한국토지신탁 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 29 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 28 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말

자산

현금및현금성자산	152,217,172,911	151,003,884,178

현금및예치금	2,813,161,393	2,818,250,942

당기손익-공정가치측정금융자산	220,285,514,476	221,282,987,962

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	431,700,000	431,700,000

상각후원가측정금융자산	881,908,449,495	880,851,921,824

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	398,238,336,741	387,093,977,543

유형자산	42,006,919,356	80,046,791,884

무형자산	3,899,896,313	3,906,296,591

투자부동산	69,698,743,915	70,121,489,890

순확정급여자산	4,076,975,186	5,973,419,487

기타자산	121,901,075,351	83,065,745,784

1.미수금	23,450,239,920	23,789,554,563

2.미수수익	45,393,424,243	42,509,583,678

3.선급금	36,426,409,910	266,830,703

4.선급비용	1,846,435,187	1,006,960,113

5.보증금	14,784,566,091	15,492,816,727

당기법인세자산	228,626,134	0

자산총계	1,897,706,571,271	1,886,596,466,085

자본과 부채

부채

차입부채	696,118,360,073	674,145,625,997

1.사채	339,095,384,247	339,462,226,358

2.기타 차입금	357,022,975,826	334,683,399,639

리스부채	42,610,663,274	43,977,249,889

기타금융부채	22,548,396,000	22,322,445,000

기타부채	94,079,975,717	82,648,704,741

1.미지급금	31,275,239,694	15,110,634,530

2.미지급비용	3,354,328,474	7,017,438,403

3.선수금	45,368,162,299	45,289,552,609

4.예수금	14,082,245,250	15,231,079,199

충당부채	3,808,836,010	3,839,357,025

당기법인세부채	2,972,796,915	2,037,320,690

이연법인세부채	37,104,334,915	39,684,546,709

요구불상환지분	10,660,963,736	10,603,281,286

부채총계	909,904,326,640	879,258,531,337

자본

지배주주지분	979,016,196,796	997,656,963,626

자본금	252,489,230,000	252,489,230,000

자본잉여금	6,583,796,114	6,583,796,114

자본조정	(62,782,951,180)	(62,735,847,114)

기타포괄손익누계액	(47,390,551,079)	(43,866,092,438)

이익잉여금	830,116,672,941	845,185,877,064

비지배지분	8,786,047,835	9,680,971,122

자본총계	987,802,244,631	1,007,337,934,748

자본과부채총계	1,897,706,571,271	1,886,596,466,085

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I.영업수익	51,324,843,393	51,324,843,393	41,299,108,732	41,299,108,732

1.수수료수익	31,828,223,218	31,828,223,218	25,198,559,822	25,198,559,822

2.이자수익	15,958,324,038	15,958,324,038	15,166,009,332	15,166,009,332

(1)유효이자율적용이자수익	15,958,324,038	15,958,324,038	14,788,743,211	14,788,743,211

(2)당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익	0	0	377,266,121	377,266,121

3.금융상품평가및처분이익	329,200,601	329,200,601	932,931,970	932,931,970

4.배당수익	26,194,997	26,194,997	1,607,608	1,607,608

5.기타영업수익	20,161,736	20,161,736	0	0

6.신용손실충당금 환입액	3,162,738,803	3,162,738,803	0	0

II.영업비용	(44,043,048,634)	(44,043,048,634)	(36,873,028,594)	(36,873,028,594)

1.이자비용	(8,827,284,099)	(8,827,284,099)	(5,152,757,219)	(5,152,757,219)

2.금융상품평가및처분손실	(6,432,123,343)	(6,432,123,343)	(134,377,634)	(134,377,634)

3.신용손실충당금 전입액	(2,237,759,009)	(2,237,759,009)	(6,950,369,804)	(6,950,369,804)

4.기타영업비용	(5,693,244,429)	(5,693,244,429)	(5,409,828,658)	(5,409,828,658)

5.판매비와관리비	(20,852,637,754)	(20,852,637,754)	(19,225,695,279)	(19,225,695,279)

III.영업이익(손실)	7,281,794,759	7,281,794,759	4,426,080,138	4,426,080,138

IV.영업외수익	51,851,472	51,851,472	262,929,648	262,929,648

V.영업외비용	56,244,534	56,244,534	7,320,366,157	7,320,366,157

VI.지분법투자주식평가이익(손실)	(8,625,574,116)	(8,625,574,116)	1,957,407,341	1,957,407,341

VII.법인세차감전순이익	(1,348,172,419)	(1,348,172,419)	(673,949,030)	(673,949,030)

VIII.법인세비용	(465,350,618)	(465,350,618)	(2,004,908,015)	(2,004,908,015)

IX.당기순이익(손실)	(882,821,801)	(882,821,801)	1,330,958,985	1,330,958,985

X.기타포괄손익	(3,524,458,641)	(3,524,458,641)	(1,307,352,213)	(1,307,352,213)

1.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

(1)확정급여제도의재측정요소	(15,469,251)	(15,469,251)	(6,724,819)	(6,724,819)

2.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소

(1)기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	0	0	(34,404,038)	(34,404,038)

(2)지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	(3,508,989,390)	(3,508,989,390)	(1,266,223,356)	(1,266,223,356)

XI.총포괄손익	(4,407,280,442)	(4,407,280,442)	23,606,772	23,606,772

XII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	12,101,486	12,101,486	1,572,733,807	1,572,733,807

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(894,923,287)	(894,923,287)	(241,774,822)	(241,774,822)

XIII.포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	(3,512,357,155)	(3,512,357,155)	269,002,791	269,002,791

(2)비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(894,923,287)	(894,923,287)	(245,396,019)	(245,396,019)

XIV.주당이익(손실)

(1)보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0.00	0	7.00	7

1.계속영업기본주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)	0.00	0	7.00	7

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

기타자본잉여금	자본잉여금 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	252,489,230,000	6,583,796,114	6,583,796,114	(47,740,853,276)	(61,478,502,141)	872,776,495,014	1,022,630,165,711	2,302,269,581	1,024,932,435,292

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	1,572,733,807	1,572,733,807	(241,774,822)	1,330,958,985

2.기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(30,782,841)	(30,782,841)	(3,621,197)	(34,404,038)

지분법자본변동	지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	(1,266,223,356)	(1,266,223,356)	(1,266,223,356)

확정급여제도의재측정요소	(6,724,819)	(6,724,819)	(6,724,819)

(2)소유주와의 거래	1.연차배당	(20,438,464,770)	(20,438,464,770)	(20,438,464,770)

2.자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득	(5,028,989,407)	(5,028,989,407)	(5,028,989,407)

3.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

4.종속기업의 취득으로 인한 증가(감소), 자본

5.종속기업의 처분으로 인한 증가(감소), 자본

(3)기타변동	1.지분법 이익잉여금 변동	(10,221,780)	(10,221,780)	(10,221,780)

2023.03.31 (Ⅲ.기말자본)	252,489,230,000	6,583,796,114	6,583,796,114	(52,769,842,683)	(62,782,233,157)	853,900,542,271	997,421,492,545	2,056,873,562	999,478,366,107

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	252,489,230,000	6,583,796,114	6,583,796,114	(62,735,847,114)	(43,866,092,438)	845,185,877,065	997,656,963,627	9,680,971,122	1,007,337,934,749

Ⅱ.자본의 변동	(1)포괄손익	1.당기순이익(손실)	12,101,486	12,101,486	(894,923,287)	(882,821,801)

2.기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

지분법자본변동	지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	(3,508,989,390)	(3,508,989,390)	(3,508,989,390)

확정급여제도의재측정요소	(15,469,251)	(15,469,251)	(15,469,251)

(2)소유주와의 거래	1.연차배당	(15,081,305,610)	(15,081,305,610)	(15,081,305,610)

2.자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득	(47,104,066)	(47,104,066)	(47,104,066)

3.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

4.종속기업의 취득으로 인한 증가(감소), 자본

5.종속기업의 처분으로 인한 증가(감소), 자본

(3)기타변동	1.지분법 이익잉여금 변동

2024.03.31 (Ⅲ.기말자본)	252,489,230,000	6,583,796,114	6,583,796,114	(62,782,951,180)	(47,390,551,079)	830,116,672,941	979,016,196,796	8,786,047,835	987,802,244,631

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 28 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

(1)영업활동순현금흐름	32,030,221,123	(153,739,582,176)

1.영업에서 창출된 현금흐름	25,360,010,965	(159,356,942,675)

가.당기순이익(손실)	(882,821,801)	1,330,958,985

나.당기순이익조정을 위한 가감 합계	7,215,986,595	5,451,444,211

법인세비용 조정	(465,350,618)	(2,004,908,015)

감가상각비에 대한 조정	2,481,911,108	2,444,535,858

무형자산상각비에 대한 조정	6,400,278	28,815,477

퇴직급여 조정	618,240,061	573,809,884

신용손실충당금 전입액	2,237,759,009	6,950,369,804

기타의 대손상각비 조정	(3,162,726,034)	1,719,785,796

이자비용에 대한 조정	8,878,041,387	5,152,757,219

충당부채전입액	148,621,602	2,990,951,447

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	6,211,967,959	(236,888,541)

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익	(109,045,217)	(561,665,795)

지분법손익	8,625,574,116	5,332,291,964

충당부채환입액	(20,161,736)	0

기타영업손익	(2,221,195,080)	(1,633,510,608)

이자수익에 대한 조정	(15,987,855,243)	(15,303,292,671)

배당수익에 대한 조정	(26,194,997)	(1,607,608)

다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	19,026,846,171	(166,139,345,871)

대출채권의 감소(증가)	21,911,112,047	(151,558,803,692)

미수금의 감소(증가)	315,925,946	(9,770,782,806)

미수수익의 감소(증가)	431,215,883	794,078,707

선급비용의 감소 (증가)	(1,068,101,208)	(877,186,801)

선급금의 감소(증가)	(89,003,855)	(241,850,834)

미지급금의 증가(감소)	1,083,299,554	1,185,529,977

미지급비용의 증가(감소)	(3,586,485,236)	(1,704,260,447)

선수금의 증가(감소)	78,609,690	(5,067,460,174)

예수금의 감소(증가)	(1,148,833,949)	71,353,139

충당부채의 증가(감소)	(158,980,881)	0

퇴직금의지급	(10,062,560)	(321,736,960)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,268,150,740	1,351,774,020

2.이자수취	15,261,840,873	7,784,976,314

3.이자지급	(8,266,764,867)	(5,420,864,579)

4.배당금수취	48,645,077	1,607,608

5.법인세납부(환급)	(373,510,925)	3,251,641,156

Ⅱ.투자활동현금흐름

(1)투자활동순현금흐름	(50,869,358,460)	91,345,525,218

기타장기성자산의 처분	6,921,803,044	6,705,045,205

당기손익-공정가치금융자산의처분 - 투자활동	30,109,045,217	81,507,021,959

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	30,000

상각후원가측정금융자산의처분 - 투자활동	0	98,168,367,136

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	100,000,000	0

기타장기성자산의 취득	(28,681,915,248)	(11,844,142,763)

당기손익-공정가치금융자산의취득 - 투자활동	(35,214,494,473)	(40,269,165,128)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(2,800,000,000)

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	0	(40,000,000,000)

관계기업투자자산의 취득	(24,102,600,000)	(100,000,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	(804,290)

유형자산의 취득	(1,197,000)	(20,826,901)

Ⅲ.재무활동현금흐름

(1)재무활동순현금흐름	20,052,426,070	(111,525,530,790)

차입금의 증가	43,339,576,187	89,058,939,970

담보·무담보부사채, 어음의 발행	99,441,363,343	79,588,249,810

임대보증금의 증가	1,312,191,000	1,531,955,000

자기주식의 처분 및 발행 현금흐름	(47,104,066)	(5,028,989,407)

차입금의 감소	(21,000,000,000)	(72,900,000,000)

담보·무담보부사채, 어음의 상환	(100,000,000,000)	(200,000,000,000)

리스부채의 지급	(1,900,606,951)	(1,745,261,094)

임대보증금의 감소	(1,086,240,000)	(2,017,710,000)

비지배지분의 감소	(6,753,443)	(12,715,069)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	1,213,288,733	(173,919,587,748)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	151,003,884,178	271,373,640,508

VI.기말현금및현금성자산	152,217,172,911	97,454,052,760