인천도시가스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 35 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	130,206,680,008	212,789,277,428

현금및현금성자산	84,039,423,437	87,004,853,662

현금	12,745,352	7,891,222

현금성자산	84,026,678,085	86,996,962,440

단기금융상품	2,225,400,000	3,749,077,358

매출채권 및 기타유동채권	42,679,570,423	121,717,699,018

매출채권	43,109,385,139	120,841,199,679

대손충당금	(1,203,924,025)	(1,074,819,825)

단기미수금	81,314,581	1,646,771,404

대손충당금	(4,658,717)	(81,413)

단기미수수익	140,071,606	145,763,406

단기선급금	20,785,650	4,083,630

단기선급비용	495,745,759	105,887,157

단기임차보증금	1,000,000

단기대여금	39,850,430	48,894,980

재고자산	304,616,648	317,647,390

상품	82,759,739	86,695,320

저장품	221,856,909	230,952,070

기타유동금융자산	957,669,500

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	957,669,500

비유동자산	175,292,340,841	176,640,273,199

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,426,792,740	1,008,157,201

장기미수금	384,557,179

장기보증금자산	36,580,612	37,858,612

장기대여금	194,311,400	204,205,040

장기임차보증금	811,343,549	766,093,549

유형자산	169,455,244,243	170,696,517,781

토지	21,291,097,042	21,198,856,441

건물	6,967,348,769	6,441,474,988

감가상각누계액	(1,393,340,568)	(1,307,864,811)

구축물	956,619,106	956,619,106

감가상각누계액	(406,464,249)	(389,987,463)

기계장치	186,572,957	194,134,777

감가상각누계액	(176,913,793)	(182,457,110)

차량운반구	1,071,908,446	1,046,381,238

감가상각누계액	(834,620,560)	(782,363,451)

공급설비	351,223,474,229	341,399,859,307

감가상각누계액	(217,187,475,461)	(209,938,364,252)

공구와기구	1,003,335,728	1,007,449,728

감가상각누계액	(914,034,563)	(950,519,941)

사무용비품	2,435,404,231	2,435,117,397

감가상각누계액	(2,240,380,620)	(2,205,327,538)

건설중인자산	7,472,713,549	11,773,509,365

영업권 이외의 무형자산	3,220,239,890	3,599,555,914

컴퓨터소프트웨어	2,189,459,290	2,380,750,026

사용수익기부자산	35,285,800	78,933,698

기타무형자산	995,494,800	1,139,872,190

기타비유동금융자산	941,224,095	873,034,861

비유동매도가능금융자산	873,034,861

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	842,905,460

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	98,318,635

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	248,839,873	463,007,442

자산총계	305,499,020,849	389,429,550,627

부채

유동부채	64,307,188,835	151,027,386,736

매입채무 및 기타유동채무	59,189,733,878	144,979,351,307

단기매입채무	47,441,203,845	136,159,051,936

단기미지급금	2,354,041,070	1,866,512,403

단기미지급비용	1,984,820,082	1,154,893,105

단기예수금	1,324,905,583	1,074,675,393

단기예수보증금	1,949,431,412	1,207,580,412

단기선수금	1,460,425,153	1,004,201,281

단기선수수익	971,754,856	962,489,246

유동성장기차입금	1,762,925,000	1,632,560,000

현재가치할인차금(유동성장기차입금)	(59,773,123)	(82,612,469)

당기법인세부채	850,326,725	2,342,477,954

기타유동부채	4,267,128,232	3,705,557,475

비유동부채	67,213,072,205	67,371,799,158

장기매입채무 및 기타비유동채무	18,303,388,100	19,535,081,332

장기미지급비용	398,131,566	398,131,566

장기선수수익	2,106,448,614	2,114,792,341

장기차입금	15,829,222,440	17,094,517,440

현재가치할인차금	(30,414,520)	(72,360,015)

퇴직급여부채

확정급여채무의현재가치	16,104,362,609	15,108,456,274

사외적립자산의공정가치	(16,104,362,609)	(15,108,456,274)

이연법인세부채	2,851,482,573	3,125,056,818

기타비유동부채	46,058,201,532	44,711,661,008

부채총계	131,520,261,040	218,399,185,894

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	173,978,759,809	171,030,364,733

자본금	21,873,770,000	21,873,770,000

보통주자본금	21,873,770,000	21,873,770,000

자본잉여금	26,429,556,000	26,429,556,000

주식발행초과금	14,429,556,000	14,429,556,000

감자차익	12,000,000,000	12,000,000,000

기타자본구성요소	(5,766,875,680)	(5,766,875,680)

자기주식	(5,766,875,680)	(5,766,875,680)

기타포괄손익누계액	400,724,264	400,724,264

매도가능금융자산평가이익	400,724,264

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 적립금	400,724,264

이익잉여금(결손금)	131,041,585,225	128,093,190,149

이익준비금	7,913,245,750	7,397,995,875

임의적립금	3,646,501,049	3,646,501,049

미처분이익잉여금(미처리결손금)	119,481,838,426	117,048,693,225

비지배지분

자본총계	173,978,759,809	171,030,364,733

자본과부채총계	305,499,020,849	389,429,550,627

연결 포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	79,882,295,179	396,897,220,590	69,420,170,650	364,240,505,293

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	77,968,703,327	392,660,862,146	68,101,075,362	360,720,654,128

상품매출액	77,968,703,327	392,660,862,146	68,101,075,362	360,720,654,128

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,711,775,641	3,839,642,817	1,319,095,288	3,519,851,165

용역매출액	1,711,775,641	3,839,642,817	1,319,095,288	3,519,851,165

건설계약으로 인한 수익(매출액)	201,816,211	396,715,627

공사수익	201,816,211	396,715,627

매출원가	66,185,643,456	348,417,973,513	57,723,775,398	321,052,030,498

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	65,460,939,186	346,719,726,577	56,877,785,226	318,613,464,282

상품매출원가	65,460,939,186	346,719,726,577	56,877,785,226	318,613,464,282

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	544,457,354	1,330,759,861	845,990,172	2,438,566,216

용역매출원가	544,457,354	1,330,759,861	845,990,172	2,438,566,216

건설계약으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	180,246,916	367,487,075

공사매출원가	180,246,916	367,487,075

매출총이익	13,696,651,723	48,479,247,077	11,696,395,252	43,188,474,795

판매비와관리비	14,568,816,250	40,289,356,929	13,554,080,902	37,736,281,131

영업이익(손실)	(872,164,527)	8,189,890,148	(1,857,685,650)	5,452,193,664

기타이익	390,740,655	1,810,475,916	281,097,725	1,498,575,464

기타손실	74,215,606	577,481,044	41,085,957	231,010,642

금융수익	341,112,289	1,226,842,077	1,259,319,317	1,962,060,931

금융원가	74,698,840	315,042,684	85,177,601	256,913,979

법인세비용차감전순이익(손실)	(289,226,029)	10,334,684,413	(443,532,166)	8,424,905,438

법인세비용	(152,247,982)	2,233,790,587	(101,382,250)	1,839,779,018

당기순이익(손실)	(136,978,047)	8,100,893,826	(342,149,916)	6,585,126,420

기타포괄손익	(260,590,842)	(247,107,694)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(260,590,842)	(247,107,694)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(260,590,842)	(247,107,694)

총포괄손익	(136,978,047)	8,100,893,826	(602,740,758)	6,338,018,726

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(136,978,047)	8,100,893,826	(342,149,916)	6,585,126,420

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(136,978,047)	8,100,893,826	(602,740,758)	6,338,018,726

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	1,965	(83)	1,598

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	1,965	(83)	1,598

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	1,965	(83)	1,598

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	1,965	(83)	1,598

연결 자본변동표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	21,873,770,000	14,429,556,000	6,233,124,320	436,826,192	119,848,144,699	162,821,421,211	162,821,421,211

당기순이익(손실)	6,585,126,420	6,585,126,420	6,585,126,420

기타포괄손익	(247,107,694)	(247,107,694)	(247,107,694)

배당금지급	5,152,498,750	5,152,498,750	5,152,498,750

2017.09.30 (기말자본)	21,873,770,000	14,429,556,000	6,233,124,320	189,718,498	121,280,772,369	164,006,941,187	164,006,941,187

2018.01.01 (기초자본)	21,873,770,000	14,429,556,000	6,233,124,320	400,724,264	128,093,190,149	171,030,364,733	171,030,364,733

당기순이익(손실)	8,100,893,826	8,100,893,826	8,100,893,826

기타포괄손익

배당금지급	5,152,498,750	5,152,498,750	5,152,498,750

2018.09.30 (기말자본)	21,873,770,000	14,429,556,000	6,233,124,320	400,724,264	131,041,585,225	173,978,759,809	173,978,759,809

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	6,282,979,206	2,318,759,654

당기순이익(손실)	8,100,893,826	6,585,126,420

당기순이익조정을 위한 가감	8,496,081,752	7,121,861,499

퇴직급여	1,008,658,219	779,450,674

감가상각비	8,970,916,311	8,163,062,778

무형자산상각비	389,852,313	408,874,398

유형자산처분이익	(305,053,018)	(9,081,523)

무형자산처분이익	(13,213,519)

유형자산처분손실	327,588,085	63,408,133

대손상각비	129,104,200	103,276,878

기타의 대손상각비	4,577,304

금융자산처분이익	(82,370,000)

투자자산평가이익	(17,983,099)

투자자산평가손실	42,640,000

투자자산처분이익	(370,187,400)

이자비용	272,402,684	256,913,979

외화환산이익	(177,097,642)	(24,019,694)

법인세비용	2,233,790,587	1,839,779,018

이자수익	(1,031,176,936)	(921,144,437)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(3,338,923,737)	(2,568,645,905)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(517,455,400)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,148,329,425)	(9,911,641,971)

단기매출채권의 감소(증가)	77,731,814,540	64,909,911,330

단기미수금의 감소(증가)	1,645,552,784	2,282,230,991

단기선급금의 감소(증가)	(16,702,020)	(20,752,580)

단기선급비용의 감소(증가)	(389,858,602)	(390,074,596)

재고자산의 감소(증가)	13,030,742	(56,845,524)

매입채무의 증가(감소)	(88,717,848,091)	(77,092,333,355)

미지급금의 증가(감소)	1,162,292,343	532,173,478

미지급비용의 증가(감소)	624,338,664	811,854,951

예수금의 증가(감소)	250,053,460	(933,904,166)

선수금의 증가(감소)	456,223,872	1,121,455,517

보증금의 감소(증가)	741,851,000	5,430,000

선수수익의 증가(감소)	921,883	(460,788,017)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(650,000,000)	(620,000,000)

이자수취(영업)	1,036,868,736	941,430,605

이자지급(영업)	(203,019,622)

법인세납부(환급)	(3,999,516,061)	(2,418,016,899)

투자활동현금흐름	(2,960,980,681)	(3,271,790,928)

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득에 따른 기타현금유출	(1,053,386,635)

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 처분에 따른 기타현금유입	2,871,000

당기손익인식금융자산의 처분	4,056,084,000

매도가능금융자산의 취득	(461,537,000)

매도가능금융자산의 처분	2,988,759,000

기타금융자산의 처분	57,474,000

임차보증금의 감소	1,159,000

임차보증금의 증가	(47,631,000)	(4,960,000)

공사부담금 수취	5,247,035,018	4,627,020,646

유형자산의 처분	(2,527,833)	47,470,047

무형자산의 처분	161,452,344

장기대여금및수취채권의 처분	1,904,400	13,384,100

대여금의 감소	37,033,790	1,550,306,850

유형자산의 취득	(8,796,233,765)	(11,800,397,971)

무형자산의 취득	(193,432,000)	(375,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)

단기금융상품의 취득	(3,987,850,000)

단기금융상품의 처분	1,700,775,000

배당금수취	17,455,400

재무활동현금흐름	(6,287,428,750)	(8,990,678,197)

단기차입금의 상환	(972,930,000)	(508,200,000)

장기차입금의 상환	(162,000,000)	(3,048,000,000)

배당금지급	(5,152,498,750)	(5,152,498,750)

이자지급	(281,979,447)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,965,430,225)	(9,943,709,471)

기초현금및현금성자산	87,004,853,662	77,314,675,196

기말현금및현금성자산	84,039,423,437	67,370,965,725