한국토지신탁 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제 26 기 2분기 2021년 06월 30일 현재

제 25 기 2020년 12월 31일 현재

제 24 기 2019년 12월 31일 현재

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

과 목	제26기 2분기	제25기	제24기

[자산]

Ⅰ.현금및예치금	335,635	360,148	94,058

1. 현금및현금성자산	330,138	354,715	93,812

2. 예치금	5,497	5,433	246

Ⅱ.유가증권	455,883	320,438	232,581

1. 당기손익공정가치측정증권	154,429	68,525	21,104

2. 기타포괄공정가치측정증권	1,421	432	432

3. 상각후원가측정증권	55,095	-	5,000

4. 관계기업투자지분	244,938	251,481	206,045

Ⅲ.대출채권	625,138	713,774	1,017,147

(현재가치할인차금)	(278)	(268)	(116)

1. 환매조건부매수	250	-	-

2. 대여금	46,138	42,225	43,487

3. 매입대출채권	149,436	24,820	9,956

4. 신탁계정대	515,696	740,508	1,025,748

5. 기타(대출채권)	7,205	7,205	7,205

6. 대손충당금(대)	(93,309)	(100,716)	(69,133)

Ⅳ.유형자산	46,411	49,943	5,022

1. 차량운반구	-	-	117

2. 비품	9,071	8,999	3,848

3. 사용권자산	53,371	53,336	9,060

4. 감가상각누계액(-)	(16,031)	(12,392)	(8,003)

Ⅴ.투자부동산	27,507	27,973	28,138

1. 토지	7,434	7,690	7,434

2. 건물	21,038	21,038	21,038

3. 건물감가상각누계액(-)	(965)	(755)	(334)

Ⅵ. 기타자산	80,168	72,195	70,227

1. 미수금	14,371	13,302	12,663

2. 미수수익	28,182	39,362	51,098

3. 선급금	40	15	29

4. 선급비용	2,100	1,646	1,108

5. 보증금	40,853	29,633	13,420

6. 무형자산	4,237	4,335	8,783

7. 대손충당금(-)	(9,615)	(16,098)	(16,874)

[자산총계]	1,570,742	1,544,471	1,447,173

[부채]

Ⅰ.차입부채	453,839	453,627	437,566

1. 차입금	94,325	94,325	128,025

2. 사채	360,000	360,000	310,000

(사채할인발행차금)	(486)	(698)	(459)

Ⅱ.기타부채	164,702	167,917	128,162

1. 확정급여채무	14,184	13,308	11,685

2. 사외적립자산(-)	(12,410)	(12,800)	(8,918)

3. 충당부채	4,378	2,228	4,053

4. 리스부채	42,522	44,819	4,314

5. 미지급법인세	12,466	10,877	16,914

6. 미지급배당금	-	-	3

7. 미지급금	10,169	14,272	13,324

8. 미지급비용	3,259	4,268	3,368

9. 임대보증금	21,656	21,466	20,683

10. 선수금	35,518	40,904	43,392

11. 선수수익	23	-	179

12. 이연법인세 부채	28,331	23,784	14,901

13. 제세금예수금	457	490	378

14. 기타예수금	547	406	491

15. 기타의부채	2,436	2,730	2,230

16. 신탁예수금	1,166	1,165	1,165

[부채총계]	618,541	621,544	565,728

[자본]

Ⅰ.지배기업소유주지분	948,509	919,317	877,665

1. 자본금	252,489	252,489	252,489

2. 자본잉여금	4,930	4,930	5,168

3. 자본조정	(46,444)	(46,444)	(27,961)

4. 기타포괄손익누계액	(59,779)	(52,062)	(44,073)

5. 이익잉여금	797,313	760,404	692,042

Ⅱ.비지배지분	3,692	3,610	3,780

[자본총계]	952,201	922,927	881,445

[부채와자본총계]	1,570,742	1,544,471	1,447,173

나. 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제26기 2분기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제25기 2분기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제25기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제24기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

과 목	제26기 2분기	제25기 2분기	제25기	제24기

Ⅰ. 영업수익	114,213	114,683	237,431	255,696

(1) 수수료수익	83,559	76,312	141,609	159,093

1. 신탁보수	37,047	46,745	92,424	121,668

2. 대리업무보수	1,819	1,776	4,790	1,315

3. 운용수익	1,275	361	934	1,742

4. 리츠자산관리보수	22,662	553	-	15,364

5. 기타	20,756	26,877	43,461	19,004

(2) 증권평가및처분이익	1,911	140	23,671	9,050

1. 당기손익공정가치측정증권처분이익	1,705	57	3,140	4,023

2. 당기손익공정가치측정증권평가이익	164	83	20,531	5,014

3. 상각후원가측정증권처분이익	-	-	-	13

4. 관계회사투자지분처분이익	42	-	-	-

(3) 이자수익	22,878	37,635	71,555	79,868

1. 매입대출채권이자	923	388	1,102	327

2. 상각후원가측정증권이자	23	5	5	92

3. 예금이자	308	600	1,192	1,823

4. 신탁계정대이자	17,583	33,814	63,773	70,350

5. 기타이자	4,041	2,828	5,483	7,276

(4) 기타의 영업수익	5,865	596	596	7,685

1. 배당금수익	795	596	596	422

2. 충당부채환입액	137	-	-	7,263

3. 대손충당금환입액	4,933	-	-	-

Ⅱ. 영업비용	65,360	63,506	143,597	136,375

(1) 증권평가 및 처분손실	156	312	1,383	941

1. 당기손익공정가치측정증권처분손실	22	196	214	112

2. 당기손익공정가치측정증권평가손실	134	116	1,169	829

(2) 이자비용	7,254	7,043	14,707	15,875

1. 차입금이자	1,585	1,871	3,897	4,082

2. 사채이자	4,937	4,974	9,941	11,699

3. 리스이자	732	198	869	94

(3) 대출평가 및 처분손실	15,046	15,185	43,990	39,721

1. 대손상각비	5,418	9,793	34,636	29,571

2. 기타대출채권_대손상각비	9,628	5,392	9,354	10,150

(4) 판매비와관리비	37,639	35,654	76,758	70,911

1. 급여	19,846	17,258	38,680	35,014

2. 퇴직급여	1,410	1,314	2,639	2,291

3. 명예퇴직금	-	687	687	1,211

4. 복리후생비	2,255	2,308	4,373	5,554

5. 전산운용비	102	157	255	201

6. 임차료	11	157	373	310

7. 지급수수료	3,383	5,468	9,645	9,220

8. 접대비	912	825	1,780	1,376

9. 광고선전비	2,098	1,683	4,374	3,693

10. 감가상각비	4,217	2,533	6,905	5,244

11. 조사연구비	29	59	81	47

12. 연수비	166	140	226	502

13. 무형자산상각비	98	98	196	187

14. 세금과공과금	1,248	1,388	2,010	1,974

15. 등기소송비 및 공고비	472	387	812	994

16. 회의비	11	14	46	47

17. 인쇄비	48	13	35	49

18. 여비교통비	309	282	597	675

19. 차량유지비	95	96	178	201

20. 소모품비	20	43	134	71

21. 보험료	116	103	231	343

22. 행사비	3	7	21	34

23. 기타	790	634	2,480	1673

(5) 기타의 영업비용	5,265	5,313	6,759	8,927

1. 충당부채전입액	2,239	1,197	506	367

2. 기타대손상각비	-	3,038	2,175	5,659

3. 운용비용	270	210	774	948

4. 기타영업비용	2,295	702	2,698	1,518

5. 영업활동지원비	386	166	606	377

6. 네트워크영업비	75	-	-	58

Ⅲ. 영업이익	48,853	51,177	93,834	119,321

Ⅳ. 영업외수익	39,795	6,170	26,038	33,508

1. 유형자산처분이익	-	20	20	37

2. 지분법이익	33,452	4,816	24,041	31,322

3. 상각채권추심이익	5,492	914	917	1,004

4. 기타	851	420	1,060	1,145

Ⅴ. 영업외비용	674	2,445	2,646	3,214

1. 무형자산손상차손	-	9	37	337

2. 기부금	649	1,430	1,460	1,966

3 기타	25	1,006	1,149	911

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	87,974	54,902	117,226	149,615

Ⅶ. 법인세비용(수익)	22,790	15,020	32,078	41,345

Ⅷ. 당기순이익(손실)	65,184	39,882	85,148	108,270

Ⅸ. 법인세비용차감후기타포괄손익	(7,708)	(1,655)	(7,980)	(7,608)

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(7,668)	(1,655)	(7,075)	(7,268)

1. 금융자산평가손익	-	-	-	-

2. 지분법자본변동	(7,668)	(1,655)	(7,075)	(5,995)

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(40)	-	(905)	(1,613)

1. 보험수리적손실	(40)	-	(905)	(1,613)

2. 지분법자본변동	-	-	-	-

Ⅹ. 총포괄이익(손실)	57,476	38,227	77,168	100,662

당기순손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	65,102	39,606	84,815	108,039

- 비지배지분	82	276	333	231

총포괄손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	57,394	37,948	76,826	100,430

- 비지배지분	82	279	342	232

XI. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위: 원)

- 기본주당순손익	285	167	364	449

- 희석주당순손익	285	167	364	449

다. 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제26기 2분기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제25기 2분기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제25기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제24기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분	비지배지분	총 계

2019.01.01 (전전기초)	252,489	4,814	(17,696)	(36,464)	617,892	821,035	3,548	824,583

당기순이익	-	-	-	-	108,039	108,039	231	108,270

보험수리적손익	-	-	-	(1,615)	-	(1,615)	1	(1,614)

지분법자본변동	-	-	-	(5,994)	-	(5,994)	-	(5,994)

소계	-	-	-	(7,609)	108,039	100,430	232	100,662

연차배당	-	-	-	-	(33,889)	(33,889)	-	(33,889)

자기주식취득	-	-	(11,862)	-	-	(11,862)	-	(11,862)

자기주식처분	-	354	1,597	-	-	1,951	-	1,951

2019.12.31 (전전기말)	252,489	5,168	(27,961)	(44,073)	692,042	877,665	3,780	881,445

2020.01.01 (전기초)	252,489	5,168	(27,961)	(44,073)	692,042	877,665	3,780	881,445

당기순이익	-	-	-	-	84,815	84,815	333	85,148

보험수리적손익	-	-	-	(914)	-	(914)	9	(905)

지분법자본변동	-	-	-	(7,075)	-	(7,075)	-	(7,075)

소계	-	-	-	(7,989)	84,815	76,826	342	77,168

연차배당	-	-	-	-	(19,096)	(19,096)	-	(19,096)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	2,643	2,643	-	2,643

종속기업지분변동	-	(238)	-	-	-	(238)	(512)	(750)

자기주식취득	-	-	(18,483)	-	-	(18,483)	-	(18,483)

2020.12.31 (전기말)	252,489	4,930	(46,444)	(52,062)	760,404	919,317	3,610	922,927

2020.01.01 (전기초)	252,489	5,168	(27,961)	(44,073)	692,042	877,665	3,780	881,445

총포괄손익

반기순이익	-	-	-	-	39,607	39,607	275	39,882

보험수리적손익	-	-	-	(3)	-	(3)	3	-

지분법자본변동	-	-	-	(1,656)	-	(1,656)	-	(1,656)

소계	-	-	-	(1,659)	39,607	37,948	278	38,226

연차배당	-	-	-	-	(19,095)	(19,095)	-	(19,095)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(1,287)	(1,287)	-	(1,287)

자기주식취득	-	-	(10,300)	-	-	(10,300)	-	(10,300)

2020.06.30 (전반기말)	252,489	5,168	(38,261)	(45,732)	711,267	884,931	4,058	888,989

2021.01.01 (당기초)	252,489	4,930	(46,444)	(52,062)	760,404	919,317	3,610	922,927

총포괄손익

반기순이익	-	-	-	-	65,102	65,102	82	65,184

보험수리적손익	-	-	-	(40)	-	(40)	-	(40)

지분법자본변동	-	-	-	(7,668)	-	(7,668)	-	(7,668)

금융자산 평가손익	-	-	-	(9)	-	(9)	-	(9)

소계	-	-	-	(7,717)	65,102	57,385	82	57,467

연차배당	-	-	-	-	(20,524)	(20,524)	-	(20,524)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(7,669)	(7,669)	-	(7,669)

자기주식취득	-	-	-	-	-	-	-	-

2021.06.30 (당반기말)	252,489	4,930	(46,444)	(59,779)	797,313	948,509	3,692	952,201

라. 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제26기 2분기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지

제25기 2분기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지

제25기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제24기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

과 목	제26기 2분기	제25기 2분기	제25기	제24기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	143,625	141,407	363,130	3,377

1. 반기순이익	65,184	39,883	85,148	108,270

2. 손익항목의 조정	(12,379)	2,115	(16,296)	(17,531)

법인세비용	22,791	15,020	32,078	41,345

감가상각비	4,217	2,533	6,905	5,244

유형자산처분이익	-	(20)	(20)	(37)

무형자산상각비	98	98	196	187

퇴직급여	1,410	1,314	2,639	2,291

대손상각비	-	15,184	43,990	39,721

기타대손상각비	-	3,038	2,175	5,660

이자비용	7,253	6,890	14,706	15,875

기타이자비용	10	235	152	358

기타부채이자비용	-	-	500	367

충당부채전입액	2,239	1,197	5	-

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(1,706)	(57)	(3,140)	(4,023)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	22	196	214	112

당기손익공정가치측정증권평가이익	(164)	(83)	(20,530)	(5,014)

당기손익공정가치측정증권평가손실	134	116	1,169	829

상각후원가측정증권처분이익	-	-	-	(13)

관계기업투자주식평가이익	-	-	-	(31,321)

관계기업투자주식처분이익	(42)	-	-	-

지분법이익	(33,452)	(4,816)	(24,041)	-

손실충당금환입액	15,046	-	-	-

충당부채환입액	(137)	-	-	(7,263)

대손충당금환입액	(4,933)	-	-	-

운용수익	(1,275)	(370)	(934)	(1,742)

이자수익	(23,095)	(37,776)	(71,804)	(80,022)

배당금수익	(795)	(596)	(596)	(422)

무형자산손상차손	-	9	37	337

무형자산처분손실	-	3	3	-

3. 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	83,539	87,199	265,118	(106,341)

당기손익공정가치측정금융자산 감소	-	-	-	1,590

신탁계정대	219,048	130,665	280,928	(133,240)

매입대출채권	(124,616)	(40,132)	(14,864)	(9,956)

미수금	(1,059)	(1,734)	(1,726)	16,677

미수수익	1,039	8,891	9,371	12,669

선급비용	(454)	165	226	(1,021)

미지급금	(3,992)	(5,298)	1,736	2,533

미지급비용	(975)	(437)	892	718

선수금	(5,363)	(3,354)	(2,667)	6,478

선급금	(25)	(37)	14	(108)

제세예수금	(33)	104	112	56

기타예수금	141	1,985	(85)	12

충당부채	-	(2,300)	(2,723)	567

환매조건부채권	(250)	(50)	-	-

확정급여채무	78	431	(596)	(2,032)

사외적립자산증가	-	(1,700)	(5,500)	(1,284)

4. 이자의 수취	24,359	35,588	69,069	75,216

5. 이자의 지급	(6,497)	(6,789)	(13,724)	(15,772)

6. 배당금의 수취	1,165	968	1,339	1,006

7. 법인세의 환급(납부)	(11,746)	(17,557)	(27,524)	(41,471)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(144,285)	(34,300)	(74,921)	(41,705)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	337,482	34,377	139,763	135,203

연결범위의 변동	600	-	830	181

예치금의감소	-	9,940	18,483	12,054

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	277,094	14,090	47,713	88,686

상각후원가측정증권의 처분	23,994	5,000	5,000	24,013

관계기업투자주식의 처분	19,434	-	-	-

대여금의 감소	6,703	4,466	4,473	5,428

유형자산의 처분	-	20	20	37

무형자산의 처분	-	441	441	-

보증금의 감소	9,657	420	62,803	4,804

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(481,767)	(68,677)	(214,684)	(176,908)

연결범위변동으로 인한 순유출	471	300	19,200	-

예치금의 증가	100	20,088	23,600	-

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	361,185	17,767	55,397	84,974

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	774	-	-	-

상각후원가측정증권의 취득	79,090	-	-	28,909

관계기업투자주식의 취득	-	12,235	26,235	25,518

대여금의 증가	15,206	1,469	7,282	397

유형자산의 취득	72	212	5,352	212

무형자산의 취득	-	-	-	2,333

투자부동산의 취득	81	-	256	28,473

보증금의 증가	24,788	16,606	77,362	6,092

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(23,957)	13,813	(27,267)	(39,264)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	122,635	296,745	410,792	376,372

차입금의 증가	121,091	95,119	206,843	253,436

사채의 발행	-	199,343	199,343	99,624

임대보증금의 증가	1,544	1,753	4,606	20,683

자기주식처분	-	-	-	2,064

요구불상환지분의 증가	-	530	-	565

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(146,592)	(282,931)	(438,059)	(415,636)

차입금의 상환	121,091	100,319	240,543	215,411

사채의 상환	-	150,000	150,000	150,000

리스부채상환	3,229	1,991	5,127	4,339

자기주식의 취득	-	10,300	18,483	11,863

배당금 지급	20,523	19,098	19,098	33,885

임대보증금의 감소	1,354	1,056	3,823	-

비지배지분 배당금 지급	-	-	11	-

요구불상환지분의감소	395	167	224	-

종속기업취득으로 인한 순현금유출	-	-	750	138

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(24,617)	120,920	260,942	(77,592)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	354,755	93,812	93,812	171,404

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	330,138	214,732	354,755	93,812