신세계I&C 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 22 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	200,410,262,832	228,187,296,199

현금및현금성자산	26,615,634,961	28,663,291,628

단기금융상품	35,000,000,000	85,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	121,196,252,361	98,632,039,471

매출채권	72,559,270,747	75,404,942,123

대손충당금	(163,490,332)	(164,326,575)

단기금융리스채권	611,327,764	0

단기미수금	33,758,493,689	17,560,203,915

대손충당금	(715,969,179)	(357,558,600)

단기미수수익	45,262,636	657,010,964

단기선급금	11,342,383,968	5,017,330,161

단기선급비용	3,544,934,727	325,047,323

단기임차보증금	190,656,891	180,618,783

유동계약자산	23,381,450	8,771,377

재고자산	17,595,375,510	15,058,427,840

상품	16,322,842,497	14,899,055,121

저장품	51,727,006	40,275,806

미착품	1,220,806,007	119,096,913

기타유동금융자산	0	0

유동매도가능금융자산	0	0

기타유동자산	3,000,000	1,000,000

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	832,537,260

비유동자산	108,341,421,044	77,574,185,939

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,344,007,748	2,755,839,811

장기금융리스채권	0	594,622,023

장기선급비용	47,786,868	145,451,868

장기임차보증금	2,296,220,880	2,015,765,920

유형자산	95,500,549,587	68,084,307,910

토지	9,493,572,606	9,493,572,606

건물	52,938,127,007	0

감가상각누계액	(441,151,056)	0

공구와기구	71,098,101,557	63,469,407,809

감가상각누계액	(45,105,503,817)	(38,594,264,209)

금융리스자산	2,082,518,842

감가상각누계액	(923,636,148)

건설중인자산	5,963,461,094	33,009,377,171

기타유형자산	2,074,333,560	2,115,397,877

감가상각누계액	(1,679,274,058)	(1,409,183,344)

투자부동산	0	0

영업권 이외의 무형자산	6,440,726,307	4,590,201,990

컴퓨터소프트웨어	5,261,355,684	3,409,889,946

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	631,614	1,573,035

기타무형자산	1,178,739,009	1,178,739,009

기타비유동금융자산	3,217,639,800	1,444,593,300

비유동 매도가능금융자산	0	0

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	2,917,686,300	461,074,800

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	299,953,500	983,518,500

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	0	0

관계기업에 대한 투자자산	0	0

이연법인세자산	836,497,602	697,242,928

자산총계	308,751,683,876	305,761,482,138

부채

유동부채	108,281,723,546	111,733,398,011

매입채무 및 기타유동채무	107,482,333,779	104,357,352,182

단기매입채무	37,166,029,107	47,359,671,279

단기미지급금	24,387,595,221	22,865,285,475

유동성금융리스부채	1,718,533,149	0

미지급배당금	0	0

단기미지급비용	8,451,203,186	4,340,437,052

단기선수수익	9,162,467	36,649,862

단기임대보증금	0	0

단기기타보증금	249,400,980	197,400,980

단기예수금	25,912,977,805	20,692,363,924

단기선수금	9,498,301,758	8,800,341,869

유동계약부채	89,130,106	65,201,741

미지급법인세	799,389,767	7,325,886,369

기타유동부채	0	50,159,460

비유동부채	4,725,593,983	1,757,928,940

장기매입채무 및 기타비유동채무	689,720,843	1,089,977,117

비유동금융리스부채	108,284,094	558,540,368

장기미지급비용	500,895,197	500,895,197

장기선수수익	30,541,552	30,541,552

장기임대보증금	50,000,000	0

장기기타보증금	0	0

비유동충당부채	400,545,000	400,545,000

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	400,545,000	400,545,000

퇴직급여부채	3,635,328,140	267,406,823

확정급여채무의현재가치	35,142,738,226	31,608,271,017

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(31,507,410,086)	(31,340,864,194)

이연법인세부채	0	0

부채총계	113,007,317,529	113,491,326,951

자본

자본금	8,600,000,000	8,600,000,000

보통주자본금	8,600,000,000	8,600,000,000

우선주자본금	0	0

자본잉여금	4,081,817,415	4,081,817,415

주식발행초과금	4,081,817,415	4,081,817,415

기타자본구성요소	(6,186,098,794)	(6,119,425,648)

자기주식	(5,979,128,900)	(5,979,128,900)

기타자본조정	(206,969,894)	(140,296,748)

기타포괄손익누계액	(5,210,252)	460,483,491

확정급여제도의 재측정손익	0	0

매도가능금융자산평가이익	0	460,483,491

매도가능금융자산평가손실	(5,210,252)	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	0	0

지분법기타포괄손익변동	0	0

이익잉여금(결손금)	189,253,857,978	185,247,279,929

이익준비금	2,610,473,650	2,365,000,000

임의적립금	180,174,146,720	155,644,146,720

미처분이익잉여금(미처리결손금)	6,469,237,608	27,238,133,209

자본총계	195,744,366,347	192,270,155,187

자본과부채총계	308,751,683,876	305,761,482,138

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	118,384,222,333	327,465,164,845	88,598,884,089	259,822,412,403

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	45,559,260,915	141,396,116,017	36,407,611,975	114,485,783,354

상품매출액	45,559,260,915	141,396,116,017	36,407,611,975	114,485,783,354

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	72,810,153,792	186,035,916,272	51,918,906,984	144,292,092,946

용역매출액	72,810,153,792	186,035,916,272	51,918,906,984	144,292,092,946

기타수익(매출액)	14,807,626	33,132,556	272,365,130	1,044,536,103

매출원가	102,182,273,966	279,220,929,787	73,078,045,734	215,835,307,770

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	41,866,601,347	130,169,248,980	33,257,950,187	104,609,122,192

상품매출원가	41,866,601,347	130,169,248,980	33,257,950,187	104,609,122,192

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	60,315,672,619	149,051,680,807	39,820,095,547	111,226,185,578

용역매출원가	60,315,672,619	149,051,680,807	39,820,095,547	111,226,185,578

매출총이익	16,201,948,367	48,244,235,058	15,520,838,355	43,987,104,633

판매비와관리비	13,073,689,151	36,140,081,111	12,168,844,631	33,984,875,853

급여	3,141,125,748	9,163,455,861	3,000,620,982	8,602,378,358

퇴직급여	256,263,295	793,442,476	237,284,329	717,930,320

복리후생비	383,762,859	1,094,787,132	339,340,229	911,045,037

교육훈련비	219,977,819	539,669,372	243,064,206	519,422,858

여비교통비	45,187,604	137,712,531	72,410,357	156,009,557

차량유지비	27,140,800	83,553,397	42,364,000	123,716,172

통신비	94,121,468	250,044,640	79,090,134	229,980,965

세금과공과	134,765,009	388,420,020	106,467,492	502,257,231

지급수수료	3,749,735,682	9,332,427,328	2,433,278,777	6,900,708,882

임차료	221,347,595	648,866,695	429,955,022	1,224,784,419

행사비	19,197,115	142,136,928	16,973,866	134,052,930

수도광열비	0	0	28,653,675	65,915,192

감가상각비	1,276,158,979	3,932,177,231	1,122,593,690	3,708,202,218

경상개발비	120,909	6,787,223	159,791	2,007,285

대손상각비(대손충당금환입)	369,138,479	348,916,516	38,577,837	9,882,025

운반비	223,044,522	676,949,576	192,704,939	561,111,243

포장비	25,247,250	69,975,983	24,975,331	78,548,309

광고선전비	271,512,317	783,597,663	683,914,876	979,665,613

판매촉진비	2,129,472,576	6,369,857,476	2,638,693,580	7,471,527,658

무형자산상각비	117,739,556	352,444,996	102,152,741	258,110,673

기타판매비와관리비	368,629,569	1,024,858,067	335,568,777	827,618,908

영업이익(손실)	3,128,259,216	12,104,153,947	3,351,993,724	10,002,228,780

기타이익	264,537,731	631,347,108	22,819,989,339	22,976,990,166

유형자산처분이익	0	1,199,000	22,608,178,140	22,608,178,140

무형자산처분이익	0	0	0	0

지분법이익	0	0	0	0

잡이익	264,537,731	630,148,108	211,811,199	368,812,026

기타손실	181,164,509	5,264,565,526	310,106,907	1,500,734,631

기부금	126,042,219	205,105,099	90,580,000	199,180,000

유형자산처분손실	2,642,167	2,642,167	0	0

무형자산처분손실	12,000	12,000	0	0

지분법손실	0	4,973,353,269	219,386,851	1,202,914,977

잡손실	52,468,123	83,452,991	140,056	98,639,654

금융수익	674,467,880	2,239,334,659	678,012,418	1,631,228,677

이자수익	279,843,839	1,160,662,113	495,583,086	1,248,890,732

매도가능금융자산처분이익(금융수익)	0	0	0	0

배당금수익(금융수익)	0	0	0	0

외화환산이익(금융수익)	87,701,397	200,709,070	53,803,029	74,278,896

외환차익(금융수익)	306,922,644	877,963,476	128,626,303	308,059,049

금융원가	394,321,471	997,018,535	181,467,811	355,195,586

이자비용	19,462,597	66,371,588	0	0

외화환산손실(금융원가)	82,117,000	164,809,105	71,725,221	99,773,191

외환차손(금융원가)	292,741,874	765,837,842	109,742,590	255,422,395

법인세비용차감전순이익(손실)	3,491,778,847	8,713,251,653	26,358,420,763	32,754,517,406

법인세비용	835,979,850	3,073,072,799	6,187,297,424	7,799,783,559

당기순이익(손실)	2,655,798,997	5,640,178,854	20,171,123,339	24,954,733,847

기타포괄손익	125,543,985	489,015,132	(79,864,560)	98,500,440

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	125,543,985	489,015,132	(79,864,560)	98,500,440

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	5,800,101	7,577,011	(45,275,306)	(156,412,115)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(757,118,042)	(465,693,743)	(31,044,000)	266,194,497

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	876,861,926	1,124,495,449	0	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	(177,363,585)	(3,545,254)	(11,281,942)

총포괄손익	2,781,342,982	6,129,193,986	20,091,258,779	25,053,234,287

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,623	3,447	12,326	15,249

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,623	3,447	12,326	15,249

자본변동표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,600,000,000	4,081,817,415	(6,293,110,395)	307,599,594	159,649,143,867	166,345,450,481

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	24,954,733,847	24,954,733,847

자기주식 거래로 인한 증감	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(19,709,055)	(107,810,968)	(127,520,023)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	266,194,497	266,194,497

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익

기타포괄손익	0	(156,412,115)	(156,412,115)

배당금지급	(1,636,491,000)	(1,636,491,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(19,709,055)	266,194,497	23,054,019,764	23,300,505,206

2018.09.30 (기말자본)	8,600,000,000	4,081,817,415	(6,312,819,450)	573,794,091	182,703,163,631	189,645,955,687

2019.01.01 (기초자본)	8,600,000,000	4,081,817,415	(6,119,425,648)	460,483,491	185,247,279,929	192,270,155,187

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(133,573,180)	(133,573,180)

당기순이익(손실)	5,640,178,854	5,640,178,854

자기주식 거래로 인한 증감	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(66,673,146)	(66,673,146)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(465,693,743)	(465,693,743)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	1,124,495,449	1,124,495,449

기타포괄손익	(169,786,574)	(169,786,574)

배당금지급	(2,454,736,500)	(2,454,736,500)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(66,673,146)	(465,693,743)	4,006,578,049	3,474,211,160

2019.09.30 (기말자본)	8,600,000,000	4,081,817,415	(6,186,098,794)	(5,210,252)	189,253,857,978	195,744,366,347

현금흐름표
제 23 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 22 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(13,966,918,751)	22,258,393,818

당기순이익(손실)	5,640,178,854	24,954,733,847

당기순이익조정을 위한 가감	21,890,101,584	(2,604,020,036)

퇴직급여	3,377,635,434	2,729,509,983

감가상각비	10,155,128,156	8,832,416,217

무형자산상각비	1,090,730,733	653,047,780

대손상각비	348,916,516	9,882,025

외화환산손실	164,809,105	99,773,191

유형자산처분손실	0	0

유형자산폐기손실	2,642,167	0

무형자산처분손실	0	0

무형자산폐기손실	12,000	0

지분법손실	4,973,353,269	1,202,914,977

외화환산이익	(200,709,070)	(74,278,896)

유형자산처분이익	(1,199,000)	(22,608,178,140)

이자수익	(1,160,662,113)	(1,248,890,732)

이자비용	66,371,588	0

법인세비용	3,073,072,799	7,799,783,559

당기순이익조정을 위한 기타 가감	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(35,596,335,387)	217,833,546

매출채권의 감소(증가)	2,854,329,196	626,896,572

금융리스채권의 감소(증가)	0	0

미수금의 감소(증가)	(16,188,600,855)	(11,933,488,298)

재고자산의 감소(증가)	(2,573,583,673)	(1,548,793,816)

매입채무의 증가(감소)	(16,948,105,764)	2,930,838,936

미지급금의 증가(감소)	(6,167,639,681)	1,711,705,105

미지급비용의 증가(감소)	4,110,766,134	1,687,862,254

판매보증충당부채의 증가(감소)	9,318,292	21,767,394

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	0

금융리스부채의 증가(감소)	0	0

투자활동 현금흐름이나 재무활동 현금흐름으로 분류되는 기타 모든 항목	(692,819,036)	6,721,045,399

배당금수취(영업)	0	0

이자수취(영업)	1,755,704,700	2,771,850,741

법인세납부(환급)	(7,656,568,502)	(3,082,004,280)

투자활동현금흐름	15,265,125,065	(18,518,890,446)

금융상품의 처분	50,000,000,000	0

금융상품의 취득	0	(49,999,500,000)

비유동매도가능금융자산의 처분	0	0

비유동매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	(5,217,390,000)	(1,330,435,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,456,611,500)	0

당기손익인식금융자산의 처분	1,211,017,189	0

기타금융자산의 취득	0

유형자산의 처분	1,000	50,000,000,000

유형자산의 취득	(25,686,138,846)	(16,848,134,176)

무형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(2,295,259,710)	(135,857,000)

기타금융자산의 처분	0	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0

금융리스자산의 취득	0	0

임차보증금의 감소	132,148,783	1,715,209,650

임차보증금의 증가	(422,641,851)	(1,920,173,920)

기타 장기성 자산의 처분	0	0

기타 장기성 자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(3,366,923,235)	(4,537,648,000)

임대보증금의 감소	(60,990,980)	(3,408,380,000)

임대보증금의 증가	162,990,980	508,300,000

금융리스부채의 증가	(1,014,186,735)	0

자기주식의 취득	0

배당금지급	(2,454,736,500)	(1,637,568,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,068,716,921)	(798,144,628)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	21,060,254	(81,424,192)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,047,656,667)	(879,568,820)

기초현금및현금성자산	28,663,291,628	28,624,967,269

기말현금및현금성자산	26,615,634,961	27,745,398,449