HS애드 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 36 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	404,848,769,993	462,262,645,119

현금및현금성자산	66,977,764,667	56,201,333,338

금융기관예치금	43,159,642,547	42,876,080,999

매출채권 및 기타채권	213,866,751,392	313,749,674,856

단기금융상품	65,408,677	91,847,712

선급법인세	1,902,235,545	971,290,733

기타유동자산	78,876,967,165	48,372,417,481

비유동자산	41,934,252,244	41,425,370,144

장기금융기관예치금	9,000,000	15,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	745,116,199	697,956,933

기타비유동금융자산	231,747,693	231,412,745

유형자산	4,671,157,220	4,774,073,365

무형자산	12,953,584,596	12,419,116,842

사용권자산	4,186,183,561	5,953,145,764

이연법인세자산	19,102,153,200	17,334,664,495

기타비유동자산	35,309,775	0

자산총계	446,783,022,237	503,688,015,263

부채

유동부채	306,488,144,404	353,849,046,568

통화선도부채	108,547,677	2,241,415

매입채무 및 기타채무	230,090,728,018	293,020,343,939

단기차입금	1,780,273,593	928,862,567

미지급법인세	611,810,897	2,853,287,218

유동리스부채	3,176,358,539	4,247,679,097

기타유동부채	70,720,425,680	52,796,632,332

비유동부채	8,541,561,949	6,926,394,883

장기매입채무 및 기타비유동채무	378,328,488	492,663,565

비유동리스부채	990,577,852	1,694,627,648

퇴직급여부채	5,370,012,898	3,041,950,922

기타비유동부채	1,802,642,711	1,697,152,748

부채총계	315,029,706,353	360,775,441,451

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	131,729,637,539	142,887,095,897

자본금	17,571,493,000	17,571,493,000

자본잉여금	55,024,455,374	55,024,455,374

이익잉여금(결손금)	69,184,212,960	79,892,034,437

기타포괄손익누계액	(840,735,949)	(391,099,068)

기타자본구성요소	(9,209,787,846)	(9,209,787,846)

비지배지분	23,678,345	25,477,915

자본총계	131,753,315,884	142,912,573,812

자본과부채총계	446,783,022,237	503,688,015,263

연결 손익계산서
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	65,055,772,139	208,184,719,220	75,372,268,718	303,165,900,515

매출원가	27,032,054,470	105,682,770,285	41,712,709,204	198,804,499,581

매출총이익	38,023,717,669	102,501,948,935	33,659,559,514	104,361,400,934

판매비와관리비	38,670,163,140	110,228,613,296	38,374,331,018	112,775,203,700

급여및상여	25,895,120,903	72,829,595,487	24,596,277,380	72,773,276,177

퇴직급여	1,697,138,435	4,518,706,915	1,480,288,424	4,466,613,625

복리후생비	4,255,645,042	12,973,793,597	4,091,143,444	12,803,125,855

접대비	217,895,607	640,087,424	335,219,282	993,043,989

감가상각비	1,824,719,510	4,829,979,576	1,669,964,475	4,870,746,305

무형자산상각비	172,875,868	547,159,291	199,762,052	539,306,534

세금과공과	77,873,269	280,267,855	101,479,725	341,269,430

광고선전비	133,000,913	431,380,404	200,387,533	598,176,920

연구비	845,811,847	2,050,449,847	717,362,059	2,255,212,976

지급수수료	1,004,054,210	3,143,497,056	1,762,784,549	3,970,300,127

교육훈련비	131,455,986	474,968,382	466,478,517	899,383,579

보험료	22,083,175	40,595,400	21,475,006	31,792,823

수도광열비	557,207,675	1,651,992,879	571,754,898	1,685,723,900

여비교통비	86,475,206	425,655,511	459,331,073	1,281,808,601

통신비	182,976,175	569,763,588	197,549,029	582,204,766

소모품비	62,911,729	236,018,890	87,625,574	244,019,024

도서인쇄비	51,157,548	161,379,497	58,588,303	162,958,861

수선비	99,991,065	257,114,164	79,018,988	302,601,960

차량유지비	119,237,203	328,268,997	163,335,835	542,471,161

임차료	375,699,156	1,321,040,005	377,016,975	1,199,815,962

대손상각비(대손충당금환입)	105,584	(76,095,178)	(94,383,010)	(149,841,210)

복구충당부채전입액	0	157,848	673,437	2,224,671

기타판매비와관리비	856,727,034	2,592,835,861	831,197,470	2,378,967,664

영업이익(손실)	(646,445,471)	(7,726,664,361)	(4,714,771,504)	(8,413,802,766)

기타이익	117,841,039	2,422,166,159	4,200,677,676	6,597,977,188

유형자산처분이익	2,656,435	91,676,096	14,930,663	17,010,116

무형자산처분이익	0	0	0	219,815,153

외화관련이익	109,292,178	2,048,262,993	4,131,023,724	5,670,713,631

잡이익	5,892,426	282,227,070	54,723,289	155,836,048

기타대손충당금환입	0	0	0	534,602,240

기타손실	114,138,668	1,944,301,224	776,059,029	4,171,141,320

유형자산처분손실	1,175,807	64,746,586	150,354	1,277,677

외화관련손실	72,212,507	1,814,424,463	742,268,875	2,385,127,006

잡손실	40,750,354	64,195,175	33,639,800	273,531,037

기타의대손상각비	0	935,000	0	1,511,205,600

금융수익	192,233,302	1,838,873,845	408,658,116	1,414,667,421

이자수익	171,962,793	732,591,392	352,709,006	1,138,952,881

배당금수익(금융수익)	0	3,330,000	0	2,554,000

외화관련이익	(57,104,865)	938,186,474	126,665,357	214,073,330

매매목적파생상품처분이익	41,415,228	108,394,522	28,596,842	28,596,842

매매목적파생상품평가이익	35,960,146	56,371,457	(99,313,089)	30,490,368

금융원가	244,861,840	923,540,776	3,450,034,095	4,212,498,159

이자비용	93,949,961	267,288,123	191,102,320	517,467,134

외화관련손실	18,720	154,460,751	3,065,264,278	3,155,543,635

매매목적파생상품처분손실	48,894,387	395,475,242	244,906,982	535,206,992

매매목적파생상품평가손실	101,998,772	106,306,262	(51,580,687)	3,939,196

만기보유증권처분손실	0	10,398	341,202	341,202

법인세비용차감전순이익(손실)	(695,371,638)	(6,333,466,357)	(4,331,528,836)	(8,784,797,636)

법인세비용	802,481,217	(441,066,351)	146,137,735	1,591,509,442

계속영업이익(손실)	(1,497,852,855)	(5,892,400,006)	(4,477,666,571)	(10,376,307,078)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,497,852,855)	(5,892,400,006)	(4,477,666,571)	(10,376,307,078)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,503,212,220)	(5,890,253,094)	(4,473,839,992)	(10,374,051,110)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	5,359,365	(2,146,912)	(3,826,579)	(2,255,968)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(92)	(363)	3	(364)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(92)	(363)	3	(364)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

연결 포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(1,497,852,855)	(5,892,400,006)	(4,477,666,571)	(10,376,307,078)

기타포괄손익	(623,379,216)	(404,564,722)	602,121,776	1,512,481,754

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(646,644,846)	(449,289,539)	606,317,553	1,538,961,362

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(646,644,846)	(449,289,539)	606,317,553	1,538,961,362

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	23,265,630	44,724,817	(4,195,777)	(26,479,608)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	23,265,630	44,724,817	(4,195,777)	(26,479,608)

총포괄손익	(2,121,232,071)	(6,296,964,728)	(3,875,544,795)	(8,863,825,324)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,126,021,573)	(6,295,165,158)	(3,872,696,490)	(8,863,237,490)

총 포괄손익, 비지배지분	4,789,502	(1,799,570)	(2,848,305)	(587,834)

연결 자본변동표
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	68,379,896,592	(1,365,417,043)	(9,209,787,846)	130,400,640,077	23,421,839	130,424,061,916

회계정책변경으로 인한 자본변동	0	0	299,168,021	0	0	299,168,021	299,168,021

당기순이익(손실)	0	0	(10,374,051,110)	0	0	(10,374,051,110)	(2,255,968)	(10,376,307,078)

확정급여제도의 재평가손익	0	0	(26,479,608)	0	0	(26,479,608)	0	(26,479,608)

해외사업환산손익	0	0	0	1,537,293,228	0	1,537,293,228	1,668,134	1,538,961,362

배당금지급	0	0	(4,051,911,000)	0	0	(4,051,911,000)	0	(4,051,911,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(14,153,273,697)	1,537,293,228	0	(12,615,980,469)	(587,834)	(12,616,568,303)

2019.09.30 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	54,226,622,895	171,876,185	(9,209,787,846)	117,784,659,608	22,834,005	117,807,493,613

2020.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	79,892,034,437	(391,099,068)	(9,209,787,846)	142,887,095,897	25,477,915	142,912,573,812

회계정책변경으로 인한 자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	(5,890,253,094)	0	0	(5,890,253,094)	(2,146,912)	(5,892,400,006)

확정급여제도의 재평가손익	0	0	44,724,817	0	0	44,724,817	0	44,724,817

해외사업환산손익	0	0	0	(449,636,881)	0	(449,636,881)	347,342	(449,289,539)

배당금지급	0	0	(4,862,293,200)	0	0	(4,862,293,200)	0	(4,862,293,200)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(10,707,821,477)	(449,636,881)	0	(11,157,458,358)	(1,799,570)	(11,159,257,928)

2020.09.30 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	69,184,212,960	(840,735,949)	(9,209,787,846)	131,729,637,539	23,678,345	131,753,315,884

연결 현금흐름표
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	20,643,481,687	25,668,600,170

당기순이익(손실)	(5,892,399,989)	(10,376,307,078)

당기순이익조정을 위한 가감	9,164,402,013	12,635,016,148

법인세비용	(441,066,351)	1,591,509,442

퇴직급여	4,518,706,917	4,466,613,625

감가상각비	5,553,531,074	5,751,296,918

무형자산상각비	547,159,291	539,306,535

대손상각비	(56,143,997)	(149,841,210)

기타의 대손상각비	935,000	976,603,360

유형자산처분손실	64,746,586	1,277,677

유형자산처분이익	(91,676,096)	(17,010,116)

무형자산처분이익	0	(219,815,153)

복구충당부채전입	(19,793,333)	2,224,671

투자자산처분손실	10,398	341,202

외화환산이익	(1,099,745,106)	(1,650,748,787)

외화환산손실	319,355,374	1,487,238,753

파생상품평가손실	106,306,262	3,939,196

파생상품거래손실	395,475,242	535,206,992

파생상품평가이익	(56,371,457)	(30,490,368)

파생상품거래이익	(108,394,522)	(28,596,842)

이자비용	267,288,123	517,467,134

배당금수익	(3,330,000)	(2,554,000)

이자수익	(732,591,392)	(1,138,952,881)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	21,330,720,909	29,526,846,630

매출채권의 감소(증가)	99,295,879,391	161,119,544,038

미수금의 감소(증가)	(118,624,948)	270,890,339

횡령미수금의 감소(증가)	0	(1,511,205,600)

기타유동자산의 감소(증가)	(30,598,252,272)	113,013,019,268

매입채무의 증가(감소)	(62,442,620,869)	(123,086,840,060)

미지급금의 증가(감소)	(4,064,237,020)	(988,204,394)

미지급비용의 증가(감소)	3,679,791,206	9,642,099

기타유동부채의 증가(감소)	17,670,921,370	(117,858,383,255)

기타비유동부채의 증가(감소)	62,085,311	14,125,446

퇴직금의 지급	(5,088,719,189)	(3,890,310,728)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	2,934,497,929	2,434,569,477

이자수취(영업)	905,586,785	1,136,380,705

이자지급(영업)	(265,125,606)	(517,467,134)

법인세납부(환급)	(4,603,032,425)	(6,738,423,101)

배당금수취(영업)	3,330,000	2,554,000

투자활동현금흐름	(2,914,575,893)	9,733,582,923

금융기관예치금의 감소	108,569,367,000	64,278,596,000

통화선도자산의 감소	191,205,014	(448,674,038)

장기보증금의 감소	339,734,615	115,464,024

단기보증금의 감소	170,012,874	14,958,798

장·단기투자자산의 처분	304,602	184,100,000

유형자산의 처분	227,523,328	34,496,360

무형자산의 처분	0	388,181,820

금융기관예치금의 증가	(108,653,735,994)	(51,217,287,874)

통화선도부채의 감소	(395,475,242)	0

장기보증금의 증가	(96,288,066)	(192,632,857)

단기보증금의 증가	80,229,186	(15,300,000)

투자자산의 취득	(315,000)	(65,155,000)

유형자산의 취득	(1,472,128,210)	(1,755,828,634)

무형자산의 취득	(1,875,010,000)	(1,587,335,676)

재무활동현금흐름	(8,619,778,336)	(14,867,463,383)

단기차입금의 증가	0	0

배당금지급	(4,862,293,200)	(4,051,911,000)

사채의 상환	0	0

단기차입금의 상환	(10,000,000)	(7,354,372,139)

리스부채의 상환	(3,747,485,136)	(3,461,180,244)

기초현금및현금성자산	55,282,470,772	39,629,096,076

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	805,892,845	1,045,539,249

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,915,020,303	21,580,258,959

기말현금및현금성자산	65,197,491,075	61,209,355,036