해성산업 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

※ 제65기 반기, 제64기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었 습니다 . 제64기 반기(전반기) 및 제64기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 제1039호에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 65 기 반기말 2018.06.30 현재
제 64 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기 반기말	제 64 기말

자산

유동자산	3,038,914,803	5,156,373,093

현금및현금성자산	2,833,461,254	4,219,845,735

매출채권 및 기타유동채권	188,307,649	298,270,828

기타유동자산	17,145,900	638,256,530

비유동자산	187,047,405,202	164,876,544,228

장기금융상품	25,000,000	19,000,000

매도가능금융자산	0	6,007,638,786

기타포괄손익-공정가치금융자산	5,889,945,455	0

관계기업투자	47,411,376,227	47,624,856,225

유형자산	129,443,573,689	106,919,615,582

무형자산	359,993,162	359,993,162

투자부동산	3,776,923,324	3,804,847,128

기타비유동자산	140,593,345	140,593,345

자산총계	190,086,320,005	170,032,917,321

부채

유동부채	16,057,904,505	5,314,768,110

단기미지급금	9,309,841,073	310,163,023

기타채무	3,330,056,400	1,542,244,350

미지급법인세	50,347,832	82,438,537

단기임대보증금	3,367,659,200	3,379,922,200

비유동부채	32,075,796,425	21,622,038,232

장기임대보증금	2,494,475,500	2,574,846,500

장기차입금	23,662,000,000	13,288,000,000

순확정급여부채	322,583,038	116,341,418

이연법인세부채	5,596,737,887	5,642,850,314

부채총계	48,133,700,930	26,936,806,342

자본

자본금	4,890,000,000	4,890,000,000

기타자본구성요소	61,705,507,348	61,848,613,075

이익잉여금	75,357,111,727	76,357,497,904

자본총계	141,952,619,075	143,096,110,979

자본과부채총계	190,086,320,005	170,032,917,321

포괄손익계산서
제 65 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 64 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 65 기 반기	제 64 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	3,029,192,500	6,052,740,900	3,039,985,750	6,090,651,450

매출총이익	3,029,192,500	6,052,740,900	3,039,985,750	6,090,651,450

영업비용	3,222,254,489	6,040,172,877	2,625,057,682	5,421,975,278

영업이익	(193,061,989)	12,568,023	414,928,068	668,676,172

금융수익	12,407,133	44,384,333	74,888,715	159,955,926

관계기업투자이익	295,437,629	703,040,719	436,483,524	993,632,364

관계기업투자손실	359,395,533	737,056,017	0	0

기타수익	45,070,225	63,402,847	34,392,634	43,666,891

기타비용	300,006	894,900	300,013	793,026

법인세비용차감전순이익	(199,842,541)	85,445,005	960,392,928	1,865,138,327

법인세비용	(65,245,124)	10,751,182	173,931,433	359,994,915

당기순이익	(134,597,417)	74,693,823	786,461,495	1,505,143,412

세후기타포괄손익	(4,044,135)	51,655,071	80,121,666	(10,449,105)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(1,704,135)	96,115,071	69,201,666	(60,369,105)

매도가능금융자산의 평가	0	0	10,920,000	49,920,000

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

관계기업과 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(2,340,000)	(44,460,000)	0	0

당기포괄이익	(138,641,552)	126,348,894	866,583,161	1,494,694,307

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(14)	8	80	154

희석주당이익 (단위 : 원)	(14)	8	80	154

자본변동표
제 65 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 64 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	61,964,613,010	74,269,049,738	141,123,662,748

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익	1,505,143,412	1,505,143,412

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(60,369,105)	(60,369,105)

매도가능금융자산편가	49,920,000	49,920,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0

배당	1,222,500,000	1,222,500,000

2017.06.30 (기말자본)	4,890,000,000	61,954,163,905	74,551,693,150	141,395,857,055

2018.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	61,848,613,075	76,357,497,904	143,096,110,979

회계정책변경에 따른 증가(감소)	194,760,798	147,420,000	47,340,798

당기순이익	74,693,823	74,693,823

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	96,115,071	96,115,071

매도가능금융자산편가	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(44,460,000)	(44,460,000)

배당	1,222,500,000	1,222,500,000

2018.06.30 (기말자본)	4,890,000,000	61,705,507,348	75,357,111,727	141,952,619,075

현금흐름표
제 65 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 64 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 65 기 반기	제 64 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,061,428,283	941,943,733

당기순이익	74,693,823	1,505,143,412

당기순이익조정을 위한 가감	447,348,417	(474,006,004)

퇴직급여	206,278,050	200,178,618

감가상각비	280,203,311	163,076,735

대손충당금환입	(1,182,469)	(61,112)

관계기업투자이익	(703,040,719)	(993,632,364)

관계기업투자손실	737,056,017	0

유형자산처분이익	(9,274,248)

법인세비용	10,751,182	359,994,915

금융수익	(44,384,333)	(159,955,926)

배당금수익	(38,332,622)	(34,332,622)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,547,748,614	809,266,715

매출채권의 감소(증가)	118,246,897	6,111,176

기타채권의 감소(증가)	(25,750,496)	26,716,101

기타유동자산의 감소(증가)	640,668,243	(353,313,690)

미지급금의 증가(감소)	119,442,350	43,721,248

기타유동부채의 증가(감소)	1,787,812,050	1,110,111,880

임대보증금의 증가(감소)	(92,634,000)	(24,080,000)

퇴직금의 지급	(36,430)	0

이자수취	43,475,967	204,784,115

배당금수령	38,332,622	34,332,622

법인세납부	(90,171,160)	(1,137,577,127)

투자활동으로 인한 현금흐름	(13,599,312,764)	2,494,891,875

단기금융상품의 감소	0	10,416,435,687

장기금융상품의 감소	0	3,000,000

관계기업으로부터의 배당금수령	302,689,150	409,157,950

유형자산의 처분	20,000,000

장기금융상품의 취득	(6,000,000)	(6,000,000)

유형자산의 취득	(13,896,001,914)	(8,347,701,762)

재무활동현금흐름	9,151,500,000	3,229,500,000

장기차입금의 증가	10,374,000,000	4,452,000,000

배당금지급	(1,222,500,000)	(1,222,500,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,386,384,481)	6,666,335,608

기초현금및현금성자산	4,219,845,735	3,602,761,522

기말현금및현금성자산	2,833,461,254	10,269,097,130