한국토지신탁 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 31 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 30 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

현금및현금성자산	90,486,953,184	109,962,091,811

현금및예치금	2,002,055,820	2,651,742,303

당기손익-공정가치측정금융자산	214,409,363,224	201,256,560,302

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	431,700,000	431,700,000

상각후원가측정금융자산	924,857,316,009	886,166,901,906

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	548,929,027,983	531,302,872,247

유형자산	67,019,395,626	66,986,437,053

무형자산	3,542,774,309	3,542,774,309

투자부동산	64,951,326,364	65,232,690,720

순확정급여자산	2,124,524,640	3,477,254,486

기타자산	117,550,008,435	119,896,596,696

1.미수금	32,391,912,345	41,156,306,424

2.미수수익	67,541,340,227	61,241,178,459

3.선급금	239,078,150	291,998,150

4.선급비용	3,355,009,788	2,032,010,135

5.보증금	14,022,667,925	15,175,103,528

자산총계	2,036,304,445,594	1,990,907,621,833

자본과 부채

부채

차입부채	762,821,099,282	708,018,290,203

1.사채	193,812,669,939	249,397,595,706

2.금융기관 차입금(사채 제외)	569,008,429,343	458,620,694,497

리스부채	69,711,891,536	69,471,378,310

기타금융부채	23,035,901,000	23,169,301,000

기타부채	87,802,312,420	96,732,750,678

1.미지급금	40,880,135,513	47,657,009,080

2.미지급비용	2,432,606,584	4,116,435,561

3.선수금	38,036,822,350	39,985,899,096

4.선수수익	23,564,512	0

5.예수금	6,429,183,461	4,973,406,941

충당부채	7,730,926,967	9,028,042,170

당기법인세부채	7,376,263,488	17,661,862,879

이연법인세부채	31,861,686,100	25,006,247,752

요구불상환지분	3,863,177,942	3,825,777,789

부채총계	994,203,258,735	952,913,650,781

자본

지배주주지분	1,041,250,925,215	1,038,252,559,423

자본금	252,489,230,000	252,489,230,000

자본잉여금	59,806,872,573	61,068,115,341

자본조정	(52,422,718,683)	(58,552,950,149)

기타포괄손익누계액	(41,912,976,646)	(42,794,137,812)

이익잉여금	823,290,517,971	826,042,302,043

비지배지분	850,261,644	(258,588,371)

자본총계	1,042,101,186,859	1,037,993,971,052

자본과부채총계	2,036,304,445,594	1,990,907,621,833

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I.영업수익	43,690,820,385	43,690,820,385	37,241,508,835	37,241,508,835

1.수수료수익	28,724,210,838	28,724,210,838	24,669,887,914	24,669,887,914

2.이자수익	13,964,614,339	13,964,614,339	12,359,521,678	12,359,521,678

(1)유효이자율적용이자수익	13,934,367,764	13,934,367,764	12,328,865,940	12,328,865,940

(2)당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익	30,246,575	30,246,575	30,655,738	30,655,738

3.금융상품평가및처분이익	263,280,792	263,280,792	190,315,072	190,315,072

4.배당수익	19,416,800	19,416,800	2,148,699	2,148,699

5.기타영업수익	719,297,616	719,297,616	19,635,472	19,635,472

II.영업비용	(43,212,239,749)	(43,212,239,749)	(41,860,785,976)	(41,860,785,976)

1.이자비용	(8,560,973,530)	(8,560,973,530)	(9,102,782,173)	(9,102,782,173)

2.금융상품평가및처분손실	(1,811,135,698)	(1,811,135,698)	(437,415,567)	(437,415,567)

3.신용손실충당금 전입액	(7,517,353,374)	(7,517,353,374)	(9,282,722,025)	(9,282,722,025)

4.기타영업비용	(3,852,936,105)	(3,852,936,105)	(1,444,875,586)	(1,444,875,586)

5.판매비와관리비	(21,469,841,042)	(21,469,841,042)	(21,592,990,625)	(21,592,990,625)

III.영업이익(손실)	478,580,636	478,580,636	(4,619,277,141)	(4,619,277,141)

IV.영업외수익	664,803,526	664,803,526	88,426,651	88,426,651

V.영업외비용	204,723,437	204,723,437	7,237,459	7,237,459

VI.지분법투자주식평가이익(손실)	13,194,164,557	13,194,164,557	15,582,102,140	15,582,102,140

VII.법인세차감전순이익	14,132,825,282	14,132,825,282	11,044,014,191	11,044,014,191

VIII.법인세비용	4,241,433,466	4,241,433,466	2,597,170,722	2,597,170,722

IX.당기순이익(손실)	9,891,391,816	9,891,391,816	8,446,843,469	8,446,843,469

X.기타포괄손익	881,161,166	881,161,166	2,458,631,939	2,458,631,939

1.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소

(1)지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	97,073,068	97,073,068	2,464,253,805	2,464,253,805

2.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

(1)지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되지 않는 항목	825,414,329	825,414,329	0	0

(2)확정급여제도의재측정요소	(41,326,231)	(41,326,231)	(5,621,866)	(5,621,866)

XI.총포괄손익	10,772,552,982	10,772,552,982	10,905,475,408	10,905,475,408

XII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	10,043,784,569	10,043,784,569	8,577,552,336	8,577,552,336

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(152,392,753)	(152,392,753)	(130,708,867)	(130,708,867)

XIII.포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	10,924,945,735	10,924,945,735	11,036,184,275	11,036,184,275

(2)비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(152,392,753)	(152,392,753)	(130,708,867)	(130,708,867)

XIV.주당이익(손실)

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	46	46	40	40

계속영업기본주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)	46	46	40	40

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	45	45	40	40

계속영업희석주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)	45	45	40	40

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

기타자본잉여금	자본잉여금 합계

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	252,489,230,000	6,583,796,114	6,583,796,114	(62,782,951,180)	(53,411,303,905)	814,067,840,244	956,946,611,273	1,283,628,857	958,230,240,130

Ⅱ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	8,577,552,336	8,577,552,336	(130,708,867)	8,446,843,469

2.기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(5,621,866)	0	(5,621,866)	0	(5,621,866)

지분법자본변동

지분법자본변동	0	0	0	0	2,464,253,805	0	2,464,253,805	0	2,464,253,805

(2)소유주와의 거래

1.연차배당	0	0	0	0	0	(15,081,305,610)	(15,081,305,610)	0	(15,081,305,610)

2.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0

3.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0

4.전환가능상품의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0

(3)기타변동

1.지분법 이익잉여금 변동	0	0	0	0	0	107,209,236	107,209,236	0	107,209,236

2025.03.31 (Ⅲ.기말자본)	252,489,230,000	6,583,796,114	6,583,796,114	(62,782,951,180)	(50,952,671,966)	807,671,296,206	953,008,699,174	1,152,919,990	954,161,619,164

2026.01.01 (Ⅰ.기초자본)	252,489,230,000	61,068,115,341	61,068,115,341	(58,552,950,149)	(42,794,137,812)	826,042,302,043	1,038,252,559,423	(258,588,371)	1,037,993,971,052

Ⅱ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	10,043,784,569	10,043,784,569	(152,392,753)	9,891,391,816

2.기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(41,326,231)	0	(41,326,231)	0	(41,326,231)

지분법자본변동

지분법자본변동	0	0	0	0	922,487,397	0	922,487,397	0	922,487,397

(2)소유주와의 거래

1.연차배당	0	0	0	0	0	(15,288,638,750)	(15,288,638,750)	0	(15,288,638,750)

2.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	5,112,658,802	0	0	5,112,658,802	0	5,112,658,802

3.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	0	(1,261,242,768)	(1,261,242,768)	0	0	0	(1,261,242,768)	1,261,242,768	0

4.전환가능상품의 발행	0	0	0	1,017,572,664	0	0	1,017,572,664	0	1,017,572,664

(3)기타변동

1.지분법 이익잉여금 변동	0	0	0	0	0	2,493,070,109	2,493,070,109	0	2,493,070,109

2026.03.31 (Ⅲ.기말자본)	252,489,230,000	59,806,872,573	61,068,115,341	(52,422,718,683)	(41,912,976,646)	823,290,517,971	1,041,250,925,215	850,261,644	1,042,101,186,859

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 31 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

(1)영업활동순현금흐름	(65,004,880,764)	(56,980,237,216)

1.영업에서 창출된 현금흐름	(51,257,692,280)	(87,231,451,289)

가.당기순이익(손실)	9,891,391,816	8,446,843,469

나.당기순이익조정을 위한 가감 합계	(996,953,063)	(4,111,097,676)

법인세비용 조정	4,241,433,466	2,597,170,722

감가상각비에 대한 조정	2,550,027,448	2,907,805,490

퇴직급여 조정	813,171,413	731,537,224

신용손실충당금 전입액	7,517,353,374	9,282,722,025

기타의 대손상각비 조정	2,887,386,818	702,040,344

이자비용에 대한 조정	8,640,392,270	9,102,782,173

충당부채전입액	158,820,928	224,853,024

상각후원가측정유가증권상환손실	71,250,000	0

유형자산처분이익	(2,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	1,533,519,848	340,068,465

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익	(56,914,942)	(92,967,970)

지분법손익	(13,194,164,557)	(15,582,102,140)

충당부채환입액	(110,433,739)	(19,635,472)

기타영업손익	(1,452,064,441)	(1,885,854,012)

이자수익에 대한 조정	(13,994,092,420)	(12,417,368,850)

배당수익에 대한 조정	(19,416,800)	(2,148,699)

기타손익	(581,221,729)	0

다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(60,152,131,033)	(91,567,197,082)

대출채권의 감소(증가)	(43,302,379,324)	(88,456,858,152)

미수금의 감소(증가)	7,730,990,473	(1,243,722,465)

미수수익의 감소(증가)	822,777,167	1,128,837,252

선급비용의 감소 (증가)	(704,999,656)	(643,739,367)

선급금의 감소(증가)	52,920,000	(996,381,767)

미지급금의 증가(감소)	(22,065,512,317)	(4,688,521,275)

미지급비용의 증가(감소)	(1,348,784,753)	(511,440,998)

선수금의 증가(감소)	(1,949,076,746)	(2,769,847,531)

선수수익의 증가(감소)	23,564,512	0

예수금의 감소(증가)	1,455,776,520	1,119,890,304

충당부채의 증가(감소)	(1,352,445,249)	5,177,951,407

퇴직금의지급	(594,293,230)	(34,237,340)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,079,331,570	350,872,850

2.이자수취	3,147,470,938	8,069,005,265

3.이자지급	(8,539,537,356)	(8,145,071,010)

4.배당금수취	93,438,161	36,841,657,098

5.법인세납부(환급)	(8,448,560,227)	(6,514,377,280)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(1)투자활동순현금흐름	(12,624,601,892)	(8,881,315,561)

기타장기성자산의 처분	2,596,083,676	107,000,006

당기손익-공정가치금융자산의처분 - 투자활동	47,068,192,609	90,529,637,040

상각후원가측정금융자산의처분 - 투자활동	2,500,000,000	0

유형자산의 처분	2,000,000	0

기타장기성자산의 취득	(994,953,469)	(3,063,696,145)

당기손익-공정가치금융자산의취득 - 투자활동	(61,697,600,437)	(89,068,709,075)

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	(2,000,000,000)	(5,000,000,000)

관계기업투자자산의 취득	0	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(80,524,271)	(363,547,387)

투자부동산의 취득	(17,800,000)	0

무형자산의 취득	0	(22,000,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름

(1)재무활동순현금흐름	58,154,344,029	(29,482,597,768)

차입금의 증가	222,077,427,156	52,747,637,075

담보·무담보부사채, 어음의 발행	19,928,680,000	0

임대보증금의 증가	1,661,912,000	1,163,671,000

차입금의 감소	(112,307,692,307)	(50,000,000,000)

담보·무담보부사채, 어음의 상환	(70,000,000,000)	(30,000,000,000)

리스부채의 지급	(1,407,920,820)	(2,228,285,843)

임대보증금의 감소	(1,795,312,000)	(1,162,870,000)

비지배지분의 감소	(2,750,000)	(2,750,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(19,475,138,627)	(95,344,150,545)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	109,962,091,811	226,265,050,965

VI.기말현금및현금성자산	90,486,953,184	130,920,900,420