조아제약 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 20 기말 2015.12.31 현재
제 19 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말	제 19 기말

자산

유동자산	40,817,106,115	40,841,876,193	40,981,640,146

현금및현금성자산 (주4)	1,746,206,314	3,889,196,545	3,699,210,178

기타유동금융자산	5,065,005,364	4,598,799,338	5,661,263,686

금융기관예치금 (주4)	2,285,000,000	2,285,000,000	2,680,000,000

유동당기손익인식금융자산 (주4)	2,780,005,364	2,313,799,338	2,981,263,686

매출채권 및 수취채권 (주4,12)	25,768,926,210	24,283,486,127	23,269,456,976

재고자산	6,925,005,733	6,784,928,696	7,319,075,101

기타유동자산	1,276,651,206	1,240,388,118	1,007,437,345

당기법인세자산	35,311,288	45,077,369	25,196,860

비유동자산	33,727,276,801	32,816,355,708	32,257,248,063

기타비유동금융자산	1,568,137,710	1,331,193,083	1,510,745,339

금융기관예치금 (주4)	1,434,716,114	1,190,911,432	1,074,633,568

비유동매도가능금융자산 (주4)	133,421,596	140,281,651	436,111,771

비유동 수취채권 (주4,12)	2,639,214,787	2,711,500,419	2,443,357,815

유형자산 (주6)	20,130,995,616	19,493,220,754	19,107,434,704

투자부동산 (주4,6)	7,856,102,008	7,952,422,978	8,080,851,054

무형자산	462,965,785	252,619,343	365,420,307

이연법인세자산	1,069,860,895	1,075,399,131	749,438,844

자산총계	74,544,382,916	73,658,231,901	73,238,888,209

부채

유동부채	23,100,652,198	20,635,821,008	19,151,012,340

매입채무 및 기타지급채무 (주4,12)	7,225,846,339	6,393,219,467	4,225,984,772

단기차입금 (주4,8)	13,472,899,724	11,684,551,929	13,203,687,990

유동충당부채 (주9)	1,370,864,886	1,359,979,041	957,641,021

당기법인세부채	0	0	0

기타유동비금융부채	1,031,041,249	1,198,070,571	763,698,557

비유동부채	2,361,989,654	4,341,679,263	6,646,101,990

장기차입금 (주4,8)	2,000,000,000	0

확정급여부채 (주10)	1,940,755,195	1,193,487,548	3,178,521,939

비유동 기타지급채무 (주4)	54,262,915	771,096,128	3,097,432,766

비유동종업원급여충당부채	366,971,544	377,095,587	370,147,285

부채총계	25,462,641,852	24,977,500,271	25,797,114,330

자본

납입자본	67,611,698,535	67,611,698,535	67,611,698,535

자본금 (주1)	14,155,115,500	14,155,115,500	14,155,115,500

보통주자본금	14,155,115,500	14,155,115,500	14,155,115,500

주식발행초과금	53,456,583,035	53,456,583,035	53,456,583,035

이익잉여금(결손금)	(19,224,154,864)	(19,631,257,915)	(20,868,421,510)

기타자본구성요소	694,197,393	700,291,010	698,496,854

기타포괄손익누계액	353,380	6,446,997	4,652,841

기타자본잉여금	693,844,013	693,844,013	693,844,013

자본총계	49,081,741,064	48,680,731,630	47,441,773,879

자본과부채총계	74,544,382,916	73,658,231,901	73,238,888,209

손익계산서
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주12)	13,419,509,967	39,421,903,514	12,446,749,840	35,679,502,726	48,681,915,675	41,647,902,860

매출원가 (주12)	7,075,597,602	20,532,186,169	6,455,229,787	18,266,177,851	25,095,563,744	22,069,333,601

매출총이익	6,343,912,365	18,889,717,345	5,991,520,053	17,413,324,875	23,586,351,931	19,578,569,259

판매비와관리비	6,106,863,809	18,269,615,810	5,522,702,294	17,274,674,193	23,157,722,631	23,726,373,578

영업이익(손실)	237,048,556	620,101,535	468,817,759	138,650,682	428,629,300	(4,147,804,319)

기타이익 (주12)	204,157,821	598,505,702	220,350,926	962,707,235	1,075,066,962	1,187,111,274

기타손실 (주12)	160,232,136	623,401,515	286,493,140	361,300,094	519,112,536	853,794,314

금융수익	38,065,036	183,806,551	87,738,149	233,710,657	288,316,928	412,502,375

금융비용	125,617,306	365,604,548	113,585,204	390,226,855	536,436,215	530,371,764

법인세비용차감전순이익(손실)	193,421,971	413,407,725	376,828,490	583,541,625	736,464,439	(3,932,356,748)

법인세비용 (주11)	0	6,304,674	0	86,230,224	(364,797,552)	42,533,030

당기순이익(손실)	193,421,971	407,103,051	376,828,490	497,311,401	1,101,261,991	(3,974,889,778)

주당이익

기본주당이익(손실)	7	14	13	18	39	(140)

희석주당이익(손실)	7	14	13	18	39	(140)

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	193,421,971	407,103,051	376,828,490	497,311,401	1,101,261,991	(3,974,889,778)

기타포괄손익	(3,376,245)	(6,093,617)	(3,379,152)	(338,672)	137,695,760	(371,074,578)

매도가능증권평가손익	(3,376,245)	(6,093,617)	(3,379,152)	(338,672)	1,794,156	153,550,681

보험수리적손익	0	0	0	0	135,901,604	(524,625,259)

총포괄손익	190,045,726	401,009,434	373,449,338	496,972,729	1,238,957,751	(4,345,964,356)

자본변동표
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	(148,897,840)	693,844,013	(16,368,906,473)	51,787,738,235

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(3,974,889,778)	(3,974,889,778)

보험수리적손익	(524,625,259)	(524,625,259)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	153,550,681	153,550,681

2014.12.31 (기말자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	4,652,841	693,844,013	(20,868,421,510)	47,441,773,879

2015.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	4,652,841	693,844,013	(20,868,421,510)	47,441,773,879

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,101,261,991	1,101,261,991

보험수리적손익	135,901,604	135,901,604

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	1,794,156	1,794,156

2015.12.31 (기말자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	6,446,997	693,844,013	(19,631,257,915)	48,680,731,630

2015.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	4,652,841	693,844,013	(20,868,421,510)	47,441,773,879

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	497,311,401	497,311,401

보험수리적손익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(338,672)	(338,672)

2015.09.30 (기말자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	4,314,169	693,844,013	(20,371,110,109)	47,938,746,608

2016.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	6,446,997	693,844,013	(19,631,257,915)	48,680,731,630

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	407,103,051	407,103,051

보험수리적손익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(6,093,617)	(6,093,617)

2016.09.30 (기말자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	353,380	693,844,013	(19,224,154,864)	49,081,741,064

현금흐름표
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 20 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	1,368,261,633	1,947,131,677	1,089,655,406	400,966,954

영업으로부터 창출된 현금	1,532,099,358	2,102,545,302	1,341,564,851	722,046,956

이자수취	154,699,668	197,835,951	221,927,368	256,533,529

이자지급	(328,303,474)	(341,522,195)	(453,956,304)	(443,820,866)

배당금수취	0	0	0	0

법인세납부(환급)	9,766,081	(11,727,381)	(19,880,509)	(133,792,665)

투자활동현금흐름	(3,264,470,693)	(2,341,116,756)	(781,057,229)	(7,758,886,299)

금융기관예치금의 감소	2,254,772,257	3,595,018,153	3,540,489,741	135,913,693

당기손익인식금융자산의 처분	1,850,109,201	2,744,312,504	4,827,472,567	986,669,748

단기대여금및수취채권의 처분	325,900,000	587,700,000	293,100,000	577,113,191

매도가능금융자산의 처분	0	312,979,385	312,979,385	331,946,148

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	0	710,000,000

유형자산의 처분	1,000,000	0	0	0

금융기관예치금의 증가	(2,533,486,123)	(3,168,223,606)	(3,261,767,605)	(887,949,998)

당기손익인식금융자산의 취득	(2,420,166,464)	(3,841,713,681)	(4,098,121,806)	(1,493,092,951)

단기대여금및수취채권의 취득	(352,777,192)	(920,000,000)	(610,000,000)	(787,782,470)

매도가능금융자산의 취득	0	(2,000,000)	(2,000,000)	0

유형자산의 취득 (주6)	(1,850,480,000)	(1,593,576,451)	(1,727,596,451)	(4,936,466,816)

투자부동산의 취득	0	0	0	(2,213,936,764)

무형자산의 취득	(309,662,372)	(55,613,060)	(55,613,060)	(72,950,080)

미지급금의 감소	(229,680,000)	0	0	(108,350,000)

재무활동현금흐름	(238,652,205)	(175,434,303)	(109,136,061)	5,807,232,999

단기차입금의 증가 (주8)	6,329,800,629	4,490,944,165	3,825,496,094	12,425,609,320

장기차입금의 증가	0	0	2,000,000,000	0

임대보증금의 증가	431,000,000	80,000,000	0	888,000,000

단기차입금의 상환 (주8)	(6,541,452,834)	(4,306,378,468)	(5,344,632,155)	(6,259,376,321)

임대보증금의 감소	(458,000,000)	(440,000,000)	(590,000,000)	(1,247,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,134,861,265)	(569,419,382)	199,462,116	(1,550,686,346)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,128,966)	19,544,979	(9,475,749)	81,171,467

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,142,990,231)	(549,874,403)	189,986,367	(1,469,514,879)

기초현금및현금성자산	3,889,196,545	3,699,210,178	3,699,210,178	5,168,725,057

기말현금및현금성자산	1,746,206,314	3,149,335,775	3,889,196,545	3,699,210,178