NICE 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

제 40기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
제 39기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
주식회사 NICE홀딩스와 그 종속기업

1. 일반 사항

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 NICE홀딩스(이하 '지배기업')는 기업정보ㆍ금융정보ㆍ경제정보ㆍ소비자신용정보 등 종합신용정보 제공을 주요사업 내용으로 하여 1986년 9월 11일에 한국신용정보㈜로 설립되었습니다. 지배기업은 2010년 11월 5일에 투자사업부문과 신용조회사업부문을 분할하여 지배기업의 투자사업부문과 한국신용평가정보㈜의 투자사업부문을 합병하면서 상호를 주식회사 NICE홀딩스로 변경하고 투자사업부문 등을 영위하고 있습니다.

지배기업은 2012년 8월 1일 현재의 재무상태를 기준으로 물적분할을 통하여 지배기업의 투자부동산 및 일부 관계기업투자주식을 주요 자산으로 하는 나이스프라퍼티 주식회사를 신설하였으며, '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 상 지주회사의 요건을 충족하여 8월 23일부터 지주회사로 전환되었으나 2018년 2월 2일부로 지주회사 자산총액 요건을 미충족하여 지주사의 적용이 제외되었습니다.

지배기업은 설립 후 수차의 증자와 사업결합을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 18,941,150천원(보통주 37,1128,442주)이며 2004년 2월 4일자로 한국거래소가 개설한 KRX유가증권시장에 상장하였습니다.

당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)

김원우 외 2인	10,788,480	29.05%

에스투비네트워크(주)	7,839,511	21.11%

(주)오케이저축은행	3,490,274	9.41%

자기주식	2,137,035	5.76%

기타	12,873,142	34.67%

합 계	37,128,442	100.00%

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 연결재무제표 작성기준

지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 요약분기연결재무제표는 '주식회사 등의외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 않으므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 요약분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용하지 않았습니다. 여러 개정사항이 2025년부터 최초 적용되며, 연결실체의 요약분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과,재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다.이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. 이 개정사항을 적용할 때 연결실체는비교정보를 재작성하지 않습니다.이 개정사항은 연결실체의 요약분기연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간연결재무제표를 작성함에 있어 경영진은 연결재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간연결재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 부문별 보고경영진은 영업 및 기타 전략을 수립하는 과정에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.연결실체의 영업부문은 각각 서로 다른 재화와 용역을 제공하기 위한 전략적 단위입니다. 이러한 영업부문은 서로 다른 기술과 마케팅 전략이 필요하기 때문에 각각 별도의 보고부문으로 구분되었습니다.

영업부문은 주요 경영진에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 영업부문은 자산관리, 신용평가, 지급결제, 무인화솔루션, 기업 및 개인신용정보, 제조 및 기타 부문으로 구분하였습니다.

(1) 일반정보가. 각 보고부문이 수익을 창출하는 용역의 유형에 대한 설명연결실체는 7개의 부문(자산관리, 신용평가, 지급결제, 무인화솔루션, 기업 및 개인신용정보, 제조 및 기타)을 구분하고 있으며, 별도의 보고부문으로 구분하지 않은 지분법이익 등이 기타부문에 포함되어 있습니다.

나. 영업부문의 당기손익, 영업부문의 자산과 부채의 측정영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.

다. 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소연결실체의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다.

(2) 부문 당기손익에 관한 정보

당분기와 전분기 중 연결실체의 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	영업수익	영업비용	보고부문 성과

1. 지급결제	343,652,237	(334,630,044)	9,022,193

2. 무인화운영	90,314,267	(85,549,899)	4,764,368

3. 기업 및 개인신용정보	116,740,939	(93,278,163)	23,462,776

4. 신용평가	12,166,629	(8,728,641)	3,437,988

5. 자산관리	18,670,738	(17,891,095)	779,643

6. 제조부문	161,417,196	(175,366,495)	(13,949,299)

7. 지분법	(408,931)	-	(408,931)

8. 기타	38,126,075	(35,037,352)	3,088,723

영업이익	780,679,150	(750,481,689)	30,197,461

부문간 손익 제거	(35,688,481)	36,088,529	400,048

순금융손익	-	-	(7,475,648)

기타영업외손익	-	-	2,212,379

합 계	744,990,669	(714,393,160)	25,334,240

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	영업수익	영업비용	보고부문 성과

1. 지급결제	309,411,824	(303,891,184)	5,520,640

2. 무인화운영	68,995,310	(63,997,223)	4,998,087

3. 기업 및 개인신용정보	107,586,224	(91,820,004)	15,766,220

4. 신용평가	11,944,553	(8,655,535)	3,289,018

5. 자산관리	16,976,848	(16,603,288)	373,560

6. 제조부문	170,269,161	(175,860,703)	(5,591,542)

7. 지분법	899,686	-	899,686

8. 기타	35,666,192	(35,486,161)	180,031

영업이익	721,749,798	(696,314,098)	25,435,700

부문간 손익 제거	(38,273,180)	38,451,799	178,619

순금융손익	-	-	(8,212,553)

기타영업외손익	-	-	10,600,187

합 계	683,476,618	(657,862,299)	28,001,953

(3) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문들의 자산 합계에서 연결실체 자산으로의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

1. 지급결제	1,534,876,504	1,464,537,654

2. 무인화운영	523,047,558	524,152,034

3. 기업 및 개인신용정보	506,106,514	507,547,597

4. 신용평가	43,768,601	45,801,129

5. 자산관리	48,072,341	48,342,420

6. 제조부문	794,821,899	823,696,545

7. 기타	266,569,090	240,486,038

8. 매각예정	-	-

보고부문 자산 합계	3,717,262,507	3,654,563,417

부문간 내부채권/채무 제거	(173,565,668)	(132,682,469)

연결실체 자산	3,543,696,839	3,521,880,948

(4) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문들의 부채 합계에서 연결실체 부채로의 조정내역은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

1. 지급결제	870,473,511	796,833,258

2. 무인화운영	343,043,972	342,915,759

3. 기업 및 개인신용정보	108,567,581	101,925,805

4. 신용평가	18,463,308	13,803,501

5. 자산관리	18,595,296	19,466,001

6. 제조부문	603,814,166	609,563,162

7. 기타	419,721,373	405,816,081

보고부문 부채 합계	2,382,679,207	2,290,323,567

부문간 내부채권/채무 제거	(201,898,601)	(161,211,028)

연결실체 부채	2,180,780,606	2,129,112,539

5) 당분기와 전분기 중 주요 상품과 용역으로부터 발생한 연결실체의 영업수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

지급결제 용역	283,268,401	257,085,900

무인화운영 관리용역	80,073,207	81,800,337

기업 및 개인신용정보제공용역	113,583,852	106,860,382

신용평가용역	12,166,629	11,944,553

자산관리용역	14,765,880	13,469,420

제조 부문	2,084,342	1,119,810

기타 용역	19,333,932	7,906,414

상품의 제공	219,714,426	203,289,801

합 계	744,990,669	683,476,617

(6) 지역에 대한 정보

당분기와 전분기의 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

대한민국	625,244,560	560,984,838

유럽	2,726,244	9,401,657

중국	76,533,265	89,044,434

기타	40,486,600	24,045,689

합 계	744,990,669	683,476,617

(7) 주요 고객에 대한 정보

당분기와 전분기에 연결실체 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.

5. 금융상품

(1) 자본위험 관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

산업 내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(연결재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 기타단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당분기말 및 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

차입금 총계	865,123,223	864,505,670

차감: 현금및현금성자산과 기타단기금융자산	790,777,998	812,667,929

순차입금 (a)	74,345,225	51,837,741

자본 총계	1,362,916,232	1,392,768,409

총자본 (b)	1,437,261,457	1,444,606,150

자본조달비율 (a)/(b)	5.2%	3.6%

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)

1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	577,342,038	-	-	577,342,038

매출채권및기타채권(*)	968,405,712	-	-	968,405,712

당기손익-공정가치측정금융자산(*)	-	50,771,479	-	50,771,479

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	41,156,542	41,156,542

상각후원가측정금융자산(*)	30,490,591	-	-	30,490,591

기타금융자산(*)	218,055,231	-	-	218,055,231

합 계	1,794,293,572	50,771,479	41,156,542	1,886,221,593

(*) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다.

2) 금융부채

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	합 계

매입채무및기타채무	310,437,499	-	310,437,499

차입금(*1)	865,123,223	-	865,123,223

리스부채(*1)	131,404,075	-	131,404,075

당기손익-공정가치측정금융부채(*1)	-	33,261,019	33,261,019

기타금융부채(*1)	51,309,932	-	51,309,932

기타부채(*2)	586,154,928	-	586,154,928

금융보증부채	104,089	-	104,089

합 계	1,944,533,746	33,261,019	1,977,794,765

(*1) 유동부채 및 비유동부채가 포함된 금액입니다.
(*2) 금융부채에 해당하는 선수금 금액입니다.

(전기말)

1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	616,620,717	-	-	616,620,717

매출채권및기타채권 (*)	940,188,833	-	-	940,188,833

당기손익-공정가치측정금융자산 (*)	-	43,032,030	-	43,032,030

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	44,087,646	44,087,646

상각후원가측정금융자산 (*)	24,377,571	-	-	24,377,571

기타금융자산 (*)	200,638,463	-	-	200,638,463

합 계	1,781,825,584	43,032,030	44,087,646	1,868,945,260

(*) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다.

2) 금융부채

(단위: 천원)

구분	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	합계

매입채무및기타채무	287,870,617	-	287,870,617

차입금(*1)	864,505,670	-	864,505,670

리스부채(*1)	129,684,509	-	129,684,509

당기손익-공정가치측정금융부채(*1)	-	37,782,931	37,782,931

기타금융부채(*1)	50,696,691	-	50,696,691

기타부채(*2)	563,070,704	-	563,070,704

금융보증부채	203,804	-	203,804

합계	1,896,031,995	37,782,931	1,933,814,926

(*1) 유동부채 및 비유동부채가 포함된 금액입니다.
(*2) 금융부채에 해당하는 선수금 금액입니다.

(3) 금융위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(지배기업의 재무실)에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업의 재무실은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

1) 시장위험(가) 외환위험 연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자 산	부 채	자 산	부 채

USD	107,195,427	135,888,772	142,281,591	113,650,364

EUR	361,722	-	23,403	-

JPY	418,165	28,259	141,025	56,691

VND	4,105,640	11,695,679	3,835,525	14,505,898

기타	510,974	-	573,788	-

합 계	112,591,928	147,612,710	146,855,332	128,212,953

(나) 외화민감도 분석연결실체는 주로 USD 등의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 아래 표는 당분기말 현재 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	USD 통화 효과	EUR 통화 효과	JPY 통화 효과	VND 통화 효과	기타 통화 효과

10% 상승시 손익변동	(2,869,335)	36,172	38,991	(759,004)	51,097

10% 하락시 손익변동	2,869,335	(36,172)	(38,991)	759,004	(51,097)

(다) 가격위험연결실체는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 유가증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결실체는 유가증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로분류되는 지분상품은 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 지분상품의 가격 변동이 연결실체의 손익에 미치는 효과는 없으며, 당분기말 현재 연결실체의 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치가 10% 상승하거나 하락하는 경우, 당분기손익은 5,077,148천원(법인세효과고려전)이 증가하거나 감소할 것입니다.(라) 이자율 위험연결실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전손익은 1,179,754천원 만큼 감소 또는 증가할 것입니다.

연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.

은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

금융보증계약(*1)	3,948,000	3,948,000

자금보충약정(*2)	63,000,000	63,000,000

(*1) 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 지급하여야 할 최대금액입니다.
(*2) 연결실체의 기타특수관계자인 디오홀딩스(유)의 차입금과 관련하여 자금보충약정을 체결하고 있습니다 (주석 36 참조) .

3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 지배기업의 재무실은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결실체의 금융부채 및 신용계약을 당분기말 및 전기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월 초과 1년 이내	1년 초과5년 미만	합 계

매입채무및기타채무	302,867,667	7,569,832	-	310,437,499

차입금	396,172,169	408,829,938	75,874,467	880,876,574

리스부채	20,448,858	26,564,808	102,947,580	149,961,246

당기손익-공정가치측정금융부채	4,369,427	6,502,525	22,389,067	33,261,019

기타금융부채	104,089	-	51,205,843	51,309,932

기타부채	586,154,928	-	-	586,154,928

금융보증부채	-	3,948,000	-	3,948,000

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월 초과 1년 이내	1년 초과5년 미만	합 계

매입채무및기타채무	249,358,348	38,512,269	-	287,870,617

차입금	339,682,623	465,758,661	76,313,545	881,754,829

리스부채	17,803,902	25,924,663	106,866,582	150,595,147

당기손익-공정가치측정금융부채	5,067,470	10,756,509	21,958,952	37,782,931

기타금융부채	7,221	197,221	50,492,249	50,696,691

기타부채	563,070,704	-	-	563,070,704

금융보증부채	-	3,948,000	-	3,948,000

(4) 당분기와 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

금융자산	상각후원가측정금융자산	4,228,085	6,817,364

당기손익-공정가치측정금융자산	123,458	929,337

금융부채	상각후원가측정금융부채	(11,703,733)	(15,029,917)

당기손익-공정가치측정금융부채	2,821,638	(703,078)

(5) 금융상품의 공정가치

1) 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	4,989,219	16,126,213	25,880,840	46,996,272

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,427,484	-	33,832,712	37,260,197

당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	33,261,019	33,261,019

(전기말)

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	4,787,436	10,924,029	23,545,358	39,256,823

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	888,906	-	31,317,359	32,206,265

당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	37,782,931	37,782,931

당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

2) 경영진은 연결재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

3) 다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의연관성을 설명한 것입니다.

구분	수준	공정가치 (단위: 천원)	가치평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

당기말	전기말

전환사채	3	2,558,396	2,558,396	옵션가격결정모형 전환사채의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 전환사채의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다	주가변동성	주가변동성이 증가(감소)한다면 전환사채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다.

주가연계파생결합사채(ELB)	2	8,434,100	6,434,100	주가연계파생결합사채(ELB)의 공정가치는 KOSPI 200 지수를 기초로 산정되며, 투자기간 중 기초자산의 종가 및 만기평가가격에 근거하여 측정하고 있습니다.	해당사항 없음	해당사항 없음

기타파생결합사채(DLB)	2	4,000,000	1,000,000	기타파생결합사채(DLB)의 공정가치는 USD/KRW 매매기준율과 HSCEI 지수를 기초로 산정되며, 투자기간 중 기초자산의 종가 및 만기평가가격에 근거하여 측정하고 있습니다.	해당사항 없음	해당사항 없음

전환사채콜옵션	3	68,815	70,452	옵션가격결정모형 옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다.	주가변동성	주가변동성이 증가(감소)한다면 옵션의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다.

풋옵션	3	2,971,078	-	옵션가격결정모형 옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다.	주가변동성

저축성보험	3	2,099,341	2,099,341	저축성보험의 공정가치는 보고기간 말 환급가능한 금액에 근거하여 측정하고 있습니다.	해당사항 없음	해당사항 없음

전환상환우선주	3	5,957,073	6,037,095	현금흐름할인법비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.	가중평균자본비용	가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다.

비상장주식	3	46,058,850	44,097,433	현금흐름할인법 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.	가중평균자본비용	가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다.

당기손익-공정가치측정금융부채	3	33,261,019	37,782,931	옵션가격결정모형 옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다.	주가변동성	주가변동성이 증가(감소)한다면 당기손익-공정가치측정금융부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다.

비상장주식	2	3,692,113	3,489,929	시장가치접근법 비상장기업의 시장가치는 증권시장을 통해 형성될 여지가 없기 때문에 객관적인 시장가치는 존재하지않으나, 동일한 업종에 속하고 규모가 비슷한 상장기업의 주가를 이용해 상대적인시가(상대가치)를 산정하고 있습니다.	해당사항 없음	해당사항 없음

4) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	내 역	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	3,775,207	3,775,207

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	3,896,345	11,881,381

6. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대하여 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	내 역	당분기말	전기말

현금및현금성자산	전기요금 보증 등	669,908	670,611

기타단기금융자산	임대보증금 질권설정 등	4,119,000	5,356,000

당기손익-공정가치측정금융자산	기타특수관계자 담보제공	4,943,844	5,490,284

기타장기금융자산	정기예금 질권설정 등	490,000	490,000

출자금	-	-

합 계	10,222,752	12,006,895

7. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	283,456,484	303,788,078

차감: 손실충당금	(6,966,435)	(7,339,815)

매출채권(순액)	276,490,049	296,448,263

미수금	549,080,695	527,452,838

차감: 손실충당금	(13,291,076)	(13,349,108)

미수금(순액)	535,789,619	514,103,730

미수수익	5,703,334	4,386,451

차감: 손실충당금	(89,668)	(56,535)

미수수익(순액)	5,613,666	4,329,916

단기대여금	43,884,448	19,276,244

차감: 손실충당금	(8,202,214)	(8,209,214)

단기대여금(순액)	35,682,234	11,067,030

임차보증금	-	-

합 계	853,575,568	825,948,939

모든 유동 매출채권및기타채권은 당분기말로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권및기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

(2) 신용위험 및 대손충당금연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	기대손실율	채권잔액	손상된금액	장부가액

만기 경과 후 30일 이하	0.81%	249,556,932	(2,016,023)	247,540,909

만기 경과 후 30일 초과 60일 이하	0.34%	16,827,726	(56,959)	16,770,767

만기 경과 후 60일 초과 90일 이하	2.15%	5,196,959	(111,787)	5,085,172

만기 경과 후 90일 초과 365일 이하	10.77%	6,320,587	(680,709)	5,639,878

만기 경과 후 365일 초과	73.83%	5,554,280	(4,100,957)	1,453,323

합 계	283,456,484	(6,966,435)	276,490,049

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	기대손실율	채권잔액	손상된금액	장부가액

만기 경과 후 30일 이하	0.70%	275,865,747	(1,772,067)	274,093,680

만기 경과 후 30일 초과 60일 이하	0.41%	11,674,239	(47,502)	11,626,737

만기 경과 후 60일 초과 90일 이하	2.73%	3,228,698	(87,998)	3,140,700

만기 경과 후 90일 초과 365일 이하	7.89%	7,095,905	(559,763)	6,536,142

만기 경과 후 365일 초과	82.26%	5,923,489	(4,872,485)	1,051,004

합 계	303,788,078	(7,339,815)	296,448,263

(3) 당분기와 전분기의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	대손상각비	제각	연결범위변동	기타증감	기말

매출채권및기타채권	28,954,672	566,609	(13,000)	-	(958,887)	28,549,394

기타유동자산	41,529	(831)	-	-	-	40,698

장기성매출채권및기타채권	1,113,370	-	-	-	(6,293)	1,107,077

합 계	30,109,571	565,778	(13,000)	-	(965,180)	29,697,169

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	대손상각비	제각	연결범위변동	기타증감	기말

매출채권및기타채권	17,880,732	2,872,444	(33,000)	-	(1,475,619)	19,244,557

기타유동자산	32,333	375	-	-	-	32,708

장기성매출채권및기타채권	1,119,663	-	-	-	-	1,119,663

합 계	19,032,728	2,872,819	(33,000)	-	(1,475,619)	20,396,928

(4) 당분기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 연결실체가 매출채권및기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다.

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	44,087,646	48,521,196

취득	-	-

처분	-	(15,320,327)

평가	(3,484,184)	844,148

손상	195,135	-

기타	357,945	14,837,537

기말	41,156,542	48,882,555

차감: 유동항목	-	-

비유동항목	41,156,542	48,882,555

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

상품구분	구 분	당분기말	전기말

시장성 있는 금융자산	지분증권	3,427,484	888,906

시장성 없는 금융자산	지분증권	37,729,057	43,198,740

합 계	41,156,541	44,087,646

9. 상각후원가측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

회사채	23,590,591	6,900,000	17,477,571	6,900,000

10. 재고자산

당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상품	37,960,055	37,872,120

미착품	2,728,799	2,450,877

원재료	49,854,349	51,771,984

저장품	409,630	392,089

재공품	17,373,739	14,408,285

제품	27,651,129	36,654,150

합 계	135,977,701	143,549,505

당분기와 전분기 중 영업비용으로 인식된 재고자산 원가는 각각 142,861,514천원과 135,875,140천원입니다. 한편, 당분기말 현재 연결실체는 차입금 등과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 재고자산(채권최고액 65,000,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다.

11. 기타유동자산

당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	26,747,734	22,517,714

차감: 손실충당금	(40,698)	(41,529)

선급금(순액)	26,707,036	22,476,185

선급비용	47,159,761	44,223,556

부가세대급금	1,986,062	1,258,035

합 계	75,852,859	67,957,776

12. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

전환상환우선주 및 보통주 (*)	14,033,129	14,064,028

주가연계증권	12,434,100	7,434,100

투자조합 출자지분	5,232,466	4,732,466

기타	19,071,784	16,801,436

합 계	50,771,479	43,032,030

(*) 하나 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 합성계약에 해당되며, 합성계약 전체를 당기손익-공정가치측정금융자산으로지정하였습니다.

13. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준연결실체의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

토지	101,973,642	101,566,510

건물	229,834,220	228,860,450

차감: 감가상각누계액	(45,467,654)	(43,521,940)

차감: 손상차손누계액	(1,586,346)	(1,586,346)

구축물	21,726,229	21,682,283

차감: 감가상각누계액	(10,172,680)	(9,744,921)

차감: 손상차손누계액	(576,943)	(576,943)

기계장치	1,064,870,776	1,058,609,765

차감: 감가상각누계액	(640,011,487)	(618,006,651)

차감: 손상차손누계액	(1,397,994)	(1,397,994)

차량운반구	5,934,776	6,082,398

차감: 감가상각누계액	(3,064,233)	(2,968,509)

차감: 손상차손누계액	(52,482)	(52,482)

집기비품	280,348,247	279,765,422

차감: 감가상각누계액	(246,869,436)	(244,451,557)

차감: 손상차손누계액	(664,173)	(664,173)

사용권자산	295,382,592	279,962,045

차감: 감가상각누계액	(153,562,285)	(140,741,591)

차감: 손상차손누계액	(108,421)	(108,421)

건설중인자산	20,614,374	16,827,729

합계	917,150,722	929,535,074

(3) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	감소	감가상각비	기타증감(*)	기말

토지	101,566,510	-	-	-	407,132	101,973,642

건물	183,752,164	166,638	-	(2,092,495)	953,913	182,780,220

구축물	11,360,419	45,847	(32,099)	(570,994)	173,433	10,976,606

기계장치	439,205,120	5,899,298	(1,044,662)	(23,817,617)	3,219,156	423,461,295

차량운반구	3,061,407	-	(13,972)	(102,152)	(127,222)	2,818,061

집기비품	34,649,692	2,798,909	(246,985)	(4,597,798)	210,820	32,814,638

사용권자산	139,112,033	13,640,366	(439,040)	(12,418,248)	1,816,775	141,711,886

건설중인자산	16,827,731	12,323,509	-	-	(8,536,866)	20,614,374

합 계	929,535,076	34,874,567	(1,776,758)	(43,599,304)	(1,882,859)	917,150,722

(*) 기타 증감은 사업결합으로 인한 변동 및 환율변동으로 인한 증감액입니다.

한편, 당분기말 현재 연결실체는 차입금 등과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 토지, 건물 및 기계장치(채권최고액 503,873,741천원)를 담보로 제공하고 있습니다(주석 22 참조).

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	감소	감가상각비	기타증감(*)	기말

토지	84,228,263	-	-	-	-	84,228,263

건물	167,123,473	1,292,407	-	(1,617,091)	2,049,665	168,848,454

구축물	10,506,075	144,314	-	(324,774)	79,316	10,404,931

기계장치	419,760,417	10,477,396	(49,392)	(23,037,840)	30,003,270	437,153,851

차량운반구	2,740,032	236,529	-	(98,483)	31,238	2,909,316

집기비품	31,923,549	4,652,510	(118,317)	(4,641,423)	1,055,897	32,872,216

사용권자산	121,498,970	17,434,565	(2,037,299)	(8,913,592)	2,411,511	130,394,155

건설중인자산	42,812,238	15,270,844	-	-	(27,307,758)	30,775,324

합 계	880,593,017	49,508,565	(2,205,008)	(38,633,203)	8,323,139	897,586,510

(*) 기타 증감은 사업결합으로 인한 변동 및 환율변동으로 인한 증감액입니다.

14. 리스

연결실체는 건물과 기계장치 등을 리스하였으며 평균 리스기간은 건물 2.0년, 차량운반구는 2.9년입니다. 연결실체는 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 리스계약에 따른 기초자산에 대한 법적소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

(1) 연결실체가 이용자인 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

토지	11,282,204	11,332,808

건물	253,175,025	238,627,826

차감: 감가상각누계액	(134,476,132)	(123,192,937)

차감: 손상차손누계액	(108,421)	(108,421)

차량운반구	29,943,513	29,383,304

차감: 감가상각누계액	(18,424,920)	(16,952,517)

기타	981,849	618,106

차감: 감가상각누계액	(661,232)	(596,136)

합 계	141,711,886	139,112,033

(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	감소	감가상각비	기타증감(*)	기말

토지	11,332,808	-	-	(36,595)	(14,009)	11,282,204

건물	115,326,468	13,035,398	(247,182)	(11,036,014)	1,511,800	118,590,470

차량운반구	12,430,788	555,101	(189,178)	(1,283,225)	5,108	11,518,594

기타	21,969	49,867	(2,680)	(62,414)	313,876	320,618

합 계	139,112,033	13,640,366	(439,040)	(12,418,248)	1,816,775	141,711,886

(*) 기타 증감은 환율변동으로 인한 증감액입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	감소	감가상각비	기타증감(*)	기말

토지	10,872,529	229,748	-	(349,796)	-	10,752,481

건물	96,650,690	16,060,719	(1,576,037)	(7,151,727)	1,536,920	105,520,565

차량운반구	14,531,189	1,144,097	(461,262)	(1,406,907)	(84,625)	13,722,492

기타	382,806	-	-	(5,162)	20,970	398,614

합 계	122,437,214	17,434,564	(2,037,299)	(8,913,592)	1,473,265	130,394,152

(*) 기타 증감은 환율변동으로 인한 증감액입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동부채	41,305,202	37,070,853

비유동부채	90,098,873	92,613,656

합 계	131,404,075	129,684,509

한편, 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 상환스케쥴은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	최소리스료	장부금액	최소리스료

1년 이내	41,305,202	47,013,666	37,070,853	44,761,438

1년 초과 5년 이내	90,098,873	102,947,580	92,613,656	105,833,711

합 계	131,404,075	149,961,246	129,684,509	150,595,149

(4) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

구 분	기초	증가	이자비용	리스료지급	기타증감	기말

리스부채	129,684,510	13,150,424	2,589,513	(13,468,856)	(551,516)	131,404,075

(전분기)

구 분	기초	증가	이자비용	리스료지급	기타증감	기말

리스부채	112,783,479	16,830,990	1,943,459	(10,290,931)	(97,546)	121,169,451

(5) 당분기 및 전분기 중 리스계약과 관련한 비용 및 현금유출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

감가상각비	12,418,248	8,913,592

리스부채 이자비용	2,589,513	1,943,459

단기리스 관련 비용	223,240	589,396

소액자산리스 관련 비용	258,626	260,394

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	-	485,895

한편, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출금액은 13,950,722천원(전분기 : 11,140,721천원)입니다.15. 투자부동산

(1) 당분기와 전분기의 투자부동산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기타증감	기말

토지	76,512,040	-	(375,674)	-	(352,160)	75,784,206

건물	21,760,515	-	(694,311)	(122,853)	(584,312)	20,359,039

구축물	1,263,937	-	(1)	(21,218)	517,933	1,760,651

사용권자산	-	-	-	-	-	-

합 계	99,536,492	-	(1,069,986)	(144,071)	(418,539)	97,903,896

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기타증감	기말

토지	13,934,448	-	-	-	-	13,934,448

건물	14,215,981	-	-	(134,466)	(113,461)	13,968,054

구축물	429,268	-	-	(21,218)	(13,762)	394,288

사용권자산	938,245	-	-	-	(938,245)	-

합 계	29,517,942	-	-	(155,684)	(1,065,468)	28,296,790

한편, 당분기말 현재 연결실체는 차입금 등과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 토지, 건물 및 기계장치(채권최고액 503,873,741천원)를 담보로 제공하고 있습니다(주석 22 참조).

16. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	380,433,042	374,176,510

상각누계액과 손상차손누계액	(144,511,436)	(136,379,656)

합 계	235,921,606	237,796,854

(2) 당분기와 전분기의 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기타증감(*)	기말

영업권	141,341,403	-	-	-	15,816	141,357,219

개발비	9,250,176	628,197	-	(648,834)	128,400	9,357,939

기타의 무형자산	87,205,275	5,977,226	(256,155)	(7,482,946)	(236,952)	85,206,448

합 계	237,796,854	6,605,423	(256,155)	(8,131,780)	(92,736)	235,921,606

(*) 기타 증감은 환율변동으로 인한 증감액입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기타증감(*)	기말

영업권	119,265,868	-	-	-	-	119,265,868

개발비	5,507,342	-	-	(541,930)	5,095,353	10,060,765

기타의 무형자산	73,261,362	11,458,209	(656,463)	(6,427,446)	793,977	78,429,639

합 계	198,034,572	11,458,209	(656,463)	(6,969,376)	5,889,330	207,756,272

(*) 기타 증감은 환율변동으로 인한 증감액입니다.

17. 종속기업

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다.

구분	법인설립 및 영업소재지	주요영업활동	결산월	연결실체 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율(%)

당분기말	전기말

나이스신용정보㈜	대한민국	자산관리 및 채권추심	3월	100.00	100.00

나이스신용평가㈜	대한민국	신용조사 및 추심대행업	3월	100.00	100.00

나이스씨엠에스㈜	대한민국	경비 및 경호 서비스업	3월	98.64	98.64

나이스인베스트먼트㈜	대한민국	경영컨설팅 및 투자업	3월	94.02	94.02

나이스프라퍼티㈜(구, 나이스인프라(주))	대한민국	부동산 임대업, 기관구내식당업	3월	100.00	100.00

나이스정보통신㈜(*1)	대한민국	기타 전기 통신업	3월	48.88	48.88

나이스지니데이타㈜	대한민국	데이터베이스 및 온라인정보 제공업	3월	100.00	100.00

나이스평가정보㈜(*1)	대한민국	데이터베이스 및 온라인정보 제공업	3월	44.55	44.55

나이스피앤아이㈜	대한민국	데이터베이스 및 온라인정보제공업	3월	76.82	76.82

나이스페이먼츠㈜	대한민국	그외 기타 금융지원 서비스업	3월	100.00	100.00

㈜나이스엘엠에스	대한민국	알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업	3월	70.39	70.39

㈜리페이퍼	대한민국	그외 기타 종이 및 판지 제품 제조업	3월	94.12	94.12

㈜오케이포스	대한민국	사무용 기계 및 장비 제조업	3월	88.23	83.96

케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	대한민국 외	기타 부가통신업	3월	93.47	93.45

NICE인프라㈜(구, 한국전자금융(주))(*1)	대한민국	기타 사업지원 서비스업	3월	40.30	40.30

Nice Info Vietnam Co., LTD	베트남	데이터베이스 및 온라인정보 제공업	3월	100.00	100.00

LMS VINA Co., Ltd.	베트남	알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업	3월	100.00	100.00

PT IONPAY NETWORKS	인도네시아	금융지원서비스업	3월	100.00	100.00

NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY	베트남	금융지원서비스업	3월	100.00	100.00

㈜아이티엠반도체와 그 종속기업(*1)	대한민국	방송 및 무선 통신장비 제조업	3월	42.56	41.77

나이스비즈니스플랫폼㈜	대한민국	응용소프트웨어 개발 및 공급업	3월	72.73	72.73

LMS TRADING VIETNAM	베트남	알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업	3월	100.00	100.00

나이스파크둔산㈜	대한민국	부동산 임대 및 매매업	3월	100.00	100.00

NICE LMS Hungary Co., Ltd.	헝가리	알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업	3월	100.00	100.00

㈜씨유엔	대한민국	통신ㆍ방송장비 및 부품 도매업	3월	100.00	100.00

나이스디더블유알㈜	대한민국	경영컨설팅 및 투자업	3월	100.00	100.00

나이스스마트모빌리티신기술투자조합	대한민국	기타투자기관	3월	90.91	90.91

웨이브포스㈜(*2)	대한민국	컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도매업	3월	-	100.00

시큐어파킹코리아㈜	대한민국	주차장 운영업	3월	100.00	100.00

나이스인베스트대부㈜	대한민국	대부업, 대부중개업 및 대부채권매입추심업	3월	100.00	100.00

NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED	베트남	개인신용정보사업	3월	100.00	100.00

나이스엔써㈜	대한민국	응용소프트웨어 개발 및 공급업	3월	100.00	100.00

㈜아인스미디어	대한민국	광고대행업	3월	100.00	100.00

동부사모부동산투자신탁제11호	대한민국	부동산 임대 및 매각	3월	68.98	68.98

㈜정도앤컴퍼니	대한민국	한식 일반 음식점업	3월	100.00	100.00

㈜나이스인베스팅(*3)	대한민국	데이터베이스 및 온라인정보 제공업	3월	100.00	-

(*1) 연결실체는 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.
(*2) 당분기 중 (주)오케이포스에 피흡수합병되어 소멸하였습니다.
(*3) 당분기 중 신규로 설립되었습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	유동자산	비유동자산	자산 계	유동부채	비유동부채	부채 계	지배지분	비지배지분	자본 계

나이스신용정보㈜	17,915,069	30,157,272	48,072,341	10,031,698	8,563,598	18,595,296	29,477,045	-	29,477,045

나이스신용평가㈜	36,077,446	7,691,155	43,768,601	17,819,205	644,103	18,463,308	25,305,293	-	25,305,293

나이스씨엠에스㈜	36,984,664	12,420,767	49,405,431	36,981,456	4,425,874	41,407,330	7,889,487	108,614	7,998,101

나이스인베스트먼트㈜	329,878	11,647,173	11,977,051	165	-	165	11,261,219	715,667	11,976,886

나이스프라퍼티㈜(구, 나이스인프라(주))	11,983,090	133,295,120	145,278,210	54,853,051	1,999,133	56,852,184	88,426,026	-	88,426,026

나이스정보통신㈜	208,989,256	253,283,442	462,272,698	114,192,769	1,264,193	115,456,962	169,518,940	177,296,796	346,815,736

나이스지니데이타㈜	2,631,280	2,507,782	5,139,062	1,679,000	719,835	2,398,835	2,740,227	-	2,740,227

나이스평가정보㈜	156,598,807	377,716,929	534,315,736	105,366,816	801,930	106,168,746	208,880,690	219,266,300	428,146,990

나이스피앤아이㈜	9,077,793	17,502,418	26,580,211	1,707,847	2,038,892	3,746,739	17,602,002	5,231,470	22,833,472

㈜리페이퍼	561,802	124,426	686,228	11,694	-	11,694	634,857	39,677	674,534

㈜나이스엘엠에스	40,225,390	83,758,520	123,983,910	121,492,352	822,997	122,315,349	17,511,614	(15,843,053)	1,668,561

㈜오케이포스	25,126,207	19,012,312	44,138,519	17,149,089	3,324,356	20,473,445	20,984,057	2,681,017	23,665,074

나이스페이먼츠㈜	684,381,477	69,499,086	753,880,563	609,100,820	3,666,147	612,766,967	141,113,596	-	141,113,596

케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	197,641,087	89,407,475	287,048,562	82,369,802	29,351,764	111,721,566	181,886,892	(6,559,896)	175,326,996

NICE인프라㈜(구, 한국전자금융(주))	152,810,160	321,096,919	473,907,079	217,887,599	83,749,043	301,636,642	69,515,136	102,755,301	172,270,437

Nice Info Vietnam Co., LTD	1,322,528	306,580	1,629,108	3,144,718	-	3,144,718	(1,515,610)	-	(1,515,610)

LMS VINA Co., Ltd.	22,982,045	59,785,246	82,767,291	69,736,366	733,250	70,469,616	12,297,675	-	12,297,675

PT IONPAY NETWORKS	27,951,295	4,541,489	32,492,784	27,326,629	319,204	27,645,833	4,846,951	-	4,846,951

NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY	791,865	84,966	876,831	4,873,986	-	4,873,986	(3,997,155)	-	(3,997,155)

(주)아이티엠반도체와 그 종속기업	204,685,548	392,532,434	597,217,982	374,656,303	16,060,878	390,717,181	88,079,826	118,420,975	206,500,801

나이스비즈니스플랫폼(주)	9,701,603	3,814,457	13,516,060	397,902	10,787,710	11,185,612	11,529,573	(9,199,125)	2,330,448

LMS TRADING VIETNAM	1,165,034	586	1,165,620	87,291	-	87,291	1,078,329	-	1,078,329

나이스파크둔산(주)	2,822,301	38,523,396	41,345,697	29,997,654	3,000,000	32,997,654	8,348,043	-	8,348,043

NICE LMS Hungary Co., Ltd.	1,986,509	18,341,579	20,328,088	21,324,446	249,298	21,573,744	(1,245,656)	-	(1,245,656)

(주)씨유엔	3,189,749	40,333	3,230,082	521,382	-	521,382	2,708,700	-	2,708,700

나이스디더블유알(주)	6,270,825	56,078,897	62,349,722	188,287	1,560,557	1,748,844	60,600,878	-	60,600,878

나이스스마트모빌리티신기술투자조합	11,983	695,985	707,968	1,100	-	1,100	642,607	64,261	706,868

시큐어파킹코리아(주)	854,995	175,027	1,030,022	16,637	-	16,637	1,013,385	-	1,013,385

나이스인베스트대부(주)	6,045,935	19,034,600	25,080,535	19,587,025	-	19,587,025	5,493,510	-	5,493,510

NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED	1,551,601	113,038	1,664,639	31,298	-	31,298	1,633,341	-	1,633,341

나이스엔써(주)	8,348,925	24,968	8,373,893	5,004,032	-	5,004,032	5,695,889	(2,326,028)	3,369,861

(주)아인스미디어	32,589,910	50,285,874	82,875,784	3,331,497	29,545	3,361,042	79,514,742	-	79,514,742

동부사모부동산투자신탁제11호	24,504,419	78,939,838	103,444,257	649,711	28,013,072	28,662,783	51,584,261	23,197,213	74,781,474

㈜정도앤컴퍼니	40,695	386,040	426,735	448,027	25,943	473,970	(47,235)	-	(47,235)

㈜나이스인베스팅	10,000,000	-	10,000,000	-	-	-	10,000,000	-	10,000,000

(주) 상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구분	유동자산	비유동자산	자산 계	유동부채	비유동부채	부채 계	지배지분	비지배지분	자본 계

나이스신용정보㈜	17,456,178	30,886,242	48,342,420	10,864,122	8,601,879	19,466,001	28,876,419	-	28,876,419

나이스신용평가㈜	36,653,287	9,147,842	45,801,129	13,629,149	174,352	13,803,501	31,997,628	-	31,997,628

나이스씨엠에스㈜	33,479,044	13,563,476	47,042,520	34,381,653	4,584,398	38,966,051	7,966,791	109,678	8,076,469

나이스인베스트먼트㈜	331,870	12,373,523	12,705,393	330	-	330	11,945,840	759,223	12,705,063

나이스프라퍼티㈜(구, 나이스인프라(주))	10,968,237	133,418,570	144,386,807	54,836,758	2,315,788	57,152,546	87,234,261	-	87,234,261

나이스정보통신㈜	187,458,205	260,277,431	447,735,636	99,277,679	1,595,424	100,873,103	169,542,027	177,320,506	346,862,533

나이스지니데이타㈜	3,788,842	1,863,536	5,652,378	1,789,316	709,217	2,498,533	3,153,845	-	3,153,845

나이스평가정보㈜	175,727,671	359,515,833	535,243,504	96,331,731	3,095,541	99,427,272	212,299,653	223,516,579	435,816,232

나이스피앤아이㈜	7,855,562	17,621,854	25,477,416	2,582,622	2,038,893	4,621,515	16,082,808	4,773,093	20,855,901

㈜리페이퍼	666,839	129,715	796,554	44,559	-	44,559	707,762	44,233	751,995

㈜나이스엘엠에스	39,656,230	88,388,787	128,045,017	120,194,405	871,583	121,065,988	21,249,642	(14,270,613)	6,979,029

㈜오케이포스	20,860,113	15,469,141	36,329,254	16,684,807	2,580,337	19,265,144	14,453,105	2,611,005	17,064,110

나이스페이먼츠㈜	667,374,502	72,190,791	739,565,293	594,928,186	3,992,031	598,920,217	140,645,076	-	140,645,076

케이아이에스정보통신㈜와그 종속기업	170,490,657	93,184,577	263,675,234	56,540,690	28,942,365	85,483,055	182,633,565	(4,441,386)	178,192,179

NICE인프라㈜(구, 한국전자금융(주))	169,215,343	308,159,122	477,374,465	218,850,898	85,098,810	303,949,708	68,749,491	104,675,266	173,424,757

Nice Info Vietnam Co., LTD	1,644,253	315,799	1,960,052	3,034,380	-	3,034,380	(1,074,328)	-	(1,074,328)

LMS VINA Co., Ltd.	21,469,878	61,172,619	82,642,497	66,551,224	741,159	67,292,383	15,350,114	-	15,350,114

PT IONPAY NETWORKS	12,659,892	4,601,885	17,261,777	11,186,206	370,678	11,556,884	5,704,893	-	5,704,893

NICE TECH CENTER VIETNAMLIMITED COMPANY	1,008,765	103,716	1,112,481	4,936,716	-	4,936,716	(3,824,235)	-	(3,824,235)

㈜아이티엠반도체와그 종속기업	215,286,398	407,114,352	622,400,750	393,585,118	8,615,990	402,201,108	91,551,579	128,648,063	220,199,642

나이스비즈니스플랫폼㈜	7,550,991	3,840,278	11,391,269	674,185	7,579,398	8,253,583	12,199,074	(9,061,388)	3,137,686

LMS TRADING VIETNAM	1,160,761	623	1,161,384	71,831	-	71,831	1,089,553	-	1,089,553

나이스파크둔산㈜	2,581,349	38,606,265	41,187,614	30,006,125	3,000,000	33,006,125	8,181,489	-	8,181,489

NICE LMS Hungary Co., Ltd.	2,648,824	17,631,925	20,280,749	19,315,475	932,525	20,248,000	32,749	-	32,749

㈜씨유엔	3,309,487	40,244	3,349,731	502,992	-	502,992	2,846,739	-	2,846,739

나이스디더블유알㈜	8,451,685	54,548,767	63,000,452	347,594	1,587,669	1,935,263	61,065,189	-	61,065,189

나이스스마트모빌리티신기술투자조합	12,641	888,906	901,547	-	-	-	819,588	81,959	901,547

웨이브포스㈜	5,880,682	3,284,678	9,165,360	1,370,268	1,954,222	3,324,490	5,840,870	-	5,840,870

시큐어파킹코리아㈜	872,342	176,143	1,048,485	27,130	-	27,130	1,021,355	-	1,021,355

나이스인베스트대부㈜	6,188,262	22,236,739	28,425,001	22,988,256	-	22,988,256	5,436,745	-	5,436,745

NICE CREDIT INFORMATIONCOMPANY LIMITED	1,760,864	72,725	1,833,589	27,028	-	27,028	1,806,561	-	1,806,561

나이스엔써㈜	8,303,200	26,374	8,329,574	5,000,381	-	5,000,381	5,663,354	(2,334,161)	3,329,193

㈜아인스미디어	30,556,507	50,899,136	81,455,643	3,506,078	29,545	3,535,623	77,920,020	-	77,920,020

동부사모부동산투자신탁제11호	25,431,966	78,338,573	103,770,539	500,369	27,800,000	28,300,369	52,059,323	23,410,847	75,470,170

㈜정도앤컴퍼니	74,906	402,183	477,089	430,258	18,953	449,211	27,878	-	27,878

상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	영업수익	영업손익	분기순손익	기타포괄손익	분기총포괄손익	비지배지분순이익	비지배지분총포괄이익	비지배지분귀속 배당금

나이스신용정보㈜	18,482,653	591,558	600,626	-	600,626	-	-	-

나이스신용평가㈜	12,166,629	3,437,988	2,579,217	98,448	2,677,665	-	-	-

나이스씨엠에스㈜	17,262,240	142,951	(78,368)	-	(78,368)	(1,064)	(1,064)	-

나이스인베스트먼트㈜	-	(203)	(728,177)	-	(728,177)	(43,556)	(43,556)	-

나이스프라퍼티㈜(구, 나이스인프라(주))	2,403,786	662,867	1,155,548	36,218	1,191,766	-	-	-

나이스정보통신㈜	70,051,010	9,451,976	8,889,451	(1,384,641)	7,504,810	4,544,635	3,836,786	3,617,420

나이스지니데이타㈜	1,739,467	(447,240)	(413,618)	-	(413,618)	-	-	-

나이스평가정보㈜	112,730,314	21,638,858	19,553,101	63,693	19,616,794	10,844,286	10,879,602	14,944,659

나이스피앤아이㈜	6,260,927	1,940,830	1,890,563	87,007	1,977,570	438,210	458,377	-

㈜리페이퍼	159,736	(79,812)	(77,460)	-	(77,460)	(4,556)	(4,556)	-

㈜나이스엘엠에스	18,071,288	(897,032)	(5,026,977)	(283,491)	(5,310,468)	(1,488,498)	(1,572,440)	-

㈜오케이포스	15,361,527	542,025	417,322	(28,454)	388,868	66,955	62,390	-

나이스페이먼츠㈜	174,365,273	717,654	3,394,539	(2,697,155)	697,384	-	-	-

케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	97,670,233	(978,135)	(1,477,029)	-	(1,477,029)	(1,722,826)	(1,722,826)	112,991

NICE인프라㈜(구, 한국전자금융(주))	72,374,637	3,944,027	2,273,157	380,137	2,653,294	1,237,558	1,464,489	2,263,306

Nice Info Vietnam Co., LTD	44,707	(249,785)	(271,597)	(169,685)	(441,282)	-	-	-

LMS VINA Co., Ltd.	7,846,094	(2,354,288)	(2,987,429)	(65,010)	(3,052,439)	-	-	-

PT IONPAY NETWORKS	1,045,262	(753,525)	(753,354)	(104,589)	(857,943)	-	-	-

NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY	6,201	(175,169)	(218,187)	45,267	(172,920)	-	-	-

(주)아이티엠반도체와 그 종속기업	138,169,242	(5,747,768)	(10,878,632)	(340,416)	(11,219,048)	(6,298,175)	(6,496,413)	-

나이스비즈니스플랫폼(주)	435,063	(710,322)	(836,864)	-	(836,864)	(167,362)	(167,362)	-

LMS TRADING VIETNAM	18,767	(12,669)	(3,657)	(7,566)	(11,223)	-	-	-

나이스파크둔산(주)	-	(88,132)	166,554	-	166,554	-	-	-

NICE LMS Hungary Co., Ltd.	1,210,644	(799,155)	(1,067,489)	(211,567)	(1,279,056)	-	-	-

(주)씨유엔	1,049,137	(134,719)	(138,038)	-	(138,038)	-	-	-

나이스디더블유알(주)	-	(13,392)	257,569	83,824	341,393	-	-	-

나이스스마트모빌리티신기술투자조합	-	(1,760)	(1,757)	(192,922)	(194,679)	(160)	(17,698)	-

시큐어파킹코리아(주)	200,012	2,423	(7,969)	-	(7,969)	-	-	-

나이스인베스트대부(주)	298,928	114,150	56,766	-	56,766	-	-	-

NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED	-	(163,481)	(160,135)	(13,085)	(173,220)	-	-	-

나이스엔써(주)	92,959	89,076	40,668	-	40,668	8,134	8,134	-

(주)아인스미디어	5,622,883	2,172,386	1,594,722	-	1,594,722	-	-	-

㈜정도앤컴퍼니	49,765	(56,380)	(75,113)	-	(75,113)	-	-	-

동부사모부동산투자신탁제11호	-	(304,246)	(688,697)	-	(688,697)	(213,634)	(213,634)	-

㈜나이스인베스팅	-	-	-	-	-	-	-	-

(주) 상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	영업수익	영업손익	분기순손익	기타포괄손익	분기총포괄손익	비지배지분순이익	비지배지분총포괄이익	비지배지분귀속 배당금

나이스신용정보㈜	16,976,848	373,559	563,310	-	563,310	-	-	-

나이스신용평가㈜	11,944,553	3,289,018	2,862,294	-	2,862,294	-	-	-

나이스씨엠에스㈜	15,505,501	88,228	20,738	-	20,738	282	282	-

나이스인베스트먼트㈜	-	(161,833)	(1,440,379)	285,749	(1,154,630)	(132,145)	(105,929)	-

나이스프라퍼티㈜(구, 나이스인프라(주))	2,392,640	168,371	1,213,450	(37,278)	1,176,172	-	-	-

나이스정보통신㈜	66,974,847	6,415,763	10,778,659	(239,268)	10,539,391	5,643,690	5,518,415	3,428,380

나이스지니데이타㈜	1,510,311	(612,877)	(591,593)	-	(591,593)	-	-	-

나이스평가정보㈜	106,075,914	16,379,098	15,683,865	(42,570)	15,641,295	8,778,835	8,755,046	13,545,647

나이스피앤아이㈜	5,779,144	1,499,118	1,209,149	61,441	1,270,590	280,266	294,508	-

㈜리페이퍼	220,200	(158,201)	(152,492)	-	(152,492)	(8,970)	(8,970)	-

㈜나이스엘엠에스	15,390,390	(1,133,243)	(3,183,954)	549,698	(2,634,256)	(1,528,845)	(1,264,896)	-

㈜오케이포스	13,152,727	83,867	36,594	-	36,594	5,871	5,871	-

나이스페이먼츠㈜	152,391,715	2,211,614	4,106,722	(302,526)	3,804,196	-	-	-

케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	88,814,477	(2,851,801)	(4,773,902)	167,167	(4,606,735)	(1,867,009)	(1,854,237)	244,715

NICE인프라㈜(구, 한국전자금융(주))	53,541,886	4,961,936	1,850,433	742,081	2,592,514	1,135,281	1,578,284	2,263,306

Nice Info Vietnam Co., LTD	39,081	(312,732)	(318,046)	23,715	(294,331)	-	-	-

LMS VINA Co., Ltd.	13,832,268	20,097	(1,391,331)	(189,900)	(1,581,231)	-	-	-

PT IONPAY NETWORKS	1,230,785	(254,936)	(389,951)	48,699	(341,252)	-	-	-

NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY	2,339	(164,941)	(181,066)	(50,649)	(231,715)	-	-	-

(주)아이티엠반도체와 그 종속기업	138,578,618	(4,724,064)	(4,260,417)	2,934,626	(1,325,791)	(2,480,731)	(763,460)	-

나이스비즈니스플랫폼(주)	480,148	(620,051)	(625,593)	-	(625,593)	(125,111)	(125,111)	-

LMS TRADING VIETNAM	22,559	(16,464)	(16,081)	(4,887)	(20,968)	-	-	-

나이스파크둔산(주)	-	(89,735)	161,947	-	161,947	-	-	-

NICE LMS Hungary Co., Ltd.	2,225,126	420,332	53,191	729,496	782,687	-	-	-

(주)씨유엔	1,279,424	(33,336)	(99,565)	-	(99,565)	-	-	-

나이스디더블유알(주)	-	(6,774)	2,265,911	-	2,265,911	-	-	-

나이스스마트모빌리티신기술투자조합	-	(1,760)	(1,756)	288,162	286,406	(160)	26,037	-

웨이브포스㈜	4,215,366	(168,247)	(166,408)	-	(166,408)	(49,922)	(49,922)	-

시큐어파킹코리아(주)	226,285	50,831	32,123	-	32,123	-	-	-

(주)리얼허브	1,209,509	(412,765)	(398,691)	-	(398,691)	(97,882)	(97,882)	-

나이스인베스트대부(주)	262,171	135,423	114,809	-	114,809	-	-	-

NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED	-	(25,759)	(26,186)	35,160	8,974	-	-	-

나이스엔써(주)	79,793	52,307	(8,458)	-	(8,458)	(1,692)	(1,692)	-

(주) 상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다.

(4) 당분기와 전분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	영업활동으로 인한 현금흐름	투자활동으로 인한 현금흐름	재무활동으로 인한 현금흐름	현금및현금성자산의 순증감	기초 현금및현금성자산	외화표시현금및현금성자산의 환율변동손익	기말 현금및현금성자산

나이스신용정보㈜	151,039	(23,252)	(351,375)	(223,588)	8,852,347	-	8,628,759

나이스신용평가㈜	(437,343)	(4,002,700)	(21,892)	(4,461,935)	21,200,927	-	16,738,993

나이스씨엠에스㈜	371,599	(183,548)	1,863,511	2,051,562	27,549,763	-	29,601,326

나이스인베스트먼트㈜	48	-	-	48	171,170	-	171,218

나이스프라퍼티㈜(구, 나이스인프라(주))	1,384,016	(12,258)	-	1,371,758	4,909,193	-	6,280,949

나이스정보통신㈜	16,590,536	(15,624,065)	1,832,558	2,799,029	49,040,748	(9,940)	51,829,837

나이스지니데이타㈜	(334,471)	12,466	(126,100)	(448,105)	998,339	-	550,234

나이스평가정보㈜	(9,716,007)	(24,110,640)	(197,991)	(34,024,638)	92,169,222	126	58,144,710

나이스피앤아이㈜	1,990,612	(957,123)	-	1,033,489	4,288,609	-	5,322,096

㈜리페이퍼	(70,369)	-	-	(70,369)	428,392	-	358,022

㈜나이스엘엠에스	(195,216)	(290,931)	(1,301,789)	(1,787,936)	5,695,279	-	3,907,342

㈜오케이포스	860,380	(1,345,173)	(380,830)	(865,623)	7,898,605	8,271	7,041,254

나이스페이먼츠㈜	827,167	(21,203,598)	(5,420,639)	(25,797,070)	175,704,355	(70,221)	149,837,063

케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	9,871,277	(6,427,442)	18,509,951	21,953,786	29,560,893	(75,754)	51,438,923

NICE인프라㈜(구, 한국전자금융(주))	8,636,872	(16,502,603)	(7,952,676)	(15,818,407)	111,187,928	(11,825)	95,357,698

Nice Info Vietnam Co., LTD	(293,684)	93,130	(16,910)	(217,464)	308,513	(2,900)	88,150

LMS VINA Co., Ltd.	(3,624,818)	213,905	2,613,129	(797,784)	1,389,969	(6,689)	585,494

PT IONPAY NETWORKS	15,179,154	(9,086,061)	(31,843)	6,061,250	5,146,201	388	11,207,837

NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY	(224,083)	-	-	(224,083)	647,942	(5,277)	418,583

(주)아이티엠반도체와 그 종속기업	17,513,512	(3,421,300)	(8,347,860)	5,744,352	17,071,959	(24,621)	22,791,690

나이스비즈니스플랫폼(주)	(5,362,758)	(617,660)	3,000,000	(2,980,418)	2,995,688	-	15,271

LMS TRADING VIETNAM	17,921	(572,999)	-	(555,078)	1,102,269	7	547,199

나이스파크둔산(주)	256,572	-	-	256,572	2,336,143	-	2,592,714

NICE LMS Hungary Co., Ltd.	56,570	(1,232,595)	695,872	(480,153)	1,130,760	-	650,605

(주)씨유엔	(129,654)	100,044	-	(29,610)	365,942	-	336,334

나이스디더블유알(주)	(120,189)	1,126,282	-	1,006,093	120,124	-	1,126,216

나이스스마트모빌리티신기술투자조합	(657)	-	-	(657)	12,641	-	11,983

시큐어파킹코리아(주)	66,392	-	-	66,392	624,438	-	690,830

나이스인베스트대부(주)	3,469,938	85,000	(3,357,000)	197,938	2,413,586	-	2,611,523

NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED	(180,618)	456,800	(11,973)	264,209	122,512	76	386,796

나이스엔써(주)	310,660	223,689	-	534,349	3,829,957	-	4,364,306

(주)아인스미디어	1,081,882	(3,439,229)	-	(2,357,347)	6,407,046	-	4,049,699

동부사모부동산투자신탁제11호	(390,059)	(681,863)	1,000	(1,070,922)	25,178,265	-	24,107,343

㈜정도앤컴퍼니	(29,069)	(3,615)	30,676	(2,008)	13,992	-	11,984

㈜나이스인베스팅	-	-	10,000,000	10,000,000	-	-	10,000,000

(주) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	영업활동으로 인한 현금흐름	투자활동으로 인한 현금흐름	재무활동으로 인한 현금흐름	현금및현금성자산의 순증감	기초 현금및현금성자산	외화표시현금및현금성자산의 환율변동손익	기말 현금및현금성자산

나이스신용정보㈜	(210,226)	(21,236)	(497,098)	(728,560)	6,891,370	-	6,162,810

나이스신용평가㈜	2,814,837	(145)	(28,513)	2,786,179	4,547,959	-	7,334,138

나이스씨엠에스㈜	(28,044)	(22,487)	(687,344)	(737,875)	5,271,289	-	4,533,414

나이스인베스트먼트㈜	(151,024)	5,990,238	(5,975,565)	(136,351)	302,299	-	165,948

나이스프라퍼티㈜(구, 나이스인프라(주))	1,872,828	1,065,440	(1,716,381)	1,221,887	1,856,877	-	3,078,764

나이스정보통신㈜	3,957,689	(13,238,987)	(2,237,841)	(11,519,139)	48,183,200	112,122	36,776,183

나이스지니데이타㈜	(656,473)	19,160	(119,310)	(756,623)	1,372,091	-	615,468

나이스평가정보㈜	(6,322,949)	17,358,022	(2,555,905)	8,479,168	67,820,205	-	76,299,373

나이스피앤아이㈜	114,552	(115,135)	-	(583)	1,955,287	-	1,954,704

㈜리페이퍼	(141,857)	17,640	-	(124,217)	884,844	-	760,627

㈜나이스엘엠에스	33,093	(6,747,109)	31,849,239	25,135,223	5,273,106	1,339	30,409,668

㈜오케이포스	(83,935)	(5,647,971)	(355,231)	(6,087,137)	8,371,253	10,411	2,294,527

나이스페이먼츠㈜	(39,060,739)	1,173,961	(4,967)	(37,891,745)	201,067,133	214,796	163,390,184

케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	2,230,233	15,108,229	(3,952,237)	13,386,225	30,730,474	51,348	44,168,047

NICE인프라㈜(구, 한국전자금융(주))	4,973,789	(4,705,074)	11,667,852	11,936,567	98,771,363	(4,269)	110,703,661

Nice Info Vietnam Co., LTD	(478,362)	432,800	(10,913)	(56,475)	652,571	13,284	609,380

LMS VINA Co., Ltd.	(171,965)	(3,353,597)	3,345,466	(180,096)	2,002,466	69,061	1,891,431

PT IONPAY NETWORKS	(373,920)	(7,040)	(7,945)	(388,905)	26,957,596	427	26,569,118

NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY	(179,585)	27,050	-	(152,535)	311,619	-	159,084

(주)아이티엠반도체와 그 종속기업	15,382,759	(3,175,470)	18,505,683	30,712,972	35,081,783	1,190,268	66,985,023

나이스비즈니스플랫폼(주)	1,759,832	(2,347,033)	-	(587,201)	1,644,582	-	1,057,381

LMS TRADING VIETNAM	255,311	(928)	(377)	254,006	1,078,359	8	1,332,373

나이스파크둔산(주)	240,027	-	-	240,027	1,506,565	-	1,746,592

NICE LMS Hungary Co., Ltd.	1,372,938	(222,455)	(714,814)	435,669	1,189,590	-	1,625,259

(주)씨유엔	(195,781)	220	-	(195,561)	659,482	-	463,921

나이스디더블유알(주)	51,014	2,371,366	(1,800,000)	622,380	80,249	-	702,629

나이스스마트모빌리티신기술투자조합	(656)	-	-	(656)	15,047	-	14,391

웨이브포스㈜	202,153	393,118	(51,417)	543,854	813,466	-	1,357,320

시큐어파킹코리아(주)	99,201	-	-	99,201	510,436	-	609,637

(주)리얼허브	(606,915)	(129,254)	(52,816)	(788,985)	2,192,576	-	1,403,591

나이스인베스트대부(주)	(1,162,875)	(700,000)	-	(1,862,875)	2,326,157	-	463,282

NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED	(17,037)	(108,200)	(16,429)	(141,666)	190,618	3,418	52,370

나이스엔써(주)	542,236	(17,031)	-	525,205	5,073,033	-	5,598,238

(주) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다.

18. 관계기업투자 및 공동기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 관계기업 및 공동기업에 대한 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	법인설립 및 영업소재지	주요영업활동	당분기말	전기말

지분율(%)	취득원가	장부가액	지분율(%)	취득원가	장부가액

㈜나이스디앤비	대한민국	기업정보제공 및 기업신용평가	34.97	3,267,552	34,937,450	34.97	3,267,552	35,773,919

나이스아이피파트너스㈜(*1)	대한민국	사업 및 무형재산권 중개업	50.00	450,000	-	50.00	450,000	-

후퍼㈜	대한민국	응용소프트웨어개발 및 공급업	25.00	199,995	119,138	25.00	199,995	105,040

㈜오브앤(*2)	대한민국	응용소프트웨어개발 및 공급업	10.33	500,010	209,865	10.33	500,010	230,758

매그넘사모투자합자회사와그 종속기업	대한민국	기타투자기관	29.00	27,550,000	-	29.00	27,550,000	-

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	대한민국	기타투자기관	24.07	1,882,299	1,833,749	24.07	1,882,299	1,544,643

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	대한민국	기타투자기관	20.51	635,736	714,715	20.51	635,736	715,121

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	대한민국	기타투자기관	32.35	8,137,252	6,058,225	32.35	8,137,252	6,721,877

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	대한민국	기타투자기관	25.42	1,500,000	1,402,573	25.42	1,500,000	1,410,412

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	대한민국	기타투자기관	34.72	1,250,000	1,140,973	34.72	1,250,000	1,149,284

나이스에이앤아이㈜	대한민국	기타금융서비스업	40.00	6,981,480	7,572,259	40.00	6,981,480	7,840,939

㈜에스비티	대한민국	응용소프트웨어개발 및 공급업	50.00	1,250,000	461,904	50.00	1,250,000	467,069

㈜피치덱	대한민국	데이터베이스 및 온라인정보 제공업	32.00	480,000	49,615	32.00	480,000	15,483

㈜리얼허브(*3)	대한민국	유선 통신장비 제조업	41.08	3,532,879	3,470,849	41.08	3,532,879	3,532,879

합계	57,617,203	57,971,315	57,617,203	59,507,424

(*1) 연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정의 당사자들이 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유한다는 것을 명시하는 합의된 계약상 조건이나 그 밖의 사실과 상황이 존재하지 않습니다. 따라서 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. 또한 연결실체는 공동기업에 대한 지분을 지분법으로 회계처리 하고 있습니다.
(*2) 지분의 20% 미만을 보유하고 있어 주주총회에서 의결권이 20% 미만이지만,이사회에 이사를 임명 할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고있습니다.
(*3) 전기 중 지분 일부매각에 따른 지분율 감소로 종속기업에서 관계기업으로 대체되었습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업 및 공동기업에 대한 투자주식의 공정가치 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

㈜나이스디앤비	24,878,700	25,955,700

(3) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	지분법손익	지분법자본변동	지분법이익잉여금	손상	처분	기타증감(*)	기말

㈜나이스디앤비	35,773,919	-	267,456	-	-	-	-	(1,103,925)	34,937,450

후퍼㈜	105,040	-	14,098	-	-	-	-	-	119,138

㈜오브앤	230,758	-	(20,893)	-	-	-	-	-	209,865

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	1,544,643	-	(634)	289,740	-	-	-	-	1,833,749

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	715,121	-	(406)	-	-	-	-	-	714,715

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	6,721,877	-	(663,652)	-	-	-	-	-	6,058,225

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	1,410,412	-	(7,839)	-	-	-	-	-	1,402,573

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	1,149,284	-	(8,311)	-	-	-	-	-	1,140,973

나이스에이앤아이(주)	7,840,939	-	131,320	-	-	-	-	(400,000)	7,572,259

(주)에스비티	467,069	-	(5,165)	-	-	-	-	-	461,904

(주)피치덱	15,483	-	(52,875)	87,007	-	-	49,615

(주)리얼허브	3,532,879	-	(62,030)	-	-	-	-	-	3,470,849

합 계	59,507,424	-	(408,931)	376,747	-	-	-	(1,503,925)	57,971,315

(*) 기타 증감액은 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금 수령액 (1,503,925)천원이 포함되어 있습니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	지분법손익	지분법자본변동	지분법이익잉여금	손상	처분	기타증감(*)	기말

㈜나이스디앤비	32,188,463	-	584,830	-	-	-	-	(980,070)	31,793,223

동부사모부동산투자신탁제11호	3,060,826	-	140,471	-	-	-	-	-	3,201,297

후퍼㈜	137,310	-	(8,421)	-	-	-	-	-	128,889

매그넘사모투자합자회사	3,716,759	-	(288,455)	(1,178)	-	-	-	-	3,427,126

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	1,706,087	-	205,775	(298,220)	-	-	(525,934)	-	1,087,708

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	801,881	-	322,304	-	-	-	-	-	1,124,185

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	6,843,747	-	(32,672)	-	-	-	-	-	6,811,075

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	1,437,117	-	(7,897)	-	-	-	-	-	1,429,220

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	1,176,717	-	(8,367)	-	-	-	-	-	1,168,350

나이스에이앤아이(주)	7,499,459	-	159,608	-	-	-	-	(400,000)	7,259,067

(주)에스비티	976,448	-	(104,643)	-	-	-	-	-	871,805

(주)피치덱	194,792	-	(62,847)	61,442	-	-	193,387

합 계	59,739,606	-	899,686	(237,956)	-	-	(525,934)	(1,380,070)	58,495,332

(*) 기타 증감액은 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금 수령액 (1,380,070)천원이 포함되어 있습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	유동자산	비유동자산	자산 계	유동부채	비유동부채	부채 계	지배지분	비지배지분	자본 계

㈜나이스디앤비	85,669,355	35,760,414	121,429,769	18,946,275	3,936,390	22,882,665	98,547,104	-	98,547,104

나이스아이피파트너스㈜	15,443	7,007	22,450	169,745	23,990	193,735	(171,285)	-	(171,285)

후퍼㈜	53,089	1,420,816	1,473,905	129,852	867,500	997,352	476,553	-	476,553

㈜오브앤	2,112,961	184,228	2,297,189	257,262	8,320	265,582	2,031,607	-	2,031,607

매그넘사모투자합자회사	132,443	176,035,733	176,168,176	522,167	57,718,081	58,240,248	65,677,928	52,250,000	117,927,928

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	30,190	7,816,939	7,847,129	227,903	-	227,903	7,619,226	-	7,619,226

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	282,409	3,203,147	3,485,556	1,320	-	1,320	3,484,236	-	3,484,236

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	3,348,258	15,455,502	18,803,760	78,338	-	78,338	18,725,422	-	18,725,422

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	517,888	4,999,999	5,517,887	1,100	-	1,100	5,516,787	-	5,516,787

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	410,503	2,876,599	3,287,102	1,100	-	1,100	3,286,002	-	3,286,002

나이스에이앤아이(주)	2,710,015	8,220,860	10,930,875	418,879	15,226	434,105	10,496,770	-	10,496,770

(주)에스비티	926,040	6,919	932,959	9,151	-	9,151	923,808	-	923,808

(주)피치덱	364,461	270,537	634,998	108,756	297,998	406,754	228,244	-	228,244

(주)리얼허브	2,622,410	2,699,125	5,321,535	655,986	56,129	712,115	4,609,420	-	4,609,420

(주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구분	유동자산	비유동자산	자산 계	유동부채	비유동부채	부채 계	지배지분	비지배지분	자본 계

㈜나이스디앤비	88,679,620	35,808,608	124,488,228	18,294,732	5,254,262	23,548,994	100,939,234	-	100,939,234

나이스아이피파트너스㈜	11,325	7,007	18,332	128,403	23,990	152,393	(134,061)	-	(134,061)

후퍼㈜	116,710	1,276,907	1,393,617	89,083	884,375	973,458	420,159	-	420,159

㈜오브앤	2,246,538	222,135	2,468,673	225,242	9,568	234,810	2,233,863	-	2,233,863

매그넘사모투자합자회사와그 종속기업	132,214,653	41,818,665	174,033,318	53,023,993	-	53,023,993	68,759,326	52,250,000	121,009,326

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	30,843	6,613,071	6,643,914	225,923	-	225,923	6,417,991	-	6,417,991

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	283,066	3,203,147	3,486,213	-	-	-	3,486,213	-	3,486,213

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	4,447,190	16,455,503	20,902,693	125,984	-	125,984	20,776,709	-	20,776,709

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	547,620	4,999,999	5,547,619	-	-	-	5,547,619	-	5,547,619

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	433,337	2,876,599	3,309,936	-	-	-	3,309,936	-	3,309,936

나이스에이앤아이㈜	3,302,776	8,354,776	11,657,552	489,080	-	489,080	11,168,472	-	11,168,472

㈜에스비티	929,822	25,545	955,367	21,230	-	21,230	934,137	-	934,137

㈜피치덱	174,340	281,955	456,295	110,169	287,068	397,237	59,058	-	59,058

㈜리얼허브	2,703,571	3,385,840	6,089,411	1,272,861	56,129	1,328,990	4,760,419	-	4,760,419

(*) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(5) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	영업수익	영업손익	분기순손익	기타포괄손익	분기총포괄손익

㈜나이스디앤비	17,690,846	624,163	782,126	-	782,126

나이스아이피파트너스㈜	13,425	(35,612)	(37,224)	-	(37,224)

후퍼㈜	69,505	(58,629)	(68,587)	-	(68,587)

㈜오브앤	596,269	(67,803)	(202,256)	-	(202,256)

매그넘사모투자합자회사	-	(2,658,012)	(2,658,012)	-	(2,658,012)

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	7	(2,633)	(2,633)	-	(2,633)

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	3	(1,977)	(1,977)	-	(1,977)

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	28,580	(51,408)	(51,408)	-	(51,408)

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	23	(30,833)	(30,833)	-	(30,833)

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	16	(23,935)	(23,935)	-	(23,935)

나이스에이앤아이(주)	708,008	373,015	328,298	-	328,298

(주)에스비티	-	(16,816)	(11,024)	-	(11,024)

(주)피치덱	14,554	(206,306)	(204,688)	-	(204,688)

㈜리얼허브	886,045	(256,196)	(151,000)	-	(151,000)

(주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. 한편, 관계기업으로 분류되기 이전 또는 관계기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	영업수익	영업손익	분기순손익	기타포괄손익	분기총포괄손익

㈜나이스디앤비	17,684,188	1,502,706	1,672,499	(5)	1,672,494

나이스아이피파트너스㈜	12,501	(18,224)	(24,052)	-	(24,052)

동부사모부동산투자신탁제11호	716,405	588,886	235,553	-	235,553

후퍼㈜	114,412	(22,934)	(33,211)	-	(33,211)

㈜오브앤	695,114	89,619	106,479	(19,096)	87,383

매그넘사모투자합자회사	445,787	(2,143,016)	(447,604)	-	(447,604)

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	857,630	854,990	854,990	-	854,990

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	1,581,608	1,571,234	1,571,234	-	1,571,234

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	71,936	(100,985)	(100,985)	-	(100,985)

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	38	(31,060)	(31,060)	-	(31,060)

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	42	(24,095)	(24,095)	-	(24,095)

나이스에이앤아이(주)	747,537	418,710	366,951	-	366,951

(주)에스비티	-	(225,835)	(209,286)	(9)	(209,295)

(주)피치덱	13,712	(203,059)	(196,399)	-	(196,399)

(주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. 한편, 관계기업으로 분류되기 이전 또는 관계기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다.

(6) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	피투자기업의 순자산(A)	지분율(%)(B)	순자산 지분금액(AXB)	투자차액	미실현손익	미반영손익	누적손상차손	장부가액

㈜나이스디앤비	98,547,104	34.97	34,459,488	477,962	-	-	-	34,937,450

나이스아이피파트너스㈜	(171,285)	50.00	(67,030)	51,802	-	15,228	-	-

후퍼㈜	476,553	25.00	119,138	-	-	-	-	119,138

㈜오브앤	2,031,607	10.33	209,865	-	-	-	-	209,865

매그넘사모투자합자회사(*)	65,677,928	64.44	42,325,776	-	-	(3,937,714)	(38,388,062)	-

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	7,619,226	24.07	1,833,749	-	-	-	-	1,833,749

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	3,484,236	20.51	714,715	-	-	-	-	714,715

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	18,725,422	32.35	6,058,225	-	-	-	-	6,058,225

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	5,516,787	25.42	1,402,573	-	-	-	-	1,402,573

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	3,286,002	34.72	1,140,973	-	-	-	-	1,140,973

나이스에이앤아이(주)	10,496,770	40.00	4,198,707	3,373,552	-	-	-	7,572,259

(주)에스비티	923,808	50.00	461,904	-	-	-	-	461,904

(주)피치덱	228,244	32.00	73,037	(23,422)	-	-	-	49,615

㈜리얼허브	4,609,420	41.08	1,893,549	1,577,300	-	-	-	3,470,849

합 계	94,824,669	5,457,194	-	(3,922,486)	(38,388,062)	57,971,315

(*) 선순위투자자에 대한 보장수익률이 존재하므로 단순 지분율과 차이가 발생합니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구분	피투자기업의 순자산(A)	지분율(%)(B)	순자산 지분금액(AXB)	투자차액	미반영손익	누적손상차손	장부가액

㈜나이스디앤비	100,939,234	34.97	35,295,957	477,962	-	-	35,773,919

나이스아이피파트너스㈜	(134,061)	50.00	(67,030)	51,802	15,228	-	-

후퍼㈜	420,159	25.00	105,040	-	-	-	105,040

㈜오브앤	2,233,863	10.33	230,758	-	-	-	230,758

매그넘사모투자합자회사(*)	68,759,326	64.44	44,311,566	-	(5,923,504)	(38,388,062)	-

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	6,417,991	24.07	1,544,643	-	-	-	1,544,643

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	3,486,213	20.51	715,121	-	-	-	715,121

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	20,776,709	32.35	6,721,876	1	-	-	6,721,877

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	5,547,619	25.42	1,410,412	-	-	-	1,410,412

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	3,309,936	34.72	1,149,283	1	-	-	1,149,284

나이스에이앤아이㈜	11,168,472	40.00	4,467,388	3,373,551	-	-	7,840,939

㈜에스비티	934,137	50.00	467,069	-	-	-	467,069

㈜피치덱	59,058	32.00	18,898	(3,415)	-	-	15,483

㈜리얼허브	4,760,419	41.08	1,955,579	1,577,300	-	-	3,532,879

합계	98,326,560	5,477,202	(5,908,276)	(38,388,062)	59,507,424

(*) 선순위투자자에 대한 보장수익률이 존재하므로 단순 지분율과 차이가 발생합니다.

19. 장기성매출채권및기타채권

당분기말 및 전기말 현재 장기성매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장기대여금	69,525,810	67,773,746

차감: 손실충당금	(1,072,464)	(1,072,464)

장기대여금(순액)	68,453,346	66,701,282

장기성매출채권	3,439,304	3,904,703

차감: 손실충당금	(34,612)	(40,906)

장기성매출채권(순액)	3,404,692	3,863,797

장기미수금	531,059	485,040

보증금	42,441,047	43,189,775

합 계	114,830,144	114,239,894

20. 기타비유동자산

당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장기선급비용	15,153,185	25,559,472

기타의투자자산	40,150,194	7,750,123

합 계	55,303,379	33,309,595

21. 매입채무및기타채무

당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	101,053,752	103,638,975

미지급금	58,563,734	59,119,566

미지급비용	143,613,893	121,030,473

예수보증금	3,405,600	3,372,660

임대보증금	3,800,520	708,943

합 계	310,437,499	287,870,617

22. 차입금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입금 종류	이자율(%)	금 액	상환방법

당분기말	전기말

기업일반한도대출	0.00 ~ 7.38	708,790,145	689,523,096	만기일시상환

시설자금대출	2.22 ~ 6.82	13,610,397	24,172,880	만기일시상환

유동성장기차입금	3.98 ~ 10.20	15,110,397	25,672,880	분할상환

전환사채	5.00	12,615,802	24,692,191	만기일시상환

USANCE	2.45 ~ 3.49	41,327,745	26,140,760	만기일시상환

합계	791,454,486	790,201,807

(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입금 종류	최장만기일	당분기말 현재이자율(%)	금 액	상환방법

당분기말	전기말

시설대	2028-02-21	2.22 ~ 6.82	66,567,084	86,838,574	분할상환

일반대	2028-02-10	3.89 ~ 6.60	22,212,050	13,138,169	만기일시상환

차감: 유동성장기부채	(15,110,397)	(25,672,880)

합계	73,668,737	74,303,863

(3) 당분기말 현재 연결실체는 상기의 차입금과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 유형자산(채권최고액 503,873,741천원), 재고자산(채권최고액 65,000,000천원) 및 기타금융자산 등(채권최고액 12,280,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.

구분	내역

사채의 명칭	케이비나우스페셜시추에이션기업재무안정사모투자

발행일	2020-04-24

만기일	2025-04-24

액면금액	10,000,000천원

이자지급 조건	표면이자 0.0%

보장수익율	연복리 5%

조기상환권	발행일로부터 3년이 되는 날 개시하여 만기일 직전 영업일에 종료

상환방법	전환되지 않거나 조기 상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 127.63%를 일시 상환

전환시 발행할 주식의 종류 및 총 주식수	보통주 1,666,666주

전환 청구기간	사채 발행일 이후 6개월 경과로부터 만기 1개월 전까지

전환가격	6,000원

Refixing 조항	발행회사가 한국거래소가 개설한 유가증권시장 또는 코스닥시장에 발행회사의 주식을 상장(이하"기업공개")함에 있어, 발행회사의 기업공개 당시 1주당 공모가액의 70%에 해당하는 금액이 전환가액(본항에 의한 조정이 있었던 경우 조정된 전환가액을 의미함)보다 낮은 경우, 기업공개 당시 1주당 공모가액의 70%에 해당하는 금액으로 전환가액을 조정한다. 본 호의 경우 전환가액 조정일은 공모청약일로 한다." 외

23. 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채

당분기말 및 전기말 현재 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타유동금융부채:

금융보증부채	104,089	204,442

기타비유동금융부채:

장기미지급금	43,177,250	42,637,287

기타	8,028,593	7,854,962

합 계	51,309,932	50,696,691

24. 기타유동부채 및 기타비유동부채

당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타유동부채:

예수금	32,066,299	38,877,930

선수금	698,223,130	643,543,574

선수수익	434,989	855,007

기타	4,380,671	3,386,629

합 계	735,105,089	686,663,140

기타비유동부채:

장기선수수익	3,342,377	4,666,331

기타충당부채	-	912,811

합 계	3,342,377	5,579,142

25. 법인세비용

(1) 연결실체의 당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함)	13,519,642	15,239,060

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액(주1)	(3,607,267)	(2,148,814)

자본에 직접 반영된 법인세비용	249,641	(908,827)

법인세비용	10,162,016	12,181,419

(주1) 일시적 차이로 인한 기말 순이연법인세자산	38,734,547	38,759,248

종속기업취득및처분으로 인한 이연법인세부채 변동액	-	-

일시적 차이로 인한 기초 순이연법인세자산	35,127,280	36,610,434

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액	3,607,267	2,148,814

(주2) 계속영업이익법인세비용	10,162,016	12,181,419

중단영업이익법인세비용	-	-

법인세비용 계	10,162,016	12,181,419

(2) 연결실체의 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	25,334,240	28,001,952

적용세율에 따른 세부담액	5,621,209	6,352,951

조정사항 :

비공제비용	9,911,991	4,324,658

일시적차이 중 이연법인세 미인식 효과	17,254,432	(1,145,855)

법인세추납액	(2,721,364)	149,752

기타(세율차이 등)	(19,904,252)	2,499,913

법인세비용	10,162,016	12,181,419

유효세율(법인세비용/세전이익)	40.1%	43.5%

26. 퇴직급여제도

(1) 연결실체는 자격을 갖춘 임직원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 임직원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.연결포괄손익계산서에 인식된 종업원급여비용 중 154,050천원(전분기 : 2,222,225천원)은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입한 기여금을 나타내고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	141,992,487	138,899,026

사외적립자산의 공정가치	(154,516,900)	(156,890,677)

순확정급여부채(자산)	(12,524,413)	(17,991,651)

(3) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채

기초	138,899,026	(156,890,677)	(17,991,651)

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	6,041,276	-	6,041,276

이자비용(이자수익)	1,485,484	(1,248,993)	236,491

소 계	7,526,760	(1,248,993)	6,277,767

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	(1,788,045)	(607,204)	(2,395,249)

기여금	-	291,301	291,301

제도에서 지급한 금액	(6,486,409)	6,461,198	(25,211)

전출입	279,576	(279,576)	-

기타	3,561,579	(2,242,949)	1,318,630

기말	141,992,487	(154,516,900)	(12,524,413)

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채

기초	126,697,018	(148,892,823)	(22,195,805)

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	4,799,077	-	4,799,077

이자비용(이자수익)	1,036,892	(1,329,183)	(292,291)

소 계	5,835,969	(1,329,183)	4,506,786

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	28,058	(50,150)	(22,092)

기여금	-	1,054,766	1,054,766

제도에서 지급한 금액	(5,824,169)	7,754,046	1,929,877

기타	259,044	(945,329)	(686,285)

기말	126,995,920	(142,408,673)	(15,412,753)

27. 자본금

당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	200,000,000주	200,000,000주

1주당 액면금액	500원	500원

발행한 주식의 수	37,128,442주	37,128,442주

자본금(*)	18,941,150,000원	18,941,150,000원

(*) 지배기업은 자기주식을 소각함에 따라 자본금과 발행주식의 액면총액간 차이가 발생합니다.

28. 기타불입자본 및 기타자본구성요소

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	167,929,888	167,929,888

자기주식처분이익	7,109,238	7,109,238

주식선택권	2,889,049	2,889,049

기타자본잉여금	24,531,108	23,661,429

자기주식	(31,279,474)	(31,279,474)

기타자본조정	(4,969,438)	(4,467,268)

합 계	166,210,371	165,842,862

(2) 당분기와 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	165,842,862	234,047,478

자기주식의 취득 및 처분	-	(832,877)

주식선택권	-	-

종속기업의 추가 취득 및 처분	367,509	(19,241,032)

분기말	166,210,371	213,973,569

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(4,366,862)	(1,576,627)

외화환산적립금	12,287,220	12,748,419

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	4,109,018	2,483,175

합 계	12,029,376	13,654,967

(4) 당분기와 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	13,654,967	9,861,350

매도가능증권평가손익:

평가손익	(3,466,646)	340,604

법인세효과	676,411	18,654

외화환산적립금:

당기외환차이	(498,766)	1,904,745

법인세효과	37,567	(343,357)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분:

지분변동	1,625,843	(234,798)

법인세효과	-	-

기말	12,029,376	11,547,198

29. 주식기준보상(1) 당분기말 및 전기말 현재 임직원에 대하여 부여한 주식선택권 내역은 다음과 같습니다.

부여일	발행할 주식 총수	부여방법(*)	행사가격	행사가능기간	가득조건

2019년 3월 28일	150,000주	신주교부,자기주식교부,차액보상	19,229원	2022년 3월 29일~2026년 3월 28일	부여일로부터 3년간 근무

2020년 3월 27일	230,000주	신주교부,자기주식교부,차액보상	16,789원	2022년 3월 28일~2027년 3월 27일	부여일로부터 2년간 근무

2021년 3월 30일	110,000주	신주교부,자기주식교부,차액보상	17,271원	2023년 3월 30일~2028년 3월 30일	부여일로부터 2년간 근무

(*) 주식교부 방식에 따라 지급하며, 당사가 차액보상방식으로 지급하기로 정하는 경우 차액보상방식에 따라 지급할 수 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 주, 원)

구 분	주식매수선택권 수량	가중평균행사가격

기초 잔여주	490,000	17,644

부여 주식수	-	-

소멸 주식수	-	-

기말 잔여주	490,000	17,644

(전분기)

(단위: 주, 원)

구 분	주식매수선택권 수량	가중평균행사가격

기초 잔여주	490,000	17,644

부여 주식수	-	-

소멸 주식수	-	-

기말 잔여주	490,000	17,644

(3) 지배기업에 부여된 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	부여일

2019년 3월 28일	2020년 3월 27일	2021년 3월 30일

부여된 선택권의 공정가치	4,173	6,858	6,235

부여일 직전일의 종가	19,650	16,150	17,200

주가변동성	18.68%	40.42%	36.42%

할인율	1.83%	1.39%	1.74%

(4) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기보상원가	-	-

누적인식 총 보상원가	2,889,049	2,889,049

잔여보상원가	-	-

총 보상원가	2,889,049	2,889,049

30. 이익잉여금과 배당금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금(*)	10,189,843	10,189,843

기업발전적립금	1,000,000	1,000,000

임의적립금	11,458,961	11,458,961

미처분이익잉여금	527,237,342	535,837,725

합 계	549,886,146	558,486,529

(*) 상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으나, 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 이익준비금이 납입자본의 50%에 달하였으므로 추가 적립할 의무는 없습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만사용될 수 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	558,486,529	495,494,025

지배주주순이익	7,972,277	6,268,772

배당금 지급	(17,495,704)	(16,026,018)

확정급여제도의 재측정요소	923,044	10,907

기말	549,886,146	485,747,686

(3) 당분기와 전분기 중 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

주식의 종류	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당 배당금	배당금 합계

보통주	37,128,442주	2,137,035주	34,991,407주	500원	17,495,704

(전분기)

(단위: 천원)

주식의 종류	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당 배당금	배당금 합계

보통주	37,503,477주	1,969,070주	35,534,407주	451원	16,026,018

31. 주당이익

(1) 기본주당이익 기본주당이익은 지배기업의 보통주당기순이익을 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기와 전기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기

지배기업의 계속영업이익	7,972,276,663	6,268,772,429

지배기업의 중단영업이익	-	-

지배기업의 보통주당기순이익(A)	7,972,276,663	6,268,772,429

가중평균 유통보통주식수(B)	34,991,407	35,480,695

기본주당이익(A/B)	228	177

계속영업이익	228	177

중단영업이익	-	-

(2) 희석주당이익

희석효과가 있는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익은 산정하지 아니하였습니다.

32. 기타영업비용

당분기와 전분기 중 발생한 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기대신용손실(기대신용손실충당금환입)	590,932	2,872,818

통신비	2,463,409	2,394,664

전산통신비	1,576,255	1,630,075

전산운영비	5,277,530	4,089,206

지급수수료	239,678,722	215,641,629

여비교통비	912,989	942,328

지급임차료	16,693,554	14,962,952

업무추진비	1,348,985	1,453,722

세금과공과	2,334,186	1,864,927

광고선전비	11,630,190	9,243,770

경조금	295,179	325,117

수도광열비	5,096,085	5,040,230

정보이용료	696,281	627,685

보험료	1,708,053	1,378,826

수선비	837,228	1,003,397

차량유지비	1,092,074	1,115,275

소모품비	6,826,399	3,640,833

교육훈련비	508,381	611,926

인쇄비	2,739,469	3,051,088

사무실관리비	2,914,809	2,235,275

도서신문비	29,708	35,787

운송비	3,750,233	3,888,934

경상개발비	6,903,725	6,513,805

조사연구용역비	556,834	533,046

리스료	2,447	1,957

잡비	1,283,414	1,416,425

상품 및 제품원가	142,861,514	135,875,140

합 계	460,608,585	422,390,837

33. 금융수익 및 금융비용

연결실체는 금융상품에서 발생하는 이자수익(비용)을 금융수익(비용)으로 분류하고 있으며, 이에 따라 당분기와 전분기 중 발생한 금융손익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익:

예치금	3,695,965	4,751,104

기타 이자수익	532,120	2,066,260

소 계	4,228,085	6,817,364

이자비용:

은행당좌차월 및 대출금이자	9,127,717	11,889,664

기타 이자비용	2,576,016	3,140,253

소 계	11,703,733	15,029,917

순금융비용	(7,475,648)	(8,212,553)

34. 기타영업외수익

당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

임대수입	-	604,195

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	314,469	11,046

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	38,000	2,269,910

유형자산처분이익	277,773	711,359

무형자산처분이익	2,475	1,825,355

외환차익	3,662,183	5,497,820

외화환산이익	1,457,238	9,291,937

당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익	3,129,255	392,100

기타영업외수익	3,563,296	3,126,066

합 계	12,444,689	23,729,788

35. 기타영업외비용

당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

외환차손	3,674,149	3,218,784

외화환산손실	2,549,808	3,343,072

기부금	302,498	312,023

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	221,571	1,351,619

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	7,440	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손	195,135	-

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	307,617	1,095,178

유형자산처분손실	248,585	90,674

무형자산처분손실	241,618

잡손실	2,450,757	3,718,251

기타의대손상각비	33,133	-

합 계	10,232,311	13,129,601

36. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

직접지분보유회사	직접지분보유회사의 종속기업(국내)	직접지분보유회사의 종속기업(해외)

(*1)