NICE 분기보고서 (2021.09)
2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 그 변경

변경일	변경후 주소	비고

2015년 7월 1일	서울시 영등포구 국회대로 74길 4(여의도동)	-

2018년 6월 1일	서울시 영등포구 은행로 17(여의도동)	보고서 작성기준일 현재까지 사용

나. 경영진의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2017년 03월 24일	정기주총	-	사내이사 김광수기타비상무이사 심의영	-

2017년 03월 29일	-	-	최대주주인 총괄 대표이사 김광수	-

2018년 03월 06일	-	-	-	최대주주인 총괄 대표이사 김광수(별세)

2018년 03월 30일	정기주총	기타비상무이사 윤희웅사외이사 나기영사외이사 성재호	사내이사 최영사외이사 최찬오	사외이사 신진영사외이사 최기억

2018년 03월 30일	-	-	대표이사 최영	-

2019년 03월 28일	정기주총	사내이사 이현석사내이사 김명수사외이사 오광수	기타비상무이사 심의영	사외이사 성재호

2020년 03월 27일	정기주총	사내이사 조대민사외이사 전광수	사내이사 최영기타비상무이사 윤희웅사외이사 나기영	사외이사 최찬오

2020년 03월 30일	-	-	대표이사 최영	-

2020년 06월 16일	-	대표이사 이현석	-	대표이사 최영(사임)

2021년 03월 30일	정기주총	최대주주인 사내이사 김원우	-	-

* 당사는 대표이사 선임 및 해임을 이사회에서 결정하고 있습니다.

다. 최대 주주의 변동 (1) 2018년 3월 6일 당사의 최대주주였던 김광수 대표이사 회장이 별세하였습니다. 2018년 6월 18일 상속재산분할 합의가 완료되었고, 상속(상속인 : 김원우 등 3인)에 의하여 최대주주가 故 김광수 대표이사 회장 및 특수관계인에서 김원우 및 특수관계인(지분율 48.51%)으로 변경되었습니다.

기초(2018.1.1) - 변동전	기준일(2018.06.18) - 변동후

최대주주	소유주식수	지분율	최대주주	소유주식수	지분율

김광수 외 2인	18,374,740주	48.51%	김원우 외 4인	18,374,740주	48.51%

(2) 당사 최대주주의 특수관계인이었던 최영 대표이사가 2020년 6월 16일 사임하였습니다. 이에 따라 최대주주가 김원우 외 4인에서 김원우 외 3인으로 변경되었습니다.

기초(2018.06.18) - 변동전	기준일(2020.06.16) - 변동후

최대주주	소유주식수	지분율	최대주주	소유주식수	지분율

김원우 외 4인	18,374,740주	48.51%	김원우 외 3인	18,171,560주	47.97%

라. 상호의 변경 당사의 주요종속회사인 (주)NICE엘엠에스(구, (주)엘엠에스)는 2019년 3월 22일 주주총회 특별결의로 사명을 (주)엘엠에스에서 (주)NICE엘엠에스로 변경하였습니다.

마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

당 사 의 주요종속회사인 (주)NICE엘엠에스(구, (주)엘엠에스)는 2017년 5월 1일을 합병기일로 하여 (주)NICE엘엠에스(구, (주)엘엠에스)를 존속회사로, ㈜이엠케이를 소멸회사로하여 사업결합하였습니다. 당사의 주요종속회사인 한국전자금융(주)는 2017년 8월 29일을 기준일로 NICE핀링크(주)(구, (주)BGF 핀링크)의 지분 50%를 취득하였습니다.당사의 주요종속회사인 NICE인프라(주)는 2017년 9월 1일을 기준일로 NICE인프라(주)를 존속회사로, NICE엔푸드(주)를 소멸회사로 하여 사업결합하였습니다. 당사의 주요종속회사인 한국전자금융(주)는 2018년 1월 31일을 기준일로 한국전자금융(주)를 존속회사로, NICE핀링크(주)를 소멸회사로 하여 사업결합하였습니다. 당사의 주요종속회사인 케이아이에스정보통신㈜는 2020년 3월 11일을 기준일로 (주)제이티넷의 지분 95.7%를 취득하였습니다. 당사의 주요종속회사인 한국전자금융(주)는 2021년 3월 주차사업분야의 매출확대를 위하여 시큐어파킹코리아㈜의 주식 126,020 주(지분율 100.0%)를 인수하였습니다. 당사의 주요종속회사인 한국전자금융(주)는 2021년 5월 영상보안솔루션 등 관련 사업분야의 확대를 위하여 ㈜리얼허브의 주식 40,000 주(지분율 75.45%)를 인수하였습니다.

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사의 주요종속회사인 나이스평가정보(주)는 공시대상기간동안 사업목적을 아래와 같이 추가하였습니다.

주총일자	구분	내용	이유

2017년 3월 26일	사업목적 추가	- 금융상품의 판매대리, 중개, 자문 - 기술과 발명의 분석, 평가, 조사, 거래 - 기업과 자산에 대한 가치평가 및 자문	사업 범위 확대에 대비한 목적 추가

2019년 3월 21일	사업목적 추가	- 전기통신사업	개인정보보호(명의보호) 무상 서비스 관련

2021년 3월 25일	사업목적 추가	- 금융상품의 판매대리, 중개, 자문 - 기술과 발명의 분석, 평가, 조사, 거래 - 기업과 자산에 대한 가치평가 및 자문	사업 범위 확대에 대비한 목적 추가

당사의 주요종속회사인 나이스정보통신(주)는 공시대상기간동안 사업목적을 아래와 같이 추가 및 변경하였습니다.

주총일자	구분	내용	이유

2019년 3월 21일	사업목적 추가	- 외국인 세금환급 대행 및 환급창구운영 사업 - 환전 및 외환 송금 사업 - 내외국인 대상 관광여행 사업 - 여론조사 및 리서치업 - 통신과금서비스 제공업 - 별정통신사업 - 위치정보 및 위치기반서비스업 - 마케팅 컨설팅 사업 - 인테리어디자인 자문 사업	신규사업 진출에 따른 사업목적 추가

사업목적 변경	변경전	변경후	S/W 판매, 임대업 추가 온오프라인 사업 확대 가능성에 따른 변경 타 사업목적과의 관련성 명시

- 전산 소프트웨어(S/W)개발 및 용역사업 - 온라인 복권판매업 -무역업	- 전산 소프트웨어(S/W)개발, 판매, 임대업 및 용역사업- 복권판매업 - 각 호와 관련된 수출입업

2021년 3월 25일	사업목적 추가	26. 본인신용정보관리업 27. 매출정보 등 가맹점정보의 신용정보회사 제공업무	신규 사업 추가

사업목적 변경	변경전	변경후

26. 각 호와 관련된 수출입업 27. 각 호와 관련된 부대사업 및 파생사업	28. 각 호와 관련된 수출입업29. 각 호와 관련된 부대사업 및 파생사업

당사의 주요종속회사인 한국전자금융(주)는 공시대상기간동안 사업목적을 아래와 같이 추가 및 변경하였습니다.

주총일자	구분	내용	이유

2019년 3월 21일	사업목적 변경	변경 전	변경 후	사업다각화

- 부동산업(매매, 임대, 주차장 등) - 실내건축공사업, 금속구조물 창호공사업, 전기공사업, 기계설비공사업	- 부동산업(매매, 임대, 주차장 등) 및 건물관리업 - 실내건축공사업, 금속구조물 창호공사업, 전기공사업, 기계설비공사업, 정보통신공사업

2020년 3월 26일	사업목적 추가	- 부동산 및 부동산 사용에 관한 권리(지상권, 임차권 등)의 취득, 관리, 개량 및 처분- 부동산 개발사업 및 임대차 등	사업 다각화를 위한 사업목적 추가	사업다각화

사업목적 변경	변경전	변경후	부동산 관련 사업목적을 별도 항목에 기재

- 부동산업(매매, 임대, 주차장 등) 및 건물관리업	- 건물관리업

2021년 3월 26일	사업목적 추가	- 도로 및 관련시설 운영업	사업다각화를 위한 사업목적 추가

당사의 주요종속회사인 NICE인프라(주)는 2017년 9월 1일 임시주주총회에서 단체급식업>, , ,,,및 판매업>,식사용 조리식품 제조업>,체인사업>,각종 접객서비스업>을 사업목적에 추가하였습니다. 3. 자본금 변동사항 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. (단위 : 원, 주) 종류 구분 당분기말 보통주 발행주식총수 37,882,300 액면금액 500 자본금 18,941,150,000 우선주 발행주식총수 - 액면금액 - 자본금 - 기타 발행주식총수 - 액면금액 - 자본금 - 합계 자본금 18,941,150,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 발행주식 총수는 보통주 37,882,300주입니다. (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 200,000,000 - 200,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 81,432,300 - 81,432,300 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 43,550,000 - 43,550,000 - 1. 감자 43,550,000 - 43,550,000 - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 37,882,300 - 37,882,300 - Ⅴ. 자기주식수 423,340 - 423,340 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 37,458,960 - 37,458,960 - 나.자기주식 취득 및 처분 현황 보고서 작성기준일 현재 자기주식수는 총 423,340주로 상세내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 장외직접 취득 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 공개매수 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(a) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 26,812 396,528 339,432 - 83,908 - 우선주 - - - - - - 현물보유물량 보통주 - 339,432 - - 339,432 - 우선주 - - - - - - 소계(b) 보통주 26,812 735,960 339,432 - 423,340 - 우선주 - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 26,812 735,960 339,432 - 423,340 - 우선주 - - - - - - ※ 상기 기초수량은 보고서 작성 기준일이 속하는 사업연도 개시시점의 보유수량이며, 기말수량은 보고서 작성 기준일 현재 보유수량입니다. ※ 상기 현물보유물량의 취득수량(339,432주)는 신탁계약 일부 해지 후 현물로 반환받은 건입니다. 5. 정관에 관한 사항 당사 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 30일이며, 공시대상기간 중 변경된 정관의 이력은 다음과 같습니다. 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2019년 03월 28일 제33기 정기주주총회 - 제10조(주권의 종류) 삭제 및 제10조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 신설- 제15조(명의개서대리인) 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 개정사항 반영- 제16조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) 삭제- 제17조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 개정사항 반영- 제19조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 신설- 제20조(사채발생에 관한 준용규정) 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 개정사항 반영- 제21조(소집시기) 상법 개정사항 반영- 제25조(의장) 상법 개정사항 반영- 제33조(이사의 수) 상법 개정사항 반영- 제35조(이사의 임기) 이사의 임기 변경(2년 → 3년)- 제44조(감사위원회) 제7항 신설- 제47조(감사위원회의 직무와 의무) 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정사항 반영- 제51조의 2(외부감사인의 선임) 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정사항 반영 - 상법 개정- 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 개정- 식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정 2020년 03월 27일 제34기 정기주주총회 제13조(주식매수선택권) 제7항, 제10항 - 주식매수선택권 행사기간 변경(3년경과/7년이내 →2년경과/7년이내) - 상법 개정 2021년 03월 30일 제35기 정기주주총회 - 제13조(주식매수선택권) 주식매수선택권 행사에 따른 신주의 동등 이익배당 개정 반영 - 제14조(신주의 동등배당) 상법 제350조 제3항(신주의 배당기산일) 삭제개정 반영 - 제44조(감사위원회) 상법 제542조의 12 개정 반영 - 제44조의1(감사위원회 분리선임·해임) 상법 제542조의12 개정 반영 (신설) - 제44조의2(감사위원회 선임·해임에 관한 적용례) 상법 제542조의12 개정 반영 (신설)- 제15조(명의개서대리인) - 제17조(기준일) 주주명부 폐쇄기간 삭제, 의결권 있는 주주의 확정 기준일(12/31) 설정 - 제18조(전환사채의 발행) 제14조(신주의 동등배당) 개정 반영 - 정관 제19조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) - 정관 제21조(소집시기) 제17조(기준일) 개정 반영 - 정관 제54조(이익배당) 제17조(기준일) 개정 반영 - 상법 개정 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리 육성하는 지주사업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 종속회사(39개사)를 통하여 기업정보 및 개인신용정보사업, 신용카드거래승인과 현금영수증발행에 관한 정보처리와 기기를 유통하는 사업, CD/ATM 관리사업, 회사채 및 기업어음 등에 대한 신용평가사업, 제조업, 기타사업 등을 영위하고 있습니다. 지주회사(持株會社, Holding Company)란 주식의 소유를 통하여 다른 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사입니다.지주회사 설립은 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 높이고, 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시키며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 성장잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화할수 있는 장점이 있습니다.당사는 지주회사로서 보고서 작성기준일 현재 39개 종 속회 사를 두고 있으며, 당사의 영업수익은 종속회사 및 기타 투자회사로부터의 배당수익, 상표권 사용수익 등으로 구성되어 있습니다. (1) NICE평가정보㈜ 당사의 주요종속회사인 NICE평가정보㈜ 는 기업 및 개인신용정보 제공과 컨설팅을 주요 사업으로 하고 있으며, 채권추심 및 신용조사, 데이타 분석 서비스 등을 제공하고 있습니다. 기업정보사업은 신용평가 등의 업무 수행과정에서 축적된 기업관련 데이터를 바탕으로 각종 경영/경제 및 금융정보를 추가하여 종합적인 비즈니스 정보를 온라인 또는 오프 라인의 형태로 제공합니다. 개인신용정보사업은 과거 5영업일 이상/10만원 이상 연체정보 등 정보단위 제공수준에서 금융기관들의 위험관리 강화 및 고객관리에 대한 관심이 증대되면서 CB Score, 신청사기방지 등 다양한 가공서비스를 확대 제공하고 있습니다. 신용정보의 제공/이용자인 채권자로부터 채권회수를 위임/대행하는 채권추심사업과상거래 상의 개인 및 법인의 신용도, 자산 상태 등을 분석하는 신용조사사업은 부실채권회수업무의 아웃소싱 및 부실채권 사전예방의 필요성을 각 기관이 인식하기 시작하면서 활성화되고 있습니다. 당사는 회수율 및 업계 인지도 측면에서 최고의 능력을 인정받고 있으며 시장을 선도하고 있습니다. 빅데이터 컨설팅서비스는 전국 상가정보 및 상권, 유통 등 상업 빅데이터, 비신용 및 비금융정보 등을 수집하여 상권(시장)분석과 컨설팅 등 다양한 산업들을 서로 연결하는 역할을 수행하고 있습니다. (2) 한국전자금융(주) 당사의 주요종속회사인 한국전자금융㈜는 금융기관의 CD/ATM 관리를 아웃소싱하는 ATM관리사업, 고객들에게 금융 서비스 등을 제공하는 CD VAN사업, 현금처리와 관련된 제반 업무를 대행해주는 현금물류사업, 기타 주요사업과 연관된 유관 사업 등이 있습니다. 가) ATM 관리사업ATM 관리사업은 개별 은행이 설치하여 운영하고 있는 무인점포, 점외 CD/ATM기기의 제반 관리업무를 당사와 같은 전문업체가 은행을 대신해 일괄적으로 수행하는 서비스업입니다. 주요 업무 범위는 장애처리, 자금정산, 현금수송, 보안관리, 환경관리 등의 Category로 구분할 수 있습니다. 은행권은 이와 같은 Outsourcing을 통해 ATM 관리비용의 절감, 기기관리에 따른 업무부담 해소, 전문업체의 효율적 기기관리를 통한 고객 만족도 제고 등의 효과를 거두고 있습니다.나) CD VAN 사업현재 국내에서 CD/ATM기기를 통해 고객들에게 금융서비스를 제공하는 사업자는 금융기관과 CD VAN 사업자로 구분될 수 있습니다. CD VAN 사업자는 자체 CD/ATM기기를 통해 제1금융권, 제2금융권 고객을 대상으로 각종 금융서비스를 제공하고 있습니다. 주요 서비스는 예금인출, 현금서비스, 계좌이체 등 금융서비스와 전자화폐 충전 등의 부가서비스가 있습니다. 다) 무인주차사업 주차원 인건비 부담 완화, 24시간 365일 가동에 따른 매출 제고 등의 니즈에 따라 기존 유인주차장을 무인화하고 있으며, 철도역사, 대학교, 병원, 오피스빌딩, 건물 부설공간 및 나대지 등 주차 수요가 발생하는 모든 곳에서 주차장 운영서비스를 제공하고 있습니다. 사업모델은 크게 2가지로 주차장을 매입하거나 공간을 빌려 당사가 직접 주차장을 운영하면서 주차요금을 매출로 인식하거나, 주차장 운영을 대행하면서 용역료를 수취하는 사업을 영위하고 있습니다. 라) KIOSK사업 비대면/비접촉 방식으로 주문, 결제, 발권 등의 업무를 수행하는 무인자동화기기인 KIOSK를 유통점, 공항, 병원, 음식점, 패스트푸드, 커피숍 등 다양한 업종에 공급하고 있습니다. KIOSK를 도입하는 고객은 인건비 대체를 통한 비용절감, 빠른 업무처리, 효과적인 거래관리 등의 효과를 거둘 수 있으며, 당사는 일시판매와 렌탈, 유지보수 등 다양한 형태의 상품과 서비스를 제공하고 있습니다. 마) 기타 유관 사업 그 외 회사는 현금유통이 많은 사업장의 현금수납, 수송, 정산 등 현금 처리와 관련된제반업무를 대행하여 주는 현금물류사업, 금융권 및 아파트를 대상으로 CCTV, DVR 등을 공급하는 화상감시시스템 사업, 금융자동화기기 부스공급 및 금속공사 사업, 신용카드 결제장비(POS, CAT) 및 복권단말기 유지보수 사업 등을 영위하고 있습니다. 이는 당사 주력사업들과 동일한 인프라와 경쟁력 등을 활용하는 유관사업들로 당사 사업포트폴리오 다변화를 통한 고정비 분산효과에 기여하고 있습니다. (3) NICE정보통신(주) 당사의 주요종속회사인 NICE정보통신 ㈜는 Total Payment Service Provider로서 VAN사업과 그에 연관된 신사업(모바일 앱카드 공통 모듈 서비스, 택스 리펀드, 모바일 오더 등)을 수행하고 있습니다. NICE정보통신 ㈜ VAN사업 부분은 업계 점유율 1위(2021년 3분기 기준 23.5%)를 시현하고 있으며, 일 평균 1천만건 이상의 온,오프라인 신용카드 거래 승인을 처리하고 있습니다. 국내 全 8대 카드사와 연동, 간편결제 서비스가 가능한 VAN사업자로 최고의 모바일 결 기술력을 보유, 전국 49만 개 가맹점에 지급 결제 서비스를 제공하고 있습니다. NICE정보통신 ㈜ 의 해외 자회사인 PT.IONPAY와 NICE INFO VIETNANAM을 통하여 해외 지급결제 서비스 사업도 수행 중에 있습니다. (4) NICE인프라㈜ 당사의 주요종속회사인 나이스인프라㈜는 부동산임대업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 계열회사의 안정적인 사무공간 확보를 지원하기 위하여 설립되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 여의도(1개), 마포(1개) 등 총 2개 사업장을 두고 있으며, 그룹 내부수요를 위주로 운용되고 있어 비교적 해당산업 및 시장여건 변화에 민감하게 영향을 받지는 않습니다.(5) 케이아이에스정보통신㈜, ㈜ 제이티넷 당사의 주요종속회사인 케이아이에스정보통신㈜과 ㈜ 제이티넷 의 VAN 부문은 나이스정보통신㈜의 VAN 사업과 동일한 바, 사업의 내용, 산업의 특성 및 시장여건 등에 관한 사항은 나이스정보통신㈜의 VAN 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. 당사의 주요종속회사인 ㈜ 제이티넷 의 PG 부문은 NICE페이먼츠㈜ PG 사업과 동일한 바, 사업의 내용, 산업의 특성 및 시장여건 등에 관한 사항은 NICE페이먼츠㈜ PG사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. (6) NICE페이먼츠㈜ 당사의 주요종속회사인 NICE페이먼츠㈜ 는 전자상거래 과정에서 대표 가맹점의 역할을 수행합니다. 실제 상품 및 용역을 제공하는 온라인 쇼핑몰 등의 사업자를 대신하여 PG사는 은행/카드사 등의 금융기관에 결제대금을 청구하고, 이후 대금을 가맹사업자에게 약정기일에 지급하는 결제대행 서비스를 제공합니다. 신용카드, 계좌이체, 통신과금 등의 다양한 지불결제수단의 활용이 가능한 온라인결제시스템을 구축하고, 이를 각 가맹사업자의 필요에 맞게 재구성하여 제공하며 그에 따른 수수료가 주된 수익원입니다. (7) (주)아이티엠반도체, ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd. 당사의 주요종속회사인 (주)아이티엠반도체와 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd. 는 2차전지 기술과 반도체 기술을 바탕으로 IT관련 기능 융ㆍ복합형 제품을 개발 및 생산, 판매하는 회사입니다. 주요 사업으로는 리튬이온계 2차전지용 배터리팩을 효율적이고 안전하게 사용하도록 해주는 보호회로 관련 반도체 사업과 2차전지용배터리팩 관련 사업 및 디지털 센서 사업 이 있습니다. 반도체 사업의 주요제품은 2차전지 보호회로의 일종인 PCM용 Protection IC와 FET를 반도체의 Package 기술로 일체화시킨 제품인 POC(Protection One Chip)와 PCM에 실장되는 SMD(Surface Mounted Device) 부품들을 하나의 모듈로 패키지화 한보호회로인 PMP(Protection Module Package)입니다. 2차전지용 배터리팩 관련 사업의 주요제품은 배터리팩과 그에 포함되는 PCM입니다. 또한 디지털센서 사업은 반도체 패키지기술을 활용하여 세탁기(수위조절 센서) 및 냉장고(습도 센서), 공기청정기(먼지센서)등에 들어가는 센서를 개발 및 판매하는 사업입니다. 회사의 리튬이온계 2차전지 보호회로 관련 제품들이 적용되고 있는 어플리케이션 시장은 리튬이온계 2차전지를 전원으로 사용하는 휴대폰, 노트북, 태블릿, 웨어러블 기기 등의 소형 IT제품과 휴대형 전동공구, E-Scooter, E-Bike, 전자담배 등의 시장입니다. 회사의 주력사업인 2차전지 배터리 보호회로 소자 및 회로를 반도체 Packaging 기술을 응용하여 제품화한 업체는 회사가 전 세계에서 유일하며, 다수의 국내 및 해외 메이저 휴대폰 제조사들 및 배터리팩 제조사들에 공급 함으로써 세계적인 기술력과 생산능력을 갖추고 있음을 증명하였습니다. 또한 빠르게 변화하는 제4차 산업혁명 시대에서 지속 가능한 경영환경 조성 일환으로 전기자동차와 에너지 저장장치(ESS)용 BMS(Battery Management System) 및 배터리팩, 전력반도체 개발 등, 차세대 성장동력 발굴을 위해 끊임없는 경영혁신과 기술 개발을 통하여 지속적으로 기업경쟁력을 강화하고 있습니다. 【주요 용어 해설】 용 어 해 설 PCM (Protection Circuit Module) 2차전지 보호회로 Protection IC 2차전지 보호회로의 보호기능을 가지고 있는 Main IC. IC의 사양에 의해 보호회로의 사양이 결정됨 FET (Field Effect Transistor) 사전적 의미로 전계효과 트랜지스터. 여러가지 기능이 있지만 2차전지 보호회로에서는 전자 스위치 용도로 사용됨. POC (Protection One Chip) 2차전지 보호회로용 Protection IC와 FET Chip을 반도체 제조공정상에서 하나의 IC로 만든 제품 SMD (Surface Mounted Device) 표면실장용 부품. 전자제품을 제조하는 과정에서 PCB위에 부품을 단면으로만 납땜할 수 있도록 모든 납땜부위가 한쪽 방향으로 제작된 부품 PMP (Protection Module Package) 2차전지 보호회로를 반도체 제조공정을 이용 하나의 패키지화 해서 모든 부품이 겉으로 드러나지 않는 제품으로, PCM을 반도체화 한 제품 FPCB (Flexible Printed Circuit Board) 연성을 가지는 폴리이미드 소재위에 얇은 동판회로를 인쇄하고 다시 폴리이미드 소재로 코팅을 해 부드럽게 휘어지는 특성을 가진 PCB 에너지저장장치 (ESS) Energy Storage System. 전기를 저장하여 필요에 의해 사용할 수 있도록 시스템화 해놓은 제품으로, 주로 발전소 등과 같은 큰 전력을 필요로 하는 곳에 사용. 전기자동차(xEV) 화석연료(디젤, 가솔린 등)를 연소하여 얻어지는 힘으로 구동하는 내연기관 자동차가 아닌 전기의 힘으로 모터를 가동하여 동작하는 자동차 BMS (Battery Management System) 주로 ESS나 전기자동차용 배터리, 전기자전거, 전기 오토바이, 전기 퀵보드 등 여러 개의 전지(Cell)을 연결하여 하나의 팩으로 만들 때, 이 팩을 보호하고, 배터리의 상태를 감지하여 외부 기기로 전달하는 기능을 하는 시스템으로, 작게는 몇십개의 Cell에서 많게는 수천개의 Cell을 관리함. 전력반도체 일반적인 반도체와 달리 높은 전압과 전류에서 사용할 수 있도록 만들어진 반도체. 일반적으로 전기자동차나 ESS와 같은 높은 전력을 내는 배터리의 전력부를 구동하는데 사용. 각형 배터리 팩 (Prismatic Battery Pack) 리튬이온 셀의 초창기, 사각형의 금속캔으로 이루어져 있던 외양을 본떠 생긴 용어. 폴리머 팩 (Polymer Battery Pack) 리튬이온 전지의 외양을 알루미늄 파우치를 사용한 배터리 팩 LIB (Lithium ion Battery) 2차전지 중 Lithium ion의 이동으로 전기를 발생시키는 전지 파워어플리케이션 (Power Application) 전기자동차, 전기모터싸이클, 전동공구 등 고출력을 필요로 하는 제품군. E-call (Emergency Call) 차량사고시 자동으로 위치정보를 담아 신고가 가능하도록 하는 시스템. 유럽에서는 2018년 4월부터 신규차량에 장착 의무화 EMC (Epoxy Molding Compound) 반도체의 내부회로를 보호하기 위해 외부를 감싸주는 에폭시 계열의 소재 PCB (Printed Circuit Board) 인쇄 회로 기판. 전자제품에 주로 사용되며 FR-4라는 석면(유리)계열의 판 위에 동으로 이루어진 패턴을 설계하여 만들어짐. 적층 방식을 이용하여 여러 개의 층으로 만들 수 있음. PTC (Positive Temperature Coefficient) Thermistor 온도에 따라 고유의 저항 값이 일정한 비율로 높아지거나 낮아지는 전자 부품 AFE (Analog Front End) IC 아날로그 방식의 신호를 디지털로 변환해 주는 IC Set 제조사 최종 완제품(Set)을 제조하는 회사 SOC(State Of Charge) 전기 자동차나 하이브리드 자동차의 배터리 팩, 노트북, 핸드폰 등의 배터리의 사용 가능한 용량을 백분율(%)로 나타낸 것 (8) (주)NICE엘엠에스 , LMS VINA Co., Ltd. 당사의 주요종속회사인 (주)NICE엘엠에스 와 LMS VINA Co., Ltd. 는 고강도 친환경 알루미늄 합금제품을 전문으로 제조, 공급합니다. 알루미늄 합금소재 개발부터 최종제품 가공까지 일괄 제조공정을 보유하고 있으며 고강도 알루미늄 합금을 기반으로 한 자동차부품 및 전자부품 생산능력을 보유하고 있습니다. 특수합금 제조 능력을 이용한 다양한 고객의 요구사항 대응 및 고부가가치 제품 생산이 가능하고 신소재 특허합금(ECO-Mg, ECO-Al) 및 합금 엔지니어링 능력 보유로 성장 잠재력을 보유하고 있습니다. 자동차 구조재, EV 배터리부품 등 자동차 수명기간동안 안정적인 물량 확보가 가능하고 원가경쟁력을 갖춘 제조기반을 확보하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 매출 현황 (단위: 백만원) 사업부분 구체적용도 주요상품등 회사 제36기 3분기(주1) 제35기(주1) 제34기(주1) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 자산관리 채권회수대행 및 부실채권 매입투자 - NICE신용정보(주) 46,890 2.58% 64,688 3.00% 67,027 3.17% 기업평가 회사채 및 기업어음 평가 - NICE신용평가㈜ 38,774 2.13% 43,569 2.02% 38,853 1.84% 신용카드VAN 카드거래 승인대행 외 NICE CHECK,KIS CHECK NICE정보통신㈜, 케이아이에스정보통신㈜, NICE페이먼츠㈜ 등 731,278 40.19% 806,454 37.35% 723,519 34.23% CD/ATM CD VAN, ATM 관리 등 - 한국전자금융(주), NICE씨엠에스㈜ 190,741 10.48% 259,729 12.03% 271,852 12.86% 기업 및 개인신용정보 개인신용정보 조회를 비롯한 CB서비스 및 솔루션 구축 등 NICE지키미,KIS-Line NICE평가정보(주), NICE지니데이타(주) 310,566 17.07% 388,590 18.00% 350,656 16.59% 제조 전자부품, 비철금속 압연, 압출 및 연신제품 등 - (주)아이티엠반도체,(주)NICE엘엠에스, (주)오케이포스 등 430,716 23.67% 524,007 24.27% 604,975 28.62% 기타 채권시가평가, 지분법,임대,전산,경영관리용역등 - NICE피앤아이(주), NICE인베스트먼트(주), NICE인프라(주) 등 70,616 3.88% 72,260 3.33% 57,024 2.69% 단순합계 1,819,581 100 2,159,297 100 2,113,906 100 내부거래 (106,323) (127,362) (120,426) 총합계 1,713,258 100 2,031,935 100 1,993,480 100 차감: 중단사업매출 - (112,760) (141,643) 계속사업 매출 1,713,258 100 1,919,175 100 1,851,837 100 (주1) 연결대상 회사내역 구분 연결대상 종속회사수 비고 제34기 37개 추가 : NICE파크 둔산㈜, LMS TRADING VIETNAM Co., Ltd.,(주)비즈니스플랫폼, 엔비피상생대부(주), NICE LMS Hungary Co., Ltd. , (주)씨유엔제외 : NICE알앤씨(주), 동관애천전지과기유한공사, (주)코니밤비니(구,(주)짜이서울), ZAISEOUL LIMITED(홍콩), ITM Semiconductor Asia Co., Ltd.(홍콩) 제35기 40개 추가 : (주 )제 이티넷, (주)티페이, 나이스디더블유알(주), 나이스네트워크(주), 나이스스마트모빌리티신기술투자조합제외 : BBS GmbH(독일), BBS of America(미국) 제36기 3분기 39개 추가 : 포스뱅크솔루션즈(주), 시큐어파킹코리아(주), (주)리얼허브제외 : (주)오케이포스, 나이스플러스(주), 나이스네트워크(주), 엔비피상생대부(주) 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 회사명 품목 제36기 3분기 제35기 제34기 NICE평가정보(주) KIS-LINE 80만원/월,ID 80만원/월,ID 80만원/월,ID 본인정보조회 회원 20천원/년비회원 10천원/1일 회원 20천원/년비회원 10천원/1일 회원 20천원/년비회원 10천원/1일 신용조회 정액제 또는 종량제 형태로 계약되며 정보등록량/사용량에 따른 할인 적용 정액제 또는 종량제 형태로 계약되며 정보등록량/사용량에 따른 할인 적용 정액제 또는 종량제 형태로 계약되며 정보등록량/사용량에 따른 할인 적용 채무불이행정보 등록대행 등록금에 따라 5~30만원/건 등록금에 따라 5~30만원/건 등록금에 따라 5~30만원/건 솔루션컨설팅 1~5억원/건 1~5억원/건 1~5억원/건 신용인증송부 4,000원~9,900원/건 4,000원~9,900원/건 4,000원~9,900원/건 TCB보고서 표준:75만원/건약식:50만원/건간이:36만원/건 표준:75만원/건약식:50만원/건간이:36만원/건 표준:75만원/건약식:50만원/건 간이:36만원/건 한국전자금융(주) ATM관리 서비스 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 화상감시시스템 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 NICE정보통신㈜ 카드조회단말기 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 카드조회서비스 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 NICE페이먼츠㈜ PG서비스 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 케이아이에스정보통신㈜ 카드조회단말기 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 카드조회서비스 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 (주 )제 이티넷 카드조회단말기 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 카드조회서비스 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 PG서비스 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 (주)NICE엘엠에스 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 LMS VINA Co., Ltd. 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 NICE인프라(주) 부동산임대 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 (주)아이티엠반도체 전자부품제조업 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd. 전자부품제조업 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 3. 원재료 및 생산설비 당사 및 종속회사는 보고서 작성 기준일 현재 서울특별시 영등포구 여의도동 등에 토지, 건물, 구축물, 기계장치 , 비품 등의 설비를 아래와 같이 보유하고 있습니다. 가. 보고기간 중 생산설비의 변동내역 (단위:백만원) 과목 기초 취득 감소 감가상각비 손상 기타증감 기말 토지 85,403 - - - - 614 86,017 건물 131,324 3,129 - (3,893) - 10,014 140,574 구축물 9,176 594 - (1,629) - 4,053 12,194 기계장치 251,844 34,054 (2,367) (46,677) - 90,433 327,287 차량운반구 2,615 593 - (336) - 155 3,027 집기비품 30,529 15,925 (49) (14,775) - 4,035 35,665 사용권자산 82,321 18,659 (7,588) (16,813) - 5,398 81,977 건설중인자산 27,639 108,078 - - - (97,543) 38,174 투자부동산 32,363 - - (2,559) - (1,577) 28,227 합계 653,214 181,032 -10,004 -86,682 0 15,582 753,142 나. 영업에 중요한 물적 자산 회사 사업소 소재지 면적(㎡) 장부가액(백만원) 토지 건물 토지 건물 NICE홀딩스 IDC부지 서울시 917 6,833 3,521 9,776 NICE평가정보 IDC부지 서울시 916 6,280 3,481 9,490 나이스1사옥 서울시 - 12,333 - 20,103 NICE인프라 나이스1사옥 서울시 2,440 17,988 29,286 21,750 오케이포스 본점 서울시 222 1,626 976 1,405 하남지사 하남시 26 86 394 316 제이티넷 본점 서울시 191 1,188 747 1,180 포스뱅크솔루션즈 본점 안산시 79 268 155 94 리얼허브 본사 부산시 1,557 323 364 472 서울사무실 서울시 2,093 65 92 128 한국전자금융 오산 그린 주차장 오산시 345 903 610 313 의정부 해피타워 주차장 의정부시 606 4,205 834 1,153 김포 월드애비뉴 주차장 김포시 2,846 5,409 1,840 726 양주 드림월드 주차장 양주시 1,151 4,727 610 584 고양 글로벌테마 주차장 고양시 973 4,066 1,599 532 구리 갈매중앙파크타워 주차장 구리시 1,225 5,790 1,031 1,026 고양 원흥KB주차타워 고양시 1,559 9,342 2,203 2,153 (주)아이티엠반도체 본사 청주시 13,391 10,330 3,719 9,806 2공장 청주시 11,299 12,441 4,257 8,295 3공장 안산시 1,534 2,664 1,069 2,191 3공장 안산시 837 3,990 1,296 2,513 ITM Semiconductor Vietnam Co.,LTD 1공장 베트남 14,292 14,353 1,219 4,836 2공장 베트남 19,999 22,502 1,822 13,125 3공장 베트남 15,000 23,757 1,778 14,310 4공장 베트남 10,002 - 1,494 - 5공장 베트남 8,863 21,870 1,486 10,380 6공장 베트남 20,000 - 3,458 - (주)NICE엘엠에스 본사 예산군 46,014 7,454 5,177 2,687 2공장 예산군 10,894 3,329 1,938 2,373 4공장 원주시 5,618 1,167 163 463 나이스파크둔산 대전 둔산코어타워 대전시 2,398 20,080 26,715 12,259 계 197,287 225,369 103,334 154,439 주) 투자부동산, 건설중인자산으로 분류된 토지 및 건물이 포함되어 있습니다. 주요 물적자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략하였습니다. 다. 생산능력 당사의 주요종속회사 중 제조회사인 ITM반도체, ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd., NICE엘엠에스, LMS VINA Co., Ltd. 의 생산능력 및 생산실적 등은 아래와 같습니다.당사 및 타 주요종속회사는 서비스 업체이므로 생산능력 및 생산능력의 산출근거, 생산실적 및 가동률에 관해서는 해당사항이 없습니다. 1) ITM반도체 - 생산능력 및 생산실적 (단위 : 천개) 제품 품목명 구 분 2021년 3분기 2020년 2019년 POC 생산능력 - - - 생산실적 - - - 가 동 률 - - - PMP 생산능력 72,117 96,156 96,156 생산실적 33,145 72,064 82,767 가 동 률 43.0% 74.9% 86.1% (*)POC 제품군의 경우 2018년 4월 생산종료 및 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd로 설비 이관하였으므로 2019년 이후의 생산실적은 없음 - 생산능력 산출 기준 (단위 : 천개) 구분 2021년 3분기 2020년 2019년 POC 가동월수(월) - - - 월 Capa - - - 연 Capa - - - PMP 가동월수(월) 9 12 12 월 Capa 8,013 8,013 8,013 연 Capa 72,117 96,156 96,156 (*) POC 제품군의 경우 2018년 4월 생산종료 및 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd로 설비 이관으로 2018년 Capa 산정시 4개월 적용하여 산출하였고. 2019년 이후부터 Capa 산정시 제외 하였습니다.주1) 가동월수 : 제품군별 실제 가동한 개월 수주2) 월 Capa : 제품군內 모델별 월 Capa 합계 주3) 연 Capa : 제품군內 모델별 실제 가동월 Capa 합계(모델별 가동월 * 모델별 월Capa) 2) ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd- 생산능력 및 생산실적 (단위 : 천개) 제 품 품목명 구 분 2021년 3분기 2020년 2019년 POC 생산능력 481,500 642,000 761,700 생산실적 297,626 412,491 630,962 가 동 률 61.8% 64.3% 82.8% PMP 생산능력 138,450 126,000 81,000 생산실적 55,484 61,948 61,618 가 동 률 40.1% 49.2% 76.1% - 생산능력 산출기준 (단위 : 천개) 구분 2021년 3분기 2020년 2019년 POC 가동월수(월) 9 12 12 월 Capa 53,500 53,500 63,475 연 Capa 481,500 642,000 761,700 PMP 가동월수(월) 9 12 12 월 Capa 27,750 10,500 8,000 연 Capa 138,450 126,000 81,000 출처: 당사 자료 주1) 가동월수 : 제품군별 실제 가동한 개월 수주2) 월 Capa : 제품군內 모델별 월 Capa 합계 주3) 년 Capa : 제품군內 모델별 실제 가동월 Capa 합계(모델별 가동월 * 모델별 월Capa) 주4) 2019년 PMP 연 Capa 중 일부 모델은 생산 계획에 따라 6개월만 반영 3) NICE엘엠에스, LMS VINA Co., Ltd. - 생산능력 및 생산실적 압출기 구 분 2021년 3분기 2020년 2019년 1호기( LMS VINA Co., Ltd.) 생산능력 (ton) 2,005 3,201 - 생산실적 (ton) 1,556 2,797 - 가동율 (%) 77.6 87.4 - 2호기( LMS VINA Co., Ltd.) 생산능력 (ton) 3,974 4,322 - 생산실적 (ton) 3,146 4,327 - 가동율 (%) 79.2 100.1 - 5호기( LMS VINA Co., Ltd.) 생산능력 (ton) 1,987 - - 생산실적 (ton) 1,517 - - 가동율 (%) 76.3 - - 3호기( NICE엘엠에스) 생산능력 (ton) 1,022 2,558 2,934 생산실적 (ton) 1,517 1,465 1,645 가동율 (%) 148.4 57.3 56.1 4호기( NICE엘엠에스) 생산능력 (ton) 2,135 2,444 3,072 생산실적 (ton) 1,661 2,374 2,481 가동율 (%) 77.8 97.1 80.8 (*) 생산능력기준: 근무일(25일/월),근무시간(22시간) ,계획비가동률(5%) 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 보고서 작성 기준일 현재 당사 및 종속회사의 매출은 서비스를 기준으로 기업 및 개인신용정보사업, 자산관리사업, 신용평가사업, 신용카드 VAN사업, CD/ATM 사업, 제조업 및 기타사업 등으로 구분되며, 매출현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 사업부분 매출유형 제36기 3분기(주1) 제35기(주1) 제34기(주1) 기업 및 개인신용정보 개인신용정보 조회를 비롯한 CB서비스 및 솔루션 구축 등 내수 310,566 388,590 350,656 수출 - - - 계 310,566 388,590 350,656 자산관리 채권회수대행등 내수 46,823 64,567 66,934 수출 67 121 93 계 46,890 64,688 67,027 신용평가/PF평가 회사채 및 기업어음 평가/PF평가 내수 38,499 42,957 38,291 수출 275 612 562 계 38,774 43,569 38,853 신용카드 VAN 카드거래 승인대행 외 내수 719,076 800,654 718,941 수출 12,202 5,800 4,578 계 731,278 806,454 723,519 CD/ATM CD VAN, ATM관리 등 내수 190,637 259,729 271,535 수출 104 - 316 계 190,741 259,729 271,851 제조업 전자부품, 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 등 내수 124,658 155,252 156,193 수출 306,058 368,755 448,781 계 430,716 524,007 604,974 기타 지분법,경영관리용역 등 내수 70,323 71,644 56,415 수출 293 616 608 계 70,616 72,260 57,023 내부거래 경영관리용역 등 내수 (106,323) (102,043) (127,362) 수출 - - - 계 -106,323 -102,043 -127,362 총합계 내수 1,394,258 1,681,350 1,531,605 수출 319,000 375,904 454,939 계 1,713,258 2,057,254 1,986,544 중단사업 매출 내수 - (1,740) (112,760) 수출 - - - 계 0 -1,740 -112,760 계속사업 매출 내수 1,394,258 1,679,610 1,418,845 수출 319,000 375,904 454,939 계 1,713,258 2,055,514 1,873,784 (주1) 연결대상 회사내역 구분 연결대상 종속회사수 비고 제34기 37개 추가 : NICE파크 둔산㈜, LMS TRADING VIETNAM Co., Ltd.,(주)비즈니스플랫폼, 엔비피상생대부(주), NICE LMS Hungary Co., Ltd. , (주)씨유엔제외 : NICE알앤씨(주), 동관애천전지과기유한공사, (주)코니밤비니(구,(주)짜이서울), ZAISEOUL LIMITED(홍콩), ITM Semiconductor Asia Co., Ltd.(홍콩) 제35기 40개 추가 : (주 )제 이티넷, (주)티페이, 나이스디더블유알(주), 나이스네트워크(주), 나이스스마트모빌리티신기술투자조합제외 : BBS GmbH(독일), BBS of America(미국) 제36기 3분기 39개 추가 : 포스뱅크솔루션즈(주), 시큐어파킹코리아(주), (주)리얼허브제외 : (주)오케이포스, 나이스플러스(주), 나이스네트워크(주), 엔비피상생대부(주) 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직정보사업 중 기업정보사업은 기업정보사업본부에서 개인신용정보사업은 CB사업본부가 담당하고 있으며, 카드VAN 사업부문은 법인영업본부 및 개인(채널)영업본부별로 영업을 담당하고 있습니다. 신용평가 부문은 BD본부가 영업을 담당하고 있 습니다. ATM관리, ATM VAN, 주차, KIOSK 사업과 관련하여서는 한국전자금융의 금융사업본부, ATM사업본부, 주차사업본부, 채널사업본부 등이 담당하고 있으며, 현금수송사업은 자회사인 NICE씨엠에스에서, POS 및 결제장비 관련 사업은 자회사인 오케이포스, 영상보안솔루션 등 관련 사업은 자회사인 리얼허브에서 담당하고 있습니다. ITM반도체 및 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd.는 영업본부가 담당하고 있습니다.(2) 판매경로기업정보사업 및 개인신용정보사업부문은 금융권을 비롯한 주요기관에 대해서 업체별 맞춤형 세미나 및 컨설팅을 통해 밀착 마케팅을 수행하고 있으며, 중소규모 기관에 대해서는 다양한 채널을 통해 적극적인 마케팅을 전개하고 있습니다. 자산관리사업부문은 축적된 채권관리 노하우를 바탕으로 차별화된 자산관리서비스 제공이 가능하다는 점을 집중 부각하는 판매전략을 사용하고 있습니다. 카드VAN사업의 경우 대리점 및 영업소를 통해 카드조회 단말기 등을 판매하고 있습니다. ATM 관리사업은 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행 등 주요 시중은행 및 지방은행을 대상으로 영업활동을 수행하고 있습니다. CD VAN 사업 부문은 전국에 있는 지하철 등 유동인구가 많은 장소에 현금지급기를 설치하여 365일 연중무휴로 금융서비스를 제공하고 있으며, 시중 편의점 등 대형 유통업체와의 계약 체결을 통해 신규점포에 대한 현금지급기 설치를 진행하는 등 우량장소 발굴을 위한 영업활동을 전개하고 있습니다. 고속도로 휴게소, 공항, 대형 급식소 등을 포함한 다수의 이용 고객이 있는 장소를 중심으로 무인식권 발매기 및 각종 서비스를 제공하는 무인자동화기기(KIOSK) 판매 영업활동을 수행하고 있습니다. 또한 차량의 출입이 많은 장소를 대상으로 무인주차장 운영 또는 무인 설비를 설치한 주차장 위탁 관리 서비스 영업활동을 수행하고 있습니다. 현금수송 사업은 전국의 대형 쇼핑몰, 대형 할인점, 은행 등 현금의 유통량이 많은 곳을 대상으로 영업활동을 수행하고 있습니다. POS 및 결제장비 관련 사업은 POS 및 결제장비는 신용카드 VAN 사업자를 주요 고객으로 하여 영업하고 있으며, 또한 유통, 요식업체 등 매출관리를 필요로 하는 점포를 대상으로 영업활동을 수행하고 있습니다. 가맹점 네트워크 사업은 가맹점 네트워크 사업은 신용카드 VAN의 설치, 유지보수 등 위탁관리 서비스가 필요한 신용카드 가맹점을 대상으로 영업활동을 수행하고 있습니다. 영상보안솔루션 등 관련 사업은 영상보안솔루션 등 관련 사업은 통합 관제 및 선별 관제가 필요한 지방자치단체, 공공기관 등을 대상으로 영업활동을 수행하고 있습니다. 신용평가사업은 기업의 직접금융시장을 통한 자금조달 수단인 기업어음증권, 회사채, 금융채, 자산유동화증권 등 금융상품에 대한 평가와 기업신용평가, 보험금지급능력에 대한 신용평가업무를 수행하고 있으며, 금융기관, 일반기업, 공기업 등 다양한 고객을 대상으로보고서, 신용등급 등을 On, Off-Line으로 제공하고 있습니다. PF평가사업은 시행사를 포함한 고객의 의뢰에 따라 다양한 국내외 부동산 개발 프로젝트 및 SOC 민간투자사업에 대한 사업성평가, 일반사업성평가, 주식가치평가, 브랜드가치평가, 법원 조사위원 용역 등을 보고서 형태로 제공하고 있습니다. 제조업은 직접판매 및 대리점을 통해 영업활동을 수행하고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건 기업정보사업 및 개인신용사업은 정보서비스의 경우 월 정액제 또는 종량제 형식으로 서비스를 판매하며, 시스템구축의 경우 계약금, 중도금, 잔금으로 나누어 회수합니다. 자산관리사업은 추심회수액을 매월 결산하여 이에 대한 수수료를 수령합니다. 카드VAN 사업은 직영 영업소 및 대리점 조직을 활용하여 카드 조회용 단말기를 판매하고 있으며 이를 통한 승인중계 및 대형업체 전용회선을 통한 승인 등 서비스를 제공하고 있습니다. POS사업은 기존 카드조회사업 인프라 및 개별가맹점 계약을 통해 서비스를 제공하고 있습니다. ATM 관리사업의 경우 주요 은행 등 금융기관을 중심으로 영업을 수행하고 있으며, CD VAN 사업은 현장조직 및 제휴업체를 통한 최적의 입지를 발굴하여 기기를 설치 및운영하고 있습니다. 현금수송사업의 경우 현금유통량이 많아 정산 및 수송을 필요로하는 업체를 대상으로, 무인주차 사업의 경우 차량의 운행량은 많으나 주차공간이 부족한 지역의 주차부지 소유자를 주요 대상으로 하여 영업하고 있습니다. POS사업의 경우, 신용카드 VAN사업자 등 결제 관련 업체를 대상으로 영업하고 있습니다. 신용평가사업은 평가의뢰시 또는 평가보고서 제출 이후 일정기간 내 수수료를 청구하고 있습니다. (4) 판매전략 기업정보사업 및 개인신용정보사업부문은 금융권을 비롯한 주요기관에 대해서 업체별 맞춤형 세미나 및 컨설팅을 통해 밀착 마케팅을 수행하고 있으며, 중소규모 기관에 대해서는 다양한 채널을 통해 적극적인 마케팅을 전개하고 있습니다. 자산관리사업부문은 축적된 채권관리 노하우를 바탕으로 차별화된 자산관리서비스 제공이 가능하다는 점을 집중 부각하는 판매전략을 사용하고 있습니다. 카드VAN 사업부문은 대형법인가맹점의 수요에 부합하는 결제서비스를 최적화하여 제공하고 각 지역별 지사를 통한 직접적이고 탄력적인 가맹점 유치 및 관리를 시행하고 잇으며 영업력이 높은 대리점과의 전략적 제휴관계를 확대하여 일반 가맹점에 대한 영업력을 강화하고 있습니다. ATM 관리사업은 5개사업부, 28개 지사, 15개 자금센터의 인프라, 전문인력과 장비를 바탕으로 신속한 서비스를 제공하여, 제1금융권을 중심으로 한 금융권의 높은 신뢰도를 보유하고 있습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 회사는 CD/ATM 관리사업에서 경쟁사 대비 높은 시장 점유율을 나타내고 있습니다. 또한 CD/ATM 관리사업의 시장 지배력 강화를 위한 운영시스템 개발과 서비스 개선에 역점을 두고 있으며, 이를 바탕으로 신규기관 확대와 SITE 증대를 추진하고 있습니다. CD VAN 사업은 현금지급기는 전국에 유동인구가 많고 현금수요가 높은 지역을 중심으로 설치 운영되고 있습니다. 또한 기존의 설치기기에 대해서 기기운영의 전산화를 통한 실적분석을 바탕으로 실적 부진 기기에 대한 재배치와 보급형 CD기의 신규설치를 통하여 매출 증대를 추진하고 있습니다. KIOSK, 무인주차 등 기타 사업부문에서는 회사의 전국 네트워크를 활용한 신속한 서비스 제공을 타사 대비 강점으로 차별화하는 전략을 추구하고 있으며, 기존에 운영중인 회사의 사업과 연계한 시너지 효과가 창출될 수 있도록 결합 서비스를 제공하는 전략을 추진하고 있습니다. 현금수송 사업은 은행 및 대형유통점 등 대량 현금을 취급하는 업종에서 점차 서비스가 확대되고 있으며 운송대상물도 상품권, 고가물 등 그 범위가 확대되고 있습니다. POS 및 결제장비 관련 사업은 POS는 요식업 및 유통업 등의 업종에서 효율적인 재고관리를 가능하게 해 주는 시스템으로 최근들어 중요성이 강화되고 있으며, 결제 단말기로서 신용카드 가맹점에 보급이 확대되고 있습니다. 최근 빅데이터 관련 산업, 핀테크, O2O사업과의 연계 등 POS 기능 및 POS를 통한 서비스 범위가 점차로 확대되고 있는바, POS를 활용한 사업을 확대하는 전략을 검토하고 있습니다. 또한 결제 장비 사업도 핀테크의 발전에 따른 새로운 결제 수단 등장에 대비하고 있습니다. 가맹점 네트워크 사업은 최근 여신전문금융업법 및 관련 법령 개정으로 인하여고액 결제 가맹점을 확보하기 위한 영업 전략을 수립하고 있으며, 가맹점에 보상금 제공 등이 금지됨에 따라 결제장비 장애시 신속한 대응 및 A/S, 고객관리서비스 제공 등 차별화된 서비스 품질을 제공함으로써 고객을 확보하는데에 주력하고 있습니다. 영상보안솔루션 등 관련 사업은 중앙정부, 지방자치단체, 공공기관 등 CCTV의 효율적 관제가 필요한 곳을 대상으로 영업 전략을 수립하고 있습 니 다. 신용평가사업은 평가업체 및 기관투자자에 대한 세미나 개최 등을 통하여 신용평가 정책과 필요성을 강조하고 있으며, 등급의 적정성 유지와 홍보를 통하여 신용평가 수요자들에 대한 이미지를 향상시키고 있습니다. 제조업부문의 판매전략은 현재에 머무르지 않고 지속적인 영업력 확대와 신기술 개발을 통한 기존 시장에서의 점유율 확대를 기반으로 신규 시장에 대한 기업 인지도 확장 및 매출증대를 통해 지속경영이 가능한 포트폴리오를 구축하는 것입니다. 다. 수주상황 당사의 주요종속회사인 NICE평가정보(주)의 보고기간종료일 현재 진행중인 신용평가모형 구축 등의 프로젝트 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 CSS 모형개발 등 20년 ~ 21년 21년 ~ 22년 - 10,759 - 3,117 - 7,641 CRMS 모형개발 등 20년 ~ 21년 21년 ~ 22년 - 15,078 - 3,804 - 11,274 합 계 - 25,837 - 6,921 - 18,915 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금 융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(지배기업의 재무실)에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업의 재무실은 영업부서들과 긴밀히 협력하 여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험(가) 외환위험 연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 150,219,103 132,977,048 116,565,114 44,636,651 EUR 17,993,340 20,482,283 21,611,638 23,808,342 JPY 238,190 1,380,055 229,447 883,723 VND 7,145,801 10,380,089 3,087,358 4,226,590 합 계 175,596,434 165,219,475 141,493,557 73,555,306 (나) 외화민감도 분석 연결실체는 주로 USD 등의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 아래 표는 당분기말 현재 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 USD 통화 효과 EUR 통화 효과 JPY 통화 효과 VND 통화 효과 10% 상승시 손익변동 1,724,206 (248,894) (114,187) (323,429) 10% 하락시 손익변동 (1,724,206) 248,894 114,187 323,429 (다) 가격위험 연결실체는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 유가증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결실체는 유가증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 시장성있는 지분상품은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결실체의 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치가 10% 상승하거나 하락하는 경우, 분기손익은 6,183,713 천원(법인세효과고려 전)이 증가하거나 감소할 것입니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 공정가치가 10% 상승하거나 하락하는 경우, 분기기타포괄손익은 3,592,973 천원(법인세효과고려 전)이 증가하거나 감소할 것입니다. ( 라) 이자율 위험 연결 실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전손익은 2,773,779 천원 만큼 감소 또는 증가할 것입니다. 연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증계약(주1) 11,784,346 11,632,810 (주1) 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 지급하여야 할 최대금액입니다. 3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 지배기업의 재무실은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으 로 유지하고 있습니다. 연결실체의 금융부채 및 신용계약을 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과5년 미만 합 계 매입채무및기타채무 327,097,900 17,643,352 - 344,741,252 차입금 494,365,297 118,321,184 98,323,498 711,009,979 리스부채 19,086,991 2,912,003 51,887,414 73,886,408 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 21,744,415 21,744,415 기타금융부채 1,032,213 - 12,551,905 13,584,118 기타부채 457,539,543 - - 457,539,543 (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과5년 미만 합 계 매입채무및기타채무 253,201,816 18,396,758 - 271,598,574 차입금 295,076,055 144,348,651 117,621,933 557,046,639 리스부채 10,081,562 14,398,617 54,460,933 78,941,112 당기손익-공정가치측정금융부채 4,496 - 34,306,401 34,310,897 기타금융부채 695,884 981,672 13,001,861 14,679,417 기타부채 361,156,967 - - 361,156,967 (4) 당분기와 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융자산 상각후원가측정금융자산 1,899,214 4,211,660 1,675,119 6,882,108 당기손익-공정가치측정금융자산 (323,677) 3,237,339 1,851,934 (3,539,413) 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 (4,940,429) (13,519,355) (3,691,828) (12,961,833) 당기손익-공정가치측정금융부채 1,879,275 13,101,197 7,994,212 (9,905,921) (5) 금융상품의 공정가치 1) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 12,176,127 27,875,500 11,425,501 51,477,128 9,144,074 23,875,500 11,726,929 44,746,503 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 2,553,313 2,553,313 - - 2,553,313 2,553,313 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 21,744,415 21,744,415 - - 34,310,897 34,310,897 당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. 2) 경영진은 연결재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 3) 다음 표는 수준 2와 수준 3의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의연관성을 설명한 것입니다. 구분 수준 공정가치 (단위: 천원) 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 당분기말 전기말 주가연계파생결합사채(ELB) 2 1,000,000 1,000,000 주가연계파생결합사채(ELB)의 공정가치는 KOSPI 200 지수를 기초로산정되며, 투자기간 중 기초자산의 종가 및 만기평가가격에 근거하여 측정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 저축성보험 2 19,000,000 15,000,000 저축성보험의 공정가치는 보고기간말 환급가능한 금액에 근거하여 측정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 전환상환우선주 3 3,233,274 3,233,274 할인된현금흐름비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 비상장주식 3 10,745,540 11,046,969 할인된현금흐름 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 당기손익-공정가치측정금융부채 3 21,744,415 34,310,897 옵션가격결정모형 풋옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 풋옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 주가변동성 주가변동성이 증가(감소)한다면 당기손익-공정가치측정금융부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 비상장주식 2 7,875,500 7,875,500 시장가치접근법 비상장기업의 시장가치는 증권시장을 통해 형성될 여지가 없기 때문에 객관적인 시장가치는 존재하지않으나, 동일한 업종에 속하고 규모가 비슷한 상장기업의 주가를 이용해 상대적인시가(상대가치)를 산정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 4) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 33,376,415 30,410,418 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 보고기간종료일 현재 당사를 포함한 매그넘사모투자합자회사의 후순위 유한책임사원은 매그넘사모투자합자회사 관련하여 선순위투자자(금융기관 등) 보유 지분의 50%까지 매수할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. 또한 ㈜디오가 약정된 경영 성과에 미달할 경우 매그넘사모투자합자회사의 종속기업인 디오홀딩스유한회사가 보유한 ㈜디오의 주식을 매수할 의무를 보유하고 있습니다. 당사 보유지분에 해당하는 매수의무의 공정가치는 당분기말 현재 13,095,674 천원입 니 다. 보고기간종료일 현재 당사는 종속기업인 나이스비즈니스플랫폼(주)와 관련하여 아이비케이 스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사가 보유한 나이스비즈니스플랫폼(주)의 우선주를 매수할 의무를 보유하고 있습니다. 매수의무의 공정가치는 당분기말 현재 5,101,101천원입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 당사는 전사차원의 연구개발 전담조직을 별도로 구성하고 있지 않으며, 각 사업부문별로 사업운영 및 신규서비스 개발을 위한 연구개발 활동을 수행하고 있습니다. 연구개발비용은 주로 무형자산 개발이므로 인건비 이외에 특별히 투입되는 비용이 없어 별도로 계상하지 않았습니다. 주요종속회사인 NICE평가정보(주)는 개인신용평가방법론 개발 등의 연구를 위하여, NICE리서치센터를 별도로 운영하고 있으나, 동 센터의 인건비 등을 (연구)개발비로 별도 계상하지 않고, 인건비 등 영업비용으로 계상하고 있습니다. 주요종속회사인 NICE정보통신(주)와 케이아이에스정보통신(주)는 독립된 조직으로 기업부설연구소를 설립하여, On/Off/Mobile 결제 관련 기술의 개발 및 지급결제 인프라의 구축을 위한 기술을 연구하고 있습니다. 주요종속회사인 한국전자금융(주)의 연구개발 활동은 연구소에서 담당하고 있으며, ATM관리사업에서의 경쟁력 강화 및 IT 기술력 확보를 위하여 ATM 관련 통합소프트웨어를 개발하였으며 CD/ATM기를 통합운영할 수 있는 한국형 통합미들웨어를 개발하여 일부 금융기관에 적용하여 서비스를 제공하고 있고 서비스 제공 대상 확대를 추진하고 있습니다. 또한 종속회사의 연구소에서도 여신전문금융업법 개정에 따른 보안성 강화 및 신규 서비스 제공과 관련된 지속적인 연구개발을 실시하고 있습니다. 주요종속회사인 (주)아이티엠반도체는 본사에 부설연구소를 운영하고 있으며, 2018년 12월 별도연구법인 ㈜아이티엔씨를 설립하였습니다.아이티엠반도체 연구소는 리튬이온 2차전지(1-cell)보호회로의 핵심부품인 보호소자(Protection IC)와 스위칭소자(MOSFET)를 배터리 및 사용기기에 최적화 되도록 개발하고 세계 최초로 이 부품들을 One Package화하여 하나의 부품으로 개발한 POC(Protection One Chip)를 상용화하였습니다. 또한 세계 최초로 보호회로를 반도체 Packaging화하여 상용화한 PMP를 개발하였으며 다수의 관련 특허 등록으로 독보적인 기술을 확보하였습니다. 기존 제품의 개량 및 신기술 개발과 더불어 노트북, ESS, 전기자동차 등에 사용되는 멀티셀(Multi-Cell)용 보호회로모듈 및 BMS의 주요 부품 등을 연구 개발하고 있습니다. 자 회사인 아이티엔씨는 선행 연구 개발을 사업의 주 목적으로 하며, 전력 반도체 패키지 기술 개발, 친환경 자동차용 지능형 배터리 관리 시스템 개발을 수행하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 관련 법령 및 정부의 규제 (1) 신용조회사업(기업정보사업, 개인신용정보사업)당사의 종속회사인 나이스평가정보㈜의 신용조회사업(기업정보 및 개인신용정보사업)은 『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』에 의해 영업의 허가 및 업무전반에 대한 감독을 받고 있습니다. 『신용정보의이용 및 보호에 관한 법률』은 개인신용정보주체의 동의권 강화 등을 주 내용으로 하여, 2009년 4월 1일 전부개정되었으며, 2009년 10월 2일부터 개정법률이 시행되고 있습니다. 이와 별도로, 2011년 3월 29일 개인정보 보호를 목적으로 하는 『개인정보보호법』이 제정되었습니다.(2) 카드 VAN사업당사의 종속회사인 나이스정보통신(주), 케이아이에스정보통신㈜, (주)제이티넷의 카드VAN사업은『여신전문금융업법률』에 의해 영업의 등록 및 업무전반에 대한 감독을 받고 있습니다. 또한, 나이스페이먼츠(주)과 (주)제이티넷의 PG사업은 『전자금융거래법』에 의해 영업의 등록 및 업무전반에 대한 감독을 받고 있습니다. (3) CD/ATM 사업 당사의 종속회사인 한국전자금융(주)는 전자금융거래법상 전자금융을 보조하는 전자금융보조업자에 해당된다고 할 수 있습니다. 전자금융보조업자는 허가 또는 등록 사항은 아니지만 전자금융거래법 및 그 부속법령 중 일부 규정의 적용을 받고 있습니다. 기존에는 금융기관을 통하여 간접적인 검사를 받았으나, 전자금융거래법의 개정에 따라 2013년 11월 23일부터 금융감독원에서 전자금융보조업자를 직접 조사할 수 있는 권한이 인정되었습니다. 또한 연결실체는 현금 및 유가증권 등의 운송과 관련하여 화물자동차 운수사업법상의 화물자동차운송사업 허가를 보유하고 있으며 ATM관리, 현금 등 귀중품의 운송을 위해 경비업(호송경비업, 기계경비업) 허가를 보유하고 있으며, 각각 해당 법령의 규제를 받고 있습니다. 그 외에 적용받는 법률로는 CD VAN 광고 등을 위한 옥외광고물 등 관리법, CD/ATM 및 CCTV 설치와 관련된 정보통신공사업법, 전기공사업법의 규율을 받고 있고, 금융기관 영업점 브랜치솔루션 사업 등과 관련하여 실내건축공사업, 금속구조물창호공사업 등의 면허를 보유하고 있으며 그와 관련하여 건설산업기본법의 규율을 받고 있습니다. 또한 종속회사의 POS 및 결제 장비 사업, 가맹점 네트워크사업의 일부 사업부문과 관련하여 여신전문금융업법의 규율을 받고 있습니다. 무인주차사업과 관련하여는 주차장법의 일부 내용을 적용받고 있습니다. 영상보안솔루션 등 관련 사업에 있어서는 직접적으로 규율하는 법률은 없으나 개인정보보호법 등의 영향을 받습니다. (4) 신용평가사업당사의 종속회사인 나이스신용평가㈜는 신용평가사업을 영위하고 있으며,『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』 및 신용정보업감독규정 의해 영업의 허가 및 업무전반에 대한감독을 받고 있습니다. (5) 자산관리사업당사의 종속회사인 나이스신용정보㈜의 자산관리사업은『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』과『채권의 공정한 추심에관한 법률』에 의해 영업의 허가 및 업무전반에 대한 감독을 받고 있습니다. 『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』은 위임직채권추심인의 등록 등 채권추심사업과 관련되는 내용이 개정되었으며, 개정 및 시행일자는 상기와 같습니다. 『채권의 공정한 추심에 관한 법률』은 2009년 2월 6일 제정되어, 2009년 8월 7일부터 시행되고 있습니다. 이외에도 관련사업의 영위와 관련하여 『대부업의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률』과 『주민등록법』등의 관련규정을 준수하며 사업을 수행하고 있습니다. 나. 환경에 관한 사항 보고서 작성기준일 기준으로 회사가 영위하는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호 관련된 규제를 받는 사항은 없습니다. 다. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 (1) NICE평가정보㈜ 가. 기업정보사업 (1) 산업의 특성기업정보사업은 신용평가 등의 업무 수행과정에서 축적된 기업관련 데이터를 바탕으로 각종 경영/경제 및 금융정보를 추가하여 종합적인 비즈니스 정보를 온라인 또는 오프 라인의 형태로 제공합니다. 핵심이 되는 기업정보(주로 재무정보)의 경쟁력은 기초자료의 수집능력 등 양적인 측면과 시계열의 정확성 등 질적인 측면입니다. 따라서 데이터베이스구축업체의 업종, 지명도, 사업영위기간 자체가 시장에서의 지위를 결정하는 절대적인 요소입니다. 또한 경쟁력의 원천인 데이터베이스는 단기간에 구축하기가 쉽지 않고, 고객들의 기존 사업자에 대한 충성도가 높아 신규업체의 진입은 쉽지 않습니다. 한편, 신용보증기금 및 기술신용보증기금의 정보사업부가 분리되어 설립된 한국기업데이터(주)가 2005년에 시장에 진입함으로써 기업정보서비스 시장에서 회사와 경쟁구도를 구축하고 있습니다. 또한 회사의 리스크컨설팅사업인 CRMS(신용리스크관리시스템) 부문은 외환위기 이후 신용위험(Credit Risk)의 중요성에 대한 인식으로 사업이 태동되어 BaselⅡ에 대한 금융기관들의 적극적인 대응을 통해 사업이 확대되었습니다. 신용리스크관리시스템은 신용평가노하우 및 기업정보DB를 기반으로 하는 바, 진입장벽이 높은 편이며, 신용리스크를 제외한 시장리스크/유동성리스크 등에 대한 솔루션을 제공하고 있는 일반 SI 업체와는 보완적 관계를 형성하고 있습니다. 동 시장은회사와 타평가기관 및 중소 솔루션제공업체가 과점적 시장체제를 유지하고 있습니 다. (2) 산업의 성장성기업정보서비스 시장은 급격한 매출신장을 기대하기는 어려우나, 과점체제의 시장상황과 회사 기업정보 콘텐츠의 경쟁력을 바탕으로 계속적으로 안정적인 매출성장이 예상됩니다. 또한 최근에는 기업정보 콘텐츠를 기반으로 고객의 통합리스크관리 측면의 솔루션 제공이 활발하게 이루어지고 있는 상황입니다. 통합리스크 컨설팅사업은 시장전체의 프로젝트 발주건수가 전반적인 국내경기와 리스크관리 강화 정책과 연관성을 가집니다. (3) 경기변동의 특성기업정보서비스 시장은 산업발전단계상 성숙기에 있어 경기변동에 대한 민감도는 높지 않습니다. 하지만 리스크컨설팅사업은 금융권의 투자정도와 밀접한 상관관계가 있어 매출에 대한 변동성은 존재하나 근래 글로벌 금융위기로 인해 금융권의 리스크관리를 위해 통제·관리 시스템에 대한 투자는 은행권 뿐만 아니라 비은행권에도 확대되고 있는 추세입니다. 그러나 전반적인 시장상황이 정부의 법적인 규제, 금융권의 상황 등 외부적인 요인에 민감한 시장으로 구분할 수 있습니다.(4) 시장점유율 등 시장여건기업정보사업은 KIS-LINE 등 온라인 정보서비스 및 데이터 판매, 기업기술평가 및 상장기업분석사업, 금융권에 대한 CRMS(신용리스크관리시스템) 구축용역 등을 통해서 2020년 중 약 906억원의 매출을 시현하였으나, 시장 내 경쟁사들과의 정보공유가 원활하지 않아 정확한 점유율 추정이 곤란합니다. (5) 경쟁우위 요소기업정보사업의 주고객은 기업을 심사하는 금융기관과 산업분석, 경쟁사조사, 거래처의 신용위험도 조사 등을 목적으로 하는 기업들로 서비스를 선택함에 있어 가격보다는 제공하는 데이터의 양과 질을 더 중요시하고 있습니다. 즉, 서비스에 대한 가격탄력성이 낮고, 충성도가 높은 고객으로 구성되어 있습니다. 따라서 정보Sourcing, 업데이트의 신속성 및 부가정보 제공능력 등이 경쟁우위의 원천이라 할 수 있습니다.리스크컨설팅사업의 장기적인 확대, 발전을 위해서는 지속적인 연구개발과 사업화 노력, 기존 인력의 경력관리, 우수인력의 유치를 통해 경쟁우위를 유지/강화하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 국제회계기준(IFRS)의 도입으로 인한 재무 데이터의 입수 및 관리 역량, IFRS 기반 재무평가 모형 등에 있어서 차별적인 경쟁력을 강화하고있습니다. 나. 개인신용정보사업(CB사업) (1) 산업의 특성개인신용정보사업은 과거 5영업일 이상/10만원 이상 연체정보 등 정보단위 제공수준에서 금융기관들의 위험관리 강화 및 고객관리에 대한 관심이 증대되면서 CB Score, 신청사기방지 등 다양한 가공서비스를 확대 제공하고 있습니다. 솔루션사업 또한 과거 개인고객심사위주의 신용평가모형개발 영역으로부터 Credit Lifecycle 전 과정에 걸쳐 적용될수 있는 평가모형으로 영역 확대, 신BIS 관련 평가모형 및 SOHO 신용평가모형 개발등 프로젝트 수행영역을 확장하고 있습니다. 금융권을 비롯한 신용공여기관에 잠재고객 발굴, 여신심사, 충성도 제고, 이탈방지, 연체채권 회수 등 고객유치에서 연체관리까지 전반적인 고객관리 업무에 개인신용정보 데이터 및 개인신용평점 등 부가서비스를 제공하여 정확하고 신속한 의사결정을 내릴 수 있도록 지원하는 역할을 수행하고 있습니다. 현재 국내 개인CB 시장은 회사를 비롯하여 2006년 시장에 진입한 코리아크레딧뷰로(주)(KCB)가 주요 사업자로 시장에 참여하고 있습니다. (2) 산업의 성장성개인신용정보 시장은 신용공여기관의 신용위험관리 강화에 따른 CB서비스 이용확대, 관련 솔루션 발주물량 증가, 본인 신용관리 중요성 및 개인정보보호 인식 강화에 따른 개인회원의 지속적인 유입으로 꾸준한 성장세를 기록하였습니다. 최근 저축은행 등 서민금융업권 조회량의 증가세와 신용카드사의 신용관리 제휴서비스 이용량 증가로 양호한 시장성장세를 시현하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성개인신용정보 시장은 국내 경기와 밀접한 상관관계를 보이고 있으며, 특히 금융권의 신용카드발급, 대출 및 할부금융 등 가계여신부문의 경기변동에 직접적인 영향을 받고 있는 특성을 지니고 있습니다. (4) 시장점유율 등 시장여건회사는 금융기관, 일반사업자 및 개인대상으로 각종 CB서비스 제공을 통해 2020년 중 약 2,913억원의 매출을 시현하였으며, 전체 시장의 동기 비교자료 부재로 시장점유율 파악이 불가능합니다. (5) 경쟁우위 요소CB사업은 신용정보 데이터의 보유량, 데이터 가공에 대한 노하우 및 안정적인 IT 인프라 확보 등이, 솔루션사업은 안정적인 솔루션의 확보여부, 개발경험 및 컨설팅 역량 등이 시장에서 주요 경쟁요소로 각각 작용하고 있습니다. 회사는 30여년의 오랜 업력을 기반으로 국내 최대규모의 신용정보DB보유, 정보가공노하우와 솔루션 보유 및 우수한 컨설팅 인력 보유로 국내시장에서 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 다. 기타사업 빅데이터 컨설팅서비스는 전국 상가정보 및 상권, 유통 등 상업 빅데이터, 비신용 및 비금융정보 등을 수집하여 상권(시장)분석과 컨설팅 등 다양한 산업들을 서로 연결하는 역할을 수행하고 있습니다. 빅데이터 컨설팅 서비스는 데이터 정제, 표준화 및 컨설팅을 통해 고객들의 합리적인의사결정 프로세스 제고 및 사업영역 다각화 등 성장 모멘텀 확대에 기여하고 있습니다. (2) NICE정보통신 가. VAN 회사는 2021년 3분기 기준, VAN시장 점유율 23.5%(조회 건수 기준)을 차지하고 있는 업계 1위 사업자로서, 처리 건수는 전년 대비 23.9%가 증가한 35.6억 건(일평균 13.2백만 건)에 이르고 있습니다. 특히 PG를 비롯한 온라인 가맹점을 대상으로 한 '온라인 VAN'의 경우, 전년 동기 대비 (처리 건수 기준) 82.5% 성장하여 고성장 추세를 지속하고 있습니다. 온/오프라인 VAN에 대한 사업 설명은 아래와 같습니다. (1) 사업의 내용 - 오프라인 VAN : 각 개별 가맹점에 설치된 단말기와 자체 통신망을 이용해, 고객과 가맹점이 신용카드, 직불카드, 모바일카드의 결제 수단을 사용할 수 있는 서비스를 제공합니다. 결제 승인데이터의 중계 외에도, 결제 수단 발행사와 가맹점 간의 전표 매입, 대금 청구, 매입데이터 관리, 가맹점 민원대응 등의 부가서비스를 제공합니다. 결제 수단 발행사로부터 받는 수수료와 가맹점에 대한 단말기 판매 수익 등이 주 수익원입니다. 또한 결제 인프라를 활용, 현금영수증사업자로서 현금영수증 발급 업무를 통해 발급 건수에 따라 국세청으로부터 정해진 금액을 환급받고 있습니다. - 온라인 VAN : 온라인 쇼핑몰, PG사 등의 온라인 가맹점과 지급결제수단 발행사를 당사의 VAN중계 시스템으로 연결하고, 해당 가맹점에서 결제가 발생하면 승인, 매입, 청구 서비스를 제공합니다.당사는 이와 같이 On/Off Line을 아우르는 지급결제 중계 서비스를 제공하면서, 유력한 온/오프라인 가맹점을 지속적으로 유치함으로써 장기 성장의 동력을 확보하고 있습니다. (2) 사업의 특성 및 경쟁요소 VAN산업의 매출 실적은 소비자의 이용도가 높은 가맹점을 많이 확보하는 것과 직접적인 관련성이 있습니다. 따라서 신규 가맹점의 유치와 기존 가맹점의 관리를 위한 치열한 경쟁이 지속되고 있습니다. 또한 기존사업자가 확보한 가맹점 네트워크는 그 자체로 신규사업자의 진출을 저지하는 실질적인 진입장벽으로 작동하기도 합니다. 당사는 VAN사 중 유일하게 독자적인 IDC센터를 구축하여, 전국적인 대규모 결제네트워크의 안정적 유지 및 365/24 무장애 서비스를 구현함으로써, 기본적인 결제중계 서비스 안정성에서 압도적인 경쟁우위를 확보하고 있습니다.더 나아가 매출 관리 편의성 제고를 위한 POS 시스템과의 결합, 나이스오더, 택스 리펀드와 같은 부가서비스의 지속적인 확충을 통하여 차별화된 서비스 우위를 구축하며 시장의 수요에 능동적으로 대응하고 있습니다. (3) 성장성 VAN사업은 신용카드 사용량 증가에 연동해서 지속적으로 성장해 왔으나, 신용카드산업이 성숙기에 들어섬에 따라서 성장세가 둔화되고 있습니다. 그러나 온라인 쇼핑의 활성화와 함께 간편 결제, 선불/직불 결제 등 신종 비현금 결제수단의 등장으로 새로운 시장이 확대 생성되고 있습니다.당사는 모바일 앱카드 공통모듈을 매개로 하여 신생 지급결제사업자를 새로운 고객으로 선도적으로 흡수하여 고객다각화를 실현하고 있으며, 빠르게 성장하는 온라인 VAN 가맹점도 적극적으로 유치하여 VAN시장 대비 높은 성장세를 시현하고 있습니다. (단위 : 백만건) NICE정보통신 VAN 건수 및 성장율 구분 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2020 3Q[누적] 2021 3Q[누적] VAN 전체 건수 2,070 2,506 2,986 3,147 3,581 3,922 2,869 3,556 성장율(YoY) - 21.1% 19.2% 5.4% 13.8% 9.5% 8.6% 23.9% ONLINE VAN 건수 40 65 135 272 511 898 600 1,094 성장율(YoY) - 63.5% 107.1% 101.2% 87.9% 75.6% 73.6% 82.5% 향후 VAN사업은 On-Off Line 가맹점에 기구축한 결제 인프라를 기반으로, 다양한 결제수단을 수용하고, 더 나아가 옴니채널 마케팅을 비롯하여 가맹점이 필요로 하는 다양한 수요를 적극 발굴 상용화함으로써, 고객과 함께 동반성장하는 사업모델로 확장하며 성장할 것입니다. (4) 경기변동의 특성 및 계절성 VAN산업은 경기 변동에 따른 소비심리와 밀접한 상관관계가 있습니다. 불황으로 소비심리가 위축될 경우 매출이 감소할 수 있으며, 반대로 경기가 회복되어 내수가 활성화될 경우에는 수익의 개선을 예상할 수 있습니다. 오프라인 VAN의 경우. 월별의 일수 차이, 월별 특수(명절, 휴가시즌, 연말, 기후 등)에 따라 영향을 받습니다. 시민들의 대외 활동이 활발한 하절기에 매출 및 영업이익이 크게 증가하는 경향을 보입니다. 온라인 VAN은 대형 온라인 쇼핑몰, 음식배달업 등에서 프로모션 행사를 할 경우 그에 따른 영향을 받습니다. 소비 심리, 경기 변동과 밀접한 상관관계는 있으나, 온라인의 특성상 시간과 장소를 큰 구애를 받지 않는 만큼, 계절성은 오프라인 VAN에 비해 영향 요소가 비교적 적다고 볼 수 있습니다. (5) 시장여건 및 경쟁 상황 현재 대한민국에는 28개 VAN사가 영업 중이며, 당사는 2014년 시장 1위 사업자로 올라선 이래, 계속해서 시장점유율을 높여 가고 있습니다.- 당사 시장점유율 추이 (단위 : 백만건) 연도 2016 2017 2018 2019 2020 2020 3Q[누적] 2021 3Q[누적] 전 VAN사처리건수* 14,726 16,403 17,643 19,158 18,990 14,286 15,149 당사 처리 건수 2,506 2,986 3,147 3,581 3,922 2,869 3,556 당사 점유율 17.0% 18.2% 17.8% 18.7% 20.7% 20.1% 23.5% * VAN 업계 공유 자료 합산 (6) 회사의 경쟁상 강점 당사는 대한민국 대표 금융 인프라 기업인 NICE그룹의 일원으로서 높은 신뢰도와 전국적인 결제 가맹점 네트워크를 바탕으로, 지속적인 기술 혁신을 통하여 VAN시장을 주도해 온 1위 사업자입니다.특히 당사가 2013년에 업계 최초로 개발하여 공급한 '앱카드 공통모듈'은 모바일 기반 간편결제 트렌드를 선도하는 당사의 차별적 경쟁요소입니다.간편 결제의 사용이 보편화하는 시장 상황에서, 당사의 앱카드 공통모듈의 범용성과 편리성은 시장에서 가치를 인정받았으며, 다수의 간편결제사가 채택하고 있습니다.고객이 간편결제사에서 채택한 당사의 공통모듈에 자신의 카드를 등록하면, 이후 개별 신용카드사 App의 실행이 필요없이, 공통모듈에 설정한 6자리 비밀번호 입력만으로 온/오프라인에서 간편하게 신용카드(또는 체크카드)를 결제할 수 있는 시스템입니다.또한 당사가 구축한 전국 가맹점 인프라는 다양한 지불결제시장으로의 진출 기반이 되어줍니다. 이미 안정적인 규모를 확보한 PG사업과 전자상품권사업은 물론, 2019년 4Q부터 서비스를 실시한 택스 리펀드 사업과 NICE ORDER 사업 역시 당사의 전국적인 가맹점 네트워크를 기반으로 사업을 진행하고 있습니다.당사는 지속적인 자기혁신을 통해 VAN시장 1위를 넘어서, On-Off Line을 통합하여 지불결제시장을 선도하는 "Total Payment Service Provider"로서의 비전을 달성할 것입니다. 나. 택스 리펀드 회사가 2019년 10월부터 정식 서비스 제공을 실시한 택스 리펀드 사업은 대한민국을 방문하는 외국인을 대상으로 부가세 환급사업을 대행하는 서비스입니다. (1) 사업의 내용 당사는 2019년 정관에 택스리펀드 관련 사업목적을 추가하였습니다. (정관 제2조 목적 및 사업 - 6. 외국인 세금환급 대행 및 환급창구운영 사업, 7. 환전 및 외환 송금 사업, 8. 내외국인 대상 관광여행 사업) 당사는 특히 "관세법 특례규정 제6조의 2"에 정한 즉시환급 서비스에 집중하고자 합니다. 즉시환급 서비스는 면세물품에서 부가세액(10%)을 차감한 가격으로 외국인에게 판매가 가능하도록 하는 것이며, 이로 인하여 출국장 반출확인도 간소화되는 효과가 있습니다. (2) 사업의 특성 및 경쟁요소 택스 리펀드 사업은 면세판매장, 외국인정보(여권), 관세청과 연동되는 시스템을 갖추어야 하고, 가맹점 영업망 확보, 다양한 환급서비스(카드사, 키오스크 등) 연동, 환급금 미수 리스크 부담 등이 있어 신규 사업자로서의 진입은 쉽지 않습니다. 당사가 기보유하고 있는 전국의 49만여 개 가맹점은 고객이 해당 서비스 이용을 원활하게 할 수 있는 접점입니다. 간편하게 POS기기에 솔루션 업그레이드만을 통해 택스 리펀드 프로그램이 구현이 가능합니다.당사는 신규진출 사업자임에도 불구하고, 과도한 추가 비용 없이 서비스를 시행할 수 있으며, 향후 지속적인 POS업데이트를 통해 서비스에 질적 향상에 더 집중할 것입니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 택스 리펀드 사업은 방한 외국인 관광객의 물품 구매 비용의 증감에 상관관계가 있습니다. 방한 관광객이 줄어들 경우, 매출이 감소할 우려가 있으며, 반대로 방한 관광객이 증가할 경우 수익 개선을 예상합니다. 또한 월별 특수(휴가시즌, 연말, 등)에 따라 영향을 받습니다. (4) 시장여건 및 경쟁 상황 택스 리펀드 시장은 현재 Gobal Tax Free(이하 GTF)가 70%의 시장점유율을 확보하고 있습니다. 택스 리펀드 사업은 시스템 구조가 간단하며 서비스의 무차별성로 인해 가맹점 向, 리베이트 비용이 높은 시장으로서 경쟁강도가 높은 편입니다.그러나 당사는 목전의 수익 창출을 위한 출혈 경쟁보다는 '즉시환급'이라는 서비스 차별화 요소를 적극 활용하여 시장 자체를 확대하고자 하는 방향성을 갖고 있습니다.아직 즉시 환급이 생소한 개념인 만큼, 단기 이익 성과에 집중하기보다는, 가맹점과 외국인 관광객에 대한 세심한 서비스 제공을 통해 서비스 이용의 친숙도를 높이는 것에 집중할 것입니다. 당사가 기구축하고 있는 전국적인 결제인프라를 기반으로, 현재 명동, 강남, 종로 등에 집중된 택스 리펀드 가맹점을 전국적으로 확대함으로써, 사후 환급에 집중된 택스 리펀드 시장 자체를 확장시킴과 동시에, 대한민국 방방곳곳을 방문한 외국관광객에 결제 서비스의 편의성을 제공할 것입니다. 다. 모바일 오더 과거에 결제는 소비 과정의 독립된 행동이었으나, 모바일 환경에서 주문-결제의 행동연관성은 증가하고 있습니다. 당사의 NICE ORDER는 가맹점과 소비자를 모바일 연결을 통해, 앱을 통한 원거리에서의 셀프 주문이 가능하도록 함으로써 소비자의 편리성을 제고하면서, 동시에 가맹점의 주문관리의 편리성까지 증진하는 서비스입니다. (1) 사업의 내용 NICE ORDER는 매장운영의 효율성, 고객과의 원활한 커뮤니케이션, 가맹점의 추가매출을 도울 수 있는 서비스입니다. 가맹점은 자신의 '단독앱'을 통해 메뉴, 결제, 등의 서비스를 관리하고, 소비자는 '공유앱'을 통해 각 가맹점에 접속해서 오더 서비스를 이용하게 됩니다. 이를 통해 가맹점과 고객의 만족도를 제고하는 것은 물론, 더 나아가 선불카드나 데이타 마케팅 등으로의 확대까지 기대할 수 있습니다. (2) 사업의 특성 및 경쟁요소 가맹점과 당사와의 밀접한 '결합'이 본 사업의 핵심 특성이자 경쟁 요소입니다.가맹점이 NICE ORDER 앱 이용 신청을 하고, 소비자가 필요에 의해 자발적으로 앱을 구동해야만 성립이 되는 적극적인 고객 지향형 사업인 만큼, 당사는 가맹점의 니즈를 충족시켜주는 것에 중점을 두고자 합니다.각 가맹점별 커스터마이징을 통해 각각의 상황에 맞는 메뉴, 주문 서비스를 제공할 것이며 이는 타사와 경쟁요소에서 비교우위의 포인트가 될 것입니다. (3) 성장성 NICE ORDER는 가맹점과 고객이 만나는 플랫폼으로 성장할 것입니다. 다양한 채널로 접수되는 주문의 통합 처리와 더불어, 위치기반으로 고객과 가까운 매장을 맞춤 제공하며, 간편 결제와 포인트와의 결합을 통해 고객의 편의성을 향상시킬 것이고, 이를 통하여 가맹점의 매출을 향상시키면서 당사와의 결합을 강화할 것입니다. (4) 경기변동의 특성 및 계절성 NICE ORDER 역시 경기 변동에 따른 소비심리와 상관관계가 있습니다. 불황으로 소비심리가 위축될 경우 매출이 감소할 우려가 있으며, 반대로 경기가 회복되어 내수가 활성화할 경우 수익 개선을 예상합니다. (3) NICE페이먼츠 가. 사업의 내용 PG사는 전자상거래 과정에서 대표 가맹점의 역할을 수행합니다.실제 상품 및 용역을 제공하는 온라인 쇼핑몰 등의 사업자를 대신하여 PG사는 은행/카드사 등의 금융기관에 결제대금을 청구하고, 이후 대금을 가맹사업자에게 약정기일에 지급하는 결제대행 서비스를 제공합니다.신용카드, 계좌이체, 통신과금 등의 다양한 지불결제수단의 활용이 가능한 온라인결제시스템을 구축하고, 이를 각 가맹사업자의 필요에 맞게 재구성하여 제공하며 그에 따른 수수료가 주된 수익원입니다. 나. 사업의 특성 및 경쟁요소 금융기관과 가맹점에게 거래안정성을 보장하고 결제 서비스 안정성을 유지하는 것이 PG사업의 특성이자 동시에 경쟁 요소입니다. 우선, PG사업자는 금융기관에 거래안전성을 제공합니다. 가맹점을 대신해 결제사업자로서 신용위험을 해소하는 역할을 담당합니다. 전자상거래는 대면거래로 진행되지 않는 특성으로 인해 거래당사자의 신용을 확보하기 힘든 환경에 있습니다. 따라서 소비자 및 쇼핑몰과 은행, 카드사 등의 금융기관 사이에서 쌍방당사자의 신용을 확보해주는 기관이 반드시 필요합니다. 또한 PG사업자는 가맹점에 결제 서비스의 안정성을 제공합니다. IT 기술력을 바탕으로 가맹점의 결제시스템의 전반을 설계하고 결제 대행서비스를 수행합니다. 여기에는 가맹점별로 특화된 신용카드, 각종 포인트, 상품권 등의 다양한 비현금 결제수단 발급자와 결제정산계약을 체결하고 안정적으로 제공할 수 있는 제휴 관계가 필수적입니다. 이를 충족하기위해 PG서비스 사업자의 신뢰도와 안정적 사업의 영위를 위한 규모가 필수적이며, 이는 군소규모의 신규사업자의 시장 진입에 장애 요소로 작용합니다. 다. 사업의 성장성 온라인결제는 대한민국의 통신 인프라에 기반을 두고 지속적으로 성장하였으며, 스마트폰과 태블릿PC의 확산 및 O2O결제의 활성화, 현금없는 사회를 지향하는 정부의 정책적 방향에 따라, 온라인/모바일결제 수요는 성장세를 지속할 것으로 예상됩니다. 통계청의 2021년 6월 온라인 쇼핑 동향에 의하면, 2분기 온라인쇼핑 거래액은 전년 동분기 대비 25.1% 증가한 46조 8,885억원을 기록했습니다. 또한 온라인쇼핑 중 모바일쇼핑 거래액은 33조 3,024억원으로 동분기 대비 32.4% 증가했습니다. 이런 추세에 NICE페이먼츠는 PG뿐 아니라 오프라인/모바일 결제시스템까지 통합 제공함으로써, O2O결제 시장을 선도하고자 합니다. 라. 경기변동의 특성 및 계절성 PG업 역시 경기 변동에 따른 소비심리와 상관관계가 있습니다. 불황으로 소비심리가 위축될 경우 매출이 감소할 우려가 있으며, 반대로 경기가 회복되어 내수가 활성화할 경우 수익 개선을 예상합니다. 또한 온라인 결제가 절대 다수를 차지하는 만큼, 고객사 사이트의 프로모션, 행사 등에 영향을 받습니다. 또한, 월별 일수 차이, 월별 특수(졸업 및 신학기, 어린이날, 어버이날, 휴가시즌, 연말, 기후 등)에 따라 영향을 받습니다. 마. 시장여건 및 경쟁 상황 대한민국에는 163개의 전자지급결제대행업자가 영업 중(2021년 7월 30일 기준, 금융위원회 전자지급결제대행업 등록 기준)이며, 공식적인 시장점유율 집계는 되고 있지 않습니다. 바. 회사의 경쟁상 강점 당사는 2010년 PG사업을 본격적으로 추진한 이래, B2B PG시장을 적극적으로 개척하여 5년간 50배의 매출규모 성장을 달성하였습니다. 또한 2015년에는 B2C PG시장에서 주요한 사업자였던 이지스엔터프라이즈의 PG/CMS사업부문을 영업 양수하여 기존의 B2B사업과 함께 B2C사업의 균형성장을 도모하였습니다. 2019년에 들어서는 규모의 경제를 달성하여 본격적인 수익 창출 구간에 돌입하였습니다. 긴 호흡으로 지속적인 투자와 시스템 개선을 통해 고객사에게 편의를 제공했던 끈기로 향후, 타 PG사와의 차별점이 될 수 있는 요소를 끊임없이 발굴할 것이며, NICE페이먼츠가 온/오프라인 지급결제 시너지를 창출하며 O2O지급결제 시장을 선도하는 사업자가 될 수 있도록 하겠습니다. (4) (주)아이티엠반도체, ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd. 가. 2차전지 산업 특성 1차전지는 한번 사용하고 버리는 알카라인 전지, 수은전지 등의 건전지를 말하며, 2차전지는 충전과 방전을 반복할 수 있는 전지를 지칭합니다. 현재 실용화된 2차전지 가운데, 전력 저장이나 자동차 등의 에너지 활용에 사용되는 2차전지는 납축전지, 니켈수소전지, 리튬이온(Li-Ion)전지 등이 있습니다. 이중 리튬이온전지는 에너지 밀도가 높아 경량화, 소형화, 고밀도화 등에 가장 유리하고 충방전 반복에 따른 메모리효과가 없어 다양한 분야에서 널리 사용 되어지고 있습니다.리튬이온전지는 도입 초창기인 2000년 이후 높은 에너지밀도와 가벼운 무게를 강점으로 휴대용 IT기기의 시장 확대와 함께 성장하였습니다. 2000년대 후반부터 니켈카드뮴전지가 유해물질 문제로 사용금지 되기 시작하였으며 상대적으로 고가였던 리튬이온전지의 가격이 기존의 니켈카드뮴전지, 니켈수소전지와 비슷한 수준까지 하락하면서 전동공구를 시작으로 E-Bike, E-Scooter 등의 파워어플리케이션 시장이 형성되어 지속적인 고성장의 기반이 구축되었습니다. 2010년대 리튬이온전지를 장착한 전기자동차가 상용화 되고 향후 2020년대 중반 이후 화석연료를 사용하는 내연기관의 생산 및 판매가 금지되는 등의 국제적인 움직임에 따라 고성장이 전망됩니다.또한 휴대폰, 웨어러블 제품, 노트북PC 등 휴대용 IT기기의 확대 및 전기자동차(xEV), ESS 보급의 확대가 활발해지면서 리튬이온전지의 수요는 지속적으로 증가 할 것으로 예상 되어집니다. 나. 2차전지 산업의 성장성 (1) 중대형 2차전지 시장 2015년 파리기후협약을 통해 각국은 자원고갈과 환경오염, 기후변화를 막기 위해 온실가스 감축 목표를 설정하였고, 온실가스 배출 감소를 위해 각국 정부는 내연기관자동차의 전기차로의 전환, 재생에너지(태양광, 풍력 등) 발전 비중 확대 등을 통해 온실가스 배출 감축 목표를 실현해 나가는 정책을 수립ㆍ추진하고 있습니다. 이에 따라 전기자동차 보급의 확대로 인한 xEV시장, 재생에너지 보급율 증가를 위한 ESS시장이 지속적으로 고성장할 것으로 전망되고 있습니다. 전기자동차 시장은 유럽각국의 내연기관 퇴출 계획과 각종 보조금 정책으로 2025년까지 연평균 40%에 가까운 성장이 전망되고 있으며, 2025년도에 네덜란드, 노르웨이의 내연기관 차량 판매 금지를 시작으로 2040년 독일, 영국의 가솔린 및 디젤차량 판매 금지가 전망 되고 있습니다. ESS시장은 재생에너지 발전시설의 확대와 에너지 저장 효율에 대한 이슈에도 불구하고 지속적인 확대가 예상 됩니다. 온실가스 배출 감소를 위해 국가별 재생에너지 (Renewable Energy, 주로 태양광ㆍ풍력 등) 발전소에 대한 투자가 지속되고 있으며 2016년 기준 16% 수준에 불과했던 글로벌 재생에너지 발전 비중은 2030년 22%까지 확대될 것으로 전망 됩니다. 기후변화에 따라 발전량이 불안정한 태양광이나 풍력 등 재생에너지의 단점 보완을 위해 출력안정성을 확보하고 에너지 저장효율을 개선하기 위한 ESS 시장의 고성장이 전망됩니다. (2) 소형 2차전지 시장 소형 2차전지 시장의 중심인 스마트폰 시장의 글로벌 성장율은 출하량 기준 2010년대 중반이후 성장률이 점점 감소되어 시장의 성장성이 정체기에 진입한 것으로 생각되어 집니다. 그러나 이러한 시장의 성장 둔화는 소프트웨어 및 하드웨어 측면에서 새로운 수요를 창출할 수 있는 혁신과 변화의 필요성을 대두시키면서 성장이 정체된 시장 속에서 새로운 수요를 만들어 내고 있습니다. 트리플 카메라, 3D 센싱, 지문/홍채 인식 등이 차세대 스마트폰의 차별화 기술로 부상하고 있으며 특히 폴더블 디스플레이는 파격적인 디자인 변화로 주목 받고 있습니다. 폴더블폰의 출하량은 2019년 300만대에 불과하나 2022년에는 5천만대까지 상승하여 연평균 150% 이상의 성장세를 보일 것으로 전망하고 있습니다. 소프트웨어 부문의 가장 큰 변화는 5G통신의 상용화입니다. 사물인터넷(IoT)의 확산으로 현재도 많은 기기들이 스마트폰 앱을 통하여 제어되고 있으나, 2019년 5G의 상용화 개시 이후 IoE(Internet of Everything) 시대가 열릴 것으로 전망되고 있습니다이에 스마트폰은 단순히 개인용 디바이스의 한계를 벗어나 사물인터넷 기기들의 허브 디바이스로써 그 위상이 강화될 것으로 전망되며 2018년 현재 약 16억대인 스마트폰 시장의 5G용 스마트폰으로의 교체는 2019년 2백만대에서 시작하여 2025년에는 약 15억대에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 다. 사업의 성장성 5G의 상용화로 인해 예상되는 사물인터넷 시장과 스마트폰 시장의 급격한 성장, 웨어러블 시장의 지속 성장, 파워어플리케이션 시장(전기자동차, ESS, 전동공구 등)의 성장으로 인해 2차전지 배터리 시장은 지속적인 성장을 전망하고 있습니다. 이러한 시장의 성장 속에서 고객은 2차전지 보호회로와 관리시스템에 대하여 더 높은 신뢰성과 성능 및 다양한 기능을 요구하고 있습니다. 이에 회사는 소형 2차전지 보호회로시장에서 지속적인 신규 제품의 개발 및 고객사 제안을 하여 지속적인 시장 점유율을높여가고 있습니다. 특히 소형 IT 시장에서 급성장 중인 웨어러블 시장은 전 세계적으로 그 성장세가 계속 유지 되고 있습니다. 글로벌 시장을 선도 하고 있는 기존 업체 뿐만 아니라 중국의저가형 웨어러블 제작 업체 또한 다양한 제품을 선보이고 있으며 생산량을 지속적으로 늘려가는 중입니다. 이러한 추세에 힘입어 세계 웨어러블 기기의 출하량은 2019년 약 2억대, 2023년에는 약 2억 8000만대 수준으로 증가할 것으로 전망 됩니다. 웨어러블 시장은 스마트 워치, 밴드, 무선 이어폰 등 다양한 제품이 시장을 형성 하고 있으며 특히 스마트 워치와 무선 이어폰의 꾸준한 성장이 전망 되고 있습니다.회사는 2016년부터 웨어러블 시장에 진입 하였으며 시장을 선도하는 글로벌 고객사와 안정적인 납품을 통하여 시장점유율을 높이고 있습니다. 또한 웨어러블 시장에서 점차 점유율을 늘려가고 있는 중국 업체들과 납품이 이루어 지고 있으며 적용 제품 군을 계속 늘려갈 예정 입니다 . 라. 신규사업에 관한 사항 근 수년간 큰 혁신이 없는 소형 IT기기 시장상황으로 인하여 소형 2차전지 시장은 일시적인 성장정체기에 접어들었으나 전기자동차, ESS와 같은 중대형 2차전지 시장수요가 증가하여 2차전지 전체 시장은 계속해서 성장하고 있습니다. 앞으로 중대형 전지 시장이 소형 전지 시장보다 커질 것으로 예상되면서 전기자동차와 ESS 시장이 2차전지 미래성장에 새로운 바람을 일으킬 것으로 전망됩니다. 회사는 중대형 2차전지에 필수적인 BMS(Battery Management System) 시장에 진입하기 위하여 회사가 보유하고 있는 배터리 Cell 관련 기술 및 경험을 바탕으로 작게는 청소기, 나아가 ESS, 전기자동차 등에 사용되는 BMS 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한 회사만의 Packaging 기술을 적용하여 전자 담배 시장 내에서 보호회로를 포함한 전자 담배의 기기 자체(Set)와 카트리지를 제작 및 판매하는 신규 사업을 준비 중입 니다. 뿐만 아니라 노트북에 적용하는 보호회로 시장으로의 사업 확대를 진행 중이며, 웨어러블 기기에 적용 가능한 심박센서 Package 제품 개발을 통해 신규 사업 진입을 준비하고 있습니다. 마. 경쟁상황 및 경쟁우위에 관한 사항 회사의 2차전지 보호회로 제품인 PMP, POC의 주요 시장은 휴대폰, 태블릿, 웨어러블 등의 소형 IT기기 시장으로 볼 수 있습니다. 소형 IT기기의 2차전지 보호회로는 PCM을 사용하거나 당사의 PMP를 사용하는 것으로 구분할 수 있습니다. PCM을 사용하는 경우 가장 중요한 핵심부품인 보호회로용 IC는 회사의 POC 또는 중국 및 일본의 One chip, 일본의 Two chip 등을 채택하고 있습니다. PCM은 휴대폰, 태블릿, 기타 웨어러블 기기 등 소형 IT기기 보호회로 시장의 약 95%를 점유하고 있으며, 한국과 중국이 글로벌 시장의 대부분을 점유하고 있습니다. 그러나 웨어러블 제품의 시장 성장과 IoT 시대의 본격화로 인해 2차전지 보호회로의소형화와 다기능화가 요구되는 상황에서 PCM의 근본적인 설계적 한계를 극복할 수 있는 회사의 PMP는 점점 시장 점유율을 높여갈 것으로 예상됩니다. PMP는 회사가 세계최초로 개발 및 양산에 성공한 전 세계에서 유일한 제품으로 동일한 제품에서는 경쟁업체가 없으나 유사 제품인 PCM 업체들을 경쟁업체로 분류할 수 있습니다. 대표적인 PCM 업체로는 국내 업체인 P社와 N社, 중국 BW社 정도가 있습니다. 다만 회사의 PMP는 반도체 기술과 2차전지 보호회로 기술을 융합하여 만들어낸 새로운 제품으로 PCM의 설계적 한계를 극복하여 EMI, ESD등의 전기적 충격과 습기 및 고온 등의 외부적인 요인에 의한 제품파손이나 오동작을 미연에 방지할 수 있으며, 고객의 제품 설계시 공간 활용에 대한 우수한 편의성을 제공하는 등 경쟁사의 PCM에 비해 기술적 우위에 있습니다. 생산방식에 있어서도 단순히 SMT(Surface Mounter Technology)를 이용한 조립이 아니라 반도체 제조 공정과 SMT 공정을 융합하여 제조함으로써 경쟁사에서 쉽게 구현해내지 못하는 생산방식에 대한 우위를 점하고 있습니다. 이러한 생산방식의 우위는 제조원가에서도 유사 대체 제품인 PCM이나 Two chip IC 대비 경쟁력을 높일 수 있는 요인이 될 수 있습니다. 경쟁사의 경우 주요 부품인 IC등을 각각의 공급사로부터 구매함으로써 별도의 물류비용이 발생하게 되나 회사 제품의 경우 반도체의 Package 기술과 SMT의 기술을 융합하여 하나의 Package로 제조함으로써 SCM 단계를 축소하였고, 그 결과 원가 경쟁력부분에서 경쟁사 대비 우위에 있습니다. 회사는 PMP의 기술 및 품질 경쟁력을 기반으로 글로벌 소형 IT시장의 점유율을 확대해 나가고 있으며, 글로벌 소형 IT시장은 스마트홈 시장의 성장으로 당사의 점유율 확대속도보다 빠른 속도로 시장이 성장하고 있어 향후 더 많은 신규수요가 발생할 것으로 예상됩니다. 바. 경기변동의 특성 현재 회사 제품의 주요 전방시장인 휴대폰 및 IT시장의 수요에 대한 seasonality는 1~2분기가 비수기이며 크리스마스, 블랙프라이데이, 연말연초특수 등으로 인해 3~4분기가 성수기인 특성을 가지고 있습니다. Set 제조사들의 제조ㆍ유통 리드타임은 약 2~3개월로 회사는 3분기~4분기에 가장 큰 매출이 형성되고 있습니다. (5) 한국전자금융(주) 회사는 금융/VAN사업 및 이와 관련되는 부수사업과 현금수송사업, POS 및 결제장비 관련 사업 등을 영위하고 있습니다.가. 주요 사업부분별 현황 1) 금융/VAN사업금융/VAN 사업에는 금융기관이 보유한 ATM 관리를 대행해주는 ATM관리사업과 회사가 보유한 CD기로 예금인출 등의 금융서비스를 제공하는 CD VAN사업, 무인자동화기기 사업, 무인주차사업 등이 포함되어 있습니다. (1) 산업의 특성① 업무의 전문성ATM 기기를 관리하기 위해서는 H/W적인 기기의 특성 및 운영프로그램과 관련된 전문 노하우를 가지고 있어야 합니다. 이러한 전문적인 노하우는 단순하게 습득되는 것이 아니며 다년간의 운영 경험상의 시행착오 등을 통해 축적됩니다. ② 자금관리 정확성ATM 관리의 가장 중요한 부문은 정확하고 투명한 자금관리입니다. ATM관리사업 Outsourcing 사업자는 자금관리 전문 프로그램을 통해 각 기기별로 일별 현금 충전 계획을 수립하고, 기기와 전산상 실적의 일치 여부를 확인할 수 있어야 합니다. 이러한 자금관리의 전문성은 시행착오를 용납하지 아니하며 회사와 같이 전문적인 자금관리 능력을 보유한 수행업체가 아닌 신규사업자가 ATM 관리사업에 진출하기 어려운 중요한 진입장벽 역할을 하고 있습니다. ③ 전국적인 네트워크은행 자동화기기는 전국에 산재되어 운영되고 있습니다. 따라서 Outsourcing 사업자도 전국적인 서비스를 제공할 수 있는 대규모 인프라를 구비해야만 합니다. 이 인프라는 관리센터, 현장 전문요원, 보안시설을 갖춘 전문차량, 통신시스템 등을 의미합니다. 또한, 전체 업무를 총괄적으로 통제 감독하는 자동화기기 종합관리시스템(ATMS), Call Center 등도 필수적 요소입니다. 이러한 네트워크는 어떠한 경우에도 중단없이 365일 24시간 가동되어야 합니다.④ 보안시스템ATM 관리는 대량현금을 취급하기 때문에 이에 대비한 적절한 보안시스템을 갖추어야 합니다. 보안시스템은 외부의 침입, 범죄 등을 사전에 예방하고 대처할 수 있는 개인, 차량, 사무실 등에 대한 보안설비와 비상상황시 경찰서, 경비회사 등과 연계할 수있는 시스템을 포함합니다. 또한 내부사고 예방을 위한 통제시스템도 중요합니다.(2) 산업의 성장성ATM 관리사업은 은행 점외 CD/ATM 기기 및 CD VAN사업자가 운영하는 기기를 중심으로 시장이 형성되어 있습니다. 시중은행의 경우 점외 CD/ATM 기기에 대한 Outsourcing이 보편화 되어 있으나, 일부 지방은행 및 특수은행의 경우 은행에서 자체적으로 관리하고 있습니다. 따라서, 자체 관리 점외 CD/ATM 기기에 대한 Outsourcing이 확대될 경우 시장의 규모는 현재보다 커질 것으로 예상됩니다. 현재 은행이 운영하고 있는 CD/ATM 기기는 점외에 비해 점내 및 점두에 설치된 기기가 월등히 많은 상황입니다. 따라서 점내 및 점두 기기에 대한 Outsourcing이 시작될 경우 점외 시장에 비해 시장규모가 클 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성ATM 관리사업은 은행의 관리비용 절감의 측면에서 태동한 사업으로 경기 변동 보다는 은행의 비용절감 노력과 경쟁력 강화의 측면에서 판단하는 것이 적절할 것으로 판단됩니다. (4) 경쟁요소ATM관리사업과 관련되어 경비업, 화물자동차운송사업 등 인허가 사항을 구비하여야 하나 사업 진입을 어렵게 하는 제도적 장벽은 없습니다. 다만, ATM관리를 하기 위하여는 신속한 C/S대응을 위한 전국적인 네트워크 구축, ATM 관리와 관련된 각종 시스템 구축 등 초기 투자비용이 많이 소요되고, 현금 운영 및 관리에 대한 노하우도 전제되어야 하므로 실질적으로는 신규 업체가 진입하는데에 진입장벽이 있다고 볼 수 있습니다.(5) 시장점유율 등 시장여건ATM 관리사업은 연결실체가 최초로 시장을 개척한 분야로 연결실체가 시장의 지배적 위치를 점유하고 있는 사업입니다. 시장점유율에 관한 공신력 있는 자료를 확보하는데 애로가 있어 경쟁업체의 관리사이트 수를 기준으로 추정한 결과 회사의 시장점유율 은 당분기말을 기준 으로 약 52 % 내외로 추정됩니다. (6) 관련 법령 및 정부의 규제현금을 금융기관 ATM기에 장착하기 위하여 화물자동차 운수사업법상의 허가를 취득하여야 하며, 경비업법상 호송경비업 허가를 보유하여야 합니다. 또한, ATM기 등 장비를 보호하는 업무를 위탁받아 수행하기 위하여 경비업법상 기계경비업 허가도 보유하여야 합니다. 관련 법령을 통하여 각종 인허가를 획득하여야 하고, 인허가 사항과 관련된 감독기관의 검사를 받기는 하나 그 외 사항에 대하여 정부의 특별한 규제는 없습니다. 사업>(1) 산업의 특성① 금융서비스 대행CD/ATM기기를 통한 예금지급 등의 업무는 은행의 고유업무로 인정됩니다. 따라서 은행이 CD VAN 사업자와 제휴 시에도 엄격한 기준 및 실질적인 심사업무가 수반됩니다. 은행은 CD VAN 사업자가 제휴업무를 적정하게 수행하는 데 필요한 자본금, 기술력, 시설과 인력규모, 보안대책 등에 관한 자격요건을 제정하여 실질적인 심사업무를 통해 시재관리 등 운영상황을 수시로 점검 지도하고 있습니다. 또한 은행 전산망과의 접속에 대한 자체 보안성 심의 등 안전대책 기준을 마련하여 고객정보 보호 등을 철저히 확인합니다. 따라서 CD VAN 사업자는 확실한 IT 보안체계를 갖추어야 서비스를 제공할 수 있습니다. ② 대규모 네트워크 CD VAN 사업에는 전산 네트워크와 물리적 네트워크가 필요합니다. 전산 네트워크란 자동화기기에서 발생하는 금융거래를 은행에 전송하고 그 결과를 받아 처리할 수 있는 외부 접속망, 자체 Host와 기기 간의 내부 접속망을 말합니다. 물리적 네트워크는 실제 현장에 설치되어 있는 기기를 운영하기 위한 인적, 물적자원을 말합니다. ③ 입지CD VAN 사업의 수익은 고객의 이용건수에 좌우됩니다. 기기의 이용건수를 높이기 위해서는 유동인구가 많고 접근성이 편리한 장소를 확보하는 것이 중요합니다. 따라서, 최적의 입지를 확보하기 위해서는 각 지역에 대한 상권정보를 획득할 수 있는 정보력과 입지를 실제 확보할 수 있는 자금력이 필요합니다.(2) 산업의 성장성국내 자동화기기 설치대수는 현금수요 감소라는 부정적 요인에도 불구하고 현금영수증제도 확대, 주5일제 정착 등에 따라 지속적으로 증가하여 왔습니다. 또한 우리나라의 높은 자동화기기 보급율에도 불구하고 은행 영업점 이외 점외에 설치된 자동화기기 비율은 높지 않습니다. 대부분의 자동화기기가 은행 영업점 내 및 영업점에 부속된 건물에 설치되어 있어 고객의 접근성을 고려할 경우 불편한 것이 현실입니다. 이에 따라 점외 자동화기기는 지속적으로 증가하여 왔으며, 설치장소도 지하철역, 국철역, 터미널, 공항 등의 공공장소에서 할인점, 편의점, 개별 마트 등으로 확대되고 있습니다. 또한 금융서비스 뿐만 아니라 점차 다양한 서비스를 제공하는 무인창구로서 역할을 확대하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성CD VAN 사업은 경기변동에 어느 정도 영향을 받는 사업구조를 가지고 있습니다. 이는 CD VAN 사업 자체가 민간소비에 따른 현금수요에 중심을 두고 있기 때문입니다. 경기가 활성화 되어 민간소비가 증가할 경우 이용건수 증가에 따른 매출 증대가 발생하고 경기가 침체 될 경우 이용건수 감소가 발생할 수 있습니다. (4) 경쟁요소CD VAN 사업과 관련되어 경비업, 화물자동차운송사업 허가 등 인허가 사항을 구비하여야 하나 사업 진입을 어렵게 하는 제도적 장벽은 없습니다. 다만, CD기 설치, C/S조직 구축, 운영 시스템, 보안시스템 등 사업의 인프라를 구축함에 있어 초기에 투자비가 많이 소요되고, CD VAN 서비스와 관련된 각종 금융기관 제휴, 설치 장소의 확보 등이 마련되어야 하므로 실질적으로는 상기 요건들이 진입장벽으로 작용하고 있습니다.( 5) 시장점유율 등 시장여건CD VAN사업은 산업규모가 크지 않고, 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 없기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기가 용이치 않은 실정입니다. 이에, 당분기말 설치기기 대수를 기준으로 추정하였을 때 회 사 의 시장점유율은 약 41 % 내외로 추정됩니다. (6) 관련 법령 및 정부의 규제CD VAN 사업자는 전자금융거래법상 전자금융을 보조하는 전자금융보조업자에 해당된다고 할 수 있습니다. 전자금융보조업을 영위하기 위하여 허가 또는 등록이 필요하지는 않으나 전자금융거래법의 일부 규정에 대한 적용을 받고 있습니다. 기존에는 금융기관을 통해 간접적인 검사를 받았으나, 전자금융거래법의 개정에 따라 2013년 11월 23일부터 금융감독원에서 전자금융보조업자를 직접 조사할 수 있는 권한이 인정되었습니다. 또한 CD VAN사업은 부가통신사업으로 정보통신사업법 및 정보통신망법의 적용을 받으며 개인정보보호가 강화됨에 따라 그와 관련된 검사 등의 규제를 받고 있습니다. (KIOSK) 사업>(1) 산업의 특성여러가지 목적에 활용될 수 있는 무인자동화기기(KIOSK)를 개발하여 공급하는 사업으로서 현재 티켓발매를 포함한 민간서비스와 무인 민원 서류 발급기 등 공공 서비스 분야에서도 활성화 되고 있으며 기술발전에 따라 다양한 기능을 가진 무인자동화기기의 공급확대가 예상되고 있는 분야입니다. (2) 산업의 성장성무인자동화기기는 고객의 편의를 제고하기 위한 것이며 또한 정확한 업무처리 및 인건비 감소를 위한 것으로서 철도역사, 터미널을 중심으로 무인 발권을 하는 무인자동화기기 설치가 늘어나고 있는 추세이며 영화관, 각종 전시장 등 유동인구가 많은 곳의 티켓 판매, 무인 안내 등을 위한 무인자동화기기의 설치도 증가하고 있는 추세입니다. 그 외의 분야에서도 무인 식권 발매기 등 다양한 분야의 무인자동화기기 수요가 증가하고 있으므로 시장 규모는 확대될 것으로 예상되고 있습니다.(3) 경기변동의 특성무인자동화기기 사업은 터미널, 영화관, 은행, 관공서 등 이용자가 많은 기업, 기관 등을 대상으로 하며 고객서비스 제고 차원 및 인건비 등 비용 절감 차원에서 활성화 되고 있기 때문에 경기변동 보다는 비용절감 및 경쟁력 강화에 영향을 받습니다.(4) 경쟁요소무인자동화기기 사업과 관련하여 신규업체의 사업 진입을 어렵게 하는 제도적 장벽은 없습니다. (5) 시장점유율 등 시장여건무인자동화기기 사업은 최근에 시장이 개척된 분야로 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기 어렵습니다.(6) 관련 법령 및 정부의 규제무인자동화기기 사업과 관련하여 일반적으로 적용되는 법령 및 정부의 특별한 규제는 없으며, 자동화기기의 용도, 성격에 따라 개별적으로 적용된다고 할 것입니다. (1) 산업의 특성무인주차 사업은 심각한 주차문제를 해소하기 위해 등장한 신종 사업으로서 우리나라와 유사한 주차문제를 가지고 있는 일본에서는 이미 활성화되어 있는 사업입니다. 주차장 운영업체는 주차장의 무인화를 통하여 관리비용을 절감하고 부대시설을 설치하여 추가 수익을 얻을 수 있고, 토지 보유자는 무인주차 사업자에게 주차장 부지를 임대함으로써 임대 수익을 얻을 수 있으며, 차량보유자는 적정한 가격에 주차를 할 수 있습니다. 추후 기술 발전 및 차량 관련 법규 변경에 따라 사업의 규모가 확대될 수 있는 분야입니다.(2) 산업의 성장성무인주차장은 소규모 자투리 부지에서도 운영이 가능하므로, 무인주차장의 수가 증가하고 있으며, 주차 규제가 강화되고 주차문화에 대한 인식이 변화됨에 따라 주차장에 대한 수요가 증가하고 있는 추세입니다. 관리 비용이 유인주차장보다 상대적으로 낮으므로 무인주차장을 통하여 합리적 가격의 주차 서비스를 제공할 수 있는바, 시장 규모는 확대될 것으로 예상되고 있습니다.(3) 경기변동의 특성무인주차 사업은 유가 상승, 자동차 보유 규제 등 자동차를 소유, 운영하는 것과 관련된 비용이 증가하지 않는 한, 경기변동에 영향을 받지 않는다고 할 수 있습니다. (4) 경쟁요소무인주차 사업과 관련되어 신규업체의 사업 진입을 어렵게 하는 제도적 장벽은 없습니다. 다만, 신속한 A/S를 위한 인프라 구축, 무인주차장비에 대한 투자 등 초기 투자비용이 많이 소요되는 바, 이러한 점들이 진입장벽으로 작용하고 있습니다.(5) 시장점유율 등 시장여건무인주차장 사업은 최근에 시장이 개척된 분야로 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기 어렵습니다. (6) 관련 법령 및 정부의 규제무인주차 사업과 관련하여는 주차장법의 일부 내용을 적용받고 있으며, 이와 관련하여 정부의 특별한 규제는 없습니다. 2) 현금수송사업(1) 산업의 특성현금수송사업은 현금유통이 많은 모든 사업장의 현금수납, 수송, 정산 등 현금 처리와 관련된 업무를 대행하여 주는 사업으로서 전문적인 호송요원과 특수장비, 특수차량을 갖추고 현금 및 유가증권을 운송하며 금융기관, 백화점, 할인점, 공항, 터미널 등에서 수납되었거나 필요로 하는 현금 등을 수취 및 공급하고 안전하게 운송하는 서비스를 제공하고 있습니다. 이러한 현금수송사업의 특성은 다음과 같습니다.① 업무의 전문성현금수송사업을 하기 위해서는 전문적인 현금처리 능력 및 운영 Know-how가 있어야 합니다. 현금수송사업은 착오를 용납할 수 없어 전문적 수송 능력을 보유한 수행업체가 아닌 신규사업자가 진출하기 어려운 중요한 진입장벽 역할을 하고 있습니다. ② 교환시재 공급능력현금수송사업의 서비스 제공 분야 중 하나는 교환시재의 공급입니다. 1, 5만원권 지폐 및 주화의 사용이 많음에 따라 많은 양의 교환시재가 필요합니다. 교환시재의 안정적인 공급을 위하여 전국적인 네트워크를 통한 교환시재 공급능력이 있어야 합니다. (2) 산업의 성장성현금수송업무는 대표적인 인력기반 업종이자, 전문적인 노하우가 있어야 하는 업종으로 현재 현금이 유통되는 사업장에서는 아웃소싱으로 전환하고 있는 추세이므로 이와 관련하여 아웃소싱 시장규모는 보다 확대될 것으로 예상됩니다. 현금 뿐만 아니라 고가물, 귀금속, 주요 서류 등의 운송 수요가 확대되고 있으며 향후 관련 시장의 확대가 예상됩니다. 또한 많은 양의 현금이 유통되고 있는 곳에서의 교환시재 수요 및 현금수납 수요가 커지고 있습니다.(3) 경기변동의 특성현금수송사업은 은행 및 대형 할인점 등 많은 양의 현금이 유통되는 사업 운영자가 그 고객이며 관리비용 절감 차원에서 활성화 되고 있는 사업이므로 경기변동 보다는 고객의 비용절감 및 경쟁력 강화에 영향을 받습니다.(4) 경쟁요소현금수송사업은 업무의 전문성, 교환시재 공급능력이 요구되며, 현금수송을 위한 차량 및 보안장비와 경비인력이 필요하므로 신규업체가 진입하기 어려우며 초기 투자비용이 높은 점은 시장진입 장벽으로 작용하고 있습니다.(5) 관련 법령 및 정부의 규제현금 수송과 관련하여 경비업법 및 화물자동차운수사업법상 인허가를 취득하여야 하며, 경비업법 준수와 관련하여 경찰청 등으로부터 감독을 받고 있습니다. 3) POS 및 결제장비 관련 사업(1) 산업의 특성POS는 Point Of Sales System의 줄임말로 판매시점의 정보를 관리하는 시스템을 의미합니다. POS는 판매정보를 판매 즉시 수집하여 컴퓨터에 보관하고 그 정보를 발주, 매입, 배송, 재고 등의 정보와 연계하여 컴퓨터로 가공, 처리함으로써 매출분석은 물론 동향 파악 및 경영분석의 자료를 제공할 수 있도록 지원해 주는 기능을 하는 장비입니다. 최근에는 결제 기능을 추가하여 결제 단말기의 역할도 하고 있습니다. 결제장비 관련 사업은 신용카드 결제와 관련된 통신장비 및 기타 부속 장비 등을 개발, 공급하는 사업이며, Fintech 발전에 따른 결제 수단의 발전과도 밀접한 관련이 있습니다. 이러한 POS 및 결제장비 관련 사업은 판매 관리를 효율적으로 수행하고자 하는 매장, 결제장비를 필요로 하는 영업장을 대상으로 서비스를 제공하고 있으며, 장비를 도입하는 대부분의 고객이 신용카드 가맹점으로, 신용카드 VAN 사업과도 밀접한 관련이 있습니다. 최근 여신전문금융업법의 개정으로 보안 인증을 받은 단말기만 설치가 가능하므로, POS 및 결제단말기의 중요성이 강조되고 있습니다.(2) 산업의 성장성신용카드 사용량의 증가, 신규 전자결제수단 등의 등장으로 기존 수기 방식의 주문/재고/매출관리가 어려워지고 있으므로, 기존 업체의 매출관리 방식이 자동화됨에 따라 POS H/W, 결제장비 및 S/W, 그에 대한 유지보수의 수요는 확대될 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성결제와 관련된 사업의 특성상 경기변동과 관련이 있습니다. 국내 경기상황에 따른 신규 발생 가맹점의 증감에 따라 POS 또는 결제장비의 수요가 증감하게 되므로 경기변동의 영향을 받는다고 할 것입니다. (4) 경쟁요소POS, 결제장비 사업과 관련하여 특별한 진입장벽은 없으며 다수의 업체가 시장에 진입하여 영업을 하고 있습니다. 업체간 경쟁요소는 다양한 고객의 Needs를 충족시킬 수 있는 기술력, 적정한 가격경쟁력, 유지보수 관련 인프라 구축이라고 할 수 있습니다. 최근 관련 법령의 개정으로 인해 인증을 거친 장비만 설치가 가능하므로 인증 관련 기술력 보유 여부가 경쟁요소로 작용할 수는 있습니다.(5) 시장점유율 등 시장여건공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 정확한 자료를 확보하기 어렵습니다.(6) 관련 법령 및 정부의 규제POS 및 결제장비 관련 사업을 영위하기 위하여 인허가를 받아야 할 사항은 없으나, 결제장비 및 결제기능이 포함된 POS 단말기는 여신전문금융업법에 따라 금융위원회에 등록되어야 하며, 금융위원회가 정하는 기술기준에 따라 보안기능의 안정성과 신뢰성에 대하여 인증을 받아야 합니다. 4) 가맹점 네트워크 사업(1) 산업의 특성가맹점 및 법인을 대상으로 POS 등 결제장비, KIOSK 등의 유통, 관련 S/W개발과 운영, 지급결제 연관 서비스, 설치 및 유지보수 등 위탁관리 서비스, 기타 가맹점지원서비스를 수행하는 사업으로, 가맹점의 확보가 중요합니다. 결제와 연관되어 있기 때문에 신용카드 VAN 사업과도 관련이 있으며, 그로 인해 신용카드VAN사와의 협업 및 핀테크 서비스에 대한 대응은 사업의 성장과 밀접한 관계에 있습니다. 또한, 가맹점에 제공하는 결제서비스 와 연계하여 고객 맞춤 서비스를 개발하고 있습니다. (2) 산업의 성장성신용카드 사용량의 증가, 신규 전자결제수단 등의 등장으로 기존 수기 방식의 주문/재고/매출관리가 어려워지고 있으므로, 기존 업체의 매출관리 방식이 자동화됨에 따라 지급결제 관련 장비 및 S/W의 수요는 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, 결제서비스가 고객관리 서비스 등 타 서비스와 결합함으로써 서비스 규모는 더욱 확대될 것으로 예상됩니다.(3) 경기변동의 특성개인고객의 결제와 관련된 사업의 특성상 경기변동과 밀접한 관련이 있습니다. 경기상황에 따른 신규 발생 가맹점의 증감, 소비자 구매 증감에 따른 가맹점 네트워크서비스 수요의 증감이 경기변동의 영향을 받는다고 할 것입니다.(4) 경쟁요소가맹점 네트워크 사업과 관련하여 특별한 진입장벽은 없으며 신용카드VAN사와 가맹점에 필요한 장비 등과 관련된 다수의 업체가 시장에 진입하여 영업을 하고 있습니다. 치열한 경쟁 속에서 전국적인 네트워크 구축은 타 경쟁자 대비 우위를 점할 수 있는 요소입니다. 또한, 최근 카드사에서 VAN사에 지급하는 수수료가 정률제로 전환됨에 따라, 건당 고액 결제가 많은 가맹점의 확보는 경쟁에 있어서 중요한 요소로 작용할 수 있습니다. (5) 시장점유율 등 시장여건가맹점 네트워크 사업은 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기 어렵습니다. (6) 관련 법령 및 정부의 규제가맹점 네트워크 사업과 관련하여 수행하는 사업 내용 중 인허가를 받아야 할 사항은 없으나, 신용카드VAN 서비스와 관련하여 가맹점을 대상으로 영업을 수행하기 위해서는 신용카드VAN사를 통하여 금융위원회에 등록하여야 하며, 여신전문금융업법 및 그 부속법령의 일부 조항의 규율을 적용받습니다. 5) 영상보안솔루션 등 관련 사업 (1) 산업의 특성시민의 생명과 재산을 보호하기 위한 CCTV가 지속적으로 증가하고 있으며, 그에 대한 다양한 수요가 존재하고 있습니다. CCTV 설치 증가에 따라 다양한 기종의 CCTV 영상을 하나의 솔루션으로 통합관제 하기 위한 시장이 급격히 성장하고 있으며, 정부 또는 지방자치단체가 주도하는 스마트시티 구축을 위한 지방자치 단체의 수도 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한, 목적에 따라 선별적으로 필요한 영상정보를 획득할 수 있도록 AI를 기반으로 한 선별관제 시장도 점점 확대되고 있습니다. (2) 산업의 성장성CCTV의 설치가 지속적으로 증가하고 있고, CCTV 하드웨어의 종류가 다양해지면서 이를 통합하여 관제할 수 있는 솔루션의 수요는 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, CCTV 설치 대수가 증가하는 반면 관제요원이 비례적으로 증가하지 않는 상황이며, 그에 따라 지능형 선별적인 관제에 대한 요구가 증가하여 산업 규모는 더욱 확대될 것으로 예상됩니다.(3) 경기변동의 특성사업의 특성상 경기변동과 밀접한 관련이 없으며, 경기변동 보다는 중앙 정부 또는 지방자치단체의 정책의 영향을 받는다고 할 것입니다.(4) 경쟁요소법률상 진입장벽은 없으나, 통합관제 솔루션 및 지능형 선별관제 시스템의 구축에 필요한 하드웨어 정보의 파악, 충분한 영상정보의 확보가 필요하기 때문에, 신규 업체가 단기간에 시장에 진입하는 것은 용이하지 않습니다. (5) 시장점유율 등 시장여건 영상보안솔루션 등 관련 사업에 대해 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기 어렵습니다. (6) 관련 법령 및 정부의 규제 영상보안솔루션 등 관련 사업에 대하여 인허가를 받아야 할 사항은 없으나, 영상정보의 처리와 관련하여서는 개인정보보호법 및 그 부속법령의 관련 조항에서 정한 사항에 일부 영향을 적용받을 수 있습니다. (6) (주)NICE엘엠에스 , LMS VINA Co., Ltd. (산업의 특성 ) 국내 경제 규모의 확대와 더불어 알루미늄 가공제품은 꾸준한 수요의 신장을 나타내고 있으며, 현재는 전자, 자동차, 항공 등 산업용 소재로 그 용도가 다양화되고 있으며, 경량화 및 신규제품 수요 증가로 인해 매년 큰 폭으로 성장하고 있습니다. 알루미늄은 가공이 용이하고, 경량성, 뛰어난 열전도성, 무독성, 저온 특성, 재생이 용이하며 연료절감 및 환경오염 감소 등, 다양한 특성으로 그 사용 용도가 광역화 되고 있으며, Cu, Mn, Zn, Ni, Mg 등과 합금시키면 물리적 성질이 크게 향상되기 때문에 향후 기술 개발 및 신소재 개발로 지속적인 수요증가가 예상되는 미래소재 입니다. (경기변동의 특성) 알루미늄 산업은 전반적인 산업 경기변동에 다소 영향을 받지만, 그 정도는 미미하고 단기적이라 하겠습니다. 그러나 대체적으로 차량용 가공제품에 있어서는 전방산업의 영향을 민감하게 받으나, 알루미늄 가공제품의 경우 일반적인 자동차부품에 비해 비교적 안정적인 수요를 보이고 있습니다. (국내외 시장여건) 알루미늄 산업은 최근 수송기계의 친환경, 경량화 요구 및 전기전자 부품에의 적용 확대 등으로 그 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 국내의 경우도 각 산업분야에서 글로벌 기술 동향에 편승하여 이를 벤치마킹하고 국산화 기술로 개발하여 수송기계 및 전기전자 등의 분야의 부품에 적용하는 등 알루미늄 부품의 중요성이 지속적으로 커지고 있습니다. 특히, 향후에는 전기차 시장의 폭발적 성장이 예상되고 이에 따른 2차전지 산업의 성장, 그리고 자동차 산업 패러다임의 변화에 따른 차량경량화의 요구가 증대되어 알루미늄 가공제품의 수요가 크게 증가할 것으로 예상됩니다. (경쟁요인 및 회사의 경쟁우위 요소) 일반적인 알루미늄 산업은 국내 100여개의 크고 작은 회사가 완전 경쟁시장 하에 산업을 영위하고 있으며, 이에 따라 알루미늄 산업으로의 진입이 용이하며, 경쟁요인으로는 품질 및 가격에 영향을 많이 받고 있습니다. 그러나 전자, 자동차 등 산업용 알루미늄 가공제품의 경우, 고객의 요구에 부합하는 합금소재의 개발 및 제품가공이 중요한 경쟁요인이라고 할 수 있습니다. 회사는 알루미늄 합금소재 개발부터 최종제품 가공까지 일괄 제조공정과 신소재 특허합금 및 합금 엔지니어링 능력을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 다양한 고객의 요구사항에 대응하여 항공, 방산 및 전기차 배터리 부품 등 고부가가치 제품을 공급하고 있습니다. 또한 베트남 생산거점의 해외진출을 통해 원가경쟁력을 확보하여 경쟁 우위에 있습니다. (자원 조달상의 특성) 국내 알루미늄 산업은 알루미늄 제련 및 알루미늄 순괴를 생산하는 Smelting 산업은 전무한 실정이며, 해외에서 1차 제련과정을 거쳐 해외에서 생산된 알루미늄 Ingot을 수입한 후 이를 용해,주조하는 과정을 거쳐 가공산업의 원소재가 되는 제품을 생산하는 2차 소재산업부터 시작된다고 할 수 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약연결재무정보(K-IFRS적용) (주)NICE홀딩스와 그 종속기업 (단위 : 백만원 ) 구 분 제36기 3분기 제35기 제34기 [유동자산] 1,787,927 1,545,261 1,501,510 당좌자산 1,637,806 1,456,968 1,347,410 재고자산 150,121 88,293 81,846 매각예정자산 - - 72,254 [비유동자산] 1,317,072 1,185,094 1,063,317 관계기업및공동기업투자 91,912 92,498 83,054 유형자산 724,916 620,854 541,260 무형자산 209,503 202,741 206,063 기타비유동자산 290,741 269,001 232,940 자산총계 3,104,999 2,730,355 2,564,827 [유동부채] 1,573,663 1,232,837 1,131,669 [비유동부채] 219,479 247,920 209,537 부채총계 1,793,142 1,480,757 1,341,206 [지배기업 주주지분] 746,292 705,896 685,680 자본금 18,941 18,941 18,941 기타불입자본 243,676 250,956 235,544 기타자본구성요소 5,577 766 3,769 이익잉여금 478,098 435,233 427,426 [비지배지분] 565,565 543,702 537,941 자본총계 1,311,857 1,249,598 1,223,621 기간 2021.1.1 ~ 2021.9.30 2020.1.1 ~ 2020.12.31 2019.1.1 ~ 2019.12.31 [매출액] 1,713,259 2,055,514 1,873,785 [영업이익] 107,426 153,148 153,776 [계속사업이익] 88,888 51,038 136,086 [당기순이익] 88,888 52,928 77,666 지배기업 주주지분 53,106 16,908 29,208 비지배지분 35,782 36,020 48,458 [기타포괄손익] 9,053 (7,638) (4,041) [총포괄손익] 97,941 45,290 73,625 [주당이익] : 단위(원) 1,411 447 771 연결대상 회사 수(주1) 39개 40개 37개 (주1) 연결에 포함된 회사수는 지배회사를 제외하여 산정하였습니다. 2) 요약별도재무정보(K-IFRS적용) (주)NICE홀딩스 (단위 : 백만원 ) 구 분 제36기 3분기 제35기 제34기 [유동자산] 33,623 16,069 8,248 당좌자산 33,623 16,069 8,248 [비유동자산] 438,850 457,157 429,899 투자자산 383,911 384,820 376,695 유형자산 19,150 19,133 20,486 무형자산 1,910 1,989 2,462 기타비유동자산 33,879 51,215 30,256 자산총계 472,473 473,226 438,147 [유동부채] 126,227 131,872 86,838 [비유동부채] 18,872 28,983 16,580 부채총계 145,099 160,855 103,418 자본금 18,941 18,941 18,941 기타불입자본 204,468 209,449 208,630 기타자본구성요소 (200) (200) (200) 이익잉여금 104,165 84,181 107,358 자본총계 327,374 312,371 334,729 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 기간 2021.1.1 ~ 2021.9.30 2020.1.1 ~ 2020.12.31 2019.1.1 ~ 2019.12.31 [매출액] 37,823 38,981 44,670 [영업이익] 22,201 19,196 27,467 [계속사업이익] 30,206 (14,070) 5,118 [당기순이익] 30,206 (14,070) 5,118 [기타포괄손익] - (395) (140) [총포괄손익] 30,206 (14,465) 4,978 [주당이익] : 단위(원) 798 (371) 135 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 36 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 35 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 36 기 3분기말 제 35 기말 자산 유동자산 1,787,927,005,939 1,545,261,329,286 현금및현금성자산 638,063,947,890 674,934,464,655 단기금융상품 214,590,942,285 179,106,535,092 매출채권및기타채권 704,237,698,776 530,116,508,289 유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 0 0 상각후원가 측정 금융자산 2,600,000,000 2,600,000,000 당기법인세자산 384,944,209 212,035,456 기타유동자산 77,928,378,229 69,998,409,743 재고자산 150,121,094,550 88,293,376,051 매각예정자산 0 0 비유동자산 1,317,072,199,062 1,185,093,923,526 장기성매출채권및기타채권 73,724,479,871 64,126,337,870 비유동 상각후원가 측정 금융자산 4,613,777,576 5,068,000,000 장기성 당기손익-공정가치 측정 금융자산 61,837,127,617 44,746,503,112 장기성 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 35,929,728,229 32,963,730,949 기타장기금융자산 9,626,476,041 3,761,311,106 관계기업및공동기업투자 91,912,392,701 92,498,511,629 유형자산 724,915,911,168 620,853,713,856 투자부동산 28,226,237,105 32,362,749,422 무형자산 209,502,794,467 202,741,138,458 이연법인세자산 44,613,024,242 47,806,207,360 기타비유동자산 32,170,250,045 38,165,719,764 자산총계 3,104,999,205,001 2,730,355,252,812 부채 유동부채 1,573,662,946,824 1,232,837,034,947 매입채무및기타채무 344,741,252,040 271,598,574,691 유동리스부채 20,568,856,765 22,519,078,130 단기차입금 604,752,823,689 435,119,906,509 유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 0 4,496,415 당기법인세부채 20,477,538,800 37,352,342,336 기타유동금융부채 1,032,212,514 1,677,555,879 기타유동부채 582,090,263,016 464,565,080,987 매각예정부채 0 0 비유동부채 219,479,223,877 247,920,564,055 장기차입금 96,003,854,781 115,989,938,700 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융부채 21,744,414,938 34,306,401,177 기타비유동금융부채 12,551,905,175 13,001,860,760 순확정급여부채 19,434,380,747 11,395,468,473 장기매입채무 및 기타비유동채무 0 0 비유동리스부채 49,085,181,962 50,486,598,966 이연법인세부채 17,705,246,301 19,774,355,203 기타비유동부채 2,954,239,973 2,965,940,776 부채총계 1,793,142,170,701 1,480,757,599,002 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 746,292,073,572 705,895,646,451 자본금 18,941,150,000 18,941,150,000 기타불입자본 243,675,659,831 250,955,819,933 기타자본구성요소 5,576,967,552 766,144,481 이익잉여금 478,098,296,189 435,232,532,037 비지배지분 565,564,960,728 543,702,007,359 자본총계 1,311,857,034,300 1,249,597,653,810 자본과부채총계 3,104,999,205,001 2,730,355,252,812 연결 포괄손익계산서 제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 36 기 3분기 제 35 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 645,076,718,819 1,713,258,965,211 539,372,153,925 1,508,267,963,361 용역의 제공 399,373,854,845 1,194,077,308,526 316,412,103,604 924,583,053,115 관계기업 및 공동기업의 손익에 대한 지분 (337,826,002) (3,994,129,174) (7,168,417,055) 6,748,416,920 배당수익 74,353,834 445,732,427 26,709,339 168,248,084 재화의 판매로 인한 수익 245,966,336,142 522,730,053,432 230,101,758,037 576,768,245,242 영업비용 611,029,909,817 1,605,832,532,141 504,115,647,406 1,380,501,332,162 종업원급여비용 104,391,448,677 298,173,240,597 90,251,268,035 264,875,810,307 감가상각비 36,995,999,243 105,418,022,274 31,456,030,243 91,834,869,694 외주용역비 61,890,920,203 177,990,924,486 56,842,143,193 162,315,498,010 기타영업비용 407,751,541,694 1,024,250,344,784 325,566,205,935 861,475,154,151 영업이익 34,046,809,002 107,426,433,070 35,256,506,519 127,766,631,199 금융수익 1,899,214,004 4,211,659,509 1,675,118,614 6,882,107,963 금융비용 4,940,428,926 13,519,354,742 3,691,828,265 12,961,832,602 기타영업외수익 19,583,271,573 46,551,420,565 3,795,485,443 19,593,472,821 기타영업외비용 9,603,953,830 17,654,173,314 (2,826,273,841) 48,310,488,900 법인세비용차감전 계속영업이익 40,984,911,823 127,015,985,088 39,861,556,152 92,969,890,481 법인세비용 12,797,172,674 38,127,976,618 11,949,229,933 32,332,622,726 계속영업이익(손실) 28,187,739,149 88,888,008,470 27,912,326,219 60,637,267,755 중단영업이익(손실) 0 0 0 1,889,807,725 당기순이익(손실) 28,187,739,149 88,888,008,470 27,912,326,219 62,527,075,480 기타포괄손익 6,802,341,966 9,052,809,583 (1,352,026,933) 2,234,619,804 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 6,800,798,362 9,149,426,589 (1,347,483,522) 1,038,316,399 지분법자본변동 863,008,175 529,297,094 (69,116,065) (260,288,820) 외화환산적립금 6,984,863,666 10,534,278,147 (1,457,821,453) 1,613,668,472 당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세 (1,047,073,479) (1,914,148,652) 179,453,996 (315,063,253) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1,543,604 (96,617,006) (4,543,411) 1,196,303,405 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 1,543,604 1,543,604 0 435,376 확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) (125,846,936) 0 (56,463,336) 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세전기타포괄손익) 0 0 (4,543,411) 1,239,909,431 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 0 27,686,326 0 12,421,934 총포괄손익 34,990,081,115 97,940,818,053 26,560,299,286 64,761,695,284 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 14,656,667,583 53,105,584,614 14,567,595,548 21,701,909,654 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 13,531,071,566 35,782,423,856 13,344,730,671 40,825,165,826 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 18,650,416,171 57,897,568,983 13,912,853,693 23,211,555,712 총 포괄손익, 비지배지분 16,339,664,944 40,043,249,070 12,647,445,593 41,550,139,572 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 391 1,411 385 573 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 391 1,411 385 525 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 48 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 391 1,411 385 573 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 391 1,411 385 525 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 48 연결 자본변동표 제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 18,941,150,000 235,543,582,152 3,769,246,468 427,426,402,499 685,680,381,119 537,940,701,490 1,223,621,082,609 배당금지급 0 0 0 8,712,929,000 8,712,929,000 12,085,933,410 20,798,862,410 자기주식 거래로 인한 증감 0 (379,456,950) 0 0 (379,456,950) 0 (379,456,950) 주식선택권 0 570,162,246 0 0 570,162,246 0 570,162,246 소유지분의 변동 0 5,274,522,622 0 0 5,274,522,622 (5,100,671,935) 173,850,687 당기순이익(손실) 0 0 0 21,701,909,654 21,701,909,654 40,825,165,826 62,527,075,480 기타포괄손익 0 0 1,527,395,878 (17,749,820) 1,509,646,058 724,973,746 2,234,619,804 2020.09.30 (기말자본) 18,941,150,000 241,008,810,070 5,296,642,346 440,397,633,333 705,644,235,749 562,304,235,717 1,267,948,471,466 2021.01.01 (기초자본) 18,941,150,000 250,955,819,933 766,144,481 435,232,532,037 705,895,646,451 543,702,007,359 1,249,597,653,810 배당금지급 0 0 0 10,220,981,760 10,220,981,760 16,412,266,125 26,633,247,885 자기주식 거래로 인한 증감 0 (7,058,835,200) 0 0 (7,058,835,200) 0 (7,058,835,200) 주식선택권 0 930,120,621 0 0 930,120,621 0 930,120,621 소유지분의 변동 0 (1,151,445,523) 0 0 (1,151,445,523) (1,768,029,576) (2,919,475,099) 당기순이익(손실) 0 0 0 53,105,584,614 53,105,584,614 35,782,423,856 88,888,008,470 기타포괄손익 0 0 4,810,823,071 (18,838,702) 4,791,984,369 4,260,825,214 9,052,809,583 2021.09.30 (기말자본) 18,941,150,000 243,675,659,831 5,576,967,552 478,098,296,189 746,292,073,572 565,564,960,728 1,311,857,034,300 연결 현금흐름표 제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 36 기 3분기 제 35 기 3분기 영업활동현금흐름 159,569,455,508 148,523,046,341 당기순이익(손실) 88,888,008,470 62,527,075,480 당기순이익조정을 위한 가감 157,048,524,554 173,821,812,351 퇴직급여 13,659,353,362 13,107,904,558 감가상각비 86,683,474,392 73,910,698,949 무형자산상각비 18,734,547,882 18,034,418,466 대손상각비 2,132,660,718 652,979,968 장기종업원급여 577,231,650 0 주식보상비용(환입) 3,508,625,524 2,060,544,189 기타의 대손상각비 0 0 이자비용 13,519,354,742 12,961,832,602 외화환산손실 4,942,774,097 5,031,409,453 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 (2,663,030,764) 3,589,118,250 당기손익-공정가치측정금융자산처분손익 (581,870,013) (49,704,761) 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익 (13,101,196,535) 9,905,920,654 기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손 0 0 매각예정자산처분이익 0 (9,623,233) 재고자산평가손실 420,230,262 (55,881,937) 외화환산이익 (10,897,468,226) (2,555,394,581) 유형자산처분이익 0 0 유형자산손상차손 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 7,562,749 11,952,770 무형자산처분손익 (56,661,818) 6,400,965 무형자산손상차손 0 0 법인세비용 38,127,976,618 32,332,622,726 유형자산처분손실 662,737,619 543,095,240 종속기업/관계기업/공동기업투자처분손익 0 (1,699,592,914) 종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손 0 13,814,563,175 충당부채전입액 17,620,791 95,879,789 잡손실 1,965,993,682 5,928,238,832 재고자산평가손실환입 0 0 관계기업및공동기업의손익에대한지분 3,994,129,174 (6,748,416,920) 이자수익 (4,159,788,925) (6,878,905,805) 배당금수입 (445,732,427) (168,248,084) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (31,492,290,557) (48,549,936,321) 매출채권의 감소(증가) (61,924,292,388) (36,014,823,464) 기타유동자산의 감소(증가) 1,131,588,359 33,667,580,101 재고자산의 감소(증가) (71,339,226,500) (13,086,873,977) 장기성매출채권의 감소(증가) 0 0 장기성기타채권의 감소(증가) (17,033,796,789) (33,879,237,059) 장기종업원급여의 지급 (729,696,147) (1,020,712,684) 매입채무의 증가(감소) 72,542,114,016 42,461,188,073 기타채무의 증가(감소) 22,388,654,616 9,436,370,515 기타채권의 감소(증가) (83,087,750,162) (119,140,274,876) 기타유동부채의 증가(감소) 109,668,450,776 83,003,954,982 확정급여채무의현재가치의 증가(감소) (3,108,336,338) (13,977,107,932) 이자수취 1,851,034,524 4,482,557,447 이자지급 (5,734,919,350) (8,899,336,649) 배당금의 수취 1,715,015,475 1,499,805,989 법인세의 납부 (52,705,917,608) (36,358,931,956) 투자활동현금흐름 (275,454,859,192) (185,309,668,433) 사업결합으로인한 순현금유입(유출) (6,555,536,856) (34,019,157,442) 상각후원가측정금융자산의 처분 1,000,000,000 2,000,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 24,209,907,710 9,823,609,614 유형자산 및 투자부동산의 처분 478,378,741 4,536,035,327 무형자산의 처분 229,625,301 156,168,497 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (2,965,997,280) (31,681,525,000) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 0 4,000,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (35,568,131,294) (6,234,324,583) 기타비유동자산의 처분 1,442,793,813 5,651,865,010 기타유동자산의 처분 0 0 상각후원가측정금융자산의 취득 (5,003,962,641) (19,100,000,000) 관계기업투자주식의 취득 (4,400,000,000) (20,322,605,244) 관계기업투자주식의 처분 0 974,102,976 종속기업에 대한 투자자산의 처분 0 3,099,911,082 유형자산의 취득 (161,497,617,647) (114,408,599,548) 무형자산의 취득 (15,059,107,353) (16,958,171,360) 투자부동산의 취득 0 0 기타비유동자산의 취득 (3,620,752,384) (5,957,278,289) 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 0 7,512,818,473 기타장기금융자산의 처분 13,533,179,571 53,745,335,261 기타단기금융자산의 증가 (134,356,779,290) (183,188,610,322) 기타단기금융자산의 처분 62,040,652,629 174,562,086,006 기타장기금융자산의 증가 (9,361,512,212) (19,501,328,891) 사업양수도로 인한 현금흐름 0 0 재무활동현금흐름 75,134,240,088 74,007,477,019 차입금의 차입 1,148,818,230,420 1,252,271,548,824 차입금의 상환 (1,008,623,808,934) (1,145,905,655,556) 리스부채의 지급 (22,359,794,709) (18,677,128,641) 금융리스부채의 증가 0 0 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급 (368,880,275) (75,035,870) 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분 0 0 배당금의 지급 (26,633,247,885) (20,798,862,410) 자기주식의 취득 (17,709,855,650) (8,833,685,974) 자기주식의 처분 1,471,355,163 0 종속기업의 유상증자 540,241,958 16,026,296,646 신주발행비 지급 0 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 3,880,646,831 2,079,065,205 현금및현금성자산의순증가(감소) (36,870,516,765) 39,299,920,132 기초현금및현금성자산 674,934,464,655 535,426,061,466 연결재무제표 작성대상 범위의 변동으로 인한 현금의 증가 0 0 매각예정자산의 현금및현금성자 0 0 기말현금및현금성자산 638,063,947,890 574,725,981,598 3. 연결재무제표 주석 제36기 3분기 2021년 7월 1일부터 2021년 9월 30일까지제36기 누적 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제35기 3분기 2020년 7월 1일부터 2020년 9월 30일까지제35기 누적 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 주식회사 NICE홀딩스와 그 종속기업 1. 일반 사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 NICE홀딩스(이하 '지배기업')는 기업정보ㆍ금융정보ㆍ경제정보ㆍ소비자신용정보 등 종합신용정보 제공을 주요사업 내용으로 하여 1986년 9월 11일에 한국신용정보㈜로 설립되었습니다. 지배기업은 2010년 11월 5일에 투자사업부문과 신용조회사업부문을 분할하여 지배기업의 투자사업부문과 한국신용평가정보㈜의 투자사업부문을 합병하면서 상호를 주식회사 NICE홀딩스로 변경하고 투자사업부문 등을 영위하고 있습니다. 지배기업은 2012년 8월 1일 현재의 재무상태를 기준으로 물적분할을 통하여 지배기업의 투자부동산 및 일부 관계기업투자주식을 주요 자산으로 하는 나이스인프라 주식회사를 신설하였으며, '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 상 지주회사의 요건을 충족하여 8월 23일부터 지주회사로 전환되었으나 2018년 2월 2일부로 지주회사 자산총액 요건을 미충족하여 지주사의 적용이 제외되었습니다. 지배기업은 설립 후 수차의 증자와 사업결합을 거쳐 보고기간종료일 현재 납입자본금은 18,941,150천원(보통주 37,882,300주)이며 2004년 2월 4일자로 한국거래소가 개설한 KRX유가증권시장에 상장하였습니다. 보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 김원우 외 2인 11,317,480 29.88% 에스투비네트워크(주) 6,854,080 18.09% 달랄스트리트 엘엘씨 3,089,123 8.15% 아프로파이낸셜대부(주) 3,065,177 8.09% 기타 13,556,440 35.78% 합 계 37,882,300 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. ㆍ리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거 나 그보다 작음 ㆍ리스료 감면이 2022년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 ㆍ그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. ④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. (1) 코로나19 상황에서 회수가능액 추정의 불확실성 코로나19의 대유행으로 전반적인 경기하락이 발생하고 있으며, 연결실체도 코로나19로 인한 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 코로나19로 인한 영향은 보고기간말 현재 지속되고 있으며, 코로나19가 지속될 기간과 그로 인한 영향이 어느 정도인지는 불확실합니다. 따라서 코로나19로 인하여 연결실체가 보유한 자산 혹은 현금창출단위의 회수가능액의 추정에 불확실성이 존재합니다. 연결실체는 보고기간말 현재 입수가능한 정보를 기초로 손상 징후가 식별된 자산 혹은 현금창출단위의 회수가능액을 추정하였으며, 연결실체의 경영진은 이러한 가정이 합리적이라고 판단하고 있습니다. (2) 미사용 세무상결손금의 실현가능성 지배기업은 미사용 세무상결손금 29,883,072천원 대하여 당분기 중 지배기업의 영업실적과 향후 경영성과에 대한 추정 등을 종합적으로 고려하여 전액(관련 이연법인세 자산 6,574,276천원) 자산성이 있다고 판단하였습니다. 4. 부문별 보고 경영진은 영업 및 기타 전략을 수립하는 과정에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.연결실체의 영업부문은 각각 서로 다른 재화와 용역을 제공하기 위한 전략적 단위입니다. 이러한 영업부문은 서로 다른 기술과 마케팅 전략이 필요하기 때문에 각각 별도의 보고부문으로 구분되었습니다. 영업부문은 주요 경영진에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 영업부문은 자산관리, 기업평가, 신용카드VAN, CD/ATM, 기업 및 개인신용정보, 제조 및 기타 부문으로 구분하였습니다. 1) 일반정보가. 각 보고부문이 수익을 창출하는 용역의 유형에 대한 설명연결실체는 7개의 부문( 자산관리, 기업평가, 신용카드VAN, CD/ATM, 기업 및 개인신용정보, 제조 및 기타 )을 구분하고 있으며, 별도의 보고부문으로 구분하지 않은 지분법이익 등이 기타부문에 포함되어 있습니다. 나. 영업부문의 당기손익, 영업부문의 자산과 부채의 측정영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 다. 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소연결실체의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. 2) 부문 당기손익에 관한 정보당분기와 전분기 중 연결실체의 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업비용 보고부문 성과 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 1. 자산관리 15,218,346 46,890,213 (14,756,192) (45,399,792) 462,154 1,490,421 2. 기업평가 9,544,265 38,774,282 (7,556,977) (25,247,815) 1,987,288 13,526,467 3. 신용카드VAN 256,019,900 731,277,943 (237,328,903) (690,657,947) 18,690,997 40,619,996 4. CD/ATM 67,034,536 190,741,350 (64,248,342) (181,198,297) 2,786,194 9,543,053 5. 기업 및 개인신용정보 99,804,755 310,566,280 (83,935,717) (256,122,287) 15,869,038 54,443,993 6. 제조부문 221,204,547 430,716,251 (221,558,281) (439,122,239) (353,734) (8,405,988) 7. 기타 32,639,819 74,609,624 (38,468,509) (76,785,954) (5,828,690) (2,176,330) 8. 지분법 (337,826) (3,994,129) - - (337,826) (3,994,129) 9. 중단영업 - - - - - - 소 계 701,128,342 1,819,581,814 (667,852,921) (1,714,534,331) 33,275,421 105,047,483 부문간 손익 제거 (56,051,623) (106,322,849) 56,823,011 108,701,799 771,389 2,378,950 순금융손익 - - - - (3,041,215) (9,307,695) 기타영업외손익 - - - - 9,979,317 28,897,247 합 계 645,076,719 1,713,258,965 (611,029,910) (1,605,832,532) 40,984,912 127,015,985 (전분기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업비용 보고부문 성과 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 1. 자산관리 16,100,959 48,252,090 (15,349,223) (46,480,027) 751,736 1,772,063 2. 기업평가 9,547,261 34,183,377 (7,269,446) (22,496,408) 2,277,815 11,686,969 3. 신용카드VAN 216,656,499 594,228,883 (199,191,550) (553,949,231) 17,464,949 40,279,652 4. CD/ATM 68,827,943 196,155,288 (64,927,092) (182,493,638) 3,900,851 13,661,650 5. 기업 및 개인신용정보 96,438,485 293,645,460 (82,163,840) (246,327,923) 14,274,645 47,317,537 6. 제조부문 143,249,012 356,143,476 (141,842,067) (349,915,905) 1,406,945 6,227,571 7. 기타 19,185,366 52,441,043 (17,403,327) (53,523,516) 1,782,037 (1,082,474) 8. 지분법 (7,168,417) 6,748,417 - - (7,168,417) 6,748,417 9. 중단영업 - (1,740,356) - 1,535,264 - (205,092) 소 계 562,837,108 1,580,057,678 -528,146,545 -1,453,651,384 34,690,561 126,406,293 부문간 손익 제거 (23,464,954) (71,789,715) 24,030,898 73,150,052 565,944 1,360,337 순금융손익 - - - - (2,016,710) (6,079,725) 기타영업외손익 - - - - 6,621,760 (28,717,016) 합 계 539,372,154 1,508,267,963 -504,115,647 -1,380,501,332 39,861,555 92,969,889 3) 보고기간종료일 현재 보고부문들의 자산 합계에서 연결실체 자산으로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1. 자산관리 31,277,241 29,334,642 2. 기업평가 45,890,458 44,289,676 3. 신용카드VAN 1,138,688,368 995,570,889 4. CD/ATM 454,178,550 439,556,302 5. 기업 및 개인신용정보 370,560,609 348,957,717 6. 제조부문 825,681,579 626,203,390 7. 기타 350,100,601 338,924,913 보고부문 자산 합계 3,216,377,406 2,822,837,529 부문간 내부채권/채무 제거 (111,378,201) (92,482,276) 연결실체 자산 3,104,999,205 2,730,355,253 4) 보고기간종료일 현재 보고부문들의 부채 합계에서 연결실체 부채로의 조정내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1. 자산관리 9,947,733 9,173,085 2. 기업평가 14,416,408 14,051,204 3. 신용카드VAN 637,141,291 540,071,105 4. CD/ATM 297,163,681 280,908,305 5. 기업 및 개인신용정보 76,637,633 81,359,231 6. 제조부문 550,273,114 329,681,384 7. 기타 348,081,355 346,231,333 보고부문 부채 합계 1,933,661,215 1,601,475,647 부문간 내부채권/채무 제거 (140,519,044) (120,718,048) 연결실체 부채 1,793,142,171 1,480,757,599 5) 당분기와 전분기 중 주요 상품과 용역으로부터 발생한 연결실체의 영업수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 자산관리용역 12,791,825 39,196,633 34,316,055 61,880,989 기업평가용역 9,544,265 38,774,282 9,547,261 34,183,377 신용카드VAN 용역 211,250,593 623,773,047 70,917,712 390,846,921 CD/ATM 관리용역 51,066,262 147,964,145 124,263,171 222,185,486 기업 및 개인신용정보제공용역 96,898,635 307,330,462 101,900,526 298,511,641 제조 부문 (4,773,191) 509,061 21,870,202 23,735,117 기타 용역 22,331,995 32,981,283 (130,351,968) (98,103,457) 중단영업부문용역 - - - (1,740,356) 상품의 제공 245,966,336 522,730,053 306,909,195 576,768,245 합 계 645,076,719 1,713,258,965 539,372,154 1,508,267,963 6) 지역에 대한 정보 당분기와 전분기의 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대한민국 1,394,259,041 1,263,847,302 유럽 4,044,652 1,264,648 중국 248,819,745 176,414,215 기타 66,135,527 66,741,798 합 계 1,713,258,965 1,508,267,963 7) 주요 고객에 대한 정보 당분기와 전분기에 연결실체 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 5. 금융상품 (1) 자본위험 관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력 을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업 내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(연결재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 기타단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자 본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. 보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 총계 700,756,679 551,109,846 차감: 현금및현금성자산과 기타단기금융자산 852,654,890 854,041,000 순차입금 (a) (151,898,211) (302,931,154) 자본 총계 1,311,857,034 1,249,597,654 총자본 (b) 1,159,958,823 946,666,500 자본조달비율 (a)/(b) (주1) (주1) (주1) 부(負)의 비율이므로 기재하지 아니합니다. (2) 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) 1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 638,063,948 - - 638,063,948 매출채권및기타채권(주1) 777,962,179 - - 777,962,179 당기손익-공정가치측정금융자산 - 61,837,128 - 61,837,128 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 35,929,728 35,929,728 상각후원가측정금융자산(주1) 7,213,778 - - 7,213,778 기타금융자산(주1) 224,217,418 - - 224,217,418 합 계 1,647,457,323 61,837,128 35,929,728 1,745,224,179 (주1) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다. 2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 344,741,252 344,741,252 차입금(주1) - 700,756,679 700,756,679 리스부채(주1) - 69,654,039 69,654,039 당기손익-공정가치측정금융부채(주1) 21,744,415 - 21,744,415 기타금융부채(주1) - 13,584,118 13,584,118 기타부채(주2) - 457,539,543 457,539,543 합 계 21,744,415 1,586,275,631 1,608,020,046 (주1) 유동부채 및 비유동부채가 포함된 금액입니다. (주2) 금융부채에 해당하는 선수금 금액입니다. (전기말) 1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 674,934,465 - - 674,934,465 매출채권및기타채권(주1) 594,242,846 - - 594,242,846 당기손익-공정가치측정금융자산 - 44,746,503 - 44,746,503 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 32,963,731 32,963,731 상각후원가측정금융자산(주1) 7,668,000 - - 7,668,000 기타금융자산(주1) 182,867,846 - - 182,867,846 합 계 1,459,713,157 44,746,503 32,963,731 1,537,423,391 (주1) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다. 2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 271,598,575 271,598,575 차입금(주1) - 551,109,846 551,109,846 리스부채(주1) - 73,005,677 73,005,677 당기손익-공정가치측정금융부채(주1) 34,310,897 - 34,310,897 기타금융부채(주1) - 14,679,417 14,679,417 기타부채(주2) - 361,156,967 361,156,967 합 계 34,310,897 1,271,550,482 1,305,861,379 (주1) 유동부채 및 비유동부채가 포함된 금액입니다. (주2) 금융부채에 해당하는 선수금 금액입니다. (3) 금융위험관 리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금 융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(지배기업의 재무실)에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업의 재무실은 영업부서들과 긴밀히 협력하 여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험(가) 외환위험 연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 150,219,103 132,977,048 116,565,114 44,636,651 EUR 17,993,340 20,482,283 21,611,638 23,808,342 JPY 238,190 1,380,055 229,447 883,723 VND 7,145,801 10,380,089 3,087,358 4,226,590 합 계 175,596,434 165,219,475 141,493,557 73,555,306 (나) 외화민감도 분석 연결실체는 주로 USD 등의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 아래 표는 당분기말 현재 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 USD 통화 효과 EUR 통화 효과 JPY 통화 효과 VND 통화 효과 10% 상승시 손익변동 1,724,206 (248,894) (114,187) (323,429) 10% 하락시 손익변동 (1,724,206) 248,894 114,187 323,429 (다) 가격위험 연결실체는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 유가증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결실체는 유가증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 시장성있는 지분상품은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결실체의 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치가 10% 상승하거나 하락하는 경우, 분기손익은 6,183,713 천원(법인세효과고려 전)이 증가하거나 감소할 것입니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 공정가치가 10% 상승하거나 하락하는 경우, 분기기타포괄손익은 3,592,973 천원(법인세효과고려 전)이 증가하거나 감소할 것입니다. ( 라) 이자율 위험 연결 실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전손익은 2,773,779 천원 만큼 감소 또는 증가할 것입니다. 연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증계약(주1) 11,784,346 11,632,810 (주1) 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 지급하여야 할 최대금액입니다. 3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 지배기업의 재무실은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으 로 유지하고 있습니다. 연결실체의 금융부채 및 신용계약을 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과5년 미만 합 계 매입채무및기타채무 327,097,900 17,643,352 - 344,741,252 차입금 494,365,297 118,321,184 98,323,498 711,009,979 리스부채 19,086,991 2,912,003 51,887,414 73,886,408 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 21,744,415 21,744,415 기타금융부채 1,032,213 - 12,551,905 13,584,118 기타부채 457,539,543 - - 457,539,543 (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과5년 미만 합 계 매입채무및기타채무 253,201,816 18,396,758 - 271,598,574 차입금 295,076,055 144,348,651 117,621,933 557,046,639 리스부채 10,081,562 14,398,617 54,460,933 78,941,112 당기손익-공정가치측정금융부채 4,496 - 34,306,401 34,310,897 기타금융부채 695,884 981,672 13,001,861 14,679,417 기타부채 361,156,967 - - 361,156,967 (4) 당분기와 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융자산 상각후원가측정금융자산 1,899,214 4,211,660 1,675,119 6,882,108 당기손익-공정가치측정금융자산 (323,677) 3,237,339 1,851,934 (3,539,413) 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 (4,940,429) (13,519,355) (3,691,828) (12,961,833) 당기손익-공정가치측정금융부채 1,879,275 13,101,197 7,994,212 (9,905,921) (5) 금융상품의 공정가치 1) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 12,176,127 27,875,500 11,425,501 51,477,128 9,144,074 23,875,500 11,726,929 44,746,503 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 2,553,313 2,553,313 - - 2,553,313 2,553,313 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 21,744,415 21,744,415 - - 34,310,897 34,310,897 당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. 2) 경영진은 연결재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 3) 다음 표는 수준 2와 수준 3의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의연관성을 설명한 것입니다. 구분 수준 공정가치 (단위: 천원) 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 당분기말 전기말 주가연계파생결합사채(ELB) 2 1,000,000 1,000,000 주가연계파생결합사채(ELB)의 공정가치는 KOSPI 200 지수를 기초로산정되며, 투자기간 중 기초자산의 종가 및 만기평가가격에 근거하여 측정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 저축성보험 2 19,000,000 15,000,000 저축성보험의 공정가치는 보고기간말 환급가능한 금액에 근거하여 측정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 전환상환우선주 3 3,233,274 3,233,274 할인된현금흐름비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 비상장주식 3 10,745,540 11,046,969 할인된현금흐름 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 당기손익-공정가치측정금융부채 3 21,744,415 34,310,897 옵션가격결정모형 풋옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 풋옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 주가변동성 주가변동성이 증가(감소)한다면 당기손익-공정가치측정금융부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 비상장주식 2 7,875,500 7,875,500 시장가치접근법 비상장기업의 시장가치는 증권시장을 통해 형성될 여지가 없기 때문에 객관적인 시장가치는 존재하지않으나, 동일한 업종에 속하고 규모가 비슷한 상장기업의 주가를 이용해 상대적인시가(상대가치)를 산정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 4) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 33,376,415 30,410,418 6. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대하여 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 현금및현금성자산 임대보증금 질권설정 등 5,752,472 301,659 기타단기금융자산 임대보증금 질권설정 등 10,629,877 10,631,877 기타장기금융자산 당좌개설보증금 등 550,000 - 합 계 16,932,349 10,933,536 7. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 319,520,889 244,673,103 차감: 손실충당금 (9,934,846) (8,952,038) 매출채권(순액) 309,586,043 235,721,065 미수금 379,718,035 291,511,577 차감: 손실충당금 (6,366,358) (5,220,381) 미수금(순액) 373,351,677 286,291,196 미수수익 2,546,459 1,853,071 차감: 손실충당금 - (4,322) 미수수익(순액) 2,546,459 1,848,749 단기대여금 19,892,942 7,467,187 차감: 손실충당금 (1,139,422) (1,211,689) 단기대여금(순액) 18,753,520 6,255,498 합 계 704,237,699 530,116,508 모든 유동 매출채권및기타채권은 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권및기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다. (2) 신용위험 및 대손충당금 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있습니다. 1) 보고기간종료일 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 만기 경과 후 30일 초과 60일 이하 5,137,744 6,481,578 만기 경과 후 60일 초과 90일 이하 4,299,517 3,513,154 만기 경과 후 90일 초과 365일 이하 6,113,752 4,567,158 만기 경과 후 365일 초과 2,659,081 2,095,057 합 계 18,210,094 16,656,947 2) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 만기경과 후 30일 이하 1,138,777 2,812,822 만기 경과 후 30일 초과 60일 이하 65,256 79,388 만기 경과 후 60일 초과 90일 이하 63,792 70,228 만기 경과 후 90일 초과 365일 이하 788,901 742,552 만기 경과 후 365일 초과 7,878,120 5,247,048 합 계 9,934,846 8,952,038 (3) 당분기와 전분기의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비 제각 연결범위변동 기타증감 분기말 매출채권및기타채권 15,388,431 2,259,167 (671,704) - 464,732 17,440,626 기타유동자산 363,702 (126,506) - - (128,711) 108,485 장기성매출채권및기타채권 1,182,000 - - - 86,269 1,268,269 기타비유동자산 95,758 - - - 2,308 98,066 합 계 17,029,891 2,132,661 (671,704) - 424,598 18,915,446 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비 매출채권 제각 연결범위변동 기타증감 분기말 매출채권및기타채권 12,273,542 911,599 (165,783) - 2,186,584 15,205,942 기타유동자산 46,074 (254,114) - - 487,884 279,844 장기성매출채권및기타채권 382,000 - - - - 382,000 기타비유동자산 100,263 (4,505) - - - 95,758 합 계 12,801,879 652,980 (165,783) - 2,674,468 15,963,544 (4) 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 연결실체가 매출채권및기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다. 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 32,963,731 4,292,075 취득(주1) 2,965,997 31,681,525 처분 - - 평가 - (22,272) 손상 - - 기타 - 841,006 합계 35,929,728 36,792,334 차감: 유동항목 - - 비유동항목 35,929,728 36,792,334 (주1) 전분기 중 사업결합((주)제이티넷 인수)으로 인한 취득 4,841,006천원이 포함되어 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상품구분 구 분 당분기말 전기말 시장성 없는 금융자산 지분증권 35,929,728 32,963,731 9. 상각후원가측정금융 자산 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융 자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 국공채 300,000 - 300,000 - 회사채 2,300,000 4,613,778 2,300,000 5,068,000 합 계 2,600,000 4,613,778 2,600,000 5,068,000 10. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 20,851,540 16,052,674 미착품 7,559,629 1,015,888 원재료 69,423,191 31,232,451 저장품 162,106 219,852 재공품 19,410,751 19,330,977 제품 32,713,878 20,441,534 합 계 150,121,095 88,293,376 당분기와 전분기 중 영업비용으로 인식된 재고자산 원가는 각각 390,188,043천원과 326,165,817천원입니다. 11. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 20,815,887 18,749,981 차감: 손실충당금 (108,485) (363,702) 선급금(순액) 20,707,402 18,386,279 선급비용 50,894,964 49,015,770 부가세대급금 6,326,012 2,596,361 합 계 77,928,378 69,998,410 12. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 전환상환우선주 및 보통주(주1) 16,946,465 13,914,412 주가연계증권 1,000,000 1,000,000 투자조합 출자지분 24,890,663 14,832,091 기타 19,000,000 15,000,000 합 계 61,837,128 44,746,503 (주1) 하나 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 합성계약에 해당되며, 합성계약 전체를 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. 13. 유형자산 (1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준연결실체의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 기타증감(주1) 기말 토지 85,403,131 - - - 613,481 86,016,612 건물 131,324,037 3,129,301 - (3,892,805) 10,013,800 140,574,334 구축물 9,176,253 594,392 - (1,628,505) 4,052,446 12,194,586 기계장치 251,844,469 34,054,453 (2,367,602) (46,677,419) 90,433,239 327,287,139 차량운반구 2,615,376 593,368 - (336,296) 154,596 3,027,044 집기비품 30,529,360 15,924,988 (48,682) (14,775,462) 4,035,381 35,665,585 사용권자산 82,321,810 18,658,842 (7,587,794) (16,813,622) 5,397,438 81,976,673 건설중인자산 27,639,279 108,078,252 - - (97,543,591) 38,173,940 합 계 620,853,715 181,033,596 (10,004,078) (84,124,109) 17,156,790 724,915,913 (주1) 기타 증감은 사업결합으로 인한 변동 및 환율변동으로 인한 증감액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 기타증감(주1) 기말 토지 56,692,763 - - - 28,231,121 84,923,884 건물 109,297,358 1,602,935 - (2,903,702) 28,801,046 136,797,637 구축물 8,615,745 68,466 - (746,902) 356,590 8,293,899 기계장치 222,480,562 29,252,204 (3,432,850) (39,339,420) 33,084,962 242,045,458 차량운반구 2,883,420 666,187 (209,498) (83,272) 181,253 3,438,090 집기비품 33,361,593 11,048,798 (573,938) (12,534,511) 1,599,945 32,901,887 사용권자산 67,134,920 16,748,952 (2,089,252) (16,916,977) 5,468,637 70,346,280 건설중인자산 40,793,829 73,346,358 (2,040,401) - (85,519,896) 26,579,890 합 계 541,260,190 132,733,900 (8,345,939) (72,524,784) 12,203,658 605,327,025 (주1) 기타 증감은 사업결합으로 인한 변동 및 환율변동으로 인한 증감액입니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결실체는 차입금과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 토지, 건물 및 기계장치(채권최고액 105,149,884천원 )를 담보로 제공하고 있습니다(주석22 참조). 14. 리스 연결실체는 건물과 기계장치 등을 리스하였으며 평균 리스기간은 건물 3.9년, 차량운반구는 2.9년입니다. 연결실체는 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (1) 연결실체가 이용자인 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 11,391,398 10,522,443 건물 109,888,250 95,957,808 차감: 감가상각누계액 (44,006,148) (27,179,019) 차량운반구 13,771,554 11,135,989 차감: 감가상각누계액 (8,298,100) (5,592,410) 기타 2,344,288 2,004,871 차감: 감가상각누계액 (1,396,447) (259,680) 합 계 83,694,795 86,590,002 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감가상각비 처분 기타 분기말 토지 10,522,443 1,334,068 (1,371,172) (23,019) 929,078 11,391,398 건물 68,778,789 14,042,753 (13,465,790) (7,342,658) 3,869,008 65,882,102 차량운반구 5,543,579 3,195,837 (2,705,690) (162,262) (398,009) 5,473,455 기타 1,745,191 86,184 (1,136,768) (59,855) 313,087 947,840 합 계 86,590,002 18,658,842 (18,679,420) (7,587,794) 4,713,164 83,694,795 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감가상각비 처분 기타 분기말 토지 37,914,980 1,353,208 (600,082) - (26,649,950) 12,018,156 건물 22,753,285 13,197,522 (12,469,988) (1,778,452) 25,198,586 46,900,953 기계장치 3,128,371 - (337,643) (402) 6,854,494 9,644,820 차량운반구 2,046,014 2,063,012 (2,764,879) (250,541) 3,857,736 4,951,342 기타 5,795,566 135,210 (1,419,879) (59,858) (3,792,227) 658,812 합 계 71,638,216 16,748,952 (17,592,471) (2,089,253) 5,468,638 74,174,082 (3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 20,568,857 22,519,078 비유동부채 49,085,181 50,486,599 합 계 69,654,038 73,005,677 한편, 보고기간종료일 현재 리스부채의 상환스케쥴은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 최소리스료 장부금액 최소리스료 1년 이내 20,568,857 21,998,994 22,519,078 24,480,179 1년 초과 5년 이내 49,085,181 51,887,414 50,486,599 54,460,933 합 계 69,654,038 73,886,408 73,005,677 78,941,112 (4) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 이자비용 리스료지급 기타증감 분기말 리스부채 73,005,677 21,165,379 1,996,290 (24,356,085) (2,157,223) 69,654,038 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 이자비용 리스료지급 기타증감 분기말 리스부채 58,656,449 16,748,952 1,658,685 (20,335,813) (1,794,379) 54,933,894 (5) 당분기 및 전분기 중 리스계약과 관련한 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 18,679,419 17,592,471 리스부채 이자비용 1,996,290 1,658,685 단기리스 관련 비용 273,062 365,916 소액자산리스 관련 비용 139,249 325,821 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 1,043,770 1,079,267 한편, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출금액은 25,812,166천원(전분기 : 19,368,866천원)입니다. 15. 투자부동산 당분기와 전분기의 투자부동산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 기타 증감 분기말 토지 7,105,552 - - - - 7,105,552 건물 20,387,180 - - (445,406) (776,218) 19,165,556 구축물 601,823 - - (248,162) (116,655) 237,006 사용권자산 4,268,194 - - (1,865,798) (684,274) 1,718,122 합 계 32,362,749 - - (2,559,366) (1,577,147) 28,226,236 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 기타 증감 분기말 토지 7,105,552 - - - - 7,105,552 건물 22,862,061 - - (462,258) (2,709,380) 19,690,423 구축물 1,058,027 - - (248,162) 755,162 1,565,027 사용권자산 4,503,296 - - (675,494) - 3,827,802 합 계 35,528,936 - - (1,385,914) (1,954,218) 32,188,804 한편, 보고기간종료일 현재 연결실체는 차입금과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 토지, 건물 및 기계장치(채권최고액 105,149,884천원)를 담보로 제공하고 있습니다(주석22 참조). 16. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 386,612,108 361,115,903 상각누계액과 손상차손누계액 (177,109,313) (158,374,765) 합 계 209,502,795 202,741,138 (2) 당분기와 전분기의 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 기타증감(주1) 분기말 영업권 114,827,642 - - - 5,366,437 120,194,079 개발비 1,647,617 931,935 - (568,258) 62,952 2,074,247 기타의 무형자산 86,265,879 16,233,457 (101,520) (18,166,290) 3,002,943 87,234,469 합 계 202,741,138 17,165,392 (101,520) (18,734,548) 8,432,332 209,502,795 (주1) 기타증감은 사업결합으로 인한 변동 및 타계정대체액, 환율변동으로 인한 증감액 등입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 손상 기타증감(주1) 분기말 영업권 115,308,833 - - - - 1,065,509 116,374,342 개발비 2,305,409 310,175 - (825,401) - 10,795 1,800,978 기타의 무형자산 88,448,533 16,647,996 (31,401) (17,209,017) - (1,285,264) 86,570,847 합 계 206,062,775 16,958,171 (31,401) (18,034,418) - (208,960) 204,746,167 (주1) 기타증감은 사업결합으로 인한 변동 및 타계정대체액, 환율변동으로 인한 증감액 등입니다. 17. 종속기업 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 법인설립 및 영업소재지 주요영업활동 결산월 연결실체 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율(%) 당분기말 전기말 나이스신용정보㈜ 대한민국 자산관리 및 채권추심 9월 100.00 100.00 나이스신용평가㈜ 대한민국 신용조사 및 추심대행업 9월 100.00 100.00 나이스씨엠에스㈜ 대한민국 경비 및 경호 서비스업 9월 98.60 98.60 나이스인베스트먼트㈜ 대한민국 경영컨설팅 및 투자업 9월 100.00 100.00 나이스인프라㈜ 대한민국 부동산 임대업, 기관구내식당업 9월 100.00 100.00 나이스정보통신㈜(주1) 대한민국 기타 전기 통신업 9월 45.55 45.55 나이스지니데이타㈜ 대한민국 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 9월 100.00 100.00 나이스평가정보㈜(주1) 대한민국 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 9월 43.66 43.66 나이스피앤아이㈜ 대한민국 데이터베이스 및 온라인정보제공업 9월 76.82 76.82 나이스페이먼츠㈜ 대한민국 그외 기타 금융지원 서비스업 9월 100.00 100.00 나이스플러스(주)(주2) 대한민국 회원관리서비스 및마케팅 솔루션 제공 사업 9월 - 100.00 ㈜나이스엘엠에스(주1) 대한민국 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 9월 49.77 51.29 ㈜리페이퍼 대한민국 그외 기타 종이 및 판지 제품 제조업 9월 93.07 93.07 구, ㈜오케이포스(주2) 대한민국 사무용 기계 및 장비 제조업 9월 - 71.79 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 대한민국 외 기타 부가통신업 9월 91.09 91.00 한국전자금융㈜(주1) 대한민국 기타 사업지원 서비스업 9월 40.30 40.30 Nice Info Vietnam Co., LTD 베트남 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 9월 100.00 100.00 LMS VINA Co., Ltd. 베트남 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 9월 100.00 100.00 LMS ShenZhen Co., Ltd. 중국 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 9월 100.00 100.00 PT IONPAY NETWORKS 인도네시아 금융지원서비스업 9월 100.00 96.70 NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY 베트남 금융지원서비스업 9월 100.00 100.00 (주)아이티엠반도체와 그 종속기업(주1) 대한민국 외 방송 및 무선 통신장비 제조업 9월 38.45 38.07 나이스비즈니스플랫폼(주)(주3) 대한민국 응용소프트웨어 개발 및 공급업 9월 80.00 80.00 LMS TRADING VIETNAM 베트남 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 9월 100.00 100.00 엔비피상생대부(주)(주3) 대한민국 기타여신금융업 9월 - 100.00 나이스파크둔산(주) 대한민국 부동산 임대 및 매매업 9월 100.00 100.00 NICE LMS Hungary Co., Ltd. 헝가리 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 9월 100.00 100.00 (주)씨유엔 대한민국 통신ㆍ방송장비 및 부품 도매업 9월 100.00 100.00 나이스네트워크(주)(주2) 대한민국 결제시스템 관련 사업 9월 - 100.00 나이스디더블유알(주) 대한민국 경영컨설팅 및 투자업 9월 100.00 100.00 나이스스마트모빌리티신기술투자조합 대한민국 기타투자기관 9월 90.91 90.91 ㈜오케이포스(구, (주)티페이)(주2) 대한민국 유선 통신장비 제조업 9월 88.15 100.00 포스뱅크솔루션즈(주) 대한민국 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도매업 9월 70.00 - 시큐어파킹코리아(주) 대한민국 주차장 운영업 9월 100.00 - (주)리얼허브 대한민국 유선 통신장비 제조업 9월 75.45 - (주1) 연결실체는 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. (주2) 당분기 중 (주)티페이는 (주)티페이를 존속회사로, (주)오케이포스, 나이스플러스(주), 나이스네트워크(주)를 소멸회사로 하여 사업결합하고 사명을 (주)오케이포스로 변경하였습니다. (주3) 당분기 중 나이스비즈니스플랫폼(주)는 나이스비즈니스플랫폼(주)를 존속회사로, 엔비피상생대부(주)를 소멸회사로 하여 사업결합하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 자산 계 유동부채 비유동부채 부채 계 지배지분 비지배지분 자본 계 나이스신용정보㈜ 22,669,158 8,608,083 31,277,241 9,226,079 721,654 9,947,733 21,329,508 - 21,329,508 나이스신용평가㈜ 30,984,991 14,905,467 45,890,458 8,573,108 5,843,300 14,416,408 31,474,050 - 31,474,050 나이스씨엠에스㈜ 9,140,368 3,480,917 12,621,285 5,669,867 1,192,558 6,862,425 5,678,236 80,624 5,758,860 나이스인베스트먼트㈜ 201,392 22,577,818 22,779,210 2,409,920 - 2,409,920 20,369,290 - 20,369,290 나이스인프라㈜ 19,872,825 132,844,767 152,717,592 55,255,397 27,906,726 83,162,123 69,555,469 - 69,555,469 나이스정보통신㈜ 218,968,601 138,759,799 357,728,400 91,379,514 2,297,240 93,676,754 121,009,615 143,042,031 264,051,646 나이스지니데이타㈜ 6,332,256 2,343,991 8,676,247 1,701,426 505,087 2,206,513 6,469,734 - 6,469,734 나이스평가정보㈜ 177,802,282 217,430,364 395,232,646 72,963,672 1,467,448 74,431,120 161,258,730 159,542,796 320,801,526 나이스피앤아이㈜ 11,909,325 2,955,138 14,864,463 2,153,254 652,881 2,806,135 9,324,408 2,733,920 12,058,328 ㈜리페이퍼 1,059,897 509,136 1,569,033 3,979,915 - 3,979,915 (2,243,808) (167,074) (2,410,882) ㈜나이스엘엠에스 37,712,942 59,354,720 97,067,662 61,091,713 23,115,359 84,207,072 32,969,606 (20,109,016) 12,860,590 ㈜오케이포스(구, (주)티페이) 16,279,790 17,549,089 33,828,879 13,331,228 5,095,814 18,427,042 13,862,098 1,539,739 15,401,837 나이스페이먼츠㈜ 482,717,866 41,442,621 524,160,487 466,349,805 832,790 467,182,595 56,977,892 - 56,977,892 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 153,836,840 88,494,729 242,331,569 48,344,037 16,243,963 64,588,000 156,516,370 21,227,199 177,743,569 한국전자금융㈜ 209,706,939 232,115,278 441,822,217 228,621,518 61,679,738 290,301,256 61,471,802 90,049,159 151,520,961 Nice Info Vietnam Co., LTD 2,692,336 160,394 2,852,730 277,787 - 277,787 2,574,943 - 2,574,943 LMS VINA Co., Ltd. 36,660,747 56,190,143 92,850,890 55,179,903 26,264,098 81,444,001 11,406,889 - 11,406,889 LMS ShenZhen Co., Ltd. 272,771 - 272,771 382,297 - 382,297 (109,526) - (109,526) PT IONPAY NETWORKS 12,915,513 5,722,308 18,637,821 11,494,435 199,507 11,693,942 6,943,879 - 6,943,879 NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY 1,271,257 1,286,650 2,557,907 1,616,993 - 1,616,993 940,914 - 940,914 (주)아이티엠반도체와 그 종속기업 307,765,196 372,171,138 679,936,334 315,174,455 63,049,360 378,223,815 128,263,079 173,449,440 301,712,519 나이스비즈니스플랫폼(주) 25,009,576 3,627,248 28,636,824 19,524,187 566,187 20,090,374 16,836,361 (8,289,911) 8,546,450 LMS TRADING VIETNAM 1,406,875 - 1,406,875 113,101 - 113,101 1,293,774 - 1,293,774 나이스파크둔산(주) 1,799,616 39,241,060 41,040,676 19,924,916 21,000,000 40,924,916 115,760 - 115,760 NICE LMS Hungary Co., Ltd. 1,348,949 2,994,284 4,343,233 6,024,289 - 6,024,289 (1,681,056) - (1,681,056) (주)씨유엔 2,523,765 103,338 2,627,103 1,191,235 77,400 1,268,635 1,358,468 - 1,358,468 나이스디더블유알(주) 1,084,326 41,494,537 42,578,863 - - - 42,578,863 - 42,578,863 나이스스마트모빌리티신기술투자조합 150,203 2,000,000 2,150,203 - - - 1,954,729 195,474 2,150,203 포스뱅크솔루션즈(주) 7,040,089 4,187,141 11,227,230 5,535,212 - 5,535,212 4,348,330 1,343,688 5,692,018 시큐어파킹코리아(주) 739,437 312,966 1,052,403 653,879 - 653,879 398,524 - 398,524 (주)리얼허브 3,039,242 5,018,551 8,057,793 814,917 93,809 908,726 6,222,175 926,892 7,149,067 (주) 상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 자산 계 유동부채 비유동부채 부채 계 지배지분 비지배지분 자본 계 나이스신용정보㈜ 19,741,012 9,593,630 29,334,642 8,735,045 438,040 9,173,085 20,161,557 - 20,161,557 나이스신용평가㈜ 30,958,429 13,331,247 44,289,676 9,308,452 4,742,752 14,051,204 30,238,472 - 30,238,472 나이스씨엠에스㈜ 7,082,847 3,022,452 10,105,299 3,509,324 622,105 4,131,429 5,890,236 83,634 5,973,870 나이스인베스트먼트㈜ 62,729 22,577,817 22,640,546 2,225,988 - 2,225,988 20,414,558 - 20,414,558 나이스인프라㈜ 38,142,705 115,347,698 153,490,403 55,695,808 33,891,965 89,587,773 63,902,630 - 63,902,630 나이스정보통신㈜ 207,335,213 117,373,567 324,708,780 82,996,002 1,534,492 84,530,494 110,441,810 129,736,476 240,178,286 나이스지니데이타㈜ 7,630,187 1,318,058 8,948,245 2,172,248 118,138 2,290,386 6,657,859 - 6,657,859 나이스평가정보㈜ 174,336,057 201,872,829 376,208,886 79,166,857 2,753,117 81,919,974 150,189,880 144,099,032 294,288,912 나이스피앤아이㈜ 10,076,204 2,371,739 12,447,943 2,755,949 614,097 3,370,046 7,034,805 2,043,092 9,077,897 나이스플러스(주) 1,184,903 1,441,068 2,625,971 3,117,409 161,799 3,279,208 (653,237) - (653,237) ㈜리페이퍼 1,043,173 466,754 1,509,927 3,138,027 - 3,138,027 (1,515,273) (112,827) (1,628,100) ㈜나이스엘엠에스 56,932,533 38,023,652 94,956,185 61,384,639 18,884,569 80,269,208 34,377,134 (19,690,157) 14,686,977 ㈜오케이포스 12,445,535 9,933,294 22,378,829 8,842,167 611,906 9,454,073 10,860,388 2,074,368 12,934,756 나이스페이먼츠㈜ 386,883,319 37,220,077 424,103,396 375,037,514 301,509 375,339,023 48,764,373 - 48,764,373 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 141,375,876 92,942,073 234,317,949 48,727,063 18,201,301 66,928,364 145,212,945 22,176,640 167,389,585 한국전자금융㈜ 196,118,230 233,597,724 429,715,954 201,720,815 75,078,934 276,799,749 62,155,916 90,760,289 152,916,205 Nice Info Vietnam Co., LTD 418,416 1,615,586 2,034,002 1,000,785 - 1,000,785 1,033,217 - 1,033,217 LMS VINA Co., Ltd. 25,382,238 52,312,187 77,694,425 31,223,168 33,344,634 64,567,802 13,126,623 - 13,126,623 LMS ShenZhen Co., Ltd. 324,051 - 324,051 119,101 595,127 714,228 (390,177) - (390,177) PT IONPAY NETWORKS 13,989,203 6,080,721 20,069,924 13,123,784 149,440 13,273,224 6,701,623 95,077 6,796,700 NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY 393,955 1,514,897 1,908,852 455,696 - 455,696 1,453,156 - 1,453,156 (주)아이티엠반도체와 그 종속기업 208,761,367 274,593,444 483,354,811 138,954,185 32,980,997 171,935,182 131,270,545 180,149,084 311,419,629 나이스비즈니스플랫폼(주) 19,297,488 1,341,763 20,639,251 9,592,831 607,152 10,199,983 18,350,614 (7,911,346) 10,439,268 LMS TRADING VIETNAM 1,210,694 872 1,211,566 115,386 - 115,386 1,096,180 - 1,096,180 엔비피상생대부(주) 16,568,695 2,000 16,570,695 16,286,963 - 16,286,963 283,732 - 283,732 나이스파크둔산(주) 794,326 38,984,318 39,778,644 19,927,792 21,000,000 40,927,792 (1,149,148) - (1,149,148) NICE LMS Hungary Co., Ltd. 1,330,643 2,043,678 3,374,321 4,654,107 - 4,654,107 (1,279,786) - (1,279,786) (주)씨유엔 2,077,816 137,538 2,215,354 1,085,370 - 1,085,370 1,129,984 - 1,129,984 나이스네트워크(주) 3,917,130 1,542,089 5,459,219 2,100,080 82,711 2,182,791 3,276,428 - 3,276,428 나이스디더블유알(주) 3,336,932 26,648,532 29,985,464 328 - 328 29,985,136 - 29,985,136 나이스스마트모빌리티신기술투자조합 185,098 2,000,000 2,185,098 - - - 1,986,452 198,646 2,185,098 (주) 상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업손익 분기순손익 기타포괄손익 분기총포괄손익 비지배지분순이익 비지배지분총포괄이익 비지배지분귀속 배당금 나이스신용정보㈜ 46,890,213 1,490,421 1,167,949 - 1,167,949 - - - 나이스신용평가㈜ 38,774,282 13,526,468 10,515,579 - 10,515,579 - - - 나이스씨엠에스㈜ 27,298,584 (148,210) (215,010) - (215,010) (3,010) (3,010) - 나이스인베스트먼트㈜ - (2,843) (45,268) - (45,268) - - - 나이스인프라㈜ 8,523,137 1,647,122 5,652,840 - 5,652,840 - - - 나이스정보통신㈜ 165,749,821 27,006,324 27,528,533 162,336 27,690,869 14,989,578 15,077,967 2,347,850 나이스지니데이타㈜ 4,910,109 (217,337) (188,125) - (188,125) - - - 나이스평가정보㈜ 305,656,170 54,661,329 43,852,452 58,469 43,910,921 24,827,032 24,859,970 9,261,969 나이스피앤아이㈜ 13,874,786 4,077,738 2,978,886 1,544 2,980,430 690,470 690,828 - ㈜리페이퍼 1,274,427 (765,270) (782,781) - (782,781) (54,247) (54,247) - ㈜나이스엘엠에스 55,319,752 (2,545,976) (5,900,672) 71,650 (5,829,022) (2,678,039) (2,647,245) - ㈜오케이포스(구, (주)티페이) 18,212,771 (318,093) (620,744) - (620,744) (74,081) (74,081) - 나이스페이먼츠㈜ 318,885,532 6,555,199 6,459,887 1,417 6,461,304 - - - 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 243,271,918 7,063,138 4,990,622 9,544 5,000,166 (1,607,933) (1,607,718) - 한국전자금융㈜ 163,636,495 9,884,992 3,105,730 (153,747) 2,951,983 1,944,910 1,853,127 1,991,709 Nice Info Vietnam Co., LTD 293,161 (692,844) (439,605) 1,325,557 885,952 - - - LMS VINA Co., Ltd. 56,189,607 (206,517) (2,436,010) 716,276 (1,719,734) - - - LMS ShenZhen Co., Ltd. 270,920 261,265 225,360 55,291 280,651 - - - PT IONPAY NETWORKS 3,370,672 (4,664) (39,781) 186,960 147,179 1,334 7,503 - NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY 5,664 (637,530) (620,451) 108,209 (512,242) - - - (주)아이티엠반도체와 그 종속기업 301,368,983 (5,605,850) (3,477,024) 6,772,242 3,295,218 (1,493,501) 2,700,243 2,810,738 나이스비즈니스플랫폼(주) 353,000 (1,960,310) (1,868,530) - (1,868,530) (373,682) (373,682) - LMS TRADING VIETNAM 1,984,331 90,417 70,095 127,500 197,595 - - - 나이스파크둔산(주) - (394,973) (135,093) - (135,093) - - - NICE LMS Hungary Co., Ltd. 3,489,551 763,678 426,147 (827,417) (401,270) - - - (주)씨유엔 4,262,914 234,301 228,484 - 228,484 - - - 나이스디더블유알(주) - (99,745) (317,441) - (317,441) - - - 나이스스마트모빌리티신기술투자조합 - (35,026) (34,895) - (34,895) (3,172) (3,172) - 포스뱅크솔루션즈(주) 5,505,739 220,972 206,197 - 206,197 61,859 61,859 - 시큐어파킹코리아(주) 793,992 115,584 40,581 - 40,581 - - - (주)리얼허브 1,213,218 (520,609) (385,286) - (385,286) (94,592) (94,592) - (주) 상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업손익 분기순손익 기타포괄손익 분기총포괄손익 비지배지분순이익 비지배지분총포괄이익 비지배지분귀속 배당금 나이스신용정보㈜ 48,252,090 1,772,063 780,256 - 780,256 - - - 나이스신용평가㈜ 34,183,377 11,686,969 9,384,952 - 9,384,952 - - - 나이스씨엠에스㈜ 29,077,875 (895,735) (947,335) - (947,335) (13,263) (13,263) - 나이스인베스트먼트㈜ - (5,494) (51,882) - (51,882) - - - 나이스인프라㈜ 8,222,592 1,356,301 (3,914,568) - (3,914,568) - - - 나이스정보통신㈜ 156,011,366 21,707,944 21,199,542 (102,881) 21,096,661 11,542,850 11,486,833 2,347,850 나이스지니데이타㈜ 4,890,516 317,376 350,678 - 350,678 - - - 나이스평가정보㈜ 288,754,944 47,000,161 37,735,267 19,990 37,755,257 21,380,266 21,391,528 7,746,374 나이스피앤아이㈜ 14,498,852 3,531,471 3,121,675 436 3,122,111 723,567 723,668 - 나이스플러스(주)(구: (주)무노스) 6,554,622 302,221 102,471 - 102,471 54,964 54,964 - ㈜리페이퍼 1,516,757 (800,749) (833,653) - (833,653) (57,772) (57,772) - ㈜나이스엘엠에스 37,694,535 (4,104,941) (7,493,873) 268,498 (7,225,375) (2,828,875) (2,718,643) - ㈜오케이포스 27,183,483 (2,509,975) (4,050,066) - (4,050,066) (1,036,489) (1,036,489) - 나이스페이먼츠㈜ 220,811,721 6,631,562 4,971,296 - 4,971,296 - - - 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 214,452,855 12,460,547 10,154,237 12,340 10,166,577 1,475,307 1,482,947 - 한국전자금융㈜ 167,243,608 14,723,580 4,763,361 (44,042) 4,719,319 2,933,453 2,907,161 1,991,709 Nice Info Vietnam Co., LTD 301,808 (417,595) (1,122,251) 49,976 (1,072,275) - - - LMS VINA Co., Ltd. 33,802,396 (1,546,365) (2,424,453) 192,081 (2,232,372) - - - LMS ShenZhen Co., Ltd. - (5,576) (5,421) 41,379 35,958 - - - PT IONPAY NETWORKS 2,952,941 (520,402) (437,093) (136,463) (573,556) (12,707) (17,210) - NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY 191 (720,631) (689,625) 42,446 (647,179) - - - (주)아이티엠반도체와 그 종속기업 255,814,100 16,205,847 9,716,733 1,104,351 10,821,084 6,663,866 7,346,415 - 나이스비즈니스플랫폼(주) 196,952 (1,949,618) (1,993,381) - (1,993,381) - - - LMS TRADING VIETNAM 808,739 (17,944) (16,923) 13,929 (2,994) - - - 엔비피상생대부(주) - (4,536) (4,323) - (4,323) - - - 나이스파크둔산(주) 10,083 (323,482) (793,497) - (793,497) - - - NICE LMS Hungary Co., Ltd. 132,205 (1,010,671) (1,023,881) 21,110 (1,002,771) - - - (주)씨유엔 3,764,156 (8,182) (6,699) - (6,699) - - - 나이스네트워크(주) 2,669,478 106,802 73,718 - 73,718 - - - 나이스디더블유알(주) - (16,999) (15,259) - (15,259) - - - (주) 상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다. (4) 당분기와 전분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 순증감 기초 현금및현금성자산 외화표시현금및현금성자산의 환율변동손익 분기말 현금및현금성자산 나이스신용정보㈜ 3,771,769 (224,296) (713,206) 2,834,267 8,218,136 - 11,052,403 나이스신용평가㈜ 11,750,447 (3,832,320) (9,391,033) (1,472,906) 7,302,780 - 5,829,874 나이스씨엠에스㈜ 2,702,562 (227,447) (898,769) 1,576,346 3,732,958 - 5,309,304 나이스인베스트먼트㈜ (61,294) - 200,000 138,706 62,612 - 201,318 나이스인프라㈜ (2,563,172) (15,628,672) (1,832,348) (20,024,192) 26,423,516 - 6,399,324 나이스정보통신㈜ 40,656,329 (21,355,263) (9,938,261) 9,362,805 99,397,077 93,442 108,853,324 나이스지니데이타㈜ 557,201 (511,658) (281,842) (236,299) 1,373,529 - 1,137,230 나이스평가정보㈜ 35,749,927 (54,730,899) (25,336,166) (44,317,138) 103,799,610 - 59,482,472 나이스피앤아이㈜ 3,150,718 (1,125,026) (44,519) 1,981,173 7,295,033 - 9,276,206 ㈜리페이퍼 (782,344) (49,618) 800,000 (31,962) 526,673 - 494,711 ㈜나이스엘엠에스 2,248,615 (233,187) 179,237 2,194,665 2,126,353 - 4,321,018 ㈜오케이포스(구, (주)티페이) (2,927,004) 307,578 4,941,908 2,322,482 - (5,000) 2,317,483 나이스페이먼츠㈜ 16,950,726 (4,007,477) (3,328,972) 9,614,277 107,262,896 1,629,827 118,507,000 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 20,498,840 (15,859,353) (11,152,595) (6,513,108) 41,787,479 253,747 35,528,119 한국전자금융㈜ 46,470,321 (29,079,979) (3,988,216) 13,402,126 158,406,590 583 171,809,299 Nice Info Vietnam Co., LTD (720,974) 1,887,551 1,203,063 2,369,640 111,489 - 2,481,129 LMS VINA Co., Ltd. (11,072,177) (4,848,675) 14,115,969 (1,804,883) 2,226,628 285,944 707,689 LMS ShenZhen Co., Ltd. 98,096 - (222,966) (124,870) 76,850 55,291 7,271 PT IONPAY NETWORKS (1,062,304) (22,015) (102,025) (1,186,344) 13,183,970 (3,608) 11,994,018 NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY (386,530) - 1,011,177 624,647 226,313 - 850,960 (주)아이티엠반도체와 그 종속기업 (17,417,103) (100,057,585) 106,687,246 (10,787,442) 58,672,597 2,037,902 49,923,057 나이스비즈니스플랫폼(주) (3,357,292) (2,437,109) - (5,794,401) 10,202,895 - 4,408,494 LMS TRADING VIETNAM 290,585 - - 290,585 559,164 107,227 956,976 나이스파크둔산(주) 121,513 (494,918) 1,400,000 1,026,595 761,142 - 1,787,737 NICE LMS Hungary Co., Ltd. 1,240,097 (1,211,172) 495,386 524,311 218,537 (579,753) 163,095 (주)씨유엔 425,866 (250,000) - 175,866 963,276 - 1,139,142 나이스네트워크(주) 329,561 (2,752,956) (23,154) (2,446,549) 2,446,549 - - 나이스디더블유알(주) (126,776) (20,155,785) 18,030,970 (2,251,591) 3,335,437 - 1,083,846 나이스스마트모빌리티신기술투자조합 (34,895) - - (34,895) 185,098 - 150,203 포스뱅크솔루션즈(주) 669,580 1,583,655 - 2,253,235 - - 2,253,235 시큐어파킹코리아(주) (88,550) 66,368 500,000 477,818 - - 477,818 (주)리얼허브 (289,152) 2,737,229 (19,642) 2,428,435 - - 2,428,435 (주) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 순증감 기초 현금및현금성자산 외화표시현금및현금성자산의 환율변동손익 분기말 현금및현금성자산 나이스신용정보㈜ 488,961 (362,819) (635,895) (509,753) 7,742,035 - 7,232,282 나이스신용평가㈜ 13,238,393 (5,305,457) (8,764,376) (831,440) 6,889,512 - 6,058,072 나이스씨엠에스㈜ 2,304,819 (54,639) (1,133,810) 1,116,370 4,626,487 - 5,742,857 나이스인베스트먼트㈜ (68,726) - - (68,726) 131,338 - 62,612 나이스인프라㈜ (12,868,066) 8,616,901 (1,772,240) (6,023,405) 27,638,067 - 21,614,662 나이스정보통신㈜ 42,057,166 4,748,559 (13,439,782) 33,365,943 31,890,732 2,609 65,259,284 나이스지니데이타㈜ 1,251,332 (2,175,300) (160,368) (1,084,336) 1,927,246 - 842,910 나이스평가정보㈜ 45,470,228 (14,306,171) (25,133,667) 6,030,390 80,182,083 - 86,212,473 나이스피앤아이㈜ 643,971 (544,806) (52,164) 47,001 5,824,621 - 5,871,622 나이스플러스(주)(구: (주)무노스) (1,715,587) (1,411,091) 1,701,151 (1,425,527) 1,928,103 - 502,576 ㈜리페이퍼 (981,960) (3,132) 1,000,000 14,908 65,311 - 80,219 ㈜나이스엘엠에스 (15,140,734) (7,930,247) 31,766,111 8,695,130 699,678 (3,712) 9,391,096 ㈜오케이포스 (733,973) 3,197,589 837,719 3,301,335 931,456 - 4,232,791 나이스페이먼츠㈜ (42,982,393) (7,012,873) (4,986,111) (54,981,377) 108,127,511 (373,527) 52,772,607 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 31,677,893 (17,479,623) (3,544,707) 10,653,563 32,584,543 42,339 43,280,445 한국전자금융㈜ 40,090,228 (22,030,870) 865,903 18,925,261 165,292,469 9,245 184,226,975 Nice Info Vietnam Co., LTD (383,643) (141,316) 557,626 32,667 70,971 - 103,638 LMS VINA Co., Ltd. 7,313,057 (10,281,758) 4,360,812 1,392,111 544,359 - 1,936,470 LMS ShenZhen Co., Ltd. (65,475) - 21,643 (43,832) 79,411 41,534 77,113 PT IONPAY NETWORKS 1,482,088 (37,551) (99,492) 1,345,045 6,402,397 (18,551) 7,728,891 NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY (217,032) 79,841 376,886 239,695 61,777 - 301,472 (주)아이티엠반도체와 그 종속기업 33,123,299 (43,689,150) 9,883,562 (682,289) 44,870,022 2,495,778 46,683,511 나이스비즈니스플랫폼(주) (1,986,658) 30,915 1,943,066 (12,677) 930,066 - 917,389 LMS TRADING VIETNAM (652,016) - - (652,016) 905,447 12,158 265,589 엔비피상생대부(주) (4,328) - (1,250) (5,578) 288,707 - 283,129 나이스파크둔산(주) 2,052,394 (20,117,244) 17,910,000 (154,850) 210,559 - 55,709 NICE LMS Hungary Co., Ltd. (356,477) (1,283,758) 2,002,414 362,179 30,343 (134,926) 257,596 (주)씨유엔 961,493 (1,406,866) - (445,373) 992,687 - 547,314 나이스네트워크(주) 2,640,531 1,050,473 (1,390,218) 2,300,786 - - 2,300,786 나이스디더블유알(주) (12,578) (26,641,525) 30,000,000 3,345,897 - - 3,345,897 (주) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 18. 관계기업투자 및 공동기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유한 관계기업 및 공동기업에 대한 투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 법인설립 및 영업소재지 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부가액 지분율(%) 취득원가 장부가액 ㈜나이스디앤비와 그 종속기업 대한민국 기업정보제공 및 기업신용평가 34.97 3,267,552 25,216,780 34.97 3,267,552 22,295,674 나이스아이피파트너스㈜(주1) 대한민국 사업 및 무형재산권 중개업 50.00 450,000 - 50.00 450,000 - 동부사모부동산투자신탁제11호(주1) 대한민국 부동산 임대 및 매각 50.00 9,500,000 4,867,849 50.00 9,500,000 4,601,139 후퍼㈜ 대한민국 응용소프트웨어개발 및 공급업 25.00 199,995 114,796 25.00 199,995 119,109 ㈜엄마와(주2) 대한민국 응용소프트웨어개발 및 공급업 10.33 500,010 - 10.33 500,010 - 매그넘사모투자합자회사와 그 종속기업 대한민국 기타투자기관 29.00 27,550,000 31,199,455 29.00 27,550,000 40,562,327 ㈜동행복권 대한민국 복권발행 및 판매업 30.40 12,161,500 12,178,626 30.40 12,161,500 11,740,674 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 대한민국 기타투자기관 24.07 3,402,832 2,100,712 24.07 3,402,832 1,881,352 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 대한민국 기타투자기관 20.51 1,623,065 1,372,249 20.51 1,623,065 1,368,590 BBS Gmbh와 그 종속기업 독일 자동차 휠 제조업 40.01 20,322,605 - 40.01 20,322,605 - 나이스디앤알㈜ 대한민국 시장조사 및 여론조사업 32.47 6,360,000 8,450,536 32.47 6,360,000 7,755,692 IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합 대한민국 기타투자기관 32.35 6,600,000 6,411,390 32.35 2,200,000 2,173,955 합 계 71,614,954 91,912,393 87,537,559 92,498,512 (주1) 연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정의 당사자들이 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유한다는 것을 명시하는 합의된 계약상 조건이나 그 밖의 사실과 상황이 존재하지 않습니다. 따라서 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. 또한 연결실체는 공동기업에 대한 지분을 지분법으로 회계처리 하고 있습니다. (주2) 지분의 20% 미만을 보유하고 있어 주주총회에서 의결권이 20% 미만이지만,이사회에 이사를 임명 할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업 및 공동기업에 대한 투자주식의 공정가치 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 나이스디앤비㈜ 54,388,500 52,665,300 (3) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금 손상 기타증감(주1) 분기말 ㈜나이스디앤비와 그 종속기업 22,295,674 - 3,998,146 (40) - - (1,077,000) 25,216,780 동부사모부동산투자신탁제11호 4,601,139 - 710,998 - - - (444,288) 4,867,849 후퍼㈜ 119,109 - (4,313) - - - - 114,796 매그넘사모투자합자회사와 그 종속기업 40,562,327 - (9,921,723) 558,851 - - - 31,199,455 ㈜동행복권 11,740,674 - 467,465 (29,513) - - - 12,178,626 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 1,881,352 - 219,360 - - - - 2,100,712 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 1,368,590 - 3,659 - - - - 1,372,249 나이스디앤알(주) 7,755,692 - 694,844 - - - - 8,450,536 IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합 2,173,955 4,400,000 (162,565) - - - - 6,411,390 합 계 92,498,512 4,400,000 (3,994,129) 529,298 - - (1,521,288) 91,912,393 (주1) 기타 증감액은 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금 수령액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금 손상 처분 기타증감(주1) 분기말 ㈜나이스디앤비와 그 종속기업 19,542,043 - 3,588,625 899 - - - (942,376) 22,189,191 동부사모부동산투자신탁제11호 4,520,522 - 600,727 - - - - (389,182) 4,732,067 후퍼㈜ 128,411 - (7,538) - - - - - 120,873 매그넘사모투자합자회사와 그 종속기업 34,894,353 - 8,397,694 (261,188) 1,239,909 - - - 44,270,768 ㈜동행복권 11,052,054 - 355,248 - - - - - 11,407,302 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 3,925,230 - 96,584 - - - (597,168) - 3,424,646 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 1,648,285 - 65,736 - - - (376,935) - 1,337,086 BBS Gmbh와 그 종속기업 - 20,322,605 (6,508,042) - - (13,814,563) - - - 나이스디앤알(주) 7,343,087 - 159,383 - - - - - 7,502,470 합 계 83,053,985 20,322,605 6,748,417 (260,289) 1,239,909 (13,814,563) (974,103) (1,331,558) 94,984,403 (주1) 기타 증감액은 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금 수령액입니다. (주2) BBS GmbH는 2020년 7월 14일 현지법원으로부터 임시 도산관리인 선임 명령 및 자산 등의 강제집행 금지명령을 받았습니다. 이에 계속기업으로서의 존속 가능성이 매우 불확실한 바, 도산절차 진행시 예상되는 회수가능액을 산정하여 기존 장부가액을 전액 감액하였습니다.(주석 40 참조) (4) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 자산 계 유동부채 비유동부채 부채 계 지배지분 비지배지분 자본 계 ㈜나이스디앤비와 그 종속기업 71,962,547 27,419,313 99,381,860 18,214,104 3,613,796 21,827,900 70,747,973 6,805,987 77,553,960 나이스아이피파트너스㈜ 6,089 7,007 13,096 118,117 - 118,117 (105,021) - (105,021) 동부사모부동산투자신탁제11호 1,008,541 48,854,908 49,863,449 553,491 29,802,701 30,356,192 19,507,257 - 19,507,257 후퍼㈜ 91,432 1,066,605 1,158,037 60,853 638,000 698,853 459,184 - 459,184 ㈜엄마와 340,434 118,956 459,390 484,031 - 484,031 (24,641) - (24,641) 매그넘사모투자합자회사와 그 종속기업 131,806,694 15,221,527 147,028,221 46,365,274 - 46,365,274 48,412,947 52,250,000 100,662,947 ㈜동행복권 55,162,438 27,811,809 82,974,247 42,367,149 545,829 42,912,978 40,061,269 - 40,061,269 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 2,349,320 6,379,140 8,728,460 - - - 8,728,460 - 8,728,460 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 1,028,100 5,661,614 6,689,714 - - - 6,689,714 - 6,689,714 나이스디앤알(주) 20,649,451 6,453,047 27,102,498 3,787,866 2,170,019 5,957,885 21,144,613 - 21,144,613 IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합 5,821,194 14,167,226 19,988,420 169,534 1,863 171,397 19,817,023 - 19,817,023 (주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 자산 계 유동부채 비유동부채 부채 계 지배지분 비지배지분 자본 계 ㈜나이스디앤비와 그 종속기업 62,666,416 24,614,749 87,281,167 18,406,787 371,635 18,778,422 62,394,206 6,108,539 68,502,745 나이스아이피파트너스㈜ 81,567 7,007 88,574 160,862 - 160,862 (72,288) - (72,288) 동부사모부동산투자신탁제11호 580,091 48,854,908 49,434,999 522,290 29,802,701 30,324,991 19,110,008 - 19,110,008 후퍼㈜ 166,693 997,021 1,163,714 49,278 638,000 687,278 476,436 - 476,436 ㈜엄마와 266,342 94,560 360,903 467,701 - 467,701 (106,798) - (106,798) 매그넘사모투자합자회사와 그 종속기업 125,852,302 31,410,204 157,262,506 42,070,964 - 42,070,964 62,941,542 52,250,000 115,191,542 ㈜동행복권 47,915,408 24,777,340 72,692,748 111,721 33,960,391 34,072,112 38,620,636 - 38,620,636 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 946,314 6,870,703 7,817,017 - - - 7,817,017 - 7,817,017 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 1,010,265 5,661,614 6,671,879 - - - 6,671,879 - 6,671,879 나이스디앤알(주) 20,083,092 3,404,009 23,487,101 4,353,785 128,783 4,482,568 19,004,533 - 19,004,533 IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합 6,801,245 - 6,801,245 81,749 - 81,749 6,719,496 - 6,719,496 (주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (5) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업손익 분기순손익 기타포괄손익 분기총포괄손익 ㈜나이스디앤비와 그 종속기업 67,513,383 14,324,883 12,131,058 - 12,131,058 나이스아이피파트너스㈜ - (28,650) (32,733) - (32,733) 동부사모부동산투자신탁제11호 2,033,157 1,820,333 1,285,800 - 1,285,800 후퍼㈜ 309,461 (8,431) (17,252) - (17,252) ㈜엄마와 1,003,044 117,909 82,155 - 82,155 매그넘사모투자합자회사와 그 종속기업 4,800,538 792,889 (15,395,778) - (15,395,778) ㈜동행복권 41,958,641 1,347,378 1,508,064 (96,711) 1,411,353 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 1,115,805 911,442 911,442 - 911,442 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 133,831 17,835 17,835 - 17,835 나이스디앤알(주) 17,495,433 2,602,297 2,139,924 - 2,139,924 IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합 7,564 (333,166) (502,473) 169,307 (333,166) (주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. 한편, 관계기업으로 분류되기 이전 또는 관계기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업손익 분기순손익 기타포괄손익 분기총포괄손익 ㈜나이스디앤비와 그 종속기업 63,398,671 12,217,101 10,577,090 - 10,577,090 나이스아이피파트너스㈜ - (3,251) (8,865) - (8,865) 동부사모부동산투자신탁제11호 2,023,454 1,812,679 1,065,204 - 1,065,204 후퍼㈜ 389,456 (21,614) (31,658) - (31,658) ㈜엄마와 308,004 (143,240) (219,221) - (219,221) 매그넘사모투자합자회사와 그 종속기업 17,117,825 13,030,903 13,030,903 - 13,030,903 ㈜동행복권 40,651,772 856,737 1,167,490 (1,626) 1,165,864 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 647,766 401,307 401,307 - 401,307 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 471,283 320,462 320,462 - 320,462 BBS Gmbh와 그 종속기업 37,285,305 (15,439,223) (16,265,545) - (16,265,545) 나이스디앤알(주) 15,515,463 1,280,889 492,056 553,560 1,045,616 (주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. 한편, 관계기업으로 분류되기 이전 또는 관계기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다. (6) 보고기간종료일 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 피투자기업의 순자산(A) 지분율(B) 순자산 지분금액(AXB) 투자차액 미실현손익 미반영손익 누적손상차손 장부가액 ㈜나이스디앤비와 그 종속기업 70,747,973 34.97 24,738,820 477,960 - - - 25,216,780 나이스아이피파트너스㈜ (105,021) 50.00 (52,510) 51,802 - 708 - - 동부사모부동산투자신탁제11호 19,507,257 50.00 9,753,629 - (4,885,780) - - 4,867,849 후퍼㈜ 459,184 25.00 114,796 - - - - 114,796 ㈜엄마와 (24,641) 10.33 (2,546) - - 14,781 (12,235) - 매그넘사모투자합자회사와 그 종속기업(주1) 48,412,947 64.44 31,199,455 - - - - 31,199,455 ㈜동행복권 40,061,269 30.40 12,178,626 - - - - 12,178,626 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 8,728,460 24.07 2,100,712 - - - - 2,100,712 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 6,689,714 20.51 1,372,249 - - - - 1,372,249 나이스디앤알(주) 21,144,613 32.47 6,865,259 1,585,277 - - - 8,450,536 IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합 19,817,023 32.35 6,411,390 - - - - 6,411,390 합 계 91,912,393 (주1) 선순위투자자에 대한 보장수익률이 존재하므로 단순 지분율과 차이가 발생합니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 피투자기업의 순자산(A) 지분율(B) 순자산 지분금액(AXB) 투자차액 미실현손익 미반영손익 누적손상차손 장부가액 ㈜나이스디앤비와 그 종속기업 62,394,206 34.97 21,817,714 477,960 - - - 22,295,674 나이스아이피파트너스㈜ (72,288) 50.00 (36,144) 51,802 - (15,658) - - 동부사모부동산투자신탁제11호 19,110,008 50.00 9,555,004 - (4,953,865) - - 4,601,139 후퍼㈜ 476,436 25.00 119,109 - - - - 119,109 ㈜엄마와 (106,798) 10.33 (11,033) - - 23,268 (12,235) - 매그넘사모투자합자회사와 그 종속기업(주1) 62,941,542 64.44 40,562,327 - - - - 40,562,327 ㈜동행복권 38,620,636 30.40 11,740,674 - - - - 11,740,674 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 7,817,017 24.07 1,881,352 - - - - 1,881,352 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 6,671,879 20.51 1,368,590 - - - - 1,368,590 BBS Gmbh와 그 종속기업 26,148,200 40.01 10,462,212 - - - (13,814,563) - 나이스디앤알(주) 19,004,533 32.47 6,170,415 1,585,277 - - - 7,755,692 IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합 6,719,496 32.35 2,173,955 - - - - 2,173,955 합 계 92,498,512 (주1) 선순위투자자에 대한 보장수익률이 존재하므로 단순 지분율과 차이가 발생합니다. 19. 장기성매출채권및기타채권 보고기간종료일 현재 장기성매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기대여금 39,716,676 31,783,576 차감: 손실충당금 (1,101,464) (1,072,464) 장기대여금(순액) 38,615,212 30,711,112 장기성매출채권 510,970 327,233 차감: 손실충당금 (166,804) (109,536) 장기성매출채권(순액) 344,166 217,697 보증금 34,765,102 33,197,529 합 계 73,724,480 64,126,338 20. 기타비유동자산 보고기간종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기선급비용 30,215,808 34,677,641 차감: 손실충당금 (98,066) (95,758) 장기선급비용(순액) 30,117,742 34,581,883 기타의투자자산 2,052,509 3,583,837 합 계 32,170,251 38,165,720 21. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 154,859,042 83,186,890 미지급금 90,977,154 89,878,152 미지급비용 90,857,116 85,668,870 예수보증금 2,300,685 7,386,487 임대보증금 5,747,255 5,478,175 합 계 344,741,252 271,598,574 22. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금 종류 이자율(%) 금 액 상환방법 당분기말 전기말 기업일반한도대출 4.60~0.62 466,010,948 340,492,634 만기일시상환 시설자금대출 2.52~1.58 18,416,607 68,130,299 만기일시상환 유동성장기차입금 4.60~2.20 87,277,446 23,937,052 분할상환 USANCE 2.45~3.49 33,047,823 2,559,921 만기일시상환 합 계 604,752,824 435,119,906 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금 종류 이자율(%) 금 액 상환방법 당분기말 전기말 시설대 3.12~1.58 114,262,409 61,568,727 분할상환 일반대 4.60~1.70 53,268,892 58,797,364 만기일시상환 전환사채 - 15,750,000 9,560,899 만기일시상환 이자율스왑 - - 10,000,000 만기일시상환 차감: 유동성장기부채 (87,277,446) (23,937,052) 합 계 96,003,855 115,989,938 (3) 보고기간종료일 현재 연결실체는 상기의 차입금과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 유형자산(채권최고액 105,149,884천원) 및 기타금융자산 등(채권최고액 227,459,777천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 23. 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채 보고기간종료일 현재 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동금융부채: 금융보증부채 1,032,213 1,677,556 기타비유동금융부채: 장기미지급금 12,292,255 12,238,876 금융보증부채 259,650 762,985 합 계 12,551,905 13,001,861 24. 기타유동부채 및 기타비유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동부채: 예수금 29,220,337 30,177,638 선수금 542,459,785 429,554,070 선수수익 4,165,719 840,411 기타 6,244,422 3,992,962 합 계 582,090,263 464,565,081 기타비유동부채: 장기선수수익 2,604,956 2,563,448 기타충당부채 349,284 402,493 합 계 2,954,240 2,965,941 25. 법인세비용 (1) 연결실체의 당분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함) 12,131,109 38,700,769 10,190,801 34,806,922 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액(주1) 1,417,091 1,313,670 1,578,975 (2,171,658) 자본에 직접 반영된 법인세비용(주2) (751,027) (1,886,462) 179,454 (302,641) 법인세비용 12,797,173 38,127,977 11,949,230 32,332,623 (주1) 일시적 차이로 인한 분기말 순이연법인세자산 26,907,778 26,907,778 24,601,476 24,601,476 종속기업취득및처분으로 인한 이연법인세부채 변동액 189,596 189,596 - 1,128,708 일시적 차이로 인한 기초 순이연법인세자산 28,135,273 28,031,852 26,180,451 21,301,110 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 (1,417,091) (1,313,670) (1,578,975) 2,171,658 (주2) 계속영업이익법인세비용 12,797,173 38,127,977 11,949,230 32,332,623 중단영업이익법인세비용 - - - - 법인세비용 계 12,797,173 38,127,977 11,949,230 32,332,623 (2) 연결실체의 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세비용차감전계속영업이익 40,984,912 127,015,985 39,861,556 92,969,890 법인세비용차감전중단영업이익 - - - 1,889,808 법인세비용차감전순이익 40,984,912 127,015,985 39,861,556 94,859,698 적용세율에 따른 세부담액 9,918,348 30,506,868 9,646,497 22,725,047 조정사항 : 비과세수익 - - - - 비공제비용 (3,733,296) 846,219 (20,695) 2,988,464 일시적차이 중 이연법인세 미인식 효과 (5,068,565) (7,973,992) (2,184,902) (2,083,614) 법인세추납액(환급액) (786,737) (727,809) 178,050 1,245,941 기타(세율차이 등) 7,672,288 15,476,691 4,330,280 7,456,785 법인세비용 12,797,173 38,127,977 11,949,230 32,332,623 유효세율(법인세비용/세전이익) 31.2% 30.0% 30.0% 34.1% 26. 퇴직급여제도 (1) 연결실체는 자격을 갖춘 임직원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 임직원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.연결포괄손익계산서에 인식된 종업원급여비용 중 4,630,879천원(전분기 : 2,157,562천원)은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입한 기여금을 나타내고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 138,590,488 132,935,549 사외적립자산의 공정가치 (119,156,107) (121,540,081) 순확정급여부채 19,434,381 11,395,468 (3) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 순확정급여부채 기초 132,935,549 (121,540,081) 11,395,468 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 13,849,023 - 13,849,023 이자비용(이자수익) 1,111,141 (1,300,811) (189,670) 소 계 14,960,164 (1,300,811) 13,659,353 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 - 125,847 125,847 기여금 - (4,665,392) (4,665,392) 제도에서 지급한 금액 (5,358,419) 7,048,688 1,690,269 전출입 (390,636) 257,423 (133,213) 기타 (3,556,170) 918,219 (2,637,951) 기말 138,590,488 (119,156,107) 19,434,381 (전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 순확정급여부채 기초 113,110,058 (100,696,827) 12,413,231 당기손익으로 인식되는 금액 0 당기근무원가 13,283,436 - 13,283,436 이자비용(이자수익) 1,141,031 (1,316,562) -175,531 소 계 14,424,467 (1,316,562) 13,107,905 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 - 56,463 56,463 기여금 - (3,747,285) -3,747,285 제도에서 지급한 금액 (6,824,871) 5,842,005 -982,866 전출입 534,150 (752,664) -218,514 기타 7,127,437 (7,127,437) 0 기말 128,371,241 (107,742,307) 20,628,934 27. 자본금 보고기간종료일 현재 연결실체의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 37,882,300주 37,882,300주 자본금 18,941,150,000원 18,941,150,000원 28. 기타불입자본 및 기타자본구성요소 (1) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 207,229,888 207,229,888 자기주식처분이익 7,864,891 7,864,891 주식선택권 1,969,830 1,039,710 기타자본잉여금 39,202,338 40,176,189 자기주식 (7,438,399) (379,564) 기타자본조정 (5,152,888) (4,975,294) 합 계 243,675,660 250,955,820 (2) 당분기와 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 250,955,820 235,543,582 자기주식의 취득 (7,058,835) (379,457) 주식선택권 930,120 570,162 종속기업지분의 추가취득 및 처분 (1,151,445) 5,274,523 분기말 243,675,660 241,008,810 (3) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,285,541) (1,286,727) 외화환산적립금 6,889,158 2,621,710 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 (26,649) (568,839) 합 계 5,576,968 766,144 (4) 당분기와 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 766,144 3,769,246 매도가능증권평가손익: 평가손익 1,186 334 법인세효과 - - 외화환산적립금: 당기외환차이 4,996,551 668,091 법인세효과 (729,104) (120,551) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분: 지분변동 542,187 979,621 법인세효과 4 (99) 분기말 5,576,968 5,296,642 29. 주식기준보상(1) 보고기간종료일 현재 임직원에 대하여 부여한 주식선택권 내역은 다음과 같습니다. 부여일 발행할 주식 총수 부여방법(주1) 행사가격 행사가능기간 가득조건 2019년 3월 28일 150,000주 신주교부,자기주식교부,차액보상 19,229원 2022년 3월 29일~2026년 3월 28일 부여일로부터 3년간 근무 2020년 3월 27일 230,000주 신주교부,자기주식교부,차액보상 16,789원 2022년 3월 28일~2027년 3월 27일 부여일로부터 2년간 근무 2021년 3월 30일 110,000주 신주교부,자기주식교부,차액보상 17,271원 2023년 3월 30일~2028년 3월 30일 부여일로부터 2년간 근무 (주1) 주식교부 방식에 따라 지급하며, 당사가 차액보상방식으로 지급하기로 정하는 경우 차액보상방식에 따라 지급할 수 있습니다. (2) 당분기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 주식매수선택권 수량 가중평균행사가격 기초 잔여주 380,000 17,752 부여 주식수 110,000 17,271 소멸 주식수 - - 분기말 잔여주 490,000 17,644 (3) 지배기업에 부여된 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 부여일 2019년 3월 28일 2020년 3월 27일 2021년 3월 30일 부여된 선택권의 공정가치 4,173 6,858 5,677 부여일 직전일의 종가 19,650 16,150 17,200 주가변동성 18.68% 40.42% 22.44% 할인율 1.832% 1.395% 3.64% (4) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기보상원가 930,121 570,162 누적인식 총 보상원가 1,969,830 790,386 잔여보상원가 857,908 1,412,829 총 보상원가 2,827,738 2,203,215 30. 이익잉여금과 배당금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 8,792,205 7,770,107 기업발전적립금 1,000,000 1,000,000 임의적립금 10,558,961 8,758,961 미처분이익잉여금 457,747,130 417,703,464 합 계 478,098,296 435,232,532 (주1) 연결실체는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당 목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 435,232,532 427,426,402 지배주주순이익 53,105,585 21,701,910 배당금 지급 (10,220,982) (8,712,929) 기타 (18,839) (17,750) 분기말 478,098,296 440,397,633 (3) 당분기와 전분기 중 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 37,882,300주 26,812주 37,855,488주 270원 10,220,982 (전분기) (단위: 천원) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 37,882,300주 - 35,461,801주 230원 8,712,929 31. 주당이익 (1) 기본주당이익 기본주당이익은 지배기업의 보통주당기순이익을 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기와 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업의 계속영업이익 14,656,667,583 53,105,584,614 14,567,595,548 19,869,166,372 지배기업의 중단영업이익 - - - 1,832,743,282 지배기업의 보통주분기순이익(A) 14,656,667,583 53,105,584,614 14,567,595,548 21,701,909,654 가중평균 유통보통주식수(B) 37,506,729 37,646,269 37,879,124 37,879,124 기본주당이익(A/B) 391 1,411 385 573 계속영업이익 391 1,411 385 525 중단영업이익 - - - 48 (2) 희석주당이익 희석효과가 있는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익은 산정하지 아니하였습니다. 32. 기타영업비용 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 대손상각비 524,643 2,132,661 (617,611) 637,910 통신비 1,920,314 5,761,043 2,098,805 5,922,252 전산통신비 1,540,783 4,655,132 1,549,206 4,494,944 전산운영비 2,267,578 6,292,889 2,926,824 8,600,358 지급수수료 151,857,328 482,095,465 142,346,170 403,282,331 여비교통비 646,341 2,082,772 631,645 1,977,633 지급임차료 8,030,556 23,314,412 6,082,097 17,059,008 업무추진비 1,146,745 3,768,914 1,125,076 3,229,339 세금과공과 1,938,160 4,395,660 1,801,609 4,351,933 광고선전비 9,021,208 26,822,683 7,811,132 24,389,382 경조금 201,650 564,564 216,342 550,617 수도광열비 3,549,858 9,917,159 3,014,085 8,269,752 정보이용료 (274,991) 668,235 501,235 1,377,399 보험료 1,202,859 3,121,598 841,292 2,655,601 수선비 1,213,633 3,968,124 933,329 2,484,455 차량유지비 1,168,624 2,771,062 716,834 2,140,857 소모품비 3,632,997 9,683,264 2,508,656 6,261,588 교육훈련비 155,834 397,796 148,888 413,157 인쇄비 2,507,802 7,585,941 2,151,136 7,247,508 사무실관리비 1,240,527 3,670,072 1,262,369 3,644,042 도서신문비 45,563 107,751 36,346 115,299 운송비 3,173,171 7,519,010 2,633,848 6,218,970 경상개발비 4,660,399 14,172,264 5,243,274 11,306,886 조사연구용역비 1,209,701 3,707,584 1,349,984 4,524,009 리스료 (774) 5,025 2,180 32,451 잡비 844,475 4,881,222 914,583 4,477,227 상품 및 제품원가 204,326,558 390,188,043 137,336,872 325,810,246 합 계 407,751,542 1,024,250,345 325,566,206 861,475,154 33. 금융수익 및 금융비용 연결실체는 금융상품에서 발생하는 이자수익(비용)을 금융수익(비용)으로 분류하고 있으며, 이 에 따라 당분기와 전분기 중 발생한 금융손익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익: 예치금 1,047,190 2,817,208 1,318,583 4,823,808 기타 이자수익 852,024 1,394,452 356,536 2,058,300 소 계 1,899,214 4,211,660 1,675,119 6,882,108 이자비용: 은행당좌차월 및 대출금이자 3,600,073 10,745,910 5,185,696 12,266,307 기타 이자비용 1,340,356 2,773,445 (1,493,868) 695,526 소 계 4,940,429 13,519,355 3,691,828 12,961,833 순금융비용 (3,041,215) (9,307,695) (2,016,709) (6,079,725) 34. 기타영업외수익 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수입 20,784 49,394 9,726 22,296 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 163,470 3,153,660 55,495 145,603 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - 581,870 - 49,705 유형자산처분이익 18,704 67,511 103,033 169,946 무형자산처분이익 9,340 56,662 - 14,767 외환차익 7,408,010 13,785,622 1,423,217 11,005,834 외화환산이익 8,106,308 10,911,935 92,202 2,555,395 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 1,879,275 13,101,197 - - 매각예정자산처분이익 - - - 9,623 잡이익 1,977,381 4,843,570 2,111,813 5,620,304 합 계 19,583,272 46,551,421 3,795,486 19,593,473 35. 기타영업외비용 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 4,215,798 6,981,132 2,632,594 6,945,871 외화환산손실 3,629,954 4,942,774 1,742,797 5,031,409 기부금 34,376 161,215 72,251 679,985 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 486,925 490,628 (1,784,487) 3,734,721 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 223 7,563 - 11,953 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 - - (7,994,212) 9,905,921 유형자산처분손실 80,624 730,249 510,174 713,041 무형자산처분손실 - - 1 8,429 무형자산손상차손 - - - - 관계기업투자주식손상차손 - - - 13,814,563 잡손실 1,156,054 4,340,612 1,994,608 7,464,596 합 계 9,603,954 17,654,173 -2,826,274 48,310,489 36. 특수관계자 거래 (1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 종속기업 나이스신용정보㈜, 나이스신용평가㈜, 나이스씨엠에스㈜, 나이스파크둔산㈜나이스인베스트먼트㈜, 나이스인프라㈜, 나이스정보통신㈜, 나이스평가정보㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜나이스엘엠에스, 케이아이에스정보통신㈜, 한국전자금융㈜, ㈜리페이퍼, 나이스지니데이타㈜, ㈜오케이포스(구, (주)티페이), ㈜버드뷰, ㈜닥터스텍, 나이스페이먼츠㈜, NICE INFO VIETVAN CO., LTD, PT.IONPay Networks, LMS VINA COMPANY LIMITED, LMS SHENZHEN CO.,LTD, NICE RETAIL VIETNAM CO.,LTD, LMS TRADING VIETNAM CO., LTD, ㈜모먼츠컴퍼니, NICE TECH CENTER VIETNAM CO.,LTD, ㈜아이티엠반도체와 그 종속기업, 나이스비스니스플랫폼㈜, NICE LMS Hungary CO., LTD., ㈜씨유엔, ㈜제 이티넷 , 나이스디더블유알㈜, 나이스스마트모빌리티신기술투자조합, 포스뱅크솔루션즈(주), 시큐어파킹코리아(주) , 리얼허브(주) 관계기업 및 공동기업 나이스아이피파트너스㈜, 동부사모부동산투자신탁제11호, ㈜나이스디앤비,㈜엄마와, 후퍼㈜, 매그넘사모투자합자회사, ㈜동행복권, 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합, 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합, 나이스디앤알㈜, BBS GmbH, IBKC-NICE뉴딜소부장 신기술사업투자조합 기타 특수관계자 나이스투자파트너스㈜, 서울전자통신㈜, 에스투비네트워크㈜, ㈜지니틱스, Seo Kyung(H.K.) Electronics Ltd., Seoul Electronics(M) SDN. BHD., SET VINA Co.,Ltd., 나이스에이앤아이㈜, 디오홀딩스유한회사, BBS of America, (주)엔비모빌리티, 뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합 제2호 (2) 지 배기업과 종속 기업 사 이의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않습니다. 1) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역(자금거래, 지분거래 제외)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 당분기 전분기 수익(주1) 비용(주2) 수익(주1) 비용 관계기업 및 공동기업 나이스아이피파트너스㈜ 1,386 - 1,341 - 동부사모부동산투자신탁제11호 - 1,807,251 - 2,023,042 ㈜나이스디앤비 4,513,734 375,864 4,391,333 203,537 ㈜동행복권 3,498,989 - 4,008,989 - 후퍼㈜ 161 76,441 445 84,744 BBS GmbH 491,589 - - - 나이스디앤알㈜ 662,525 499,133 650,980 744,132 기타 특수관계자 나이스투자파트너스(주) 5,015 32,910 3,881 - 서울전자통신㈜ 183,141 15,752,111 283,209 21,519,400 ㈜지니틱스 4,375 - 4,294 1,549 나이스에이앤아이 8,073 - 7,552 - 디오홀딩스 - - 7,808 - 에스투비네트워크 2,118 168,932 64,529 1,999,183 임직원 등 7,639 - 108,958 - 합 계 9,378,745 18,712,642 9,533,319 26,575,587 (주1) 당분기와 전분기 중 특수관계자로부터의 배당금수익 1,521,287 천원(전분기: 1,331,558천원)이 제외된 금액이며, 특수관계자별 금액은 아래와 같습니다. (주2) 기업회계기준서 제1116호의 도입으로 증가된 사용권자산과 관련된 비용은 포함되어 있지 않습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 동부사모부동산투자신탁제11호 444,287 389,183 ㈜나이스디앤비 1,077,000 942,375 합 계 1,521,287 1,331,558 2) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 영업상의 채권ㆍ채무의 내역(차입금 및 대여금 포함)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자 명칭 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 관계기업 나이스아이피파트너스㈜ 14,820 7,007 39,266 7,007 동부사모부동산투자신탁제11호 2,002,701 - 2,002,701 - ㈜나이스디앤비 1,079,087 860,270 422,209 978,912 ㈜동행복권 1,821,015 850,801 1,789,146 837,656 BBS GmbH(주1) 18,057,820 - 20,581,066 - 후퍼㈜ - 2,348 - 2,720 나이스디앤알㈜ 45,738 85,394 98,072 570,206 기타 특수관계자 나이스투자파트너스㈜ - - 5,643 - 나이스에이앤아이㈜ - - 5,581 - 서울전자통신㈜ 5,066,182 2,748,744 64,756 1,818,391 ㈜지니틱스 495 - 32,928 - 에스투비네트워크㈜ 124,121 31,780 172,397 20,853 임직원 등 20,665,714 - 183,831 - 합 계 48,877,693 4,586,344 25,397,596 4,235,745 (주1) BBS GmbH 대여금에 대한 보증계약의 대위변제 사유가 발생하여 보증인이 변제할 계획입니다. (주2) 기업회계기준서 제1116호에 따라 증가된 사용권자산과 관련된 비용은 포함되어 있지 않습니다. (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 대여거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 기타특수관계자 서울전자통신㈜ - 8,000,000 3,000,000 5,000,000 임직원 183,649 20,476,351 - 20,660,000 관계기업 BBS GmbH 20,073,600 - (3,581,880) 16,491,720 합 계 20,257,249 28,476,351 (581,880) 42,151,720 (전분기) (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 기타특수관계자 에스투비네트워크㈜ 9,300,000 1,500,000 (5,800,000) 5,000,000 디오홀딩스 1,000,000 - (1,000,000) 0 서울전자통신㈜ 5,000,000 - (5,000,000) 0 임직원 10,953,649 1,615,000 (12,385,000) 183,649 관계기업 BBS GmbH - 20,541,300 20,541,300 합 계 26,253,649 23,656,300 -24,185,000 25,724,949 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 거래내역 당분기 전분기 관계기업 BBS GmbH 유상증자 - 20,322,605 합 계 - 20,322,605 (5) 보고기간종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제공한 기업 특수관계자 한도금액 지급보증 나이스인프라㈜ 나이스아이피파트너스㈜ 189,600 서울전자통신㈜ 4,800,000 ㈜나이스홀딩스 BBS GmbH 6,596,688 합계 11,586,288 (6) 당분기와 전분기 중 지배기업의 주요 경영진 에 대한 보상내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 735,725 924,346 퇴직급여 37,900 48,140 주식기준보상 369,506 189,381 합 계 1,143,131 1,161,867 (7) 연결실체는 종업원의 우리사주 취득을 위하여 주식취득 대금 및 주택자금을 지원하고 있으며, 당분기말과 전기말 현재 대여금 잔액은 293,903 천원과 196,535 천원입니다. 37. 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 현재 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과같습니다. (단위: 천원) 금융기관명 한도금액 내역 우리은행 88,099,463 시설자금대출 등 씨티은행 10,000,000 시설자금대출 등 신한은행 79,370,480 시설자금대출 등 대구은행 58,000,000 운전자금대출 IBK기업은행 37,043,066 시설자금대출 등 경남은행 17,375,000 기업일반대출 NH농협은행 57,905,593 시설자금대출 등 KEB하나은행 22,940,680 운전자금대출 등 KDB산업은행 181,627,405 시설자금대출 등 KB국민은행 143,418,500 기업일반대출 등 BIDV 23,698,000 기업일반대출 MB Bank 8,294,300 시설자금대출 Vietcom bank 14,218,800 시설자금대출 KEXIM 41,354,898 무역금융대출 등 (2) 보고기간종료일 현재 연결실체는 계약입찰 및 이행 등과 관련하여 서울보증보험㈜ 등으로 부터 53,340,159 천원의 보 증을 제공받고 있습니 다. 한편, 제휴 CD서비스 이용 계약과 관련하여 KEB하나은행 등으로부터 36,181,845천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 현금서비스 업무대행관련 운영자금에 대한 견질용으로 약속어음 11매(3,520,000천원)와 백지수표 5매가 관련 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 연결실체를 피고로 하여 계류중인 소송사건은 17건(소송가액: 7,742,132천원)이며, 이러한 소송의 결과가 연결실체의 연결재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (5) 보고기간종료일 현재 연결실체는 풋옵션 이행보증과 관련하여 신한은행으로부터 6,596,688천원의 외화지급보증을 제공받고 있습니다. (6) 보고기간종료일 현재 연결실체는 ㈜NICE엘엠에스가 발행하는 사채에 투자하는 나이스제3차 유한회사에 대한 자금보충약정 (약정한도액 4,580,000천원)을 체결하고 있습니다. (7) 보고기간종료일 현재 연결실체를 포함한 매그넘사모투자합자회사의 후순위 유한책임사원은 매그넘사모투자합자회사 관련하여 선순위투자자(금융기관 등) 보유 지분의 50%까지 매수할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. 또한 ㈜디오가 약정된 경영 성과에 미달할 경우 매그넘사모투자합자회사의 종속기업인 디오홀딩스유한회사가 보유한 ㈜디오의 주식과 전환사채를 매수할 의무를 보유하고 있습니다. 연결실체 보유지분에 해당하는 매수의무의 공정가치는 당분기말 현재 13,095,674 천원이며 당기손익-공정가치측정금융부채로 계상되어 있습니다. (8) 보고기간종료일 현재 종속기업인 (주)닥터스텍과 관련하여 메디치 2018-2 중소선도기업 창업투자조합과 KIF-프리미어 기술금융 투자조합이 보유한 (주)닥터스텍의 지분을 매수할 의무를 보유하고 있습니다. (9) 보고기간종료일 현재 종속기업인 나이스비즈니스플랫폼(주)와 관련하여 아이비케이 스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사가 보유한 나이스비즈니스플랫폼(주)의 우선주를 매수할 의무를 보유하고 있습니다. (10) 보고기간종료일 현재 연결실체는 메디치 2016의 2 PEF 등 과의 계약에 의하여 종속회사인 (주)나이스엘엠에스가 약정된 경영성과에 미달할 경우 (주)나이스엘엠에스의 보통주를 매수할 의무를 보유하고 있습니다. 38. 사업결합 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 주요 영업활동 취득일 취득주식수 지분율(%) 이전대가 포스뱅크솔루션즈(주) 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도매업 2021.05.14 140,000 70.00% 4,203,992 시큐어파킹코리아(주) 주차장 운영업 2021.03.01 126,020 100.00% 357,943 (주)리얼허브 영상 소프트웨어 개발 및 공급 2021.05.31 40,000 75.45% 6,512,870 (전분기) (단위: 천원) 구 분 주요 영업활동 취득일 취득주식수 지분율(%) 이전대가 (주)제이티넷 기타 전기 통신업 2020.03.20 48,081,563 95.70 46,604,869 (2) 당분기와 전분기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 포스뱅크솔루션즈(주) 시큐어파킹코리아(주) (주)리얼허브 현금및현금성자산 4,203,992 357,943 6,512,870 (전분기) (단위: 천원) 구 분 (주)제이티넷 현금및현금성자산 46,604,869 (3) 당분기와 전분기에 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 포스뱅크솔루션즈(주) 시큐어파킹코리아(주) (주)리얼허브 현금및현금성자산 1,909,978 66,368 2,542,924 매출채권및기타채권 1,486,568 26,718 353,385 당기법인세자산 2,056 - - 기타유동자산 2,688,980 64,680 9,220 재고자산 389,160 - - 장기성매출채권및기타채권 69,790 349 90,497 기타장기금융자산 - - 156,321 유형자산 2,358,625 77,762 1,145,179 무형자산 578,193 89,479 1,696 이연법인세자산 - - 189,596 매입채무및기타채무 (1,458,091) (63,797) (147,819) 기타유동부채 (3,674,306) (74,042) (197,341) 퇴직급여채무 (16,329) - - 비유동리스부채 - - (77,605) 식별가능한 순자산 공정가치 합계 4,334,623 187,516 4,066,052 (전분기) (단위: 천원) 구 분 (주)제이티넷 현금및현금성자산 12,585,711 기타단기금융자산 3,045,225 매출채권및기타채권 7,449,480 기타유동자산 9,011,758 재고자산 611,056 장기성매출채권및기타채권 2,180,362 장기성기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,841,006 유형자산 11,702,476 무형자산 4,510,101 기타비유동자산 6,905,105 이연법인세자산 790,232 매입채무및기타채무 (8,787,802) 단기차입금 (2,800,000) 기타유동금융부채 (439,270) 기타유동부채 (673,459) 퇴직급여채무 (1,182,304) 기타비유동금융부채 (210,952) 기타비유동부채 (48,306) 이연법인세부채 (524,663) 식별가능한 순자산 공정가치 합계 48,965,756 (4) 당분기와 전분기 중 사업결합에서 발생한 영업권 및 염가매수차익은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 포스뱅크솔루션즈(주) 시큐어파킹코리아(주) (주)리얼허브 이전대가 4,203,992 357,943 6,512,870 차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치 (4,334,623) (187,516) (4,066,052) 비지배주주지분 1,343,688 - 926,891 영업권 1,213,057 170,427 3,373,709 (전분기) (단위: 천원) 구 분 (주)제이티넷 이전대가 46,604,869 차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치 (48,965,756) 비지배주주지분 2,103,026 염가매수차익 (257,861) (5) 취득일 이후 PPA(Purchase Price Allocation)작업이 진행 중에 있으므로 식별가능한 순자산의 공정가치가 변동될 수 있습니다. (6) 당분기와 전분기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 포스뱅크솔루션즈(주) 시큐어파킹코리아(주) (주)리얼허브 현금으로 지급한 대가 4,203,992 357,943 6,512,870 차감: 취득한 현금 및 현금성자산 (1,909,978) (66,368) (2,542,924) 차감 계 2,294,015 291,575 3,969,947 (전분기) (단위: 천원) 구 분 (주)제이티넷 현금으로 지급한 대가 46,604,869 차감: 취득한 현금 및 현금성자산 (12,585,712) 차감 계 34,019,157 39. 종속기업의 처분 및 중단영업가. 종속기업의 처분 1) 전분기(1) 연결실체는 전분기 중 종속기업인 (주)무노스를 매각하여 지배력을 상실하였습니다. (2) 전분기 중 종속기업의 처분과 관련한 처분대가의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 (주)무노스 현금및현금성자산으로 수취한 대가 3,099,911 (3) 지배력을 상실한 날 현재 중단영업부문과 관련한 종속기업의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 (주)무노스 유동자산 매출채권및기타채권 439,533 기타유동자산 1,255,880 비유동자산 유형자산 102,845 무형자산 2,199,972 유동부채 매입채무및기타채무 564,605 기타유동부채 635,564 비유동부채 퇴직급여채무 199,011 비유동이연법인세부채 338,476 기타비유동부채 11,896 처분한 순자산 장부금액 합계 2,248,679 (4) 전분기 중 발생한 종속기업처분손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 (주)무노스 처분대가의 공정가치 3,099,911 처분한 순자산의 장부금액 2,248,679 비지배지분 (848,360) 종속기업처분이익(손실) 1,699,593 (5) 전분기 중 종속기업처분으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 (주)무노스 현금 및 현금성자산으로 수취한 대가 3,099,911 차감: 현금 및 현금성자산 처분액 - 순현금흐름 3,099,911 4. 재무제표 재무상태표 제 36 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 35 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 36 기 3분기말 제 35 기말 자산 유동자산 33,622,684,448 16,069,319,688 현금및현금성자산 13,256,937,377 7,928,118,290 매출채권및기타채권 19,996,201,983 7,951,169,498 기타유동자산 369,545,088 190,031,900 비유동자산 438,850,413,386 457,156,685,026 장기성매출채권및기타채권 3,110,854,617 19,050,396,223 비유동당기손익인식금융자산 0 0 장기성 당기손익-공정가치 측정 금융자산 15,391,180,000 12,400,140,000 장기금융상품 2,500,000 2,500,000 종속기업에 대한 투자자산 345,934,698,379 346,843,616,619 관계기업에 대한 투자자산 37,976,589,990 37,976,589,990 유형자산 19,150,467,029 19,133,203,435 무형자산 1,909,662,317 1,989,432,389 기타비유동자산 151,558,182 603,021,928 이연법인세자산 15,222,902,872 19,157,784,442 자산총계 472,473,097,834 473,226,004,714 부채 유동부채 126,226,970,816 131,871,993,574 매입채무및기타채무 6,428,366,957 5,013,610,076 유동리스부채 390,027,748 961,455,473 단기차입금 118,248,088,180 123,281,311,360 당기법인세부채 40,060,615 90,120,114 기타유동금융부채 996,512,598 1,580,361,953 기타유동부채 123,914,718 945,134,598 비유동부채 18,871,680,442 28,983,447,332 비유동리스부채 202,471,911 31,880,562 순확정급여부채 325,528,210 197,543,862 이연법인세부채 0 0 장기매입채무 및 기타비유동채무 0 0 기타비유동금융부채 146,904,622 598,368,368 장기성 당기손익-공정가치 측정 금융부채 18,196,775,699 28,155,654,540 부채총계 145,098,651,258 160,855,440,906 자본 자본금 18,941,150,000 18,941,150,000 기타불입자본 204,468,088,994 209,449,204,873 기타자본구성요소 (200,119,700) (200,119,700) 이익잉여금 104,165,327,282 84,180,328,635 자본총계 327,374,446,576 312,370,563,808 자본과부채총계 472,473,097,834 473,226,004,714 포괄손익계산서 제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 36 기 3분기 제 35 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 11,731,379,521 37,823,284,719 11,693,222,224 34,188,250,708 용역수익 5,231,379,521 15,502,992,569 5,193,222,224 15,247,376,128 배당수익 6,500,000,000 22,320,292,150 6,500,000,000 18,940,874,580 영업비용 5,399,237,278 15,621,792,948 4,828,905,864 14,662,445,165 종업원급여비용 2,986,328,731 8,983,215,073 2,694,967,226 8,130,802,834 감가상각비 752,718,456 2,145,562,865 715,733,182 2,173,441,333 외주용역비 512,870,958 1,521,052,656 449,309,866 1,519,638,919 기타영업비용 1,147,319,133 2,971,962,354 968,895,590 2,838,562,079 영업이익 6,332,142,243 22,201,491,771 6,864,316,360 19,525,805,543 금융수익 226,420,346 603,198,089 240,290,502 589,649,458 금융비용 626,356,029 1,906,401,510 674,766,241 2,182,776,214 기타영업외수익 2,958,622,141 15,369,948,130 465,787,467 2,022,038,573 기타영업외비용 371,619,437 1,553,924,612 (9,157,768,814) 37,869,235,320 법인세비용차감전 계속영업이익 8,519,209,264 34,714,311,868 16,053,396,902 (17,914,517,960) 법인세비용 549,785,209 4,508,331,461 2,180,610,910 (6,690,656,954) 계속영업이익(손실) 7,969,424,055 30,205,980,407 13,872,785,992 (11,223,861,006) 중단영업이익(손실) 0 0 0 0 당기순이익(손실) 7,969,424,055 30,205,980,407 13,872,785,992 (11,223,861,006) 기타포괄손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 0 0 0 0 매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익) 0 0 0 0 당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 0 0 0 0 총포괄손익 7,969,424,055 30,205,980,407 13,872,785,992 (11,223,861,006) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 211 798 366 (296) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 211 798 366 (296) 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 211 798 366 (296) 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 211 798 366 (296) 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 자본변동표 제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 18,941,150,000 208,629,719,915 (200,119,700) 107,358,369,449 334,729,119,664 총포괄손익 0 0 0 (11,223,861,006) (11,223,861,006) 배당금지급 0 0 0 8,712,929,000 8,712,929,000 자기주식 거래로 인한 증감 주식기준보상거래 0 570,162,246 0 0 570,162,246 2020.09.30 (기말자본) 18,941,150,000 209,199,882,161 (200,119,700) 87,421,579,443 315,362,491,904 2021.01.01 (기초자본) 18,941,150,000 209,449,204,873 (200,119,700) 84,180,328,635 312,370,563,808 총포괄손익 0 0 0 30,205,980,407 30,205,980,407 배당금지급 0 0 0 10,220,981,760 10,220,981,760 자기주식 거래로 인한 증감 0 (5,911,236,500) 0 0 (5,911,236,500) 주식기준보상거래 0 930,120,621 0 0 930,120,621 2021.09.30 (기말자본) 18,941,150,000 204,468,088,994 (200,119,700) 104,165,327,282 327,374,446,576 현금흐름표 제 36 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 35 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 36 기 3분기 제 35 기 3분기 영업활동현금흐름 24,566,865,400 22,600,622,384 당기순이익(손실) 30,205,980,407 (11,223,861,006) 당기순이익조정을 위한 가감 (26,638,729,786) 14,830,401,856 퇴직급여 477,984,348 397,516,545 감가상각비 1,613,792,793 1,651,010,052 외화환산손실 537,262,650 1,364,412,990 외화환산이익 (451,540,707) (1,156,894,175) 무형자산상각비 531,770,072 522,431,281 종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손 0 20,322,605,244 대손상각비 0 0 기타의 대손상각비 0 0 이자비용 1,906,401,510 2,182,776,214 매도가능금융자산손상차손 0 0 투자자산처분손실 0 0 무형자산처분손익 0 0 무형자산손상차손 0 0 종속기업/관계기업/공동기업투자처분손익 0 0 이자수익 (603,198,089) (589,649,458) 유형자산처분손실 0 26,562,273 배당금수익 (22,320,292,150) (18,940,874,580) 법인세비용 4,508,331,461 (6,690,656,954) 종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익 0 0 매각예정비유동자산손상차손 0 0 잡손실 487,248,604 2,826,996,898 유형자산처분이익 (6,340,054) (36,297) 무형자산처분이익 0 0 당기손익인식금융자산평가이익 0 0 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 473,817,694 9,905,920,654 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (10,432,696,535) 0 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 0 3,120,460,000 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (2,991,040,000) 0 채무조정이익 0 0 잡이익 (1,300,352,004) (682,341,077) 주식보상비용(환입) 930,120,621 570,162,246 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 1,415,363,160 2,548,373,927 매출채권의 감소(증가) 138,519,437 609,780,847 단기미수수익의 감소(증가) 20,764,569 377,079,552 미수금의 감소(증가) 798,699,324 309,168,865 선급금의 감소(증가) 3,250,819 (35,397,591) 선급비용의 감소(증가) 46,490,038 33,732,123 기타채권의 감소(증가) 0 (2,109,080) 임차보증금의 감소(증가) 0 0 미지급비용의 증가(감소) 1,639,255,714 2,032,677,099 금융보증부채의 증가(감소) 0 0 단기미지급금의 증가(감소) (60,396,861) 19,318,147 단기임대보증금의 증가(감소) 0 0 기타채무의 증가(감소) 0 0 예수금의 증가(감소) (821,219,880) (368,521,865) 퇴직급여채무의 증가(감소) (350,000,000) (427,354,170) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 0 0 선수금의 증가(감소) 0 0 이자수취 16,297,531 13,780,922 이자지급 (2,128,828,672) (1,858,927,395) 배당금의 수취 22,320,292,150 18,940,874,580 법인세의 납부 (623,509,390) (650,020,500) 투자활동현금흐름 (2,755,642,383) (48,226,601,604) 임차보증금의 감소 17,370,000 128,600,000 단기금융상품의 처분 (66,092,800) (129,131,000) 임차보증금의 증가 0 0 비유동당기손익인식금융자산의 처분 0 0 단기대여금및수취채권의 처분 4,014,720,000 57,241,085 유형자산 및 투자부동산의 처분 818,334 14,771,672 당기손익인식금융자산의 취득 0 0 무형자산의 처분 0 0 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분 88,763,500 0 단기금융상품의 취득 0 0 단기대여금및수취채권의 취득 0 0 관계기업에 대한 투자자산의 취득 0 (20,322,605,244) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (5,091,081,760) (8,075,035,870) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 0 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 0 0 유동매도가능금융자산의 취득 0 0 기타투자자산의 증가 0 0 매각예정자산의 처분 0 1,297 유형자산의 취득 (1,699,139,657) (359,220,233) 무형자산의 취득 (21,000,000) (150,700,000) 사업양수도로 인한 현금흐름 0 0 장기대여금및수취채권의 취득 0 (19,390,523,311) 재무활동현금흐름 (16,487,448,729) 32,972,529,237 단기차입금의 증가 0 47,904,046,400 장기차입금의 증가 0 0 단기차입금의 상환 (5,512,160,640) (5,333,601,480) 장기차입금의 상환 0 0 자기주식의 취득 0 0 자기주식의 처분 0 0 리스부채의 지급 (754,306,329) (884,986,683) 배당금의 지급 (10,220,981,760) (8,712,929,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 5,044,799 6,117,486 현금및현금성자산의순증가(감소) 5,328,819,087 7,352,667,503 기초현금및현금성자산 7,928,118,290 3,558,123,458 기말현금및현금성자산 13,256,937,377 10,910,790,961 5. 재무제표 주석 제36기 3분기 2021년 7월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제36기 누적 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제35기 3분기 2020년 7월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제35기 누적 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 주식회사 NICE홀딩스 1. 회사의 개요 주식회사 NICE홀딩스(이하 '당사')는 기업정보ㆍ금융정보ㆍ경제정보ㆍ소비자신용정보 등 종합신용정보제공을 주요사업 내용으로 하여 1986년 9월 11일에 한국신용정보㈜로 설립되었습니다. 당사는 2010년 11월 5일에 투자사업부문과 신용조회사업부문을 분할하여 당사의 투자사업부문과 한국신용평가정보주식회사의 투자사업부문을 합병하면서 상호를 주식회사 NICE홀딩스로 변경하고 투자사업부문 등을 영위하고 있습니다. 당사는 2012년 8월 1일 현재의 재무상태를 기준으로 물적분할을 통하여 당사의 투자부동산 및 일부 관계기업투자주식을 주요 자산으로 하는 나이스인프라 주식회사를 신설하였으며, '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 상 지주회사의 요건을 충족하여 2012년 8월 23일부터 지주회사로 전환되었으나 2018년 2월 2일부로 지주회사 자산총액 요건을 미충족하여 지주회사의 적용이 제외되었습니다. 당사는 설립 후 수차의 증자와 사업결합을 거쳐 보고기간종료일 현재 납입자본금은 18,941,150천원(보통주 37,882,300주)이며 2004년 2월 4일자로 한국거래소가 개설한 KRX유가증권시장에 상장하였습니다. 보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 김원우 외 2인 11,317,480 29.88% 에스투비네트워크(주) 6,854,080 18.09% 달랄스트리트 엘엘씨 3,089,123 8.15% 아프로파이낸셜대부(주) 3,065,177 8.09% 기타 13,556,440 35.78% 합 계 37,882,300 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 분기재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. ㆍ리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거 나 그보다 작음 ㆍ리스료 감면이 2022년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 ㆍ그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. - 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. ④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2020년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. (1) 코로나19 상황에서 회수가능액 추정의 불확실성 코로나19의 대유행으로 전반적인 경기하락이 발생하고 있으며, 당사도 코로나19로 인한 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 코로나19로 인한 영향은 보고기간말 현재 지속되고 있으며, 코로나19가 지속될 기간과 그로 인한 영향이 어느 정도인지는 불확실합니다. 따라서 코로나19로 인하여 당사가 보유한 자산 혹은 현금창출단위의 회수가능액의 추정에 불확실성이 존재합니다. 당사는 보고기간말 현재 입수가능한 정보를 기초로 손상 징후가 식별된 자산 혹은 현금창출단위의 회수가능액을 추정하였으며, 당사의 경영진은 이러한 가정이 합리적이라고 판단하고 있습니다. (2) 미사용 세무상결손금의 실현가능성 당사는 미사용 세무상결손금 29,883,072천원 대하여 당분기 중 당사의 영업실적과 향후 경영성과에 대한 추정 등을 종합적으로 고려하여 전액(관련 이연법인세 자산 6,574,276천원) 자산성이 있다고 판단하였습니다. 4. 금융상품 (1) 자본위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력 을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 기타단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자 본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. 보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 총계(주석 15 ) 118,248,088 123,281,311 차감: 현금및현금성자산 13,256,937 7,928,118 순차입금 (a) 104,991,151 115,353,193 자본 총계 327,374,447 312,370,564 총자본(b) 432,365,598 427,723,757 자본조달비율 (a)/(b) 24.28% 26.97% (2) 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) 1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 13,256,937 - 13,256,937 매출채권및기타채권 19,996,202 - 19,996,202 당기손익-공정가치측정금융자산 - 15,391,180 15,391,180 기타장기금융자산 2,500 - 2,500 합 계 33,255,639 15,391,180 48,646,819 2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 6,428,367 6,428,367 금융보증부채 - 1,143,417 1,143,417 단기차입금 - 118,248,088 118,248,088 당기손익-공정가치측정금융부채 18,196,776 - 18,196,776 리스부채 - 592,500 592,500 합 계 18,196,776 126,412,372 144,609,148 (전기말) 1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 7,928,118 - 7,928,118 매출채권및기타채권 27,001,566 - 27,001,566 당기손익-공정가치측정금융자산 - 12,400,140 12,400,140 기타장기금융자산 2,500 - 2,500 합 계 34,932,184 12,400,140 47,332,324 2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 5,013,610 5,013,610 금융보증부채 - 2,178,730 2,178,730 단기차입금 - 123,281,311 123,281,311 당기손익-공정가치측정금융부채 28,155,655 - 28,155,655 리스부채 - 993,336 993,336 합 계 28,155,655 131,466,987 159,622,642 (3) 당분기와 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융자산 상각후원가측정금융자산 226,420 603,198 240,291 589,649 당기손익-공정가치측정금융자산 172,560 2,991,040 1,783,120 (3,120,460) 금융부채 상각후원가측정금융부채 (626,356) (1,906,402) (674,766) (2,182,776) 당기손익-공정가치측정금융부채 2,124,773 9,958,879 7,896,394 (9,905,921) (4) 금융위험관 리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금 융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(당사 재무실)에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 재무실은 영업부서들과 긴밀히 협력하 여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험 (가) 외환위험 당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 외화자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 EUR 17,742,479 20,100,940 20,482,283 23,808,342 USD 341,483 195,154 - - (나) 외화민감도 분석 당사는 EUR 및 USD의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 아래표는 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 EUR통화 효과 USD 통화효과 당분기말 전기말 당분기말 전기말 10% 상승시 손익변동 (273,980) (370,740) 34,148 19,515 10% 하락시 손익변동 273,980 370,740 (34,148) (19,515) (다) 가격위험 당사의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 보고기간종료일 현재 당사는 가격위험에 노출되어 있는 재무상태표 상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권을 보유하고 있습니다. (라) 이자율위험 당사의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 당사의 이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전 손익은 490,152천원만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다. 당사는 이자율위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인신용등급기관으로부터의 신용등 급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증계약(주1) 46,320,188 46,493,552 (주1) 금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다. 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하였습니다. 3) 유동성위험 유동성위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 재무실은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으 로 유지하고 있습니다. 당사의 금융부채 및 신용계약을 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무및기타채무 6,428,367 - - 6,428,367 차입금 23,610,989 96,005,451 - 119,616,440 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 18,196,776 18,196,776 리스부채 270,548 133,388 208,612 612,548 (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무및기타채무 5,013,610 - - 5,013,610 차입금 66,143,868 58,212,323 - 124,356,191 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 28,155,655 28,155,655 리스부채 247,632 732,013 32,337 1,011,982 (5) 금융상품의 공정가치 1) 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 12,093,580 - 3,297,600 15,391,180 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 18,196,776 18,196,776 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 9,102,540 - 3,297,600 12,400,140 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 28,155,655 28,155,655 당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. 2) 다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. 구분 공정가치(단위: 천원) 공정가치 서열체계수준 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 당분기말 전기말 전환상환우선주 2,748,000 2,748,000 3 할인된현금흐름비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성 가중평균자본비용이증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 보통주 549,600 549,600 3 할인된현금흐름비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 주가변동성 가중평균자본비용이증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 당기손익-공정가치측정금융부채 18,196,776 28,155,655 3 옵션가격결정모형풋옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 풋옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 주가변동성 주가변동성이 증가(감소)한다면 당기손익-공정가치측정금융부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 5. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대하여담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 기타장기금융자산 당좌개설보증금 2,500 2,500 6. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 매출채권 1,996,830 2,135,350 미수금 613,021 1,411,720 차감:손실충당금 (507,466) (507,466) 미수금(순액) 105,555 904,254 미수수익 1,402,097 896,845 보증금 - - 단기대여금 16,491,720 4,014,720 차감:손실충당금 - -