조아제약 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 21 기말 2016.12.31 현재
제 20 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말	제 20 기말

자산

유동자산	41,065,687,195	44,227,108,097	40,841,876,193

현금및현금성자산 (주2,4)	1,177,388,819	2,142,716,761	3,889,196,545

기타유동금융자산	4,746,025,524	4,530,705,052	4,598,799,338

금융기관예치금 (주2,4)	1,690,000,000	1,660,000,000	2,285,000,000

유동당기손익인식금융자산 (주2,4)	3,056,025,524	2,870,705,052	2,313,799,338

매출채권 및 수취채권 (주2,4,12)	26,854,251,721	29,282,513,507	24,283,486,127

재고자산	7,714,756,881	6,443,278,325	6,784,928,696

기타유동자산	511,232,203	789,349,527	1,240,388,118

당기법인세자산	62,032,047	46,730,828	45,077,369

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	991,814,097	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 (주6)	0	991,814,097	0

비유동자산	31,976,050,828	30,653,118,351	32,816,355,708

기타비유동금융자산	772,705,314	672,448,318	1,331,193,083

금융기관예치금 (주2,4)	621,980,408	521,638,242	1,190,911,432

비유동매도가능금융자산 (주2,4)	150,724,906	150,810,076	140,281,651

비유동 수취채권 (주2,4,12)	2,644,333,328	968,340,792	2,711,500,419

유형자산 (주6)	19,966,545,286	20,498,983,270	19,493,220,754

투자부동산 (주4,6)	6,985,695,791	6,888,921,461	7,952,422,978

무형자산	451,208,631	468,862,032	252,619,343

이연법인세자산	1,155,562,478	1,155,562,478	1,075,399,131

자산총계	73,041,738,023	74,880,226,448	73,658,231,901

부채

유동부채	20,999,252,285	24,201,808,285	20,635,821,008

매입채무 및 기타지급채무 (주4,12)	6,087,486,726	8,380,527,751	6,393,219,467

단기차입금 (주4,8)	13,044,431,666	13,217,431,666	11,684,551,929

유동충당부채 (주9)	1,328,908,649	1,328,908,649	1,359,979,041

기타유동비금융부채	538,425,244	1,274,940,219	1,198,070,571

비유동부채	3,559,177,481	1,883,380,907	4,341,679,263

장기차입금 (주4,8)	0	0	2,000,000,000

확정급여부채 (주10)	1,314,765,932	1,041,138,404	1,193,487,548

비유동 기타지급채무 (주4)	1,904,000,000	485,000,000	771,096,128

비유동종업원급여충당부채	340,411,549	357,242,503	377,095,587

부채총계	24,558,429,766	26,085,189,192	24,977,500,271

자본

납입자본	67,611,698,535	67,611,698,535	67,611,698,535

자본금 (주1)	14,155,115,500	14,155,115,500	14,155,115,500

보통주자본금	14,155,115,500	14,155,115,500	14,155,115,500

주식발행초과금	53,456,583,035	53,456,583,035	53,456,583,035

이익잉여금(결손금)	(19,822,768,289)	(19,511,124,460)	(19,631,257,915)

기타자본구성요소	694,378,011	694,463,181	700,291,010

기타포괄손익누계액	533,998	619,168	6,446,997

기타자본잉여금	693,844,013	693,844,013	693,844,013

자본총계	48,483,308,257	48,795,037,256	48,680,731,630

자본과부채총계	73,041,738,023	74,880,226,448	73,658,231,901

손익계산서
제 22 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 21 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기	제 21 기	제 20 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주12)	12,787,499,053	12,787,499,053	12,451,837,641	12,451,837,641	53,967,907,349	48,681,915,675

매출원가 (주12)	6,665,675,154	6,665,675,154	6,549,647,683	6,549,647,683	28,405,574,848	25,095,563,744

매출총이익	6,121,823,899	6,121,823,899	5,902,189,958	5,902,189,958	25,562,332,501	23,586,351,931

판매비와관리비	6,644,806,907	6,644,806,907	5,777,404,541	5,777,404,541	25,324,858,673	23,157,722,631

영업이익(손실)	(522,983,008)	(522,983,008)	124,785,417	124,785,417	237,473,828	428,629,300

기타이익 (주12)	418,540,717	418,540,717	213,378,168	213,378,168	874,982,987	1,075,066,962

기타손실 (주12)	152,511,149	152,511,149	93,686,284	93,686,284	663,802,522	519,112,536

금융수익	44,177,584	44,177,584	49,062,860	49,062,860	283,210,758	288,316,928

금융비용	98,867,973	98,867,973	117,003,006	117,003,006	491,785,388	536,436,215

법인세비용차감전순이익(손실)	(311,643,829)	(311,643,829)	176,537,155	176,537,155	240,079,663	736,464,439

법인세비용 (주11)	0	0	0	0	(34,857,123)	(364,797,552)

당기순이익(손실)	(311,643,829)	(311,643,829)	176,537,155	176,537,155	274,936,786	1,101,261,991

주당이익

기본주당이익(손실)	(11)	(11)	6	6	10	39

희석주당이익(손실)	(11)	(11)	6	6	10	39

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 21 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기	제 21 기	제 20 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(311,643,829)	(311,643,829)	176,537,155	176,537,155	274,936,786	1,101,261,991

기타포괄손익	(85,170)	(85,170)	(2,756,190)	(2,756,190)	(160,631,160)	137,695,760

매도가능증권평가손익	(85,170)	(85,170)	(2,756,190)	(2,756,190)	(5,827,829)	1,794,156

보험수리적손익	0	0	0	0	(154,803,331)	135,901,604

총포괄손익	(311,728,999)	(311,728,999)	173,780,965	173,780,965	114,305,626	1,238,957,751

자본변동표
제 22 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 21 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	4,652,841	693,844,013	(20,868,421,510)	47,441,773,879

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,101,261,991	1,101,261,991

보험수리적손익	135,901,604	135,901,604

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	1,794,156	1,794,156

2015.12.31 (기말자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	6,446,997	693,844,013	(19,631,257,915)	48,680,731,630

2016.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	6,446,997	693,844,013	(19,631,257,915)	48,680,731,630

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	274,936,786	274,936,786

보험수리적손익	(154,803,331)	(154,803,331)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(5,827,829)	(5,827,829)

2016.12.31 (기말자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	619,168	693,844,013	(19,511,124,460)	48,795,037,256

2016.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	6,446,997	693,844,013	(19,631,257,915)	48,680,731,630

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	176,537,155	176,537,155

보험수리적손익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(2,756,190)	(2,756,190)

2016.03.31 (기말자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	3,690,807	693,844,013	(19,454,720,760)	48,854,512,595

2017.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	619,168	693,844,013	(19,511,124,460)	48,795,037,256

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(311,643,829)	(311,643,829)

보험수리적손익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(85,170)	(85,170)

2017.03.31 (기말자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	533,998	693,844,013	(19,822,768,289)	48,483,308,257

현금흐름표
제 22 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 21 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 21 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	(884,737,149)	(1,161,030,458)	865,192,825	1,089,655,406

영업으로부터 창출된 현금	(833,995,671)	(1,095,019,818)	1,102,292,486	1,341,564,851

이자수취	64,551,376	56,394,779	194,347,422	221,927,368

이자지급	(99,991,635)	(109,159,919)	(429,793,623)	(453,956,304)

법인세납부(환급)	(15,301,219)	(13,245,500)	(1,653,460)	(19,880,509)

투자활동현금흐름	703,409,207	(1,038,197,449)	(2,098,615,690)	(781,057,229)

금융기관예치금의 감소	480,000,000	480,000,000	1,981,243,182	3,540,489,741

당기손익인식금융자산의 처분	0	504,864,039	1,850,109,201	4,827,472,567

단기대여금및수취채권의 처분	660,069,375	82,200,000	404,700,000	293,100,000

매도가능금융자산의 처분	0	0	0	312,979,385

유형자산의 처분	1,000,000	0	1,060,800	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	1,011,260,990	0	200,000,000	0

금융기관예치금의 증가	(607,904,622)	(652,904,622)	(696,618,488)	(3,261,767,605)

당기손익인식금융자산의 취득	(120,000,000)	(780,885,834)	(2,582,166,464)	(4,098,121,806)

단기대여금및수취채권의 취득	(545,092,536)	(3,777,192)	(655,767,192)	(610,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0	(18,000,000)	(2,000,000)

유형자산의 취득 (주6)	(51,984,000)	(422,400,000)	(2,201,920,000)	(1,727,596,451)

투자부동산의 취득	0	0	(56,000,000)	0

무형자산의 취득	(9,540,000)	(15,613,840)	(95,576,729)	(55,613,060)

미지급금의 감소	(114,400,000)	(229,680,000)	(229,680,000)	0

재무활동현금흐름	(784,000,000)	433,423,901	(535,120,263)	(109,136,061)

단기차입금의 증가 (주8)	1,000,000,000	2,917,975,830	132,879,737	3,825,496,094

장기차입금의 증가	0	0	0	2,000,000,000

임대보증금의 증가	478,000,000	400,000,000	470,000,000	0

단기차입금의 상환 (주8)	(1,173,000,000)	(2,884,551,929)	(600,000,000)	(5,344,632,155)

임대보증금의 감소	(1,089,000,000)	0	(538,000,000)	(590,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(965,327,942)	(1,765,804,006)	(1,768,543,128)	199,462,116

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	(7,628,217)	22,063,344	(9,475,749)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(965,327,942)	(1,773,432,223)	(1,746,479,784)	189,986,367

기초현금및현금성자산	2,142,716,761	3,889,196,545	3,889,196,545	3,699,210,178

기말현금및현금성자산	1,177,388,819	2,115,764,322	2,142,716,761	3,889,196,545