신세계I&C 분기보고서 (2019.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 재무제표 재작성 등 유의 사항

( 1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

일 자	회 사	거래 상대방	내 용	재무제표에 미치는 영향	관련 공시서류 제출일

2017.02.06	(주)신세계아이앤씨	(주)신세계티비쇼핑	지분 취득(22.17%)	취득가액 3,326백만	-

2017.06.02	(주)신세계아이앤씨	한국토지주택공사	토지 매수	취득가액 9,456백만	2017.05.29

2017.08.01	(주)신세계아이앤씨	(주)신세계디에프	DR(XPLATFORM, PEXPERT) 자산양도	양도금액 34백만	-

2018.01.25	(주)신세계아이앤씨	(주)신세계티비쇼핑	지분 취득(22.17%)	취득가액 1,330백만	-

2018.06.26	(주)신세계아이앤씨	드림라인이엔씨(주)	구로 디지털센타 토지와 건물 및 D/C설비 양도	양도금액 50,000백만	2018.06.26

2019.03.07	(주)신세계아이앤씨	(주)신세계티비쇼핑	지분 취득(22.17% → 26.52% 변동 )	취득가액 5,217 백만	2019.02.25

※ 2018년 06월 26일 드림라인이엔씨(주)와 당사 구로디지털센타 토지와 건물 및 D/C설비 양도 계약을 체결 하였으며, D/C 설비 중 일부 자산의 소유권이전일(계약 종료일)은 2019년 08월 31일 입니다. (2) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 > 2. 우발부채 등을 참조바랍니다.

2. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제23기1분기	매출채권	43,211	158	0.4

미수금	20,781	352	1.7

합 계	63,992	510	0.8

제22기	매출채권	75,405	164	0.2

미수금	17,560	358	2.0

합 계	92,965	522	0.6

제21기	매출채권	46,085	187	0.4

미수금	7,635	281	3.7

합 계	53,720	468	0.9

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제23기 1분기	제22기	제21기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	522	468	398

2. 순대손처리액(①－②±③)	35	13	52

① 대손처리액(상각채권액)	35	13	52

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	23	67	122

4. 기말 대손충당금 잔액합계	510	522	468

( 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 결산일 현재의 매출채권 잔액에 대해 개별적 검토대상을 제외한 모든 채권의 3 년 평균 대손실적율을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 대손가능성이 있는 매출채권에 대해서는 개별적으로 파악하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

구 분	대손충당금 설정률	비 고

관계사/공공기관	0.0%	3년 평균 대손실적율 적용

대외	0.2%

※ 단, 업체부도, 폐업, 파산시 또는 기타 채권회수가능성이 희박하다고 판단될 경우 100% 대손충당금 설정 중입니다.

( 4 ) 당 1분기 말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	14,190	4	97	25	14,316

특수관계자	29,895	-	-	-	28,895

계	43,085	4	97	25	43,211

구성비율	99.7	0.0	0.2	0.1	100.0

3. 재고자산 현황 등 ( 1 ) 최근 3사 업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(기준일 : 2019년 03월 31일) (단위 : 백만원)

영업부문	계정과목	제22기1분기	제22기	제21기	비고

IT 서비스	상 품	125	132	250	-

미착품	-	-	-	-

저장품	-	-	-	-

소 계	125	132	250	-

IT유통	상 품	13,264	14,767	8,115	-

미착품	45	119	-	-

저장품	5	10	104	-

소 계	13,314	14,896	8,219	-

플랫폼서비스	상 품	-	-	-	-

미착품	-	-	-	-

저장품	28	30	44

소 계	28	30	44

합 계	상 품	13,389	14,899	8,365	-

미착품	45	119	-	-

저장품	33	40	148	-

합 계	13,467	15,058	8,513	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	4.8%	4.9%	3.8%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	10.8	13.3	15.7	-

(2) 재 고자산의 실사내역 등 ㈎ 실사일자 : 연간 2회(6월, 12월) 재고실사 ㈏ 입회인 : 연말 재고실사의 경우 외부감사인(한영회계법인)이 입회하고 있으며, 반기 재고조사는 자체적으로 실시하고 있습니다. ㈐ 실사일자와 재무상태표 사이의 재고자산 차이의 확인요령 : 실사일자와 결산일 사이의 재고자산 수량은 계속기록법에 의하여 파악하였습니다.

㈑ 비정상재고 현황

(기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구 분	보유금액	당기평가손실	기말잔액	비 고

비정상재고	653	108	545	-

합 계	653	108	545	-

※ 상기 현황은 2018년 12월 3일 연말 재고실사에 따른 것으로, 본 보고서 제출일 현재의 현황과 차이가 있을 수 있습니다. 4. 공 정가치 평가내역 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 등에 대한 세부사항은 재무제표 주석 35 을 참조하시기 바랍니다. 5. 기업어음증권 발행실적 등 당사는 보고서 작성 기준일 현재 기업어음증권 발행 실적이나 미상환 잔액에 대한 사항이 없습니다. 6. 진행률적용 수주계약 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 직전년도 매출액의 5%이상인 수주계약이 없습니다.

(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.