해성산업 분기보고서 (2025.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

최종수	예	영남대학교 경영학과 졸업전)계양전기 사외이사전)차바이오텍 대표이사 사장전)삼성카드 재무최고관리자 전무전)삼성캐피탈 상무	예	3호 유형	2014년 ~ 2019년 차바이오텍 대표이사2004년 ~ 2014년 삼성카드 재무최고관리자 전무2000년 ~ 2003년 삼성캐피탈 상무▶ 상장회사에서 회계 또는 재무 관련 업무에 합산하여 임원으로 근무한 경력이 5년 이상: 충족▶ 상장회사에서 임직원으로 근무한 경력이 10년 이상인 사람: 충족

이세훈	예	연세대학교 법학과 졸업현)법무법인로백스 파트너변호사전)대구지방법원 부장판사전)대전지방법원 부장판사전)서울중앙지방법원 판사	-	-	-

안철우	예	연세대학교 대학원 의학과 박사 졸업현)연세대학교 의과대학 강남세브란스병원 내분비내과 과장	-	-	-

※ 상법 시행령 제37조 제2항에 따른 전문가 유형① 회계사 (1호 유형)② 회계ㆍ재무분야 학위보유자 (2호 유형)③ 상장회사 회계ㆍ재무분야 경력자 (3호 유형)④ 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자 (4호 유형)

나. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(최종수 1인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사	충족

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

보고서 작성기준일 현재 선임된 감사위원회 위원은 다음과 같습니다.(기준일 : 2025년 09월 30일)

구 분	성 명	임기	추천인	활동분야(담당업무)	선임배경	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의 관계	연임여부(연임횟수)

사외이사	최종수	3년	이사회	이사회 업무,감사위원회 위원장	최종수 감사위원은 일반 제조업의 실무경력뿐만 아니라 금융권 임원경력까지 두루 갖춘 재무통으로서 후보자의 수십년간 쌓아온 전문성을 토대로한 심도깊은 통찰력은 회사의 핵심가치를 토대로 회사의 비전을 성공적으로 이끌어내 미션을 성취하게 할 역량을 충분히 갖추었다 판단합니다. 특히 다년간 금융 대기업에서 CFO로 근무하며 회사를 둘러싼 위험을 식별하고 경영환경을 개선한 후보자의 경험은 회사와 독립적인 위치에서 객관적인 감시 역할을 수행하며 사내이사와 경영진이 간과하고 있는 사안에 대하여 조언하며 경영감독을 충분히 수행할 수 있을 것으로 판단하여 이사회는 위 후보자를 사외이사로 추천하였습니다.	해당없음	해당없음	신임

이세훈	3년	이사회 업무,감사위원회 위원	이세훈 감사위원은 서울중앙지방법원 판사를 시작으로 대구지방법원 부장판사를 역임한 경력을 보유한 법률전문가 입니다. 당사는 해성그룹의 지주사로서 대내외 법률현안이 지속적으로 발생하고 있어 변화하는 법률환경에 대하여 법률 리스크를 적시에 식별하고 회사의 미션달성을 위한 의사결정이 법과 저촉되지 않는지 지속적으로 독립적인 위치에서 모니터링 할 필요가 있습니다. 후보자의 경력과 경험은 회사의 준법경영에 관한 감시기관의 역할을 충분히 수행할 역량을 갖추었다 판단여 이사회는 위 후보자를 사외이사로 추천하였습니다.	해당없음	해당없음	신임

안철우	3년	이사회 업무,감사위원회 위원	당사와의 거래, 겸직 등에 따른 특정한 이해관계가 없고, 폭넓은 경험과 노하우, 전문성을 겸비해 기업경영 및 기업성장에 도움이 될 것으로 판단됨에 따라 추천하였습니다.	해당없음	해당없음	연임(1회)

당사는 정관 제46조에 의해 감사위원회가 설치되었으며 그 구성 및 직무는 정관제47조 및 제48조에 의거 운영되고 있습니다.(1) 감사위원회의 구성 - 당사의 정관 제 47조① 본 회사는 감사에 갈음하여 제46조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

③ 위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542 조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3 을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.

⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할

최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유 하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장 은 사외이사이어야 한다.⑦ 사외이사의 사임 또는 사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한

감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는

주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

(2) 감사위원회의 직무 등 - 당사의 정관 제 48조

① 감사위원회는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권 자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구 할 수 있다.③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출 하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의

보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.

⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리 한다.

⑧ 감사위원회의 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다.

⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

다. 감사위원회의 활동(기준일: 2025년 09월 30일)

회차	활 동 내 역	의결여부

개최일자	의 안 내 용	가결여부	최종수(출석률100%)	이세훈(출석률100%)	안철우(출석률0%)	박흠석(출석률100%)	신상규(출석률100%)

1	2025.02.28	-내부회계관리제도 운영실태 보고-제71기 별도재무제표 및 연결재무제표 검토의 건-제71기 영업보고서 검토의 건-제71기 감사보고서 제출의 건-내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건	-가결가결가결가결	신임	신임	불참	-찬성찬성찬성찬성	-찬성찬성찬성찬성

2	2025.05.14	-감사위원회 위원장 선임의 건-2025년 1분기 실적 검토의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	불참	퇴임	퇴임

3	2025.08.12	-2025년 반기 실적 검토의 건-2025년 내부회계관리제도 평가계획 승인의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	불참

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025년 08월 07일	경영지원팀	최종수 사외이사,안철우 사외이사,이세훈 사외이사	-	당사는 회사의 내부회계관리제도규정 등에 따라 감시기구의 기능을 강화하기 위해 관련 법규정의 개정사항 및 내부회계관리제도 등 감시기구의 전문성 향상에 필요한 내용에 대해 선별하여 회계법인 등에서 제공하는 간행물과 세미나 자료를 감시기구에 주기적으로 교육자료로 제공하고 있습니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원팀	3	부장 1명차장 2명(평균 6.16년)	- 감사위원회 진행 관련 제반 활동 지원- 사내 주요 현안 등에 대해 수시 정보 제공

바. 준법지원인 등

현재 당사는 준법지원인을 선임하고 있지 않음