골드앤에스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 32 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 31 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

Ⅰ.유동자산	11,957,038,515	13,413,681,789

(1)현금및현금성자산	272,676,527	377,946,827

(2)매출채권 및 기타채권	3,578,899,296	3,885,761,776

(3)기타금융자산	437,100,940	374,412,606

(4)기타유동자산	120,000,000	120,000,000

(5)당기손익공정가치측정금융자산	7,190,135,065	8,213,848,056

(6)당기법인세자산	78,315,480	117,408,680

(7)유동재고자산	279,911,207	324,303,844

Ⅱ.비유동자산	5,201,145,999	2,446,253,535

(1)매출채권 및 기타채권	371,212,749	111,850,821

(2)유형자산	4,010,585,042	1,367,396,238

(3)무형자산	760,018,737	872,629,737

(4)확정급여자산	59,329,471	94,376,739

자산총계	17,158,184,514	15,859,935,324

부채

Ⅰ.유동부채	2,884,921,586	2,079,867,985

(1)매입채무 및 기타채무	1,236,714,832	642,406,860

(2)기타 유동부채	1,485,522,099	1,275,523,260

(3)유동충당부채	162,684,655	161,937,865

Ⅱ.비유동부채	2,340,263,840	808,332,416

(1)매입채무 및 기타채무	2,305,681,655	796,150,231

(2)비유동충당부채	34,582,185	12,182,185

부채총계	5,225,185,426	2,888,200,401

자본

Ⅰ.자본금	23,838,240,000	23,838,240,000

Ⅱ.자본잉여금	50,371,843,648	50,371,843,648

Ⅲ.기타자본구성요소

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(62,277,084,560)	(61,238,348,725)

자본총계	11,932,999,088	12,971,734,923

부채와자본총계	17,158,184,514	15,859,935,324

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 31 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	2,487,386,626	6,799,806,496	2,275,102,073	7,460,252,057

Ⅱ.매출원가	1,562,442,247	4,487,496,757	1,228,202,399	3,881,349,001

Ⅲ.매출총이익	924,944,379	2,312,309,739	1,046,899,674	3,578,903,056

Ⅳ.판매비와관리비	1,235,921,751	3,639,600,265	1,164,760,055	4,096,780,008

Ⅴ.영업손익	(310,977,372)	(1,327,290,526)	(117,860,381)	(517,876,952)

Ⅵ.금융수익	148,273,353	440,824,456	161,774,709	384,055,985

Ⅶ.기타수익	1,580	8,744,040	690,700	44,928,230

Ⅷ.금융비용	52,681,799	154,718,269	26,045,117	47,845,065

Ⅸ.기타비용	20	2,986,562	1,269,401	1,579,792

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(215,384,258)	(1,035,426,861)	17,290,510	(138,317,594)

XI.법인세비용(수익)	0	691,580	1,138,870

XⅡ.계속사업 당기순이익	(215,384,258)	(1,036,118,441)	17,290,510	(139,456,464)

XⅢ.중단사업 당기순이익

XIV.당기순이익(손실)	(215,384,258)	(1,036,118,441)	17,290,510	(139,456,464)

XV.기타포괄손익	(2,617,394)	(4,310,265)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.순확정급여부채의 재측정요소	(2,617,394)	(4,310,265)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1.해외사업장의 외화환산차이

XVI.총포괄손익	(215,384,258)	(1,038,735,835)	17,290,510	(143,766,729)

XVII.주당손익

(1)계속사업 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(22)	0.00	(3.00)

(2)중단사업 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 32 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 31 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	23,225,282,000	50,294,964,690	0	(61,294,174,429)	12,226,072,261	0	12,226,072,261

Ⅱ.당기순이익(손실)	(139,456,464)	(139,456,464)	(139,456,464)

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(4,310,265)	(4,310,265)	(4,310,265)

Ⅳ.소유주와의 거래등

(1)유상증자	612,958,000	76,878,958	689,836,958	689,836,958

2024.09.30 (Ⅴ.기말자본)	23,838,240,000	50,371,843,648	(61,437,941,158)	12,772,142,490	12,772,142,490

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	23,838,240,000	50,371,843,648	(61,238,348,725)	12,971,734,923	12,971,734,923

Ⅱ.당기순이익(손실)	(1,036,118,441)	(1,036,118,441)	(1,036,118,441)

Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소	(2,617,394)	(2,617,394)	(2,617,394)

Ⅳ.소유주와의 거래등

(1)유상증자

2025.09.30 (Ⅴ.기말자본)	23,838,240,000	50,371,843,648	(62,277,084,560)	11,932,999,088	11,932,999,088

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 32 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 31 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	226,294,795	196,502,630

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	105,696,281	160,321,435

(2)이자의 수취	3,291,894	43,485,659

(3)이자의 지급	(43,554,574)

(4)법인세환급(납부)	117,306,620	36,250,110

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	43,834,905	(1,180,862,175)

(1)단기대여금의 감소	200,000,000

(2)매각예정비유동자산의 처분

(3)예치보증금의 감소

(4)유형자산의 처분	3,654,545

(5)당기손익공정가치측정금융자산의 감소	4,164,454,395	5,287,974,780

(6)단기금융상품의 증가	1,000,000,000

(7)임차보증금의 감소	60,000,000

(8)당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(3,000,000,000)	(4,000,000,000)

(9)단기대여금의 증가	(3,200,000,000)

(10)장기대여금의 증가	(30,000,000)

(11)예치보증금의 취득	(400,000)

(12)임차보증금의 증가	(340,000,000)

(13)유형자산의 취득	(526,160,490)	(99,930,000)

(14)건설중인자산의 취득	(264,386,000)

(15)무형자산의 취득	(189,673,000)	(202,561,500)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(375,400,000)	540,030,596

(1)리스부채의 감소	(375,400,000)	(149,806,362)

(2)유상증자	689,836,958

(3)전환사채의 발행

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(105,270,300)	(444,328,949)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	377,946,827	953,419,150

Ⅵ.환율변동효과

Ⅶ.당기말의 현금및현금성자산	272,676,527	509,090,201