KG이니시스 사업보고서 (2023.12)
5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성 관련지표 1) 조정자기자본 비율

(단위: 백만원)

구 분	2023년	2022년	2021년

조정자기자본(A)	42,346	40,632	39,962

조정총자산(B)	92,828	76,847	81,498

조정자기자본비율(A/B)	45.6%	52.9%	49.0%

주1) 조정자기자본비율=(조정자기자본/조정총자산)x100

2) 부실 및 무수익여신 현황(단위: 백만원)

구 분	2023년	2022년	2021년

총여신	93,006	74,681	80,732

부실여신	980	867	636

무수익여신	1,518	1,386	1,096

주1) 부실여신은 회수의문과 추정손실 합계액주2) 무수익여신은 고정이하 여신의 합계액

3) 대손충당금 적립비율(단위: 백만원)

구 분	2023년	2022년	2021년

대손충당금 잔액(A)	1,921	1,740	1,523

대손충당금최소의무적립액(B)	1,738	1,539	1,381

대손충당금적립비율(A/B)	110.5%	113.1%	110.3%

4) 여신건전성 및 연체율 현황(단위: 백만원)

구 분	2023년	2022년	2021년

손실위험도가중부실채권비율	가중부실채권 등	877	787	582

총채권 등	93,006	74,681	80,732

손실위험도가중부실채권비율	0.9%	1.1%	0.7%

고정이하채권비율	고정	538	520	460

회수의문	843	736	583

추정손실	137	131	53

고정이하채권계	1,518	1,386	1,096

총채권등	93,006	74,681	80,732

고정이하채권비율	1.6%	1.9%	1.4%

연체채권비율	연체채권액	943	749	375

총채권액	93,006	74,681	80,732

연체채권비율	1.0%	1.0%	0.5%

나. 산업 전반의 현황 1) 산업의 특성여신전문금융업은 1998년 1월 여신전문금융업법 시행 이후 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업까지 총 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 수신기능이 없고 채권 발행 등 직,간접적으로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 사업을 영위하고 있습니다. 여신전문금융회사는 카드사와 비카드사로 구분되며, 신용카드업을 제외한 비카드사의 주사업범위에는 할부금융업, 시설대여업, 신기술금융업 등 기존의 개별사업법으로 관리되던 모든 여신업무가 포함되어, 다양한 형태의 소매금융 및 기업금융업무를 취급할 수 있습니다. 타 권역에 비해 비교적 실물경제와 밀접하게연관된 금융을 취급하므로 금융시스템 내에서 경제활동과 소비에 중요한 영향을 미치는 산업입니다.2) 산업의 성장성과거 약 20여년간 연도별 할부금융의 취급실적 및 잔액의 추이는 아래와 같습니다. [연도별 할부금융 취급잔액]

(단위: 억원)

구 분	내구재	주택	기계류	기타	합 계

자동차	가전	기타	소 계

2001	53,287	1,601	4,394	59,282	3,780	2,421	618	66,101

2002	77,650	1,836	7,325	86,811	1,767	3,052	172	91,802

2003	57,151	466	4,226	61,843	1,193	4,443	670	68,149

2004	50,853	504	4,093	55,450	721	5,280	1,082	62,533

2005	59,266	393	1,768	61,426	553	8,727	99	70,805

2006	63,948	302	2,183	66,433	3,623	7,130	22	77,207

2007	81,680	201	1,973	83,854	6,772	8,121	50	98,798

2008	94,615	111	1,904	96,629	8,126	8,672	312	113,739

2009	75,973	197	1,230	77,400	9,359	6,300	280	93,338

2010	92,834	109	1,281	94,223	9,829	8,476	514	113,043

2011	137,105	103	1,460	138,668	13,618	9,367	822	162,474

2012	153,728	257	1,683	155,668	12,562	9,243	1,117	178,590

2013	152,460	236	2,351	155,047	11,762	7,750	984	175,544

2014	161,534	185	3,230	164,949	10,000	6,795	1,721	183,465

2015	198,444	323	3,920	202,687	5,116	5,900	2,135	215,837

2016	232,844	256	5,530	238,630	3,678	5,061	3,793	251,162

2017	270,267	135	4,990	275,390	5,646	4,399	5,872	291,307

2018	304,677	171	5,208	310,055	5,475	4,539	7,018	327,088

2019	340,509	172	5,156	345,837	4,211	4,529	6,633	361,210

2020	363,205	178	4,779	368,161	3,645	4,325	6,555	382,686

2021	377,596	133	3,939	381,668	933	4,866	4,754	392,221

2022	407,208	120	3,470	410,798	791	6,119	5,716	423,425

출처 : 여신금융협회, 할부금융업 현황(2022.12기준)[연도별 할부금융 취급실적]

(단위: 억원)

구 분	내구재	주택	기계류	기타	합 계

자동차	가전	기타	소 계

2001	105,967	6,902	11,488	124,357	632	1,779	1,597	128,365

2002	141,110	4,550	12,192	157,852	386	3,467	239	161,944

2003	100,550	1,517	3,972	106,039	410	4,393	744	111,586

2004	81,780	1,143	3,310	86,233	112	4,427	1,033	91,805

2005	88,700	822	2,379	91,901	129	5,898	166	98,094

2006	81,529	600	2,860	84,989	3,416	6,829	13	95,247

2007	86,670	376	2,080	89,126	4,952	8,097	44	102,219

2008	103,660	219	2,278	106,157	3,598	6,235	441	116,431

2009	61,564	96	813	62,472	3,207	3,893	257	69,830

2010	92,018	180	1,028	93,226	3,780	6,903	623	104,532

2011	92,154	193	1,569	93,916	9,176	6,190	896	110,178

2012	89,193	971	1,528	91,692	4,196	6,295	1,325	103,508

2013	103,431	1,346	2,398	107,175	4,643	5,072	1,212	118,102

2014	118,319	391	2,850	121,560	2,781	4,835	1,930	131,106

2015	136,197	512	4,212	140,921	704	4,502	2,517	148,644

2016	158,862	410	4,337	163,609	1,005	4,225	4,208	173,046

2017	185,361	250	4,682	190,293	3,086	2,823	4,824	201,026

2018	195,768	248	3,441	199,457	2,844	3,136	5,394	210,830

2019	210,951	248	3,397	214,596	1,866	2,530	4,265	223,257

2020	220,891	258	3,135	224,284	961	2,351	5,747	233,344

2021	208,540	238	246	211,230	-	3,078	3,521	217,830

2022	229,612	223	2,077	231,911	-	3,798	3,795	239,504

출처 : 여신금융협회, 할부금융업 현황(2022.12기준)3) 경기변동의 특성 및 계절성여신전문금융업은 외부 자금조달에 대한 의존도가 높고 자동차, 내구재 등 실물경제와 연관된 금융을 취급하므로 전반적인 경기변동에 민감한 업종입니다. 경기가 활황일 경우 대출수요의 증가로 자산규모 및 수익성이 증대되고, 반대로 경기가 불황일 경우 대출수요의 감소 및 기존 차주의 신용위험이 증가하여 자산규모 및 수익성의 감소로 이어질 수 있습니다. 2022년에는 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화 되면서 스태그플레이션이 가속화되어 전세계적으로 고물가 고금리 국면이 지속되고 있습니다.이에 대응하기 위한 각국 정부의 긴축통화정책 및 금리인상 기조가 지속적으로 유지되고 있어 여신전문금융회사들이 자금조달 경색에 따른 유동성 악화 등으로 많은 어려움을 겪었습니다. 2023년에 접어들어 유동성 위기는 다소 해소된 것으로 보이지만신용위험 증가에 따른 부실우려 등 건전성 측면에서는 리스크관리 및 여신관리에 역량을 집중해야 할 것으로 전망됩니다. 계절성의 경우 할부금융업 특성상 금융채권 잔액에서 발생하는 이자수익 및 채권매각에 따른 처분이익 등은 타 산업과 비교하여 계절성이 미치는 영향은 낮은 경향이 있습니다. 다. 국내외 시장여건 국내 할부금융업은 여러 품목 중 자동차 할부금융에 대한 높은 의존도를 보이며 2022년말 취급잔액 기준으로 전체의 약 96% 비중을 차지하고 있습니다. 이는 자동차 할부금융의 높은 성장률이 전체 할부금융업의 성장을 이끌어냈다고 볼 수 있습니다. 최근에는 소유의 인식변화 등 자동차 시장의 성장성은 다소 제한적일 수 있으며, 여신전문금융업의 사업영역에 대한 진입장벽이 점차 완화됨에 따라 은행, 카드사,저축은행 등의 할부금융업 진출이 이루어지며 경쟁이 심화되고 있는 양상입니다. 이러한 경쟁상황을 고려하여 여신전문금융회사는 오래도록 축적해온 영업 노하우를 바탕으로 기존 자동차 할부금융의 경쟁력을 강화함과 동시에 새로운 수익원을 모색해나가고 있으며, 비대면영업 확대 및 디지털 기반 솔루션을 도입하여 시장변화에 적극적으로 대응하고 있습니다.