한국토지신탁 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제 26 기 1분기 2021년 03월 31일 현재

제 25 기 2020년 12월 31일 현재

제 24 기 2019년 12월 31일 현재

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

과 목	제26기 1분기	제25기	제24기

[자산]

Ⅰ.현금및예치금	339,689	360,148	94,058

1. 현금및현금성자산	334,220	354,755	93,812

2. 예치금	5,469	5,393	246

Ⅱ.유가증권	387,929	320,438	232,581

1. 당기손익공정가치측정증권	106,418	68,525	21,104

2. 기타포괄공정가치측정증권	432	432	432

3. 상각후원가측정증권	19,811	-	5,000

4. 관계기업투자지분	261,268	251,481	206,045

Ⅲ.대출채권	673,262	713,774	1,017,147

(현재가치할인차금)	(251)	(268)	(116)

1. 환매조건부매수	460	-	-

2. 대여금	50,925	42,225	43,487

3. 매입대출채권	84,506	24,820	9,956

4. 신탁계정대	627,945	740,508	1,025,748

5. 기타(대출채권)	7,205	7,205	7,205

6. 대손충당금(대)	(97,528)	(100,716)	(69,133)

Ⅳ.유형자산	48,149	49,943	5,022

1. 차량운반구	-	-	117

2. 비품	9,026	8,999	3,848

3. 사용권자산	53,516	53,336	9,060

4. 감가상각누계액(-)	(14,393)	(12,392)	(8,003)

Ⅴ.투자부동산	27,945	27,973	28,138

1. 토지	22,805	7,690	7,434

2. 건물	6,000	21,038	21,038

3. 건물감가상각누계액(-)	(860)	(755)	(334)

Ⅵ. 기타자산	65,365	72,195	70,227

1. 미수금	15,431	13,302	12,663

2. 미수수익	36,762	39,362	51,098

3. 선급금	30	15	29

4. 선급비용	2,519	1,646	1,108

5. 보증금	21,756	29,633	13,420

6. 무형자산	4,286	4,335	8,783

7. 대손충당금(-)	(15,419)	(16,098)	(16,874)

[자산총계]	1,542,339	1,544,471	1,447,173

[부채]

Ⅰ.차입부채	453,732	453,627	437,566

1. 차입금	94,325	94,325	128,025

2. 사채	360,000	360,000	310,000

(사채할인발행차금)	(593)	(698)	(459)

Ⅱ.기타부채	167,195	167,917	128,162

1. 확정급여채무	13,771	13,308	11,685

2. 사외적립자산(-)	(12,543)	(12,800)	(8,918)

3. 충당부채	3,237	2,228	4,053

4. 리스부채	43,621	44,819	4,314

5. 미지급법인세	4,357	10,877	16,914

6. 미지급배당금	-	-	3

7. 미지급금	16,654	14,272	13,324

8. 미지급비용	3,301	4,268	3,368

9. 임대보증금	21,519	21,466	20,683

10. 선수금	39,613	40,904	43,392

11. 선수수익	-	-	179

12. 이연법인세 부채	28,039	23,784	14,901

13. 제세금예수금	462	490	378

14. 기타예수금	775	406	491

15. 기타의부채	3,223	2,730	2,230

16. 신탁예수금	1,166	1,165	1,165

[부채총계]	620,927	621,544	565,728

[자본]

Ⅰ.지배기업소유주지분	917,675	919,317	877,665

1. 자본금	252,489	252,489	252,489

2. 자본잉여금	4,930	4,930	5,168

3. 자본조정	(46,444)	(46,444)	(27,961)

4. 기타포괄손익누계액	(54,745)	(52,062)	(44,073)

5. 이익잉여금	761,445	760,404	692,042

Ⅱ.비지배지분	3,737	3,610	3,780

[자본총계]	921,412	922,927	881,445

[부채와자본총계]	1,542,339	1,544,471	1,447,173

나. 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제26기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

제25기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제25기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제24기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

과 목	제26기 1분기	제25기 1분기	제25기	제24기

Ⅰ. 영업수익	42,560	64,989	237,431	255,696

(1) 수수료수익	27,488	45,038	141,609	159,093

1. 신탁보수	18,125	23,071	92,424	121,668

2. 대리업무보수	896	852	4,790	1,315

3. 운용수익	260	154	934	1,742

4. 리츠자산관리보수	387	326	-	15,364

5. 기타	7,820	20,635	43,461	19,004

(2) 증권평가및처분이익	1,199	33	23,671	9,050

1. 당기손익공정가치측정증권처분이익	1,026	26	3,140	4,023

2. 당기손익공정가치측정증권평가이익	173	2	20,531	5,014

3. 상각후원가측정증권처분이익	-	5	-	13

(3) 이자수익	13,110	19,894	71,555	79,868

1. 매입대출채권이자	401	48	1,102	327

2. 상각후원가측정증권이자	-	-	5	92

3. 예금이자	133	337	1,192	1,823

4. 신탁계정대이자	10,547	17,887	63,773	70,350

5. 기타이자	2,029	1,622	5,483	7,276

(4) 기타의 영업수익	763	24	596	7,685

1. 배당금수익	-	24	596	422

2. 충당부채환입액	98	-	-	7,263

3. 대손충당금환입액	665	-	-	-

Ⅱ. 영업비용	27,831	25,434	143,597	136,375

(1) 증권평가 및 처분손실	33	166	1,383	941

1. 당기손익공정가치측정증권처분손실	21	7	214	112

2. 당기손익공정가치측정증권평가손실	12	159	1,169	829

(2) 이자비용	3,855	3,710	14,707	15,875

1. 차입금이자	791	978	3,897	4,082

2. 사채이자	2,461	2,504	9,941	11,699

3. 리스이자	369	25	869	94

4. 기타이자	234	203	-	-

(3) 대출평가 및 처분손실	2,899	1,585	43,990	39,721

1. 대손상각비	2,802	1,585	34,636	29,571

2. 기타대출채권_대손상각비	97	-	9,354	10,150

(4) 판매비와관리비	18,149	17,927	76,758	70,911

1. 급여	9,100	8,622	38,680	35,014

2. 퇴직급여	745	641	2,639	2,291

3. 명예퇴직금	-	304	687	1,211

4. 복리후생비	1,090	993	4,373	5,554

5. 전산운용비	34	39	255	201

6. 임차료	38	86	373	310

7. 지급수수료	1,798	3,205	9,645	9,220

8. 접대비	461	409	1,780	1,376

9. 광고선전비	1,162	931	4,374	3,693

10. 감가상각비	2,106	1,232	6,905	5,244

11. 조사연구비	11	48	81	47

12. 연수비	81	76	226	502

13. 무형자산상각비	49	49	196	187

14. 세금과공과금	458	466	2,010	1,974

15. 등기소송비 및 공고비	307	188	812	994

16. 회의비	10	5	46	47

17. 인쇄비	33	8	35	49

18. 여비교통비	149	143	597	675

19. 차량유지비	45	47	178	201

20. 소모품비	14	21	134	71

21. 보험료	34	109	231	343

22. 행사비	-	3	21	34

23. 기타	424	302	2,480	1673

(5) 기타의 영업비용	2,895	2,046	6,759	8,927

1. 충당부채전입액	1,107	319	506	367

2. 기타대손상각비	-	1016	2,175	5,659

3. 운용비용	229	279	774	948

4. 기타영업비용	1,412	392	2,698	1,518

5. 영업활동지원비	134	40	606	377

6. 네트워크영업비	13	-	-	58

Ⅲ. 영업이익	14,729	39,555	93,834	119,321

Ⅳ. 영업외수익	14,213	9,645	26,038	33,508

1. 유형자산처분이익	-	20	20	37

2. 지분법이익	13,783	8,761	24,041	31,322

3. 상각채권추심이익	60	565	917	1,004

4. 기타	370	299	1,060	1,145

Ⅴ. 영업외비용	646	101	2,646	3,214

1. 무형자산손상차손	-	9	37	337

2. 기부금	630	-	1,460	1,966

3 기타	16	92	1,149	911

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	28,296	49,099	117,226	149,615

Ⅶ. 법인세비용(수익)	6,244	13,250	32,078	41,345

Ⅷ. 당기순이익(손실)	22,052	35,849	85,148	108,270

Ⅸ. 법인세비용차감후기타포괄손익	(2,682)	(2,291)	(7,980)	(7,608)

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(2,668)	(2,286)	(7,075)	(7,268)

1. 금융자산평가손익	-	-	-	-

2. 지분법자본변동	(2,668)	(2,286)	(7,075)	(5,995)

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(14)	(5)	(905)	(1,613)

1. 보험수리적손실	(14)	(5)	(905)	(1,613)

2. 지분법자본변동	-	-	-	-

Ⅹ. 총포괄이익(손실)	19,370	33,558	77,168	100,662

당기순손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	21,925	35,745	84,815	108,039

- 비지배지분	127	104	333	231

총포괄손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	19,243	33,454	76,826	100,430

- 비지배지분	127	104	342	232

XI. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위: 원)

- 기본주당순손익	96	150	364	449

- 희석주당순손익	96	150	364	449

다. 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제26기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

제25기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제25기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제24기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분	비지배지분	총 계

2019.01.01 (전전기초)	252,489	4,814	(17,696)	(36,464)	617,892	821,035	3,548	824,583

당기순이익	-	-	-	-	108,039	108,039	231	108,270

보험수리적손익	-	-	-	(1,615)	-	(1,615)	1	(1,614)

지분법자본변동	-	-	-	(5,994)	-	(5,994)	-	(5,994)

소계	-	-	-	(7,609)	108,039	100,430	232	100,662

연차배당	-	-	-	-	(33,889)	(33,889)	-	(33,889)

자기주식취득	-	-	(11,862)	-	-	(11,862)	-	(11,862)

자기주식처분	-	354	1,597	-	-	1,951	-	1,951

2019.12.31 (전전기말)	252,489	5,168	(27,961)	(44,073)	692,043	877,665	3,779	881,445

2020.01.01 (전기초)	252,489	5,168	(27,961)	(44,073)	692,043	877,665	3,779	881,445

당기순이익	-	-	-	-	84,815	84,815	333	85,148

보험수리적손익	-	-	-	(914)	-	(914)	9	(905)

지분법자본변동	-	-	-	(7,075)	-	(7,075)	-	(7,075)

소계	-	-	-	(7,989)	84,815	76,826	342	77,168

연차배당	-	-	-	-	(19,096)	(19,096)	-	(19,096)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	2,643	2,643	-	2,643

종속기업지분변동	-	(238)	-	-	-	(238)	(512)	(750)

자기주식취득	-	-	(18,483)	-	-	(18,483)	-	(18,483)

2020.12.31 (전기말)	252,489	4,930	(46,444)	(52,062)	760,404	919,317	3,610	922,927

2020.01.01 (전기초)	252,489	5,168	(27,961)	(44,073)	692,043	877,666	3,779	881,445

총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	35,745	35,745	104	35,849

보험수리적손익	-	-	-	(5)	-	(5)	-	(5)

지분법자본변동	-	-	-	(2,286)	-	(2,286)	-	(2,286)

소계	-	-	-	(2,291)	35,745	33,454	104	33,558

연차배당	-	-	-	-	(19,096)	(19,096)	-	(19,096)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(27)	(27)	-	(27)

자기주식취득	-	-	(3,089)	-	-	(3,089)	-	(3,089)

2020.03.31 (전분기말)	252,489	5,168	(31,050)	(46,364)	708,665	888,908	3,883	892,791

2021.01.01 (당기초)	252,489	4,930	(46,444)	(52,062)	760,404	919,317	3,610	922,927

총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	21,925	21,925	127	22,052

보험수리적손익	-	-	-	(14)	-	(14)	-	(14)

지분법자본변동	-	-	-	(2,668)	-	(2,668)	-	(2,668)

소계	-	-	-	(2,682)	21,925	19,243	127	19,370

연차배당	-	-	-	-	(20,524)	(20,524)	-	(20,524)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(360)	(360)	-	(360)

자기주식취득	-	-	-	-	-	-	-	-

2021.03.31 (당분기말)	252,489	4,930	(46,444)	(54,744)	761,445	917,676	3,737	921,413

라. 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제26기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

제25기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지

제25기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제24기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

과 목	제26기 1분기	제25기 1분기	제25기	제24기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	58,841	90,558	363,130	3,377

1. 당기순이익	22,052	35,849	85,148	108,270

2. 손익항목의 조정	(12,203)	(6,891)	(16,296)	(17,531)

법인세비용	6,244	13,250	32,078	41,345

감가상각비	2,106	1,232	6,905	5,244

유형자산처분이익	-	(20)	(20)	(37)

무형자산상각비	49	49	196	187

퇴직급여	745	641	2,639	2,291

대손상각비	-	1,585	43,990	39,721

기타대손상각비	-	1,016	2,175	5,660

이자비용	3,621	3,585	14,706	15,875

기타이자비용	-	51	152	358

기타부채이자비용	234	126	500	367

충당부채전입액	1,106	319	5	-

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(1,026)	(26)	(3,140)	(4,023)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	21	7	214	112

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(173)	(2)	(20,530)	(5,014)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	12	159	1,169	829

상각후원가측정증권처분이익	-	(5)	-	(13)

관계기업투자주식평가이익	-	-	-	(31,321)

지분법이익	(13,783)	(8,761)	(24,041)	-

손실충당금환입액	2,898	-	-	-

충당부채환입액	(98)	-	-	(7,263)

대손충당금환입액	(665)	-	-	-

운용수익	(260)	(154)	(934)	(1,742)

이자수익	(13,234)	(19,928)	(71,804)	(80,022)

배당금수익	-	(24)	(596)	(422)

무형자산손상차손	9	9	37	337

무형자산처분손실	-	-	3	-

3. 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	49,300	59,604	265,118	(106,341)

당기손익공정가치측정금융자산 감소	-	-	-	1,590

신탁계정대	108,246	72,573	280,928	(133,240)

매입대출채권	(59,686)	(4,972)	(14,864)	(9,956)

미수금	(2,129)	(14,762)	(1,726)	16,677

미수수익	3,762	5,875	9,371	12,669

선급비용	(873)	(563)	226	(1,021)

미지급금	2,193	1,444	1,736	2,533

미지급비용	(933)	(336)	892	718

선수금	(1,291)	28	(2,667)	6,478

선급금	(15)	(35)	14	(108)

제세예수금	(28)	181	112	56

기타예수금	370	1,997	(85)	12

충당부채	-	(2,300)	(2,723)	567

환매조건부채권	(460)	-	-	-

확정급여채무	144	474	(596)	(2,032)

사외적립자산증가	-	-	(5,500)	(1,284)

4. 이자의 수취	10,485	19,874	69,069	75,216

5. 이자의 지급	(3,256)	(3,460)	(13,724)	(15,772)

6. 배당금의 수취	-	24	1,339	1,006

7. 법인세의 환급(납부)	(7,537)	(14,442)	(27,524)	(41,471)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(57,194)	(21,447)	(74,921)	(41,705)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	117,169	11,900	139,763	135,203

연결범위의 변동	300	-	830	181

예치금의감소	-	2,705	18,483	12,054

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	106,665	3,380	47,713	88,686

상각후원가측정증권의 처분	-	5,005	5,000	24,013

대여금의 감소	1,054	5	4,473	5,428

유형자산의 처분	-	20	20	37

무형자산의 처분	-	365	441	-

보증금의 감소	9,150	420	62,803	4,804

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(174,363)	(33,347)	(214,684)	(176,908)

연결범위변동으로 인한 순유출	300	-	19,200	-

예치금의 증가	74	20,000	23,600	-

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	143,091	373	55,397	84,974

상각후원가측정증권의 취득	19,811	-	-	28,909

대여금의 증가	9,754	313	7,282	397

유형자산의 취득	27	107	5,352	212

무형자산의 취득	-	-	-	2,333

투자부동산의 취득	77	-	256	28,473

보증금의 증가	1,229	318	77,362	6,092

관계기업주식의 취득	-	12,236	26,235	25,518

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(22,182)	21,695	(27,267)	(39,264)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	59,374	250,838	410,792	376,372

차입금의 증가	57,968	50,215	206,843	253,436

사채의 발행	-	199,343	199,343	99,624

임대보증금의 증가	1,406	1,280	4,606	20,683

자기주식처분	-	-	-	2,064

요구불상환지분의 증가	-	-	-	565

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(81,556)	(229,143)	(438,059)	(415,636)

차입금의 상환	57,967	55,415	240,543	215,411

사채의 상환	-	150,000	150,000	150,000

리스부채상환	1,671	861	5,127	4,339

자기주식의 취득	-	3,089	18,483	11,863

배당금 지급	20,524	19,098	19,098	33,885

임대보증금의 감소	1,354	678	3,823	-

비지배지분 배당금 지급	-	-	11	-

요구불상환지분의감소	40	2	224	-

종속기업취득으로 인한 순현금유출	-	-	750	138

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(20,535)	90,806	260,942	(77,592)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	354,755	93,812	93,812	171,404

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	334,220	184,617	354,755	93,812