한국토지신탁 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제 27 기 반기 2022년 06월 30일 현재

제 26 기 2021년 12월 31일 현재

제 25 기 2020년 12월 31일 현재

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

과 목	제27기 반기	제26기	제25기

[자산]

Ⅰ.현금및예치금	205,153	360,185	360,148

1. 현금및현금성자산	199,826	355,781	354,755

2. 예치금	5,327	4,404	5,393

Ⅱ.유가증권	658,612	608,104	320,438

1. 당기손익공정가치측정증권	236,080	218,443	68,525

2. 기타포괄공정가치측정증권	686	432	432

3. 상각후원가측정증권	28,214	-	-

3. 관계기업투자지분	393,632	389,229	251,481

Ⅲ.대출채권	677,572	565,704	713,774

(현재가치할인차금)	(508)	(301)	(268)

1. 환매조건부매수	-	600	-

2. 대여금	50,610	50,449	42,225

3. 매입대출채권	136,369	50,742	24,820

4. 신탁계정대	580,371	544,306	740,508

5. 기타대출채권	1,050	1,050	7,205

6. 대손충당금(-)	(90,320)	(81,142)	(100,716)

Ⅳ.유형자산	43,454	46,714	49,943

1. 비품	9,984	9,605	8,999

2. 사용권자산	55,633	55,444	53,336

3. 감가상각누계액(-)	(22,163)	(18,335)	(12,392)

Ⅴ.투자부동산	72,658	73,503	27,973

1. 토지	12,752	12,752	7,690

2. 건물	63,454	63,453	21,038

3. 건물감가상각누계액(-)	(3,548)	(2,702)	(755)

Ⅵ. 기타자산	65,743	67,239	72,195

1. 미수금	19,241	14,102	13,302

2. 미수수익	28,382	26,754	39,362

3. 선급금	116	20	15

4. 선급비용	1,905	796	1,646

5. 보증금	25,059	35,107	29,633

6. 무형자산	4,362	4,139	4,335

7. 대손충당금(-)	(13,322)	(13,679)	(16,098)

[자산총계]	1,723,192	1,721,449	1,544,471

[부채]

Ⅰ.차입부채	496,372	487,665	453,627

1. 차입금	136,990	128,155	94,325

2. 사채	360,000	360,000	360,000

(사채할인발행차금)	(618)	(490)	(698)

Ⅱ.기타부채	195,631	208,968	167,917

1. 확정급여채무	17,247	16,684	13,308

2. 사외적립자산(-)	(13,885)	(16,081)	(12,800)

3. 충당부채	2,857	1,991	2,228

4. 리스부채	40,750	43,252	44,819

5. 미지급법인세	7,636	16,211	10,877

6. 미지급금	8,954	18,005	14,272

7. 미지급비용	3,373	4,110	4,268

8. 임대보증금	22,324	22,189	21,466

9. 선수금	51,022	51,887	40,904

10. 선수수익	71	379	-

11. 이연법인세 부채	42,910	40,233	23,784

12. 제세금예수금	934	1,002	490

13. 기타예수금	3,070	662	406

14. 기타의부채	7,202	7,278	2,730

15. 신탁예수금	1,166	1,166	1,165

[부채총계]	692,003	696,633	621,544

[자본]

Ⅰ.지배기업소유주지분	1,026,802	1,020,551	919,317

1. 자본금	252,489	252,489	252,489

2. 자본잉여금	5,099	5,387	4,930

3. 자본조정	(46,444)	(46,444)	(46,444)

4. 기타포괄손익누계액	(66,786)	(62,579)	(52,062)

5. 이익잉여금	882,444	871,698	760,404

Ⅱ.비지배지분	4,387	4,265	3,610

[자본총계]	1,031,189	1,024,816	922,927

[부채와자본총계]	1,723,192	1,721,449	1,544,471

나. 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제27기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 06월 30일까지

제26기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 06월 30일까지

제26기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제25기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

과 목	제27기 반기	제26기 반기	제26기	제25기

Ⅰ. 영업수익	104,618	114,213	225,501	237,431

(1) 수수료수익	73,042	83,559	144,852	141,609

1. 신탁보수	35,037	37,047	71,706	92,424

2. 대리업무보수	751	1,819	3,306	4,790

3. 운용수익	5,041	1,275	4,231	934

4. 기타	32,213	43,418	65,609	43,461

(2) 증권평가및처분이익	4,168	1,911	11,483	23,671

1. 당기손익공정가치측정증권처분이익	3,190	1,705	6,009	3,140

2. 당기손익공정가치측정증권평가이익	978	164	5,474	20,531

3. 관계회사투자지분처분이익	-	42	-	-

(3) 이자수익	26,113	22,878	43,862	71,555

1. 매입대출채권이자	1,505	923	1,694	1,102

2. 상각후원가측정증권이자	259	23	516	5

3. 예금이자	665	308	778	1,192

4. 신탁계정대이자	18,853	17,583	33,017	63,773

5. 기타이자	4,831	4,041	7,857	5,483

(4) 기타의 영업수익	1,295	5,865	25,304	596

1. 배당금수익	875	795	2,221	596

2. 분배금수익	-	-	22,692	-

3. 충당부채환입액	-	137	176	-

4. 대손충당금환입액	420	4,933	215	-

Ⅱ. 영업비용	68,261	65,360	135,991	143,597

(1) 증권평가 및 처분손실	359	156	4,355	1,383

1. 당기손익공정가치측정증권처분손실	2	22	246	214

2. 당기손익공정가치측정증권평가손실	357	134	4,027	1,169

3. 관계회사투자주식처분손실	-	-	82	-

(2) 이자비용	9,270	7,254	16,134	14,707

1. 차입금이자	2,147	1,585	3,401	3,897

2. 사채이자	5,923	4,937	10,144	9,941

3. 리스이자	1,184	732	2,186	869

4. 기타이자	16	-	403	-

(3) 대출평가및처분손실	13,457	15,046	26,100	43,990

1. 대손상각비	13,395	5,418	20,962	34,636

2. 기타대출채권_대손상각비	62	9,628	5,138	9,354

(4) 판매비와관리비	41,680	37,639	81,924	76,758

1. 급여	22,209	19,846	43,349	38,680

2. 퇴직급여	1,617	1,410	2,796	2,639

3. 명예퇴직금	341	-	-	687

4. 복리후생비	2,626	2,255	4,566	4,373

5. 전산운용비	126	102	198	255

6. 임차료	32	11	117	373

7. 지급수수료	3,718	3,383	6,263	9,645

8. 접대비	1,056	912	1,858	1,780

9. 광고선전비	1,488	2,098	5,520	4,374

10. 감가상각비	4,881	4,217	9,726	6,905

11. 조사연구비	41	29	93	81

12. 연수비	207	166	340	226

13. 무형자산상각비	77	98	196	196

14. 세금과공과금	1,073	1,248	2,062	2,010

15. 등기소송비 및 공고비	192	472	1,087	812

16. 회의비	10	11	14	46

17. 인쇄비	21	48	60	35

18. 여비교통비	363	309	626	597

19. 차량유지비	114	95	200	178

20. 소모품비	38	20	42	134

21. 보험료	118	116	257	231

22. 행사비	4	3	32	21

23. 기타	1,328	790	2,522	2,480

(5) 기타의 영업비용	3,495	5,265	7,478	6,759

1. 충당부채전입액	910	2,239	472	506

2. 기타대손상각비	-	-	-	2,175

3. 운용비용	311	270	1,036	774

4. 기타지원비	1,599	2,295	4,804	2,698

5. 영업활동지원비	543	386	1,004	606

6. 네트워크영업비	132	75	162	-

Ⅲ. 영업이익	36,358	48,853	89,510	93,834

Ⅳ. 영업외수익	10,464	39,795	100,173	26,038

1. 유형자산처분이익	-	-	-	20

2. 지분법이익	10,135	33,452	92,311	24,041

3. 상각채권추심이익	62	5,492	5,626	917

4. 기타	267	851	2,236	1,060

Ⅴ. 영업외비용	1,025	674	1,723	2,646

1. 무형자산손상차손	-	-	-	37

2. 기부금	700	649	1,148	1,460

3 기타	325	25	575	1,149

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	45,797	87,974	187,960	117,226

Ⅶ. 법인세비용(수익)	11,399	22,790	47,965	32,078

Ⅷ. 당기순이익(손실)	34,398	65,184	139,995	85,148

Ⅸ. 법인세비용차감후기타포괄손익	(4,150)	(7,708)	(10,516)	(7,980)

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(4,084)	(7,668)	(8,473)	(7,075)

1. 금융자산평가손익	207	-	-	-

2. 지분법자본변동	(4,291)	(7,668)	(8,473)	(7,075)

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(66)	(40)	(2,043)	(905)

1. 보험수리적손실	(66)	(40)	(2,043)	(905)

Ⅹ. 총포괄이익(손실)	30,248	57,467	129,479	77,168

당기순손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	33,607	65,102	139,341	84,815

- 비지배지분	792	82	654	333

총포괄손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	29,400	19,243	128,825	76,826

- 비지배지분	848	127	654	342

XI. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위: 원)

- 기본주당순손익	147	285	611	364

- 희석주당순손익	147	285	611	364

다. 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제27기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 06월 30일까지

제26기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 06월 30일까지

제26기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제25기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분	비지배지분	총 계

2020.01.01 (전전기초)	252,489	5,168	(27,961)	(44,073)	692,042	877,665	3,780	881,445

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	84,815	84,815	333	85,148

보험수리적손익	-	-	-	(914)	-	(914)	9	(905)

지분법자본변동	-	-	-	(7,075)	-	(7,075)	-	(7,075)

소계	-	-	-	(7,989)	84,815	76,826	342	77,168

연차배당	-	-	-	-	(19,096)	(19,096)	-	(19,096)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	2,643	2,643	-	2,643

종속기업지분변동	-	(238)	-	-	-	(238)	(512)	(750)

자기주식취득	-	-	(18,483)	-	-	(18,483)	-	(18,483)

2020.12.31 (전전기말)	252,489	4,930	(46,444)	(52,062)	760,404	919,317	3,610	922,927

2021.01.01 (전기초)	252,489	4,930	(46,444)	(52,062)	760,404	919,317	3,610	922,927

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	139,341	139,341	654	139,995

보험수리적손익	-	-	-	(2,043)	-	(2,043)	-	(2,043)

지분법자본변동	-	-	-	(8,473)	-	(8,473)	-	(8,4730

소계	-	-	-	(10,516)	139,341	128,825	654	129,479

연차배당	-	-	-	-	(20,524)	(20,524)	-	(20,524)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(7,523)	(7,523)	-	(7,523)

자기주식취득	-	(1)	-	-	-	(1)	-	(1)

연결범위의변동	-	(458)	-	-	-	(458)	-	(458)

2021.12.31 (전기말)	252,489	5,387	(46,444)	(62,578)	871,698	1,020,552	4,264	1,024,816

2021.01.01 (전기초)	252,489	4,930	(46,444)	(52,062)	760,404	919,317	3,610	922,927

총포괄손익

반기순이익	-	-	-	-	65,102	65,102	82	65,184

보험수리적손익	-	-	-	(40)	-	(40)	-	(40)

기타포괄손익평가손익	(9)	-	(9)	-	(9)

지분법자본변동	-	-	-	(7,668)	-	(7,668)	-	(7,668)

소계	-	-	-	(7,717)	65,102	57,385	82	57,467

연차배당	-	-	-	-	(20,524)	(20,524)	-	(20,524)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(7,669)	(7,669)	-	(7,669)

2021.06.30 (전반기말)	252,489	4,930	(46,444)	(59,779)	797,313	948,509	3,692	952,201

2022.01.01 (당기초)	252,489	5,387	(46,444)	(62,578)	871,698	1,020,552	4,264	1,024,816

총포괄손익

연결범위의변동	-	-	-	-	(3)	(3)	(1)	(4)

당기순이익	-	-	-	-	33,607	33,607	791	34,398

보험수리적손익	-	-	-	(65)	-	(65)	-	(65)

지분법자본변동	-	-	-	(4,292)	-	(4,292)	-	(4,292)

기타포괄손익 평가손익	150	-	150	57	207

소계	-	-	-	(4,207)	33,607	29,400	848	30,248

연차배당	-	-	-	-	(22,804)	(22,804)	-	(22,804)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(54)	(54)	-	(54)

종속회사 지분변동	-	(288)	-	-	-	(288)	(724)	(1,012)

2022.06.30 (당반기말)	252,489	5,099	(46,444)	(66,786)	882,444	1,026,802	4,388	1,031,190

라. 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제27기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 06월 30일까지

제26기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 06월 30일까지

제26기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제25기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

과 목	제27기 반기	제26기 반기	제26기	제25기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	(103,528)	143,625	269,545	363,130

1. 당기순이익	34,398	65,184	139,995	85,148

2. 손익항목의 조정	(4,869)	(12,379)	(69,367)	(16,296)

법인세비용	11,399	22,791	47,965	32,078

감가상각비	4,881	4,217	9,726	6,905

유형자산처분이익	-	-	-	(20)

무형자산상각비	77	98	196	196

무형자산손상차손	-	-	-	37

무형자산처분손실	-	-	-	3

퇴직급여	1,358	1,410	2,218	2,639

대손상각비	-	-	26,100	43,990

기타대손상각비	-	-	-	2,175

이자비용	9,254	7,253	15,730	14,706

기타이자비용	222	10	437	152

충당부채전입액	910	2,239	460	500

손실충당부채전입액	13,457	15,046	215	5

복구충당부채전입액	3	-	13	-

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(3,191)	(1,706)	(6,009)	(3,140)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	2	22	246	214

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(978)	(164)	(5,474)	(20,530)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	357	134	4,028	1,169

관계기업투자주식처분손실	-	(42)	82	-

지분법이익	(10,135)	(33,452)	(92,311)	(24,041)

충당부채환입액	-	(137)	(176)	-

손실충당금환입액	(420)	(4,933)	-	-

운용수익	(5,041)	(1,275)	(4,231)	(934)

이자수익	(26,146)	(23,095)	(43,924)	(71,804)

배당금수익	(875)	(795)	(2,222)	(596)

분배금수익	-	-	(22,692)	-

잡손익	-	-	256

3. 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	(135,151)	89,936	170,381	265,118

환매조건부채권증가	600	(250)	(600)	-

신탁계정대	(36,0660	219,048	169,983	280,928

매입대출채권	(85,626)	(124,616)	(25,923)	(14,864)

기타대출채권	-	-	4,580	-

미수금	(5,139)	(1,059)	(48)	(1,726)

미수수익	(351)	7,436	11,102	9,371

선급금	(96)	(25)	13	14

선급비용	(1,109)	(454)	850	226

미지급금	(9,050)	(3,992)	3,909	1,736

미지급비용	(766)	(975)	(436)	892

선수금	(1,172)	(5,363)	11,362	(2,667)

제세예수금	(68)	(33)	502	112

기타예수금	2,409	141	256	(85)

충당부채	(31)	-	(328)	(2,723)

순확정급여부채	1,314	78	(4,841)	(6,096)

4. 이자의 수취	25,575	17,962	37,550	69,069

5. 이자의 지급	(8,420)	(6,497)	(13,898)	(13,724)

6. 배당금의 수취	875	1,165	2,614	1,339

7. 법인세의 환급(납부)	(15,936)	(11,746)	(20,422)	(27,524)

8. 분배금의수취	-	-	22,692	-

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(33,734)	(144,285)	(251,884)	(74,921)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	467,910	337,482	825,514	139,763

연결범위의 변동	-	600	1,043	830

예치금의 감소	2,600	-	1,080	18,483

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	441,912	277,094	640,135	47,713

관계기업투자주식의처분	-	19,434	19,434	-

상각후원가측정증권의 처분	-	23,994	124,297	5,000

대여금의 감소	140	6,703	17,741	4,473

유형자산의 처분	-	-	59	20

무형자산의 처분	-	-	-	441

보증금의 감소	23,258	9,657	21,725	62,803

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(501,644)	(481,767)	(1,077,398)	(214,684)

연결범위변동으로 인한 순유출	-	471	14,584	19,200

예치금의 증가	3,511	100	80	23,600

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	455,743	361,185	776,106	55,397

상각후원가측정증권의 취득	28,214	79,090	124,297	-

기타포괄손익금융자산의 취득	-	774	-	-

대여금의 증가	300	15,206	30,556	7,282

유형자산의 취득	421	72	852	5,352

무형자산의 취득	300	-	-	-

투자부동산의 취득	-	81	81	256

사용권자산의 취득	-	-	129	-

보증금의 증가	13,155	24,788	31,019	77,362

관계기업주식의 취득	-	-	99,694	26,235

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(18,694)	(23,957)	(16,634)	(27,267)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	314,391	122,635	374,546	410,792

차입금의 증가	212,786	121,091	311,062	206,843

사채의 발행	99,624	-	59,772	199,343

임대보증금의 증가	1,981	1,544	3,712	4,606

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(333,085)	(146,592)	(391,180)	(438,059)

차입금의 상환	203,951	121,091	299,233	240,543

사채의 상환	100,000	-	60,000	150,000

리스부채의 상환	3,380	3,229	6,581	5,127

임대보증금의 감소	1,846	1,354	3,088	3,823

자기주식의 취득	-	-	1	18,483

비지배지분 배당금의 지급	-	-	-	11

배당금 지급	22,804	20,523	20,524	19,098

요구불상환지분의 감소	92	395	1,753	224

종속기업에 대한 소유지분 증가	1,012	-	-	750

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(155,956)	(24,617)	1,027	260,942

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	355,781	354,755	354,755	93,812

Ⅵ. 반기말의 현금및현금성자산	199,825	330,138	355,781	354,755