신세계I&C 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 22 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	185,392,647,068	228,187,296,199

현금및현금성자산	18,479,911,378	28,663,291,628

단기금융상품	75,000,000,000	85,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	77,610,500,521	98,632,039,471

매출채권	43,211,199,323	75,404,942,123

대손충당금	(157,371,902)	(164,326,575)

단기금융리스채권	600,139,253	0

단기미수금	20,780,886,356	17,560,203,915

대손충당금	(352,359,229)	(357,558,600)

단기미수수익	698,545,311	657,010,964

단기선급금	7,064,941,917	5,017,330,161

단기선급비용	5,588,686,744	325,047,323

단기임차보증금	166,186,891	180,618,783

유동계약자산	9,645,857	8,771,377

재고자산	13,466,697,909	15,058,427,840

상품	13,388,705,334	14,899,055,121

저장품	32,896,114	40,275,806

미착품	45,096,461	119,096,913

기타유동금융자산	0	0

유동매도가능금융자산	0	0

기타유동자산	3,000,000	1,000,000

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	832,537,260	832,537,260

비유동자산	93,220,873,327	77,574,185,939

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,329,593,788	2,755,839,811

장기금융리스채권	0	594,622,023

장기선급비용	110,827,868	145,451,868

장기임차보증금	2,218,765,920	2,015,765,920

유형자산	82,019,708,887	68,084,307,910

토지	9,493,572,606	9,493,572,606

건물	0	0

공구와기구	22,393,066,102	24,875,143,600

사용권자산	1,755,553,056	0

건설중인자산	47,775,019,269	33,009,377,171

기타유형자산	602,497,854	706,214,533

투자부동산	0	0

영업권 이외의 무형자산	6,365,739,575	4,590,201,990

컴퓨터소프트웨어	5,185,741,338	3,409,889,946

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	1,259,228	1,573,035

기타무형자산	1,178,739,009	1,178,739,009

기타비유동금융자산	1,797,823,300	1,444,593,300

비유동 매도가능금융자산	0	0

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	661,074,800	461,074,800

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,136,748,500	983,518,500

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	42,475,449	0

관계기업에 대한 투자자산	42,475,449	0

이연법인세자산	663,532,328	697,242,928

자산총계	278,613,520,395	305,761,482,138

부채

유동부채	86,888,972,397	111,733,398,011

매입채무 및 기타유동채무	78,427,963,118	104,357,352,182

단기매입채무	21,676,117,388	47,359,671,279

단기미지급금	19,711,718,056	22,865,285,475

유동성금융리스부채	1,914,240,055	0

미지급배당금	0	0

단기미지급비용	6,725,795,976	4,340,437,052

단기선수수익	27,487,397	36,649,862

단기임대보증금	0	0

단기기타보증금	209,800,980	197,400,980

단기예수금	21,862,456,502	20,692,363,924

단기선수금	6,224,635,090	8,800,341,869

유동계약부채	75,711,674	65,201,741

미지급법인세	8,410,849,819	7,325,886,369

기타유동부채	50,159,460	50,159,460

비유동부채	3,000,416,081	1,757,928,940

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,201,675,698	1,089,977,117

비유동금융리스부채	670,238,949	558,540,368

장기미지급비용	500,895,197	500,895,197

장기선수수익	30,541,552	30,541,552

장기임대보증금	0	0

장기기타보증금	0	0

비유동충당부채	400,545,000	400,545,000

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	400,545,000	400,545,000

퇴직급여부채	1,398,195,383	267,406,823

확정급여채무의현재가치	32,747,756,780	31,608,271,017

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(31,349,561,397)	(31,340,864,194)

이연법인세부채	0	0

부채총계	89,889,388,478	113,491,326,951

자본

자본금	8,600,000,000	8,600,000,000

보통주자본금	8,600,000,000	8,600,000,000

우선주자본금	0	0

자본잉여금	4,081,817,415	4,081,817,415

주식발행초과금	4,081,817,415	4,081,817,415

기타자본구성요소	(6,160,637,931)	(6,119,425,648)

자기주식	(5,979,128,900)	(5,979,128,900)

기타자본조정	(181,509,031)	(140,296,748)

기타포괄손익누계액	580,002,891	460,483,491

확정급여제도의 재측정손익	0	0

매도가능금융자산평가이익	0	0

매도가능금융자산평가손실	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	580,002,891	460,483,491

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	0	0

지분법기타포괄손익변동	0	0

이익잉여금(결손금)	181,622,949,542	185,247,279,929

이익준비금	2,610,473,650	2,365,000,000

임의적립금	180,174,146,720	155,644,146,720

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(1,161,670,828)	27,238,133,209

자본총계	188,724,131,917	192,270,155,187

자본과부채총계	278,613,520,395	305,761,482,138

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	96,099,165,879	96,099,165,879	80,972,279,325	80,972,279,325

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	41,561,532,161	41,561,532,161	38,935,223,471	38,935,223,471

상품매출액	41,561,532,161	41,561,532,161	38,935,223,471	38,935,223,471

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	54,528,471,253	54,528,471,253	41,650,596,524	41,650,596,524

용역매출액	54,528,471,253	54,528,471,253	41,650,596,524	41,650,596,524

기타수익(매출액)	9,162,465	9,162,465	386,459,330	386,459,330

매출원가	80,297,548,111	80,297,548,111	66,884,625,431	66,884,625,431

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	38,341,708,091	38,341,708,091	35,497,529,774	35,497,529,774

상품매출원가	38,341,708,091	38,341,708,091	35,497,529,774	35,497,529,774

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	41,955,840,020	41,955,840,020	31,387,095,657	31,387,095,657

용역매출원가	41,955,840,020	41,955,840,020	31,387,095,657	31,387,095,657

매출총이익	15,801,617,768	15,801,617,768	14,087,653,894	14,087,653,894

판매비와관리비	11,165,305,996	11,165,305,996	10,214,216,839	10,214,216,839

급여	2,948,111,519	2,948,111,519	2,742,631,211	2,742,631,211

퇴직급여	273,405,750	273,405,750	239,398,576	239,398,576

복리후생비	332,030,408	332,030,408	273,445,697	273,445,697

교육훈련비	242,455,722	242,455,722	131,408,063	131,408,063

여비교통비	55,368,949	55,368,949	33,802,045	33,802,045

차량유지비	30,861,464	30,861,464	39,522,823	39,522,823

통신비	75,659,754	75,659,754	75,166,728	75,166,728

세금과공과	131,753,833	131,753,833	205,941,986	205,941,986

지급수수료	2,515,517,625	2,515,517,625	2,363,247,830	2,363,247,830

임차료	212,021,938	212,021,938	386,320,692	386,320,692

행사비	25,327,429	25,327,429	32,064,483	32,064,483

수도광열비	0	0	12,399,941	12,399,941

감가상각비	1,387,745,659	1,387,745,659	1,304,271,409	1,304,271,409

경상개발비	6,666,314	6,666,314	327,452	327,452

대손상각비(대손충당금환입)	(23,334,044)	(23,334,044)	(40,945,300)	(40,945,300)

운반비	218,683,835	218,683,835	196,443,881	196,443,881

포장비	25,117,431	25,117,431	24,917,388	24,917,388

광고선전비	185,828,292	185,828,292	165,004,310	165,004,310

판매촉진비	2,056,379,801	2,056,379,801	1,752,235,092	1,752,235,092

무형자산상각비	116,904,724	116,904,724	55,737,458	55,737,458

기타판매비와관리비	348,799,593	348,799,593	220,875,074	220,875,074

영업이익(손실)	4,636,311,772	4,636,311,772	3,873,437,055	3,873,437,055

기타이익	107,774,388	107,774,388	80,754,156	80,754,156

유형자산처분이익	1,199,000	1,199,000	0	0

무형자산처분이익	0	0	0	0

지분법이익	0	0	0	0

잡이익	106,575,388	106,575,388	80,754,156	80,754,156

기타손실	4,982,541,007	4,982,541,007	849,755,786	849,755,786

기부금	18,340,000	18,340,000	11,500,000	11,500,000

유형자산처분손실	0	0	0	0

무형자산처분손실	0	0	0	0

지분법손실	4,957,095,693	4,957,095,693	804,810,164	804,810,164

잡손실	7,105,314	7,105,314	33,445,622	33,445,622

금융수익	795,496,597	795,496,597	362,429,587	362,429,587

이자수익	501,605,958	501,605,958	350,246,727	350,246,727

매도가능금융자산처분이익(금융수익)	0	0	0	0

배당금수익(금융수익)	0	0	0	0

외화환산이익(금융수익)	38,808,648	38,808,648	11,839,191	11,839,191

외환차익(금융수익)	255,081,991	255,081,991	343,669	343,669

금융원가	255,789,800	255,789,800	16,926,897	16,926,897

이자비용	24,064,424	24,064,424	0	0

외화환산손실(금융원가)	59,572,337	59,572,337	12,057,875	12,057,875

외환차손(금융원가)	172,153,039	172,153,039	4,869,022	4,869,022

법인세비용차감전순이익(손실)	301,251,950	301,251,950	3,449,938,115	3,449,938,115

법인세비용	1,156,836,218	1,156,836,218	950,643,700	950,643,700

당기순이익(손실)	(855,584,268)	(855,584,268)	2,499,294,415	2,499,294,415

기타포괄손익	(60,917,039)	(60,917,039)	(55,380,271)	(55,380,271)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(60,917,039)	(60,917,039)	(55,380,271)	(55,380,271)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	119,519,400	119,519,400	13,185,897	13,185,897

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,829,864)	(3,829,864)	(64,522,665)	(64,522,665)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(176,606,575)	(176,606,575)	(4,043,503)	(4,043,503)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(916,501,307)	(916,501,307)	2,443,914,144	2,443,914,144

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(523)	(523)	1,527	1,527

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(523)	(523)	1,527	1,527

자본변동표
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,600,000,000	4,081,817,415	(6,293,110,395)	307,599,594	159,649,143,867	166,345,450,481

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	2,499,294,415	2,499,294,415

자기주식 거래로 인한 증감

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(15,665,552)	(100,572,529)	(116,238,081)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(64,522,665)	(64,522,665)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	13,185,897	13,185,897

기타포괄손익	(4,043,503)	(4,043,503)

배당금지급	(1,636,491,000)	(1,636,491,000)

자본 증가(감소) 합계	(19,709,055)	13,185,897	697,708,221	691,185,063

2018.03.31 (기말자본)	8,600,000,000	4,081,817,415	(6,312,819,450)	320,785,491	160,346,852,088	167,036,635,544

2019.01.01 (기초자본)	8,600,000,000	4,081,817,415	(6,119,425,648)	460,483,491	185,247,279,929	192,270,155,187

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(133,573,180)	(133,573,180)

당기순이익(손실)	(855,584,268)	(855,584,268)

자기주식 거래로 인한 증감	0

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(41,212,283)	(41,212,283)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(3,829,864)	(3,829,864)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	119,519,400	119,519,400

기타포괄손익	(176,606,575)	(176,606,575)

배당금지급	(2,454,736,500)	(2,454,736,500)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(41,212,283)	119,519,400	(3,624,330,387)	(3,546,023,270)

2019.03.31 (기말자본)	8,600,000,000	4,081,817,415	(6,160,637,931)	580,002,891	181,622,949,542	188,724,131,917

현금흐름표
제 23 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 22 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,618,724,903)	12,364,409,111

당기순이익(손실)	(855,584,268)	2,499,294,415

당기순이익조정을 위한 가감	10,164,993,040	5,592,544,393

퇴직급여	1,125,878,478	909,836,661

감가상각비	3,082,337,194	3,132,444,847

무형자산상각비	323,616,625	185,782,364

대손상각비	(23,334,044)	(40,945,300)

외화환산손실	59,572,337	12,057,875

유형자산처분손실	0	0

유형자산폐기손실	0	0

무형자산처분손실	0	0

무형자산폐기손실	0	0

지분법손실	4,957,095,693	804,810,164

외화환산이익	(38,808,648)	(11,839,191)

유형자산처분이익	(1,199,000)	0

이자수익	(501,605,958)	(350,246,727)

이자비용	24,604,145	0

법인세비용	1,156,836,218	950,643,700

당기순이익조정을 위한 기타 가감	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,311,895,506)	2,505,304,894

매출채권의 감소(증가)	32,204,922,800	8,703,461,943

미수금의 감소(증가)	(3,200,214,229)	93,240,181

재고자산의 감소(증가)	1,587,993,711	(26,062,702)

매입채무의 증가(감소)	(28,652,685,679)	(3,122,364,852)

미지급금의 증가(감소)	(6,953,502,643)	(3,038,913,372)

미지급비용의 증가(감소)	2,385,358,924	647,296,344

판매보증충당부채의 증가(감소)	9,635,453	(1,282,224)

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	0

금융리스부채의 증가(감소)	0	0

투자활동 현금흐름이나 재무활동 현금흐름으로 분류되는 기타 모든 항목	(8,693,403,843)	(750,070,424)

배당금수취(영업)	0	0

이자수취(영업)	454,554,381	1,959,972,629

법인세납부(환급)	(70,792,550)	(192,707,220)

투자활동현금흐름	(8,103,949,218)	(3,452,563,298)

금융상품의 처분	10,000,000,000	0

금융상품의 취득	0	0

비유동매도가능금융자산의 처분	0	0

비유동매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	(5,217,390,000)	(1,330,435,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(200,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

기타금융자산의 취득	0	0

유형자산의 처분	1,000	0

유형자산의 취득	(6,035,015,568)	(1,907,720,298)

무형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(4,273,028,990)	(95,000,000)

금융리스자산의 취득	(2,189,947,552)	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0

임차보증금의 감소	130,618,783	5,000,000

임차보증금의 증가	(319,186,891)	(124,408,000)

재무활동현금흐름	(441,002,009)	(1,849,668,000)

임대보증금의 감소	(8,700,000)	(653,300,000)

임대보증금의 증가	21,100,000	441,200,000

금융리스부채의 증가	2,001,334,491	0

자기주식의 취득	0	0

배당금지급	(2,454,736,500)	(1,637,568,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(10,163,676,130)	7,062,177,813

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(19,704,120)	(9,320,022)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,183,380,250)	7,052,857,791

기초현금및현금성자산	28,663,291,628	28,624,967,269

기말현금및현금성자산	18,479,911,378	35,677,825,060