한국토지신탁 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 30 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 29 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 1분기말	제 29 기말

자산

현금및현금성자산	130,920,900,420	226,265,050,965

현금및예치금	2,160,614,580	2,155,900,271

당기손익-공정가치측정금융자산	203,915,670,803	205,623,699,263

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	431,700,000	431,700,000

상각후원가측정금융자산	858,284,240,443	771,486,783,364

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	373,985,551,991	389,899,053,112

유형자산	71,068,217,089	71,784,836,027

무형자산	3,854,293,299	3,832,293,299

투자부동산	68,007,760,018	68,430,505,992

순확정급여자산	839,858,988	1,895,342,340

기타자산	96,669,984,886	90,326,380,176

1.미수금	19,536,569,785	18,787,128,868

2.미수수익	55,853,223,556	54,234,448,349

3.선급금	1,298,604,802	302,223,035

4.선급비용	2,222,613,563	1,027,785,826

5.보증금	17,758,973,180	15,974,794,098

자산총계	1,810,138,792,517	1,832,131,544,809

자본과 부채

부채

차입부채	632,268,409,933	659,375,526,285

1.사채	259,444,866,622	289,299,620,049

2.금융기관 차입금(사채 제외)	372,823,543,311	370,075,906,236

리스부채	73,178,286,089	74,073,189,669

기타금융부채	22,710,465,000	22,709,664,000

기타부채	92,152,750,287	79,190,175,475

1.미지급금	37,178,982,293	21,961,822,538

2.미지급비용	3,080,103,709	3,684,731,425

3.선수금	46,377,306,510	49,147,154,041

4.예수금	5,516,357,775	4,396,467,471

충당부채	6,819,351,280	6,536,855,680

당기법인세부채	11,533,924,068	14,109,988,180

이연법인세부채	13,206,544,413	13,776,933,526

요구불상환지분	4,107,442,283	4,128,971,864

부채총계	855,977,173,353	873,901,304,679

자본

지배주주지분	953,008,699,174	956,946,611,273

자본금	252,489,230,000	252,489,230,000

자본잉여금	6,583,796,114	6,583,796,114

자본조정	(62,782,951,180)	(62,782,951,180)

기타포괄손익누계액	(50,952,671,966)	(53,411,303,905)

이익잉여금	807,671,296,206	814,067,840,244

비지배지분	1,152,919,990	1,283,628,857

자본총계	954,161,619,164	958,230,240,130

자본과부채총계	1,810,138,792,517	1,832,131,544,809

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I.영업수익	37,241,508,835	37,241,508,835	51,324,843,393	51,324,843,393

1.수수료수익	24,669,887,914	24,669,887,914	31,828,223,218	31,828,223,218

2.이자수익	12,359,521,678	12,359,521,678	15,958,324,038	15,958,324,038

(1)유효이자율적용이자수익	12,328,865,940	12,328,865,940	15,958,324,038	15,958,324,038

(2)당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익	30,655,738	30,655,738	0	0

3.금융상품평가및처분이익	190,315,072	190,315,072	329,200,601	329,200,601

4.배당수익	2,148,699	2,148,699	26,194,997	26,194,997

5.기타영업수익	19,635,472	19,635,472	20,161,736	20,161,736

6.신용손실충당금 환입액	0	0	3,162,738,803	3,162,738,803

II.영업비용	(41,860,785,976)	(41,860,785,976)	(44,043,048,634)	(44,043,048,634)

1.이자비용	(9,102,782,173)	(9,102,782,173)	(8,827,284,099)	(8,827,284,099)

2.금융상품평가및처분손실	(437,415,567)	(437,415,567)	(6,432,123,343)	(6,432,123,343)

3.신용손실충당금 전입액	(9,282,722,025)	(9,282,722,025)	(2,237,759,009)	(2,237,759,009)

4.기타영업비용	(1,444,875,586)	(1,444,875,586)	(5,693,244,429)	(5,693,244,429)

5.판매비와관리비	(21,592,990,625)	(21,592,990,625)	(20,852,637,754)	(20,852,637,754)

III.영업이익(손실)	(4,619,277,141)	(4,619,277,141)	7,281,794,759	7,281,794,759

IV.영업외수익	88,426,651	88,426,651	51,851,472	51,851,472

V.영업외비용	7,237,459	7,237,459	56,244,534	56,244,534

VI.지분법투자주식평가이익(손실)	15,582,102,140	15,582,102,140	(8,625,574,116)	(8,625,574,116)

VII.법인세차감전순이익	11,044,014,191	11,044,014,191	(1,348,172,419)	(1,348,172,419)

VIII.법인세비용	2,597,170,722	2,597,170,722	(465,350,618)	(465,350,618)

IX.당기순이익(손실)	8,446,843,469	8,446,843,469	(882,821,801)	(882,821,801)

X.기타포괄손익	2,458,631,939	2,458,631,939	(3,524,458,641)	(3,524,458,641)

1.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

(1)확정급여제도의재측정요소	(5,621,866)	(5,621,866)	(15,469,251)	(15,469,251)

2.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소

(2)지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	2,464,253,805	2,464,253,805	(3,508,989,390)	(3,508,989,390)

XI.총포괄손익	10,905,475,408	10,905,475,408	(4,407,280,442)	(4,407,280,442)

XII.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,577,552,336	8,577,552,336	12,101,486	12,101,486

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(130,708,867)	(130,708,867)	(894,923,287)	(894,923,287)

XIII.포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	11,036,184,275	11,036,184,275	(3,512,357,155)	(3,512,357,155)

(2)비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(130,708,867)	(130,708,867)	(894,923,287)	(894,923,287)

XIV.주당이익(손실)

(1)보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	39.81	39.81	0.06	0.06

1.계속영업기본주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)	39.81	39.81	0.06	0.06

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

기타자본잉여금	자본잉여금 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	252,489,230,000	6,583,796,114	6,583,796,114	(62,735,847,114)	(43,866,092,438)	845,185,877,065	997,656,963,627	9,680,971,122	1,007,337,934,749

Ⅱ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	12,101,486	12,101,486	(894,923,287)	(882,821,801)

2.기타포괄손익

지분법자본변동

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	0	0	0	0	(3,508,989,390)	0	(3,508,989,390)	0	(3,508,989,390)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(15,469,251)	0	(15,469,251)	0	(15,469,251)

(2)소유주와의 거래

1.연차배당	0	0	0	0	0	(15,081,305,610)	(15,081,305,610)	0	(15,081,305,610)

2.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득	0	0	0	(47,104,066)	0	0	(47,104,066)	0	(47,104,066)

(3)기타변동

1.지분법 이익잉여금 변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (Ⅲ.기말자본)	252,489,230,000	6,583,796,114	6,583,796,114	(62,782,951,180)	(47,390,551,079)	830,116,672,941	979,016,196,796	8,786,047,835	987,802,244,631

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	252,489,230,000	6,583,796,114	6,583,796,114	(62,782,951,180)	(53,411,303,905)	814,067,840,244	956,946,611,273	1,283,628,857	958,230,240,130

Ⅱ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	8,577,552,336	8,577,552,336	(130,708,867)	8,446,843,469

2.기타포괄손익

지분법자본변동

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	0	0	0	0	2,464,253,805	0	2,464,253,805	0	2,464,253,805

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(5,621,866)	0	(5,621,866)	0	(5,621,866)

(2)소유주와의 거래

1.연차배당	0	0	0	0	0	(15,081,305,610)	(15,081,305,610)	0	(15,081,305,610)

2.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0

(3)기타변동

1.지분법 이익잉여금 변동	0	0	0	0	0	107,209,236	107,209,236	0	107,209,236

2025.03.31 (Ⅲ.기말자본)	252,489,230,000	6,583,796,114	6,583,796,114	(62,782,951,180)	(50,952,671,966)	807,671,296,206	953,008,699,174	1,152,919,990	954,161,619,164

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 30 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 29 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 30 기 1분기	제 29 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

(1)영업활동순현금흐름	(56,980,237,216)	32,030,221,123

1.영업에서 창출된 현금흐름	(87,231,451,289)	25,360,010,965

가.당기순이익(손실)	8,446,843,469	(882,821,801)

나.당기순이익조정을 위한 가감 합계	(4,111,097,676)	7,215,986,595

법인세비용 조정	2,597,170,722	(465,350,618)

감가상각비에 대한 조정	2,907,805,490	2,481,911,108

무형자산상각비에 대한 조정	0	6,400,278

퇴직급여 조정	731,537,224	618,240,061

신용손실충당금 전입액	9,282,722,025	2,237,759,009

기타의 대손상각비 조정	702,040,344	0

이자비용에 대한 조정	9,102,782,173	8,878,041,387

충당부채전입액	224,853,024	148,621,602

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	340,068,465	6,211,967,959

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익	(92,967,970)	(109,045,217)

지분법손익	(15,582,102,140)	8,625,574,116

신용손실충당금 환입액	0	(3,162,726,034)

충당부채환입액	(19,635,472)	(20,161,736)

기타영업손익	(1,885,854,012)	(2,221,195,080)

이자수익에 대한 조정	(12,417,368,850)	(15,987,855,243)

배당수익에 대한 조정	(2,148,699)	(26,194,997)

다.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(91,567,197,082)	19,026,846,171

대출채권의 감소(증가)	(88,456,858,152)	21,911,112,047

미수금의 감소(증가)	(1,243,722,465)	315,925,946

미수수익의 감소(증가)	1,128,837,252	431,215,883

선급비용의 감소 (증가)	(643,739,367)	(1,068,101,208)

선급금의 감소(증가)	(996,381,767)	(89,003,855)

미지급금의 증가(감소)	(4,688,521,275)	1,083,299,554

미지급비용의 증가(감소)	(511,440,998)	(3,586,485,236)

선수금의 증가(감소)	(2,769,847,531)	78,609,690

예수금의 감소(증가)	1,119,890,304	(1,148,833,949)

충당부채의 증가(감소)	5,177,951,407	(158,980,881)

퇴직금의지급	(34,237,340)	(10,062,560)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	350,872,850	1,268,150,740

2.이자수취	8,069,005,265	15,261,840,873

3.이자지급	(8,145,071,010)	(8,266,764,867)

4.배당금수취	36,841,657,098	48,645,077

5.법인세납부(환급)	(6,514,377,280)	(373,510,925)

Ⅱ.투자활동현금흐름

(1)투자활동순현금흐름	(8,881,315,561)	(50,869,358,460)

기타장기성자산의 처분	107,000,006	6,921,803,044

당기손익-공정가치금융자산의처분 - 투자활동	90,529,637,040	30,109,045,217

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	100,000,000

기타장기성자산의 취득	(3,063,696,145)	(28,681,915,248)

당기손익-공정가치금융자산의취득 - 투자활동	(89,068,709,075)	(35,214,494,473)

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	(5,000,000,000)	0

관계기업투자자산의 취득	(2,000,000,000)	(24,102,600,000)

유형자산의 취득	(363,547,387)	(1,197,000)

무형자산의 취득	(22,000,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름

(1)재무활동순현금흐름	(29,482,597,768)	20,052,426,070

차입금의 증가	52,747,637,075	43,339,576,187

담보·무담보부사채, 어음의 발행	0	99,441,363,343

임대보증금의 증가	1,163,671,000	1,312,191,000

자기주식의 처분 및 발행 현금흐름	0	(47,104,066)

차입금의 감소	(50,000,000,000)	(21,000,000,000)

담보·무담보부사채, 어음의 상환	(30,000,000,000)	(100,000,000,000)

리스부채의 지급	(2,228,285,843)	(1,900,606,951)

임대보증금의 감소	(1,162,870,000)	(1,086,240,000)

비지배지분의 감소	(2,750,000)	(6,753,443)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(95,344,150,545)	1,213,288,733

Ⅴ.기초현금및현금성자산	226,265,050,965	151,003,884,178

VI.기말현금및현금성자산	130,920,900,420	152,217,172,911