신세계I&C 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 23 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	173,768,424,676	182,596,148,559

현금및현금성자산	48,920,550,651	34,996,679,103

단기금융상품	20,000,000,000	35,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	80,229,037,510	94,459,747,933

매출채권	51,210,213,526	64,970,328,544

대손충당금	(570,301,837)	(289,571,929)

단기금융리스채권	0	53,155,156

단기미수금	21,014,568,795	18,755,364,676

대손충당금	(536,077,777)	(536,424,516)

단기미수수익	195,836,298	128,589,040

단기선급금	5,629,759,639	7,895,405,076

단기선급비용	1,276,103,281	1,529,838,780

단기임차보증금	1,974,975,771	1,925,277,771

유동계약자산	33,959,814	27,785,335

재고자산	24,615,836,515	18,139,721,523

상품	23,261,516,325	18,068,537,454

저장품	81,898,902	64,663,592

미착품	1,272,421,288	6,520,477

기타유동금융자산	0	0

유동매도가능금융자산	0	0

기타유동자산	3,000,000	0

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	0

비유동자산	110,634,768,550	107,158,394,193

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	688,465,203	903,521,574

장기금융리스채권	0	207,926,433

장기선급비용	6,175,000	13,304,938

장기임차보증금	682,290,203	682,290,203

유형자산	96,208,896,831	95,378,549,392

토지	9,493,572,606	9,493,572,606

건물	53,038,461,007	53,038,461,007

감가상각누계액	(1,104,967,932)	(773,477,551)

공구와기구	80,077,339,889	76,124,050,200

감가상각누계액	(51,201,491,498)	(47,972,416,305)

금융리스자산	2,207,515,614	2,185,236,403

감가상각누계액	(1,577,338,090)	(1,252,961,465)

건설중인자산	5,088,179,086	4,244,741,669

기타유형자산	2,074,333,560	2,074,333,560

감가상각누계액	(1,886,707,411)	(1,782,990,732)

투자부동산	0	0

영업권 이외의 무형자산	7,094,949,940	6,351,512,421

컴퓨터소프트웨어	6,018,926,931	5,275,176,605

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	5,000	317,807

기타무형자산	1,076,018,009	1,076,018,009

기타비유동금융자산	4,319,606,009	3,389,113,969

비유동 매도가능금융자산	0	0

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,019,652,509	3,089,160,469

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	299,953,500	299,953,500

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,187,116,853	0

관계기업에 대한 투자자산	1,187,116,853	0

이연법인세자산	1,133,733,714	1,133,696,837

자산총계	284,403,193,226	289,754,542,752

부채

유동부채	82,310,533,393	89,070,982,708

매입채무 및 기타유동채무	80,494,646,613	86,334,889,694

단기매입채무	22,533,767,108	26,233,858,639

단기미지급금	14,134,646,365	19,092,752,610

유동성금융리스부채	702,538,354	884,938,404

미지급배당금	3,272,982,000	0

단기미지급비용	8,891,625,935	7,345,359,940

단기선수수익	21,379,087	55,821,072

단기임대보증금	0	0

단기기타보증금	268,300,980	246,965,460

단기예수금	27,413,020,620	25,082,484,758

단기선수금	3,181,944,406	7,315,172,243

유동계약부채	74,441,758	77,536,568

미지급법인세	1,415,341,780	2,335,548,014

기타유동부채	400,545,000	400,545,000

비유동부채	2,561,602,248	1,447,828,004

장기매입채무 및 기타비유동채무	805,543,277	1,045,989,125

비유동금융리스부채	76,680,210	81,907,256

장기미지급비용	678,863,067	678,863,067

장기선수수익	0	235,218,802

장기임대보증금	50,000,000	50,000,000

장기기타보증금	0	0

비유동충당부채	0	0

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	0	0

퇴직급여부채	1,756,058,971	401,838,879

확정급여채무의현재가치	39,291,819,787	37,850,037,039

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(37,535,760,816)	(37,448,198,160)

이연법인세부채	0	0

부채총계	84,872,135,641	90,518,810,712

자본

자본금	8,600,000,000	8,600,000,000

보통주자본금	8,600,000,000	8,600,000,000

우선주자본금	0	0

자본잉여금	4,081,817,415	4,081,817,415

주식발행초과금	4,081,817,415	4,081,817,415

기타자본구성요소	(6,179,591,819)	(6,186,098,794)

자기주식	(5,979,128,900)	(5,979,128,900)

기타자본조정	(200,462,919)	(206,969,894)

기타포괄손익누계액	0	0

확정급여제도의 재측정손익	0	0

매도가능금융자산평가이익	0	0

매도가능금융자산평가손실	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	0	0

지분법기타포괄손익변동	0	0

이익잉여금(결손금)	193,028,831,989	192,740,013,419

이익준비금	2,937,771,850	2,610,473,650

임의적립금	186,524,146,720	180,174,146,720

미처분이익잉여금(미처리결손금)	3,566,913,419	9,955,393,049

자본총계	199,531,057,585	199,235,732,040

자본과부채총계	284,403,193,226	289,754,542,752

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	111,802,045,270	111,802,045,270	96,099,165,879	96,099,165,879

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	47,910,898,685	47,910,898,685	41,561,532,161	41,561,532,161

상품매출액	47,910,898,685	47,910,898,685	41,561,532,161	41,561,532,161

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	63,551,789,707	63,551,789,707	54,528,471,253	54,528,471,253

용역매출액	63,551,789,707	63,551,789,707	54,528,471,253	54,528,471,253

기타수익(매출액)	339,356,878	339,356,878	9,162,465	9,162,465

매출원가	94,669,566,147	94,669,566,147	80,297,548,111	80,297,548,111

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	43,343,470,033	43,343,470,033	38,341,708,091	38,341,708,091

상품매출원가	43,343,470,033	43,343,470,033	38,341,708,091	38,341,708,091

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	51,326,096,114	51,326,096,114	41,955,840,020	41,955,840,020

용역매출원가	51,326,096,114	51,326,096,114	41,955,840,020	41,955,840,020

매출총이익	17,132,479,123	17,132,479,123	15,801,617,768	15,801,617,768

판매비와관리비	11,206,008,563	11,206,008,563	11,165,305,996	11,165,305,996

급여	3,306,061,353	3,306,061,353	2,948,111,519	2,948,111,519

퇴직급여	299,478,919	299,478,919	273,405,750	273,405,750

복리후생비	310,971,796	310,971,796	332,030,408	332,030,408

교육훈련비	127,111,502	127,111,502	242,455,722	242,455,722

여비교통비	63,713,477	63,713,477	55,368,949	55,368,949

차량유지비	26,430,820	26,430,820	30,861,464	30,861,464

통신비	91,346,946	91,346,946	75,659,754	75,659,754

세금과공과	175,885,893	175,885,893	131,753,833	131,753,833

지급수수료	3,209,138,630	3,209,138,630	2,515,517,625	2,515,517,625

임차료	199,338,032	199,338,032	212,021,938	212,021,938

행사비	25,563,134	25,563,134	25,327,429	25,327,429

수도광열비	0	0	0	0

감가상각비	1,290,909,164	1,290,909,164	1,387,745,659	1,387,745,659

경상개발비	0	0	6,666,314	6,666,314

대손상각비(대손충당금환입)	280,383,169	280,383,169	(23,334,044)	(23,334,044)

운반비	285,291,801	285,291,801	218,683,835	218,683,835

포장비	28,691,931	28,691,931	25,117,431	25,117,431

광고선전비	179,597,265	179,597,265	185,828,292	185,828,292

판매촉진비	769,822,378	769,822,378	2,056,379,801	2,056,379,801

무형자산상각비	127,918,668	127,918,668	116,904,724	116,904,724

기타판매비와관리비	408,353,685	408,353,685	348,799,593	348,799,593

영업이익(손실)	5,926,470,560	5,926,470,560	4,636,311,772	4,636,311,772

기타이익	77,261,788	77,261,788	107,774,388	107,774,388

유형자산처분이익	0	0	1,199,000	1,199,000

무형자산처분이익	0	0	0	0

지분법이익	0	0	0	0

잡이익	77,261,788	77,261,788	106,575,388	106,575,388

기타손실	1,102,787,491	1,102,787,491	4,982,541,007	4,982,541,007

기부금	31,668,000	31,668,000	18,340,000	18,340,000

유형자산처분손실	0	0	0	0

무형자산처분손실	0	0	0	0

지분법손실	1,057,088,741	1,057,088,741	4,957,095,693	4,957,095,693

잡손실	14,030,750	14,030,750	7,105,314	7,105,314

금융수익	609,050,317	609,050,317	795,496,597	795,496,597

이자수익	214,421,802	214,421,802	501,605,958	501,605,958

매도가능금융자산처분이익(금융수익)	0	0	0	0

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	0	0	0	0

배당금수익(금융수익)	0	0	0	0

외화환산이익(금융수익)	126,772,883	126,772,883	38,808,648	38,808,648

외환차익(금융수익)	267,855,632	267,855,632	255,081,991	255,081,991

금융원가	189,154,953	189,154,953	255,789,800	255,789,800

이자비용	8,169,725	8,169,725	24,064,424	24,064,424

외화환산손실(금융원가)	27,402,165	27,402,165	59,572,337	59,572,337

외환차손(금융원가)	153,583,063	153,583,063	172,153,039	172,153,039

법인세비용차감전순이익(손실)	5,320,840,221	5,320,840,221	301,251,950	301,251,950

법인세비용	1,402,675,872	1,402,675,872	1,156,836,218	1,156,836,218

당기순이익(손실)	3,918,164,349	3,918,164,349	(855,584,268)	(855,584,268)

기타포괄손익	(356,363,779)	(356,363,779)	(60,917,039)	(60,917,039)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(356,363,779)	(356,363,779)	(60,917,039)	(60,917,039)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	14,632,602	14,632,602	(3,829,864)	(3,829,864)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	119,519,400	119,519,400

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(370,996,381)	(370,996,381)	(176,606,575)	(176,606,575)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	3,561,800,570	3,561,800,570	(916,501,307)	(916,501,307)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,394	2,394	(523)	(523)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,394	2,394	(523)	(523)

자본변동표
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,600,000,000	4,081,817,415	(6,119,425,648)	460,483,491	185,247,279,929	192,270,155,187

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(133,573,180)	(133,573,180)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(855,584,268)	(855,584,268)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	(41,212,283)	0	0	(41,212,283)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	(3,829,864)	(3,829,864)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	119,519,400	0	119,519,400

기타포괄손익	0	0	0	0	(176,606,575)	(176,606,575)

배당금지급	0	0	0	0	(2,454,736,500)	(2,454,736,500)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(41,212,283)	119,519,400	(3,624,330,387)	(3,546,023,270)

2019.03.31 (기말자본)	8,600,000,000	4,081,817,415	(6,160,637,931)	580,002,891	181,622,949,542	188,724,131,917

2020.01.01 (기초자본)	8,600,000,000	4,081,817,415	(6,186,098,794)	0	192,740,013,419	199,235,732,040

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,918,164,349	3,918,164,349

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	6,506,975	0	0	6,506,975

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	0	14,632,602	14,632,602

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	(370,996,381)	(370,996,381)

배당금지급	0	0	0	0	(3,272,982,000)	(3,272,982,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	6,506,975	0	288,818,570	295,325,545

2020.03.31 (기말자본)	8,600,000,000	4,081,817,415	(6,179,591,819)	0	193,028,831,989	199,531,057,585

현금흐름표
제 24 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	7,919,743,160	(1,618,724,903)

당기순이익(손실)	3,918,164,349	(855,584,268)

당기순이익조정을 위한 가감	8,240,942,531	10,164,993,040

퇴직급여	1,372,979,838	1,125,878,478

감가상각비	3,999,462,742	3,082,337,194

무형자산상각비	433,974,964	323,616,625

대손상각비	280,383,169	(23,334,044)

외화환산손실	27,402,165	59,572,337

유형자산처분손실	0	0

유형자산폐기손실	0	0

무형자산처분손실	0	0

무형자산폐기손실	0	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	0

지분법손실	1,057,088,741	4,957,095,693

외화환산이익	(126,772,883)	(38,808,648)

유형자산처분이익	0	(1,199,000)

이자수익	(214,421,802)	(501,605,958)

이자비용	8,169,725	24,604,145

법인세비용	1,402,675,872	1,156,836,218

당기순이익조정을 위한 기타 가감	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,057,637,431)	(11,311,895,506)

매출채권의 감소(증가)	13,760,115,018	32,204,922,800

미수금의 감소(증가)	(2,258,019,877)	(3,200,214,229)

재고자산의 감소(증가)	(6,476,114,992)	1,587,993,711

매입채무의 증가(감소)	(3,431,524,292)	(28,652,685,679)

미지급금의 증가(감소)	(5,899,285,473)	(6,953,502,643)

미지급비용의 증가(감소)	1,546,265,995	2,385,358,924

판매보증충당부채의 증가(감소)	(9,269,289)	9,635,453

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	0

금융리스부채의 증가(감소)	(235,218,802)	0

투자활동 현금흐름이나 재무활동 현금흐름으로 분류되는 기타 모든 항목	945,414,281	(8,693,403,843)

배당금수취(영업)	0	0

이자수취(영업)	145,319,838	454,554,381

법인세납부(환급)	(2,327,046,127)	(70,792,550)

투자활동현금흐름	6,152,344,599	(8,103,949,218)

금융상품의 처분	20,000,000,000	10,000,000,000

금융상품의 취득	(5,000,000,000)	0

비유동매도가능금융자산의 처분	0	0

비유동매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	(2,608,695,000)	(5,217,390,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(899,892,040)	(200,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

기타금융자산의 취득	0	0

기타금융자산의 처분	0	0

유형자산의 처분	0	1,000

유형자산의 취득	(5,258,550,361)	(6,035,015,568)

무형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(30,820,000)	(4,273,028,990)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0

금융리스자산의 처분	0	0

금융리스자산의 취득	0	(2,189,947,552)

임차보증금의 감소	25,302,000	130,618,783

임차보증금의 증가	(75,000,000)	(319,186,891)

재무활동현금흐름	(207,127,977)	(441,002,009)

임대보증금의 감소	(9,264,480)	(8,700,000)

임대보증금의 증가	30,600,000	21,100,000

금융리스부채의 증가	(228,463,497)	2,001,334,491

자기주식의 취득	0	0

배당금지급	0	(2,454,736,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	13,864,959,782	(10,163,676,130)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	58,911,766	(19,704,120)

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,923,871,548	(10,183,380,250)

기초현금및현금성자산	34,996,679,103	28,663,291,628

기말현금및현금성자산	48,920,550,651	18,479,911,378