골드앤에스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 23 기말 2016.12.31 현재
제 22 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말	제 22 기말

자산

유동자산	8,967,627,469	8,552,276,804	15,122,532,692

현금및현금성자산	496,622,790	480,060,705	518,919,978

매출채권 및 기타유동채권	5,298,730,358	5,021,114,562	5,654,413,019

기타유동자산	982,073,476	777,156,427	842,237,252

기타유동금융자산	270,000,000	306,000,000	2,569,000,000

매도가능금융자산	0	0	3,202,789,011

당기법인세자산	9,675,380	9,207,310	5,307,160

재고자산	1,910,525,465	1,958,737,800	2,329,866,272

비유동자산	9,355,758,265	9,743,864,276	8,475,033,719

매도가능금융자산	798,482,400	1,004,391,880	4,847,840,194

장기매출채권 및 기타비유동채권	215,286,400	209,496,400	83,272,900

유형자산	154,183,918	193,815,645	299,779,353

무형자산	2,135,517,593	2,329,172,483	3,111,153,404

종속기업 및 관계기업투자	6,006,987,868	6,006,987,868	132,987,868

이연법인세자산	45,300,086	0	0

자산총계	18,323,385,734	18,296,141,080	23,597,566,411

부채

유동부채	3,525,150,222	3,460,978,497	7,606,919,942

매입채무 및 기타채무	1,760,932,074	1,285,074,003	2,191,486,811

기타유동부채	2,417,000	2,417,000	2,219,436,755

차입금	900,000,000	1,400,000,000	0

사채	0	0	2,000,000,000

전환 사채	284,821,835	273,922,697	233,720,817

충당부채	118,515,688	118,516,028	173,029,703

기타부채	458,463,625	381,048,769	789,245,856

비유동부채	752,424,383	733,019,498	998,986,274

장기매입채무 및 기타비유동채무	31,541,000	31,541,000	52,691,000

사채	0	0	0

충당부채	73,854,500	73,854,500	88,057,000

이연법인세부채	0	0	407,330,370

순확정급여채무	647,028,883	627,623,998	450,907,904

이연무형자산처분이익	0	0	0

부채총계	4,277,574,605	4,193,997,995	8,605,906,216

자본

자본금	10,017,310,000	10,017,310,000	9,852,020,500

기타불입자본	19,392,659,770	19,392,659,770	18,560,073,817

이익잉여금(결손금)	(14,933,918,956)	(15,038,196,394)	(15,336,266,960)

기타자본구성요소	(430,239,685)	(269,630,291)	1,915,832,838

자본총계	14,045,811,129	14,102,143,085	14,991,660,195

부채와자본총계	18,323,385,734	18,296,141,080	23,597,566,411

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기	제 23 기	제 22 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,982,581,387	3,982,581,387	4,775,161,881	4,775,161,881	15,893,493,870	22,197,935,102

매출원가	2,410,085,622	2,410,085,622	3,242,542,819	3,242,542,819	9,636,886,645	15,542,052,604

매출총이익	1,572,495,765	1,572,495,765	1,532,619,062	1,532,619,062	6,256,607,225	6,655,882,498

판매비와관리비	1,464,089,565	1,464,089,565	1,437,626,847	1,437,626,847	5,866,965,130	5,593,861,481

영업이익(손실)	108,406,200	108,406,200	94,992,215	94,992,215	389,642,095	1,062,021,017

금융이익	907,289	907,289	11,114,352	11,114,352	25,377,760	41,300,454

기타이익	6,666,492	6,666,492	126,182,911	126,182,911	1,346,726,727	196,443,843

금융원가	10,899,138	10,899,138	44,883,658	44,883,658	155,685,418	563,196,856

기타손실	19,168,565	19,168,565	35,124,918	35,124,918	983,349,008	10,178,870,678

법인세비용차감전순손익	85,912,278	85,912,278	152,280,902	152,280,902	622,712,156	(9,442,302,220)

법인세효익	(4,040,336)	(4,040,336)	(1,915,317)	(1,915,317)	234,505,350	(45,839,752)

당기순이익(손실)	89,952,614	89,952,614	150,365,585	150,365,585	388,206,806	(9,396,462,468)

기타포괄손익	(146,284,570)	(146,284,570)	(1,092,778,351)	(1,092,778,351)	(2,275,599,369)	1,599,773,854

매도가능증권평가이익	(160,609,394)	(160,609,394)	(1,085,987,676)	(1,085,987,676)	(2,185,463,129)	1,437,251,100

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	14,324,824	14,324,824	(6,790,675)	(6,790,675)	(90,136,240)	162,522,754

총포괄이익(손실)	(56,331,956)	(56,331,956)	(942,412,766)	(942,412,766)	(1,887,392,563)	(7,796,688,614)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본 및 희석주당이익(손실)	4	4	8	8	20	(578)

자본변동표
제 24 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	전환권대가	신주인수권대가	자기주식	주식선택권	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	6,077,692,000	6,398,159,069	29,944,552,436	1,309,089,569	52,481,034	(25,092,226)	0	(35,151,203,271)	478,581,738	9,084,260,349

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	(9,396,462,468)	0	(9,396,462,468)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	162,522,754	0	162,522,754

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	1,437,251,100	1,437,251,100

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	1,930,596,500	8,073,444,044	0	0	0	0	0	0	0	10,004,040,544

신주발행비	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권청구	1,843,732,000	2,713,689,581	0	(1,056,047,735)	0	0	0	0	0	3,501,373,846

감자차익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	173,581,844	0	0	25,092,226	0	0	0	173,581,844

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	(29,048,876,025)	0	0	0	0	29,048,876,025	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	9,852,020,500	17,185,292,694	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	0	(15,336,266,960)	1,915,832,838	14,991,660,195

2016.01.01 (기초자본)	9,852,020,500	17,185,292,694	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	0	(15,336,266,960)	1,915,832,838	14,991,660,195

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	388,206,806	0	388,206,806

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	(90,136,240)	0	(90,136,240)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	(2,185,463,129)	(2,185,463,129)

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	165,289,500	834,711,975	0	0	0	0	0	0	0	1,000,001,475

신주발행비	0	(2,126,022)	0	0	0	0	0	0	0	(2,126,022)

전환권청구	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

감자차익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2016.12.31 (기말자본)	10,017,310,000	18,017,878,647	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	0	(15,038,196,394)	(269,630,291)	14,102,143,085

2016.01.01 (기초자본)	9,852,020,500	17,185,292,694	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	0	(15,336,266,960)	1,915,832,838	14,991,660,195

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	150,365,585	0	150,365,585

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	(6,790,675)	0	(6,790,675)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	(1,085,987,676)	(1,085,987,676)

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신주발행비	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권청구	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

감자차익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2016.03.31 (기말자본)	9,852,020,500	17,185,292,694	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	0	(15,192,692,050)	829,845,162	14,049,247,429

2017.01.01 (기초자본)	10,017,310,000	18,017,878,647	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	0	(15,038,196,394)	(269,630,291)	14,102,143,085

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	89,950,614	0	89,950,614

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	14,324,824	0	14,324,824

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	(160,609,394)	(160,609,394)

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신주발행비	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권청구	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

감자차익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	10,017,310,000	18,017,878,647	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	0	(14,933,918,956)	(430,239,685)	14,045,811,129

현금흐름표
제 24 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 23 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기	제 23 기	제 22 기

영업활동으로 인한 현금흐름	682,776,711	529,495,995	1,667,960,269	2,167,956,186

당기순이익(손실)	89,952,614	150,365,585	388,206,806	(9,396,462,468)

당기순이익조정을위한가감	497,676,043	537,213,332	1,375,131,402	11,866,674,170

운전자본변동	92,544,870	(131,009,246)	0	0

이자의 수취	2,603,184	8,439,271	14,798,439	21,436,035

이자의 지급	0	(35,512,947)	(115,483,538)	(329,103,258)

법인세의 환입	0	0	5,307,160	5,411,707

법인세의 납부	0	0	0	0

투자활동으로 인한 현금흐름	(166,214,626)	2,127,519,727	112,543,360	(5,520,151,161)

단기대여금의 감소	8,581,978	6,000,000	12,000,000	1,803,715,141

장기대여금의회수	0	0	0	0

단기금융상품의 감소	36,000,000	2,228,000,000	2,463,000,000	1,390,000,000

매도가능금융자산의 감소	0	144,356,875	0	0

영업권의 감소	0	0	0	24,300,000

차량운반구의 처분	0	0	0	12,046,029

비품의 처분	0	0	0	0

사업재산권의 감소	0	0	0	0

회원권의 처분	77,272,727	0	0	25,000,000

개발비의 감소	0	0	0	0

장기대여금의 감소	0	0	0	0

관계기업투자주식의 처분	0	0	0	0

장기금융상품의 감소	0	0	0	0

장기예치보증금의 감소	1,000,000	0	40,524,000	163,470,000

유동성매도가능증권의 취득	0	(1,601,083,824)	(1,611,908,977)	(10,905,945,431)

단기대여금의 증가	0	0	0	(708,315,141)

단기금융상품의 증가	0	0	(200,000,000)	(3,188,000,000)

예치보증금의 증가	(8,500,000)	(3,374,000)	0	0

비품의 취득	(830,131)	(3,404,940)	(55,899,660)	(3,469,720)

차량운반구의 취득	0	(12,024,500)	(12,024,500)	0

장기매도가능금융자산의 취득	0	(1,050,012,500)	(250,000,000)	(2,523,402,500)

임차보증금의 감소	0	0	0	188,588,600

장기매도가능증권의 처분	0	0	2,293,839,722	1,000,002,500

유동성매도가능증권의 처분	0	2,801,700,816	4,825,513,171	8,153,366,808

산업재산권의 취득	0	0	(788,120)	(1,677,320)

사용수익권의 취득	(254,971,500)	(304,950,200)	(710,333,126)	(367,962,796)

개발비의 취득	(18,977,700)	(77,688,000)	(388,886,400)	(516,158,681)

기타무형자산의 취득	0	0	0	0

회원권의 취득	0	0	0	0

관계기업투자 취득	0	0	(6,079,997,500)	0

장기예치보증금의 취득	(5,790,000)	0	(155,547,500)	(14,084,000)

장기금융상품의 취득	0	0	0	0

종속기업투자주식의 취득	0	0	0	0

소프트웨어 취득	0	0	(56,947,750)	(51,624,650)

재무활동으로인한 현금흐름	(500,000,000)	(2,217,238,355)	(1,819,362,902)	3,746,551,982

단기차입금의 증가	0	0	1,400,000,000	19,788,691,740

금융보증부채의 상환	0	(2,217,238,355)	(2,217,238,355)	0

전환사채의 발행	0	0	0	0

신주의 발행	0	0	1,000,001,475	10,025,429,715

자기주식 처분	0	0	0	198,674,070

장기차입금의 증가	0	0	0	0

차입금의 상환	(500,000,000)	0	0	(26,229,770,102)

사채의 상환	0	0	(2,000,000,000)	0

신주발행비	0	0	(2,126,022)	(36,473,441)

기타 자본의 증가	0	0	0	0

단기차입금의 감소	0	0	0	0

무상감자로 인한 현금유출	0	0	0	0

현금및현금성자산의 감소	16,562,085	439,777,367	(38,859,273)	394,357,007

기초현금및현금성자산	480,060,705	518,919,978	518,919,978	124,562,971

현금성자산의 환율변동효과	0	0	0	0

기말현금및현금성자산	496,622,790	958,697,345	480,060,705	518,919,978

- 결손금처리계산서

결손금처리계산서
제24기 2017년 1월1일 부터 ~ 2017년 03월 31일 까지
제23기 2016년 1월1일 부터 ~ 2016년 12월 31일 까지
(단위:천원)

과목	제24(당)기	제23(전)기

미처리결손금

전기이월미처리결손금	(15,038,196)	(15,336,267)

당분기말순이익(손실)	89,953	388,207

보험수리적손실	14,325	(90,136)

결손금처리액

차기이월미처리결손금	(14,933,919)	(15,038,196)