그래디언트 사업보고서 (2017.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 재무제표 재작성 등 유의사항 (연결기준) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

연결실체는 2017년 12월 31일을 간주취득일로 하여 ㈜인터파크송인서적의 지분을 56.21% 취득하여 지배력을 획득하였습니다. 취득일 현재 이전대가는 현금 4,000,000천원이며,이 이외에 지급한 이전대가 및 기타 조건부대가는 없습니다. 취득일 현재 ㈜인터파크송인서적의 식별가능한 취득자산과 인수부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액

I. 유동자산	12,995,146

현금및현금성자산	870,704

단기금융상품	23,840

매출채권및기타채권	8,519,136

매도가능금융자산	526,694

재고자산	2,819,268

기타유동자산	234,893

당기법인세자산	611

II. 비유동자산	199,421

매출채권및기타채권	108,290

유형자산	82,115

무형자산	9,016

자산총계	13,194,567

I. 유동부채	14,575,969

매입채무및기타채무	13,307,847

기타유동부채	1,227,054

충당부채	41,068

II. 비유동부채	1,500,000

장기차입금및사채	1,500,000

부채총계	16,075,969

취득자산 및 인수부채의 공정가치	(2,881,402)

취득일 현재 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액

총 이전대가(A)	4,000,000

취득자산 및 인수부채의 공정가치	(2,881,402)

비지배지분	1,261,766

식별가능한 순자산의 공정가치(B)	(1,619,636)

영업권(A-B)	5,619,636

2. 대손충당금 설정현황 (연결기준)(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제21기	매출채권	522,537,943	16,032,037	3.1

미수금	101,908,644	2,511,111	2.5

대여금	3,478,428	50,000	1.4

미수수익	17,540,808	-	-

보증금	20,814,955	2,404,939	11.6

합 계	666,280,778	20,998,087	3.2

제20기	매출채권	899,644,126	11,443,188	1.3

미수금	71,026,099	1,160,325	1.6

대여금	75,804	50,000	66.0

미수수익	639,891	-	-

보증금	17,661,562	-	-

합 계	989,047,482	12,653,513	1.3

제19기	매출채권	894,777,165	12,475,665	1.4

미수금	45,799,876	1,107,215	2.4

대여금	1,276,918	550,000	43.1

미수수익	723,725	-	-

보증금	15,501,956	-	-

합 계	958,079,640	14,132,880	1.5

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	매출채권	미수금	단기대여금	보증금	합 계

기초금액	11,443,188	1,160,325	50,000	-	12,653,513

손상	136,790	1,350,786	-	10,642	1,498,218

제각	(144,573)	-	-	(10,642)	(155,215)

연결범위변동	4,596,632	-	-	-	4,596,632

기말금액	16,032,037	2,511,111	50,000	-	18,593,148

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

① 대손충당금 설정방침

회사는 재무상태표 보고기간 종료일 현재의 매출채권 등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 실제 대손발생경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금 을 설정하고 있습니다.② 설정방법 1) 부도채권등 이상채권을 제외한 채권은 연령별로 분류한후 기간별 설정율을 적 용하여 충당금 설정합니다. - 1년 이내 채권 : 1% - 1년 초과 채권 : 100% 2) 부도채권등은 담보가치 및 기간별 설정율을 적용하여 대손충당금을 설정합니 다. ③ 대손처리 기준 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손 처리합니다. 1) 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 회수불능 이 객관적으로 입증되는 경우 2) 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 3) 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 (4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 당기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

채권잔액	손상된금액	장부가액	채권잔액	손상된금액	장부가액

만기일 미도래	616,677,063	(1,253,647)	615,423,416	969,698,223	-	969,698,223

6개월 미만	11,010,654	(258,357)	10,752,297	6,837,569	(687,922)	6,149,647

6개월 이상~1년 미만	802,781	(412,435)	390,346	1,726,502	(1,507,716)	218,786

1년 초과	17,442,073	(16,668,709)	773,364	10,785,188	(10,457,875)	327,313

합 계	645,932,571	(18,593,148)	627,339,423	989,047,482	(12,653,513)	976,393,969

3. 대손충당금 설정현황 (별도기준)(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 천원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제21기	대여금	3,000,000	-	-

미수금	888,512	246,253	27.7

합 계	3,888,512	246,253	6.3

제20기	대여금	-	-	-

미수금	865,174	27,754	3

선급금	111,129	-	-

합 계	976,303	27,754	3

제19기	대여금	594,167	500,000	84.2

매출채권	360,082	-	-

미수금	231,619	216,928	93.7

선급금	166,728	-	-

합 계	1,352,596	716,928	53.0

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

미수금	미수금	대여금

기초금액	27,754	216,928	500,000

손상차손 인식(*)	218,499	-	-

손상차손 환입	-	(22)	(100,000)

제각	-	(189,152)	(400,000)

기말금액	246,253	27,754	-

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

① 대손충당금 설정방침

회사는 재무상태표 보고기간 종료일 현재의 매출채권 등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 실제 대손발생경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금 을 설정하고 있습니다.② 설정방법 1) 부도채권등 이상채권을 제외한 채권은 연령별로 분류한후 기간별 설정율을 적 용하여 충당금 설정합니다. - 1년 이내 채권 : 1% - 1년 초과 채권 : 100% 2) 부도채권등은 담보가치 및 기간별 설정율을 적용하여 대손충당금을 설정합니 다. ③ 대손처리 기준 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손 처리합니다. 1) 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 회수불능 이 객관적으로 입증되는 경우 2) 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 3) 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 (4) 경과기간별 매출채권잔액 현황

당기말과 전기말 현재 미수금 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

채권잔액	손상된금액	장부가액	채권잔액	손상된금액	장부가액

만기일 미도래	6,270,596	-	6,270,596	3,453,018	-	3,453,018

1년 초과	246,253	(246,253)	-	27,754	(27,754)	-

합 계	6,516,849	(246,253)	6,270,596	3,480,772	(27,754)	3,453,018

4. 재고자산 현황 (연결기준)(1) 최근 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 천원)

사업부문	계정과목	제21기	제20기	제19기

전자상거래 사업	상품	89,537,032	84,471,811	112,250,037

미착품	6,868,880	4,587,701	2,009,897

재공품	11,641,434	9,952,532	9,896,718

소계	108,047,346	99,012,044	124,156,652

전자상거래 연관사업	상품	3,067,718	217,565	153,447

소계	3,067,718	217,565	153,447

의약품 도매 사업	상품	25,788,785	17,545,749	13,239,904

소계	25,788,785	17,545,749	13,239,904

기타사업	상품	179,948	403,624	302,370

제품	142,006	329,912	80,960

원재료	718,321	343,548	400,365

재공품	25,668	50,704	49,264

소계	1,065,943	1,127,788	832,959

합계	상품	118,573,483	102,638,749	125,945,758

제품	142,006	329,912	80,960

원재료	718,321	343,548	400,365

미착품	6,868,880	4,587,701	2,009,897

재공품	11,667,102	10,003,236	9,945,982

소계	137,969,792	117,903,146	138,382,962

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	7.65%	5.69%	6.60%

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산 합계	137,969,792	117,903,146	138,382,962

기말자산 총계	1,804,533,355	2,073,537,018	2,106,702,049

재고자산회전율(회수)	24.7회	26.7회	28.8 회

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

연환산 매출원가	3,155,796,412	3,422,959,059	3,149,191,043

기초재고	117,903,146	138,382,962	80,245,551

기말재고	137,969,792	117,903,146	138,382,962

(2) 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자- 각 연결회사 내부방침에 따라 매년말 1회 또는 6월말 및 12월말 기준으로 매년2회 재고자산 실사를 실시함.2) 실사방법- 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시함.3) 장기체화재고 등 현황- 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	121,000,320	(2,426,836)	118,573,484	104,118,077	(1,479,328)	102,638,749

제품	283,276	(141,270)	142,006	434,858	(104,946)	329,912

재공품	11,678,602	(11,500)	11,667,102	10,003,236	-	10,003,236

원재료	758,028	(39,708)	718,320	350,824	(7,276)	343,548

미착품	6,868,880	-	6,868,880	4,587,701	-	4,587,701

합 계	140,589,106	(2,619,314)	137,969,792	119,494,696	(1,591,550)	117,903,146

5. 공정가치평가 절차요약 등 (연결기준)

경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산, 금융부채 및 공정가치로 평가하지 않은 시장성 없는 지분증권의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다.
- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다.
- (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.

연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

1) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	내 역	당기말	전기말

매도가능금융자산	공연투자자산(*1)	-	51,615

비상장주식 및 수익증권(*2)	27,133,623	22,398,870

합 계	27,133,623	22,450,485

(*1) 애니메이션영화 제작관련 투자 건으로, 투자 건의 고유한 성격으로 인하여 영화상영에 따른 매출액 등 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.(*2) 동 비상장주식 및 수익증권은 소규모 비상장기업이 발행한 주식과 비상장 투자조합에 대한 출자지분으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

2) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

3) 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

① 당기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당기손익인식금융자산:

통화선도	-	1,810,321	-	1,810,321

기타금융자산	-	107,637,832	700,031	108,337,863

합 계	-	109,448,153	700,031	110,148,184

당기손익인식금융부채:

통화선도	-	218,294	-	218,294

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

당기손익인식금융자산:

통화선도	-	137,251	-	137,251

단기매매금융자산	10,115	-	-	10,115

합 계	10,115	137,251	-	147,366

당기손익인식금융부채:

통화선도	-	1,417,108	-	1,417,108

4) 통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간 말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 당기말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다.

상기에서 설명한 바와 같이 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해 도출되므로, 연결실체는 통화선도의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 2로 분류하였습니다.

5) 당기 중 수준1과 수준2 간의 대체는 없습니다. 6) 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	전기말	취득	평가	당기말

당기손익인식금융자산	-	700,031	-	700,031

6. 공정가치평가 절차요약 등 (별도기준)경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산, 금융부채 및 공정가치로 평가하지 않은 시장성 없는 지분증권의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

1 ) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	내역	당기말	전기말

매도가능금융자산	공연투자지분(*1)	-	51,615

비상장주식(*2)	2,098,767	11,010

수익증권(*3)	1,846,825	2,790,358

합 계	3,945,592	2,852,983

(*1) 애니메이션영화 제작관련 투자 건으로, 투자 건의 고유한 성격으로 인하여 영화상영에 따른 매출액 등 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.(*2) 동 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.(*3) 동 수익증권은 비상장 투자조합 등에 대한 출자지분으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에원가로 측정하였습니다.

2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다.
- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다.
- (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.

3) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음 표는 당기말 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익인식금융자산:

기타금융자산	-	-	700,031	700,031

당기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.

수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	전기말	취득	평가	당기말

당기손익인식금융자산	-	700,031	-	700,031

## 채무증권 발행실적(별도)

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

채무증권 발행실적(연결)

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)코레이트	회사채	사모	2012년 08월 30일	1,090	2.5	-	2017년 12월 31일	미상환	-

(주)아이마켓코리아	회사채	사모	2015년 10월 08일	10	3.5	A0(나이스신용평가)
A0(한국기업평가)	2018년 10월 08일	미상환	-

(주)송인서적	회사채	사모	2017.11.01	1,000,000	3.00	-	2020년 10월 31일	미상환	-

합 계	-	-	-	1,001,100	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액(별도)

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

전자단기사채 미상환 잔액(별도)

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 천원 )

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액(별도)

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	1,100	-	-	-	-	-	-	-

합계	1,100	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액(별도)

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액(별도)

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액(연결)

(기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-