조아제약 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 20 기말 2015.12.31 현재
제 19 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말	제 19 기말

자산

유동자산	40,325,764,598	40,841,876,193	40,981,640,146

현금및현금성자산 (주4)	2,115,764,322	3,889,196,545	3,699,210,178

기타유동금융자산	4,807,626,837	4,598,799,338	5,661,263,686

금융기관예치금 (주4)	2,285,000,000	2,285,000,000	2,680,000,000

유동당기손익인식금융자산 (주4)	2,522,626,837	2,313,799,338	2,981,263,686

매출채권 및 수취채권 (주4,12)	24,788,122,824	24,283,486,127	23,269,456,976

재고자산	7,508,924,003	6,784,928,696	7,319,075,101

기타유동자산	1,047,003,743	1,240,388,118	1,007,437,345

당기법인세자산	58,322,869	45,077,369	25,196,860

비유동자산	33,014,096,893	32,816,355,708	32,257,248,063

기타비유동금융자산	1,504,200,589	1,331,193,083	1,510,745,339

금융기관예치금 (주4)	1,366,675,128	1,190,911,432	1,074,633,568

비유동매도가능금융자산 (주4)	137,525,461	140,281,651	436,111,771

비유동 수취채권 (주4,12)	2,715,277,611	2,711,500,419	2,443,357,815

유형자산 (주6)	19,571,404,138	19,493,220,754	19,107,434,704

투자부동산 (주4,6)	7,920,315,988	7,952,422,978	8,080,851,054

무형자산	227,499,436	252,619,343	365,420,307

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 (주7)	0	0	0

이연법인세자산	1,075,399,131	1,075,399,131	749,438,844

자산총계	73,339,861,491	73,658,231,901	73,238,888,209

부채

유동부채	19,489,898,259	20,635,821,008	19,151,012,340

매입채무 및 기타지급채무 (주4,12)	5,860,015,119	6,393,219,467	4,225,984,772

단기차입금 (주4,8)	11,717,975,830	11,684,551,929	13,203,687,990

유동충당부채 (주9)	1,359,979,041	1,359,979,041	957,641,021

당기법인세부채	0	0	0

기타유동비금융부채	551,928,269	1,198,070,571	763,698,557

비유동부채	4,995,450,637	4,341,679,263	6,646,101,990

장기차입금 (주4,8)	2,000,000,000	2,000,000,000	0

확정급여부채 (주10)	1,452,344,663	1,193,487,548	3,178,521,939

비유동 기타지급채무 (주4)	1,171,096,128	771,096,128	3,097,432,766

비유동종업원급여충당부채	372,009,846	377,095,587	370,147,285

부채총계	24,485,348,896	24,977,500,271	25,797,114,330

자본

납입자본	67,611,698,535	67,611,698,535	67,611,698,535

자본금 (주1)	14,155,115,500	14,155,115,500	14,155,115,500

보통주자본금	14,155,115,500	14,155,115,500	14,155,115,500

주식발행초과금	53,456,583,035	53,456,583,035	53,456,583,035

이익잉여금(결손금)	(19,454,720,760)	(19,631,257,915)	(20,868,421,510)

기타자본구성요소	697,534,820	700,291,010	698,496,854

기타포괄손익누계액	3,690,807	6,446,997	4,652,841

기타자본잉여금	693,844,013	693,844,013	693,844,013

자본총계	48,854,512,595	48,680,731,630	47,441,773,879

자본과부채총계	73,339,861,491	73,658,231,901	73,238,888,209

손익계산서
제 21 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주12)	12,451,837,641	12,451,837,641	10,999,555,513	10,999,555,513	48,681,915,675	41,647,902,860

매출원가 (주12)	6,549,647,683	6,549,647,683	5,626,678,501	5,626,678,501	25,095,563,744	22,069,333,601

매출총이익	5,902,189,958	5,902,189,958	5,372,877,012	5,372,877,012	23,586,351,931	19,578,569,259

판매비와관리비 (주12)	5,777,404,541	5,777,404,541	5,624,168,697	5,624,168,697	23,157,722,631	23,726,373,578

영업이익(손실)	124,785,417	124,785,417	(251,291,685)	(251,291,685)	428,629,300	(4,147,804,319)

기타이익 (주12)	213,378,168	213,378,168	376,060,150	376,060,150	1,075,066,962	1,187,111,274

기타손실	93,686,284	93,686,284	32,999,524	32,999,524	519,112,536	853,794,314

금융수익	49,062,860	49,062,860	51,277,183	51,277,183	288,316,928	412,502,375

금융비용	117,003,006	117,003,006	128,111,735	128,111,735	536,436,215	530,371,764

법인세비용차감전순이익(손실)	176,537,155	176,537,155	14,934,389	14,934,389	736,464,439	(3,932,356,748)

법인세비용 (주11)	0	0	0	0	(364,797,552)	42,533,030

당기순이익(손실)	176,537,155	176,537,155	14,934,389	14,934,389	1,101,261,991	(3,974,889,778)

주당이익

기본주당이익(손실)	6	6	1	1	39	(140)

희석주당이익(손실)	6	6	1	1	39	(140)

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	176,537,155	176,537,155	14,934,389	14,934,389	1,101,261,991	(3,974,889,778)

기타포괄손익	(2,756,190)	(2,756,190)	3,739,852	3,739,852	137,695,760	(371,074,578)

매도가능증권평가손익	(2,756,190)	(2,756,190)	3,739,852	3,739,852	1,794,156	153,550,681

보험수리적손익	0	0	0	0	135,901,604	(524,625,259)

총포괄손익	173,780,965	173,780,965	18,674,241	18,674,241	1,238,957,751	(4,345,964,356)

자본변동표
제 21 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	(148,897,840)	693,844,013	(16,368,906,473)	51,787,738,235

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(3,974,889,778)	(3,974,889,778)

보험수리적손익	(524,625,259)	(524,625,259)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	153,550,681	153,550,681

2014.12.31 (기말자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	4,652,841	693,844,013	(20,868,421,510)	47,441,773,879

2015.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	4,652,841	693,844,013	(20,868,421,510)	47,441,773,879

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,101,261,991	1,101,261,991

보험수리적손익	135,901,604	135,901,604

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	1,794,156	1,794,156

2015.12.31 (기말자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	6,446,997	693,844,013	(19,631,257,915)	48,680,731,630

2015.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	4,652,841	693,844,013	(20,868,421,510)	47,441,773,879

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	14,934,389	14,934,389

보험수리적손익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	3,739,852	3,739,852

2015.03.31 (기말자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	8,392,693	693,844,013	(20,853,487,121)	47,460,448,120

2016.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	6,446,997	693,844,013	(19,631,257,915)	48,680,731,630

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	176,537,155	176,537,155

보험수리적손익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(2,756,190)	(2,756,190)

2016.03.31 (기말자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	3,690,807	693,844,013	(19,454,720,760)	48,854,512,595

현금흐름표
제 21 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 20 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 20 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 19 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	(1,161,030,458)	470,733,885	1,089,655,406	400,966,954

영업으로부터 창출된 현금	(1,095,019,818)	547,240,223	1,341,564,851	722,046,956

이자수취	56,394,779	49,682,829	221,927,368	256,533,529

이자지급	(109,159,919)	(120,626,367)	(453,956,304)	(443,820,866)

배당금수취	0	0	0	0

법인세납부(환급)	(13,245,500)	(5,562,800)	(19,880,509)	(133,792,665)

투자활동현금흐름	(1,038,197,449)	(1,270,148,629)	(781,057,229)	(7,758,886,299)

금융기관예치금의 감소	480,000,000	721,522,267	3,540,489,741	135,913,693

당기손익인식금융자산의 처분	504,864,039	1,172,324,715	4,827,472,567	986,669,748

단기대여금및수취채권의 처분	82,200,000	274,300,000	293,100,000	577,113,191

매도가능금융자산의 처분	0	321,776,489	312,979,385	331,946,148

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	0	710,000,000

유형자산의 처분	0	0	0	0

금융기관예치금의 증가	(652,904,622)	(1,183,647,244)	(3,261,767,605)	(887,949,998)

당기손익인식금융자산의 취득	(780,885,834)	(1,408,541,480)	(4,098,121,806)	(1,493,092,951)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,777,192)	(400,000,000)	(610,000,000)	(787,782,470)

매도가능금융자산의 취득	0	(8,797,104)	(2,000,000)	0

유형자산의 취득 (주6)	(422,400,000)	(738,286,272)	(1,727,596,451)	(4,936,466,816)

투자부동산의 취득	0	0	0	(2,213,936,764)

무형자산의 취득	(15,613,840)	(20,800,000)	(55,613,060)	(72,950,080)

미지급금의 감소	(229,680,000)	0	0	(108,350,000)

재무활동현금흐름	433,423,901	494,968,144	(109,136,061)	5,807,232,999

단기차입금의 증가 (주8)	2,917,975,830	998,656,134	3,825,496,094	12,425,609,320

장기차입금의 증가	0	0	2,000,000,000	0

임대보증금의 증가	400,000,000	0	0	888,000,000

단기차입금의 상환 (주8)	(2,884,551,929)	(503,687,990)	(5,344,632,155)	(6,259,376,321)

임대보증금의 감소	0	0	(590,000,000)	(1,247,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,765,804,006)	(304,446,600)	199,462,116	(1,550,686,346)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,628,217)	7,388,745	(9,475,749)	81,171,467

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,773,432,223)	(297,057,855)	189,986,367	(1,469,514,879)

기초현금및현금성자산	3,889,196,545	3,699,210,178	3,699,210,178	5,168,725,057

기말현금및현금성자산	2,115,764,322	3,402,152,323	3,889,196,545	3,699,210,178