HS애드 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 반기말 2020.06.30 현재
제 36 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 반기말	제 36 기말

자산

유동자산	372,696,535,770	462,262,645,119

현금및현금성자산	34,708,784,412	56,201,333,338

금융기관예치금	46,758,855,207	42,876,080,999

매출채권 및 기타채권	223,734,697,810	313,749,674,856

단기금융상품	29,448,531	91,847,712

선급법인세	1,257,498,864	971,290,733

기타유동자산	66,207,250,946	48,372,417,481

비유동자산	41,840,327,271	41,425,370,144

장기금융기관예치금	9,000,000	15,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	665,599,465	697,956,933

기타비유동금융자산	231,717,731	231,412,745

유형자산	4,979,995,053	4,774,073,365

무형자산	12,809,306,853	12,419,116,842

사용권자산	4,355,280,642	5,953,145,764

이연법인세자산	18,751,877,865	17,334,664,495

기타비유동자산	37,549,662	0

자산총계	414,536,863,041	503,688,015,263

부채

유동부채	273,086,693,487	353,849,046,568

통화선도부채	6,548,905	2,241,415

매입채무 및 기타채무	207,357,934,433	293,020,343,939

단기차입금	89,923,161	928,862,567

미지급법인세	623,757,164	2,853,287,218

유동리스부채	3,069,804,838	4,247,679,097

기타유동부채	61,938,724,986	52,796,632,332

비유동부채	7,575,621,599	6,926,394,883

장기매입채무 및 기타비유동채무	378,090,698	492,663,565

비유동리스부채	1,276,732,809	1,694,627,648

퇴직급여부채	4,200,885,326	3,041,950,922

기타비유동부채	1,719,912,766	1,697,152,748

부채총계	280,662,315,086	360,775,441,451

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	133,855,659,112	142,887,095,897

자본금	17,571,493,000	17,571,493,000

자본잉여금	55,024,455,374	55,024,455,374

이익잉여금(결손금)	70,664,159,550	79,892,034,437

기타포괄손익누계액	(194,660,966)	(391,099,068)

기타자본구성요소	(9,209,787,846)	(9,209,787,846)

비지배지분	18,888,843	25,477,915

자본총계	133,874,547,955	142,912,573,812

자본과부채총계	414,536,863,041	503,688,015,263

연결 손익계산서
제 37 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 36 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	76,138,191,860	143,128,947,081	161,845,196,327	227,793,631,796

매출원가	38,883,919,666	78,650,715,815	119,765,714,857	157,091,790,376

매출총이익	37,254,272,194	64,478,231,266	42,079,481,470	70,701,841,420

판매비와관리비	36,687,049,036	71,558,450,156	37,970,237,412	74,400,872,682

급여및상여	24,622,337,026	46,934,474,584	24,301,725,651	48,176,998,797

퇴직급여	1,404,573,696	2,821,568,480	1,596,766,561	2,986,325,201

복리후생비	4,167,434,587	8,718,148,555	4,476,545,627	8,711,982,411

접대비	165,247,443	422,191,817	321,575,807	657,824,707

감가상각비	1,467,449,003	3,005,260,066	1,601,341,410	3,200,781,830

무형자산상각비	178,408,994	374,283,423	158,354,126	339,544,482

세금과공과	99,364,669	202,394,586	109,844,525	239,789,705

광고선전비	135,669,693	298,379,491	280,198,950	397,789,387

연구비	559,262,796	1,204,638,000	898,248,783	1,537,850,917

지급수수료	1,059,481,937	2,139,442,846	1,259,265,801	2,207,515,578

교육훈련비	240,092,557	343,512,396	253,402,338	432,905,062

보험료	9,757,130	18,512,225	4,423,784	10,317,817

수도광열비	533,107,883	1,094,785,204	559,125,839	1,113,969,002

여비교통비	79,474,168	339,180,305	320,424,548	822,477,528

통신비	178,792,079	386,787,413	197,959,111	384,655,737

소모품비	91,244,039	173,107,161	70,354,450	156,393,450

도서인쇄비	53,389,037	110,221,949	53,745,309	104,370,558

수선비	72,246,758	157,123,099	120,667,325	223,582,972

차량유지비	99,915,890	209,031,794	187,387,477	379,135,326

임차료	418,475,372	945,340,849	444,512,685	822,798,987

대손상각비(대손충당금환입)	(7,073,278)	(76,200,762)	(22,209,332)	(55,458,200)

복구충당부채전입액	156,360,633	157,848	775,617	1,551,234

기타판매비와관리비	902,036,924	1,736,108,827	775,801,020	1,547,770,194

영업이익(손실)	567,223,158	(7,080,218,890)	4,109,244,058	(3,699,031,262)

기타이익	205,435,154	2,304,325,120	1,327,893,709	2,397,299,512

유형자산처분이익	78,975,498	89,019,661	1,817,061	2,079,453

무형자산처분이익	0	0	198,906,820	219,815,153

외화관련이익	101,470,008	1,938,970,815	590,423,688	1,539,689,907

잡이익	24,989,648	276,334,644	2,143,900	101,112,759

기타대손충당금환입	0	0	534,602,240	534,602,240

기타손실	401,509,310	1,830,162,556	2,570,839,716	3,395,082,291

유형자산처분손실	22,245,017	63,570,779	201,235	1,127,323

외화관련손실	359,516,881	1,742,211,956	847,970,997	1,642,858,131

잡손실	18,812,412	23,444,821	211,461,884	239,891,237

기타의대손상각비	935,000	935,000	1,511,205,600	1,511,205,600

금융수익	306,637,839	1,646,640,543	538,302,467	1,006,009,305

이자수익	238,570,576	560,628,599	368,094,317	786,243,875

배당금수익(금융수익)	1,880,000	3,330,000	580,000	2,554,000

외화관련이익	22,825,640	995,291,339	42,548,273	87,407,973

매매목적파생상품처분이익	29,189,649	66,979,294	0	0

매매목적파생상품평가이익	14,171,974	20,411,311	127,079,877	129,803,457

금융원가	120,935,703	678,678,936	274,630,184	762,464,064

이자비용	62,079,266	173,338,162	161,043,691	326,364,814

외화관련손실	54,981,805	154,442,031	(77,005,661)	90,279,357

매매목적파생상품처분손실	277,231,656	346,580,855	260,664,020	290,300,010

매매목적파생상품평가손실	(273,357,024)	4,307,490	(70,071,866)	55,519,883

만기보유증권처분손실	0	10,398	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	556,851,138	(5,638,094,719)	3,129,970,334	(4,453,268,800)

법인세비용	25,874,672	(1,243,547,568)	3,073,337,534	1,445,371,707

계속영업이익(손실)	530,976,466	(4,394,547,151)	56,632,800	(5,898,640,507)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	530,976,466	(4,394,547,151)	56,632,800	(5,898,640,507)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	534,693,534	(4,387,040,874)	55,124,151	(5,900,211,118)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,717,068)	(7,506,277)	1,508,649	1,570,610

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	33	(271)	3	(364)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	33	(271)	3	(364)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

연결 포괄손익계산서
제 37 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 36 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	530,976,466	(4,394,547,151)	56,632,800	(5,898,640,507)

기타포괄손익	(35,722,422)	218,814,494	448,165,870	910,359,978

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(54,780,025)	197,355,307	452,700,152	932,643,809

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(54,780,025)	197,355,307	452,700,152	932,643,809

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	19,057,603	21,459,187	(4,534,282)	(22,283,831)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	19,057,603	21,459,187	(4,534,282)	(22,283,831)

총포괄손익	495,254,044	(4,175,732,657)	504,798,670	(4,988,280,529)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	498,890,610	(4,169,143,585)	502,989,544	(4,990,541,000)

총 포괄손익, 비지배지분	(3,636,566)	(6,589,072)	1,809,126	2,260,471

연결 자본변동표
제 37 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 36 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	68,379,896,592	(1,365,417,043)	(9,209,787,846)	130,400,640,077	23,421,839	130,424,061,916

회계정책변경으로 인한 자본변동	0	0	299,168,021	0	0	299,168,021	0	299,168,021

당기순이익(손실)	0	0	(5,900,211,118)	0	0	(5,900,211,118)	1,570,611	(5,898,640,507)

확정급여제도의 재평가손익	0	0	(22,283,831)	0	0	(22,283,831)	0	(22,283,831)

해외사업환산손익	0	0	0	931,953,949	0	931,953,949	689,860	932,643,809

배당금지급	0	0	(4,051,911,000)	0	0	(4,051,911,000)	0	(4,051,911,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(9,675,237,928)	931,953,949	0	(8,743,283,979)	2,260,471	(8,741,023,508)

2019.06.30 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	58,704,658,664	(433,463,094)	(9,209,787,846)	121,657,356,098	25,682,310	121,683,038,408

2020.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	79,892,034,437	(391,099,068)	(9,209,787,846)	142,887,095,897	25,477,915	142,912,573,812

회계정책변경으로 인한 자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	(4,387,040,874)	0	0	(4,387,040,874)	(7,506,277)	(4,394,547,151)

확정급여제도의 재평가손익	0	0	21,459,187	0	0	21,459,187	0	21,459,187

해외사업환산손익	0	0	0	196,438,102	0	196,438,102	917,205	197,355,307

배당금지급	0	0	(4,862,293,200)	0	0	(4,862,293,200)	0	(4,862,293,200)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(9,227,874,887)	196,438,102	0	(9,031,436,785)	(6,589,072)	(9,038,025,857)

2020.06.30 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	70,664,159,550	(194,660,966)	(9,209,787,846)	133,855,659,112	18,888,843	133,874,547,955

연결 현금흐름표
제 37 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 36 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

영업활동현금흐름	(9,051,262,534)	(8,804,939,633)

당기순이익(손실)	(4,394,547,151)	(5,898,640,507)

당기순이익조정을 위한 가감	5,115,243,169	9,074,910,648

법인세비용	(1,243,547,568)	1,445,371,707

퇴직급여	2,821,568,480	2,986,325,201

감가상각비	3,555,027,448	3,781,547,345

무형자산상각비	374,283,423	339,544,482

대손상각비	(76,200,762)	(55,458,200)

기타의 대손상각비	935,000	976,603,360

유형자산처분손실	63,570,779	1,127,323

유형자산처분이익	(89,019,661)	(2,079,453)

무형자산처분이익	0	(219,815,153)

복구충당부채전입	157,848	1,551,234

투자자산처분손실	10,398	0

외화환산이익	(801,344,600)	(947,436,415)

외화환산손실	636,925,081	1,014,045,842

파생상품평가손실	4,307,490	55,519,883

파생상품거래손실	346,580,855	290,300,010

파생상품평가이익	(20,411,311)	(129,803,457)

파생상품거래이익	(66,979,294)	0

이자비용	173,338,162	326,364,814

배당금수익	(3,330,000)	(2,554,000)

이자수익	(560,628,599)	(786,243,875)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,484,205,968)	(6,760,000,329)

매출채권의 감소(증가)	90,689,032,761	68,201,452,817

미수금의 감소(증가)	3,750,946	102,651,519

횡령미수금의 감소(증가)	0	(1,511,205,600)

기타유동자산의 감소(증가)	(17,607,466,314)	137,858,300,169

매입채무의 증가(감소)	(83,470,252,166)	(57,949,617,710)

미지급금의 증가(감소)	(3,762,280,105)	(1,801,393,911)

미지급비용의 증가(감소)	(292,904,111)	(4,175,083,237)

기타유동부채의 증가(감소)	8,594,348,929	(146,552,004,417)

기타비유동부채의 증가(감소)	24,280,540	(12,846,000)

퇴직금의 지급	(4,234,971,497)	(2,594,675,521)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	2,572,255,049	1,674,421,562

이자수취(영업)	670,663,745	787,703,131

이자지급(영업)	(173,338,161)	(326,364,436)

법인세납부(환급)	(2,788,408,168)	(5,685,102,140)

배당금수취(영업)	3,330,000	2,554,000

투자활동현금흐름	(4,880,829,903)	10,991,577,225

금융기관예치금의 감소	66,494,755,000	50,018,504,000

통화선도자산의 감소	149,789,786	80,434,147

장기보증금의 감소	31,129,686	81,851,643

단기보증금의 감소	136,904,141	0

장·단기투자자산의 처분	304,602	0

유형자산의 처분	227,658,596	17,448,550

무형자산의 처분	0	388,181,820

금융기관예치금의 증가	(70,151,906,030)	(36,925,687,838)

통화선도부채의 감소	(346,580,855)	(312,798,045)

장기보증금의 증가	(3,906,419)	(231,855,390)

단기보증금의 증가	(6,431,705)	0

투자자산의 취득	(315,000)	(15,155,000)

유형자산의 취득	(1,237,819,705)	(1,512,424,283)

무형자산의 취득	(174,412,000)	(596,922,379)

재무활동현금흐름	(7,188,819,552)	(12,643,282,863)

단기차입금의 증가	0	1,136,110,000

배당금지급	(4,862,293,200)	(4,051,911,000)

사채의 상환	(10,000,000)	0

단기차입금의 상환	0	(7,465,417,744)

리스부채의 상환	(2,316,526,352)	(2,262,064,119)

기초현금및현금성자산	55,282,470,772	39,629,096,076

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	457,302,466	436,826,046

현금및현금성자산의순증가(감소)	(20,663,609,523)	(10,019,819,225)

기말현금및현금성자산	34,618,861,249	29,609,276,851