해성산업 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 72 기 2025.12.31 현재
제 71 기 2024.12.31 현재
제 70 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 72 기	제 71 기	제 70 기

자산

유동자산	36,557,650,416	39,784,325,435	48,807,260,755

현금및현금성자산	11,784,287,797	3,973,458,409	8,079,674,529

매출채권및기타채권	2,058,144,493	1,943,647,292	1,981,045,607

기타유동금융자산	22,265,719,093	33,432,668,466	38,576,242,485

기타유동자산	449,499,033	434,551,268	170,298,134

비유동자산	783,317,266,095	763,445,117,389	789,773,366,905

매출채권및기타채권	2,763,952,166	3,120,409,572	3,294,754,641

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,868,065,606	8,806,782,370	8,484,889,554

당기손익-공정가치측정금융자산	0	0	2,544,928,458

기타비유동금융자산	315,653,956	304,094,200	339,847,500

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	565,349,979,229	544,140,011,195	564,871,569,529

투자부동산	202,180,024,633	204,924,053,010	207,657,692,337

유형자산	2,805,957,324	1,300,624,171	857,249,267

무형자산	482,009,809	513,440,621	599,644,893

기타비유동자산	551,623,372	335,702,250	1,122,790,726

자산총계	819,874,916,511	803,229,442,824	838,580,627,660

부채

유동부채	96,416,376,122	115,593,574,028	80,671,869,127

매입채무및기타채무	462,488,391	200,602,042	2,999,710,484

차입금	90,709,510,818	109,025,567,777	67,244,600,000

기타유동금융부채	3,665,843,739	4,752,981,684	6,971,878,638

당기법인세부채	13,562,249	0	2,024,305,656

기타 유동부채	1,564,970,925	1,614,422,525	1,431,374,349

비유동부채	174,745,476,790	156,080,130,027	204,692,437,344

차입금	110,535,862,158	96,229,380,000	145,829,015,669

기타비유동금융부채	7,451,052,604	5,817,875,155	4,255,349,472

퇴직급여부채	0	0	0

기타 비유동 부채	1,213,837,696	1,295,996,545	1,024,869,969

이연법인세부채	55,544,724,332	52,736,878,327	53,583,202,234

부채총계	271,161,852,912	271,673,704,055	285,364,306,471

자본

자본금	16,972,889,500	16,972,889,500	16,972,889,500

자본잉여금	240,054,658,620	340,928,175,244	340,924,942,284

자본조정	(32,627,889,838)	(35,057,170,961)	(35,053,938,001)

기타포괄손익누계액	1,871,174,894	2,096,813,879	1,546,603,357

이익잉여금	322,442,230,423	206,615,031,107	228,825,824,049

자본총계	548,713,063,599	531,555,738,769	553,216,321,189

자본과부채총계	819,874,916,511	803,229,442,824	838,580,627,660

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 72 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 71 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 70 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 72 기	제 71 기	제 70 기

영업수익	31,344,344,334	31,911,946,838	37,801,480,431

영업비용	19,117,350,173	17,818,146,942	19,993,935,019

영업이익	12,226,994,161	14,093,799,896	17,807,545,412

영업외손익	12,403,294,171	(29,524,321,789)	(212,657,779,793)

금융수익	1,308,855,785	1,798,612,110	6,096,553,617

금융비용	10,050,386,906	11,626,318,642	7,325,435,108

기타수익	21,280,445,240	68,787,384	32,399,582

기타손실	135,619,948	19,765,402,641	211,461,297,884

법인세비용차감전순이익(손실)	24,630,288,332	(15,430,521,893)	(194,850,234,381)

법인세비용	3,011,989,440	(223,350,894)	6,486,094,100

당기순이익(손실)	21,618,298,892	(15,207,170,999)	(201,336,328,481)

기타포괄손익	94,437,725	531,079,769	(515,107,166)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	22,752,345	254,617,217	(414,466,552)

금융부채평가손익	(4,250,249)	305,631,513	0

확정급여제도의 재측정요소	75,935,629	(29,168,961)	(100,640,614)

총포괄이익	21,712,736,617	(14,676,091,230)	(201,851,435,647)

주당이익

기본및희석보통주당손익 (단위 : 원)	697	(491)	(6,579)

기본및희석우선주당손익 (단위 : 원)	702	(486)	(6,574)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 72 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 71 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 70 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	13,678,149,000	259,442,018,359	436,250,916,869	709,371,084,228

당기순이익(손실)	0	0	(201,336,328,481)	(201,336,328,481)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	(414,466,552)	0	(414,466,552)

금융부채평가손익	0	0	0	0

자본으로 재분류되는 금융부채	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(100,640,614)	(100,640,614)

교환권 대가

연차배당	0	0	(5,988,123,725)	(5,988,123,725)

지분의 발행	3,294,740,500	0	0	3,294,740,500

자본조정잉여금처분	73,924,107,600	0	73,924,107,600

자기주식 거래로 인한 증감	0	(25,534,051,767)	0	(25,534,051,767)

2023.12.31 (기말자본)	16,972,889,500	307,417,607,640	228,825,824,049	553,216,321,189

2024.01.01 (기초자본)	16,972,889,500	307,417,607,640	228,825,824,049	553,216,321,189

당기순이익(손실)	0	0	(15,207,170,999)	(15,207,170,999)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	254,617,217	0	254,617,217

금융부채평가손익	0	305,631,513	0	305,631,513

자본으로 재분류되는 금융부채	0	(10,038,208)	10,038,208	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(29,168,961)	(29,168,961)

교환권 대가

연차배당	0	0	(6,984,491,190)	(6,984,491,190)

지분의 발행	0	0	0	0

자본조정잉여금처분	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	16,972,889,500	307,967,818,162	206,615,031,107	531,555,738,769

2025.01.01 (기초자본)	16,972,889,500	307,967,818,162	206,615,031,107	531,555,738,769

당기순이익(손실)	0	0	21,618,298,892	21,618,298,892

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	22,752,345	0	22,752,345

금융부채평가손익	0	(4,250,249)	0	(4,250,249)

자본으로 재분류되는 금융부채	0	(244,141,081)	244,141,081	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	75,935,629	75,935,629

교환권 대가	0	2,428,681,473	0	2,428,681,473

연차배당	0	0	(6,984,419,190)	(7,759,713,015)

지분의 발행	0

자본조정잉여금처분	(100,873,242,904)	100,873,242,904	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	325,930	0	325,930

2025.12.31 (기말자본)	16,972,889,500	209,297,943,676	322,442,230,423	548,713,063,599

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 72 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 71 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 70 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 72 기	제 71 기	제 70 기

영업활동현금흐름	10,106,115,952	6,255,625,683	17,251,960,581

영업에서 창출된 현금흐름	10,106,827,246	9,609,005,268	16,465,222,298

당기순이익(손실)	21,618,298,892	(15,207,170,999)	(201,336,328,481)

당기순이익조정을 위한 가감	(11,397,359,329)	26,480,002,095	216,738,844,167

감가상각비	3,169,708,835	3,060,231,139	2,708,633,567

유형자산처분이익	(26,279,745)	(51,177,819)	0

유형자산처분손실	9,390,200	986,816	5,702,590

무형자산처분손실	0	10,773,460	0

투자자산처분이익	(30,213,900)	(4,614,900)	(30,747,000)

퇴직급여	518,493,556	514,058,104	657,465,033

종속기업투자주식처분손실	114,128,316	209,751,150,858

종속기업투자손상차손	19,627,293,893	1,582,674,141

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손환입	(21,209,968,034)	0	0

금융원가	6,986,616,426	7,927,139,842	7,113,798,576

기타금융원가	2,921,482,827	3,528,770,714	(815,362,285)

사채상환손실	142,287,653

법인세비용(수익)	3,011,989,440	(223,350,894)	6,486,094,100

금융수익에 대한 조정	(1,250,115,137)	(1,581,084,831)	(825,096,522)

배당금수익	(5,300,454,472)	(6,133,298,997)	(9,601,040,497)

부동산임대관리매출액	(280,566,360)	(262,231,515)	(196,996,744)

기타금융수익	(58,740,648)	(47,119,193)	(99,388,360)

잡손실(이익)	(989,970)	(502,040)	1,956,710

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(114,112,317)	(1,663,825,828)	1,062,706,612

매출채권의 감소(증가)	19,911,409	307,932,474	867,638,448

기타채권의 감소(증가)	373,736,339	(153,889,594)	(14,583,596)

기타자산의 감소(증가)	(29,207,688)	(59,416,839)	612,879,918

매입채무의 증가(감소)	(8,497,202)	(2,139,165,880)	1,208,029,981

기타부채의 증가(감소)	30,761,510	113,032,086	95,022,629

기타유동부채의 증가(감소)	(72,457,580)	74,553,580	484,000

퇴직금의지급	(7,303,400)	(427,443,263)	(1,706,764,768)

사외적립자산의불입	(421,055,705)	620,571,608	0

이자의 수취	1,617,064,510	1,724,658,850	511,939,671

배당금의 수령	5,300,454,472	6,133,298,997	9,601,040,497

이자지급	(6,722,745,421)	(8,261,924,762)	(7,533,291,320)

법인세의 납부	(195,484,855)	(2,949,412,670)	(1,792,950,565)

투자활동현금흐름	9,062,909,650	6,214,635,962	(47,468,540,904)

금융상품의 처분	33,000,000,000	38,000,000,000	19,111,820,850

매도가능금융자산의 처분	0	1,818,612,663	0

투자부동산의 처분	57,825,900	6,486,900	180,400,000

유형자산의 처분	79,363,636	74,545,456	58,718,182

무형자산의 처분	0	44,000,000	0

대여금의 감소	4,000,000,000	0	0

임차보증금의 감소	0	45,483,300	12,235,290

단기금융상품의 취득	(17,200,000,000)	(33,000,000,000)	(45,100,000,000)

대여금의 증가	(9,000,000,000)	0	0

임차보증금의 증가	(11,559,756)	(9,730,000)	(98,405,800)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(300,000,000)

투자부동산의 취득	(58,866,130)	(43,066,570)	(21,073,795,722)

유형자산의 취득	(1,803,854,000)	(721,695,787)	(229,025,410)

무형자산의 취득	0	0	(30,488,294)

재무활동현금흐름	(11,358,196,214)	(16,576,477,765)	26,948,859,553

장기차입금의 증가	20,000,000,000	15,000,000,000	9,000,000,000

교환사채의 증가	17,203,370,000	0	33,946,715,669

임대보증금의 증가	1,339,351,000	1,085,248,200	792,182,900

자기주식의 처분	325,930

임대보증금의 감소	(975,182,800)	(1,431,596,300)	(1,752,525,000)

배당금지급	(6,984,419,190)	(6,982,296,705)	(5,986,195,905)

장기차입금의 상환	0	(15,891,680,000)	0

유동차입금의 상환	(9,852,920,000)	(8,352,920,000)	(7,964,780,000)

사채의 상환	(32,079,827,439)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(3,232,960)	(1,058,226,921)

신주발행비 지급	0	(28,311,190)

사채발행비 지급	(8,893,715)

현금및현금성자산의순증감	7,810,829,388	(4,106,216,120)	(3,267,720,770)

기초현금및현금성자산	3,973,458,409	8,079,674,529	11,347,395,299

기말현금및현금성자산	11,784,287,797	3,973,458,409	8,079,674,529