골드앤에스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 25 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	7,259,905,694	21,031,370,101

현금및현금성자산	1,952,421,453	15,251,654,517

매출채권 및 기타채권	2,794,993,760	4,058,304,556

기타유동자산	712,661,058	195,347,192

기타금융자산	200,000,000

당기법인세자산	25,310,675	35,381,741

재고자산	1,774,518,748	1,290,682,095

비유동자산	23,361,408,800	21,441,260,701

매출채권 및 기타채권	1,333,315,136	871,866,694

유형자산	12,307,114,476	11,191,042,860

무형자산	468,627,599	565,576,528

투자부동산	8,752,351,589	8,812,774,619

종속기업 투자주식	500,000,000

자산총계	30,621,314,494	42,472,630,802

부채

유동부채	18,065,219,068	27,915,834,788

매입채무 및 기타채무	1,123,723,490	1,262,622,560

단기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융부채	2,098,943,000	3,924,325,000

전환사채	12,492,727,581	20,234,929,427

충당부채	3,000,000	3,000,000

기타유동부채	346,824,997	490,957,801

비유동부채	1,052,152,488	689,782,710

매입채무 및 기타채무	571,945,337	20,541,000

확정급여부채	424,132,011	595,887,710

장기충당부채	56,075,140	73,354,000

부채총계	19,117,371,556	28,605,617,498

자본

자본금	12,850,687,000	11,380,623,500

자본잉여금	37,354,486,989	30,590,011,601

기타자본구성요소	293,024,581	322,073,913

이익잉여금(결손금)	(38,994,255,632)	(28,425,695,710)

자본총계	11,503,942,938	13,867,013,304

부채와자본총계	30,621,314,494	42,472,630,802

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 25 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,453,611,757	6,183,926,621	1,965,145,156	6,702,084,041

매출원가	1,574,976,934	3,760,606,644	967,904,519	3,382,137,675

매출총이익	878,634,823	2,423,319,977	997,240,637	3,319,946,366

판매비와관리비	1,442,072,513	6,693,456,468	2,420,673,058	7,002,868,131

영업이익(손실)	(563,437,690)	(4,270,136,491)	(1,423,432,421)	(3,682,921,765)

기타수익	15,724,559	662,975,836	41,157,478	996,235,372

기타비용	1,802,286,185	4,222,545,067	12,226,197	159,976,129

금융수익	472,565,020	656,029,027	29,380,019	58,180,250

금융비용	1,186,007,470	3,157,189,761	483,388,180	652,690,657

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,063,441,766)	(10,330,866,456)	(1,848,509,301)	(3,441,172,929)

법인세비용(수익)	142,354,438	158,932,524	(421,956,373)	(433,187,602)

분기순이익(손실)	(3,205,796,204)	(10,489,798,980)	(1,426,552,928)	(3,007,985,327)

기타포괄손익	(19,984,087)	(78,760,942)	(7,257,888)	3,217,836

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(19,984,087)	(78,760,942)	(7,257,888)	3,217,836

분기총포괄손익	(3,225,780,291)	(10,568,559,922)	(1,433,810,816)	(3,004,767,491)

주당손익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(127)	(438)	(64)	(136)

자본변동표
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 25 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	11,086,937,500	26,332,868,240	183,931,317	(24,498,999,965)	13,104,737,092

회계정책변경효과	(183,931,317)	183,931,317

분기순이익(손실)	(3,007,985,327)	(3,007,985,327)

확정급여제도의 재측정요소	3,217,836	3,217,836

유상증자

주식선택권	351,353,360	351,353,360

전환사채	1,716,560,430	1,716,560,430

2018.09.30 (기말자본)	11,086,937,500	28,049,428,670	351,353,360	(27,319,836,139)	12,167,883,391

2019.01.01 (기초자본)	11,380,623,500	30,590,011,601	322,073,913	(28,425,695,710)	13,867,013,304

회계정책변경효과

분기순이익(손실)	(10,489,798,980)	(10,489,798,980)

확정급여제도의 재측정요소	(78,760,942)	(78,760,942)

유상증자	391,389,500	1,608,610,845	2,000,000,345

주식선택권	(29,049,332)	(29,049,332)

전환사채	1,078,674,000	5,155,864,543	6,234,538,543

2019.09.30 (기말자본)	12,850,687,000	37,354,486,989	293,024,581	(38,994,255,632)	11,503,942,938

현금흐름표
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 25 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,966,922,319)	(2,333,802,108)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(4,087,775,380)	(2,335,202,484)

이자의 수취	96,141,875	104,689,595

이자의 지급	(985,359,880)	(89,053,423)

법인세납부(환급)	10,071,066	(14,235,796)

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,119,969,843)	(2,441,519,352)

단기대여금의 감소	2,423,000,000

장기대여금의 감소	130,771,958

단기금융상품의 감소	240,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	1,792,206,077

유형자산의 처분	156,983,032

예치보증금의 감소

임차보증금의 감소	227,730,400

종속기업 및 관계기업 투자처분	9,022,284,130

예치보증금의 증가	(5,000,000)	(186,275,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증가	(1,000,000,000)

단기금융상품의 증가	(40,000,000)	(120,000,000)

단기대여금의 증가	(2,660,000,000)	(3,120,000,000)

장기대여금의 증가	(350,000,000)	(294,743,833)

유형자산의 취득	(4,152,167,493)	(8,460,077,726)

무형자산의 취득	(118,336,940)	(74,913,000)

임차보증금의 증가	(472,950,800)

종속기업 및 관계기업 투자취득	(500,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,212,340,912)	15,550,000,000

유상증자	1,984,946,585

리스부채의 감소	(197,287,497)

단기차입금의 상환	(1,550,000,000)

예수보증금의 감소

전환사채의 발행	17,100,000,000

전환사채의 상환	(5,000,000,000)

현금및현금성자산의 증감	(13,299,233,074)	10,774,678,540

기초현금및현금성자산	15,251,654,517	2,141,862,092

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,465,374

기말의 현금및현금성자산	1,952,421,443	12,935,006,006