조아제약 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 24 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	50,915,773,049	53,352,360,714

현금및현금성자산	7,622,196,132	9,477,368,161

금융기관예치금	1,480,000,000	1,480,000,000

기타유동금융자산	2,465,084,591	2,925,860,965

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	2,465,084,591	2,925,860,965

매출채권 및 기타유동채권	28,213,745,575	28,969,914,789

재고자산	9,426,917,968	8,836,177,733

기타자산	1,704,803,783	1,663,039,066

당기법인세자산	3,025,000	0

비유동자산	34,454,936,301	32,744,487,691

금융기관예치금	2,417,346,616	2,261,720,858

기타수취채권	1,769,543,424	1,633,356,236

기타비유동금융자산	266,079,580	272,829,175

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	266,079,580	272,829,175

유형자산	20,180,928,442	19,528,266,030

유형자산	18,913,294,485	18,403,160,374

사용권자산	1,267,633,957	1,125,105,656

투자부동산	6,447,972,016	6,475,759,366

무형자산	655,954,362	637,183,244

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,481,739,079	700,000,000

종속기업에 대한 투자자산	1,481,739,079	700,000,000

이연법인세자산	1,235,372,782	1,235,372,782

자산총계	85,370,709,350	86,096,848,405

부채

유동부채	21,620,487,829	22,790,799,368

매입채무 및 기타유동채무	20,585,847,665	20,818,319,765

단기매입채무	3,521,418,945	3,497,283,530

기타지급부채	6,228,785,414	3,212,510,016

차입금	3,450,000,000	3,450,000,000

유동성전환사채	5,223,791,158	8,557,570,513

유동리스부채	382,302,126	321,405,684

유동계약부채	1,779,550,022	1,779,550,022

당기법인세부채	23,753,974	23,753,974

기타유동금융부채	331,003,600	559,785,500

유동파생상품부채	331,003,600	559,785,500

기타부채	679,882,590	1,388,940,129

비유동부채	8,839,199,867	8,526,759,738

장기매입채무 및 기타비유동채무	4,797,527,117	4,762,321,778

장기차입금	3,900,000,000	3,950,000,000

비유동리스부채	897,527,117	812,321,778

퇴직급여부채	1,816,341,830	1,510,516,738

기타지급부채	1,744,000,000	1,753,000,000

기타부채	481,330,920	500,921,222

부채총계	30,459,687,696	31,317,559,106

자본

자본금	14,384,225,000	14,155,115,500

자본잉여금	55,084,238,823	53,456,583,035

주식발행초과금	55,084,238,823	53,456,583,035

이익잉여금(결손금)	(18,784,767,926)	(18,014,999,292)

기타자본구성요소	4,227,325,757	5,182,590,056

자본총계	54,911,021,654	54,779,289,299

자본과부채총계	85,370,709,350	86,096,848,405

손익계산서
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,071,578,104	17,071,578,104	15,574,806,746	15,574,806,746

매출원가	9,833,070,963	9,833,070,963	8,610,581,648	8,610,581,648

매출총이익	7,238,507,141	7,238,507,141	6,964,225,098	6,964,225,098

판매비와관리비	6,854,585,556	6,854,585,556	6,562,454,428	6,562,454,428

영업이익(손실)	383,921,585	383,921,585	401,770,670	401,770,670

기타이익	137,009,035	137,009,035	311,936,292	311,936,292

기타손실	1,464,736,560	1,464,736,560	65,538,685	65,538,685

금융수익	490,063,026	490,063,026	28,545,313	28,545,313

금융원가	316,025,720	316,025,720	310,214,093	310,214,093

법인세비용차감전순이익(손실)	(769,768,634)	(769,768,634)	366,499,497	366,499,497

법인세비용

당기순이익(손실)	(769,768,634)	(769,768,634)	366,499,497	366,499,497

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(27)	13	13

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(27)	13	13

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(769,768,634)	(769,768,634)	366,499,497	366,499,497

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(769,768,634)	(769,768,634)	366,499,497	366,499,497

자본변동표
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	0	4,810,521,773	(17,049,768,526)	55,372,451,782

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	366,499,497	366,499,497

기타포괄손익

전환사채의 발행

전환사채 전환권 전환

2019.03.31 (기말자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	0	4,810,521,773	(16,683,269,029)	55,738,951,279

2020.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	5,182,590,056	(18,014,999,292)	54,779,289,299

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(769,768,634)	(769,768,634)

기타포괄손익

전환사채의 발행

전환사채 전환권 전환	229,109,500	1,627,655,788	(955,264,299)	901,500,989

2020.03.31 (기말자본)	14,384,225,000	55,084,238,823	0	4,227,325,757	(18,784,767,926)	54,911,021,654

현금흐름표
제 25 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 24 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	261,302,240	571,728,845

영업으로부터 창출된 현금	274,943,914	591,103,598

이자수취(영업)	42,582,814	67,352,625

이자지급(영업)	(53,199,488)	(71,086,383)

법인세납부(환급)	(3,025,000)	(15,640,995)

투자활동현금흐름	(2,148,675,164)	(420,856,862)

금융상품의 처분	480,000,000	480,000,000

유동성 당기손익-공정가치금융자산의 감소	0	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	137,914,507	42,800,000

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	0

비유동성 당기손익-공정가치금융자산의 감소	0	0

유형자산의 처분	0	0

투자부동산의 처분	0	266,200,000

금융상품의 취득	(679,004,622)	(679,004,622)

유동성 당기손익-공정가치금융자산의 증가	(110,000,000)	(150,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(136,000,000)	(60,000,000)

비유동성 당기손익-공정가치금융자산의 증가	0	0

유형자산의 취득	(980,307,670)	(238,550,000)

무형자산의 취득	(44,052,300)	(76,802,240)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(781,739,079)	0

기타지급부채의 감소	(35,486,000)	(5,500,000)

재무활동현금흐름	(183,060,500)	(194,500,000)

차입금	0	0

전환사채의 증가	0	0

기타지급부채의 증가	1,000,000	23,000,000

차입금의 상환	(50,000,000)	(50,000,000)

기타지급부채의 감소	(10,000,000)	(167,500,000)

리스부채의 상환	(124,060,500)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,070,433,424)	(43,628,017)

기초현금및현금성자산	9,477,368,161	9,259,272,742

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	215,261,395	0

기말현금및현금성자산	7,622,196,132	9,215,644,725