조아제약 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 26 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

Ⅰ.유동자산	43,243,457,702	43,870,514,683

1.현금및현금성자산 (주4,5)	3,454,080,127	4,719,856,716

2.금융기관예치금 (주4,5)	1,490,000,000	1,540,000,000

3.당기손익-공정가치금융자산 (주4,5,6,17)	2,329,139,146	2,848,779,044

4.매출채권 (주4,5,6,15,17)	20,928,442,921	20,778,668,883

5.기타수취채권 (주4,5,6,15,17)	3,997,107,236	3,399,375,628

6.재고자산	10,348,559,405	9,992,131,265

7.기타자산	679,343,677	527,339,017

8.당기법인세자산	16,785,190	64,364,130

Ⅱ.비유동자산	36,346,340,102	34,862,936,074

1.금융기관예치금 (주4,5)	1,277,191,208	3,117,672,613

2.매출채권 (주4,5,6,15,17)	1,053,635,760

3.기타수취채권 (주4,5,6,15,17)	943,893,114	762,233,416

4.당기손익-공정가치금융자산 (주4,5,6,17)	1,514,134,888	514,949,718

5.유형자산 (주8)	21,833,115,089	20,892,602,452

6.사용권자산 (주9)	1,308,109,741	1,470,820,449

7.투자부동산 (주8)	4,737,900,733	4,800,290,209

8.무형자산	721,451,933	706,855,596

9.종속기업및관계기업투자 (주10)	1,938,729,079	1,652,189,079

10.이연법인세자산	1,005,753,721	945,322,542

11.기타비유동자산	12,424,836

자산총계	79,589,797,804	78,733,450,757

부채

Ⅰ.유동부채	25,016,227,122	23,445,510,667

1.매입채무 (주4,5)	4,448,506,610	3,608,154,881

2.기타지급부채 (주4,5,15)	3,665,380,325	3,382,536,704

3.차입금 (주4,5,11)	13,408,281,304	12,794,010,706

4.리스부채 (주9)	303,925,432	350,074,189

5.계약부채 (주12)	2,237,557,429	2,034,340,565

6.기타부채	952,576,022	1,276,393,622

Ⅱ.비유동부채	5,368,659,664	4,513,023,953

1.차입금 (주4,5,11)	1,000,000,000	1,000,000,000

2.리스부채 (주9)	980,812,052	1,078,995,453

3.순확정급여부채 (주13)	910,076,494

4.기타지급부채 (주4,5,15)	1,685,000,000	1,637,000,000

5.기타부채	792,771,118	797,028,500

부채총계	30,384,886,786	27,958,534,620

자본

Ⅰ.납입자본	77,531,687,015	77,531,687,015

1.자본금 (주1)	15,489,913,500	15,489,913,500

2.주식발행초과금	62,041,773,515	62,041,773,515

Ⅲ.결손금	(29,688,289,695)	(28,118,284,576)

Ⅲ.기타자본구성요소	1,361,513,698	1,361,513,698

자본총계	49,204,911,018	50,774,916,137

부채와자본총계	79,589,797,804	78,733,450,757

손익계산서
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주15)	16,066,184,339	48,405,530,901	14,570,734,927	41,833,660,173

Ⅱ.매출원가 (주15)	9,577,310,735	30,454,676,776	8,928,100,827	27,561,815,616

Ⅲ.매출총이익	6,488,873,604	17,950,854,125	5,642,634,100	14,271,844,557

Ⅳ.판매비와관리비	6,463,576,096	19,248,529,192	6,295,867,868	18,537,884,559

Ⅴ.영업이익(손실)	25,297,508	(1,297,675,067)	(653,233,768)	(4,266,040,002)

Ⅵ.기타수익 (주5,6,15)	179,498,037	558,618,051	293,132,029	983,840,558

Ⅶ.기타비용 (주5,6,15)	136,418,385	687,619,818	118,373,774	399,549,093

Ⅶ.금융수익 (주5,15)	119,464,930	214,296,875	74,450,912	186,434,430

Ⅸ.금융비용 (주5)	157,255,434	418,056,339	89,871,433	227,962,679

Ⅹ.법인세차감전순이익(손실)	30,586,656	(1,630,436,298)	(493,896,034)	(3,723,276,786)

ⅩⅠ.법인세비용	(60,431,179)	1,111,521,331	1,130,782,426

ⅩⅡ.분기순이익(손실)	30,586,656	(1,570,005,119)	(1,605,417,365)	(4,854,059,212)

ⅩⅢ.주당손익 (단위 : 원)

1.기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	1	(51)	(52)	(157)

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.분기순이익(손실)	30,586,656	(1,570,005,119)	(1,605,417,365)	(4,854,059,212)

Ⅱ.기타포괄손익

Ⅲ.분기총포괄이익(손실)	30,586,656	(1,570,005,119)	(1,605,417,365)	(4,854,059,212)

자본변동표
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	결손금	기타자본구성요소	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	15,489,913,500	62,041,773,515	(18,155,599,900)	1,361,513,698	60,737,600,813

Ⅰ.분기순이익(손실)	(4,854,059,212)	(4,854,059,212)

2021.09.30 (기말자본)	15,489,913,500	62,041,773,515	(23,009,659,112)	1,361,513,698	55,883,541,601

2022.01.01 (기초자본)	15,489,913,500	62,041,773,515	(28,118,284,576)	1,361,513,698	50,774,916,137

Ⅰ.분기순이익(손실)	(1,570,005,119)	(1,570,005,119)

2022.09.30 (기말자본)	15,489,913,500	62,041,773,515	(29,688,289,695)	1,361,513,698	49,204,911,018

현금흐름표
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 26 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(610,044,803)	1,179,798,875

1.영업으로부터 창출된 현금	(348,857,654)	1,316,593,891

2.이자의 수취	63,632,326	52,069,345

3.이자의 지급	(372,398,415)	(193,528,191)

4.법인세의 환급(부담)액	47,578,940	4,663,830

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(1,170,066,943)	(4,431,751,513)

1.투자활동으로인한 현금유입액	4,854,978,882	3,188,416,171

가.금융기관예치금의 감소	3,677,627,489	1,720,000,000

나.유동성 당기손익-공정가치금융자산의 감소	877,987,816

다.기타수취채권의 감소	1,170,928,579	575,882,900

라.비유동성 당기손익-공정가치금융자산의 감소	6,422,814

마.유형자산의 처분	14,545,455

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(6,025,045,825)	(7,620,167,684)

가.금융기관예치금의 증가	1,852,989,616	2,017,989,616

나.유동성 당기손익-공정가치금융자산의 증가	1,696,897,801

다.기타수취채권의 증가	1,163,124,209	230,157,600

라.비유동성 당기손익-공정가치금융자산의 증가	1,007,380,000

마.유형자산의 취득	1,555,062,000	2,557,361,347

바.무형자산의 취득	103,190,000	236,361,320

사.종속기업관계기업투자의 취득	286,540,000	870,450,000

아.기타지급부채의 감소	56,760,000	10,950,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	360,597,610	5,329,358,759

1.재무활동으로 인한 현금유입액	4,506,381,304	6,854,010,706

가.차입금의 차입	4,408,381,304	6,844,010,706

나.기타지급부채의 증가	98,000,000	10,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(4,145,783,694)	(1,524,651,947)

가.차입금의 상환	3,794,110,706	1,150,000,000

나.리스부채의 상환	301,672,988	374,651,947

다.기타지급부채의 감소	50,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(1,419,514,136)	2,077,406,121

Ⅴ.기초현금및현금성자산	4,719,856,716	3,916,788,512

Ⅵ.현금및현금성자산 환율변동효과	153,737,547	57,706,476

Ⅶ.분기말의 현금및현금성자산	3,454,080,127	6,051,901,109