해성산업 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

※ 제63기 3분기, 제62기, 제61기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었 으며, 제63기 3분기, 제62기 3분기 재무제표는 감사(검토)받지 아니하였습니다.

재무상태표
제 63 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 62 기말 2015.12.31 현재
제 61 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 63 기 3분기말	제 62 기말	제 61 기말

자산

유동자산	24,225,276,329	17,258,780,594	21,746,141,616

현금및현금성자산	6,058,462,891	2,341,607,100	7,001,081,652

단기금융상품	17,800,242,122	14,624,369,074	14,296,892,946

매출채권 및 기타채권	366,571,316	292,804,420	448,167,018

비유동자산	135,610,259,285	132,955,268,650	124,907,235,561

장기금융상품	7,000,000	3,000,000	3,000,000

매도가능금융자산	6,040,638,786	5,967,638,786	625,000,000

관계기업투자	46,354,657,966	48,815,689,481	47,344,117,775

유형자산	78,832,726,976	73,749,333,674	72,480,339,540

무형자산	359,993,162	359,993,162	359,993,162

투자부동산	3,874,649,050	3,916,530,202	3,972,371,739

기타비유동자산	140,593,345	143,083,345	122,413,345

자산총계	159,835,535,614	150,214,049,244	146,653,377,177

부채

유동부채	11,065,032,509	7,664,313,380	6,367,385,523

미지급금	3,000,233,494	458,767,377	593,458,673

기타채무	1,678,469,229	1,675,050,560	523,310,845

미지급법인세	914,553,186	268,182,443	225,147,305

임대보증금	5,471,776,600	5,262,313,000	5,025,468,700

비유동부채	8,224,513,240	6,477,501,028	6,766,158,057

임대보증금	603,172,100	652,625,500	905,181,000

장기차입금	1,338,000,000

순확정급여부채	653,819,130	366,417,780	511,585,155

이연법인세부채	5,629,522,010	5,458,457,748	5,349,391,902

부채총계	19,289,545,749	14,141,814,408	13,133,543,580

자본

자본금	4,890,000,000	4,890,000,000	4,890,000,000

기타자본구성요소	61,898,819,558	62,008,312,974	61,997,471,373

이익잉여금	73,757,170,307	69,173,921,862	66,632,362,224

자본총계	140,545,989,865	136,072,234,836	133,519,833,597

부채와자본총계	159,835,535,614	150,214,049,244	146,653,377,177

포괄손익계산서
제 63 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 62 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기	제 62 기	제 61 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	3,096,475,800	9,132,913,003	3,083,567,252	9,507,717,328	12,378,050,411	12,972,750,505

영업비용	2,134,373,065	7,410,614,725	2,321,874,031	7,061,158,056	9,601,748,756	9,948,492,257

영업이익	962,102,735	1,722,298,278	761,693,221	2,446,559,272	2,776,301,655	3,024,258,248

금융수익	99,537,384	260,620,258	90,652,225	318,173,689	403,215,950	594,730,912

관계기업투자이익	730,318,923	3,062,270,283	418,189,171	1,811,956,158	1,791,617,605	1,343,000,708

기타수익	0	1,949,095,568	444	6,910,483	9,239,318	75,167,549

기타비용	316,616	1,106,626	320,358,441	321,297,909	351,597,953	78,744,654

법인세비용차감전순이익	1,791,642,426	6,993,177,761	950,176,620	4,262,301,693	4,628,776,575	4,958,412,763

법인세비용	340,460,283	1,431,929,316	175,852,002	803,408,292	860,679,101	422,061,342

당기순이익	1,451,182,143	5,561,248,445	774,324,618	3,458,893,401	3,768,097,474	4,536,351,421

세후기타포괄손익	(89,167,968)	(109,493,416)	106,912,684	144,049,995	(237,696,235)	(130,570,009)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(124,267,968)	(166,433,416)	71,812,684	151,240,897	57,641,601	(28,343,552)

매도가능금융자산의평가	35,100,000	56,940,000	35,100,000	(8,580,000)	(46,800,000)	(4,680,000)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(124,876,023)	4,909,191

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	1,389,098	(123,661,813)	(102,455,648)

당기총포괄손익	1,362,014,175	5,451,755,029	881,237,302	3,602,943,396	3,530,401,239	4,405,781,412

주당이익

기본주당이익(손실)	148	569	79	354	385	464

희석주당이익	148	569	79	354	385	464

자본변동표
제 63 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 62 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	62,030,494,925	63,171,557,260	130,092,052,185

총포괄손익

당기순이익	4,536,351,421	4,536,351,421

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(28,343,552)	(28,343,552)

매도가능금융자산평가	(4,680,000)	(4,680,000)

순확정급여부채의 재측정요소	4,909,191	4,909,191

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(102,455,648)	(102,455,648)

소유주와의 거래

배당	(978,000,000)	(978,000,000)

2014.12.31 (기말자본)	4,890,000,000	61,997,471,373	66,632,362,224	133,519,833,597

2015.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	61,997,471,373	66,632,362,224	133,519,833,597

총포괄손익

당기순이익	3,768,097,474	3,768,097,474

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	57,641,601	57,641,601

매도가능금융자산평가	(46,800,000)	(46,800,000)

순확정급여부채의 재측정요소	(124,876,023)	(124,876,023)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(123,661,813)	(123,661,813)

소유주와의 거래

배당	(978,000,000)	(978,000,000)

2015.12.31 (기말자본)	4,890,000,000	62,008,312,974	69,173,921,862	136,072,234,836

2015.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	61,997,471,373	66,632,362,224	133,519,833,597

총포괄손익

당기순이익	3,458,893,401	3,458,893,401

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	151,240,897	151,240,897

매도가능금융자산평가	(8,580,000)	(8,580,000)

순확정급여부채의 재측정요소

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	1,389,098	1,389,098

소유주와의 거래

배당	(978,000,000)	(978,000,000)

2015.09.30 (기말자본)	4,890,000,000	62,140,132,270	69,114,644,723	136,144,776,993

2016.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	62,008,312,974	69,173,921,862	136,072,234,836

총포괄손익

당기순이익	5,561,248,445	5,561,248,445

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(166,433,416)	(166,433,416)

매도가능금융자산평가	56,940,000	56,940,000

순확정급여부채의 재측정요소

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소

소유주와의 거래

배당	(978,000,000)	(978,000,000)

2016.09.30 (기말자본)	4,890,000,000	61,898,819,558	73,757,170,307	140,545,989,865

현금흐름표
제 63 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 62 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 62 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 61 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기	제 62 기	제 61 기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,710,732,855	3,252,926,434	3,796,044,175	3,012,719,363

영업에서 창출된 현금흐름	5,030,984,021	3,527,547,837	3,983,963,449	3,840,020,043

당기순이익	5,561,248,445	3,458,893,401	3,768,097,474	4,536,351,421

조정	(3,170,139,965)	(428,459,484)	(242,985,704)	(694,990,543)

퇴직급여	304,536,600	254,404,053	343,195,010	391,275,569

감가상각비	255,585,514	324,479,634	428,930,426	434,104,319

대손충당금환입	(290,208)	(677,006)	(1,012,076)	(878,168)

관계기업투자이익	(3,062,270,283)	(1,811,956,158)	(1,791,617,605)	(1,343,000,708)

관계기업투자처분이익	(1,804,856,776)

유형자산처분이익	(5,821,248)	(15,226,273)

유형자산처분손실	320,055,390	320,055,390	1,404,288

무형자산손상차손	26,000,000

법인세비용	1,431,929,316	803,408,292	860,679,101	422,061,342

금융수익	(260,620,258)	(318,173,689)	(403,215,950)	(594,730,912)

배당금수익	(28,332,622)	(16,000,000)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	2,639,875,541	497,113,920	458,851,679	(1,340,835)

매출채권의 감소(증가)	29,020,811	67,700,579	101,207,518	87,816,842

기타채권의 감소(증가)	(76,905,006)	(64,942,565)	4,766,792	91,233,937

미지급금의 증가(감소)	2,541,466,117	(141,039,829)	(134,691,296)	37,973,745

기타채무의 증가(감소)	3,418,669	655,521,005	1,151,739,715	346,715,625

임대보증금의 증가(감소)	160,010,200	(13,431,200)	(15,711,200)	(1,720,000)

퇴직금의 지급	(17,135,250)	(6,694,070)	(8,459,850)	(118,360,984)

사외적립자산의 감소(증가)	(640,000,000)	(445,000,000)

이자수취	235,027,765	351,133,215	453,616,314	656,033,982

배당금수령	28,332,622	16,000,000

법인세납부	(583,611,553)	(625,754,618)	(641,535,588)	(1,499,334,662)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,353,877,064)	(6,753,361,836)	(7,477,518,727)	3,087,387,427

투자활동으로 인한 현금유입액	17,898,050,705	10,854,954,186	14,628,957,546	24,669,391,250

단기금융상품의 감소	10,772,141,942	10,522,889,586	14,296,892,946	24,366,100,000

관계기업으로부터의 배당금수령	293,982,400	235,404,600	235,404,600	278,791,250

투자자산의 처분	6,820,800,000

유형자산의 처분	8,636,363	96,660,000	96,660,000	24,500,000

보증금의 감소	2,490,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(19,251,927,769)	(17,608,316,022)	(22,106,476,273)	(21,582,003,823)

단기금융상품의 증가	(13,948,014,990)	(10,772,141,942)	(14,624,369,074)	(16,493,092,946)

유형자산의 취득	(5,299,912,779)	(1,400,970,294)	(2,058,798,413)	(409,016,877)

무형자산의 취득	(179,894,000)

장기금융상품의 증가	(4,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(4,500,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(5,402,638,786)	(5,402,638,786)

보증금의 증가	(32,565,000)	(20,670,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	360,000,000	(978,000,000)	(978,000,000)	(978,000,000)

재무활동으로 인한 현금유입액	1,338,000,000	0	0	0

장기차입금의 증가	1,338,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(978,000,000)	(978,000,000)	(978,000,000)	(978,000,000)

배당금의 지급	(978,000,000)	(978,000,000)	(978,000,000)	(978,000,000)

현금의 증가(감소)	3,716,855,791	(4,478,435,402)	(4,659,474,552)	5,122,106,790

기초현금및현금성자산	2,341,607,100	7,001,081,652	7,001,081,652	1,878,974,862

기말현금및현금성자산	6,058,462,891	2,522,646,250	2,341,607,100	7,001,081,652