골드앤에스 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 25 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 24 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	14,499,840,608	10,830,999,896

현금및현금성자산	10,443,387,024	2,145,751,204

매출채권 및 기타유동채권	2,093,629,177	7,192,536,367

기타유동금융자산	819,315,093	430,477,345

기타금융자산	20,000,000	0

당기법인세자산	18,971,700	4,766,261

재고자산	1,104,537,614	1,057,468,719

비유동자산	4,100,659,998	6,342,933,729

매도가능금융자산	662,170,820	600,703,920

장기매출채권 및 기타비유동채권	115,234,643	508,224,546

유형자산	2,313,785,732	338,534,912

무형자산	1,009,468,803	1,093,186,221

관계기업투자	0	3,802,284,130

자산총계	18,600,500,606	17,173,933,625

부채

유동부채	3,530,837,519	3,198,537,312

매입채무 및 기타채무	1,498,479,338	1,053,990,141

차입금	1,550,000,000	1,550,000,000

충당부채	93,939,972	93,937,617

기타유동부채	388,418,209	500,609,554

비유동부채	2,116,537,434	629,320,237

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,632,940,491	29,541,000

충당부채	69,858,985	68,977,500

순확정급여채무	413,737,958	530,801,737

부채총계	5,647,374,953	3,827,857,549

자본

지배기업소유주지분	12,957,887,521	13,349,761,922

자본금	11,086,937,500	11,086,937,500

기타불입자본	26,984,148,531	26,332,868,240

기타포괄손익누계액	222,369,530	169,132,919

이익잉여금(결손금)	(25,335,568,040)	(24,239,176,737)

비지배지분	(4,761,868)	(3,685,846)

자본총계	12,953,125,653	13,346,076,076

부채와자본총계	18,600,500,606	17,173,933,625

연결 포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 24 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,474,239,054	2,474,239,054	3,982,581,387	3,982,581,387

매출원가	1,219,664,934	1,219,664,934	2,353,782,189	2,353,782,189

매출총이익	1,254,574,120	1,254,574,120	1,628,799,198	1,628,799,198

판매비와관리비	2,532,968,093	2,532,968,093	1,525,165,984	1,525,165,984

영업이익(손실)	(1,278,393,973)	(1,278,393,973)	103,633,214	103,633,214

금융이익	18,431,145	18,431,145	912,447	912,447

기타이익	126,905,794	126,905,794	11,890,838	11,890,838

금융원가	64,078,039	64,078,039	13,256,247	13,256,247

기타손실	(66,022,012)	(66,022,012)	23,113,218	23,113,218

관계기업투자손익	0	0	20,461,826	20,461,826

법인세비용차감전순손익(손실)	(1,131,113,061)	(1,131,113,061)	100,528,860	100,528,860

법인세효익	(17,909,550)	(17,909,550)	(4,040,336)	(4,040,336)

계속영업이익(손실)	(1,113,203,511)	(1,113,203,511)	104,569,196	104,569,196

지배기업소유주지분	(1,111,944,613)	(1,111,944,613)	104,433,675	104,433,675

비지배지분	(1,258,898)	(1,258,898)	135,521	135,521

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

지배기업소유주지분	0	0	0	0

비지배지분	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,113,203,511)	(1,113,203,511)	104,569,196	104,569,196

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(1,111,944,613)	(1,111,944,613)	104,433,675	104,433,675

비지배지분	(1,258,898)	(1,258,898)	135,521	135,521

기타포괄손익	68,972,797	68,972,797	(161,944,484)	(161,944,484)

해외산업환산손익	5,475,305	5,475,305	(15,659,914)	(15,659,914)

보험수리적손실	15,553,310	15,553,310	14,324,824	14,324,824

매도가능금융자산평가손익	47,944,182	47,944,182	(160,609,394)	(160,609,394)

총포괄손익	(1,044,230,714)	(1,044,230,714)	(57,375,288)	(57,375,288)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(1,043,154,692)	(1,043,154,692)	(56,987,768)	(56,987,768)

비지배지분	(1,076,022)	(1,076,022)	(387,520)	(387,520)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	(50)	5	5

연결 자본변동표
제 25 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 24 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	전환권대가	신주인수권대가	주식선택권	이익잉여금	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	10,017,310,000	18,017,878,647	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	(16,233,938,262)	282,727,952	13,458,759,460	3,666,830	13,462,426,290

당기순손익	0	0	0	0	0	0	104,433,675	0	104,433,675	135,521	104,569,196

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	(15,136,873)	(15,136,873)	(523,041)	(15,659,914)

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	0	14,324,824	14,324,824	0	14,324,824

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0	0	0	(160,609,394)	(160,609,394)	0	(160,609,394)

2017.03.31 (기말자본)	10,017,310,000	18,017,878,647	1,069,258,255	253,041,834	52,481,034	0	(16,129,504,587)	121,306,509	13,401,771,692	3,279,310	13,405,051,002

2018.01.01 (기초자본)	11,086,937,500	25,022,175,908	1,069,258,255	188,953,043	52,481,034	0	(24,239,176,737)	169,132,919	13,349,761,922	(3,685,846)	13,346,076,076

당기순손익	0	0	0	0	0	0	(1,111,944,613)	0	(1,111,944,613)	(1,258,898)	(1,113,203,511)

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0	5,292,429	5,292,429	182,876	5,475,305

주식기준보상거래	0	0	0	0	0	216,299,966	0	0	0	0	216,299,966

전환권대가	0	0	0	434,980,325	0	0	0	0	434,980,325	0	434,980,325

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	15,553,310	0	15,553,310	0	15,553,310

매도가능증권평가손익	0	0	0	0	0	0	0	47,944,182	47,944,182	0	47,944,182

2018.03.31 (기말자본)	11,086,937,500	25,022,175,908	1,069,258,255	623,933,368	52,481,034	216,299,966	(25,335,568,040)	222,369,530	12,957,887,521	(4,761,868)	12,953,125,653

연결 현금흐름표
제 25 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 24 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,778,233,391	692,021,944

당기순이익(손실)	(1,113,203,511)	104,569,196

당기순이익조정을 위한 가감	417,503,513	480,327,697

운전자본 변동	5,480,173,801	106,658,055

이자의수취	18,431,145	2,608,342

이자의지급	(24,671,557)	(2,357,109)

법인세의납부	0	215,763

투자활동으로 인한 현금흐름	1,513,945,304	(163,411,815)

단기금융상품의 감소	0	36,000,000

미수금의 감소	2,104,263	0

예치보증금의 감소	250,000	1,537,500

회원권의 처분	0	77,272,727

장기대여금의 감소	316,954,903	21,259,368

관계기업에 대한 투자자산의 처분	3,422,284,130	0

단기금융상품의 취득	(20,000,000)	0

단기대여금의 증가	0	(10,412,079)

예치보증금의 증가	(30,000,000)	(8,500,000)

비품의 취득	(33,256,890)	(830,131)

차량운반구의 취득	(10,000,000)	0

사용수익권의 취득	(74,913,000)	(254,971,500)

개발비의 취득	0	(18,977,700)

장기예치보증금의 취득	(102,465,000)	(5,790,000)

토지의 취득	(741,551,261)	0

건물의 취득	(1,067,111,841)	0

건설중인자산의 취득	(148,350,000)	0

재무활동현금흐름	2,000,000,000	(538,632,994)

전환사채의 증가	2,000,000,000	0

단기차입금의 상환	0	(538,632,994)

기초현금및현금성자산	2,145,751,204	484,456,361

현금및현금성자산의 증가(감소)	8,292,178,695	(10,022,865)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	0	25,320,434

기말현금및현금성자산	10,443,387,024	499,753,930

연결대상법위의 변동으로 인한 현금의 증가	5,457,125	0