해성산업 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

※ 제64기 1분기, 제63기, 제62기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었 으며, 제64기 1분기, 제63기 1분기 재무제표는 감사(검토)받지 아니하였습니다.

재무상태표
제 64 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 63 기말 2016.12.31 현재
제 62 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 64 기 1분기말	제 63 기말	제 62 기말

자산

유동자산	21,310,679,579	21,023,377,042	17,258,780,594

현금및현금성자산	5,281,548,734	3,602,761,522	2,341,607,100

단기금융상품	15,348,014,990	16,948,014,990	14,624,369,074

매출채권 및 기타채권	439,408,905	345,129,090	292,804,420

기타유동자산	241,706,950	127,471,440

비유동자산	143,335,390,847	139,426,831,398	132,955,268,650

장기금융상품	10,000,000	10,000,000	3,000,000

매도가능금융자산	6,040,638,786	5,990,638,786	5,967,638,786

관계기업투자	47,056,082,605	46,665,050,137	48,815,689,481

유형자산	85,881,354,667	82,399,867,303	73,749,333,674

무형자산	359,993,162	359,993,162	359,993,162

투자부동산	3,846,728,282	3,860,688,665	3,916,530,202

기타비유동자산	140,593,345	140,593,345	143,083,345

자산총계	164,646,070,426	160,450,208,440	150,214,049,244

부채

유동부채	12,586,900,735	8,015,815,764	7,664,313,380

미지급금	3,649,950,985	184,130,632	458,767,377

기타채무	3,160,562,936	1,453,528,440	1,675,050,560

미지급법인세	680,940,214	1,108,610,092	268,182,443

임대보증금	5,095,446,600	5,269,546,600	5,262,313,000

비유동부채	11,529,895,797	11,310,729,928	6,477,501,028

임대보증금	832,612,100	805,402,100	652,625,500

장기차입금	4,678,000,000	4,678,000,000

순확정급여부채	255,633,035	155,543,726	366,417,780

이연법인세부채	5,763,650,662	5,671,784,102	5,458,457,748

부채총계	24,116,796,532	19,326,545,692	14,141,814,408

자본

자본금	4,890,000,000	4,890,000,000	4,890,000,000

기타자본구성요소	61,874,042,239	61,964,613,010	62,008,312,974

이익잉여금	73,765,231,655	74,269,049,738	69,173,921,862

자본총계	140,529,273,894	141,123,662,748	136,072,234,836

부채와자본총계	164,646,070,426	160,450,208,440	150,214,049,244

포괄손익계산서
제 64 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 63 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 63 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기	제 63 기	제 62 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	3,050,665,700	3,050,665,700	3,038,839,503	3,038,839,503	12,107,550,843	12,378,050,411

영업비용	2,796,917,596	2,796,917,596	2,106,742,909	2,106,742,909	9,688,400,335	9,601,748,756

영업이익	253,748,104	253,748,104	932,096,594	932,096,594	2,419,150,508	2,776,301,655

금융수익	85,067,211	85,067,211	79,748,330	79,748,330	354,034,974	403,215,950

관계기업투자이익	557,148,840	557,148,840	747,534,800	747,534,800	3,314,555,112	1,791,617,605

기타수익	9,274,257	9,274,257	89,224,897	89,224,897	1,949,155,568	9,239,318

기타비용	493,013	493,013	490,007	490,007	31,441,494	351,597,953

법인세비용차감전순이익	904,745,399	904,745,399	1,848,114,614	1,848,114,614	8,005,454,668	4,628,776,575

법인세비용	186,063,482	186,063,482	352,315,022	352,315,022	1,724,504,390	860,679,101

당기순이익	718,681,917	718,681,917	1,495,799,592	1,495,799,592	6,280,950,278	3,768,097,474

세후기타포괄손익	(90,570,771)	(90,570,771)	(4,651,812)	(4,651,812)	(251,522,366)	(237,696,235)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(129,570,771)	(129,570,771)	(28,831,812)	(28,831,812)	(61,639,964)	57,641,601

매도가능금융자산의평가	39,000,000	39,000,000	24,180,000	24,180,000	17,940,000	(46,800,000)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(148,352,676)	(124,876,023)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(59,469,726)	(123,661,813)

당기총포괄손익	628,111,146	628,111,146	1,491,147,780	1,491,147,780	6,029,427,912	3,530,401,239

주당이익

기본주당이익(손실)	73	73	153	153	642	385

희석주당이익	73	73	153	153	642	385

자본변동표
제 64 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 63 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 63 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	61,997,471,373	66,632,362,224	133,519,833,597

총포괄손익

당기순이익	3,768,097,474	3,768,097,474

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	57,641,601	57,641,601

매도가능금융자산평가	(46,800,000)	(46,800,000)

순확정급여부채의 재측정요소	(124,876,023)	(124,876,023)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(123,661,813)	(123,661,813)

소유주와의 거래

배당	(978,000,000)	(978,000,000)

2015.12.31 (기말자본)	4,890,000,000	62,008,312,974	69,173,921,862	136,072,234,836

2016.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	62,008,312,974	69,173,921,862	136,072,234,836

총포괄손익

당기순이익	6,280,950,278	6,280,950,278

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(61,639,964)	(61,639,964)

매도가능금융자산평가	17,940,000	17,940,000

순확정급여부채의 재측정요소	(148,352,676)	(148,352,676)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(59,469,726)	(59,469,726)

소유주와의 거래

배당	(978,000,000)	(978,000,000)

2016.12.31 (기말자본)	4,890,000,000	61,964,613,010	74,269,049,738	141,123,662,748

2016.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	62,008,312,974	69,173,921,862	136,072,234,836

총포괄손익

당기순이익	1,495,799,592	1,495,799,592

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(28,831,812)	(28,831,812)

매도가능금융자산평가	24,180,000	24,180,000

순확정급여부채의 재측정요소

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소

소유주와의 거래

배당	(978,000,000)	(978,000,000)

2016.03.31 (기말자본)	4,890,000,000	62,003,661,162	69,691,721,454	136,585,382,616

2017.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	61,964,613,010	74,269,049,738	141,123,662,748

총포괄손익

당기순이익	718,681,917	718,681,917

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(129,570,771)	(129,570,771)

매도가능금융자산평가	39,000,000	39,000,000

순확정급여부채의 재측정요소

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소

소유주와의 거래

배당	(1,222,500,000)	(1,222,500,000)

2017.03.31 (기말자본)	4,890,000,000	61,874,042,239	73,765,231,655	140,529,273,894

현금흐름표
제 64 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 63 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 63 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 64 기 1분기	제 63 기 1분기	제 63 기	제 62 기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,618,011,646	859,051,446	1,707,104,051	3,796,044,175

영업에서 창출된 현금흐름	4,074,400,620	929,181,057	1,938,376,330	3,983,963,449

당기순이익	718,681,917	1,495,799,592	6,280,950,278	3,768,097,474

조정	(284,520,428)	(287,735,768)	(3,020,161,129)	(242,985,704)

대손상각비	(154,621)	(178,560)	224,686	(1,012,076)

감가상각비	80,971,701	85,898,700	343,705,269	428,930,426

유형자산처분이익	(9,274,248)	(5,821,248)

유형자산처분손실	320,055,390

퇴직급여	100,089,309	101,512,200	419,005,258	343,195,010

관계기업투자이익	(557,148,840)	(747,534,800)	(3,314,555,112)	(1,791,617,605)

관계기업투자처분이익	(1,804,856,776)

법인세비용	186,063,482	352,315,022	1,724,504,390	860,679,101

금융수익	(85,067,211)	(79,748,330)	(354,034,974)	(403,215,950)

배당금수익	(28,332,622)

순운전자본의 변동	3,640,239,131	(278,882,767)	(1,322,412,819)	458,851,679

매출채권의 감소(증가)	15,462,026	17,856,090	(22,468,515)	101,207,518

기타채권의 감소(증가)	(64,452,234)	14,696,745	(16,249,149)	4,766,792

기타유동자산의 증가	(114,235,510)	(127,471,440)

미지급금의 증가(감소)	3,465,820,353	(121,311,032)	(274,636,745)	(134,691,296)

기타채무의 증가(감소)	484,534,496	(269,686,400)	(221,522,120)	1,151,739,715

임대보증금의 증가(감소)	(146,890,000)	81,299,000	160,010,200	(15,711,200)

퇴직금의 지급	(1,737,170)	(20,075,050)	(8,459,850)

사외적립자산의 불입	(800,000,000)	(640,000,000)

이자수취	39,932,225	42,593,979	340,203,282	453,616,314

배당금수령	28,332,622

법인세납부	(496,321,199)	(112,723,590)	(599,808,183)	(641,535,588)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,939,224,434)	(649,817,722)	(4,145,949,629)	(7,477,518,727)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,623,000,000	1,578,002,675	21,750,277,837	14,628,957,546

단기금융상품의 감소	1,600,000,000	1,575,512,675	14,624,369,074	14,296,892,946

관계기업으로부터의 배당금수령	293,982,400	235,404,600

관계기업투자의 처분	6,820,800,000

유형자산의 처분	20,000,000	8,636,363	96,660,000

장기금융상품의 감소	3,000,000

보증금의 감소	2,490,000	2,490,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,562,224,434)	(2,227,820,397)	(25,896,227,466)	(22,106,476,273)

단기금융상품의 증가	0	(1,600,000,000)	(16,948,014,990)	(14,624,369,074)

장기금융상품의 증가	(3,000,000)	(7,000,000)

유형자산의 취득	(3,559,224,434)	(627,820,397)	(8,941,212,476)	(2,058,798,413)

보증금의 증가	(20,670,000)

매도가능금융자산의 취득	(5,402,638,786)

재무활동으로 인한 현금흐름	3,700,000,000	(978,000,000)

재무활동으로 인한 현금유입액	4,678,000,000	0

장기차입금의 증가	4,678,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(978,000,000)	(978,000,000)

배당금의 지급	(978,000,000)	(978,000,000)

현금의 증가(감소)	1,678,787,212	209,233,724	1,261,154,422	(4,659,474,552)

기초현금및현금성자산	3,602,761,522	2,341,607,100	2,341,607,100	7,001,081,652

기말현금및현금성자산	5,281,548,734	2,550,840,824	3,602,761,522	2,341,607,100