한국토지신탁 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

가. 연결 재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제 26 기 2021년 12월 31일 현재

제 25 기 2020년 12월 31일 현재

제 24 기 2019년 12월 31일 현재

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

과 목	제26기	제25기	제24기

[자산]

Ⅰ.현금및예치금	360,185	360,148	94,058

1. 현금및현금성자산	355,781	354,755	93,812

2. 예치금	4,404	5,393	246

Ⅱ.유가증권	608,104	320,438	232,581

1. 당기손익공정가치측정증권	218,443	68,525	21,104

2. 기타포괄공정가치측정증권	432	432	432

3. 상각후원가측정증권	-	-	5,000

4. 관계기업투자지분	389,229	251,481	206,045

Ⅲ.대출채권	565,704	713,774	1,017,147

(현재가치할인차금)	(301)	(268)	(116)

1. 환매조건부매수	600	-	-

2. 대여금	50,449	42,225	43,487

3. 매입대출채권	50,742	24,820	9,956

4. 신탁계정대	544,306	740,508	1,025,748

5. 기타대출채권	1,050	7,205	7,205

6. 대손충당금(-)	(81,142)	(100,716)	(69,133)

Ⅳ.유형자산	46,714	49,943	5,022

1. 차량운반구	-	-	117

2. 비품	9,605	8,999	3,848

3. 사용권자산	55,444	53,336	9,060

4. 감가상각누계액(-)	(18,335)	(12,392)	(8,003)

Ⅴ.투자부동산	73,503	27,973	28,138

1. 토지	27,790	7,690	7,434

2. 건물	48,415	21,038	21,038

3. 건물감가상각누계액(-)	(2,702)	(755)	(334)

Ⅵ. 기타자산	67,239	72,195	70,227

1. 미수금	14,102	13,302	12,663

2. 미수수익	26,754	39,362	51,098

3. 선급금	20	15	29

4. 선급비용	796	1,646	1,108

5. 보증금	35,107	29,633	13,420

6. 무형자산	4,139	4,335	8,783

7. 대손충당금(-)	(13,679)	(16,098)	(16,874)

[자산총계]	1,721,449	1,544,471	1,447,173

[부채]

Ⅰ.차입부채	487,665	453,627	437,566

1. 차입금	128,155	94,325	128,025

2. 사채	360,000	360,000	310,000

(사채할인발행차금)	(490)	(698)	(459)

Ⅱ.기타부채	208,968	167,917	128,162

1. 확정급여채무	16,684	13,308	11,685

2. 사외적립자산(-)	(16,081)	(12,800)	(8,918)

3. 충당부채	1,991	2,228	4,053

4. 리스부채	43,252	44,819	4,314

5. 미지급법인세	16,211	10,877	16,914

6. 미지급배당금	-	-	3

7. 미지급금	18,005	14,272	13,324

8. 미지급비용	4,110	4,268	3,368

9. 임대보증금	22,189	21,466	20,683

10. 선수금	51,887	40,904	43,392

11. 선수수익	379	-	179

12. 이연법인세 부채	40,233	23,784	14,901

13. 제세금예수금	1,002	490	378

14. 기타예수금	662	406	491

15. 기타의부채	7,278	2,730	2,230

16. 신탁예수금	1,166	1,165	1,165

[부채총계]	696,633	621,544	565,728

[자본]

Ⅰ.지배기업소유주지분	1,020,551	919,317	877,665

1. 자본금	252,489	252,489	252,489

2. 자본잉여금	5,387	4,930	5,168

3. 자본조정	(46,444)	(46,444)	(27,961)

4. 기타포괄손익누계액	(62,579)	(52,062)	(44,073)

5. 이익잉여금	871,698	760,404	692,042

Ⅱ.비지배지분	4,265	3,610	3,780

[자본총계]	1,024,816	922,927	881,445

[부채와자본총계]	1,721,449	1,544,471	1,447,173

나. 연결 포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제26기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제25기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제24기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

과 목	제26기	제25기	제24기

Ⅰ. 영업수익	225,501	237,431	255,696

(1) 수수료수익	144,852	141,609	159,093

1. 신탁보수	71,706	92,424	121,668

2. 대리업무보수	3,306	4,790	1,315

3. 운용수익	4,231	934	1,742

4. 기타	65,609	43,461	34,368

(2) 증권평가및처분이익	11,483	23,671	9,050

1. 당기손익공정가치측정증권처분이익	6,009	3,140	4,023

2. 당기손익공정가치측정증권평가이익	5,474	20,531	5,014

3. 상각후원가측정증권처분이익	-	-	13

(3) 이자수익	43,862	71,555	79,868

1. 매입대출채권이자	1,694	1,102	327

2. 상각후원가측정증권이자	516	5	92

3. 예금이자	778	1,192	1,823

4. 신탁계정대이자	33,017	63,773	70,350

5. 기타이자	7,857	5,483	7,276

(4) 기타의 영업수익	25,304	596	7,685

1. 배당금수익	2,221	596	422

2. 분배금수익	22,692	-	-

3. 충당부채환입액	176	-	7,263

4. 대손충당금환입액	215	-	-

Ⅱ. 영업비용	135,991	143,597	136,375

(1) 증권평가 및 처분손실	4,355	1,383	941

1. 당기손익공정가치측정증권처분손실	246	214	112

2. 당기손익공정가치측정증권평가손실	4,027	1,169	829

3. 관계회사투자주식처분손실	82	-	-

(2) 이자비용	16,134	14,707	15,875

1. 차입금이자	3,401	3,897	4,082

2. 사채이자	10,144	9,941	11,699

3. 리스이자	2,186	869	94

4. 기타이자	403	-	-

(3) 대출평가및처분손실	26,100	43,990	39,721

1. 대손상각비	20,962	34,636	29,571

2. 기타대출채권_대손상각비	5,138	9,354	10,150

(4) 판매비와관리비	81,924	76,758	70,911

1. 급여	43,349	38,680	35,014

2. 퇴직급여	2,796	2,639	2,291

3. 명예퇴직금	-	687	1,211

4. 복리후생비	4,566	4,373	5,554

5. 전산운용비	198	255	201

6. 임차료	117	373	310

7. 지급수수료	6,263	9,645	9,220

8. 접대비	1,858	1,780	1,376

9. 광고선전비	5,520	4,374	3,693

10. 감가상각비	9,726	6,905	5,244

11. 조사연구비	93	81	47

12. 연수비	340	226	502

13. 무형자산상각비	196	196	187

14. 세금과공과금	2,062	2,010	1,974

15. 등기소송비 및 공고비	1,087	812	994

16. 회의비	14	46	47

17. 인쇄비	60	35	49

18. 여비교통비	626	597	675

19. 차량유지비	200	178	201

20. 소모품비	42	134	71

21. 보험료	257	231	343

22. 행사비	32	21	34

23. 기타	2,522	2,480	1,673

(5) 기타의 영업비용	7,478	6,759	8,927

1. 충당부채전입액	472	506	367

2. 기타대손상각비	-	2,175	5,659

3. 운용비용	1,036	774	948

4. 기타영업비용	4,804	2,698	1,518

5. 영업활동지원비	1,004	606	377

6. 네트워크영업비	162	-	58

Ⅲ. 영업이익	89,510	93,834	119,321

Ⅳ. 영업외수익	100,173	26,038	33,508

1. 유형자산처분이익	-	20	37

2. 지분법이익	92,311	24,041	31,322

3. 상각채권추심이익	5,626	917	1,004

4. 기타	2,236	1,060	1,145

Ⅴ. 영업외비용	1,723	2,646	3,214

1. 무형자산손상차손	-	37	337

2. 기부금	1,148	1,460	1,966

3 기타	575	1,149	911

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실)	187,960	117,226	149,615

Ⅶ. 법인세비용(수익)	47,965	32,078	41,345

Ⅷ. 당기순이익(손실)	139,995	85,148	108,270

Ⅸ. 법인세비용차감후기타포괄손익	(10,516)	(7,980)	(7,608)

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(8,473)	(7,075)	(7,268)

1. 금융자산평가손익	-	-	-

2. 지분법자본변동	(8,473)	(7,075)	(5,995)

(2) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(2,043)	(905)	(1,613)

1. 보험수리적손실	(2,043)	(905)	(1,613)

2. 지분법자본변동	-	-	-

Ⅹ. 총포괄이익(손실)	129,479	77,168	100,662

당기순손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	139,341	84,815	108,039

- 비지배지분	654	333	231

총포괄손익의 귀속:

- 지배기업 소유주지분	128,825	76,826	100,430

- 비지배지분	654	342	232

XI. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(단위: 원)

- 기본주당순손익	611	364	449

- 희석주당순손익	611	364	449

다. 연결 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제26기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제25기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제24기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배지분	비지배지분	총 계

2019.01.01 (전기초)	252,489	4,814	(17,696)	(36,464)	617,892	821,035	3,548	824,583

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	108,039	108,039	231	108,270

보험수리적손익	-	-	-	(1,615)	-	(1,615)	1	(1,614)

지분법자본변동	-	-	-	(5,994)	-	(5,994)	-	(5,994)

소계	-	-	-	(7,609)	108,039	100,430	232	100,662

연차배당	-	-	-	-	(33,889)	(33,889)	-	(33,889)

자기주식취득	-	-	(11,862)	-	-	(11,862)	-	(11,862)

자기주식처분	-	354	1,597	-	-	1,951	-	1,951

2019.12.31 (전기말)	252,489	5,168	(27,961)	(44,073)	692,042	877,665	3,780	881,445

2020.01.01 (당기초)	252,489	5,168	(27,961)	(44,073)	692,042	877,665	3,780	881,445

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	84,815	84,815	333	85,148

보험수리적손익	-	-	-	(914)	-	(914)	9	(905)

지분법자본변동	-	-	-	(7,075)	-	(7,075)	-	(7,075)

소계	-	-	-	(7,989)	84,815	76,826	342	77,168

연차배당	-	-	-	-	(19,096)	(19,096)	-	(19,096)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	2,643	2,643	-	2,643

종속기업지분변동	-	(238)	-	-	-	(238)	(512)	(750)

자기주식취득	-	-	(18,483)	-	-	(18,483)	-	(18,483)

2020.12.31 (당기말)	252,489	4,930	(46,444)	(52,062)	760,404	919,317	3,610	922,927

2021.01.01 (당기초)	252,489	4,930	(46,444)	(52,062)	760,404	919,317	3,610	922,927

총포괄손익

당기순이익	-	-	-	-	139,341	139,341	654	139,995

보험수리적손익	-	-	-	(2,043)	-	(2,043)	-	(2,043)

지분법자본변동	-	-	-	(8,473)	-	(8,473)	-	(8,4730

소계	-	-	-	(10,516)	139,341	128,825	654	129,479

연차배당	-	-	-	-	(20,524)	(20,524)	-	(20,524)

지분법이익잉여금변동	-	-	-	-	(7,523)	(7,523)	-	(7,523)

자기주식취득	-	(1)	-	-	-	(1)	-	(1)

연결범위의변동	-	(458)	-	-	-	(458)	-	(458)

2021.12.31 (당기말)	252,489	5,387	(46,444)	(62,578)	871,698	1,020,552	4,264	1,024,816

라. 연결 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제26기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

제25기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지

제24기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지

주식회사 한국토지신탁과 그 종속기업	(단위 : 백만원)

과 목	제26기	제25기	제24기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	269,545	363,130	3,377

1. 당기순이익	139,995	85,148	108,270

2. 손익항목의 조정	(69,367)	(16,296)	(17,531)

법인세비용	47,965	32,078	41,345

감가상각비	9,726	6,905	5,244

유형자산처분이익	-	(20)	(37)

무형자산상각비	196	196	187

무형자산손상차손	-	37	337

무형자산처분손실	-	3	-

퇴직급여	2,218	2,639	2,291

대손상각비	26,100	43,990	39,721

기타대손상각비	-	2,175	5,660

이자비용	15,730	14,706	15,875

기타이자비용	437	152	358

충당부채전입액	460	500	367

손실충당부채전입액	215	5	-

복구충당부채전입액	13	-	-

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(6,009)	(3,140)	(4,023)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	246	214	112

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(5,474)	(20,530)	(5,014)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	4,028	1,169	829

관계기업투자주식처분손실	82	-	-

상각후원가측정증권처분이익	-	-	(13)

지분법이익	(92,311)	(24,041)	-

관계기업투자주식평가이익	-	-	(31,321)

충당부채환입액	(176)	-	(7,263)

운용수익	(4,231)	(934)	(1,742)

이자수익	(43,924)	(71,804)	(80,022)

배당금수익	(2,222)	(596)	(422)

분배금수익	(22,692)	-	-

잡손익	256

3. 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	170,381	265,118	(106,341)

환매조건부채권증가	(600)	-	-

당기손익공정가치측정금융자산감소	-	-	1,590

신탁계정대	169,983	280,928	(133,240)

매입대출채권	(25,923)	(14,864)	(9,956)

기타대출채권	4,580	-	-

미수금	(48)	(1,726)	16,677

미수수익	11,102	9,371	12,669

선급금	13	14	(108)

선급비용	850	226	(1,021)

미지급금	3,909	1,736	2,533

미지급비용	(436)	892	718

선수금	11,362	(2,667)	6,478

제세예수금	502	112	56

기타예수금	256	(85)	12

충당부채	(328)	(2,723)	567

순확정급여부채	(4,841)	(6,096)	(3,316)

4. 이자의 수취	37,550	69,069	75,216

5. 이자의 지급	(13,898)	(13,724)	(15,772)

6. 배당금의 수취	2,614	1,339	1,006

7. 법인세의 환급(납부)	(20,422)	(27,524)	(41,471)

8. 분배금의수취	22,692	-	-

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	(251,884)	(74,921)	(41,705)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	825,514	139,763	135,203

연결범위의 변동	1,043	830	181

예치금의 감소	1,080	18,483	12,054

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	640,135	47,713	88,686

관계기업투자주식의처분	19,434	-	-

상각후원가측정증권의 처분	124,297	5,000	24,013

대여금의 감소	17,741	4,473	5,428

유형자산의 처분	59	20	37

무형자산의 처분	-	441	-

보증금의 감소	21,725	62,803	4,804

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,077,398)	(214,684)	(176,908)

연결범위변동으로 인한 순유출	14,584	19,200	-

예치금의 증가	80	23,600	-

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	776,106	55,397	84,974

상각후원가측정증권의 취득	124,297	-	28,909

대여금의 증가	30,556	7,282	397

유형자산의 취득	852	5,352	212

무형자산의 취득	-	-	2,333

투자부동산의 취득	81	256	28,473

사용권자산의 취득	129	-	-

보증금의 증가	31,019	77,362	6,092

관계기업주식의 취득	99,694	26,235	25,518

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(16,634)	(27,267)	(39,264)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	374,546	410,792	376,372

차입금의 증가	311,062	206,843	253,436

사채의 발행	59,772	199,343	99,624

임대보증금의 증가	3,712	4,606	20,683

자기주식처분	-	-	2,064

요구불상환지분의 증가	-	-	565

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(391,180)	(438,059)	(415,636)

차입금의 상환	299,233	240,543	215,411

사채의 상환	60,000	150,000	150,000

리스부채의 상환	6,581	5,127	4,339

임대보증금의 감소	3,088	3,823	-

자기주식의 취득	1	18,483	11,863

비지배지분 배당금의 지급	-	11	-

배당금 지급	20,524	19,098	33,885

요구불상환지분의 감소	1,753	224	138

종속기업에 대한 소유지분 증가	-	750	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,027	260,942	(77,593)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	354,755	93,812	171,404

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	355,781	354,755	93,812