신세계I&C 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 반기말 2019.06.30 현재
제 22 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 반기말	제 22 기말

자산

유동자산	175,679,838,658	228,187,296,199

현금및현금성자산	16,675,707,720	28,663,291,628

단기금융상품	50,000,000,000	85,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	93,057,805,550	98,632,039,471

매출채권	59,843,287,939	75,404,942,123

대손충당금	(161,499,953)	(164,326,575)

단기금융리스채권	605,707,675	0

단기미수금	18,229,837,367	17,560,203,915

대손충당금	(348,516,199)	(357,558,600)

단기미수수익	836,097,261	657,010,964

단기선급금	10,235,995,548	5,017,330,161

단기선급비용	3,606,306,874	325,047,323

단기임차보증금	191,186,891	180,618,783

유동계약자산	19,402,147	8,771,377

재고자산	15,110,788,128	15,058,427,840

상품	14,732,403,122	14,899,055,121

저장품	47,449,347	40,275,806

미착품	330,935,659	119,096,913

기타유동금융자산	0	0

유동매도가능금융자산	0	0

기타유동자산	3,000,000	1,000,000

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	832,537,260	832,537,260

비유동자산	105,685,125,763	77,574,185,939

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,295,004,788	2,755,839,811

장기금융리스채권	0	594,622,023

장기선급비용	76,238,868	145,451,868

장기임차보증금	2,218,765,920	2,015,765,920

유형자산	93,217,507,765	68,084,307,910

토지	9,493,572,606	9,493,572,606

건물	51,250,773,183	0

감가상각누계액	(106,772,442)	0

공구와기구	71,831,682,198	63,469,407,809

감가상각누계액	(44,087,903,782)	(38,594,264,209)

금융리스자산	2,056,374,372

감가상각누계액	(609,369,183)

건설중인자산	2,890,369,635	33,009,377,171

기타유형자산	2,115,397,877	2,115,397,877

감가상각누계액	(1,616,616,699)	(1,409,183,344)

투자부동산	0	0

영업권 이외의 무형자산	6,690,903,722	4,590,201,990

컴퓨터소프트웨어	5,511,219,292	3,409,889,946

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	945,421	1,573,035

기타무형자산	1,178,739,009	1,178,739,009

기타비유동금융자산	2,856,758,000	1,444,593,300

비유동 매도가능금융자산	0	0

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,517,687,300	461,074,800

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,339,070,700	983,518,500

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	0	0

관계기업에 대한 투자자산	0	0

이연법인세자산	622,951,488	697,242,928

자산총계	281,364,964,421	305,761,482,138

부채

유동부채	84,655,839,326	111,733,398,011

매입채무 및 기타유동채무	82,526,756,217	104,357,352,182

단기매입채무	25,685,808,691	47,359,671,279

단기미지급금	18,268,455,343	22,865,285,475

유동성금융리스부채	1,942,324,199	0

미지급배당금	0	0

단기미지급비용	7,377,701,312	4,340,437,052

단기선수수익	18,324,932	36,649,862

단기임대보증금	0	0

단기기타보증금	222,600,980	197,400,980

단기예수금	21,674,179,981	20,692,363,924

단기선수금	7,253,853,751	8,800,341,869

유동계약부채	83,507,028	65,201,741

미지급법인세	2,078,923,649	7,325,886,369

기타유동부채	50,159,460	50,159,460

비유동부채	3,746,101,730	1,757,928,940

장기매입채무 및 기타비유동채무	828,671,041	1,089,977,117

비유동금융리스부채	297,234,292	558,540,368

장기미지급비용	500,895,197	500,895,197

장기선수수익	30,541,552	30,541,552

장기임대보증금	0	0

장기기타보증금	0	0

비유동충당부채	400,545,000	400,545,000

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	400,545,000	400,545,000

퇴직급여부채	2,516,885,689	267,406,823

확정급여채무의현재가치	33,924,654,983	31,608,271,017

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(31,407,769,294)	(31,340,864,194)

이연법인세부채	0	0

부채총계	88,401,941,056	113,491,326,951

자본

자본금	8,600,000,000	8,600,000,000

보통주자본금	8,600,000,000	8,600,000,000

우선주자본금	0	0

자본잉여금	4,081,817,415	4,081,817,415

주식발행초과금	4,081,817,415	4,081,817,415

기타자본구성요소	(6,186,098,794)	(6,119,425,648)

자기주식	(5,979,128,900)	(5,979,128,900)

기타자본조정	(206,969,894)	(140,296,748)

기타포괄손익누계액	751,907,790	460,483,491

확정급여제도의 재측정손익	0	0

매도가능금융자산평가이익	0	0

매도가능금융자산평가손실	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	751,907,790	460,483,491

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	0	0

지분법기타포괄손익변동	0	0

이익잉여금(결손금)	185,715,396,954	185,247,279,929

이익준비금	2,610,473,650	2,365,000,000

임의적립금	180,174,146,720	155,644,146,720

미처분이익잉여금(미처리결손금)	2,930,776,584	27,238,133,209

자본총계	192,963,023,365	192,270,155,187

자본과부채총계	281,364,964,421	305,761,482,138

포괄손익계산서
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	112,981,776,633	209,080,942,512	90,251,248,989	171,223,528,314

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	54,275,322,941	95,836,855,102	39,142,947,908	78,078,171,379

상품매출액	54,275,322,941	95,836,855,102	39,142,947,908	78,078,171,379

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	58,697,291,227	113,225,762,480	50,722,589,438	92,373,185,962

용역매출액	58,697,291,227	113,225,762,480	50,722,589,438	92,373,185,962

기타수익(매출액)	9,162,465	18,324,930	385,711,643	772,170,973

매출원가	96,741,107,710	177,038,655,821	75,872,636,605	142,757,262,036

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	49,960,939,542	88,302,647,633	35,853,642,231	71,351,172,005

상품매출원가	49,960,939,542	88,302,647,633	35,853,642,231	71,351,172,005

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	46,780,168,168	88,736,008,188	40,018,994,374	71,406,090,031

용역매출원가	46,780,168,168	88,736,008,188	40,018,994,374	71,406,090,031

매출총이익	16,240,668,923	32,042,286,691	14,378,612,384	28,466,266,278

판매비와관리비	11,901,085,964	23,066,391,960	11,601,814,383	21,816,031,222

급여	3,074,218,594	6,022,330,113	2,859,126,165	5,640,447,096

퇴직급여	263,773,431	537,179,181	241,247,415	480,645,991

복리후생비	378,993,865	711,024,273	298,259,111	571,704,808

교육훈련비	77,235,831	319,691,553	144,950,589	276,358,652

여비교통비	37,155,978	92,524,927	49,797,155	83,599,200

차량유지비	25,551,133	56,412,597	41,829,349	81,352,172

통신비	80,263,418	155,923,172	75,724,103	150,890,831

세금과공과	121,901,178	253,655,011	189,847,753	395,789,739

지급수수료	3,067,174,021	5,582,691,646	2,104,182,275	4,467,430,105

임차료	215,497,162	427,519,100	408,508,705	794,829,397

행사비	97,612,384	122,939,813	85,014,581	117,079,064

수도광열비	0	0	24,861,576	37,261,517

감가상각비	1,268,272,593	2,656,018,252	1,281,337,119	2,585,608,528

경상개발비	0	6,666,314	1,520,042	1,847,494

대손상각비(대손충당금환입)	3,112,081	(20,221,963)	12,249,488	(28,695,812)

운반비	235,221,219	453,905,054	171,962,423	368,406,304

포장비	19,611,302	44,728,733	28,655,590	53,572,978

광고선전비	326,257,054	512,085,346	130,746,427	295,750,737

판매촉진비	2,184,005,099	4,240,384,900	3,080,598,986	4,832,834,078

무형자산상각비	117,800,716	234,705,440	100,220,474	155,957,932

기타판매비와관리비	307,428,905	656,228,498	271,175,057	453,360,411

영업이익(손실)	4,339,582,959	8,975,894,731	2,776,798,001	6,650,235,056

기타이익	259,034,989	366,809,377	76,246,671	157,000,827

유형자산처분이익	1,199,000

무형자산처분이익

지분법이익

잡이익	259,034,989	365,610,377	76,246,671	157,000,827

기타손실	100,860,010	5,083,401,017	340,871,938	1,190,627,724

기부금	60,722,880	79,062,880	97,100,000	108,600,000

유형자산처분손실

무형자산처분손실

지분법손실	16,257,576	4,973,353,269	178,717,962	983,528,126

잡손실	23,879,554	30,984,868	65,053,976	98,499,598

금융수익	769,370,182	1,564,866,779	590,786,672	953,216,259

이자수익	379,212,316	880,818,274	403,060,919	753,307,646

매도가능금융자산처분이익(금융수익)

배당금수익(금융수익)

외화환산이익(금융수익)	74,199,025	113,007,673	8,636,676	20,475,867

외환차익(금융수익)	315,958,841	571,040,832	179,089,077	179,432,746

금융원가	346,907,264	602,697,064	156,800,878	173,727,775

이자비용	22,844,567	46,908,991

외화환산손실(금융원가)	23,119,768	82,692,105	15,990,095	28,047,970

외환차손(금융원가)	300,942,929	473,095,968	140,810,783	145,679,805

법인세비용차감전순이익(손실)	4,920,220,856	5,221,472,806	2,946,158,528	6,396,096,643

법인세비용	1,080,256,731	2,237,092,949	661,842,435	1,612,486,135

당기순이익(손실)	3,839,964,125	2,984,379,857	2,284,316,093	4,783,610,508

기타포괄손익	424,388,186	363,471,147	233,745,271	178,365,000

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	424,388,186	363,471,147	233,745,271	178,365,000

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	5,606,774	1,776,910	(46,614,144)	(111,136,809)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	171,904,899	291,424,299	284,052,600	297,238,497

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	247,633,523	247,633,523

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(757,010)	(177,363,585)	(3,693,185)	(7,736,688)

총포괄손익	4,264,352,311	3,347,851,004	2,518,061,364	4,961,975,508

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,346	1,824	1,396	2,923

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,346	1,824	1,396	2,923

자본변동표
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,600,000,000	4,081,817,415	(6,293,110,395)	307,599,594	159,649,143,867	166,345,450,481

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	4,783,610,508	4,783,610,508

자기주식 거래로 인한 증감	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(15,665,552)	(104,265,714)	(119,931,266)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	297,238,497	297,238,497

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0

기타포괄손익	(4,043,503)	(111,136,809)	(115,180,312)

배당금지급	(1,636,491,000)	(1,636,491,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(19,709,055)	297,238,497	2,931,716,985	3,209,246,427

2018.06.30 (기말자본)	8,600,000,000	4,081,817,415	(6,312,819,450)	604,838,091	162,580,860,852	169,554,696,908

2019.01.01 (기초자본)	8,600,000,000	4,081,817,415	(6,119,425,648)	460,483,491	185,247,279,929	192,270,155,187

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(133,573,180)	(133,573,180)

당기순이익(손실)	2,984,379,857	2,984,379,857

자기주식 거래로 인한 증감	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(66,673,146)	(66,673,146)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	291,424,299	291,424,299

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	247,633,523	247,633,523

기타포괄손익	(175,586,675)	(175,586,675)

배당금지급	(2,454,736,500)	(2,454,736,500)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(66,673,146)	291,424,299	468,117,025	692,868,178

2019.06.30 (기말자본)	8,600,000,000	4,081,817,415	(6,186,098,794)	751,907,790	185,715,396,954	192,963,023,365

현금흐름표
제 23 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 22 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 반기	제 22 기 반기

영업활동현금흐름	(17,869,735,402)	16,870,872,780

당기순이익(손실)	2,984,379,857	4,783,610,508

당기순이익조정을 위한 가감	15,748,010,031	10,185,237,920

퇴직급여	2,251,756,956	1,819,673,322

감가상각비	6,464,313,553	6,125,887,686

무형자산상각비	707,139,118	418,094,006

대손상각비	(20,221,963)	(28,695,812)

외화환산손실	82,692,105	28,047,970

유형자산처분손실	0	0

유형자산폐기손실	0	0

무형자산처분손실	0	0

무형자산폐기손실	0	0

지분법손실	4,973,353,269	983,528,126

외화환산이익	(113,007,673)	(20,475,867)

유형자산처분이익	(1,199,000)	0

이자수익	(880,818,274)	(753,307,646)

이자비용	46,908,991

법인세비용	2,237,092,949	1,612,486,135

당기순이익조정을 위한 기타 가감	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(29,800,309,633)	2,553,785,422

매출채권의 감소(증가)	15,570,007,124	(1,397,140,880)

금융리스채권의 감소(증가)	0	0

미수금의 감소(증가)	(659,376,567)	(1,440,837,301)

재고자산의 감소(증가)	(88,996,291)	2,449,801,356

매입채무의 증가(감소)	(27,775,981,651)	3,554,711,748

미지급금의 증가(감소)	(10,875,192,096)	(3,574,998,876)

미지급비용의 증가(감소)	3,037,264,260	1,934,744,392

판매보증충당부채의 증가(감소)	7,674,517	(739,466)

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	0

금융리스부채의 증가(감소)	0	0

투자활동 현금흐름이나 재무활동 현금흐름으로 분류되는 기타 모든 항목	(9,015,708,929)	1,028,244,449

배당금수취(영업)	0	0

이자수취(영업)	690,646,325	1,708,711,550

법인세납부(환급)	(7,492,461,982)	(2,360,472,620)

투자활동현금흐름	8,863,721,081	(18,825,458,754)

금융상품의 처분	35,000,000,000	65,709,029,528

금융상품의 취득	0	(80,000,000,000)

비유동매도가능금융자산의 처분	0	0

비유동매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	(5,217,390,000)	(1,330,435,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,056,612,500)	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

기타금융자산의 취득	0	(3,000,000)

유형자산의 처분	1,200,000	5,000,000,000

유형자산의 취득	(17,656,689,970)	(7,863,829,410)

무형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(2,258,920,560)	(182,715,872)

기타금융자산의 처분	265,702,219	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0

금융리스자산의 취득	0	0

임차보증금의 감소	130,618,783	10,000,000

임차보증금의 증가	(344,186,891)	(164,408,000)

기타 장기성 자산의 처분	500,000

기타 장기성 자산의 취득	(600,000)

재무활동현금흐름	(2,985,374,920)	(1,826,538,120)

임대보증금의 감소	(49,290,980)	(240,000,000)

임대보증금의 증가	74,490,980	53,900,000

금융리스부채의 증가	(555,838,420)	0

자기주식의 취득	0

배당금지급	(2,454,736,500)	(1,640,438,120)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(11,991,389,241)	(3,781,124,094)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,805,333	(3,005,892)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,987,583,908)	(3,784,129,986)

기초현금및현금성자산	28,663,291,628	28,624,967,269

기말현금및현금성자산	16,675,707,720	24,840,837,283