한국토지신탁 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표
제 21 기 2016년 12월 31일 현재
제 20 기 2015년 12월 31일 현재
제 19 기 2014년 12월 31일 현재
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제21기	제20기	제19기

[자산]

Ⅰ.현금및예치금	38,479	40,126	48,955

1. 현금및현금성자산	21,146	23,019	32,121

2. 예치금	17,333	17,107	16,834

Ⅱ.유가증권	95,254	62,889	42,964

1. 당기손익인식증권	8,950	37,919	30,047

2. 매도가능금융자산	13,810	9,525	9,934

3. 관계기업투자	72,494	15,445	2,983

Ⅲ.대출채권	737,206	505,382	382,664

(현재가치할인차금)	(138)	(236)	(136)

1. 환매조건부매수	-	-	11,000

2. 대여금	105,450	125,243	18,259

3. 매입대출채권	74,967	72,978	82,075

4. 신탁계정대	579,615	365,666	373,690

5. 기타대출채권	1,050	1,052	1,052

6. 대손충당금(-)	(23,738)	(59,321)	(103,276)

Ⅳ.유형자산	1,485	793	516

1. 차량운반구	690	806	511

2. 비품	3,092	1,641	2,047

3. 감가상각누계액(-)	(2,297)	(1,654)	(2,042)

Ⅴ.기타자산	57,219	44,230	42,391

1. 미수금	9,930	8,427	9,477

2. 미수수익	21,818	16,730	14,109

3. 선급금	32	-	-

4. 선급비용	128	99	49

5. 보증금	12,673	11,188	13,101

6. 무형자산	14,488	3,299	1,502

7. 이연법인세자산	6,411	12,220	12,331

8. 매각예정비유동자산	-	-	1,054

9. 대손충당금(-)	(8,261)	(7,733)	(9,232)

[자산총계]	929,643	653,420	517,490

[부채]

Ⅰ.차입부채	279,666	95,483	32,313

1. 차입금	130,210	75,503	2,408

2. 사채	150,000	20,000	30,000

(사채할인발행차금)	(544)	(20)	(95)

Ⅱ.기타부채	83,754	71,745	54,451

1. 확정급여채무	7,345	5,654	4,082

2. 사외적립자산(-)	(5,633)	(3,482)	(313)

3. 충당부채	9,172	4,766	9,118

4. 미지급법인세	16,235	13,900	11,621

5. 미지급금	8,872	7,661	6,148

6. 미지급비용	1,618	1,427	1,163

7. 선수금	31,485	26,495	21,069

8. 선수수익	-	73	-

9. 제세금예수금	302	204	246

10. 기타예수금	14,358	15,047	1,317

[부채총계]	363,420	167,228	86,764

[자본]

Ⅰ.지배기업소유주지분	563,160	486,192	427,967

1. 자본금	252,489	252,489	252,489

2. 자본잉여금	4,815	6,296	6,296

3. 자본조정	(12,050)	(12,050)	(12,053)

4. 기타포괄손익누계액	6,130	(1,272)	(1,129)

5. 이익잉여금	311,776	240,729	182,364

Ⅱ.비지배지분	3,063	-	2,759

[자본총계]	566,223	486,192	430,726

[부채와자본총계]	929,643	653,420	517,490

나. 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제21 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제19 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제21기	제20기	제19기

Ⅰ. 영업수익	177,999	138,464	143,283

(1) 수수료수익	134,757	97,401	80,174

1. 신탁보수	109,815	78,154	69,546

2. 대리업무보수	575	386	782

3. 운용수익	9,354	2,366	1,994

4. 기타	15,013	16,495	7,852

(2) 증권평가및처분이익	1,123	2,176	261

1. 당기손익인식증권처분이익	738	109	-

2. 당기손익인식증권평가이익	377	465	47

3. 당기손익인식지정금융자산평가이익	8	-	-

4. 매도가능증권처분이익	-	1,602	214

(3) 이자수익	32,980	31,854	52,594

1. 매입대출채권이자	2,842	2,886	297

2. 환매조건부매수이자	0	68	246

3. 예금이자	850	617	972

4. 신탁계정대이자	28,009	25,355	44,965

5. 기타이자	1,279	2,928	6,114

(4) 기타의 영업수익	9,139	7,033	10,254

1. 배당금수익	1,313	692	3,696

2. 충당부채환입액	257	4,720	6,558

3. 대손충당금환입액	7,569	1,621	-

Ⅱ. 영업비용	64,002	49,469	62,489

(1) 증권평가 및 처분손실	680	293	2,062

1. 당기손익인식증권평가손실	250	293	-

2. 당기손익인식증권처분손실	100	-	2,062

3. 증권손상차손	330	-	-

(2) 이자비용	5,850	1,276	2,697

1. 차입금이자	2,772	169	287

2. 사채이자	2,348	1,107	2,410

3. 기타이자	730	-	-

(3) 대출평가 및 처분손실	-	12,271	19,233

1. 대손상각비	-	12,271	19,233

(4) 판매비와관리비	43,357	34,284	31,992

1. 급여	24,844	19,424	17,358

2. 퇴직급여	1,575	1,326	1,310

3. 복리후생비	2,259	1,756	1,720

4. 전산운용비	308	293	199

5. 임차료	2,861	2,722	2,810

6. 지급수수료	5,481	4,246	4,458

7. 접대비	978	728	636

8. 광고선전비	70	28	12

9. 감가상각비	478	297	208

10. 조사연구비	94	53	33

11. 연수비	202	58	24

12. 무형자산상각비	5	5	474

13. 세금과공과금	1,314	1,001	907

14. 판매부대비	1	25	33

15. 등기소송비 및 공고비	799	911	726

16. 회의비	4	17	5

17. 인쇄비	30	12	19

18. 여비교통비	412	265	239

19. 차량유지비	404	255	200

20. 소모품비	48	37	22

21. 보험료	93	55	39

22. 행사비	9	-	-

23. 기타	1,088	770	560

(5) 기타의 영업비용	14,115	1,345	6,505

1. 충당부채전입액	12,885	740	5,241

2. 기타대손상각비	155	123	1,089

3. 운용비용	1,075	413	175

4. 기타영업비용	-	69	-

Ⅲ. 영업이익	113,997	88,995	80,794

Ⅳ. 영업외수익	3,508	1,818	805

1. 유형자산처분이익	21	2	-

2. 지분법이익	-	354	67

3. 상각채권추심이익	3,005	105	-

4. 채무면제이익	-	250	-

5. 기타	482	1,107	738

Ⅴ. 영업외비용	4,370	1,170	1,352

1. 무형자산손상차손	56	62	147

2. 매각예정비유동자산손상차손	-	-	155

3. 기부금	-	50	-

4. 기타	998	1,058	1,050

5. 지분법손실	3,316	-	-

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	113,135	89,643	80,247

Ⅶ. 법인세비용(수익)	27,225	21,465	20,323

Ⅷ. 당기순이익(손실)	85,910	68,178	59,924

Ⅸ. 법인세비용차감후기타포괄손익	7,376	(142)	1,215

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	617	475	1,339

1. 매도가능금융자산평가이익	617	475	1,339

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	6,759	(617)	(124)

1. 보험수리적손실	(321)	(585)	(124)

2. 지분법자본변동	7,080	(32)	-

Ⅹ. 총포괄이익(손실)	93,286	68,036	61,139

당기순손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	85,798	68,178	59,809

- 비지배지분	112	-	115

총포괄손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	93,200	68,036	61,024

- 비지배지분	86	-	115

XI. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위: 원)

- 기본주당순손익	350	278	244

- 희석주당순손익	350	278	244

다. 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표
제21 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제19 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분	비지배지분	총 계

2014.01.01 (전전기초)	252,489	6,296	(6,061)	(2,344)	130,051	380,431	2,644	383,075

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	59,809	59,809	115	59,924

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	1,339	-	1,339	-	1,339

보험수리적손익	-	-	-	(124)	-	(124)	-	(124)

소계	-	-	-	1,215	59,809	61,024	115	61,139

자기주식취득	-	-	(5,989)	-	-	(5,989)	-	(5,989)

연차배당	-	-	-	-	(7,496)	(7,496)	-	(7,496)

주식할인발행차금	-	-	(3)	-	-	(3)	-	(3)

주식할인발행차금 상각	-	-	-	-	(0)	-	-	-

2014.12.31 (전전기말)	252,489	6,296	(12,053)	(1,129)	182,364	427,967	2,459	430,726

2015.01.01 (전기초)	252,489	6,296	(12,053)	(1,129)	182,364	427,967	2,759	430,726

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	68,178	68,178	-	68,178

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	475	-	475	-	475

보험수리적손익	-	-	-	(585)	-	(585)	-	(585)

지분법자본변동	-	-	-	(32)	-	(32)	-	(32)

소계	-	-	-	(142)	68,178	68,036	-	68,036

연차배당	-	-	-	-	(9,811)	(9,811)	-	(9,811)

종속회사주식 처분	-	-	2	-	(2)	-	(2,759)	(2,759)

주식할인발행차금 상각	-	-	1	-	(1)	-	-	-

2015.12.31 (전기말)	252,489	6,296	(12,050)	(1,272)	240,729	486,192	-	486,192

2016.01.01 (당기초)	252,489	6,296	(12,050)	(1,272)	240,729	486,192	-	486,192

총포괄손익	-	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	85,798	85,798	112	85,910

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	617	-	617	-	617

보험수리적손익	-	-	-	(296)	-	(296)	(26)	(322)

지분법자본변동	-	-	-	7,080	-	7,080	-	7,080

소계	-	-	-	7,401	85,798	93,199	86	93,285

연차배당	-	-	-	-	(14,717)	(14,717)	-	(14,717)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(34)	(34)	-	(34)

종속회사추가취득	-	(1,482)	-	-	-	(1,482)	2,978	1,496

2016.12.31 (당기말)	252,489	4,814	(12,050)	6,129	311,776	563,158	3,064	566,222

라. 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표
제21 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제19 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제21기	제20기	제19기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	(124,877)	53,440	57,139

1. 당기순이익	85,910	68,178	59,924

2. 손익항목의 조정	272	(6,201)	(12,310)

법인세비용	27,225	21,464	20,324

감가상각비	478	297	208

무형자산상각비	5	5	474

무형자산처분손실	71	-	-

매각예정자산손상차손	-	62	147

무형자산손상차손	56	-	2,062

퇴직급여	1,575	1,326	1,310

매각예정비유동자산손상차손	-	-	155

매도가능금융자산손상차손	330	-	-

관계기업투자주식평가손실	3,316	-	-

대손상각비	-	12,271	19,232

기타대손상각비	155	123	1,089

이자비용	5,850	1,276	2,697

충당부채전입액	12,885	740	5,241

대손충당금환입	(7,569)	(1,621)	-

충당부채환입액	(257)	(4,720)	(6,558)

관계기업투자주식평가이익	-	(354)	(67)

매도가능금융자산처분이익	-	(1,602)	(214)

유형자산처분이익	(21)	(2)	-

채무면제이익	-	(250)	-

운용수익	(9,354)	(2,365)	(1,994)

이자수익	(33,160)	(32,058)	(52,720)

배당금수익	(1,313)	(692)	(3,696)

매각예정비유동자산처분이익	-	(101)	-

3. 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	(219,038)	(18,575)	(24,005)

당기손익인식금융자산	29,636	(7,872)	(30,047)

신탁계정대	(243,194)	(46,569)	89,559

매입대출채권	(1,989)	9,097	(82,075)

환매조건부채권	-	11,000	(11,000)

미수금	(2,692)	1,052	4,169

미수수익	9,010	747	782

선급비용	67	(50)	74

미지급금	366	1,513	1,188

미지급비용	(151)	205	203

선수금	4,619	5,498	5,675

선급금	132	-	966

제세예수금	97	(117)	33

기타예수금	(82)	3,375	(708)

충당부채	(8,298)	(371)	(2,443)

확정급여채무	(102)	(521)	(381)

기타부채(요구불상환지분)	(4,123)	7,596	-

퇴직연금납부	(2,334)	(3,158)	-

4. 이자의 수취	32,866	29,522	50,024

5. 이자의 지급	(5,528)	(1,143)	(2,859)

6. 배당금의 수취	1,886	692	3,873

7. 법인세의 환급(납부)	(21,245)	(19,033)	(17,508)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(49,739)	(115,626)	38,249

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	89,891	19,811	45,496

예치금의 감소	-	-	8,586

매도가능금융자산의 처분	1,392	3,576	14,742

대여금의 감소	66,460	251	20,180

무형자산의 처분	272	30	-

유형자산의 처분	20	-	-

보증금의 감소	12,047	14,724	1,988

매각예정비유동자산의 처분	-	1,230	-

사업결합으로 인한 순현금유입	-	-	-

관계기업투자지분의 처분	9,700	-	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(139,630)	(135,437)	(7,247)

예치금의 증가	226	274	400

매도가능금융자산의 취득	2,098	501	-

대여금의 증가	45,173	107,150	410

유형자산의 취득	786	573	392

무형자산의 취득	251	1,894	25

보증금의 증가	12,247	12,895	2,363

선급금의 증가	-	-	-

관계기업주식의 취득	64,032	12,150	3,000

종속기업의 취득으로 인한 순현금유출	14,817	-	657

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	172,743	53,084	(104,045)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	399,893	75,053	30,000

차입금의 증가	243,093	75,053	30,000

사채의 발행	150,000	-	-

종속기업취득으로 인한 순현금유입	6,800	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(227,150)	(21,969)	(134,045)

차입금의 상환	188,386	2,158	68,910

사채의 상환	20,000	10,000	50,000

자기주식의 취득	-	-	7,639

배당금 지급	14,717	9,811	7,496

종속기업취득으로 인한 순현금유출	4,047	-	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,873)	(9,102)	(8,657)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	23,019	32,121	40,778

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	21,146	23,019	32,121