한국토지신탁 반기보고서 (2025.06)
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021.03.19	제25기 정기주주총회	1-1) 제19조(명의개서대리인) 4항 변경 1-2) 제48조(감사위원회) 2항 및 3항 1-3) 제57조(이익잉여금의 처분) 변경 2-1) 정관 제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 신설 2-2) 제21조의2(주주명부 작성·비치) 신설 2-3) 제37조(이사의 수) 2항 신설 2-4) 제38조(이사의 선임) 3항 신설 제48조(감사위원호) 5항 신설 3) 부칙 제2조(주식발행 및 배정에 대한 경과조치) 신설	1-1) 주식의 전자등록제도 도입에 따른 명의개서대리인의 업무 중 증권에 대한 명의개서 대행업무가 사라져 관련 문구 정비 1-2) 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제4조 및 개정 상법 제542조의 12 제2항~제4항, 제434조 등 반영 1-3) 상법 제458조 반영 2-1) 전자등록이 의무화되지 않은 사채 등 기타 주식에 대하여 전자등록대상에서 제외하는 근거 신설 2-2) 전자증권법 제37조 제6항의 규정 내용 반영 및 동법 동조 제2항 제4호 및 동법 시행령 제31조 제4항 제3호 관련의 근거 규정 마련 2-3) 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제12조 제2항 단서규정 반영 2-4) 상법 제368조 제1항의 내용 반영 3) 제3자배정방식으로 기발행된 주식을 정관상 발행한도에서 제외하기 위함

2023.03.31	제27기 정기주주총회	1-1) 제2조(목적) 3호 하위 규정 신설 및 순서 정비 1-2) 제2조(목적) 4호 카 신설 2) 제44조(이사회의 구성과 권한) 3항 4,5호 신설 3) 제58조(이익배당) 제2항 개정	1-1) PFV 및 SPC 관련 업무는 기신고 완료한 부수업무(대리사무)에 의거하여 수행 중이나, 정의를 보다 명확히 하기 위해 추가로 부수업무 신고 완료하고 정관 상 추가 반영 및 기존 인가를 받아 신탁업을 영위할 수 있는 '동산'에 대하여 신탁재산으로 안전하게 보관 ·관리하기 위하여 '보관 및 창고업'을 부수업무로 신고 준비 중인 바 해당 내용을 정관 상 선반영 1-2) 환경(폐기물 처리업무) 관련 업무 영역 확대를 위한 사업목적 추가 2) 금융회사 지배구조법 관련 의무사항(자산2조 이상 금융투자회사 설치 의무)에 대한 선제적 대응을 위하여 위험관리위원회 신설 및 ESG경영을 위한 ESG위원회 신설 3) 주주의 배당예측가능성 제고를 위한 배당절차 개선

2025.03.26	제29기 정기주주총회	제44조(이사회의 구성과 권한) 2항 5의2호 신설	관한 법률> 제15조(이사회의 권한) 개정에 따라 이사회의 심의 · 의결사항으로 추가된 "내부통제 및 위험관리 정책의 수립 및 감독에 관한 사항" 반영 위한 개정

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1.	자본시장과 금융투자업에 관한 법률에서 규정하는 신탁업	영위

2.	자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 다음의 겸영업무	영위

2-가.	자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 일반사무관리회사의 업무	영위

2-나.	담보부사채신탁법에 따른 담보부사채에 관한 신탁업무	영위

2-다.	부동산투자회사법에 따른 자산관리회사의 업무	영위

2-라.	자산유동화에 관한 법률에 따른 자산관리자의 업무	미영위

2-마.	유동화전문회사업무의 수탁업무	미영위

2-바.	대출의 중개 ·주선 또는 대리업무	영위

3.	자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 다음의 부수업무	영위

3-가.	대리사무	영위

3-나.	부동산컨설팅	영위

3-다.	부동산 매매 및 임대차의 중개	영위

3-라.	부동산의 매매 및 임대차	영위

3-마.	부동산의 취득 및 개발	영위

3-바.	부실채권에 대한 투자	미영위

3-사.	프로젝트금융투자회사의 자산관리 및 사무대리업무	영위

3-아.	유언의 집행 및 상속재산의 정리	영위

3-자.	감리(건축감리전문회사의 업무)	미영위

3-차.	상법상 SPC의 자산관리 및 사무대리업무	영위

3-카.	보관 및 창고업	미영위

3-타.	기타 신탁업에 부수하는 업무로서 금융위원회에 신고한 업무	영위

4.	제1호부터 제3호까지의 업무와 관련된 다음의 업무	영위

4-가.	부동산의 취득 ·관리 ·개량 및 처분	영위

4-나.	부동산의 개발	영위

4-다.	부동산의 임대차	영위

4-라.	관광숙박업	미영위

4-마.	체육시설업	미영위

4-바.	유가증권의 매매	영위

4-사.	지상권 ·임차권 등 부동산사용에 관한 권리의 취득 ·관리 ·처분	영위

4-아.	부동산 정보자료의 수집, 조사연구와 발간 및 판매	영위

4-자.	부가통신사업 및 부동산거래 정보사업	영위

4-차.	브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이센스업	영위

4-카.	폐기물처리 관련 업무	미영위

5.	기타 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 또는 관계법령이 허용하거나금융위원회가 인가 또는 금융위원회에 신고 또는 등록하는 업무	영위

6.	제1호 내지 제5호에 부대하는 일체의 업무	영위

나-1. 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적

변경 전	변경 후

수정	2023.03.31	3-사. 법인세법에 따른 프로젝트금융회사의 자산관리업무	3-사. 프로젝트금융투자회사의 자산관리 및 사무대리업무

추가	2023.03.31	-	3-차. 상법상 SPC의 자산관리 및 사무대리업무

추가	2023.03.31	-	3-카. 보관 및 창고업

수정	2023.03.31	3-차. 기타 신탁업에 부수하는 업무로서 금융위원회에 신고한 업무	3-타. 기타 신탁업에 부수하는 업무로서 금융위원회에 신고한 업무

추가	2023.03.31	-	4-카. 폐기물처리 관련 업무

나-2. 변경 사유

- PFV 및 SPC 관련 업무는 기 신고 완료한 부수업무(대리사무)에 의거하여 수행 중이나, 정의를 보다 명확히 하기 위하여 추가로 부수업무 신고 완료하고 정관에 추가- 기존 인가를 받아 신탁업을 영위할 수 있는 '동산'에 대하여 신탁재산으로 안전하게 보관, 관리하기 위하여 '보관 및 창고업'을 부수업무로 신고 준비 중인 바 해당 내용을 정관에 선반영- 환경(폐기물 처리업무) 관련 업무 영역 확대를 위한 사업목적 추가

나-3. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분	사업목적	추가일자

1	3-차. 상법상 SPC의 자산관리 및 사무대리업무	2023.03.31

2	3-카. 보관 및 창고업	2023.03.31

3	4-카. 폐기물처리 관련 업무	2023.03.31

나-3-1. [상법상 SPC의 자산관리 및 사무대리업무] - 당사는 부동산신탁업인가를 받은 금융투자업자로서 자본시장법에 따른 자산관리 및 대리사무 등을 겸영업무 및 부수업무로 인가받아 수행하고 있습니다. - 해당 사업은 기 신고된 겸영 및 부수업무에 의거하여 수행 중인 업무였으며 기 수행 업무에 대한 정의를 명확히 하고자 제27기 정기주주총회에서 정관변경을 통한 사업목적을 추가하였습니다. - 해당 사업은 SPC가 설립될 경우 해당 SPC가 소유하는 자산을 관리하는 업무를 수행하고 당사는 그에 따라 수수료를 수취하게 됩니다. - 따라서 해당 사업 분야는 당사가 기존에 수행하던 분야와 다르지 않아 신규 사업을 위한 투자나 자금이 소요되지 않으며, 해당 사업을 위한 별도의 조직이나 인력은 필요하지 않고 기존 조직에서 업무를 수행하고 있습니다. 나-3-2. [보관 및 창고업] - 당사는 신규 사업 검토를 위해 제27기 정기주주총회에서 '보관 및 창고업' 을 사업목적에 추가하였습니다. - 다만 현재로서는 해당 업군 사업성 등의 이유로 '보관 및 창고업' 관련 시장 진출은 별도 검토하고 있지 않습니다. 나-3-3. [폐기물처리 관련 업무] (1) 사업의 내용 및 진출 목적 - 본 사업은 토지를 신탁받아 폐기물처리시설을 설치하고, 위탁자 또는 제3자를 통해 시설을 운영 후 매각하는 신탁사업입니다. 기존 아파트 등의 주택 및 상업용 부동산에 국한되어 있던 신탁사업의 범위를 폐기물처리 시설 등으로 넓히며 신탁시장의 확대를 위해 본 사업에 진출하였습니다. (2) 시장의 주요 특성 - 산업의 고도화 및 경제규모 확대에 따라 폐기물 발생량은 지속적으로 증가하고 있으며, 국내 경기순환과 무관하게 폐기물 처리업체 매출액은 안정적으로 성장하고 있습니다. 또한 폐기물 산업의 높은 진입장벽으로 공급자 우위로 시장이 형성되어 있습니다. (3) 투자 및 예상 자금소요액 - 폐기물처리 사업장 별로 규모가 다르나, 아파트 등의 건설사업 대비 상대적으로 신탁사 대지급금 투입 비용이 소액일 것으로 예상됩니다. (4) 사업 추진현황 (4)-1. 조직 및 인력구성 현황 - 별도 조직 및 인력의 추가 없이 기존의 신탁사업부서에서 진행하고 있습니다. (4)-2. 연구개발활동 내역 - 폐기물처리업 시장환경 분석 등 개략적인 스터디 외에는 수탁 심의시 개별 폐기물 처리 사업장 현황에 대해 분석 후 수탁여부 결정 예정입니다. (4)-3. 제품 개발 진척도 - 기존 토지신탁 구조를 활용하는 것으로 별도의 상품(구조) 등 개발이 불요합니다. (4)-4. 실제 매출 발생여부 - 토지신탁에 따른 신탁보수가 일부 발생합니다. (5) 기존 사업과의 연관성 - 기존 영위하던 신탁사업 모델과 유사하여 기존 조직과 인력의 활용이 가능합니다. (6) 주요 위험 - 신규 사업 추진 과정에서 폐기물 산업에 대한 지식과 경험, 네트워크 부족에 따른 리스크 등이 발생 가능합니다. - 그러나 신탁 대상의 물건이 기존의 아파트 및 상업용 부동산 등에서 기존 영위하던 개발사업 모델과 동일하여 큰 영향은 없을 것으로 보입니다. (7) 향후 추진계획 - 전체 진행단계 및 각 단계별 예상 완료시기는 개별 폐기물 사업장에 따라 그 건설기간 및 비용 등이 달라질 것으로 예상됩니다. - 그 외 추가적인 조직 및 인력 확보 계획 또한 현재로서는 특이사항 없습니다. - 다만, 사업영위 예정 시점이 아직 명확하지 않아 추후 필요 시 검토하여 부수업무 신고 후 영위 예정입니다. 나-4. [대출의 중개·주선 또는 대리업무] 관련 - 당사는 부동산신탁업인가를 받은 금융투자업자로서 자본시장법을 준수합니다. 이에 관련법 제40조 제1항 및 동법 시행령 제43조 제5항 등에 의거, 지난 '24.6.14.자로 "대출의 중개 ·주선 또는 대리업무"를 겸영업무로 보고한 바 있습니다. - 당사가 해당 겸영업무를 보고하게 된 배경은 당사의 적극적인 사업 포트폴리오 다각화 노력에 있습니다. '23년 시작된 부동산 시장 침체가 장기화되는 추세로, 당사는 사업리스크 최소화 및 신규 수익원 창출을 위해 적극적인 매출 실현 노력을 하고 있습니다. 그를 위해 당사가 보유한 금융업 관련 전문성 및 관련 네트워크를 적극 활용할 수 있는 "대출의 중개·주선 또는 대리업무"를 겸영업무로 영위, 업무영역을 확장함으로써 수익원을 다각화할 수 있는 새로운 기회를 모색하고자 하였습니다. - 본 겸영업무는 당사가 기존에 수행하던 업무분야의 확장이므로, 현재로서는 신규사업을 위한 투자나 자금이 소요되지 않으며, 해당 사업을 위한 별도의 조직이나 인력 없이 기존 조직을 활용하여 본 업무를 영위할 예정입니다.