해성산업 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

※ 제65기, 제64기, 제63기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었 습니다 . 제64기(전기) 및 제63기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 제1039호에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 65 기 2018.12.31 현재
제 64 기 2017.12.31 현재
제 63 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 65 기	제 64 기	제 63 기

자산

유동자산	5,915,084,249	5,156,373,093	21,023,377,042

현금및현금성자산	4,890,787,187	4,219,845,735	3,602,761,522

매출채권 및 기타유동채권	1,008,083,934	298,270,828	16,948,014,990

단기금융상품	0	0	345,129,090

기타유동자산	16,213,128	638,256,530	127,471,440

비유동자산	185,757,416,974	164,876,544,228	139,426,831,398

장기금융상품	31,000,000	19,000,000	10,000,000

매도가능금융자산	0	6,007,638,786	5,990,638,786

기타포괄손익-공정가치금융자산	6,186,431,609	0	0

관계기업투자	45,903,382,796	47,624,856,225	46,665,050,137

유형자산	442,148,818	143,465,235	210,839,124

무형자산	359,993,162	359,993,162	359,993,162

투자부동산	132,693,867,244	110,580,997,475	86,049,716,844

기타비유동금융자산	140,593,345	140,593,345	140,593,345

자산총계	191,672,501,223	170,032,917,321	160,450,208,440

부채

유동부채	8,447,486,191	5,314,768,110	8,015,815,764

단기차입금	3,000,000,000	0	0

단기미지급금	762,444,997	310,163,023	184,130,632

기타채무	967,084,820	1,542,244,350	1,453,528,440

미지급법인세	297,080,774	82,438,537	1,108,610,092

단기임대보증금	3,420,875,600	3,379,922,200	5,269,546,600

비유동부채	40,783,329,103	21,622,038,232	11,310,729,928

장기임대보증금	5,427,740,900	2,574,846,500	805,402,100

장기차입금	30,000,000,000	13,288,000,000	4,678,000,000

순확정급여부채	13,315,101	116,341,418	155,543,726

이연법인세부채	5,342,273,102	5,642,850,314	5,671,784,102

부채총계	49,230,815,294	26,936,806,342	19,326,545,692

자본

자본금	4,890,000,000	4,890,000,000	4,890,000,000

기타자본구성요소	61,848,828,238	61,848,613,075	61,964,613,010

이익잉여금	75,702,857,691	76,357,497,904	74,269,049,738

자본총계	142,441,685,929	143,096,110,979	141,123,662,748

자본과부채총계	191,672,501,223	170,032,917,321	160,450,208,440

포괄손익계산서
제 65 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 64 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 63 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기	제 64 기	제 63 기

영업수익	14,931,053,302	12,199,589,117	12,107,550,843

매출총이익	14,931,053,302	12,199,589,117	12,107,550,843

영업비용	12,195,566,665	9,780,969,031	9,688,400,335

영업이익	2,735,486,637	2,418,620,086	2,419,150,508

금융수익	104,255,098	270,532,455	354,034,974

금융원가	462,866,982	0	0

지분법이익	1,052,904,251	1,488,545,716	3,314,555,112

지분법손실	2,294,885,772	0	0

기타수익	63,926,398	44,682,231	1,949,155,568

기타비용	51,495,916	24,306,565	31,441,494

법인세비용차감전순이익	1,147,323,714	4,198,073,923	8,005,454,668

법인세비용	390,672,798	799,093,154	1,724,504,390

당기순이익	756,650,916	3,398,980,769	6,280,950,278

세후기타포괄손익	(141,235,168)	(204,032,538)	(251,522,366)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(21,422,141)	(129,259,935)	(61,639,964)

매도가능금융자산의 평가	0	13,260,000	17,940,000

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(190,128,217)	(124,018,830)	(148,352,676)

관계기업과 순확정급여부채의 재측정요소	(116,484,010)	35,986,227	(59,469,726)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	186,799,200	0	0

당기포괄이익	615,415,748	3,194,948,231	6,029,427,912

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	77	348	642

희석주당이익 (단위 : 원)	77	348	642

자본변동표
제 65 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 64 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 63 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	62,008,312,974	69,173,921,862	136,072,234,836

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익	6,280,950,278	6,280,950,278

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(61,639,964)	(61,639,964)

매도가능금융자산편가	17,940,000	17,940,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

순확정급여부채의 재측정요소	(148,352,676)	(148,352,676)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(59,469,726)	(59,469,726)

배당	978,000,000	(978,000,000)

2016.12.31 (기말자본)	4,890,000,000	61,964,613,010	74,269,049,738	141,123,662,748

2017.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	61,694,613,010	74,269,049,738	141,123,662,748

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익	3,398,980,769	3,398,980,769

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(129,259,935)	(129,259,935)

매도가능금융자산편가	13,260,000	13,260,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

순확정급여부채의 재측정요소	(124,018,830)	(124,018,830)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	35,986,227	35,986,227

배당	1,222,500,000	1,222,500,000

2017.12.31 (기말자본)	4,890,000,000	61,848,613,075	76,357,497,904	143,096,110,979

2018.01.01 (기초자본)	4,890,000,000	61,848,613,075	76,357,497,904	143,096,110,979

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(165,161,896)	117,821,098	(47,340,798)

당기순이익	756,650,916	756,650,916

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	(21,422,141)	(21,422,141)

매도가능금융자산편가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	186,799,200	186,799,200

순확정급여부채의 재측정요소	(190,128,217)	(190,128,217)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(116,484,010)	(116,484,010)

배당	1,222,500,000	1,222,500,000

2018.12.31 (기말자본)	4,890,000,000	61,848,828,238	75,702,857,691	142,441,685,929

현금흐름표
제 65 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 64 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 63 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 65 기	제 64 기	제 63 기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,091,744,944	663,842,085	1,707,104,051

당기순이익	756,650,916	3,398,980,769	6,280,950,278

당기순이익조정을 위한 가감	3,552,972,375	(274,535,993)	(3,020,161,129)

퇴직급여	411,255,989	400,461,891	419,005,258

감가상각비	1,190,041,835	324,884,820	343,705,269

대손충당금환입	(806,485)	0	0

대손상각비	0	795,685	224,686

관계기업투자이익	(1,052,904,251)	(1,488,545,716)	(3,314,555,112)

관계기업투자손실	2,294,885,772	0	0

관계기업투자처분이익	0	0	(1,804,856,776)

유형자산처분이익	(453,545)	(9,274,248)	(5,821,248)

유형자산처분손실	0	2,913,498	0

잡손실	1,000	0	0

금융원가	462,866,982	0	0

법인세비용	390,672,798	799,093,154	1,724,504,390

금융수익	(104,255,098)	(270,532,455)	(354,034,974)

배당금수익	(38,332,622)	(34,332,622)	(28,332,622)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,526,653,032	(1,095,693,860)	(1,322,412,819)

매출채권의 감소(증가)	(687,315,016)	(79,568,541)	(22,468,515)

기타채권의 감소(증가)	(40,416,781)	(1,245,831)	(16,249,149)

기타유동자산의 감소(증가)	641,601,015	(510,785,090)	(127,471,440)

미지급금의 증가(감소)	52,131,974	126,032,391	(274,636,745)

기타유동부채의 증가(감소)	618,780,470	88,715,910	(221,522,120)

임대보증금의 증가(감소)	1,699,907,800	(120,180,000)	160,010,200

퇴직금의 지급	(36,430)	(662,699)	(20,075,050)

사외적립자산의 불입	(758,000,000)	(598,000,000)	(800,000,000)

이자수취	103,422,661	397,409,404	340,203,282

배당금수령	38,332,622	34,332,622	28,332,622

이자지급(영업)	(462,866,982)	0	0

법인세납부	(423,419,680)	(1,796,650,857)	(599,808,183)

투자활동으로 인한 현금흐름	(22,910,303,492)	(7,434,257,872)	(4,145,949,629)

단기금융상품의 감소	0	16,948,014,990	14,624,369,074

장기금융상품의 감소	0	3,000,000	0

관계기업으로부터의 배당금수령	302,689,150	409,157,950	293,982,400

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	6,820,800,000

유형자산의 처분	454,545	43,636,364	8,636,363

임차보증금의 감소	0	0	2,490,000

단기금융상품의 취득	0	0	(16,948,014,990)

장기금융상품의 취득	(12,000,000)	(12,000,000)	(7,000,000)

투자부동산의 취득	(22,807,096,103)	(24,769,110,754)	(8,870,223,569)

유형자산의 취득	(394,351,084)	(56,956,422)	(70,988,907)

재무활동현금흐름	18,489,500,000	7,387,500,000	3,700,000,000

단기차입금의 증가	3,000,000,000	0	0

장기차입금의 증가	40,374,000,000	8,610,000,000	4,678,000,000

배당금지급	(1,222,500,000)	(1,222,500,000)	(978,000,000)

장기차입금의 상환	(23,662,000,000)	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	670,941,452	617,084,213	1,261,154,422

기초현금및현금성자산	4,219,845,735	3,602,761,522	2,341,607,100

기말현금및현금성자산	4,890,787,187	4,219,845,735	3,602,761,522