해성산업 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 72 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 71 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 72 기 3분기말	제 71 기말

자산

유동자산	27,980,417,553	39,784,325,435

현금및현금성자산	16,496,168,902	3,973,458,409

매출채권및기타채권	1,892,815,253	1,943,647,292

기타유동금융자산	9,041,829,702	33,432,668,466

기타유동자산	549,603,696	434,551,268

비유동자산	762,329,019,162	763,445,117,389

매출채권및기타채권	2,690,125,176	3,120,409,572

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,939,782,370	8,806,782,370

기타비유동금융자산	308,356,456	304,094,200

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	544,140,011,195	544,140,011,195

투자부동산	202,814,979,114	204,924,053,010

유형자산	2,853,627,838	1,300,624,171

무형자산	489,867,515	513,440,621

기타비유동자산	92,269,498	335,702,250

자산총계	790,309,436,715	803,229,442,824

부채

유동부채	90,297,537,422	115,593,574,028

매입채무및기타채무	471,706,577	200,602,042

차입금	83,354,198,518	109,025,567,777

기타유동금융부채	3,812,126,641	4,752,981,684

당기법인세부채	346,745,024	0

기타 유동부채	2,312,760,662	1,614,422,525

비유동부채	172,284,324,525	156,080,130,027

차입금	112,264,690,000	96,229,380,000

기타비유동금융부채	6,786,556,290	5,817,875,155

퇴직급여부채	198,566,192	0

기타 비유동 부채	1,207,997,410	1,295,996,545

이연법인세부채	51,826,514,633	52,736,878,327

부채총계	262,581,861,947	271,673,704,055

자본

자본금	16,972,889,500	16,972,889,500

자본잉여금	240,054,658,620	340,928,175,244

자본조정	(35,056,571,311)	(35,057,170,961)

기타포괄손익누계액	1,960,180,909	2,096,813,879

이익잉여금	303,796,417,050	206,615,031,107

자본총계	527,727,574,768	531,555,738,769

자본과부채총계	790,309,436,715	803,229,442,824

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 72 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 71 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 3분기	제 71 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	6,583,784,093	24,696,327,812	6,610,429,364	25,649,783,834

영업비용	4,236,551,259	15,121,076,985	4,008,800,955	14,457,646,410

영업이익(손실)	2,347,232,834	9,575,250,827	2,601,628,409	11,192,137,424

영업외손익	(2,667,495,065)	(6,886,608,368)	(2,901,930,051)	(7,322,262,517)

금융수익	349,485,064	1,063,304,894	392,685,802	1,456,277,669

금융비용	3,004,980,132	7,980,601,359	3,291,328,242	8,798,769,630

기타수익	3	66,298,305	8,712,390	44,209,876

기타손실	12,000,000	35,610,208	12,000,001	23,980,432

법인세비용차감전순이익(손실)	(320,262,231)	2,688,642,459	(300,301,642)	3,869,874,907

법인세비용(수익)	(56,458,388)	(362,083,800)	(126,098,043)	(70,823,141)

당기순이익(손실)	(263,803,843)	3,050,726,259	(174,203,599)	3,940,698,048

기타포괄손익	(82,264,000)	105,203,000	44,296,000	478,142,236

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(82,264,000)	105,203,000	44,296,000	91,756,000

금융부채평가손익	0	0	0	386,386,236

총포괄이익	(346,067,843)	3,155,929,259	(129,907,599)	4,418,840,284

주당이익

기본및희석보통주당손익 (단위 : 원)	(9)	98	(6)	127

기본및희석우선주당손익 (단위 : 원)	(7)	102	(1)	132

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 72 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 71 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,972,889,500	307,417,607,640	228,825,824,049	553,216,321,189

당기순이익(손실)	0	0	3,940,698,048	3,940,698,048

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	91,756,000	0	91,756,000

금융부채평가손익	0	386,386,236	0	386,386,236

금융부채의 제거로 실현된 기타포괄손익 금액	0	0	0	0

이익잉여금 전입	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0

연차배당	0	0	(6,984,491,190)	(6,984,491,190)

2024.09.30 (기말자본)	16,972,889,500	307,895,749,876	225,782,030,907	550,650,670,283

2025.01.01 (기초자본)	16,972,889,500	307,967,818,162	206,615,031,107	531,555,738,769

당기순이익(손실)	0	0	3,050,726,259	3,050,726,259

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	105,203,000	0	105,203,000

금융부채평가손익	0	0	0	0

금융부채의 제거로 실현된 기타포괄손익 금액	0	(241,835,970)	241,835,970	0

이익잉여금 전입	0	(100,873,242,904)	100,873,242,904	0

자기주식의 처분	0	325,930	0	325,930

연차배당	0	0	(6,984,419,190)	(6,984,419,190)

2025.09.30 (기말자본)	16,972,889,500	206,958,268,218	303,796,417,050	527,727,574,768

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 72 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 71 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 3분기	제 71 기 3분기

영업활동현금흐름	9,642,242,803	6,271,215,571

영업에서 창출된 현금흐름	8,337,812,388	7,561,143,068

당기순이익(손실)	3,050,726,259	3,940,698,048

당기순이익조정을 위한 가감	3,764,355,042	3,579,292,123

감가상각비	246,186,406	196,055,321

투자부동산감가상각비	2,081,461,896	2,081,013,286

무형자산상각비	23,573,106	23,573,106

퇴직급여	396,809,729	351,475,362

유형자산처분이익	(23,180,818)	(33,997,001)

유형자산처분손실	9,390,200	986,816

무형자산처분손실	0	10,773,460

투자자산처분이익	(30,213,900)	(4,614,900)

금융원가	5,279,740,179	6,072,147,085

기타금융원가	2,592,630,942	2,556,214,459

사채상환손실	108,230,238	0

배당금수익	(5,288,454,472)	(6,123,298,997)

법인세비용(수익)	(362,083,800)	(70,823,141)

금융수익에 대한 조정	(1,037,079,010)	(1,245,800,473)

기타금융수익	(26,225,884)	(40,069,110)

부동산임대관리매출액	(206,429,770)	(194,343,150)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,522,731,087	41,152,897

매출채권의 감소(증가)	80,702,271	164,400,756

기타채권의 감소(증가)	528,088,989	217,213,533

기타자산의 감소(증가)	(89,284,065)	(23,189,973)

미지급금의 증가(감소)	268,184,044	(2,171,713,879)

기타부채의 증가(감소)	768,996,533	840,878,035

기타유동부채의 증가(감소)	(55,597,580)	(410,520)

퇴직금의지급	(7,303,400)	(306,596,663)

사외적립자산의불입	28,944,295	1,320,571,608

이자의 수취	1,427,917,774	1,682,196,107

배당금의 수령	5,276,454,472	6,123,298,997

이자지급	(5,332,420,736)	(6,477,740,861)

법인세의 납부	(67,521,095)	(2,617,681,740)

투자활동현금흐름	22,366,164,189	4,696,362,810

장단기금융상품의 감소	33,000,000,000	38,000,000,000

투자부동산의 처분	57,825,900	6,486,900

유형자산의 처분	50,454,545	57,363,638

무형자산의 처분	0	44,000,000

임차보증금의 감소	0	29,307,500

장단기금융상품의 증가	(9,000,000,000)	(33,000,000,000)

임차보증금의 증가	(4,262,256)	0

투자부동산의 취득	0	(43,066,570)

유형자산의 취득	(1,737,854,000)	(397,728,658)

재무활동현금흐름	(19,485,696,499)	(14,212,547,605)

장기차입금의 증가	20,000,000,000	15,000,000,000

임대보증금의 증가	755,990,000	699,753,200

자기주식의 처분	325,930	0

임대보증금의 감소	(920,672,800)	(773,634,100)

배당금지급	(6,984,419,190)	(6,982,296,705)

장기차입금의 상환	(7,264,690,000)	(22,156,370,000)

사채의 상환	(25,072,230,439)	0

현금및현금성자산의순증감	12,522,710,493	(3,244,969,224)

기초현금및현금성자산	3,973,458,409	8,079,674,529

기말현금및현금성자산	16,496,168,902	4,834,705,305