인천도시가스 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 2015.12.31 현재
제 32 기 2014.12.31 현재
제 31 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

비유동자산	170,869,273,791	164,784,338,381	180,982,838,863

유형자산	160,480,503,214	158,292,236,380	153,330,264,831

토지	19,096,327,517	19,096,327,517	19,053,709,123

건물	3,480,797,553	3,460,034,553	3,460,034,553

감가상각누계액	(1,085,928,273)	(995,526,441)	(905,500,944)

구축물	946,001,106	942,801,106	942,801,106

감가상각누계액	(346,436,833)	(324,766,599)	(303,143,031)

기계장치	180,684,777	180,684,777	180,684,777

감가상각누계액	(180,663,777)	(180,034,619)	(178,522,255)

설비장치	317,280,522,389	304,295,512,923	290,221,343,864

감가상각누계액	(189,494,137,374)	(179,975,949,925)	(171,505,349,192)

공구와기구	1,294,859,728	1,243,938,728	1,217,263,728

감가상각누계액	(1,182,714,624)	(1,113,441,139)	(1,059,834,455)

사무용비품	2,771,191,926	2,712,257,926	2,717,457,926

감가상각누계액	(2,547,686,743)	(2,372,535,407)	(2,178,833,877)

차량운반구	1,110,742,952	1,096,242,688	903,025,972

감가상각누계액	(776,898,314)	(781,517,778)	(679,341,772)

건설중인자산	9,933,841,204	11,008,208,070	11,444,469,308

영업권 이외의 무형자산	4,463,775,630	4,729,770,264	4,521,006,719

컴퓨터소프트웨어	3,027,469,542	3,428,670,466	3,724,912,621

사용수익기부자산	100,275,898	110,946,998	121,618,098

회원권	1,336,030,190	1,190,152,800	674,476,000

지분법적용 투자지분	21,361,407,686

기타비유동금융자산	4,905,126,786	989,823,576	936,277,466

비유동매도가능금융자산	694,009,421	695,740,321	634,436,321

비유동당기손익인식금융자산	3,940,674,000

장기대여금및수취채권	270,443,365	294,083,255	301,841,145

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,019,868,161	772,508,161	833,882,161

장기미수금	233,000,000

장기보증금	786,868,161	772,508,161	833,882,161

유동자산	163,302,364,545	213,365,132,898	174,473,968,646

재고자산	310,788,997	290,648,878	234,084,271

가스	108,204,644	137,120,295	126,923,513

저장품	202,584,353	153,528,583	107,160,758

매출채권 및 기타유동채권	115,531,628,834	166,509,899,265	161,917,119,451

단기매출채권	114,847,396,172	164,595,000,686	159,832,850,036

대손충당금	(1,728,823,365)	(1,746,555,331)	(1,596,124,351)

단기미수금	2,062,616,720	3,374,915,133	3,512,104,789

대손충당금	(9,246)	(13,947)	(5,793,229)

단기미수수익	154,738,217	198,209,722	26,644,931

단기선급금	107,775,874	18,091,316	29,354,285

단기선급비용	87,934,462	70,251,686	118,082,990

기타유동금융자산	2,083,731,800	180,198,550	441,858,126

단기금융상품	253,728,046

단기대여금및수취채권	2,083,731,800	180,198,550	188,130,080

현금및현금성자산	45,376,214,914	46,384,386,205	11,880,906,798

현금	45,376,214,914	46,384,386,205	11,880,906,798

보유현금	19,356,601	10,719,047	10,691,715

예금잔액	45,356,858,313	46,373,667,158	11,870,215,083

자산총계	334,171,638,336	378,149,471,279	355,456,807,509

자본

납입자본	36,303,326,000	36,303,326,000	36,303,326,000

자본금	21,873,770,000	21,873,770,000	20,000,000,000

보통주자본금	21,873,770,000	21,873,770,000	20,000,000,000

주식발행초과금	14,429,556,000	14,429,556,000	16,303,326,000

이익잉여금(결손금)	116,758,271,744	113,691,655,171	95,924,110,683

이익준비금	6,367,496,125	5,852,246,250	5,383,803,750

임의적립금	3,646,501,049	3,646,501,049	3,646,501,049

미처분이익잉여금(미처리결손금)	105,683,726,982	105,161,673,749	86,276,395,045

보험수리적손익	1,060,547,588	(968,765,877)	617,410,839

기타자본구성요소	6,473,623,420	6,478,038,922	6,455,819,722

기타자본잉여금	12,000,000,000	12,000,000,000	12,000,000,000

기타포괄손익누계액	240,499,100	244,914,602	213,137,402

자기주식	(5,766,875,680)	(5,766,875,680)	(5,757,317,680)

자본총계	159,535,221,164	156,473,020,093	138,683,256,405

부채

비유동부채	69,705,577,393	69,193,772,978	63,645,681,216

장기차입금	20,248,917,440	19,441,817,440	18,217,457,440

현재가치할인차금	(335,388,929)	(420,925,956)	(187,079,752)

퇴직급여채무	12,349,330,640	12,422,112,911	9,941,199,981

퇴직연금운용자산	(12,166,452,386)	(10,746,090,806)	(9,332,805,231)

국민연금전환금	(8,246,980)	(8,246,980)	(8,246,980)

기타비유동금융부채	49,617,417,608	48,505,106,369	45,015,155,758

선수수익	3,999,521,733	3,967,361,549	3,488,945,365

시설분담금부채	42,806,220,532	41,713,204,452	38,619,410,727

이연법인세부채	2,811,675,343	2,824,540,368	2,906,799,666

유동부채	104,930,839,779	152,482,678,208	153,127,869,888

매입채무 및 기타유동채무	102,750,414,018	147,347,170,702	147,189,595,432

단기매입채무	98,707,350,175	142,137,655,175	142,633,144,998

단기미지급비용	1,090,063,813	1,049,759,587	963,237,781

단기미지급금	814,815,425	2,004,175,058	1,621,770,369

단기예수금	1,144,180,513	1,280,057,400	1,372,718,912

예수보증금	994,004,092	875,523,482	598,723,372

유동성장기차입금	1,766,010,000	2,873,220,000	3,618,940,000

현재가치할인차금	(27,055,503)

미지급법인세	341,030,808	2,188,902,553	2,263,947,340

기타유동비금융부채	73,384,953	73,384,953	82,442,619

부채총계	174,636,417,172	221,676,451,186	216,773,551,104

자본과부채총계	334,171,638,336	378,149,471,279	355,456,807,509

포괄손익계산서
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 31 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

수익(매출액)	611,915,382,512	799,267,003,864	767,163,654,530

매출원가	556,358,237,922	739,444,395,575	708,718,439,877

매출총이익	55,557,144,590	59,822,608,289	58,445,214,653

판매비와관리비	49,741,732,149	48,726,734,074	46,502,278,193

영업이익(손실)	5,815,412,441	11,095,874,215	11,942,936,460

기타이익	3,012,476,549	16,870,247,091	6,592,348,224

기타손실	590,532,279	2,105,813,180	1,551,051,425

금융수익	1,473,079,999	1,752,572,553	1,099,409,841

금융원가	636,360,139	676,316,303	661,381,148

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	617,903,921	(3,340,074,362)

법인세비용차감전순이익(손실)	9,074,076,571	27,554,468,297	14,082,187,590

법인세비용	1,915,508,836	4,133,732,932	3,796,801,693

당기순이익(손실)	7,158,567,735	23,420,735,365	10,285,385,897

기타포괄손익	1,056,132,086	(936,988,677)	617,410,839

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	1,060,547,588	(968,765,877)	617,410,839

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	1,060,547,588	(968,765,877)	617,410,839

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(4,415,502)	31,777,200

매도가능금융자산	(4,415,502)	31,777,200

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(4,415,502)	31,777,200

총포괄손익	8,214,699,821	22,483,746,688	10,902,796,736

주당이익

기본주당이익(손실)	1,737	5,681	2,495

자본변동표
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 31 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익준비금	임의적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	16,303,326,000	4,915,361,250	3,646,501,049	81,143,876,648	12,000,000,000	213,137,402	(5,757,317,680)	132,464,884,669

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,285,385,897	10,285,385,897

배당금지급	(4,684,425,000)	(4,684,425,000)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

이익준비금적립	468,442,500	(468,442,500)

보험수리적손익	617,410,839	617,410,839

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

무상증자

2013.12.31 (기말자본)	20,000,000,000	16,303,326,000	5,383,803,750	3,646,501,049	86,893,805,884	12,000,000,000	213,137,402	(5,757,317,680)	138,683,256,405

2014.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	16,303,326,000	5,383,803,750	3,646,501,049	86,893,805,884	12,000,000,000	213,137,402	(5,757,317,680)	138,683,256,405

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	23,420,735,365	23,420,735,365

배당금지급	(4,684,425,000)	(4,684,425,000)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	31,777,200	31,777,200

이익준비금적립	468,442,500	(468,442,500)

보험수리적손익	(968,765,877)	(968,765,877)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(9,558,000)	(9,558,000)

무상증자	1,873,770,000	(1,873,770,000)

2014.12.31 (기말자본)	21,873,770,000	14,429,556,000	5,852,246,250	3,646,501,049	104,192,907,872	12,000,000,000	244,914,602	(5,766,875,680)	156,473,020,093

2015.01.01 (기초자본)	21,873,770,000	14,429,556,000	5,852,246,250	3,646,501,049	104,192,907,872	12,000,000,000	244,914,602	(5,766,875,680)	156,473,020,093

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,158,567,735	7,158,567,735

배당금지급	(5,152,498,750)	(5,152,498,750)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(4,415,502)	(4,415,502)

이익준비금적립	515,249,875	(515,249,875)

보험수리적손익	1,060,547,588	1,060,547,588

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

무상증자

2015.12.31 (기말자본)	21,873,770,000	14,429,556,000	6,367,496,125	3,646,501,049	106,744,274,570	12,000,000,000	240,499,100	(5,766,875,680)	159,535,221,164

현금흐름표
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 31 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	20,120,357,242	11,539,250,466	13,704,714,880

당기순이익(손실)	7,158,567,735	23,420,735,365	10,285,385,897

당기순이익조정을 위한 가감	12,961,789,507	(11,881,484,899)	3,419,328,983

퇴직급여	1,232,941,956	1,151,035,162	1,273,253,515

감가상각비	10,153,243,729	9,358,729,533	8,646,192,539

무형자산상각비	484,910,024	495,481,255	422,773,401

유형자산처분이익	(49,888,011)	(1,898,000)	(5,722,454)

유형자산처분손실	78,512,636	50,386,983	117,121,442

무형자산손상차손	(460,000,000)	715,084,881

대손상각비	284,917,003	465,834,342	517,945,770

기타대손상각	4,911,914

당기손익인식금융자산 평가손실	59,326,000

매도가능금융자산처분이익	(13,584,000)	(4,227,200)

매각예정자산처분이익	(13,110,688,393)

지분법이익	(617,903,921)

지분법손실	3,340,074,362

시설분담금수입	(3,006,903,121)	(2,739,442,498)	(2,560,887,078)

배당금수익	(35,882,000)	(163,436,640)	(55,858,500)

이자수익	(1,437,197,999)	(1,575,551,913)	(1,039,324,141)

이자비용	577,034,139	676,316,303	661,381,148

법인세비용	1,915,508,836	4,133,732,932	3,796,801,693

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	49,444,950,844	(5,077,554,012)	13,327,404,218

미수금의 감소(증가)	1,079,298,413	131,410,374	(30,729,359)

선급금의 감소(증가)	(89,684,558)	11,262,969	(27,261,865)

선급비용의 감소(증가)	(17,682,776)	47,831,304	17,561,796

재고자산의 감소(증가)	(20,140,119)	(56,564,607)	135,384,325

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(43,430,305,000)	(495,489,823)	(19,122,639,910)

미지급금의 증가(감소)	(255,941,524)	(889,792,642)	(1,132,029,528)

미지급비용의 증가(감소)	40,493,888	93,089,656	16,921,295

예수금의 증가(감소)	(135,876,887)	(92,661,512)	(1,593,983,346)

선수금의 증가(감소)	(1,637,141,951)

보증금의 감소(증가)	118,480,610	276,800,110	186,666,780

선수수익	32,160,184	469,358,518	(26,718,497)

퇴직금의 지급	(7,027,249)	(5,415,341)	(28,497,832)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(1,460,000,000)	(1,320,000,000)	(1,100,000,000)

이자의수취	1,480,669,504	1,403,987,122	1,038,773,455

법인세의 납부	(4,074,129,015)	(4,026,758,160)	(2,433,901,890)

투자활동현금흐름	(15,184,233,009)	28,069,246,795	(10,681,836,828)

다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 처분에 따른 기타현금유입	35,090,000,000

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(4,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(3,930,000)	(33,920,000)

매도가능금융자산의 처분	26,940,000	264,200,000

단기대여금및수취채권의 취득	(2,100,000,000)	(59,215,970)	(6,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	278,839,040	145,920,810	145,920,810

단기금융상품의 취득	(5,934,332)

단기금융상품의 처분	253,728,046

보증금의 증가	(14,360,000)	(4,130,000)	(96,148,000)

보증금의 감소	65,504,000	122,526,000

장기대여금및수취채권의 취득	(80,000,000)	(71,015,420)	(30,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	21,267,600	59,677,096

유형자산의 취득	(13,263,805,460)	(13,115,767,654)	(12,368,992,188)

유형자산의 처분	60,870,000	18,774,920	302,845,989

무형자산의 취득	(218,915,390)	(244,244,800)	(4,136,191,581)

시설분담금의수령	4,099,919,201	5,833,236,223	5,010,400,878

배당금수취	35,882,000	163,436,640	55,858,500

재무활동현금흐름	(5,944,295,524)	(5,105,017,854)	(4,538,617,143)

장기차입금의 증가	7,263,000,000	3,753,625,118	4,016,200,000

장기차입금의 상환	(4,119,530,000)

유동성장기차입금의 상환	(3,443,580,000)	(3,591,884,497)	(3,327,160,000)

자기주식의 취득	(9,558,000)

배당금지급	(5,152,498,750)	(4,684,425,000)	(4,684,425,000)

이자지급	(491,686,774)	(572,775,475)	(543,232,143)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,008,171,291)	34,503,479,407	(1,515,739,091)

기초현금및현금성자산	46,384,386,205	11,880,906,798	13,396,645,889

기말현금및현금성자산	45,376,214,914	46,384,386,205	11,880,906,798

이익잉여금처분계산서 제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 처분예정일 : 2016년 3월 11일 제32기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 처분확정일 : 2015년 3월 13일 제31기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지 처분확정일 : 2014년 3월 14일

(단위: 원)

구 분	제33기	제32기	제31기

I. 미처분이익잉여금	106,744,274,570	104,192,907,872	86,893,805,884

전기이월미처분이익잉여금	98,525,159,247	81,740,938,384	75,991,009,148

보험수리적손익	1,060,547,588	(968,765,877)	617,410,839

당기순이익	7,158,567,735	23,420,735,365	10,285,385,897

II. 임의적립금 등의 이입액	-	-	-

III. 합계	106,744,274,570	104,192,907,872	86,893,805,884

IV. 이익잉여금처분액	(5,667,748,625)	(5,667,748,625)	(5,152,867,500)

이익준비금	515,249,875	515,249,875	468,442,500

배당금	5,152,498,750	5,152,498,750	4,684,425,000

V. 차기이월미처분이익잉여금	101,076,525,945	98,525,159,247	81,740,938,384