한국토지신탁 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제 25 기 2020년 12월 31일 현재

제 24 기 2019년 12월 31일 현재

제 23 기 2018년 12월 31일 현재

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

과 목	제25기	제24기	제23기

[자산]

Ⅰ.현금및예치금	360,148	94,058	183,541

1. 현금및현금성자산	354,755	93,812	171,404

2. 예치금	5,393	246	12,137

Ⅱ.유가증권	320,438	232,581	178,000

1. 당기손익공정가치측정증권	68,525	21,104	19,870

2. 기타포괄공정가치측정증권	432	432	432

3. 상각후원가측정증권	-	5,000	-

4. 관계기업투자지분	251,481	206,045	157,698

Ⅲ.대출채권	713,774	1,017,147	914,648

(현재가치할인차금)	(268)	(116)	(113)

1. 대여금	42,225	43,487	40,367

2. 매입대출채권	24,820	9,956	-

3. 신탁계정대	740,508	1,025,748	898,662

4. 기타대출채권	7,205	7,205	1,050

5. 대손충당금(-)	(100,716)	(69,133)	(25,318)

Ⅳ.유형자산	49,943	5,022	979

1. 차량운반구	-	117	274

2. 비품	8,999	3,848	3,955

3. 사용권자산	53,336	9,060	-

4. 감가상각누계액(-)	(12,392)	(8,003)	(3,250)

Ⅴ.투자부동산	27,973	28,138	-

1. 토지	7,690	7,434	-

2. 건물	21,038	21,038	-

3. 건물감가상각누계액(-)	(755)	(334)	-

Ⅵ. 기타자산	72,195	70,227	98,694

1. 미수금	13,302	12,663	29,144

2. 미수수익	39,362	51,098	61,564

3. 선급금	15	29	101

4. 선급비용	1,646	1,108	88

5. 보증금	29,633	13,420	11,951

6. 무형자산	4,335	8,783	6,714

7. 대손충당금(-)	(16,098)	(16,874)	(10,868)

[자산총계]	1,544,471	1,447,173	1,375,862

[부채]

Ⅰ.차입부채	453,627	437,566	449,437

1. 차입금	94,325	128,025	90,000

2. 사채	360,000	310,000	360,000

(사채할인발행차금)	(698)	(459)	(563)

Ⅱ.기타부채	167,917	128,162	101,842

1. 확정급여채무	13,308	11,685	10,032

2. 사외적립자산(-)	(12,800)	(8,918)	(8,323)

3. 충당부채	2,228	4,053	10,201

4. 리스부채	44,819	4,314	-

5. 미지급법인세	10,877	16,914	23,120

6. 미지급배당금	-	3	-

7. 미지급금	14,272	13,324	10,791

8. 미지급비용	4,268	3,368	2,531

9. 임대보증금	21,466	20,683	-

10. 선수금	40,904	43,392	37,094

11. 선수수익	-	179	-

12. 이연법인세 부채	23,784	14,901	11,136

13. 제세금예수금	490	378	322

14. 기타예수금	406	491	-

15. 기타의부채	2,730	2,230	11,136

16. 신탁예수금	1,165	1,165	4,938

[부채총계]	621,544	565,728	551,279

[자본]

Ⅰ.지배기업소유주지분	919,317	877,665	821,035

1. 자본금	252,489	252,489	252,489

2. 자본잉여금	4,930	5,168	4,814

3. 자본조정	(46,444)	(27,961)	(17,696)

4. 기타포괄손익누계액	(52,062)	(44,073)	(36,464)

5. 이익잉여금	760,404	692,042	617,892

Ⅱ.비지배지분	3,610	3,780	3,548

[자본총계]	922,927	881,445	824,583

[부채와자본총계]	1,544,471	1,447,173	1,375,862

나. 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제25기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제24기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제23기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

과 목	제25기	제24기	제23기

Ⅰ. 영업수익	237,431	255,696	269,318

(1) 수수료수익	141,609	159,093	187,476

1. 신탁보수	92,424	121,668	154,139

2. 대리업무보수	4,790	1,315	640

3. 운용수익	934	1,742	3,397

4. 기타	43,461	34,368	29,300

(2) 증권평가및처분이익	23,671	9,050	1,579

1. 당기손익공정가치측정증권처분이익	3,140	4,023	359

2. 당기손익공정가치측정증권평가이익	20,531	5,014	1,215

3. 상각후원가측정증권처분이익	-	13	5

(3) 이자수익	71,555	79,868	76,163

1. 매입대출채권이자	1,102	327	361

2. 상각후원가측정증권이자	5	92	-

3. 예금이자	1,192	1,823	1,779

4. 신탁계정대이자	63,773	70,350	71,884

5. 기타이자	5,483	7,276	2,139

(4) 기타의 영업수익	596	7,685	4,100

1. 배당금수익	596	422	124

2. 충당부채환입액	-	7,263	2,397

3. 대손충당금환입액	-	-	1,579

Ⅱ. 영업비용	143,597	136,375	84,752

(1) 증권평가 및 처분손실	1,383	941	936

1. 당기손익공정가치측정증권처분손실	214	112	12

2. 당기손익공정가치측정증권평가손실	1,169	829	924

(2) 이자비용	14,707	15,875	15,706

1. 차입금이자	3,897	4,082	4,676

2. 사채이자	9,941	11,699	10,648

3. 리스이자	869	94	-

4. 기타이자	-	-	382

(3) 대출평가및처분손실	43,990	39,721	-

1. 대손상각비	34,636	29,571	-

2. 기타대출채권_대손상각비	9,354	10,150	-

(4) 판매비와관리비	76,758	70,911	60,253

1. 급여	38,680	35,014	30,316

2. 퇴직급여	2,639	2,291	2,024

3. 명예퇴직금	687	1,211	1,088

4. 복리후생비	4,373	5,554	3,143

5. 전산운용비	255	201	155

6. 임차료	373	310	3,665

7. 지급수수료	9,645	9,220	8,478

8. 접대비	1,780	1,376	1,193

9. 광고선전비	4,374	3,693	2,699

10. 감가상각비	6,905	5,244	636

11. 조사연구비	81	47	87

12. 연수비	226	502	395

13. 무형자산상각비	196	187	86

14. 세금과공과금	2,010	1,974	2,102

15. 등기소송비 및 공고비	812	994	899

16. 회의비	46	47	17

17. 인쇄비	35	49	37

18. 여비교통비	597	675	637

19. 차량유지비	178	201	562

20. 소모품비	134	71	90

21. 보험료	231	343	132

22. 행사비	21	34	20

23. 기타	2,480	1,673	1,792

(4) 기타의 영업비용	6,759	8,927	7,857

1. 충당부채전입액	506	367	3,911

2. 기타대손상각비	2,175	5,659	2,673

3. 지급위약배상금	-	-	8

4. 운용비용	774	948	195

5. 기타영업비용	2,698	1,518	768

6. 영업활동지원비	606	377	249

7. 네트워크영업비	-	58	53

Ⅲ. 영업이익	93,834	119,321	184,566

Ⅳ. 영업외수익	26,038	33,508	46,268

1. 유형자산처분이익	20	37	24

2. 지분법이익	24,041	31,322	44,683

3. 상각채권추심이익	917	1,004	1,239

4. 기타	1,060	1,145	322

Ⅴ. 영업외비용	2,646	3,214	7,931

1. 무형자산손상차손	37	337	5,397

2. 기부금	1,460	1,966	2,383

3 기타	1,149	911	151

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	117,226	149,615	222,903

Ⅶ. 법인세비용(수익)	32,078	41,345	55,922

Ⅷ. 당기순이익(손실)	85,148	108,270	166,981

Ⅸ. 법인세비용차감후기타포괄손익	(7,980)	(7,608)	(8,005)

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(7,075)	(7,268)	(7,268)

1. 금융자산평가손익	-	-	-

2. 지분법자본변동	(7,075)	(5,995)	(7,268)

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(905)	(1,613)	(737)

1. 보험수리적손실	(905)	(1,613)	(737)

2. 지분법자본변동	-	-	-

Ⅹ. 총포괄이익(손실)	77,168	100,662	158,976

당기순손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	84,815	108,039	167,128

- 비지배지분	333	231	(147)

총포괄손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	76,826	100,430	159,131

- 비지배지분	342	232	(155)

XI. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위: 원)

- 기본주당순손익	364	449	682

- 희석주당순손익	364	449	682

다. 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제25기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제24기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제23기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분	비지배지분	총 계

2018.01.01 (전전기초)	252,489	4,814	(12,050)	(25,805)	496,077	715,525	3,703	719,228

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	167,128	167,128	(147)	166,981

보험수리적손익	-	-	-	(728)	-	(728)	(8)	(736)

지분법자본변동	-	-	-	(7,268)	-	(7,268)	-	(7,268)

소계	-	-	-	(7,996)	167,128	159,132	(155)	158,977

연차배당	-	-	-	-	(24,528)	(24,528)	-	(24,528)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	-	-	-	-

자기주식취득	-	-	(5,646)	-	-	(5,646)	-	(5,646)

2018.12.31 (전전기말)	252,489	4,814	(17,696)	(36,464)	617,892	821,035	3,548	824,583

2019.01.01 (전기초)	252,489	4,814	(17,696)	(36,464)	617,892	821,035	3,548	824,583

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	108,039	108,039	231	108,270

보험수리적손익	-	-	-	(1,615)	-	(1,615)	1	(1,614)

지분법자본변동	-	-	-	(5,994)	-	(5,994)	-	(5,994)

소계	-	-	-	(7,609)	108,039	100,430	232	100,662

연차배당	-	-	-	-	(33,889)	(33,889)	-	(33,889)

자기주식취득	-	-	(11,862)	-	-	(11,862)	-	(11,862)

자기주식처분	-	354	1,597	-	-	1,951	-	1,951

2019.12.31 (전기말)	252,489	5,168	(27,961)	(44,073)	692,042	877,665	3,780	881,445

2020.01.01 (당기초)	252,489	5,168	(27,961)	(44,073)	692,042	877,665	3,780	881,445

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	84,815	84,815	333	85,148

보험수리적손익	-	-	-	(914)	-	(914)	9	(905)

지분법자본변동	-	-	-	(7,075)	-	(7,075)	-	(7,075)

소계	-	-	-	(7,989)	84,815	76,826	342	77,168

연차배당	-	-	-	-	(19,096)	(19,096)	-	(19,096)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	2,643	2,643	-	2,643

종속기업지분변동	-	(238)	-	-	-	(238)	(512)	(750)

자기주식취득	-	-	(18,483)	-	-	(18,483)	-	(18,483)

자기주식처분	-	-	-	-	-	-	-	-

2020.12.31 (당기말)	252,489	4,930	(46,444)	(52,062)	760,404	919,317	3,610	922,927

라. 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제25기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제24기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

제23기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

과 목	제25기	제24기	제23기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	363,130	3,377	66,127

1. 당기순이익	85,148	108,270	166,981

2. 손익항목의 조정	(16,296)	(17,531)	(42,710)

법인세비용	32,078	41,345	55,922

감가상각비	6,905	5,244	636

유형자산처분이익	(20)	(37)	(24)

무형자산상각비	196	187	86

무형자산손상차손	37	337	5,397

무형자산처분손실	3	-	-

퇴직급여	2,639	2,291	2,024

대손상각비	43,990	39,721	-

기타대손상각비	2,175	5,660	2,673

이자비용	14,706	15,875	15,355

기타이자비용	152	358	-

기타부채이자비용	-	-	382

충당부채전입액	500	367	3,911

복구충당부채전입액	5	-	-

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(3,140)	(4,023)	(354)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	214	112	12

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(20,530)	(5,014)	(1,215)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	1,169	829	923

상각후원가측정증권처분이익	-	(13)	-

지분법이익	(24,041)	-	-

관계기업투자주식평가이익	-	(31,321)	(44,683)

손실충당금환입액	-	-	(1,579)

충당부채환입액	-	(7,263)	(2,397)

운용수익	(934)	(1,742)	(3,398)

이자수익	(71,804)	(80,022)	(76,257)

배당금수익	(596)	(422)	(124)

3. 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	265,118	(106,341)	(66,822)

당기손익공정가치측정금융자산감소	-	1,590	49

신탁계정대	280,928	(133,240)	(31,256)

매입대출채권	(14,864)	(9,956)	-

미수금	(1,726)	16,677	(17,519)

미수수익	9,371	12,669	(11,291)

선급금	14	(108)	(88)

선급비용	226	(1,021)	7

미지급금	1,736	2,533	370

미지급비용	892	718	372

선수금	(2,667)	6,478	2,285

제세예수금	112	56	67

기타예수금	(85)	12	(7,002)

충당부채	(2,723)	567	(317)

순확정급여부채	(6,096)	(3,316)	(2,505)

기타부채(요구불상환지분)	-	-	6

4. 이자의 수취	69,069	75,216	72,339

5. 이자의 지급	(13,724)	(15,772)	(15,305)

6. 배당금의 수취	1,339	1,006	124

7. 법인세의 환급(납부)	(27,524)	(41,471)	(48,480)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(74,921)	(41,705)	30,809

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	139,763	135,203	43,188

연결범위의 변동	830	181	-

예치금의 감소	18,483	12,054	5,399

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	47,713	88,686	3,435

상각후원가측정증권의 처분	5,000	24,013	-

대여금의 감소	4,473	5,428	30,540

유형자산의 처분	20	37	46

무형자산의 처분	441	-	-

보증금의 감소	62,803	4,804	3,768

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(214,684)	(176,908)	(12,379)

연결범위변동으로 인한 순유출	19,200	-	-

예치금의 증가	23,600	-	-

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	55,397	84,974	6,832

상각후원가측정증권의 취득	-	28,909	-

대여금의 증가	7,282	397	401

유형자산의 취득	5,352	212	523

무형자산의 취득	-	2,333	448

투자부동산의 취득	256	28,473	-

보증금의 증가	77,362	6,092	2,693

관계기업주식의 취득	26,235	25,518	1,482

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(27,267)	(39,264)	33,375

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	410,792	376,372	456,676

차입금의 증가	206,843	253,436	396,676

사채의 발행	199,343	99,624	60,000

임대보증금의 증가	4,606	20,683	-

자기주식처분	-	2,064	-

요구불상환지분의 증가	-	565	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(438,059)	(415,636)	(423,301)

차입금의 상환	240,543	215,411	386,805

사채의 상환	150,000	150,000	-

리스부채의 상환	5,127	4,339	-

임대보증금의 감소	3,823	-	-

자기주식의 취득	18,483	11,863	5,646

비지배지분 배당금의 지급	11	-	-

배당금 지급	19,098	33,885	24,528

요구불상환지분의 감소	224	138	6,322

종속기업에 대한 소유지분 증가	750	-	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	260,942	(77,593)	130,311

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	93,812	171,404	41,092

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	354,755	93,812	171,404