HS애드 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 32 기말 2015.12.31 현재
제 31 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말	제 31 기말

자산

유동자산	50,739,697,939	50,286,857,751	48,412,841,036

현금및현금성자산	137,984,091	153,326,736	297,973,313

단기금융상품	5,200,000,000	5,000,000,000	10,900,000,000

금융기관예치금	35,200,000,000	34,000,000,000	33,500,000,000

매출채권및기타채권	9,628,538,852	9,649,772,316	3,527,539,436

선급법인세

기타유동자산	573,174,996	1,483,758,699	187,328,287

비유동자산	49,800,463,757	49,592,683,252	49,014,263,813

장기금융기관예치금	602,500,000	452,500,000	2,500,000

매도가능금융자산	1,473,850,320	1,499,082,400	1,521,346,000

장기미수채권및기타채권	192,786,000	192,786,000	192,786,000

종속기업투자	42,611,703,233	42,611,703,233	42,611,703,233

유형자산	1,223,289,231	1,269,105,300	1,196,511,346

무형자산	1,998,200,459	1,860,917,294	1,963,697,735

이연법인세자산	1,684,106,916	1,686,546,342	1,476,845,450

기타비유동자산	14,027,598	20,042,683	48,874,049

자산총계	100,540,161,696	99,879,541,003	97,427,104,849

부채

유동부채	9,432,092,887	5,467,612,204	2,739,098,188

매입채무및기타채무	9,028,997,769	4,783,998,430	2,580,977,851

기타유동부채	339,721,370	346,908,671	123,172,424

미지급법인세	63,373,748	336,705,103	34,947,913

비유동부채	1,188,418,757	1,068,198,051	1,211,984,818

장기매입채무및기타채무	14,027,598	20,042,683	48,874,049

확정급여채무	856,647,343	734,613,351	888,301,883

기타비유동부채	317,743,816	313,542,017	274,808,886

부채총계	10,620,511,644	6,535,810,255	3,951,083,006

자본

자본금	17,571,493,000	17,571,493,000	17,571,493,000

자본잉여금	54,582,336,025	54,582,336,025	54,582,336,025

이익잉여금	23,238,838,697	26,643,238,371	26,816,049,218

기타포괄손익누계액	(19,681,022)	(40,519,752)

기타자본항목	(5,453,336,648)	(5,453,336,648)	(5,453,336,648)

자본총계	89,919,650,052	93,343,730,748	93,476,021,843

자본과부채총계	100,540,161,696	99,879,541,003	97,427,104,849

손익계산서
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기	제 32 기	제 31 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,217,066,755	5,217,066,755	3,446,883,355	3,446,883,355	21,115,190,926	11,291,174,561

매출원가	2,308,033,058	2,308,033,058	191,370,000	191,370,000	4,315,518,817	24,100,000

매출총이익	2,909,033,697	2,909,033,697	3,255,513,355	3,255,513,355	16,799,672,109	11,267,074,561

판매비와관리비	3,187,612,670	3,187,612,670	3,533,970,960	3,533,970,960	14,286,228,747	12,018,307,357

급여및상여	1,326,585,412	1,326,585,412	1,707,651,895	1,707,651,895	7,366,495,695	5,513,508,388

퇴직급여	164,698,963	164,698,963	154,475,725	154,475,725	642,091,353	602,545,539

복리후생비	320,494,550	320,494,550	284,426,416	284,426,416	1,083,229,585	892,062,737

접대비	39,116,499	39,116,499	42,392,120	42,392,120	170,623,004	126,083,142

감가상각비	134,216,069	134,216,069	130,555,870	130,555,870	497,408,046	523,353,525

무형자산상각비	174,076,835	174,076,835	188,901,419	188,901,419	748,726,841	674,733,406

세금과공과	14,261,042	14,261,042	12,839,466	12,839,466	40,939,146	33,882,498

광고선전비	3,350,000	3,350,000	3,280,000	3,280,000	7,330,000	7,120,000

연구비	4,000,000	4,000,000	0	0	0	0

지급수수료	137,816,984	137,816,984	147,146,409	147,146,409	392,208,956	382,450,070

교육훈련비	24,502,931	24,502,931	25,077,631	25,077,631	88,680,640	101,853,230

보험료	79,450	79,450	105,900	105,900	3,022,100	3,725,300

수도광열비	73,570,929	73,570,929	71,178,969	71,178,969	285,111,456	271,476,502

여비교통비	54,448,630	54,448,630	49,502,060	49,502,060	207,566,768	204,991,705

통신비	17,812,151	17,812,151	17,979,860	17,979,860	71,203,168	73,780,337

소모품비	5,870,153	5,870,153	8,637,089	8,637,089	31,568,256	39,127,776

도서인쇄비	33,668,000	33,668,000	33,487,500	33,487,500	130,971,900	117,284,000

수선비	15,989,164	15,989,164	17,622,545	17,622,545	66,420,381	61,185,528

차량유지비	22,284,583	22,284,583	33,375,616	33,375,616	108,599,402	116,075,814

임차료	85,403,700	85,403,700	102,863,700	102,863,700	359,074,800	443,937,356

대손상각비(환입)

복구충당부채전입(환입)	74,354	74,354	(100,091)	(100,091)	308,855	541,296

기타의판매비와관리비	535,292,271	535,292,271	502,570,861	502,570,861	1,984,648,395	1,828,589,208

영업이익(손실)	(278,578,973)	(278,578,973)	(278,457,605)	(278,457,605)	2,513,443,362	(751,232,796)

금융수익	159,158,726	159,158,726	265,761,928	265,761,928	862,357,105	1,132,196,814

이자수익	159,158,726	159,158,726	242,014,088	242,014,088	836,748,655	1,124,674,833

배당금수익	23,747,840	23,747,840	23,747,840	7,421,200

외화환산이익	1,860,610	100,781

금융비용	196,110	196,110	81,791	81,791	74,273,873	0

외화환산손실	196,110	196,110	81,791	81,791

외환차손

매도가능금융자산손상차손	74,212,000

이자비용	61,873

기타영업외수익	55,397,770	55,397,770	11,745,771	11,745,771	17,702,469	99,740,949

유형자산처분이익	269,727	269,727	269,727	520,456

외화환산이익	124,800	124,800	11,291,660	11,291,660	3,919,300	27,538,870

외환차익	55,074,568	55,074,568	11,997,361	3,653,404

잡이익	198,402	198,402	184,384	184,384	1,516,081	68,028,219

기타영업외비용	9,948,759	9,948,759	95,701	95,701	17,139,563	58,216,394

유형자산처분손실	0	0	2,000

외화환산손실	1,883,000	1,883,000	95,700	95,700	11,250,000	10,170,000

외환차손	7,755,201	7,755,201	5,197,529	8,007,572

잡손실	10,558	10,558	1	1	690,034	40,038,822

기부금	300,000	300,000

법인세비용차감전순이익(손실)	(74,167,346)	(74,167,346)	(1,127,398)	(1,127,398)	3,302,089,500	422,488,573

법인세비용	89,098,425	89,098,425	63,798,979	63,798,979	310,448,504	95,206,196

당기순이익(손실)	(163,265,771)	(163,265,771)	(64,926,377)	(64,926,377)	2,991,640,996	327,282,377

주당이익

기본주당이익(손실)	(10)	(10)	(4)	(4)	185	20

희석주당이익(손실)	(10)	(10)	(4)	(4)	185	20

포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기	제 32 기	제 31 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(163,265,771)	(163,265,771)	(64,926,377)	(64,926,377)	2,991,640,996	327,282,377

기타포괄손익	(19,286,125)	(19,286,125)	778,990,711	778,990,711	117,596,709	(216,774,907)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

매도가능금융자산의 공정가치변동	(19,681,022)	(19,681,022)	778,263,147	778,263,147	0	76,408,675

매도가능금융자산의 재분류 조정	0	0	0	0	40,519,752	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	394,897	394,897	727,564	727,564	77,076,957	(293,183,582)

총포괄손익	(182,551,896)	(182,551,896)	714,064,334	714,064,334	3,109,237,705	110,507,470

자본변동표
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	54,582,336,025	30,023,479,223	(116,928,427)	(5,453,336,648)	96,607,043,173

자본의 변동	당기순이익(손실)	327,282,377	327,282,377

매도가능금융자산 평가손익	76,408,675	76,408,675

보험수리적손익	(293,183,582)	(293,183,582)

배당금 지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(3,207,430,005)	76,408,675	0	(3,131,021,330)

2014.12.31 (기말자본)	17,571,493,000	54,582,336,025	26,816,049,218	(40,519,752)	(5,453,336,648)	93,476,021,843

2015.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	54,582,336,025	26,816,049,218	(40,519,752)	(5,453,336,648)	93,476,021,843

자본의 변동	당기순이익(손실)	2,991,640,996	2,991,640,996

매도가능금융자산 평가손익	40,519,752	40,519,752

보험수리적손익	77,076,957	77,076,957

배당금 지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(172,810,847)	40,519,752	0	(132,291,095)

2015.12.31 (기말자본)	17,571,493,000	54,582,336,025	26,643,238,371	0	(5,453,336,648)	93,343,730,748

2015.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	54,582,336,025	26,816,049,218	(40,519,752)	(5,453,336,648)	93,476,021,843

자본의 변동	당기순이익(손실)	(64,926,377)	(64,926,377)

매도가능금융자산 평가손익	778,263,147	778,263,147

보험수리적손익	727,564	727,564

배당금 지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(3,305,727,613)	778,263,147	0	(2,527,464,466)

2015.03.31 (기말자본)	17,571,493,000	54,582,336,025	23,510,321,605	737,743,395	(5,453,336,648)	90,948,557,377

2016.01.01 (기초자본)	17,571,493,000	54,582,336,025	26,643,238,371	0	(5,453,336,648)	93,343,730,748

자본의 변동	당기순이익(손실)	(163,265,771)	(163,265,771)

매도가능금융자산 평가손익	(19,681,022)	(19,681,022)

보험수리적손익	394,897	394,897

배당금 지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(3,404,399,674)	(19,681,022)	0	(3,424,080,696)

2016.03.31 (기말자본)	17,571,493,000	54,582,336,025	23,238,838,697	(19,681,022)	(5,453,336,648)	89,919,650,052

현금흐름표
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	5,330,462,265	361,110,314	(273,067,714)	3,712,457,549

당기순이익(손실)	(163,265,771)	(64,926,377)	2,991,640,996	327,282,377

조정	3,160,811,986	257,550,313	(4,010,074,694)	2,062,955,662

법인세비용	89,098,425	63,798,979	310,448,504	95,206,196

퇴직급여	164,698,963	154,475,725	642,091,353	602,545,539

감가상각비	134,216,069	130,555,870	497,408,046	523,353,525

외화환산손실	2,079,110	177,491	11,250,000	10,170,000

유형자산처분손실	2,000

무형자산상각비	174,076,835	188,901,419	748,726,841	674,733,406

매도가능금융자산손상차손	74,212,000

대손상각비(환입)

복구충당부채전입	74,354	(100,091)	308,855	541,296

외화환산이익	(124,800)	(11,291,660)	(5,779,910)	(27,639,651)

이자수익	(159,158,726)	(242,014,088)	(836,748,655)	(1,124,674,833)

배당수익	(23,747,840)	(2,589,029,840)	(7,421,200)

유형자산처분이익	(269,727)	(269,727)	(520,456)

이자비용	61,873

매출채권의 감소(증가)	(2,158,953,293)	(2,779,763,461)	(472,837,970)

미수금의 감소(증가)	(348,121,244)	(703,981,182)	(924,867,417)	1,647,834,738

미청구공사의감소(증가)	1,105,056,585	(1,284,478,651)	0

기타유동자산의 감소(증가)	(214,771,900)	(217,221,499)	(28,988,285)	85,372,096

매입채무의 증가(감소)	4,850,483,056	1,612,752,458	15,531,800

미지급금의 증가(감소)	700,721,861	1,306,136,453	31,697,053	101,914,166

미지급비용의 증가(감소)	(1,133,344,760)	(427,805,560)	945,695,019	396,149,154

초과청구공사의증가(감소)	92,129,512	86,850,000

기타유동부채의 증가(감소)	(99,316,813)	54,323,611	136,886,247	14,717,973

퇴직금의 지급	(98,041,627)	(28,356,505)	(351,044,358)	(373,160,600)

관계사 전입(전출)액	(6,812,886)	6,965,122	(52,918,922)	13,526,197

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	62,695,820	(292,999,993)	(201,871,838)

기타비유동부채의 증가(감소)	4,127,445	7,003,795	38,424,276	89,486,124

이자수취	195,110,343	171,829,058	911,503,037	1,188,562,430

배당금수취	2,492,356,384	23,747,840	23,747,840	7,421,200

법인세납부(환급)	(354,550,677)	(27,090,520)	(189,884,893)	126,235,880

투자활동현금흐름	(2,104,080,000)	1,207,816,327	3,368,089,327	(96,252,618)

금융기관예치금의 감소	17,522,795,600	12,000,000,000	2,300,000,000	57,000,000,000

단기금융상품의감소	29,900,000,000	8,000,000,000

매각예정자산의 처분	2,492,835

유형자산의 처분	272,727	272,727	535,456

단기금융상품의 증가	(30,100,000,000)	7,000,000,000	(4,100,000,000)	(10,900,000,000)

금융기관예치금의 증가	(18,872,795,600)	(16,500,000,000)	(1,250,000,000)	(45,500,000,000)

유형자산의 취득	(407,000,000)	(559,810,000)	(571,717,000)	(344,120,909)

무형자산의 취득	(147,080,000)	(732,646,400)	(1,010,466,400)	(355,160,000)

재무활동현금흐름	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)	(3,457,168,800)

배당금지급	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)	(3,241,528,800)

종속기업주식의취득	(215,640,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,146,535)	1,568,926,641	(146,507,187)	159,036,131

기초의현금	153,326,736	297,973,313	297,973,313	138,836,401

외화표시현금의환율변동효과	(196,110)	(81,791)	1,860,610	100,781

기말현금	137,984,091	1,866,818,163	153,326,736	297,973,313