조아제약 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 24 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	50,742,182,116	53,352,360,714

현금및현금성자산 (주4,5)	4,828,166,240	9,477,368,161

금융기관예치금 (주4,5)	1,480,000,000	1,480,000,000

기타유동금융자산 (주4,5,6)	3,499,691,520	2,925,860,965

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	3,499,691,520	2,925,860,965

매출채권 및 기타유동채권 (주4,5,6,15,17)	28,515,138,297	28,969,914,789

재고자산	11,589,292,502	8,836,177,733

기타자산	829,893,557	1,663,039,066

당기법인세자산	0	0

비유동자산	35,391,701,805	32,744,487,691

금융기관예치금 (주4,5)	2,862,037,195	2,261,720,858

기타수취채권 (주4,5,6,15,17)	1,416,084,170	1,633,356,236

기타비유동금융자산 (주4,5,6)	686,865,865	272,829,175

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	686,865,865	272,829,175

유형자산	20,419,706,176	19,528,266,030

유형자산 (주8)	19,167,249,404	18,403,160,374

사용권자산 (주9)	1,252,456,772	1,125,105,656

투자부동산 (주8)	6,392,397,316	6,475,759,366

무형자산	605,225,455	637,183,244

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 (주10)	1,681,739,079	700,000,000

종속기업에 대한 투자자산	1,681,739,079	700,000,000

이연법인세자산	1,327,646,549	1,235,372,782

자산총계	86,133,883,921	86,096,848,405

부채

유동부채	18,782,696,581	22,790,799,368

매입채무 및 기타유동채무 (주4,5,9,11,12,15)	17,586,065,143	20,818,319,765

단기매입채무	4,004,970,982	3,497,283,530

기타지급부채	3,188,338,488	3,212,510,016

차입금	8,200,000,000	3,450,000,000

유동성전환사채	0	8,557,570,513

유동리스부채	415,298,086	321,405,684

유동계약부채	1,777,457,587	1,779,550,022

당기법인세부채	51,131,122	23,753,974

기타유동금융부채 (주4,5)	0	559,785,500

유동파생상품부채	0	559,785,500

기타부채	1,145,500,316	1,388,940,129

비유동부채	5,414,956,044	8,526,759,738

장기매입채무 및 기타비유동채무	856,214,914	4,762,321,778

장기차입금 (주4,5,11)	0	3,950,000,000

비유동리스부채 (주4,5,9)	856,214,914	812,321,778

퇴직급여부채 (주12)	2,429,303,504	1,510,516,738

기타지급부채 (주4,5,15)	1,645,500,000	1,753,000,000

기타부채	483,937,626	500,921,222

부채총계	24,197,652,625	31,317,559,106

자본

자본금 (주1)	15,489,913,500	14,155,115,500

자본잉여금	62,649,115,415	53,456,583,035

주식발행초과금	62,649,115,415	53,456,583,035

이익잉여금(결손금)	(17,564,311,317)	(18,014,999,292)

기타자본구성요소	1,361,513,698	5,182,590,056

자본총계	61,936,231,296	54,779,289,299

자본과부채총계	86,133,883,921	86,096,848,405

손익계산서
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주15)	15,589,031,193	49,706,780,374	16,483,099,907	48,785,244,063

매출원가 (주15)	9,117,396,181	28,537,828,947	9,528,015,266	27,208,652,789

매출총이익	6,471,635,012	21,168,951,427	6,955,084,641	21,576,591,274

판매비와관리비	6,488,211,898	20,311,390,964	7,176,086,570	20,996,530,873

영업이익(손실)	(16,576,886)	857,560,463	(221,001,929)	580,060,401

기타이익 (주5,6,15)	582,304,688	810,078,650	131,951,353	711,151,752

기타손실 (주5,6,15)	157,393,239	219,830,830	121,915,854	322,843,199

금융수익 (주5,15)	21,684,923	265,823,517	61,503,282	390,292,676

금융원가 (주5)	89,034,875	894,285,036	389,666,706	1,411,327,509

법인세비용차감전순이익(손실)	340,984,611	819,346,764	(539,129,854)	(52,665,879)

법인세비용 (주14)	368,658,789	(32,568,935)	(151,863,762)

당기순이익(손실)	340,984,611	450,687,975	(506,560,919)	99,197,883

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11	15	(18)	4

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	4

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	340,984,611	450,687,975	(506,560,919)	99,197,883

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	340,984,611	450,687,975	(506,560,919)	99,197,883

자본변동표
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	(17,049,768,526)	4,810,521,773	0	55,372,451,782

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	99,197,883	99,197,883

기타포괄손익

전환사채 전환권 전환

전환사채 상환

2019.09.30 (기말자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	(16,950,570,643)	4,810,521,773	0	55,471,649,665

2020.01.01 (기초자본)	14,155,115,500	53,456,583,035	(18,014,999,292)	5,182,590,056	0	54,779,289,299

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	450,687,975	450,687,975

기타포괄손익

전환사채 전환권 전환	1,334,798,000	9,192,532,380	(3,288,048,363)	7,239,282,017

전환사채 상환	(533,027,995)	(533,027,995)

2020.09.30 (기말자본)	15,489,913,500	62,649,115,415	(17,564,311,317)	1,361,513,698	0	61,936,231,296

현금흐름표
제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	2,628,250,072	3,300,224,155

영업으로부터 창출된 현금	2,762,275,991	3,417,304,543

이자수취(영업)	61,748,151	152,572,094

이자지급(영업)	(156,159,648)	(209,881,527)

법인세납부(환급)	(39,614,422)	(59,770,955)

투자활동현금흐름	(4,288,479,831)	(1,630,238,408)

금융상품의 처분	1,480,000,000	1,750,000,000

유동성 당기손익-공정가치금융자산의 감소	0	120,800,646

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	322,584,129	362,350,500

비유동성 당기손익-공정가치금융자산의 감소	0	0

유형자산의 처분	3,766,364	0

투자부동산의 처분	0	266,200,000

금융상품의 취득	(2,077,013,866)	(2,107,013,866)

유동성 당기손익-공정가치금융자산의 증가	(290,000,000)	(430,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(233,658,279)	(189,469,565)

비유동성 당기손익-공정가치금융자산의 증가	(180,000,000)

유형자산의 취득	(2,254,543,100)	(1,209,510,000)

무형자산의 취득	(42,390,000)	(188,096,123)

장기대여금및수취채권의 처분	(35,486,000)	(5,500,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(981,739,079)	0

재무활동현금흐름	(3,183,417,225)	(579,886,500)

차입금 (주11)	1,000,000,000	0

전환사채의 증가	0	0

기타지급부채의 증가	10,000,000	59,000,000

차입금의 상환 (주11)	(200,000,000)	(100,000,000)

전환사채의 감소	(3,500,000,000)

리스부채의 상환 (주9)	(375,901,500)	(360,886,500)

기타지급부채의 감소	(117,500,000)	(178,000,000)

전환권 행사	(15,725)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,843,646,984)	1,090,099,247

기초현금및현금성자산	9,477,368,161	9,259,272,742

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	194,445,063	276,752,571

기말현금및현금성자산	4,828,166,240	10,626,124,560