한국토지신탁 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표
제 20 기 2015년 12월 31일 현재
제 19 기 2014년 12월 31일 현재
제 18 기 2013년 12월 31일 현재
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제20기	제19기	제18기

[자산]

Ⅰ.현금및예치금	40,126	48,955	65,798

1. 현금및현금성자산	23,019	32,121	40,778

2. 예치금	17,107	16,834	25,020

Ⅱ.유가증권	62,889	42,964	24,771

1. 당기손익인식증권	37,919	30,047	-

2. 매도가능금융자산	9,525	9,934	24,178

3. 관계기업투자	15,445	2,983	593

Ⅲ.대출채권	505,382	382,664	412,551

(현재가치할인차금)	(236)	(136)	(123)

1. 환매조건부매수	-	11,000	-

2. 대여금	125,243	18,259	38,028

3. 매입대출채권	72,978	82,075	-

4. 신탁계정대	365,666	373,690	475,865

5. 기타대출채권	1,052	1,052	1,052

6. 대손충당금(-)	(59,321)	(103,276)	(102,271)

Ⅳ.유형자산	793	516	295

1. 차량운반구	806	511	431

2. 비품	1,641	2,047	1,434

3. 감가상각누계액(-)	(1,654)	(2,042)	(1,570)

Ⅴ.기타자산	44,230	42,391	52,958

1. 미수금	8,427	9,477	13,219

2. 미수수익	16,730	14,109	15,889

3. 선급금	-	-	950

4. 선급비용	99	49	22

5. 보증금	11,188	13,101	12,726

6. 무형자산	3,299	1,502	1,512

7. 이연법인세자산	12,220	12,331	15,575

8. 매각예정비유동자산	-	1,054	1,208

9. 대손충당금(-)	(7,733)	(9,232)	(8,143)

[자산총계]	653,420	517,490	556,373

[부채]

Ⅰ.차입부채	95,483	32,313	121,083

1. 차입금	75,503	2,408	41,318

2. 사채	20,000	30,000	80,000

(사채할인발행차금)	(20)	(95)	(235)

Ⅱ.기타부채	71,745	54,451	52,215

1. 확정급여채무	5,654	4,082	3,002

2. 사외적립자산(-)	(3,482)	(313)	(317)

3. 충당부채	4,766	9,118	12,813

4. 미지급법인세	13,900	11,621	11,682

5. 미지급금	7,661	6,148	6,426

6. 미지급비용	1,427	1,163	1,212

7. 선수금	26,495	21,069	14,695

8. 선수수익	73	-	699

9. 제세금예수금	204	246	141

10. 기타예수금	15,047	1,317	1,862

[부채총계]	167,228	86,764	173,298

[자본]

Ⅰ.지배기업소유주지분	486,192	427,967	380,431

1. 자본금	252,489	252,489	252,489

2. 자본잉여금	6,296	6,296	6,296

3. 자본조정	(12,050)	(12,053)	(6,061)

4. 기타포괄손익누계액	(1,272)	(1,129)	(2,344)

5. 이익잉여금	240,729	182,364	130,051

Ⅱ.비지배지분	-	2,759	2,644

[자본총계]	486,192	430,726	383,075

[부채와자본총계]	653,420	517,490	556,373

나. 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제19 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
제18 기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제20기	제19기	제18기

Ⅰ. 영업수익	138,464	143,283	165,817

(1) 수수료수익	97,401	80,174	91,930

1. 신탁보수	78,154	69,546	80,999

2. 대리업무보수	386	782	2,049

3. 운용수익	2,366	1,994	4,305

4. 기타	16,495	7,852	4,577

(2) 증권평가및처분이익	2,176	261	194

1. 당기손익인식증권평가이익	165	47	-

2. 당기손익인식증권처분이익	109	-	-

2. 매도가능증권처분이익	1,602	214	194

(3) 이자수익	31,854	52,594	60,988

1. 매입대출채권이자	2,886	297	-

2. 환매조건부매수이자	68	246	-

3. 예금이자	617	972	696

4. 신탁계정대이자	25,355	44,965	46,574

5. 기타이자	2,928	6,114	13,718

(4) 기타의 영업수익	7,033	10,254	12,705

1. 배당금수익	692	3,696	386

2. 충당부채환입액	4,720	6,558	12,319

3. 대손충당금환입액	1,621	-	-

Ⅱ. 영업비용	49,469	62,489	98,164

(1) 증권평가 및 처분손실	293	2,062	1,290

1. 당기손익인식증권평가손실	293	-	-

2. 증권손상차손	-	2,062	1,290

(2) 이자비용	1,276	2,697	8,615

1. 차입금이자	169	287	3,343

2. 사채이자	1,107	2,410	5,272

(3) 대출평가 및 처분손실	12,271	19,233	52,660

1. 대손상각비	12,271	19,233	52,660

(4) 판매비와관리비	34,284	31,992	27,964

1. 급여	19,424	17,358	15,270

2. 퇴직급여	1,326	1,310	1,041

3. 명예퇴직급여	-	-	1,223

4. 복리후생비	1,756	1,720	1,638

5. 전산운용비	293	199	196

6. 임차료	2,722	2,810	2,555

7. 지급수수료	4,246	4,458	1,938

8. 접대비	728	636	584

9. 광고선전비	28	12	17

10. 감가상각비	297	208	202

11. 조사연구비	53	33	16

12. 연수비	58	24	24

13. 무형자산상각비	5	474	637

14. 세금과공과금	1,001	907	951

15. 판매부대비	25	33	22

16. 등기소송비 및 공고비	911	726	745

17. 회의비	17	5	3

18. 인쇄비	12	19	25

19. 여비교통비	265	239	225

20. 차량유지비	255	200	186

21. 소모품비	37	22	21

22. 보험료	55	39	8

23. 기타	770	560	437

(5) 기타의 영업비용	1,345	6,505	7,635

1. 충당부채전입액	740	5,241	7,126

2. 기타대손상각비	123	1,089	261

3. 운용비용	413	175	248

4. 기타영업비용	69	-	-

Ⅲ. 영업이익	88,995	80,794	67,653

Ⅳ. 영업외수익	1,818	805	1,127

1. 유형자산처분이익	2	-	-

2. 관계기업투자이익	354	67	376

3. 상각채권추심이익	105	-	76

4. 채무면제이익	250	-	-

5. 기타	1,107	738	675

Ⅴ. 영업외비용	1,170	1,352	800

1. 관계기업투자손실	-	-	-

2. 무형자산손상차손	62	147	204

3. 매각예정비유동자산손상차손	-	155	-

4. 기부금	50	-	-

5. 기타	1,058	1,050	596

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	89,643	80,247	67,980

Ⅶ. 법인세비용(수익)	21,465	20,323	16,208

Ⅷ. 당기순이익(손실)	68,178	59,924	51,772

Ⅸ. 법인세비용차감후기타포괄손익	(142)	1,215	40

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	475	1,339	456

1. 매도가능금융자산평가이익	475	1,339	456

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(617)	(124)	(416)

1. 보험수리적손실	(585)	(124)	(416)

2. 지분법자본변동	(32)

Ⅹ. 총포괄이익(손실)	68,036	61,139	51,812

당기순손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	68,178	59,809	51,673

- 비지배지분	-	115	99

총포괄손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	68,036	61,024	51,713

- 비지배지분	-	115	99

XI. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위: 원)

- 기본주당순손익	278	244	210

- 희석주당순손익	278	244	210

다. 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제19 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
제18 기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분	비지배지분	총 계

2013.01.01 (전전기초)	252,489	(7,989)	(1,601)	77,595	320,494	2,545	323,039

회계정책 변경효과	-	-	-	(783)	783	-	-	-

수정후 자본	252,489	-	(7,989)	(2,384)	78,378	320,494	2,545	323,039

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	51,673	51,673	99	51,772

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	456	-	456	-	456

보험수리적손익	-	-	-	(416)	-	(416)	-	(416)

소계	-	-	-	40	51,673	51,713	99	51,812

자기주식처분	-	6,296	7,989	-	-	14,285	-	14,285

자기주식취득	-	-	(6,061)	-	-	-	-	(6,061)

2013.12.31 (전전기말)	252,489	6,296	(6,061)	(2,344)	130,051	380,431	2,644	383,075

2014.01.01 (전기초)	252,489	6,296	(6,061)	(2,344)	130,051	380,431	2,644	383,075

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	59,809	59,809	115	59,924

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	1,339	-	1,339	-	1,339

보험수리적손익	-	-	-	(124)	-	(124)	-	(124)

소계	-	-	-	1,215	59,809	61,024	115	61,139

자기주식취득	-	-	(5,989)	-	-	(5,989)	-	(5,989)

연차배당	-	-	-	-	(7,496)	(7,496)	-	(7,496)

주식할인발행차금	-	-	(3)	-	-	(3)	-	(3)

주식할인발행차금 상각	-	-	0	-	(0)	-	-	-

2014.12.31 (전기말)	252,489	6,296	(12,053)	(1,129)	182,364	427,967	2,459	430,726

2015.01.01 (당기초)	252,489	6,296	(12,053)	(1,129)	182,364	427,967	2,759	430,726

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	68,178	68,178	-	68,178

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	475	-	475	-	475

보험수리적손익	-	-	-	(585)	-	(585)	-	(585)

지분법자본변동	-	-	-	(32)	-	(32)	-	(32)

소계	-	-	-	(142)	68,178	68,036	-	68,036

연차배당	-	-	-	-	(9,811)	(9,811)	-	(9,811)

종속회사주식 처분	-	-	2	-	(2)	-	(2,759)	(2,759)

주식할인발행차금 상각	-	-	1	-	(1)	-	-	-

2015.12.31 (당기말)	252,489	6,296	(12,050)	(1,272)	240,729	486,192	-	486,192

라. 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제19 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
제18 기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제20기	제19기	제18기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	53,440	57,139	89,056

1. 당기순이익	68,178	59,924	51,772

2. 손익항목의 조정	(6,201)	(12,310)	9,922

법인세비용	21,464	20,324	16,208

감가상각비	297	208	202

무형자산상각비	5	474	637

무형자산손상차손	62	147	204

매도가능금융자산손상차손	-	2,062	1,290

퇴직급여	1,326	1,310	1,041

매각예정비유동자산손상차손	-	155	-

대손상각비	12,271	19,232	52,660

기타대손상각비	123	1,089	261

이자비용	1,276	2,697	8,615

충당부채전입액	740	5,241	7,126

사채상환손실	-	-	163

차입금상환손실	-	-	39

잡손실	-	-	374

대손충당금환입	(1,621)

충당부채환입액	(4,720)	(6,558)	(12,319)

관계기업투자주식평가이익	(354)	(67)	(376)

매도가능금융자산처분이익	(1,602)	(214)	(194)

유형자산처분이익	(2)	-	-

채무면제이익	(250)	-	-

운용수익	(2,365)	(1,994)	(4,305)

이자수익	(32,058)	(52,720)	(61,318)

배당금수익	(692)	(3,696)	(386)

매각예정비유동자산처분이익	(101)

3. 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	(18,575)	(24,005)	(2,768)

당기손익인식금융자산	(7,872)	(30,047)	-

신탁계정대	(46,569)	89,559	16,041

매입대출채권	9,097	(82,075)	-

기타대출채권	-	-	1,884

환매조건부채권	11,000	(11,000)	-

미수금	1,052	4,169	(6,045)

미수수익	747	782	(532)

선급제세	0

선급비용	(50)	74	(8)

미지급금	1,513	1,188	1,748

미지급비용	205	203	181

선수금	5,498	5,675	(14,058)

선급금	-	966	(950)

제세예수금	(117)	33	6

기타예수금	3,375	(708)	165

충당부채	(371)	(2,443)	(938)

확정급여채무	(521)	(381)	(262)

기타부채(요구불상환지분)	7,596

퇴직연금납부	(3,158)

4. 이자의 수취	29,522	50,024	51,781

5. 이자의 지급	(1,143)	(2,859)	(8,378)

6. 배당금의 수취	692	3,873	386

7. 법인세의 환급(납부)	(19,033)	(17,508)	(13,659)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(115,626)	38,249	(19,116)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	19,811	45,496	12,583

예치금의 감소	-	8,586	-

매도가능금융자산의 처분	3,576	14,742	7,583

대여금의 감소	251	20,180	2,515

무형자산의 처분	30	-	-

보증금의 감소	14,724	1,988	2,485

매각예정비유동자산의 처분	1,230	-	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(135,437)	(7,247)	(31,699)

예치금의 증가	274	400	24,030

매도가능금융자산의 취득	501	-	5,400

대여금의 증가	107,150	410	130

유형자산의 취득	573	392	34

무형자산의 취득	1,894	25	-

보증금의 증가	12,895	2,363	2,105

관계기업주식의 취득	12,150	3,000	-

종속기업의 취득으로 인한 순현금유출	-	657	-

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	53,084	(104,045)	(56,330)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	75,053	30,000	230,973

차입금의 증가	75,053	30,000	195,002

사채의 발행	-	-	19,807

자기주식의 처분	-	-	16,164

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(21,969)	(134,045)	(287,303)

차입금의 상환	2,158	68,910	241,079

사채의 상환	10,000	50,000	40,163

자기주식의 취득	-	7,639	6,061

배당금 지급	9,811	7,496	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(9,102)	(8,657)	13,610

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	32,121	40,778	27,168

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	23,019	32,121	40,778