해성산업 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

※ 제66기 3분기, 제65기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었 으며, 제66기 3분기, 제65기 3분기 재무제표는 감사(검토)받지 아니하였습니다 .

재무상태표
제 66 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 65 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 66 기 3분기말	제 65 기말

자산

유동자산	7,976,903,749	5,915,084,249

현금및현금성자산	6,619,878,413	4,890,787,187

매출채권 및 기타유동채권	1,289,513,134	1,008,083,934

기타유동자산	67,512,202	16,213,128

비유동자산	184,364,078,740	185,757,416,974

장기금융상품	40,000,000	31,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	6,139,431,609	6,186,431,609

관계기업투자	44,802,002,268	45,903,382,796

유형자산	470,026,849	442,148,818

무형자산	359,993,162	359,993,162

투자부동산	132,244,031,507	132,693,867,244

기타비유동금융자산	140,593,345	140,593,345

기타비유동자산	168,000,000	0

자산총계	192,340,982,489	191,672,501,223

부채

유동부채	5,873,213,558	8,447,441,888

단기차입금	0	3,000,000,000

단기미지급금	1,048,849,252	762,444,997

기타채무	1,306,468,274	968,845,645

미지급법인세	124,880,176	297,080,774

단기임대보증금	3,393,015,856	3,419,070,472

비유동부채	44,041,348,425	40,783,373,406

장기임대보증금	6,621,070,807	4,228,456,019

장기차입금	30,000,000,000	30,000,000,000

순확정급여부채	437,800,110	13,315,101

장기선수수익	1,426,133,295	1,199,329,184

이연법인세부채	5,556,344,213	5,342,273,102

부채총계	49,914,561,983	49,230,815,294

자본

자본금	4,890,000,000	4,890,000,000

기타자본구성요소	61,908,889,992	61,848,828,238

이익잉여금	75,627,530,514	75,702,857,691

자본총계	142,426,420,506	142,441,685,929

자본과부채총계	192,340,982,489	191,672,501,223

포괄손익계산서
제 66 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 65 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	5,128,304,881	14,934,857,979	3,798,385,637	9,851,126,537

매출총이익	5,128,304,881	14,934,857,979	3,798,385,637	9,851,126,537

영업비용	3,273,143,791	11,701,188,794	2,944,926,112	8,985,098,989

영업이익	1,855,161,090	3,233,669,185	853,459,525	866,027,548

금융수익	27,742,750	82,648,745	38,994,051	83,378,384

금융원가	276,749,690	839,728,120	223,300,134	223,300,134

지분법이익	105,689,814	427,788,796	242,904,086	945,944,805

지분법손실	1,157,271,207	1,391,682,273	242,713,522	979,769,539

기타수익	9,234,634	73,083,712	0	63,402,847

기타비용	300,012	3,117,880	301,008	1,195,908

법인세비용차감전순이익	563,507,379	1,582,662,165	669,042,998	754,488,003

법인세비용	230,055,012	435,489,342	141,909,459	152,660,641

당기순이익	333,452,367	1,147,172,823	527,133,539	601,827,362

세후기타포괄손익	(7,201,746)	60,061,754	(69,053,559)	(17,398,488)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	6,838,254	96,721,754	(111,953,559)	(15,838,488)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(14,040,000)	(36,660,000)	42,900,000	(1,560,000)

당기포괄이익	326,250,621	1,207,234,577	458,079,980	584,428,874

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	34	117	54	62

희석주당이익 (단위 : 원)	34	117	54	62

자본변동표
제 66 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 65 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	61,848,613,075	76,357,497,904	143,096,110,979

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(194,760,798)	147,420,000	(47,340,798)

당기순이익	601,827,362	601,827,362

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(15,838,488)	(15,838,488)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,560,000)	(1,560,000)

배당	1,222,500,000	1,222,500,000

2018.09.30 (기말자본)	4,890,000,000	61,636,453,789	75,884,245,266	142,410,699,055

2019.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	61,848,828,238	75,702,857,691	142,441,685,929

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익	1,147,172,823	1,147,172,823

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	96,721,754	96,721,754

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(36,660,000)	(36,660,000)

배당	1,222,500,000	1,222,500,000

2019.09.30 (기말자본)	4,890,000,000	61,908,889,992	75,627,530,514	142,426,420,506

현금흐름표
제 66 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 65 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 66 기 3분기	제 65 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,198,001,156	1,933,153,894

당기순이익	1,147,172,823	601,827,362

당기순이익조정을 위한 가감	3,758,268,767	1,326,650,854

퇴직급여	424,485,009	309,417,075

감가상각비	1,388,489,353	729,733,002

대손충당금환입	0	(573,726)

대손상각비	926,875	0

유형자산처분손실	2,027,851	0

유형자산처분이익	(11,453,545)	0

관계기업투자손실	1,391,682,273	979,769,539

관계기업투자이익	(427,788,796)	(945,944,805)

법인세비용	435,489,342	152,660,641

금융수익	(82,648,745)	(83,378,384)

금융원가	839,728,120	223,300,134

잡이익	(8,382,802)	0

임대수익	(153,953,546)	0

배당금수익	(40,332,622)	(38,332,622)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	519,754,246	367,330,106

매출채권의 감소(증가)	(265,449,856)	57,372,647

기타채권의 감소(증가)	(7,439,118)	(24,476,986)

기타자산의 감소(증가)	(219,299,074)	171,689,027

미지급금의 증가(감소)	686,554,255	361,405,228

기타채무의 증가(감소)	325,388,039	(198,623,380)

퇴직금의 지급	0	(36,430)

이자수취	73,181,644	80,138,104

배당금수령	40,332,622	38,332,622

이자지급(영업)	(697,998,899)	(223,300,134)

법인세납부	(642,710,047)	(257,825,020)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,104,766,653)	(22,212,570,694)

관계기업으로부터의 배당금수령	261,489,300	302,689,150

유형자산의 처분	33,272,727	1,000

장기금융상품의 취득	(9,000,000)	(9,000,000)

투자부동산의 취득	(1,240,780,000)	(22,276,316,103)

유형자산의 취득	(149,748,680)	(229,944,741)

재무활동현금흐름	(1,364,143,277)	21,232,407,800

단기차입금의 증가	0	3,000,000,000

장기차입금의 증가	0	16,712,000,000

임대보증금의 증가	3,798,884,423	2,938,737,414

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	0

배당금지급	(1,222,500,000)	(1,222,500,000)

임대보증금의 감소	(940,527,700)	(195,829,614)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,729,091,226	952,991,000

기초현금및현금성자산	4,890,787,187	4,219,845,735

기말현금및현금성자산	6,619,878,413	5,172,836,735