조아제약 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 21 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	44,359,307,146	44,227,108,097

현금및현금성자산 (주4)	2,997,272,428	2,142,716,761

단기금융상품 (주4)	1,480,000,000	1,660,000,000

기타유동금융자산 (주4)	1,784,179,301	2,870,705,052

유동당기손익인식지정금융자산	1,784,179,301	2,870,705,052

매출채권 및 기타유동채권 (주4,13)	29,213,133,733	30,071,863,034

매출채권	24,315,223,700	22,184,300,717

단기미수금	1,666,144,697	2,429,234,122

단기미수수익	24,236,524	40,863,597

단기임차보증금	0	1,828,900,000

단기선급금	347,336,055	209,525,015

단기선급비용	98,247,061	579,824,512

단기대여금	2,761,945,696	2,799,215,071

재고자산	8,853,573,967	6,443,278,325

당기법인세자산	31,147,717	46,730,828

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 (주6)	0	991,814,097

비유동자산	31,409,436,466	30,653,118,351

장기금융상품 (주4)	875,132,174	521,638,242

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주4,13)	2,752,381,328	968,340,792

장기대여금	496,000,000	499,000,000

장기임차보증금	2,256,381,328	469,340,792

기타비유동금융자산 (주4)	149,559,376	150,810,076

비유동매도가능금융자산	149,559,376	150,810,076

유형자산 (주7)	19,138,318,288	20,498,983,270

투자부동산 (주4,7)	6,928,618,469	6,888,921,461

영업권 이외의 무형자산	405,961,465	468,862,032

이연법인세자산	1,159,465,366	1,155,562,478

자산총계	75,768,743,612	74,880,226,448

부채

유동부채	22,061,644,608	24,201,808,285

매입채무 및 기타유동채무	20,650,499,884	22,872,899,636

단기매입채무 (주4)	2,995,946,177	2,514,849,438

단기미지급금 (주4,13)	1,017,855,672	1,734,800,675

단기미지급비용 (주4,13)	2,065,206,787	2,100,877,638

단기임대보증금	0	2,030,000,000

단기예수금	298,766,781	418,673,559

부가가치세예수금	541,647,760	470,022,121

단기선수금	194,911,932	386,244,539

단기차입금 (주4,9)	11,536,164,775	11,217,431,666

유동성장기차입금 (주4,9)	2,000,000,000	2,000,000,000

유동충당부채 (주10)	1,411,144,724	1,328,908,649

유동반품충당부채	1,411,144,724	1,328,908,649

비유동부채	4,055,480,880	1,883,380,907

퇴직급여부채 (주11)	1,843,671,369	1,041,138,404

확정급여채무의현재가치	1,843,671,369	1,041,138,404

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,890,000,000	485,000,000

장기임대보증금 (주4)	1,890,000,000	485,000,000

비유동충당부채	321,809,511	357,242,503

비유동종업원급여충당부채	321,809,511	357,242,503

부채총계	26,117,125,488	26,085,189,192

자본

자본금 (주1)	14,155,115,500	14,155,115,500

보통주자본금	14,155,115,500	14,155,115,500

자본잉여금	53,456,583,035	53,456,583,035

주식발행초과금	53,456,583,035	53,456,583,035

이익잉여금(결손금)	(18,653,374,811)	(19,511,124,460)

기타포괄손익누계액	(549,613)	619,168

기타자본구성요소	693,844,013	693,844,013

자본총계	49,651,618,124	48,795,037,256

자본과부채총계	75,768,743,612	74,880,226,448

손익계산서
제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주13)	15,010,352,344	42,214,995,753	13,419,509,967	39,421,903,514

매출원가 (주13)	7,964,633,999	21,973,140,648	7,075,597,602	20,532,186,169

매출총이익	7,045,718,345	20,241,855,105	6,343,912,365	18,889,717,345

판매비와관리비	6,531,791,610	19,616,281,674	6,106,863,809	18,269,615,810

영업이익(손실)	513,926,735	625,573,431	237,048,556	620,101,535

기타이익 (주13)	112,872,300	818,829,545	204,157,821	598,505,702

기타손실 (주13)	102,180,687	382,179,785	160,232,136	623,401,515

금융수익	44,159,593	128,900,556	38,065,036	183,806,551

금융원가	102,308,194	337,195,067	125,617,306	365,604,548

법인세비용차감전순이익(손실)	466,469,747	853,928,680	193,421,971	413,407,725

법인세비용 (주12)	(3,820,969)	0	6,304,674

당기순이익(손실)	466,469,747	857,749,649	193,421,971	407,103,051

주당이익

기본주당이익(손실)	16	30	7	14

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	466,469,747	857,749,649	193,421,971	407,103,051

기타포괄손익	(878,340)	(1,168,781)	(3,376,245)	(6,093,617)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(878,340)	(1,168,781)	(3,376,245)	(6,093,617)

매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)	(878,340)	(1,168,781)	(3,376,245)	(6,093,617)

총포괄손익	465,591,407	856,580,868	190,045,726	401,009,434

자본변동표
제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	(19,631,257,915)	6,446,997	693,844,013	48,680,731,630

당기순이익(손실)	407,103,051	407,103,051

기타포괄손익	(6,093,617)	(6,093,617)

2016.09.30 (기말자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	(19,224,154,864)	353,380	693,844,013	49,081,741,064

2017.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	(19,511,124,460)	619,168	693,844,013	48,795,037,256

당기순이익(손실)	857,749,649	857,749,649

기타포괄손익	(1,168,781)	(1,168,781)

2017.09.30 (기말자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	(18,653,374,811)	(549,613)	693,844,013	49,651,618,124

현금흐름표
제 22 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 21 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(672,656,500)	1,368,261,633

현금의기타유입(유출)	(535,820,666)	1,532,099,358

이자수취(영업)	145,527,629	154,699,668

이자지급(영업)	(297,946,574)	(328,303,474)

법인세납부(환급)	15,583,111	9,766,081

투자활동현금흐름	1,871,302,651	(3,264,470,693)

금융상품의 처분	1,758,722,469	2,254,772,257

당기손익인식금융자산의 처분	1,989,733,092	1,850,109,201

대여금의 감소	314,869,375	180,900,000

임차보증금의 감소	455,000,000	145,000,000

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	1,011,260,990	0

유형자산의 처분	1,932,500	1,000,000

금융상품의 취득	(1,947,436,335)	(2,533,486,123)

당기손익인식금융자산의 취득	(720,152,404)	(2,420,166,464)

대여금의 증가	(274,600,000)	(309,000,000)

임차보증금의 증가	(413,140,536)	(43,777,192)

유형자산의 취득 (주7)	(180,946,500)	(1,850,480,000)

무형자산의 취득	(9,540,000)	(309,662,372)

기타유형자산의 취득	(114,400,000)	(229,680,000)

재무활동현금흐름	(306,266,891)	(238,652,205)

차입금 (주9)	3,436,164,775	6,329,800,629

임대보증금의 증가	534,000,000	431,000,000

차입금의 상환 (주9)	(3,117,431,666)	(6,541,452,834)

임대보증금의 감소	(1,159,000,000)	(458,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	854,555,667	(2,142,990,231)

기초현금및현금성자산	2,142,716,761	3,889,196,545

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(37,823,593)	(8,128,966)

기말현금및현금성자산	2,997,272,428	1,746,206,314