HS애드 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 35 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

유동자산	552,450,224,385	590,112,233,770

현금및현금성자산	40,923,114,810	42,038,439,337

금융기관예치금	58,138,828,888	57,325,809,475

단기금융상품	23,697,661	98,064,115

유동만기보유금융자산	351,740,000	334,070,000

매출채권 및 기타유동채권	312,012,309,045	370,190,860,059

선급법인세	1,536,641,450	1,250,976,291

기타유동자산	139,463,892,531	118,874,014,493

비유동자산	34,423,829,384	27,243,859,671

장기금융기관예치금	15,000,000	350,430,000

기타비유동금융자산	225,435,870	225,435,870

비유동만기보유금융자산	616,577,631	634,038,087

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,056,650,562	4,023,288,079

유형자산	5,600,619,294	5,892,344,759

무형자산	11,157,204,404	11,260,597,522

이연법인세자산	6,439,466,750	4,857,725,354

사용권자산	6,312,874,873

자산총계	586,874,053,769	617,356,093,441

부채

유동부채	412,571,919,767	437,949,783,597

통화선도부채	131,699,285	40,128,003

매입채무 및 기타유동채무	244,839,800,035	299,570,467,221

단기차입금	27,563,593,947	9,863,980,416

미지급법인세	491,742,915	4,454,934,764

기타유동부채	136,865,245,167	124,020,273,193

리스부채	2,679,838,418

비유동부채	15,085,038,822	10,943,392,486

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0

장기차입금	10,000,000	10,000,000

확정급여채무	9,680,805,649	8,812,107,035

기타비유동부채	2,082,559,940	2,121,285,451

비유동리스부채	3,311,673,233

부채총계	427,656,958,589	448,893,176,083

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	159,193,221,996	168,439,495,519

자본금	17,571,493,000	17,571,493,000

자본잉여금	55,024,455,374	55,024,455,374

기타자본구성요소	(9,209,787,846)	(9,209,787,846)

기타포괄손익누계액	(885,862,769)	(1,365,417,043)

이익잉여금(결손금)	96,692,924,237	106,418,752,034

비지배지분	23,873,184	23,421,839

자본총계	159,217,095,180	168,462,917,358

자본과부채총계	586,874,053,769	617,356,093,441

연결 손익계산서
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	65,948,435,469	65,948,435,469	68,705,779,628	68,705,779,628

매출원가	37,326,075,519	37,326,075,519	38,583,232,311	38,583,232,311

매출총이익	28,622,359,950	28,622,359,950	30,122,547,317	30,122,547,317

판매비와관리비	36,430,635,270	36,430,635,270	33,723,298,074	33,723,298,074

급여및상여	23,875,273,146	23,875,273,146	21,028,788,139	21,028,788,139

퇴직급여	1,389,558,640	1,389,558,640	1,304,237,472	1,304,237,472

복리후생비	4,235,436,784	4,235,436,784	4,044,013,580	4,044,013,580

접대비	336,248,900	336,248,900	376,678,939	376,678,939

감가상각비	1,599,440,420	1,599,440,420	389,231,761	389,231,761

무형자산상각비	181,190,356	181,190,356	250,644,472	250,644,472

세금과공과	129,945,180	129,945,180	164,723,428	164,723,428

광고선전비	117,590,437	117,590,437	114,900,472	114,900,472

연구비	639,602,134	639,602,134	903,539,915	903,539,915

지급수수료	948,249,777	948,249,777	1,089,902,695	1,089,902,695

교육훈련비	179,502,724	179,502,724	165,733,543	165,733,543

보험료	5,894,033	5,894,033	4,885,496	4,885,496

수도광열비	554,843,163	554,843,163	549,182,144	549,182,144

여비교통비	502,052,980	502,052,980	465,597,293	465,597,293

통신비	186,696,626	186,696,626	190,555,727	190,555,727

소모품비	86,039,000	86,039,000	87,159,863	87,159,863

도서인쇄비	50,625,249	50,625,249	49,980,955	49,980,955

수선비	102,915,647	102,915,647	81,515,453	81,515,453

차량유지비	191,747,849	191,747,849	260,574,271	260,574,271

임차료	378,286,302	378,286,302	1,453,280,263	1,453,280,263

대손상각비(대손충당금환입)	(33,248,868)	(33,248,868)	(16,000,000)	(16,000,000)

복구충당부채전입액	775,617	775,617	2,858,598	2,858,598

기타판매비와관리비	771,969,174	771,969,174	761,313,595	761,313,595

영업이익(손실)	(7,808,275,320)	(7,808,275,320)	(3,600,750,757)	(3,600,750,757)

기타이익	1,069,405,803	1,069,405,803	1,472,817,001	1,472,817,001

유형자산처분이익	262,392	262,392	2,137,772	2,137,772

무형자산처분이익	20,908,333	20,908,333

외화환산이익	656,715,569	656,715,569	804,271,961	804,271,961

외환차익	292,550,650	292,550,650	652,394,955	652,394,955

잡이익	98,968,859	98,968,859	14,012,313	14,012,313

기타손실	824,242,575	824,242,575	1,390,426,724	1,390,426,724

유형자산처분손실	926,088	926,088	3,332,683	3,332,683

무형자산처분손실	770,690	770,690

기부금	600,000	600,000

외화환산손실	510,248,617	510,248,617	765,044,285	765,044,285

외환차손	284,638,517	284,638,517	606,254,430	606,254,430

잡손실	28,429,353	28,429,353	14,424,636	14,424,636

금융수익	446,355,261	446,355,261	661,959,896	661,959,896

이자수익	418,149,558	418,149,558	316,623,734	316,623,734

배당금수익(금융수익)	1,974,000	1,974,000

외화환산이익(금융수익)	41,393,605	41,393,605	97,714,820	97,714,820

외환차익(금융수익)	3,466,095	3,466,095	5,744,743	5,744,743

매매목적파생상품처분이익	(21,351,577)	(21,351,577)

매매목적파생상품평가이익	2,723,580	2,723,580	51,560,888	51,560,888

매도가능금융자산처분이익	190,315,711	190,315,711

금융원가	466,482,303	466,482,303	708,018,145	708,018,145

이자비용	165,321,123	165,321,123	245,061,454	245,061,454

외화환산손실(금융원가)	151,285,610	151,285,610	215,199,189	215,199,189

외환차손(금융원가)	15,999,408	15,999,408	23,149,096	23,149,096

매매목적파생상품처분손실	8,284,413	8,284,413	221,435,654	221,435,654

매매목적파생상품평가손실	125,591,749	125,591,749	3,172,752	3,172,752

매도가능금융자산손상차손(금융원가)

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,583,239,134)	(7,583,239,134)	(3,564,418,729)	(3,564,418,729)

법인세비용	(1,627,965,827)	(1,627,965,827)	(684,765,308)	(684,765,308)

계속영업이익(손실)	(5,955,273,307)	(5,955,273,307)	(2,879,653,421)	(2,879,653,421)

중단영업이익(손실)

당기순이익(손실)	(5,955,273,307)	(5,955,273,307)	(2,879,653,421)	(2,879,653,421)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,955,335,269)	(5,955,335,269)	(2,876,563,346)	(2,876,563,346)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	61,962	61,962	(3,090,075)	(3,090,075)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(367)	(367)	(178)	(178)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(367)	(367)	(178)	(178)

연결 포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(5,955,273,307)	(5,955,273,307)	(2,879,653,421)	(2,879,653,421)

기타포괄손익	462,194,108	462,194,108	149,478,285	149,478,285

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	479,943,657	479,943,657	192,350,361	192,350,361

해외사업장환산손익	479,943,657	479,943,657	192,350,361	192,350,361

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(17,749,549)	(17,749,549)	(42,872,076)	(42,872,076)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(17,749,549)	(17,749,549)	(42,872,076)	(42,872,076)

총포괄손익	(5,493,079,199)	(5,493,079,199)	(2,730,175,136)	(2,730,175,136)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(5,493,530,544)	(5,493,530,544)	(2,725,539,206)	(2,725,539,206)

총 포괄손익, 비지배지분	451,345	451,345	(4,635,930)	(4,635,930)

연결 자본변동표
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	94,626,409,117	(1,132,656,806)	(9,209,787,846)	156,879,912,839	26,389,291	156,906,302,130

당기순이익(손실)	(2,876,563,346)	(2,876,563,346)	(3,090,075)	(2,879,653,421)

보험수리적손익	(42,872,076)	(42,872,076)	(42,872,076)

해외사업환산손익	192,588,657	192,588,657	(238,296)	192,350,361

배당금지급	(4,051,911,000)	(4,051,911,000)	(4,051,911,000)

회계정책변경으로 인한 자본변동	(1,869,434,367)	(262,088,751)	(2,131,523,118)	(2,131,523,118)

자본 증가(감소) 합계	(8,840,780,789)	(69,500,094)	(8,910,280,883)	(3,328,371)	(8,913,609,254)

2018.03.31 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	85,785,628,328	(1,202,156,900)	(9,209,787,846)	147,969,631,956	23,060,920	147,992,692,876

2019.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	85,785,628,328	(1,202,156,900)	(9,209,787,846)	147,969,631,956	23,060,920	147,992,692,876

당기순이익(손실)	(5,955,335,269)	(5,955,335,269)	61,962	(5,955,273,307)

보험수리적손익	(17,749,549)	(17,749,549)	(17,749,549)

해외사업환산손익	479,554,274	479,554,274	389,383	479,943,657

배당금지급	(4,051,911,000)	(4,051,911,000)	(4,051,911,000)

회계정책변경으로 인한 자본변동	299,168,021

자본 증가(감소) 합계	(9,725,827,797)	479,554,274	(9,545,441,544)	451,345	(9,544,990,199)

2019.03.31 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	96,692,924,237	(885,862,769)	(9,209,787,846)	159,193,221,996	23,873,184	159,217,095,180

연결 현금흐름표
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	(12,685,104,390)	(44,026,440,655)

당기순이익(손실)	(5,955,273,307)	(2,879,653,421)

당기순이익조정을 위한 가감	1,634,425,905	1,158,228,350

법인세비용	(1,627,965,827)	(684,765,308)

퇴직급여	1,389,558,640	1,304,237,472

감가상각비	1,883,233,847	571,950,046

무형자산상각비	181,190,356	250,644,472

대손상각비	(33,248,868)	(16,000,000)

유형자산처분손실	926,088	3,332,683

유형자산처분이익	(262,392)	(2,137,772)

무형자산처분이익	(20,908,333)

무형자산처분손실	770,690

복구충당부채전입	775,617	2,858,598

외화환산이익	(698,109,174)	(901,986,781)

외화환산손실	661,534,227	980,243,474

파생상품평가손실	125,591,749	3,172,752

파생상품거래손실	8,284,413	221,435,654

파생상품평가이익	(2,723,580)	(51,560,888)

파생상품거래이익	21,351,577

매도가능금융자산처분이익	(452,404,462)

이자비용	165,321,123	245,061,454

이자수익	(418,149,558)	(316,623,734)

배당금수익	(1,974,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,206,968,312)	(42,076,725,457)

매출채권의 감소(증가)	59,196,538,101	91,439,583,758

미수금의 감소(증가)	36,548,158	(290,296,115)

기타유동자산의 감소(증가)	80,269,200,815	(32,287,051,564)

매입채무의 증가(감소)	(56,193,859,883)	(85,790,850,233)

미지급금의 증가(감소)	8,006,336,601	1,004,688,694

미지급비용의 증가(감소)	(6,656,910,771)	(8,210,270,681)

기타유동부채의 증가(감소)	(88,263,359,813)	(7,664,635,738)

기타비유동부채의 증가(감소)	(48,050,670)	43,867,393

퇴직금의 지급	(1,522,870,765)	(715,230,183)

관계사 전입(전출)액	0	(19,218,246)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	969,459,915	412,687,458

이자수취(영업)	233,843,844	321,883,594

이자지급(영업)	(165,321,124)	(245,388,902)

배당금수취(영업)	1,974,000

법인세납부(환급)	(4,227,785,396)	(304,784,819)

투자활동현금흐름	(1,230,405,918)	14,151,622,738

금융기관예치금의 감소	11,731,622,000	21,000,000,000

통화선도자산의 감소	55,738,457	94,561,201

장기대여금의 감소	40,991,716

장기보증금의 감소	206,356,265

유형자산의 처분	15,610,389	5,333,843

무형자산의 처분	101,557,200	10,000,000

매도가능금융자산의 처분	1,681,498,062

정부보조금의 수령	232,070,000

금융기관예치금의 증가	(12,032,488,848)	(6,971,687,000)

통화선도부채의 감소	(42,304,880)	(265,002,882)

장기보증금의 증가	(52,584,324)	(30,008,034)

만기보유금융자산의 취득	(110,000)	(550,000)

유형자산의 취득	(765,177,334)	(762,415,990)

무형자산의 취득	(283,260,294)	(130,433,727)

투자선급금의 증가	(918,099,000)

재무활동현금흐름	14,588,565,697	(1,294,212,238)

단기차입금의 증가	20,179,500,000

단기차입금의 상환	(410,775,328)	(1,294,212,238)

배당금지급	(4,051,911,000)

리스료 지급	(1,128,247,975)

기초현금및현금성자산	39,629,096,076	78,780,015,062

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	342,467,887	44,032,165

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,015,523,276	(31,124,997,990)

기말현금및현금성자산	40,644,619,352	47,655,017,072