외원보험 - - - - - -. 외국수재 - - - - - -. 장기 - - - - - -. 개인연금 - - - - - -. 합계 -22 100% 231 100% - -. 주) 원수보험료기준 - 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 제3기 1분기 제2기 제1기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 화재 - - - - - - 해상 - - - - - - 자동차 - - - - - - 보증 - - - - - - 특종 11 100% - - - - 해외원보험 - - - - - - 외국수재 - - - - - - 장기 - - - - - - 개인연금 - - - - - - 합계 11 100% - - - - 주) 원수보험료기준(3) 모집형태별 영업현황 - 보험종목별 모집경로 및 모집형태카카오페이손해보험은 보고서 작성기준일 현재 회사모집 및 대리점을 통하여 원수보험영업을 하고 있습니다. 보험종목별 모집형태별 영업현황은 아래의 표와 같습니다. 구 분 회사모집 설계사 대리점 중개사 방카슈랑스 공동인수 화재보험 - - - - - - 해상보험 - - - - - - 자동차보험 - - - - - - 특종보험 O - - - - - 해외원보험 - - - - - - 장기보험 - - - - - - 개인연금보험 - - - - - - - 모집형태별 원수보험료 및 수입보험료 (단위 : 백만원, %) 구분 모집형태 제3기 1분기 제2기 제1기 금액 비율 금액 비율 금액 비율 특종 회사모집 -22 100.00% 231 100.0% - - 설계사 - - - - - - 대리점 - - - - - - 중개사 - - - - - - 방카슈랑스 - - - - - - 공동인수 - - - - - - 소계 -22 100.00% 231 100.0% - - 합계 회사모집 -22 100.00% 231 100.0% - - 설계사 - - - - - - 대리점 - - - - - - 중개사 - - - - - - 방카슈랑스 - - - - - - 공동인수 - - - - - - 합계 -22 100.00% 231 100.0% - - 주) 원수보험료기준 다. 운용자산 투자현황(1) 자산운용률 (단위 : 백만원, %) 구 분 제3기 1분기 제2기 제1기 총 자 산(A) 75,443 82,133 104,170 운용자산(B) 28,660 37,472 78,551 자산운용률(B/A) 38.0% 45.6% 75.4% (2) 운용내역별 이익현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제3기 1분기 제2기 제1기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 운용자산 대 출 기말잔액 - - - - - - 운용이익 - - - - - - 유가증권 기말잔액 - - - - - - 운용이익 - - - - - - 현·예금및 신탁 기말잔액 28,660 100.00% 37,472 100.0% 78,551 100.0% 운용이익 107 100.00% 1,020 100.0% 68 100.0% 기 타 기말잔액 - - - - - - 운용이익 - - - - - - 계 기말잔액 28,660 100.00% 37,472 100.0% 78,551 100.0% 운용이익 107 100.00% 1,020 100.0% 68 100.0% 주) 운용이익은 운용수익에서 운용비용을 차감한 내역임(3) 대출자산 - 대출자산 수익현황 : 해당사항 없음 - 대출금 운용내역 : 해당사항 없음 - 대출금의 잔존기간별 잔액 : 해당사항 없음(4) 유가증권 - 유가증권 운용내역 : 해당사항 없음(5) 현·예금 및 신탁자산 운용내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 제3기 1분기 제2기 제1기 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현 ·예 금 28,660 1.49% 37,472 2.72% 78,551 0.09% 단자어음 - - - - - - 금전신탁 - - - - - - 합 계 28,660 1.49% 37,472 2.72% 78,551 0.09% 주) 수익률은 비용을 차감한 운용이익률임 3. (금융업)파생상품거래 현황 (카카오페이증권) [기준일 : 2023년 03월 31일] (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래목 적 위험회피 - - - - - - 매매목적 - - - - - - 거 래장 소 장내거래 - - - - - - 장외거래 - - - - - - 거 래형 태 선 도 - - - - - - 선 물 - 26,076 - - - 26,076 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - 참고: 해당 파생상품은 장내통화선물(USD) 상품으로, 해외주식 결제를 지원하기 위하여 외화달러 보유에 따른 환율 변동 리스크 헷지를 목적으로 하고 있습니다. (카카오페이손해보험) : 해당사항 없음 4. (금융업)영업설비 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 순장부금액 15,037,429 11,782,314 취득 550,703 1,671,731 처분 및 폐기 - (751,890) 감가상각비 (1,062,480) (671,603) 대체 45,100 - 분기말 순장부금액 14,570,752 12,030,552 장부금액> 취득원가 21,507,939 16,875,801 감가상각누계액 (6,937,187) (4,845,249) 분기말 순장부금액 14,570,752 12,030,552 리스와 관련해 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 1,136,916 1,281,682 기계장치 1,419,792 1,625,427 차량운반구 148,884 186,066 합계 2,705,592 3,093,175 당분기 중 감소된 사용권자산은 25백만원(전분기: 7,181백만원)입니다. 해당 금액에는 전대로 인해 제거된 사용권자산의 감소분은 포함되지 않았습니다. (카카오페이증권) 1. 점포현황 [기준일 : 2023년 03월 31일] 구분 부서수(점포수) 본부부서 38 국내지점 1 (카카오페이손해보험) 1. 점포현황 : 해당사항 없음2. 영업용 부동산 및 지점 내역 : 해당사항 없음3. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획 : 해당사항 없음4. 기타 업무외 부동산 내역 : 해당사항 없음 5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항 (카카오페이증권) 가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원,%) 구분 제16기 1분기 제15기 제14기 영업용순자본(A) 164,103 174,905 132,455 총위험액(B) 13,517 13,110 10,631 순자본(C=A-B) 150,586 161,795 121,824 필요유지자기자본(D) 10,500 10,500 10,500 순자본비율(C/D) 1,434.15% 1,540.90% 1,160.23% 주) 필요유지자기자본 = 법정자본금의 70%(2) 자산부채비율 (단위 : 백만원,%) 구분 제16기 1분기 제15기 제14기 실질자산(A) 880,592 532,551 791,946 실질부채(B) 691,335 448,045 672,555 자산부채비율(A/B) 127.38% 118.86% 117.75% 주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) 나. 산업의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업을 기본업무로 하여 자금 공급부문인 투자자로부터 자금 수요부문인 기업에 자금을 연결해줌으로써 기업의 자금조달을 도와 국가경제 발전에 기여하는 직접금융의 주선기관인 동시에 투자자에게는 효율적인 투자기회의 제공이라는 역할을 수행하며 자본주의 경제체제의 핵심적 위치를 차지하고 있습니다. 자본의 개방화, 자유화, 국제화의 추세 속에서 금융투자업은 자본시장을 이끌어가는 국가경제의 주요 동력으로 확고한 위상을 확보하였습니다. 한편, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 산업입니다.2) 경기변동의 특성 및 계절성경기 상승국면에서는 기업들의 실적이 개선 됨에 따라 주가가 상승하고, 사업확장에 따른 회사채 발행 등 자금조달 수요가 증가함에 따라 주식시장 및 유가증권 발행 시장이 확대되어 금융투자회사의 실적이 개선되는 경향이 있는 반면, 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. 증시의 1월효과, 서머랠리, 산타랠리와 같은 이례적 현상에 대한 이론도 있지만, 계절 변화를 기준으로 한 금융투자회사의 실적 변동은 유의적이지 않은 것으로 나타나고 있습니다. 3) 경쟁환경금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율, 거대자본 및 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 금융투자업자의 진출 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 현재 금융투자업 내 IT와 금융의 결합 트렌드가 자리잡으면서 금융투자업계의 디지털화가 본격화되고 있으며인공지능 자산관리, 비대면 계좌 개설 가능, 오픈 플랫폼 등 기존과는 다른 다양한 분야에서의 경쟁이 더욱더 심화될 것으로 예상됩니다.(2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 차별화된 비즈니스 모델 - 안정적이고 다변화된 수익 구조 - 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공 - 고객 지향적 서비스의 지속적 제공 - 지속적인 교육 ·훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대 - 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 판매채널, 자산관리 능력, 금융상품개발 및 제공 능력, 리스크관리, 전산시스템의 효율성 등 다양합니다. 카카오페이증권은 기업금융 사업에 강점을 지니고 있으며 부동산 PF자문 및 대출의 중개,주선 그리고 법인 대상 주식,채권 매매 중심의 사업구조를 구축하며 성장을 이어왔습니다. 지난 2020년 2월 카카오페이로 최대주주가 변경됨에 따라 카카오 공동체에 편입이 되었고 이에 본격적으로 카카오의 디지털 DNA와 결합하며 금융투자업의 디지털라이제이션에 앞장서고 있습니다. 향후 금융이 낯선 이용자들에게 새로운 방식으로 금융투자를 제안하며 금융분야의 혁신을 주도해 나갈 것입니다.3) 회사의 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점카카오 공동체의 일원으로서 카카오페이 플랫폼과 연계한 리테일 증권 사업의 확장을 통해 카카오페이 이용자를 대상으로 다양한 금융투자 상품을 발굴하고 제공할 뿐 아니라 해당 금융상품과 연계된 기업급융 사업 역시 활성화해 나갈 것입니다. 나아가서는 이용자의 금융자산 및 투자성향 데이터 확보를 통해 로보어드바이저를 비롯한 자산관리 서비스 등의 추가적 사업 기회 창출을 도모할 계획입니다.4) 영업의 규모 및 실적'II. 사업의 내용 - 2. (금융업)영업의 현황' 참조5) 신규사업의 내용 및 전망카카오페이증권은 카카오페이와 연계를 강화하여 비대면 계좌개설, 펀드 판매와 같이 모바일 환경에 최적화된 금융 서비스를 제공하며 신규고객을 유치하고 회사의 상품군을 넓혀가는데 주력할 예정입니다. (카카오페이손해보험) 가. 재무건전성(1) 준비금 적립내역 (단위 : 백만원) 구분 제3기 1분기 제2기 제1기 책임준비금(보험계약부채) Ⅰ. 보험계약부채 117 - - 1. 잔여보장요소 114 - - 2. 발생사고요소 2 215 - Ⅱ. 재보험계약부채 - - - 1. 잔여보장요소 - - - 2. 발생사고요소 - - - 합계 117 215 - 비상위험준비금 - - - 대손준비금 - - - 주) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨(2) 위험기준지급여력비율(RBC) (단위 : 백만원,%) 구분 제3기 1분기 제2기 제1기 지급여력금액(A) 산출 중 52,332 - 위험기준 지급여력기준금액(B) 산출 중 2,674 - 위험기준 지급여력비율(A/B) 산출 중 1,957.07% - 주) 위험기준 지급여력비율 = 지급여력금액/위험기준 지급여력기준금액 × 100주) 제1기는 보험업 인가 전으로 지급여력금액 및 위험기준 지급여력기준금액 미산출주) 제3기 1분기 기준 수치는 산출 전이므로, 6월 말 이내에 확정치로 정정공시할 예정입니다.주) 전기는 RBC 방식으로 산출하였으며, 23년 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출할 예정입니다. RBC와 K-ICS의 산출방법의 중요한 차이는 新지급여력 제도(K-ICS)는 요구자본 측정 신뢰수준을 현 99%에서 99.5%로 상향하고, 기존 위험계수방식에서 벗어나 시나리오 방식을 적용함으로써 경제환경에 따른 자본변동성 등 리스크를 보다 정밀하게 측정합니다. 新지급여력제도(K-ICS)는 자산·부채 평가방법, 가용자본 산출구조, 리스크 신뢰수준, 요구 자본 산출방법, 위험경감기법 등에 이르기까지 다양한 측면에서 RBC제도와 다른 방법을 사용 하고 있습니다. 나. 산업의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나, 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행위하며, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분됩니다. 손해보험업의 보험종목으로는 일반보험(화재, 해상, 특종, 보증보험 등), 자동차보험, 장기보험이 있습니다. 또한 보험업은 다수의 고객에 대한 보험금 지급 의무로 인한 공공성이 강하며, 자동차보험과 장기손해보험 등의 가계성 보험이 차지하는 비율이 높아 내수산업으로서의 성격을 지니고 있습니다.2) 산업의 성장성손해보험산업은 글로벌 경기변동성 확대, 실손보험 손해율 악화 및 코로나19 등 감염병 확산이라는 어려운 경영 환경 속에서도 지속적으로 발전을 하고 있습니다.3) 경기변동의 특성손해보험업은 보험종목에 따라 정도의 차이는 있으나, 전반적으로 경기가 침체되고 금융시장이 불안정할 경우, 매출 성장이 둔화되고 모럴해저드의 증가 ·보유계약 이탈 ·투자이익 감소 등으로 수익이 감소될 수 있습니다. 반대로 경기 상승은 매출 성장과 수익 증대에 긍정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 다만, 손해보험업은 다른 업권과 달리 경기후행적 특징을 가지고 있습니다. 4) 계절성보험업은 영업력측면에서는 계절 영향의 편차가 크지 않으나, 일부 종목에서 손해율의 영향을 받습니다. 예를 들어 여름철 집중호우 및 휴가차량 증가 등은 일반적으로 자동차 사고를 유발하여 해당종목의 손해율을 상승시킵니다. 또한 동절기의 폭설 또한 해당종목의 변동성을 높이는 요인으로 작용합니다.(2) 국내외 시장건1) 시장의 안정성최근 금융시장 변동성 확대 등 불안요인은 많으나, 제도 개선 및 업계 내실강화를 통해 손해보험시장의 수익성장은 지속될 수 있을 거라 예상됩니다.2) 경쟁상황최근 국내 손해보험시장은 성장률 둔화 및 인구 감소에 따른 장기보험 시장 감소가 가시화 됨에 따라 지속가능한 수익성 창출을 위한 다방면의 노력이 요구되고 있습니다.(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점카카오페이손해보험은 모바일에 최적화된 보험 서비스를 제공하고 있으며, 사용자 관점에서 직관적인 사용자 환경(UI)과 사용자 경험(UX)으로 누구나 쉽고 간편하게 보험을 가입하고 보상청구를 할 수 있는 점이 강점입니다.(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단카카오페이손해보험은 급변하는 모바일 경쟁 환경과 트렌드를 반영하기 위하여 플랫폼 기업들이 도입하고 있는 클라우드 기반의 백엔드 시스템을 도입하였습니다. 이를 통하여 실시간 배포 및 업데이트가 가능하고 사용자의 요구에 따라 보험 서비스를 제공할 수 있는 토대를 구축하였습니다. 지속적으로 다른 보험사와 차별화된 사용자 환경(UI)과 사용자 경험(UX)를 제공, 발전시킬 예정입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결 재무정보 (단위 : 원) 구 분 제 29기 1분기(2023. 3.31) 제 28기 (2022.12.31) 제 27 기 (2021.12.31) 자 산 [유동자산] 8,109,598,258,666 7,755,732,886,687 8,102,194,310,997 현금및현금성자산 5,062,798,709,748 4,780,244,024,656 5,231,503,744,581 단기금융상품 1,353,956,151,942 1,210,213,106,081 1,573,559,403,457 당기손익-공정가치 측정 금융자산 254,963,051,200 565,644,082,731 305,059,836,417 기타유동금융자산 403,139,474,629 361,873,401,878 319,120,484,357 기타 1,034,740,871,147 837,758,271,341 672,950,842,185 [비유동자산] 16,495,206,447,602 14,450,930,891,040 13,711,985,483,160 당기손익-공정가치 측정 금융자산 553,418,879,540 502,077,576,293 302,248,824,872 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,568,004,632,999 1,449,567,442,653 1,219,162,704,193 관계기업 및 공동기업 투자 3,115,773,781,287 2,651,898,314,409 3,215,802,034,315 유형자산 969,846,584,517 885,397,238,049 554,916,365,953 무형자산 7,108,356,828,203 6,022,351,854,665 6,347,794,613,028 기타 3,179,805,741,056 2,939,638,464,971 2,072,060,940,799 [금융업자산] 981,572,864,903 756,827,797,887 965,378,917,076 현금및현금성자산 93,799,985,049 55,665,137,642 94,196,274,985 당기손익-공정가치측정 금융자산 478,799,085,004 496,616,044,772 495,952,344,594 유형자산 14,570,752,087 15,037,428,692 11,782,314,064 무형자산 75,586,248,086 70,561,390,508 33,227,872,379 기타 318,816,794,677 118,947,796,273 330,220,111,054 자산총계 25,586,377,571,171 22,963,491,575,614 22,779,558,711,233 부 채 [유동부채] 6,040,726,790,788 5,148,326,794,720 5,630,274,218,741 [비유동부채] 3,555,883,351,474 3,843,929,114,057 2,885,093,850,468 [금융업부채] 687,500,066,772 439,373,375,957 674,218,278,328 부채총계 10,284,110,209,034 9,431,629,284,734 9,189,586,347,537 자 본 [지배기업의 소유주지분] 10,661,763,205,727 9,997,275,748,506 9,984,379,517,747 ㆍ자본금 44,615,674,700 44,592,368,900 44,640,599,000 ㆍ자본잉여금 8,645,920,834,871 8,115,902,296,138 7,781,245,387,618 ㆍ자본조정 42,040,567,248 41,031,372,904 77,070,391,410 ㆍ기타포괄손익누계액 (1,146,565,927,533) (1,250,708,497,448) 371,824,570,298 ㆍ 이익잉여금 3,075,752,056,441 3,046,458,208,012 1,709,598,569,421 [비지배지분] 4,640,504,156,410 3,534,586,542,374 3,605,592,845,949 자본총계 15,302,267,362,137 13,531,862,290,880 13,589,972,363,696 부채 및 자본 총계 25,586,377,571,171 22,963,491,575,614 22,779,558,711,233 구분 제 29 기 1분기(23. 1. 1~23. 3.31) 제 28 기 (22. 1. 1~22.12.31) 제 27 기 (21. 1. 1~21.12.31) 매출액 1,740,337,358,653 7,106,836,860,945 6,136,669,167,665 영업이익(손실) 71,127,921,690 580,315,993,061 594,916,913,035 당기순이익(손실) 63,827,793,863 1,062,577,686,276 1,646,153,359,281 지배기업의 소유주지분 77,519,570,547 1,352,935,506,153 1,392,152,236,242 비지배지분 (13,691,776,684) (290,357,819,877) 254,001,123,039 당기총포괄이익(손실) 143,065,663,625 (668,258,873,873) 2,077,954,460,326 기본주당이익 (원) 177원/주 3,106원/주 3,221원/주 희석주당이익 (원) 176원/주 3,055원/주 3,146원/주 연결 종속회사의 수 167 142 153 나. 요약 재무정보 (단위 : 원) 구 분 제 29기 1분기(2023. 3.31) 제28 기(2022.12.31) 제27 기(2021.12.31) 자 산 [유동자산] 1,767,894,118,864 2,334,856,281,209 2,412,771,566,068 현금및현금성자산 934,119,780,450 1,248,787,835,786 1,478,675,780,625 단기금융상품 241,000,000,000 211,000,000,000 255,435,276,220 당기손익-공정가치 측정 금융자산 134,598,646,614 393,800,193,448 267,800,193,700 매출채권 118,830,306,162 139,265,324,471 152,198,881,960 기타유동금융자산 260,362,610,176 255,019,072,831 190,568,812,718 기타 78,982,775,462 86,983,854,673 68,092,620,845 [비유동자산] 9,206,466,582,683 8,456,639,973,425 7,611,880,728,366 당기손익-공정가치 측정 금융자산 90,272,295,222 85,380,928,065 86,639,621,580 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 25,695,150,704 21,895,150,704 789,169,945,252 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 5,517,898,993,758 4,751,725,840,598 3,547,758,071,680 유형자산 495,967,685,299 500,459,220,184 312,554,741,802 무형자산 1,607,588,116,021 1,608,568,396,693 1,573,635,018,208 기타 1,469,044,341,679 1,488,610,437,181 1,302,123,329,844 자산총계 10,974,360,701,547 10,791,496,254,634 10,024,652,294,434 부 채 [유동부채] 2,260,993,906,183 2,183,524,830,328 2,299,149,092,120 [비유동부채] 1,512,121,038,725 1,516,708,525,354 1,171,298,508,308 부채총계 3,773,114,944,908 3,700,233,355,682 3,470,447,600,428 자 본 ㆍ자본금 44,615,674,700 44,592,368,900 44,640,599,000 ㆍ자본잉여금 5,662,383,793,118 5,636,721,336,561 5,489,187,456,902 ㆍ자본조정 42,040,567,245 41,031,372,896 77,070,391,402 ㆍ기타포괄손익누계액 14,229,442,986 11,278,068,470 240,486,698,823 ㆍ이익잉여금 1,437,976,278,590 1,357,639,752,125 702,819,547,879 자본총계 7,201,245,756,639 7,091,262,898,952 6,554,204,694,006 부채 및 자본 총계 10,974,360,701,547 10,791,496,254,634 10,024,652,294,434 평가방법 종속기업투자 원가법 원가법 원가법 공동기업투자 원가법 원가법 원가법 관계기업투자 원가법 원가법 원가법 구분 제 29기 1분기(23. 1. 1~23. 3.31) 제28 기(22. 1. 1~22.12.31) 제27 기(21. 1. 1~21.12.31) 매출액 640,660,500,180 2,456,590,805,969 2,132,915,884,804 영업이익(손실) 129,388,558,911 551,113,878,999 402,025,254,785 당기순이익(손실) 123,276,193,393 1,617,331,663,538 506,621,417,832 당기총포괄이익(손실) 109,489,844,701 448,601,219,593 680,544,359,282 기본주당이익 (원) 282원/주 3,713/주 1,172 /주 희석주당이익 (원) 280원/주 3,657/주 1,147 /주 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 29 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 28 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 29 기 1분기말 제 28 기말 자산 유동자산 8,109,598,258,666 7,755,732,886,687 현금및현금성자산 5,062,798,709,748 4,780,244,024,656 단기금융상품 1,353,956,151,942 1,210,213,106,081 당기손익-공정가치 측정 금융자산 254,963,051,200 565,644,082,731 유동파생상품자산 350,876,501 350,876,501 매출채권 560,467,800,758 440,899,208,710 기타유동금융자산 403,139,474,629 361,873,401,878 재고자산 164,599,712,257 160,328,357,802 기타유동자산 309,322,481,631 236,179,828,328 비유동자산 16,495,206,447,602 14,450,930,891,040 장기금융상품 10,160,226,501 10,131,927,663 당기손익-공정가치 측정 금융자산 553,418,879,540 502,077,576,293 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,568,004,632,999 1,449,567,442,653 관계기업 및 공동기업 투자 3,115,773,781,287 2,651,898,314,409 비유동파생상품자산 8,272,522,493 6,211,448,670 기타비유동금융자산 310,087,791,318 269,787,983,122 유형자산 969,846,584,517 885,397,238,049 무형자산 7,108,356,828,203 6,022,351,854,665 투자부동산 42,878,995,773 20,877,623,723 사용권자산 1,810,983,110,758 1,715,592,026,892 퇴직연금운용자산 56,399,065,683 69,447,817,994 기타비유동자산 440,927,602,645 353,769,784,550 이연법인세자산 500,096,425,885 493,819,852,357 금융업자산 981,572,864,903 756,827,797,887 현금및현금성자산 93,799,985,049 55,665,137,642 예치금 79,642,798,374 66,511,111,660 당기손익-공정가치측정 금융자산 478,799,085,004 496,616,044,772 상각후원가측정금융자산 35,370,253,818 16,175,374,775 유형자산 14,570,752,087 15,037,428,692 무형자산 75,586,248,086 70,561,390,508 사용권자산 2,705,591,590 3,093,174,865 퇴직연금운용자산 380,209,311 289,256,784 재보험자산 80,488,123 107,537,060 기타의금융자산 187,152,142,013 15,590,414,453 기타자산 13,485,311,448 17,180,926,676 자산총계 25,586,377,571,171 22,963,491,575,614 부채 유동부채 6,040,726,790,788 5,148,326,794,720 매입채무 및 기타채무 1,504,279,203,278 1,373,953,551,067 단기차입금 1,601,804,264,214 1,096,884,450,398 예수부채 458,189,220,613 442,303,425,608 기타유동금융부채 107,767,236,322 38,623,035,635 미지급법인세 150,706,481,239 157,670,275,310 충당부채 20,774,498,654 20,574,227,429 파생상품부채 14,412,951,369 9,572,622,105 단기리스부채 268,625,879,236 244,391,384,985 기타유동부채 1,914,167,055,863 1,764,353,822,183 비유동부채 3,555,883,351,474 3,843,929,114,057 비유동매입채무 및 기타채무 109,322,535,337 110,591,932,952 장기차입금 792,584,208,248 1,176,180,814,414 비유동충당부채 76,410,572,475 70,152,191,789 장기리스부채 1,733,227,254,673 1,643,415,690,958 순확정급여부채 20,587,846,565 18,513,520,426 기타장기종업원급여부채 80,539,192,373 73,168,070,521 비유동파생상품부채 1,070,826,451 3,540,223,385 이연법인세부채 643,700,355,032 652,640,915,613 기타비유동금융부채 26,709,654,906 25,620,302,574 기타비유동부채 71,730,905,414 70,105,451,425 금융업부채 687,500,066,772 439,373,375,957 예수부채 468,767,782,775 394,287,025,981 순확정급여부채 148,814,441 0 기타장기종업원급여부채 2,696,126,697 2,342,292,649 충당부채 1,127,200,649 1,123,725,557 보험계약부채 116,650,781 190,017,033 리스부채 1,972,664,975 2,327,359,627 기타금융부채 207,869,841,218 33,212,919,917 기타부채 4,800,985,236 5,890,035,193 부채총계 10,284,110,209,034 9,431,629,284,734 자본 지배기업 소유주지분 10,661,763,205,727 9,997,275,748,506 자본금 44,615,674,700 44,592,368,900 자본잉여금 8,645,920,834,871 8,115,902,296,138 자본조정 42,040,567,248 41,031,372,904 기타포괄손익누계액 (1,146,565,927,533) (1,250,708,497,448) 이익잉여금(결손금) 3,075,752,056,441 3,046,458,208,012 비지배지분 4,640,504,156,410 3,534,586,542,374 자본총계 15,302,267,362,137 13,531,862,290,880 부채와자본총계 25,586,377,571,171 22,963,491,575,614 연결 포괄손익계산서 제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 29 기 1분기 제 28 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 1,740,337,358,653 1,740,337,358,653 1,651,703,234,827 1,651,703,234,827 영업비용 1,669,209,436,963 1,669,209,436,963 1,493,047,398,145 1,493,047,398,145 영업이익(손실) 71,127,921,690 71,127,921,690 158,655,836,682 158,655,836,682 기타수익 16,964,193,034 16,964,193,034 1,665,286,761,831 1,665,286,761,831 기타비용 42,037,082,431 42,037,082,431 48,351,069,692 48,351,069,692 금융수익 79,221,782,052 79,221,782,052 68,475,993,347 68,475,993,347 이자수익 49,047,820,142 49,047,820,142 18,732,221,689 18,732,221,689 기타금융수익 30,173,961,910 30,173,961,910 49,743,771,658 49,743,771,658 금융비용 46,408,217,843 46,408,217,843 94,687,127,094 94,687,127,094 지분법이익 34,086,508,383 34,086,508,383 45,425,011,051 45,425,011,051 지분법손실 39,608,823,256 39,608,823,256 35,210,671,913 35,210,671,913 법인세비용차감전순이익(손실) 73,346,281,629 73,346,281,629 1,759,594,734,212 1,759,594,734,212 법인세비용 9,518,487,766 9,518,487,766 437,461,108,955 437,461,108,955 당기순이익(손실) 63,827,793,863 63,827,793,863 1,322,133,625,257 1,322,133,625,257 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업 소유주지분 77,519,570,547 77,519,570,547 1,303,136,500,472 1,303,136,500,472 비지배지분 (13,691,776,684) (13,691,776,684) 18,997,124,785 18,997,124,785 기타포괄손익 79,237,869,762 79,237,869,762 (156,374,156,527) (156,374,156,527) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 64,961,079,742 64,961,079,742 (159,058,453,061) (159,058,453,061) 순확정급여부채의 재측정요소 (83,448,953) (83,448,953) 121,357,025 121,357,025 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 49,278,070,967 49,278,070,967 (126,438,527,972) (126,438,527,972) 지분법자본변동 15,766,457,728 15,766,457,728 (32,741,282,114) (32,741,282,114) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 14,276,790,020 14,276,790,020 2,684,296,534 2,684,296,534 지분법자본변동 1,110,892,039 1,110,892,039 437,406,075 437,406,075 지분법이익잉여금변동 582,590 582,590 0 0 해외사업환산이익 13,165,315,391 13,165,315,391 2,246,890,459 2,246,890,459 총포괄손익 143,065,663,625 143,065,663,625 1,165,759,468,730 1,165,759,468,730 총 포괄손익의 귀속 지배기업 소유주지분 159,614,727,078 159,614,727,078 1,218,746,920,037 1,218,746,920,037 비지배지분 (16,549,063,453) (16,549,063,453) (52,987,451,307) (52,987,451,307) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 177 177 3,003 3,003 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 176 176 2,942 2,942 연결 자본변동표 제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 44,640,599,000 7,781,245,387,618 77,070,391,410 371,824,570,298 1,709,598,569,421 9,984,379,517,747 3,605,592,845,949 13,589,972,363,696 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 변경 후 금액 0 0 0 0 0 0 0 0 당기순이익(손실) 0 0 0 0 1,303,136,500,472 1,303,136,500,472 18,997,124,785 1,322,133,625,257 기타포괄손익 0 0 0 (84,408,596,048) 19,015,613 (84,389,580,435) (71,984,576,092) (156,374,156,527) 주식기준보상거래 36,441,600 44,012,100,201 24,633,815,437 0 0 68,682,357,238 16,512,936,307 85,195,293,545 현금배당 0 0 0 0 (22,989,645,700) (22,989,645,700) (22,989,645,700) 지분변동효과 0 40,144,283,489 0 0 0 40,144,283,489 43,329,881,938 83,474,165,427 연결대상범위의 변동 0 (11,460,722,565) 0 0 0 (11,460,722,565) 5,815,918,995 (5,644,803,570) 2022.03.31 (기말자본) 44,677,040,600 7,853,941,048,743 101,704,206,847 287,415,974,250 2,989,764,439,806 11,277,502,710,246 3,618,264,131,882 14,895,766,842,128 2023.01.01 (기초자본) 44,592,368,900 8,115,902,296,138 41,031,372,904 (1,250,708,497,448) 3,046,458,208,012 9,997,275,748,506 3,534,586,542,374 13,531,862,290,880 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 (3,985) 23,638,971 23,634,986 11,153,766 34,788,752 변경 후 금액 44,592,368,900 8,115,902,296,138 41,031,372,904 (1,250,708,501,433) 3,046,481,846,983 9,997,299,383,492 3,534,597,696,140 13,531,897,079,632 당기순이익(손실) 0 0 0 0 77,519,570,547 77,519,570,547 (13,691,776,684) 63,827,793,863 기타포괄손익 0 0 0 104,142,573,900 (22,047,417,369) 82,095,156,531 (2,857,286,769) 79,237,869,762 주식기준보상거래 23,305,800 31,926,506,330 1,009,194,344 0 0 32,959,006,474 19,072,716,152 52,031,722,626 현금배당 0 0 0 0 (26,201,943,720) (26,201,943,720) (26,201,943,720) 지분변동효과 0 498,092,032,403 0 0 0 498,092,032,403 396,563,038,334 894,655,070,737 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 0 706,819,769,237 706,819,769,237 2023.03.31 (기말자본) 44,615,674,700 8,645,920,834,871 42,040,567,248 (1,146,565,927,533) 3,075,752,056,441 10,661,763,205,727 4,640,504,156,410 15,302,267,362,137 연결 현금흐름표 제 29 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 29 기 1분기 제 28 기 1분기 영업활동현금흐름 212,672,409,896 37,256,893,407 영업으로부터 창출된 현금흐름 269,090,354,899 66,804,686,100 이자의 수취 45,741,784,654 14,465,090,344 이자의 지급 (42,460,311,193) (11,587,461,212) 배당금 수입 1,488,966,987 3,412,661,142 법인세 납부 (61,188,385,451) (35,838,082,967) 투자활동현금흐름 (835,358,815,992) (586,314,309,813) 단기금융상품의 증감 86,757,015,641 121,975,185,699 장기금융상품의 증감 24,081,309 (1,500,000) 유형자산의 취득 (64,689,047,867) (44,840,169,729) 유형자산의 처분 8,986,225,192 2,160,325,080 무형자산의 취득 (31,726,352,446) (39,216,499,951) 무형자산의 처분 137,160,240 54,283,064,735 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 (170,033,880,560) (901,746,915,154) 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 480,470,748,917 351,607,498,693 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 (157,448,267,503) (80,594,198,672) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 0 276,885,947 관계기업 및 공동기업 투자의 취득 (7,996,453,399) (12,056,283,031) 관계기업 및 공동기업 투자의 처분 989,941,486 41,820,002,500 종속기업 취득 및 연결범위변동으로 인한 순현금흐름 (951,099,783,134) (34,213,561,543) 종속기업 처분 및 연결범위변동으로 인한 순현금흐름 (2,044,068,191) (220,809,561) 기타유동금융자산의 증감 (5,019,644,090) (2,260,183,253) 기타비유동금융자산의 증감 (5,891,052,722) (23,441,164,014) 기타투자활동으로 인한 현금흐름 (16,775,438,865) (19,845,987,559) 재무활동현금흐름 920,278,267,010 60,133,688,287 단기차입금의 차입 346,535,991,512 96,470,131,187 단기차입금의 상환 (329,655,169,759) (77,226,135,640) 장기차입금의 차입 50,000,000,000 0 장기차입금의 상환 (2,400,000,000) (8,310,000) 리스부채의 상환 (50,729,934,646) (30,502,076,424) 주식선택권의 행사 5,763,844,149 23,947,618,987 비지배지분과의 거래로 인한 현금유입 908,276,553,437 60,066,753,336 비지배지분과의 거래로 인한 현금유출 (4,814,553,301) (18,913,467,800) 기타재무활동으로 인한 현금 유출액 (2,698,464,382) 6,299,174,641 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 23,097,671,585 (18,331,012,247) 현금및현금성자산의순증가(감소) 320,689,532,499 (507,254,740,366) 기초현금및현금성자산 4,835,909,162,298 5,325,700,019,566 기말현금및현금성자산 5,156,598,694,797 4,818,445,279,200 3. 연결재무제표 주석 주석 제 29 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 28 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 주식회사 카카오와 그 종속기업 1. 일반 사항 :기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 카카오(이하,"지배기업")는 ㈜다음글로벌홀딩스 등 167개의 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.가. 지배기업의 개요지배기업은 컴퓨터 프로그램 개발 및 인터넷서비스를 목적으로 1995년 2월에 설립되었으며, 온라인 광고 및 거래형 서비스, 모바일 메신저, 어플리케이션 개발 및 모바일 플랫폼 구축 등의 모바일 인터넷서비스를 주된 사업목적으로 하고 있습니다.지배기업은 1999년 11월 9일자로 주식을 협회중개시장(KOSDAQ)에 등록하였으며,2017년 7월 10일자로 유가증권시장에 이전 상장하였습니다.지배기업은 본점을 제주특별자치도 제주시 영평동에 두고 있으며, 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 44,616백만원입니다. 한편, 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 김범수 59,085,747 13.3% ㈜케이큐브홀딩스 46,781,422 10.5% 국민연금공단 28,241,085 6.3% MAXIMO PTE. LTD. 26,396,880 5.9% 기타특수관계인 1,674,915 0.4% 기타 283,476,698 63.6% 합계 445,656,747 100.0% 나. 종속기업의 현황당분기말 현재 연결대상 종속기업 및 지분율은 당분기 중 연결대상범위의 변동에 해당되는 종속기업을 제외하고 전기말 공시된 내용과 중요한 차이가 없습니다. 다. 연결대상범위의 변동(1) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업 1) 당분기 중 신규로 연결에 포함된 종속기업의 현황 구분 자본금(천원) 업종 소재지 결산월 투자주식수(주) 지분율(%)(주3) ㈜에스엠엔터테인먼트(주1,4) 11,915,451 음반기획, 레코딩사업 및 연예매니지먼트사업 한국 12월 9,501,041 40.5% ㈜에스엠스튜디오스(주2) 978,240 경영컨설팅 한국 12월 195,648 100.0% ㈜에스엠타운플래너(주2) 3,800,000 부동산 투자, 개발 컨설팅 한국 12월 760,000 100.0% S.M. ENTERTAINMENT USA, INC.(주2) 18,870,780 미국지역 매니지먼트 미국 12월 7,500 100.0% S.M.Entertainment JAPAN,INC.(주2) 556,091 지주사업 일본 12월 935,000 100.0% DREAM MAKER ENTERTAINMENT LIMITED(주2) 1,284,845 국내외 공연사업 홍콩 12월 5,340,000 59.9% ㈜스튜디오광야(주2) 6,000,000 영화, 비디오물 및 방송 프로그램 제작 한국 12월 1,200,000 100.0% ㈜에스엠컬처파트너스(주2) 50,000,000 경영컨설팅 한국 12월 10,000,000 100.0% ㈜에스엠프렌즈(주2) 500,000 팬클럽 기획 및 운영 사업 한국 12월 100,000 100.0% ㈜에스엠 컬처앤콘텐츠(주1,2) 47,856,060 영상 콘텐츠 제작 및 매니지먼트,여행업 한국 12월 29,354,819 30.9% ㈜드림위더스(주2) 100,000 신변보호 및 시설경비 용역업 한국 12월 20,000 100.0% S.M.(Beijing) Entertainmnet Media Co., Ltd.(주2) 5,190,602 연예매니지먼트 및 방송제작 중국 12월 4,600,000 100.0% Beyond Live Corporation(주2) 1,113,560 영상 콘텐츠 등의 인터넷 송신 및 판매 일본 12월 630,000 63.0% DREAM MAKER ENTERTAINMENT U.S.A. INC.(주2) 3,544,500 연예매니지먼트 미국 12월 3,000,000 100.0% Beyond Live Japan(주2) 106,234 영상 콘텐츠 등의 인터넷 송신 및 판매 일본 12월 51,000 51.0% S.M. INNOVATIVE HOLDINGS, LLC(주2) 14,475,960 지주사업 미국 12월 13,200,000 100.0% S.M. INNOVATIVE AMUSEMENT, LLC(주2) 5,547,465 부동산 개발 미국 12월 4,950,000 100.0% CREATIVE SPACE DEVELOPMENT, LLC(주2) 1,561,780 부동산 투자 및 레스토랑사업 미국 12월 1,700,000 100.0% CREATIVE SPACE DEVELOPMENT PROPERTY, LLC(주2) 4,959,620 부동산 개발 미국 12월 4,300,000 100.0% CREATIVE SPACE ENTERTAINMENT, INC.(주1,2) 4,226,800 투자 및 경영관리업 미국 12월 2,000,000 50.0% CREATIVE SPACE INNOVATION, LLC(주2) 4,140,468 부동산 투자, 개발 컨설팅 미국 12월 3,930,000 100.0% ㈜키이스트(주1,2) 9,773,897 연예매니지먼트 한국 12월 6,590,251 33.7% ㈜에스엠라이프디자인그룹(주1,2) 23,374,577 인쇄 제조 및 콘텐츠 유통사업 한국 12월 13,483,865 29.3% ㈜하늘을담다(주2) 69,984 화장품 제조 및 판매 한국 12월 419,905 60.0% 비컨홀딩스㈜(주2) 2,600,000 커피류 관련 도.소매 및 제과제빵 판매 한국 12월 520,000 100.0% ㈜모아엘앤비인터내셔널(주2) 2,600,000 주류 수출입업 한국 12월 520,000 100.0% Stream Media Corporation(주2) 71,593,118 방송프로그램 공급 일본 12월 95,244,525 82.2% SMEJ Plus,INC.(주2) 19,260,645 팬클럽 기획 및 운영 일본 12월 1,000,000 69.9% EVERYSING JAPAN Co.,Ltd.(주2) 854,514 모바일 어플개발 및 운영 일본 12월 1,012 59.5% ㈜스튜디오에이(주2) 1,000,000 가상현실 콘텐츠 제작 한국 12월 102,000 51.0% (주1) 지분율이 50% 이하이나 연결회사가 피투자회사에 대해 보유한 잠재적의결권을 고려하여 실질 지배력을 행사할 수 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.(주2) 당분기 신규로 연결에 포함된 종속기업인 ㈜에스엠엔터테인먼트의 종속기업 입니다.(주3) 자기주식을 고려한 실질지분율로 표기하였습니다.(주4) ㈜에스엠엔터테인먼트와 그 종속기업을 연결회사의 종속기업으로 편입하였으나, 현재 진행중인 공정거래위원회의 기업결합 심사의 승인 여부에 따라 연결범위에서 제외될 수 있습니다. 2) 당분기 중 신규로 연결에 포함된 종속기업의 연결편입 사유 기업명 사 유 ㈜에스엠엔터테인먼트 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 ㈜에스엠스튜디오스 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 ㈜에스엠타운플래너 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 S.M. ENTERTAINMENT USA, INC. 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 S.M.Entertainment JAPAN,INC. 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 DREAM MAKER ENTERTAINMENT LIMITED 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 ㈜스튜디오광야 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 ㈜에스엠컬처파트너스 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 ㈜에스엠프렌즈 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 ㈜에스엠 컬처앤콘텐츠 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 ㈜드림위더스 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 S.M.(Beijing) Entertainmnet Media Co., Ltd. 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 Beyond Live Corporation 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 DREAM MAKER ENTERTAINMENT U.S.A. INC. 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 Beyond Live Japan 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 S.M. INNOVATIVE HOLDINGS, LLC 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 S.M. INNOVATIVE AMUSEMENT, LLC 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 CREATIVE SPACE DEVELOPMENT, LLC 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 CREATIVE SPACE DEVELOPMENT PROPERTY, LLC 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 CREATIVE SPACE ENTERTAINMENT, INC. 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 CREATIVE SPACE INNOVATION, LLC 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 ㈜키이스트 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 ㈜에스엠라이프디자인그룹 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 ㈜하늘을담다 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 비컨홀딩스㈜ 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 ㈜모아엘앤비인터내셔널 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 Stream Media Corporation 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 SMEJ Plus,INC. 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 EVERYSING JAPAN Co.,Ltd. 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 ㈜스튜디오에이 당분기 중 지배력 획득을 통한 종속기업으로 편입 (2) 당분기 중 연결에서 제외된 종속기업 기업명 사 유 ㈜라인웍스 당분기 중 종속기업인 ㈜카카오헬스케어와 합병으로 인한 연결제외 ㈜마젠타웍스 당분기 중 종속기업인 ㈜엑슨투와 합병으로 인한 연결제외 ㈜레전더리스 당분기 중 지배력 상실로 인한 연결제외 ㈜사운디스트엔터테인먼트 당분기 중 지배력 상실로 인한 연결제외 록앤올㈜ 당분기 중 청산으로 인한 연결제외 2. 중요한 회계처리방침 : 다음은 분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계 정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 가. 분기연결재무제표 작성기준연결회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라작성되었습니다. - 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 나. 중요한 회계정책중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.가에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. - 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 : 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고 기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계주청 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품 공정가치 : 가. 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적 변동은 없습니다.나. 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융자산의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (1) 비금융업1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,571,180 105,896,430 699,914,321 808,381,931 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 819,056,055 - 748,948,578 1,568,004,633 파생상품자산 - - 8,623,399 8,623,399 금융자산 계 821,627,235 105,896,430 1,457,486,298 2,385,009,963 파생상품부채(주1) - - 15,483,778 15,483,778 금융부채 계 - - 15,483,778 15,483,778 (주1) 당분기 중 종속기업으로 편입된 ㈜키이스트가 발행한 전환사채에 내재된 전환권과 조기상환청구권을 파생상품부채로 분류하였습니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주1) 2,367,095 140,613,666 924,740,898 1,067,721,659 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(주2,3) 706,349,966 - 743,217,477 1,449,567,443 파생상품자산(주4) - - 6,562,326 6,562,326 금융자산 계 708,717,061 140,613,666 1,674,520,701 2,523,851,428 파생상품부채 - - 13,112,845 13,112,845 금융부채 계 - - 13,112,845 13,112,845 (주1) 전기 중 스마트대한민국 유티씨바이오헬스케어 벤처투자조합 등의 지분을 추가 취득하였습니다.(주2) 전기 중 연결회사는 일본 콘텐츠 회사인 Kadokawa Corporation의 구주 806,400주를 추가 취득하였습니다.(주3) 전기 중 연결회사는 ㈜두나무에 대한 유의적인 영향력을 상실하여 보유한 주식 5,181,167주를 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류하였습니다. (주4) 전기 중 연결회사가 보유한 ㈜그립컴퍼니 주식매수권에 대해 파생상품자산으로 분류하였습니다. 당분기 중 공정가치 서열체계에서의 수준 간 이동은 없습니다. (2) 금융업 1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 309,715 476,270,406 2,218,964 478,799,085 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - 15,604,952 15,604,952 2) 전기말 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 236,002 494,161,079 2,218,964 496,616,045 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - 15,072,822 15,072,822 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다.(1) 비금융업 (단위: 천원) 구분 당분기 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 파생상품부채 기초 924,740,898 743,217,477 6,562,326 13,112,845 취득 73,606,708 3,450,753 - - 처분 (341,087,676) - - (3,265,475) 총손익 당기손익인식액 3,908,437 - 2,061,073 93,537 기타포괄손익인식액 - (373,526) - - 연결범위변동 36,075,119 1,949,057 - 5,542,871 기타(주1) 2,670,835 704,817 - - 분기말 699,914,321 748,948,578 8,623,399 15,483,778 (주1) 연결회사가 보유한 공정가치측정 금융자산의 지분율 변동으로 인한 계정 대체 등을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 전분기 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 당기손익-공정가치 측정금융부채 파생상품부채 기초 606,932,055 52,509,120 352,072 542,899,738 11,912,104 취득 568,118,692 217,728,405 - - - 처분 (10,981,378) (138,570,582) (217,489) - - 총손익 당기손익인식액 (3,669,881) - (609,789) - - 기타포괄손익인식액 - (802,002) - - - 기타(주1) 280,913 2,029,613,236 2,441,007 - 1,831,218 분기말 1,160,680,401 2,160,478,177 1,965,801 542,899,738 13,743,322 (주1) 연결회사가 보유한 공정가치측정 금융자산의 지분율 변동으로 인한 계정 대체 등을 포함하고 있습니다. (2) 금융업 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익-공정가치 측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 기초 2,218,964 15,072,822 1,547,123 17,748,459 취득 - - 350,488 - 처분 - - (320,502) - 당기손익인식액 - 532,130 (530) 752,091 분기말 2,218,964 15,604,952 1,576,579 18,500,550 다. 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.연결회사는 금융상품을 평가함에 있어, 유의적 위험을 내포한 관측 가능하지 않은 투입변수의 적정성을 판단하여 주기적으로 평가 조정을 검토하고 있습니다.(1) 비금융업 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 금융자산> 복합금융상품 105,896,430 2 현재가치법 등 할인율 등 복합금융상품 373,803,601 3 시장접근법 등 시장가치 등 수익증권 및 펀드 326,110,720 3 합계 805,810,751 금융자산> 비상장지분증권 748,471,090 3 DCF모형, 순자산가치법 등 순자산가치, 할인율, 추정현금흐름 등 수익증권 등 477,488 3 DCF모형 등 할인율, 추정현금흐름 등 합계 748,948,578 파생상품부채> 파생상품자산 8,623,399 3 이항모형 등 위험중립확률, 위험중립상승비율, 위험중립하락비율 등 파생상품부채(주1) 15,483,778 3 (주1) 당분기 중 종속기업으로 편입된 ㈜키이스트가 발행한 전환사채에 내재된 전환권과 조기상환청구권을 파생상품부채로 분류하였습니다. (2) 금융업 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 금융자산> 투자자예탁금별도예치금(신탁) 476,270,406 2 시장접근법 이자율 등 복합금융상품 405,428 3 이익접근법 기초자산 주가 등 지분증권 803,536 3 DCF모형, 원가접근법 추정현금흐름 등 손해배상공동기금 1,010,000 3 원가접근법 - 합계 478,489,370 금융부채> 조건부대가 15,604,952 3 DCF모형 추정현금흐름 등 5. 매출채권, 기타금융자산 및 계약자산 :가. 비금융업 (1) 매출채권 및 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 585,713,598 453,288,883 손실충당금 (25,245,797) (12,389,674) 매출채권(순액) 560,467,801 440,899,209 (2) 기타유동금융자산, 기타비유동금융자산 및 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미수금 330,064,710 315,916,315 미수수익 28,650,615 21,323,574 단기대여금 20,285,045 13,084,164 주주ㆍ임원ㆍ종업원단기대여금 2,328,638 2,332,625 보증금 19,778,292 9,457,464 기타 10,667,649 5,951,289 소계 411,774,949 368,065,431 장기미수금 33,954,128 32,803,380 장기미수수익 17,256 - 장기대여금 38,564,614 31,848,199 보증금 196,289,529 157,645,827 주주ㆍ임원ㆍ종업원장기대여금 300,000 300,000 기타 75,710,570 79,810,876 소계 344,836,097 302,408,282 합계 756,611,046 670,473,713 손실충당금 (43,383,780) (38,812,328) 순장부금액 713,227,266 631,661,385 (3) 계약자산, 계약체결증분원가 및 계약이행원가1) 연결회사가 인식하고 있는 고객과의 계약과 관련하여 인식한 계약체결증분원가(기타유동자산 및 기타비유동자산) 및 계약자산(기타유동자산)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 41,635,112 46,497,034 계약체결증분원가 7,848,849 7,684,963 계약이행원가 552,268 - 2) 계약체결증분원가 및 계약이행원가의 유의적인 변동전기말 대비 당분기말 현재 계약체결증분원가 및 계약이행원가의 유의적인 변동은 없습니다. 3) 계약체결증분원가 및 계약이행원가에 대해 인식한 비용 전기에서 이월된 계약자산과 관련하여 당분기 및 전분기에 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 전기말의 계약자산 잔액 중 당분기에 인식한 비용 계약체결증분원가 5,981,097 5,067,106 계약이행원가 - 196,070 합 계 5,981,097 5,263,176 나. 금융업 (1) 기타금융자산 및 손실충당금 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미수금 185,170,000 14,095,762 미수수익 1,530,877 1,073,058 보증금 716,265 686,594 합계 187,417,142 15,855,414 손실충당금 (265,000) (265,000) 순장부금액 187,152,142 15,590,414 6. 영업부문 정보 :가. 연결회사의 영업부문에 배분될 자원에 대해 의사결정을 하고 영업부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 재무정보는 공시된 재무제표와 일치합니다. 나. 당분기말 현재 영업부문별 주요사업 및 영업수익의 상세내역은 다음과 같습니다. ① ㈜카카오 : 광고 및 플랫폼 기반 서비스제공 사업 영위 ② ㈜카카오게임즈 : 게임 개발 및 퍼블리싱 등의 사업 영위 ③ ㈜카카오엔터테인먼트 : 연예기획 및 컨텐츠 제작/유통 등의 사업 영위 ④ ㈜카카오모빌리티 : 데이터베이스기반 정보 제공 사업 영위 ⑤ ㈜카카오페이 : 모바일 플랫폼 기반 금융 사업 영위 ⑥ Kakao Piccoma Corp. : 플랫폼 제공 및 웹툰 공급 사업 영위 ⑦ 기타 : 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 등 (1) 당분기 (단위: 천원) 구분 ㈜카카오 ㈜카카오게임즈 ㈜카카오엔터테인먼트 ㈜카카오모빌리티 ㈜카카오페이(주1) 매출액 640,660,500 249,161,529 430,668,056 220,240,070 141,464,310 내부매출액 (45,854,821) (6,810,877) (23,804,983) (2,029,279) (39,579,537) 순매출액 594,805,679 242,350,652 406,863,073 218,210,791 101,884,773 부문 세전이익 150,695,485 2,712,343 (18,570,628) 1,898,587 645,554 부문 분기순이익 123,276,193 4,249,129 (25,919,258) 1,073,817 (2,405,696) 부문 자산총액 10,974,360,702 3,864,869,854 4,396,865,024 1,563,923,487 3,523,184,344 부문 부채총액 3,773,114,945 1,853,467,141 1,893,665,042 416,873,453 1,607,509,786 부문 감가상각비 54,747,054 5,965,453 9,370,132 22,652,898 6,709,140 부문 무형자산상각비 4,779,139 15,179,573 16,528,350 687,336 4,436,165 (주1) 금융업매출 15,208백만원이 포함되어 있습니다. 구분 Kakao Piccoma Corp. 기타 연결조정 합계 매출액 144,923,821 73,445,833 (160,226,760) 1,740,337,359 내부매출액 (2,086,241) (40,061,022) 160,226,760 - 순매출액 142,837,580 33,384,811 - 1,740,337,359 부문 세전이익 15,103,391 (67,439,627) (11,698,823) 73,346,282 부문 분기순이익 6,483,831 (71,999,684) 29,069,462 63,827,794 부문 자산총액 877,199,826 4,487,724,034 (4,101,749,700) 25,586,377,571 부문 부채총액 138,461,186 1,195,884,165 (594,865,509) 10,284,110,209 부문 감가상각비 1,720,328 10,420,404 (5,284,699) 106,300,708 부문 무형자산상각비 90,761 1,943,748 455,617 44,100,689 (2) 전분기 (단위: 천원) 구분 ㈜카카오 ㈜카카오게임즈 ㈜카카오엔터테인먼트 ㈜카카오모빌리티 ㈜카카오페이(주1) 매출액 596,229,586 266,348,499 428,549,471 160,089,197 123,345,339 내부매출액 (42,313,831) (7,223,619) (22,734,777) (1,567,353) (38,105,153) 순매출액 553,915,755 259,124,880 405,814,694 158,521,844 85,240,186 부문 세전이익 1,527,189,794 34,207,148 689,510 (1,586,645) 3,783,418 부문 분기순이익 1,144,428,790 28,276,087 (7,335,402) (1,568,438) 3,791,118 부문 자산총액 11,741,595,770 4,124,968,260 3,805,120,712 1,092,540,004 3,190,351,638 부문 부채총액 4,015,342,831 1,792,046,881 1,628,630,046 251,846,683 1,388,200,829 부문 감가상각비 46,196,934 3,641,030 6,743,612 9,836,916 6,289,309 부문 무형자산상각비 4,379,676 16,425,225 26,947,451 520,576 2,703,865 (주1) 금융업매출 9,592백만원이 포함되어 있습니다. 구분 Kakao Piccoma Corp. 기타 연결조정 합계 매출액 135,624,079 93,039,107 (151,522,043) 1,651,703,235 내부매출액 (827,343) (38,749,967) 151,522,043 - 순매출액 134,796,736 54,289,140 - 1,651,703,235 부문 세전이익 14,159,732 146,449,932 34,701,845 1,759,594,734 부문 분기순이익 11,324,212 129,553,458 13,663,800 1,322,133,625 부문 자산총액 824,024,246 2,129,676,618 (2,464,485,241) 24,443,792,007 부문 부채총액 116,759,970 516,585,865 (161,387,940) 9,548,025,165 부문 감가상각비 1,561,656 6,217,322 (2,879,055) 77,607,724 부문 무형자산상각비 84,560 1,127,421 22,800 52,211,574 다. 지역별 정보 당분기 및 전분기 중 연결회사의 매출은 대부분 국내에서 발생하고 있으며, 당분기말및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 대부분의 비유동자산은 국내에 소재하고 있습니다. 당분기 중 연결회사의 지역별 매출 정보는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 국내 해외 합계 아시아 북미 유럽 기타 매출액 1,431,825,722 199,120,352 55,620,843 30,521,831 23,248,611 1,740,337,359 라. 당분기 및 전분기에 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 7. 재고자산 :(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 112,448,363 123,085,093 상품평가충당금 (5,203,218) (4,854,411) 제품 19,226,088 4,631,404 제품평가충당금 (4,621,190) (553,745) 원재료 35,824,435 34,560,533 원재료 평가충당금 (2,239,877) (2,239,877) 기타 9,165,111 5,699,361 합 계 164,599,712 160,328,358 당분기 중 비용으로 인식되어 '영업비용'에 포함된 재고자산의 원가는 140,769백만원(전분기: 91,364백만원) 입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 영업비용에 포함된 재고자산 감모 및 평가손실 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가손실 322,365 5,687,901 폐기감모손실 134,678 18,790 합 계 457,043 5,706,691 8. 고객과의 계약에서 생기는 수익 :당분기와 전분기 중 기타수익 및 금융수익을 제외한 연결회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수익의 인식시점 한 시점에 인식 1,078,033,357 1,170,816,101 기간에 걸쳐 인식 662,304,002 480,887,134 합 계 1,740,337,359 1,651,703,235 9. 관계기업 및 공동기업 투자 : 가. 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명(주1) 소재지 당분기말 전기말 지분율 취득원가 장부금액 장부금액 ㈜애드크레딧(주12) 한국 - - - - ㈜애드락애드버테인먼트(주3) 한국 12.8% 999,981 1,131,823 1,131,823 애니콜모빌리티㈜ 한국 20.0% 1,000,000 1,029,935 1,026,238 에이티유이스포츠그로쓰1호사모투자 합자회사 한국 25.1% 5,499,190 5,307,594 5,307,594 케어링㈜(주3) 한국 10.3% 3,142,039 2,678,215 8,056,641 클레어㈜(주3) 한국 2.4% 500,000 150,242 210,430 씨엔티테크㈜(주3) 한국 18.2% 5,000,783 6,983,669 6,948,290 CHEQUER GLOBAL, INC.(주3) 미국 10.2% 400,000 - - 다음청년창업투자조합(주8) 한국 39.5% 1,185,771 - - ㈜델레오코리아(주3) 한국 9.0% 2,999,936 161,627 161,627 ㈜디지티모빌리티 한국 33.9% 3,499,665 4,915,555 4,664,097 ㈜디지소닉(주3) 한국 10.0% 100,000 35,697 55,448 ㈜디앤씨미디어 한국 23.3% 33,788,582 42,557,113 42,425,725 ㈜디보션푸드(주3) 한국 18.7% 3,000,000 1,962,395 2,155,322 대원씨아이㈜(주3) 한국 19.8% 15,048,165 10,288,153 10,302,813 대영채비㈜(주3) 한국 12.3% 7,499,991 6,444,343 7,499,991 ㈜더즌(주3) 한국 9.8% 546,532 2,445,803 2,275,870 ㈜325이엔씨 한국 40.0% 2,400,000 1,832,878 1,819,375 ㈜이지고 한국 20.0% 100,000 91,925 91,994 ㈜지앤지엔터프라이즈(주3) 한국 11.5% 2,924,190 2,591,273 3,112,177 GC SOCIAL MEDIA MARKETING, INC. 미국 39.4% 3,578,196 3,629,182 3,570,306 ㈜학산문화사(주3) 한국 19.8% 14,652,978 10,809,741 11,631,963 ㈜와이어트 한국 24.2% 17,729,213 8,601,680 7,121,359 헬리오스-KDBC 영상디지털콘텐츠 제1호 신기술사업투자조합 한국 42.2% 4,441,600 4,246,051 4,269,214 ㈜하이업엔터테인먼트 한국 40.0% 3,999,972 3,394,514 3,509,876 (유)이미테이션문화산업전문회사(주8) 한국 20.0% 3,817 - - ㈜이노시그널(주3) 한국 14.5% 100,000 186,608 184,551 ㈜제이플 한국 37.4% 500,000 - - ㈜제이슨그룹(주3) 한국 13.1% 29,996,543 17,173,233 17,236,278 ㈜카카오뱅크(주9) 한국 27.2% 788,747,738 1,617,950,019 1,589,133,966 ㈜한국신용데이터 한국 22.6% 4,245,899 16,799,891 20,422,663 케이큐브 NEO 펀드(주3) 한국 15.6% 2,520,000 2,017,687 1,980,761 카카오그로스해킹펀드(주3) 한국 15.3% 16,000,000 14,383,779 14,348,727 KIF-카카오 우리은행 기술금융투자펀드(주3) 한국 19.7% 12,450,000 22,251,956 22,179,839 ㈜로드스타즈(주8) 한국 22.3% 81,882 - 11,153 ㈜럭스로보(주3) 한국 6.6% 3,384,858 1,188,602 1,347,992 농업회사법인 만나씨이에이㈜ 한국 21.9% 10,000,000 - 113,089 ㈜마이셀럽스(주3) 한국 14.1% 5,000,000 - - ㈜넵튠 한국 41.2% 383,191,057 188,620,827 193,063,910 ㈜오션드라이브스튜디오 한국 30.3% 19,501,469 1,745,230 3,358,704 ㈜소셜빈(주3) 한국 2.4% 999,261 86,300 39,645 ㈜슈퍼코믹스스튜디오 한국 20.0% 2,000,000 1,346,904 1,391,955 ㈜세컨드다이브(주3) 한국 19.8% 9,999,600 7,474,781 7,760,633 ㈜스켈터랩스(주3) 한국 10.9% 2,500,507 210,420 368,811 ㈜서울미디어코믹스 한국 22.2% 10,000,008 7,366,393 7,373,563 에스앤티솔루션㈜ 한국 20.0% 1,245,000 1,071,286 1,100,455 ㈜스테이지파이브 한국 34.2% 77,276,127 63,503,418 64,018,773 카카오-신한 제1호 트나이트 투자조합(주3) 한국 19.4% 5,970,000 4,561,515 4,747,080 ㈜토룩 한국 20.1% 2,499,989 124,118 66,191 ㈜타이드스퀘어 한국 22.4% 26,464,484 5,956,078 7,015,274 ㈜테인스밸리 한국 32.5% 499,990 363,967 403,909 유니온K-문화콘텐츠투자조합 한국 33.3% 7,500,000 7,823,559 7,865,433 ㈜머스트잇(주3) 한국 4.4% 9,992,472 5,293,209 5,723,447 ㈜카카오스타일(주6) 한국 51.1% 173,437,185 134,324,610 132,611,000 유티씨 카카오-SK텔레콤 ESG펀드(주2) 한국 48.2% 8,000,000 7,657,309 5,709,511 HongKong TXKP Limited 홍콩 49.0% 23,196,130 24,259,809 23,580,653 ㈜뉴빌리티(주3) 한국 7.5% 1,999,985 1,497,666 1,556,352 ㈜리얼리티매직 한국 21.1% 5,555,557 4,655,332 4,557,401 ㈜더엠컴퍼니(주5) 한국 - - - 1,167,220 ㈜오토노머스에이투지(주3) 한국 10.5% 6,500,022 3,566,088 5,228,779 ㈜휴먼스케이프 한국 21.5% 17,028,325 7,645,112 15,078,029 ㈜그립컴퍼니 한국 48.8% 177,077,287 161,528,665 164,120,838 메타버스엔터테인먼트㈜ 한국 39.2% 12,000,000 7,051,333 9,151,677 Atwater Capital Partners I, L.P. 미국 34.5% 1,181,488 1,876,448 1,752,675 ㈜낭만크루(주8) 한국 20.0% 40,000 - - 블루포인트 디스커버리 벤처투자조합 2호 한국 20.8% 800,000 737,677 737,677 ㈜티앤케이팩토리 한국 34.9% 38,302,361 39,910,160 39,910,160 갤럭스㈜(주3) 한국 4.8% 5,000,530 4,062,415 4,209,944 ㈜리콘랩스(주3) 한국 2.0% 500,189 319,327 381,863 ㈜이폼웍스(주8) 한국 40.2% 733,271 - - LOVO INC.(주3) 미국 17.3% 4,107,260 4,238,719 4,183,290 Atwater Soundtrack SPV, LP 미국 26.6% 3,746,093 4,475,684 5,110,104 ㈜히치메드 한국 27.0% 1,725,000 1,271,537 1,447,067 ㈜모어비전 한국 20.0% 1,500,000 1,675,308 1,675,710 (유)예능좋알람문화산업전문회사 한국 30.0% 3,000 11,693 9,716 (유)캐쳐스문화산업전문회사 한국 30.0% 3,000 1,050 1,257 ㈜그레이고 한국 34.1% 68,246,834 72,081,625 71,005,487 더치트㈜ 한국 23.6% 2,508,569 2,545,210 2,545,219 ㈜알티모빌리티(주3) 한국 11.9% 5,599,963 1,738,135 2,881,766 ㈜티이이웨어(주2) 한국 24.8% 2,003,969 1,695,752 1,300,664 같이가자 카카오게임즈 상생 투자조합 한국 38.7% 6,000,000 5,885,264 5,942,427 제주-비전 벤처투자조합 제1호 한국 21.9% 300,000 300,000 300,000 Enolink Holdings, Inc.(주3) 미국 8.0% 7,263,963 7,300,935 6,347,678 (유)소녀리버스문화산업전문회사(주8) 한국 30.0% 3,000 - 1,441 ㈜야나두(주3,8) 한국 17.0% 5,841,825 - - KLleon Inc.(주3) 미국 12.7% 1,600,000 1,054,062 639,715 GOLF VX CORP.(주2,6) 미국 50.0% 2,549,200 2,549,200 - Haotoon China Co., Ltd(주2) 중국 22.0% 948,346 948,346 - ㈜에스엠브랜드마케팅(주7) 한국 42.0% 9,120,177 9,120,177 - SM True Company Limited(주7) 태국 49.0% 5,517,209 5,517,209 - ㈜갤럭시아 에스엠(주3,7) 한국 12.6% 8,836,805 8,836,805 - ㈜에스팀(주3,7) 한국 18.5% 1,964,275 1,964,275 - ㈜발전소(주7,8) 한국 26.7% - - - ㈜미스틱스토리(주7,8) 한국 20.7% - - - ㈜드림어스컴퍼니(주3,7) 한국 17.8% 33,739,995 33,739,995 - ㈜스피커(주7) 한국 30.0% 219,872 219,872 - ㈜창원문화복합타운(주3,7) 한국 18.2% 369,819 369,819 - ㈜유에이엠(주6,7) 한국 50.0% 13,178 13,178 - ㈜에스엠유니버스(주7) 한국 36.0% 651,938 651,938 - ㈜밀리언마켓(주7) 한국 20.0% 281,765 281,765 - ㈜디어유(주7) 한국 33.7% 367,853,168 367,853,168 - ㈜스튜디오플로우(주7) 한국 31.6% 29,424,016 29,424,016 - 기타68개사(주2,4,5,8,11) 한국 등 2.0%~49.0% 63,707,112 35,596,447 35,574,268 소계 2,673,709,166 3,109,242,323 2,647,324,563 DAUM KAKAO PHILIPPINES CORP. 필리핀 50.0% 1,071,990 - - ㈜파이디지털헬스케어 한국 50.0% 5,000,000 4,573,751 4,573,751 Splyt Group Ltd.(주2,10) 영국 49.0% 1 1 - ㈜더셀러브리티(주7,8) 한국 50.0% - - - ㈜피트니스캔디(주7,10) 한국 49.0% 1,957,706 1,957,706 - 소계 8,029,697 6,531,458 4,573,751 합계 2,681,738,863 3,115,773,781 2,651,898,314 (주1) 관계기업 및 공동기업투자는 ㈜디앤씨미디어, ㈜넵튠, ㈜카카오뱅크, ㈜갤럭시아에스엠, ㈜드림어스컴퍼니, ㈜디어유를 제외하고 모두 비상장주식입니다.(주2) 당분기 중 신규 및 추가취득 하였습니다.(주3) 지분율이 20% 미만이나 연결회사가 피투자회사의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있는 등 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주4) 종속기업인 카카오청년창업펀드 및 카카오디지털콘텐츠펀드, 카카오성장나눔게임펀드, 카카오-씨씨브이씨 제주창조경제혁신펀드, 카카오코파일럿제1호펀드 등에서 출자한 소규모 회사들로, 지분율은 2.0%~49.0%이며 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다.(주5) 당분기 중 전액 처분하였습니다.(주6) 지분율이 50% 이상이나, 관련된 약정등을 고려하여 유의적인 영향력만을 보유하는 것으로 판단하였습니다.(주7) 당분기 중 ㈜에스엠엔터테인먼트에 대한 지배력을 획득하여 산하 관계기업들을 신규 편입하였습니다.(주8) 매출 부진 등으로 장부금액이 하락하여 지분법 중단하였습니다. (주9) 당분기 중 ㈜카카오뱅크로부터 받게 될 배당금 10,363백만원을 관계기업투자주식 장부금액에서 차감하였습니다.(주10) 지분율이 50% 미만이나 공동지배력을 보유하여 공동기업으로 인식하였습니다.(주11) 당분기 중 일부 처분하였습니다.(주12) 당분기 중 유의적인 영향력을 상실하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다. 나. 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역 (1) 당분기 (단위: 천원) 구분 금액 기초 연결범위변동 취득 처분 배당 손상 지분법손익 지분법자본변동 기타변동 (주1) 당분기말 ㈜애드락애드버테인먼트 1,131,823 - - - - - - - - 1,131,823 애니콜모빌리티㈜ 1,026,238 - - - - - 3,697 - - 1,029,935 에이티유이스포츠그로쓰1호사모투자 합자회사 5,307,594 - - - - - - - - 5,307,594 케어링㈜ 8,056,641 - - - - - 735,072 - (6,113,498) 2,678,215 클레어㈜ 210,430 - - - - - (60,188) - - 150,242 씨엔티테크㈜ 6,948,290 - - - - - (151,291) 186,670 - 6,983,669 ㈜델레오코리아 161,627 - - - - - - - - 161,627 ㈜디지티모빌리티 4,664,097 - - - - - 251,458 - - 4,915,555 ㈜디지소닉 55,448 - - - - - (19,751) - - 35,697 ㈜디앤씨미디어 42,425,725 - - - - - 129,751 1,637 - 42,557,113 ㈜디보션푸드 2,155,322 - - - - - (192,927) - - 1,962,395 대원씨아이㈜ 10,302,813 - - - - - (14,660) - - 10,288,153 대영채비㈜ 7,499,991 - - - - - (1,605,825) 550,177 - 6,444,343 ㈜더즌 2,275,870 - - - - - 169,933 - - 2,445,803 ㈜325이엔씨 1,819,375 - - - - - 13,503 - - 1,832,878 ㈜이지고 91,994 - - - - - (69) - - 91,925 ㈜지앤지엔터프라이즈 3,112,177 - - - - - (520,904) - - 2,591,273 GC SOCIAL MEDIA MARKETING, INC. 3,570,306 - - - - - (42,754) 101,630 - 3,629,182 ㈜학산문화사 11,631,963 - - - - - (692,653) (129,569) - 10,809,741 ㈜와이어트 7,121,359 - - - - - 1,351,753 82,147 46,421 8,601,680 헬리오스-KDBC 영상디지털콘텐츠 제1호 신기술사업투자조합 4,269,214 - - - - - (23,163) - - 4,246,051 ㈜하이업엔터테인먼트 3,509,876 - - - - - (115,362) - - 3,394,514 ㈜이노시그널 184,551 - - - - - 2,057 - - 186,608 ㈜제이슨그룹 17,236,278 - - - - - (63,045) - - 17,173,233 ㈜카카오뱅크(주8) 1,589,133,966 - - - (10,362,698) - 26,798,473 12,440,503 (60,225) 1,617,950,019 ㈜한국신용데이터 20,422,663 - - - - - (3,882,029) (323,257) 582,514 16,799,891 케이큐브 NEO 펀드 1,980,761 - - - - - 22,626 14,300 - 2,017,687 카카오그로스해킹펀드 14,348,727 - - - - - 34,986 66 - 14,383,779 KIF-카카오 우리은행 기술금융투자펀드 22,179,839 - - - - - 61,092 11,025 - 22,251,956 ㈜로드스타즈(주6) 11,153 - - - - - (11,153) - - - ㈜럭스로보 1,347,992 - - - - - (172,228) - 12,838 1,188,602 농업회사법인 만나씨이에이㈜ 113,089 - - - - - (128,949) 15,860 - - ㈜넵튠 193,063,910 - - - - - (6,447,106) 2,137,184 (133,161) 188,620,827 ㈜오션드라이브스튜디오 3,358,704 - - - - - (1,613,474) - - 1,745,230 ㈜소셜빈 39,645 - - - - - 46,655 - - 86,300 ㈜슈퍼코믹스스튜디오 1,391,955 - - - - - (45,051) - - 1,346,904 ㈜세컨드다이브 7,760,633 - - - - - (285,852) - - 7,474,781 ㈜스켈터랩스 368,811 - - - - - (159,040) (717) 1,366 210,420 ㈜서울미디어코믹스 7,373,563 - - - - - (7,170) - - 7,366,393 에스앤티솔루션㈜ 1,100,455 - - - - - (29,169) - - 1,071,286 ㈜스테이지파이브 64,018,773 - - - - - (499,351) (16,004) - 63,503,418 카카오-신한 제1호 트나이트 투자조합 4,747,080 - - - - - (192,723) 7,158 - 4,561,515 ㈜토룩 66,191 - - - - - 57,927 - - 124,118 ㈜타이드스퀘어 7,015,274 - - - - - (877,309) (181,887) - 5,956,078 ㈜테인스밸리 403,909 - - - - - (39,942) - - 363,967 유니온K-문화콘텐츠투자조합 7,865,433 - - - - - (41,874) - - 7,823,559 ㈜머스트잇 5,723,447 - - - - - (430,238) - - 5,293,209 ㈜카카오스타일 132,611,000 - - - - - 2,359,711 (520,367) (125,734) 134,324,610 유티씨 카카오-SK텔레콤 ESG펀드(주3) 5,709,511 - 2,000,000 - - - (52,202) - - 7,657,309 HongKong TXKP Limited 23,580,653 - - - - - - 679,156 - 24,259,809 ㈜뉴빌리티 1,556,352 - - - - - (115,260) - 56,574 1,497,666 ㈜리얼리티매직 4,557,401 - - - - - 97,931 - - 4,655,332 ㈜더엠컴퍼니(주5) 1,167,220 - - (1,167,220) - - - - - - ㈜오토노머스에이투지 5,228,779 - - - - - (1,865,822) 203,131 - 3,566,088 ㈜휴먼스케이프 15,078,029 - - - - - (7,428,195) (4,722) - 7,645,112 ㈜그립컴퍼니 164,120,838 - - - - - (2,592,173) - - 161,528,665 메타버스엔터테인먼트㈜ 9,151,677 - - - - - (2,116,124) 15,780 - 7,051,333 Atwater Capital Partners I, L.P. 1,752,675 - - - - - 71,707 52,066 - 1,876,448 블루포인트 디스커버리 벤처투자조합 2호 737,677 - - - - - - - - 737,677 ㈜티앤케이팩토리 39,910,160 - - - - - - - - 39,910,160 갤럭스㈜ 4,209,944 - - - - - (146,800) (729) - 4,062,415 ㈜리콘랩스 381,863 - - - - - (62,536) - - 319,327 LOVO INC. 4,183,290 - - - - - (57,833) 113,262 - 4,238,719 Atwater Soundtrack SPV, LP 5,110,104 - - - - - (769,869) 135,449 - 4,475,684 ㈜히치메드 1,447,067 - - - - - (175,530) - - 1,271,537 ㈜모어비전 1,675,710 - - - - - (402) - - 1,675,308 (유)예능좋알람문화산업전문회사 9,716 - - - - - 1,977 - - 11,693 (유)캐쳐스문화산업전문회사 1,257 - - - - - (207) - - 1,050 ㈜그레이고 71,005,487 - - - - - 1,076,138 - - 72,081,625 더치트㈜ 2,545,219 - - - - - (9) - - 2,545,210 ㈜알티모빌리티 2,881,766 - - - - - (1,143,631) - - 1,738,135 ㈜티이이웨어(주3) 1,300,664 - 629,387 - - - (265,592) (286) 31,579 1,695,752 같이가자 카카오게임즈 상생 투자조합 5,942,427 - - - - - (57,163) - - 5,885,264 제주-비전 벤처투자조합 제1호 300,000 - - - - - - - - 300,000 Enolink Holdings, Inc. 6,347,678 - - - - - (2,248,602) 3,201,859 - 7,300,935 (유)소녀리버스문화산업전문회사(주6) 1,441 - - - - - (1,441) - - - KLleon Inc. 639,715 - - - - - 370,737 43,610 - 1,054,062 GOLF VX CORP.(주2) - - 2,549,200 - - - - - - 2,549,200 Haotoon China Co., Ltd(주2) - - 948,346 - - - - - - 948,346 ㈜에스엠브랜드마케팅(주7) - 9,120,177 - - - - - - - 9,120,177 SM True Company Limited(주7) - 5,517,209 - - - - - - - 5,517,209 ㈜갤럭시아 에스엠(주7) - 8,836,805 - - - - - - - 8,836,805 ㈜에스팀(주7) - 1,964,275 - - - - - - - 1,964,275 ㈜드림어스컴퍼니(주7) - 33,739,995 - - - - - - - 33,739,995 ㈜스피커(주7) - 219,872 - - - - - - - 219,872 ㈜창원문화복합타운(주7) - 369,819 - - - - - - - 369,819 ㈜유에이엠(주7) - 13,178 - - - - - - - 13,178 ㈜에스엠유니버스(주7) - 651,938 - - - - - - - 651,938 ㈜밀리언마켓(주7) - 281,765 - - - - - - - 281,765 ㈜디어유(주7) - 367,853,168 - - - - - - - 367,853,168 ㈜스튜디오플로우(주7) - 29,424,016 - - - - - - - 29,424,016 기타78개사(주2,4,5,6,7) 35,574,268 - 1,899,975 (71,614) - 13,954 (1,714,858) (33,485) (71,793) 35,596,447 소계 2,647,324,563 457,992,217 8,026,908 (1,238,834) (10,362,698) 13,954 (5,522,315) 18,781,647 (5,773,119) 3,109,242,323 DAUM KAKAO PHILIPPINES CORP. - - - - - - - - - - ㈜파이디지털헬스케어 4,573,751 - - - - - - - - 4,573,751 Splyt Group Ltd.(주2) - - 1 - - - - - - 1 ㈜더셀러브리티(주6,7) - - - - - - - - - - ㈜피트니스캔디(주7) - 1,957,706 - - - - - - - 1,957,706 소계 4,573,751 1,957,706 1 - - - - - - 6,531,458 합계 2,651,898,314 459,949,923 8,026,909 (1,238,834) (10,362,698) 13,954 (5,522,315) 18,781,647 (5,773,119) 3,115,773,781 (주1) 기타변동에는 제3자 유상증자, 단계적취득, 단계적처분 등으로 발생한 지분법주식처분손익이 모두 포함되어 있습니다.(주2) 당분기 중 신규 취득하였습니다.(주3) 당분기 중 추가 취득하였습니다.(주4) 당분기 중 일부 처분하였습니다.(주5) 당분기 중 전액 처분하였습니다.(주6) 매출 부진 등으로 장부금액이 하락하여 지분법 중단하였습니다. (주7) 당분기 중 ㈜에스엠엔터테인먼트에 대한 지배력을 획득하여 산하 관계기업들을 신규 편입하였습니다.(주8) 당분기 중 ㈜카카오뱅크로부터 받게 될 배당금 10,363백만원을 관계기업투자주식 장부금액에서 차감하였습니다. (2) 전분기 (단위: 천원) 구분 금액 기초 취득 처분 손상 대체 지분법손익 (부의)지분법자본변동 기타변동(주1) 전분기말 ㈜애드크레딧(주6) 30,305 - - (30,305) - - - - - 다음청년창업투자조합 - - - - - - - - - 두나무㈜(주4,5) 514,248,635 - (7,703,183) - (2,064,073,405) 16,344,635 (2,476,152) 1,543,659,470 - 씨엔티테크㈜ 5,417,657 - - - - - - - 5,417,657 ㈜타이드스퀘어 - - - - - (2,549,517) (233,701) 9,208,404 6,425,186 ㈜카카오뱅크 1,540,064,933 - - - - 17,326,674 (10,717,511) (1,555,510) 1,545,118,586 ㈜한국신용데이터 1,678,118 - - - - (3,103,915) - 17,766,032 16,340,235 ㈜카카오스타일 163,381,911 - - - - (5,991,809) 12,118 - 157,402,220 유티씨 카카오-SK텔레콤 ESG펀드(주3) 1,924,643 2,000,000 - - - (53,200) - - 3,871,443 ㈜휴먼스케이프 20,399,584 - - - - 3,381,837 (4,348,550) (232,148) 19,200,723 ㈜그립컴퍼니 179,999,520 - - - - (744,347) - - 179,255,173 ㈜디앤씨미디어 41,494,604 - - - - (101,172) - - 41,393,432 ㈜마이셀럽스 - - - - - - - - - 대원씨아이㈜ 9,779,560 - - - - (14,475) - - 9,765,085 ㈜학산문화사 10,594,566 - - - - (7,329) - - 10,587,237 ㈜서울미디어코믹스 6,763,649 - - - - (7,107) - - 6,756,542 (유)이미테이션문화산업전문회사 - - - - - - - - - ㈜슈퍼코믹스스튜디오 1,707,926 - - - - (62,754) - - 1,645,172 HongKong TXKP Limited 22,887,916 - - - - - 488,456 - 23,376,372 ㈜325이앤씨 2,005,523 - - - - (61,454) - - 1,944,069 유니온K-문화콘텐츠투자조합 6,973,148 - - - - (56,206) - - 6,916,942 ㈜이담엔터테인먼트 12,097,679 - - - - 797,837 - - 12,895,516 ㈜하이업엔터테인먼트 3,480,187 - - - - (354,662) - - 3,125,525 헬리오스-KDBC 영상디지털콘텐츠 제1호 2,169,833 - - - - (21,043) - - 2,148,790 메타버스엔터테인먼트㈜ 11,679,611 - - - - (475,449) - - 11,204,162 Atwater Capital Partners I, L.P. (주3) 709,425 470,368 - - - 120,549 18,762 51,500 1,370,604 ㈜와이어트(구, ㈜하시스) 20,052,517 - - - - (10,781,182) 137,554 - 9,408,889 농업회사법인 만나씨이에이㈜ 1,090,326 - - - - (1,090,326) - - - ㈜델레오코리아 2,999,936 - - - - - - - 2,999,936 ㈜야나두 3,043,679 - - - - - - - 3,043,679 ㈜라인웍스 3,071,436 - - - - (67,448) - (41,101) 2,962,887 대영채비㈜ 7,499,991 - - - - - - - 7,499,991 ㈜애드락애드버테인먼트 1,131,823 - - - - - - - 1,131,823 ㈜스테이지파이브 91,472,747 - - - - (321,021) (5,088) (292,722) 90,853,916 ㈜디보션푸드 3,000,000 - - - - - - - 3,000,000 ㈜제이슨그룹 29,396,214 - - - - (87,865) - - 29,308,349 ㈜머스트잇 7,926,363 - - - - (1,016,869) - - 6,909,494 ㈜뉴빌리티 1,435,282 - - - - (341,537) (67) - 1,093,678 ㈜클레온 1,600,000 - - - - - - - 1,600,000 블루포인트 디스커버리 벤처투자조합2호 787,722 - - - - - - - 787,722 ㈜티앤케이팩토리 38,105,110 - - - - - - - 38,105,110 Atwater Soundtrack SPV, LP(주2) - 3,596,400 - - - - - - 3,596,400 ㈜제이플 129,884 - - - - (32,867) - - 97,017 ㈜키즈페이 45,984 - - - - (23,610) - - 22,374 ㈜오션드라이브스튜디오 11,852,083 - - - - (1,135,696) - - 10,716,387 ㈜세컨드다이브 8,728,104 - - - - (231,186) - - 8,496,918 ㈜넵튠 296,892,658 - - - - (3,187,203) (21,538,730) (490,498) 271,676,227 ㈜리얼리티매직 5,327,668 - - - - (197,354) - - 5,130,314 ㈜브로크신드리 - - - - - - - - - ㈜로드스타즈 69,506 - - - - (29,657) - - 39,849 ㈜테인스벨리 530,660 - - - - (18,313) - - 512,347 ㈜알피지게이트 415,940 - - - - (13,950) - - 401,990 GC SOCIAL MEDIA MARKETING, INC. 1,118,175 - - - - (33,593) (86,907) - 997,675 ㈜디지소닉 164,861 - - - - - - - 164,861 ㈜이노시그널 188,565 - - - - - - - 188,565 CHEQUER GLOBAL, INC. - - - - - - - - - ㈜이지고 93,305 - - - - (959) - - 92,346 ㈜더즌 1,199,436 - - - - 244,600 - - 1,444,036 ㈜더엠컴퍼니 1,060,073 - - - - (35,384) - - 1,024,689 ㈜디지티모빌리티 2,994,380 - - - - 23,808 - - 3,018,188 에스앤티솔루션㈜ 1,093,054 - - - - (11,626) - - 1,081,428 애니콜모빌리티㈜ 1,018,268 - - - - (3,617) - - 1,014,651 카카오-신한 제1호 트나이트 투자조합 5,076,144 - - - - (37,181) - - 5,038,963 카카오그로스해킹펀드 12,557,057 - - - - (74,678) - - 12,482,379 KIF-카카오 우리은행 기술금융투자펀드 18,721,554 - - - - 916,096 - - 19,637,650 케이큐브 NEO 펀드 1,731,567 - - - - (9,979) - - 1,721,588 에이티유이스포츠그로쓰1호사모투자 합자회사 5,499,190 - - - - (106,370) - - 5,392,820 ㈜피플펀드컴퍼니 254,589 - - - - (325,940) (168,544) 784,787 544,892 ㈜럭스로보 3,602,157 - - - - - - - 3,602,157 ㈜스켈터랩스 1,446,952 - - - - (174,723) - 1,474,523 2,746,752 ㈜토룩 201,302 - - - - 51,985 - - 253,287 갤럭스㈜ 5,000,530 - - - - (189,062) - - 4,811,468 ㈜리콘랩스 500,189 - - - - (13,326) - - 486,863 ㈜오토노머스에이투지 6,933,354 - - - - (230,750) - - 6,702,604 클레어㈜ 297,290 - - - - (141,103) - - 156,187 ㈜지앤지엔터프라이즈 4,173,607 - - - - 24,339 1,743 - 4,199,689 ㈜소셜빈 135,552 - - - - (33,615) - - 101,937 케어링㈜ 2,967,886 - - - - - - - 2,967,886 ㈜이폼웍스 733,271 - - - - (323,683) - - 409,588 LOVO INC. 4,107,260 - - - - - - - 4,107,260 ㈜낭만크루 40,000 - - - - (10,401) - - 29,599 기타61개사(주2) 25,951,968 5,989,515 - - - 5,024,909 (611,480) 838,461 37,193,373 소계 3,204,956,102 12,056,283 (7,703,183) (30,305) (2,064,073,405) 10,320,756 (39,528,097) 1,571,171,198 2,687,169,349 DAUM KAKAO PHILIPPINES CORP.(주6) 181,925 - - (181,925) - - - - - ㈜아산카카오메디컬데이터 4,269,308 - - - - (74,703) - - 4,194,605 ㈜파이디지털헬스케어 6,394,699 - - - - (31,714) - (83,413) 6,279,572 소계 10,845,932 - - (181,925) - (106,417) - (83,413) 10,474,177 합계 3,215,802,034 12,056,283 (7,703,183) (212,230) (2,064,073,405) 10,214,339 (39,528,097) 1,571,087,785 2,697,643,526 (주1) 기타변동에는 제3자 유상증자, 단계적취득, 단계적처분 등으로 발생한 지분법주식처분손익이 모두 포함되어 있습니다.(주2) 전분기 중 신규 취득하였습니다.(주3) 전분기 중 추가 취득하였습니다.(주4) 전분기 중 일부 처분하였습니다.(주5) 피투자회사의 이사선임권 등을 고려하여 관계기업으로 분류하였으나, 전분기중 유의적인 영향력을 상실하여 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산으로 재분류하였습니다.(주6) 전분기 중 회수가능가액이 장부가액 미만으로 하락하여 전액 손상을 인식하였습니다. 10. 유형자산 :가. 비금융업 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 순장부금액 885,397,238 554,916,366 연결범위변동 82,656,649 587,344 취득 53,661,724 63,130,745 처분 및 폐기 (1,580,318) (1,370,720) 감가상각비 (48,472,169) (34,038,498) 대체(주1,2) (2,182,741) 3,152,033 기타(주3) 366,202 3,792,489 분기말 순장부금액 969,846,585 590,169,759 장부금액> 취득원가 1,611,365,696 1,052,859,429 감가상각누계액 (639,215,778) (461,684,718) 손상차손누계액 (6,441) (6,441) 정부보조금 (2,296,892) (998,511) 분기말 순장부금액 969,846,585 590,169,759 (주1) 전기말 선급금 및 장기선급금 금액 중 당분기 유형자산으로 재분류된 금액을 포함하고 있습니다.(주2) 당분기 중 기타유형자산을 사용권자산으로 재분류하였습니다.(주3) 기타변동 금액은 환율 변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다. 나. 금융업당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 순장부금액 15,037,429 11,782,314 취득 550,703 1,671,731 처분 및 폐기 - (751,890) 감가상각비 (1,062,480) (671,603) 대체 45,100 - 분기말 순장부금액 14,570,752 12,030,552 장부금액> 취득원가 21,507,939 16,875,801 감가상각누계액 (6,937,187) (4,845,249) 분기말 순장부금액 14,570,752 12,030,552 11. 투자부동산 : 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 순장부금액 20,877,624 101,296,194 연결범위변동 22,255,199 - 감가상각비 (269,637) (1,245,457) 대체 15,810 - 분기말 순장부금액 42,878,996 100,050,737 장부금액> 취득원가 44,383,438 102,126,491 감가상각누계액 (1,504,442) (2,075,754) 분기말 순장부금액 42,878,996 100,050,737 당분기 중 투자부동산에서 발생한 수익은 296백만원이며, 동 기간 해당 투자부동산의 운용을 위해 투입된 비용은 122백만원 입니다. 12. 무형자산 :가. 비금융업당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 순장부금액 6,022,351,855 6,347,794,613 연결범위변동 1,069,229,628 35,004,816 취득 53,564,695 187,561,668 처분 (10,733,540) (8,719,852) 손상차손 (1,819,272) (301,649) 무형자산상각비 (40,106,696) (49,875,086) 대체(주1) 262,254 26,440,852 기타(주2) 15,607,904 (93,920,442) 분기말 순장부금액 7,108,356,828 6,443,984,920 장부금액> 취득원가 9,578,629,298 8,018,881,760 상각누계액 (626,468,333) (429,627,038) 손상차손누계액 (1,843,697,946) (1,145,210,798) 정부보조금 (106,191) (59,004) 분기말 순장부금액 7,108,356,828 6,443,984,920 (주1) 전기말 선급금 및 장기선급금 금액 중 당분기 무형자산으로 재분류된 금액을 포함하고 있습니다.(주2) 기타변동 금액은 환율 변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다. 나. 금융업당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 순장부금액 70,561,391 33,227,872 취득 2,195,645 2,086,938 처분 - (511,000) 무형자산상각비 (3,998,331) (2,336,489) 대체(주1) 6,827,543 27,972,951 분기말 순장부금액 75,586,248 60,440,272 장부금액> 취득원가 101,752,524 73,268,759 상각누계액 (26,166,276) (12,828,487) 분기말 순장부금액 75,586,248 60,440,272 (주1) 선급금 및 장기선급금 금액 중 무형자산으로 재분류된 금액을 포함하고 있습니다. 13. 리스 : 가. 비금융업 (1) 연결재무상태표에 인식된 금액 당분기말 및 전기말 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 1,699,908,656 1,599,597,462 기계장치 96,417,206 105,873,111 차량운반구 14,657,249 10,121,454 합계 1,810,983,111 1,715,592,027 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 268,625,879 244,391,385 비유동 1,733,227,255 1,643,415,691 합계 2,001,853,134 1,887,807,076 당분기 중 증가한 사용권자산은 95,130백만원(전분기: 85,748백만원)입니다. 해당 금액에는 전대로 인해 제거된 사용권자산의 감소분은 포함되지 않았습니다. (2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액 당분기 및 전분기 중 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 45,908,950 33,758,912 기계장치 11,670,155 9,126,651 차량운반구 1,366,767 1,165,651 합계 58,945,872 44,051,214 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 17,230,818 14,552,173 단기리스료(영업비용에 포함) 1,079,912 1,636,435 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(영업비용에 포함) 728,658 914,445 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(영업비용에 포함) 6,806,582 6,212,719 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 1,844,997 1,168,368 당분기 중 리스의 총 현금유출은 76,218백만원(전분기: 52,797백만원)입니다. 나. 금융업 (1) 연결재무상태표에 인식된 금액 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 1,136,916 1,281,682 기계장치 1,419,792 1,625,427 차량운반구 148,884 186,066 합계 2,705,592 3,093,175 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 1,972,665 2,327,360 당분기 중 감소된 사용권자산은 25백만원(전분기: 7,181백만원)입니다. 해당 금액에는 전대로 인해 제거된 사용권자산의 감소분은 포함되지 않았습니다. (2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액 당분기 및 전분기 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 144,766 512,226 기계장치 205,635 50,662 차량운반구 37,182 58,786 합계 387,583 621,674 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 21,535 220,751 단기리스료(영업비용에 포함) 71,158 97,954 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(영업비용에 포함) 296,150 181,510 당분기 중 리스의 총 현금유출은 747백만원(전분기: 911백만원)입니다. 14. 장ㆍ단기차입금, 회사채가. 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 당분기 연이자율 만기 금액 당분기말 전기말 유동성장기차입금(주1) 신한은행 등 1.0~8.0% 2023년 9월~2026년 6월 50,785,556 - 교환사채(주2) 제12회 외화해외교환사채 0.0% 2023년 4월 29,596,260 28,767,710 사채할인발행차금 (13,996) (57,333) 차감계 29,582,264 28,710,377 전환사채(주3,4) 제1회 무보증 무이권부 사모 전환사채 0.0% 2026년 3월 463,354,250 - 사채할인발행차금 (2,251,514) - 차감계 461,102,736 - 운영자금대출 농협은행 4.4%~6.5% 2023년 6월~2024년 1월 6,000,000 8,340,000 운영자금대출 신한은행 3.8%~6.7% 2023년 4월~2024년 2월 271,240,000 158,800,000 운영자금대출 우리은행 5.5%~6.0% 2023년 5월~2024년 1월 35,000,000 30,019,390 운영자금대출 국민은행 5.5%~7.2% 2023년 4월~2023년 11월 176,490,897 192,270,937 운영자금대출 수출입은행 3.0% 2024년 1월 10,000,000 - 운영자금대출 KB증권 및 산업은행 등 1.8%~8.9% 2023년 4월~2024년 3월 547,312,929 665,625,938 상환전환우선주 등(주5) 14,289,882 13,117,808 합계 1,601,804,264 1,096,884,450 (주1) 장기차입금중 1년 이내에 상환되는 부분에 대해 구분하여 표시한 금액을 포함합니다.(주2) 전기 중 조기상환권이 실행되어 제12회 외화해외교환사채 $268,300,000를 상환하였습니다.(주3) 지배기업의 종속기업인 ㈜카카오게임즈가 발행한 전환사채입니다.(주4) 투자자의 조기상환청구 가능일이 1년 이내로 도래하여 단기차입금으로 분류하였습니다.(주5) 종속기업에서 발행한 전환사채 금액 4,887백만원이 포함되어 있습니다. 나. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 장기차입금 및 회사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 당분기연이자율 만기 금액 당분기말 전기말 운영자금대출 KB국민은행 4.3% 2025년 6월 189,063,490 179,709,600 운영자금대출 우리은행 4.3% 2025년 6월 48,332,020 45,940,800 운영자금대출 기업은행 등 1.0%~6.8% 2024년 5월~2029년 3월 555,188,698 489,612,191 전환사채 하나은행 등 0.0% 2026년 3월 - 460,918,223 합계 792,584,208 1,176,180,814 다. 당분기 및 전분기 중 장ㆍ단기차입금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 장부금액 2,273,065,265 1,811,882,118 연결범위의 변동 19,319,142 621,574 차입 396,535,992 96,470,131 상환 (330,328,185) (77,234,446) 보통주 전환 - (26,970,058) 현재가치할인차금 상각 1,081,748 1,082,418 기타(주1,2) 34,714,510 7,175,440 분기말 장부금액 2,394,388,472 1,813,027,177 (주1) 당분기 및 전분기 중 종속기업이 발행한 상환전환우선주에 내재된 전환권 및 조기상환권은 내재파생상품 분리조건을 충족하여 파생상품부채로 별도로 계상되었으며, 해당금액이 포함된 금액입니다. (주2) 기타변동 금액은 환율 변동에 의한 증감액을 포함하고 있습니다. 라. 연결회사가 발행한 교환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. (외화단위: 1 USD) 구분 내역 1. 사채의 종류 제12회 외화 해외교환사채 2. 사채의 권면총액 USD 22,700,000 3. 사채의 이율 표면이자율 0% 만기이자율 0% 4. 만기일 2023년 04월 28일 5. 원금상환방법 1) 만기상환 : 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채원리금에 대해 만기 일시 상환2) 조기상환 : 회사의 조기상환권(Call Option) 및 사채권자의 조기상환권(Put Option) 있음 6. 교환에 관한사항 교환비율 100% 교환가액(주1) 95,271원/주 교환대상 주식회사 카카오 보통주식(자기주식) 교환청구기간 2021년 1월 1일 ~ 2023년 4월 18일 교환가액 조정사항 교환가액 조정사유 발생시 사채조건에서 정한 바에 따라 조정 7. 투자자의 조기상환권(Put Option) 사채권자는 납입일로부터 2년이 되는 날(2022년 10월 28일) 또는 회사의 교환대상주식의 지배권 변동이 발생하거나 교환대상주식이 상장폐지 또는 30연속 거래일 이상 거래 정지되는 경우 조기상환을 청구할 수있음 8. 발행자의 조기상환권(Call Option) 회사는 납입일로부터 1년 6개월후(2022년 4월 28일)부터 사채만기일 30영업일 전까지 30연속거래일 중 20거래일의 종가가 교환가격의 130%이상이거나 미상환사채잔액이 총 발행총액의 10%미만인 경우, 관련 법령의 개정등으로 추가 조세부담사유가 발생하는 경우 조기상환을 청구할 수 있음 ( 주1) 당분기 중 현금배당으로 인해 교환가액이 변경되었습니다. 연결회사는 교환사채의 기한이익 상실 사유가 조건부결제조항에 해당되어 금융상품 전체를 부채로 인식하였고, 2023년 4월 28일 상기 교환사채의 만기가 도래하여 전액상환하였습니다. 마. 연결회사가 발행한 주요 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구분 내역 1. 사채의 종류(주1) 제1회 무보증 무이권부 사모 전환사채 2. 사채의 권면총액 500,000,000,000원 3. 사채의 이율 표면이자율 0% 만기이자율 0% 4. 만기일 2026년 3월 31일 5. 전환가액 52,100원 6. 전환청구기간 발행후 1년이 경과하는 날부터 원금상환기일 전 1개월이 되는 날 7. 전환가액 조정사항 시가를 하회하는 주식연계사채 발행, 유상증자 및 무상증자, 주식 배당 등 일정사유 발생시 전환가격 조정 8. 투자자의 조기상환권 발행일로부터 3년이 경과한날부터 매 6개월에 해당되는 날 상환청구가능 9. 발행자의 조기상환권 발행일로부터 12개월에 해당하는 날부터 발행 후 54개월이 경과한 날까지 매도청구가능 (주1) 지배기업의 종속기업인 ㈜카카오게임즈가 발행한 전환사채 입니다. 상기 내역 이외 당분기말 현재 종속기업인 ㈜엑스엘게임즈와 ㈜키이스트가 발행한 전환사채는 2건으로 단기차입금에 4,887백만원이 계상되어 있습니다.연결회사는 전환사채의 기한이익 상실 사유가 조건부결제조항에 해당되어 금융상품 전체를 부채로 인식하였습니다. 바. 당분기말 현재 종속기업이 발행한 상환전환우선주 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 발행회사 ㈜메타보라 ㈜메타보라 ㈜메타보라 ㈜메타보라 발행시기 2018년 05월 2019년 08월 2020년 07월 2021년 04월 발행가액 7,000,000,172원 2,299,937,232원 1,000,080,000원 3,900,000,000원 우선주식 배당률 액면가 기준 1% 발행가 기준 1% 발행가 기준 1% 발행가 기준 1% 상환보장수익률 8% 5% 5% 5% 전환청구기간 발행일 익일부터 10년 경과일 전일까지 납입기일 다음날로부터 10년 경과일 전일까지 납입기일 다음날로부터 10년 경과일 전일까지 납입기일 다음날로부터 10년 경과일 전일까지 전환비율 우선주 1주당 보통주 1주 (단, IPO 공모단가 기준일부 조정사항 있음) 우선주 1주당 보통주 1주 (단, IPO 공모단가 기준일부 조정사항 있음) 우선주 1주당 보통주 1주 (단, IPO 공모단가 기준일부 조정사항 있음) 우선주 1주당 보통주 1주 (단, IPO 공모단가 기준일부 조정사항 있음) 상환기간 발행일로부터 1년이 경과한날부터 상환청구가능 납입기일 다음날로부터3년이 경과한 날부터상환청구가능 납입기일 다음날로부터3년이 경과한 날부터상환청구가능 납입기일 다음날로부터3년이 경과한 날부터상환청구가능 15. 순확정급여부채 : 가. 비금융업 (1) 연결포괄손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 18,016,277 16,475,488 순이자원가 63,854 153,364 종업원 급여에 포함된 총 비용 18,080,131 16,628,852 상기 외, 확정기여형제도와 관련하여 당분기 중 비용으로 인식한 퇴직급여는 3,943백만원(전분기: 2,109백만원)입니다.(2) 순확정급여부채(자산) 산정내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 317,133,135 302,208,249 사외적립자산의 공정가치 (352,944,354) (353,142,547) 연결재무상태표상 부채(자산) (35,811,219) (50,934,298) 나. 금융업 (1) 연결포괄손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 469,055 431,394 순이자원가 (15,472) (6,150) 종업원 급여에 포함된 총 비용 453,583 425,244 상기 외, 확정기여형제도와 관련하여 당분기 중 비용으로 인식한 퇴직급여는 172백만원(전분기: 189백만원)입니다. (2) 순확정급여부채(자산) 산정내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,033,788 2,608,427 사외적립자산의 공정가치 (3,265,183) (2,897,684) 연결재무상태표 상 부채(자산) (231,395) (289,257) 16. 자본금과 주식발행초과금 : 가. 지배기업의 보고기간 종료일 현재 발행한 주식수(감자주식수 제외) 및 발행주식 총수는 각각 보통주식 446,156,747주 및 445,656,747주입니다.나. 지배기업은 회사의 설립, 경영, 해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 지배기업의 임직원 및 관계회사의 임직원에게 주주총회의 특별결의 혹은 이사회 결의에 의하여 발행주식총수의 100분의 15의 범위 내에서 주식선택권을 부여할 수 있습니다. 보고기간 종료일 현재 부여된 주식선택권 중 향후 보통주식으로 발행될 수 있는 미행사 주식선택권의 수량은 총 8,559,992주입니다(주석 17 참조). 다. 지배기업은 기명식 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채 및 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 각각 액면총액 5천억을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회결의로 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 발행 금액은 없습니다. 라. 지배기업은 이익배당, 의결권 배제, 주식의 상환 및 전환에 관한 종류주식을 발행주식총수의 2분의 1의 범위 내에서 발행할 수 있으며, 보고기간 종료일 현재 보통주 이외의 이러한 조건으로 발행된 주식은 없습니다. 마. 당분기 및 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일자 변동내역 주식수(주) 금액 자본금 주식발행초과금 합계 2022-01-01 전기초 446,405,990 44,640,599 5,706,164,613 5,750,805,212 2022-01-24 주식선택권의 행사 56,061 5,606 1,621,644 1,627,250 2022-02-22 주식선택권의 행사 160,845 16,085 4,365,848 4,381,933 2022-03-23 주식선택권의 행사 147,510 14,751 4,391,663 4,406,414 2022-03-31 전분기말 446,770,406 44,677,041 5,716,543,768 5,761,220,809 2023-01-01 당기초 445,923,689 44,592,369 5,797,091,712 5,841,684,081 2023-01-19 주식선택권의 행사 90,536 9,054 2,928,459 2,937,513 2023-02-21 주식선택권의 행사 74,203 7,420 2,097,295 2,104,715 2023-03-23 주식선택권의 행사 68,319 6,832 2,128,566 2,135,398 2023-03-31 당분기말 446,156,747 44,615,675 5,804,246,032 5,848,861,707 바. 지배기업은 당분기 이전 자기주식 500,000주(액면분할후)를 이익잉여금으로 소각하였으며, 이로 인해 보고기간종료일 현재 발행한 주식수(감자주식수 제외)와 발행주식총수의 액면금액 합계는 일치하지 않습니다. (단위: 천원) 발행주식 자본금 차이금액 발행주식수(주) 주당 액면금액(원) 액면총액 445,656,747 100 44,565,675 44,615,675 50,000 사. 보고기간 종료일 현재 자기주식은 8,721,404주입니다. 17. 주식기준보상 : 가. 보고기간 종료일 현재 주식선택권의 주요사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업 선택형 주식선택권 ㆍ 부여방법: 신주발행교부방식, 자기주식교부방식, 차액보상방식(차액주식보상방식및 차액현금보상방식) 중 행사시점에 회사가 정하는 방식에 따라 부여. 단, 회사는 향후 신주발행 혹은 자기주식교부방식에 따라 부여할 것으로 판단하여 주식결제형 주식선택권에 따라 회계처리함.ㆍ 가득조건 및 행사가능시점: 차수 내역 18차, 21차,22차, 24차,41차 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 부여수량의 50%를 한도로2년 경과 시점부터 5년이내 행사가능부여수량의 나머지 50%에 대하여 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 3년 경과 시점 부터 4년 이내 행사가능 19차, 25차 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해부여수량의 50%를 한도로 2년 경과 시점부터 5년이내 행사가능부여수량의 나머지 50%에 대하여 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 3년 경과 시점부터 4년 이내 행사가능단, 부여일로부터 2년~4년이 되는 기간 내 매월 말일 산정한 평균주가가 행사가격의 150% 이상인 경우가 있었을 경우에만 행사가능하며, 평균주가가 200% 이상을 기록한경우에는 2년 경과 시점부터 전량 행사가능 27차, 31차, 32차 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 부여수량의 30%를 한도로2년 경과 시점부터 5년 이내 행사가능부여수량의 나머지 30%에 대하여 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 3년 경과 시점부터 4년 이내 행사가능부여수량의 나머지 40%에 대하여 4년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 4년 경과 시점부터 3년 이내 행사가능단, 부여일로부터 2년~7년이 되는 기간 내 매월 말일 산정한 평균주가가 행사가격의 150% 이상인 경우가 있었을 경우에만 행사가능하며 평균주가가 200%이상을 기록한 경우에는 2년 경과 시점부터 전량 행사가능 28차, 30차,35차, 36차,37차, 38차,42차, 43차,44차, 45차 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 부여수량의 30%를 한도로2년 경과 시점부터 5년 이내 행사가능부여수량의 나머지 30%에 대하여 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 3년 경과 시점부터 4년 이내 행사가능부여수량의 나머지 40%에 대하여 4년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 4년 경과 시점부터 3년 이내 행사가능 (2) 지배기업 주식결제형 주식선택권ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식ㆍ 부여방법: 신주발행교부방식, 자기주식교부방식ㆍ 가득조건 및 행사가능시점: 차수 내역 33차, 48차,49차 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 부여수량의 50%를 한도로2년 경과 시점부터 5년 이내 행사가능부여수량의 나머지 50%에 대하여 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 3년 경과 시점부터 4년 이내 행사가능 34차, 46차, 47차 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 부여수량의 30%를 한도로2년 경과 시점부터 5년 이내 행사가능부여수량의 나머지 30%에 대하여 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 3년 경과 시점부터 4년 이내 행사가능부여수량의 나머지 40%에 대하여 4년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 4년 경과 시점부터 3년 이내 행사가능 50차 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 부여수량의 100%를 2년 경과 시점부터 5년 이내 행사가능 (3) 지배기업 차액결제형 주식선택권 ㆍ 가득조건 및 행사가능시점: 차수 내역 5차 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해부여수량의 50%를 한도로 2년 경과 시점부터 5년이내 행사가능부여수량의 나머지 50%에 대하여 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한자에 한해 3년 경과 시점 부터 4년 이내 행사가능. 7차, 9차,10차 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 부여수량의 30%를 한도로 2년 경과 시점부터 5년 이내 행사가능부여수량의 나머지 30%에 대하여 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한자에 한해 3년 경과 시점부터 4년 이내 행사가능부여수량의 나머지 40%에 대하여 4년 이상 회사의 임직원으로 재직한자에 한해 4년 경과 시점부터 3년 이내 행사가능 (4) 지배기업 자기주식 부여형 주식선택권ㆍ 가득조건 및 행사가능시점: 구분 부여일 내역 2차 2021년 10월 01일 부여일 이후 개별조건 지급일까지 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 개별조건 부여수량의 자사주로 지급 3차 2021년 11월 03일 최초 부여일에 총 부여수량의 30%를 지급최초 부여일로부터 1년 후에 총 부여수량의 30%를 지급최초 부여일로부터 2년 후에 총 부여수량의 40%를 지급 단, 각 지급일로부터 1년 이내(의무재직기간) 퇴직 등의 사유로 재직기간을 충족하지 못한 경우, 해당 지급 수량에 상응하는 현금을 반환해야 함 나. 보고기간 종료일 현재 유효한 선택형 및 주식결제형 주식선택권의 차수별 부여 수량, 만기, 행사가격 및 주식선택권 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주) 차수 부여일(주2) 주당행사가격 (단위:원) 미행사 기초수량 당분기 부여수량 당분기 취소수량 당분기 행사수량 당분기말미행사수량(주1) 당분기말 행사가능수량 18차 2017년 03월 02일 17,194 84,919 - - 2,000 82,919 82,919 19차 2017년 03월 02일 17,194 337,538 - - 60,000 277,538 277,538 21차 2017년 05월 02일 17,849 77,459 - - 12,041 65,418 65,418 22차 2017년 09월 28일 26,491 17,037 - - 1,613 15,424 15,424 24차 2018년 08월 31일 24,856 287,035 - - 20,612 266,423 266,423 25차 2018년 08월 31일 24,856 74,477 - - 18,000 56,477 56,477 27차 2019년 05월 16일 25,061 62,000 - - 8,000 54,000 54,000 28차 2019년 05월 16일 25,061 983,421 - - 52,771 930,650 357,302 30차 2020년 05월 06일 34,862 2,753,016 - 6,949 37,525 2,708,542 542,644 31차 2020년 05월 06일 34,862 660,571 - - 10,400 650,171 650,171 32차 2020년 09월 24일 75,786 49,637 - - - 49,637 - 33차 2021년 05월 04일 114,871 395,703 - 3,861 - 391,842 - 34차 2021년 09월 01일 151,376 99,274 - 49,637 - 49,637 - 35차 2019년 03월 22일 28,123 233,201 - - 5,187 228,014 214,225 36차 2019년 07월 02일 28,123 7,546 - - 500 7,046 131 37차 2019년 10월 17일 28,123 15,867 - - 883 14,984 5,034 38차 2019년 11월 15일 28,123 13,029 - - 3,435 9,594 1,200 41차 2018년 09월 03일 58,379 2,504 - - 91 2,413 2,413 42차 2019년 05월 09일 62,455 5,442 - - - 5,442 1,503 43차 2019년 11월 15일 64,367 18,392 - - - 18,392 10,276 44차 2020년 06월 23일 75,207 58,958 - - - 58,958 17,710 45차 2021년 03월 05일 224,258 10,226 - 2,869 - 7,357 1,591 46차 2021년 11월 03일 125,085 482,036 - 9,927 - 472,109 - 47차 2021년 12월 15일 124,320 319,930 - 3,568 - 316,362 - 48차 2022년 03월 29일 101,958 534,402 575,300 4,059 - 1,105,643 - 49차 2023년 03월 28일 61,910 - 667,700 2,700 - 665,000 - 50차 2023년 03월 28일 61,910 - 50,000 - - 50,000 - 계 7,583,620 1,293,000 83,570 233,058 8,559,992 2,622,399 (주1) 미행사 수량에는 분사 이동자 보유 수량이 포함되어 있습니다. (㈜카카오엔터테인먼트 168,446주) (주2) ㈜카카오커머스와의 합병으로 인해 승계받은 35차~45차에 대한 최초 부여일 기준으로 작성되어 있습니다. 연결회사는 상기 지배기업이 부여한 주식결제형 주식선택권 외에 종속기업인 ㈜카카오엔터테인먼트, ㈜카카오게임즈, ㈜카카오모빌리티, ㈜키즈노트, ㈜메타보라, ㈜엑스엘게임즈, ㈜라이프엠엠오, ㈜세나테크놀로지, ㈜카카오페이, ㈜카카오엔터프라이즈, ㈜스타쉽엔터테인먼트, ㈜카카오브레인, ㈜다온크리에이티브, ㈜카카오브이엑스, ㈜그라운드엑스, TAPAS ENTERTAINMENT, INC., ㈜크로스픽쳐스, ㈜케이엠파킹앤스페이스, ㈜라이온하트스튜디오, ㈜이담엔터테인먼트, Kakao piccoma Corp., ㈜삼양씨앤씨, ㈜카카오헬스케어, ㈜에스엠엔터테인먼트, ㈜에스엠컬처앤콘텐츠, ㈜하늘을담다, DREAMMAKER Entertainment Ltd., ㈜키이스트, Stream Media Corporation, Beyond Live Corporation 및 ㈜케이더블유북스 주식에 대해 주식결제형 주식선택권을 부여하고 있습니다. 다. 지배기업은 부여된 선택형 및 주식결제형 주식선택권의 보상원가를 이항모형 및 LSMC(Least Square Monte-Carlo)를 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 18차 19차 21차 22차 24차 25차 27차 부여일의 공정가치 3,039 1,752 3,859 6,246 5,493 1,066 2,165 부여일의 가중평균 주가 17,060 17,060 18,520 27,900 25,000 25,000 26,700 주가변동성 11% 11% 11% 11% 14% 14% 12% 배당수익률 0% 0.17% 0.16% 0.11% 0.12% 0.12% 0.10% 기대만기 2~3년 2~3년 2~3년 2~3년 2~3년 2~3년 2~4년 무위험수익률 2.14% 2.14% 2.13% 2.30% 2.25% 2.25% 1.80% 구분 28차 30차 31차 32차 33차 34차 35차(주1) 부여일의 공정가치 6,044 16,809 8,463 10,077 50,632 62,742 6,115 부여일의 가중평균 주가 26,700 39,900 39,900 70,400 115,500 150,400 27,917 주가변동성 12% 33% 33% 36% 38% 35% 15% 배당수익률 0.10% 0.06% 0.06% 0.04% 0.03% 0.02% 0.00% 기대만기 2~4년 2~4년 2~4년 2~4년 2~3년 2~4년 2~4년 무위험수익률 1.80% 1.40% 1.40% 1.28% 1.99% 1.86% 1.91% 구분 36차(주1) 37차(주1) 38차(주1) 41차(주1) 42차(주1) 43차(주1) 44차(주1) 부여일의 공정가치 5,748 5,732 5,902 12,919 22,200 26,661 16,779 부여일의 가중평균 주가 27,921 27,921 27,921 56,945 62,018 63,912 74,669 주가변동성 15% 15% 15% 16% 30% 37% 18% 배당수익률 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 기대만기 2~4년 2~4년 2~4년 2~3년 2~4년 2~4년 2~4년 무위험수익률 1.57% 1.55% 1.72% 2.24% 1.82% 1.72% 1.24% 구분 45차(주1) 46차 47차 48차 49차 50차 부여일의 공정가치 55,388 54,511 49,180 49,207 29,104 29,104 부여일의 가중평균 주가 222,634 124,500 118,500 105,500 60,700 60,700 주가변동성 19% 38% 37% 38% 42% 42% 배당수익률 0.00% 0.02% 0.03% 0.03% 0.09% 0.09% 기대만기 2~4년 2~4년 2~4년 2~3년 2~3년 2년 무위험수익률 1.70% 2.41% 2.14% 2.94% 3.29% 3.29% (주1) ㈜카카오커머스 합병시 승계 받은 35차~45차의 경우 공정가치와 가중평균 주가 산정 시 합병 당시 협의된 조정비율로 환산한 금액입니다. 라. 보고기간종료일 현재 유효한 차액결제형 주식선택권의 차수별 부여 수량, 만기, 행사가격 및 주식선택권 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주) 차수 부여일 주당행사가격(단위:원) 미행사기초수량 당분기부여수량 당분기취소수량 당분기행사수량 당분기말미행사수량 당분기말행사가능수량 5차 2018년 08월 31일 24,856 9,927 - - - 9,927 9,927 7차 2019년 05월 16일 25,061 5,957 - - - 5,957 - 9차 2021년 09월 01일 151,376 24,818 - - - 24,818 - 10차 2022년 10월 13일 57,840 110,000 - - - 110,000 - 계 150,702 - - - 150,702 9,927 연결회사는 상기 지배기업이 부여한 차액결제형 주식선택권 외에 종속기업인 ㈜카카오엔터테인먼트, ㈜카카오페이 및 ㈜카카오페이증권 주식에 대해 차액결제형 주식선택권을 부여하고 있습니다.마. 지배기업은 부여된 차액결제형 주식선택권의 보상원가를 LSMC(Least Square Monte-Carlo)를 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 5차 7차 9차 10차 측정기준일 현재 공정가치 36,770 37,033 6,493 23,487 측정기준일 현재 가중평균 주가 61,100 61,100 61,100 61,100 주가변동성 42% 42% 42% 42% 배당수익률 0.09% 0.09% 0.09% 0.09% 기대만기 2~3년 2~4년 2~4년 2~4년 무위험수익률 3.28% 3.30% 3.31% 3.36% 바. 보고기간종료일 현재 유효한 자기주식 부여형 주식선택권의 차수별 부여일종가, 부여수량, 행사수량(지급수량) 등 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 부여일 부여일종가 미행사기초수량 당분기부여수량 당분기취소수량 당분기행사수량(주1) 당분기말미행사수량 당분기말행사가능수량 2차 2021년 10월 01일 116,500 217,774 - - 100,586 117,188 - 3차 2021년 11월 03일 124,500 98,501 - - - 98,501 - 계 316,275 - - 100,586 215,689 - (주1) 당분기 행사수량 중 98,167주는 2023년 3월 30일 개최된 이사회 결의에 따라 2023년 4월 11일 자기주식 보통주로 지급되었습니다. 사. 당분기와 전분기 중 연결회사가 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 선택형 및 주식결제형 24,549,855 30,822,627 차액결제형 549,169 (28,909) 자기주식 부여형 4,063,719 12,700,722 계 29,162,743 43,494,440 18. 영업비용 : 당분기와 전분기의 영업비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 331,473,240 306,245,973 퇴직급여 22,649,313 19,351,793 주식보상비용 29,162,743 43,494,440 복리후생비 57,184,780 46,789,887 여비교통비 4,508,515 3,192,575 세금과공과 5,134,466 5,463,161 지급임차료 7,503,315 4,846,892 지급수수료 242,044,183 252,931,804 매출연동비 526,029,028 444,960,475 제품/상품매출원가 140,723,902 91,364,120 광고선전비 113,804,725 112,895,209 감가상각비 106,300,708 77,607,724 무형자산상각비 44,100,689 52,211,574 행사비 840,777 1,503,885 기타 37,749,052 30,187,886 합계 1,669,209,436 1,493,047,398 19. 배당금 :2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업이 배당한 배당금 26,202백만원은 2023년 4월 중 지급되었으며, 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 배당받을 주식수 436,699,062주 433,766,900주 주당배당액 60원 53원 배당금액 26,201,944 22,989,646 20. 법인세비용 :법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 13.0% (전분기 : 24.9%)입니다. 21. 주당손익 : 가. 기본주당순이익기본주당이익은 연결회사의 지배주주지분 보통주순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다. 당분기와 전분기의 기본주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 지배기업지분 보통주순이익 77,519,571 1,303,136,500 가중평균 유통보통주식수 436,814,947주 433,892,548주 기본주당순이익 177원/주 3,003원/주 나. 희석주당순이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주로는 주식선택권 및 교환사채가 있으며, 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다. 교환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며 지배기업 보통주순이익에 교환사채에 대한이자비용에서 법인세효과를 차감한 가액을 보통주순이익에 가산했습니다. 당분기와 전분기의 희석주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 지배기업지분 보통주순이익 77,519,571 1,303,136,500 교환사채의 이자비용(법인세효과차감후) 31,834 381,411 합계 77,551,405 1,303,517,911 가중평균유통보통주식수 436,814,947주 433,892,548주 조정내역 주식선택권 2,813,484주 5,634,922주 교환사채 269,695주 3,558,885주 가중평균 희석성잠재적보통주식수 3,083,179주 9,193,807주 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 439,898,126주 443,086,355주 희석주당순이익 176원/주 2,942원/주 22. 영업으로부터 창출된 현금 : 가. 당분기 및 전분기의 영업으로부터 창출된 현금은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 73,346,282 1,759,594,734 조정 대손상각비(환입) (101,004) 948,590 감가상각비 109,137,741 80,628,446 무형자산상각비 44,105,027 52,211,574 무형자산손상차손 1,819,272 301,649 유형자산처분손익 (599,772) 20,350,225 유형자산폐기손실 466,277 65,121 무형자산처분손익 3,041,623 (39,378,760) 퇴직급여 18,533,713 15,746,401 주식보상비용 29,162,743 43,535,410 이자수익 (53,388,460) (20,517,229) 이자비용 41,329,614 21,176,306 배당금수익 (15,978,758) (40,670,755) 지분법손익 5,522,315 (10,214,339) 지분법주식처분손실 7,048,548 2,695,479 지분법주식처분이익 (3,215,606) (1,607,848,581) 종속기업투자처분이익 (221,993) - 종속기업투자처분손실 2,038,636 5,194,314 지분법주식손상차손(환입) (13,954) 212,230 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 (1,620,373) (138,896) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 89,350 81,667 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 (6,300,275) (3,302,984) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 2,427,432 6,637,537 파생상품평가이익 (2,061,074) - 파생상품평가손실 93,537 609,789 기타의대손상각비 10,400 19,271 기타장기종업원급여 6,777,005 9,366,468 외화환산이익 (7,121,164) (6,944,944) 외화환산손실 2,565,368 8,891,668 재고자산감모손실 134,678 18,790 기타 11,970,139 99,445,578 운전자본의변동 매출채권 (15,264,932) 35,200,790 재고자산 18,383,976 (13,340,600) 기타유동금융자산 70,450,589 (7,828,776) 기타유동자산 (69,602,337) (46,168,238) 기타비유동금융자산 52,116 (70,071) 기타비유동자산 (8,394,928) 4,652,914 매입채무및기타채무 (94,690,691) (154,929,406) 기타유동부채 37,973,127 (22,491,417) 기타유동금융부채 및 예수부채 5,047,829 (100,064,316) 기타비유동부채 (28,831) (1,049,735) 기타비유동금융부채 1,489,443 993,978 순확정급여부채 (1,141,995) 354,470 기타장기종업원급여부채 (749,176) (843,867) 기타금융자산(금융업) (183,138,456) 130,613,141 기타자산(금융업) (301,697) (884,439) 예수부채(금융업) 73,619,090 (139,878,101) 순확정급여부채(금융업) (407,685) (360,000) 기타금융부채(금융업) 171,331,968 2,916,764 기타부채(금융업) (1,166,100) (16,817,341) 기타 (3,368,222) (1,915,823) 영업으로부터 창출된 현금 269,090,355 66,804,686 나. 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 복구충당부채의 증가 274,037 207,154 매출채권의 제각 - 190,167 유형자산 취득과 관련한 미지급금 증가(감소) (10,476,623) 19,962,306 유형자산 처분과 관련한 미수금의 감소 7,307,670 - 무형자산 취득과 관련한 미지급금 증가 7,455,534 432,604 선급금 및 장기선급금에서 유형자산으로 대체 3,077,501 11,406,559 선급금 및 장기선급금에서 무형자산으로 대체 8,747,886 20,189,934 전환사채의 보통주 전환 - 26,970,058 장기차입금의 유동성대체 463,138,431 31,308,994 리스부채 지급과 관련한 미지급금 증가 38,599 8,942 관계기업투자주식에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 대체(주1) - 524,083,192 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에서 종속기업투자주식으로 대체(주2) 110,085,820 - (주1) 전분기 중 ㈜두나무의 유의적인 영향력을 상실하여 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 대체하였습니다.(주2) 당분기 중 연결회사가 취득한 ㈜에스엠엔터테인먼트의 주식 중 1,167,400주를 종속기업투자주식으로 대체하였습니다. 23. 우발채무 및 약정사항 : 가. 제공한 지급보증내역 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 제공한 채무보증의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 천원) 보증내역 보증거래처 보증금액 보증내용 종업원(주1) 신한은행 2,580,000 대출금 매출거래처(주2) 한국투자저축은행 외 52,000,000 제품판매 할부보증 합계 54,580,000 (주1) 임직원 복지와 관련된 직원들의 금융기관 대출금에 대하여 제공한 채무보증입니다. 동 종업원 금융기관 대출 등과 관련하여 연결회사의 예금 및 적금 52,838백만원이 담보로 제공되어 있습니다.(주2) 해당 보증금액은 지급보증 한도를 포함하고 있으며, 당분기말 현재 대출 피보증인의 대출 실행잔액은 16,524백만원입니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 보증내역 보증거래처 보증금액 보증내용 종업원(주1) 신한은행 2,580,000 대출금 매출거래처(주2) 한국투자저축은행 외 52,000,000 제품판매 할부보증 Kakao Games Europe B.V. 하나은행 외 767,626,200 차입금 지급보증 합계 822,206,200 (주1) 임직원 복지와 관련된 직원들의 금융기관 대출금에 대하여 제공한 채무보증입니다. 동 종업원 금융기관 대출 등과 관련하여 연결회사의 예금 및 적금 6,107백만원이 담보로 제공되어 있습니다.(주2) 해당 보증금액은 지급보증 한도를 포함하고 있으며, 전기말 현재 대출 피보증인의 대출 실행잔액은 15,490백만원 입니다. 나. 제공받은 지급보증내역당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증인 보증내용 보증금액 보증수익자 당분기말 전기말 서울보증보험 등 공탁 및 이행보증 등 176,043,810 177,758,710 금융결제원, 한국투자증권 주식회사 등 신용보증기금 등(주1) 차입금 보증 등 9,597,775 11,225,088 IBK기업은행 외 ㈜신보 등 공사대금 지급보증 등 952,612 918,012 ㈜카카오스페이스 합계 186,594,197 189,901,810 (주1) 종속기업의 대표이사 및 임원이 보증한 금액이 포함되어있습니다. 다. 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결회사가 피고(공동피소 포함)로 계류중인 소송사건은 50건으로서,소송가액은 총 111,624백만원입니다. 연결회사의 경영진은 상기의 소송 결과가 연결회사의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 라. 주요 약정사항(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 금융기관 등과 체결하고 있는 한도거래 및 약정사항은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위: 천원) 금융기관 약정내용 한도금액 실행금액 KB국민은행 기업일반시설자금대출 4,000,000 1,000,000 KB국민은행 단기차입금 15,490,897 15,490,897 KB국민은행 운영자금대출 160,000,000 160,000,000 KB국민은행 한도대출약정 22,000,000 - KB국민은행 한도성운영자금대출 10,000,000 - KB국민은행 장기차입금 189,063,490 189,063,490 Volksbank 장기차입금 1,421,530 1,154,993 기업은행 중소기업진흥공단대출약정 100,000 - 기업은행 한도대출약정 400,000 201,345 기업은행 장기차입금 500,000 500,000 농협은행 기업일반자금대출 2,000,000 - 농협은행 한도대출약정 4,000,000 - 산업은행 운영자금대출 63,000,000 60,000,000 산업은행 한도대출약정 40,000,000 - 신한은행 운영자금대출 101,333,333 100,333,333 신한은행 한도대출약정 30,240,000 1,240,000 신한은행 한도성운영자금대출 200,100,000 90,000,000 신한은행 장기차입금 213,789,900 213,768,700 우리은행 운영자금대출 35,000,000 35,000,000 우리은행 장기차입금 48,332,020 48,332,020 하나은행 기업운전일반자금대출 11,000,000 3,000,000 하나은행 매출채권담보대출 5,040,000 - 하나은행 운영자금대출 60,000,000 60,000,000 하나은행(주1) 일중차월 3,000,000 - 하나은행 장기차입금 189,063,490 189,063,490 한국증권금융 유통금융 50,000,000 - 한국증권금융 인수자금 80,000,000 - 한국증권금융 일중거래자금 30,000,000 - Hanmi Bank 단기차입금 6,377,900 - 중소기업진흥공단 한도대출약정 100,000 74,790 중소기업진흥공단 장기차입금 1,300,000 1,300,000 농협 한도대출약정 6,000,000 6,000,000 수출입은행 한도대출약정 35,000,000 10,000,000 한미은행 단기차입금 1,837,758 1,837,758 미쓰이스미토모은행 단기차입금 981,440 981,440 씨티은행 운영자금대출 50,000,000 50,000,000 KB증권 장기차입금 50,000,000 50,000,000 (주1) 동 약정과 관련하여 당분기말 현재 4,000백만원의 정기예금 및 2,000백만원의 특정금전신탁(한국증권금융)이 담보로 제공되어 있습니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 금융기관 약정내용 한도금액 실행금액 KB국민은행 기업일반시설자금대출 4,000,000 1,000,000 KB국민은행 단기차입금 15,000,000 15,000,000 KB국민은행 운영자금대출 80,000,000 15,800,000 KB국민은행 한도대출약정 22,000,000 - KB국민은행 한도성운영자금대출 10,000,000 - KDB산업은행 한도대출약정 40,000,000 - Volksbank 장기차입금 1,351,200 1,182,300 기업은행 중소기업진흥공단대출약정 100,000 - 기업은행 장기차입금 500,000 500,000 농협은행 기업일반자금대출 2,000,000 2,000,000 농협은행 한도대출약정 4,000,000 - 산업은행 운영자금대출 3,000,000 2,600,000 신한은행 운영자금대출 36,000,000 8,300,000 신한은행 일반자금대출 2,400,000 2,400,000 신한은행 한도대출약정 29,000,000 - 신한은행 한도성운영자금대출 200,100,000 - 신한은행 장기차입금 560,400 560,400 우리은행 중소기업진흥공단대출약정 19,390 19,390 하나은행 기업운전일반자금대출 11,000,000 11,000,000 하나은행 매출채권담보대출 40,000 - 하나은행(주1) 일중차월 3,000,000 - 한국증권금융 유통금융 50,000,000 - 한국증권금융 인수자금 80,000,000 - 한국증권금융 일중거래자금 30,000,000 - Hanmi Bank 단기차입금 6,336,500 5,449,390 중소기업진흥공단 장기차입금 1,300,000 1,300,000 라이언모빌리티제일차 유한회사 한도대출약정 50,000,000 50,000,000 농협 한도대출약정 6,000,000 6,000,000 (주1) 동 약정과 관련하여 전기말 현재 4,000백만원의 정기예금 및 2,000백만원의 특정금전신탁(한국증권금융)이 담보로 제공되어 있습니다. (2) 종속기업인 ㈜카카오페이에 대한 주주간 약정 조건 상, 지배구조 변경시 협력 및 협조가 어려워짐에 따라 경영 및 운영에 어려움이 있다고 판단되는 경우 해당 종속기업의 비지배지분 투자자가 지배기업에 공정가치로 약정상 기간 동안 매수할 것을 요청할 수 있으나 연결회사의 경영진은 투자자가 매수를 청구할 수 있기 위한 전제 조건이 되는 사유 등에 대해 통제 가능함 등에 따라 매수를 청구할 수 있는 상황이 발생할 가능성은 현재 없다고 판단하고 있습니다. (3) ㈜카카오엔터테인먼트 등 일부 종속기업들의 비지배지분과의 약정에 따라 해당 종속기업투자주식을 연결회사가 동반매각권 등의 행사 등 약정서에 정한 사항 이외의 제3자에게 양도, 또는 기타의 방법으로 약정에 따른 기간에 처분을 하고자 할 경우 투자자의 사전동의 등을 받도록 되어 있습니다.(4) 지배기업은 제12회 외화 해외교환사채와 관련하여 교환대상 주식을 한국예탁결제원에 예탁하였습니다. 전기말 기준으로 269,447주를 예탁하였으나 당분기 중 배당에 따른 교환가액의 조정으로 인한 248주 추가 예탁하여, 보고기간 종료일 현재 총 269,695주가 예탁되어 있습니다.마. 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용제한 내역 현금 및 현금성자산 1,508,853 395,465 고객민원관련 인출제한 단기금융상품 등 8,000,000 8,000,000 펌뱅킹관련 인출제한(주1) 1,880,000 1,880,000 신한카드외 질권설정(주2) 8,031,996 - 질권설정 및 계약보증 1,406,949 1,406,949 사무실임차관련 3,200,000 3,200,000 가맹점 계약 관련 질권설정 500,000 500,000 대출서비스관련(질권설정) 2,000 2,000 당좌개설 보증금 11,000,000 11,000,000 스톡옵션 대출 관련 담보제공 50,000,000 50,000,000 우리사주 대출 관련 담보제공 - 297,000 임직원금융기관대출 장기금융상품 등 2,838,000 6,107,200 임직원금융기관대출 15,000 15,000 예치금 예치금 및 당기손익-공정가치측정 금융자산 4,000,000 4,000,000 하나은행 일중차월 관련 담보제공 24,837,069 33,102,883 투자자예탁금별도예치금(예금)(주3) 2,000,000 2,000,000 삼성선물 장내파생상품거래예치금 2,000 2,000 당좌개설 보증금 2,010,000 2,510,000 한국거래소 증권거래 예치금 및 공동기금적립액 476,270,406 395,126,503 투자자예탁금별도예치금(금융자산)(주3) 합계 597,502,273 519,545,000 (주1) 대구은행 및 IBK기업은행과의 펌뱅킹 계약과 관련하여 인출이 제한되어 있습니다.(주2) "카카오페이 자동결제"에 대한 신한카드 외 카드사와의 사업협력계약과 관련하여 카드사의 손해를 담보하기 위한 질권설정입니다.(주3) 투자자예탁금별도예치금은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 4항에 의하여 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여예금 및 기타금융자산의 형태로 별도 예치한 것으로, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. 바. 당분기말 현재 상기의 사용이 제한된 금융상품 이외에 연결회사의 계약이행 및 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 담보설정금액 보증내역 담보권자 토지, 건물 등 24,128,661 19,883,887 일반시설자금대출 담보설정 등 KB국민은행, KEB하나은행 등 사. 연결회사는 종속기업인 ㈜카카오페이증권 비지배주주에게 2018년 사업연도부터2021년 사업연도까지 영업이익산식에 의해 산출된 영업성과이익에 대하여 해당사업연도의 대상회사의 당기순손실이 발생하지 않고 법령 및 규제(법률적 구속력이 없는 정부기관의 가이드라인 및 행정지도를 포함함)가 허용하는 범위 내에서 주주당사자들이 합의하여, 기존주주들에게 영업성과이익을 대상회사의 배당 및 성과급 등의 방법으로 지급하기로 약정을 체결하였습니다. 아. 당분기말 현재 연결회사의 기타약정사항은 아래와 같습니다.(1) 연결회사는 연결회사의 유상증자에 참여한 일부 주주의 보유 주식에 대해 질권을설정하고 있습니다. (2) 연결회사는 종속기업인 ㈜스타쉽엔터테인먼트 등 일부 종속기업 및 관계기업의 주주간 약정에 따라 일정 기간 또는 일정 조건이 충족되기 전에 해당 종속기업 및 관계기업 투자주식을 전부 또는 일부를 양도, 이전, 매각, 담보제공, 기타의 방법으로 처분하고자 하는 경우 이해관계인들 및 투자자들의 서면동의를 받도록 되어 있습니다.(3) 연결회사는 종속기업인 ㈜스타쉽엔터테인먼트의 주주간 약정에 따라 2019년 12월에 진행된 ㈜스타쉽엔터테인먼트의 유상증자일로부터 5년 이내에 ㈜스타쉽엔터테인먼트의 상장이 완료되지 않는 경우 위 유상증자에 참여한 투자자들은 회사에 ㈜스타쉽엔터테인먼트의 주식을 매수할 것을 청구할 수 있습니다. 연결회사는 이와 관련하여 추가로 매수할 수 있는 금액을 부채로 계상하고 있습니다. (4) 연결회사는 종속기업인 ㈜카카오엔터테인먼트의 지분투자와 관련하여 풋옵션을 부여하는 주주간 약정을 체결하였으며, 연결회사는 동 금액을 금융부채로 계상하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 연결회사는 ㈜다온크리에이티브, ㈜알에스미디어, ㈜필연매니지먼트, ㈜넥스트레벨스튜디오의 주식 매입과 관련하여 약정 상대방이 보유하고 있는 일부 주식에 대해서 약정상대방이 매각의사 표명시 일정 시점에 합의된 가격 또는 특정가격으로 매입할 의무가 있으며 연결회사는 동금액을 금융부채로 계상하고 있습니다. (6) 종속기업인 ㈜카카오브이엑스와 관련하여 상환전환우선주식 인수 계약 조건 상해당 종속기업의 투자자가 보유하는 지분의 전부 또는 일부를 매수하여 줄 것을 청구할 수 있습니다. 이러한 요청은 연결회사가 고의 또는 중과실로 계약에서 정한 중요한 의무를 위반한 경우 등에 한하여 해당 종속기업의 투자자가 연결회사에 약정상 기간 동안 매수할 것을 요청할 수 있습니다. 연결회사의 경영진은 매수를 청구할 수 있는 상황이 발생할 가능성은 현재 없다고 판단하고 있습니다. (7) 종속기업 및 관계기업의 일부 주주는 약정에 따라 일정 조건이 만족될 때, 자신이보유하는 해당 종속기업 및 관계기업 지분의 전부 또는 일부를 연결회사에 매수하여 줄 것을 요청할 수 있습니다. 연결회사의 경영진은 매수요청이 발생할 가능성이 현재 없다고 판단하고 있습니다. (8) 종속기업인 ㈜카카오엔터테인먼트는 헬리오스-KDBC영상디지털콘텐츠 제1호신기술사업투자조합에 대해 자금보충약정을 체결하고 있습니다.(9) 종속기업인 ㈜카카오게임즈는 전기 이전 ㈜라이온하트스튜디오와 관련하여 이해관계인(기존주주)과 주주간 계약을 체결하였으며, 해당 주주간 계약상 지분관련한 우선매수권, 동반매도청구권, 매수청구권, 자산 우선매수권 등의 조건에 대해 약정하고있습니다.(10) 종속기업인 ㈜카카오게임즈는 주주간 약정을 통하여 ㈜엑스엘게임즈, ㈜오션드라이브스튜디오, ㈜세컨드다이브 지분에 대한 신주우선인수권, 우선매수권, 동반매도 청구권을 보유하고 있으며, ㈜오션드라이브스튜디오의 경우 주요주주들의 지분에대하여 지분을 추가 취득할 권리 및 매수의무를 약정하고 있습니다.(11) 종속기업인 ㈜카카오게임즈는 ㈜세나테크놀로지를 인수하는 과정에서 체결한 주주간 계약 등에서 우선매수권, 동반매도 청구권, 매도인의 매수청구권, 신주인수권에 대해 약정하고 있습니다. (12) 종속기업인 ㈜카카오엔터프라이즈는 전기 이전 A사와 계약을 체결하고, A사가 B사의 주식을 취득 이후 24개월이 되는 날부터 36개월이 되는 날까지 A사가 보유한 B사 주식의 전부(B사 전체 발행 주식수의 78.29%)를 취득할 수 있는 콜옵션을 획득하였습니다. 만일 ㈜카카오엔터프라이즈가 콜옵션을 행사하지 않을 경우 A사는 B사의 주식을 취득 이후 36개월이 되는 날부터 48개월이 되는 날까지 A사가 보유한 B사주식 전부를 연결회사에 매도할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다.(13) 종속기업인 ㈜카카오엔터프라이즈는 전기 이전 ㈜이폼웍스의 지분을 인수하고 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 해당 지분 인수계약에는 향후 ㈜카카오엔터프라이즈가 ㈜이폼웍스의 성과 달성 여부에 따라 ㈜이폼웍스의 대주주인 ㈜아이온커뮤니케이션즈로부터 ㈜이폼웍스의 주식 20%를 증여 받는 약정이 포함되어 있습니다.(14) 종속기업인 ㈜카카오모빌리티는 이사회 산하 별도의 의사결정기구(이하 위원 회)를 두고 있으며, 지배기업과 비지배주주 투자자가 위원회를 구성하여 운영하고 있습니다. 당분기말, 주주간 약정에 따라 비지배주주 투자자는 위원회의 과반수를 선임할수 있는 권리 행사 도래기간을 연기하기로 합의하였습니다. 이에 따라 연결재무제표 보고일 현재, 지배기업이 위원회의 과반수를 구성하고 있습니다.(15) 종속기업인 ㈜카카오인베스트먼트는 ㈜와이어트의 지분을 인수하고 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. 지분인수 계약 이후, 일정 조건이 만족될 때 관계기업의 기존 주주들 중 일부가 자신이 보유하는 지분을 매도할 수 있는 풋옵션을 부여하는 주주간계약을 체결하였습니다. 24. 사업결합 가. 연결회사는 당분기 중 ㈜에스엠엔터테인먼트의 지분을 취득하여 종속기업으로 편입하였습니다. 동 사업결합 거래와 관련하여 취득한 지분, 이전대가 및 인식한 영업권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득한지분율(주2) 이전대가 영업권 ㈜에스엠엔터테인먼트 외 29개사(주1) 40.5% 1,360,131,970 917,009,000 (주1) 현재 사업결합관련 매수가격배분 금액이 확정되지 않아 잠정금액으로 표시하였습니다.(주2) 자기주식을 고려한 실질지분율로 표기하였습니다. 나. 당분기 중 발생한 사업결합 거래와 관련하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한자산, 부채 가액 및 동 회사에 대한 취득일의 비지배지분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 ㈜에스엠엔터테인먼트 외 29개사(주1) 이전대가 현금및현금성자산(주2) 1,360,131,970 승계한 자산 및 부채 현금및현금성자산 298,946,367 단기금융상품 228,208,004 당기손익-공정가치측정금융자산 10,327,648 매출채권 114,696,364 재고자산 20,523,391 유형자산 82,938,683 사용권자산 88,957,885 무형자산(주3) 146,683,490 이연법인세자산 5,808,034 기타자산 696,461,020 매입채무 (182,405,539) 차입금 (20,162,992) 기타금융부채 (42,730,723) 파생상품부채 (5,542,870) 리스부채 (101,077,535) 순확정급여부채 (590,917) 이연법인세부채 (16,869,851) 기타부채 (173,593,106) 식별가능순자산 1,150,577,353 비지배지분 (707,454,383) 영업권 917,009,000 (주1) 보유중인 종속기업을 포함한 연결재무제표 금액으로 표시하였습니다.(주2) 연결회사는 당 분기중 장내매수로 1,167,400주를 취득하여 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 인식하였습니다. 이후 사업 결합일에 평가손익을 인식 후 평가액을 이전대가에 포함하였습니다.(주3) ㈜에스엠엔터테인먼트가 기존에 보유하고 있던 영업권을 포함한 금액입니다. (1) 당분기말 연결 편입되어, 연결포괄손익계산서에 반영된 취득일 이후 종속기업들의 매출 및 순손실은 없습니다.(2) 만일 종속기업이 당기 기초시점부터 연결됐다면, 연결포괄손익계산서에 추가로 계상됐을 연결회사의 매출과 순이익은 각각 203,908,650천원 및 23,012,701천원 입니다. 25. 특수관계자 거래 : 가. 지배기업은 연결재무제표를 작성하는 최상위 지배기업이며, 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.(1) 당분기말 구분 회사명 관계기업 다음청년창업투자조합, 씨엔티테크㈜, 크리에이티브컴즈㈜, 씨엔티테크 스타트업 투자조합 1호, 씨엔티테크 제2호 개인투자조합, 씨엔티테크 제3호 개인투자조합, 씨엔티테크 제5호 개인투자조합, 씨엔티테크 제7호 개인투자조합, 헥토콘 1호 투자조합, 에이아이엔젤-씨엔티테크 개인투자조합, 씨엔티테크 제11호 개인투자조합, 씨엔티테크 제15호 개인투자조합, 씨엔티테크 바인서포터즈 투자조합, ㈜타이드스퀘어, ㈜씨씨파트너스, 올스테이㈜, ㈜스퀘어랩, ㈜카카오뱅크,㈜한국신용데이터, ㈜케이씨디마케팅, ㈜한국비즈커넥트, ㈜아임유, 한국결제네트웍스(유), ㈜카카오스타일, CROQUIS Inc., 유티씨 카카오-SK텔레콤 ESG펀드, 클레어㈜, ㈜지앤지엔터프라이즈, ㈜소셜빈, ㈜상상엔, ㈜와일드캣, 케어링㈜, 케어링 커뮤니티케어㈜, ㈜선하다, ㈜그립컴퍼니, 제주-비전 벤처투자조합 제1호, ㈜에스엠브랜드마케팅, URBAN COCONUT, SM BRAND MARKETING SE ASIA HOLDINGS PTE. LTD., SM LIFESTYLE CO., LTD., PT. SMBM INDONESIA CORPORA, ㈜디어유, ㈜드림어스컴퍼니, Iriver Enterprise Ltd., Iriver China Co., Ltd., Dongguan Iriver Electronics Co., Ltd., ㈜스튜디오돌핀, Life Design Company Inc., ㈜갤럭시아 에스엠, ㈜에스엠유니버스, ㈜에스팀, ㈜에스팀엔터테인먼트, ㈜스피커, ㈜미스틱스토리, ㈜창원문화복합타운, ㈜유에이엠, ㈜밀리언마켓, ㈜스튜디오플로우, ㈜보야저필름, 호두앤유픽쳐스㈜, 코이랩스㈜, ㈜파블로항공, ㈜발전소, SM True Company Limited, ㈜히치메드, Enolink Holdings, Inc., 카카오-신한 제1호 트나이트 투자조합, 카카오 그로스해킹 펀드, KIF-카카오 우리은행 기술금융투자펀드, ㈜디앤씨미디어, ㈜디앤씨웹툰비즈, ㈜더앤트, ㈜스튜디오붐, ㈜쏘울크리에이티브, ㈜마이셀럽스, GLAMAI INC., 대원씨아이㈜, ㈜해담이엔티, ㈜학산문화사, ㈜애니랜드, ㈜스튜디오그리핀, ㈜서울미디어코믹스, (유)이미테이션문화산업전문회사, ㈜슈퍼코믹스스튜디오, (유)트레이스문화산업전문회사, HongKong TXKP Limited, Chengdu Podoteng Technology Co., Ltd., ㈜325이엔씨, 유니온K-문화콘텐츠투자조합, ㈜하이업엔터테인먼트, 헬리오스-KDBC 영상디지털콘텐츠 제1호 신기술사업투자조합, 메타버스 엔터테인먼트㈜, Atwater Capital Partners I, L.P. , ㈜모어비전, (유)예능좋알람문화산업전문회사, ㈜그레이고, ㈜메종드바하, ㈜클로브클럽, (유)캐쳐스문화산업전문회사, (유)소녀리버스문화산업전문회사, ㈜와이어트, 농업회사법인 만나씨이에이㈜, 농업회사법인 팜잇㈜, 농업회사법인 팜잇2호㈜, TANGRAM FACTORY AMERICA, INC., ㈜델레오코리아, ㈜야나두, ㈜픽셀허브, ㈜폭스소프트, 대영채비㈜, ㈜애드락애드버테인먼트, ㈜스테이지파이브, ㈜디보션푸드, ㈜제이슨그룹, ㈜머스트잇, ㈜뉴빌리티, Klleon Inc., ㈜클레온, 블루포인트 디스커버리 벤처투자조합2호, ㈜디지소닉, ㈜이노시그널, CHEQUER GLOBAL, INC., ㈜티앤케이팩토리, Atwater Soundtrack SPV, LP, ㈜휴먼스케이프, ㈜넥스트헬스, Humanscape US Inc., ㈜헤리트헬스케어, ㈜임피안아시아, HUMANSCAPE VIETNAM COMPANY LIMITED, GENOSCAPE PTE.LTD., ㈜제이플, 에이티유이스포츠그로쓰1호사모투자 합자회사, ㈜럭스로보, ㈜이폼웍스, LOVO Inc., ㈜로보코리아, ㈜스켈터랩스, ㈜토룩, 갤럭스㈜, ㈜리콘랩스, ㈜오션드라이브스튜디오, ㈜세컨드다이브, ㈜넵튠, ㈜에이치앤씨게임즈, ㈜님블뉴런, ㈜마그넷, ㈜넥스포츠, 프리티비지㈜, ㈜맘모식스, Mammossix Asia Co., Ltd., ㈜플레이하드, 트리플라㈜, ㈜애드엑스플러스, ㈜엔크로키, ㈜코드독, 리메이크디지털㈜, ㈜리얼리티매직, 같이가자카카오게임즈상생투자조합, ㈜로드스타즈, ㈜테인스벨리, GOLF VX CORP., GC SOCIAL MEDIA MARKETING, INC., ㈜낭만크루, 케이큐브 NEO 펀드, ㈜디지티모빌리티, 에스앤티솔루션㈜, 애니콜모빌리티㈜, ㈜알티모빌리티, ㈜오토노머스에이투지, ㈜이지고, ㈜더즌, 더치트㈜, ㈜티이이웨어, Haotoon China Co., Ltd 및 기타 68개사 공동기업 DAUM KAKAO PHILIPPINES CORP., ㈜파이디지털헬스케어, ㈜더셀러브리티, ㈜피트니스캔디, SPLYT GROUP LTD., SPLYT TECHNOLOGIES LTD., SPLYT SINGAPORE PTE. LTD., SPLYT MALAYSIA SDN. BHD., SPLYT USA INC. 기타(주1) ㈜스테이지에셋, ㈜케이큐브홀딩스, ㈜뉴런잉글리쉬, ㈜오닉스케이, ㈜플러스투퍼센트, ㈜엔플루토, ㈜골프와친구, 케이큐브임팩트㈜, (재)미래콘텐츠재단, ㈜에이치쓰리, (재)브라이언임팩트, (재)카카오임팩트, ㈜컬러버스, ㈜선영스토리, (재)카카오창작재단, 카카오뱅크 사내근로복지기금, 카카오엔터테인먼트 사내근로복지기금 (주1) 카카오의 종속기업, 카카오 종속기업의 관계기업 및 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다. (2) 전기말 구분 회사명 관계기업 ㈜애드크레딧, 다음청년창업투자조합, 씨엔티테크㈜, 크리에이티브컴즈㈜, 씨엔티테크 스타트업 투자조합 1호, 씨엔티테크 제2호 개인투자조합, 씨엔티테크 제3호 개인투자조합, 씨엔티테크 제5호 개인투자조합, 씨엔티테크 제7호 개인투자조합, 헥토콘 1호 투자조합, 에이아이엔젤-씨엔티테크 개인투자조합, 씨엔티테크 제11호 개인투자조합, 씨엔티테크 제15호 개인투자조합, 씨엔티테크 바인서포터즈 투자조합, ㈜타이드스퀘어, ㈜씨씨파트너스, 올스테이㈜, ㈜스퀘어랩, ㈜카카오뱅크, ㈜한국신용데이터, ㈜케이씨디마케팅, ㈜한국에프엔비파트너스(구, ㈜푸짐), ㈜한국비즈커넥트(구, ㈜페르소나), ㈜아임유, 한국결제네트웍스(유)(구, 파이서브코리아(유)), 카카오-신한 제1호 트나이트 투자조합, ㈜카카오스타일, 유티씨 카카오-SK텔레콤 ESG펀드, 클레어㈜, ㈜지앤지엔터프라이즈, ㈜소셜빈, ㈜상상엔, ㈜와일드캣, 케어링㈜, 케어링 커뮤니티케어㈜, ㈜휴먼스케이프, ㈜넥스트헬스, Humanscape US Inc., ㈜헤리트헬스케어, ㈜임피안아시아, ㈜그립컴퍼니, ㈜히치메드, 제주-비전 벤처투자조합 제1호, Enolink Holdings, Inc., 카카오 그로스해킹 펀드, KIF-카카오 우리은행 기술금융투자펀드, ㈜디앤씨미디어, ㈜디앤씨웹툰비즈, ㈜더앤트, ㈜스튜디오붐, ㈜쏘울크리에이티브, ㈜마이셀럽스, GLAMAI INC., 대원씨아이㈜, ㈜해담이엔티, ㈜학산문화사, ㈜애니랜드, ㈜스튜디오그리핀, ㈜서울미디어코믹스, (유)이미테이션문화산업전문회사, ㈜슈퍼코믹스스튜디오, (유)트레이스문화산업전문회사, HongKong TXKP Limited, Chengdu Podoteng Technology Co., Ltd., ㈜325이엔씨, 유니온K-문화콘텐츠투자조합, ㈜하이업엔터테인먼트, 헬리오스-KDBC 영상디지털콘텐츠 제1호 신기술사업투자조합, 메타버스 엔터테인먼트㈜, Atwater Capital Partners I, L.P. , ㈜모어비전, (유)예능좋알람문화산업전문회사, ㈜그레이고, ㈜메종드바하, ㈜클로브클럽, (유)캐쳐스문화산업전문회사, (유)소녀리버스문화산업전문회사, ㈜와이어트, 농업회사법인 만나씨이에이㈜, 농업회사법인 팜잇㈜, 농업회사법인 팜잇2호㈜, TANGRAM FACTORY AMERICA, INC., ㈜델레오코리아, ㈜야나두, ㈜픽셀허브, ㈜폭스소프트, 대영채비㈜, ㈜애드락애드버테인먼트, ㈜스테이지파이브, ㈜디보션푸드, ㈜제이슨그룹, ㈜머스트잇, ㈜뉴빌리티, Klleon Inc., ㈜클레온, 블루포인트 디스커버리 벤처투자조합2호, ㈜디지소닉, ㈜이노시그널, CHEQUER GLOBAL, INC., ㈜티앤케이팩토리, Atwater Soundtrack SPV, LP, ㈜제이플, 에이티유이스포츠그로쓰1호사모투자 합자회사, ㈜럭스로보, ㈜이폼웍스, LOVO Inc., ㈜로보코리아, ㈜스켈터랩스, ㈜토룩, 갤럭스㈜, ㈜리콘랩스, ㈜오션드라이브스튜디오, ㈜세컨드다이브, ㈜넵튠, ㈜에이치앤씨게임즈, ㈜님블뉴런, ㈜마그넷, ㈜넥스포츠, 프리티비지㈜, ㈜맘모식스, ㈜플레이하드, 트리플라㈜, ㈜애드엑스플러스, ㈜엔플라이스튜디오, ㈜엔크로키, ㈜코드독, ㈜리얼리티매직, 같이가자카카오게임즈상생투자조합, ㈜로드스타즈, ㈜테인스벨리, GC SOCIAL MEDIA MARKETING, INC., ㈜낭만크루, 케이큐브 NEO 펀드, ㈜디지티모빌리티, 에스앤티솔루션㈜, 애니콜모빌리티㈜, ㈜알티모빌리티, ㈜오토노머스에이투지, ㈜이지고, ㈜더즌, ㈜더엠컴퍼니, 더치트㈜, ㈜티이이웨어 및 기타 69개사 공동기업 DAUM KAKAO PHILIPPINES CORP., ㈜파이디지털헬스케어 기타(주1) ㈜스테이지에셋, ㈜케이큐브홀딩스, ㈜뉴런잉글리쉬, ㈜오닉스케이, ㈜플러스투퍼센트, ㈜엔플루토, ㈜골프와친구, 케이큐브임팩트㈜, (재)미래콘텐츠재단(구, (재)게임인재단), ㈜에이치쓰리, (재)브라이언임팩트, (재)카카오임팩트, (유)트레이스문화산업전문회사, ㈜컬러버스 (구. ㈜퍼피레드), ㈜선영스토리, (재)카카오창작재단, 카카오뱅크 사내근로복지기금 (주1) 카카오의 종속기업, 카카오 종속기업의 관계기업 및 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다. 나. 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래 내역 및 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (1) 거래내역 1) 당분기 (단위: 천원) 구분 영업수익 등 영업비용 등 영업수익 이자수익 기타수익 지급수수료 광고선전비 기타 ㈜야나두 137,806 - - 4,671 - 957 ㈜픽셀허브 - - - 7,397 - - 클레어㈜ 19,412 - - - - 3,837 씨엔티테크㈜ 115,640 - - 1,575 1,120 - ㈜델레오코리아 - - - 4,167 - - ㈜디지티모빌리티 - - - 1,564 - - ㈜디앤씨미디어 - - - 1,335,144 - - 대원씨아이㈜ 35,867 - - 582,111 - - ㈜더즌 217,332 - - 982,331 - - ㈜325이엔씨 - - - 393,289 - 169 ㈜지앤지엔터프라이즈 36,117 - - - - - ㈜학산문화사 5,538 - - 836,870 - - ㈜와이어트 608,754 - - 3,793 - - ㈜제이슨그룹 1,277,197 - - 220,330 - - ㈜카카오뱅크(주1) 5,585,474 715,510 - 3,565,289 3,660 100,259 ㈜레페리 54,936 - - 39,734 35,000 - ㈜마이셀럽스 - - - 375,357 - - ㈜스테이지파이브 693,346 - - - - - ㈜소셜빈 327,649 - - - - 1,863 ㈜슈퍼코믹스스튜디오 11,431 11,910 - 272,936 - 32,537 ㈜서울미디어코믹스 51,774 - - 960,326 - - ㈜탱그램팩토리 23 - - - - - ㈜타이드스퀘어 253,660 - - 367 - 1,831 ㈜생활연구소 76,136 - - 941 - 42,626 ㈜컬쳐히어로 19,516 - - - - 88,220 ㈜휴마트컴퍼니 3,764 - - - - - ㈜한국신용데이터 47,509 - - - - - ㈜하이업엔터테인먼트 - - - 345,613 - 3,313,472 ㈜머스트잇 7,904 - - - - - 대영채비㈜ 890 - - - 571 - ㈜스퀘어랩 29,869 - - 22 - - ㈜럭스로보 36 - - - - - (유)이미테이션문화산업전문회사 3,000 - - - - - ㈜카카오스타일 1,979,322 - - - 527,986 - HongKong TXKP Limited - 4,479 - - - - ㈜운칠기삼 - - - 82 - - ㈜티앤케이팩토리 430,369 - - 95,733 - - ㈜당근마켓 126,446 - - - 9,085 - ㈜이폼웍스 1,093 - - - - - ㈜타임앤코 25,344 - - - - - ㈜휴먼스케이프 190 - - - - - 케어링㈜ 1,608 - - - - - ㈜더앤트 17,824 - - 741,308 - - ㈜그립컴퍼니 306,199 36,014 - - - - ㈜테인스밸리 - - - 4,500 - 37,575 GC SOCIAL MEDIA MARKETING, INC. - - - - 263,900 - ㈜모어비전 - - - 124,163 - - ㈜디앤씨웹툰비즈 9,314 - - 3,626,002 - - ㈜뉴웨이브커머스 310 - - - - - ㈜모요 3,715 - - - - - ㈜아티피셜 소사이어티 9 - - - - - ㈜넵튠 11,510 20,416 - 72,688 - - ㈜님블뉴런 - - - 57,540 - - ㈜마그넷 - - - 46,889 - - ㈜오션드라이브스튜디오 - 113,425 - - - - 케이큐브 NEO 펀드 54,130 - - - - - KIF-카카오 우리은행 기술금융투자펀드 294,894 - - - - - 카카오-신한 제1호 트나이트 투자조합 96,406 - - - - - 카카오그로스해킹펀드 408,848 - - - - - 더치트㈜ - - - 29,100 - - ㈜그레이고 143,786 - - - - 18,800 ㈜노틸러스 1,513 - - - - - ㈜클로브클럽 1,599 - - - - - ㈜리얼리티매직 - - - 16,256 - - ㈜티이이웨어 - 2,123 1,915 21,022 - - ㈜애드락애드버테인먼트 - - - - - - ㈜보살핌 1,160 - - - - - 한국결제네트웍스(유) 39,087 - - 2,078 - 1 ㈜알티모빌리티 5,600 - - - - - Chengdu Podoteng Technology Co., Ltd. 703,955 - - 43,012 - - ㈜벙커키즈 248 - - - - - ㈜엑소시스템즈 6 - - - - - ㈜하이로컬 232 - - - - - (유)소녀리버스문화산업전문회사 221,293 - - - - 1,200,000 ㈜애드엑스플러스 - - - 20,220 - - ㈜한국비즈커넥트 23,744 - - 52 - - 소계 14,530,334 903,877 1,915 14,834,472 841,322 4,842,147 (재)카카오임팩트 57,044 - - - - 251,705 ㈜케이큐브홀딩스 2,414 2,082 - - - - (재)브라이언임팩트 287,364 6,690 - - - - ㈜컬러버스 1,197 - - - - - (재)미래콘텐츠재단 - - 384 - - - 소계 348,019 8,772 384 - - 251,705 합계 14,878,353 912,649 2,299 14,834,472 841,322 5,093,852 (주1) 당분기 중 ㈜카카오뱅크로부터 배당 10,363백만원이 발생하였습니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구분 영업수익 등 영업비용 등 영업수익 이자수익 기타수익 지급수수료 광고선전비 기타 ㈜야나두 38,732 - - 4,671 - - ㈜포유키즈 29,519 - - - - 1,420 클레어㈜ 286 - - 1 - - 씨엔티테크㈜ 184,538 - 1 4,392 20 - ㈜델레오코리아 - - - 4,491 - - ㈜디앤씨미디어 - - - 1,856,176 - - 두나무㈜(주1) 103,102 - - 40,000 - - 대원씨아이㈜ 44,712 - - 497,544 - - 대영채비㈜ 428 - - - 292 26 ㈜더즌 120,761 - - 918,859 - - ㈜이담엔터테인먼트 38,711 - 15,885 4,314,306 739,726 1,575,675 ㈜325이엔씨 - - - 174,236 - 379 ㈜지앤지엔터프라이즈 34,877 - - 49 - - ㈜학산문화사 10,950 - - 758,417 - - ㈜와이어트(구,㈜하시스) 1,076,827 - - 2,916 - - ㈜하이업엔터테인먼트 190,051 - - 500,028 - 2,419,850 (유)이미테이션문화산업전문회사 3,000 - - - - - ㈜제이플 493 - - 1,964 - - ㈜카카오뱅크 3,705,475 754,658 - 2,529,749 30,000 2,765 케이큐브 NEO 펀드 71,155 - - - - - 카카오그로스해킹펀드 488,200 - - - - - KIF-카카오 우리은행 기술금융투자펀드 315,033 - - - - - ㈜레페리 45,417 - - 27,200 - - 농업회사법인 만나씨이에이㈜ 174 - - - - - ㈜머스트잇 391,191 - - - - 8,114 ㈜마이셀럽스 - - - 301,952 - - ㈜넵튠 19,936 - - 76,888 - - ㈜님블뉴런 413,537 - - 41,015 23,235 - ㈜마그넷 - - - 69,077 - - ㈜피플펀드컴퍼니 683,187 - - - - - ㈜스테이지파이브 889,439 - - - - - ㈜소셜빈 115,543 - - 2,800 - - ㈜슈퍼코믹스스튜디오 - - - 3,382 - - ㈜서울미디어코믹스 39,811 - - 746,057 - - ㈜탱그램팩토리 48 - - - - - ㈜타이드스퀘어 28,962 - - 59,333 - - ㈜스퀘어랩 17,158 - - 5 - - ㈜신발연구소 342 - - - - - ㈜닥터키친 4,354 - - - - - ㈜생활연구소 109,252 - - 502 - - 올스테이㈜ 7,543 - - 353 - - ㈜컬쳐히어로 64,201 - - - - - ㈜휴마트컴퍼니 4,204 - - - - - HongKong TXKP Limited - 8,960 19,450 - - - ㈜카카오스타일 1,509,236 - - 4,564 377,795 - ㈜제이슨그룹 1,406,433 - - 233,593 - - ㈜한국신용데이터 677,765 - - - - - 카카오-신한 제1호 트나이트 투자조합 96,406 - - - - - ㈜운칠기삼 - - - 371 - - ㈜당근마켓 4,065 - - 7,719 2,820 - ㈜티앤케이팩토리 2,251 - - - - - Atwater Capital Partners I, L.P. - - - - - 58,913 ㈜디지티모빌리티 - - - - - 3,018 ㈜꿈꾸는다락방 27 - - - - - ㈜다이닝코드 - - - 690 - - ㈜이폼웍스 232 - - - - - ㈜카사코리아 1 - - - - - ㈜코드스쿼드 - - - 249,000 - 15,000 ㈜키즈페이 41 - - - - - ㈜타임앤코 5,730 - - - - - ㈜휴먼스케이프 117 - - - - - 케어링㈜ 1,853 - - - - - 케이씨디마케팅㈜ 1,778 - - 93,312 - - 푸짐 1,364 - - - - - ㈜더엔트 1,888,514 - - 635,750 - 25,500 ㈜그립컴퍼니 57,453 - - - - - 소계 14,944,415 763,618 35,336 14,161,362 1,173,888 4,110,660