HS애드 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 32 기말 2015.12.31 현재
제 31 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말	제 31 기말

자산

유동자산	351,127,460,095	455,067,713,034	372,947,467,628

현금및현금성자산	32,032,749,198	61,714,839,169	47,262,649,842

금융기관예치금	47,200,000,000	36,000,000,000	34,500,000,000

통화선도자산	134,945,213	100,839,663	18,655,477

만기보유금융자산	0	499,300,000

매출채권 및 기타채권	232,760,310,497	335,276,962,010	269,788,311,908

선급법인세	1,238,021,108	886,850,929	874,079,308

기타유동자산	37,761,434,079	21,088,221,263	20,004,471,093

비유동자산	26,803,685,248	27,770,944,638	25,488,890,624

장기금융기관예치금	18,500,000	489,655,284	38,230,890

매도가능금융자산	1,705,223,150	1,903,701,821	1,925,965,421

만기보유금융자산	787,800,000	786,120,000	506,560,000

장기매출채권 및 기타채권	3,691,089,630	3,800,607,302	3,673,108,219

유형자산	3,497,901,610	3,909,323,699	3,480,332,739

무형자산	11,755,037,083	11,744,981,859	11,797,475,004

이연법인세자산	5,338,134,779	5,136,554,673	4,067,218,351

기타비유동자산	9,998,996

자산총계	377,931,145,343	482,838,657,672	398,436,358,252

부채

유동부채	233,790,822,397	338,527,481,795	264,364,372,353

통화선도부채	60,274,523	51,846,784	10,201,337

매입채무 및 기타채무	198,591,884,890	279,362,994,484	222,740,270,499

단기차입금	3,399,720,047	10,631,099,595	3,825,938,195

미지급법인세	776,173,012	4,168,996,240	3,334,396,368

기타유동부채	30,962,769,925	44,312,544,692	34,453,565,954

비유동부채	12,084,216,507	9,387,667,146	8,692,926,115

장기매입채무 및 기타채무	52,431,556	44,957,934	104,058,337

장기차입금	10,000,000	10,000,000

기타비유동부채	2,141,710,699	2,370,117,659	1,719,722,116

확정급여채무	9,890,074,252	6,962,591,553	6,859,145,662

부채총계	245,875,038,904	347,915,148,941	273,057,298,468

자본

지배기업 소유주지분	132,056,106,439	134,923,508,731	125,379,059,784

자본금	17,571,493,000	17,571,493,000	17,571,493,000

연결자본잉여금	55,024,455,374	55,024,455,374	55,024,455,374

연결이익잉여금	69,870,409,871	71,471,118,894	62,329,639,054

연결기타포괄손익누계액	(1,200,463,960)	66,229,309	(336,739,798)

연결기타자본항목	(9,209,787,846)	(9,209,787,846)	(9,209,787,846)

비지배지분	0

자본총계	132,056,106,439	134,923,508,731	125,379,059,784

자본과부채총계	377,931,145,343	482,838,657,672	398,436,358,252

연결 손익계산서
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 32 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기	제 32 기	제 31 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	94,484,922,735	272,202,313,287	117,781,186,247	295,079,295,341	479,291,300,885	385,598,132,517

매출원가	61,882,192,488	179,355,256,428	84,843,405,489	205,555,828,075	344,459,641,223	266,008,469,666

매출총이익	32,602,730,247	92,847,056,859	32,937,780,758	89,523,467,266	134,831,659,662	119,589,662,851

판매비와관리비	31,384,281,507	90,053,047,089	29,997,272,555	88,158,085,486	121,023,872,267	106,750,319,424

급여및상여	19,347,519,399	55,006,448,154	18,358,981,364	54,622,590,300	73,816,340,624	62,536,813,424

퇴직급여	1,156,798,753	3,489,515,478	1,078,885,645	3,486,622,609	4,578,601,950	3,763,646,000

복리후생비	3,294,086,282	10,250,327,986	3,067,327,852	9,075,475,573	12,772,572,545	11,180,920,000

접대비	460,009,223	1,414,448,496	428,741,265	1,327,631,614	1,909,553,342	1,888,144,000

감가상각비	451,120,690	1,323,646,175	428,093,369	1,274,695,595	1,702,824,859	1,763,057,000

무형자산상각비	231,620,863	683,800,313	234,149,361	709,915,331	931,981,509	810,173,000

세금과공과	147,699,601	379,821,179	107,243,588	355,449,178	505,264,867	481,055,000

광고선전비	314,327,424	617,691,361	183,111,454	450,561,070	604,913,231	680,705,000

연구비	1,145,698,910	2,667,211,347	1,159,809,071	2,576,004,020	4,188,778,873	4,457,821,000

지급수수료	759,249,134	2,186,619,613	698,312,238	2,149,099,327	2,961,063,974	2,886,485,000

교육훈련비	405,022,340	713,735,100	393,896,895	810,033,830	1,024,043,350	1,018,191,000

보험료	19,704,639	27,910,552	22,503,052	29,628,356	30,477,834	31,493,000

수도광열비	510,265,260	1,499,344,620	493,198,109	1,408,470,913	1,866,399,737	1,751,049,000

여비교통비	450,612,502	1,296,598,737	474,395,960	1,275,942,611	1,859,350,088	2,408,006,000

통신비	191,883,533	597,014,491	231,263,263	674,558,787	905,538,877	862,701,000

소모품비	67,995,383	303,921,241	110,422,290	384,785,529	511,496,109	535,080,000

도서인쇄비	58,087,482	168,967,001	56,390,432	175,670,561	239,805,826	225,412,000

수선비	81,479,117	231,035,428	73,364,563	246,697,846	414,933,707	319,986,000

차량유지비	223,014,109	678,196,736	230,871,785	709,966,871	933,422,920	981,192,000

임차료	1,523,115,844	4,734,366,094	1,553,998,175	4,676,495,320	6,257,034,506	5,976,487,000

대손상각비(대손충당금환입)	(21,000,000)	0	245,189,781	11,891,000

복구충당부채전입액	1,361,949	4,085,846	1,559,586	5,161,761	410,307,490	6,155,000

복구충당부채환입액	(166,523,177)	(166,523,177)	(236,405)	(236,405)	0

기타의판매비와관리비	710,132,247	1,965,864,318	610,753,238	1,732,864,889	2,354,212,673	2,173,857,000

영업이익(손실)	1,218,448,740	2,794,009,770	2,940,508,203	1,365,381,780	13,807,787,395	12,839,343,427

금융수익	565,270,353	3,115,224,609	785,292,616	2,217,097,492	3,328,449,154	2,766,209,624

이자수익	212,337,227	707,279,275	264,919,824	888,400,970	1,122,356,926	1,521,726,624

배당금수익	60,889,600	1,880,000	25,627,840	25,627,840	7,421,000

외화환산이익	(189,581,420)	1,150,606,069	470,613,215	826,765,721	869,054,685	713,140,000

외환차익	6,526,389	35,347,303	4,070,325	6,434,033	8,867,719	7,972,000

통화선도거래이익	524,756,182	1,029,549,591	43,809,252	409,145,472	1,220,357,798	497,295,000

통화선도평가이익	11,231,975	131,552,771	60,723,456	82,184,186	18,655,000

금융비용	310,830,351	1,565,011,793	699,612,028	2,611,913,143	5,774,660,335	1,940,999,153

이자비용	176,815,358	380,109,023	158,837,668	544,946,856	678,089,138	813,236,153

외화환산손실	91,948,263	210,136,861	(136,181,844)	817,083,035	3,415,469,983	175,572,000

외환차손	2,935,449	21,278,198	2,085,634	6,924,683	6,429,925	2,446,000

통화선도거래손실	8,357,195	885,037,315	717,456,821	1,094,196,845	1,558,813,842	939,544,000

통화선도평가손실	30,774,086	49,106,845	(42,586,251)	148,761,724	41,645,447	10,201,000

매도가능금융자산손상차손	0	0

매도가능금융자산처분손실	19,343,551	74,212,000	0

기타영업외수익	1,544,489,668	5,279,574,696	2,885,034,790	6,063,518,125	8,846,141,084	6,650,280,268

유형자산처분이익	10,376,471	18,820,509	6,030,725	24,394,581	26,010,164	3,182,268

무형자산처분이익	0	0

외화환산이익	422,536,549	1,354,233,035	438,492,973	1,881,066,486	2,319,420,224	3,209,804,000

외환차익	1,101,002,536	3,666,072,828	2,428,120,778	4,083,200,532	6,402,792,103	2,891,506,000

잡이익	10,574,112	240,448,324	12,390,314	74,856,526	97,918,593	545,788,000

기타영업외비용	1,745,679,197	6,315,805,059	1,738,615,516	4,229,209,665	4,372,760,059	7,075,852,078

유형자산처분손실	21,000	1,367,751	210,578	48,171,028	48,379,415	3,973,288

무형자산처분손실	22,000,000	22,000,000

기부금	6,835,713	13,570,333	19,959	1,013,205	6,016,680	22,550,522

외화환산손실	915,519,640	1,865,633,696	358,009,338	1,448,690,680	506,951,484	2,918,425,946

외환차손	820,795,077	4,336,928,798	1,352,740,085	2,530,884,029	3,610,738,956	3,801,901,191

잡손실	2,507,767	76,304,469	27,635,538	200,449,650	200,671,981	304,710,073

기타의대손상각비	18	1,073	1,543	2,291,058

기타의영업외비용	12	0

법인세비용차감전순이익(손실)	1,271,699,213	3,307,992,223	4,172,608,065	2,804,874,589	15,834,957,239	13,238,982,088

법인세비용	187,473,552	1,637,244,735	1,181,404,954	1,423,384,869	4,232,604,535	3,701,527,831

계속사업당기순이익(손실)	1,084,225,661	1,670,747,488	2,991,203,111	1,381,489,720	11,602,352,704	9,537,454,257

중단영업이익(손실)	0

당기순이익(손실)	1,084,225,661	1,670,747,488	2,991,203,111	1,381,489,720	11,602,352,704	9,537,454,257

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,084,225,661	1,670,747,488	2,991,203,111	1,381,489,720	11,602,352,704	9,670,789,118

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	(133,334,861)

주당이익

기본주당이익(손실)	67	103	184	85	716	597

계속영업기본주당이익(손실)	67	103	184	85	716	597

중단영업기본주당이익(손실)	0

희석주당이익(손실)	67	103	184	85	716	597

계속영업희석주당이익(손실)	67	103	184	85	716	597

중단영업희석주당이익(손실)	0

연결 포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 32 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기	제 32 기	제 31 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,084,225,661	1,670,747,488	2,991,203,111	1,381,489,720	11,602,352,704	9,537,454,257

기타포괄손익	(689,654,319)	(1,296,620,980)	413,834,416	704,887,150	1,183,625,043	(2,355,276,720)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(683,347,552)	(1,266,693,269)	424,386,665	747,032,239

매도가능금융자산의 공정가치변동	97,247,404	(15,050,194)	(261,641,827)	(35,888,923)	76,408,675

매도가능금융자산_재분류 조정	0	40,519,752

해외사업환산손익	(780,594,956)	(1,251,643,075)	686,028,492	782,921,162	362,449,355	178,943,853

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(6,306,767)	(29,927,711)	(10,552,249)	(42,145,089)

확정급여제도의 재측정요소	(6,306,767)	(29,927,711)	(10,552,249)	(42,145,089)	780,655,936	(2,610,629,248)

총포괄손익	394,571,342	374,126,508	3,405,037,527	2,086,376,870	12,785,977,747	7,182,177,537

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	394,571,342	374,126,508	3,405,037,527	2,086,376,870	12,785,977,747	7,320,625,033

비지배지분	0	0	0	0	(138,447,496)

연결 자본변동표
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 32 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결이익잉여금	연결기타포괄손익누계액	연결기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	54,582,336,025	58,511,007,984	(545,675,256)	(9,209,787,846)	120,909,373,907	744,677,140	121,654,051,047

자본의 변동	당기순이익(손실)	9,670,789,118	9,670,789,118	(133,334,861)	9,537,454,257

매도가능금융자산 평가손익	76,408,675	76,408,675	0	76,408,675

매도가능금융자산 재분류조정	0	0	0

보험수리적손익	(2,610,629,248)	(2,610,629,248)	0	(2,610,629,248)

해외사업환산손익	184,056,488	184,056,488	(5,112,635)	178,943,853

배당금 지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)	0	(3,241,528,800)

종속기업처분에따른 변동	442,119,349	(51,529,705)	390,589,644	(606,229,644)	(215,640,000)

자본 증가(감소) 합계	0	442,119,349	3,818,631,070	208,935,458	0	4,469,685,877	(744,677,140)	3,725,008,737

2014.12.31 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	62,329,639,054	(336,739,798)	(9,209,787,846)	125,379,059,784	0	125,379,059,784

2015.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	62,329,639,054	(336,739,798)	(9,209,787,846)	125,379,059,784	0	125,379,059,784

자본의 변동	당기순이익(손실)	11,602,352,704	11,602,352,704	11,602,352,704

매도가능금융자산 평가손익	0	0

매도가능금융자산 재분류조정	40,519,752	40,519,752	40,519,752

보험수리적손익	780,655,936	780,655,936	780,655,936

해외사업환산손익	362,449,355	362,449,355	362,449,355

배당금 지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

종속기업처분에따른 변동	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	9,141,479,840	402,969,107	0	9,544,448,947	0	9,544,448,947

2015.12.31 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	71,471,118,894	66,229,309	(9,209,787,846)	134,923,508,731	0	134,923,508,731

2015.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	62,329,639,054	(336,739,798)	(9,209,787,846)	125,379,059,784	0	125,379,059,784

자본의 변동	당기순이익(손실)	1,381,489,720	1,381,489,720	1,381,489,720

매도가능금융자산 평가손익	(35,888,923)	(35,888,923)	(35,888,923)

매도가능금융자산 재분류조정

보험수리적손익	(42,145,089)	(42,145,089)	(42,145,089)

해외사업환산손익	782,921,162	782,921,162	782,921,162

배당금 지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

종속기업처분에따른 변동

자본 증가(감소) 합계	(1,902,184,169)	747,032,239	(1,155,151,930)	(1,155,151,930)

2015.09.30 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	60,427,454,885	410,292,441	(9,209,787,846)	124,223,907,854	124,223,907,854

2016.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	71,471,118,894	66,229,309	(9,209,787,846)	134,923,508,731	0	134,923,508,731

자본의 변동	당기순이익(손실)	1,670,747,488	1,670,747,488	1,670,747,488

매도가능금융자산 평가손익	(15,050,194)	(15,050,194)	(15,050,194)

매도가능금융자산 재분류조정

보험수리적손익	(29,927,711)	(29,927,711)	(29,927,711)

해외사업환산손익	(1,251,643,075)	(1,251,643,075)	(1,251,643,075)

배당금 지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

종속기업처분에따른 변동

자본 증가(감소) 합계	(1,600,709,023)	(1,266,693,269)	(2,867,402,292)	(2,867,402,292)

2016.09.30 (기말자본)	17,571,493,000	55,024,455,374	69,870,409,871	(1,200,463,960)	(9,209,787,846)	132,056,106,439	132,056,106,439

연결 현금흐름표
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 32 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	(5,626,616,952)	(12,359,409,189)	17,886,170,248	6,660,616,055

당기순이익(손실)	1,670,747,488	1,381,489,720	11,602,352,704	9,537,454,257

조정	(1,651,769,143)	(9,750,999,639)	10,323,559,141	1,078,549,078

법인세비용	1,637,244,735	1,423,384,869	4,232,604,535	3,701,527,831

퇴직급여	3,489,515,478	3,486,622,609	4,578,601,950	3,763,646,322

감가상각비	1,323,646,175	1,274,695,595	1,702,824,859	1,763,056,559

무형자산상각비	683,800,313	709,915,331	931,981,509	810,173,321

대손상각비(환입)	(21,000,000)	1,073	245,189,781	11,890,887

기타의대손상각비(환입)	1,543	2,291,058

유형자산처분손실	1,367,751	48,171,028	48,379,415	3,973,288

유형자산처분이익	(18,820,509)	(24,394,581)	(26,010,164)	(3,182,248)

무형자산처분손실	22,000,000	22,000,000

복구충당부채전입	(162,437,331)	4,925,356	410,071,085	6,155,136

외화환산이익	(2,504,839,104)	(2,707,832,207)	(3,188,474,909)	(3,922,943,582)

외화환산손실	2,075,770,557	2,265,773,715	3,922,421,467	3,093,997,962

파생상품평가손실	49,106,845	148,761,724	41,645,447	10,201,337

파생상품거래손실	885,037,315	1,094,196,845	1,558,813,842	939,544,214

파생상품평가이익	(131,552,771)	(60,723,456)	(82,184,186)	(18,655,477)

파생상품거래이익	(1,029,549,591)	(409,145,472)	(1,220,357,798)	(497,294,870)

매도가능금융자산손상차손	74,212,000

매도가능금융자산처분손실	19,343,551

이자비용	380,109,023	544,946,856	678,089,138	813,236,084

이자수익	(60,889,600)	(888,400,970)	(1,122,356,926)	(1,521,726,533)

배당금수익	(707,279,275)	(25,627,840)	(25,627,840)	(7,421,200)

매출채권의 감소(증가)	100,332,269,579	6,207,285,206	(62,350,044,027)	7,068,006,544

미수금의 감소(증가)	(1,090,585,181)	(2,921,930,884)	(130,098,994)	815,345,222

미수수익의 감소(증가)	0

기타유동자산의 감소(증가)	(17,251,120,304)	(23,443,977,975)	(1,257,248,854)	(5,554,359,456)

매입채무의 증가(감소)	(75,228,648,255)	(10,274,621,702)	49,886,531,367	(9,607,898,056)

미지급금의 증가(감소)	237,903,798	2,534,182,749	(975,773,387)	(294,105,489)

미지급비용의 증가(감소)	(1,824,137,021)	3,301,280,719	6,250,155,306	2,897,144,079

기타유동부채의 증가(감소)	(12,413,377,703)	8,924,401,665	9,438,654,473	(672,016,269)

기타비유동부채의 증가(감소)	(90,354,596)	56,751,456	180,976,868	568,108,676

퇴직금의 지급	(1,261,271,654)	(2,555,375,802)	(2,755,017,184)	(2,309,277,301)

관계사 전입(전출)액	66,369,795	(52,801,118)	(81,440,670)	14,762,093

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	940,608,837	1,588,535,572	(642,960,505)	(817,631,054)

이자수취	602,042,508	628,818,305	1,221,260,297	1,586,005,858

이자지급	(380,600,552)	(512,378,356)	(669,077,044)	(745,711,994)

배당금수취	60,889,600	25,627,840	25,627,840	7,421,200

법인세납부(환급)	(5,927,926,853)	(4,131,967,059)	(4,617,552,690)	(4,803,102,344)

투자활동현금흐름	(12,307,409,400)	(9,646,734,790)	(5,484,091,987)	11,356,360,070

금융기관예치금의 감소	47,174,773,804	28,369,526,317	6,483,392,360	68,120,641,000

통화선도자산의 감소	1,126,996,812	409,145,472	1,220,357,798	517,516,537

통화선도부채의 증가

장기대여금의 감소	50,000,000

장기보증금의 감소	406,185,773	489,156,348	832,887,419	121,671,163

유형자산의 처분	18,837,509	127,632,285	132,732,778	6,266,627

무형자산의 처분	1,000,000,000	1,000,000,000

만기보유금융자산의 처분	326,880,000	499,300,000	292,990,000

매도가능금융자산의 처분	159,840,000

금융기관예치금의 증가	(57,903,641,743)	(34,670,140,359)	(8,434,547,709)	(53,545,172,447)

통화선도자산의증가

통화선도부채의 감소	(925,716,421)	(1,094,196,845)	(1,558,813,842)	(975,013,046)

장기보증금의 증가	(367,514,257)	(515,076,757)	(948,884,233)	(568,099,549)

매도가능금융자산의 취득	(50,668,740)

만기보유금융자산의 취득	(1,680,000)	(174,365,000)	(279,560,000)	(334,070,000)

유형자산의 취득	(1,285,422,928)	(1,896,038,202)	(2,193,798,358)	(1,432,416,279)

무형자산의 취득	(1,760,067,949)	(1,019,258,049)	(1,237,158,200)	(1,797,285,196)

재무활동현금흐름	(2,791,483,355)	(1,398,886,742)	(2,875,498,725)	(2,633,437,544)

단기차입금의 증가	450,045,445	1,842,642,058	5,041,558,290	14,827,569,321

장기차입금의 증가	10,000,000

단기차입금의 상환	(4,675,528,215)	(14,013,838,065)

종속기업에 대한 소유지분의 변동	(215,640,000)

배당금지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(20,725,509,707)	(23,405,030,721)	9,526,579,536	15,383,538,581

기초의현금	53,980,418,865	44,677,571,647	46,393,949,842	30,578,045,692

외화표시의 환율변동효과	(1,217,016,434)	814,309,930	(1,940,110,513)	432,365,569

기말의현금	32,037,892,724	22,086,850,856	53,980,418,865	46,393,949,842