조아제약 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 25 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	48,921,705,644	47,243,757,110

현금및현금성자산 (주4,5)	6,051,901,109	3,916,788,512

금융기관예치금 (주4,5)	1,510,000,000	1,660,000,000

기타유동금융자산	4,472,719,376	3,175,871,053

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 (주4,5,6,17)	4,472,719,376	3,175,871,053

매출채권 및 기타유동채권 (주4,5,6,15,17)	26,388,553,330	25,906,193,585

재고자산	9,986,909,348	12,275,914,719

기타자산	500,648,691	293,351,621

당기법인세자산	10,973,790	15,637,620

비유동자산	35,362,528,858	35,228,981,732

금융기관예치금 (주4,5)	2,924,464,647	2,467,862,733

기타수취채권 (주4,5,6,15,17)	756,047,502	1,664,076,145

기타비유동금융자산 (주4,5,6,17)	627,826,178	627,112,553

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	627,826,178	627,112,553

유형자산	23,307,270,387	21,069,320,676

유형자산 (주8)	22,337,013,315	19,798,949,925

사용권자산 (주9)	970,257,072	1,270,370,751

투자부동산 (주8)	4,821,086,793	6,364,609,861

무형자산	733,520,204	583,354,191

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,652,189,079	781,739,079

종속기업에 대한 투자자산 (주10)	1,652,189,079	781,739,079

이연법인세자산	540,124,068	1,670,906,494

자산총계	84,284,234,502	82,472,738,842

부채

유동부채	23,245,802,898	18,250,306,352

매입채무 및 기타유동채무	21,946,697,726	17,172,002,525

단기매입채무 (주4,5)	3,556,701,204	3,588,755,267

기타지급부채 (주4,5,15)	3,094,811,463	3,078,143,966

차입금 (주4,5,11)	12,844,010,706	8,150,000,000

유동리스부채 (주4,5,9)	376,807,642	453,606,286

유동계약부채 (주12)	2,074,366,711	1,901,497,006

기타부채	1,299,105,172	1,078,303,827

비유동부채	5,154,890,003	3,484,831,677

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,580,224,639	839,626,938

장기차입금 (주4,5,11)	1,000,000,000	0

비유동리스부채 (주4,5,9)	580,224,639	839,626,938

퇴직급여부채 (주12)	1,032,615,185	154,642,782

기타지급부채 (주4,5,15)	1,625,000,000	1,615,000,000

기타부채	917,050,179	875,561,957

부채총계	28,400,692,901	21,735,138,029

자본

자본금 (주1)	15,489,913,500	15,489,913,500

자본잉여금	62,041,773,515	62,041,773,515

주식발행초과금	62,041,773,515	62,041,773,515

이익잉여금(결손금)	(23,009,659,112)	(18,155,599,900)

기타자본구성요소	1,361,513,698	1,361,513,698

자본총계	55,883,541,601	60,737,600,813

자본과부채총계	84,284,234,502	82,472,738,842

손익계산서
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주15)	14,570,734,927	41,833,660,173	15,589,031,193	49,706,780,374

매출원가 (주15)	8,928,100,827	27,561,815,616	9,117,396,181	28,537,828,947

매출총이익	5,642,634,100	14,271,844,557	6,471,635,012	21,168,951,427

판매비와관리비	6,295,867,868	18,537,884,559	6,488,211,898	20,311,390,964

영업이익(손실)	(653,233,768)	(4,266,040,002)	(16,576,886)	857,560,463

기타이익 (주5,6,15)	293,132,029	983,840,558	582,304,688	810,078,650

기타손실 (주5,6,15)	118,373,774	399,549,093	157,393,239	219,830,830

금융수익 (주5,15)	74,450,912	186,434,430	21,684,923	265,823,517

금융원가 (주5)	89,871,433	227,962,679	89,034,875	894,285,036

법인세비용차감전순이익(손실)	(493,896,034)	(3,723,276,786)	340,984,611	819,346,764

법인세비용 (주14)	1,111,521,331	1,130,782,426	368,658,789

당기순이익(손실)	(1,605,417,365)	(4,854,059,212)	340,984,611	450,687,975

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(52)	(157)	11	15

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(1,605,417,365)	(4,854,059,212)	340,984,611	450,687,975

기타포괄손익

총포괄손익	(1,605,417,365)	(4,854,059,212)	340,984,611	450,687,975

자본변동표
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	0	5,182,590,056	(18,014,999,292)	54,779,289,299

당기순이익(손실)	0	450,687,975	450,687,975

전환사채 전환권 전환	1,334,798,000	9,192,532,380	(3,288,048,363)	7,239,282,017

전환사채 상환	(533,027,995)	(533,027,995)

2020.09.30 (기말자본)	15,489,913,500	62,649,115,415	0	1,361,513,698	(17,564,311,317)	61,936,231,296

2021.01.01 (기초자본)	15,489,913,500	62,041,773,515	0	1,361,513,698	(18,155,599,900)	60,737,600,813

당기순이익(손실)	0	(4,854,059,212)	(4,854,059,212)

전환사채 전환권 전환

전환사채 상환

2021.09.30 (기말자본)	15,489,913,500	62,041,773,515	0	1,361,513,698	(23,009,659,112)	55,883,541,601

현금흐름표
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	1,179,798,875	2,628,250,072

영업으로부터 창출된 현금	1,316,593,891	2,762,275,991

이자수취(영업)	52,069,345	61,748,151

이자지급(영업)	(193,528,191)	(156,159,648)

법인세납부(환급)	4,663,830	(39,614,422)

투자활동현금흐름	(4,431,751,513)	(4,288,479,831)

금융상품의 처분	1,720,000,000	1,480,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	575,882,900	322,584,129

유동당기손익인식금융자산의 처분	877,987,816	0

유형자산의 처분	14,545,455	3,766,364

금융상품의 취득	(2,017,989,616)	(2,077,013,866)

유동성 당기손익-공정가치금융자산의 증가	(1,696,897,801)	(290,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(230,157,600)	(233,658,279)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	0	(180,000,000)

유형자산의 취득	(2,557,361,347)	(2,254,543,100)

무형자산의 취득	(236,361,320)	(42,390,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(870,450,000)	(981,739,079)

기타지급부채의 감소	(10,950,000)	(35,486,000)

재무활동현금흐름	5,329,358,759	(3,183,417,225)

차입금 (주11)	6,844,010,706	1,000,000,000

기타지급부채의 증가	10,000,000	10,000,000

차입금의 상환 (주11)	(1,150,000,000)	(200,000,000)

전환사채의 상환	0	(3,500,000,000)

기타지급부채의 감소	0	(117,500,000)

리스부채의 상환 (주9)	(374,651,947)	(375,901,500)

전환권의 행사	0	(15,725)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,077,406,121	(4,843,646,984)

기초현금및현금성자산	3,916,788,512	9,477,368,161

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	57,706,476	194,445,063

기말현금및현금성자산	6,051,901,109	4,828,166,240