골드앤에스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 26 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	3,957,298,360	5,919,927,198

현금및현금성자산	882,362,307	758,085,242

매출채권 및 기타채권	1,153,754,349	3,028,504,044

기타유동자산	1,043,340,134	907,401,017

당기법인세자산	2,408,769	33,793,859

재고자산	875,432,801	1,192,143,036

비유동자산	15,153,395,577	16,163,595,588

매출채권 및 기타채권	424,715,860	831,450,432

유형자산	4,756,844,040	5,151,189,600

무형자산	190,888,214	400,008,093

투자부동산	9,780,947,463	9,780,947,463

자산총계	19,110,693,937	22,083,522,786

부채

유동부채	21,978,673,892	20,687,853,354

매입채무 및 기타채무	3,922,745,233	2,080,042,723

단기차입금	1,574,674,111	1,900,000,000

전환사채	16,303,251,199	16,303,251,199

기타유동부채	178,003,349	401,559,432

충당부채	3,000,000

비유동부채	201,802,251	149,207,379

매입채무 및 기타채무	134,299,411	143,502,705

장기충당부채	57,881,201	57,881,201

확정급여부채	9,621,639	(52,176,527)

부채총계	22,180,476,143	20,837,060,733

자본

자본금	1,285,068,500	1,285,068,500

자본잉여금	47,832,782,968	47,832,782,968

기타자본구성요소	351,967,000	337,020,457

이익잉여금(결손금)	(52,539,600,674)	(48,208,409,872)

자본총계	(3,069,782,206)	1,246,462,053

부채와자본총계	19,110,693,937	22,083,522,786

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	877,515,881	3,229,088,341	2,453,611,757	6,183,926,621

매출원가	234,536,460	1,289,721,888	1,574,976,934	3,760,606,644

매출총이익	642,979,421	1,939,366,453	878,634,823	2,423,319,977

판매비와관리비	878,645,295	3,720,976,727	1,442,072,513	6,693,456,468

영업이익(손실)	(235,665,874)	(1,781,610,274)	(563,437,690)	(4,270,136,491)

기타수익	191,814,967	692,336,502	15,724,559	662,975,836

기타비용	49,269,912	822,322,718	1,802,286,185	4,222,545,067

금융수익	886,852	15,184,538	472,565,020	656,029,027

금융비용	340,214,234	2,362,250,274	1,186,007,470	3,157,189,761

법인세비용차감전순이익(손실)	(432,448,201)	(4,258,662,226)	(3,063,441,766)	(10,330,866,456)

법인세비용(수익)	5,691,083	15,956,287	142,354,438	158,932,524

분기순이익(손실)	(438,139,284)	(4,274,618,513)	(3,205,796,204)	(10,489,798,980)

기타포괄손익	(20,177,477)	(56,572,289)	(19,984,087)	(78,760,942)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(20,177,477)	(56,572,289)	(19,984,087)	(78,760,942)

분기총포괄손익	(458,316,761)	(4,331,190,802)	(3,225,780,291)	(10,568,559,922)

주당손익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(170)	(1,663)	(141)	(446)

자본변동표
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,380,623,500	30,590,011,601	322,073,913	(28,425,695,710)	13,867,013,304

분기순이익(손실)	(10,489,798,980)	(10,489,798,980)

순확정급여부채의 재측정요소	(78,760,942)	(78,760,942)

유상증자	391,389,500	1,608,610,845	2,000,000,345

주식선택권	(29,049,332)	(29,049,332)

전환사채	1,078,674,000	5,155,864,543	6,234,538,543

2019.09.30 (기말자본)	12,850,687,000	37,354,486,989	293,024,581	(38,994,255,632)	11,503,942,938

2020.01.01 (기초자본)	1,285,068,500	47,832,782,968	337,020,457	(48,208,409,872)	1,246,462,053

분기순이익(손실)	(4,274,618,513)	(4,274,618,513)

순확정급여부채의 재측정요소	(56,572,289)	(56,572,289)

유상증자

주식선택권	14,946,543	14,946,543

전환사채

2020.09.30 (기말자본)	1,285,068,500	47,832,782,968	351,967,000	(52,539,600,674)	(3,069,782,206)

현금흐름표
제 27 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(565,138,312)	(4,966,922,319)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(601,501,994)	(4,087,775,380)

이자의 수취	96,141,875

이자의 지급	2,569,823	(985,359,880)

법인세납부(환급)	33,793,859	10,071,066

투자활동으로 인한 현금흐름	1,032,622,703	(5,119,969,843)

단기대여금의 감소	456,377,916	2,423,000,000

장기대여금의 감소	143,595,061	130,771,958

단기금융상품의 감소	240,000,000

유형자산의 처분	204,518,181	156,983,032

무형자산의 처분	45,454,545

예치보증금의 감소	(5,000,000)

임차보증금의 감소	182,897,000	227,730,400

단기금융상품의 증가	(40,000,000)

단기대여금의 증가	(2,660,000,000)

장기대여금의 증가	(350,000,000)

종속 및 관계기업투자 취득	(500,000,000)

임차보증금의 증가	(220,000)	(472,950,800)

건설중인자산의 취득	(3,243,257,564)

유형자산의 취득	(908,909,929)

무형자산의 취득	(118,336,940)

재무활동으로 인한 현금흐름	(343,207,326)	(3,212,340,912)

유상증자	1,984,946,585

리스부채의 감소	(17,881,437)	(197,287,497)

단기차입금의 상환	(325,325,889)

전환사채의 상환	(5,000,000,000)

현금및현금성자산의 증감	124,277,065	(13,299,233,074)

기초현금및현금성자산	758,085,242	15,251,654,517

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말의 현금및현금성자산	882,362,307	1,952,654,517