해성산업 분기보고서 (2018.03)
5. 재무제표 주석

제 65 기 분기말 2018년 3월 31일 현재
제 64 기 2017년12월 31일 현재
해성산업주식회사

1. 일반 사항해성산업주식회사(이하 "회사")는 부동산 임대업 및 시설관리용역 등의 서비스업을 목적으로 1954년 2월 5일 설립되었으며, 1999년 4월 14일자로 한국거래소가 개설하는 코스닥시장 에 상장되었습니다. 보고기간종료일 현재 자본금은 4,890백만원이며, 회사의 지분은 대표이사 단재완 외 특수관계자 7인이 62.92%를 보유하고 있습니다.2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2018년 3월 31일 로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2018년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서 를 신규로 적용하였습니다.

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정

부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준서 제1109호 '금융상품'

회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으 로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 5 에서 설명하고 있습니다.

- 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 5 에 서 설명하고 있습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다 음 과 같습니다.

- 기준서 제1116호 '리스' 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

2.2 회계정책

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.(1)에서 설명하는 제개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리4.1 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으 므로 2017년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

4.2 유동성 위험 전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다.

4.3 금융상품의 공정가치

아래 표에서는 공정가치로 측정되는 금융상품을 평가기법에 따라 구분하였으며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)

회사 의 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말

Level 1	Level 2	Level 3	합계

매도가능금융자산	551,000	-	-	551,000

(단위 : 천원)

구분	전기말

Level 1	Level 2	Level 3	합계

매도가능금융자산	605,000	-	-	605,000

당분기 중, 회사의 금융자산과 금융부채의 공정 가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 금융자산의 분류 변경 사항은 없습니다.

4.4 원가로 측정되는 금융상품

보고기간말 현재 금융상품 중 원가로 측정되는 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산

신고려관광 주식회사	5,402,639	5,402,639

계	5,402,639	5,402,639

상기 매도가능금융자산은 비상장 지분상품이며, 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다.

5. 회계정책의 변경5.1 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용주석 2에서 설명한 바와 같이 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 일부 위험회피회계관련 사항을 제외하고는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제1109호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.(1) 기초이익잉여금의 변동기준서 제1109호의 적용으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

조정 내역	금 액

기초이익잉여금-기준서 제1039호	76,358

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품의 과거 손상내역	147

기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정	147

수정 후 기초이익잉여금	76,505

(2) 금융상품의 분류 및 측정경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ① 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 지분상품으로 재분류과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 6,008백만원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류되었습니다. 당기초 현재 이와 관련하여 인식된 기타포괄손익누계액 20백만원은 해당 금융자산이 처분되더라도 당기손익으로 재분류되지 않습니다. ② 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

측정 범주	장부금액

기준서 제1039호	기준서 제1109호	기준서 제1039호	기준서 제1109호	차이

유동금융자산	-

매출채권	상각후원가	상각후원가	211	211	-

현금 및 현금등가물	상각후원가	상각후원가	4,220	4,220	-

기타채권	상각후원가	상각후원가	68	68	-

비유동금융자산	-

지분상품	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치 (주1)	6,008	6,008	-

기타채권	상각후원가	상각후원가	160	160	-

(주1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품:지분상품과 채무상품에 대한 투자

5.2 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용주석2에 기재된 것처럼 회사는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.6. 유형자산

6.1 유형자산의 변동내역

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	106,919,615	82,399,867

취득	13,108,499	3,559,224

처분	-	(10,725)

감가상각비	(64,447)	(67,011)

보고기간말 장부금액	119,963,667	85,881,355

취득원가(또는 평가액)	126,539,353	92,197,198

감가상각누계액	(6,575,686)	(6,315,843)

보고기간말 장부금액	119,963,667	85,881,355

6.2 당분기말 현재 회사의 채무와 관련하여 담보로 제공되어 있는 회사 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	임대보증금액	차입금	담보권자

토지(*1)	37,300,275	2,375,231	1,900,081	-	임차인

건물(*1)	1,822,895

투자부동산(*1)	2,465,188

토지(*2)	27,934,324	49,116,900	1,116,900	18,331,000	한국산업은행 외

(*1) 임차인이 보증금 상당액에 대해 해당 토지, 건물에 근저당을 설정한 것임.(*2) 신축공사 대금 지급을 위한 대출 약정에 대한 담보 설정 및 임차인이 보증금 상당액에 대한 근저당을 설정한 것임.

7. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	359,993	359,993

보고기간말 장부금액	359,993	359,993

취득원가	359,993	399,993

손상차손누계액	-	-

보고기간말 장부금액	359,993	359,993

8. 투자부동산

당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	3,804,847	3,860,689

감가상각비	(13,962)	(13,961)

보고기간말 장부금액	3,790,885	3,846,728

취득원가(또는 평가액)	4,800,182	4,800,182

감가상각누계액	(1,009,297)	(953,454)

보고기간말 장부금액	3,790,885	3,846,728

9. 관계기업 투자

9.1 회사의 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기업명	설립국가	지분율	당분기말	전기말

취득원가	순자산가액	장부금액	취득원가	순자산가액	장부금액

한국제지(주)	한국	5.84%	4,303,026	29,161,823	29,161,823	4,303,026	29,461,813	29,461,813

계양전기(주)	한국	8.94%	3,244,365	16,759,433	16,759,433	3,244,365	16,353,606	16,353,606

해성디에스(주)	한국	1.00%	1,020,000	1,858,952	1,858,952	1,020,000	1,809,437	1,809,437

합 계	8,567,391	47,780,208	47,780,208	8,567,391	47,624,856	47,624,856

9.2 관계기업투자의 변동내역

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	47,624,856	46,665,050

이익 중 지분(*1)	29,943	557,149

배당금 수령액	-	-

관계기업투자주식 자본변동	125,409	(166,116)

보고기간말 금액	47,780,208	47,056,083

(*1) 관계기업의 이익 중 지분은 법인세 및 비지배지분을 차감한 후의 금액입니다.

9.3 주요 관계기업의 손익과 총자산, 부채 및 지분 (1) 당분기말

(단위 : 백만원)

구 분	설립국가	자산	부채	수익	이익	지분율(%)

한국제지(주)	대한민국	805,488	286,942	180,579	-1,853	5.84

계양전기(주)	대한민국	277,306	92,263	87,789	4,015	8.94

해성디에스(주)	대한민국	297,190	116,270	87,947	4,949	1.00

(2) 전기말

(단위 : 백만원)

구 분	설립국가	자산	부채	수익	이익	지분율(%)

한국제지(주)	대한민국	767,614	242,449	675,628	9,067	5.84%

계양전기(주)	대한민국	253,994	71,710	339,922	8,588	8.94%

해성디에스(주)	대한민국	290,424	109,333	325,061	23,978	1.00%

한국제지(주), 계양전기(주) 및 해성디에스(주)에 대해 회사가 재무정책과 영업정책에관한 의사결정과정에 참여할 수 있는 임원 선임에 상당한 영향력을 행사할 수 있다고판단되므로 지분율이 20%미만이지만 지분법을 적용하여 평가하였습니다. 9.4 시장성 있는 관계기업 보유 지분의 공정가치는 다음과 같습니다.

구분	보유주식수(단위 : 주)	주당시장가격(단위 : 원)	공정가치(단위 : 천원)

한국제지(주)	281,955	22,750	6,414,476

계양전기(주)	3,038,230	4,145	12,593,463

해성디에스(주)	170,000	19,850	3,374,500

10. 차입금10.1 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	차입처	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말	상환방법

2018. 3.31

은행차입금	한국산업은행	2028-06-15	1.23	18,331,000	13,288,000	5년 거치7년균등 분할상환

합계	18,331,000	13,288,000

회사의 장기차입금에 대해서는 유형자산 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석6 참조). 10.2 차입금의 변동내역

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	13,288,000	4,678,000

차입	5,043,000	-

분기말	18,331,000	4,678,000

11. 순확정급여부채11.1 순확정급여부채 산정내역

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	4,910,895	5,196,566

사외적립자산의 공정가치(*)	(4,691,451)	(5,080,225)

재무상태표상 부채	219,444	116,341

(*) 당분기말 사외적립자산의 공정가 치는 기존의 국민연금전환금 8백만원(전기말: 9백만원)이 포함된 금액입니다.

11.2 확정급여채무의 변동내역

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	5,196,566	4,822,873

당기근무원가	102,288	99,146

이자원가	34,382	944

급여지급액	(422,341)	(126,476)

보고기간말 금액	4,910,895	4,796,487

11.3 사외적립자산의 변동내역

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	5,080,225	4,667,329

사외적립자산의 기대수익	33,531	26,017

급여지급액	(422,305)	(126,476)

보고기간말 금액	4,691,451	4,566,870

11.4 손익계산서에 반영된 금액

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

당기근무원가	102,288	102,288	99,146	99,146

이자원가	34,382	34,382	26,960	26,960

사외적립자산의 기대수익	(33,531)	(33,531)	(26,017)	(26,017)

종업원 급여에 포함된 총 비용	103,139	103,139	100,089	100,089

12. 자본금 및 주식발행초과금당분기 및 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	주식수	자본금	주식발행초과금	합 계

당기초	9,780,000	4,890,000	905,773	5,795,773

증감	-	-	-	-

당분기말	9,780,000	4,890,000	905,773	5,795,773

(2) 전분기

(단위 : 천원)

구 분	주식수	자본금	주식발행초과금	합 계

전기초	9,780,000	4,890,000	905,773	5,795,773

증감	-	-	-	-

전분기말	9,780,000	4,890,000	905,773	5,795,773

13. 영업비용

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

급여	807,168	807,168	851,629	851,629

퇴직급여	103,139	103,139	100,089	100,089

세금과공과	667,635	667,635	625,586	625,586

청소비	353,006	353,006	363,858	363,858

용역비	310,800	310,800	276,975	276,975

감가상각비	78,409	78,409	80,971	80,971

복리후생비	92,991	92,991	114,224	114,224

수도광열비	73,814	73,814	70,992	70,992

지급임차료	72,312	72,312	67,556	67,556

지급수수료	93,955	93,955	92,953	92,953

전기료	94,013	94,013	94,466	94,466

기타	70,676	70,676	57,619	57,619

합계	2,817,918	2,817,918	2,796,918	2,796,918

14. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계 연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2018년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 26.6%(2017년 3월 31일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 20.6 %) 입니다.

15. 배당금 2017년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 1,223백만원은 2018년 4 월에 지급되었습니다(전기 지급액: 1,223백만원 ).

16. 약정사항

16.1 당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관	약정사항	한도금액	사용금액

한국산업은행(주1)	시설자금대출	40,000,000	18,331,000

(주1) 상기 약정에 대해서 회사의 토지가 담보로 설정되어 있습니다.(주석 6 참조).

16.2 회사는 회사의 대표이사 등과 빌딩관리 용역 계약을 체결하고 있습니다. 회사는계약조건 에 따라 계약 대상 건물 전반에 대한 시설관리서비스를 제공하고 있으며, 이와 관련하여 당분기 에 시설관리용역수익으로 계상한 금액은 1,093백만원입니다.16.3 보고기간말 현재 회사는 회사 소유의 해남빌딩 등에 대해 ㈜국민은행 등과 임대차계약을 체결하고 있습니다. 이와 관련한 당사의 보고기간말 임대보증금은 5,980백만원입니다. 16.4 회사는 서울시 중구에 위치한 회사 소유 해남빌딩 부지에 건물을 신축하고 있으며, 2014년 12월 15일에 WHG 코리아 주식회사와 임대차 기본 합의 계약을 체결하였습니다. 동 계약서에 따르면 회사는 WHG 코리아에 신축 건물 준공시(2018년 6월경)동 건물의 3,640평을 향후 20년간 호텔로 임대할 예정입니다. 본 계약 체결 후 연간 약 4,468백만원의 임대수익이 예상됩니다. 16.5 보고기간말 현재 회사는 건축공사안전관리예치금 보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 366백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

17. 특수관계자 거래

당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역과 당분기말 및 전기말 현재 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.17.1 주요 거래 내역

(단위 : 천원)

구분	회사명	거래내용	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

관계기업투자	계양전기(주)	임대수익	68	68	72	72

공동경비수익	38,289	38,289	25,120	25,120

공동경비비용	558	558	359	359

유형자산등의 매입	-	-	40,500	40,500

한국제지(주)	임대수익	26,997	26,997	27,247	27,247

공동경비수익	63,109	63,109	42,033	42,033

공동경비비용	5,432	5,432	4,726	4,726

해성디에스(주)	공동경비수익	37,333	37,333	21,864	21,864

공동경비비용	5,914	5,914	4,240	4,240

기타의 특수관계자	최 대주주(*1)	시설관리용역수익	213,368	213,368	213,368	213,368

임차료	2,083	2,083	2,083	2,083

지배주주(1)(*2)	시설관리용역수익	473,102	473,102	473,102	473,102

임차료	62,090	62,090	59,725	59,725

지배주주(1),(2)(*2)	시설관리용역수익	406,929	406,929	406,929	406,929

임차료	2,348	2,348	2,303	2,303

(주)한국팩키지	공동경비수익	6,550	6,550	4,676	4,676

(*1) 최대주주는 회사의 최대주주이며 대표이사입니다.(*2) 지배주주는 최대주주의 특수관계자이며 10%이상 주요주주입니다.

17.2 채권ㆍ채무 내역(1) 당분기말

(단위: 천원)

특수관계구분	회사명	채 권	채 무

매출채권	미수금	임차보증금	미지급금	임대보증금

관계기업투자회사	계양전기(주)	25	6,837	-	188	-

한국제지(주)	-	12,187	-	1,550	41,210

해성디에스(주)	-	9,951	-	2,610	-

기타특수관계자	최대주주(*1)	4,163	-	3,689	-	-

지배주주(1)(*2)	-	-	128,115	64,501	-

지배주주(1),(2)(*2)	73,117	-	4,940	-	-

(주)한국패키지	-	978	-	-	-

합 계	77,305	29,953	136,744	68,849	41,210

(*1) 최대주주는 회사의 최대주주이며 대표이사입니다.(*2) 지배주주는 최대주주의 특수관계자이며 10%이상 주요주주입니다.(2) 전기말

(단위: 천원)

구분	회사명	채 권	채 무

매출채권	미수금	임차보증금	미지급금	임대보증금

관계기업투자	계양전기(주)	21	17,320	-	432	-

한국제지(주)	-	28,982	-	3,548	41,210

해성디에스(주)	-	15,075	-	1,676	-

기타의 특수관계자	최대주주(*1)	4,163	-	3,689	-	-

지배주주(1)(*2)	-	-	128,115	64,501	-

지배주주(1),(2)(*2)	73,117	-	4,940	-	-

(주)한국패키지	-	3,224	-	-	-

합 계	77,301	64,601	136,744	70,157	41,210

(*1) 최대주주는 회사의 최대주주이며 대표이사입니다.(*2) 지배주주는 최대주주의 특수관계자이며 10%이상 주요주주입니다.

17.3 주요 경영진 보상 내역

회사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사(사내이사 2인, 사외이사 3인)를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기중 주요 경영진에 대한 보수 등은 206백만원 (퇴직급여 27백만원 포함) 및 208백만원(퇴직급여 47백만원 포함)입니다.

18. 영업수익당분기 및 전분기 중 회사의 영업수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

시설관리용역수입	1,093,399	1,093,399	1,093,399	1,093,399

임대수입	1,233,164	1,233,164	1,266,296	1,266,296

관리수입	696,973	696,973	690,932	690,932

주차수입	12	12	39	39

합계	3,023,548	3,023,548	3,050,666	3,050,666

회사의 영업수익은 국내에서만 발생하였으며, 회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 2곳(전분기 2곳)으로 해당 고객에 대한 당분기 및 전분기 영업수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

고객1	473,102	473,102

고객2	406,929	406,929