한국토지신탁 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표
제 21 기 반기 2016년 6월 30일 현재
제 20 기 2015년 12월 31일 현재
제 19 기 2014년 12월 31일 현재
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제21기 반기	제20기	제19기

[자산]

Ⅰ.현금및예치금	50,288	40,126	48,955

1. 현금및현금성자산	33,059	23,019	32,121

2. 예치금	17,229	17,107	16,834

Ⅱ.유가증권	69,932	62,889	42,964

1. 당기손익인식증권	45,083	37,919	30,047

2. 매도가능금융자산	9,435	9,525	9,934

3. 관계기업투자	15,414	15,445	2,983

Ⅲ.대출채권	504,594	505,382	382,664

(현재가치할인차금)	(254)	(236)	(136)

1. 환매조건부매수	-	-	11,000

2. 대여금	106,311	125,243	18,259

3. 매입대출채권	82,052	72,978	82,075

4. 신탁계정대	362,418	365,666	373,690

5. 기타대출채권	1,052	1,052	1,052

6. 대손충당금(-)	(46,985)	(59,321)	(103,276)

Ⅳ.유형자산	883	793	516

1. 차량운반구	806	806	511

2. 비품	1,935	1,641	2,047

3. 감가상각누계액(-)	(1,858)	(1,654)	(2,042)

Ⅴ.기타자산	69,533	44,230	42,391

1. 미수금	18,359	8,427	9,477

2. 미수수익	11,290	16,730	14,109

3. 선급금	26,033	-	-

4. 선급비용	179	99	49

5. 보증금	10,816	11,188	13,101

6. 무형자산	2,954	3,299	1,502

7. 이연법인세자산	7,394	12,220	12,331

8. 매각예정비유동자산	-	-	1,054

9. 대손충당금(-)	(7,492)	(7,733)	(9,232)

[자산총계]	695,230	653,420	517,490

[부채]

Ⅰ.차입부채	105,288	95,483	32,313

1. 차입금	55,508	75,503	2,408

2. 사채	50,000	20,000	30,000

(사채할인발행차금)	(220)	(20)	(95)

Ⅱ.기타부채	78,326	71,745	54,451

1. 확정급여채무	6,369	5,654	4,082

2. 사외적립자산(-)	(3,480)	(3,482)	(313)

3. 충당부채	15,749	4,766	9,118

4. 미지급법인세	8,081	13,900	11,621

5. 미지급금	3,852	7,661	6,148

6. 미지급비용	1,110	1,427	1,163

7. 선수금	33,572	26,495	21,069

8. 선수수익	34	73	-

9. 제세금예수금	219	204	246

10. 기타예수금	12,820	15,047	1,317

[부채총계]	183,614	167,228	86,764

[자본]

Ⅰ.지배기업소유주지분	511,616	486,192	427,967

1. 자본금	252,489	252,489	252,489

2. 자본잉여금	6,296	6,296	6,296

3. 자본조정	(12,050)	(12,050)	(12,053)

4. 기타포괄손익누계액	(1,236)	(1,272)	(1,129)

5. 이익잉여금	266,117	240,729	182,364

Ⅱ.비지배지분	-	-	2,759

[자본총계]	511,616	486,192	430,726

[부채와자본총계]	695,230	653,420	517,490

나. 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제21 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제20 기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제19 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제21기 반기	제20기 반기	제20기	제19기

Ⅰ. 영업수익	85,450	68,461	138,464	143,283

(1) 수수료수익	56,014	47,810	97,401	80,174

1. 신탁보수	44,757	34,863	78,154	69,546

2. 대리업무보수	277	370	386	782

3. 운용수익	4,503	-	2,366	1,994

4. 기타	6,477	12,577	16,495	7,852

(2) 증권평가및처분이익	254	1,174	2,176	261

1. 당기손익인식증권처분이익	223	433	109	-

2. 당기손익인식증권평가이익	31	24	165	47

3. 매도가능증권처분이익	-	717	1,602	214

(3) 이자수익	15,754	16,946	31,854	52,594

1. 매입대출채권이자	1,798	1,391	2,886	297

2. 환매조건부매수이자	-	68	68	246

3. 예금이자	400	424	617	972

4. 신탁계정대이자	12,871	13,403	25,355	44,965

5. 기타이자	685	1,660	2,928	6,114

(4) 기타의 영업수익	13,428	2,531	7,033	10,254

1. 배당금수익	717	410	692	3,696

2. 충당부채환입액	222	1,755	4,720	6,558

3. 대손충당금환입액	12,489	366	1,621	-

Ⅱ. 영업비용	34,067	22,618	49,469	62,489

(1) 증권평가 및 처분손실	27	-	293	2,062

1. 당기손익인식증권평가손실	27	-	293	-

2. 증권손상차손	-	-	-	2,062

(2) 이자비용	2,393	710	1,276	2,697

1. 차입금이자	1,268	11	169	287

2. 사채이자	726	699	1,107	2,410

3. 기타이자	399	-	-	-

(3) 대출평가 및 처분손실	-	6,508	12,271	19,233

1. 대손상각비	-	6,508	12,271	19,233

(4) 판매비와관리비	19,711	13,827	34,284	31,992

1. 급여	11,254	6,179	19,424	17,358

2. 퇴직급여	782	663	1,326	1,310

3. 복리후생비	972	885	1,756	1,720

4. 전산운용비	115	110	293	199

5. 임차료	1,257	1,321	2,722	2,810

6. 지급수수료	2,554	2,591	4,246	4,458

7. 접대비	460	353	728	636

8. 광고선전비	8	7	28	12

9. 감가상각비	205	134	297	208

10. 조사연구비	44	18	53	33

11. 연수비	39	21	58	24

12. 무형자산상각비	2	2	5	474

13. 세금과공과금	620	512	1,001	907

14. 판매부대비	1	11	25	33

15. 등기소송비 및 공고비	563	383	911	726

16. 회의비	-	13	17	5

17. 인쇄비	23	4	12	19

18. 여비교통비	181	136	265	239

19. 차량유지비	180	114	255	200

20. 소모품비	20	15	37	22

21. 보험료	41	29	55	39

22. 기타	390	326	770	560

(5) 기타의 영업비용	11,936	1,573	1,345	6,505

1. 충당부채전입액	11,430	1,390	740	5,241

2. 기타대손상각비	-	57	123	1,089

3. 운용비용	502	96	413	175

4. 기타영업비용	4	30	69	-

Ⅲ. 영업이익	51,383	45,843	88,995	80,794

Ⅳ. 영업외수익	2,394	575	1,818	805

1. 유형자산처분이익	-	-	2	-

2. 관계기업투자이익	330	4	354	67

3. 상각채권추심이익	1,784	105	105	-

4. 채무면제이익	-	250	250	-

5. 기타	280	216	1,107	738

Ⅴ. 영업외비용	1,009	137	1,170	1,352

1. 무형자산손상차손	-	-	62	147

21 매각예정비유동자산손상차손	-	-	-	155

3. 기부금	-	-	50	-

4. 기타	1,009	137	1,058	1,050

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	52,768	46,281	89,643	80,247

Ⅶ. 법인세비용(수익)	12,658	10,783	21,465	20,323

Ⅷ. 당기순이익(손실)	40,110	35,498	68,178	59,924

Ⅸ. 법인세비용차감후기타포괄손익	35	15	(142)	1,215

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	43	14	475	1,339

1. 매도가능금융자산평가이익	43	14	475	1,339

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(8)	1	(617)	(124)

1. 보험수리적손실	(12)	1	(585)	(124)

2. 지분법자본변동	4	0	(32)

Ⅹ. 총포괄이익(손실)	40,145	35,513	68,036	61,139

당기순손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	40,110	35,621	68,178	59,809

- 비지배지분	-	(123)	-	115

총포괄손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	40,145	35,636	68,036	61,024

- 비지배지분	-	(123)	-	115

XI. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위: 원)

- 기본주당순손익	164	145	278	244

- 희석주당순손익	164	145	278	244

다. 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표
제21 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제20 기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제19 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분	비지배지분	총 계

2014.01.01 (전전기초)	252,489	6,296	(6,061)	(2,344)	130,051	380,431	2,644	383,075

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	59,809	59,809	115	59,924

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	1,339	-	1,339	-	1,339

보험수리적손익	-	-	-	(124)	-	(124)	-	(124)

소계	-	-	-	1,215	59,809	61,024	115	61,139

자기주식취득	-	-	(5,989)	-	-	(5,989)	-	(5,989)

연차배당	-	-	-	-	(7,496)	(7,496)	-	(7,496)

주식할인발행차금	-	-	(3)	-	-	(3)	-	(3)

주식할인발행차금 상각	-	-	0	-	(0)	-	-	-

2014.12.31 (전전기말)	252,489	6,296	(12,053)	(1,129)	182,364	427,967	2,459	430,726

2015.01.01 (전기초)	252,489	6,296	(12,053)	(1,129)	182,364	427,967	2,759	430,726

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	68,178	68,178	-	68,178

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	475	-	475	-	475

보험수리적손익	-	-	-	(585)	-	(585)	-	(585)

지분법자본변동	-	-	-	(32)	-	(32)	-	(32)

소계	-	-	-	(142)	68,178	68,036	-	68,036

연차배당	-	-	-	-	(9,811)	(9,811)	-	(9,811)

종속회사주식 처분	-	-	2	-	(2)	-	(2,759)	(2,759)

주식할인발행차금 상각	-	-	1	-	(1)	-	-	-

2015.12.31 (전기말)	252,489	6,296	(12,050)	(1,272)	240,729	486,192	-	486,192

2015.01.01 (전기초)	252,489	6,296	(12,053)	(1,129)	182,364	427,967	2,759	430,726

총포괄손익

반기순이익	-	-	-	-	35,621	35,621	(123)	35,498

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	14	0	14	-	14

보험수리적손익	-	-	-	1	0	1	-	1

소계	-	-	-	15	35,621	35,636	(123)	35,513

연차배당	-	-	-	-	(9,811)	(9,811)	-	(9,811)

종속회사추가취득	-	-	-	-	-	-	1,210	1,210

2015.06.30 (전반기말)	252,489	6,296	(12,053)	(1,114)	208,174	453,792	3,846	457,638

2016.01.01 (당기초)	252,489	6,296	(12,050)	(1,272)	240,729	486,192	-	486,192

반기순이익	-	-	-	-	40,110	40,110	-	40,110

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	43	-	43	-	43

보험수리적손익	-	-	-	(11)	-	(11)	-	(11)

지분법자본변동	-	-	-	4	-	4	-	4

소계	-	-	-	36	40,110	40,146	-	40,146

연차배당	-	-	-	-	(14,717)	(14,717)	-	(14,717)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(5)	(5)	-	(5)

2016.06.30 (당반기말)	252,489	6,296	(12,050)	(1,236)	266,117	511,616	-	511,616

라. 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표
제21 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제20 기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제19 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제21기 반기	제20기 반기	제20기	제19기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	24,440	28,766	53,440	57,139

1. 반(당)기순이익	40,110	35,498	68,178	59,924

2. 손익항목의 조정	(6,511)	(256)	(6,201)	(12,310)

법인세비용	12,658	10,783	21,464	20,324

감가상각비	205	134	297	208

무형자산상각비	2	3	5	474

무형자산처분손실	71	-	-	-

무형자산손상차손	-	-	62	147

매도가능금융자산손상차손	-	-	-	2,062

퇴직급여	782	663	1,326	1,310

매각예정비유동자산손상차손	-	-	-	155

대손상각비	-	6,507	12,271	19,232

기타대손상각비	-	57	123	1,089

이자비용	2,393	710	1,276	2,697

충당부채전입액	11,430	1,390	740	5,241

대손충당금환입	(12,489)	(366)	(1,621)

충당부채환입액	(222)	(1,755)	(4,720)	(6,558)

관계기업투자주식평가이익	(330)	(4)	(354)	(67)

매도가능금융자산처분이익	-	(717)	(1,602)	(214)

유형자산처분이익	-	-	(2)	-

채무면제이익	-	(250)	(250)	-

운용수익	(4,502)	-	(2,365)	(1,994)

이자수익	(15,792)	(17,001)	(32,058)	(52,720)

배당금수익	(717)	(410)	(692)	(3,696)

매각예정비유동자산처분이익	-	-	(101)

3. 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	(12,834)	(10,582)	(18,575)	(24,005)

당기손익인식금융자산	(7,164)	(10,397)	(7,872)	(30,047)

신탁계정대	3,248	(8,681)	(46,569)	89,559

매입대출채권	(9,074)	2,541	9,097	(82,075)

환매조건부채권	-	11,000	11,000	(11,000)

미수금	(9,931)	(37)	1,052	4,169

미수수익	7,313	(367)	747	782

선급비용	(81)	(13)	(50)	74

미지급금	(3,809)	(4,667)	1,513	1,188

미지급비용	(478)	(148)	205	203

선수금	7,039	466	5,498	5,675

선급금	(53)	-	-	966

제세예수금	15	(77)	(117)	33

기타예수금	74	(19)	3,375	(708)

충당부채	(225)	305	(371)	(2,443)

확정급여채무	(82)	(488)	(521)	(381)

기타부채(요구불상환지분)	374	-	7,596	-

퇴직연금납부	-	-	(3,158)	-

4. 이자의 수취	18,333	16,282	29,522	50,024

5. 이자의 지급	(2,015)	(686)	(1,143)	(2,859)

6. 배당금의 수취	1,018	410	692	3,873

7. 법인세의 환급(납부)	(13,661)	(11,900)	(19,033)	(17,508)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(6,615)	(26,867)	(115,626)	38,249

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	36,971	10,901	19,811	45,496

예치금의 감소	-	-	-	8,586

매도가능금융자산의 처분	206	1,930	3,576	14,742

대여금의 감소	24,902	115	251	20,180

무형자산의 처분	272	30	30	-

보증금의 감소	11,591	7,616	14,724	1,988

매각예정비유동자산의 처분	-	-	1,230	-

사업결합으로 인한 순현금유입	-	1,210	-	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(43,586)	(37,768)	(135,437)	(7,247)

예치금의 증가	122	149	274	400

매도가능금융자산의 취득	-	501	501	-

대여금의 증가	5,970	13,000	107,150	410

유형자산의 취득	294	351	573	392

무형자산의 취득	-	596	1,894	25

보증금의 증가	11,220	11,021	12,895	2,363

선급금의 증가	25,980	-	-	-

관계기업주식의 취득	-	12,150	12,150	3,000

종속기업의 취득으로 인한 순현금유출	-	-	-	657

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(7,785)	(21,969)	53,084	(104,045)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	100,956	-	75,053	30,000

차입금의 증가	50,356	-	75,053	30,000

사채의 발행	50,000	-	-	-

종속기업취득으로 인한 순현금유입	600	-	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(108,741)	(21,969)	(21,969)	(134,045)

차입금의 상환	70,351	2,158	2,158	68,910

사채의 상환	20,000	10,000	10,000	50,000

자기주식의 취득	-	-	-	7,639

배당금 지급	14,717	9,811	9,811	7,496

종속기업취득으로 인한 순현금유출	3,673	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,040	(20,070)	(9,102)	(8,657)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	23,019	32,121	32,121	40,778

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	33,059	12,051	23,019	32,121