HS애드 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 37 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 36 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

유동자산	370,407,955,940	462,262,645,119

현금및현금성자산	56,579,185,255	56,201,333,338

금융기관예치금	46,955,123,287	42,876,080,999

매출채권 및 기타채권	203,921,187,680	313,749,674,856

단기금융상품	15,276,557	91,847,712

선급법인세	1,143,591,186	971,290,733

기타유동자산	61,793,591,975	48,372,417,481

비유동자산	41,704,976,380	41,425,370,144

장기금융기관예치금	9,000,000	15,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	672,656,193	697,956,933

기타비유동금융자산	231,690,447	231,412,745

유형자산	4,096,530,126	4,774,073,365

무형자산	12,882,006,992	12,419,116,842

사용권자산	5,075,439,057	5,953,145,764

이연법인세자산	18,737,653,565	17,334,664,495

자산총계	412,112,932,320	503,688,015,263

부채

유동부채	270,965,347,427	353,849,046,568

통화선도부채	279,905,929	2,241,415

매입채무 및 기타채무	203,543,794,021	293,020,343,939

단기차입금	3,345	928,862,567

미지급법인세	844,131,564	2,853,287,218

유동리스부채	3,652,223,149	4,247,679,097

기타유동부채	62,645,289,419	52,796,632,332

비유동부채	7,768,290,982	6,926,394,883

장기매입채무 및 기타비유동채무	505,946,717	492,663,565

비유동리스부채	1,430,462,338	1,694,627,648

퇴직급여부채	4,150,478,859	3,041,950,922

기타비유동부채	1,681,403,068	1,697,152,748

부채총계	278,733,638,409	360,775,441,451

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	133,356,768,502	142,887,095,897

자본금	17,571,493,000	17,571,493,000

자본잉여금	55,024,455,374	55,024,455,374

이익잉여금(결손금)	70,110,408,413	79,892,034,437

기타포괄손익누계액	(139,800,439)	(391,099,068)

기타자본구성요소	(9,209,787,846)	(9,209,787,846)

비지배지분	22,525,409	25,477,915

자본총계	133,379,293,911	142,912,573,812

자본과부채총계	412,112,932,320	503,688,015,263

연결 손익계산서
제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	66,990,755,220	66,990,755,220	65,948,435,469	65,948,435,469

매출원가	39,766,796,148	39,766,796,148	37,326,075,519	37,326,075,519

매출총이익	27,223,959,072	27,223,959,072	28,622,359,950	28,622,359,950

판매비와관리비	34,871,401,120	34,871,401,120	36,430,635,270	36,430,635,270

급여및상여	22,312,137,558	22,312,137,558	23,875,273,146	23,875,273,146

퇴직급여	1,416,994,784	1,416,994,784	1,389,558,640	1,389,558,640

복리후생비	4,550,713,968	4,550,713,968	4,235,436,784	4,235,436,784

접대비	256,944,374	256,944,374	336,248,900	336,248,900

감가상각비	1,537,811,063	1,537,811,063	1,599,440,420	1,599,440,420

무형자산상각비	195,874,429	195,874,429	181,190,356	181,190,356

세금과공과	103,029,917	103,029,917	129,945,180	129,945,180

광고선전비	162,709,798	162,709,798	117,590,437	117,590,437

연구비	645,375,204	645,375,204	639,602,134	639,602,134

지급수수료	1,079,960,909	1,079,960,909	948,249,777	948,249,777

교육훈련비	103,419,839	103,419,839	179,502,724	179,502,724

보험료	8,755,095	8,755,095	5,894,033	5,894,033

수도광열비	561,677,321	561,677,321	554,843,163	554,843,163

여비교통비	259,706,137	259,706,137	502,052,980	502,052,980

통신비	207,995,334	207,995,334	186,696,626	186,696,626

소모품비	81,863,122	81,863,122	86,039,000	86,039,000

도서인쇄비	56,832,912	56,832,912	50,625,249	50,625,249

수선비	84,876,341	84,876,341	102,915,647	102,915,647

차량유지비	109,115,904	109,115,904	191,747,849	191,747,849

임차료	526,865,477	526,865,477	378,286,302	378,286,302

대손상각비(대손충당금환입)	(69,127,484)	(69,127,484)	(33,248,868)	(33,248,868)

복구충당부채전입액	157,848	157,848	775,617	775,617

복구충당부채환입액	(156,360,633)	(156,360,633)	0	0

기타판매비와관리비	834,071,903	834,071,903	771,969,174	771,969,174

영업이익(손실)	(7,647,442,048)	(7,647,442,048)	(7,808,275,320)	(7,808,275,320)

기타이익	2,098,889,966	2,098,889,966	1,069,405,803	1,069,405,803

유형자산처분이익	10,044,163	10,044,163	262,392	262,392

무형자산처분이익	20,908,333	20,908,333

외화환산이익	783,278,873	783,278,873	656,715,569	656,715,569

외환차익	1,054,221,934	1,054,221,934	292,550,650	292,550,650

잡이익	251,344,996	251,344,996	98,968,859	98,968,859

기타손실	1,428,653,246	1,428,653,246	824,242,575	824,242,575

유형자산처분손실	41,325,762	41,325,762	926,088	926,088

외화환산손실	494,015,801	494,015,801	510,248,617	510,248,617

외환차손	888,679,274	888,679,274	284,638,517	284,638,517

잡손실	4,632,409	4,632,409	28,429,353	28,429,353

금융수익	1,340,002,704	1,340,002,704	446,355,261	446,355,261

이자수익	322,058,023	322,058,023	418,149,558	418,149,558

배당금수익(금융수익)	1,450,000	1,450,000	1,974,000	1,974,000

외화환산이익(금융수익)	878,453,230	878,453,230	41,393,605	41,393,605

외환차익(금융수익)	94,012,469	94,012,469	3,466,095	3,466,095

매매목적파생상품처분이익	37,789,645	37,789,645	(21,351,577)	(21,351,577)

매매목적파생상품평가이익	6,239,337	6,239,337	2,723,580	2,723,580

금융원가	557,743,233	557,743,233	466,482,303	466,482,303

이자비용	111,258,896	111,258,896	165,321,123	165,321,123

외화환산손실(금융원가)	62,891,036	62,891,036	151,285,610	151,285,610

외환차손(금융원가)	36,569,190	36,569,190	15,999,408	15,999,408

매매목적파생상품처분손실	69,349,199	69,349,199	8,284,413	8,284,413

매매목적파생상품평가손실	277,664,514	277,664,514	125,591,749	125,591,749

만기보유증권처분손실	10,398	10,398

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,194,945,857)	(6,194,945,857)	(7,583,239,134)	(7,583,239,134)

법인세비용	(1,269,422,240)	(1,269,422,240)	(1,627,965,827)	(1,627,965,827)

계속영업이익(손실)	(4,925,523,617)	(4,925,523,617)	(5,955,273,307)	(5,955,273,307)

중단영업이익(손실)

당기순이익(손실)	(4,925,523,617)	(4,925,523,617)	(5,955,273,307)	(5,955,273,307)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,921,734,408)	(4,921,734,408)	(5,955,335,269)	(5,955,335,269)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,789,209)	(3,789,209)	61,962	61,962

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(304)	(304)	(367)	(367)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

연결 포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(4,925,523,617)	(4,925,523,617)	(5,955,273,307)	(5,955,273,307)

기타포괄손익	254,536,916	254,536,916	462,194,108	462,194,108

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	252,135,332	252,135,332	479,943,657	479,943,657

해외사업장환산손익	252,135,332	252,135,332	479,943,657	479,943,657

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,401,584	2,401,584	(17,749,549)	(17,749,549)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	2,401,584	2,401,584	(17,749,549)	(17,749,549)

총포괄손익	(4,670,986,701)	(4,670,986,701)	(5,493,079,199)	(5,493,079,199)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(4,668,034,195)	(4,668,034,195)	(5,493,530,544)	(5,493,530,544)

총 포괄손익, 비지배지분	(2,952,506)	(2,952,506)	451,345	451,345

연결 자본변동표
제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	85,785,628,328	(1,202,156,900)	(9,209,787,846)	147,969,631,956	23,060,920	147,992,692,876

회계정책변경으로 인한 자본변동	299,168,021

당기순이익(손실)	(5,955,335,269)	(5,955,335,269)	61,962	(5,955,273,307)

확정급여제도의 재평가손익	(17,749,549)	(17,749,549)	(17,749,549)

해외사업환산손익	479,554,274	479,554,274	389,383	479,943,657

배당금지급	(4,051,911,000)	(4,051,911,000)	(4,051,911,000)

자본 증가(감소) 합계	(9,725,827,797)	479,554,274	(9,545,441,544)	451,345	(9,544,990,199)

2019.03.31 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	96,692,924,237	(885,862,769)	(9,209,787,846)	159,193,221,996	23,873,184	159,217,095,180

2020.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	79,892,034,437	(391,099,068)	(9,209,787,846)	142,887,095,897	25,477,915	142,912,573,812

회계정책변경으로 인한 자본변동

당기순이익(손실)	(4,921,734,408)	(4,921,734,408)	(3,789,209)	(4,925,523,617)

확정급여제도의 재평가손익	2,401,584	2,401,584	2,401,584

해외사업환산손익	251,298,629	251,298,629	836,703	252,135,332

배당금지급	(4,862,293,200)	(4,862,293,200)	(4,862,293,200)

자본 증가(감소) 합계	(9,781,626,024)	251,298,629	(9,530,327,395)	(2,952,506)	(9,533,279,901)

2020.03.31 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	70,110,408,413	(139,800,439)	(9,209,787,846)	133,356,768,502	22,525,409	133,379,293,911

연결 현금흐름표
제 37 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동현금흐름	5,775,350,982	(12,685,104,390)

당기순이익(손실)	(4,925,523,617)	(5,955,273,307)

당기순이익조정을 위한 가감	959,101,352	1,634,425,905

법인세비용	(1,269,422,240)	(1,627,965,827)

퇴직급여	1,416,994,784	1,389,558,640

감가상각비	1,823,782,314	1,883,233,847

무형자산상각비	195,874,429	181,190,356

대손상각비	(56,143,996)	(33,248,868)

무형자산처분이익	(20,908,333)

유형자산처분이익	(10,044,163)	(262,392)

유형자산처분손실	41,325,762	926,088

복구충당부채전입	(169,186,273)	775,617

투자자산처분손실	10,398

외화환산이익	(1,661,732,103)	(698,109,174)

외화환산손실	556,906,837	661,534,227

파생상품평가손실	277,664,514	125,591,749

파생상품거래손실	69,349,199	8,284,413

파생상품평가이익	(6,239,337)	(2,723,580)

파생상품거래이익	(37,789,645)	21,351,577

이자비용	111,258,895	165,321,123

배당금수익	(1,450,000)	(1,974,000)

이자수익	(322,058,023)	(418,149,558)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	11,936,252,976	(4,206,968,312)

매출채권의 감소(증가)	110,836,839,283	59,196,538,101

미수금의 감소(증가)	(99,358,165)	36,548,158

기타유동자산의 감소(증가)	(12,709,130,460)	80,269,200,815

매입채무의 증가(감소)	(87,933,532,494)	(56,193,859,883)

미지급금의 증가(감소)	(2,884,843,425)	8,006,336,601

미지급비용의 증가(감소)	(3,859,810,460)	(6,656,910,771)

기타유동부채의 증가(감소)	8,949,765,803	(88,263,359,813)

기타비유동부채의 증가(감소)	(15,983,209)	(48,050,670)

퇴직금의 지급	(1,601,394,958)	(1,522,870,765)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	1,253,701,061	969,459,915

이자수취(영업)	275,097,073	233,843,844

이자지급(영업)	(111,258,902)	(165,321,124)

배당금수취(영업)	(2,359,767,900)	1,974,000

법인세납부(환급)	1,450,000	(4,227,785,396)

투자활동현금흐름	(4,541,047,212)	(1,230,405,918)

금융기관예치금의 감소	16,364,080,000	11,731,622,000

통화선도자산의 감소	120,600,137	55,738,457

장기보증금의 감소	16,792,356	40,991,716

단기보증금의 감소	99,627,731

유형자산의 처분	137,510,789	15,610,389

무형자산의 처분	101,557,200

금융기관예치금의 증가	(20,150,073,061)	(12,032,488,848)

통화선도부채의 감소	(69,349,199)	(42,304,880)

장기보증금의 증가	(1,995,639)	(52,584,324)

단기보증금의 증가	(2,428,153)

(투자)미지급금의 증가	14,113,044

투자자산의 취득	(10,398)	(110,000)

유형자산의 취득	(152,086,000)	(765,177,334)

무형자산의 취득	(917,828,819)	(283,260,294)

재무활동현금흐름	(1,160,987,030)	14,588,565,697

단기차입금의 증가	20,179,500,000

배당금지급	(4,051,911,000)

사채의 상환	(10,000,000)

단기차입금의 상환	(410,775,328)

리스부채의 상환	(1,150,987,030)	(1,128,247,975)

기초현금및현금성자산	55,282,470,772	39,629,096,076

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,223,394,398	342,467,887

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,296,711,138	1,015,523,276

기말현금및현금성자산	56,579,181,910	40,644,619,352