한국토지신탁 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 29 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 28 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

현금및현금성자산	213,888,599,027	151,003,884,178

현금및예치금	2,149,842,545	2,818,250,942

당기손익-공정가치측정금융자산	224,864,007,543	221,282,987,962

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	431,700,000	431,700,000

상각후원가측정금융자산	743,939,997,500	880,851,921,824

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	404,055,894,190	387,093,977,543

유형자산	38,479,259,620	80,046,791,884

무형자산	3,894,361,191	3,906,296,591

투자부동산	68,842,165,470	70,121,489,890

순확정급여자산	3,476,866,829	5,973,419,487

기타자산	88,105,081,890	83,065,745,784

1.미수금	20,050,183,375	23,789,554,563

2.미수수익	52,065,968,731	42,509,583,678

3.선급금	314,096,373	266,830,703

4.선급비용	1,072,316,508	1,006,960,113

5.보증금	14,602,516,903	15,492,816,727

자산총계	1,792,127,775,805	1,886,596,466,085

자본과 부채

부채

차입부채	644,507,743,608	674,145,625,997

1.사채	289,147,182,776	339,462,226,358

2.금융기관 차입금(사채 제외)	355,360,560,832	334,683,399,639

리스부채	40,299,087,054	43,977,249,889

기타금융부채	22,429,537,000	22,322,445,000

기타부채	75,917,074,937	82,648,704,741

1.미지급금	10,474,290,754	15,110,634,530

2.미지급비용	2,837,348,469	7,017,438,403

3.선수금	50,598,932,061	45,289,552,609

4.예수금	12,006,503,653	15,231,079,199

충당부채	4,713,214,349	3,839,357,025

당기법인세부채	5,093,438,892	2,037,320,690

이연법인세부채	26,403,104,877	39,684,546,709

요구불상환지분	6,442,069,774	10,603,281,286

부채총계	825,805,270,491	879,258,531,337

자본

지배주주지분	964,031,483,889	997,656,963,626

자본금	252,489,230,000	252,489,230,000

자본잉여금	6,583,796,114	6,583,796,114

자본조정	(62,782,951,180)	(62,735,847,114)

기타포괄손익누계액	(46,967,693,562)	(43,866,092,438)

이익잉여금	814,709,102,517	845,185,877,064

비지배지분	2,291,021,425	9,680,971,122

자본총계	966,322,505,314	1,007,337,934,748

자본과부채총계	1,792,127,775,805	1,886,596,466,085

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I.영업수익	42,340,056,472	138,146,023,491	48,095,958,005	136,388,638,725

1.수수료수익	32,132,913,681	93,251,923,189	30,936,043,588	85,203,183,395

2.이자수익	12,126,131,408	41,891,668,052	15,075,020,829	45,561,004,975

(1)유효이자율적용이자수익	12,126,131,408	41,861,265,828	14,901,324,834	44,973,433,143

(2)당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익	30,402,224	173,695,995	587,571,832

3.금융상품평가및처분이익	670,378,277	1,787,836,009	(72,497,412)	2,483,616,977

4.배당수익	4,171,664	992,927,973	63,402,425	1,042,638,776

5.기타영업수익	(6,075,309)	221,668,268	2,093,988,575	2,098,194,602

6.신용손실충당금 환입액	(2,587,463,249)

II.영업비용	40,198,933,747	116,320,105,264	49,388,098,684	121,516,838,538

1.이자비용	9,192,557,457	27,766,440,545	8,732,770,150	20,931,724,201

2.금융상품평가및처분손실	1,727,865,376	8,257,964,119	80,474,185	302,603,023

3.신용손실충당금 전입액	5,834,559,490	10,332,343,096	16,594,535,414	33,436,519,607

4.기타영업비용	2,144,541,033	8,466,904,461	2,887,563,775	7,041,807,986

5.판매비와관리비	21,299,410,391	61,496,453,043	21,092,755,160	59,804,183,721

III.영업이익(손실)	2,141,122,725	21,825,918,227	(1,292,140,679)	14,871,800,187

IV.영업외수익	72,799,422	3,008,767,034	72,549,008	292,708,241

V.영업외비용	(31,848,484)	382,153,950	(82,802,127)	904,460,915

VI.지분법투자주식평가이익(손실)	1,749,151,594	(49,986,676,745)	(2,769,935,829)	(40,111,756,895)

VII.법인세차감전순이익	3,994,922,225	(25,534,145,434)	(3,906,725,373)	(25,851,709,382)

VIII.법인세비용	(1,029,428,863)	7,343,023,866	1,020,508,174	7,257,324,957

IX.당기순이익(손실)	2,965,493,362	(18,191,121,568)	(2,886,217,199)	(18,594,384,425)

X.기타포괄손익	1,624,301,027	(3,101,601,124)	(222,313,955)	(939,279,419)

1.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

(1)확정급여제도의재측정요소	15,764,286	12,500,635	(4,881,087)	(20,646,278)

2.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소

(1)기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	(34,404,038)

(2)지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	1,608,536,741	(3,114,101,759)	(217,432,868)	(884,229,103)

XI.총포괄손익	4,589,794,389	(21,292,722,692)	(3,108,531,154)	(19,533,663,844)

XII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,182,095,020	(16,802,300,693)	(2,696,928,594)	(18,043,089,836)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(216,601,658)	(1,388,820,875)	(189,288,605)	(551,294,589)

XIII.포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	4,806,396,047	(19,903,901,817)	(2,919,242,549)	(18,978,748,058)

(2)비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(216,601,658)	(1,388,820,875)	(189,288,605)	(554,915,786)

XIV.주당이익(손실)

(1)보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	15.0	(78.0)	(12.0)	(81.0)

1.계속영업기본주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)	15.0	(78.0)	(12.0)	(81.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 29 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

기타자본잉여금	자본잉여금 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	252,489,230,000	6,583,796,114	6,583,796,114	(47,740,853,276)	(61,478,502,141)	872,776,495,014	1,022,630,165,711	2,302,269,581	1,024,932,435,292

Ⅱ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)	(18,043,089,836)	(18,043,089,836)	(551,294,589)	(18,594,384,425)

2.기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(30,782,841)	(30,782,841)	(3,621,197)	(34,404,038)

지분법자본변동

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	(884,229,103)	(884,229,103)	(884,229,103)

확정급여제도의재측정요소	(20,646,278)	(20,646,278)	(20,646,278)

(2)소유주와의 거래

1.연차배당	(20,438,464,770)	(20,438,464,770)	(20,438,464,770)

2.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득	(13,726,886,729)	(13,726,886,729)	(13,726,886,729)

3.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

4.종속기업의 취득으로 인한 증가(감소), 자본	(49,774,875)	(49,774,875)	(49,774,875)	(49,774,875)

5.종속기업의 처분으로 인한 증가(감소), 자본

(3)기타변동

1.지분법 이익잉여금 변동	(10,221,780)	(10,221,780)	(10,221,780)

2023.09.30 (Ⅲ.기말자본)	252,489,230,000	6,534,021,239	6,534,021,239	(61,467,740,005)	(62,414,160,363)	834,284,718,628	969,426,069,499	1,747,353,795	971,173,423,294

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	252,489,230,000	6,583,796,114	6,583,796,114	(62,735,847,114)	(43,866,092,438)	845,185,877,065	997,656,963,627	9,680,971,122	1,007,337,934,748

Ⅱ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)	(16,802,300,693)	(16,802,300,693)	(1,388,820,875)	(18,191,121,568)

2.기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

지분법자본변동

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	(3,114,101,759)	(3,114,101,759)	(3,114,101,759)

확정급여제도의재측정요소	12,500,635	12,500,635	12,500,635

(2)소유주와의 거래

1.연차배당	(15,081,305,610)	(15,081,305,610)	(15,081,305,610)

2.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득	(47,104,066)	(47,104,066)	(47,104,066)

3.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

4.종속기업의 취득으로 인한 증가(감소), 자본

5.종속기업의 처분으로 인한 증가(감소), 자본	979,389,506	979,389,506	(6,001,128,822)	(5,021,739,316)

(3)기타변동

1.지분법 이익잉여금 변동	427,442,250	427,442,250	427,442,250

2024.09.30 (Ⅲ.기말자본)	252,489,230,000	6,583,796,114	6,583,796,114	(62,782,951,180)	(46,967,693,562)	814,709,102,518	964,031,483,890	2,291,021,425	966,322,505,314

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 29 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

(1)영업활동순현금흐름	181,393,290,710	(292,762,563,620)

1.영업에서 창출된 현금흐름	176,130,411,173	(299,178,860,557)

가.당기순이익(손실)	(18,191,121,568)	(18,594,384,425)

나.당기순이익조정을 위한 가감 합계	45,573,936,385	45,436,151,458

법인세비용 조정	(7,343,023,866)	(7,257,324,957)

감가상각비에 대한 조정	7,454,801,892	7,872,849,897

유형자산폐기손실 조정	329,214,602

무형자산상각비에 대한 조정	11,935,400	86,446,431

퇴직급여 조정	1,854,720,183	1,721,429,652

신용손실충당금 전입액	10,332,343,096	33,436,520,684

기타의 대손상각비 조정	720,668,037	2,598,134,922

이자비용에 대한 조정	27,769,825,205	20,987,563,128

충당부채전입액	1,049,907,507	2,059,419,995

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	7,954,306,554	(1,107,903,633)

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익	(1,484,178,444)	(1,073,110,321)

종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정	(2,838,982,978)

지분법손익	49,986,676,745	40,111,756,895

충당부채환입액	(221,668,268)	(2,098,194,602)

기타영업손익	(6,693,948,859)	(5,506,470,174)

이자수익에 대한 조정	(41,976,920,354)	(45,681,542,285)

배당수익에 대한 조정	(992,927,973)	(1,042,638,776)

기타손익	(9,597,492)

다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	148,747,596,356	(326,020,627,590)

대출채권의 감소(증가)	151,500,443,761	(315,913,791,235)

미수금의 감소(증가)	3,997,434,311	(5,185,329,193)

미수수익의 감소(증가)	(2,480,551,293)	(3,481,028,260)

선급비용의 감소 (증가)	(65,356,395)	(289,136,223)

선급금의 감소(증가)	(47,265,670)	(243,423,338)

미지급금의 증가(감소)	(4,636,343,776)	(4,105,548,420)

미지급비용의 증가(감소)	(2,309,274,753)	(1,942,576,163)

선수금의 증가(감소)	5,309,379,452	(2,981,513,118)

예수금의 감소(증가)	(3,224,575,546)	8,813,358,471

충당부채의 증가(감소)	45,618,085	(721,677,171)

퇴직금의지급	(266,470,890)	(702,615,880)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	924,559,070	732,652,940

2.이자수취	32,558,132,527	28,365,530,419

3.이자지급	(25,968,965,182)	(19,685,755,908)

4.배당금수취	1,041,050,947	1,082,450,847

5.법인세납부(환급)	(2,367,338,755)	(3,345,928,421)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(1)투자활동순현금흐름	(96,654,419,029)	65,536,734,930

기타장기성자산의 처분	17,301,019,727	34,682,255,800

당기손익-공정가치금융자산의처분 - 투자활동	356,616,077,850	146,092,640,479

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	30,000

상각후원가측정금융자산의처분 - 투자활동	98,168,367,136

관계기업투자자산의 처분	51,000,000

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	100,000,000	15,214,591,374

기타장기성자산의 취득	(30,173,594,067)	(42,426,018,823)

당기손익-공정가치금융자산의취득 - 투자활동	(363,312,277,543)	(129,865,681,047)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(5,800,000,000)

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	(2,571,250,000)	(40,000,000,000)

관계기업투자자산의 취득	(70,162,600,000)	(9,386,500,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(4,434,591,960)	(3,627,413)

유형자산의 취득	(17,203,036)	(1,190,322,576)

Ⅲ.재무활동현금흐름

(1)재무활동순현금흐름	(21,854,156,832)	56,026,083,176

차입금의 증가	195,101,636,617	437,018,833,318

담보·무담보부사채, 어음의 발행	159,151,197,800	179,182,497,957

임대보증금의 증가	3,655,914,000	3,482,472,000

자기주식의 처분 및 발행 현금흐름	(47,104,066)	(13,726,886,729)

차입금의 감소	(145,424,475,424)	(319,560,292,334)

담보·무담보부사채, 어음의 상환	(210,000,000,000)	(200,000,000,000)

리스부채의 지급	(5,642,287,172)	(5,533,319,005)

임대보증금의 감소	(3,548,822,000)	(3,971,520,000)

배당금지급	(15,081,305,610)	(20,438,464,770)

비지배지분의 감소	(18,910,977)	(427,237,261)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	62,884,714,849	(171,199,745,514)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	151,003,884,178	271,373,640,508

VI.기말현금및현금성자산	213,888,599,027	100,173,894,994