조아제약 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 25 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말

자산

유동자산	48,509,553,866	47,243,757,110

현금및현금성자산 (주4,5)	4,224,005,547	3,916,788,512

금융기관예치금 (주4,5)	1,690,000,000	1,660,000,000

기타유동금융자산	4,060,127,520	3,175,871,053

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 (주4,5,6,17)	4,060,127,520	3,175,871,053

매출채권 및 기타유동채권 (주4,5,6,15,17)	26,001,243,788	25,906,193,585

재고자산	12,138,424,485	12,275,914,719

기타자산	377,918,036	293,351,621

당기법인세자산	17,834,490	15,637,620

비유동자산	34,876,322,296	35,228,981,732

금융기관예치금 (주4,5)	2,624,174,248	2,467,862,733

기타수취채권 (주4,5,6,15,17)	1,576,834,444	1,664,076,145

기타비유동금융자산 (주4,5,6,17)	627,221,543	627,112,553

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	627,221,543	627,112,553

유형자산	22,103,279,168	21,069,320,676

유형자산 (주8)	20,925,291,344	19,798,949,925

사용권자산 (주9)	1,177,987,824	1,270,370,751

투자부동산 (주8)	4,888,155,512	6,364,609,861

무형자산	604,011,808	583,354,191

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	781,739,079	781,739,079

종속기업에 대한 투자자산 (주10)	781,739,079	781,739,079

이연법인세자산	1,670,906,494	1,670,906,494

자산총계	83,385,876,162	82,472,738,842

부채

유동부채	19,091,360,557	18,250,306,352

매입채무 및 기타유동채무	18,442,083,182	17,172,002,525

단기매입채무 (주4,5)	3,529,760,266	3,588,755,267

기타지급부채 (주4,5,15)	2,757,210,480	3,078,143,966

차입금 (주4,5,11)	9,800,000,000	8,150,000,000

유동리스부채 (주4,5,9)	444,935,163	453,606,286

유동계약부채 (주12)	1,910,177,273	1,901,497,006

기타부채	649,277,375	1,078,303,827

비유동부채	4,718,442,000	3,484,831,677

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,759,086,340	839,626,938

장기차입금 (주4,5,11)	1,000,000,000	0

비유동리스부채 (주4,5,9)	759,086,340	839,626,938

퇴직급여부채 (주12)	449,283,359	154,642,782

기타지급부채 (주4,5,15)	1,615,000,000	1,615,000,000

기타부채	895,072,301	875,561,957

부채총계	23,809,802,557	21,735,138,029

자본

자본금 (주1)	15,489,913,500	15,489,913,500

자본잉여금	62,041,773,515	62,041,773,515

주식발행초과금	62,041,773,515	62,041,773,515

이익잉여금(결손금)	(19,317,127,108)	(18,155,599,900)

기타자본구성요소	1,361,513,698	1,361,513,698

자본총계	59,576,073,605	60,737,600,813

자본과부채총계	83,385,876,162	82,472,738,842

손익계산서
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주15)	13,392,022,708	13,392,022,708	17,071,578,104	17,071,578,104

매출원가 (주15)	8,728,661,160	8,728,661,160	9,833,070,963	9,833,070,963

매출총이익	4,663,361,548	4,663,361,548	7,238,507,141	7,238,507,141

판매비와관리비	5,979,189,896	5,979,189,896	6,854,585,556	6,854,585,556

영업이익(손실)	(1,315,828,348)	(1,315,828,348)	383,921,585	383,921,585

기타이익 (주5,6,15)	309,089,773	309,089,773	137,009,035	137,009,035

기타손실 (주5,6,15)	127,223,452	127,223,452	1,464,736,560	1,464,736,560

금융수익 (주5,15)	37,828,854	37,828,854	490,063,026	490,063,026

금융원가 (주5)	65,394,035	65,394,035	316,025,720	316,025,720

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,161,527,208)	(1,161,527,208)	(769,768,634)	(769,768,634)

법인세비용 (주14)

당기순이익(손실)	(1,161,527,208)	(1,161,527,208)	(769,768,634)	(769,768,634)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(37)	(37)	(27)	(27)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(27)

포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(1,161,527,208)	(1,161,527,208)	(769,768,634)	(769,768,634)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,161,527,208)	(1,161,527,208)	(769,768,634)	(769,768,634)

자본변동표
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	0	5,182,590,056	(18,014,999,292)	54,779,289,299

당기순이익(손실)	(769,768,634)	(769,768,634)

전환사채 전환권 전환	229,109,500	1,627,655,788	(955,264,299)	901,500,989

2020.03.31 (기말자본)	14,384,225,000	55,084,238,823	0	4,227,325,757	(18,784,767,926)	54,911,021,654

2021.01.01 (기초자본)	15,489,913,500	62,041,773,515	1,361,513,698	(18,155,599,900)	60,737,600,813

당기순이익(손실)	(1,161,527,208)	(1,161,527,208)

전환사채 전환권 전환

2021.03.31 (기말자본)	15,489,913,500	62,041,773,515	0	1,361,513,698	(19,317,127,108)	59,576,073,605

현금흐름표
제 26 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,274,594,298)	261,302,240

영업으로부터 창출된 현금	(1,237,690,960)	274,943,914

이자수취(영업)	16,931,803	42,582,814

이자지급(영업)	(51,638,271)	(53,199,488)

법인세납부(환급)	(2,196,870)	(3,025,000)

투자활동현금흐름	(958,402,712)	(2,148,675,164)

금융상품의 처분	480,000,000	480,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	146,975,100	137,914,507

유형자산의 처분	14,545,455	0

금융상품의 취득	(659,329,872)	(679,004,622)

유동성 당기손익-공정가치금융자산의 증가	(703,103,395)	(110,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(17,000,000)	(136,000,000)

유형자산의 취득	(163,150,000)	(980,307,670)

무형자산의 취득	(46,390,000)	(44,052,300)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(781,739,079)

기타지급부채의 감소	(10,950,000)	(35,486,000)

재무활동현금흐름	2,521,522,351	(183,060,500)

차입금 (주11)	3,700,000,000	0

기타지급부채의 증가	0	1,000,000

차입금의 상환 (주11)	(1,050,000,000)	(50,000,000)

기타지급부채의 감소	(10,000,000)

리스부채의 상환 (주9)	(128,477,649)	(124,060,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	288,525,341	(2,070,433,424)

기초현금및현금성자산	3,916,788,512	9,477,368,161

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,691,694	215,261,395

기말현금및현금성자산	4,224,005,547	7,622,196,132