한국토지신탁 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표
제 22 기 반기 2017년 6월 30일 현재
제 21 기 2016년 12월 31일 현재
제 20 기 2015년 12월 31일 현재
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제22기 반기	제21기	제20기

[자산]

Ⅰ.현금및예치금	111,851	38,479	40,126

1. 현금및현금성자산	94,415	21,146	23,019

2. 예치금	17,436	17,333	17,107

Ⅱ.유가증권	150,560	125,392	62,889

1. 당기손익인식증권	16,008	8,950	37,919

2. 매도가능금융자산	13,190	13,810	9,525

3. 관계기업투자	121,362	102,632	15,445

Ⅲ.대출채권	756,833	737,206	505,382

(현재가치할인차금)	(96)	(137)	(236)

1. 환매조건부매수	-	-	-

2. 대여금	99,198	105,449	125,243

3. 매입대출채권	97,861	74,967	72,978

4. 신탁계정대	576,540	579,615	365,666

5. 기타대출채권	1,050	1,050	1,052

6. 대손충당금(-)	(17,720)	(23,738)	(59,321)

Ⅳ.유형자산	1,213	1,485	793

1. 차량운반구	690	690	806

2. 비품	3,190	3,091	1,641

3. 감가상각누계액(-)	(2,667)	(2,296)	(1,654)

Ⅴ.기타자산	61,361	50,808	44,230

1. 미수금	8,361	9,930	8,427

2. 미수수익	34,090	21,818	16,730

3. 선급금	13	32	-

4. 선급비용	140	128	99

5. 보증금	12,415	12,673	11,188

6. 무형자산	14,696	14,488	3,299

7. 이연법인세자산	-	-	12,220

8. 매각예정비유동자산	-	-	-

9. 대손충당금(-)	(8,354)	(8,261)	(7,733)

[자산총계]	1,081,818	953,370	653,420

[부채]

Ⅰ.차입부채	344,042	279,666	95,483

1. 차입금	45,000	130,210	75,503

2. 사채	300,000	150,000	20,000

(사채할인발행차금)	(958)	(544)	(20)

Ⅱ.기타부채	86,356	84,178	71,745

1. 확정급여채무	8,137	7,345	5,654

2. 사외적립자산(-)	(6,578)	(5,633)	(3,482)

3. 충당부채	7,720	9,172	4,766

4. 미지급법인세	18,196	16,235	13,900

5. 미지급금	5,039	8,872	7,661

6. 미지급비용	2,021	1,618	1,427

7. 선수금	27,178	31,485	26,495

8. 선수수익	-	-	73

9. 제세금예수금	254	302	204

10. 이연법인세 부채	7,152	424

11. 기타예수금	17,237	14,358	15,047

[부채총계]	430,398	363,844	167,228

[자본]

Ⅰ.지배기업소유주지분	647,966	586,463	486,192

1. 자본금	252,489	252,489	252,489

2. 자본잉여금	4,815	4,815	6,296

3. 자본조정	(12,050)	(12,050)	(12,050)

4. 기타포괄손익누계액	(25,886)	(5,339)	(1,272)

5. 이익잉여금	428,598	346,548	240,729

Ⅱ.비지배지분	3,454	3,063	-

[자본총계]	651,420	589,526	486,192

[부채와자본총계]	1,081,818	953,370	653,420

나. 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제22 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제21 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제21 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제22기 반기	제21기 반기	제21기	제20기

Ⅰ. 영업수익	121,485	85,450	177,999	138,464

(1) 수수료수익	88,148	56,014	134,757	97,401

1. 신탁보수	70,179	44,757	109,815	78,154

2. 대리업무보수	283	277	575	386

3. 운용수익	4,272	4,503	9,354	2,366

4. 기타	13,414	6,477	15,013	16,495

(2) 증권평가및처분이익	1,372	254	1,123	2,176

1. 당기손익인식증권평가이익	115	223	377	465

2. 당기손익인식증권처분이익	64	31	738	109

3. 매도가능증권처분이익	1,185	-	-	1,602

4. 관계회사투자지분처분이익	8	-	-	-

5. 당기손익인식지정금융자산평가이익	-	-	8	-

(3) 이자수익	24,498	15,754	32,980	31,854

1. 매입대출채권이자	1,384	1,798	2,842	2,886

2. 환매조건부매수이자	-	-	-	68

3. 예금이자	583	400	850	617

4. 신탁계정대이자	22,120	12,871	28,009	25,355

5. 기타이자	411	685	1,279	2,928

(4) 기타의 영업수익	7,467	13,428	9,139	7,033

1. 배당금수익	344	717	1,313	692

2. 충당부채환입액	986	222	257	4,720

3. 대손충당금환입액	6,137	12,489	7,569	1,621

Ⅱ. 영업비용	38,158	34,067	64,002	49,469

(1) 증권평가 및 처분손실	13	27	680	293

1. 당기손익인식증권평가손실	5	27	250	293

2. 당기손익인식지정금융자산처분손실	8	-	-	-

3. 증권손상차손	-	-	330	-

(2) 이자비용	6,784	2,393	5,850	1,276

1. 차입금이자	1,429	1,268	2,772	169

2. 사채이자	4,348	726	2,348	1,107

3. 기타이자	1,007	399	730	-

(3) 대출평가 및 처분손실	-	-	-	12,271

1. 대손상각비	-	-	-	12,271

(4) 판매비와관리비	27,554	19,711	43,357	34,284

1. 급여	14,572	11,254	24,844	19,424

2. 퇴직급여	978	782	1,575	1,326

3. 복리후생비	1,397	971	2,259	1,756

4. 전산운용비	71	115	308	293

5. 임차료	1,709	1,257	2,861	2,722

6. 지급수수료	4,183	2,554	5,481	4,246

7. 접대비	520	460	978	728

8. 광고선전비	836	8	70	28

9. 감가상각비	371	206	478	297

10. 조사연구비	48	44	94	53

11. 연수비	125	39	202	58

12. 무형자산상각비	24	2	5	5

13. 세금과공과금	992	620	1,314	1,001

14. 판매부대비	-	1	1	25

15. 등기소송비 및 공고비	367	563	799	911

16. 회의비	7	-	4	17

17. 인쇄비	32	23	30	12

18. 여비교통비	313	181	412	265

19. 차량유지비	254	180	404	255

20. 소모품비	39	20	48	37

21. 보험료	73	41	93	55

22. 행사비	4	-	9	-

23. 기타	639	390	1,088	770

(5) 기타의 영업비용	3,807	11,936	14,115	1,345

1. 충당부채전입액	3,336	11,430	12,885	740

2. 기타대손상각비	242	-	155	123

3. 운용비용	207	503	1,075	413

4. 기타영업비용	22	3	-	69

Ⅲ. 영업이익	83,327	51,383	113,997	88,995

Ⅳ. 영업외수익	49,372	2,394	48,479	1,818

1. 유형자산처분이익	-	-	21	2

2. 지분법이익	48,226	329	44,971	354

3. 상각채권추심이익	944	1,785	3,005	105

4. 채무면제이익	-	-	-	250

5. 기타	202	280	482	1,107

Ⅴ. 영업외비용	920	1,009	4,370	1,170

1. 관계기업투자손실	-	-	3,316	-

2. 무형자산손상차손	-	-	56	62

3. 기부금	860	-	-	50

4. 기타	60	1,009	998	1,058

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	131,779	52,768	158,106	89,643

Ⅶ. 법인세비용(수익)	30,946	12,658	37,424	21,465

Ⅷ. 당기순이익(손실)	100,833	40,110	120,682	68,178

Ⅸ. 법인세비용차감후기타포괄손익	(20,543)	35	(4,093)	(142)

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(44)	43	617	475

1. 매도가능금융자산평가이익	(44)	43	617	475

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(20,499)	(8)	(4,710)	(617)

1. 보험수리적손실	(6)	(12)	(321)	(585)

2. 지분법자본변동	(20,493)	4	(4,389)	(32)

Ⅹ. 총포괄이익(손실)	80,290	40,145	116,589	68,036

당기순손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	100,446	40,110	120,570	68,178

- 비지배지분	387	-	112	-

총포괄손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	79,900	40,145	116,503	68,036

- 비지배지분	390	-	86	-

XI. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위: 원)

- 기본주당순손익	410	164	492	278

- 희석주당순손익	410	164	492	278

다. 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표
제22 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제21 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제21 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분	비지배지분	총 계

2015.01.01 (전전기초)	252,489	6,296	(12,053)	(1,129)	182,364	427,967	2,759	430,726

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	68,178	68,178	-	68,178

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	475	-	475	-	475

보험수리적손익	-	-	-	(585)	-	(585)	-	(585)

지분법자본변동	-	-	-	(32)	-	(32)	-	(32)

소계	-	-	-	(142)	68,178	68,036	-	68,036

연차배당	-	-	-	-	(9,811)	(9,811)	-	(9,811)

종속회사주식 처분	-	-	2	-	(2)	-	(2,759)	(2,759)

주식할인발행차금 상각	-	-	1	-	(1)	-	-	-

2015.12.31 (전전기말)	252,489	6,296	(12,050)	(1,272)	240,729	486,192	-	486,192

2016.01.01 (전기초)	252,489	6,296	(12,050)	(1,272)	240,729	486,192	-	486,192

총포괄손익	-	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	120,570	120,570	112	120,682

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	617	-	617	-	617

보험수리적손익	-	-	-	(295)	-	(295)	(26)	(321)

지분법자본변동	-	-	-	(4,389)	-	(4,389)	-	(4,389)

소계	-	-	-	(4,067)	120,570	116,503	86	116,589

연차배당	-	-	-	-	(14,717)	(14,717)	-	(14,717)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(34)	(34)	-	(34)

종속회사추가취득	-	(1,481)	-	-	-	(1,481)	2,977	1,496

2016.12.31 (전기말)	252,489	4,815	(12,050)	(5,339)	346,548	586,463	3,063	589,526

2016.01.01 (전기초)	252,489	6,296	(12,050)	(1,272)	240,729	486,192	-	486,192

총포괄손익

반기순이익	-	-	-	-	40,110	40,110	-	40,110

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	43	-	43	-	43

보험수리적손익	-	-	-	(12)	-	(12)	-	(12)

지분법자본변동	-	-	-	4	-	4	-	4

소계	-	-	-	35	40,110	40,145	-	40,145

연차배당	-	-	-	-	(14,717)	(14,717)	-	(14,717)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(5)	(5)	-	(5)

2016.06.30 (전반기말)	252,489	6,296	(12,050)	(1,237)	266,117	511,615	-	511,615

2017.01.01 (당기초)	252,489	4,815	(12,050)	(5,339)	346,548	586,463	3,063	589,526

반기순이익	-	-	-	-	100,446	100,446	388	100,834

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(45)	-	(45)	1	(44)

보험수리적손익	-	-	-	(8)	-	(8)	2	(6)

지분법자본변동	-	-	-	(20,494)	-	(20,494)	-	(20,494)

소계	-	-	-	(20,547)	100,446	79,899	391	80,290

연차배당	-	-	-	-	(18,396)	(18,396)	-	(18,396)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	-	-	-	-

2017.06.30 (당반기말)	252,489	4,815	(12,050)	(25,886)	428,598	647,966	3,454	651,420

라. 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표
제22 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제21 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제21 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제22기 반기	제21기 반기	제21기	제20기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	14,094	24,440	(124,877)	53,440

1. 반(당)기순이익	100,834	40,110	85,910	68,178

2. 손익항목의 조정	(43,136)	(6,511)	272	(6,201)

법인세비용	30,947	12,658	27,225	21,464

감가상각비	371	205	478	297

무형자산상각비	24	2	5	5

매각예정자산손상차손	-	-	-	62

무형자산처분손실	-	71	71	-

무형자산손상차손	-	-	56	-

매도가능금융자산손상차손	-	-	330	-

관계기업투자주식평가손실	-	-	3,316	-

퇴직급여	978	782	1,575	1,326

매각예정비유동자산손상차손	-	-	-	-

대손상각비	-	-	-	12,271

기타대손상각비	242	-	155	123

이자비용	6,784	2,393	5,850	1,276

충당부채전입액	3,336	11,430	12,885	740

대손충당금환입	(6,137)	(12,489)	(7,569)	(1,621)

충당부채환입액	(986)	(222)	(257)	(4,720)

관계기업투자주식평가이익	-	(330)	-	(354)

관계기업투자지분처분이익	(8)	-

관계기업투자지분평가이익	(48,226)	-

매도가능금융자산처분이익	(1,186)	-	-	(1,602)

유형자산처분이익	-	-	(21)	(2)

채무면제이익	-	-	-	(250)

운용수익	(4,272)	(4,502)	(9,354)	(2,365)

이자수익	(24,658)	(15,792)	(33,160)	(32,058)

배당금수익	(345)	(717)	(1,313)	(692)

매각예정비유동자산처분이익	-	-	-	(101)

3. 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	(45,244)	(12,834)	(219,038)	(18,575)

당기손익인식금융자산	(7,060)	(7,164)	29,636	(7,872)

신탁계정대	3,074	3,248	(243,194)	(46,569)

매입대출채권	(22,894)	(9,074)	(1,989)	9,097

환매조건부채권	-	-	-	11,000

미수금	1,569	(9,931)	(2,692)	1,052

미수수익	(5,929)	7,313	9,010	747

선급비용	(12)	(81)	67	(50)

미지급금	(3,833)	(3,809)	366	1,513

미지급비용	(832)	(478)	(151)	205

선수금	(4,308)	7,039	4,619	5,498

선급금	20	(53)	132	-

제세예수금	(48)	15	97	(117)

기타예수금	57	74	(82)	3,375

충당부채	(3,801)	(225)	(8,298)	(371)

확정급여채무	(27)	(82)	(102)	(521)

기타부채(요구불상환지분)	(120)	374	(4,123)	7,596

퇴직연금납부	-	-	(2,334)	(3,158)

4. 이자의 수취	22,534	18,333	32,866	29,522

5. 이자의 지급	(5,009)	(2,015)	(5,528)	(1,143)

6. 배당금의 수취	345	1,018	1,886	692

7. 법인세의 환급(납부)	(16,230)	(13,661)	(21,245)	(19,033)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	10,847	(6,615)	(49,739)	(115,626)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	19,849	36,971	89,891	19,811

예치금의 감소	-	-	-	-

매도가능금융자산의 처분	1,849	206	1,392	3,576

관계기업투자지분의 처분	3,000	-	9,700	-

대여금의 감소	13,520	24,902	66,460	251

유형자산의 처분	-	-	20	-

무형자산의 처분	-	272	272	30

보증금의 감소	1,480	11,591	12,047	14,724

매각예정비유동자산의 처분	-	-	-	1,230

사업결합으로 인한 순현금유입	-	-	-	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(9,002)	(43,586)	(139,630)	(135,437)

예치금의 증가	103	122	226	274

매도가능금융자산의 취득	101	-	2,098	501

대여금의 증가	7,268	5,969	45,173	107,150

유형자산의 취득	99	295	786	573

무형자산의 취득	232	-	251	1,894

보증금의 증가	1,199	11,220	12,247	12,895

선급금의 증가	-	25,980	-	-

관계기업주식의 취득	-	-	64,032	12,150

사업결합으로 인한 순현금유출	-	-	14,817	-

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	48,329	(7,784)	172,743	53,084

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	227,674	100,957	399,893	75,053

차입금의 증가	75,574	50,357	243,093	75,053

사채의 발행	150,000	50,000	150,000	-

종속기업취득으로 인한 순현금유입	2,100	600	6,800	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(179,345)	(108,741)	(227,150)	(21,969)

차입금의 상환	160,784	70,351	188,386	2,158

사채의 상환	-	20,000	20,000	10,000

자기주식의 취득	-	-	-	-

배당금 지급	18,396	14,717	14,717	9,811

종속기업취득으로 인한 순현금유출	165	3,673	4,047	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	73,270	10,041	(1,873)	(9,102)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	21,146	23,019	23,019	32,121

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	94,416	33,060	21,146	23,019