한국토지신탁 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표
제 22 기 2017년 12월 31일 현재
제 21 기 2016년 12월 31일 현재
제 20 기 2015년 12월 31일 현재
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제22기	제21기	제20기

[자산]

Ⅰ.현금및예치금	58,628	38,479	40,126

1. 현금및현금성자산	41,092	21,146	23,019

2. 예치금	17,536	17,333	17,107

Ⅱ.유가증권	141,036	126,372	62,889

1. 당기손익인식증권	693	8,950	37,919

2. 매도가능금융자산	15,628	13,810	9,525

3. 관계기업투자	124,715	103,612	15,445

Ⅲ.대출채권	919,252	737,206	505,382

(현재가치할인차금)	(81)	(137)	(236)

1. 대여금	70,506	105,449	125,243

2. 매입대출채권	-	74,967	72,978

3. 신탁계정대	867,459	579,615	365,666

4. 기타대출채권	1,050	1,050	1,052

5. 대손충당금(-)	(19,682)	(23,738)	(59,321)

Ⅳ.유형자산	1,113	1,485	793

1. 차량운반구	418	690	806

2. 비품	3,442	3,091	1,641

3. 감가상각누계액(-)	(2,747)	(2,296)	(1,654)

Ⅴ.기타자산	90,679	50,808	44,230

1. 미수금	20,000	9,930	8,427

2. 미수수익	53,311	21,818	16,730

3. 선급금	13	32	-

4. 선급비용	95	128	99

5. 보증금	14,028	12,673	11,188

6. 무형자산	11,748	14,488	3,299

7. 이연법인세자산	-	-	12,220

8. 대손충당금(-)	(8,516)	(8,261)	(7,733)

[자산총계]	1,210,708	954,350	653,420

[부채]

Ⅰ.차입부채	379,372	279,666	95,483

1. 차입금	80,129	130,210	75,503

2. 사채	300,000	150,000	20,000

(사채할인발행차금)	(757)	(544)	(20)

Ⅱ.기타부채	112,107	84,401	71,745

1. 확정급여채무	8,552	7,345	5,654

2. 사외적립자산(-)	(7,393)	(5,633)	(3,482)

3. 충당부채	9,004	9,172	4,766

4. 미지급법인세	29,700	16,235	13,900

5. 미지급금	19,606	8,872	7,661

6. 미지급비용	2,331	1,618	1,427

7. 선수금	24,959	31,485	26,495

8. 선수수익	-	-	73

9. 제세금예수금	255	302	204

10. 이연법인세 부채	7,218	647	-

11. 기타예수금	17,875	14,358	15,047

[부채총계]	491,479	364,067	167,228

[자본]

Ⅰ.지배기업소유주지분	715,526	587,220	486,192

1. 자본금	252,489	252,489	252,489

2. 자본잉여금	4,814	4,814	6,296

3. 자본조정	(12,050)	(12,050)	(12,050)

4. 기타포괄손익누계액	(25,805)	(5,339)	(1,272)

5. 이익잉여금	496,078	347,306	240,729

Ⅱ.비지배지분	3,703	3,063	-

[자본총계]	719,229	590,283	486,192

[부채와자본총계]	1,210,708	954,350	653,420

나. 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제22 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제21기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제20기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제22기	제21기	제20기

Ⅰ. 영업수익	249,971	177,999	138,464

(1) 수수료수익	187,684	134,757	97,401

1. 신탁보수	153,351	109,815	78,154

2. 대리업무보수	557	575	386

3. 운용수익	8,015	9,354	2,366

4. 기타	25,761	15,013	16,495

(2) 증권평가및처분이익	2,979	1,123	2,176

1. 당기손익인식증권평가이익	428	377	465

2. 당기손익인식증권처분이익	1,298	738	109

3. 매도가능증권처분이익	1,245	-	1,602

4. 관계회사투자지분처분이익	8	-	-

5. 당기손익인식지정금융자산평가이익	-	8	-

(3) 이자수익	53,470	32,980	31,854

1. 매입대출채권이자	1,588	2,842	2,886

2. 환매조건부매수이자	-	-	68

3. 예금이자	1,139	850	617

4. 신탁계정대이자	49,957	28,009	25,355

5. 기타이자	786	1,279	2,928

(4) 기타의 영업수익	5,838	9,139	7,033

1. 배당금수익	563	1,313	692

2. 충당부채환입액	1,118	257	4,720

3. 대손충당금환입액	4,157	7,569	1,621

Ⅱ. 영업비용	78,834	64,002	49,469

(1) 증권평가 및 처분손실	187	680	293

1. 당기손익인식증권평가손실	103	250	293

2. 당기손익인식증권처분손실	76	-	-

3. 당기손익인식지정금융자산처분손실	8	-	-

4. 증권손상차손	-	330	-

(2) 이자비용	13,895	5,850	1,276

1. 차입금이자	2,892	2,772	169

2. 사채이자	9,390	2,348	1,107

3. 기타이자	1,613	730	-

(3) 대출평가 및 처분손실	-	-	12,271

1. 대손상각비	-	-	12,271

(4) 판매비와관리비	58,397	43,357	34,284

1. 급여	28,622	24,844	19,424

2. 퇴직급여	1,977	1,575	1,326

3. 복리후생비	2,767	2,259	1,756

4. 전산운용비	177	308	293

5. 임차료	3,546	2,861	2,722

6. 지급수수료	9,162	5,481	4,246

7. 접대비	1,076	978	728

8. 광고선전비	4,254	70	28

9. 감가상각비	723	478	297

10. 조사연구비	95	94	53

11. 연수비	283	202	58

12. 무형자산상각비	67	5	5

13. 세금과공과금	2,177	1,314	1,001

14. 판매부대비	-	1	25

15. 등기소송비 및 공고비	588	799	911

16. 회의비	9	4	17

17. 인쇄비	50	30	12

18. 여비교통비	564	412	265

19. 차량유지비	510	404	255

20. 소모품비	72	48	37

21. 보험료	125	93	55

22. 행사비	8	9	-

23. 기타	1,545	1,088	770

(5) 기타의 영업비용	6,355	14,115	1,345

1. 충당부채전입액	4,918	12,885	740

2. 기타대손상각비	423	155	123

3. 운용비용	401	1,075	413

4. 기타영업비용	613	-	69

Ⅲ. 영업이익	171,137	113,997	88,995

Ⅳ. 영업외수익	53,762	48,479	1,818

1. 유형자산처분이익	50	21	2

2. 지분법이익	51,901	44,971	354

3. 상각채권추심이익	1,444	3,005	105

4. 채무면제이익	-	-	250

5. 기타	367	482	1,107

Ⅴ. 영업외비용	3,944	4,370	1,170

1. 관계기업투자손실	-	3,316	-

2. 무형자산손상차손	2,904	56	62

3. 기부금	961	-	50

4. 기타	79	998	1,058

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	220,955	158,106	89,643

Ⅶ. 법인세비용(수익)	53,147	37,424	21,465

Ⅷ. 당기순이익(손실)	167,808	120,682	68,178

Ⅸ. 법인세비용차감후기타포괄손익	(20,467)	(4,093)	(142)

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(20,121)	(3,772)	443

1. 매도가능금융자산평가이익	1,379	617	475

2. 지분법자본변동	(21,500)	(4,389)	(32)

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(346)	(321)	(585)

1. 보험수리적손실	(346)	(321)	(585)

Ⅹ. 총포괄이익(손실)	147,341	116,589	68,036

당기순손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	167,167	120,570	68,178

- 비지배지분	641	112

총포괄손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	146,701	116,503	68,036

- 비지배지분	640	86	-

XI. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위: 원)

- 기본주당순손익	682	492	278

- 희석주당순손익	682	492	278

다. 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표
제22기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제21기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제20기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분	비지배지분	총 계

2015.01.01 (전전기초)	252,489	6,296	(12,053)	(1,129)	182,364	427,967	2,759	430,726

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	68,178	68,178	-	68,178

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	475	-	475	-	475

보험수리적손익	-	-	-	(585)	-	(585)	-	(585)

지분법자본변동	-	-	-	(32)	-	(32)	-	(32)

소계	-	-	-	(142)	68,178	68,036	-	68,036

연차배당	-	-	-	-	(9,811)	(9,811)	-	(9,811)

종속회사주식 처분	-	-	2	-	(2)	-	(2,759)	(2,759)

주식할인발행차금 상각	-	-	1	-	(1)	-	-	-

2015.12.31 (전전기말)	252,489	6,296	(12,050)	(1,272)	240,729	486,192	-	486,192

2016.01.01 (전기초)	252,489	6,296	(12,050)	(1,272)	240,729	486,192	-	486,192

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	121,328	121,328	111	121,439

매도가능금융자산평가손익	-	-	617	-	617	-	617

보험수리적손익	-	-	-	(296)	-	(296)	(26)	(322)

지분법자본변동	-	-	-	(4,389)	-	(4,389)	0	(4,389)

소계	-	-	-	(4,068)	121,328	117,261	85	117,346

연차배당	-	-	-	-	(14,717)	(14,717)	-	(14,717)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(34)	(34)	-	(34)

종속회사추가취득	-	-1,482	-	-	0	(1,482)	2,978	1,496

2016.12.31 (전기말)	252,489	4,814	(12,050)	(5,340)	347,306	587,220	3,063	590,283

2017.01.01 (당기초)	252,489	4,814	(12,050)	(5,339)	347,306	587,220	3,063	590,283

총포괄손익	-	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	167,167	167,167	641	167,808

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	1,377	0	1,377	2	1,379

보험수리적손익	-	-	-	(343)	0	(343)	(3)	(346)

지분법자본변동	-	-	-	(21,500)	0	(21,500)	-	(21,500)

소계	-	-	-	(20,466)	167,167	146,701	640	147,341

연차배당	-	-	-	-	(18,396)	(18,396)	-	(18,396)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	0	0	-	-

종속회사추가취득	-	-	-	-	0	0	-	-

2017.12.31 (당기말)	252,489	4,814	(12,050)	(25,805)	496,077	715,525	3,703	719,228

라. 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표
제22기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제21기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제20기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제22기	제21기	제20기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	(96,562)	(124,877)	53,440

1. 당기순이익	167,808	85,910	68,178

2. 손익항목의 조정	(42,758)	272	(6,201)

법인세비용	53,145	27,225	21,464

감가상각비	723	478	297

무형자산상각비	67	5	5

매각예정자산손상차손	-	-	62

무형자산처분손실	-	71	-

무형자산손상차손	2,904	56	-

매도가능금융자산손상차손	-	330	-

관계기업투자주식평가손실	-	3,316	-

퇴직급여	1,977	1,575	1,326

대손상각비	-	-	12,271

기타대손상각비	423	155	123

이자비용	13,895	5,850	1,276

충당부채전입액	4,918	12,885	740

대손충당금환입	(4,157)	(7,569)	(1,621)

충당부채환입액	(1,118)	(257)	(4,720)

관계기업투자주식평가이익	(51,901)	-	(354)

관계기업투자지분처분이익	(8)

매도가능금융자산처분이익	(1,245)	-	(1,602)

유형자산처분이익	(50)	(21)	(2)

채무면제이익	-	-	(250)

운용수익	(8,015)	(9,354)	(2,365)

이자수익	(53,753)	(33,160)	(32,058)

배당금수익	(563)	(1,313)	(692)

매각예정비유동자산처분이익	-	-	(101)

3. 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	(235,471)	(219,038)	(18,575)

당기손익인식금융자산	8,256	29,636	(7,872)

신탁계정대	(287,844)	(243,194)	(46,569)

매입대출채권	74,966	(1,989)	9,097

환매조건부채권	-	-	11,000

미수금	(884)	(2,692)	1,052

미수수익	(22,114)	9,010	747

선급비용	33	67	(50)

미지급금	1,701	366	1,513

미지급비용	53	(151)	205

선수금	(6,526)	4,619	5,498

선급금	20	132	-

제세예수금	(48)	97	(117)

기타예수금	4,003	(82)	3,375

충당부채	(3,968)	(8,298)	(371)

확정급여채무	(966)	(102)	(521)

기타부채(요구불상환지분)	(140)	(4,123)	7,596

퇴직연금납부	(2,013)	(2,334)	(3,158)

4. 이자의 수취	52,234	32,866	29,522

5. 이자의 지급	(11,834)	(5,528)	(1,143)

6. 배당금의 수취	563	1,886	692

7. 법인세의 환급(납부)	(27,104)	(21,245)	(19,033)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	37,095	(49,739)	(115,626)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	45,059	89,891	19,811

매도가능금융자산의 처분	1,912	1,392	3,576

관계기업투자지분의 처분	3,000	9,700	-

대여금의 감소	36,181	66,460	251

유형자산의 처분	50	20	-

무형자산의 처분	-	272	30

보증금의 감소	3,916	12,047	14,724

매각예정비유동자산의 처분	-	-	1,230

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(7,964)	(139,630)	(135,437)

예치금의 증가	202	226	274

매도가능금융자산의 취득	701	2,098	501

대여금의 증가	1,238	45,173	107,150

유형자산의 취득	351	786	573

무형자산의 취득	232	251	1,894

보증금의 증가	5,240	12,247	12,895

관계기업주식의 취득	-	64,032	12,150

사업결합으로 인한 순현금유출	-	14,817	-

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	79,413	172,743	53,084

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	347,063	399,893	75,053

차입금의 증가	196,963	243,093	75,053

사채의 발행	150,000	150,000	-

종속기업취득으로 인한 순현금유입	100	6,800	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(267,650)	(227,150)	(21,969)

차입금의 상환	247,044	188,386	2,158

사채의 상환	-	20,000	10,000

배당금 지급	18,396	14,717	9,811

종속기업취득으로 인한 순현금유출	2,210	4,047	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	19,946	(1,873)	(9,102)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	21,146	23,019	32,121

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	41,092	21,146	23,019