골드앤에스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 23 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	13,308,624,147	8,552,276,804

현금및현금성자산	159,832,206	480,060,705

매출채권 및 기타유동채권	10,341,692,342	5,021,114,562

기타유동자산	932,444,383	777,156,427

기타유동금융자산	270,000,000	306,000,000

매도가능금융자산	0	0

당기법인세자산	2,187,956	9,207,310

재고자산	1,602,467,260	1,958,737,800

비유동자산	8,437,703,190	9,743,864,276

매도가능금융자산	570,055,350	1,004,391,880

장기매출채권 및 기타비유동채권	43,824,000	209,496,400

유형자산	138,136,211	193,815,645

무형자산	1,678,699,761	2,329,172,483

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	6,006,987,868	6,006,987,868

이연법인세자산	0	0

자산총계	21,746,327,337	18,296,141,080

부채

유동부채	4,130,609,666	3,460,978,497

매입채무 및 기타채무	1,172,939,768	1,285,074,003

기타유동부채	2,417,000	2,417,000

차입금	2,357,000,000	1,400,000,000

사채	0	0

전환 사채	0	273,922,697

충당부채	106,130,782	118,516,028

기타부채	492,122,116	381,048,769

비유동부채	660,547,517	733,019,498

장기매입채무 및 기타비유동채무	29,541,000	31,541,000

사채(비유동)	0	0

충당부채	68,977,500	73,854,500

이연법인세부채	0	0

순확정급여채무	562,029,017	627,623,998

이연무형자산처분이익	0	0

부채총계	4,791,157,183	4,193,997,995

자본

자본금	10,601,350,500	10,017,310,000

기타불입자본	22,891,418,838	19,392,659,770

이익잉여금(결손금)	(15,951,515,616)	(15,038,196,394)

기타자본구성요소	(586,083,568)	(269,630,291)

자본총계	16,955,170,154	14,102,143,085

부채와자본총계	21,746,327,337	18,296,141,080

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,172,238,718	10,243,871,393	3,664,244,812	12,350,579,087

매출원가	2,033,346,483	6,313,164,427	2,055,639,673	7,705,329,463

매출총이익	1,138,892,235	3,930,706,966	1,608,605,139	4,645,249,624

판매비와관리비	1,555,927,904	4,735,163,105	1,554,495,389	4,407,891,530

영업이익(손실)	(417,035,669)	(804,456,139)	54,109,750	237,358,094

금융이익	578,094	2,447,314	1,760,511	20,329,884

기타이익	220,958,383	246,644,038	221,117,779	1,308,589,533

금융원가	63,839,624	110,106,697	38,848,878	122,426,362

기타손실	44,663,999	98,661,601	86,985,677	596,761,210

법인세비용차감전순손익(손실)	(304,002,815)	(764,133,085)	151,153,485	847,089,939

법인세효익	58,639,774	102,440,670	22,225,930	174,888,409

당기순이익(손실)	(362,642,589)	(866,573,755)	128,927,555	672,201,530

기타포괄손익	(207,904,657)	(363,198,744)	(359,104,906)	(2,064,230,211)

매도가능증권평가이익	(152,245,392)	(316,453,277)	(320,823,407)	(1,956,352,354)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(55,659,265)	(46,745,467)	(38,281,499)	(107,877,857)

총포괄손익	(570,547,246)	(1,229,772,499)	(230,177,351)	(1,392,028,681)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본 및 희석주당이익(손실)	(30)	(55)	7	34

자본변동표
제 24 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	전환권대가	신주인수권대가	자기주식	주식선택권	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	9,852,020,500	17,185,292,694	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	0	(15,336,266,960)	1,915,832,838	14,991,660,195

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	672,201,530	0	672,201,530

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	(107,877,857)	0	(107,877,857)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	(1,956,352,354)	(1,956,352,354)

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신주발행비	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권청구	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

감자차익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	9,852,020,500	17,185,292,694	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	0	(14,771,943,287)	(40,519,516)	13,599,631,514

2017.01.01 (기초자본)	10,017,310,000	18,017,878,647	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	0	(15,038,196,394)	(269,630,291)	14,102,143,085

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	(866,573,755)	0	(866,573,755)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	(46,745,467)	0	(46,745,467)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	(316,453,277)	(316,453,277)

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	504,321,500	3,295,666,550	0	0	0	0	0	0	0	3,799,988,050

신주발행비	0	(5,650,730)	0	0	0	0	0	0	0	(5,650,730)

전환권청구	79,719,000	272,832,039	0	(64,088,791)	0	0	0	0	0	288,462,248

감자차익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2017.09.30 (기말자본)	10,601,350,500	21,580,726,506	1,069,258,255	188,953,043	52,481,034	0	0	(15,951,515,616)	(586,083,568)	16,955,170,154

현금흐름표
제 24 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 23 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,886,693,046)	718,294,024

당기순이익(손실)	(866,573,755)	672,201,530

당기순이익조정을 위한 가감	1,480,475,328	1,278,204,389

운전자본변동	(5,422,660,561)	(1,154,176,030)

이자의 수취	2,175,387	9,694,876

이자의 지급	(89,316,755)	(92,937,901)

법인세의 환입	9,207,310	5,307,160

법인세의 납부	0	0

투자활동으로 인한 현금흐름	(184,872,773)	294,022,913

단기대여금의 감소	16,600,000	8,000,000

장기대여금의 회수	0	0

단기금융상품의 감소	36,000,000	2,228,000,000

매도가능금융자산의 감소	0	0

영업권의 감소	0	0

차량운반구의 처분	0	0

비품의 처분	0	0

사업재산권의 감소	0	0

회원권의 처분	77,272,727	0

개발비의 감소	0	0

장기대여금의 감소	0	0

관계기업투자주식의 처분	7,720,000,000	0

장기금융상품의 감소	0	0

장기예치보증금의 감소	3,053,500	14,824,000

유동성매도가능증권의 취득	0	(1,611,908,977)

단기대여금의 증가	(15,000,000)	0

단기금융상품의 증가	0	(200,000,000)

예치보증금의 증가	(8,500,000)	0

비품의 취득	(51,096,522)	(9,985,190)

차량운반구의 취득	0	(12,024,500)

장기매도가능금융자산의 취득	0	(250,000,000)

임차보증금의 감소	0	0

장기매도가능증권의 처분	47,269,972	1,781,987,355

유동성매도가능증권의 처분	0	4,825,513,171

산업재산권의 취득	(7,207,060)	(561,120)

사용수익권의 취득	(381,443,290)	(530,083,426)

개발비의 취득	(116,032,100)	(314,205,900)

기타무형자산의 취득	0	0

회원권의 취득	0	0

관계기업투자 취득	0	(5,629,985,000)

장기예치보증금의 취득	(5,790,000)	(5,547,500)

장기금융상품의 취득	0

종속기업투자주식의 취득	(7,500,000,000)	0

소프트웨어 취득	0

재무활동현금흐름	4,751,337,320	(1,317,238,355)

단기차입금의 증가	12,843,000,000	900,000,000

금융보증부채의 상환	0	(2,217,238,355)

전환사채의 발행	0	0

신주의 발행	3,794,337,320	0

자기주식 처분	0	0

장기차입금의 차입	0	0

차입금의 상환	0	0

사채의 상환	0	0

신주발행비 지급	0	0

기타 자본의 증가	0	0

단기차입금의 감소	(11,886,000,000)	0

무상감자로 인한 현금유출	0	0

현금및현금성자산의 감소	(320,228,499)	(304,921,418)

기초현금및현금성자산	480,060,705	518,919,978

현금성자산의 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	159,832,206	213,998,560