골드앤에스 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 반기말 2017.06.30 현재
제 23 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 반기말	제 23 기말

자산

유동자산	8,087,891,576	8,552,276,804

현금및현금성자산	60,682,363	480,060,705

매출채권 및 기타유동채권	4,943,863,236	5,021,114,562

기타유동자산	1,024,179,280	777,156,427

기타유동금융자산	270,000,000	306,000,000

매도가능금융자산	0	0

당기법인세자산	1,058,546	9,207,310

재고자산	1,788,108,151	1,958,737,800

비유동자산	16,488,027,678	9,743,864,276

매도가능금융자산	765,241,750	1,004,391,880

장기매출채권 및 기타비유동채권	213,232,900	209,496,400

유형자산	156,714,905	193,815,645

무형자산	1,845,850,255	2,329,172,483

종속기업 및 관계기업투자	13,506,987,868	6,006,987,868

이연법인세자산	0	0

자산총계	24,575,919,254	18,296,141,080

부채

유동부채	6,410,386,113	3,460,978,497

매입채무 및 기타채무	1,538,259,862	1,285,074,003

기타유동부채	2,417,000	2,417,000

차입금	4,272,000,000	1,400,000,000

사채	0	0

전환 사채	0	273,922,697

충당부채	106,159,226	118,516,028

기타부채	491,550,025	381,048,769

비유동부채	639,815,741	733,019,498

장기매입채무 및 기타비유동채무	31,541,000	31,541,000

사채	0	0

충당부채	73,854,500	73,854,500

이연법인세부채	0	0

순확정급여채무	534,420,241	627,623,998

이연무형자산처분이익	0	0

부채총계	7,050,201,854	4,193,997,995

자본

자본금	10,601,350,500	10,017,310,000

기타불입자본	22,891,418,838	19,392,659,770

이익잉여금(결손금)	(15,533,213,762)	(15,038,196,394)

기타자본구성요소	(433,838,176)	(269,630,291)

자본총계	17,525,717,400	14,102,143,085

부채와자본총계	24,575,919,254	18,296,141,080

포괄손익계산서
제 24 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 23 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,089,051,288	7,071,632,675	3,911,172,394	8,686,334,275

매출원가	1,869,732,322	4,279,817,944	2,407,146,971	5,649,689,790

매출총이익	1,219,318,966	2,791,814,731	1,504,025,423	3,036,644,485

판매비와관리비	1,715,145,636	3,179,235,201	1,415,769,294	2,853,396,141

영업이익(손실)	(495,826,670)	(387,420,470)	88,256,129	183,248,344

금융이익	961,931	1,869,220	7,455,021	18,569,373

기타이익	19,019,163	25,685,655	961,288,843	1,087,471,754

금융원가	35,367,935	46,267,073	38,693,826	83,577,484

기타손실	34,829,037	53,997,602	474,650,615	509,775,533

법인세비용차감전순손익	(546,042,548)	(460,130,270)	543,655,552	695,936,454

법인세효익	47,841,232	43,800,896	150,747,162	152,662,479

당기순이익(손실)	(593,883,780)	(503,931,166)	392,908,390	543,273,975

기타포괄손익	(9,009,517)	(155,294,087)	(612,346,954)	(1,705,125,305)

매도가능증권평가이익	(3,598,491)	(164,207,885)	(549,541,271)	(1,635,528,947)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(5,411,026)	8,913,798	(62,805,683)	(69,596,358)

총포괄이익(손실)	(602,893,297)	(659,225,253)	(219,438,564)	(1,161,851,330)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본 및 희석주당이익(손실)	(30)	(25)	20	28

자본변동표
제 24 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 23 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	전환권대가	신주인수권대가	자기주식	주식선택권	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	9,852,020,500	17,185,292,694	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	0	(15,336,266,960)	1,915,832,838	14,991,660,195

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	543,273,975	0	543,273,975

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	(69,596,358)	0	(69,596,358)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	(1,635,528,947)	(1,635,528,947)

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신주발행비	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권청구	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

감자차익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2016.06.30 (기말자본)	9,852,020,500	17,185,292,694	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	0	(14,862,589,343)	280,303,891	13,829,808,865

2017.01.01 (기초자본)	10,017,310,000	18,017,878,647	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	0	(15,038,196,394)	(269,630,291)	14,102,143,085

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	0	(503,931,166)	0	(503,931,166)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	8,913,798	0	8,913,798

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0	(164,207,885)	(164,207,885)

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권소멸	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	504,321,500	3,290,015,820	0	0	0	0	0	0	0	3,794,337,320

신주발행비	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권청구	79,719,000	208,743,248	0	0	0	0	0	0	0	288,462,248

감자차익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권행사	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2017.06.30 (기말자본)	10,601,350,500	21,516,637,715	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	0	(15,533,213,762)	(433,838,176)	17,525,717,400

현금흐름표
제 24 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 23 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 반기	제 23 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	650,421,976	687,243,504

당기순이익(손실)	(503,931,166)	543,273,975

당기순이익조정을위한가감	1,136,986,748	716,970,816

운전자본변동	17,759,410	(522,814,975)

이자의 수취	3,272,402	8,889,957

이자의 지급	(12,872,728)	(64,383,429)

법인세의 환입	9,207,310	5,307,160

법인세의 납부	0	0

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,736,137,638)	2,442,526,199

단기대여금의 감소	10,600,000	8,000,000

장기대여금의회수	0	0

단기금융상품의 감소	36,000,000	2,228,000,000

매도가능금융자산의 감소	0	0

영업권의 감소	0	0

차량운반구의 처분	0	0

비품의 처분	0	0

사업재산권의 감소	0	0

무형자산의 처분	77,272,727	0

개발비의 감소	0	0

장기대여금의 감소	0	0

관계기업투자주식의 처분	0	0

장기금융상품의 감소	0	0

장기예치보증금의 감소	3,053,500	7,324,000

유동성매도가능증권의 취득	0	(1,601,063,884)

단기대여금의 증가	(15,000,000)	0

단기금융상품의 증가	0	(200,000,000)

예치보증금의 증가	(8,500,000)	0

유형자산의 취득	(38,048,622)	(20,436,600)

무형자산의 취득	(342,833,160)	(651,687,700)

차량운반구의 취득	0	0

장기매도가능금융자산의 취득	0	(250,000,000)

임차보증금의 감소	0	0

장기매도가능증권의 처분	47,107,917	1,493,262,305

유동성매도가능증권의 처분	0	4,814,668,078

산업재산권의 취득	0	0

사용수익권의 취득	0	0

개발비의 취득	0	0

회원권의 취득	0	0

관계기업투자 취득	0	(3,379,992,500)

장기예치보증금의 취득	(5,790,000)	(5,547,500)

장기금융상품의 취득	0	0

종속기업투자주식의 취득	(7,500,000,000)	0

소프트웨어 취득	0	0

재무활동으로인한 현금흐름	6,666,337,320	(2,217,238,355)

단기차입금의 증가	9,749,000,000	0

금융보증부채의 상환	0	(2,217,238,355)

전환사채의 발행	0	0

신주의 발행	3,794,337,320	0

자기주식 처분	0	0

장기차입금의 증가	0	0

차입금의 상환	(6,877,000,000)	0

사채의 상환	0	0

신주발행비	0	0

기타 자본의 증가	0	0

단기차입금의 감소	0	0

무상감자로 인한 현금유출	0	0

현금및현금성자산의 감소	(419,378,342)	912,531,348

기초현금및현금성자산	480,060,705	518,919,978

현금성자산의 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	60,682,363	1,431,451,326

- 결손금처리계산서

결손금처리계산서
제24기 2017년 1월1일 부터 ~ 2017년 03월 31일 까지
제23기 2016년 1월1일 부터 ~ 2016년 12월 31일 까지
(단위:천원)

과목	제24(당)기	제23(전)기

미처리결손금

전기이월미처리결손금	(15,038,196)	(15,336,267)

당분기말순이익(손실)	89,953	388,207

보험수리적손실	14,325	(90,136)

결손금처리액

차기이월미처리결손금	(14,933,919)	(15,038,196)