강원랜드 분기보고서 (2020.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사는 감사위원회를 설치하여 감사 업무를 수행하고 있으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 이사들로 다음과 같이 구성되어 있습니다. ( 기준일 : 2020. 9. 30)

성 명	임 기	연임여부	선임배경	추천인	회사와의
관계	최대주주와의
관계

김낙회(비상임이사/ 감사위원장)	2020.08.19. ~ 2022.08.18.	X	「상법」제415조의2 및 542조의12에의거하여 주주총회에서 선임	이사회	없음	없음

김주일(비상임이사)	2017.12.21. ~ 2020.12.20.	X	이사회	없음	없음

송석두(상임이사)	2019.04.08. ~ 2021.04.07.	X	이사회	없음	없음

※ 한인구 이사는 2020.3.26.자로 사임, 2020.3.30.까 지 권 리 · 의무 유지하 였 음 ※ 최돈용 이사 는 공 공기관운영법 제28조 제5항에 따라 2020.8. 18.까 지 권 리 · 의무 유지하 였 음 전문성>

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김낙회(비상임이사/ 감사위원장)	예	- 기획재정부 세제실 실장(2013~2014)- 관세청 청장(2014~2016)- 가천대학교 경영대학원 석좌교수(2016~현재)	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	- 세무사(1998)- 국무총리실 조세심판원장(2011~2013)- 기재부 세제실(2010~2011)- 관세청 본청장(2014~2016)

김주일(비상임이사)	예	- 사립학교교직원연금공단 팀장(1989~2009)- 인피니티투자자문(주) 재무이사(2009~2012)- 유피캐미칼(주) 사외이사(2012~2014)	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자(2호 유형)	- 경기대학교 경영학 박사(2011)- 인하대학교 겸임교수(2009~2011)- 경기대학교 부교수(2011~현재)

송석두(상임이사)	-	- 충청남도청 행정부지사(2013~2016)- 대전광역시청 행정부지사(2016~2017)- 강원도청 행정부지사(2017~2019)	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 , , 을 통해 감사위원회 위원의 독립성을 위한 선출기준과 운영에 대해 다음과 같이 규정하고 있습니다. 1) 감사위원회 구성 ｏ 감사위원회는 3인 이상의 감사위원인 이사로 구성합니다. ｏ 위원의 3분의 2 이상은 경영진으로부터 독립성을 갖춘 비상임이사(사외이사) 이 어야 하고, 위원 중 1인 이상은 회계 또는 재무전문가이어야 합니다. ｏ 위원회를 대표할 위원장을 비상임이사(사외이사) 중에서 선정하여야 합니다.2) 감사위원회 위원의 선임과 해임 ｏ 감사위원회 위 원의 선임은 주주총회의 결의로 하 고, 해임은 이사회 3분의2 이상 의 결의후, 주주총회에서 해임합니다. ｏ 비상임이사(사외이사) 인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식 총 수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하 여 의결권을 행사할 수 없습니다. ｏ 비상임이사(사외이사) 가 아닌 감사위원회위원을 선임하거나 해임하는 경우 의 결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산 으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못 합니다.3) 감사위원회 개최 및 결의방법 ｏ 감사위원회 회의는 정기위원회와 임시위원회로 구분합니다. 정기위원회는 매분 기별로 1회 이상 개최하며, 임시위원회는 필요에 따라 수시로 개최합니다. ｏ 감사위원회의 의결은 과반수 출석과 출석위원 과반수의 찬성으로 합니다.4) 감사위원회는 직무수행에 필요한 장부와 서류 제출 요구, 관계자의 출석과 답변 요구, 영업에 관한 보고 요구, 각종 조사 등을 요구할 수 있습니다. 다. 감사위원회의 주요 활동내역 위원회명 구성원 활 동 내 역 개최일자 의안내용 가결여부 제96차 감사위원회 최돈용한인구송석두 2020.3.4 ◇ 보고사항 - 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 제22기 재무제표 및 영업보고서 보고 - 제22기 결산에 관한 외부감사인의 감사결과 보고_한영회계법인 - 2020년도 자금운용계획 보고 - 2020년도 감사교육계획 보고 - 2019년도 내부감사 품질평가 결과보고 - 2019년도 감 사실 독립성확보 수준 보고 - 2019년도 청렴시민감사관 활동 결과보고 - 난임 사상휴직 사용 실태 특정감사 결과보고 - 도로교통법 위반행위 특정감사 결과보고 - 직원간 부적절한 행위 특정감사 결과보고 - 감사지적사항 이행실태 특정감사 결과보고 - 방만경영 예방점검 특정감사 결과보고 - 산림청 대부지 실태점검 지적사항 관련 특정감사 결과보고 - AML(자금세탁방지업무) 운영실태 점검 결과보고 - 개인정보 관리실태 특정감사 결과보고 - 임직원윤리행동강령 및 규정위반 특정감사 결과보고 ◇ 의결사항 - 제 22기 감사보고서(안) - 2019년도 내부회계관리제도 운영실태 평가(안) 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안의결원안의결 제97차 감사위원회 최돈용한인구송석두 2020.3.20 ◇ 보고사항 - 영상유지보수 용역 담당자 '청탁금지법' 위반 건 특정감사 결과보고 - 후배직원에 대한 갑질(언어폭력) 관련 특정감사 결과보고◇ 의결사항 - 제22기 정기주주총회 의안 및 서류 조사결과(안) - 내부감시장치 가동현황에 관한 평가 의견서(안) - 적극행정 면책 등 감사소명제도 운영지침 개정(안) 원안접수 원안접수원안의결원안의결원안의결 제98차 감사위원회 최돈용송석두김주일 2020.5.27 ◇ 보고사항 - 2020년 1분기 회계 감사보고 - 슬 롯머신 지폐 보관함 도난 사건 관련 특정감사 결과보고 - 전산장비 구매 및 관리실태 점검 관련 특정감사 결과보고 - 직원 역량개발 교육 수강 실태 특정감사 결과보고 ◇ 의결사항 - 제1호 감사규정 및 감사규정시행세칙 개정(안) 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안의결 제99차 감사위원회 최돈용송석두김주일 2020.8.6 ◇ 보고사항 - 반기 회계감사보고(외부감사인) - 내 부직원 명예훼손 관련 규정위반 특정감사 결과보고 - 업무용소모품 무단반출 특정감사 결과보고 - 도로교통법 위반(음주운전 등) 특정감사 결과보고 ◇ 의결사항 - 제23차 임시주주총회 의안 및 서류조사 결과(안) - 연간 감사계획 변경(안) 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안의결원안의결 제100차 감사위원회 김낙회김주일송석두 2020.9.23 ◇ 의결사항 - 감사위원회 위원장 선임(안) 원안의결 제101차 감사위원회 김낙회김주일송석두 2020.10.27 ◇ 보고사항 - 종합감사 결과보고(시설관리실, 레저영업실) - 임직원윤리행동강령 및 업무매뉴얼 위반 특정감사 결과보고 - 건설현장 화재 예방 점검 특정감사 결과보고 - 카지노영업장 화재 및 피난안전 점검 특정감사 결과보고 - 한시적 계약특례 이행 점검 성과감사 결과보고 - 전자금융거래법 위반 건 특정감사 결과보고 ◇ 의결사항 - 제24차 임시주주총회 의안 및 서류조사 결과(안) 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안접수 원안의결 라. 감사위원회 교육 실 시 계획 ｏ 감사위원 대상 회계 및 감사관련 교육 실 시 ｏ 교육 내용 : 감사 전문교육, 내부통제 관련교육, 청렴교육, AML관련 교육 등 마. 감사위원회 교육 실 시 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2020.05.27 강원랜드 최돈용송석두김주일 - 내부감사 전문성 향상을 위한 현황 및 감사계획교육 2020.05.27 한영 회계법인 최돈용송석두김주일 - 코로나19 영향 및 전망(회계이슈분석) 2020.08.06 한영회계법인 최돈용송석두김주일 - 금융상품에 대한 이해(IFRS9) 2020.09.03 강원랜드 김낙회 - 내부감사 전문성 향상 교육 바 . 감사위원회 지원조직 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사실 28 실장 외(평균2.62년) 경영전반에 대한 감사 업무 지원 사 . 준법지원인에 관한 사항 공시 시점 현재 당사의 준법지원인은 공석입니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.