한국토지신탁 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표
제 23 기 2018년 12월 31일 현재
제 22 기 2017년 12월 31일 현재
제 21 기 2016년 12월 31일 현재
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제23기	제22기	제21기

[자산]

Ⅰ.현금및예치금	183,541	58,628	38,479

1. 현금및현금성자산	171,404	41,092	21,146

2. 예치금	12,137	17,536	17,333

Ⅱ.유가증권	178,000	141,036	126,372

1. 당기손익인식증권	-	693	8,950

2. 매도가능금융자산	-	15,628	13,810

3. 당기손익공정가치측정증권	19,870	-	-

4. 기타포괄공정가치측정증권	432	-	-

5. 관계기업투자지분	157,698	124,715	103,612

Ⅲ.대출채권	914,648	919,252	737,206

(현재가치할인차금)	(113)	(81)	(137)

1. 대여금	40,367	70,506	105,449

2. 매입대출채권	-	-	74,967

3. 신탁계정대	898,662	867,459	579,615

4. 기타대출채권	1,050	1,050	1,050

5. 대손충당금(-)	(25,318)	(19,682)	(23,738)

Ⅳ.유형자산	979	1,113	1,485

1. 차량운반구	274	418	690

2. 비품	3,955	3,442	3,091

3. 감가상각누계액(-)	(3,250)	(2,747)	(2,296)

Ⅴ.기타자산	98,694	90,679	50,808

1. 미수금	29,144	20,000	9,930

2. 미수수익	61,564	53,311	21,818

3. 선급금	101	13	32

4. 선급비용	88	95	128

5. 보증금	11,951	14,028	12,673

6. 무형자산	6,714	11,748	14,488

7. 대손충당금(-)	(10,868)	(8,516)	(8,261)

[자산총계]	1,375,862	1,210,708	954,350

[부채]

Ⅰ.차입부채	449,437	379,372	279,666

1. 차입금	90,000	80,129	130,210

2. 사채	360,000	300,000	150,000

(사채할인발행차금)	(563)	(757)	(544)

Ⅱ.기타부채	101,842	112,107	84,401

1. 확정급여채무	10,032	8,552	7,345

2. 사외적립자산(-)	(8,323)	(7,393)	(5,633)

3. 충당부채	10,201	9,004	9,172

4. 미지급법인세	23,120	29,700	16,235

5. 미지급금	10,791	19,606	8,872

6. 미지급비용	2,531	2,331	1,618

7. 선수금	37,094	24,959	31,485

8. 제세금예수금	322	255	302

9. 이연법인세 부채	11,136	7,218	647

10. 기타예수금	4,938	17,875	14,358

[부채총계]	551,279	491,479	364,067

[자본]

Ⅰ.지배기업소유주지분	821,035	715,526	587,220

1. 자본금	252,489	252,489	252,489

2. 자본잉여금	4,814	4,814	4,814

3. 자본조정	(17,696)	(12,050)	(12,050)

4. 기타포괄손익누계액	(36,464)	(25,805)	(5,339)

5. 이익잉여금	617,892	496,078	347,306

Ⅱ.비지배지분	3,548	3,703	3,063

[자본총계]	824,583	719,229	590,283

[부채와자본총계]	1,375,862	1,210,708	954,350

나. 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제23기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제22기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제21기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제23기	제22기	제21기

Ⅰ. 영업수익	269,318	249,970	177,999

(1) 수수료수익	187,476	187,684	134,757

1. 신탁보수	154,139	153,351	109,815

2. 대리업무보수	640	557	575

3. 운용수익	3,397	8,015	9,354

4. 기타	29,300	25,761	15,013

(2) 증권평가및처분이익	1,579	2,979	1,123

1. 당기손익인식증권평가이익	-	428	377

2. 당기손익인식증권처분이익	-	1,298	738

3. 매도가능증권처분이익	-	1,245	-

4. 관계회사투자지분처분이익	-	8	-

5. 당기손익인식지정금융자산평가이익	-	-	8

6. 당기손익공정가치측정증권처분이익	359	-	-

7. 당기손익공정가치측정증권평가이익	1,215	-	-

8. 상각후원가측정증권처분이익	5	-	-

(3) 이자수익	76,163	53,469	32,980

1. 매입대출채권이자	361	1,588	2,842

2. 예금이자	1,779	1,139	850

3. 신탁계정대이자	71,884	49,957	28,009

4. 기타이자	2,139	785	1,279

(4) 기타의 영업수익	4,100	5,838	9,139

1. 배당금수익	124	563	1,313

2. 충당부채환입액	2,397	1,118	257

3. 대손충당금환입액	1,579	4,157	7,569

Ⅱ. 영업비용	84,752	78,835	64,002

(1) 증권평가 및 처분손실	936	187	680

1. 당기손익인식증권평가손실	-	103	250

2. 당기손익인식증권처분손실	-	76	100

3. 당기손익인식지정금융자산처분손실	-	8	-

4. 증권손상차손	-	-	330

5. 당기손익공정가치측정증권처분손실	12	-

6. 당기손익공정가치측정증권평가손실	924	-	-

(2) 이자비용	15,706	13,896	5,850

1. 차입금이자	4,676	2,893	2,772

2. 사채이자	10,648	9,390	2,348

3. 기타이자	382	1,613	730

(3) 판매비와관리비	60,253	58,397	43,357

1. 급여	30,316	28,622	24,844

2. 퇴직급여	2,024	1,977	1,575

3. 명예퇴직금	1,088	-	-

4. 복리후생비	3,143	2,767	2,259

5. 전산운용비	155	177	308

6. 임차료	3,665	3,546	2,861

7. 지급수수료	8,478	9,162	5,481

8. 접대비	1,193	1,076	978

9. 광고선전비	2,699	4,254	70

10. 감가상각비	636	723	478

11. 조사연구비	87	95	94

12. 연수비	395	283	202

13. 무형자산상각비	86	67	5

14. 세금과공과금	2,102	2,177	1,314

15. 판매부대비	-	-	1

16. 등기소송비 및 공고비	899	588	799

17. 회의비	17	9	4

18. 인쇄비	37	50	30

19. 여비교통비	637	564	412

20. 차량유지비	562	510	404

21. 소모품비	90	72	48

22. 보험료	132	125	93

23. 행사비	20	8	9

24. 기타	1,792	1,545	1,088

(4) 기타의 영업비용	7,857	6,355	14,115

1. 충당부채전입액	3,911	4,918	12,885

2. 기타대손상각비	2,673	423	155

3. 지급위약배상금	8	-	-

4. 운용비용	195	401	1,075

5. 기타영업비용	768	613	-

6. 영업활동지원비	249	-	-

7. 네트워크영업비	53	-	-

Ⅲ. 영업이익	184,566	171,135	113,997

Ⅳ. 영업외수익	46,268	53,762	46,143

1. 유형자산처분이익	24	50	20

2. 지분법이익	44,683	51,901	42,635

3. 상각채권추심이익	1,239	1,444	3,005

4. 기타	322	367	483

Ⅴ. 영업외비용	7,931	3,944	1,054

1. 무형자산손상차손	5,397	2,904	56

2. 기부금	2,383	961	-

3 기타	151	79	998

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	222,903	220,953	159,086

Ⅶ. 법인세비용(수익)	55,922	53,145	37,647

Ⅷ. 당기순이익(손실)	166,981	167,808	121,439

Ⅸ. 법인세비용차감후기타포괄손익	(8,005)	(20,467)	(4,093)

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(7,268)	(20,121)	(3,771)

1. 금융자산평가손익	-	1,379	617

2. 지분법자본변동	(7,268)	(21,500)	(4,388)

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(737)	(346)	(322)

1. 보험수리적손실	(737)	(346)	(322)

2. 지분법자본변동	-	-	-

Ⅹ. 총포괄이익(손실)	158,976	147,341	117,346

당기순손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	167,128	167,167	121,328

- 비지배지분	(147)	641	111

총포괄손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	159,131	146,701	117,260

- 비지배지분	(155)	640	86

XI. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위: 원)

- 기본주당순손익	682	682	495

- 희석주당순손익	682	682	495

다. 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표
제23기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제22기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제21기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분	비지배지분	총 계

2016.01.01 (전전기초)	252,489	6,296	(12,050)	(1,272)	240,729	486,192	-	486,192

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	121,328	121,328	111	121,439

매도가능금융자산평가손익	-	-	617	-	617	-	617

보험수리적손익	-	-	-	(295)	-	(295)	(26)	(321)

지분법자본변동	-	-	-	(4,389)	-	(4,389)	-	(4,389)

소계	-	-	-	(4,067)	121,328	117,261	85	117,346

연차배당	-	-	-	-	(14,717)	(14,717)	-	(14,717)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(34)	(34)	-	(34)

종속회사추가취득	-	(1,482)	-	-	-	(1,482)	2,978	1,496

2016.12.31 (전전기말)	252,489	4,814	(12,050)	(5,339)	347,306	587,220	3,063	590,283

2017.01.01 (전기초)	252,489	4,814	(12,050)	(5,339)	347,306	587,220	3,063	590,283

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	167,167	167,167	641	167,808

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	1,377	-	1,377	2	1,379

보험수리적손익	-	-	-	(343)	-	(343)	(3)	(346)

지분법자본변동	-	-	-	(21,500)	-	(21,500)	-	(21,500)

소계	-	-	-	(20,466)	167,167	146,701	640	147,341

연차배당	-	-	-	-	(18,396)	(18,396)	-	(18,396)

2017.12.31 (전기말)	252,489	4,814	(12,050)	(25,805)	496,077	715,525	3,703	719,228

2018.01.01 (당기초)	252,489	4,814	(12,050)	(25,805)	496,077	715,525	3,703	719,228

회계정책 변경효과	-	-	-	(2,663)	(20,785)	(23,448)	-	(23,448)

총포괄손익	-	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	167,128	167,128	(147)	166,981

보험수리적손익	-	-	-	(728)	-	(728)	(8)	(736)

지분법자본변동	-	-	-	(7,268)	-	(7,268)	-	(7,268)

소계	-	-	-	(7,996)	167,128	159,132	(155)	158,977

연차배당	-	-	-	-	(24,528)	(24,528)	-	(24,528)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	-	-	-	-

자기주식취득	-	-	(5,646)	-	-	(5,646)	-	(5,646)

2018.12.31 (당기말)	252,489	4,814	(17,696)	(36,464)	617,892	821,035	3,548	824,583

라. 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표
제23기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제22기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제21기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제23기	제22기	제21기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	66,127	(96,562)	(124,877)

1. 당기순이익	166,981	167,808	121,438

2. 손익항목의 조정	(42,710)	(42,758)	(35,257)

법인세비용	55,922	53,145	37,646

감가상각비	636	723	478

유형자산처분이익	(24)	(51)	-20

유형자산폐기손실	-	1	-

무형자산상각비	86	67	5

무형자산처분손실	-	-	71

퇴직급여	2,024	1,977	1,575

기타대손상각비	2,673	423	155

이자비용	15,355	13,895	5,850

기타부채이자비용	382	-	-

충당부채전입액	3,911	4,913	12,885

복구충당부채전입액	-	5	-

매도가능증권처분이익	-	(1,245)	-

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(354)	-	-

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	12	-	-

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(1,215)	-	-

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	923	-	-

관계기업투자주식처분이익	-	(8)	-

관계기업투자주식평가이익	(44,683)	(51,901)	-42,635

매도가능금융자산손상차손	-	-	330

손실충당금환입액	(1,579)	(4,157)	-7,569

충당부채환입액	(2,397)	(1,118)	-257

운용수익	(3,398)	(8,015)	-9,354

이자수익	(76,257)	(53,753)	-33,160

배당금수익	(124)	(563)	-1,313

무형자산손상차손	5,397	2,904	56

3. 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	(66,822)	(235,471)	(219,038)

당기손익인식금융자산	-	8,256	29,636

당기손익공정가치측정금융자산감소	49	-	-

신탁계정대	(31,256)	(287,844)	(243,194)

매입대출채권	0	74,966	(1,989)

미수금	(17,519)	(884)	(2,692)

미수수익	(11,291)	(22,114)	9,010

선급비용	7	33	67

미지급금	370	1,701	366

미지급비용	372	53	(151)

선수금	2,285	(6,526)	4,619

선급금	(88)	20	132

제세예수금	67	(48)	97

기타예수금	(7,002)	4,003	(82)

충당부채	(317)	(3,968)	(8,298)

확정급여채무	(842)	(966)	(102)

기타부채(요구불상환지분)	6	(140)	(4,123)

사외적립자산증가	(1,663)	(2,013)	(2,334)

4. 이자의 수취	72,339	52,234	32,866

5. 이자의 지급	(15,305)	(11,834)	(5,527)

6. 배당금의 수취	124	563	1,886

7. 법인세의 환급(납부)	(48,480)	(27,104)	(21,245)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	30,809	37,095	(49,739)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	43,188	45,059	89,891

예치금의감소	5,399	-	-

매도가능금융자산의 처분	-	1,912	1,392

관계기업투자지분의 처분	-	3,000	9,700

당기손익공정가치측정금융자산의처분	3,435	-	-

대여금의 감소	30,540	36,181	66,460

유형자산의 처분	46	50	20

무형자산의 처분	-	-	272

보증금의 감소	3,768	3,916	12,047

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(12,379)	(7,964)	(139,630)

예치금의 증가	-	202	226

매도가능금융자산의 취득	-	701	2,098

당기손익공정가치측정금융자산의취득	6,832	-	-

대여금의 증가	401	1,238	45,173

유형자산의 취득	523	351	786

무형자산의 취득	448	232	251

보증금의 증가	2,693	5,240	12,247

관계기업주식의 취득	1,482	-	64,032

사업결합으로 인한 순현금유출	-	-	14,817

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	33,375	79,413	172,743

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	456,676	347,063	399,893

차입금의 증가	396,676	196,963	243,093

사채의 발행	60,000	150,000	150,000

종속기업취득으로 인한 순현금유입	-	100	6,800

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(423,301)	(267,650)	(227,150)

차입금의 상환	386,805	247,044	188,386

사채의 상환	-	-	20,000

자기주식의 취득	5,646

배당금 지급	24,528	18,396	14,717

종속기업취득으로 인한 순현금유출	6,322	2,210	4,047

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	130,311	19,946	(1,873)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	41,092	21,146	23,019

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	171,404	41,092	21,146