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한국기업평가 반기보고서 (2019.06)
반 기 보 고 서

(제 38 기)

사업연도 2019년 01월 01일 부터
2019년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019년 08월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 한국기업평가 주식회사
대 표 이 사 : 대표이사 김기범
본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 의사당대로 97
(전 화) 02-368-5500
(홈페이지) http://www.korearatings.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 전무 (성 명) 민영창
(전 화) 02-368-5586
목 차

I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
2. 회사의 연혁
3. 자본금 변동상황
4. 주식의 총수 등
5. 의결권 현황
6. 배당에 관한 사항 등

II. 사업의 내용

III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
2. 연결재무제표
3. 연결재무제표 주석
4. 재무제표
5. 재무제표 주석
6. 기타 재무에 관한 사항

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견V. 감사인의 감사의견 등

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
2. 감사제도에 관한 사항
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원의 현황
2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항X. 이해관계자와의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

주식회사 이크레더블	2001년8월6일	서울특별시 구로구 디지털로33길 27 삼성 IT밸리 8층	전자신용인증서 발급 및거래위험보고서 발행 등	51,906	지배기업이 직접으로 또는종속기업을 통하여 간접으로기업 의결권의 과반수를 소유하는 경우	직전연도 자산총액이지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사

주식회사이크레더블네트웍스	2012년6월1일	서울특별시 구로구 디지털로33길 27 삼성 IT밸리 5층	전자상거래업	6,251	지배기업이 직접으로 또는종속기업을 통하여 간접으로기업 의결권의 과반수를 소유하는 경우	주요종속 회사 해당사항 없음

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

2. 회사의 법적·상업적 명칭 : 한국기업평가(주) [Korea Ratings Corporation]

3. 설립일자 : 1983년12월29일4. 본사 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 본사주소 : 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 교보증권빌딩 7~8층 - 대표전화 : 368-5500 - 메인 홈페이지 : www.korearatings.com - 신용평가부문 홈페이지 : www.rating.co.kr 5. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 : "II. 사업의 내용 중 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항의 1) 신용평가업 허가관련 법률 및 규정"을 참고하기 바람6. 중소기업 해당여부 : 해당사항 없음7. 대한민국에 대리인이 있는 경우 : 해당사항 없음8. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업주요사업은 "II. 사업의 내용 중 1. 사업의 개요"을 전반적으로, 신규사업은 " II. 사업의 내용 중 1. 사업의 개요의 (4) 신 규사업에 대한 전망"을 참고하기 바람

9. 작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부"VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 중 4. 계열회사 등의 현황"을 참고하기 바람10. 신용평가에 관한 사항 : 해당사항 없음11.「상법」 제290조에 따른 변태설립사항 : 해당사항 없음

12. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥상장	2002년 02월 07일	-	-
2. 회사의 연혁

○ 지배회사 - 한국기업평가(주)

년 월	내 용

1983.121984.011985.071986.031987.111988.121992.051994.021994.071995.091996.081999.011999.062000.102001.012001.102002.022002.042003.012005.022005.042007.042007.072008.102013.012015.052015.062017.03	한국경영컨설팅(주) 설립사업성검토 및 기업진단 업무 개시정부 공공투자사업 사전조사 전담기관 지정(경제기획원)외국인 투자기업의 주식 및 지분 평가기관 지정(재무부)한국기업평가(주)로 회사명 변경, 회사채 신용평가기관 지정(사채발행인수실무협의회)기업어음 신용평가업무 개시상장비상장법인 합병비율 산정기관 지정(증권관리위원회)상속세법에 의한 비상장법인의 주식평가기관 지정(재무부)신용평가전문기관 지정(증권관리위원회)신용정보업 허가(재경원)회사정리절차개시를 위한 공식 조사기관으로 선임(대법원)Fitch IBCA사와 신용평가 업무협약 체결한국산업은행의 주식매각으로 민영화기업정보(KMCC-FIND)및 신용정보(KMCC-CREDIT) 인터넷서비스 개시Fitch Ratings, Ltd.으로부터 외자유치신용평가업 본허가(금융감독위원회)협회중개시장(KOSDAQ시장) 상장한일시멘트(주) 당사 지분취득(최대주주)Korea Ratings Corporation으로 영문사명 변경, CI변경한국개인신용(KCB) 출자한국기업인증(주)[(현)이크레더블] 인수Fitch Ratings, Ltd. 당사 지분 추가취득(최대주주)외부적격신용평가기관 지정(금융감독원)자회사 (주)이크레더블 코스닥시장 상장자회사 (주)한기평플러스 물적분할 설립출자회사 한국자산평가(주) 매각 자회사 (주)한기평플러스 매각김기범 대표이사 취임

○ 주요종속회사 - (주)이크레더블

년 월	내 용

2005. 032005. 042005. 122006. 032007. 052007. 052008. 102010. 092010. 122012. 062013. 032015. 042015. 122016. 032017. 092018. 01	한국기업평가(주) 계열 편입대표이사 박찬성 취임건설외주협의회 "건설협력증진대상" 수상건설외주협의회와 협력사업 추진을 위한 MOU체결㈜이크레더블로 상호 변경본사 이전(서울 구로구 디지털로33길 27 (구로동, 삼성IT밸리 8층))코스닥 상장신용조회업 면허 취득(금융위원회)대표이사 이진옥 취임회사분할(주식회사 이크레더블네트웍스 분할 신설)국세 모범납세자 표창 수상 (기획재정부 운영 제2013-192호)기술신용정보의 산출 및 제공 업무 겸업신고 수리(금융위원회)여성가족부 '가족친화 우수기업' 인증 획득지방세 모범납세자 표창 수상 (서울특별시 제1135호)발명의 평가기관 지정 (특허청 고시 제2017-20호)기술평가기관 지정 (산업통상자원부 공고 제2018-34호)
3. 자본금 변동사항

" 최근 5사업연도간 해당사항이 없습니다."
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	8,000,000	8,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	4,890,514	4,890,514	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	350,000	350,000	-

1. 감자	-	-	-

2. 이익소각	350,000	350,000	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	4,540,514	4,540,514	-

Ⅴ. 자기주식수	79,643	79,643	신탁계약에 의해 취득한 현물보유 물량으로 회계기간동안 변동내역이 없음

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	4,460,871	4,460,871	-
5. 의결권 현황

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	4,540,514	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	79,643	상법 369조 2항의 자기주식

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	4,460,871	-

-	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

○ 당사의 정관중 배당에 관한 사항제53조(이익의 배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 제3항의 배당 외에, 회사는 사업연도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월 말일(이하 "분기배당 기준일"이라 한다) 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 이사회 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.

⑤ 배당금 지급개시일로부터 5년간 지급청구가 없는 배당금은 이 회사의 수입으로 처리한다.

⑥ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

○ 당사의 배당에 관한 정책지속적이며 안정적인 배당을 실시하여 주주이익을 증대시키고자 함.

○ 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제38기 반기	제37기	제36기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	15,043	16,194	15,443

(별도)당기순이익(백만원)	13,176	12,259	12,761

(연결)주당순이익(원)	3,372	3,630	3,462

현금배당금총액(백만원)	-	10,528	10,037

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	65.0	65.0

현금배당수익률(%)	보통주	-	4.4	4.2

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	2,360	2,250

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ 현금배당성향은 지배기업 소유주지분 당기순이익을 기준으로 작성하였습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

3. 연결재무제표 주석중 "2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책"의 (1) 분기연결재무제표 작성기준의 내용을 참고하기 바람 나. 대손충당금 설정현황 : 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. ■ 지배회사 - 한국기업평가(주)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역(단위 : 백만원,% )

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제38기 반기	매출채권	16,094	391	2.4

제37기	매출채권	6,280	305	4.9

제36기	매출채권	5,784	352	6.1

(2) 대손충당금 변동현황(단위 : 백만원 )

구 분	제38기 반기	제37기	제36기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	305	352	339

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	96	97

① 대손처리액(상각채권액)	-	96	97

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	86	49	110

4. 기말 대손충당금 잔액합계	391	305	352

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

구 분	내 역	설정률

정상채권	미수채권	3개월 이내 채권	0%

주의채권	미수채권	6개월 이내 채권	2%

6개월 초과 1년 이하 채권	10%

불량채권	장기미수채권	1년 초과 2년 이하 채권	50%

2년 초과 채권	100%

부도업체에 대한 채권	영업중인 업체의 채권	50%

영업중단 업체의 채권	100%

법정관리 또는 화의업체에 대한 채권	정리계획, 화의 인가전 채권	50%

채권신고 후 부인채권	100%

정리계획, 화의 인가 후 변제확정채권	20%

소재불명 업체에 대한 채권	-	100%

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과2년 이하	2년 초과	계

금액	일반	15,452	262	126	254	16,094

특수관계자	-	-	-	-	-

계	15,452	262	126	254	16,094

구성비율	96.0	1.6	0.8	1.6	100.0

■ 주요종속회사 - (주)이크레더블

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (연결기준)- 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원, %)

구 분	계정과목	채권총액	대손충당금	설정률

제20기 반기	매출채권	7,248,067	42,215	0.6

미수금	356,781	-	-

미수수익	354,439	-	-

대여금	1,965,000	-	-

제19기	매출채권	3,416,683	30,201	0.9

미수금	78,860	-	-

미수수익	359,213	-	-

대여금	1,858,000	-	-

제18기	매출채권	3,187,215	-	-

미수금	30	-	-

미수수익	266,799	-	-

대여금	1,593,000	-	-

(2) 대손충당금 변동현황(단위: 천원)

계정과목	금액

1. 기초 대손충당금 잔액 합계	30,201

2. 순대손처리액(①-②±③)	0

① 대손처리액(상각채권액)	0

② 상각채권회수액	0

③ 기타증감액	0

3. 대손상각비 계상(환입)액	12,014

4. 기말 대손충당금 잔액 합계	42,215

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방 침연결회사는 재무제표 작성일 현재의 매출채권과 기타수취채권의 기간 경과에 따라 대손충당금을 설정하고 있으며, 세부적인 설정방침은 아래 표와 같습니다.

구분	내역	설정률

미수채권	3개월 이내 채권	0%

6개월 이내 채권	2%

6개월 초과 1년 이하 채권	10%

장기미수채권	1년 초과 2년 이하 채권	50%

2년 초과 채권	100%

(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 (연결기준) (단위, 천원, %)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과2년 이하	2년 초과	합 계(*)

금 액	일반	7,571,552	26,447	6,850	0	7,604,849

특수관계자	0	0	0	0	0

합계(*)	7,571,552	26,447	6,850	0	7,604,849

구성비율(%)	99.6	0.3	0.1	0	100.0

(*) 매출채권 합계금액은 매출채권과 미수금을 합한 금액입니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : - ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

"반기보고서로서 그 기재를 생략함"
V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제38기(당기) 반기	안진회계법인	적정(검토)	특기사항 없음

제37기(전기)	안진회계법인	적정	특기사항 없음

제36기(전전기)	안진회계법인	적정	특기사항 없음

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제38기(당기)반기	안진회계법인	- 중간재무제표검토- 개별재무제표에 대한 감사- 연결재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 검토	152백만원	502

제37기(전기)	안진회계법인	- 중간재무제표검토- 개별재무제표에 대한 감사- 연결재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 검토	159백만원	1,803

제36기(전전기)	안진회계법인	- 중간재무제표검토- 개별재무제표에 대한 감사- 연결재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 검토	125백만원	1,918

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제38기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제37기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제36기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

4. 회계감사인의 변경 - 당사의 경우 삼일회계법인과의 계약기간이 2018 회계연도 후 만료됨에 따라 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거 2019년 2월 12일에 개최된 감사인 선임위원회에서 제38기부터 제40기까지(2019년~2021년)의 3회계연도에 대한 외부감사인으로 안진회계법인을 재선임하였습니다.- 연결대상 종속회사인 이크레더블, 이크레더블네트웍스 양사는 2018회 계연도부터 2020회계연도까지의 3회계연도에 대한 외부감사인으로 안진회계법인을 신규선임하였습니다. 5. 내부통제에 관한 사항 1) 내부통제 : 2019년 2월 14일 감사 정해신은 내부감시장치에 대한 감사의 의견서를 통해 2018년 12월 31일로 종료되는 사업연도의 한국기업평가 주식회사의 내부 감시장치는 효과적으로 가동되고 있다는 의견을 통보함2) 내부회계관리제도 - 2019년 2월 7일 제1차 이사회에서 대표이사 김기범과 내부회계관리자 전무 민영창은 운영실태 평가결과, 2018년 12월 31일 현재 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다고 보고하였음- 2019 년 2월 25일 감 사보고서를 통해 외부감사인 안진회계법인은 제37기 내부회계관리제도에 대한 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 않았다고 보고하였음3) 내부통제구조의 평가 : 해당사항 없음
1. 이사회에 관한 사항

1) 이사회 구성 개요본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 1명의 사내이사와 3명의 기타비상 무이사, 사외이사 2명 등 총 6인으로 구성되어 있습니다. 이중 1명의 사내이사인 대표이사가 이사회의 의장도 겸직하고 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정합니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 VIII. 임원및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 2) 중요의결사항 등(제38기)

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사내이사	기타비상무이사	사외이사

김기범	강일진	Bernard Andre Marie De Lattre	Brett Gaston Hemsley	Matthew David Ginsburg	David LawrenceSamuel	Li KwongChung	김지홍	서정호

1차	2019.02.12	제1호 의안 : 제37기 (FY 2018) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
제2호 의안 : 제38기 (FY 2019) 사업계획 및 예산 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-	불참	찬성

2차	2019.03.11	제1호 의안 : 제37기 (FY 2018) 정기주주총회 개최 및 부의안건 승인의 건제2호 의안 : 투명성보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성

3차	2019.03.27	제1호 의안 : 상임이사회 폐지에 따른 규정 개정의 건제2호 의안 : FY2019 개별이사의 보수 및 지급방법 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-	-	찬성	찬성

4차	2019.04.23	제1호 의안 : 준법감시인 선임의 건	가결	찬성	-	-	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

3) 이사회내 위원회" 구성사실 없음"

4) 이사의 독립성 당사의 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회전 사전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등을 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 당사의 이사 6명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과같습니다.

이 사	연임여부	연임횟수	추천인	선임배경	활동분야	회사와의 거래	최대주주등과의 관계

김기범	초임	-	이사회	전사업무의 총괄 및 대외적 업무 수행	전사총괄	-	-

Matthew David Ginsburg	초임	-	이사회	주주와의 Communication 조율	업무전반	-	임원

David Lawrence Samuel	초임	-	이사회	주주와의 Communication 조율	업무전반	-	임원

Li Kwong Chung	초임	-	이사회	주주와의 Communication 조율	업무전반	-	임원

김지홍	연임	이사회	경영학 교수로서의 전문성	경영자문	-	-

서정호	초임	-	이사회	금융연구기관 연구위원으로서의 전문성	경영자문	-	-

5) 사외이사의 전문성- 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획실	2명	실장 (19년)과장 (3년)	이사회업무 지원 등

사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	사외이사 2인 전원은 2년이상 당사 이사회 참여하며 회사에 대한 높은 이해도를 보유하고 대학교수 및 연구기관 연구원으로 충분한 자질을 확보하여 별도의 교육을 실시하지 않음
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	비 고

정해신	University of California at Berkeley (MBA) 금융감독원 자본시장통합TF 부국장 법무법인(유한) 태평양 고문	비상근감사

2) 감사의 독립성- 감사를 선임함에 있어 상법 제409조 및 당사 정관 제34조의 4 규정에 의거 의결권 있는 발행주식 총수의 3%을 초과하는 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 않았습니다.- 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출하도록 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

3) 감사의 주요활동내용

당사의 감사는 회사의 결산자료, 영업현황, 자금운용계획, 투자계획, 인원계획 및경영상 중요사항을 의결하는 이사회에 참석하는 방식으로 감사활동을 하고 있습니다.또한 정기주주총회의 감사보고 및 내부회계관리제도에 대한 운영실태 평가보고 등을 수행합니다. 감사의 주요활동 내용은 상기 이사회의 주요활동 내용과 동일합니다.

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사는 3년이상 감사직을 수행하며 회사에 대한 높은 이해도를 보유하고 법무법인의 고문으로서 충분한 자질을 확보하여 별도의 교육을 실시하지 않음

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시실	1	팀장(1년 미만)	본부별 정기감사 등

경영기획실	1	과장(3년)	내부회계관리제도 등

4) 준법지원인 등 : 당사는 법률에 따라 준법감시인이 선임되어 있음

성명	임형섭

최종학력	연세대학교 경영학과

현직	한국기업평가 준법감시인

주요경력	1991.07 한화경제연구원1998.04 한국기업평가㈜ 2002.05 동 평가기획팀장2006.02 동 SF1실장2014.02 동 경영기획실장2015.05 동 준법감시인

이사회 결의일	2019.04.30 (최근 결의일)[임기는 2019.05.06부터]

선임의 근거	자본시장과 금융투자업에관한 법률제335조의8에 의거

결격요건	해당사항 없음

준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시실	1	과장 (1년 미만)	일상 준법감시 , 공정성 감시위원회 등
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

1) 투표제도 : 당사는 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제 등를 채택하고 있지 않습니다.2) 소수주주권 : 해당사항이 없습니다.3) 경영권 경쟁 : 당사의 최대주주는 경영권을 지배하는데 충분한 지분율(73.55%)을 보유하고 있어 경영권 경쟁 가능성이 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

FITCH RATINGS, LTD.	본인	보통주	3,339,391	73.55	3,339,391	73.55	1977년 6월 3일 설립되었으며, 영국 런던 소재의 비공개유한회사 (Private Limited Company)

계	보통주	3,339,391	73.55	3,339,391	73.55	-

우선주	-	-	-	-	-

최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

FITCH RATINGS, LTD.	1	David Lawrence Samuel	-	-	-	FITCH RATINGS, INC.	100.0

-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	FITCH RATINGS, LTD.

자산총계	1,480,013

부채총계	360,227

자본총계	1,119,786

매출액	731,102

영업이익	265,440

당기순이익	228,539

출처) Group of companies' accounts made up to 31 December 2017 (자료게시처: Compnies house) 주1) 연결(Consolidated statement)재무제표로서 2017 년말 기준 주2) 1￡ = 1,500 원으로 환산하여 기재함

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주는 외국소재 법인으로서 해당사항이 없음

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

FITCH RATINGS, INC.	1	Ian Linnell	-	-	-	Hearst Corporation	100.0

-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	FITCH RATINGS, INC.

자산총계	-

부채총계	-

자본총계	-

매출액	-

영업이익	-

당기순이익	-

주) 당사의 최대주주의 최대주주의 경우 비상장 외국법인으로 보고서 제출일 현재 파악할 수 있는 정보에 한계가 있음을 알려드립니다.
1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

김기범	남	1956.01	대표이사	등기임원	상근	총괄	The Wharton School of the University of Pennsylvania (MBA)메리츠증권 대표이사KDB대우증권 대표이사	-	-	-	2017년 3월 30일 이후 기준일까지	2020.03.29

Matthew
David
Ginsburg	남	1964.03	기타비상무이사	등기임원	비상근	-	MBA, Kellogg Graduate School, Northwestern UniversityManaging Director, Head of InvestmentBanking Asia, Barclays Capital
Chairman for Asia Pacific, Fitch ratings	-	-	임직원	2019년3월 27일이후 기준일까지	2022.03.26

David LawrenceSamuel	남	1964.03	기타비상무이사	등기임원	비상근	-	City of London College
Chief Accounting Officer,EW Blanch Inc.Chief Accounting Officer, Fitch Group	-	-	임직원	2019년3월 27일이후 기준일까지	2022.03.26

Li Kwong Chung	남	1967.09	기타비상무이사	등기임원	비상근	-	MBA,Rutgers Business School,
The State University of New JerseyPresident and CEO, China Lianhe CreditRatingsManaging Director, Head of Asia Pacific Business Operations, Fitch ratings	-	-	임직원	2019년3월 27일이후 기준일까지	2022.03.26

김지홍	남	1955.01	사외이사	등기임원	비상근	-	Ph. D., Univ.of California, Berkeley(Accounting)금융감독원회계전문심의위원연세대학교 경영대학 교수 한국회계학회장	-	-	-	2010년12월17일이후 기준일까지	2020.03.29

서정호	남	1964.03	사외이사	등기임원	비상근	-	Ph. D.,Texas Tech University (Finance)하나금융지주 부사장한국금융연구원 선임연구위원	-	-	-	2017년3월30일이후 기준일까지	2020.03.29

정해신	남	1962.03	비상근감사	등기임원	비상근	감사	University of California at Berkeley (MBA) 금융감독원 자본시장통합TF 부국장 법무법인(유한) 태평양 고문	-	-	-	2015년3월27일이후 기준일까지	2021.03.22

직원 현황

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	비고

기간의정함이 없는근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

신용평가 외	남	90	0	24	0	114	10.0	6,641	58	-

신용평가 외	여	47	0	7	0	54	9.3	1,763	33	-

합 계	137	0	31	0	168	9.8	8,404	50	-

미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	8	928	116	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	6	1,800	퇴직금 별도규정

감사	1	42	-

2. 보수지급금액1) 기업공시서식 작성기준에 따라 현재 재임 중인 이사·감사 외에 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사·감사를 포함하였습니다.2) 보수총액에는 소득세법 제20조의 근로소득을 기준으로 기재하고, 소득세법 제21조(기타소득) 또는 제22조(퇴직소득)에 따라 산정된 기타소득이나 퇴직소득이 있는 경우 이를 합산하여 기재하였습니다.3) 단, 이사 및 감사가 임원 선임 전 또는 퇴임 후 지급한 소득에 관해서는 보수지급금액에 합산하지 않았습니다.

2-1. 이사ㆍ감사 전체(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

10	1,174	117	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	7	1,111	159	"비상근 3인 포함기간중 퇴임 3인포함"

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	42	21	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	21	21	-

보수현황>1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

강일진	사내이사	936	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

강일진	근로소득	급여	59	이사회에서 결의한 개별이사의 보수한도에 의거하여 2019년 3월까지 지급된 고정보수

기타 근로소득	8	임원 선임전 취득한 우리사주 출연금중 보유기간에 따른 비과세를 제외한 인출금액

퇴직소득	839	퇴직금 규정 제3조 및 임원 퇴직금 규정 제2조에 의거 재직기간 중 매년 퇴직연금계좌에 지급된 퇴직금 누계액으로서 연간고정보수 월평균액에 1.1배의 지급율을 곱하여 산출한 금액과 성과금을 퇴직연금계좌 불입액으로 전환하여 지급한 금액의 합계액

기타소득	31	2019월 4월이후 지급된 경영자문료

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

강일진	사내이사	936	-

2. 산정기준 및 방법상기 보수현황>의 내용과 동일함
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 기업집단의 대표회사명 : Hearst Corporation(미합중국 소재)
(2019년 6월 30일 현재)

관계회사명	기업고유식별번호(사업자등록번호)	상장여부	투자 및 출자회사	출자주식수 및 비율

소유주식수	소유비율

한국기업평가(주)	116-81-40193	코스닥상장법인	Fitch Ratings Ltd.	3,339,391	73.55%

(주)이크레더블	105-86-28840	코스닥상장법인	한국기업평가(주)	8,161,770	67.77%

(주)이크레더블 네트웍스	113-86-60176	비상장법인	(주)이크레더블	3,000,000	100.00%

주1) 대한민국(총 3개사)를 포함하여 전세계 다수의 기업이 소속되어 있으며, 본 보고서에는 대한민국을 소재로 하는 기업의 내용만 기재함

2. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명	회사명	직책	상근여부

김기범	한국기업평가(주)	대표이사	상근

(주)이크레더블	기타비상무이사	비상근

3. 타법인출자 현황

(기준일 : 2019년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

코리아크레딧뷰로(주)	2004.11.15	투자	5,000	219,800	12.4	9,294	-	-	-	219,800	12.4	9,294	91,139	10,339

(주)이크레더블	2005.03.31	경영지배	1,800	8,161,770	67.8	24,273	-	-	-	8,161,770	67.8	24,273	45,426	10,272

합 계	8,381,570	-	33,567	-	-	-	8,381,570	-	33,567	-	-

주1) 상기 법인중 (주)이크레더블은 코스닥 상장사이며, 코리아크레딧뷰로(주)은 비상장사임주2) 상기 법인중 주)이크레더블은 종속기업 및 관계기업투자로, 코리아크레딧뷰로(주)는 매도가능금융자산으로 인식함주3) 상기 최근사업연도 재무현황은 2018년 12월말 연결재무제표(연결대상이 없는 경우 별도) 기준으로 기재함
X. 이해관계자와의 거래내용

(1) 보고기간종료일 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당반기말	전기말

연결실체의 최상위 공동지배기업	Hearst Corporation	Hearst Corporation

연결실체의 지배기업	Fitch Ratings Ltd.	Fitch Ratings Ltd.

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 없습니다.

(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권 및 채무는 없습니다.

(4) 당반기 및 전기 중 현재 특수관계자에 대한 대여거래와 특수관계자로부터의 차입거래, 특수관계자와의 지분거래내역은 없습니다.(5) 당반기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.(6) 당반기와 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

급여 및 기타종업원급여	506,139	1,005,007	560,927	1,031,292

퇴직급여	18,643	47,983	23,962	71,620

합 계	524,782	1,052,990	584,889	1,102,912
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

(1) 공시사항의 진행ㆍ변경상황(2019년 1월 1일부터 보고서 제출일까지)

신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행상황

2019.02.12	현금ㆍ현물배당 결정	결산배당 주당 70원 (시가배당율 0.1%, 배당총액 312백만원) 결의	2019년 4월 19일 지급

2019.03.11	주주총회소집 결의	일시 및 장소 : 2019-03-27 오전 10시 서울시 영등포구 의사당대로 97 당사회의실 보고사항 : 감사보고, 영업보고,내부회계관리제도 운영실태보고,외부감사인 선임결과 보고 의결사항 제1호 의안 : 제37기 (FY2018) 재무제표[이익잉여금처분계산서 포함] 및 연결재무제표 승인의 건 - 주당 배당금 70원 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건	-

2019.03.13	감사보고서 제출	안진회계법인으로부터 감사의견 적정 통보 수령	-

2019.03.27	정기주주총회결과	상기 2019.03.11 주주총회소집결의 모든 의결사항이 원안대로 가결	-

(2) 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제35기정기주주총회(2017.03.30)	1. 제35기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
2. 정관일부 변경의 건3. 이사 선임의 건
4. 이사보수한도 승인의 건
5. 감사보수한도 승인의 건	- 재무제표 및 연결재무제표 원안승인- 원안 승인 (분기배당제도 도입)- 사내이사 1인 및 사외이사 1인 신규선임, 기타비상무이사 1인 및 사외이사 1인 재선임- 원안 승인- 원안 승인	-

제36기정기주주총회(2018.03.23)	1. 제36기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
2. 이사 선임의 건 3. 감사 선임의 건
4. 이사보수한도 승인의 건
5. 감사보수한도 승인의 건	- 재무제표 및 연결재무제표 원안승인- 기타비상무이사 1인 재선임- 비상근감사 재선임- 원안 승인- 원안 승인	-

제37기정기주주총회(2019.03.27)	1. 제37기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
2. 정관일부 변경의 건3. 이사 선임의 건
4. 이사보수한도 승인의 건
5. 감사보수한도 승인의 건	- 재무제표 및 연결재무제표 원안승인- 원안 승인 (주권의전자등록제도, 외감법개정에 따른 감사인선임절차 변경)- 기타비상무이사 3인 신규선임- 원안 승인- 원안 승인	-

2. 우발채무 등○ 지배회사 - 한국기업평가(주) ( 1) 연결실 체는 그랜드제삼차(주)의 신용평가와 관련하여 중소기업은행으로부터 민사상 손해배상청구 소송(소송가액 1,000,000천원)을 제기당했으며, 1심이 진행중입니다. 향후 소송결과 및 연결실체의 재무제표에 미칠 영향을 검토보고서일 현재까지 합리적으로 예측할 수 없습니다. (2) 당반기말 현재 연결실체는 국민연금공단 등과의 용역계약과 관련하여 서울보증보험 (주)로 부터 279,358 천 원의 이 행보증을 제공받고 있습니다. (3) 당반기말 현재 연결실체는 삼성화재보험(주)에 임원배상책임보험, 에이스아메리칸화재해상보험에 영업배상책임보험 및 현대해상화재보험(주)에 개인정보보호배상책임보험을 가입 중에 있으며, 부보금액은 각각 10,000,000천원, 2,000,000USD 및 2,000,000천원에 해당합니다.

○ 주요종속회사 - (주)이크레더블 당반기말 현재 이행계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 93,720천원 의 지급보증을 제공받고 있습니 다.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항 (1) 제재현황(최근 5년 이내)

일자	조치대상자	조치내용	조치사유 및 근거법령	조치에 대한
회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책

2015.
04.24	회사	기관경고	금융감독원의 제재로서 조치에 대한 사유는 신용평가 조직의 영업행위 수행 등 조직운영 부적정 외
(신용정보법 제29조 제1항, 제7항, 제8항, 신용정보법 시행령 제26조 제3항, 신용정보업감독규정 제33조 제1호, 제2호 제7호, 제33조의3 제3호, 제7호 신용정보업감독규정시행세칙 2.2.1. 제1항, 제2항, 2.2.2. 제1항, 3.1.1. 제4항, 3.2. 제3항, 3.3. 제1항, 4.2.1.2 제1항, 제2항, 4.6., 6.3., 제1항, 제3항, 자본시장법 제335조의8 제2항, 제335조의11 제7항, 자본시장법 시행령 제324조의6 제1항, 324조의8 제4항, 금융투자업규정 제8-19조의7 제1항, 제2항, 제8-19조의10 제6항, 금융투자업규정시행세칙 제31조 제1항) -대상자 인사조치: 2015년 6월 17일 인사위원회 개최 -조직개편 단행: 영업과 분석조직의 완전한 분리 -준법감시부서를 통한 내부통제 강화 -내부통제기준 등 관련 규정 개정 시행 -지적사항에 대한 개선조치를 지속적 시행