HS애드 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 32 기말 2015.12.31 현재
제 31 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말	제 31 기말

자산

유동자산	339,625,030,509	455,067,713,034	372,947,467,628

현금및현금성자산	32,530,640,872	61,714,839,169	47,262,649,842

금융기관예치금	43,200,000,000	36,000,000,000	34,500,000,000

통화선도자산	181,761,619	100,839,663	18,655,477

만기보유금융자산	0	0	499,300,000

매출채권 및 기타채권	230,888,668,853	335,276,962,010	269,788,311,908

선급법인세	781,416,876	886,850,929	874,079,308

기타유동자산	32,042,542,289	21,088,221,263	20,004,471,093

비유동자산	27,126,697,301	27,770,944,638	25,488,890,624

장기금융기관예치금	622,963,692	489,655,284	38,230,890

매도가능금융자산	1,878,469,741	1,903,701,821	1,925,965,421

만기보유금융자산	787,800,000	786,120,000	506,560,000

장기매출채권 및 기타채권	3,735,810,313	3,800,607,302	3,673,108,219

유형자산	3,713,474,208	3,909,323,699	3,480,332,739

무형자산	11,868,356,132	11,744,981,859	11,797,475,004

이연법인세자산	4,519,823,215	5,136,554,673	4,067,218,351

자산총계	366,751,727,810	482,838,657,672	398,436,358,252

부채

유동부채	228,886,415,435	338,527,481,795	264,364,372,353

통화선도부채	75,721,805	51,846,784	10,201,337

매입채무 및 기타채무	189,098,659,290	279,362,994,484	222,740,270,499

단기차입금	11,757,697,213	10,631,099,595	3,825,938,195

미지급법인세	875,267,050	4,168,996,240	3,334,396,368

기타유동부채	27,079,070,077	44,312,544,692	34,453,565,954

비유동부채	10,523,310,657	9,387,667,146	8,692,926,115

장기매입채무 및 기타채무	47,662,171	44,957,934	104,058,337

장기차입금	10,000,000	10,000,000	10,000,000

기타비유동부채	2,427,257,245	2,370,117,659	1,719,722,116

확정급여채무	8,038,391,241	6,962,591,553	6,859,145,662

부채총계	239,409,726,092	347,915,148,941	273,057,298,468

자본

지배기업 소유주지분	127,342,001,718	134,923,508,731	125,379,059,784

자본금	17,571,493,000	17,571,493,000	17,571,493,000

연결자본잉여금	55,024,455,374	55,024,455,374	55,024,455,374

연결이익잉여금	64,147,282,680	71,471,118,894	62,329,639,054

연결기타포괄손익누계액	(191,441,490)	66,229,309	(336,739,798)

연결기타자본항목	(9,209,787,846)	(9,209,787,846)	(9,209,787,846)

비지배지분	0	0	0

자본총계	127,342,001,718	134,923,508,731	125,379,059,784

자본과부채총계	366,751,727,810	482,838,657,672	398,436,358,252

연결 손익계산서
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기	제 32 기	제 31 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	86,999,968,932	86,999,968,932	74,957,748,970	74,957,748,970	479,291,300,885	385,598,132,517

매출원가	62,482,210,229	62,482,210,229	53,109,959,012	53,109,959,012	344,459,641,223	266,008,469,666

매출총이익	24,517,758,703	24,517,758,703	21,847,789,958	21,847,789,958	134,831,659,662	119,589,662,851

판매비와관리비	27,543,647,269	27,543,647,269	28,386,072,843	28,386,072,843	121,023,872,267	106,750,319,424

급여및상여	15,994,454,820	15,994,454,820	17,459,640,666	17,459,640,666	73,816,340,624	62,536,813,424

퇴직급여	1,163,346,230	1,163,346,230	1,221,950,977	1,221,950,977	4,578,601,950	3,763,646,000

복리후생비	3,564,962,763	3,564,962,763	3,124,969,429	3,124,969,429	12,772,572,545	11,180,920,000

접대비	473,563,131	473,563,131	436,241,414	436,241,414	1,909,553,342	1,888,144,000

감가상각비	438,040,282	438,040,282	427,641,567	427,641,567	1,702,824,859	1,763,057,000

무형자산상각비	222,474,634	222,474,634	228,853,817	228,853,817	931,981,509	810,173,000

세금과공과	142,525,933	142,525,933	154,066,327	154,066,327	505,264,867	481,055,000

광고선전비	123,160,808	123,160,808	151,428,374	151,428,374	604,913,231	680,705,000

연구비	656,643,917	656,643,917	404,548,836	404,548,836	4,188,778,873	4,457,821,000

지급수수료	840,292,836	840,292,836	792,660,113	792,660,113	2,961,063,974	2,886,485,000

교육훈련비	96,950,174	96,950,174	131,100,837	131,100,837	1,024,043,350	1,018,191,000

보험료	4,864,661	4,864,661	4,244,288	4,244,288	30,477,834	31,493,000

수도광열비	498,311,506	498,311,506	461,763,099	461,763,099	1,866,399,737	1,751,049,000

여비교통비	412,446,329	412,446,329	460,553,057	460,553,057	1,859,350,088	2,408,006,000

통신비	195,130,969	195,130,969	206,595,302	206,595,302	905,538,877	862,701,000

소모품비	128,549,703	128,549,703	150,220,976	150,220,976	511,496,109	535,080,000

도서인쇄비	57,679,043	57,679,043	64,627,517	64,627,517	239,805,826	225,412,000

수선비	71,392,243	71,392,243	90,394,283	90,394,283	414,933,707	319,986,000

차량유지비	219,202,292	219,202,292	243,271,505	243,271,505	933,422,920	981,192,000

임차료	1,611,606,791	1,611,606,791	1,588,676,272	1,588,676,272	6,257,034,506	5,976,487,000

대손상각비(대손충당금환입)	(12,000,000)	(12,000,000)	0	0	245,189,781	11,891,000

복구충당부채전입액	1,361,948	1,361,948	2,042,889	2,042,889	410,307,490	6,155,000

복구충당부채환입액	0	0	(236,405)	(236,405)	(236,405)	0

기타의판매비와관리비	638,686,256	638,686,256	580,817,703	580,817,703	2,354,212,673	2,173,857,000

영업이익(손실)	(3,025,888,566)	(3,025,888,566)	(6,538,282,885)	(6,538,282,885)	13,807,787,395	12,839,343,427

금융수익	2,027,223,473	2,027,223,473	823,595,121	823,595,121	3,328,449,154	2,766,209,624

이자수익	260,976,999	260,976,999	312,643,025	312,643,025	1,122,356,926	1,521,726,624

배당금수익	580,000	580,000	23,747,840	23,747,840	25,627,840	7,421,000

외화환산이익	1,197,975,888	1,197,975,888	220,005,465	220,005,465	869,054,685	713,140,000

외환차익	25,977,896	25,977,896	327,255	327,255	8,867,719	7,972,000

통화선도거래이익	349,915,658	349,915,658	200,419,801	200,419,801	1,220,357,798	497,295,000

통화선도평가이익	191,797,032	191,797,032	66,451,735	66,451,735	82,184,186	18,655,000

금융비용	1,068,575,950	1,068,575,950	489,788,218	489,788,218	5,774,660,335	1,940,999,153

이자비용	87,178,695	87,178,695	148,977,359	148,977,359	678,089,138	813,236,153

외화환산손실	141,595,115	141,595,115	245,361,416	245,361,416	3,415,469,983	175,572,000

외환차손	15,982,383	15,982,383	3,851,430	3,851,430	6,429,925	2,446,000

통화선도거래손실	745,837,775	745,837,775	78,700,504	78,700,504	1,558,813,842	939,544,000

통화선도평가손실	77,981,982	77,981,982	12,897,509	12,897,509	41,645,447	10,201,000

매도가능금융자산손상차손	0	0	0	0	74,212,000	0

기타영업외수익	2,705,247,057	2,705,247,057	1,167,780,067	1,167,780,067	8,846,141,084	6,650,280,268

유형자산처분이익	0	0	7,334,136	7,334,136	26,010,164	3,182,268

무형자산처분이익	0	0	0	0	0

외화환산이익	573,283,564	573,283,564	510,555,103	510,555,103	2,319,420,224	3,209,804,000

외환차익	2,106,029,216	2,106,029,216	634,650,813	634,650,813	6,402,792,103	2,891,506,000

잡이익	25,934,277	25,934,277	15,240,015	15,240,015	97,918,593	545,788,000

기타영업외비용	3,582,764,231	3,582,764,231	1,033,795,737	1,033,795,737	4,372,760,059	7,075,852,078

유형자산처분손실	0	0	16,676,779	16,676,779	48,379,415	3,973,288

무형자산처분손실	0	0	22,000,000

기부금	6,827,780	6,827,780	6,016,680	22,550,522

외화환산손실	778,655,723	778,655,723	516,561,033	516,561,033	506,951,484	2,918,425,946

외환차손	2,772,985,407	2,772,985,407	409,215,184	409,215,184	3,610,738,956	3,801,901,191

잡손실	24,295,321	24,295,321	91,342,741	91,342,741	200,671,981	304,710,073

기타의대손상각비	0	0	0	0	1,543	2,291,058

기타의영업외비용	0	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,944,758,217)	(2,944,758,217)	(6,070,491,652)	(6,070,491,652)	15,834,957,239	13,238,982,088

법인세비용	1,119,505,071	1,119,505,071	(42,340,025)	(42,340,025)	4,232,604,535	3,701,527,831

계속사업당기순이익(손실)	(4,064,263,288)	(4,064,263,288)	(6,028,151,627)	(6,028,151,627)	11,602,352,704	9,537,454,257

중단영업이익(손실)	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,064,263,288)	(4,064,263,288)	(6,028,151,627)	(6,028,151,627)	11,602,352,704	9,537,454,257

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,064,263,288)	(4,064,263,288)	(6,028,151,627)	(6,028,151,627)	11,602,352,704	9,670,789,118

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0	(133,334,861)

주당이익

기본주당이익(손실)	(251)	(251)	(372)	(372)	716	597

계속영업기본주당이익(손실)	(251)	(251)	(372)	(372)	716	597

중단영업기본주당이익(손실)	0	0	0	0	0	0

희석주당이익(손실)	(251)	(251)	(372)	(372)	716	597

계속영업희석주당이익(손실)	(251)	(251)	(372)	(372)	716	597

중단영업희석주당이익(손실)	0	0	0	0	0	0

연결 포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기	제 32 기	제 31 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(4,064,263,288)	(4,064,263,288)	(6,028,151,627)	(6,028,151,627)	11,602,352,704	9,537,454,257

기타포괄손익	(275,714,925)	(275,714,925)	679,977,422	679,977,422	1,183,625,043	(2,355,276,720)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

매도가능금융자산의 공정가치변동	(19,681,022)	(19,681,022)	778,263,147	778,263,147	0	76,408,675

매도가능금융자산의 재분류 조정	0	0	0	0	40,519,752	0

해외사업환산손익	(237,989,777)	(237,989,777)	(74,617,750)	(74,617,750)	362,449,355	178,943,853

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(18,044,126)	(18,044,126)	(23,667,975)	(23,667,975)	780,655,936	(2,610,629,248)

총포괄손익	(4,339,978,213)	(4,339,978,213)	(5,348,174,205)	(5,348,174,205)	12,785,977,747	7,182,177,537

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(4,339,978,213)	(4,339,978,213)	(5,348,174,205)	(5,348,174,205)	12,785,977,747	7,320,625,033

비지배지분	0	0	0	0	0	(138,447,496)

연결 자본변동표
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결이익잉여금	연결기타포괄손익누계액	연결기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	54,582,336,025	58,511,007,984	(545,675,256)	(9,209,787,846)	120,909,373,907	744,677,140	121,654,051,047

자본의 변동	당기순이익(손실)	9,670,789,118	9,670,789,118	(133,334,861)	9,537,454,257

매도가능금융자산 평가손익	76,408,675	76,408,675	76,408,675

보험수리적손익	(2,610,629,248)	(2,610,629,248)	(2,610,629,248)

해외사업환산손익	184,056,488	184,056,488	(5,112,635)	178,943,853

배당금 지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

종속기업처분에따른 변동	442,119,349	(51,529,705)	390,589,644	(606,229,644)	(215,640,000)

자본 증가(감소) 합계	0	442,119,349	3,818,631,070	208,935,458	0	4,469,685,877	(744,677,140)	3,725,008,737

2014.12.31 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	62,329,639,054	(336,739,798)	(9,209,787,846)	125,379,059,784	0	125,379,059,784

2015.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	62,329,639,054	(336,739,798)	(9,209,787,846)	125,379,059,784	0	125,379,059,784

자본의 변동	당기순이익(손실)	11,602,352,704	11,602,352,704	11,602,352,704

매도가능금융자산 평가손익	40,519,752	40,519,752	40,519,752

보험수리적손익	780,655,936	780,655,936	780,655,936

해외사업환산손익	362,449,355	362,449,355	362,449,355

배당금 지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

종속기업처분에따른 변동

자본 증가(감소) 합계	0	0	9,141,479,840	402,969,107	0	9,544,448,947	0	9,544,448,947

2015.12.31 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	71,471,118,894	66,229,309	(9,209,787,846)	134,923,508,731	0	134,923,508,731

2015.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	62,329,639,054	(336,739,798)	(9,209,787,846)	125,379,059,784	0	125,379,059,784

자본의 변동	당기순이익(손실)	(6,028,151,627)	(6,028,151,627)	(6,028,151,627)

매도가능금융자산 평가손익	778,263,147	778,263,147	778,263,147

보험수리적손익	(23,667,975)	(23,667,975)	(23,667,975)

해외사업환산손익	(74,617,750)	(74,617,750)	(74,617,750)

배당금 지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

종속기업처분에따른 변동	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(9,293,348,402)	703,645,397	0	(8,589,703,005)	0	(8,589,703,005)

2015.03.31 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	53,036,290,652	366,905,599	(9,209,787,846)	116,789,356,779	0	116,789,356,779

2016.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	71,471,118,894	66,229,309	(9,209,787,846)	134,923,508,731	0	134,923,508,731

자본의 변동	당기순이익(손실)	(4,064,263,288)	(4,064,263,288)	(4,064,263,288)

매도가능금융자산 평가손익	(19,681,022)	(19,681,022)	(19,681,022)

보험수리적손익	(18,044,126)	(18,044,126)	(18,044,126)

해외사업환산손익	(237,989,777)	(237,989,777)	(237,989,777)

배당금 지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

종속기업처분에따른 변동	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(7,323,836,214)	(257,670,799)	0	(7,581,507,013)	0	(7,581,507,013)

2016.03.31 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	64,147,282,680	(191,441,490)	(9,209,787,846)	127,342,001,718	0	127,342,001,718

연결 현금흐름표
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	(19,329,224,377)	(13,068,474,752)	17,886,170,248	6,660,616,055

당기순이익(손실)	(4,064,263,288)	(6,028,151,627)	11,602,352,704	9,537,454,257

조정	(11,780,149,842)	(4,452,163,484)	10,323,559,141	1,078,549,078

법인세비용	1,119,505,071	(42,340,025)	4,232,604,535	3,701,527,831

퇴직급여	1,163,346,230	1,221,950,977	4,578,601,950	3,763,646,322

감가상각비	438,040,282	427,641,567	1,702,824,859	1,763,056,559

무형자산상각비	222,474,634	228,853,817	931,981,509	810,173,321

대손상각비(환입)	245,189,781	11,890,887

기타의대손상각비(환입)	1,543	2,291,058

유형자산처분손실	16,676,779	48,379,415	3,973,288

유형자산처분이익	(7,334,136)	(26,010,164)	(3,182,248)

무형자산처분손실	22,000,000

종속기업주식처분이익

복구충당부채전입	1,361,948	1,806,484	410,071,085	6,155,136

외화환산이익	(1,771,259,452)	(730,560,568)	(3,188,474,909)	(3,922,943,582)

외화환산손실	920,250,838	761,922,449	3,922,421,467	3,093,997,962

파생상품평가손실	77,981,982	12,897,509	41,645,447	10,201,337

파생상품거래손실	745,837,775	78,700,504	1,558,813,842	939,544,214

파생상품평가이익	(191,797,032)	(66,451,735)	(82,184,186)	(18,655,477)

파생상품거래이익	(349,915,658)	(200,419,801)	(1,220,357,798)	(497,294,870)

매도가능금융자산손상차손	74,212,000

이자비용	87,178,695	148,977,359	678,089,138	813,236,084

이자수익	(260,976,999)	(312,643,025)	(1,122,356,926)	(1,521,726,533)

배당금수익	(580,000)	(23,747,840)	(25,627,840)	(7,421,200)

매출채권의 감소(증가)	109,735,947,020	62,289,827,516	(62,350,044,027)	7,068,006,544

미수금의 감소(증가)	2,289,052,803	(3,446,481,274)	(130,098,994)	815,345,222

미수수익의 감소(증가)	0	0	0

기타유동자산의 감소(증가)	(11,118,207,883)	(14,547,706,715)	(1,257,248,854)	(5,554,359,456)

매입채무의 증가(감소)	(90,875,670,726)	(38,633,197,137)	49,886,531,367	(9,607,898,056)

미지급금의 증가(감소)	3,238,109,076	3,024,661,259	(975,773,387)	(294,105,489)

미지급비용의 증가(감소)	(8,027,412,465)	(3,191,091,744)	6,250,155,306	2,897,144,079

기타유동부채의 증가(감소)	(19,171,377,984)	(11,212,334,210)	9,438,654,473	(672,016,269)

기타비유동부채의 증가(감소)	55,777,638	(7,016,034)	180,976,868	568,108,676

퇴직금의 지급	(545,498,646)	(811,143,645)	(2,755,017,184)	(2,309,277,301)

관계사 전입(전출)액	80,204,620	(155,026,341)	(81,440,670)	14,762,093

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	357,478,391	721,414,526	(642,960,505)	(817,631,054)

이자수취	262,215,688	229,564,574	1,221,260,297	1,586,005,858

이자지급	(91,041,116)	(277,068,787)	(669,077,044)	(745,711,994)

배당금수취	580,000	23,747,840	25,627,840	7,421,200

법인세납부(환급)	(3,656,565,819)	(2,564,403,268)	(4,617,552,690)	(4,803,102,344)

투자활동현금흐름	(8,368,011,434)	(6,695,238,179)	(5,484,091,987)	11,356,360,070

금융기관예치금의 감소	17,541,237,835	12,050,544,927	6,483,392,360	68,120,641,000

통화선도자산의 감소	460,790,734	1,220,357,798	517,516,537

통화선도부채의 증가	279,769,045

장기대여금의 감소	113,046,380

장기보증금의 감소	50,000,000	63,492,411	832,887,419	121,671,163

유형자산의 처분	105,221,458	132,732,778	6,266,627

무형자산의 처분	1,000,000,000

만기보유금융자산의 처분	1,057,685,000	499,300,000	292,990,000

금융기관예치금의 증가	(24,874,588,849)	(16,600,195,500)	(8,434,547,709)	(53,545,172,447)

통화선도자산의증가	(158,049,748)

통화선도부채의 감소	(799,944,736)	(1,558,813,842)	(975,013,046)

장기보증금의 증가	(99,632,485)	(100,343,461)	(948,884,233)	(568,099,549)

단기대여금의 증가	(82,519,500)

매도가능금융자산의 취득	(50,668,740)

만기보유금융자산의 취득	(1,680,000)	(1,036,790,000)	(279,560,000)	(334,070,000)

유형자산의 취득	(570,655,231)	(1,533,417,312)	(2,193,798,358)	(1,432,416,279)

무형자산의 취득	(186,585,082)	(740,635,499)	(1,237,158,200)	(1,797,285,196)

재무활동현금흐름	(2,941,949,766)	12,826,153,911	(2,875,498,725)	(2,633,437,544)

단기차입금의 증가	611,480,000	14,595,929,458	5,041,558,290	14,827,569,321

장기차입금의 증가	10,000,000

단기차입금의 상환	(311,900,966)	(1,769,775,547)	(4,675,528,215)	(14,013,838,065)

종속기업에 대한 소유지분의 변동	(215,640,000)

배당금지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(30,639,185,577)	(6,937,559,020)	9,526,579,536	15,383,538,581

기초의현금	53,980,418,865	46,393,949,842	46,393,949,842	30,578,045,692

외화표시의 환율변동효과	732,084,273	(151,685,434)	(1,940,110,513)	432,365,569

기말의현금	24,073,317,561	39,304,705,388	53,980,418,865	46,393,949,842