해성산업 분기보고서 (2022.09)
3. 원재료 및 생산설비

■ 부동산 서비스〔해성산업㈜〕1) 원재료

가. 주요 원재료 등의 현황 원재료 및 노동력 등의 수급상의 특성 : 서비스업 특성상 원자재 조달에 있어 특이 점 없음. 인력은 기능직의 경우 전기기사, 위험물취급관리사, 소방설비기사 등의 일정 자격요건을 갖춘 사람을 필요로 함.

2) 생산 및 설비가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력(단위 : ㎡)

사업부문	품 목	사업소	제 69기 3분기	제 68기	제 67기

시설관리용역사업	시설관리용역사업	해성빌딩	35,431.56	35,431.56	35,431.56

해성2빌딩	37,491.07	37,491.07	37,491.07

성수빌딩 (주1)	-	-	10,300.87

소 계	72,922.63	72,922.63	83,223.50

임대관리사업부문	임대사업	해남빌딩	12,873.61	12,873.61	12,873.61

해남2빌딩	37,059.24	37,059.24	37,059.24

송남빌딩	10,039.71	10,039.71	10,039.71

테크노센터	1,707.58	1,707.58	1,707.58

부산송남	3,262.63	3,262.63	3,262.63

동탄창고 (주2)	-	6,225.30	6,225.30

여주창고	6,211.29	6,211.29	6,211.29

동해공장	1,903.99	1,903.99	1,903.99

소 계	73,058.05	79,283.35	66,846.76

관리사업	해남빌딩	12,873.61	12,873.61	12,873.61

해남2빌딩	37,059.24	37,059.24	37,059.24

송남빌딩	10,039.71	10,039.71	10,039.71

테크노센터	1,707.58	1,707.58	1,707.58

부산송남	3,262.63	3,262.63	3,262.63

소 계	64,942.77	64,942.77	64,942.77

(주1) 재건축으로 인해 제67기 8월까지 용역 수행(주2) 동탄물류센터 신축공사로 인해 제68기 11월까지 임대수입 발생(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등① 산출기준- 시설용역관리사업부문

동사업부문의 생산능력은 현재 보유 인원(직접인원)으로 관리하고 있는 빌딩 면적을 생산능력으로 계산함. - 임대사업부문 각 빌딩별 임대가능면적을 생산능력으로 계산함. (회사 사용분 제외)

② 산출방법- 시설관리용역 사업부문

·수 량 : 현재 계약하여 시설관리를 하고 있는 빌딩의 면적을 ㎡로 기재. - 임대사업부문 ·수 량 : 각 빌딩별 임대가능면적을 ㎡로 기재.

(나) 평균가동시간 : 해당사항 없음나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(2022년 09월 30일 현재) (단위 : ㎡)

사업부문	품 목	사업소	제 69기 3분기	제 68기	제 67기

시설관리용역사업	시설관리용역사업	해성빌딩	35,431.56	35,431.56	35,431.56

해성2빌딩	37,491.07	37,491.07	37,491.07

성수빌딩 (주1)	-	-	10,300.87

소 계	72,922.63	72,922.63	83,223.50

임대관리사업부문	임대사업	해남빌딩	12,873.61	12,833.62	12,873.61

해남2빌딩	37,059.24	36,533.09	35,002.13

송남빌딩	10,039.71	10,025.38	9,945.36

테크노센터	1,707.58	1,707.58	1,707.58

부산송남	2,632.69	2,614.94	2,715.73

동탄창고 (주2)	-	3,551.30	3,551.30

여주창고	4,496.20	4,496.20	4,496.20

동해공장	543.00	543.00	479.34

소 계	69,352.03	72,305.11	70,771.25

관리사업	해남빌딩	12,873.61	12,833.62	12,873.61

해남2빌딩	37,059.24	36,533.09	35,002.13

송남빌딩	10,039.71	10,025.38	9,945.36

테크노센터	1,707.58	1,707.58	1,707.58

부산송남	2,632.69	2,614.94	2,715.73

소 계	64,312.83	63,714.61	62,244.41

(주1) 재건축으로 인해 제67기 8월까지 용역 수행(주2) 동탄물류센터 신축공사로 인해 제68기 11월까지만 임대수입 발생(2) 당해 사업연도의 가동률

(2022년 09월 30일 현재) (단위 : ㎡)

사업소(사업부문)	가동가능시간(임대가능면적)	실제가동시간(임대면적)	평균가동률

해남빌딩	12,873.61	12,873.61	100.0

해남2빌딩	37,059.24	37,059.24	100.0

송남빌딩	10,039.71	10,039.71	100.0

테크노센터	1,707.58	1,707.58	100.0

부산송남	3,262.63	2,632.69	80.7

여주창고	6,211.29	4,496.20	72.4

동해공장	1,903.99	543.00	28.5

합 계	79,283.35	69,352.03	94.9

다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기 초장부가액	당기증감	당기상각	분기말장부가액	비고

증가	감소

해남빌딩	자가(등기)	서울 중구북창동 21	2,208.57	27,053	-	-	-	27,053	투자부동산

해남2빌딩	자가(등기)	서울 중구 세종대로12길 12	2,563.7	27,934	-	-	-	27,934	투자부동산

송남빌딩	자가(등기)	서울 서초구 서초동1358-6	1,916.0	11,304	-	-	-	11,304	투자부동산

부산송남빌딩	자가(등기)	부산시 중구 중앙동 76-1	689.6	1,945	-	-	-	1,945	투자부동산

테크노센터	자가(등기)	서울 성동구 성수2가 273-15	266.63	1,036	-	-	-	1,036	투자부동산

동해식품공장	자가(등기)	강원도 동해시 발한동 261-12	7,830.0	1,293	-	-	-	1,293	투자부동산

동탄창고	자가(등기)	경기도 화성시장지동	74,180	29,434	-	-	-	29,434	투자부동산

여주창고	자가(등기)	경기도 여주시 가남읍 대신리	232,370	12,246	-	-	-	12,246	투자부동산

안양	자가(등기)	안양시 만안구 석수동	1,445	805	-	-	-	805	투자부동산

경주(논)	자가(등기)	경상북도 경주시 암곡동	7,191	181	-	-	-	181	투자부동산

합 계	330,660.5	113,231	-	-	-	113,231

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분(㎡)	기 초장부가액	당기증감	당기상각	분기말장부가액	비고

증가	감소

해남빌딩	자가(등기)	서울 중구북창동 21	13,515.47	48	-	-	4	44	투자부동산

해남2빌딩	자가(등기)	서울 중구 세종대로12길 12	34,486.03	54,794	-	-	1,128	53,666	투자부동산

송남빌딩	자가(등기)	서울 서초구 서초동1358-6	10,271.02	1,323	-	-	100	1,223	투자부동산

부산송남빌딩	자가(등기)	부산시 중구 중앙동 76-1	3,295.93	596	-	-	37	559	투자부동산

테크노센터	자가(등기)	서울 성동구 성수2가 273-15	1,707.58	1,265	-	-	33	1,232	투자부동산

동해식품공장	자가(등기)	강원도 동해시 발한동 261-12	2,240.65	0	-	-	-	0	투자부동산

여주창고	자가(등기)	경기도 여주시 가남읍 대신리	4,496.2	1,568	-	-	44	1,524	투자부동산

부산아파트	자가(등기)	부산시 수영구 남천동	41.52	208	-	-	156	52	투자부동산

계	70,054.40	59,802	-	-	1,502	58,300

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기 초장부가액	당기증감	당기상각	분기말장부가액	비고

증가	감소

송남빌딩	자가	서울 서초구 서초동1358-6	273	11	-	21	263	유형자산

계	273	11	-	21	263

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기 초장부가액	당기증감	당기상각	분기말장부가액	비고

증가	감소

해남빌딩	자가	서울 중구북창동 21	153	-	-	27	126	유형자산

송남빌딩	자가	서울 서초구 서초동1358-6	179	-	-	36	143	유형자산

계	332	-	-	63	269

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기 초장부가액	당기증감	당기상각	분기말장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	서울 강남대치 942	203	79	-	68	214	유형자산

계	203	79	-	68	214

[자산항목 : 집기비품] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기 초장부가액	당기증감	당기상각	분기말장부가액	비고

증가	감소

본사	자가	서울 강남대치3동 942	275	150	-	73	352	유형자산

계	275	150	-	73	352

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

○ 회사의 중장기 매출확대 및 수익성 제고를 위한 동탄 물류 센터 개발 착수 이사회 개최일(신규 시설투자 공시일) : 2021년 11월 25일 투자금액 : 416억원 (향후 진행과정에서 변동될 수 있음) 투자기간 : 2021. 11. 25 ~ 2023. 03. 31 (향후 진행과정에서 변동될 수 있음)

■ 지류 제조〔한국제지㈜〕

1) 원재료가. 주요 원재료 등의 현황당사의 원재료인 펄프는 북미, 남미, 동남아시아 등에서 수입하고 있으며, LATEX등부재료는 국내업체 및 수입을 통해 조달받고 있습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

지류	원재료	펄프	주원료	267,187
(80.82%)	수입

부재료	LATEX외	광택제외	63,400
(19.18%)	국내업체 및 수입

합 계	330,587
(100.00%)	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 천원/톤)

품 목	2022년 3분기	2021년	2020년

원재료(펄프)	927	722	567

부재료(LATEX외)	341	282	275

2) 생산 및 설비가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력(단위 : 천톤)

사업부문	품 목	사업소	2022년 3분기	2021년	2020년

지류	도공지 및비도공지	온산공장	450	600	600

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등 초지 및 도피 설비별 일일 생산능력을 기준으로 산정하였으며, 설비별 일 생산 량은 표와 같습니다.

사 업 장	설 비 명	생산량	비 고

온산공장	초지1호기	340	톤/일

초지2호기	420	톤/일

초지3호기	320	톤/일

초지4호기	630	톤/일

도피1호기	420	톤/일

도피2호기	40	톤/일

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 천톤)

사업부문	품 목	사업소	2022년 3분기	2021년	2020년

지류	비도공지	온산공장	248	284	286

도공지	온산공장	134	178	153

합 계	383	462	440

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간, %)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

온산공장	초지1호~4호기	6,552	5,849	89.28%

도피1호기	6,552	4,271	65.19%

다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분(천㎡)	기 초장부가액	당기증감	당기상각	당 기장부가액	비고

증가	감소

온산공장	자가보유 (등기)	울산시	245	81,185	-	(564)	-	80,621	-

경 주임 무 소	"	경북경주외	44,214	71,499	-	-	-	71,499	-

합 계	44,459	152,684	-	(564)	-	152,120

[자산항목 : 입목] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분(천㎡)	기 초장부가액	당기증감	당기상각	당 기장부가액	비고

증가	감소

경 주임 무 소	자가보유	경북경주외	-	2,024	-	-	-	2,024	-

합 계	-	2,024	-	-	-	2,024	-

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기 초장부가액	당기증감	당기상각	당 기장부가액	비고

증가	감소

온산공장	자가보유	울산시	-	32,371	-	(11)	(1,262)	31,098	-

경주산림관리소	"	경북경주외	-	95	-	-	(3)	92	-

합 계	32,466	-	(11)	(1,265)	31,190	-

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기 초장부가액	당기증감	당기상각	당 기장부가액	비고

증가	감소

본 사	자가보유	서울시서초동	-	48	-	-	(7)	41	-

온산공장	"	울산시	-	6,588	143	-	(541)	6,190	-

경주산림관리소	"	경주경주시	-	3	-	-	(0.2)	2	-

합 계	6,639	143	-	(549)	6,233	-

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기 초장부가액	당기증감	당기상각	당 기장부가액	비고

증가	감소

온산공장	자가보유	울산시	-	51,323	2,681	-	(4,288)	49,716	-

합 계	51,323	2,681	-	(4,288)	49,716	-

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기 초장부가액	당기증감	당기상각	당 기장부가액	비고

증가	감소

본 사	자가보유	서울시대치동	-	362	120	-	(98)	384	-

온산공장	"	울산시	-	498	77	-	(163)	412	-

파 주물류센터	"	경기도파주시	-	146	-	-	(37)	109	-

합 계	1,006	197	-	(298)	905	-

[자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기 초장부가액	당기증감	당기상각	당 기장부가액	비고

증가	감소

온산공장	자가보유	울산시	-	330	185	-	(141)	374	-

합 계	330	185	-	(141)	374	-

[자산항목 : 비품] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기 초장부가액	당기증감	당기상각	당 기장부가액	비고

증가	감소

본 사	자가보유	서울시대치동	-	427	120	-	(136)	411	-

온산공장	"	울산시	-	494	157	-	(199)	452	-

파주물류센터	임차	경기도파주시	-	42	-	(3)	(10)	29	-

합 계	963	277	(3)	(345)	892	-

[자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기 초장부가액	당기증감	당기상각	당 기장부가액	비고

증가	감소

온산공장	자가보유	울산시	-	846	559	(323)	-	1,082	-

합 계	846	559	(323)	-	1,082	-

[자산항목 : 기타의유형자산] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기 초장부가액	당기증감	당기상각	당 기장부가액	비고

증가	감소

온산공장	자가보유	울산시	-	18	-	-	(1)	17	-

합 계	18	-	-	(1)	17	-

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등당사는 현재 진행중인 투자 및 향후 투자계획이 없습니다.

■ 식품용 포장용기 및 골판지 제조〔㈜한국팩키지〕

1) 원재료가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액(비율)	주요 매입처

카톤	원재료	원지	포장용기	36,269 (97.8%)	Nippon Dynawave Packaging co.(미국) 외

부재료	기타	기타	830 ( 2.2%)	한국특수잉크공업(주) 외

포장	원재료	원지	상자 및 원단	74,162 (95.2%)	아세아제지,태림페이퍼 외

부재료	기타	기타	3,743 (4.8%)	하나물산 외

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 천원/톤)

품목	제30기 3분기	제29기	제28기

카톤	원지	1,900	1,475	1,502

포장	원지(국내)	566	541	423

원지(수입)	1,100	854	804

연지	1,034	945	830

주) 포장의 제28기 및 제29기 가격은 합병 전 원창포장공업㈜ 산출액을 참고용으로 표시(1) 산출기준원료 단위별 구매단가를 산정하는 방법에는 단순평균에 의한 단가, 가중평균에 의한 단가,연말단가를 적용하는 방법이 있으며, 위 표에 제시된 각 원료별 구매단가는 단순 평균단가를 이용한 것으로서 수입시점 환율을 반영하여 산출하였습니다.(2) 주요 가격변동원인수입원지는 국제 펄프시세와 상관관계가 있으며 유가 및 환율 등의 요인에 의하여 가격 변동이 있습니다.

2) 생산 및 설비가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업소 제30기 3분기 제29기 제28기 카톤팩 포장용기 안산공장 24,750 28,250 27,300 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 우리 회사의 생산공정은 크게 보면 인쇄타발, 측면접착 등의 공정으로 나눌 수 있으며, 생산품목별 인원 및 해당기간 가동가능 설비에 의해서 생산량이 결정되고 있습니다. ② 산출방법 구분 산출기준 생산능력 인쇄기 120톤/일 × 275일 33,000톤 주) 2021년 11월 설비 증설에 따라 생산능력이 증가함 (나) 인쇄설비 1대당 평균가동시간 사업부문 품목 사업소 1일 평균가동시간 월평균가동일수및 시간 연평균 가동일및 시간 카톤팩 포장용기 안산공장 18시간 23일(417시간) 275일(5,005시간) (1) 생산능력 (단위 : 천㎡) 사업부문 품목 사업소 제30기 3분기 제29기 제28기 포장 골판지 및상자 김해공장 214,315 285,754 270,600 주) 포장의 제28기 및 제29기 자료는 합병 전 원창포장공업㈜ 참고용으로 표시 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 포장사업부의 생산공정은 크게 보면 원단생산, 상자생산 등의 공정으로 나눌 수 있으며, 생산품목별 인원 및 해당기간 가동가능 설비에 의해서 생산량이 결정되고 있습니다. ② 산출방법 구분 산출기준 생산능력 골게타 1,082,400 ㎡/일 × 264일 285,754 천 ㎡ (나) 설비 평균가동시간 사업부문 품목 사업소 1일 평균가동시간 월평균가동일수및 시간 연평균 가동일및 시간 포장 상자 및 원단 김해공장 22시간 22일(484시간) 264일(5,808시간) 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 :백만원) 사업부문 품목 사업소 제30기 3분기 제29기 제28기 카톤 포장용기 안산공장 44,544 50,917 49,006 포장 상자 및 원단 김해공장 101,370 147,333 127,549 (2) 당해사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업부문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동율 카톤 12,366 8,420 68.1% 포장 8,712 5,875 67.4% 다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지 ] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기상각 기말 비고 증가 감소 안산공장 자가 안산시 단원구해안로 227 공장부지 4,258 - - - 4,258 - 김해공장 자가 김해시 주촌면서부로1293 24 외 공장부지 30,781 - - - 30,781 - [자산항목 : 건물 ] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기상각 기말 비고 증가 감소 안산공장 자가 안산시 단원구해안로 227 공장동 외 3,326 - - (117) 3,209 - 김해공장 자가 김해시 주촌면서부로 1293 24 외 공장동 외 12,703 - - (374) 12,329 - [자산항목 : 기계장치 ] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기상각 기말 비고 증가 감소 안산공장 자가 안산시 단원구해안로 227 인쇄기 외 11,353 468 (2) (1,436) 10,383 - 김해공장 자가 김해시 주촌면서부로 1293 24 외 코루게이타 외 18,264 541 (1) (1,394) 17,410 - (2) 설비의 신설 및 투자 계획 등 해당사항 없음 ■ 백판지 제조〔세하㈜〕1) 원재료 가. 주요 원재료 등의 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 제 지 주원료 P U L P 백판지 주원료 5,979 내수 : 무림P 등수입 : 캐나다 (9.46%) 고 지 백판지 주원료 43,447 내수 : 세림피앤알, 세림실업 등수입 : 일본 (68.77%) 부원료 기 타 전분, 활석外 13,754 내수 : 금호석유화학 등 (21.77%) 합 계 63,180 - (100.00%) 나. 주요 원재료 등의 가격추이현재 당사에서 사용하는 주요 원재료는 펄프와 폐지가 있습니다. 펄프의 주요 거래처는 무림P, 폐지의 주요 거래처는 세림실업, 세림P, 태서리사이클링 등이 있습니다. (기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 원/KG) 품 목 제39기 분기 제38기 연간 제37기 연간 펄프 내수/수입 994 756 592 폐지 내수/수입 262 222 161 다. 산출기준 : 공장도착도 기준 입고 평균 단가라. 주요 가격 변동 원인 : 국제펄프ㆍ폐지 가격 및 환율 변동, 국내 폐지 수급 여건2) 생산 및 설비 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 가. 생산능력 (기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제39(당) 분기 제 38(전) 기 제 37(전전) 기 제지사업 백판지 대구광역시 168,714 224,475 223,260 합 계 168,714 224,475 223,260 나. 생산능력의 산출근거○산출방법 등 ① 산출기준 : 최대생산능력 ② 산출방법 산출대상기간 : 2022.01.01 ~ 2022.09.30 초지1호기 : 273일 * 382MT (1일 생산량) = 104,286MT 초지2호기 : 273일 * 236MT (1일 생산량) = 64,428MT --------------------------------- 총 168,714MT○평균가동시간 ㅇ 1일평균 가동시간 : 22.8시간 ㅇ 월평균 가동일수 : 28.8일 ㅇ 39기 당분기 가동 일수 : 259.4일 ㅇ 39기 당분기 가동 가능 시간 : 6,552시간 (2) 생산실적 및 가동률 가. 생산실적 (기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제39(당) 분기 제 38(전) 기 제 37(전전) 기 제지사업 백판지 대구광역시 158,256 207,348 208,016 합 계 158,256 207,348 208,016 나. 당해 사업연도의 가동률 (기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 당분기 가동가능시간 당분기 실제가동시간 당분기 평균가동률 현풍공장(제지사업) 6,552 6,226 95.02% 합 계 6,552 6,226 95.02% 5. 생산설비의 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일) [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현풍공장 자가 대구광역시 공장부지111,985㎡ 55,853 - - - 55,853 - 합 계 55,853 - - - 55,853 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현풍공장 자가 대구광역시 본공장 건물外 8,305 - - 346 7,959 - 합 계 8,305 - - 346 7,959 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현풍공장 자가 대구광역시 주차장外 1,390 112 - 153 1,350 - 합 계 1,390 112 - 153 1,350 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현풍공장 자가 대구광역시 초지기外 58,495 6,473 382 3,898 60,689 - 합 계 58,495 6,473 382 3,898 60,689 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현풍공장 자가 대구광역시 지게차外 886 536 - 191 1,231 - 합 계 886 536 - 191 1,231 - [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현풍공장 자가 대구광역시 백색도 측정기外 7 10 - 2 14 - 합 계 7 10 - 2 14 - [자산항목 : 집기와비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현풍공장 자가 대구광역시 책상外 655 129 - 119 665 - 합 계 655 129 - 119 665 - [자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현풍공장 자가 대구광역시 B/M계外 3,571 1,887 2,203 - 3,255 - 합 계 3,571 1,887 2,203 - 3,255 - [자산항목 : 사용권자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 서울사무소外 임차 서울,덕평 물류센터外 3,271 25 - 823 2,474 - 합 계 3,271 25 - 823 2,474 - ■ 특수지 제조〔국일제지(장가항)유한공사〕1) 원재료가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 특수지 원재료 펄프 주원료 70,696(86.7%) - 부재료 전분 외 표면코팅 등 10,805(13.3%) - 합계 - - 81,501(100.0%) - 2) 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 천톤) 사업부문 품 목 사업소 2022년 3분기 2021년 2019년 특수지 비도공 특수지 중국 장가항 140 140 70 (2) 생산능력의 산출근거 산출방법 등 사업장 설비명 생산량 비고 장가항 초지1호기 90톤 톤/일 초지2호기 100톤 톤/일 초지3호기 190톤 톤/일 합 계 380톤 톤/일 생산지종과 평량에 따라 생산량(능력)에 변동이 있을 수 있습니다. 평균가동시간 사업부문 품목 1일 평균 가동시간 월평균 가동일수및 시간 연평균 가동일수 및 시간 지류 특수지 18.2H 23.7일/569H 23.7일/6,826H 월평균 가동일수 및 시간은 2022년 3분기 누계 기준이며, 연 평균 가동일수 및 시간은 과거 2년간의 평균치임.나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 2022년 3분기 2021년 2019년 지류 특수지 88,446 112,704 72,268 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 특수지 5,659.0 5,117.0 90.4% ■ 전동공구 제조〔계양전기㈜〕1) 원재료 가. 주요 원재료 당사와 관련있는 주요 원재료는 전기규소강판, 알루미늄, 아연, 구리 등이 있습니다. 이러한 주요 원재료는 당사의 주요 구매 부품인 Enamel wire, Round bar 등의 소재로 사용되고 있습니다. 당사는 부품 위주의 가공품 형태로 구매를 하고 있는 관계로 주요 거래처는 대부분 소규모의 가공 부품업체로서 당사와 특수관계인 거래처는 없습니다. 또한 일부 주요 원재료의 경우에는 환율변동에 따른 연동단가를 적용하고 있습니다. 주요부품을 구성하는 원재료의 평균가격추이는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 품 목 단위 제46기 3분기 제45기 제44기 주요매입처 전기규소강판 톤 1,780 1,740 1,370 비엠씨, 엠제이텍 알루미늄 3,369 2,959 1,983 지알켐, 삼광정밀 아연 5,257 3,911 3,202 삼광정밀 구리 10,960 10,714 7,396 삼동코일 2) 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거당사는 1 shift 기준으로 생산능력을 산출하고 있으며, 휴일을 제외한 월 표준 근무일수는 평균 20일 입니다.가동가능시간은 작업인원의 표준근무일수 기준으로 작업시간 및 연근시간을 고려한 취업공수 기준이며, 실제가동시간은 작업인원의 실제 작업시간 기준입니다. 나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 천대) 사업부문 품 목 사업소 제46기 3분기 제45기 제44기 산업용품 전동공구엔진,산업용구 등 안산공장 409 559 482 소주공장 209 512 394 전장품 자동차용 모터(Seat 모터 외) 천안공장 14,247 20,701 20,727 염성공장 1,135 1,042 794 (2) 당기 가동률 사업소 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 안산공장 65,264 60,170 92.2% 천안공장 68,677 63,657 92.7% 소주공장 111,490 109,974 98.6% 염성공장 59,524 58,359 98.0% 합 계 304,955 292,160 95.8% ※ 보고서 작성기준일까지 누적기준 다. 생산설비의 현황(1) 주요 사업장 현황 지역 사업장 소재지 국내(2개 사업장) 안산공장 경기도 안산시 단원구 산단로 9 천안공장 충청남도 천안시 서북구 성환읍 연암로 490-48 해외(2개 사업장) 소주공장 No. 889, Songjia Road, Wusongjiang Science and Technology Industrial Park, Wuzhong District, Suzhou City, Jiangsu, China 염성공장 No.58, Zhujiang Road, Economic Development Zone, Yancheng City, Jiangsu, China ※ 계양전기(소주)유한공사는 중국 소주시의 도시개발계획에 따라 2018년 이전보상금을 합의 하고 소주공장 이전을 결정하였습니다. 이에 따라 계양전기(소주)유한공사는 기존 공장에서 약 16km 떨어진 소주시 오송강과기산업원에 토지사용권을 매입하고 공장 신축을 통하여 2020년 4월 15일 준공 및 이전을 완료하였습니다. (2) 유형자산 증감현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공구기구 차량운반구 비품 건설중자산 합계 기초 순장부금액 14,335,831 36,620,467 4,179,317 31,632,730 842,171 352,919 123,577 2,731,669 90,818,681 대체 1,439,662 105,675 1,045,401 -2,590,738 0 취득 36,900 10,100 294,349 245,961 234,140 680,253 4,044,871 5,546,574 처분 -123,662 -240,086 -1,061,956 -1,425,704 손상차손 -3,736,985 -35,934 -30,234 -3,803,153 감가상각비 -1,282,057 -215,097 -5,103,050 -333,821 -103,058 -152,374 -7,189,457 기타 1,132,658 70,154 675,986 17,822 732 8,595 115,878 2,021,825 보고기간말 장부금액 14,335,831 36,507,968 3,920,812 25,202,692 736,199 350,322 613,262 4,301,680 85,968,766 ※ 계양전기㈜ 연결기준※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 곤란하여 기재를 생략합니다. 라. 설비의 신설 및 매입계획 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 투자금액 비 고 산업용품 신/증설유지보수 2022년 1월 ~2022년 9월 유형자산무형자산 설비 신/증설공정능력 개선 821 공통포함 전장품 3,044 - 합 계 3,865 - ※ 계양전기㈜ 별도기준※ 투자계획은 사업 측면에서 다양한 변수로 인해 미확정인 상태인바 작성에서 제외 하였습니다. ■ 반도체 Substrate 제조〔해성디에스㈜〕1) 원재료 당사는 주요 원재료 공급에 있어서 주요매입처들과 장기간의 거래관계를 통하여 안정적으로 원재료를 수급하고 있으며, 원재료 가격 변동에 따른 경영 Risk를 회피하기 위하여 고객사와 협의하여 제품 판매가격에 원소재 시세를 연동하는 방법을 사용하고 있습니다. 당사의 주요매입처의 공급시장에서의 독과점 정도는 높지 않으며, 원재료 공급선의 다원화 등을 통해서 가격 인하를 적극 추진하고 있습니다. 공시대상기간중 주요 원재료의 평균가격(재료의 누적 구매금액÷누적 구매수량) 변동추이는 아래와 같습니다. 다만, 동일한 원재료라고 할지라도 순도 등의 재료 사양별로 그 금액은 상이합니다. 재료명 단위 주요매입처 제9기 3분기 제8기 제7기 (22.01.01~22.09.30) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31) Sliver 원/kg 유창금속 등 559,937 589,161 496,421 Gold 원/g LT메탈 등 51,166 45,507 45,752 CCL 원/M 파나소닉 등 26,978 22,969 23,400 Copper 원/kg 풍산 등 15,689 13,171 9,943 Nikel 원/kg DOWA 등 19,029 15,665 14,961 Palladium 원/L 유창금속 등 8,993,284 8,987,676 8,530,433 PSR Ink 원/kg 한국다이요 57,452 53,627 52,948 2) 생산 및 설비 공시대상기간동안 당사의 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률은 회사 전체적인 관점에서 기재하였으며, 그 내용은 아래와 같습니다. 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력과 생산실력은 산출하는 기준(pcs기준, strip 기준) 및 제품 구성 등에 따라 가동률이 상이할 수 있습니다. 구분 제9기 3분기 제8기 제7기 (22.01.01~22.09.30) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31) 설비수량 455대 424대 412대 월 작업일수 29일 29일 29일 Kpcs 기준 생산능력(A) 62,704,648 76,941,937 64,918,847 생산실적(B) 44,555,505 68,547,689 47,209,204 가동률(B÷A) 71.1% 89.1% 72.7% Kstrip 기준 생산능력(A) 280,482 354,419 332,015 생산실적(B) 217,769 273,821 216,233 가동률(B÷A) 77.6% 77.3% 65.1% 주1) 가동률은 '생산실적÷생산능력'으로 산출한 단순 평균값 입니다.주2) Strip당 pcs의 수는 제품에 따라 상이하며, K는 1,000단위를 의미하는 Kilo의 약식 표기입니다. 더하여 생산과 영업에 중요한 시설, 설비 등의 현황은 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 미착기계 사용권자산 합계 취득원가: 전기초 73,550 52,743 1,546 157,305 1,359 9,791 2,047 - 210 298,550 취득금액 - 176 434 1,656 478 1,422 27,631 896 34 32,726 처분금액 - (35) - (1,418) (507) (9) - - (80) (2,048) 기타증(감)액 - 392 136 14,087 33 1,545 (15,707) (896) - (410) 연결범위의 변동 - - 441 15,027 - 113 - - - 15,580 전기말 73,550 53,277 2,557 186,657 1,364 12,861 13,970 - 163 344,399 취득금액 - 117 45 1,191 37 2,000 39,399 12,779 231 55,800 처분금액 - (438) - (1,625) (62) (207) (10) - (130) (2,472) 기타증(감)액 - 1,988 67 35,396 353 628 (26,957) (11,894) - (420) 당기말 73,550 54,943 2,669 221,619 1,692 15,283 26,402 884 264 397,307 감가상각누계액: 전기초 - (14,738) (217) (77,731) (681) (3,836) - - (111) (97,314) 감가상각비 - (2,264) (94) (27,786) (275) (1,984) - - (92) (32,494) 처분금액 - 9 - 1,252 325 6 - - 80 1,672 연결범위의 변동 - - (101) (4,828) - (88) - - - (5,016) 전기말 - (16,993) (412) (109,092) (631) (5,902) - - (123) (133,152) 감가상각비 - (1,751) (102) (24,481) (206) (1,813) - - (81) (28,434) 처분금액 - 141 - 1,589 35 202 - - 130 2,096 당기말 - (18,603) (514) (131,984) (801) (7,513) - - (75) (159,491) 손상차손누계액: 전기초 - - - - - - - - - - 손상차손 - - - - - - - - - - 기타증(감)액 - - - - - - - - - - 연결범위의 변동 - - (66) (2,103) - (6) - - - (2,175) 전기말 - - (66) (2,103) - (6) - - - (2,175) 손상차손 - - - - - - - - - - 처분금액 - - - - - 1 - - - 1 당기말 - - (66) (2,103) - (6) - - - (2,175) 정부보조금: 전기초 - - - (163) - - - - - (163) 취득액 - (12) (297) (739) - - (210) - - (1,258) 상계액 - 1 3 96 - - - - - 100 전기말 - (11) (294) (806) - - (210) - - (1,321) 취득액 - - - - (114) - - - - (114) 상계액 - 2 12 186 8 - - - - 208 기타증(감)액 - - (10) (200) - - 210 - - - 당기말 - (9) (292) (820) (106) - - - - (1,227) 장부금액: 전기초 73,550 38,005 1,329 79,410 678 5,955 2,047 - 99 201,073 전기말 73,550 36,273 1,785 74,655 733 6,953 13,760 - 40 207,750 당기말 73,550 36,331 1,797 86,712 784 7,764 26,402 884 190 234,415 주) ()는 음(-)의 수치를 나타내는 기호입니다. 상기 내용을 통해 알 수 있듯이 당사가 영위하는 반도체 재료산업은 기계장치 위주의 산업으로, 지속적인 보완투자를 필요로 합니다. 동 공시서류 작성기준일 현재 당사의 투자집행 실적은 아래와 같으며, 이를 통하여 당사는 현재 참여하고 있는 메모리 반도체용 패키지 시장뿐만 아니라, 모바일 DRAM, 그래픽 DRAM 및 낸드플래시 메모리용 패키지 시장으로 사업을 확대할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.더하여 당사는 이미 공시된 바와 같이 시장 및 고객 수요 증가에 대응하는 동시에 사업장 공간효율 증대 등을 위하여 신규 시설투자 등을 진행하고 있습니다. 이와 관련된 자세한 내용은 기 공시된 신규 시설투자 등 공시를 참고하여 주시기 바랍니다. (기준일: 2022년 09월 30일) (단위: 백만원) 구분 투자대상 투자의 목적 내용 기간 지출금액(당기 누적) 생산라인증설 및보완투자 등 기계장치등 시장 및 고객 수요증가에 대응하기 위한 생산량 확대 및제품 다양화 에칭설비,CO2레이저드릴 등 2022.01.01~2022.09.30 53,550 4. 매출 및 수주상황 ■ 부동산 서비스〔해성산업㈜〕 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제69기 분기 제68기 제67기 시설관리사 업 용 역 시설관리수 입 수 출 내 수 2,809 3,779 3,711 합 계 2,809 3,779 3,711 임대관리사 업 임 대 임대수입 수 출 내 수 9,450 12,446 12,004 합 계 9,450 12,446 12,004 관리수입 수 출 내 수 4,446 5,728 5,568 합 계 4,446 5,728 5,568 주차수입 수 출 내 수 337 341 245 합 계 337 341 245 임대/관리/주차수입 소계 수 출 내 수 14,233 18,515 17,817 합 계 14,233 18,515 17,817 부동산개발 용역 개발수입 수 출 내 수 - 239 324 합 계 - 239 324 지주사업 배당수입 배당수입 수 출 내 수 5,967 395 40 합 계 5,967 395 40 상표권사용료 상표권수입 수 출 내 수 3,054 820 - 합 계 3,054 820 - 지주사업 소계 수 출 내 수 8,074 1,215 40 합 계 8,074 1,215 40 합 계 수 출 내 수 26,063 23,748 21,892 합 계 26,063 23,748 21,892 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 대표이사 ===> 본사임대사업팀 ===> 해 성 1 지 사 - 시설관리용역업 해 성 2 지 사 - 시설관리용역업 해 남 지 사 - 임대,관리등 해 남 2 지 사 - 임대 관리등 송 남 지 사 - 임대,관리등 부 산 송 남 지 사 - 임대,관리등 테 크 노 센 터 - 임대사업 동 탄 창 고 - 임대사업 여 주 창 고 - 임대사업 동 해 공 장 - 임대사업 (2) 판매경로 - 시설관리 용역 공급자 수요자 해성산업㈜ =================> 오피스빌딩 소유주(특수관계인) *특수관계인 매출비중 100% - 임대 / 관리 공급자 수요자 해성산업㈜ =================> 사옥 미보유 기업(특수관계인 포함) *특수관계인 매출비중 1.4%- 지주사업 공급자 수요자 해성산업㈜ =================> 자회사 및 지분투자회사 *특수관계인 매출비중 99.4% (3) 판매방법 및 조건 - 시설관리용역 연간 단위로 시설관리용역계약을 체결하고 계약서상의 월간 계약금액을 매월 수금 - 임대서비스 연간 단위로 임대계약을 체결하고 계약서상의 월간 계약금액을 매월 수금 - 지주사업 자회사 및 지분투자회사에서 배당하는 배당액 수익 인식 국내 자회사의 매출액(특수관계자간 거래 제거) 대비 0.2%의 상표권 사용료를 매 분기 수익 인식 (4) 판매전략 - 최근 임대사업팀을 신설하여 안정적인 공실 관리를 위하여 노력하고 있으며, 각 지사 (빌딩)에서도 공실 관리를 위해 영업활동을 하고 있음다. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 시설관리용역 2022.06.17 2022.12.31 - 3,765 - 2,824 - 941 임대/관리계약 2021.12.31 2022.12.31 - 18,528 - 13,896 - 4,632 합 계 - 22,293 - 16,720 - 5,573 ■ 지류 제조〔한국제지㈜〕 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2022년 3분기 2021년 2020년 지류 제품 비도공지 수출 70,757 51,026 64,657 내수 246,311 260,424 231,419 도공지 수출 79,556 66,929 56,013 내수 98,083 129,674 108,249 합계 494,707 508,053 460,338 상품 펄프등 수출 3,780 3,671 2,820 도공지 내수 4,456 6,476 7,081 합계 8,236 10,148 9,901 합 계 수출 154,093 121,626 123,490 내수 348,850 396,575 346,749 합계 502,943 518,201 470,240 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 구 분 부 서 명 담당업무 인원 내 수 인쇄용지영업팀 인쇄용지 영업 8명 특수지영업팀 특수지 영업 8명 정보용지영업팀 정보산업용지 영업 6명 QA센터 고객기술지원 및 A/S 6명 전략마케팅팀 홍보 및 영업전략 6명 영업관리팀 영업관리 6명 수 출 해외영업팀 제품수출 8명 (2) 판매경로 및 판매방법내수판매는 대형출판사 및 인쇄소 등 실수요자와 도매상 및 대리점 등 유통상에 하고 있으며 현금 및 어음 결제조건으로 판매하고 있습니다. 해외판매는 해외법인과 Agent를 통해서 판매하고 있으며 결제조건은 LC Sight, TT 방식 등이 있습니다. (3) 판매전략신문, 출판, 인쇄관련 잡지, TV 등에 광고를 강화하고 있으며, 고품질, 신기술의 이미지를 통한 제품 차별화로 내수 및 선진국시장의 판매를 확대하고 있습니다.(4) 주요매출처당사의 국내 주요 매출처로는 영은페이퍼㈜ (7.7%), 월드페이퍼㈜ (7.6%), 도영통상㈜ (6.8%) 등 입니다.* ( )는 전체 내수 매출액 중 차지하는 비중임. ■ 식품용 포장용기 및 골판지 제조〔㈜한국팩키지〕 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 제30기 3분기 제29기 제28기 제조 제품 카톤팩 국내 26,634,030 33,174,214 33,253,480 수출 17,317,319 23,030,260 23,230,890 합계 43,951,349 56,204,473 56,484,370 상자/원단 국내 88,929,783 - - 수출 25,044,612 - - 합계 113,974,395 - - 판매 상품 기타 국내 324,198 19,045 11,428 수출 - - - 합계 324,198 19045 11,428 상자 국내 3,882,134 - - 수출 21,707 - - 합계 3,903,841 - - 합 계 국 내 119,770,145 33,193,259 33,264,908 수 출 42,383,638 23,030,260 23,230,890 합 계 162,153,783 56,223,518 56,495,798 주) 제30기 원창포장공업㈜ 합병으로 상자/원단(골판지) 품목 추가됨나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 카톤사업본부의 판매조직은 국내판매담당 국내영업팀과 해외수출담당 해외영업팀으로 구성되어 있습니다. (2) 판매경로 판매경로는 아래와 같이 크게 4가지 방법으로 나눌 수 있습니다.. 판매 구분 판매 경로 비고 국내 당사 → 실수요자(유음료회사) 수출 당사 → 실수요자(유음료회사)당사 → AGENT → 실수요자(유음료회사)당사 → 구매자(OEM 발주자) (3) 판매방법 및 조건 카톤팩의 제품은 구매자의 주문에 따라 생산 및 판매가 이루어지는 특성을 가지고 있습니다. 국내 대부분은 당사가 직접 제품의 규격과 품질, 가격 등을 구매자에게 제시하고 당사와 구매자가 합의한 조건에 따라 구매자가 주문을 하면 당사가 제품을 생산하여 구매자에게 직접 납품하는 방식을 취하고 있으며, 가격은 일정기간의 외화환율 변동을 반영하는 환율연동제를 운영하고 있습니다.수출은 시장 및 경쟁상황을 감안하여 직거래, Agent 거래 또는 OEM 거래 방식으로 거래하고 있으며, 대금결제 방식은 구매자의 신용도를 감안하여 L/C 또는 T/T 방식을 적용 하고 있습니다. (4) 판매전략 ① 국내 당사 국내 판매는 전방산업인 유가공산업의 성장과 밀접한 관계로서 국내 우유 소비와 비례하므로 비약적 판매증대는 어렵다고 판단되나, 이를 극복하고자 40여년 축적된 기술과 노하우를 바탕으로 생산 공정을 체계적으로 관리하고 있습니다.또한 품질관리 자동화 설비를 점진적으로 구축하여 청결하고 위생적인 작업환경에서 생산된 제품을 고객에게 공급할 수 있도록 노력하고 있습니다. ② 수출당사는 높은 위생관리 수준과 품질역량을 바탕으로 일본지역에 총매출액의 40% 정도를 수출하고 있으며, 오랜 기간 구축된 신뢰와 경험을 바탕으로 일본 시장내 점유율을 확대해나갈 것입니다.또한, TrakPak Pty Ltd와의 OEM 계약을 통해 일본에 국한 되었던 수출시장을 아시아시장으로 확대해 나가고 있습니다. (1) 판매조직 포장사업본부의 판매조직은 영업담당(영업1,2,3팀), 영업지원담당(영업지원팀, 물류팀)으로 구성되어 있습니다. (2) 판매경로 판매경로는 아래와 같이 크게 2가지 방법으로 나눌 수 있습니다. 판매 구분 판매 경로 비고 국내 당사 → 실수요자 (공산품, 수산물, 농산물 등 관련) - 수출 당사 → 실수요자 (국내수출업자, 해외업체) - (3) 판매방법 및 조건 (상자)골판지 포장제품은 일반소비대중에게 직접 판매하지 못하는 중간재로서 수요처의 생산제품의 특성에 맞도록 재단과 인쇄가 이루어짐에 따라 100% 주문생산방식에 의하여 거래가 이루어지고 있습니다. 수출은 국내공산품, 수산물 등의 수출업자와 해외업체와 직거래를 하고 있으며, 대금결제 방식은 거래 통화별로 원화 입금 및 외화 T/T 방식 입금을 적용하고 있습니다. (4) 판매전략 경기변동에 민감한 국내 골판지 업계는 장기적인 경기침체에 더해 과당경쟁이 심화된 상태에 놓여 있습니다. 이에 당사에서는 농수산물 거래와 전자상거래 및 홈쇼핑의 이용 증가로 확대된 포장수요의 선제적 대응을 위해 기존 고객사의 요구수준을 즉시 반영하고, 아울러 고객의 요구를 선창출할 수 있도록 회사의 모든 역량을 집중하며, 특성화된 제품개발과 거래선을 다변화하여 경기변동에 민감한 골판지 산업의 시장위험성에 유연하게 대처해 나갈 예정입니다. ■ 백판지 제조〔세하㈜〕 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제39(당) 분기 제 38(전)기 제 37(전전) 기 제지 제품 백판지 139,792 168,201 164,309 상품 특수지 18,093 21,427 21,104 기타매출 16,703 14,807 4,104 합 계 174,589 204,435 189,517 (2) 판매경로 및 판매방법 등가. 판매조직 o 국내영업팀 (5명) : 제품 실수요자 및 도매상 거래담당-제과사,출판사,인쇄소 o 특수영업팀 (4명) : 신제품 개발, 상품 구매 및 판매-제과사,출판사,인쇄소 o 해외영업팀 (4명) : 아시아, 오세아니아, 북미, 중동 등 해외수출, NEGO업무 o 지방사무소(대구) (2명) : 지방,실수요 및 중간매출상(도매상) 나. 판매경로 판매경로(08.3분기).jpg 판매경로 다. 판매방법 및 조건 o 내 수 : 현금 및 외상판매 - 평균 60 ~ 90일 어음 o 수 출 : LOCAL 및 DIRECT 수출 -중국, 홍콩 등 동남아일대 -일본, 미국, 호주, 중동 등라. 판매전략 고객위주의 생산품질관리체제 정착 및 물류체제의 혁신 제품별 원가관리체제 수립으로 판매경쟁력 제고 ■ 특수지 제조〔국일제지(장가항)유한공사〕가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2022년 3분기 2021년 2020년 특수지 제품 특수지 국 내 118,603 124,684 80,795 수 출 6,115 8,270 6,397 합 계 124,718 132,955 87,192 상품 기타 국 내 8,422 26,592 18,092 합 계 8,422 26,592 18,092 합 계 국 내 127,026 151,276 98,887 수 출 6,115 8,270 6,397 합 계 133,140 159,546 105,284 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 중국내수영업을 담당하는 영업팀1, 영업2팀, 수출 및 중국 내 한국 기업 및 대리상을 담당하는 영업관리팀으로 구성되어 있습니다. 영업1팀 중 1명은 광동성에서 근무하고 있습니다.(2) 판매경로 판 매 구 분 판 매 경 로 비 고 국 내 당사 → 실수요자(가공회사 등)당사 → 대리상 → 실수요자 중국내수영업 수 출 한국) 당사 → 한국제지 → (실)수요자기타) 당사 → 에이전트 → (실)수요자 (3) 판매방법 및 조건 내수의 경우 출고 후 30일 이내에 대금을 회수하고 있으며, 이 때 대금은 현금과 승태휘표(은행보증어음) 조건으로 회수하고 있습니다. 승태휘표는 은행이 만기에 100% 지불을 보증하므로 안전합니다. 신규 거래선이나 신용이 문제되는 거래선의 경우에는 선수금 후 출고하는 조건으로 판매하고 있습니다. 한국수출은 본사로 부터 선적 후 T/T로 회수하고 있으며, 기타 국가로의 수출은 선적 후 T/T 혹은 L/C로 진행하고 있습니다. (4) 판매전략 ① 국 내100% 주문에 의한 생산체제를 유지하고 있으며, 당사 초지기의 규모상 생산의 유 연성을 최대한 활용하여 소량 다품종의 소위 틈새시장에 집중하고 있으며 특히, 품질요구가 높고 까다롭더라도 이탈이 없는 거래선을 대상으로 영업활동을 전개 하고 있습니다. 또한 주문 후 1주일 이내에 생산과 공급이 가능함으로 고객의 납 기요구를 만족시킬 수 있다는 점을 적극 활용하고 있습니다. ② 수 출가격보다는 품질에 주안점으로 두고 있으며, 내수영업과 같은 전략을 구사하고 있습니다. 다만, 최근 한국의 특수지 시장 M/S를 확대하기 위해 한국 내 경쟁사와의 가격경쟁은 피하지 않고 있습니다. ■ 전동공구 제조〔계양전기㈜〕 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제46기3분기 제45기 제44기 산업용품(안산, 소주) 제품상품 전동공구엔진산업용구 등 내 수 93,906 123,413 115,135 수 출 15,206 19,995 11,549 합 계 109,112 143,408 126,684 전장품(천안, 염성) 제품상품 Seat 모터Brake 모터 등 내 수 103,182 140,684 147,179 수 출 76,043 108,199 105,818 합 계 179,225 248,883 252,997 합 계 내 수 197,088 264,097 262,314 수 출 91,249 128,194 117,367 합 계 288,337 392,291 379,681 ※ 계양전기㈜ 연결기준 나. 판매방법 및 조건전동공구, 엔진, 산업용구의 내수 판매는 대부분 중간유통단계인 대리점을 통해 소비자에게 판매되고 있으며 현금 및 어음을 통해 결제가 이루어지고 있습니다.수출 판매의 경우 해외 유통거래선을 통해 판매하는 방식이며 주로 L/C, T/T 방식에의해 결제가 이루어지고 있습니다.자동차용 모터의 내수 판매는 국내 자동차 Seat Track 업체 또는 Brake System 업체에 납품하는 방식으로 진행되고 있으며 대부분 60일 이상 전자어음으로 결제되고 있습니다.수출 판매의 경우 Mando(해외)社는 당사가 직접 거래하고 있으며, Lear, Nexteer社는 당사의 미국지사를 통해 납품하는 방식으로 진행하고 있습니다. 수출 판매의 결제조건은 T/T 방식에 의해 결제되고 있습니다.다. 판매전략 전동공구, 엔진, 산업용구의 경우 대리점은 판매에 주력하고 당사는 광고, 홍보, 시장조사 등을 대행하고 있으며 수시로 A/S교육을 실시하며 전국에 영업소를 두고 고객 밀착영업을 하고 있습니다. 전장품 부문의 경우는 Lear, Mando, Nexteer社에 안정적으로 물량을 공급하고 있어 그 품질을 인정받고 있으며, 이를 바탕으로 국내 현대, 기아, 쌍용자동차에 당사 모터를 납품하는 등 해외영업 및 국내영업에 총력을 기울이고 있습니다. ■ 반도체 Substrate 제조〔해성디에스㈜〕가. 매출실적당사는 주로 당사 영업조직을 활용한 직접 영업을 통해 판매를 실시하고 있으며, 당사의 중국법인 및 각국에 위치한 에이전트는 현지에서 고객 밀착대응 및 C/S활동을 담당하고 있습니다. 또한 당사는 매출확대를 위해 고부가가치 제품에 집중하는 전략을 중심으로 판매를 추진하고 있습니다. 당사 리드프레임의 주요 매출처는 Infineon, ST Micro, NXP 등의 종합반도체업체(IDM: Integrated Device manufacturer)와 ASE, Amkor, SPIL, STATS CHIPPAC, UTAC 등의 조립외주업체(OSAT: Outsourced Semiconductor Assembly Test) 등이 있습니다.더 하여 Package Substrate의 주요 매출처인 삼성전자, SK하이닉스 등은 국내 및 중국 등에 공장을 두고 당사와 지속적인 거래를 이어가고 있습니다. 단, 매출처별 매출액 비중은 회사의 경쟁적 지위를 위협할 수 있기에 기재를 생략합니다. (단위:백만원) 대분류 매출유형 구분 제9기 3분기 제8기 제7기 (22.01.01~22.09.30) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31) 반도체Substrate 제품 리드프레임 수출 413,754 438,398 306,589 내수 3,178 6,181 5,751 소계 416,931 444,579 312,340 제품 Package Substrate 수출 220,080 201,198 130,611 내수 3,168 9,586 15,759 소계 223,248 210,784 146,369 기타 제품상품 그래핀 등 수출 - 2 - 내수 - 8 37 소계 - 9 37 합 계 수출 633,834 639,598 437,200 내수 6,345 15,775 21,547 합계 640,179 655,373 458,746 ※ 해성디에스㈜ 연결기준 5. 위험관리 및 파생거래 1) 시장위험과 위험관리 연결회사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금, 공정가치측정금융자산입니다.순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다.(가) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결회사는 변동이자부 단기ㆍ장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결회사는 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있습니다. (나) 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결회사는 해외영업활동 등으로 인하여 USD, AUD, JPY, CNY, EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. (다) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결회사의 매도가능지분상품 중상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.(2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결회사는 주요하게 매출채권 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.기업고객의 경우 외부 신용등급과 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 정하며, 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.연결회사는 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을요구할 수 있는 담보 등을 제공받고 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. (4) 자본관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당 조정 등을 실시하고 있습니다.연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.당분기말과 전기말 현재 부채비율의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 부채 1,247,634,430 1,031,221,246 자본 1,400,843,210 1,282,290,435 부채비율 89.06% 80.42% * 연결재무제표 기준 2) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 ■ 부동산 서비스〔해성산업㈜〕해당사항없음■ 지류 제조〔한국제지㈜〕해당사항없음■ 식품용 포장용기 및 골판지 제조〔㈜한국팩키지〕해당사항없음 ■ 백판지 제조〔세하㈜〕 해당사항 없음■ 특수지 제조〔국일제지(장가항)유한공사〕해당사항없음■ 전동공구 제조〔계양전기㈜〕해당사항없음■ 반도체 Substrate 제조〔해성디에스㈜〕 해당사항없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요계약 등 ■ 부동산 서비스〔해성산업㈜〕가. 회사는 회사의 사내이사 등과 빌딩관리용역 계약을 체결하고 있습니다. 회사는계약조건에 따라 계약 대상 건물 전반에 대한 시설관리서비스를 제공하고 있으며, 이와 관련하여 당3분기에 시설관리용역수익으로 계상한 금액은 2,809백만원입니다..나. 당3분기말 현재 회사는 회사 소유의 해남빌딩 등에 대해 ㈜국민은행 등과 임대차계약을 체결하고 있습니다. 이와 관련한 회사의 당3분기말 임대보증금은 13,008백만원(현재가치평가 미고려 금액)입니다.다. 당3분기말 현재 회사는 회사 소유의 부동산과 관련하여 더블유에이치지코리아㈜와 임대차계약을 체결하고 있습니다. 동 임대차계약의 기간은 2018년 7월부터 20년입니다. 이와 관련하여 당3분기에 임대수익 등으로 계상한 금액은 3,550백만원입니다.라. 당3분기말 현재 회사는 회사 소유의 부동산과 관련하여 ㈜정림건축종합건축사사무소와 2019년 4월 부터 향후 5년간의 임대차계약을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 당3분기에 임대수익 등으로 계상한 금액은 1,850백만원입니다.마. 당3분기말 현재 회사는 동탄물류센터 신축공사를 위해 ㈜성도이엔지와 공사 도급계약을 체결하였습니다. 공사시간은 2023년 4월 6일 까지 이며, 공사 계약금액은 35,000백만원 입니다.바. 당3분기말 현재 회사는 경기도 화성시 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 385백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 2) 연구개발활동 ■ 지류 제조〔한국제지㈜〕 가. 연구개발활동의 개요당사는 신제품 개발 및 공정개선 연구, 주부원료의 대체제 및 신소재의 연구개발 등을 위하여 당사 온산공장내에 기술연구소를 운영중에 있습니다.나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2022년3분기 2021년 2020년 원 재 료 비 18 28 21 인 건 비 1,146 1,440 1,286 감 가 상 각 비 104 244 182 위 탁 용 역 비 - - - 기 타 295 586 647 연구개발비용 계 1,563 2,298 2,136 회계처리 판매비와 관리비 - - - 제조경비 1,563 2,298 2,136 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.31% 0.44% 0.45% 다. 연구개발 실적 년 도 실 적 2010년 고회분 유광지 개발 2012년 무광택 미도공지 "아르떼" 개발 2016년 하이벌크 백상지 "마카롱" 개발 2017년 고급패키지용지 "케이스" 개발 2020년 친환경 포장재 "그린실드" 개발 ■ 식품용 포장용기 및 골판지 제조〔㈜한국팩키지〕 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 우리회사는 BIC(Best In Class, 회사내 개선활동 그룹) 활동을 통하여 품질개선과 제품 고급화 작업을 수행합니다.(2) 연구개발비용 (단위 :백만원 ) 과 목 제30기 3분기 제29기 제28기 비 고 원 재 료 비 19 34 45 - 인 건 비 - - - - 감 가 상 각 비 - - - - 기 타 4 8 8 - 연구개발비용 계 24 42 53 - 회계처리 판매비와 관리비 - - - - 제조경비 24 42 53 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.01% 0.08% 0.09% - 나. 연구개발 실적 (1) 상품화된 실적 - 플렉소그래픽잉크의 제조방법(플렉소잉크의 제조방법 : 특허 제106587호)① 연구과제 : 잉크의 윤활성 향상을 통한 품질 개선② 연구기관 : 회사내부 전담부서③ 총개발비 : 당기 연구개발비로 계상한 실적 없음 ■ 백판지 제조〔세하㈜〕 가. 연구개발 담당조직당사는 경쟁력 강화를 위한 제품의 생산 원단위 개선, 생산성 향상 그리고 품질 향상에 전력을 다하고 있으며 고부가가치 제품 개발을 위한 연구개발 업무에 집중하고 있습니다. 2005년 3월 CCP(Cast Coated Paper) Coater를 시작으로 10월 4Head Off Machine Coater를 신설하여 고부가가치 신제품 개발에 매진하고 있으며 CCP, CWB, 승화열전사지, 내수내유지, 고급 인쇄용지 등 다양한 특수지를 생산하여 국내외 시장에 공급하고 있습니다. 독보적인 기술력 확보를 위해 관련 신제품들에 대한 특허등록을 마쳤으며 앞으로도 꾸준한 연구개발을 통해 고부가가치 신제품 개발에 만전을 기할 것입니다. 대표이사 ↓ 생산본부 ↓ 품질개발팀 ※ 연구 직원 : 2명 나. 연구개발비용 (기준일 : 2022년 09월 30일) (단위 : 천원) 과 목 제39(당) 분기 제38(전)기 제37(전전)기 비 고 원 재 료 비 - - - 인 건 비 90,463 139,871 154,432 - 감 가 상 각 비 - - - 위 탁 용 역 비 - - - 기 타 7,808 11,716 11,425 - 연구개발비용 계 98,272 151,587 165,858 - 회계처리 판매비와 관리비 98,272 151,587 165,858 - 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.06% 0.07% 0.09% - 다. 연구개발실적당사의 최근 3년간 연구개발실적은 다음과 같습니다. (단위 : 건) 구분 2022년 2021년 2020년 계 품질개발팀 15 9 13 37 계 15 9 13 37 ※상세 현황은 '상세표-4-1. 연구개발실적(상세)' 참조 ■ 전동공구 제조〔계양전기(주)〕 가. 연구개발활동의 개요당사는 주로 건축, 기계 등 산업현장에 활용되는 전동공구사업 분야 및 소형엔진 분야와 자동차용 Motor 및 Actuator 등 자동차용 부품 분야 개발을 위해 연구개발 활동을 진행하고 있습니다.나. 연구개발 담당조직당사는 연구개발 담당조직으로 안산공장에 공구연구소와 전장연구소를 운영하고 있습니다.공구연구소는 5개팀으로 구성되어 전동공구 신제품 개발업무, 소형엔진 개발업무, 양산품질 대응업무 등을 진행하고 있습니다.전장연구소는 5개팀으로 구성되어 Seat, Brake, Powertrain 등 자동차용 Motor 및 Actuator 개발업무를 진행하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위: 백만원) 과 목 제46기3분기 제45기 제44기 비 고 연구개발비용 계 8,582 12,671 11,433 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.98% 3.22% 3.01% - ※ 계양전기㈜ 연결기준 라. 연구개발실적회사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. (단위 : 건) 구분 2022년 2021년 2020년 계 공구연구소 19 14 15 48 전장연구소 5 10 4 19 계 24 24 19 67 ※상세 현황은 '상세표-4-2. 연구개발실적(상세)' 참조 ■ 반도체 Substrate 제조〔해성디에스㈜〕 당사는 고객의 요구와 경쟁사 대비 기술 경쟁력을 확보하기 위해 지속적인 연구개발활동을 진행하고 있으며, 주로 Package Substrate 및 리드프레임의 경쟁력 강화를 위한 신규 공법, 소재 및 용액 개발 등을 위한 연구개발 활동 뿐만 아니라 신규사업을 위한 외부업체와의 위탁개발도 진행하고 있습니다. 이러한 당사의 연구개발활동은 변정수 전무가 담당하는 개발본부에서 담당하고 있으며 상세한 내용은 아래와 같습니다. (기준일: 2022년 09월 30일) (단위: 명) 조직 책임자 인원 주요업무 개발본부 본부직속 변정수 전무 3 신제품 및 공정기술 개발 총괄 등 공정개발팀 강성일 이사 23 반도체 Substrate 핵심공정 및 공정기술 개발 등 제품개발팀 이두환 전문 31 반도체 Substrate 신제품 개발 등 기반기술팀 이진우 수석 16 소프트웨어, CAE 등 기반기술 개발 등 총 계 73 공시대상기간 중 당사가 지출한 연구개발비용은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제9기 3분기 제8기 제7기 (22.01.01~22.09.30) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31) 매출액 640,179 655,373 458,746 연구개발비 계 13,045 13,422 9,159 (정부보조금) - - - 연구개발비/ 매출액 비율[연구개발비÷당기매출액 X 100] 2.04% 2.05% 2.00% 주1) 연구개발비 계는 정부보조금 차감전 연구개발비용 지출총액 기준입니다.주2) 상기 매출액과 연구개발비는 해성디에스㈜ 연결재무제표 금액 기준입니다. 당사는 지속적인 연구개발활동을 진행하고 있으며 이러한 연구개발 활동을 통해 개발이 완료되었거나 현재 진행중인 연구개발 실적은 아래과 같습니다. [공시대상기간 중 연구개발 실적] 적용제품 연도 연구과제 연구결과 및 기대효과 BGA 2022년 모바일용 다층제품 개발 신규소재 승인 및 다층제품 다원화 BGA 2021년 MSAP 플랫폼 개발 MSAP 미세회로 공정기술개발 BGA 2021년 다층제품 개발 모바일 패키지 다층기판 개발 BGA 2021년 소재개발 신규소재 개발 BGA 2021년 다층제품 개발 그래픽 패키지 다층기판 개발 BGA 2020년 플랫폼 기술 개발 차세대 플랫폼 확보 BGA 2020년 공정개발 수율 향상 BGA 2020년 다층 공정기술 확보 소재개발 및 공정기술 개발 BGA 2020년 그래픽 DRAM용 기술개발 양산성 확보 BGA 2020년 다층제품 개발 모바일 패키지 제품개발 리드프레임 2022년 도금 공법 개발 신제품 경쟁력 확보 리드프레임 2022년 에칭공법 개발 회로 형성 기술 확보 리드프레임 2022년 표면처리 공법개발 고도화 공법 및 기술 발굴 리드프레임 2021년 패턴도금 기술 개발 선택적 패턴도금 기초 연구 리드프레임 2021년 공정개발 AVI 공정 최적화 리드프레임 2021년 소재 개발 소재경쟁력 확보 리드프레임 2021년 약품 이원화 리드프레임 제품 경쟁력 강화 리드프레임 2021년 응용제품 및 공법개발 자동차용 리드프레임 매출 확대 리드프레임 2020년 에칭 제조 기술 개발 리드프레임 제품 경쟁력 강화 리드프레임 2020년 고속 동도금 기술 개발 양산 인프라 및 경쟁력 확보 그래핀 2022년 그래핀 개발 그래핀 응용 제품 개발 그래핀 2021년 그래핀 개발 그래핀 응용 제품 개발 그래핀 2020년 그래핀 개발 그래핀 응용 소재 개발 7. 기타 참고사항 1) 업계의 현황 ■ 부동산 서비스〔해성산업㈜〕 가. 산업의 특성 - 시설관리 사업 시설관리용역사업은 사업시설(오피스빌딩)에 대하여 임대관리와 자산(건물)운용및 관리를 일괄계약하여 관리하는 형태로 선발업체로 에스원, 서브원 등이 있으며, 최근에 와서는 대기업들이 자사건물의 운영관리를 위해 별도의 법인을 설립하여 이 분야로 진출하는 사례가 점차 늘어나고 있는 추세임그러나 대부분의 임대전용 오피스빌딩 업체들이 자사직원으로 시설을 관리하고있으나, 향후 이러한 업체들이 전문시설용역업체에 자사건물을 out-sourcing하는사례가 증가할 것으로 보여 시장은 점차적으로 확대될 것으로 예상됨 - 부동산 임대사업/임대관리사업부동산임대사업의 경우 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업이며, 사업장의 입지가 매출 및 수익에 많은 영향을 미침. 제품의 차별화에 많은 비용이 소요되고,품질경쟁보다는 가격경쟁에 많이 의존하는 산업임. 임대관리사업은 부동산 임대사업의 부대사업으로 동사업의 실적은 임대사업의 성과에 의해 영향을 받음 나. 산업의 성장성 - 시설관리 사업시설관리용역사업은 최근 신규빌딩의 증가와 빌딩관리업무의 전문용역업체로의 이관 추세 등으로 빌딩의 임대 컨설팅분야와 함께 수요가 점차적으로 증가할 것으로 예상됨 - 부동산 임대사업/임대관리사업초고층빌딩과 신축건물의 증가로 부동산 임대사업도 임대유치 경쟁이 더욱 심화되고 있는 상황이나, 일부지역을 제외하고는 안정세를 유지하고 있음. 임대관리 사업도 비교적 안정적인 상태임향후 경쟁심화단계에 대비하여 입주고객의 차별화, 세분화등 경쟁력 유지 및 강화방안을 다각도로 모색하여야 함다. 경기변동의 특성 - 시설관리 사업시설관리용역분야는 현재 시장 형성단계로 제품 사이클상 성장기의 단계이며,주변의 경기상황에 비교적 영향을 적게 받으며, 점차적으로 시장이 확대될 것으로예상됨 - 부동산 임대사업/임대관리사업본 사업은 사업의 성격상 경기에 후행하는 경향이 있으며, 실물경기외 자금시장의변동과 같은 급격한 경영환경 변화에 많은 영향을 받으므로 경기변동은 임대수요의 변화와 임대료 산정에 큰 영향을 가져옴라. 경쟁요소 - 경쟁의 특성 ·시설관리용역 : 인력에 의존하는 산업으로 시장진출입이 자유로운 완전경쟁. ·부동산임대업 : 자금력에 의존하며 시장진출입이 자유로운 완전경쟁 - 진입의 난이도 ·시설관리 용역사업 : 진입을 위한 전제조건으로는 자금이나 기술보다는 시설 관리에 대한 체계적인 관리기법의 축적여부가 중요한 요소로 작용함 ·부동산임대사업/임대관리사업 : 부지매입 및 건축을 위한 자금력에 의하여 진입여부 결정 - 경쟁요인 ·시설관리용역사업 : 건물관리 Know-How 확보를 통한 차별적 관리시스템, 가격경쟁력의 확보 여부 ·부동산임대사업/임대관리사업 : 건물입지, 규모 및 임대가격이 경쟁의 중요한 요소로 작용함마. 관련법령, 정부의 규제 및 지원 : 해당사항 없음 ■ 지류 제조〔한국제지㈜〕가. 산업의 특성제지산업은 원재료 투입에서부터 초지, 가공 공정까지 자동화 설비를 갖추어야 할 뿐만 아니라, 원재료와 제품의 보관, 운송을 위한 물류시설, 에너지·폐수처리 시설 등 대규모 설비와 넓은 부지가 필요한 자본집약적 장치산업입니다.제지산업은 과거 인쇄용지가 주도하였으나, 국내외 인쇄용지 소비 둔화로 고부가가치인 특수지 등 다양한 지종에 변화를 시도하고 있습니다. 제지산업의 관련 매출은 전후방 산업인 인쇄산업과 출판업 등 많은 분야에 영향을 받고 있으며, 국가 GDP 등 경제력에 따라 생산량 및 판매량이 변동되는 특징을 가지고 있습니다. 또한 제지산업은 다른 산업에 비해 제조원가중 원재료인 수입펄프의 비중이 높아 원가구조가 대외요인에 크게 연관되고 있습니다.나. 산업의 성장성제지산업은 국내외 경기에 따른 수급, 원재료가격의 변화에 따른 가격변동으로 매출액의 증감이 있으며, 과거 인쇄용지 주도에서, 고부가가치인 특수지 등 다양한 지종 생산으로 변화를 추구하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성경기변동에 따라 수요의 증감이 있으며, 계절적으로는 10월에서 2월까지를 성수기로4월부터 8월까지를 비수기로 구분하고 있습니다.라. 경쟁요소 인쇄용지산업은 품질 및 가격에 따른 완전경쟁으로 매출이 이루어지고 있습니다. 마. 신규사업 등의 내용 및 전망해당사항 없음 ■ 식품용 포장용기 및 골판지 제조〔㈜한국팩키지〕 가. 산업의 특성카톤팩은 철저한 위생공정과 품질관리를 통해 생산되는 제품으로서 빛과 열을 차단해 줌으로써 우유나 쥬스의 영양소 파괴를 방지하고 일정 기간 신선도를 유지 시키는 특성을 갖고 있습니다.종이 포장용기 시장은 인쇄기술과 인쇄기계의 발전뿐만 아니라 잉크기술의 발달과 제판기술 등 주변기술 발달정도에 따라 영향을 받습니다. 따라서 관련 사업의 발달정도와 품질관리 노하우가 시장 경쟁력 확보의 필수조건 이라 할수 있습니다.골판지 포장산업은 일반소비대중에게 직접 판매하지 못하는 중간재로서 수요처의 생산제품의 특성에 맞도록 재단과 인쇄가 이루어짐에 따라 100% 주문생산방식에 의하여 거래가 이루어지고 있습니다.나. 산업의 성장성 국내 카톤팩 시장은 저출산과 고령화에 기인한 우유시장의 정체와 타 포장재로의 대체로 인해 전체 카톤팩 시장의 성장성은 한정적이라 볼 수 있습니다.최근 코로나19 확산으로 인해 비대면이 트렌드를 넘어선 일상으로 접어들었고, 비대면 문화를 뒤에 업은 식품 배달 주문 및 포장 시장이 급격히 성장하고 있습니다. 이에 따라 플라스틱 폐기물 양이 2배 이상 늘어난 것으로 전해지면서 재활용에 어려움이 있는 플라스틱보다 종이용기의 선호도가 높아지고 있습니다. 이에 따라 환경부는 2022년까지 컵, 봉투와 같은 1회용품 사용 35% 감축을 목표로 하고 있으며, 2030년까지 상업적 목적의 비닐봉투 사 용도 전면 금지할 방침이고, 일회용품 사용 규제가 재차 강화될 경우, 동사 의 친환경 식품용 용기인 카톤팩 역시 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. 골판지 시장은 과다한 운송비용으로 내수지향적 수요구조를 보이며, 산업 생산물의 포장에 사용되는 수요 특성에 따라 경기 변동에 순행하는 특성이 있습니다. 또한 골판지 원지는 거액의 설비투자가 필요한 장치산업으로 시장 진입장벽이 있으며, 수요 변화에 탄력적 대응이 어려운 구조입니다. 우리나라 전체 경제규모의 확대와 농ㆍ수산물의 포장, 전자상거래 등 홈쇼핑의 증가에 따른 포장수요의 증가 및 스티로폼 완충제품이 골판지상자로 대체되고 있고, 동제품은 100%재활용이 가능한 환경친화적 상품으로써 수요가 날로 증가하고 있는 추세입니다. 또한 내용물 보호 측면 뿐만아니라 외관에도 신경을 쓰게 되어 고급제품에 대한 수요가 증가하고 있으므로 품질개선의 노력이 계속 요구되고 있습니다. 최근 코로나19 영향으로 인하여 언택트소비 문화가 가속화 되면서 골판지 수요가 계속해서 증가하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성카톤팩은 주로 우유팩으로 사용되고 있으며, 우유는 남녀노소 누구나 마시는 국민의 영양식품으로서 우유소비는 경기변동에 민감하지 않다는 장점이 있는 기초식품에 해당되기 때문에 카톤팩 산업 또한 비교적 꾸준하고 안정적인 시장규모를 유지하고 있습니다. 국내 식품용 종이용기 산업은 국내에서 소비되는 내수 의존도가 높은 산업으로, 최근 삶의질 향상에 따른 외식문화, 맞벌이 부부의 증가로 인한 외식, 1인 가구 증가 및 테이크아웃 문화 확산, 캠핑 인구 증가, 여성의 사회활동 참여 확대 등으로 인해 수요가 증가하고 있는 추세에 있습니다.골판지포장산업은 전체 산업경기 변동에 민감하며 계절적인 경기변동 요인은 미미합니다.골판지원지는 제조업생산지수 및 국내총생산(GDP)과 밀접한 상관관계를 가지며, 경기변동에 따라 유동적으로 내수 수요량이 변동되고 있습니다. 또한 경제성장과 맞물려 수요는 완만한 증가를 보이는데 반해 골판지원지사의 설비 완료시마다 공급이 계단적으로 급증하여 수급불균형에 따른 가격변동성이 나타나고 있습니다.라. 경쟁요소종이 포장용기 시장은 인쇄기술과 인쇄기계의 발전뿐만 아니라 잉크기술의 발달과 제판기술 등 주변기술 발달정도에 따라 영향을 받습니다. 따라서 관련 사업의 발달정도와 품질관리 노하우가 시장 경쟁력 확보의 필수조건 이라 할수 있습니다. 정형화된 표준규격이 없고 100% 주문생산으로서 수요자의 요구에 맞는 정확한 품질과 납기관리 및 원가절감을 통한 가격경쟁력 확보가 경쟁력을 좌우합니다. ■ 백판지 제조〔세하㈜〕가. 산업의 특성제지산업은 원자재 투입에서부터 초지 및 가공 공정까지 일관 자동화가 추진되는 자본집약적 장치산업으로 설비투자를 위해서는 대규모 자금이 소요되므로 신규진입 장벽이 높고, 물류비 비중이 상대적으로 높아 국제적으로 내수 지향적인 산업구조를 보이고 있습니다. 백판지는 경제·산업활동과 국민들의 생활에 필요한 산업이며 경공업 제품 포장재(제과, 화장품, 약품, 완구, 농.수산물 등)로 주로 사용되고, 주원료인 고지의 국내수거율이 높아 원자재 조달 경쟁력을 갖추고 있으나 국제고지 수급에 따른 영향을 받으며 고지를 주원료로 이용하는 자원재활용 산업으로 환경친화적 특성을 가지고 있습니다.나. 산업의 성장성2005년 이후 중국의 대규모 신규 증설에 따른 공급과잉과 2008년 국제금융사태로 인한 세계경기 침체에 따라 백판지 시장도 일시적인 침체기를 겪었으나, 2009년 중반 이후 아시아 지역의 경기가 뚜렷이 회복되고, 특히 중국의 성장 지속과 국제적인 설비투자 축소 및 업계 구조조정 등으로 당사가 주력으로 생산, 판매하는 백판지 시장은 안정적인 성장을 이어왔습니다. 특히 백판지 포장 수요와 밀접하게 관련되는 온라인 쇼핑 및 홈쇼핑 시장 등 택배 관련 산업이 지속 성장하고 있으며, 농수산물 포장에서 산업용지 사용 비중이 꾸준히 증가하고 있어 포장재로 주로 쓰이는 백판지 시장의 성장은 지속될 것으로 예상됩니다. 다. 경기변동의 특성백판지는 주로 경공업 제품의 포장재로 활용되고 있어 경공업 산업의 경기 변동과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 또한, 장치산업인 관계로 증설이 있으면 일정기간 공급과잉이 되고 증설이 없으면 공급부족이 되는 특성이 있습니다. 즉 공급의 증가는 계단식으로 이루어지고 수요는 경제성장 및 국민 생활수준에 비례하여 증가되므로 일시적인 공급초과와 수요초과가 순환적으로 나타납니다. 백판지를 포함한 지류시장은 GNP 성장과 비례하여 성장하는 특성이 있습니다.라. 경쟁요소국내 백판지 시장은 과점체제 하에서 꾸준히 수요가 증가하고 있어 비교적 안정적인 형태를 보이고 있습니다. 2005년 이후 내수 수요가 꾸준히 증가함에 따라 공급 과잉에 따른 수출 의존도가 일부 감소되었으며, 홍콩 및 중국시장 중심에서 상대적으로 수익성이 양호한 선진시장과 기타시장 등으로의 수출시장 다변화를 지속적으로 추진하고 있습니다. 마. 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없음 ■ 특수지 제조〔국일제지(장가항)유한공사〕가. 산업의 특성각종 산업(철강,전자,건설,식품 등)에 사용되는 중간재의 특징이 강한 만큼 개별 산업의 경기상황에 따라 해당되는 특수지의 수요가 크게 영향을 받습니다. 나. 경기변동의 특성중간재라는 특징상 전반적인 경기에 비교적 민감하게 반응합니다.다. 경쟁요소가격과 품질에 의해 경쟁에서의 우월이 결정되지만 당사가 포지셔닝하고 있는 고급시장에서는 품질에 의해 시장점유율이 영향을 받는 경향이 두드러지고 있습 니다. 다만, 최근 경기 부진이 지속되고 특히 수출경기회복이 지연되면서 고급시 장이 위축되어 있는 상황이며 경쟁도 심화되고 있습니다. 라. 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없음 ■ 전동공구 제조〔계양전기㈜〕 가. 산업의 특성산업용품은 주로 산업현장에서 사용되는 공구 및 소모품으로서 그 종류가 매우 다양하며 당사는 전동공구, 소형엔진, 산업용구 등을 제조 및 판매하고 있습니다. 전동공구는 모터를 동력원으로 하여 각종 구조물을 제조, 가공하는데 사용되는 공구로써 소형, 경량이지만 제품이 매우 견고하고, 규격과 종류가 다양한 특성을 지니고 있는 고부가가치 상품입니다. 전장품은 전방산업인 자동차 산업의 경기에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성 때문에 각 국가마다 소수업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 이에 당사가 영위하고 있는 자동차 부품산업은 제한된 수의 완성차 업체에 제품을 공급하기 위해 경쟁이 치열해지고 있으며, 이러한 경쟁에서 우위를 확보하기 위한 높은 수준의 기술력과 품질이 요구되고 있습니다. 나. 산업의 성장성 산업용품인 전동공구는 작동 방법에 따라 전원 케이블을 콘센트에 꽂아 사용하는 유선공구와 배터리를 활용하여 작동하는 충전공구로 구분됩니다. 기존 니켈카드뮴 배터리에 비해 경량화, 고전압, 고부가가치를 실현하고 친환경적인 고용량 리튬이온 배터리를 장착한 충전공구의 개발 및 출시가 최근 지속적으로 증가하고 있으며, 충전공구 시장이 본격적으로 확산되고 있습니다. 소형엔진은 농촌인력의 대체수단으로 농기계 수요는 지속적으로 증가함에 따라 최근에는 정부정책의 지원하에 꾸준히 그 수요가 늘어나고 있는 상황입니다. 전장품은 차량 편의사양 수요 증가에 따라 파워시트용 모터는 앞좌석과 2열에 이어 최근에는 3열까지 적용이 확대되고 있으며, 고급차량에 적용되던 전자식 파킹브레이크 모터는 중소형 차량으로 적용이 확대되고 있습니다. 이 밖에 전자식 스티어링휠, 전자식 트렁크 등 차량용 모터 수요가 확대되는 추세이며, 이러한 편의사양 수요 증가로 전장품은 지속 성장할 것으로 전망됩니다. 다. 경기변동의 특성산업용품은 건설, 조선업 등 전방산업의 경기에 밀접한 영향을 받고 있으며, 전장품 또한 전방산업인 자동차산업의 경기에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 자동차, 건설, 조선 등 전방산업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다. 라. 경쟁요소산업용품은 규격과 종류가 다양한 특성을 지니고 있으며 성능, 품질 및 가격에 따른 완전경쟁으로 매출이 이루어지고 있습니다. 전장품은 자동차 산업의 트렌드 변화에 신속하게 대응할 수 있는 기술력과 우수한 품질수준이 지속가능한 성장에 있어서 중요한 경쟁 요소입니다. 마. 신규사업 등의 내용 및 전망해당사항 없음 ■ 반도체 Substrate 제조〔해성디에스㈜〕 가. 산업의 특성세계 반도체 및 반도체 재료산업은 최전방 산업인 전자제품 시장의 경기흐름에 연동되어 있으며, 전자제품 시장은 세계 경기 흐름에 따라 호황과 불황을 반복해 왔습니다. 반도체 재료산업은 최종 납품처인 종합반도체업체의 실적과 이들로부터 받는 수주물량이 개별 재료업체의 영업변동성에 큰 영향을 미치는 요인이며, 결론적으로는 세계 경기흐름과의 연관성이 매우 높다고 할 수 있습니다. 이러한 전방산업의 영향이 반도체 재료산업의 위험요인이기는 하나, 최근에는 반도체 사용기기가 다변화되고 기기당 반도체가 차지하는 비중이 높아지면서 과거에 비해 변동성이 줄어들고 있습니다. 시장조사 전문기관인 ICInsights는 전자기기 내 반도체 비중이 2021년 29.9%에서 2025년 35%까지 확대될 것으로 전망하였습니다(ICInsights, McClean Report, 2022년 1월). 최근 세계적인 인플레이션에 따른 주요 국가들의 기준금리 인상 등으로 인한 경기침체 우려로 반도체 업황에 대한 부정적인 시선도 존재하나, 모건스탠리 등 주요기관들은 이러한 둔화는 단기적일 것이며 수요공급 조정을 거쳐 빠르게 반등할 것으로 전망하였습니다. (모건스탠리, 아시아ㆍ신흥국 주식전략, 2022년 10월) 나. 산업의 성장성 전자산업 전문 조사기관인 TechSearch은 2019년 패키징 소재시장은 176.8억달러로 집계하였으며, 2024년까지 약 3.78% 성장할 것으로 전망하였습니다. 특히 당사가 생산하는 반도체 Substrate(리드프레임, Package Substrate)는 2024년까지 각각 5.73%(Package Substrate)와 2.08%(리드프레임) 성장할 것으로 전망하였습니다. (단위: 억달러) 대분류 재료의 종류 구분 2019 2020 2024 20~24(CAGR) 패키징재료 반도체Substate 리드프레임 31.74 30.10 32.68 2.08% Package Substrate 74.52 76.90 96.09 5.73% 소 계 106.26 107.00 128.77 - 기타 봉지재, 본딩와이어 등 70.54 71.93 78.76 - 합 계 176.80 178.93 207.53 - (출처: TechSearch International「GSPMO」, 2020년 5월) 위의 수치상으로는 리드프레임 성장률이 미미해 보일 수 있으나, 당사가 생산하는 리드프레임은 주로 성장성이 높은 자동차용 반도체에 사용되고 있습니다. 최근 전기차와 자율주행차 중심의 시장으로의 전환, 자동차의 메모리 탑재 고용량화 등으로 자동차용 반도체 시장은 더욱 빠른 속도로 성장하고 있습니다. 통상적으로 가솔린 등 내연기관차 1대에는 200~300여개, 하이브리드차에는 500~700개의 반도체가 들어가지만 전기차에는 1000여 개의 자동차용 반도체가 들어가는 등 자동차 내에서 반도체 사용량은 지속 증가할 것으로 전망됩니다(한국전자통신연구원,「차량용 반도체 공급망 생태계」, 2021년 12월). 각 기관마다 전망치는 상이하나 자동차용 반도체 시장은 매년 9%~12% 가량 성장할 것으로 전망되고 있습니다. IHS Markit에 따르면 2021년 450억 달러 규모인 자동차용 반도체 시장은 매년 9% 이상씩 성장해 2026년에는 740억 달러, 2030년 1,100달러 규모로 성장할 것으로 전망되고 있습니다(IHS Markit, 2022년 5월). 또한 전자산업 전문 조사기관인 Pismark는 2022년~2026년까지 자동차용 반도체 시장은 연평균 12.1%로 성장할 것으로 전망하였습니다.(Primark, 2022년 8월) [각 분야별 반도체 매출규모 성장 전망] 반도체 적용분야 반도체 매출 CAGR(2022년~2026년) 자동차용 반도체 12.1% Server/Storage 7.0% 컨슈머 반도체 5.1% 산업/방산/우주용 반도체 4.9% 모바일폰/Tablet 4.4% 컴퓨터용 반도체 3.1% 전체 평균 CAGR 5.6% (출처: 「The semiconductor and Packaging Report」, Prismark, 2022년 8월)Package Substrate는 적층의 형태 및 사용처 등에 따라 가격 및 성장성이 상이합니다. 당사는 주력분야인 FC-BOC 시장은 2021년부터 2026년까지 CAGR 6.3%로 지속 성장이 전망되는 등(Prismark, 2022년 5월) 안정적인 성장구조를 지닌 산업이라고 할 수 있습니다. 또한 앞으로 PCB 시장은 대만, 한국, 일본 중심으로 2026년까지 CAGR 5.3%의 고성장을 할 것으로 전망되고 있다고 할 수 있습니다. [글로벌 Package Substrate(PCB)시장 지역별 총생산] (단위: 억달러) 구분 2020년 2021년 2026년(F) 21년~26년CAGR 생산액 생산액 증감률 비중 생산액 중국 350 436 24.6% 54.2% 546 4.6% 대만 84 103 22.6% 12.8% 408 5.3% 한국 70 82 17.1% 10.2% 일본 58 73 25.9% 9.1% 미주 29 33 10.8% 4.1% 38 3.0% 유럽 16 21 27.3% 2.6% 24 3.0% 총계 652 804 23.4% 100.0% 1,016 4.8% (출처: KOTRA「중국 인쇄회로기판 시장동향」, Prismark 인용, 2022년 6월) 다. 경기변동의 특성 세계 반도체 및 반도체 재료산업은 최전방 산업인 전자제품 시장의 경기흐름에 연동되어 있습니다. 과거에는 주요 수요처인 미주의 거시경제 순환 사이클과의 연관성이 매우 컸으나, 최근 중국 및 인도 등 신흥시장의 비중이 확대되고 경쟁력이 부족한 업체들이 일부 구조조정 되어 반도체 산업 경기 변동 폭은 전과 비교하여 매우 축소되었습니다. 경기 부침 등 경기변동에 따른 영향이 본 산업의 위험 요인이기는 하나, 최근에는 다양한 Mobile기기가 등장하고 자동차의 전장화에 따라 모든 응용처에 반도체가 차지하는 비중이 높아지면서 과거에 비해 변동성이 줄어들고 있습니다. 또한 당사는 어려운 경기에도 견조할 것으로 전망되는 자동차용 반도체 시장과 서버용 반도체 시장 등(IC Insights, The McClean Report 2022, 2022년 8월)을 주력으로 하고 있는 동시에, 상대적으로 경기 변동에 영향을 적게 받은 선두 반도체 회사와의 파트너쉽을 더욱 공고히 함으로써 경기변동에 따른 영향을 최소화하고 있습니다.라. 계절적 특성 계절적으로는 전자제품 업계의 비수기 및 성수기 영향을 받는 경향도 있습니다. 대표적인 요인으로 미주 지역의 신학기, 크리스마스 특수 및 중국 춘절 등의 수요증가로 인한 매출액 증가를 들 수 있습니다. 하지만 최근에는 아시아 시장의 성장과 스마트폰 신제품 출시 시기의 분산 및 자동차용 반도체 탑재량 증가 등으로 인한 판매시장의 다변화와 고객의 학습효과로 인한 재고조정 효과로 이 같은 전통적인 계절적 수요 변동이 다소 약화되는 모습도 나타나고 있습니다. 2) 회사의 현황■ 부동산 서비스〔해성산업㈜〕 (1) 영업개황 - 시설관리용역사업 1년 단위로 계약을 하며 해성빌딩(연면적 35,431.56㎡), 해성2빌딩 (연면적 37,491.07㎡)등 현재 총 72,922.63㎡에 대하여 시설관리용역사업을 수행하고 있음. - 임대사업 당사는 1962년 서울시 중구 태평로 소재 해남빌딩 준공을 기점으로 오피스빌딩 임대사업을 수행해오고 있으며, 현재 4개 오피스빌딩(해남빌딩, 해남2빌딩, 송남빌딩, 부산송남빌딩)과 아파트형 공장의 1층 상가임대 및 1개 창고(여주창고) 등 총73,058.05㎡에 대하여 임대사업 및 관리를 수행하고 있음. (2) 공시대상 사업부문의 구분 사 업 명 칭 표준산업분류코드 사 업 내 용 시설관리 사업부문 68212 오피스빌딩의 건물, 기계설비 및 전기장치등시설의 운영관리 및 임대사업전반 운영 대행 임대/관리/주차 68112외 오피스빌딩 및 창고 임대사업 임대면적에 대한 시설관리사업 임대사업이 주된 사업이 되며, 임대사업의 성과에 따라 관리 사업의 성과가 영향을 받음 지주사업부문 64992 지주사업 (3) 시장점유율 등 - 시설관리용역부문 : 현재 에스원, 서브원에서 각각의 그룹내 빌딩관리를 발판으로 시설관리사업에 진출하여 사업을 영위하고 있으나, 현재 시장 형성 단계로 시장점유율을 산출할 수 없음. - 임대사업/임대관리사업 : 시장점유율 산출 불가(4) 시장의 특성 - 시설관리 사업시설관리용역분야는 현재 시장 형성단계로 제품 사이클상 성장기의 단계이며,주변의 경기상황에 비교적 영향을 적게 받으며, 점차적으로 시장이 확대될 것으로예상됨. - 부동산 임대사업/임대관리사업본 사업은 사업의 성격상 경기에 후행하는 경향이 있으며, 실물경기외 자금시장의변동과 같은 급격한 경영환경 변화에 많은 영향을 받으므로 경기변동은 임대수요의 변화와 임대료 산정에 큰 영향을 가져옴.(5) 신규사업 등의 내용 및 전망해당사항 없음 (6) 조직도 (202203)조직도.jpg 조직도 ■ 지류 제조〔한국제지㈜〕가. 영업개황 인쇄용지 소비 둔화 추세가 지속되고 있는 가운데, 내수 시장의 공급 과잉, 수입지 공세 등으로 판매 경쟁은 심화되고 있습니다. 반면 인쇄용지 부문과는 달리, 친환경 시장의 대두 등 특수지산업은 견조한 성장세를 유지하고 있습니다. 따라서 당사는 고부가 제품 위주의 제품 포트폴리오 혁신을 추진하고 있습니다. 특히, 내수 시장의 한계 극복을 위해 해외 신시장 발굴 및 진출 모색 등 사업경쟁력 강화에 총력을 기울이고 있습니다.나. 시장점유율 등 ㅇ 당사의 국내시장 점유율 (2022.09.30 현재) 구 분 2022년 3분기 2021년 2020년 인쇄용지 20.20% 18.78% 19.00% ※ 출처 : 한국제지공업연합회 내수 판매량 기준이며, 판매량에 인쇄시장 총 판매량을 나눠 추정하였습니다. 다. 시장의 특성당사의 주요목표시장은 대형출판사, 대형인쇄소 및 대리점, 도매상이며 경기변동 에 따라 수요가 증감하는 특성이 있습니다.■ 식품용 포장용기 및 골판지 제조〔㈜한국팩키지〕 가. 시장점유율 등 구분 사업부문 '21년 '20년 '19년 '18년 '17년 비 고 점유율 카톤 34% 32% 32% 33% 33% - 포장 3.1% 3.1% 3.3% 3.3% 3.1% - - 자료출처1) 카톤: 당사가 제조하는 카톤팩의 시장점유율에 대한 공식적인 통계자료가 없어, 국내시장의 카톤팩 시장규모에 따른 당사의 판매현황 등을 참고하여 추정함2) 포장: 한국골판지포장공업협동조합에서 제공한 국내총생산수치에 당사 생산 수량을 대비한 자료로 추정함 나. 시장의 특성 카톤팩의 주요 수요처는 유가공회사이며 우리회사는 모든 유업체를 대상으로 영업활동을 하고있습니다. 물론 이런 유업체는 신선식품을 공급하는 업체 특성상 어느 정도 지역연고를 갖고 있으나, 포장재인 카톤팩은 특별한 지역연고가 없으며 경인지역은 물론 제주도까지 전체지역을 대상으로 영업하고 있습니다. 우유는 남녀노소 누구나 마시는 국민의 영양식품으로서 우유소비는 경기변동에 민감하지 않다는 장점이 있습니다.카톤팩은 100% 주문에 의한 생산이기 때문에 재고부담이 크지 않으며, 생산된 제품의 60% 정도를 국내에서 소비하고 40% 정도는 해외로 수출하고 있습니다.골판지 및 골판지상자는 공산품, 수산물, 농산물 등 각종제품의 외부포장에 사용되는 내용물 보호에 필수적인 제품으로 내용물에 따라 규격 및 인쇄사양이 다양하여 주문생산으로 판매하고 있으며, 전체 산업경기 변동에 민감한 반면 계절적인 변동 요인은 미미합니다. ■ 백판지 제조〔세하㈜〕 가. 영업개황 당사의 백판지 및 고급포장용지 등을 포함한 2022년 3분기말 현재 매출은 전년동기대비 19.10% 증가하였으며, 원부자재 가격의 상승으로 영업이익은 전년 동기 대비 30.49% 감소하였습니다. 지속적인 판매구조 개선과 생산성 향상 및 원가절감을 추진하여 매출 향상과 수익성 증대로 경쟁력을 개선하기 위해 노력하고 있습니다. 나. 시장점유율 등 ※ 국내 백판지시장 구 분 2021년 2020년 2019년 세하주식회사 18.4% 18.4% 15.9% 2013년 이후 공정거래 등의 이유로 한국제지연합회가 판매 실적과 관련된 통계자료를 공개하지 않고 있어 객관적이고 정확한 수치 파악이 불가하여 한국제지연합회가 제공하는 백판지 제품 중 당사 판매 제품인 백판지 2급 및 아이보리 제품에 대해 당사 시장점유율만 산정한 점유율입니다. ■ 특수지 제조〔국일제지(장가항)유한공사〕가. 영업개황코로나 확산으로 상해뿐 아니라 주요 도시 Lock Down 영향으로 기업 가동중지, 지역간 운송제한 등으로 매출에 영향을 받고 있습니다. 더구나 펄프, 유가 등 원자재 가격 인상과 달러환율 상승 등의 외부환경 요인도 지속적으로 매출에 영향을 주고 있습니다만, 꾸준히 신제품을 출시하고 있으며, 원가인상 부담에 대해서도 시장의 상황에 맞게 유연하게 가격인상을 통해 대응하여 그 영향을 최소화하고 있습니다.나. 시장점유율 등인쇄용지와는 달리 특수지는 그 수요와 공급에 대한 정확한 정보가 나타나지 않습니다. 또한 중국의 경우 중저가와 고가시장이 철저히 구분되어 있어서 점유율은 큰 의미가 없습니다. 다만, 당사가 집중하고 있는 고가시장에서는 제품에 따라 차이가 큰 있지만 대략 5~30% 정도로 추정하고 있습니다.다. 시장의 특성당사가 집중하고 있는 고급 특수지 시장에서는 일단 거래가 시작되면 가격보다는 품질이 중요한 경쟁요소가 되므로 거래선 이탈이 비교적 적고 충성고객이 많은 특징이 있습니다.■ 전동공구 제조〔계양전기㈜〕가. 영업개황 산업용품은 업계 최초로 초소형 세경 그라인더, 전기식 절단기, 파쇄형 햄머, 전기 드릴 등을 국산화하는데 성공하는 등 기술경쟁력을 보유하고 있으며, 국내 전동공구 시장에서 그라인더, 드릴류 및 절단기는 높은 점유율을 유지함으로써 주요 핵심 품목의 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 충전공구 시장의 확대에 대비하여 핵심인 배터리 기술 개발에도 지속적으로 힘쓰고 있으며, 전자식 구동 메커니즘, 사용자의 안전성을 높여주는 기능 등을 적용해 혁신적이고 효율적인 신제품을 매해 새롭게 출시하고 있습니다. 전장품은 완성차의 좌석이나 파킹브레이크를 전자식으로 제어하는 모터를 생산하고 있습니다. Power Seat Motor, Steering Handle의 전동 Column용 Tilt Tele Motor, Electric Parking Brake 용 Actuator, Powertrain용 Motor를 전략 기종으로 선정하여, 수주 활동 및 기술개발을 통해 사업 영역을 확대해 나가고 있습니다. 우수한 기술력 및 품질수준을 바탕으로 내수 시장에서 현대, 기아자동차 중형 이상 차종 대부분에 당사의 Seat용 모터를 납품하고 있으며, 타 Application용 모터의 점유율 증가를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 수출 시장에서는 Lear사에 Seat용 모터를, Mando(해외)사에 Electric parking brake actuator를, Nexteer사에 Tilt actuator를 납품하고 있습니다. 나. 시장점유율 등 산업용품과 전장품은 제품이 다양하고 객관적인 자료 확보에 어려움이 있어 기재를 생략합니다. 다. 시장의 특성 전방산업인 자동차, 건설, 조선산업은 경기민감도가 높은 산업으로 경기변동에 따라 수요가 증감하는 특성이 있습니다. ■ 반도체 Substrate 제조〔해성디에스㈜〕가. 영업개황 및 시장점유율 등 2021년 전세계 반도체 재료산업 시장 규모는 전년대비 약 15.9% 증가한 642.7억 달러로 역대 최대치를 갱신하였습니다. 웨이퍼 제조 재료시장은 404억 달러, 패키징 재료시장은 239억 달러로 전년대비 모두 증가하였으며, 이에 따라 우리나라의 반도체 재료 산업 또한 15.9% 성장한 세계 3위를 차지하였습니다. [국가별 반도체 재료 매출액 및 성장률] 지역 2021년 2020년 성장률 대만 147.1억달러 127.2억달러 15.7% 중국 119.3억달러 97.8억달러 21.9% 한국 105.7억달러 91.2억달러 15.9% 일본 88.1억달러 79.0억달러 11.5% 기타 지역 78.0억달러 67.7억달러 15.2% 북미 60.4억달러 55.6억달러 8.5% 유럽 44.1억달러 36.2억달러 21.9% 합계 642.7억달러 554.8억달러 15.9% (출처: SEMI 「반도체 재료시장 보고서」, 2022년 3월) 주1) 기타 지역은 싱가포르, 말레이시아, 필리핀, 기타 남동부 지역 등입니다.주2) △는 음(-)의 수치를 나타내는 기호입니다. 반도체 재료산업은 신규 라인을 건설하거나 생산량을 증가시킬 때 일시적으로 시장 규모가 급증하는 반도체 장비산업과 비교하여 보았을 때, 전방산업인 반도체 산업의 투자 동결에 받는 영향이 상대적으로 적어 안정적으로 성장하는 시장이라고 할 수 있습니다. 또한 이러한 반도체 재료의 품질은 완제품 전체의 성능에 영향을 미치게 되며, 이에 따라 매우 엄격한 품질관리와 장기간의 신뢰성이 검증되지 않은 업체의 신규 진입 절차와 과정은 매우 어렵기 때문에 상당한 진입장벽이 존재합니다. 그렇기 때문에 시장의 경쟁은 신규업체와의 경쟁보다는 기존 업체들 간의 종합반도체업체(IDM: Integrated Device manufacturer)와 패키지업체(OSAT:Outsourced Semiconductor Assembly) 점유율 확대 경쟁이라고 할 수 있습니다. 당사가 생산하는 반도체 Substrate는 아래와 같이 크게 리드프레임과 Package Substrate로 구분되며 리드프레임은 제품 패턴의 성형방법에 따라 SLF(Stamped IC Lead Frame)와 ELF(Etched IC Lead Frame)로 구분됩니다. [당사 반도체 Substrate 제품] 구분 당사 주요제품 명칭 사용 용도와 기능 및 특징 반도체 Substate 리드프레임 ELF IC. QFP, QFN, LED 등 자동차용 반도체 및모바일 기기 등 패키징 재료 SLF TR, IC, QFP, LOC 등 Package Substrate FBGA, FC-FBGA, COB 등 PC, Sever 모바일 등메모리 반도체 패키징 재료 리드프레임에서 SLF는 초정밀 금형을 타발하여 성형하는 방식으로 주로 난이도가 낮거나 품질 신뢰성이 매우 중요한 제품의 양산에 적용되는 반면, ELF는 제품의 회로패턴을 약품으로 식각 성형하는 방식으로 얇은 소재 및 미세패턴 등 높은 난이도 제품 중심으로 다품종 소량생산 제품들이 대부분의 시장을 형성하고 있습니다. 최근 중국 업체들이 SLF로 난이도가 낮은 저가형 리드프레임 생산 등으로 새로운 경쟁상황이 형성되었으나, 당사는 높은 품질 신뢰성과 독자적인 PPF 도금 기술을 바탕으로 2019년 기준 ELF 세계 1위, SLF 세계 5위를 달성하는 등 세계 리드프레임 시장을 선도하고 있습니다(SEMI Industry Reasearch and Statistics/TECHCET, 2020년 4월). 특히 사람의 생명과 직결되기에 엄격한 품질을 요구하는 자동차용 반도체 재료 부문에서 지속적인 성장을 이어가고 있습니다. [리드프레임 전체 세계시장 점유율] 2019년 2018년 회사명 점유율 회사명 점유율 Mitsui High-tec 10.8% Mitsui High-tec 11.0% CWTC 9.5% CWTC 9.5% Shinko Electric 8.3% Shinko Electric 9.2% SDI 7.4% SDI 8.9% ASM Pacific 7.4% ASM Pacific 8.5% Haesung DS 7.4% Haesung DS 7.4% Jin Lin 4.5% Jin Lin 4.9% Ningbo Kangqiang Electronics 3.7% Ningbo Kangqiang Electronics 3.5% Possehl Electronics 3.2% Possehl Electronics 3.4% Enomoto 2.8% Enomoto 2.8% 기타 35.0% 기타 30.9% 합계 100.0% 합계 100.0% [당사 리드프레임 세계시장 점유율/순위 추이] 구분 2019년 2018년 2017년 2016년 2015년 2014년 전체 세계시장 점유율 7.4% 7.4% 7.2% 6.2% 5.9% 5.6% ELF 세계시장 순위 1위 1위 1위 3위 2위 2위 SLF 세계시장 순위 5위 5위 5위 5위 5위 5위 (출처: SEMI Industry Research and Statistics/TECHCET, 2020년 4월)(전체 세계시장 점유율은 ELF, SLF 외에 Power TR 등을 포함됨 점유율 및 순위임) [리드프레임-ELF 세계시장 순위] 2019년 2018년 순위 회사명 점유율 순위 회사명 점유율 1 Haesung DS 15.0% 1 Haesung DS 14.8% 2 CWTC 14.3% 1 CWTC 14.8% 3 Mitsui High-tec 13.9% 3 Mitsui High-tec 12.5% 4 ASM Pacific 10.7% 4 ASM Pacific 11.4% 5 Shinko Electric 10.2% 5 Shinko Electric 9.8% [리드프레임-SLF 세계시장 순위] 2019년 2018년 순위 회사명 점유율 순위 회사명 점유율 1 Shinko Electric 19.4% 1 Shinko Electric 20.5% 2 ASM Pacific 15.8% 1 ASM Pacific 18.7% 3 Mitsui High-tec 15.2% 3 Mitsui High-tec 16.3% 4 CWTC 11.5% 4 CWTC 11.8% 5 Haesung DS 10.9% 5 Haesung DS 10.7% (출처: SEMI Industry Research and Statistics/TECHCET, 2020년 4월)(점유율 및 순위는 SEMI가 발표한 추정값임) 세계 메모리반도체 시장은 삼성전자 및 SK하이닉스 등 우리나라 기업들이 과점하고 있기 때문에, Package Substrate는 이러한 삼성전자와 SK하이닉스에 대한 공급량을 늘리기 위한 참여기업 간의 기술경쟁, 원가경쟁이 치열하게 발생하고 있습니다. Package Substrate는 고집적 반도체 칩에 적합한 다층회로 구현기술 및 미세패턴성형 기술이 핵심인데, 이를 구현하기 위해서는 대규모 자본투자가 필요하고 기술장벽 또한 높기 때문에 신규 사업자의 진입이 어렵습니다. 대표적인 참여기업으로는 당사를 포함한 삼성전기, 이비덴, 심텍, 대덕전자 등이 있으나 회사별 보유기술력에 따라 참여 가능한 제품시장의 편차가 매우 크기 때문에 시장점유율 추이를 도출하는데 어려움이 있습니다. 더하여 최근에는 기술간의 경계가 사라지고 다양한 조립기술이 혼재 및 제품이 다양하기에 경쟁회사 및 시장점유율을 도출하는데 어려움이 있기에 기재를 생략합니다 ㅇ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점① 기술력과 품질반도체 재료산업은 전방산업인 반도체 산업이 첨단 ICT수요에 연동되며 재료공학, 화학, 물리 등의 다양한 고도의 기술이 복합적으로 요구되는 융합된 산업의 성격을 가지고 있습니다. 더하여 제조 경쟁력을 갖추기 위해서는 대규모 설비투자가 지속적으로 필요한 장치산업이며, 종합반도체업체(IDM: Integrated Device manufacturer)와패키지업체(OSAT:Outsourced Semiconductor Assembly)의 신뢰성 확보, 기술개발에 대한 어려움으로 인한 진입장벽이 존재합니다.반도체 재료의 품질은 완제품 전체의 성능에 영향을 미치게 되며, 이에 따라 매우 엄격한 품질관리와 장기간의 신뢰성이 검증되지 않은 업체의 신규 진입 절차와 과정은 매우 어렵습니다. 또한 고객사와 신제품 개발 단계부터 공동으로 참여하여야 하고, 특히 자동차용(Automotive) 반도체 재료의 경우 고객의 안전 및 생명과 직결되므로 매우 엄격한 품질 검증을 위해 장기 거래를 중시하는 등 기존 거래관계의 연속성이 매우 중요합니다. 당사는 장기거래를 통한 구축된 신뢰와 검증된 품질을 바탕으로 안정적으로 사업을 영위하고 있으며, 세계 반도체 재료시장을 선도하는 기업에 위치하고 있습니다.② 생산력기존 반도체 Substrate(리드프레임, Package Substrate) 제조 업체들은 다품종 소량생산에 적합한 시트(Sheet)타입 생산기술 방식으로 생산해왔으나, 계속되는 박형 메모리 개발에 따른 박판생산 능력 및 단가 인하요구 요구로 인해 연속 생산기술인 Reel to Reel 타입이 주목을 받을 것으로 예상되며, 당사는 이러한 Reel to Reel 생산방식으로 제품을 생산하고 있습니다.③ 환경 규제 대응1992년 유엔 환경 개발 회의에서 채택된 리우 환경 선언에서 추구한 이념인 ESSD(Environmentally Sound and Sustained Development/환경적으로 건전하고 지속 가능한 개발)로 환경이 전 세계적으로 비즈니스에 영향을 미치는 주요 결정요인으로 등장하였습니다. 이로 인하여 2006년부터 유럽연합(EU)의 전기전자제품에 대한 납, 수은,카드뮴, 6가크롬 등의 6개 유해물질 제한지침(RoHS)이 발효되었습니다. 국내는 「자원순환법」으로 유사한 제도를 운영하고 있으며, 중국에서도 「China RoHS」를 시행하는 등 세계 각국에서도 유사한 환경기준을 발효 또는 준비하고 있는 상황입니다. 국내 자동차업체들도 2016년부터 자동차 폐기물 재활용 촉진을 위해 시행한 지침인 유럽연합(EU)의 ELV(End of life vehicles / 폐차처리지침) 인증을 일반 재료에서 각종 전장재료로 적용 대상을 확대하고 있습니다. 이러한 추세는 완제품뿐만 아니라 소재, 재료, 더 나아가 생산공정 자체에도 적용되고 있어 반도체 업계는 유해물질 규제에 대응하기 위한 기술개발 및 투자에 집중해 오고 있습니다. 당사는 반도체 제조공정에서 필수적으로 사용되던 납 사용을 배제하고 팔라듐 도금을 적용한 환경친화형 PPF(Pre-Plated Frame) 도금기술을 1998년 4월에 세계 최초로 독자개발에 성공하였습니다. 더하여 국제 인증규격인 ISO 14001:2015(Environment Management System), ISO 45001:2018 취득으로 기업활동 전 과정에서 환경과 에너지에 미치는 영향이 최소화되도록 생산공정과 제품을 관리하고 지속적인 개선을 통해 세계 최고 수준의 환경경영 성과를 달성하고 있습니다. 3) 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 ■ 지류 제조〔한국제지㈜〕가. 지적재산권 보유 현황 종류 내용 등록일 만료일 특허권 종이의 표면 도포방법및 이 방법을 사용하여제조된 종이 2010. 8.24 2030. 3.30 자가양성화시킨 전분을 이용한 제지생산방법 및 그 제지 2018. 7.18 2037. 11.27 나노사이즈 바인더를 적용한 도공액 2018. 7.18 2037. 11.27 특수 표면처리된 고속 잉크젯 인쇄용지 및 제조방법 2019. 9. 5 2036. 12.15 친환경 종이컵 원지 2022. 4.27 2040. 3.16 친환경 종이컵 원지 제조방법 2022. 4.27 2040. 3.16 ■ 식품용 포장용기 및 골판지 제조〔㈜한국팩키지〕 가. 지적재산권 보유 현황당사의 지적재산권은 제품 제조와 판매에 연관되어 있으며, 상표권 3건, 디자인권 6건, 특허권 1건 보유하고 있습니다. 지적재산권의 존속기한은 갱신등록절차를 통해 연장할 수 있습니다. 구분 일자 등록내용 상표권 1985. 04. 13 (주)한국팩키지 상호(상표등록 제311426호) 1985. 04. 13 (주)한국팩키지 마크(상표등록 제121283호) 1985. 12. 27 로얄팩(상표등록 제121284호,121867호) 디자인권 2018. 04. 06 배터리 포장용 상자(30-0986560) 2020. 08. 25 우유 포장 용기용 캐리어1(30-1122047) 2020. 08. 25 우유 포장 용기용 캐리어2(30-1122048) 2020. 08. 25 우유 포장 용기용 캐리어3(30-1122045) 2020. 08. 25 우유 포장 용기용 캐리어4(30-1122046) 2022. 08. 18 포장용 대지(30-1178858) 특허권 2010. 09. 17 농산물용 부직포 상자(10-2012-0029624) ■ 전동공구 제조〔계양전기㈜〕 가. 지적재산권 보유현황지적재산권은 대부분 당사 제품에 쓰이거나 향후 활용될 예정이며, 사업보호의 역할뿐만 아니라 유사 기술ㆍ특허가 난립하는 상황에서 경쟁사 견제의 역할이 기대되고 있습니다.당3분기말 현재 당사의 주요 지적재산권 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 건) 상표권 특허권 실용신안권 의장권 계 4 89 1 35 129 ■ 반도체 Substrate 제조〔해성디에스㈜〕 가. 특허권, 실용신안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등작성기준일 현재 당사는 반도체와 관련하여 총 496건(리드프레임 223건, BGA 166건, 기타 71건, 상표권 16건, 디자인 20건)의 지식재산권을 보유하고 있습니다. 통상적으로 등록권리는 해마다 증가하나, 기 등록된 권리를 평가하여 등록 유지 또는 포기 여부를 결정하고 있어 포기된 권리로 인해 그 수치가 다소 변동할 수 있습니다.당사의 매출은 특허권을 기반으로한 제품을 개발하기에 대부분 매출에 기여하고 있으며, 향후에도 차별화된 기술 개발 등을 통하여 시장을 선도할 것으로 기대됩니다. 특허권 및 상표권은 각국 특허법 및 상표법에 근거하여 보호되고 있습니다. 특허권의존속기간은 출원일로부터 20년이고, 상표권은 등록일로부터 10년이며 상표권은 갱신등록절차를 통해 존속기한을 연장할 수 있습니다. 나. 정부 및 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항의 영향 반도체 및 반도체 재료산업은 국민경제 뿐만 아니라 국민 개개인의 안전과 환경에 미치는 영향이 지대하여 각국 정부는 반도체의 제조, 환경, 안전 등과 관련된 다양한 법규를 마련하여 규제하고 있으며 반도체 및 반도체 재료사업 관련 환경규제 법령으로는 화학물질관리법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 온실가스 배출권의 할당 및거래에 관한 법률 등이 있습니다. 이에 당사는 반도체 제조공정에서 필수적으로 사용되던 납 사용을 배제하고 팔라듐 도금을 적용하여 환경친화형 나노 PPF(Palladium Pre-Plated Frame) 도금기술을 1998년 4월에 세계 최초로 독자개발에 성공하였습니다. 또한 안전환경 국제 표준인 "ISO 14001:2015" 환경경영시스템과 "ISO 45001:2018" 안전보건경영시스템 인증 등을 획득하여 기업활동 전 과정에서 환경과 에너지에 미치는 영향을 최소화 되도록 관리하고 지속적인 개선을 통해 건전한 환경 경영 성과를 달성하고 있습니다. 다. 환경물질의 배출 또는 환경보호 정책 및 현황당사는 국제 인증규격인 ISO 14001:2015(Environment Management System), ISO 45001:2018(Occupational Health and Safety Management System)을 취득하고 유지관리하고 있으며, 매년 안전환경 영향을 최소화하기 위한 저감계획 수립, 실행 및 성과평가 활동을 체계적으로 전개하고 있습니다. 또한 당사는 반도체 제조공정에서 필수적으로 사용되던 납 사용을 배제하고 팔라듐 도금을 적용한 환경친화형 PPF(Pre-Plated Frame) 도금기술을 1998년 4월에 세계 최초로 독자개발에 성공하였습니다. 이를 통하여 기업활동 전 과정에서 환경과 에너지에 미치는 영향이 최소화 되도록 생산공정과 제품을 관리하고 지속적인 개선을 통해 세계최고 수준의 환경경영 성과를 달성하고 있습니다. 이러한 노력을 인정받아 2020년 10월 환경부로부터 녹색기업으로 지정받았습니다. 녹색기업 지정과 관련한 자세한 사항은 동 공시서류의 "그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항-4.작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항-녹색경영"을 참조하시기 바랍니다. 더하여 당사는 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제를 준수하기 위하여 폐수 방류수 처리시설에 투자를 집행 중에 있으며, 그 결과 당사는 폐기물 매립제로(ZWTL) 골드등급을 획득하는 등 대외적으로 환경경영의 실적을 인정받고 있습니다. 위와 같은 다양한 노력으로 당사는 2021년 한국기업지배구조원 주관하는 ESG 평가에서 환경부문 A등급 획득하였습니다. 4) 사업부문별 주요 재무정보지배기업은 전1분기말 계양전기㈜,해성디에스㈜와의 현물출자로 인한 사업결합으로 산업용품부문, 전장품부문, 반도체부품제조부문이 추가되었습니다. (1) 당분기 (단위: 천원) 구분 임대시설관리부문 제지부문 산업용품부문 전장품 부문 반도체부품제조부문 연결조정 합계 매출액 20,095,764 980,755,630 131,858,539 178,438,069 641,949,733 (59,979,311) 1,893,118,424 영업손익 3,007,745 25,124,412 (1,417,516) (3,676,422) 148,514,676 953,227 172,506,122 당기순이익(손실) 4,921,519 1,235,775 (9,163) (14,938) 128,794,222 (13,432,734) 121,494,681 총자산 926,562,987 1,277,447,641 115,549,217 188,362,742 639,087,696 (498,532,643) 2,648,477,640 ※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결기준 실적입니다. (2) 전분기 (단위: 천원) 구분 임대시설관리부문 제지부문 산업용품부문 전장품 부문 반도체부품제조부문 연결조정 합계 매출액 16,810,000 806,472,810 97,761,780 117,956,924 331,061,722 (73,500,123) 1,296,563,113 영업손익 3,564,310 31,417,491 544,573 844,675 46,250,478 (10,579,586) 72,041,941 당기순이익(손실) 28,385,083 18,613,233 307,093 417,978 28,532,487 1,230,147 77,486,021 총자산 914,425,872 1,137,769,273 109,405,735 182,126,794 463,505,712 (482,395,189) 2,324,838,197 ※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결기준 실적입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제69기 3분기 제68기 제67기 2022년 09월말 2021년 12월말 2020년 12월말 [유동자산] 1,199,244 899,148 408,385 ㆍ현금및현금성자산 164,654 83,634 43,119 ㆍ매출채권 및 기타채권 567,190 480,607 209,159 ㆍ기타금융자산 22,227 11,469 21,339 ㆍ재고자산 413,000 302,681 129,459 ㆍ기타유동자산 32,173 20,757 5,309 [비유동자산] 1,449,234 1,414,364 884,116 ㆍ매출채권 및 기타채권 4,843 2,508 1,392 ㆍ투자부동산 197,125 189,669 187,149 ㆍ유형자산 922,861 905,970 566,232 ㆍ무형자산 255,926 268,975 48,931 ㆍ공동기업 및 관계기업투자 1,856 1,835 47,772 ㆍ기타비유동자산 31,652 18,049 13,170 ㆍ이연법인세자산 34,971 27,358 19,470 자산총계 2,648,478 2,313,512 1,292,501 [유동부채] 889,774 653,422 282,039 [비유동부채] 357,861 377,799 328,769 부채총계 1,247,635 1,031,221 610,808 지배기업 소유주지분 780,450 732,042 603,447 [자본금] 13,678 13,678 9,059 [자본잉여금] 267,004 267,004 167,037 [자본조정] (3,811) (18,405) 9,618 [기타포괄손익누계액] 10,757 5,750 (398) [이익잉여금] 492,822 464,015 418,131 비지배지분 620,393 550,249 78,246 자본총계 1,400,843 1,282,291 681,693 2022년 1월~09월 2021년 1월~12월 2020년 1월~12월 매출액 1,893,118 1,872,900 479,399 영업이익 172,506 93,414 23,066 법인세비용차감전순이익 156,399 104,690 365,256 당기순이익 121,495 81,311 348,547 ㆍ지배기업 소유지분 33,464 49,449 345,245 ㆍ비지배지분 88,031 31,862 3,302 주당순이익(원) ㆍ기본및희석보통주당손익(원) 1,258 2,012 24,878 ㆍ기본및희석우선주당손익(원) 1,263 2,054 - 연결에 포함된 회사수 6개사 6개사 5개사 ※ 상기 제69기 3분기, 제68기, 제67기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 2020년 07월 01일 한국제지 흡수합병으로 인해 제67기 3분기부터 첫 연결 재무제표 작성 법인이 되었습니다. 나. 요약재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제69기 3분기 제68기 제67기 2022년 09월말 2021년 12월말 2020년 12월말 [유동자산] 22,778 21,869 19,168 ㆍ현금및현금성자산 8,300 10,841 8,793 ㆍ매출채권 및 기타채권 1,706 1,912 1,255 ㆍ기타금융자산 12,673 9,020 9,028 ㆍ기타유동자산 99 96 92 [비유동자산] 905,054 897,847 777,073 ㆍ매출채권 및 기타채권 3,123 2,508 1,391 ㆍ투자부동산 184,431 176,971 174,940 ㆍ유형자산 1,097 1,082 886 ㆍ무형자산 664 448 375 ㆍ기타금융자산 253 9,054 7,575 ㆍ기타비유동자산 7,838 136 178 ㆍ종속기업투자 707,648 707,648 545,833 ㆍ공동기업 및 관계기업투자 - - 45,895 자산총계 927,832 919,716 796,241 [유동부채] 67,797 38,075 22,085 [비유동부채] 152,443 177,762 195,759 부채총계 220,240 215,837 217,844 [자본금] 13,678 13,678 9,059 [자본잉여금] 267,004 267,004 167,037 [자본조정] (9,523) (9,523) (9,523) [기타포괄손익누계액] (229) (317) 535 [이익잉여금] 436,662 433,037 411,289 자본총계 707,592 703,879 578,397 종속기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 관계·공동기업 투자주식의 평가방법 - 지분법 지분법 2022년 1월~09월 2021년 1월~12월 2020년 1월~12월 영업수익 26,063 23,748 163,327 영업이익 12,219 6,430 8,044 법인세비용차감전순이익 8,958 24,880 348,897 당기순이익 8,283 24,780 336,522 주당순이익 (원) ㆍ기본및희석보통주당손익 (원) 311 1,008 24,249 ㆍ기본및희석우선주당손익 (원) 316 1,051 - ※ 상기 제69기 3분기, 제68기, 제67기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 ※ 제69기 3분기, 제68기 연결 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 연결 재무상태표 제 69 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 68 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 69 기 3분기말 제 68 기말 자산 유동자산 1,199,243,899,810 899,147,506,707 현금및현금성자산 164,654,079,057 83,633,484,070 매출채권및기타채권 567,190,467,535 480,606,827,325 기타유동금융자산 22,226,516,854 11,468,976,989 재고자산 412,999,687,307 302,681,185,928 기타자산 32,173,149,057 20,757,032,395 비유동자산 1,449,233,739,728 1,414,364,174,533 매출채권 및 기타채권 4,843,422,536 2,508,359,380 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 24,556,374,954 6,128,696,090 당기손익-공정가치측정금융자산 1,534,156,910 2,690,526,777 기타금융자산 5,400,227,366 6,301,460,976 공동기업 및 관계기업투자 1,856,397,599 1,835,116,895 투자부동산 197,124,810,504 189,669,117,842 유형자산 922,860,412,619 905,969,541,555 무형자산 255,926,232,683 268,975,519,279 기타자산 160,583,966 2,927,928,316 이연법인세자산 34,971,120,591 27,357,907,423 자산총계 2,648,477,639,538 2,313,511,681,240 부채 유동부채 889,773,295,301 653,422,605,075 매입채무및기타채무 253,257,952,297 203,355,858,829 차입금 513,603,754,504 354,614,305,098 기타금융부채 22,573,287,407 55,297,150,431 당기법인세부채 37,360,045,120 18,393,413,823 기타부채 54,414,122,800 16,828,550,266 충당부채 8,564,133,173 4,933,326,628 비유동부채 357,861,134,724 377,798,640,671 차입금 153,399,531,651 179,654,339,981 기타비유동금융부채 26,541,351,350 29,230,107,772 기타비유동부채 8,139,332,928 7,518,712,595 비유동충당부채 621,404,539 600,733,658 순확정급여부채 32,980,606,868 20,318,047,485 이연법인세부채 136,178,907,388 140,476,699,180 부채총계 1,247,634,430,025 1,031,221,245,746 자본 지배기업 소유주지분 780,450,185,434 732,041,608,903 자본금 13,678,149,000 13,678,149,000 자본잉여금 267,004,289,910 267,004,289,910 자본조정 (3,811,200,801) (18,405,865,402) 기타포괄손익누계액 10,756,922,326 5,749,726,196 이익잉여금 492,822,024,999 464,015,309,199 비지배지분 620,393,024,079 550,248,826,591 자본총계 1,400,843,209,513 1,282,290,435,494 자본과부채총계 2,648,477,639,538 2,313,511,681,240 연결 포괄손익계산서 제 69 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 68 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 69 기 3분기 제 68 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 656,049,274,057 1,893,118,424,458 500,145,340,926 1,296,563,113,006 매출원가 529,353,205,721 1,526,202,113,435 416,028,799,632 1,075,866,551,819 매출총이익 126,696,068,336 366,916,311,023 84,116,541,294 220,696,561,187 판매비와관리비 68,277,682,208 194,410,189,639 60,266,442,354 148,654,620,230 영업이익 58,418,386,128 172,506,121,384 23,850,098,940 72,041,940,957 금융수익 29,679,163,253 51,896,326,954 8,161,277,054 16,337,710,543 금융원가 34,937,217,264 63,412,351,656 12,365,557,470 24,313,421,495 기타수익 1,486,249,339 5,287,167,519 1,216,772,642 36,084,561,875 기타비용 4,334,199,293 10,095,197,744 2,637,843,802 5,962,268,575 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분 27,549,445 217,280,704 (56,797,769) 1,017,931,709 법인세비용차감전순이익 50,339,931,608 156,399,347,161 18,167,949,595 95,206,455,014 법인세비용(수익) 13,384,951,082 134,904,666,093 5,009,923,074 17,720,433,711 당기순이익 36,954,980,526 121,494,681,068 13,158,026,521 77,486,021,303 기타포괄손익 2,859,621,921 6,618,166,251 4,036,709,725 6,025,530,168 후속적으로 당기손익으로 재분류는 항목 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분 0 0 0 (1,254,084,689) 해외사업환산손익 2,835,920,813 6,513,538,543 3,981,316,185 6,983,617,343 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 27,601,108 17,267,708 42,913,540 81,372,646 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분 0 0 0 80,464,868 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (3,900,000) 87,360,000 12,480,000 134,160,000 총포괄손익 39,814,602,447 128,112,847,319 17,194,736,246 83,511,551,471 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분 4,748,447,535 33,463,420,825 (172,788,717) 53,617,861,449 비지배지분 32,206,532,991 88,031,260,243 13,330,815,238 23,868,159,854 총 포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 7,049,947,327 38,472,452,605 2,985,127,144 58,476,148,468 비지배지분 32,764,655,120 89,640,394,714 14,209,609,102 25,035,403,003 주당손익 기본및희석보통주당손익 (단위 : 원) 178 1,258 (7) 2,236 기본및희석우선주당손익 (단위 : 원) 178 1,263 연결 자본변동표 제 69 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 68 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업 소유주지분 합계 2021.01.01 (기초자본) 9,059,487,500 176,255,777,301 418,131,451,623 603,446,716,424 78,246,588,469 681,693,304,893 총포괄손익 : 당기순이익 53,617,861,449 53,617,861,449 23,868,159,854 77,486,021,303 확정급여제도의 재측정요소 24,633,635 24,633,635 56,739,011 81,372,646 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 134,160,000 134,160,000 134,160,000 해외사업환산손익 5,873,113,205 5,873,113,205 1,110,504,138 6,983,617,343 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 80,464,868 80,464,868 80,464,868 관계기업의 해외사업환산손익 1,254,084,689 1,254,084,689 1,254,084,689 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 : 배당 (3,037,009,150) (3,037,009,150) (525,000,000) (3,562,009,150) 신주발행 4,118,661,500 93,847,476,220 97,966,137,720 97,966,137,720 연결대상기업의 변동 등 415,197,799,707 415,197,799,707 2021.09.30 (기말자본) 13,178,149,000 274,852,622,437 468,817,402,425 756,848,173,862 517,954,791,179 1,274,802,965,041 2022.01.01 (기초자본) 13,678,149,000 254,348,150,704 464,015,309,199 732,041,608,903 550,248,826,591 1,282,290,435,494 총포괄손익 : 당기순이익 33,463,420,825 33,463,420,825 88,031,260,243 121,494,681,068 확정급여제도의 재측정요소 1,835,650 1,835,650 15,432,058 17,267,708 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 87,360,000 87,360,000 87,360,000 해외사업환산손익 4,919,836,130 4,919,836,130 1,593,702,413 6,513,538,543 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 관계기업의 해외사업환산손익 0 0 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 : 0 0 배당 (4,658,540,675) (4,658,540,675) (7,935,983,570) (12,594,524,245) 신주발행 0 0 연결대상기업의 변동 등 14,594,664,601 14,594,664,601 (11,560,213,656) 3,034,450,945 2022.09.30 (기말자본) 13,678,149,000 273,950,011,435 492,822,024,999 780,450,185,434 620,393,024,079 1,400,843,209,513 연결 현금흐름표 제 69 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 68 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 69 기 3분기 제 68 기 3분기 영업활동현금흐름 98,393,516,550 15,862,819,467 영업으로부터 창출된 현금흐름 131,850,172,971 38,554,741,901 이자수취 1,475,266,585 508,377,622 배당금수령 252,542,672 977,092,672 이자지급 (11,464,749,422) (7,404,668,234) 법인세납부 (23,719,716,256) (16,772,724,494) 투자활동현금흐름 (113,825,379,416) (7,993,827,663) 금융상품의 처분 146,880,620,737 114,917,230,599 임차보증금의 감소 610,820,000 804,356,700 투자부동산의 처분 630,000,000 유형자산의 처분 1,767,732,057 377,843,989 사업결합으로 인한 현금유입액 32,773,660,957 정부보조금의 증가 1,967,197,913 918,743,833 금융상품의 취득 (173,908,578,319) (110,975,000,000) 임차보증금의 증가 (1,425,460,000) (942,255,537) 종속기업투자 취득 (6,122,952,710) 투자부동산의 취득 (12,260,945,743) (735,904,660) 유형자산의 취득 (71,951,719,124) (37,033,402,390) 무형자산의 취득 (2,501,763,100) (1,683,002,959) 선급금의 증가 (3,600,000,000) 정부보조금의 감소 (293,145,485) 연결범위의 변동 (33,283,837) 재무활동현금흐름 96,017,186,182 55,633,502,371 임대보증금의 증가 229,653,600 457,771,000 장단기차입금의 차입 827,880,880,062 496,941,289,201 임대보증금의 감소 (198,023,600) (348,478,310) 장단기차입금의 상환 (681,867,880,707) (416,948,886,401) 유동성장기차입금 상 (34,734,630,006) (10,791,620,000) 리스부채의 지급 (2,699,657,552) (2,025,672,759) 신주발행비(현물출자) (61,825,580) 배당금지급 (12,593,155,615) (11,589,074,780) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 434,667,952 145,469,017 현금및현금성자산의 증가 81,019,991,268 63,647,963,192 기초 현금및현금성자산 83,634,087,789 43,118,997,525 기말 현금및현금성자산 164,654,079,057 106,766,960,717 3. 연결재무제표 주석 제 69(당) 3분기: 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제 68(전) 3분기: 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 해성산업 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항1.1. 지배기업의 개요 해성산업 주식회사(이하 '지배기업' 또는 '연결회사')는 부동산 임대업 및 시설관리용역 등의 서비스업을 목적으로 1954년 2월 5일 설립되었으며, 1999년 4월 14일자로 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장되었습니다. 지배기업은 지배구조개편 작업의 일환으로서 관계기업인 한국제지㈜와 2020년 7월 1일을 합병기일로 하여 흡수합병을 하였으며, 2021년 3월 계양전기㈜와 해성디에스㈜의 지배력을 획득하였습니다. 당분기말 현재 자본금은 13,678백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 비고 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 단재완 8,762,395 33.25 342,392 34.24 최대주주 단우영 외 5인 8,015,871 30.41 5,177 0.52 특수관계자 자기주식 764,637 2.90 - - 기타 8,813,395 33.44 652,431 65.24 합 계 26,356,298 100 1,000,000 100 1.2. 종속기업의 개요1.2.1. 연결대상회사의 변동 구분 전기대비 연결 추가 전기대비 연결 제외 당분기 - HK특수지상사㈜(*1)해성테크놀로지㈜(*5) 전 기 계양전기㈜(*2)해성디에스㈜(*2)해성테크놀로지㈜(*3) 원창포장공업㈜(*4) (*1) 당분기 중 정관변경에 따른 이사 사임으로 실질 지배력을 상실하여 종속기업에서 제외되었습니다.(*2) 지배회사의 관계기업이었으나, 전기 중 지배회사의 현물출자로 보유 지분율이 증가하여 관계기업에서 종속기업으로 분류를 변경하였습니다.(*3) 전기 추가지분 취득 및 주주간 약정변경으로 지배력을 취득하여 공동기업에서 종속기업으로 분류하였습니다.(*4) 전기 중 원창포장공업㈜는 ㈜한국팩키지에 흡수합병되었습니다. (*5) 당분기 중 해성테크놀로지㈜는 해성디에스㈜에 흡수합병되었습니다.1.2.2. 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 종속기업명 지분율(%)(*1) 소재지 업종 ㈜한국팩키지(*4) 51.35 대한민국 식품용 포장용기 제조 및 판매 골판지 제조업 국일제지(장가항)유한공사 100 중국 특수지 제조 및 판매 세하㈜ 50.73 대한민국 백판지 제조 및 판매업 한국제지㈜ 100 대한민국 지류 제조 및 판매 HANKUK PAPER USA, Inc(*3) 100 미국 제지 해외유통업 계양전기㈜(*2) 34.00 대한민국 전동공구 제조 및 판매 계양전기(소주)유한공사(*3) 100 중국 전동공구 제조 및 판매 계양전기(강소)유한공사(*3) 100 중국 자동차용 모터 제조 및 판매 소주신계양국제무역유한공사(*3) 100 중국 자동차용 모터 제조 및 판매 해성디에스㈜(*2) 34.00 대한민국 리드프레임 제조 및 판매 외 소주해성디에스무역유한공사(*3) 100 중국 반도체부품 판매업 (*1) 종속기업보유 지분을 포함한 의결권 있는 주식 기준입니다.(*2) 지배회사의 지분율이 50% 미만이지만, 지배회사가 피투자기업의 최대주주로서영업 및 재무 의사결정에 대한 의사결정 권한을 보유하고 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다.(*3) 손자회사의 경우 자회사지분율입니다.(*4) 종속기업인 ㈜한국팩키지의 2022년 5월 6일 감자(자기주식 소각)로 인한 발행주식총수의 변동으로 지분율이 변동 되었습니다.(2) 전기말 종속기업명 지분율(%)(*1) 소재지 업종 ㈜한국팩키지(*4) 50.50 대한민국 식품용 포장용기 제조 및 판매 골판지 제조업 국일제지(장가항)유한공사 100 중국 특수지 제조 및 판매 세하㈜ 50.73 대한민국 백판지 제조 및 판매업 한국제지㈜ 100 대한민국 지류 제조 및 판매 HANKUK PAPER USA, Inc(*3) 100 미국 제지 해외유통업 HK특수지상사㈜(*2,3) 19.64 대한민국 특수지 국내도매업 계양전기㈜(*2) 34.00 대한민국 전동공구 제조 및 판매 계양전기(소주)유한공사(*3) 100 중국 전동공구 제조 및 판매 계양전기(강소)유한공사(*3) 100 중국 자동차용 모터 제조 및 판매 소주신계양국제무역유한공사(*3) 100 중국 자동차용 모터 제조 및 판매 해성디에스㈜(*2) 34.00 대한민국 리드프레임 제조 및 판매 외 소주해성디에스무역유한공사(*3) 100 중국 반도체부품 판매업 해성테크놀로지㈜(*3) 100 대한민국 반도체소재 제조업 (*1) 종속기업보유 지분을 포함한 의결권 있는 주식 기준입니다.(*2) 지배기업의 지분율이 50%미만이지만, 지배기업이 피투자기업의 최대주주로서 영업 및 재무 의사결정에 대한 의사결정 권한을 보유하고 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다.(*3) 손자회사의 경우 자회사지분율입니다.(*4) 전기 중 원창포장공업㈜를 흡수합병하여, 지배기업이 보유하고 있는 원창포장공업㈜의 보유주식 180,542주에 대하여 1주당 29.3715351의 비율로 ㈜한국팩키지의 합병신주 5,302,795주를 교부받아 총 보유주식수 15,302,795주(50.5%)의 지분을보유하게 되었습니다. 1.3. 지배기업 및 종속기업의 요약 재무정보(1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분(*1) 자 산 부 채 매출액 분기순손익 총포괄손익 해성산업㈜ 927,831,713 220,239,710 26,063,244 8,283,499 8,370,859 ㈜한국팩키지 188,080,357 113,953,531 162,153,782 (2,565,541) (2,565,541) 국일제지(장가항)유한공사 216,067,848 157,202,772 133,140,448 (6,636,149) (6,636,149) 세하㈜ 205,970,459 101,957,992 174,588,858 6,078,735 6,066,172 한국제지㈜ 698,462,922 301,252,615 502,943,349 2,711,099 2,711,099 HANKUK PAPER USA, Inc 143,663 101,243 522,478 47,064 51,342 계양전기㈜ 284,331,591 100,146,239 272,472,209 1,161,563 3,529,815 계양전기(소주)유한공사 25,285,918 13,544,786 22,424,961 (1,898,006) (1,054,804) 계양전기(강소)유한공사 33,861,245 11,083,748 13,965,280 (670,811) 853,016 소주신계양국제무역유한공사 798,019 822,430 2,504,714 902 (763) 해성디에스㈜ 639,146,922 218,074,855 640,179,437 137,533,804 137,563,634 소주해성디에스무역유한공사 169,547 15,150 592,199 13,559 13,756 (*1) 별도 및 개별재무제표 기준입니다. (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분(*1) 자산 부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 ㈜해성산업 919,716,402 215,836,716 23,747,851 24,780,398 23,933,651 ㈜한국패키지 181,954,585 104,219,205 56,223,518 (504,443) (151,329) 국일제지(장가항)유한공사 192,994,330 131,636,805 159,546,234 696,982 7,013,634 세하㈜ 195,333,621 97,387,327 204,434,563 10,243,436 10,175,381 한국제지㈜ 564,655,370 167,656,161 518,200,530 5,946,926 4,641,223 HANKUK PAPER USA, Inc 120,757 129,678 363,789 (90,519) (90,522) HK특수지상사㈜ 3,114,080 7,023,053 25,862,545 415,368 415,368 계양전기㈜ 267,376,649 85,636,202 376,258,560 (7,406,511) (2,493,911) 계양전기(소주)유한공사 23,489,654 14,116,880 40,169,621 311,197 543,370 계양전기(강소)유한공사 25,946,703 9,366,332 12,560,915 (6,364,026) (3,914,526) 소주신계양국제무역유한공사 664,174 687,822 2,973,935 (61,739) (60,563) 해성디에스㈜ 477,505,807 181,294,625 655,373,013 72,862,568 72,073,312 소주해성디에스무역유한공사 149,555 18,688 763,174 18,467 28,049 해성테크놀로지㈜ 9,914,468 1,683,152 1,064,914 (2,237,279) (2,240,167) (*1) 별도 및 개별재무제표 기준입니다. 2. 연결재무제표 작성기준과 유의적인 회계정책2.1. 재무제표 작성기준연결회사의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.분기연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한영향은 없습니다. (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 2.1.2. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 2022년 9월 30일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 '회계추정의 변경'의 정의를 삭제하고 '회계추정치'라는 용어를 추가하여 '측정 불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'으로 정의하였습니다. 또한, 회계추정치 개발에 사용된 투입변수나 측정기법의 변경은 전기오류 수정이 아닌 한 회계추정치 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2. 유의적인 회계정책 연결회사는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 2021년 12월31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2.3. 비교재무제표 계정 재분류비교표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 재무성과나 총자산 및 순자산에 영향을 미치지 않습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 영업부문4.1. 영업부문의 식별 지배기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있습니다. 지배기업은 전기 3분기 계양전기㈜,해성디에스㈜와의 현물출자로 인한 사업결합으로 산업용품부문, 전장품부문, 반도체부품제조부문이 추가되었습니다. 당분기 및 전분기 중 영업부문의 재무성과 및 당분기말 및 전분기말 현재 총자산 및 총부채의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 천원) 구분 임대시설관리부문 제지부문 산업용품부문 전장품 부문 반도체부품제조부문 연결조정 합계 총매출액 20,095,764 980,755,630 131,858,539 178,438,069 641,949,733 (59,979,311) 1,893,118,424 내부매출액 (3,243,700) (32,257,592) (22,515,456) (192,267) (1,770,296) 59,979,311 - 순매출액 16,852,064 948,498,038 109,343,083 178,245,802 640,179,437 - 1,893,118,424 영업손익 3,007,745 25,124,412 (1,417,516) (3,676,422) 148,514,676 953,227 172,506,122 감가상각비 및 무형자산상각비 1,750,852 23,115,568 728,739 7,158,455 41,594,092 (437,904) 73,909,802 이자수익 299,442 775,048 11,842 19,304 726,197 - 1,831,833 이자비용 2,920,250 6,899,755 317,068 516,869 1,274,202 - 11,928,144 분기순이익(손실) 4,921,519 1,235,775 (9,163) (14,938) 128,794,222 (13,432,734) 121,494,681 총자산 926,562,987 1,277,447,641 115,549,217 188,362,742 639,087,696 (498,532,643) 2,648,477,640 총부채 220,186,287 625,580,759 44,898,125 73,190,750 217,335,735 66,442,775 1,247,634,431 관계기업및공동기업투자 - 1,856,398 15,401,150 25,106,210 - (40,507,361) 1,856,397 지분법손익 - 217,281 5,009,952 8,166,982 - (13,176,934) 217,281 (2) 전분기 (단위: 천원) 구분 임대시설관리부문 제지부문 산업용품부문 전장품 부문 반도체부품제조부문 연결조정 합계 총매출액 16,810,000 806,472,810 97,761,780 117,956,924 331,061,722 (73,500,123) 1,296,563,113 내부매출액 (153,232) (50,054,878) (21,982,805) (619,986) (689,222) 73,500,123 - 순매출액 16,656,768 756,417,932 75,778,975 117,336,938 330,372,500 - 1,296,563,113 영업손익 3,564,310 31,417,491 544,573 844,675 46,250,478 (10,579,586) 72,041,941 감가상각비 및 무형자산상각비 1,692,407 32,906,141 2,918,889 2,793,845 16,329,176 (1,280,392) 55,360,066 이자수익 123,210 202,880 6,559 7,614 150,113 29,245 519,621 이자비용 2,279,930 4,601,991 75,239 112,084 726,471 29,245 7,824,960 분기순이익(손실) 28,385,083 18,613,233 307,093 417,978 28,532,487 1,230,147 77,486,021 총자산 914,425,872 1,137,769,273 109,405,735 182,126,794 463,505,712 (482,395,189) 2,324,838,197 총부채 213,953,372 473,782,577 37,622,403 62,629,694 190,594,935 71,451,131 1,050,034,112 관계기업및공동기업투자 - 1,750,255 9,786,152 16,290,924 - (26,077,075) 1,750,256 지분법손익 1,379,134 69,021 1,229,913 1,935,732 (430,223) (3,165,645) 1,017,932 4.2. 지역에 대한 정보당분기 및 전분기 중 연결회사의 수익의 유형, 수익인식 시기 및 지역에 따라 구분한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구분 임대시설관리부문 제지부문 산업용품 부문 전장품 부문 반도체부품제조부문 합계 [수익의 유형] 재화의 판매로 인한 수익 - 928,349,454 109,343,083 178,245,802 640,179,437 1,856,117,776 용역의 제공으로 인한 수익 16,852,064 13,442,478 - - - 30,294,542 기타수익 - 6,706,106 - - - 6,706,106 합계 16,852,064 948,498,038 109,343,083 178,245,802 640,179,437 1,893,118,424 [수익인식 시기] 일시인식 매출 - 936,601,876 109,343,083 178,245,802 640,179,437 1,864,370,198 기간에 걸쳐 인식한 매출 16,852,064 11,896,162 - - - 28,748,226 합계 16,852,064 948,498,038 109,343,083 178,245,802 640,179,437 1,893,118,424 [지역별 매출액] 대한민국 16,852,064 611,446,957 84,478,052 164,316,735 102,692,309 979,786,117 아시아 - 222,801,870 - - 521,807,238 744,609,108 북미 - 66,801,331 - - 2,980 66,804,311 유럽 - 15,689,404 - - 12,440,702 28,130,106 오세아니아 - 19,125,846 - - - 19,125,846 남미 - - - - 1,189,055 1,189,055 아프리카 - 11,109,812 - - 2,047,153 13,156,965 기타 - 1,522,818 24,865,031 13,929,067 - 40,316,916 합계 16,852,064 948,498,038 109,343,083 178,245,802 640,179,437 1,893,118,424 (2) 전분기 (단위: 천원) 구분 임대시설관리부문 제지부문 산업용품 부문 전장품 부문 반도체부품제조부문 합계 [수익의 유형] 재화의 판매로 인한 수익 - 749,975,217 75,778,975 117,336,938 330,372,500 1,273,463,630 용역의 제공으로 인한 수익 16,656,768 638,870 - - - 17,295,638 기타수익 - 5,803,845 - - - 5,803,845 합계 16,656,768 756,417,932 75,778,975 117,336,938 330,372,500 1,296,563,113 [수익인식 시기] 일시인식 매출 - 754,262,682 75,778,975 117,336,938 330,372,500 1,277,751,095 기간에 걸쳐 인식한 매출 16,656,768 2,155,250 - - - 18,812,018 합계 16,656,768 756,417,932 75,778,975 117,336,938 330,372,500 1,296,563,113 [지역별 매출액] 대한민국 16,656,768 486,379,471 65,932,941 69,240,218 51,007,567 689,216,965 아시아 - 216,388,731 - - 267,148,134 483,536,865 북미 - 29,893,158 - - 1,781 29,894,939 유럽 - 3,231,232 - - 10,079,742 13,310,974 오세아니아 - 20,467,618 - - - 20,467,618 남미 - - - - 1,069,740 1,069,740 아프리카 - - - - 1,065,536 1,065,536 기타 - 57,722 9,846,034 48,096,720 - 58,000,476 합계 16,656,768 756,417,932 75,778,975 117,336,938 330,372,500 1,296,563,113 4.3. 주요 고객에 대한 정보 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다. 5. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 27,004 23,728 단기예금 등(*1) 164,627,075 83,611,089 정부보조금 - (1,333) 합 계 164,654,079 83,633,484 (*1) 가치변동의 위험이 경미하며 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 포함하고 있습니다. 6. 금융자산6.1. 매출채권 및 기타 상각후원가측정금융자산6.1.1 당분기말 및 전기말 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 564,679,872 9,929,666 474,739,277 7,418,984 대손충당금 (7,812,570) (4,897,386) (6,168,288) (4,910,625) 현재가치할인차금 - (188,858) - - 합 계 556,867,302 4,843,422 468,570,989 2,508,359 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 연결회사는 계약상 현금흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 6.1.2. 당분기말 및 전기말 연결회사가 금융기관에 매각하였으나 금융기관이 소구권을 보유함에 따라 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 매출채권 차입거래 113,089,128 68,686,610 연결회사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 양도시 수령한 현금을 단기차입금으로 인식하였습니다. 6.1.3. 당분기말과 전기말 현재 기타 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 [기타채권] 미수금 12,861,169 714,041 14,551,181 714,041 대손충당금 (2,538,004) (714,041) (2,515,343) (714,041) 소 계 10,323,165 - 12,035,838 - [기타금융자산] 금융상품 16,835,404 78,300 9,200,000 1,554,776 대여금 12,300 35,333 14,880 58,122 미수수익 454,671 - 49,948 - 임차보증금 1,178,664 5,286,594 1,037,391 4,688,563 소 계 18,481,039 5,400,227 10,302,219 6,301,461 합 계 28,804,204 5,400,227 22,338,057 6,301,461 6.1.4. 당분기 및 전분기 매출채권 및 기타채권에 관한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 기타채권 기초금액 11,078,913 3,229,383 대손상각비 1,756,257 - 기타의대손상각비 - 22,661 채권 제각 (27,891) - 환율변동효과 50,510 - 연결범위변동 (28,978) - 기타증감 (118,855) - 당분기말잔액 12,709,956 3,252,044 대손충당금의 증가는 주로 매출채권과 기타채권의 총장부금액의 증가에 기인합니다.도매고객 비중의 증가와 연체일이 90일을 초과하는 기타 고객에 대한 총장부금액의 증가에 따라 대손충당금이 증가하였습니다. 기대신용손실의 산출 방법은 전기 연차재무제표에 공시한 것과 동일합니다.(2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 기타채권 기초금액 11,875,853 3,202,837 대손상각비(환입) (40,862) - 기타의대손상각비 - 12,249 채권 제각 (241,133) - 환율변동효과 24,718 - 사업결합으로 인한 증가 71,097 1,881 전분기말잔액 11,689,673 3,216,967 6.2. 공정가치측정금융자산부채6.2.1. 당분기말과 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기매매금융자산 3,745,478 - 1,166,758 - 출자금 - 13,000 - 13,000 사모기업안정주식투자신탁 - 1,521,157 - 2,677,527 합 계 3,745,478 1,534,157 1,166,758 2,690,527 6.2.2. 파생금융상품연결회사는 환율변동으로 인한 화폐성 외화자산ㆍ부채의 공정가액변동위험 및 예상수출거래에 따른 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 통화선도 및 통화옵션의 파생금융상품을 이용하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 미결제 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천JPY) 당분기 전분기 통화 계약금액 계약기간 통화 계약금액 계약기간 - - - USD 1,231 2021년 10월~2021년 12월 - - - JPY 75,000 2021년 10월~2021년 12월 한편, 현금흐름 위험회피회계처리가 적용되지 않은 기타 파생상품의 평가손익 및 거래손익은 전액 당기손익으로 처리하고 있습니다. 연결회사가 당분기에 인식한 평가손익 및 거래손익은 없으며, 전분기에 인식한 평가이익 110백만원, 거래이익은 164백만원입니다. 6.3. 당분기말과 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 [지분상품] 활성시장에서 거래되는 지분증권 - 724,000 - 612,000 활성시장에서 거래되지 않는 지분증권 - 23,832,375 - 5,516,696 합 계 - 24,556,375 - 6,128,696 6.3.1. 당분기말과 전기말 지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 ㈜케이티 724,000 612,000 신고려관광㈜ 23,520,375 5,204,696 ㈜울산방송 300,000 300,000 ㈜한국경제신문 7,000 7,000 ㈜광명지업사 8,580 8,580 ㈜오성피엔에스(*1) 32,430 - ㈜대구시민프로축구단 5,000 5,000 소계 24,597,385 6,137,276 손상인식액 (41,010) (8,580) 차감후 계 24,556,375 6,128,696 (*1) 회생신청으로 당분기 매출채권 중 출자전환분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산분류후 전액 손상인식하였습니다. 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 7. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 8,382,051 81,244 4,349,257 136,335 선급비용 6,016,148 79,340 2,595,596 12,533 선급부가세 13,731,132 - 6,977,443 - 선급법인세 199,883 - 3,640,615 - 회수권있는자산 3,843,935 - 3,194,121 - 순확정급여자산 - - - 2,779,060 불법행위미수금 - 20,848,918 - 17,799,990 대손충당금(불법행위미수금) - (20,848,918) - (17,799,990) 합 계 32,173,149 160,584 20,757,032 2,927,928 8. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 11,301,174 (520,600) 10,780,574 9,202,424 (340,075) 8,862,349 제품 152,186,362 (5,330,287) 146,856,075 130,646,515 (3,601,302) 127,045,213 반제품 24,710,842 (135,748) 24,575,094 17,505,087 (122,502) 17,382,585 재공품 28,688,267 (327,371) 28,360,896 24,088,275 (234,637) 23,853,638 원재료 133,856,961 (1,667,415) 132,189,546 94,822,848 (1,039,538) 93,783,310 저장품 11,220,365 (12,861) 11,207,504 9,326,570 (14,656) 9,311,914 미착품 59,029,998 - 59,029,998 22,442,177 - 22,442,177 합 계 420,993,969 (7,994,282) 412,999,687 308,033,896 (5,352,710) 302,681,186 당분기에 매출원가에서 가산된 재고자산평가충당금전입액은 2,596,435천원이며, 전분기에 매출원가에서 차감된 재고자산평가충당금환입액은 498,923천원입니다. 9. 공동기업 및 관계기업투자9.1. 당분기말과 전기말 현재 지분법적용 공동기업투자 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기업명 소재지 결산일 업 종 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 공동기업 ㈜오미아한국케미칼(*) 대한민국 12월 31일 기초 무기화학물질 제조 49.00 1,856,398 49.00 1,835,117 (*) 연결회사의 지분율이 50% 미만이지만, 연결회사가 피투자회사의 영업 및 재무 의사결정 과정에 필수적인 권한을 보유하고 있으므로 공동기업으로 분류하였습니다. 9.2. 당분기와 전분기중 지분법 적용 공동기업투자 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기업명 기초 지분법손익 배당금 당분기말 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 1,835,117 217,281 (196,000) 1,856,398 (2) 전분기 (단위: 천원) 구분 회사명 전기초 지분법손익 전기오류수정손실(*1) 지분법자본변동 지분법이익잉여금 변동 배당금 사업결합으로인한 증가 단계적취득대체 전분기말 공통기업 ㈜오미아한국케미칼 1,877,235 69,021 - - - (196,000) - - 1,750,256 해성테크놀로지㈜ - (430,223) - - - - 1,257,847 (827,624) - 소 계 1,877,235 (361,202) - - - (196,000) 1,257,847 (827,624) 1,750,256 관계기업 계양전기㈜-보통주 24,940,031 606,611 (577,230) 148,327 99,237 (206,142) (25,010,834) - - 계양전기㈜-우선주 93,630 27,561 (68) 5,864 3,923 (399) (130,511) - - 해성디에스㈜ 20,861,214 744,962 - 259 - (612,000) (20,994,435) - - 소 계 45,894,875 1,379,134 (577,298) 154,450 103,160 (818,541) (46,135,780) - - 합 계 47,772,110 1,017,932 (577,298) 154,450 103,160 (1,014,541) (44,877,933) (827,624) 1,750,256 (*1) 계양전기㈜의 횡령사건으로 인한 전기이전 지분법이익 과대 계상분 오류수정액입니다. 9.3. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 주요 관계기업 및 공동기업투자의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 기업명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 4,657,954 869,388 5,737,411 442,910 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 기업명 자산 부채 매출액 당기순이익 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 4,432,613 687,477 5,457,974 309,344 10. 투자부동산10.1. 당분기말 및 전기말 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 건설중인자산 합계 취득원가 125,813,898 73,300,652 12,899,154 212,013,704 차감: 감가상각누계액 - (14,888,893) - (14,888,893) 장부금액 125,813,898 58,411,759 12,899,154 197,124,811 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 건설중인자산 합계 취득원가 125,813,898 73,300,652 3,937,590 203,052,140 차감: 감가상각누계액 - (13,383,022) - (13,383,022) 장부금액 125,813,898 59,917,630 3,937,590 189,669,118 10.2. 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 당기초 취득(*1) 감가상각비 장부가액 토지 125,813,898 - - 125,813,898 건물 59,917,630 - (1,505,871) 58,411,759 건설중인자산 3,937,590 8,961,564 - 12,899,154 합계 189,669,118 8,961,564 (1,505,871) 197,124,811 (*1) 당분기 중 적격 자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 200,618천원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 3.74%입니다. (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 전기초 취득 감가상각비 대체 장부가액 토지 125,319,755 494,143 - - 125,813,898 건물 61,829,341 81,233 (1,504,055) 13,200 60,419,719 건설중인자산 - 160,529 - - 160,529 합계 187,149,096 735,905 (1,504,055) 13,200 186,394,146 투자부동산은 제3자들에게 리스하고 있는 다수의 상업 부동산으로 구성되어 있습니다. 각각의 리스계약은 최초 1~2년간 취소 불가능하며, 매년 임대료는 소비자물가지수에 따라 변동합니다. 후속적인 갱신은 리스이용자와 협상에 따라 결정되며, 평균 갱신기간은 1년입니다. 조건부 리스료는 없습니다. 10.3. 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 14,048,540 13,764,580 운영/유지보수비용 7,776,113 7,110,614 감가상각비 1,505,871 1,504,055 투자부동산처분이익 630,000 - 연결회사의 투자부동산의 실현가능성에 대한 제약은 없으며, 투자부동산의 구입, 건설이나 개발, 개량, 수선, 유지보수 등에 대한 계약상 의무는 없습니다.10.4. 당분기말 및 전기말 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 492,142,948 492,142,948 건물 70,656,512 70,656,512 건설중인자산 12,899,154 3,937,590 합 계 575,698,614 566,737,050 11. 유형자산11.1. 당분기말 및 전기말 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상누계액 장부가액 토지 405,959,439 - - (5,912,485) 400,046,954 입목 2,024,444 - - - 2,024,444 건물 212,815,258 (56,793,165) (8,640) (17,774,836) 138,238,617 구축물 28,306,919 (13,625,371) (379,062) (1,807,951) 12,494,535 기계장치 690,794,640 (374,931,749) (3,338,931) (17,079,336) 295,444,624 차량운반구 10,685,618 (6,452,670) (106,400) (365,042) 3,761,506 공기구비품 47,257,837 (31,698,134) (116,345) (2,765,185) 12,678,173 기타의유형자산 30,173 (12,905) - - 17,268 건설중인자산 37,119,343 - - - 37,119,343 사용권자산 30,239,852 (8,073,532) - (1,131,371) 21,034,949 합 계 1,465,233,523 (491,587,526) (3,949,378) (46,836,206) 922,860,413 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상누계액 장부가액 토지 406,524,102 - - (5,912,485) 400,611,617 입목 2,024,444 - - - 2,024,444 건물 207,714,195 (51,300,154) (10,800) (17,767,313) 138,635,928 구축물 29,166,296 (13,810,253) (384,291) (1,807,951) 13,163,801 기계장치 642,820,198 (336,776,309) (1,657,278) (13,500,778) 290,885,833 차량운반구 10,007,082 (6,070,231) - (585,964) 3,350,887 공기구비품 42,500,908 (28,914,470) (27,061) (2,704,960) 10,854,417 기타의유형자산 30,173 (11,831) - - 18,342 건설중인자산 22,708,888 - (283,058) - 22,425,830 사용권자산 29,661,152 (5,662,709) - - 23,998,443 합 계 1,393,157,438 (442,545,957) (2,362,488) (42,279,451) 905,969,542 11.2. 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 당기초 취득 처분 감가상각비 대체 손상차손 환율차이 정부보조금 연결범위변동 장부가액 토지 400,611,617 (564,663) - - - - - - - 400,046,954 입목 2,024,444 - - - - - - - - 2,024,444 건물 138,635,928 184,556 (305,122) (5,367,070) 2,378,663 - 2,711,662 - - 138,238,617 구축물 13,163,801 321,971 (123,663) (994,770) 66,759 - 70,154 (9,717) - 12,494,535 기계장치 290,885,833 9,532,336 (224,445) (43,499,731) 40,091,879 (3,579,159) 4,212,141 (1,974,230) - 295,444,624 차량운반구 3,350,887 1,119,772 (242,499) (921,871) 462,074 89,336 17,807 (114,000) - 3,761,506 공기구비품 10,854,417 3,834,712 (1,066,431) (3,089,041) 2,247,578 (70,387) 75,886 (107,319) (1,242) 12,678,173 기타의유형자산 18,342 - - (1,074) - - - - - 17,268 건설중인자산 22,425,830 59,986,845 (10,325) - (45,747,808) - 181,743 283,058 - 37,119,343 사용권자산 23,998,443 837,802 (4,811) (2,819,442) - (1,131,371) 219,887 - (65,559) 21,034,949 합 계 905,969,542 75,253,331 (1,977,296) (56,692,999) (500,855) (4,691,581) 7,489,280 (1,922,208) (66,801) 922,860,413 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 전기초 취득 처분 감가상각비 대체 환율차이 정부보조금 연결범위변동 사업결합 장부가액 토지 263,751,811 - (56,850) - - - - - 136,916,656 400,611,617 입목 2,024,444 - - - - - - - - 2,024,444 건물 72,242,216 174,638 (147,066) (4,437,379) 10,924,756 2,244,179 (31,960) - 56,767,280 137,736,664 구축물 9,455,463 408,130 - (1,658,423) 434,929 58,606 (27,545) 273,993 3,783,771 12,728,924 기계장치 141,050,908 2,044,396 (180,002) (30,814,098) 56,306,127 3,148,873 (511,372) 8,095,869 108,930,482 288,071,183 차량운반구 2,393,132 713,634 (95,358) (842,350) 420,149 12,046 - - 1,044,773 3,646,026 공기구비품 3,904,026 1,485,865 (32,507) (2,100,464) 1,666,383 72,342 - 18,521 6,025,526 11,039,692 기타의유형자산 19,911 340,722 - (1,278) (342,997) - - - 2,274 18,632 건설중인자산 52,848,172 34,052,987 - - (69,602,083) 2,219,027 (347,868) - 4,338,421 23,508,656 사용권자산 18,542,158 848,425 (6,016) (2,294,127) - 188,339 - - 3,574,166 20,852,945 합 계 566,232,241 40,068,797 (517,799) (42,148,119) (192,736) 7,943,412 (918,745) 8,388,383 321,383,349 900,238,783 11.3. 당분기말 현재 연결회사는 차입금과 관련하여 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 29참조). 11.4. 당분기와 전분기 중 감가상각비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 51,249,790 38,031,029 판매비와관리비 4,257,559 3,603,323 경상연구개발비 1,185,650 513,767 합 계 56,692,999 42,148,119 11.5. 당분기와 전분기 중 유형자산 관련 수익(비용)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 56,692,999 42,148,119 유형자산처분이익 591,221 161,620 유형자산처분손실 795,071 295,561 12. 무형자산12.1. 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 당기초 취득 처분 상각비 대체 환율차이 정부보조금 기타(*1) 장부가액 영업권 37,674,255 - - - - - - - 37,674,255 산업재산권 770,358 256,920 - (133,672) 102,003 - - - 995,609 고객관계가치 140,666,287 - - (7,498,407) - - - - 133,167,880 회원권 3,938,165 472,020 - - - - - - 4,410,185 기술가치 80,307,436 - - (6,608,458) - - - - 73,698,978 기타무형자산 402,962 301,378 (484) (55,571) (97,159) 14,252 - (225,378) 340,000 브랜드가치 436,458 - - (29,759) - - - - 406,699 소프트웨어 4,452,731 1,137,191 - (1,385,066) 598,014 34,247 (44,990) - 4,792,127 건설중인 무형자산 326,867 219,021 (3,385) - (102,003) - - - 440,500 합 계 268,975,519 2,386,530 (3,869) (15,710,933) 500,855 48,499 (44,990) (225,378) 255,926,233 (*1) 연결회사는 매입한 배출권(기타무형자산)을 정부제출시 배출권부채와 상계처리하였습니다(주석25참조).(2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 전기초 취득 처분 상각비 대체 환율차이 기타(*1) 연결범위변동 사업결합 장부가액 영업권 27,899,356 - - - - - - 1,407,715 8,367,184 37,674,255 산업재산권 38,685 1,406 (4,340) (84,209) 123,813 - - 14,685 643,749 733,789 고객관계가치 17,718,730 - - (5,318,974) - - - - 130,766,000 143,165,756 회원권 2,558,501 8,800 - - - - - - 1,370,864 3,938,165 기술가치 - - - (4,264,829) - - - - 85,296,583 81,031,754 기타무형자산 119,625 442,381 - (65,965) - 12,533 (568,227) - 485,485 425,832 브랜드가치 476,136 - - (29,758) - - - - - 446,378 소프트웨어 119,884 1,072,985 - (835,617) - 28,903 213,000 - 3,450,634 4,049,789 건설중인 무형자산 - 150,800 (62,015) - (123,813) - - - 349,512 314,484 수주잔고 - - - (3,402,667) - - - - 5,104,000 1,701,333 합 계 48,930,917 1,676,372 (66,355) (14,002,019) - 41,436 (355,227) 1,422,400 235,834,011 273,481,535 (*1) 연결회사는 매입한 배출권(기타무형자산)을 정부제출시 배출권부채와 상계처리하였습니다(주석25참조). 12.2. 당분기와 전분기 중 상각비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 820,141 515,994 판매비와관리비 14,868,214 13,479,941 경상연구개발비 22,578 6,084 합 계 15,710,933 14,002,019 12.3. 당분기와 전분기 중 무형자산 관련 수익(비용)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 무형자산상각비 15,710,933 14,002,019 무형자산처분손실 3,869 66,355 13. 리스13.1. 리스이용자 연결회사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다. 13.1.1. 사용권자산당분기말 및 전기말 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산 장부금액은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상누계액 합계 부동산 26,703,036 (6,138,180) (961,869) 19,602,987 차량운반구 3,536,816 (1,935,352) (169,502) 1,431,962 합 계 30,239,852 (8,073,532) (1,131,371) 21,034,949 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 합계 부동산 26,203,179 (4,100,014) 22,103,165 차량운반구 3,457,973 (1,562,695) 1,895,278 합 계 29,661,152 (5,662,709) 23,998,443 13.1.2. 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 당기초 취득 처분 감가상각비 손상차손 환율차이 연결범위변동 장부가액 부동산 22,103,165 513,404 (4,808) (2,271,475) (961,869) 219,887 - 19,598,304 차량운반구 1,895,278 324,398 (3) (547,967) (169,502) - (65,559) 1,436,645 합 계 23,998,443 837,802 (4,811) (2,819,442) (1,131,371) 219,887 (65,559) 21,034,949 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 전기초 취득 처분 감가상각비 환율차이 사업결합 장부가액 부동산 17,149,021 370,622 (6,016) (1,758,052) 188,340 3,019,545 18,963,460 차량운반구 1,393,137 477,803 - (536,076) - 554,622 1,889,486 합 계 18,542,158 848,425 (6,016) (2,294,128) 188,340 3,574,167 20,852,946 13.2. 리스부채 13.2.1. 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 이자비용 이자지급 원금 지급 기타 연결범위변동 장부가액 리스부채 21,292,895 780,820 592,267 (592,267) (2,699,658) (4,366) (71,468) 19,298,223 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 이자비용 이자지급 원금 지급 기타 사업결합 장부가액 리스부채 18,464,522 827,721 582,815 (582,815) (2,025,673) (2) 933,495 18,200,063 13.2.2. 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스부채 이자비용 592,267 582,815 단기리스 관련 비용 2,401,623 2,348,441 소액자산 리스 관련 비용(단기리스 제외) 232,891 173,575 사용권자산 감가상각비 2,819,442 2,294,128 13.3. 리스제공자연결회사는 소유 부동산으로 구성된 투자부동산 등을 리스로 제공하고 있습니다(주석 10참조). 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결회사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 주석 10에서는 투자부동산의 운용리스에 관한 정보를 공시하고 있습니다.당분기 및 전분기 운용리스의 제공과 관련하여 미래 수취할 각 기간별 리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1년 이내 9,105,328 10,038,611 1년 초과 ~ 5년이내 19,835,176 21,973,575 5년 초과 39,986,809 43,860,172 합 계 68,927,313 75,872,358 14. 금융부채14.1. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 유 동 매입채무 191,683,080 143,122,924 미지급금 61,574,872 60,232,935 합 계 253,257,952 203,355,859 14.2. 차입금 및 사채당분기말과 전기말 차입금 및 사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비 유 동 유 동 비 유 동 단기차입금 423,680,070 - 290,120,588 - 장기차입금 77,271,880 153,399,532 52,272,420 179,654,340 사채 12,651,805 - 12,221,297 - 합 계 513,603,755 153,399,532 354,614,305 179,654,340 14.3. 당분기말 및 전기말 현재 전환사채와 신주인수권사채의 내용은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 금액 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 2020.11.13 2025.11.13 1.00 6,000,000 제1회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 2020.11.13 2025.11.13 1.00 6,000,000 상환할증금 651,805 조정 - 사채할인발행차금 - 합계 12,651,805 차감:유동성 대체 (12,651,805) 유동성 대체 차감후 장부금액 - (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 금액 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 2020.11.13 2025.11.13 1.00 6,000,000 제1회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 2020.11.13 2025.11.13 1.00 6,000,000 상환할증금 516,120 조정 (294,193) 사채할인발행차금 (630) 합계 12,221,297 차감:유동성 대체 (12,221,297) 유동성 대체 차감후 장부금액 - 14.4. 연결회사가 발행한 전환사채의 발행 조건은 다음과 같습니다. 구 분 주요내용 사채의 명칭 ㈜한국팩키지 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면가액 6,000,000,000원 발행가액 6,000,000,000원 표면이자율 1% 만기보장수익률 3.80% 발행일 2020년 11월 13일 만기일 2025년 11월 13일 원금상환방법 만기일에 일시 상환 전환권 전환기간 2021년 11월 13일 ~ 2025년 11월 12일 전환가격 3,553원 전환주식 ㈜한국팩키지의 보통주식 사채권자의 조기상환청구권 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 18개월 및 이후 매 3개월에 해당하는날에 조기상환을 청구할 수 있다. 14.5. 연결회사가 발행한 신주인수권사채의 발행 조건은 다음과 같습니다. 구 분 주요내용 사채의 명칭 ㈜한국팩키지 제1회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부 사채 액면가액 6,000,000,000 발행가액 6,000,000,000 표면이자율 1% 만기보장수익률 3.80% 발행일 2020년 11월 13일 만기일 2025년 11월 13일 원금상환방법 만기일에 일시 상환 신주인수권 행사기간 2021년 11월 13일 ~ 2025년 11월 12일 행사가격 3,553원 행사주식 ㈜한국팩키지의 보통주식 사채권자의 조기상환청구권 사채권자는 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2022년 5월 13일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 15. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 임대보증금 4,829,551 8,453,144 4,647,417 8,580,276 현재가치할인차금 (21,232) (1,107,402) (18,523) (1,196,078) 리스부채 2,740,033 16,558,190 3,426,218 17,866,676 미지급비용 15,014,699 - 47,233,170 - 미지급배당금 10,236 - 8,868 - 장기성미지급금 - 2,637,419 - 3,979,234 합 계 22,573,287 26,541,351 55,297,150 29,230,108 16. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비 유 동 유 동 비 유 동 선수금 6,306,721 - 5,118,136 - 예수금 4,496,370 - 6,053,782 - 선수수익 2,803,060 1,055,134 2,741,525 1,148,941 부가세예수금 258,334 - 261,488 - 종업원부채 38,919,735 7,084,199 1,550,287 6,369,772 미지급보유세 1,629,903 - 700,805 - 합 계 54,414,123 8,139,333 16,426,023 7,518,713 17. 충당부채 당분기 및 전분기 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 설정액 사용액 당분기말 유동 비유동 판매보증충당부채 1,232,856 78,491 (12,924) 1,298,423 933,023 365,400 복구충당부채 237,269 18,736 - 256,005 - 256,005 환불부채(*1) 4,063,936 1,268,135 - 5,332,071 5,332,071 - 기타충당부채 - 2,121,890 - 2,121,890 2,121,890 - 배출부채(*2) 402,527 - (225,378) 177,149 177,149 - 합계 5,936,588 3,487,252 (238,302) 9,185,538 8,564,133 621,405 (*1) 연결회사는 환불부채와 관련하여 회수권 있는 자산 3,843,935천원을 기타자산으로 인식하고 있습니다(주석7참조).(*2) 연결회사는 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 의거 정부의 계획기간 중 온실가스 부족량을 배출부채로 충당하였습니다(주석 25참조). (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기초 설정액 사용액 사업결합 전분기말 유동 비유동 투자부동산관련 충당부채(세금) 264,387 - (264,387) - - - - 판매보증충당부채 16,362 196,556 (178,276) 1,224,636 1,259,278 886,973 372,305 복구충당부채 247,115 7,770 (30,000) - 224,885 - 224,885 환불부채(*1) 694,341 383,468 - 2,297,551 3,375,360 3,375,360 - 배출부채(*2) - - (568,227) 624,612 56,385 56,385 - 합계 1,222,205 587,794 (1,040,890) 4,146,799 4,915,908 4,318,718 597,190 (*1) 연결회사는 환불부채와 관련하여 회수권 있는 자산 2,813,480천원을 기타자산으로 인식하고 있습니다(주석7참조).(*2) 연결회사는 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 의거 정부의 계획기간 중 온실가스 부족량을 배출부채로 충당하였습니다(주석 25참조). 18. 퇴직급여제도연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 산출하였습니다.18.1. 확정기여형 퇴직급여제도당분기 및 전분기 중 연결회사가 확정기여형 퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 확정기여형 퇴직급여비용 1,123,247 969,776 18.2. 확정급여형 퇴직급여제도당분기말 및 전기말 순확정급여부채(자산)와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 149,171,140 146,591,776 사외적립자산의 공정가치 (116,190,533) (129,052,789) 확정급여부채 32,980,607 20,318,047 확정급여자산 - (2,779,060) 18.3. 당분기 및 전분기 순확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 순확정급여부채의 변동: 기초 17,538,987 20,137,014 퇴직급여 지급액 (872,704) (4,275,711) 기여금의 납입 (5,139) 3,694,373 당기손익으로 인식하는 총비용 15,488,240 11,785,447 확정급여제도의 재측정요소 (13,724) 340,022 사업결합으로 인한 증가 - 9,855,832 연결범위변동 - 31,975 기타 844,947 - 기말 32,980,607 41,568,952 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 149,171,140 146,939,885 사외적립자산의 공정가치 (116,190,533) (105,370,933) 합 계 32,980,607 41,568,952 18.4. 당분기 및 전분기 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 4,960,153 15,239,799 4,559,765 11,487,453 순이자원가 82,837 248,441 104,543 297,994 합 계 5,042,990 15,488,240 4,664,308 11,785,447 18.5. 당분기 및 전분기 중 퇴직급여의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 11,536,517 9,052,321 판매비와관리비 4,712,858 3,463,295 경상연구개발비 362,112 239,607 합 계 16,611,487 12,755,223 19. 자본19.1. 자본금 구 분 보통주 우선주 (*1) 발행할 주식의 총수 100,000,000주 발행주식총수 26,356,298주 1,000,000주 액면금액 500원 500원 자본금 13,178,149,000원 500,000,000원 (*1) 우선주식 1,000,000주는 비참가적 비누적적으로 별도의 상환권이나 전환권은 부여되지 않은 존속기간이 무기한인 우선주로서, 현금배당에 있어서만 보통주 보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 가산하여 지급하도록 되어 있습니다. 19.2. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 206,767,825 206,767,825 기타자본잉여금 60,236,465 60,236,465 합 계 267,004,290 267,004,290 19.3. 자본조정당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(*1) (9,523,341) (9,523,341) 기타자본조정 5,712,140 (8,882,524) 합 계 (3,811,201) (18,405,865) (*1) 당분기말 현재 연결회사가 보유 중인 자기주식(사모기업안정주식투자신탁 포함)은 764,637주이며, 자사주식의 가격 안정화를 위해 보유하고 있습니다. 19.4. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (233,628) (320,988) 해외사업환산손익 10,990,550 6,070,715 합 계 10,756,922 5,749,727 19.5. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(*1) 3,214,555 2,748,701 기업발전적립금(*2) 1,400,000 1,400,000 임의적립금 별도적립금 423,700,000 404,000,000 미처분이익잉여금 64,507,470 55,866,608 합 계 492,822,025 464,015,309 (*1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(*2) 연결회사는 (구)법인세법에 따라 기업발전적립금을 적립하였으며, 동 적립금은 자본전입과 결손보전 이외의 목적으로 사용할 경우 동 사용액에 대해 18%의 법인세를 납부하여야 합니다. 20. 매출원가 및 판매관리비20.1. 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 14,424,761 42,888,903 14,580,113 33,800,012 퇴직급여 1,383,272 4,712,858 1,432,225 3,469,636 복리후생비 2,567,237 7,811,877 2,581,436 6,488,681 여비교통비 362,669 826,775 215,561 502,823 통신비 121,449 375,491 121,324 315,624 수도광열비 68,408 208,601 69,471 173,814 세금과공과 818,422 2,877,596 722,567 2,290,566 임차료 1,048,955 3,034,221 1,259,804 3,247,965 투자부동산상각비 1,308 3,923 1,308 3,923 감가상각비 1,399,611 4,257,559 1,372,178 3,603,323 무형자산상각비 4,963,199 14,868,214 6,550,059 13,479,941 수선비 289,504 679,310 208,535 537,287 보험료 191,176 592,566 193,214 538,565 접대비 4,948 763,806 498,609 1,145,199 지급수수료 7,842,923 25,571,879 6,859,934 15,542,717 도서인쇄비 8,554 37,522 9,017 29,238 대손상각비(환입) 1,157,347 1,756,257 (11,327) (40,862) 차량유지비 333,441 915,491 284,448 751,274 소모품비 240,919 744,634 240,087 629,074 교육훈련비 229,590 523,872 97,178 212,595 전기료 97,760 295,684 104,538 175,642 청소비 34,013 34,013 - - 용역비 1,274,798 3,611,898 1,132,217 3,273,365 회의비 11,695 29,061 4,391 15,478 수출제비 12,820,424 29,291,145 7,564,078 21,626,748 광고선전비 594,028 1,135,898 513,180 1,159,839 운반비 9,713,169 29,757,429 8,433,810 24,870,872 교제비 595,961 832,379 81,746 147,934 환경비 - - - 120 판매보증충당부채설정액(환입액) 1,877 61,935 72,199 196,556 연구비 5,361,939 14,996,915 4,054,508 7,679,410 포장비 169,029 494,576 135,602 313,004 잡비 145,296 417,902 884,432 2,474,257 합계 68,277,682 194,410,190 60,266,442 148,654,620 20.2. 당분기 및 전분기 중 매출원가 및 판매비와관리비로 분류된 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (55,665,511) (110,318,501) (38,045,845) (198,870,217) 원재료투입및상품의매입 403,608,017 1,101,246,314 293,452,553 889,059,320 종업원 급여 78,277,816 241,633,085 74,276,134 167,437,462 외주가공비 17,927,176 56,144,190 19,765,717 42,896,910 투자부동산상각비 501,957 1,505,871 502,090 1,504,055 감가상각비 19,004,486 53,873,556 16,093,074 39,853,992 사용권자산상각비 911,121 2,819,442 828,204 2,294,128 무형자산상각비 5,254,958 15,710,933 6,824,819 14,002,019 운반보관비 7,420,274 22,958,054 6,379,477 20,711,836 판매수수료 17,899,437 41,998,985 8,935,244 23,182,520 지급수수료 11,383,296 35,488,320 10,520,258 23,020,294 소모품비 8,480,132 24,394,576 5,727,395 16,195,750 용역비 8,045,056 23,629,778 3,744,710 18,574,721 기타 비용 36,792,144 103,874,472 37,574,353 84,391,109 세금과공과 408,760 4,653,858 755,565 6,104,105 수도광열비 115,034 407,978 8,597,938 9,786,791 청소비 441,645 1,262,330 383,182 1,166,542 전력/스팀비 15,001,576 41,998,271 14,859,312 32,437,294 수선비 3,146,196 8,505,859 2,743,053 7,776,431 연료비 12,422,345 34,234,154 2,378,009 22,996,110 포장비 6,254,973 14,590,778 - - 합 계 597,630,888 1,720,612,303 476,295,242 1,224,521,172 21. 영업외손익21.1. 당분기와 전분기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 220,560 591,221 91,679 161,620 투자자산처분이익 - 630,000 - - 염가매수차익 - - - 8,695,434 종속기업투자처분이익 - 561,968 - - 관계기업투자처분이익 - - - 24,333,757 잡이익 1,265,689 3,503,979 1,125,094 2,893,751 합계 1,486,249 5,287,168 1,216,773 36,084,562 21.2. 당분기와 전분기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 6,004 564,834 7,786 39,671 유형자산처분손실 534,897 795,071 249,098 295,561 무형자산처분손실 3,385 3,869 - 66,355 사용권자산처분손실 4 444 - - 투자자산손상차손 - 32,430 - - 유형자산손상차손 3,560,209 3,560,209 - - 사용권자산손상차손 - 1,131,371 - - 기타의대손상각비 34,579 3,078,758 2,013,770 4,412,249 관계기업투자처분손실 - - - 59,220 전기오류수정손실(*1) - - - 577,298 잡손실 195,121 928,212 367,190 511,915 합 계 4,334,199 10,095,198 2,637,844 5,962,269 (*1) 계양전기㈜의 횡령사건으로 인한 전기이전 지분법이익 과대 계상분 오류수정액입니다. 21.3. 당분기와 전분기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 1,008,595 1,831,833 181,142 519,621 배당금수익 - 56,543 - 45,343 외환차익 17,952,179 32,939,530 5,332,375 10,634,617 외화환산이익 10,718,389 17,068,421 3,537,207 3,855,012 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - (977,094) 1,117,025 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - - 87,647 166,093 합 계 29,679,163 51,896,327 8,161,277 16,337,711 21.4. 당분기와 전분기의 금융원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 5,014,437 11,928,144 3,066,673 7,824,960 외환차손 14,180,321 28,283,312 5,074,827 11,325,947 외화환산손실 15,620,364 22,044,526 4,220,482 5,158,939 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 122,095 1,156,370 1,505 1,505 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - - 2,070 2,070 합 계 34,937,217 63,412,352 12,365,557 24,313,421 22. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 분기재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다.당분기에는 연결회사의 계속영업에 대한 연결유효법인세율은 19.90% (전분기: 18.60%) 입니다. 23. 주당손익23.1. 기본주당손익 당분기와 전분기 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 4,748,447,535 33,463,420,825 (172,788,717) 53,617,861,449 우선주귀속분 (178,381,017) (1,263,229,820) - - 보통주순이익 4,570,066,518 32,200,191,005 (172,788,717) 53,617,861,449 가중평균유통보통주식수(*1) 25,591,661 25,591,661 26,137,209 23,980,050 주당손익 178 1,258 (7) 2,236 (*1) 가중평균유통주식수의 계산(1) 당분기 (단위: 주) 구 분 발행주식수 자기주식수 유통주식수 일수 적수 3개월 26,356,298 764,637 25,591,661 92 2,354,432,812 가중평균유통주식 25,591,661 누적 26,356,298 764,637 25,591,661 273 6,986,523,453 가중평균유통주식 25,591,661 (2) 전분기 (단위: 주) 구 분 발행주식수 자기주식수 유통주식수 조정비율 반영(*1) 일수 적수 3개월 26,356,298 764,637 25,591,661 26,137,209 92 2,404,623,230 가중평균유통주식 26,137,209 누적 18,118,975 764,637 17,354,338 17,724,288 70 1,240,700,132 26,356,298 764,637 25,591,661 26,137,209 203 5,305,853,432 가중평균유통주식수 23,980,050 (*1) 주주우선배정 신주발행에 대한 무상증자 요소를 수반하여, 주주우선배정 신주발행 전의 유통보통주식수에 권리행사 직전의 주당공정가치와 이론적 권리락 주당공정가치의 조정비율을 곱하여 산정하였습니다. 23.2. 우선주 주당손익 (단위: 원) 구 분 당 분 기 3개월 누적 우선주순이익 178,381,017 1,263,229,820 가중평균유통우선주식수(*1) 1,000,000 1,000,000 우선주당손익 178 1,263 (*1) 우선주 주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주) 발행주식수 발행주식수 자기주식수 유통주식수 일수 적수 3개월 1,000,000 - 1,000,000 92 92,000,000 가중평균유통주식수 1,000,000 누적 1,000,000 - 1,000,000 273 273,000,000 가중평균유통주식수 1,000,000 23.3. 희석주당손익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당기 및 전기 중 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다. 24. 금융상품의 분류 및 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 [금융자산] 당기손익-공정가치측정 단기금융상품 3,745,478 - 3,745,478 - 3,745,478 채무증권(출자금) 13,000 - - 13,000 13,000 기타유가증권 1,521,157 - 1,521,157 - 1,521,157 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 24,556,375 724,000 - 23,832,375 24,556,375 상각후원가측정 현금및현금성자산 164,654,079 - - - - 매출채권및기타채권 572,033,890 - - - - 채무증권 6,967,563 - - - - 예금상품 16,913,704 - - - - 합 계 790,405,246 724,000 5,266,635 23,845,375 29,836,010 [금융부채] 상각후원가측정 매입채무및기타채무 253,257,952 - - - - 차입금 654,351,482 - - - - 리스부채 19,298,223 - - - - 기타금융부채 29,816,415 - - - - 사채 12,651,805 - - - - 합 계 969,375,877 - - - - (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 [금융자산] 당기손익-공정가치측정 단기금융상품 1,166,758 - 1,166,758 - 1,166,758 출자금 13,000 - - 13,000 13,000 기타유가증권 2,677,527 - 2,677,527 - 2,677,527 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 6,128,696 612,000 - 5,516,696 6,128,696 상각후원가측정 현금및현금성자산 83,633,484 - - - - 매출채권및기타채권 483,115,187 - - - - 채무증권 5,848,904 - - - - 예금상품 10,754,776 - - - - 합 계 593,338,332 612,000 3,844,285 5,529,696 9,985,981 [금융부채] 상각후원가측정 매입채무및기타채무 203,355,859 - - - - 차입금 522,047,348 - - - - 리스부채 21,292,895 - - - - 기타금융부채 63,234,363 - - - - 사채 12,221,297 - - - - 합 계 822,151,762 - - - - 25. 배출권 및 배출부채 25.1.1 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다. (단위 : 톤(tCO2-eq)) 구분 21년도분 22년도분 23년도분 24년도분 25년도분 합계 무상할당배출권 427,161 427,161 427,161 423,161 423,161 2,127,805 25.1.2 당분기 및 전분기 중 배출권 증감 내용 및 장부금액은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 2020년도 분 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 83,889 485,485 34,547 - 34,038 - 461,199 - 888,360 - 1,311,521 - 무상할당 352,798 - 427,161 - 427,161 - 427,161 - 423,161 - 423,161 - 취득 7,027 82,742 10,484 225,378 - - - - - - - - (매각) (30,000) - (43,067) - - - - - - - - - (정부제출) (379,167) (568,227) (395,087) (225,378) - - - - - - - - 당분기말 34,547 - 34,038 - 461,199 - 888,360 - 1,311,521 - 1,734,682 - (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 2019년도 분 2020년도 분 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 40,605 - 36,279 - 34,547 - 461,742 - 888,937 - 1,316,132 - 무상할당 353,115 - 352,798 - 375,506 - 375,506 - 375,506 - 375,506 - 취득 - - 7,027 82,742 - - - - - - - - (매각) - - (30,000) - - - - - - - - - (정부제출) (357,441) - (379,167) (568,227) - - - - - - - - 사업결합 - - 47,610 485,485 51,689 - 51,689 - 51,689 - 51,689 - 기말 36,279 - 34,547 - 461,742 - 888,937 - 1,316,132 - 1,743,327 - 25.2 배출부채25.2.1. 당기 이행연도에 대한 연결실체의 온실가스 배출량 추정치는 417,454톤 (tCO2-eq)입니다.25.2.2. 당분기 및 전기 중 배출부채의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 402,527 - 전입 - 402,527 환입 (225,378) - 기말 177,149 402,527 26. 특수관계자거래26.1. 연결회사의 특수관계자의 내역 구 분 회사명 등 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 기타 특수관계자 (재)해성문화재단 (학)해성학원 HK특수지상사㈜ ㈜경재 ㈜우영엔지니어링 단재완, 단우영, 단우준 등 주요 경영진 연결회사는 당분기말 현재 독점규제 및 공정거래법에 따라 정의된 대규모기업집단인해성그룹 기업집단의 소속기업에 해당합니다. 이에 따라 종속기업 및 계열회사 이외에 대규모기업집단 소속회사의 경우에도 특수관계자 범위에 해당합니다. 26.1.2. 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 ㈜오미아한국케미칼 기타의 특수관계자 HK특수지상사㈜(*1) - (재)해성문화재단 (재)해성문화재단 (학)해성학원 (학)해성학원 단재완 등 주요 경영진 단재완 등 주요 경영진 (*1) 당분기 중 정관변경에 따른 이사 사임으로 실질 지배력을 상실하여 종속기업에서 제외하고 기타특수관계자로 분류하였습니다. 26.2. 주요 경영진에 대한 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 연결회사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사 및 주요 임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 10,952,245 8,722,764 장기종업원급여 3,276 2,673 퇴직급여 1,868,622 1,376,082 합 계 12,824,143 10,101,519 26.3. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 매출 등 매입 등 제품매출액 시설관리 이자수익 잡이익 임차료 제품매출원가 지급수수료 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 - 497,598 - - - 5,364,504 - 기타특수관계자 HK특수지상사㈜ 13,581,895 - 95,192 10,440 - - - (재)해성문화재단 - - - - 898,854 - - 주요 경영진 - 2,808,924 - - 3,740,781 - 100,278 합 계 13,581,895 3,306,522 95,192 10,440 4,639,635 5,364,504 100,278 (2) 전분기 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 매출 등 매입 등 제품매출액 공동경비수익 시설관리 이자수익 임차료 공동경비비용 등 제품매출원가 지급수수료 용역비 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 - - 366,814 - - - 3,637,265 - - 해성테크놀로지㈜(*2) - - 37,788 22,194 - - - - 297,873 관계기업 계양전기㈜ (*1) - 332,435 - - - 113,680 - - - 해성디에스㈜ (*1) 55,217 388,467 - - - 301,083 - - - 기타특수관계자 (재)해성문화재단 - - - - 898,854 - - - - 주요 경영진 - - 2,897,589 - 3,151,521 - - 97,801 - 합 계 55,217 720,902 3,302,191 22,194 4,050,375 414,763 3,637,265 97,801 297,873 (*1) 지배회사의 관계기업이었으나, 전기 중 지배회사의 현물출자로 보유 지분율이 증가하여 관계기업에서 종속기업으로 분류를 변경하였습니다.(*2) 전기 중 연결회사의 추가 지분 취득을 통해 보유 지분율이 증가하여 공동기업에서 종속기업으로 분류를 변경하였으며 사업결합일(2021년 6월말) 이전 거래금액입니다. 26.4. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 자금대여거래 자금차입거래 배당금수취(지급) 리스부채지급 지분상품 매입 대여 회수 차입 상환 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 - - - - 196,000 - - 기타특수관계자 (재)해성문화재단 - - - - - (517,577) - (학)해성학원 - - - - (8,126) - - 주요 경영진 - - - - (3,368,976) (703,475) - 주요 경영진 친인척 - - - - - - (18,255,679) (2) 전분기 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 자금대여거래 자금차입거래 배당금수취(지급) 유상증자 리스부채상환 대여 회수 차입 상환 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 - - - - 196,000 - - 해성테크놀로지㈜(*1) - - - - - (8,000,000) - 기타특수관계자 (학)해성학원 - - - - (8,126) - - 주요 경영진 - - - - (3,374,490) 95,376,715 (138,717) (*1) 종속회사인 해성디에스㈜의 사업결합일(2021년 3월31일) 이후 거래금액을 기재하였으며 유상증자 이후 종속기업으로 분류되었습니다. 26.5. 당분기말과 전기말 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 채권 채무 매출채권 및 기타채권 임차보증금 매입채무 및 기타채무 리스부채 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 50,565 - 578,432 - 기타특수관계자 HK특수지상사㈜ 7,357,564 - - - (재)해성문화재단 - 298,198 - 10,863,969 주요 경영진 - 2,490,155 - 4,710,374 합 계 7,408,129 2,788,353 578,432 15,574,343 (2) 전기말 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 채권 채무 매출채권 및 기타채권 임차보증금 매입채무 및 기타채무 리스부채 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 49,415 - 574,685 - 기타특수관계자 (재)해성문화재단 - 298,198 - 11,381,545 주요 경영진 234,841 2,153,905 - 5,374,177 합 계 284,256 2,452,103 574,685 16,755,722 27. 우발채무와 약정사항27.1. 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.(1) 보고기간종료일 현재 연결회사는 산업은행 등 12개 은행과 무역금융, 상업어음할인 등의 약정을 맺고 있으며 동 약정에 대한 통합 한도액은 1,028,106백만원입니다. (2) 보고기간종료일 현재 발생하지 않은 유ㆍ무형자산의 취득을 위한 약정액은 287,078백만원입니다.27.2. 당분기말 현재 연결회사가 제공한 지급보증내역은 없습니다. 27.3. 당분기말 현재 진행중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 소송내용 소송금액 소송충당부채 인식금액 근로자 지위 확인의 소 300,000 - 한편, 연결회사는 2022년 2월 15일 종속회사인 계양전기㈜의 전직원에 대하여 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률위반(업무상 횡령) 등의 혐의로 서울수서경찰서에 고소하였습니다. 혐의 발생금액은 총 24,649백만원으로 2022년 2월 종속회사인 계양전기㈜의 전 직원이 구속되어 2022년 3월 기소되었으며(기소금액 24,649백만원), 2심 재판이 진행 중에 있습니다. 27.4. 당분기말 현재 기타 주요약정 및 우발상황 세부내용 당기말 현재 연결회사는 사내이사 등과 빌딩관리용역 계약을 체결하고 있습니다. 연결회사는 계약조건에 따라 계약 대상 건물 전반에 대한 시설관리서비스를 제공하고 있으며, 이와 관련하여 당분기에 시설관리용역수익으로 계상한 금액은 2,809백만원입니다. 당분기말 현재 연결회사는 연결회사 소유의 해남빌딩 등에 대해 ㈜국민은행 등과 임대차계약을 체결하고 있습니다. 이와 관련한 연결회사의 당분기말 임대보증금은 13,008백만원(현재가치평가 미고려 금액)입니다 당분기말 현재 연결회사는 연결회사 소유의 부동산과 관련하여 더블유에이치지코리아㈜와 임대차계약을 체결하고 있습니다. 동 임대차계약의 기간은 2018년 7월부터 20년입니다. 이와 관련하여 당분기에 임대수익 등으로 계상한 금액은 3,550백만원입니다. 당분기말 현재 연결회사는 연결회사 소유의 부동산과 관련하여 ㈜정림건축종합건축사사무소와 2019년 4월 부터 향후 5년간의 임대차계약을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기에 임대수익 등으로 계상한 금액은 1,850백만원입니다. 당분기말 현재 연결회사는 동탄물류센터 신축공사를 위해 ㈜성도이엔지와 공사 도급계약을 체결하였습니다. 공사시간은 2023년 4월 6일 까지 이며, 공사 계약금액은 35,000백만원 입니다. 당분기말 현재 연결회사는 하나은행과 1,300백만원의 파생상품 약정한도를 맺고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사는 계약 이행 및 지급 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 15,258백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 당기말 현재 연결회사는 ㈜피에스엠씨와 PSMC PHILIPPINES,INC 지분 100%를 120억 취득하는 계약을 체결하고 계약금 36억을 지급하였으며 2022년 12월 16일 잔금 84억을 지급할 예정입니다. 27.5. 당분기말 현재 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관 당분기말 사용제한내용 단기금융상품 농협은행 265,000 질권설정 장기금융상품 하나은행 9,800 당좌개설보증금 장기금융상품 신한은행 4,500 당좌개설보증금 장기금융상품 국민은행 2,500 당좌개설보증금 장기금융상품 한국씨티은행 1,500 당좌개설보증금 합 계 283,300 28. 현금흐름표 28.1. 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산 취득관련 미지급금 (3,500,000) - 유형자산 취득관련 미지급금 2,463,809 2,073,047 무형자산 취득관련 미지급금 (115,233) (6,631) 유형자산 처분관련 미수금 902 - 건설중인자산의 본계정 대체 45,747,808 69,725,897 단계적취득에 따른 종속기업투자 대체 - 68,648,066 신주발행(현물출자) - 98,024,144 배당금 미지급금 1,369 1,534 사용권자산 취득 837,802 785,280 사용권자산 해지 38,670 - 매출채권의 유동성대체 615,014 590,342 금융보증부채의 미수금 대체 - 16,936 장기차입금 유동성대체 55,838,240 20,001,110 비유동사채 유동성대체 - 11,825,292 장기미지급금 유동성대체 1,522,993 1,697,309 임대보증금의 유동성대체 92,132 591,801 28.2. 당분기 및 전분기 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 당분기말 이자비용 환율변동 이자지급액(영업) 배당결의 사업결합 연결범위변동 기타 단기차입금 290,120,588 113,972,851 - 19,586,631 - - - - - 423,680,070 장기차입금 231,926,760 (2,694,482) - 1,439,134 - - - - - 230,671,412 사채 12,221,297 - 430,508 - - - - - - 12,651,805 리스부채 21,292,895 (2,699,658) 592,267 - (592,267) - (71,468) - 776,454 19,298,223 미지급배당금 8,868 (12,593,156) - - - 12,594,690 - (166) - 10,236 임대보증금 11,900,005 31,630 161,262 - - - - - (119,638) 11,973,259 합 계 567,470,413 96,017,185 1,184,037 21,025,765 (592,267) 12,594,690 (71,468) (166) 656,816 698,285,005 (2) 전분기 (단위: 천원) 구분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 전분기말 이자비용 환율변동 이자지급액(영업) 배당결의 사업결합 기타 단기차입금 162,111,422 83,495,095 - 6,708,776 - - 71,910,195 (52,410) 324,173,078 장기차입금 203,513,500 (14,294,312) - 2,753,954 - - 47,572,994 - 239,546,136 사채 11,451,059 - 570,364 - - - - - 12,021,423 리스부채 18,464,522 (2,025,673) 582,815 - (582,815) - 933,495 827,719 18,200,063 미지급배당금 11,522 (11,589,075) - - - 2,743,468 8,848,442 - 14,357 임대보증금 11,643,477 109,293 166,488 - - - (23,800) (140,219) 11,910,239 합 계 407,195,502 55,695,328 1,319,667 9,462,730 (582,815) 2,743,468 129,241,326 635,090 605,865,296 29. 담보제공자산당분기말 현재 연결회사가 장ㆍ단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한자산은 다음과 같습니다. (원화 단위: 천원) 금융기관 담보제공자산 장부가액 설정금액 약정금액 화폐단위 비고 한국산업은행 투자부동산 토지/건물① 27,096,942 60,000,000 50,000,000 KRW 운용자금, 시설자금 한국산업은행 10,800,000 - KRW 담보제공(물상담보) 임차인 장금상선 외 1,409,640 1,183,930 KRW 전세권 한국산업은행 투자부동산 토지/건물② 81,600,236 76,800,000 64,000,000 KRW 시설자금대출 국민은행 18,000,000 14,200,000 KRW 운용자금대출 임차인 더블유에이치지코리아 외 6,228,280 5,592,350 KRW 전세권 신한은행 투자부동산 토지/건물③ 12,527,201 32,640,000 23,391,680 KRW 시설자금대출 임차인 국민은행 외 2,099,400 1,625,250 KRW 전세권 임차인 조선호텔앤리조트 투자부동산 토지/건물④ 2,268,864 65,331 65,331 KRW 전세권 한국산업은행 투자부동산 토지⑤ 29,433,597 36,000,000 30,000,000 KRW 시설자금 한국산업은행 토지/건물/기계장치 93,963,271 54,100,000 50,043,600 KRW 한국산업은행 토지, 건물 62,848,826 48,000,000 40,000,000 KRW 운영자금대출 우리은행 장가항지행 토지 사용권 1,659,859 81,777,525 32,482,498 CNY 운영자금대출 우리은행 장가항지행 공장 건물 37,500,726 56,689,779 22,517,502 CNY 운영자금대출 무림파워텍㈜ 기계장치 550,336 729,207 191,179 KRW ESCO사업자금 ㈜포스코아이씨티 채권 (*1) - 1,876,780 656,873 KRW ESCO사업자금 한국산업은행 공장 토지, 건물 111,718,720 18,000,000 15,000,000 KRW 운영자금대출 중국은행주식회사 소주우종지점 부동산 49,568,162 46,080,000 10,000,000 CNY 원자재구매 부산은행 남경지점 부동산 35,406,682 35,510,000 27,900,000 CNY 시설자금대출, 운영자금대출 한국산업은행 부동산 12,323,308 34,800,000 22,000,000 KRW 시설자금대출 씨티은행 강남대기업센터 부동산 24,704,542 60,000,000 53,000,000 KRW 선순위채권 씨티은행 강남대기업센터 부동산 12,323,308 KRW 후순위채권 우리은행 토지, 건물, 기계장치 116,421,459 42,000,000 57,000,000 USD 수출채권어음매입 한국산업은행 76,000,000 64,000,000 KRW 시설자금대출, 운영자금대출 (*1) 해당 채권은 전력 사용량 절감분에 대한 한국전력공사의 미래 환급분으로, 향후 발생할 채권입니다. 30. 사업결합 30.1. 일반 사항지배기업은 2021년 3월 현물출자로 계양전기㈜ 보통주와 해성디에스㈜ 보통주를 각각 15.9%, 16.4%를 추가 취득하였습니다. 그 결과, 지배회사는 해당 회사의 보통주지분 각각 34%(우선주 포함시 32.63%), 34%(종속회사 보유분 포함)를 보유하게 되었습니다.지배기업은 해당 회사에 대한 의결권은 과반수 미만이나, 지배기업이 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질지배력이 있는 것으로 판단하여 2021년 3월 31일을 간주취득일로 하여 사업결합 회계처리하였습니다.연결회사는 2021년 6월 해성테크놀로지㈜ 유상증자에 참여하여 추가 지분을 취득을하였고, 주주간 약정의 변경에 의해 주요 의사결정에 관한 결의 절차 변경이 발생하여 지배력을 획득하였으며 2021년 6월 30일을 간주취득일로 하여 사업결합 회계처리하였습니다. 30.2. 이전대가취득일 현재 이전대가의 주요 종류별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계양전기㈜ 해성디에스㈜ 해성테크놀로지㈜ 합계 현물출자 등 유상증자 17,956,977 80,067,167 8,000,000 106,024,144 기보유투자주식 정산 19,895,676 48,752,390 827,623 69,475,689 이전대가의 합계 37,852,653 128,819,557 8,827,623 175,499,833 30.3. 식별가능한 취득자산과 인수부채취득일 현재 식별가능한 취득자산과 인수부채 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계양전기㈜ 해성디에스㈜ 해성테크놀로지㈜ 합계 현금및현금성자산 13,015,350 19,758,311 1,881,935 34,655,596 매출채권및기타채권 98,735,787 107,911,286 141,621 206,788,694 재고자산 47,452,507 63,638,716 - 111,091,223 유무형자산 및 사용권자산 79,608,732 469,241,446 8,472,076 557,322,254 공동 및 관계기업투자 - 1,257,846 - 1,257,846 기타자산 11,068,368 7,166,982 667,646 18,902,996 취득자산 계 249,880,744 668,974,587 11,163,278 930,018,609 매입채무및기타채무 56,303,338 37,836,849 241,072 94,381,259 차입금 21,729,617 97,753,572 1,500,000 120,983,189 리스부채 857,038 76,457 79,180 1,012,675 기타부채 28,333,915 95,625,901 63,500 124,023,316 인수부채 계 107,223,908 231,292,779 1,883,752 340,400,439 식별가능한 순자산 142,656,836 437,681,808 9,279,526 589,618,170 30.4. 영업권사업결합에서 발생한 영업권(염가매수차익)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계양전기㈜ 해성디에스㈜ 해성테크놀로지㈜ 합계 총 이전대가 37,852,653 128,819,557 8,827,623 175,499,833 식별가능 순자산 공정가치 142,656,836 437,681,806 9,279,525 589,618,167 비지배지분 (96,108,750) (317,229,433) (1,859,617) (415,197,800) 영업권(염가매수차익) (8,695,434) 8,367,184 1,407,715 9,774,899(8,695,434) 30.5. 사업결합으로 인한 순현금흐름사업결합으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계양전기㈜ 해성디에스㈜ 해성테크놀로지㈜ 합계 현금으로 지급한 대가 - - (8,000,000) (8,000,000) 취득한 현금및현금성자산 13,015,350 19,758,311 1,881,935 34,655,596 사업결합으로 인한 순현금유입 13,015,350 19,758,311 (6,118,065) 26,655,596 31. 비교표시 연결재무제표 재작성연결회사는 사업결합에 대한 첫 회계처리를 잠정 금액으로 측정하였으나 측정기간에, 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있어 취득일에 인식한 금액의 측정에 영향을 주었을 그 정보를 반영하였습니다. 연결회사는 계양전기㈜ 공정가치 변동에 따른 사업결합 회계처리 소급수정, 종속회사 계양전기㈜의 횡령사건 등에 따른 오류 수정에 대하여 다음과 같이 비교표시된 전분기재무제표를 재작성하였습니다.31.1. 분기연결손익계산서상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 전분기 1. 사업결합 염가매수차익 (2,148,925) 법인세비용 (1,393,393) 2. 계양전기㈜ 횡령사건 등 전기오류수정손실 577,298 관계기업 투자이익 (94,743) 매출원가 264,045 관계기업투자처분이익 671,812 관계기업투자처분손실 (229) 판매비와관리비 (181,522) 기타의대손상각비 4,400,000 법인세비용 (986,155) 31.2. 분기연결재무제표의 재작성으로 인하여 전분기 보고기간 손익계산서에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 변경 전 변경 사항 변경 후 1. 사업결합 2. 횡령사건 등 매출액 1,296,563,113 - - 1,296,563,113 매출원가 1,075,602,506 - 264,045 1,075,866,552 매출총이익 220,960,607 - (264,045) 220,696,561 판매비와관리비 148,836,142 - (181,522) 148,654,620 영업이익 72,124,465 - (82,524) 72,041,941 금융수익 16,337,711 - - 16,337,711 금융비용 24,313,421 - - 24,313,421 기타수익 37,561,675 (2,148,925) 671,812 36,084,562 기타비용 985,200 - 4,977,069 5,962,269 관계기업 투자이익 1,112,675 - (94,743) 1,017,932 법인세비용차감전순이익 101,837,904 (2,148,925) (4,482,524) 95,206,455 법인세비용 20,099,982 (1,393,393) (986,155) 17,720,434 분기순이익 81,737,922 (755,532) (3,496,369) 77,486,021 기본 및 희석주당이익(단위: 원) 2,374 2,236 31.3. 분기연결재무제표의 재작성으로 인한 전분기의 현금흐름 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 변경 전 변경 사항 변경 후 영업활동현금흐름 20,862,819 (5,000,000) 15,862,819 투자활동현금흐름 (5,993,827) (2,000,000) (7,993,827) 재무활동현금흐름 55,633,502 - 55,633,502 현금성자산의 순증감 70,502,494 (7,000,000) 63,502,494 기말의 현금 113,766,961 (7,000,000) 106,766,961 31.3. 분기연결재무제표의 재작성으로 인한 전분기의 자본변동표 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 변경전 변경사항 변경후 지배회사지분 비지배지분 총포괄손익 분기순이익 81,737,922 (2,123,138) (2,128,763) 77,486,021 확정급여제도의 재측정요소 (559,871) 209,234 432,010 81,373 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연결대상기업의 변동 420,764,548 - (5,566,748) 415,197,800 31.4. 전분기연결재무제표의 주석 수정상기와 같은 수정사항으로 인하여 변동된 분기연결재무제표 상 계정과목과 관련 금액 및 주석사항들도 수정하였습니다.32. 보고기간 이후 중요한 사건지배회사는 지주회사의 성립요건 및 행위제한요건을 충족하기 위해 2022년 10월 7일 이사회 결의에 따라 종속회사인 계양전기㈜가 영위하는 사업 중 투자사업부문(분할합병 대상부문)을 분할하여 2023년 2월 1일을 합병기준일로 지배회사와 흡수합병하는 합병계약을 체결하였습니다. 4. 재무제표 ※ 제69기 3분기, 제68기 연결 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 재무상태표 제 69 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 68 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 69 기 3분기말 제 68 기말 자산 유동자산 22,777,772,049 21,869,131,012 현금및현금성자산 8,299,829,726 10,841,036,677 매출채권및기타채권 1,706,221,073 1,911,640,538 기타유동금융자산 12,672,552,528 9,020,613,815 기타자산 99,168,722 95,839,982 비유동자산 905,053,941,428 897,847,270,878 매출채권 및 기타채권 3,123,373,671 2,508,359,380 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,235,696,090 6,123,696,090 당기손익-공정가치측정금융자산 1,521,156,910 2,677,526,777 기타금융자산 252,749,930 252,749,930 종속기업투자 707,647,554,635 707,647,554,635 투자부동산 184,430,769,583 176,971,154,172 유형자산 1,097,664,593 1,082,450,506 무형자산 663,731,571 447,444,359 기타자산 81,244,445 136,335,029 자산총계 927,831,713,477 919,716,401,890 부채 유동부채 67,796,860,162 38,074,912,998 매입채무및기타채무 677,074,551 4,417,480,536 차입금 59,614,050,000 27,000,000,000 기타금융부채 4,847,231,886 4,789,808,376 당기법인세부채 436,536,290 553,895,926 기타부채 2,221,967,435 1,313,728,160 비유동부채 152,442,849,696 177,761,803,166 차입금 92,177,630,000 117,891,680,000 기타비유동금융부채 7,210,741,729 7,214,197,794 순확정급여부채 554,590,022 22,575,155 기타비유동부채 1,055,134,333 1,148,940,627 이연법인세부채 51,444,753,612 51,484,409,590 부채총계 220,239,709,858 215,836,716,164 자본 자본금 13,678,149,000 13,678,149,000 자본잉여금 267,004,289,910 267,004,289,910 자본조정 (9,523,341,460) (9,523,341,460) 기타포괄손익누계액 (229,275,303) (316,635,303) 이익잉여금 436,662,181,472 433,037,223,579 자본총계 707,592,003,619 703,879,685,726 자본과부채총계 927,831,713,477 919,716,401,890 포괄손익계산서 제 69 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 68 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 69 기 3분기 제 68 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 6,715,740,637 26,063,243,851 5,843,524,158 17,205,342,920 매출원가 매출총이익 6,715,740,637 26,063,243,851 5,843,524,158 17,205,342,920 판매비와관리비 3,782,362,385 13,844,319,101 3,333,502,444 13,092,458,966 영업이익 2,933,378,252 12,218,924,750 2,510,021,714 4,112,883,954 금융수익 169,731,758 417,721,715 88,409,531 1,270,077,453 금융원가 1,345,467,104 4,076,619,369 1,785,053,505 2,279,929,918 기타수익 6 632,477,302 1 24,348,845,229 기타비용 9,917,163 234,335,174 3,639,339 644,377,495 관계기업 당기순손익에 대한 지분 0 0 0 1,379,134,010 법인세비용차감전순이익 1,747,725,749 8,958,169,224 809,738,402 28,186,633,233 법인세비용(수익) 373,499,668 674,670,656 173,991,068 (198,449,655) 당기순이익 1,374,226,081 8,283,498,568 635,747,334 28,385,082,888 기타포괄손익 (3,900,000) 87,360,000 12,480,000 (1,039,459,821) 후속적으로 당기손익으로 재분류는 항목 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분 0 0 0 (1,254,084,689) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (3,900,000) 87,360,000 12,480,000 134,160,000 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분 0 0 80,464,868 총포괄손익 1,370,326,081 8,370,858,568 648,227,334 27,345,623,067 주당손익 기본및희석보통주당손익 (단위 : 원) 51 311 24 1,184 기본및희석우선주당손익 (단위 : 원) 51 316 자본변동표 제 69 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 68 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 9,059,487,500 158,048,310,548 411,289,114,163 578,396,912,211 총포괄손익 : 당기순이익 28,385,082,888 28,385,082,888 관계기업의 해외사업환산손익 (1,254,084,689) (1,254,084,689) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 134,160,000 134,160,000 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 80,464,868 80,464,868 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 : 배당 (3,037,009,150) (3,037,009,150) 신주발행 4,118,661,500 93,843,656,620 97,962,318,120 2021.09.30 (기말자본)