한국토지신탁 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표
제 21 기 1분기 2016년 3월 31일 현재
제 20 기 2015년 12월 31일 현재
제 19 기 2014년 12월 31일 현재
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제21기 1분기	제20기	제19기

[자산]

Ⅰ.현금및예치금	99,494	40,126	48,955

1. 현금및현금성자산	82,325	23,019	32,121

2. 예치금	17,169	17,107	16,834

Ⅱ.유가증권	54,997	62,889	42,964

1. 당기손익인식증권	30,181	37,919	30,047

2. 매도가능금융자산	9,563	9,525	9,934

3. 관계기업투자	15,253	15,445	2,983

Ⅲ.대출채권	520,534	505,382	382,664

(현재가치할인차금)	(201)	(236)	(136)

1. 환매조건부매수	-	-	11,000

2. 대여금	125,147	125,243	18,259

3. 매입대출채권	104,995	72,978	82,075

4. 신탁계정대	336,248	365,666	373,690

5. 기타대출채권	1,052	1,052	1,052

6. 대손충당금(-)	(46,707)	(59,321)	(103,276)

Ⅳ.유형자산	960	793	516

1. 차량운반구	806	806	511

2. 비품	1,913	1,641	2,047

3. 감가상각누계액(-)	(1,759)	(1,654)	(2,042)

Ⅴ.기타자산	35,688	44,230	42,391

1. 미수금	6,870	8,427	9,477

2. 미수수익	16,670	16,730	14,109

3. 선급금	53	-	-

4. 선급비용	246	99	49

5. 선급제세	9	-	-

6. 보증금	10,707	11,188	13,101

7. 무형자산	2,956	3,299	1,502

8. 이연법인세자산	5,750	12,220	12,331

9. 매각예정비유동자산	-	-	1,054

10. 대손충당금(-)	(7,573)	(7,733)	(9,232)

[자산총계]	711,673	653,420	517,490

[부채]

Ⅰ.차입부채	125,291	95,483	32,313

1. 차입금	55,532	75,503	2,408

2. 사채	70,000	20,000	30,000

(사채할인발행차금)	(241)	(20)	(95)

Ⅱ.기타부채	93,494	71,745	54,451

1. 확정급여채무	6,048	5,654	4,082

2. 사외적립자산(-)	(3,500)	(3,482)	(313)

3. 충당부채	14,878	4,766	9,118

4. 미지급법인세	8,153	13,900	11,621

5. 미지급배당금	14,717	-	-

6. 미지급금	1,590	7,661	6,148

7. 미지급비용	1,350	1,427	1,163

8. 선수금	31,767	26,495	21,069

9. 선수수익	53	73	-

10. 제세금예수금	2,886	204	246

11. 기타예수금	15,552	15,047	1,317

[부채총계]	218,785	167,228	86,764

[자본]

Ⅰ.지배기업소유주지분	492,888	486,192	427,967

1. 자본금	252,489	252,489	252,489

2. 자본잉여금	6,296	6,296	6,296

3. 자본조정	(12,050)	(12,050)	(12,053)

4. 기타포괄손익누계액	(1,240)	(1,272)	(1,129)

5. 이익잉여금	247,393	240,729	182,364

Ⅱ.비지배지분	-	-	2,759

[자본총계]	492,888	486,192	430,726

[부채와자본총계]	711,673	653,420	517,490

나. 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제21 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제20 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제19 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	재21기 1분기	제20기 1분기	제20기	제19기

Ⅰ. 영업수익	47,459	31,616	138,464	143,283

(1) 수수료수익	25,671	21,427	97,401	80,174

1. 신탁보수	19,836	12,589	78,154	69,546

2. 대리업무보수	136	170	386	782

3. 운용수익	2,242	-	2,366	1,994

4. 기타	3,457	8,667	16,495	7,852

(2) 증권평가및처분이익	179	261	2,176	261

1. 당기손익인식증권평가이익	172	261	165	47

2. 당기손익인식증권처분이익	7	-	109	-

3. 매도가능증권처분이익	-	-	1,602	214

(3) 이자수익	8,128	8,516	31,854	52,594

1. 매입대출채권이자	708	668	2,886	297

2. 환매조건부매수이자	-	54	68	246

3. 예금이자	205	290	617	972

4. 신탁계정대이자	6,892	6,870	25,355	44,965

5. 기타이자	323	634	2,928	6,114

(4) 기타의 영업수익	13,481	1,412	7,033	10,254

1. 배당금수익	636	364	692	3,696

2. 충당부채환입액	118	1,048	4,720	6,558

3. 대손충당금환입액	12,727	-	1,621	-

Ⅱ. 영업비용	20,682	10,889	49,469	62,489

(1) 증권평가 및 처분손실	24	-	293	2,062

1. 당기손익인식증권평가손실	24	-	293	-

2. 증권손상차손	-	-	-	2,062

(2) 이자비용	1,441	360	1,276	2,697

1. 차입금이자	687	6	169	287

2. 사채이자	301	354	1,107	2,410

3. 기타이자	453	-	-	-

(3) 대출평가 및 처분손실	-	3,037	12,271	19,233

1. 대손상각비	-	3,037	12,271	19,233

(4) 판매비와관리비	8,882	6,623	34,284	31,992

1. 급여	4,891	2,933	19,424	17,358

2. 퇴직급여	391	331	1,326	1,310

3. 명예퇴직급여	-	-	-	-

4. 복리후생비	579	478	1,756	1,720

5. 전산운용비	48	46	293	199

6. 임차료	562	723	2,722	2,810

7. 지급수수료	1,135	1,144	4,246	4,458

8. 접대비	224	155	728	636

9. 광고선전비	8	1	28	12

10. 감가상각비	105	57	297	208

11. 조사연구비	25	6	53	33

12. 연수비	17	2	58	24

13. 무형자산상각비	1	1	5	474

14. 세금과공과금	369	221	1,001	907

15. 판매부대비	2	7	25	33

16. 등기소송비 및 공고비	105	221	911	726

17. 회의비	1	9	17	5

18. 인쇄비	17	4	12	19

19. 여비교통비	91	59	265	239

20. 차량유지비	92	56	255	200

21. 소모품비	12	8	37	22

22. 보험료	22	15	55	39

23. 기타	185	146	770	560

(5) 기타의 영업비용	10,335	869	1,345	6,505

1. 충당부채전입액	10,130	742	740	5,241

2. 기타대손상각비	-	96	123	1,089

3. 운용비용	198	31	413	175

4. 기타영업비용	7	-	69	-

Ⅲ. 영업이익	26,777	20,727	88,995	80,794

Ⅳ. 영업외수익	1,470	163	1,818	805

1. 유형자산처분이익	-	-	2	-

2. 관계기업투자이익	169	3	354	67

3. 상각채권추심이익	1,047	-	105	-

4. 채무면제이익	-	-	250	-

5. 기타	254	160	1,107	738

Ⅴ. 영업외비용	277	8	1,170	1,352

1. 관계기업투자손실	-	-	-	-

2. 무형자산손상차손	-	-	62	147

3. 매각예정비유동자산손상차손	-	-	-	155

4. 기부금	-	-	50	-

5. 기타	277	8	1,058	1,050

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	27,970	20,882	89,643	80,247

Ⅶ. 법인세비용(수익)	6,584	4,890	21,465	20,323

Ⅷ. 당기순이익(손실)	21,386	15,992	68,178	59,924

Ⅸ. 법인세비용차감후기타포괄손익	32	10	(142)	1,215

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	30	9	475	1,339

1. 매도가능금융자산평가이익	30	9	475	1,339

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	1	(617)	(124)

1. 보험수리적손실	(2)	1	(585)	(124)

2. 지분법자본변동	4	-	(32)

Ⅹ. 총포괄이익(손실)	21,418	16,002	68,036	61,139

당기순손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	21,386	16,036	68,178	59,809

- 비지배지분	-	(44)	-	115

총포괄손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	21,418	16,046	68,036	61,024

- 비지배지분	-	(44)	-	115

XI. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위: 원)

- 기본주당순손익	87	65	278	244

- 희석주당순손익	87	65	278	244

다. 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표
제21 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제20 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제19 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분	비지배지분	총 계

2014.01.01 (전전기초)	252,489	6,296	(6,061)	(2,344)	130,051	380,431	2,644	383,075

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	59,809	59,809	115	59,924

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	1,339	-	1,339	-	1,339

보험수리적손익	-	-	-	(124)	-	(124)	-	(124)

소계	-	-	-	1,215	59,809	61,024	115	61,139

자기주식취득	-	-	(5,989)	-	-	(5,989)	-	(5,989)

연차배당	-	-	-	-	(7,496)	(7,496)	-	(7,496)

주식할인발행차금	-	-	(3)	-	-	(3)	-	(3)

주식할인발행차금 상각	-	-	0	-	(0)	-	-	-

2014.12.31 (전전기말)	252,489	6,296	(12,053)	(1,129)	182,364	427,967	2,459	430,726

2015.01.01 (전기초)	252,489	6,296	(12,053)	(1,129)	182,364	427,967	2,759	430,726

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	68,178	68,178	-	68,178

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	475	-	475	-	475

보험수리적손익	-	-	-	(585)	-	(585)	-	(585)

지분법자본변동	-	-	-	(32)	-	(32)	-	(32)

소계	-	-	-	(142)	68,178	68,036	-	68,036

연차배당	-	-	-	-	(9,811)	(9,811)	-	(9,811)

종속회사주식 처분	-	-	2	-	(2)	-	(2,759)	(2,759)

주식할인발행차금 상각	-	-	1	-	(1)	-	-	-

2015.12.31 (전기말)	252,489	6,296	(12,050)	(1,272)	240,729	486,192	-	486,192

2015.01.01 (전분기초)	252,489	6,296	(12,053)	(1,129)	182,364	427,967	2,759	430,726

총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	16,036	16,036	(44)	15,992

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	9	-	9	-	9

보험수리적손익	-	-	-	1	-	1	-	1

소계	-	-	-	10	16,036	16,046	(44)	16,002

연차배당	-	-	-	-	(9,811)	(9,811)	-	(9,811)

주식할인발행차금 상각	-	-	0	-	(0)	-	-	-

2015.03.31 (전분기말)	252,489	6,296	(12,053)	(1,119)	188,590	434,203	2,715	436,918

2016.01.01 (당분기초)	252,489	6,296	(12,050)	(1,272)	240,729	486,192	-	486,192

분기순이익	-	-	-	-	21,386	21,386	-	21,386

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	30	-	30	-	30

보험수리적손익	-	-	-	(2)	-	(2)	-	(2)

지분법자본변동	-	-	-	4	-	4	-	4

소계	-	-	-	32	21,386	21,418	-	21,418

연차배당	-	-	-	-	(14,717)	(14,717)	-	(14,717)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(5)	(5)	-	(5)

2016.03.31 (당분기말)	252,489	6,296	(12,050)	(1,240)	247,393	492,888	-	492,888

라. 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표
제21 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제20 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제19 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제21기 1분기	제20기 1분기	제20기	제19기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	28,763	29,803	53,440	57,139

1. 분(당)기순이익	21,386	15,992	68,178	59,924

2. 손익항목의 조정	(5,807)	(449)	(6,201)	(12,310)

법인세비용	6,583	4,890	21,464	20,324

감가상각비	105	57	297	208

무형자산상각비	1	1	5	474

무형자산처분손실	71	-	-	-

무형자산손상차손	-	-	62	147

매도가능금융자산손상차손	-	-	-	2,062

퇴직급여	391	331	1,326	1,310

매각예정비유동자산손상차손	-	-	-	155

대손상각비	-	3,037	12,271	19,232

기타대손상각비	-	96	123	1,089

이자비용	988	360	1,276	2,697

충당부채전입액	10,130	743	740	5,241

사채상환손실	-	-	-	-

차입금상환손실	-	-	-	-

잡손실	-	-	-	-

대손충당금환입	(12,727)	-	(1,621)

충당부채환입액	(118)	(1,048)	(4,720)	(6,558)

관계기업투자주식평가이익	(169)	(3)	(354)	(67)

매도가능금융자산처분이익	-	-	(1,602)	(214)

유형자산처분이익	-	-	(2)	-

채무면제이익	-	-	(250)	-

운용수익	(2,242)	-	(2,365)	(1,994)

이자수익	(8,184)	(8,549)	(32,058)	(52,720)

배당금수익	(636)	(364)	(692)	(3,696)

매각예정비유동자산처분이익	-	-	(101)

3. 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	12,666	12,046	(18,575)	(24,005)

당기손익인식금융자산	7,739	(261)	(7,872)	(30,047)

신탁계정대	29,418	47,563	(46,569)	89,559

매입대출채권	(32,017)	(35,364)	9,097	(82,075)

기타대출채권	-	-	-	-

환매조건부채권	-	1,000	11,000	(11,000)

미수금	1,557	777	1,052	4,169

미수수익	3,889	724	747	782

선급제세	-	-	0

선급비용	(156)	(69)	(50)	74

미지급금	(6,071)	(4,554)	1,513	1,188

미지급비용	(161)	(141)	205	203

선수금	5,253	790	5,498	5,675

선급금	(53)	-	-	966

제세예수금	2,682	1,434	(117)	33

기타예수금	(43)	(27)	3,375	(708)

충당부채	99	305	(371)	(2,443)

확정급여채무	(19)	(131)	(521)	(381)

기타부채(요구불상환지분)	549	-	7,596

퇴직연금납부	-	-	(3,158)

4. 이자의 수취	6,516	7,363	29,522	50,024

5. 이자의 지급	(1,126)	(343)	(1,143)	(2,859)

6. 배당금의 수취	997	364	692	3,873

7. 법인세의 환급(납부)	(5,869)	(5,170)	(19,033)	(17,508)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	514	(2,735)	(115,626)	38,249

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,339	534	19,811	45,496

예치금의 감소	-	-	-	8,586

매도가능금융자산의 처분	-	-	3,576	14,742

대여금의 감소	96	14	251	20,180

무형자산의 처분	272	-	30	-

보증금의 감소	971	520	14,724	1,988

매각예정비유동자산의 처분	-	-	1,230	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(825)	(3,269)	(135,437)	(7,247)

예치금의 증가	62	79	274	400

매도가능금융자산의 취득	-	501	501	-

대여금의 증가	-	-	107,150	410

유형자산의 취득	273	18	573	392

무형자산의 취득	-	-	1,894	25

보증금의 증가	490	2,671	12,895	2,363

관계기업주식의 취득	-	-	12,150	3,000

종속기업의 취득으로 인한 순현금유출	-	-	-	657

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	30,029	-	53,084	(104,045)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	100,380	-	75,053	30,000

차입금의 증가	50,380	-	75,053	30,000

사채의 발행	50,000	-	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(70,351)	-	(21,969)	(134,045)

차입금의 상환	70,351	-	2,158	68,910

사채의 상환	-	-	10,000	50,000

자기주식의 취득	-	-	-	7,639

배당금 지급	-	-	9,811	7,496

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	59,306	27,068	(9,102)	(8,657)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	23,019	32,121	32,121	40,778

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	82,325	59,189	23,019	32,121