한국토지신탁 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표
제 22 기 1분기 2017년 3월 31일 현재
제 21 기 2016년 12월 31일 현재
제 20 기 2015년 12월 31일 현재
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제22기 1분기	제21기	제20기

[자산]

Ⅰ.현금및예치금	90,798	38,479	40,126

1. 현금및현금성자산	73,399	21,146	23,019

2. 예치금	17,399	17,333	17,107

Ⅱ.유가증권	123,653	95,254	62,889

1. 당기손익인식증권	12,887	8,950	37,919

2. 매도가능금융자산	13,089	13,810	9,525

3. 관계기업투자	97,677	72,494	15,445

Ⅲ.대출채권	762,542	737,206	505,382

(현재가치할인차금)	(184)	(138)	(236)

1. 대여금	103,752	105,450	125,243

2. 매입대출채권	106,802	74,967	72,978

3. 신탁계정대	572,567	579,615	365,666

4. 기타대출채권	1,050	1,050	1,052

5. 대손충당금(-)	(21,445)	(23,738)	(59,321)

Ⅳ.유형자산	1,348	1,485	793

1. 차량운반구	690	690	806

2. 비품	3,143	3,092	1,641

3. 감가상각누계액(-)	(2,485)	(2,297)	(1,654)

Ⅴ.기타자산	51,177	57,219	44,230

1. 미수금	8,470	9,930	8,427

2. 미수수익	23,837	21,818	16,730

3. 선급금	12	32	-

4. 선급비용	184	128	99

5. 보증금	12,178	12,673	11,188

6. 무형자산	14,598	14,488	3,299

7. 이연법인세자산	-	6,411	12,220

8. 대손충당금(-)	(8,102)	(8,261)	(7,733)

[자산총계]	1,029,518	929,643	653,420

[부채]

Ⅰ.차입부채	343,943	279,666	95,483

1. 차입금	45,000	130,210	75,503

2. 사채	300,000	150,000	20,000

(사채할인발행차금)	(1,057)	(544)	(20)

Ⅱ.기타부채	87,455	83,754	71,745

1. 확정급여채무	7,774	7,345	5,654

2. 사외적립자산(-)	(5,531)	(5,633)	(3,482)

3. 충당부채	6,758	9,172	4,766

4. 미지급법인세	16,523	16,235	13,900

5. 미지급금	10,412	8,872	7,661

6. 미지급비용	2,132	1,618	1,427

7. 미지급배당금	14	-	-

8. 선수금	30,470	31,485	26,495

9. 선수수익	-	-	73

10. 제세금예수금	231	302	204

11. 이연법인세부채	1,632	-	-

10. 기타예수금	17,040	14,358	15,047

[부채총계]	431,398	363,420	167,228

[자본]

Ⅰ.지배기업소유주지분	595,009	563,160	486,192

1. 자본금	252,489	252,489	252,489

2. 자본잉여금	4,814	4,815	6,296

3. 자본조정	(12,050)	(12,050)	(12,050)

4. 기타포괄손익누계액	27,858	6,130	(1,272)

5. 이익잉여금	321,898	311,776	240,729

Ⅱ.비지배지분	3,111	3,063	-

[자본총계]	598,120	566,223	486,192

[부채와자본총계]	1,029,518	929,643	653,420

나. 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제22 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제21 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제21 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제22기 1분기	제21기 1분기	제21기	제20기

Ⅰ. 영업수익	54,405	47,459	177,999	138,464

(1) 수수료수익	38,554	25,671	134,757	97,401

1. 신탁보수	30,685	19,836	109,815	78,154

2. 대리업무보수	133	136	575	386

3. 운용수익	2,167	2,242	9,354	2,366

4. 기타	5,569	3,457	15,013	16,495

(2) 증권평가및처분이익	1,247	179	1,123	2,176

1. 당기손익인식증권평가이익	44	172	377	465

2. 당기손익인식증권처분이익	21	7	738	109

3. 매도가능증권처분이익	1,174	-	-	1,602

4. 관계회사투자지분처분이익	8	-	-	-

5. 당기손익인식지정금융자산평가이익	-	-	8	-

(3) 이자수익	11,805	8,128	32,980	31,854

1. 매입대출채권이자	389	708	2,842	2,886

2. 환매조건부매수이자	-	-	-	68

3. 예금이자	256	205	850	617

4. 신탁계정대이자	10,945	6,892	28,009	25,355

5. 기타이자	215	323	1,279	2,928

(4) 기타의 영업수익	2,799	13,481	9,139	7,033

1. 배당금수익	341	636	1,313	692

2. 충당부채환입액	21	118	257	4,720

3. 대손충당금환입액	2,437	12,727	7,569	1,621

Ⅱ. 영업비용	17,260	20,682	64,002	49,469

(1) 증권평가 및 처분손실	11	24	680	293

1. 당기손익인식증권평가손실	3	24	250	293

2. 당기손익인식지정금융자산처분손실	8	-	100	-

3. 증권손상차손	-	-	330	-

(2) 이자비용	3,255	1,441	5,850	1,276

1. 차입금이자	749	687	2,772	169

2. 사채이자	1,843	301	2,348	1,107

3. 기타이자	663	453	730	-

(3) 대출평가 및 처분손실	-	-	-	12,271

1. 대손상각비	-	-	-	12,271

(4) 판매비와관리비	13,823	8,882	43,357	34,284

1. 급여	7,877	4,891	24,844	19,424

2. 퇴직급여	478	391	1,575	1,326

3. 복리후생비	677	579	2,259	1,756

4. 전산운용비	32	48	308	293

5. 임차료	760	562	2,861	2,722

6. 지급수수료	2,254	1,135	5,481	4,246

7. 접대비	261	224	978	728

8. 광고선전비	20	8	70	28

9. 감가상각비	189	105	478	297

10. 조사연구비	23	25	94	53

11. 연수비	20	17	202	58

12. 무형자산상각비	6	1	5	5

13. 세금과공과금	323	369	1,314	1,001

14. 판매부대비	-	2	1	25

15. 등기소송비 및 공고비	187	105	799	911

16. 회의비	6	1	4	17

17. 인쇄비	22	17	30	12

18. 여비교통비	174	91	412	265

19. 차량유지비	127	92	404	255

20. 소모품비	18	12	48	37

21. 보험료	32	22	93	55

22. 행사비	4	-	9	-

23. 기타	333	185	1,088	770

(5) 기타의 영업비용	171	10,335	14,115	1,345

1. 충당부채전입액	66	10,130	12,885	740

2. 기타대손상각비	-	-	155	123

3. 운용비용	105	198	1,075	413

4. 기타영업비용	-	7	-	69

Ⅲ. 영업이익	37,145	26,777	113,997	88,995

Ⅳ. 영업외수익	477	1,470	3,508	1,818

1. 유형자산처분이익	-	-	21	2

2. 관계기업투자이익	5	169	-	354

3. 상각채권추심이익	413	1,047	3,005	105

4. 채무면제이익	-	-	-	250

5. 기타	59	254	482	1,107

Ⅴ. 영업외비용	61	277	4,370	1,170

1. 관계기업투자손실	-	-	3,316	-

2. 무형자산손상차손	-	-	56	62

3. 기부금	-	-	-	50

4. 기타	61	277	998	1,058

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	37,561	27,970	113,135	89,643

Ⅶ. 법인세비용(수익)	8,998	6,584	27,225	21,465

Ⅷ. 당기순이익(손실)	28,563	21,386	85,910	68,178

Ⅸ. 법인세비용차감후기타포괄손익	21,728	32	7,376	(142)

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(47)	30	617	475

1. 매도가능금융자산평가이익	(47)	30	617	475

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	21,775	2	6,759	(617)

1. 보험수리적손실	(6)	(2)	(321)	(585)

2. 지분법자본변동	21,781	4	7,080	(32)

Ⅹ. 총포괄이익(손실)	50,291	21,418	93,286	68,036

당기순손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	28,517	21,386	85,798	68,178

- 비지배지분	46	-	112	-

총포괄손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	50,244	21,418	93,200	68,036

- 비지배지분	47	-	86	-

XI. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위: 원)

- 기본주당순손익	116	87	350	278

- 희석주당순손익	116	87	350	278

다. 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표
제22 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제21 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제21 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분	비지배지분	총 계

2015.01.01 (전전기초)	252,489	6,296	(12,053)	(1,129)	182,364	427,967	2,759	430,726

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	68,178	68,178	-	68,178

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	475	-	475	-	475

보험수리적손익	-	-	-	(585)	-	(585)	-	(585)

지분법자본변동	-	-	-	(32)	-	(32)	-	(32)

소계	-	-	-	(142)	68,178	68,036	-	68,036

연차배당	-	-	-	-	(9,811)	(9,811)	-	(9,811)

종속회사주식 처분	-	-	2	-	(2)	-	(2,759)	(2,759)

주식할인발행차금 상각	-	-	1	-	(1)	-	-	-

2015.12.31 (전전기말)	252,489	6,296	(12,050)	(1,272)	240,729	486,192	-	486,192

2016.01.01 (전기초)	252,489	6,296	(12,050)	(1,272)	240,729	486,192	-	486,192

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	85,798	85,798	112	85,910

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	617	-	617	-	617

보험수리적손익	-	-	-	(296)	-	(296)	(26)	(322)

지분법자본변동	-	-	-	7,080	-	7,080	-	7,080

소계	-	-	-	7,401	85,798	93,199	86	93,285

연차배당	-	-	-	-	(14,717)	(14,717)	-	(14,717)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(34)	(34)	-	(34)

종속회사추가취득	-	(1,482)	-	-	-	(1,482)	2,978	1,496

2016.12.31 (전기말)	252,489	4,814	(12,050)	6,129	311,776	563,158	3,064	566,222

2016.01.01 (전분기초)	252,489	6,296	(12,050)	(1,272)	240,729	486,192	-	486,192

총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	21,386	21,386	-	21,386

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	30	-	30	-	30

보험수리적손익	-	-	-	(2)	-	(2)	-	(2)

지분법자본변동	-	-	-	4	-	4	-	4

소계	-	-	-	32	21,386	21,418	-	21,418

연차배당	-	-	-	-	(14,717)	(14,717)	-	(14,717)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(5)	(5)	-	(5)

2016.03.31 (전분기말)	252,489	6,296	(12,050)	(1,240)	247,393	492,888	-	492,888

2017.01.01 (당분기초)	252,489	4,814	(12,050)	6,129	311,776	563,158	3,064	566,222

총포괄손익

분기순이익	-	-	-	-	28,517	28,517	47	28,564

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(47)	-	(47)	-	(47)

보험수리적손익	-	-	-	(6)	-	(6)	-	(6)

지분법자본변동	-	-	-	21,781	-	21,781	-	21,781

소계	-	-	-	21,728	28,517	50,245	47	50,292

연차배당	-	-	-	-	(18,396)	(18,396)	-	(18,396)

2017.03.31 (당분기말)	252,489	4,814	(12,050)	27,857	321,897	595,007	3,111	598,118

라. 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표
제22 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제21 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제21 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제20 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업 (단위 : 백만원)

과 목	제22기 1분기	제21기 1분기	제21기	제20기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	(2,908)	28,763	(124,877)	53,440

1. 분(당)기순이익	28,564	21,386	85,910	68,178

2. 손익항목의 조정	(5,004)	(5,807)	272	(6,201)

법인세비용	8,998	6,583	27,225	21,464

감가상각비	189	105	478	297

무형자산상각비	6	1	5	5

무형자산처분손실	-	71	71	-

무형자산손상차손	-	-	56	-

매도가능금융자산손상차손	-	-	330	-

퇴직급여	478	391	1,575	1,326

매각예정비유동자산손상차손	-	-	-	62

대손상각비	-	-	-	12,271

기타대손상각비	-	-	155	123

이자비용	3,255	988	5,850	1,276

충당부채전입액	65	10,130	12,885	740

대손충당금환입	(2,437)	(12,727)	(7,569)	(1,621)

충당부채환입액	(21)	(118)	(257)	(4,720)

관계기업투자주식평가이익	(5)	(169)	3,316	(354)

관계기업투자주식처분이익	(8)	-	-	-

매도가능금융자산처분이익	(1,174)	-	-	(1,602)

유형자산처분이익	-	-	(21)	(2)

채무면제이익	-	-	-	(250)

운용수익	(2,168)	(2,242)	(9,354)	(2,365)

이자수익	(11,841)	(8,184)	(33,160)	(32,058)

배당금수익	(341)	(636)	(1,313)	(692)

매각예정비유동자산처분이익	-	-	-	(101)

3. 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	(28,573)	12,666	(219,038)	(18,575)

당기손익인식금융자산	(3,937)	7,739	29,636	(7,872)

신탁계정대	7,047	29,418	(243,194)	(46,569)

매입대출채권	(31,836)	(32,017)	(1,989)	9,097

환매조건부채권	-	-	-	11,000

미수금	1,460	1,557	(2,692)	1,052

미수수익	1,534	3,889	9,010	747

선급비용	(56)	(156)	67	(50)

미지급금	1,541	(6,071)	366	1,513

미지급비용	(938)	(161)	(151)	205

선수금	(1,015)	5,253	4,619	5,498

선급금	20	(53)	132	-

제세예수금	(71)	2,682	97	(117)

기타예수금	88	(43)	(82)	3,375

충당부채	(2,459)	99	(8,298)	(371)

확정급여채무	62	(19)	(102)	(521)

기타부채(요구불상환지분)	(13)	549	(4,123)	7,596

퇴직연금납부	-	-	(2,334)	(3,158)

4. 이자의 수취	10,426	6,516	32,866	29,522

5. 이자의 지급	(1,622)	(1,126)	(5,528)	(1,143)

6. 배당금의 수취	341	997	1,886	692

7. 법인세의 환급(납부)	(7,040)	(5,869)	(21,245)	(19,033)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	6,808	514	(49,739)	(115,626)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	84,329	1,339	89,891	19,811

매도가능금융자산의 처분	1,835	-	1,392	3,576

관계기업투자지분의 처분	3,000	-	9,700	-

대여금의 감소	78,864	96	66,460	251

유형자산의 처분	-	-	20	-

무형자산의 처분	-	272	272	30

보증금의 감소	630	971	12,047	14,724

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(77,521)	(825)	(139,630)	(135,437)

예치금의 증가	66	62	226	274

매도가능금융자산의 취득	1	-	2,098	501

대여금의 증가	77,166	-	45,173	107,150

유형자산의 취득	52	273	786	573

무형자산의 취득	116	-	251	1,894

보증금의 증가	120	490	12,247	12,895

관계기업주식의 취득	-	-	64,032	12,150

사업결합으로 인한 순현금유출	-	-	14,817	-

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	48,352	30,029	172,743	53,084

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	167,413	100,380	399,893	75,053

차입금의 증가	15,313	50,380	243,093	75,053

사채의 발행	150,000	50,000	150,000	-

종속기업취득으로 인한 순유입	2,100	-	6,800	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(119,061)	(70,351)	(227,150)	(21,969)

차입금의 상환	100,523	70,351	188,386	2,158

사채의 상환	-	-	20,000	10,000

배당금 지급	18,382	-	14,717	9,811

종속기업취득으로 인한 순유출	156	-	4,047	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	52,252	59,306	(1,873)	(9,102)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	21,146	23,019	23,019	32,121

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	73,398	82,325	21,146	23,019