골드앤에스 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 2016.12.31 현재
제 22 기 2015.12.31 현재
제 21 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	8,552,276,804	15,122,532,692	15,782,408,060

현금및현금성자산	480,060,705	518,919,978	124,562,971

매출채권 및 기타유동채권	5,021,114,562	5,654,413,019	9,704,214,955

기타유동자산	777,156,427	842,237,252	1,806,323,823

기타유동금융자산	306,000,000	2,569,000,000	771,000,000

매도가능금융자산	0	3,202,789,011	433,205,183

당기법인세자산	9,207,310	5,307,160	2,366,640

재고자산	1,958,737,800	2,329,866,272	2,940,734,488

비유동자산	9,743,864,276	8,475,033,719	13,101,880,239

매도가능금융자산	1,004,391,880	4,847,840,194	1,660,426,354

장기매출채권 및 기타비유동채권	209,496,400	83,272,900	632,658,900

유형자산	193,815,645	299,779,353	502,558,576

무형자산	2,329,172,483	3,111,153,404	5,242,661,449

종속기업 및 관계기업투자	6,006,987,868	132,987,868	5,063,574,960

자산총계	18,296,141,080	23,597,566,411	28,884,288,299

부채

유동부채	3,460,978,497	7,606,919,942	14,232,990,962

매입채무 및 기타채무	1,285,074,003	2,191,486,811	3,294,734,009

기타유동부채	2,417,000	2,219,436,755	24,198,400

차입금	1,400,000,000	0	6,441,078,362

사채	0	2,000,000,000	0

전환 사채	273,922,697	233,720,817	3,522,749,178

충당부채	118,516,028	173,029,703	160,247,391

기타부채	381,048,769	789,245,856	789,983,622

비유동부채	733,019,498	998,986,274	5,567,036,988

장기매입채무 및 기타비유동채무	31,541,000	52,691,000	126,992,500

사채	0	0	2,000,000,000

충당부채	73,854,500	88,057,000	104,244,828

이연법인세부채	0	407,330,370	0

순확정급여채무	627,623,998	450,907,904	1,882,692,660

이연무형자산처분이익	0	0	1,453,107,000

부채총계	4,193,997,995	8,605,906,216	19,800,027,950

자본

자본금	10,017,310,000	9,852,020,500	6,077,692,000

기타불입자본	19,392,659,770	18,560,073,817	37,679,189,882

이익잉여금(결손금)	(15,038,196,394)	(15,336,266,960)	(35,151,203,271)

기타자본구성요소	(269,630,291)	1,915,832,838	478,581,738

자본총계	14,102,143,085	14,991,660,195	9,084,260,349

부채와자본총계	18,296,141,080	23,597,566,411	28,884,288,299

포괄손익계산서
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

수익(매출액)	15,893,493,870	22,197,935,102	29,428,880,688

매출원가	9,636,886,645	15,542,052,604	21,706,823,152

매출총이익	6,256,607,225	6,655,882,498	7,722,057,536

판매비와관리비	5,866,965,130	5,593,861,481	10,040,835,687

영업이익(손실)	389,642,095	1,062,021,017	(2,318,778,151)

금융이익	25,377,760	41,300,454	23,839,547

기타이익	1,346,726,727	196,443,843	295,100,151

금융원가	155,685,418	563,196,856	1,343,056,544

기타손실	983,349,008	10,178,870,678	4,898,183,330

법인세비용차감전순손익	622,712,156	(9,442,302,220)	(8,241,078,327)

법인세효익	234,505,350	(45,839,752)	(182,461,492)

당기순이익(손실)	388,206,806	(9,396,462,468)	(8,058,616,835)

기타포괄손익	(2,275,599,369)	1,599,773,854	700,101,830

매도가능증권평가이익	(2,185,463,129)	1,437,251,100	476,615,450

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(90,136,240)	162,522,754	223,486,380

총포괄이익(손실)	(1,887,392,563)	(7,796,688,614)	(7,358,515,005)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본 및 희석주당이익(손실)	20	(578)	(790)

자본변동표
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	전환권대가	신주인수권대가	자기주식	주식선택권	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	35,819,682,000	2,872,025,044	84,942,000	188,953,043	52,481,034	(1,929,326,790)	38,500,000	(27,316,072,816)	1,966,288	9,813,149,803

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	(8,058,616,835)	0	(8,058,616,835)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	223,486,380	0	223,486,380

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	476,615,450	476,615,450

무상감자	(30,702,585,000)	(10,097,595)	29,048,876,025	0	0	1,653,708,975	0	0	0	(10,097,595)

주식선택권소멸	0	0	38,500,000	0	0	0	(38,500,000)	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	960,595,000	3,536,231,620	0	0	0	0	0	0	0	4,496,826,620

신주발행비	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권청구	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

감자차익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	772,234,411	0	0	250,525,589	0	0	0	1,022,760,000

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채발행	0	0	0	1,120,136,526	0	0	0	0	0	1,120,136,526

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	6,077,692,000	6,398,159,069	29,944,552,436	1,309,089,569	52,481,034	(25,092,226)	0	(35,151,203,271)	478,581,738	9,084,260,349

2015.01.01 (기초자본)	6,077,692,000	6,398,159,069	29,944,552,436	1,309,089,569	52,481,034	(25,092,226)	0	(35,151,203,271)	478,581,738	9,084,260,349

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	(9,396,462,468)	0	(9,396,462,468)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	162,522,754	0	162,522,754

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	1,437,251,100	1,437,251,100

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	1,930,596,500	8,073,444,044	0	0	0	0	0	0	0	10,004,040,544

신주발행비	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권청구	1,843,732,000	2,713,689,581	0	(1,056,047,735)	0	0	0	0	0	3,501,373,846

감자차익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	173,581,844	0	0	25,092,226	0	0	0	173,581,844

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	(29,048,876,025)	0	0	0	0	29,048,876,025	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	9,852,020,500	17,185,292,694	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	0	(15,336,266,960)	1,915,832,838	14,991,660,195

2016.01.01 (기초자본)	9,852,020,500	17,185,292,694	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	0	(15,336,266,960)	1,915,832,838	14,991,660,195

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	388,206,806	0	388,206,806

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	(90,136,240)	0	(90,136,240)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	(2,185,463,129)	(2,185,463,129)

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	165,289,500	834,711,975	0	0	0	0	0	0	0	1,000,001,475

신주발행비	0	(2,126,022)	0	0	0	0	0	0	0	(2,126,022)

전환권청구	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

감자차익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	10,017,310,000	18,017,878,647	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	0	(15,038,196,394)	(269,630,291)	14,102,143,085

현금흐름표
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,667,960,269	2,167,956,186	(462,082,359)

당기순이익(손실)	388,206,806	(9,396,462,468)	(8,058,616,835)

당기순이익조정을위한가감	1,375,131,402	11,866,674,170	8,544,723,236

운전자본변동	0	0	0

이자의 수취	14,798,439	21,436,035	33,385,489

이자의 지급	(115,483,538)	(329,103,258)	(966,571,121)

법인세의 환입	5,307,160	5,411,707	0

법인세의 납부	0	0	(15,003,128)

투자활동으로 인한 현금흐름	112,543,360	(5,520,151,161)	(915,815,292)

단기대여금의 감소	12,000,000	1,803,715,141	64,200,000

장기대여금의회수	0	0	50,000,000

단기금융상품의 감소	2,463,000,000	1,390,000,000	1,805,000,000

매도가능금융자산의 감소	0	0	0

영업권의 감소	0	24,300,000	0

차량운반구의 처분	0	12,046,029	17,727,273

비품의 처분	0	0	4,525,833

사업재산권의 감소	0	0	2,972,607,158

회원권의 처분	0	25,000,000	272,727,274

개발비의 감소	0	0	0

장기대여금의 감소	0	0	0

관계기업투자주식의 처분	0	0	23,600,000

장기금융상품의 감소	0	0	124,000,000

장기예치보증금의 감소	40,524,000	163,470,000	60,190,000

유동성매도가능증권의 취득	(1,611,908,977)	(10,905,945,431)	(467,804,690)

단기대여금의 증가	0	(708,315,141)	(1,025,662,960)

단기금융상품의 증가	(200,000,000)	(3,188,000,000)	(921,000,000)

예치보증금의 증가	0	0	(5,000,000)

비품의 취득	(55,899,660)	(3,469,720)	(1,149,828)

차량운반구의 취득	(12,024,500)	0	0

장기매도가능금융자산의 취득	(250,000,000)	(2,523,402,500)	(1,261,964,533)

임차보증금의 감소	0	188,588,600	635,723,500

장기매도가능증권의 처분	2,293,839,722	1,000,002,500	0

유동성매도가능증권의 처분	4,825,513,171	8,153,366,808	437,681,736

산업재산권의 취득	(788,120)	(1,677,320)	(362,929,920)

사용수익권의 취득	(710,333,126)	(367,962,796)	(1,146,660,949)

개발비의 취득	(388,886,400)	(516,158,681)	(1,127,838,096)

기타무형자산의 취득	0	0	(50,000,000)

회원권의 취득	0	0	(71,459,790)

관계기업투자 취득	(6,079,997,500)	0	0

장기예치보증금의 취득	(155,547,500)	(14,084,000)	(452,408,900)

장기금융상품의 취득	0	0	0

종속기업투자주식의 취득	0	0	(400,000,000)

소프트웨어 취득	(56,947,750)	(51,624,650)	(89,918,400)

재무활동으로인한 현금흐름	(1,819,362,902)	3,746,551,982	1,423,540,707

단기차입금의 증가	1,400,000,000	19,788,691,740	0

금융보증부채의 상환	(2,217,238,355)	0	0

전환사채의 발행	0	0	4,300,000,000

신주의 발행	1,000,001,475	10,025,429,715	4,496,826,620

자기주식 처분	0	198,674,070	0

장기차입금의 증가	0	0	80,322,062,452

차입금의 상환	0	(26,229,770,102)	(86,975,050,770)

사채의 상환	(2,000,000,000)	0	(700,000,000)

신주발행비	(2,126,022)	(36,473,441)	(20,297,595)

기타 자본의 증가	0	0	0

단기차입금의 감소	0	0	0

무상감자로 인한 현금유출	0	0	0

현금및현금성자산의 감소	(38,859,273)	394,357,007	45,643,056

기초현금및현금성자산	518,919,978	124,562,971	78,919,915

현금성자산의 환율변동효과	0	0	0

기말현금및현금성자산	480,060,705	518,919,978	124,562,971

- 결손금처리계산서

결손금처리계산서
제23(당)기 2016년 1월1일 부터 ~ 2016년 12월 31일 까지
제22(전)기 2015년 1월1일 부터 ~ 2015년 12월 31일 까지
(단위:천원)

과목	제23(당)기	제22(전)기

미처리결손금

전기이월미처리결손금	(15,336,267)	(35,151,203)

당기말순이익(손실)	388,207	(9,396,462)

보험수리적손실	(90,136)	162,523

결손금처리액	-	29,048,876

차기이월미처리결손금	(15,038,196)	(15,336,267)