해성산업 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

※ 제65기 분기, 제64기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었 으며, 제65기 3분기 및 제64기 3분기 재무제표는 감사(검토)받지 아니하였습니다 . 제64기 분기(전분기) 및 제64기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 제1039호에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 65 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 64 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기 3분기말	제 64 기말

자산

유동자산	5,908,593,411	5,156,373,093

현금및현금성자산	5,172,836,735	4,219,845,735

매출채권 및 기타유동채권	249,631,560	298,270,828

기타유동자산	486,125,116	638,256,530

비유동자산	187,097,488,101	164,876,544,228

장기금융상품	28,000,000	19,000,000

매도가능금융자산	0	6,007,638,786

기타포괄손익-공정가치금융자산	5,944,945,455	0

관계기업투자	47,268,036,587	47,624,856,225

유형자산	129,592,958,132	106,919,615,582

무형자산	359,993,162	359,993,162

투자부동산	3,762,961,420	3,804,847,128

기타비유동자산	140,593,345	140,593,345

자산총계	193,006,081,512	170,032,917,321

부채

유동부채	9,284,782,168	5,314,768,110

단기차입금	3,000,000,000	0

단기미지급금	1,526,498,251	310,163,023

기타채무	1,343,620,970	1,542,244,350

미지급법인세	32,753,747	82,438,537

단기임대보증금	3,381,909,200	3,379,922,200

비유동부채	41,310,600,289	21,622,038,232

장기임대보증금	5,315,767,300	2,574,846,500

장기차입금	30,000,000,000	13,288,000,000

순확정급여부채	425,722,063	116,341,418

이연법인세부채	5,569,110,926	5,642,850,314

부채총계	50,595,382,457	26,936,806,342

자본

자본금	4,890,000,000	4,890,000,000

기타자본구성요소	61,636,453,789	61,848,613,075

이익잉여금	75,884,245,266	76,357,497,904

자본총계	142,410,699,055	143,096,110,979

자본과부채총계	193,006,081,512	170,032,917,321

포괄손익계산서
제 65 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 64 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	3,798,385,637	9,851,126,537	3,094,352,800	9,185,004,250

매출총이익	3,798,385,637	9,851,126,537	3,094,352,800	9,185,004,250

영업비용	2,944,926,112	8,985,098,989	2,089,012,787	7,510,988,065

영업이익	853,459,525	866,027,548	1,005,340,013	1,674,016,185

금융수익	38,994,051	83,378,384	65,707,240	225,663,166

지분법이익	242,904,086	945,944,805	481,942,382	1,475,574,746

지분법손실	242,713,522	979,769,539	0	0

기타수익	0	63,402,847	480,350	44,147,241

기타비용	223,601,142	224,496,042	3,213,504	4,006,530

법인세비용차감전순이익	669,042,998	754,488,003	1,550,256,481	3,415,394,808

법인세비용	141,909,459	152,660,641	275,809,907	635,804,822

당기순이익	527,133,539	601,827,362	1,274,446,574	2,779,589,986

세후기타포괄손익	(69,053,559)	(17,398,488)	(20,153,573)	(30,602,678)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(111,953,559)	(15,838,488)	33,666,427	(26,702,678)

매도가능금융자산의 평가	0	0	(53,820,000)	(3,900,000)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

관계기업과 순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	42,900,000	(1,560,000)	0	0

당기포괄이익	458,079,980	584,428,874	1,254,293,001	2,748,987,308

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	54	62	130	284

희석주당이익 (단위 : 원)	54	62	130	284

자본변동표
제 65 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 64 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	61,964,613,010	74,269,049,738	141,123,662,748

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익	2,779,589,986	2,779,589,986

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(26,702,678)	(26,702,678)

매도가능금융자산편가	(3,900,000)	(3,900,000)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0

배당	1,222,500,000	1,222,500,000

2017.09.30 (기말자본)	4,890,000,000	61,934,010,332	75,826,139,724	142,650,150,056

2018.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	61,848,613,075	76,357,497,904	143,096,110,979

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(194,760,798)	147,420,000	(47,340,798)

당기순이익	601,827,362	601,827,362

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(15,838,488)	(15,838,488)

매도가능금융자산편가	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,560,000)	(1,560,000)

배당	1,222,500,000	1,222,500,000

2018.09.30 (기말자본)	4,890,000,000	61,636,453,789	75,884,245,266	142,410,699,055

현금흐름표
제 65 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 64 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 65 기 3분기	제 64 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,676,061,694	1,572,124,247

당기순이익	601,827,362	2,779,589,986

당기순이익조정을 위한 가감	1,103,350,720	(560,774,986)

퇴직급여	309,417,075	300,267,927

감가상각비	729,733,002	244,898,438

대손충당금환입	(573,726)	0

대손상각비	0	185,111

관계기업투자이익	(945,944,805)	(1,475,574,746)

관계기업투자손실	979,769,539	0

유형자산처분이익	0	(9,274,248)

유형자산처분손실	0	2,913,498

법인세비용	152,660,641	635,804,822

금융수익	(83,378,384)	(225,663,166)

배당금수익	(38,332,622)	(34,332,622)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,110,237,906	488,877,158

매출채권의 감소(증가)	57,372,647	(18,511,174)

기타채권의 감소(증가)	(24,476,986)	(25,316,322)

기타유동자산의 감소(증가)	171,689,027	(388,929,590)

미지급금의 증가(감소)	361,405,228	54,450,033

기타유동부채의 증가(감소)	(198,623,380)	942,276,910

임대보증금의 증가(감소)	2,742,907,800	(74,430,000)

퇴직금의 지급	(36,430)	(662,699)

이자수취	80,138,104	296,495,834

배당금수령	38,332,622	34,332,622

법인세납부	(257,825,020)	(1,466,396,367)

투자활동으로 인한 현금흐름	(22,212,570,694)	(1,512,473,528)

단기금융상품의 감소	0	13,948,014,990

장기금융상품의 감소	0	3,000,000

관계기업으로부터의 배당금수령	302,689,150	409,157,950

유형자산의 처분	1,000	43,636,364

장기금융상품의 취득	(9,000,000)	(9,000,000)

유형자산의 취득	(22,506,260,844)	(15,907,282,832)

재무활동현금흐름	18,489,500,000	7,387,500,000

단기차입금의 증가	3,000,000,000	0

장기차입금의 증가	16,712,000,000	8,610,000,000

배당금지급	(1,222,500,000)	(1,222,500,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	952,991,000	7,447,150,719

기초현금및현금성자산	4,219,845,735	3,602,761,522

기말현금및현금성자산	5,172,836,735	11,049,912,241