해성산업 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 73 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 72 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 73 기 1분기말	제 72 기말

자산

유동자산	37,510,771,984	36,557,650,416

현금및현금성자산	12,092,996,888	11,784,287,797

매출채권및기타채권	8,209,345,312	2,058,144,493

기타유동금융자산	16,842,023,412	22,265,719,093

기타유동자산	366,406,372	449,499,033

비유동자산	746,604,456,766	783,317,266,095

매출채권및기타채권	2,574,576,335	2,763,952,166

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	9,024,065,606	8,868,065,606

기타비유동금융자산	311,391,700	315,653,956

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	529,229,328,521	565,349,979,229

투자부동산	201,486,204,001	202,180,024,633

유형자산	3,319,863,580	2,805,957,324

무형자산	474,152,107	482,009,809

기타비유동자산	184,874,916	551,623,372

자산총계	784,115,228,750	819,874,916,511

부채

유동부채	119,118,849,034	96,416,376,122

매입채무및기타채무	337,305,287	462,488,391

차입금	104,979,464,032	90,709,510,818

기타유동금융부채	11,894,700,978	3,665,843,739

당기법인세부채	520,092,923	13,562,249

기타 유동부채	1,387,285,814	1,564,970,925

비유동부채	153,367,585,442	174,745,476,790

차입금	89,732,354,184	110,535,862,158

기타비유동금융부채	6,904,621,003	7,451,052,604

퇴직급여부채	0	0

기타 비유동 부채	1,172,526,897	1,213,837,696

이연법인세부채	55,558,083,358	55,544,724,332

부채총계	272,486,434,476	271,161,852,912

자본

자본금	16,972,889,500	16,972,889,500

자본잉여금	240,054,658,620	240,054,658,620

자본조정	(32,627,889,838)	(32,627,889,838)

기타포괄손익누계액	1,948,718,656	1,871,174,894

이익잉여금	285,280,417,336	322,442,230,423

자본총계	511,628,794,274	548,713,063,599

자본과부채총계	784,115,228,750	819,874,916,511

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 73 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 72 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 73 기 1분기	제 72 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	12,717,085,190	12,717,085,190	11,692,221,254	11,692,221,254

영업비용	3,742,171,358	3,742,171,358	3,745,065,455	3,745,065,455

영업이익(손실)	8,974,913,832	8,974,913,832	7,947,155,799	7,947,155,799

영업외손익	(37,895,025,099)	(37,895,025,099)	(2,222,649,283)	(2,222,649,283)

금융수익	265,180,776	265,180,776	256,459,746	256,459,746

금융비용	2,018,193,788	2,018,193,788	2,521,707,120	2,521,707,120

기타수익	16,358,621	16,358,621	66,208,291	66,208,291

기타손실	36,158,370,708	36,158,370,708	23,610,200	23,610,200

법인세비용차감전순이익(손실)	(28,920,111,267)	(28,920,111,267)	5,724,506,516	5,724,506,516

법인세비용(수익)	526,125,043	526,125,043	247,635,401	247,635,401

분기순이익(손실)	(29,446,236,310)	(29,446,236,310)	5,476,871,115	5,476,871,115

기타포괄손익	121,680,000	121,680,000	90,965,000	90,965,000

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	121,680,000	121,680,000	90,965,000	90,965,000

당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(29,324,556,310)	(29,324,556,310)	5,567,836,115	5,567,836,115

주당손익

기본및희석보통주당손익 (단위 : 원)	(950)	(950)	177	177

기본및희석우선주당손익 (단위 : 원)	(948)	(948)	178	178

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 73 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 72 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	16,972,889,500	307,967,818,162	206,615,031,107	531,555,738,769

분기순이익(손실)	0	0	5,476,871,115	5,476,871,115

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	90,965,000	0	90,965,000

금융부채의 제거로 실현된 기타포괄손익 금액	0	0	0	0

연차배당	0	0	(6,984,419,190)	(6,984,419,190)

2025.03.31 (기말자본)	16,972,889,500	308,058,783,162	205,107,483,032	530,139,155,694

2026.01.01 (기초자본)	16,972,889,500	209,297,943,676	322,442,230,423	548,713,063,599

분기순이익(손실)	0	0	(29,446,236,310)	(29,446,236,310)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	121,680,000	0	121,680,000

금융부채의 제거로 실현된 기타포괄손익 금액	0	(44,136,238)	44,136,238	0

연차배당	0	0	(7,759,713,015)	(7,759,713,015)

2026.03.31 (기말자본)	16,972,889,500	209,375,487,438	285,280,417,336	511,628,794,274

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 73 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 72 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 73 기 1분기	제 72 기 1분기

영업활동현금흐름	2,449,923,282	1,263,163,658

영업에서 창출된 현금흐름	3,643,941,555	3,439,743,720

당기순이익(손실)	(29,446,236,310)	5,476,871,115

당기순이익조정을 위한 가감	33,255,339,421	(1,968,209,107)

감가상각비	114,822,522	62,078,385

투자부동산감가상각비	693,820,632	693,820,632

무형자산상각비	7,857,702	7,857,702

퇴직급여	126,479,646	129,835,443

유형자산처분이익	(15,108,091)	(23,180,818)

유형자산처분손실	0	9,390,200

투자자산처분이익	0	(30,213,900)

금융원가	1,833,452,574	1,771,511,292

종속기업투자손상차손	36,120,650,708	0

기타금융원가	161,426,784	750,195,828

사채상환손실	23,314,430	0

배당금수익	(5,997,482,422)	(5,264,454,472)

법인세비용(수익)	526,125,043	247,635,401

금융수익에 대한 조정	(234,397,141)	(250,599,016)

기타금융수익	(30,783,635)	(5,860,730)

부동산임대관리매출액	(74,839,331)	(66,225,054)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(165,161,556)	(68,918,288)

매출채권의 감소(증가)	87,157,989	233,881,331

기타채권의 감소(증가)	(132,825,563)	237,771,216

기타자산의 감소(증가)	(82,355,672)	(122,714,483)

미지급금의 증가(감소)	(96,234,344)	(60,666,357)

기타부채의 증가(감소)	(176,838,866)	(282,152,415)

기타유동부채의 증가(감소)	(2,579,400)	(75,037,580)

사외적립자산의불입	238,514,300	0

이자의 수취	158,092,822	79,507,249

배당금의 수령	18,332,622	18,332,622

이자지급	(1,335,843,917)	(2,260,394,343)

법인세의 납부	(34,599,800)	(14,025,590)

투자활동현금흐름	4,884,892,809	(4,284,217,811)

장단기금융상품의 감소	5,500,000,000	5,000,000,000

투자부동산의 처분	0	57,825,900

유형자산의 처분	15,109,091	50,454,545

임차보증금의 감소	4,262,256	0

장단기금융상품의 증가	0	(9,000,000,000)

임차보증금의 증가	0	(4,262,256)

유형자산의 취득	(634,478,538)	(388,236,000)

재무활동현금흐름	(7,026,107,000)	17,970,430,000

장기차입금의 증가	0	20,000,000,000

임대보증금의 증가	110,120,000	74,700,000

임대보증금의 감소	(133,209,000)	(16,040,000)

장단기차입금의 상환	(2,588,230,000)	(2,088,230,000)

사채의 상환	(4,414,788,000)	0

현금및현금성자산의순증감	308,709,091	14,949,375,847

기초현금및현금성자산	11,784,287,797	3,973,458,409

기말현금및현금성자산	12,092,996,888	18,922,834,256