HS애드 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 33 기말 2016.12.31 현재
제 32 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 1분기말	제 33 기말	제 32 기말

자산

유동자산	401,635,014,340	479,747,991,027	455,067,713,034

현금및현금성자산	73,790,143,457	50,344,051,578	61,714,839,169

금융기관예치금	45,872,100,000	47,827,900,000	36,000,000,000

통화선도자산	254,491,044	31,113,215	100,839,663

만기보유금융자산	2,452,481	0

매출채권 및 기타채권	248,369,451,215	357,990,402,466	335,276,962,010

선급법인세	1,321,813,849	1,533,245,297	886,850,929

기타유동자산	32,024,562,294	22,021,278,471	21,088,221,263

비유동자산	27,291,189,368	27,313,904,582	27,770,944,638

장기금융기관예치금	16,500,000	18,500,000	489,655,284

매도가능금융자산	2,088,157,070	1,657,727,470	1,903,701,821

만기보유금융자산	811,660,000	811,660,000	786,120,000

장기매출채권 및 기타채권	3,815,736,341	3,746,813,634	3,800,607,302

유형자산	3,969,282,733	3,819,833,827	3,909,323,699

무형자산	12,779,328,859	11,913,370,391	11,744,981,859

이연법인세자산	3,810,524,365	5,345,999,260	5,136,554,673

자산총계	428,926,203,708	507,061,895,609	482,838,657,672

부채

유동부채	282,260,924,136	351,680,796,767	338,527,481,795

통화선도부채	42,090,312	275,116,125	51,846,784

매입채무 및 기타채무	190,484,326,491	298,783,159,211	279,362,994,484

단기차입금	28,910,321,925	4,661,569,997	10,631,099,595

미지급법인세	306,871,556	4,551,355,249	4,168,996,240

기타유동부채	62,517,313,852	43,409,596,185	44,312,544,692

비유동부채	10,417,273,033	9,302,421,466	9,387,667,146

장기매입채무 및 기타채무	44,743,011	48,804,768	44,957,934

장기차입금	10,000,000	10,000,000

기타비유동부채	2,295,274,563	2,205,496,384	2,370,117,659

확정급여채무	8,067,255,459	7,048,120,314	6,962,591,553

부채총계	292,678,197,169	360,983,218,233	347,915,148,941

자본

지배기업 소유주지분	136,248,006,539	146,078,677,376	134,923,508,731

자본금	17,571,493,000	17,571,493,000	17,571,493,000

연결자본잉여금	55,024,455,374	55,024,455,374	55,024,455,374

연결이익잉여금	73,794,045,235	83,242,061,591	71,471,118,894

연결기타포괄손익누계액	(932,199,224)	(549,544,743)	66,229,309

연결기타자본항목	(9,209,787,846)	(9,209,787,846)	(9,209,787,846)

비지배지분	0

자본총계	136,248,006,539	146,078,677,376	134,923,508,731

자본과부채총계	428,926,203,708	507,061,895,609	482,838,657,672

연결 손익계산서
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기	제 33 기	제 32 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	81,705,998,013	81,705,998,013	86,999,968,932	86,999,968,932	407,958,968,625	479,291,300,885

매출원가	55,739,310,804	55,739,310,804	62,482,210,229	62,482,210,229	263,343,239,726	344,459,641,223

매출총이익	25,966,687,209	25,966,687,209	24,517,758,703	24,517,758,703	144,615,728,899	134,831,659,662

판매비와관리비	29,450,443,532	29,450,443,532	27,543,647,269	27,543,647,269	125,027,040,594	121,023,872,267

급여및상여	17,673,577,076	17,673,577,076	15,994,454,820	15,994,454,820	73,173,979,192	73,816,340,624

퇴직급여	1,254,706,778	1,254,706,778	1,163,346,230	1,163,346,230	4,701,368,267	4,578,601,950

복리후생비	3,794,318,720	3,794,318,720	3,564,962,763	3,564,962,763	14,046,385,431	12,772,572,545

접대비	399,813,386	399,813,386	473,563,131	473,563,131	1,979,487,723	1,909,553,342

감가상각비	401,567,289	401,567,289	438,040,282	438,040,282	1,764,394,262	1,702,824,859

무형자산상각비	251,904,323	251,904,323	222,474,634	222,474,634	914,363,791	931,981,509

세금과공과	137,433,366	137,433,366	142,525,933	142,525,933	562,459,105	505,264,867

광고선전비	153,742,774	153,742,774	123,160,808	123,160,808	3,259,095,920	604,913,231

연구비	536,014,205	536,014,205	656,643,917	656,643,917	4,688,148,838	4,188,778,873

지급수수료	873,183,417	873,183,417	840,292,836	840,292,836	3,535,141,204	2,961,063,974

교육훈련비	140,132,276	140,132,276	96,950,174	96,950,174	843,358,679	1,024,043,350

보험료	5,757,384	5,757,384	4,864,661	4,864,661	28,653,201	30,477,834

수도광열비	518,875,001	518,875,001	498,311,506	498,311,506	1,986,607,781	1,866,399,737

여비교통비	438,417,704	438,417,704	412,446,329	412,446,329	1,839,115,710	1,859,350,088

통신비	199,809,599	199,809,599	195,130,969	195,130,969	776,161,488	905,538,877

소모품비	103,319,277	103,319,277	128,549,703	128,549,703	421,599,176	511,496,109

도서인쇄비	50,329,533	50,329,533	57,679,043	57,679,043	230,776,705	239,805,826

수선비	78,684,263	78,684,263	71,392,243	71,392,243	381,008,779	414,933,707

차량유지비	240,841,965	240,841,965	219,202,292	219,202,292	919,930,362	933,422,920

임차료	1,569,944,956	1,569,944,956	1,611,606,791	1,611,606,791	6,329,318,121	6,257,034,506

대손상각비(대손충당금환입)	(97,427,500)	(97,427,500)	(12,000,000)	(12,000,000)	170,866,438	245,189,781

복구충당부채전입액	1,397,647	1,397,647	1,361,948	1,361,948	5,447,795	410,307,490

복구충당부채환입액	(9,002,625)	(9,002,625)	(166,523,177)	(236,405)

기타의판매비와관리비	733,102,718	733,102,718	638,686,256	638,686,256	2,635,895,803	2,354,212,673

영업이익(손실)	(3,483,756,323)	(3,483,756,323)	(3,025,888,566)	(3,025,888,566)	19,588,688,305	13,807,787,395

금융수익	1,512,159,828	1,512,159,828	2,027,223,473	2,027,223,473	4,187,135,813	3,328,449,154

이자수익	276,032,891	276,032,891	260,976,999	260,976,999	944,029,893	1,122,356,926

배당금수익	580,000	580,000	60,889,600	25,627,840

외화환산이익	109,133,948	109,133,948	1,197,975,888	1,197,975,888	307,610,634	869,054,685

외환차익	7,104,293	7,104,293	25,977,896	25,977,896	1,734,415,718	8,867,719

통화선도거래이익	875,568,187	875,568,187	349,915,658	349,915,658	1,109,076,753	1,220,357,798

통화선도평가이익	244,320,509	244,320,509	191,797,032	191,797,032	31,113,215	82,184,186

금융비용	921,310,518	921,310,518	1,068,575,950	1,068,575,950	2,789,127,134	5,774,660,335

이자비용	312,807,276	312,807,276	87,178,695	87,178,695	510,814,541	678,089,138

외화환산손실	381,279,791	381,279,791	141,595,115	141,595,115	131,910,592	3,415,469,983

외환차손	13,190,676	13,190,676	15,982,383	15,982,383	617,883,893	6,429,925

통화선도거래손실	171,942,463	171,942,463	745,837,775	745,837,775	1,234,058,432	1,558,813,842

통화선도평가손실	42,090,312	42,090,312	77,981,982	77,981,982	275,116,125	41,645,447

매도가능금융자산손상차손	19,343,551	74,212,000

기타영업외수익	2,886,364,849	2,886,364,849	2,705,247,057	2,705,247,057	9,139,948,082	8,846,141,084

유형자산처분이익	168,855	168,855	41,124,399	26,010,164

무형자산처분이익	160,725,000	160,725,000

외화환산이익	1,813,280,704	1,813,280,704	573,283,564	573,283,564	3,866,804,181	2,319,420,224

외환차익	872,947,650	872,947,650	2,106,029,216	2,106,029,216	4,971,667,399	6,402,792,103

잡이익	39,242,640	39,242,640	25,934,277	25,934,277	260,352,103	97,918,593

기타영업외비용	3,810,947,031	3,810,947,031	3,582,764,231	3,582,764,231	9,406,142,947	4,372,760,059

유형자산처분손실	6,367,373	6,367,373	28,554,893	48,379,415

무형자산처분손실	22,000,000

기부금	600,000	600,000	6,827,780	6,827,780	18,455,846	6,016,680

외화환산손실	1,871,730,423	1,871,730,423	778,655,723	778,655,723	2,920,827,679	506,951,484

외환차손	1,884,877,966	1,884,877,966	2,772,985,407	2,772,985,407	6,239,414,218	3,610,738,956

잡손실	47,371,269	47,371,269	24,295,321	24,295,321	176,890,299	200,671,981

기타의대손상각비	1,543

기타의영업외비용	12

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,817,489,195)	(3,817,489,195)	(2,944,758,217)	(2,944,758,217)	20,720,502,119	15,834,957,239

법인세비용	1,539,203,781	1,539,203,781	1,119,505,071	1,119,505,071	5,776,206,861	4,232,604,535

계속사업당기순이익(손실)	(5,356,692,976)	(5,356,692,976)	(4,064,263,288)	(4,064,263,288)	14,944,295,258	11,602,352,704

중단영업이익(손실)	0

당기순이익(손실)	(5,356,692,976)	(5,356,692,976)	(4,064,263,288)	(4,064,263,288)	14,944,295,258	11,602,352,704

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,356,692,976)	(5,356,692,976)	(4,064,263,288)	(4,064,263,288)	14,944,295,258	11,602,352,704

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

주당이익

기본주당이익(손실)	(330)	(330)	(251)	(251)	922	716

계속영업기본주당이익(손실)	(330)	(330)	(251)	(251)	922	716

중단영업기본주당이익(손실)

희석주당이익(손실)	(330)	(330)	(251)	(251)	922	716

계속영업희석주당이익(손실)	(330)	(330)	(251)	(251)	922	716

중단영업희석주당이익(손실)

연결 포괄손익계산서
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기	제 33 기	제 32 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(5,356,692,976)	(5,356,692,976)	(4,064,263,288)	(4,064,263,288)	14,944,295,258	11,602,352,704

기타포괄손익	(422,066,861)	(422,066,861)	(275,714,925)	(275,714,925)	(547,597,813)	1,183,625,043

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(382,654,481)	(382,654,481)	(257,670,799)	(257,670,799)	(615,774,052)	402,969,107

매도가능금융자산의 공정가치변동	335,735,088	335,735,088	(19,681,022)	(19,681,022)	(52,096,824)

매도가능금융자산의 재분류 조정	0	0	40,519,752

해외사업환산손익	(718,389,569)	(718,389,569)	(237,989,777)	(237,989,777)	(563,677,228)	362,449,355

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(39,412,380)	(39,412,380)	(18,044,126)	(18,044,126)	68,176,239	780,655,936

확정급여제도의 재측정요소	(39,412,380)	(39,412,380)	(18,044,126)	(18,044,126)	68,176,239	780,655,936

총포괄손익	(5,778,759,837)	(5,778,759,837)	(4,339,978,213)	(4,339,978,213)	14,396,697,445	12,785,977,747

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(5,778,759,837)	(5,778,759,837)	(4,339,978,213)	(4,339,978,213)	14,396,697,445	12,785,977,747

비지배지분

연결 자본변동표
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결이익잉여금	연결기타포괄손익누계액	연결기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	62,329,639,054	(336,739,798)	(9,209,787,846)	125,379,059,784	0	125,379,059,784

자본의 변동	당기순이익(손실)	11,602,352,704	11,602,352,704	11,602,352,704

매도가능금융자산 평가손익	40,519,752	40,519,752	40,519,752

보험수리적손익	780,655,936	780,655,936	780,655,936

해외사업환산손익	362,449,355	362,449,355	362,449,355

배당금 지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

종속기업처분에따른 변동

자본 증가(감소) 합계	9,141,479,840	402,969,107	9,544,448,947	9,544,448,947

2015.12.31 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	71,471,118,894	66,229,309	(9,209,787,846)	134,923,508,731	0	134,923,508,731

2016.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	71,471,118,894	66,229,309	(9,209,787,846)	134,923,508,731	0	134,923,508,731

자본의 변동	당기순이익(손실)	14,944,295,258	14,944,295,258	14,944,295,258

매도가능금융자산 평가손익	(52,096,824)	(52,096,824)	(52,096,824)

보험수리적손익	68,176,239	68,176,239	68,176,239

해외사업환산손익	(563,677,228)	(563,677,228)	(563,677,228)

배당금 지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

종속기업처분에따른 변동

자본 증가(감소) 합계	11,770,942,697	(615,774,052)	11,155,168,645	11,155,168,645

2016.12.31 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	83,242,061,591	(549,544,743)	(9,209,787,846)	146,078,677,376	146,078,677,376

2016.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	71,471,118,894	66,229,309	(9,209,787,846)	134,923,508,731	0	134,923,508,731

자본의 변동	당기순이익(손실)	(4,064,263,288)	(4,064,263,288)	(4,064,263,288)

매도가능금융자산 평가손익	(19,681,022)	(19,681,022)	(19,681,022)

보험수리적손익	(18,044,126)	(18,044,126)	(18,044,126)

해외사업환산손익	(237,989,777)	(237,989,777)	(237,989,777)

배당금 지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

종속기업처분에따른 변동

자본 증가(감소) 합계	(7,323,836,214)	(257,670,799)	(7,581,507,013)	(7,581,507,013)

2016.03.31 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	64,147,282,680	(191,441,490)	(9,209,787,846)	127,342,001,718	127,342,001,718

2017.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	83,242,061,591	(549,544,743)	(9,209,787,846)	146,078,677,376	146,078,677,376

자본의 변동	당기순이익(손실)	(5,356,692,976)	(5,356,692,976)	(5,356,692,976)

매도가능금융자산 평가손익	335,735,088	335,735,088	335,735,088

보험수리적손익	(39,412,380)	(39,412,380)	(39,412,380)

해외사업환산손익	(718,389,569)	(718,389,569)	(718,389,569)

배당금 지급	(4,051,911,000)	(4,051,911,000)	(4,051,911,000)

종속기업처분에따른 변동	0

자본 증가(감소) 합계	(9,448,016,356)	(382,654,481)	(9,830,670,837)	(9,830,670,837)

2017.03.31 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	73,794,045,235	(932,199,224)	(9,209,787,846)	136,248,006,539	136,248,006,539

연결 현금흐름표
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	5,094,116,070	(19,329,224,377)	13,553,993,529	17,886,170,248

당기순이익(손실)	(5,356,692,976)	(4,064,263,288)	14,944,295,258	11,602,352,704

조정	14,599,066,675	(11,780,149,842)	4,403,656,941	10,323,559,141

법인세비용	1,539,203,781	1,119,505,071	5,776,206,861	4,232,604,535

퇴직급여	1,254,706,778	1,163,346,230	4,701,368,267	4,578,601,950

감가상각비	430,537,135	438,040,282	1,772,953,461	1,702,824,859

무형자산상각비	251,904,323	222,474,634	914,363,791	931,981,509

대손상각비(환입)	(97,427,500)	170,866,438	245,189,781

기타의대손상각비(환입)	1,543

유형자산처분손실	6,367,373	28,554,893	48,379,415

유형자산처분이익	(168,855)	(41,124,399)	(26,010,164)

무형자산처분이익	(160,725,000)

무형자산처분손실	22,000,000

복구충당부채전입	(7,604,978)	1,361,948	(161,075,382)	410,071,085

외화환산이익	(1,922,414,652)	(1,771,259,452)	(4,174,414,815)	(3,188,474,909)

외화환산손실	2,253,010,214	920,250,838	3,052,738,271	3,922,421,467

파생상품평가손실	42,090,312	77,981,982	275,116,125	41,645,447

파생상품거래손실	171,942,463	745,837,775	1,234,058,432	1,558,813,842

파생상품평가이익	(244,320,509)	(191,797,032)	(31,113,215)	(82,184,186)

파생상품거래이익	(875,568,187)	(349,915,658)	(1,109,076,753)	(1,220,357,798)

매도가능금융자산손상차손	74,212,000

매도가능금융자산처분손실	19,343,551

이자비용	312,807,276	87,178,695	510,814,541	678,089,138

이자수익	(276,032,891)	(260,976,999)	(944,029,893)	(1,122,356,926)

배당금수익	0	(580,000)	(60,889,600)	(25,627,840)

매출채권의 감소(증가)	105,457,306,493	109,735,947,020	(21,469,419,420)	(62,350,044,027)

미수금의 감소(증가)	5,908,503,272	2,289,052,803	3,156,724,030	(130,098,994)

미수수익의 감소(증가)	0

기타유동자산의 감소(증가)	(10,742,614,058)	(11,118,207,883)	(1,067,539,295)	(1,257,248,854)

매입채무의 증가(감소)	(94,916,829,348)	(90,875,670,726)	21,169,822,146	49,886,531,367

미지급금의 증가(감소)	(7,826,687,078)	3,238,109,076	(1,591,075,197)	(975,773,387)

미지급비용의 증가(감소)	(7,781,243,311)	(8,027,412,465)	(1,125,561,204)	6,250,155,306

기타유동부채의 증가(감소)	21,998,782,309	(19,171,377,984)	(2,062,648,946)	9,438,654,473

기타비유동부채의 증가(감소)	93,545,039	55,777,638	(28,058,514)	180,976,868

퇴직금의 지급	(835,842,316)	(545,498,646)	(1,934,248,066)	(2,755,017,184)

관계사 전입(전출)액	151,296,998	80,204,620	147,556,136	(81,440,670)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	414,541,592	357,478,391	(2,748,555,303)	(642,960,505)

이자수취	321,905,308	262,215,688	842,404,061	1,221,260,297

이자지급	(294,142,720)	(91,041,116)	(515,214,310)	(669,077,044)

배당금수취	580,000	60,889,600	25,627,840

법인세납부(환급)	(4,176,020,217)	(3,656,565,819)	(6,182,038,021)	(4,617,552,690)

투자활동현금흐름	1,147,969,847	(8,368,011,434)	(13,969,550,548)	(5,484,091,987)

금융기관예치금의 감소	16,202,000,000	17,541,237,835	60,489,201,208	6,483,392,360

통화선도자산의 감소	896,510,867	460,790,734	1,209,916,416	1,220,357,798

통화선도부채의 증가

장기대여금의 감소	113,046,380	50,000,000

장기보증금의 감소	238,818,663	50,000,000	384,007,079	832,887,419

유형자산의 처분	168,855	67,539,052	132,732,778

무형자산의 처분	200,000,000	1,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	159,840,000

만기보유금융자산의 처분	499,300,000

금융기관예치금의 증가	(14,250,000,000)	(24,874,588,849)	(71,840,775,214)	(8,434,547,709)

통화선도자산의증가

통화선도부채의 감소	(447,058,588)	(799,944,736)	(1,285,905,216)	(1,558,813,842)

장기보증금의 증가	(330,260,927)	(99,632,485)	(370,252,462)	(948,884,233)

매도가능금융자산의 취득

만기보유금융자산의 취득	(1,680,000)	(25,540,000)	(279,560,000)

유형자산의 취득	(583,266,215)	(570,655,231)	(1,700,696,094)	(2,193,798,358)

무형자산의 취득	(778,942,808)	(186,585,082)	(2,106,885,317)	(1,237,158,200)

재무활동현금흐름	20,835,562,342	(2,941,949,766)	(3,774,330,215)	(2,875,498,725)

단기차입금의 증가	158,718,151,744	611,480,000	1,523,766,262	5,041,558,290

장기차입금의 증가

단기차입금의 상환	(133,830,678,402)	(311,900,966)	(2,056,567,677)	(4,675,528,215)

종속기업에 대한 소유지분의 변동

배당금지급	(4,051,911,000)	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	27,077,648,259	(30,639,185,577)	(4,189,887,234)	9,526,579,536

기초의현금	48,384,115,553	53,980,418,865	53,980,418,865	46,393,949,842

외화표시의 환율변동효과	(2,446,601,884)	732,084,273	(1,406,416,078)	(1,940,110,513)

기말의현금	73,015,161,928	24,073,317,561	48,384,115,553	53,980,418,865