한국토지신탁 반기보고서 (2025.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 30 기 반기말 2025.06.30 현재
제 29 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 반기말	제 29 기말

자산

현금및현금성자산	118,013,245,939	226,265,050,965

현금및예치금	2,665,007,907	2,155,900,271

당기손익-공정가치측정금융자산	207,751,833,149	205,623,699,263

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	431,700,000	431,700,000

상각후원가측정금융자산	834,906,472,182	771,486,783,364

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	379,653,057,972	389,899,053,112

유형자산	69,247,917,547	71,784,836,027

무형자산	3,542,774,309	3,832,293,299

투자부동산	67,585,014,047	68,430,505,992

순확정급여자산	1,706,977,323	1,895,342,340

기타자산	91,100,344,293	90,326,380,176

1.미수금	19,549,560,420	18,787,128,868

2.미수수익	54,833,176,489	54,234,448,349

3.선급금	296,854,803	302,223,035

4.선급비용	1,904,803,201	1,027,785,826

5.보증금	14,515,949,380	15,974,794,098

자산총계	1,776,604,344,668	1,832,131,544,809

자본과 부채

부채

차입부채	629,635,567,991	659,375,526,285

1.사채	219,228,483,518	289,299,620,049

2.금융기관 차입금(사채 제외)	410,407,084,473	370,075,906,236

리스부채	71,828,773,372	74,073,189,669

기타금융부채	22,731,901,000	22,709,664,000

기타부채	66,534,317,092	79,190,175,475

1.미지급금	12,640,613,333	21,961,822,538

2.미지급비용	2,970,339,841	3,684,731,425

3.선수금	46,061,403,139	49,147,154,041

4.예수금	4,861,960,779	4,396,467,471

충당부채	3,840,389,627	6,536,855,680

당기법인세부채	5,287,335,042	14,109,988,180

이연법인세부채	13,263,143,311	13,776,933,526

요구불상환지분	4,083,082,371	4,128,971,864

부채총계	817,204,509,806	873,901,304,679

자본

지배주주지분	958,365,189,815	956,946,611,273

자본금	252,489,230,000	252,489,230,000

자본잉여금	6,583,796,114	6,583,796,114

자본조정	(62,782,951,180)	(62,782,951,180)

기타포괄손익누계액	(46,505,503,257)	(53,411,303,905)

이익잉여금	808,580,618,138	814,067,840,244

비지배지분	1,034,645,047	1,283,628,857

자본총계	959,399,834,862	958,230,240,130

자본과부채총계	1,776,604,344,668	1,832,131,544,809

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 30 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 29 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 반기	제 29 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I.영업수익	39,944,959,710	77,186,468,545	44,481,123,626	95,805,967,019

1.수수료수익	24,311,363,905	48,981,251,819	29,290,786,290	61,119,009,508

2.이자수익	12,227,326,813	24,586,848,491	13,807,212,606	29,765,536,644

(1)유효이자율적용이자수익	12,166,871,708	24,495,737,648	13,776,810,382	29,735,134,420

(2)당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익	60,455,105	91,110,843	30,402,224	30,402,224

3.금융상품평가및처분이익	138,296,802	328,611,874	788,257,131	1,117,457,732

4.배당수익	982,828,673	984,977,372	962,561,312	988,756,309

5.기타영업수익	2,285,143,517	2,304,778,989	207,581,841	227,743,577

6.신용손실충당금 환입액	0	0	(575,275,554)	2,587,463,249

II.영업비용	(35,921,889,032)	(77,782,675,008)	(32,078,122,883)	(76,121,171,517)

1.이자비용	(9,074,361,133)	(18,177,143,306)	(9,746,598,989)	(18,573,883,088)

2.금융상품평가및처분손실	87,959,819	(349,455,748)	(97,975,400)	(6,530,098,743)

3.신용손실충당금 전입액	(5,628,683,217)	(14,911,405,242)	(2,260,024,597)	(4,497,783,606)

4.기타영업비용	(2,321,786,490)	(3,766,662,076)	(629,118,999)	(6,322,363,428)

5.판매비와관리비	(18,985,018,011)	(40,578,008,636)	(19,344,404,898)	(40,197,042,652)

III.영업이익(손실)	4,023,070,678	(596,206,463)	12,403,000,743	19,684,795,502

IV.영업외수익	432,151,781	520,578,432	2,884,116,140	2,935,967,612

V.영업외비용	391,600,020	398,837,479	357,757,900	414,002,434

VI.지분법투자주식평가이익(손실)	(2,609,443,308)	12,972,658,832	(43,110,254,223)	(51,735,828,339)

VII.법인세차감전순이익	1,454,179,131	12,498,193,322	(28,180,895,240)	(29,529,067,659)

VIII.법인세비용	564,132,142	3,161,302,864	(7,907,102,111)	(8,372,452,729)

IX.당기순이익(손실)	890,046,989	9,336,890,458	(20,273,793,129)	(21,156,614,930)

X.기타포괄손익	4,447,168,709	6,905,800,648	(1,201,443,510)	(4,725,902,151)

1.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

(1)확정급여제도의재측정요소	(1,033,876)	(6,655,742)	12,205,600	(3,263,651)

2.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소

(2)지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	4,448,202,585	6,912,456,390	(1,213,649,110)	(4,722,638,500)

XI.총포괄손익	5,337,215,698	16,242,691,106	(21,475,236,639)	(25,882,517,081)

XII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,008,321,932	9,585,874,268	(19,996,497,199)	(19,984,395,713)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(118,274,943)	(248,983,810)	(277,295,930)	(1,172,219,217)

XIII.포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	5,455,490,641	16,491,674,916	(21,197,940,709)	(24,710,297,864)

(2)비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(118,274,943)	(248,983,810)	(277,295,930)	(1,172,219,217)

XIV.주당이익(손실)

(1)보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5.0	44.00	(93.0)	(93.00)

1.계속영업기본주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)	5.0	44.00	(93.0)	(93.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 30 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 29 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

기타자본잉여금	자본잉여금 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	252,489,230,000	6,583,796,114	6,583,796,114	(62,735,847,114)	(43,866,092,438)	845,185,877,064	997,656,963,626	9,680,971,122	1,007,337,934,748

Ⅱ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	(19,984,395,713)	(19,984,395,713)	(1,172,219,217)	(21,156,614,930)

2.기타포괄손익

지분법자본변동

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	0	0	0	0	(4,722,638,500)	0	(4,722,638,500)	0	(4,722,638,500)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(3,263,651)	0	(3,263,651)	0	(3,263,651)

(2)소유주와의 거래

1.연차배당	0	0	0	0	0	(15,081,305,610)	(15,081,305,610)	0	(15,081,305,610)

2.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득	0	0	0	47,104,066	0	0	47,104,066	0	47,104,066

5.종속기업의 처분으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	979,389,506	979,389,506	(6,001,128,822)	(5,021,739,316)

(3)기타변동

1.지분법 이익잉여금 변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.06.30 (Ⅲ.기말자본)	252,489,230,000	6,583,796,114	6,583,796,114	(62,782,951,180)	(48,591,994,589)	811,099,565,247	958,797,645,592	2,507,623,083	961,305,268,675

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	252,489,230,000	6,583,796,114	6,583,796,114	(62,782,951,180)	(53,411,303,905)	814,067,840,244	956,946,611,273	1,283,628,857	958,230,240,130

Ⅱ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	9,585,874,268	9,585,874,268	(248,983,810)	9,336,890,458

2.기타포괄손익

지분법자본변동

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	0	0	0	0	6,912,456,390	0	6,912,456,390	0	6,912,456,390

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(6,655,742)	0	(6,655,742)	0	(6,655,742)

(2)소유주와의 거래

1.연차배당	0	0	0	0	0	15,081,305,610	15,081,305,610	0	15,081,305,610

2.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0

5.종속기업의 처분으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0	0	0

(3)기타변동

1.지분법 이익잉여금 변동	0	0	0	0	0	8,209,236	8,209,236	0	8,209,236

2025.06.30 (Ⅲ.기말자본)	252,489,230,000	6,583,796,114	6,583,796,114	(62,782,951,180)	(46,505,503,257)	808,580,618,138	958,365,189,815	1,034,645,047	959,399,834,862

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 30 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 29 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 반기	제 29 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름

(1)영업활동순현금흐름	(68,659,330,747)	90,354,240,758

1.영업에서 창출된 현금흐름	(91,543,237,016)	83,708,547,599

가.당기순이익(손실)	9,336,890,458	(21,156,614,930)

나.당기순이익조정을 위한 가감 합계	241,217,067	38,646,340,150

법인세비용 조정	3,161,302,864	(8,372,452,729)

감가상각비에 대한 조정	5,176,504,111	4,985,041,813

무형자산상각비에 대한 조정	0	10,984,159

무형자산처분손실 조정	95,268,990	0

퇴직급여 조정	1,463,074,448	1,236,480,122

신용손실충당금 전입액	14,911,405,242	4,497,783,606

기타의 대손상각비 조정	1,449,573,160	(2,486,326,673)

이자비용에 대한 조정	18,189,906,175	18,610,321,079

충당부채전입액	602,406,513	156,009,384

유형자산처분이익	(1,181,817)	0

무형자산처분이익	(147,386,364)	0

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	217,027,207	6,263,147,908

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익	(196,183,333)	(850,506,897)

종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정	0	(2,816,938,961)

지분법손익	(12,972,658,832)	51,735,828,339

충당부채환입액	(2,304,778,989)	(227,743,577)

기타영업손익	(3,761,173,812)	(3,282,733,534)

이자수익에 대한 조정	(24,656,911,124)	(29,823,797,580)

배당수익에 대한 조정	(984,977,372)	(988,756,309)

다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(101,121,344,541)	66,218,822,379

대출채권의 감소(증가)	(88,259,650,277)	77,129,731,322

미수금의 감소(증가)	(1,035,139,188)	302,857,220

미수수익의 감소(증가)	6,021,308,172	(1,472,537,620)

선급비용의 감소 (증가)	(325,929,005)	(545,255,975)

선급금의 감소(증가)	5,368,232	(55,232,502)

미지급금의 증가(감소)	(9,379,590,268)	(7,412,682,955)

미지급비용의 증가(감소)	(3,026,294,485)	(2,133,376,735)

선수금의 증가(감소)	(3,085,750,902)	2,271,820,171

예수금의 감소(증가)	465,493,308	(2,567,973,617)

충당부채의 증가(감소)	(1,217,795,638)	43,384,890

퇴직금의지급	(392,776,500)	(10,062,560)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(890,587,990)	668,150,740

2.이자수취	15,518,688,828	23,817,688,743

3.이자지급	(15,763,307,641)	(17,232,080,218)

4.배당금수취	37,831,910,162	1,011,206,389

5.법인세납부(환급)	(14,703,385,080)	(951,121,755)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(1)투자활동순현금흐름	8,181,184,641	(61,510,150,856)

기타장기성자산의 처분	3,292,250,012	6,196,559,078

당기손익-공정가치금융자산의처분 - 투자활동	205,288,482,245	170,338,382,604

상각후원가측정금융자산의처분 - 투자활동	30,020,000,000	0

유형자산의 처분	1,181,817	0

무형자산의 처분	363,636,364	0

기타장기성자산의 취득	(3,461,730,297)	(30,930,583,852)

당기손익-공정가치금융자산의취득 - 투자활동	(207,437,460,005)	(174,378,555,650)

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	(14,974,000,000)	(2,571,250,000)

관계기업투자자산의 취득	(4,499,975,000)	(30,162,600,000)

유형자산의 취득	(389,200,495)	(2,103,036)

무형자산의 취득	(22,000,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름

(1)재무활동순현금흐름	(47,773,658,920)	8,437,616,495

차입금의 증가	120,331,178,237	138,057,492,870

담보·무담보부사채, 어음의 발행	59,631,878,705	99,444,116,733

임대보증금의 증가	2,031,539,000	1,887,656,000

자기주식의 처분 및 발행 현금흐름	0	(47,104,066)

차입금의 감소	(80,000,000,000)	(110,424,475,424)

담보·무담보부사채, 어음의 상환	(130,000,000,000)	(100,000,000,000)

리스부채의 지급	(2,672,147,252)	(3,696,291,031)

임대보증금의 감소	(2,009,302,000)	(1,789,062,000)

배당금지급	(15,081,305,610)	(15,081,305,610)

비지배지분의 감소	(5,500,000)	86,589,023

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(108,251,805,026)	37,281,706,397

Ⅴ.기초현금및현금성자산	226,265,050,965	151,003,884,178

VI.기말현금및현금성자산	118,013,245,939	190,663,914,547