NICE 분기보고서 (2023.09)
1. 사업의 개요

당사는 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리 육성하는 지주사업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 종속회사(39개사)를 통하여 기업정보 및 개인신용정보사업, 신용카드거래승인과 현금영수증발행에 관한 정보처리와 기기를 유통하는 사업, 무인화운영 사업, 회사채 및 기업어음 등에 대한 신용평가사업, 제조업, 기타사업 등을 영위하고 있습니다. 지주회사(持株會社, Holding Company)란 주식의 소유를 통하여 다른 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사입니다.지주회사 설립은 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 높이고, 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시키며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 성장잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화할수 있는 장점이 있습니다.당사는 지주회사로서 보고서 작성기준일 현재 39개 종속회사를 두고 있으며, 당사의 영업수익은 종속회사 및 기타 투자회사로부터의 배당수익, 상표권 사용수익 등으로 구성되어 있습니다. (1) NICE평가정보㈜ 당사의 주요종속회사인 NICE평가정보㈜는 국내 최초 '신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률'에 따른 신용조회업 라이선스 인허가를 통해 개인신용정보사업(CB사업)과 기업정보사업을 영위하고 있으며, 이를 시작으로 자산관리, 빅데이터 서비스를 포함해 제공하고 있습니다. 2020년 데이터3법(신용정보법ㆍ개인정보보호법ㆍ정보통신망법) 전면 개정 시행에 따른 금융데이터 시장의 성장과 NICE그룹과의 시너지, 지속적인 서비스 고도화를 위해 본인 신용정보관리업 본허가 취득을 통해 토탈 금융인프라 전반의 사업을 영위하고 있습니다. (2) 한국전자금융(주)1) 현금사업부문가. 일괄관리사업일괄관리사업은 개별 은행이 설치하여 운영하고 있는 무인점포, 점외 CD/ATM 기기의 제반 관리업무를 당사와 같은 전문업체가 은행을 대신해 일괄적으로 수행하는 서비스업입니다. 주요 업무 범위는 장애처리, 자금정산, 현금수송, 보안관리, 환경관리 등의 Category로 구분할 수 있습니다. 은행권은 이와 같은 Outsourcing을 통해 일괄관리비용의 절감, 기기관리에 따른 업무부담 해소, 전문업체의 효율적 기기관리를 통한 고객 만족도 제고 등의 효과를 거두고 있습니다.나. ATM VAN 사업현재 국내에서 CD/ATM기기를 통해 고객들에게 금융서비스를 제공하는 사업자는 금융기관과 ATM VAN 사업자로 구분될 수 있습니다. ATM VAN 사업자는 자체 CD/ATM기기를 통해 제1금융권, 제2금융권 고객을 대상으로 각종 금융서비스를 제공하고 있습니다. 주요 서비스는 예금인출, 현금서비스, 계좌이체 등 금융서비스와 전자화폐 충전 등의 부가서비스가 있습니다.다. 현금물류사업대형 유통점, 금융기관 등 현금유통이 많은 사업장의 현금수납, 수송, 정산과 같은 현금 처리와 관련된 제반 업무를 대행해 주는 서비스를 제공하고 있습니다. 2) 모빌리티사업부문가. 주차사업 주차원 인건비 부담 완화, 24시간 365일 가동에 따른 매출 제고 등의 니즈에 따라 기존 유인주차장을 무인화하고 있으며, 철도역사, 대학교, 병원, 오피스빌딩, 건물 부설공간 및 나대지 등 주차 수요가 발생하는 모든 곳에서 주차장 운영서비스를 제공하고 있습니다. 사업모델은 크게 2가지로 주차장을 매입하거나 공간을 빌려 회사가 직접 주차장을 운영하면서 주차요금을 매출로 인식하거나, 주차장 운영을 대행하면서 용역료를 수취하는 사업을 영위하고 있습니다.나. 전기차 충전사업아파트, 오피스빌딩, 공공기관 등에 전기자동차 충전기를 설치/운영하며 충전서비스를 제공하고, 충전수수료를 수취하는 사업으로 ATM/주차사업과 유사한 적층형사업구조를 가지고 있으며 24시간 서비스를 제공할 수 있는 오프라인 운영인프라를 갖추고 있는 회사에 적합한 사업입니다. 3) 무인화솔루션사업가. KIOSK사업 비대면/비접촉 방식으로 주문, 결제, 발권 등의 업무를 수행하는 무인자동화기기인 KIOSK를 유통점, 공항, 병원, 음식점, 패스트푸드, 커피숍 등 다양한 업종에 공급하고 있습니다. KIOSK를 도입하는 고객은 인건비 대체를 통한 비용절감, 빠른 업무처리, 효과적인 거래관리 등의 효과를 거둘 수 있으며, 회사는 일시판매와 렌탈, 유지보수 등 다양한 형태의 상품과 서비스를 제공하고 있습니다.나. 영상보안솔루션사업금융기관, 아파트, 공공기관 등을 대상으로 CCTV, DVR 등의 보안시스템을 공급하는 사업으로 최근에는 AI기반의 영상분석을 통한 고도화된 보안솔루션을 구축함으로써 현장에서 발생한 이벤트를 인지하여 사후 대응 중심에서 사전 예방 중심으로 변화하고 있습니다. 4) 기타 유관 사업 그 외 회사는 금융자동화기기 부스공급 및 금속공사 사업 및 복권단말기 유지보수 사업 등을 영위하고 있습니다. 이는 회사 주력사업들과 동일한 인프라와 경쟁력을 활용하는 유관사업들로 당사 사업 포트폴리오 다변화를 통한 고정비 분산효과에 기여하고 있습니다. (3) NICE정보통신(주) 당사의 주요종속회사인 NICE정보통신㈜는 Total Payment Service Provider로서 카드조회단말기 상품판매 및 VAN사업과 그에 연관된 신사업(택스 리펀드 등)을 수행하고 있습니다. 회사는 VAN업계 1위 사업자로, 점유율 27.6%(2023년 3분기 누적)를 시현하고 있으며, 일 평균 18.1백만 건 이상의 온,오프라인 신용카드 거래 승인을 처리하고 있습니다. 국내 全 9대 카드사와 연동 및 간편결제 서비스 제공이 가능한 VAN사업자로서, 최고의 모바일 결제 기술력과 함께, VAN업계 유일하게 독자 IDC 센터를 보유하여, 전국 61만 개 이상의 가맹점에 빠르고 안정적인 지급 결제 서비스를 제공합니다. (4) NICE인프라㈜당사의 주요종속회사인 나이스인프라㈜는 부동산임대업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 계열회사의 안정적인 사무공간 확보를 지원하기 위하여 설립되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 여의도(1개), 마포(1개) 등 총 2개 사업장을 두고 있으며, 그룹내부수요를 위주로 운용되고 있어 비교적 해당산업 및 시장여건 변화에 민감하게 영향을 받지는 않습니다. (5) 케이아이에스정보통신㈜당사의 주요종속회사인 케이아이에스정보통신㈜은 나이스정보통신㈜의 VAN 사업과 동일한 바, 사업의 내용, 산업의 특성 및 시장여건 등에 관한 사항은 나이스정보통신㈜의 VAN 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. (6) NICE페이먼츠㈜당사의 주요종속회사인 NICE페이먼츠㈜는 PG사업을 주요 사업으로 수행하고 있습니다. 온라인 결제대행(PG), 간편결제, 펌뱅킹(CMS), 결제대금예치(ESCROW), 가상계좌(ASP), 외국환업무, 요우커결제(Paypro) 서비스를 고객사에 제공하고 있으며, ㈜제이티넷과의 합병으로 VAN사업 또한 영위하고 있습니다. (7) (주)아이티엠반도체, ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd. 당사의 주요종속회사인 (주)아이티엠반도체, ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd.는 2차전지 기술과 반도체 기술을 바탕으로 IT관련 기능 융ㆍ복합형 제품을 개발 및 생산, 판매하는 회사입니다. 주요 사업은 리튬이온계 2차전지용 배터리팩을 효율적이고 안전하게 사용하도록 해주는 보호회로 사업과 전자담배, 배터리 Pack 및 디지털센서 사업입니다. 또한 자동차 전장 및 중형배터리 시장으로 사업영역 확대를 계획하고 있습니다. 그 중 회사 매출의 60% 이상을 차지하는 2차전지 보호회로 사업은 회사에서 세계최초로 개발한 POC(Protection One Chip) 및 PMP(Protection Module Package)를 기반으로 하여 스마트폰, 웨어러블 기기 등 소형 IT 시장에서 광범위 하게 적용되고 있습니다. 특히 PMP는 회사만의 반도체 기술을 적용한 제품으로서, 기존의 보호회로인 PCM 대비 소형화, 안정성 및 유연성을 갖춘 제품이며 고객의 배터리팩 설계시에 다양한 편의성과 효율성을 제공하고 있습니다. 이는 동일한 Size에서 최대의 배터리 용량과 효율적인 공간 활용에 적합한 제품이라고 할 수 있습니다. 또한 회사는 2022년 전자담배 시장에 진입하여 사업영역을 확대하였습니다. KT 궐련형 전자담배 '릴 하이브리드 Ez'와 액상 카트리지를 양산하여 공급하고 있으며 2023년 2월에는 전자담배 해외 수출을 개시하였습니다.회사는 보호회로, 전자담배 사업과 함께 배터리 Pack, 센서 사업을 영위하고 있으며 자동차 전장, 중형 배터리(노트북, 무선 청소기 등) 시장으로의 진입을 준비하고 있습니다. 또한 향후 전기자동차 및 에너지 저장장치 등 대형 배터리 시장으로 진입하고자 관련 연구 개발을 진행하고 있습니다. 현재 회사의 보호회로 생산 공장은 국내와 베트남에 위치하고 있으며 전자담배 기기는 베트남에서, 카트리지는 국내 및 베트남에서 생산하고 있습니다. 또한 해외 고객사에 대한 신속한 영업활동과 대응을 위하여 중국내 영업사무소와 미국 법인을 운영하고 있습니다. (8) (주)NICE엘엠에스, LMS VINA Co., Ltd.당사의 주요종속회사인 (주)NICE엘엠에스와 LMS VINA Co., Ltd.는 고강도 친환경 알루미늄 합금제품을 전문으로 제조, 공급합니다. 알루미늄 합금소재 개발부터 최종제품 가공까지 일괄 제조공정을 보유하고 있으며 고강도 알루미늄 합금을 기반으로 한 자동차부품 및 전자부품 생산능력을 보유하고 있습니다. 특수합금 제조 능력을 이용한 다양한 고객의 요구사항 대응 및 고부가가치 제품 생산이 가능하고 신소재 특허합금(ECO-Mg, ECO-Al) 및 합금 엔지니어링 능력 보유로 성장 잠재력을 보유하고 있습니다. 자동차 구조재, EV 배터리부품 등 자동차 수명기간동안 안정적인 물량 확보가 가능하고 원가경쟁력을 갖춘 제조기반을 확보하고 있습니다. (9) 나이스디더블유알(주)당사의 주요종속회사인 나이스디더블유알㈜는 투자 및 경영컨설팅을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 변화하는 비즈니스환경을 선도하고 지속적인 그룹 사업 포트폴리오 혁신을 위하여 미래 성장 가능성이 존재하는 우수기술 사업을 발굴하고 그룹 사업과 시너지를 창출할 수 있는 부문에 대한 전략적 제휴 및 투자를 수행 하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 매출 현황 (단위: 백만원) 사업부분 구체적용도 주요상품등 회사 제38기 3분기(주1) 제37기(주1) 제36기(주1) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 자산관리 채권회수대행 및 부실채권 매입투자 - NICE신용정보(주), NICE인베스트대부(주) 49,903 2.28% 64,078 2.19% 62,275 2.40% 신용평가 회사채 및 기업어음 평가 - NICE신용평가㈜ 36,071 1.65% 44,848 1.53% 48,550 1.87% 지급결제 카드거래 승인대행 외 NICE CHECK,KIS CHECK NICE정보통신㈜, 케이아이에스정보통신㈜, NICE페이먼츠㈜ 등 881,353 40.27% 1,102,209 37.68% 1,002,445 38.60% 무인화운영 CD VAN, ATM 관리, 무인주차, KIOSK 등 - 한국전자금융(주), NICE씨엠에스㈜ 280,853 12.83% 313,043 10.70% 262,800 10.12% 기업 및 개인신용정보 개인신용정보 조회를 비롯한 CB서비스 및 솔루션 구축 등 NICE지키미,KIS-Line NICE평가정보(주), NICE지니데이타(주) 등 319,855 14.61% 422,324 14.44% 430,059 16.56% 제조 전자부품, 비철금속 압연, 압출 및 연신제품 등 - (주)아이티엠반도체,(주)NICE엘엠에스 등 521,803 23.84% 818,018 27.96% 681,699 26.25% 기타 채권시가평가, 지분법, 임대, 전산, 경영관리용역등 - NICE피앤아이(주), NICE인베스트먼트(주), NICE인프라(주) 등 98,918 4.52% 160,943 5.50% 109,018 4.20% 단순합계 2,188,756 100 2,925,463 100 2,596,846 100 내부거래 (116,606) - (172,541) - (146,980) - 총합계 2,072,150 100 2,752,922 100 2,449,866 100 차감: 중단사업매출 - - - - - - 계속사업 매출 2,072,150 100 2,752,922 100 2,449,866 100 (주1) 연결대상 회사내역 구분 연결대상 종속회사수 비고 제36기 39개 추가 : 포스뱅크솔루션즈(주), 시큐어파킹코리아(주), (주)리얼허브제외 : (주)오케이포스, 나이스플러스(주), 나이스네트워크(주), 엔비피상생대부(주) 제37기 37개 추가 : 나이스인베스트대부(주)제외 : (주)제이티넷, NICE RETAIL VIETNAM(베트남), LMS SHENZHEN CO.,LTD(중국) 제38기 3분기 39개 추가 : NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED(베트남), 나이스엔써(주) 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 회사명 품목 제38기 3분기 제37기 제36기 NICE평가정보(주) KIS-LINE 80만원/월,ID 80만원/월,ID 80만원/월,ID 본인정보조회 회원 20천원/년 비회원 10천원/1일 회원 20천원/년 비회원 10천원/1일 회원 20천원/년비회원 10천원/1일 신용조회 정액제 또는 종량제 형태로 계약되 며 정보등록량/사용량에 따른 할인 적용 정액제 또는 종량제 형태로 계약되 며 정보등록량/사용량에 따른 할인 적용 정액제 또는 종량제 형태로 계약되며 정보등록량/사용량에 따른 할인 적용 채무불이행정보 등록대행 등록금에 따라 5~30만원/건 등록금에 따라 5~30만원/건 등록금에 따라 5~30만원/건 솔루션컨설팅 1~5억원/건 1~5억원/건 1~5억원/건 신용인증송부 4,000원~9,900원/건 4,000원~9,900원/건 4,000원~9,900원/건 TCB보고서 표준:75만원/건 약식:50만원/건 간이:36만원/건 표준:75만원/건 약식:50만원/건 간이:36만원/건 표준:75만원/건약식:50만원/건간이:36만원/건 한국전자금융(주) ATM관리 서비스 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 화상감시시스템 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 NICE정보통신㈜ 카드조회단말기 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 카드조회서비스 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 NICE페이먼츠㈜ PG서비스 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 카드조회단말기 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 카드조회서비스 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 케이아이에스정보통신㈜ 카드조회단말기 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 시장환경에 따른 변동으로 특정할 수 없음 카드조회서비스 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 (주)NICE엘엠에스 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 LMS VINA Co., Ltd. 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 NICE인프라(주) 부동산임대 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 (주)아이티엠반도체 전자부품제조업 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd. 전자부품제조업 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 나이스디더블유알(주) 경영컨설팅 및 투자 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 계약상대방과의 개별협의에따른 계약으로 해당사항 없음 3. 원재료 및 생산설비 당사 및 종속회사는 보고서 작성 기준일 현재 서울특별시 영등포구 여의도동 등에 토지, 건물, 구축물, 기계장치 , 비품 등의 설비를 아래와 같이 보유하고 있습니다. 가. 보고기간 중 생산설비의 변동내역 (단위:백만원) 과목 기초 취득 감소 감가상각비 손상 기타증감 기말 토지 82,510 612 (112) - - 4,240 87,250 건물 159,182 1,854 (1,709) (4,613) (1,586) 19,831 172,959 구축물 11,790 1,346 - (1,142) (577) (366) 11,051 기계장치 418,166 33,818 (1,340) (63,630) (499) 37,298 423,813 차량운반구 3,127 361 (183) (316) (52) 28 2,965 집기비품 38,232 13,143 (482) (16,469) (256) 723 34,891 사용권자산 119,463 22,065 (341) (28,408) (108) 6,828 119,499 건설중인자산 33,957 40,340 - - - (39,275) 35,022 투자부동산 34,081 - - (2,258) - (8,896) 22,927 합계 900,508 113,539 -4,167 -116,836 -3,078 20,411 910,377 나. 영업에 중요한 물적 자산 회사 사업소 소재지 면적(㎡) 장부가액(백만원) 토지 건물 토지 건물 (주)NICE홀딩스 IDC부지 서울시 1,224 7,552 5,706 12,800 NICE평가정보(주) IDC부지 서울시 609 4,177 2,632 7,601 나이스1사옥 서울시 - 12,333 - 19,145 NICE인프라(주) 나이스1사옥 서울시 2,440 14,125 29,286 20,564 (주)오케이포스 본점 서울시 222 1,626 976 1,405 NICE페이먼츠(주) 사무실 서울시 11,936 620 1,075 1,624 웨이브포스(주) 본점 안산시 79 268 155 89 NICE정보통신(주) 주유소 용인시 1,150 565 5,033 1,065 (주)리얼허브 본사 부산시 70 240 253 318 서울사무실 서울시 23 65 93 119 한국전자금융(주) 오산 그린 주차장 오산시 345 903 610 295 의정부 해피타워 주차장 의정부시 606 4,205 834 1,090 김포 월드애비뉴 주차장 김포시 2,846 5,409 1,840 686 양주 드림월드 주차장 양주시 1,151 4,727 610 553 고양 글로벌테마 주차장 고양시 973 4,066 1,599 470 구리 갈매중앙파크타워 주차장 구리시 1,225 5,790 1,031 968 고양 원흥KB주차타워 고양시 1,559 9,342 2,203 2,030 평택 우리타워주차장 평택시 1,077 4,427 586 584 (주)아이티엠반도체 본사 청주시 13,391 13,990 3,719 12,621 2공장 청주시 11,299 10,330 4,257 7,756 3공장 안산시 1,534 2,269 1,069 2,059 3공장 안산시 437 1,176 677 1,234 ITM Semiconductor Vietnam Co.,LTD 1공장 베트남 14,292 14,285 1,307 5,048 2공장 베트남 19,999 22,448 1,955 13,570 3공장 베트남 15,000 23,732 1,906 15,018 4공장 베트남 10,003 441 1,601 130 5공장 베트남 8,863 21,870 1,594 13,371 6공장 베트남 20,000 - 3,707 - (주)NICE엘엠에스 본사 예산군 46,014 7,454 5,177 2,687 2공장 예산군 10,894 3,329 1,938 2,373 4공장 원주시 5,618 1,167 163 463 나이스파크둔산(주) 대전 둔산코어타워 대전시 2,398 20,080 26,740 12,158 계 207,277 223,011 110,332 159,894 주) 투자부동산, 건설중인자산으로 분류된 토지 및 건물이 포함되어 있습니다. 주요 물적자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략하였습니다. 다. 생산능력 당사의 주요종속회사 중 제조회사인 (주)ITM반도체, ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd., (주)NICE엘엠에스, LMS VINA Co., Ltd. 의 생산능력 및 생산실적 등은 아래와 같습니다.당사 및 타 주요종속회사는 서비스 업체이므로 생산능력 및 생산능력의 산출근거, 생산실적 및 가동률에 관해서는 해당사항이 없습니다. 1) (주)ITM반도체 - 생산능력 및 생산실적 (단위 : 천개) 제품 품목명 구 분 2023년 3분기 2022년 2021년 PMP 생산능력 48,195 91,440 96,156 생산실적 15,328 35,666 43,130 가 동 률 31.8% 39.0% 44.9% - 생산능력 산출 기준 (단위 : 천개) 구분 2023년 3분기 2022년 2021년 PMP 가동월수(월) 9 12 12 월 Capa 5,355 7,620 8,013 연 Capa 48,195 91,440 96,156 주1) 가동월수 : 제품군별 실제 가동한 개월 수주2) 월 Capa : 제품군內 모델별 월 Capa 합계 주3) 연 Capa : 제품군內 모델별 실제 가동월 Capa 합계(모델별 가동월 * 모델별 월Capa) 2) ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd - 생산능력 및 생산실적 (단위 : 천개) 제 품 품목명 구 분 2023년 3분기 2022년 2021년 POC 생산능력 481,500 642,000 642,000 생산실적 171,632 240,256 387,953 가 동 률 35.6% 37.4% 60.4% PMP 생산능력 195,235 316,426 212,100 생산실적 69,559 117,378 112,080 가 동 률 35.6% 37.1% 52.8% - 생산능력 산출기준 (단위 : 천개) 구분 2023년 3분기 2022년 2021년 POC 가동월수(월) 9 12 12 월 Capa 53,500 53,500 53,500 연 Capa 481,500 642,000 642,000 PMP 가동월수(월) 9 12 12 월 Capa 26,829 33,594 27,750 연 Capa 195,235 316,426 212,100 주1) 가동월수 : 제품군별 실제 가동한 개월 수주2) 월 Capa : 제품군內 모델별 월 Capa 합계 주3) 년 Capa : 제품군內 모델별 실제 가동월 Capa 합계(모델별 가동월 * 모델별 월Capa) 3) (주)NICE엘엠에스, LMS VINA Co., Ltd. - 생산능력 및 생산실적 압출기 구 분 2023년 3분기 2022년 2021년 1호기(LMS VINA Co., Ltd.) 생산능력 (ton) 2,418 3,151 2,621 생산실적 (ton) 1,904 2,799 2,172 가동율 (%) 78.7 88.8 82.8 2호기(LMS VINA Co., Ltd.) 생산능력 (ton) 3,459 5,809 5,164 생산실적 (ton) 1,863 4,990 4,290 가동율 (%) 53.8 85.9 83.1 5호기(LMS VINA Co., Ltd.) 생산능력 (ton) 3,797 3,567 2,668 생산실적 (ton) 2,445 2,809 2,298 가동율 (%) 64.4 78.8 86.1 3호기(NICE엘엠에스) 생산능력 (ton) - - 1,369 생산실적 (ton) - - 1,097 가동율 (%) - - 80.1 4호기((주)NICE엘엠에스) 생산능력 (ton) 2,595 3,255 2,884 생산실적 (ton) 2,503 3,028 2,215 가동율 (%) 96.4 93.0 76.8 주1) 생산능력기준: 근무일(25일/월), 근무시간(22시간), 계획비가동률(5%) 주2) 2호기 전기대비 생산실적 증감사유 : 냉각설비 공사로 1, 3월 생산 중단 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적 보고서 작성 기준일 현재 당사 및 종속회사의 매출은 서비스를 기준으로 기업 및 개인신용정보사업, 자산관리사업, 신용평가사업, 지급결제사업, 무인화운영 사업, 제조업 및 기타사업 등으로 구분되며, 매출현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 사업부분 매출유형 제38기 3분기(주1) 제37기(주1) 제36기(주1) 기업 및 개인신용정보 개인신용정보 조회를 비롯한 CB서비스 및 솔루션 구축 등 내수 319,855 422,324 430,059 수출 - - - 계 319,855 422,324 430,059 자산관리 채권회수대행 등 내수 49,641 63,657 62,135 수출 262 421 140 계 49,903 64,078 62,275 신용평가/PF평가 회사채 및 기업어음 평가/PF평가 내수 35,217 43,825 47,880 수출 854 1,023 670 계 36,071 44,848 48,550 지급결제 카드거래 승인대행 외 내수 866,597 1,070,010 986,961 수출 14,756 32,199 15,484 계 881,353 1,102,209 1,002,445 무인화운영 CD VAN, ATM관리 등 내수 280,853 313,043 262,659 수출 - - 141 계 280,853 313,043 262,800 제조업 전자부품, 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 등 내수 178,908 226,478 142,865 수출 342,895 591,540 538,834 계 521,803 818,018 681,699 기타 지분법,경영관리용역 등 내수 98,534 160,077 109,018 수출 384 866 - 계 98,918 160,943 109,018 내부거래 경영관리용역 등 내수 (116,606) (172,541) (146,980) 수출 - - - 계 -116,606 -172,541 -146,980 총합계 내수 1,713,000 2,126,873 1,894,598 수출 359,150 626,049 555,268 계 2,072,150 2,752,922 2,449,866 중단사업 매출 내수 - - - 수출 - - - 계 0 0 0 계속사업 매출 내수 1,713,000 2,126,873 1,894,598 수출 359,150 626,049 555,268 계 2,072,150 2,752,922 2,449,866 (주1) 연결대상 회사내역 구분 연결대상 종속회사수 비고 제36기 39개 추가 : 포스뱅크솔루션즈(주), 시큐어파킹코리아(주), (주)리얼허브제외 : (주)오케이포스, 나이스플러스(주), 나이스네트워크(주), 엔비피상생대부(주) 제37기 37개 추가 : 나이스인베스트대부(주)제외 : (주)제이티넷, NICE RETAIL VIETNAM(베트남), LMS SHENZHEN CO.,LTD(중국) 제38기 3분기 39개 추가 : NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED(베트남), 나이스엔써(주) 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직정보사업 중 기업정보사업은 기업정보사업본부에서 개인신용정보사업은 CB사업본부가 담당하고 있으며, 카드VAN 및 부가서비스 사업부문은 법인영업본부 및 개인(채널)영업본부별로 영업을 담당하고 있습니다. 신용평가 부문은 RM본부가 영업을 담당하고 있습니다. 일괄관리사업, ATM VAN사업, 주차사업, KIOSK사업, 전기차 충전사업과 관련하여서는 한국전자금융(주)의 현금사업본부, 주차사업본부, KIOSK사업본부, EV사업본부 등이 담당하고 있으며, 현금수송사업은 NICE씨엠에스(주)에서, 영상보안솔루션 등 관련 사업은 한국전자금융(주)의 영상사업본부와 (주)리얼허브에서 담당하고 있습니다.(주)ITM반도체 및 ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd.는 영업본부가 담당하고 있습니다.(2) 판매경로개인신용정보사업은 신용공여기관 및 개인을 주요고객으로 하여 web기반의 온라인서비스, ARS, 팩스 등을 통해 서비스를 제공하고 있습니다. 기업정보사업은, 금융기관, 기업체, 정부투자기관 등을 주요 고객으로 하여 시스템 구축, web기반의 온라인서비스, 책자 등을 통해 서비스를 제공하고 있습니다. 카드VAN사업의 경우 대리점 및 영업소를 통해 카드조회 단말기 등을 판매하고 있습니다. 일괄관리부문은 국민은행, 우리은행, 신한은행, 하나은행 등 주요 시중은행 및 지방은행을 대상으로 영업활동을 수행하고 있습니다. ATM VAN 사업 부문은 전국에 있는 지하철 등 유동인구가 많은 장소에 현금지급기를 설치하여 365일 연중무휴로 금융서비스를 제공하고 있으며, 시중 편의점 등 대형 유통업체와의 계약 체결을 통해 신규점포에 대한 현금지급기 설치를 진행하는 등 우량장소 발굴을 위한 영업활동을 전개하고 있습니다.주차사업 부문은 철도역사, 대학교, 병원, 빌딩, 나대지 등 주차 수요가 존재하는 모든 장소에 대하여 무인주차 장비 설치 및 유지관리 서비스를 제공하는 영업을 수행하고 있습니다.KIOSK사업 부문은 고속도로 휴게소, 공항, 대형 급식소 등을 포함한 다수의 이용 고객이 있는 장소를 중심으로 무인식권 발매기 및 각종 서비스를 제공하는 KIOSK 판매 영업활동을 수행하고 있습니다. 전기차 충전사업 부문은 주차장, 대형 건물, 아파트 등 주요 충전 수요지 및 전기차 충전기 의무설치 장소를 대상으로 영업활동을 수행하고 있습니다. 현금수송 사업은 전국의 대형 쇼핑몰, 대형 할인점, 은행 등 현금의 유통량이 많은 곳을 대상으로 영업활동을 수행하고 있습니다.영상보안솔루션 등 관련 사업은 영상보안솔루션 등 관련 사업은 통합 관제 및 선별 관제가 필요한 지방자치단체, 공공기관 등을 대상으로 영업활동을 수행하고 있습니다. 신용평가사업은 기업의 직접금융시장을 통한 자금조달 수단인 기업어음증권, 회사채, 금융채, 자산유동화증권 등 금융상품에 대한 평가와 기업신용평가, 보험금지급능력에 대한 신용평가업무를 수행하고 있으며, 금융기관, 일반기업, 공기업 등 다양한 고객을 대상으로 보고서, 신용등급 등을 On, Off-Line으로 제공하고 있습니다. PF평가사업은 시행사를 포함한 고객의 의뢰에 따라 다양한 국내외 부동산 개발 프로젝트 및SOC 민간투자사업에 대한 사업성평가, 일반사업성평가, 주식가치평가, 브랜드가치평가, 법원 조사위원 용역 등을 보고서 형태로 제공하고 있습니다. 제조업은 직접판매 및 대리점을 통해 영업활동을 수행하고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건 기업정보사업 및 개인신용사업은 정보서비스의 경우 월 정액제 또는 종량제 형식으로 서비스를 판매하며, 시스템구축의 경우 계약금, 중도금, 잔금으로 나누어 회수합니다. 자산관리사업은 추심회수액을 매월 결산하여 이에 대한 수수료를 수령합니다. 카드VAN 사업은 직영 영업소 및 대리점 조직을 활용하여 카드 조회용 단말기를 판매하고 있으며 이를 통한 승인중계 및 대형업체 전용회선을 통한 승인 등 서비스를 제공하고 있습니다. POS사업은 기존 카드조회사업 인프라 및 개별가맹점 계약을 통해 서비스를 제공하고 있습니다.일괄관리사업의 경우 주요 은행 등 금융기관을 중심으로 영업을 수행하고 있으며, ATM VAN 사업은 현장조직 및 제휴업체를 통한 최적의 입지를 발굴하여 기기를 설치 및 운영하고 있습니다. 현금수송사업의 경우 현금유통량이 많아 정산 및 수송을 필요로 하는 업체를 대상으로, 주차사업의 경우 차량의 운행량은 많으나 주차공간이 부족한 지역의 주차부지 소유자를 주요 대상으로 하여 영업하고 있으며, KIOSK사업의 경우 프랜차이즈 또는 인건비 절감을 하고자 하는 사업자들 대상으로, 전기차 충전사업의 경우 충전기 의무설치 장소이나 충전 설비 투자 비용을 절감하고자 하는 건축물 소유자 등을 주요 대상으로 영업하고 있습니다.신용평가사업은 평가의뢰시 또는 평가보고서 제출 이후 일정기간 내 수수료를 청구하고 있습니다. (4) 판매전략개인신용정보사업부문 및 기업정보사업은 금융권을 비롯한 주요기관에 대해서 업체별 맞춤형 세미나 및 컨설팅을 통해 밀착 마케팅을 수행하고 있으며, 중소규모 기관에 대해서는 다양한 채널을 통해 적극적인 마케팅을 전개하고 있습니다. 자산관리사업부문은 축적된 채권관리 노하우를 바탕으로 차별화된 자산관리서비스 제공이 가능하다는 점을 집중 부각하는 판매전략을 사용하고 있습니다. 카드VAN 사업부문은 대형법인가맹점의 수요에 부합하는 결제서비스를 최적화하여 제공하고 각 지역별 지사를 통한 직접적이고 탄력적인 가맹점 유치 및 관리를 시행하고 있으며 영업력이 높은 대리점과의 전략적 제휴관계를 확대하여 일반 가맹점에 대한 영업력을 강화하고 있습니다. 일괄관리사업은 6개 사업부, 28개 지사, 15개 물류센터의 인프라, 전문인력과 장비를 바탕으로 신속한 서비스를 제공하여, 제1금융권을 중심으로 한 금융권의 높은 신뢰도를 보유하고 있습니다. 이러한 경쟁력을 바탕으로 연결실체는 ATM 관리사업에서 경쟁사 대비 높은 시장 점유율을 나타내고 있습니다. 또한 ATM 관리사업의 시장 지배력 강화를 위한 운영시스템 개발과 서비스 개선에 역점을 두고 있으며, 이를 바탕으로 신규기관 확대와 SITE 증대를 추진하고 있습니다.ATM VAN 사업 부문의 현금지급기는 전국에 유동인구가 많고 현금수요가 높은 지역을 중심으로 설치 운영되고 있습니다. 또한 기존의 설치기기에 대해서 기기운영의 전산화를 통한 실적분석을 바탕으로 실적 부진 기기에 대한 재배치와 보급형 CD기의 신규설치를 통하여 매출 증대를 추진하고 있습니다. 주차사업부문은 전국 유지보수 인프라, 콜센터 등을 통해 무인으로 운영되는 주차장에 대하여 24시간/365일 신속한 서비스 제공이 가능하여 경쟁사대비 경쟁우위로 활용하고 있습니다. KIOSK, 전기차 충전 등 기타 사업부문에서는 연결실체의 전국 네트워크를 활용한 신속한 서비스 제공을 타사 대비 강점으로 차별화하는 전략을 추구하고 있으며, 기존에 운영중인 연결실체의 사업과 연계한 시너지 효과가 창출될 수 있도록 결합 서비스를 제공하는 전략을 추진하고 있습니다. 현금수송 사업은 은행 및 대형유통점 등 대량 현금을 취급하는 업종에서 점차 서비스가 확대되고 있으며 운송대상물도 상품권, 고가물 등 그 범위가 확대되고 있습니다.영상보안솔루션 등 관련 사업은 중앙정부, 지방자치단체, 공공기관 등 CCTV의 효율적 관제가 필요한 곳을 대상으로 영업 전략을 수립하고 있습니다. 신용평가사업은 평가업체 및 기관투자자에 대한 세미나 개최 등을 통하여 신용평가 정책과 필요성을 강조하고 있으며, 등급의 적정성 유지와 홍보를 통하여 신용평가 수요자들에 대한 이미지를 향상시키고 있습니다. 2차전지 보호회로 사업의 판매전략은 현재에 머무르지 않고 지속적인 영업력 확대와 신기술 개발을 통한 기존 시장에서의 점유율 확대를 기반으로 신규 시장에 대한 기업 인지도 확장 및 매출증대를 통해 지속경영이 가능한 포트폴리오를 구축하는 것으로 세부내용은 다음과 같습니다. 첫번째, 기존 시장 점유율의 유지 및 확대입니다. 국내 시장에서는 새로운 폴더블 스마트폰 내 높은 시장점유율을 가지고 있으며 이를 유지하기 위해 고객 맞춤형 제품개발 및 단납기 개발에 초점을 맞추고 있습니다. 또한 시장의 변화, 고객사의 개발 Trend를 반영한 신제품 제안을 통해 지속적인 매출 확대를 위한 영업활동을 전개하고 있습니다. 두번째, 해외시장의 적극적인 개척입니다. 중국시장과 미국시장의 점유율 확대를 위해 중국내 영업사무소와 미주법인의 인적 역량 강화 및 현지거점을 통한 지속적인 신규 고객의 발굴에 최선을 다하고 있습니다. 특히 중국시장에서의 점유율 확대를 위해 영업사무소에 영업조직 외 CS 조직을 구성하여 지속적이고 적극적인 제안 영업 활동을 전개하고 있습니다. 세번째, PCM을 Package화한 PMP로의 전환 유도입니다. 고부가가치 제품의 판매확대를 통한 매출증대 및 수익성 향상을 위해 PCM의 주요 핵심 부품인 POC를 구매하는 고객들에게 PMP 전환을 위한 영업활동을 전개하고 있습니다.마지막으로 경쟁사 진입 차단입니다. PMP를 사용하는 고객의 신규 Project에 초기 개발단계부터 참여하는 Design-in 수주를 통해 경쟁사의 진입을 원천차단하여 점유율을 유지하고 신규 고객사 발굴을 통해 지속적인 사업 확대를 추진하고 있습니다. 다. 수주상황 당사의 주요종속회사인 NICE평가정보(주)의 보고서 작성기준일 현재 진행중인 신용평가모형 구축 등의 프로젝트 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 CSS 모형개발 등 23년 23년~25년 - 9,177 - 3,361 - 5,815 CRMS 모형개발 등 22년~23년 22년~25년 - 13,976 - 5,484 - 8,492 합 계 - 23,153 - 8,845 - 14,307 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(지배기업의 재무실)에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업의 재무실은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험(가) 외환위험 연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 181,116,684 159,910,265 116,118,599 104,732,594 EUR 3,103,960 5,166,183 6,770,486 8,133,754 JPY 442,326 30,289 222,601 15,823 VND 8,836,214 9,474,159 4,864,736 7,754,495 기타 500,622 - - - 합 계 193,999,806 174,580,896 127,976,422 120,636,666 (나) 외화민감도 분석연결실체는 주로 USD 등의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 아래 표는 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 USD 통화 효과 EUR 통화 효과 JPY 통화 효과 VND 통화 효과 기타 통화 효과 10% 상승시 손익변동 2,120,642 (206,222) 41,204 (63,795) 50,062 10% 하락시 손익변동 (2,120,642) 206,222 (41,204) 63,795 (50,062) (다) 가격위험연결실체는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 유가증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결실체는 유가증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 시장성있는 지분상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 지분상품의 가격 변동이 연결실체의 손익에 미치는 효과는 없으며, 보고기간종료일 현재 연결실체의 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치가 10% 상승하거나 하락하는 경우, 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전손익은 5,260,908 천원(법인세효과고려전)이 증가하거나 감소할 것입니다. (라) 이자율 위험연결실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전손익은 4,497,690천원 만큼 감소 또는 증가할 것입니다. 연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증계약(주1) 5,118,058 11,654,218 자금보충약정(주석 37 참조) 24,580,000 - (주1) 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 지급하여야 할 최대금액입니다. 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하였습니다. 3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 지배기업의 재무실은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결실체의 금융부채 및 신용계약을 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과5년 미만 합 계 매입채무및기타채무 356,070,616 36,717,048 - 392,787,664 차입금 276,492,591 563,124,414 76,858,181 916,475,186 리스부채 5,924,928 31,613,304 87,393,659 124,931,891 당기손익-공정가치측정금융부채 5,247,946 24,008,375 6,326,859 35,583,180 기타금융부채 - - 20,130,909 20,130,909 기타부채 702,403,610 - - 702,403,610 (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과5년 미만 합 계 매입채무및기타채무 288,983,347 31,565,267 - 320,548,614 차입금 271,375,853 478,291,818 105,106,932 854,774,603 리스부채 7,935,912 36,874,210 75,281,633 120,091,755 당기손익-공정가치측정금융부채 5,311,281 45,098,191 695,276 51,104,748 기타금융부채 90,762 14,050 35,911,480 36,016,292 기타부채 525,340,305 - - 525,340,305 (4) 당분기와 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융자산 상각후원가측정금융자산 7,290,232 18,189,592 3,746,673 8,434,900 당기손익-공정가치측정금융자산 (422,426) 3,824,184 7,826,686 (5,242,499) 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 (13,847,671) (39,804,594) (8,526,400) (21,752,121) 당기손익-공정가치측정금융부채 (11,730,943) 11,173,775 (27,167,116) (28,553,468) (5) 금융상품의 공정가치 1) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 7,325,365 20,530,917 16,802,733 44,659,015 5,702,176 29,373,130 19,273,043 54,348,349 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 591,953 - 26,822,362 27,414,315 1,062,292 - 37,001,442 38,063,734 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 35,583,180 35,583,180 - - 51,104,748 51,104,748 당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. 2) 경영진은 연결재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 3) 다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의연관성을 설명한 것입니다. 구분 수준 공정가치 (단위: 천원) 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 당분기말 전기말 전환상환우선주 3 7,036,218 6,786,713 할인된현금흐름비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 가중평균자본비용 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 비상장주식 3 36,588,876 49,487,772 할인된현금흐름 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 가중평균자본비용 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 당기손익-공정가치측정금융부채 3 35,583,180 51,104,748 옵션가격결정모형 풋옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 풋옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 주가변동성 주가변동성이 증가(감소)한다면 당기손익-공정가치측정금융부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 저축성보험 2 20,530,917 29,373,130 저축성보험의 공정가치는 보고기간말 환급가능한 금액에 근거하여 측정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 4) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 7,950,063 2,099,503 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 15,834,746 4,520,839 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 보고기간종료일 현재 당사를 포함한 매그넘사모투자합자회사의 후순위 유한책임사원은 매그넘사모투자합자회사 관련하여 선순위투자자(금융기관 등) 보유 지분의 50%까지 매수할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. 또한 ㈜디오가 약정된 경영 성과에 미달할 경우 매그넘사모투자합자회사의 종속기업인 디오홀딩스유한회사가 보유한 ㈜디오의 주식과 전환사채를 매수할 의무를 보유하고 있습니다. 당사 보유지분에 해당하는 매수의무의 공정가치는 보고기간종료일 현재 24,728,796천원이며 당기손익-공정가치측정금융부채로 계상되어 있습니다.보고기간종료일 현재 당사는 종속기업인 나이스비즈니스플랫폼(주)와 관련하여 아이비케이 스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사가 보유한 나이스비즈니스플랫폼(주)의 우선주를 매수할 의무를 보유하고 있습니다. 매수의무의 공정가치는 보고기간종료일 현재 2,019,294천원이며 당기손익-공정가치측정금융부채로 계상되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 주요 종속회사인 나이스인프라(주)는 ㈜나이스엘엠에스의 보통주를 매수할 의무를 보유하고 있으며 계약의 내용은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 나이스엘엠에스 보통주식에 대한 풋옵션 계약 보통주 발행일 2017년 9월29일 2020년 4월23일 2020년 9월9일 2020년 9월9일 발행주식수(주) 1,500,000 1,666,666 916,667 41,667 보통주 발행금액 6,000,000 9,999,996 5,500,000 250,000 Put 행사금액 발행금액에 보장수익률(연 6%)복리 적용 9,999,996 5,500,000 250,000 행사시작일(주1) 2023년 9월29일 2024년 4월23일 2023년 9월9일 2023년 9월9일 (주1) 행사시작일은 투자대상기업이 약정기한 내 기업공개를 완료하지 못한 경우의 행사 가능 시작일이며, 동 행사시작일은 이해관계자간의 합의를 통해 연장될 수 있습니다. 보고고긴종료일 현재 당사의 주요 종속기업인 케이아이에스정보통신㈜은 (주)닥터스텍과 관련하여 KIF-프리미어 기술금융 투자조합이 보유한 (주)닥터스텍의 지분을 매수할 의무를 보유하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체는 매매목적 파생상품거래약정을 체결하고 있으며, 동 파생상품 거래는 환율 및 이자율 등의 기초변수의 변동에 따른 시세차익을 획득하고자 하는 것으로서 선도 및 선물환 등의 상품을 이용하고 있습니다. 파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 미결제약정금액 장부금액 자산 부채 매매목적 파생상품 금리스왑 - - 5 당사의 주요 종속회사인 (주)아이티엠반도체는 회사가 발행한 전환사채와 관련하여 사채권자가 보유하고 있는 "본 사채"를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구가능한 매도청구권을 보유하고 있으며 보고기간종료일 현재 435백만원이며, 파생상품자산의 과목으로 하여 분기재무상태표 상 유동자산으로 계상하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 보고서 작성기준일 기준으로 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 주요 계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 당사는 전사차원의 연구개발 전담조직을 별도로 구성하고 있지 않으며, 각 사업부문별로 사업운영 및 신규서비스 개발을 위한 연구개발 활동을 수행하고 있습니다. 연구개발비용은 주로 무형자산 개발이므로 인건비 이외에 특별히 투입되는 비용이 없어 별도로 계상하지 않았습니다. 주요종속회사인 NICE평가정보(주)는 개인신용평가방법론 개발 등의 연구를 위하여, NICE리서치센터를 별도로 운영하고 있으나, 동 센터의 인건비 등을 (연구)개발비로 별도 계상하지 않고, 인건비 등 영업비용으로 계상하고 있습니다.주요종속회사인 NICE정보통신(주)와 케이아이에스정보통신(주)는 독립된 조직으로 기업부설연구소를 설립하여, On/Off/Mobile 결제 관련 기술의 개발 및 지급결제 인프라의 구축을 위한 기술을 연구하고 있습니다. 주요종속회사인 한국전자금융(주)의 연구개발 활동은 연구소에서 담당하고 있으며,무인주차 장비 및 시스템을 자체 개발하여 운영중이며, 아파트관리 APP인 '나이스아이'도 자체개발하여 영업 중으로 솔루션 경쟁력을 확보하였습니다. 키오스크 등을 활용한 무인화솔루션, AI/선별관제 기술 등을통한 영상보안솔루션 등도 지속적으로 개발을 진행하고 있습니다.주요종속회사인 (주)아이티엠반도체는 본사 부설연구소와 별도 연구법인 ㈜아이티엔씨를 운영하고 있습니다.(주)아이티엠반도체 연구소는 리튬이온 2차전지(1-cell)보호회로의 핵심부품인 보호소자(Protection IC)와 스위칭소자(MOSFET)를 배터리 및 사용기기에 최적화 되도록 개발하고 세계 최초로 이 부품들을 One Package화하여 하나의 부품으로 개발한 POC(Protection One Chip)를 상용화하였습니다. 또한 세계 최초로 보호회로를 반도체 Packaging화하여 상용화한 PMP를 개발하였으며 다수의 관련 특허 등록으로 독보적인기술을 확보하였습니다. 전자담배 사업확대를 위해 Hardware, Software, 기구설계 등 다양한 분야에 집중적인 연구를 진행하고 있으며, 지속적인 개발을 통해 새로운 형태의 신규모델 수주를 추진하고 있습니다.(주)아이티엔씨는 선행 연구 개발을 사업의 주 목적으로 하며, 전력 반도체 패키지 기술 개발, 친환경 자동차용 지능형 배터리 관리 시스템 개발을 수행하고 있습니다. 7. 기타 참고사항 가. 관련 법령 및 정부의 규제 (1) 신용정보업(개인신용평가업, 개인사업자신용평가업, 기업신용조회업)주요종속회사인 NICE평가정보(주)는 신용정보업(개인신용평가업, 개인사업자신용평가업, 기업신용조회업)은 『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』에 따라 당국으로부터 영업의 허가를 받고, 업무 전반에 대한 감독을 받고 있습니다. 『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』은 1995년 제정ㆍ시행되었고, 2009년 10월 전부 개정되어 개인신용정보주체의 동의권이 강화되었습니다. 2020년 8월 일부개정 법률에서는 빅데이터 활용을 위한 익명ㆍ가명처리에 관한 근거와 개인신용정보의전송요구권에 대한 내용 등이 신설되었습니다. (2) 지급결제사업당사의 종속회사인 나이스정보통신(주), 케이아이에스정보통신㈜ 및 나이스페이먼츠(주)의 부가통신업(VAN)은 "여신전문금융업법"에 의하여 금융위원회에 등록이 필요하고, 나이스페이먼츠(주)가 영위하는 전자지급결제 대행업(PG)는 "전자금융거래법"에 의하여 금융위원회 등록이 필요하며, 각각 해당 법률에 정한 바에 따른 법적 의무를 준수하고 있습니다.(3) 무인화운영 사업당사의 종속회사인 한국전자금융㈜는 전자금융거래법상 전자금융을 보조하는 전자금융보조업자에 해당된다고 할 수 있습니다. 전자금융보조업자는 허가 또는 등록 사항은 아니지만 전자금융거래법 및 그 부속법령 중 일부 규정의 적용을 받고 있습니다. 기존에는 금융기관을 통하여 간접적인 검사를 받았으나, 전자금융거래법의 개정에 따라 2013년 11월 23일부터 금융감독원에서 전자금융보조업자를 직접 조사할 수 있는 권한이 인정되었습니다. 또한 연결실체는 현금 및 유가증권 등의 운송과 관련하여 화물자동차 운수사업법상의 화물자동차운송사업 허가를 보유하고 있으며 ATM관리, 현금 등 귀중품의 운송을 위해 경비업(호송경비업, 기계경비업) 허가를 보유하고 있으며, 각각 해당 법령의 규제를 받고 있습니다. 그 외에 적용받는 법률로는 ATM VAN 광고 등을 위한 옥외광고물 등 관리법, CD/ATM 및 CCTV 설치와 관련된 정보통신공사업법, 전기공사업법의 규율을 받고 있고, 금융기관 영업점 브랜치솔루션 사업 등과 관련하여 실내건축공사업, 금속구조물창호공사업 등의 면허를 보유하고 있으며 그와 관련하여 건설산업기본법의 규율을 받고 있습니다. 또한 무인주차사업과 관련하여는 주차장법의 일부 내용을 적용받고 있습니다. 영상보안솔루션 등 관련 사업에 있어서는 직접적으로 규율하는 법률은 없으나 개인정보보호법 등의 영향을 받습니다.(4) 신용평가사업당사의 종속회사인 나이스신용평가㈜는 신용평가사업을 영위하고 있으며,『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』 및 신용정보업감독규정 의해 영업의 허가 및 업무전반에 대한감독을 받고 있습니다. (5) 자산관리사업 당사의 종속회사인 나이스신용정보㈜ 및 나이스인베스트대부(주)의 자산관리사업은 『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』에 따라 당국으로부터 영업의 허가를 받고 업무 전반에 대한 감독을 받으며, 『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』을 준수하여 사업을 영위합니다. 『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』은 2009년 10월 전부개정되면서 위임직채권추심인의 등록에 관한 내용이 변경되었으며, 『채권의 공정한 추심에 관한 법률』은 2009년 제정·시행되었습니다. 그 밖에도 자산관리사업과 관련하여 「대부업의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」 등의 관련 규정을 준수하며 사업을 수행하고 있습니다. 나. 환경에 관한 사항 보고서 작성기준일 기준으로 회사가 영위하는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호 관련된 규제를 받는 사항은 없습니다. 다. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 (1) NICE평가정보㈜ 가. 개인신용정보사업(CB사업) (1) 산업의 특성개인신용정보사업은 은행, 카드, 캐피탈, 보험, 저축은행 등 금융기관과의 유통, 통신, 대부업 등 비금융기관 그리고 국세, 관세, 지방세 등 공공기관이 제공하는 개인의 신용거래내역 및 관련 정보를 수집하고 이를 평가, 가공하여 대출ㆍ신용카드ㆍ할부 개설을 위한 심사 및 기존고객 관리, 채권회수 등 신용거래활동(Credit Life Cycle) 영역 전반에 걸쳐 평가를 위한 다양한 정보를 제공하고 있습니다.또한, 금융기관 대상 내부 신용평점시스템(CSS : Credit Scoring System)을 구축 프로젝트 수행으로 금융기관별 금융환경 변화와 금융감독당국의 규제대응이 가능하도록 리스크관리 제반 여건을 제공합니다.금융회사는 CB사가 제공한 신용평점, 신용정보 및 내부 거래정보, 개인이 제공한 직장정보, 소득정보 등을 종합적으로 각종 신용거래의 승인여부, 한도, 금리 등을 결정합니다.현재 국내 개인CB 시장은 회사를 비롯하여 2006년 시장에 진입한 코리아크레딧뷰로(주)(KCB)가 주요 사업자로 시장에 참여하고 있고, 신용정보법 개정 이후 신용조회업무의 세분화 및 본인신용정보관리업 신설에 따라 기존 개인신용정보 시장 내 개인사업자 신용평가업 및 전문개인신용평가업 신규 라이센스 취득을 통한 신규 사업자가 유입되고 있습니다. 특히, 금융위원회의 개인신용정보 이동권과 같은 개인 주체의 정보 이용 권리 확대에 따라 마이데이터 산업은 데이터경제(Data Economy)로 전환을 맞이하고 있는 4차 산업혁명 시대에서 혁신적인 맞춤형 금융서비스를 제공하는 플랫폼으로서의 기능을 할 것으로 기대하고 있으며, 당사는 2021년 9월 중 본인신용정보관리업 인허가를 취득했습니다.(2) 산업의 성장성개인신용정보 시장은 신용공여기관의 신용위험관리 강화에 따른 CB서비스 이용확대, 관련 솔루션 발주물량 증가, 본인 신용관리 중요성 및 개인정보보호 인식 강화에 따른 개인회원의 지속적인 유입으로 꾸준한 성장세를 기록하였습니다. 최근 급격한 금리 인상에 다른 가계대출시장 위축으로 일부 영향은 받고 있으나, 플랫폼 연계대출 시장 확대에 따른 CB서비스 이용 증가와 신규 대안정보 및 제휴 신상품 확대를 성장세를 지속 시현하고 있습니다. 향후 글로벌 대내외 경기 구조 완화 및 전 산업에서 데이터와 융합된 디지털 전환(Digital Transformation)과 이를 위한 거버넌스 체계수립ㆍ적용 단계를 통해 지속적인 성장세를 유지할 것으로 전망하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성개인신용정보 시장은 국내 경기와 밀접한 상관관계를 보이고 있으며, 주력 고객사가 금융권인 만큼 금융권의 신용카드발급, 대출 및 할부금융 등 가계여신부문의 경기변동에 직접적인 영향을 받고 있는 특성을 지니고 있습니다. 금융당국은 금리 양극화 해결 차원 등 서민금융지원 강화 정책 일환으로 시중은행 및 저축은행을 통한 6~10%대 관련 중금리 대출상품 시장을 확대 공략해 중ㆍ저신용자 고객 비중이 확대되었습니다. 코로나19 이후 핀테크의 발달과 인터넷 전문은행 출범 등 비대면 거래에 적합한 채널이 형성되며 신규 신용평가 수요가 창출되었습니다. 본인인증 사업은 비대면 거래의 증가에 따라 전반적으로 증가 추세에 있습니다. (4) 시장점유율 등 시장여건회사는 금융기관, 일반사업자 및 개인대상으로 각종 CB서비스 제공을 통해 2023년 분기 중 약 2,449억원의 매출을 시현하였으며, 전체 시장의 동기 비교자료 부재로 시장점유율 파악이 어려운 상황입니다.(5) 경쟁우위 요소CB사업은 신용정보의 보유량, 다양한 데이터 가공에 대한 노하우 및 안정적인 IT 인프라 확보 등이, 솔루션사업은 안정적인 솔루션의 확보여부, 개발경험 및 컨설팅 역량 등이 시장에서 주요 경쟁요소로 각각 작용하고 있습니다. 회사는 30여년의 오랜 업력을 기반으로 국내 최대규모의 신용정보DB보유, 정보가공노하우와 솔루션 보유 및 우수한 컨설팅 인력 보유로 국내시장에서 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 나. 기업정보사업 (1) 산업의 특성 기업정보사업은 신용평가 등의 업무 수행과정에서 축적된 기업관련 데이터를 바탕으로 각종 경영/경제 및 금융정보를 추가하여 종합적인 비즈니스 정보를 온라인 또는 오프라인의 형태로 제공하며 신용조회, 신용분석과 진단, 신용평가, 온라인망을 이용하는 신용정보제공 서비스를 포함하고 있습니다. 핵심이 되는 기업정보(주로 재무정보)의 경쟁력은 기초자료의 수집능력 등 양적인 측면과 시계열의 정확성 등 질적인 측면입니다. 금융위원회는 新사업ㆍ비상장ㆍ소기업/개인사업자 등 광범위한 데이터 사각지대를 해결하기 위해 기업 CB사 추가 진입 및 진입규제 완화 입장을 표명하였으며, 일정한 인적ㆍ물적 요건을 갖춘 사업자가 정부의 허가를 받으면 신용정보사업에 진출할 수 있습니다.이에 따라 신규 사업자 출현 및 경쟁 심화가 예상되나, 기존 데이터베이스구축업체의 업종, 지명도, 사업영위기간 자체가 시장에서의 지위를 결정하는 중요 요소이며, 경쟁력의 원천인 데이터베이스는 단기간에 구축하기가 쉽지 않고, 기존 사업자에 대한 고객들의 충성도가 높은 특징이 있기에 회사의 시장 경쟁력은 지속적으로 강화될 것으로 전망됩니다. 회사의 사업영역은 다음과 같습니다. 1) 기업정보서비스 기업정보·DB를 구축하여 인터넷/모바일(APP)을 통하여 기업정보를 제공합니다. 대표적인 서비스 상품은 NICE BIZLine(구 KISLINE) 등 입니다. ① 온라인기업신용정보: 기업에 대한 신용등급, 재무정보, 주요거래처 및 불량정보 조회 서비스 ② 신용위험 모니터링 서비스: 거래처의 신용정보(신용등급, 금융권 및 상거래 연체, 세금체납, 소송, 휴폐업) 변동시 모니터링 알람 제공 ③ 기업DB전송/분석보고서/소싱 서비스 등 제공 2) 기업/기술/ESG 평가서비스 ① 기업평가: 회사는 조달청 등 공공기관 입찰용 기업평가, 협력회사 기업평가, 당좌개설용 기업평가 서비스 등을 제공하고 있습니다. 기업의 경영상태 및 각종 실적정보 등을 전자화/표준화하여 이에 대한 신용도를 평가하고, 이를 필요로 하는 대기업이나 공공기관에 제공합니다. 기업신용인증 서비스는 제휴 금융기관으로부터 수집한 신용정보와 회사가 보유한 기업정보를 토대로 기업체를 분석하고, 신용정밀분석을 통해 요청 기업에 대한 기업신용인증을 제공하는 서비스입니다. ② 기술신용평가: 기술신용평가(TCB)는 기업의 기술력에 대한 경쟁력과 기술사업역량을 평가합니다. 이를 통해 기술사업화의 전 과정에 소요되는 자금을 효율적으로 공급하는데 있어 필수적인 기술신용평가등급과 기업의 미래성장가능성에 대한 정보를 제공합니다. 기술신용평가서를 제공하여, 대출/기업투자 여부를 결정할 때 재무정보 이외에 기술정보를 추가로 고려하여 신용도 판단 예측의 정확성을 높이고자 하는 수요에 대응합니다. 은행, 투자기관, 조달청 등 기술금융과 정책지원에 활용됩니다. ③ ESG평가: ESG는 환경(Environmental), 사회(Social), 지배구조(Governance)의 약자로 기업의 비재무적 성과를 측정하고 지속가능경영 실현을 위해 관리되어야 하는 핵심 요소. ESG 평가는 이러한 비재무적인 요소들을 객관적인 방법론을 활용하는 평가이며, 기업의 현재 ESG 수준과 리스크 및 기회요인을 제공하여 기업의 가치 제고에 기여할 수 있음 최근 대기업의 공급망에 대한 ESG관리 및 금융기관의 ESG상품 출시, 투자 확대, 그리고 규제 적용을 위한 수요가 증가하고 있습니다. 3) 신용리스크컨설팅 서비스 기업 신용등급은 금융기관 등에서 기업의 신용위험을 바탕으로 의사결정이 필요한 경우(신용거래 설정, 유지 등) 지표로 활용하기 위해 신용평가시스템을 통해 도출되 며, 회사의 CRMS(신용리스크관리시스템)을 통한 리스크컨설팅서비스는 외환위기 이후 신용위험(Credit Risk)의 중요성에 대한 인식으로 사업이 태동되어 BaselⅡ에 대한 금융기관들의 적극적인 대응을 통해 사업이 확대되었습니다. 기업신용평가(금 감원 내부등급법ㆍ조기경보모형ㆍ재무분석ㆍ금리산정 등 신용리스크 기반 컨설팅 과 자동화/Digital(여신심사, 평가모형, 사후관리 등), 지능화/A.I(ML여신심사, 통합 여신전략모형, 대안정보 기반 평가모형 등) Digital Transformation 기반 컨설팅을 진행하고 있습니다.① IFRS 재무분석시스템: IFRS 재무분석시스템은 개별기업의 재무분석 및 분식체크(이상치분석)를 통한 재무 지표들의 상태, 재무추정 그리고 민감도 분석에 대한 정보를 제공하는 여신심사분석 지원 시스템입니다. IFRS 하에서 적정한 내부 신용평가등급을 산출할 수 있도록 지 원하고 있습니다.② 기업신용평가모형: 금융기관의 효율적인 위험관리를 위해 신용위험을 계량화하는 다양한 신용평가 시스 템을 제공하고 있으며, 여신업무 효율 증대를 지원하는 여신 토탈솔루션을 구축, 제 공하고 있습니다.③ 증권사용 신용평가모형: 증권사 전문 신용평가모형 Credit Plus+는 회사가 개발한 증권사 전문 신용평가모형 솔루션입니다. International Best Practice에 맞는 신용평가시스템을 이용한 신용리 스크 관리를 통해 감독기관의 리스크관리 최소기준 및 리스크 중심의 감독체계를 충 족함과 동시에 선진화된 신용위험관리를 통해 미래 성장 동력에 대한 경쟁력을 확보 할 수 있습니다. (2) 산업의 성장성 기업정보사업은 급격한 매출신장을 기대하기는 어려우나, 회사의 오랜 업력과 기업정보 콘텐츠의 경쟁력을 바탕으로 완만한 매출 성장이 예상됩니다. 또한 최근에는 기업정보 콘텐츠를 기반으로 고객의 통합리스크관리 측면의 솔루션 제공이 활발하게 이루어지고 있는 상황입니다. 평가사업은 기업평가와 기술신용평가의 경우 시장이 성숙단계로 진입하고 있으나, ESG평가는 산업 전반의 ESG경영이 확대되면서 장기적으로 성장을 기대하고 있습니다. 리스크 컨설팅사업은 시장 전체의 프로젝트 발주 건수가 금융기관의 리스크관리정책과 연관성을 가집니다 (3) 경기변동의 특성 기업정보사업은 산업 발전단계상 성숙기에 있으며 경기변동에 대한 민감도가 높지 않습니다. 기업평가사업은 기업평가 대기업과 협력기업간 거래관계의 개설 및 유지, 공공기관 입찰에 필요한 평가 수요에 따라 매년 새로운 재무정보 등이 생성된 후 2분기에 매출집중도가 높은 특성이 있습니다. 한편 기술신용평가와 ESG평가 시장은 기업평가에 비하여 기업 또는 금융기관의 연중 평가 수요에 따른 매출이 지속적으로 발생합니다. 리스크컨설팅사업은 금융권의 리스크 통제 관리 시스템에 대한 투자 수요에 따라 매 출 변동성이 있으나, 최근 은행권뿐만 아니라 비은행권의 리스크 관리 수요가 확대되 고 있는 추세입니다. 최근 글로벌 경제여건을 살펴보면 전방위로 불확실성이 높아지 고 있으며. 이에 따라 각국이 인플레이션 등에 따르는 경기둔화 방지를 위해 금리인 상과 같은 정책대응으로 경기부양 의지를 보여주고 있습니다. 하지만 이러한 금리인 상 효과는 여타 경제정책과 마찬가지로 경제를 둘러싼 대내외 여건이나 경제주체들 이 처한 경제ㆍ사회적 상황에 따라 달라지며, 금리인상은 지출에 대한 기회비용을 증 가시켜 가계 및 기업으로 하여 소비를 줄이려는 유인을 지니게 합니다. 소비증대가 축소됨에 따른 금융시장 내 순자금운영은 신규대출의 비중을 축소시키고, 점차적으 로 확대되는 기존 차주에 연체율 급등을 방지하기 위한 리스크 재평가를 요구하고 있 습니다. (4) 시장점유율 등 시장여건기업정보사업은 NICE BIZLine(구 KISLINE) 등 온라인 정보서비스 및 데이터 판매, 기업기술평가 및 상장기업분석사업, 금융권에 대한 CRMS(신용리스크관리시스템) 구축용역 등을 통해서 2023년 3분기 중 약 698억원의 매출을 시현하였으나, 시장 내 경쟁사들과의 정보공유가 원활하지 않아 정확한 점유율 추정이 어려운 상황입니다.(5) 경쟁우위 요소기업정보사업의 주고객은 기업을 심사하는 금융기관과 산업분석, 경쟁사조사, 거래처의 신용위험도 조사 등을 목적으로 하는 기업들로 서비스를 선택함에 있어 가격보다는 제공하는 데이터의 양과 질을 더 중요시하고 있습니다. 즉, 서비스에 대한 가격탄력성이 낮고, 충성도가 높은 고객으로 구성되어 있습니다. 따라서 정보 Sourcing, 업데이트의 신속성 및 부가정보 제공능력 등이 경쟁우위의 원천이라 할 수 있습니다.리스크컨설팅사업의 장기적인 확대, 발전을 위해서는 지속적인 연구개발과 사업화 노력, 기존 인력의 경력관리, 우수인력의 유치를 통해 경쟁우위를 유지/강화하기 위해 노력하고 있습니다. 다. 자산관리사업 (1) 산업의 특성신용정보의 제공/이용자인 채권자로부터 채권회수를 위임/대행하는 채권추심사업과상거래 상의 개인 및 법인의 신용도, 자산 상태 등을 분석하는 신용조사사업은 부실채권회수업무의 아웃소싱 및 부실채권 사전예방의 필요성을 각 기관이 인식하기 시작하면서 활성화되고 있습니다. 회사는 회수율 및 업계 인지도 측면에서 최고의 능력을 인정받고 있으며 시장을 선도하고 있습니다. (2) 산업의 성장성채권추심/신용조사 시장은 외환위기 이후 양산된 부실채권의 증가와 금융기관들의 지속적인 아웃소싱 확대로 인해 시장규모가 큰 폭으로 성장해 왔으며, 채권회수 아웃 소싱의 증대 전망, 연체관리 조직의 전문화 필요성이 증가하고 있는 추세입니다. 또 한 2009년 10월 2일부터 시행중인 개정『신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률』에 의해 판결 등에 따라 권원이 인정된 민사채권이 추심대상에 추가되었습니다. 현재 금 융거래 등 상거래와 관련하여 발생한 신용질서 문란 행위 피해방지, 부실채권 조기회 수 및 사전 방지, 기업 및 법인의 신용도 파악을 위하여 거래 상대방의 재무상태, 영 업 현황, 채무 변제능력, 자산 보유 현황 등 종합적인 신용조사 서비스를 제공하고 있 습니다. 아울러 향후 선진국에서와 같이 조세채권과 같은 공공채권 분야에 대해서도 추심 위임이 가능하도록 관계법령이 개정되면 추심위임이 가능한 채권의 범위가 크 게 넓어질 것으로 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성채권추심/신용조사 시장은 부실채권이 양산되는 불경기에 더욱 활성화되는 경향을 보이며, 경기회복기 및 호황기에는 업종 내 경쟁심화 및 부실채권감소로 산업 자체가축소되는 경향을 보이고 있습니다. (4) 시장점유율 등 시장여건통신, 금융, 상사, 유통업체 등의 연체채권 회수 및 재산조사 업무를 통해 2023년 3분기 중 약 500억원의 매출을 올렸으며, 30개 이상의 업체간의 정보교류가 원만하지 못하여 점유율 추정은 어려운 상황입니다. (5) 경쟁우위 요소채권추심사업은 업무의 성격상 대외적인 공신력과 회수율이 경쟁요소가 됩니다. 회사는 회수율 및 업계 인지도 측면에서 최고의 능력을 인정받으며 시장을 선도하고 있고, 계속적으로 경쟁력을 강화하고 있습니다. 라. 빅데이터 사업 (1) 산업의 특성디지털 트랜스포메이션(DT) 관련 빅데이터/AI 등 신기술 및 대용량 데이터의 처리ㆍ분석, 저장ㆍ보관, 전송 등 관련 기술에 대한 인프라 구축이 미래 ICT 산업 성장의 중요한 핵심요소로 자리매김하고 있으며, 코로나19로 인한 비대면 거래 확대로 공공데이터, 데이터 거래소 활성화, 플랫폼 통합 DB 등 데이터 경제화를 위한 데이터 거래의 중요도가 점차적으로 증가하는 추세입니다. 회사는 빅데이터 사업을 근간으로 하는 자회사인 나이스지니데이타(주)를 통해 전국 상가정보 및 상권, 유통 등 상업 빅데이터, 비신용 및 비금융정보 등을 수집하여 상권 (시장)분석과 컨설팅 등 다양한 산업들을 서로 연결하는 역할을 수행하고 있습니다. 빅데이터 컨설팅 서비스는 데이터 정제, 표준화 및 컨설팅을 통해 고객들의 합리적인 의사결정 프로세스 제고 및 사업영역 다각화 등 성장 모멘텀 확대에 기여하고 있습 니다. 나이스지니데이타(주)는 Deep Insight 근간인 다양한 부문의 정형· 비정형 데이터 수 집에 관한 수많은 레퍼런스를 확보하고 있으며, 이종기업간 온ㆍ오프라인 데이터 수 집, 분석/가명결합, 검색과 관리에 대한 AI 및 ML 분야로의 확대할 계획을 앞두고 있 습니다. (2) 산업의 성장성데이터 3법 개정 이후 기존 비식별정보(非신용정보) 활용성 증가와 데이터거래소/플 랫폼 통합 DB 등 다양한 융합데이터 유입채널의 출현, 그리고 데이터 수요예보제와 같은 D.N.A(DataㆍNetworkㆍAI) 인프라 지원 정책 등으로 인해 정보의 유용성이 크 게 확대되며, 동시 다발적으로 다양한 산업 내 고객들의 데이터 시각화 기반 Busines s Insight 상세 분석에 대한 요구 또한 점차적으로 증가하고 있습니다. 나이스지니데 이타(주)는 빅데이터 정제/매칭/표준화, 데이터 시각화용 BI 보고서 컨설팅, 매출추정 및 마케팅 모형 개발 등을 통한 BI 및 AI 기반 높은 안전성과 분석 환경과 POS, 금융, 신용카드 등 다양한 데이터 공급/구매 플랫폼 및 전 산업 통합 데이터댐(DataL ake) 얼라이언스 구축을 기반으로 빅데이터 사업자의 리더로서 시장 혁신을 주도하 고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 코로나19 위기 이후 비대면 문화 확산 등 개인별 삶의 패턴 내 디지털 환경 고착화, 기존 ICT기업 외 비ICT기업의 디지털 투자 확대로 빅데이터/AI 등 디지털 트랜스포 메이션(DT) 관련 신기술의 수요는 지속적으로 확대될 것으로 전망됩니다. 또한 데이 터3법 개정으로 인한 마이데이터 시장 등의 출현으로 시장참여자들은 지속적으로 증 가하고 있으며, Open API 등을 통해 유입되는 정보 및 관련 거래 간 정보의 유용성 등을 통해 데이터 기반 플랫폼 사업 및 전 산업 통합 데이터댐(DataLake) 얼라이언스 구축 등으로 타 사업자 대비 차별화를 극대화할 것입니다. (4) 시장점유율 등 시장여건 공공, 금융, 민간기업 등의 상권분석, 수요/매출/고객행동 예측 모형개발, 고객분석 서비스 등을 통해서 2023년 3분기 중 약 47억원의 매출을 시현하였으나, 시장 내 경쟁사들과의 정보공유가 원할하지 않아 정확한 점유율 추정이 어려운 상황입니다. (2) NICE정보통신(주) 가. VAN회사는 업계 1위 사업자로서 2023년 3분기 누적 조회 건수 기준, VAN시장 점유율은 27.6%입니다. VAN 처리 건수는 전년 대비 11.1% 증가한 50.2억 건(일평균 18.4백만 건 )에 이르고 있습니다. 특히 PG를 비롯한 온라인 가맹점을 대상으로 한 '온라인 VAN'의 경우, 처리 건수 기준 전년 동기 대비 6.1%(연결 기준) 성장하여 지속적인 성장 추세를 이어나가고 있습니다. 온/오프라인 VAN에 대한 사업 설명은 아래와 같습니다. ① 사업의 내용 - 오프라인 VAN : 각 개별 가맹점에 설치된 단말기와 자체 통신망을 이용해, 고객과 가맹점이 신용카드, 직불카드, 모바일카드의 결제 수단을 사용할 수 있는 서비스를 제공합니다. 결제 승인데이터의 중계 외에도, 결제 수단 발행사와 가맹점 간의 전표 매입, 대금 청구, 매입데이터 관리, 가맹점 민원대응 등의 부가서비스를 제공합니다. 결제 수단 발행사로부터 받는 수수료와 가맹점에 대한 단말기 판매 수익 등이 주 수익원입니다. 또한 결제 인프라를 활용, 현금영수증사업자로서 현금영수증 발급 업 무를 통해 발급 건수에 따라 국세청으로부터 정해진 금액을 환급받고 있습니다. - 온라인 VAN : 온라인 쇼핑몰, PG사 등의 온라인 가맹점과 지급결제수단 발행사를 회사의 VAN중계 시스템으로 연결하고, 해당 가맹점에서 결제가 발생하면 승인, 매 입, 청구 서비스를 제공합니다. 회사는 이와 같이 On/Off Line을 아우르는 지급결제 중계 서비스를 제공하면서, 유 력한 온/오프라인 가맹점을 지속적으로 유치함으로써 장기 성장의 동력을 확보하고 있습니다. ② 사업의 특성 및 경쟁요소 VAN산업의 매출 실적은 소비자의 이용도가 높은 가맹점을 많이 확보하는 것과 직접 적인 관련성이 있습니다. 따라서 신규 가맹점의 유치와 기존 가맹점의 관리를 위한 치열한 경쟁이 지속되고 있습니다. 또한 기존사업자가 확보한 가맹점 네트워크는 그 자체로 신규사업자의 진출을 저지하는 실질적인 진입장벽으로 작동하기도 합니다. 회사는 VAN사 중 유일하게 독자적인 IDC센터를 구축하여, 전국적인 대규모 결제네 트워크의 안정적 유지 및 365/24 무장애 서비스를 구현함으로써, 기본적인 결제중계 서비스 안정성에서 압도적인 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 더 나아가 매출 관리 편의성 제고를 위한 POS 시스템과의 결합, 나이스오더, 택스 리 펀드와 같은 부가서비스의 지속적인 확충을 통하여 차별화된 서비스 우위를 구축하 며 시장의 수요에 능동적으로 대응하고 있습니다. ③ 성장성 VAN사업은 신용카드 사용량 증가에 연동해서 지속적으로 성장해 왔으나, 신용카드 산업이 성숙기에 들어섬에 따라서 성장세가 둔화되고 있습니다. 그러나 온라인 쇼핑 의 활성화와 함께 간편 결제, 선불/직불 결제 등 신종 비현금 결제수단의 등장으로 새 로운 시장이 확대 생성되고 있습니다. 회사는 모바일 앱카드 공통모듈을 매개로 하여 신생 지급결제사업자를 새로운 고객으로 선도적으로 흡수하여 고객다각화를 실현하고 있으며, 빠르게 성장하는 온라인 VAN 가맹점도 적극적으로 유치하여 VAN시장 대비 높은 성장세를 시현하고 있습니 다. (단위 : 백만건) NICE정보통신 VAN 건수 및 성장율 구분 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2022.3Q 누적 2023.3Q 누적 VAN 전체 건수 2,986 3,147 3,581 3,922 4,877 6,153 4,518 5,019 성장율(YoY) 19.2% 5.4% 13.8% 9.5% 24.4% 26.2% 27.1% 11.1% ONLINE VAN 건수 135 272 511 898 1,510 1,916 1,419 1,510 성장율(YoY) 107.1% 101.2% 87.9% 75.6% 68.2% 26.9% 29.7% 6.4% * 2022.2Q부터 종속회사인 나이스페이먼츠(주)(구, 제이티넷) 건수 합산하여 산출향후 VAN사업은 On-Off Line 가맹점에 기구축한 결제 인프라를 기반으로, 다양한 결제수단을 수용하고, 더 나아가 옴니채널 마케팅을 비롯하여 가맹점이 필요로 하는 다양한 수요를 적극 발굴하고 상용화함으로써, 고객과 함께 동반성장하는 사업모델 로 확장하며 성장할 것입니다.④ 경기변동의 특성 및 계절성VAN산업은 경기 변동에 따른 소비심리와 밀접한 상관관계가 있습니다. 불황으로 소비심리가 위축될 경우 매출이 감소할 수 있으며, 반대로 경기가 회복되어 내수가 활성화될 경우에는 수익의 개선을 예상할 수 있습니다. 오프라인 VAN의 경우. 월별의 일수 차이, 월별 특수(명절, 휴가시즌, 연말, 기후 등) 에 따라 영향을 받습니다. 시민들의 대외 활동이 활발한 하절기에 매출 및 영업이익 이 크게 증가하는 경향을 보입니다. 온라인 VAN은 대형 온라인 쇼핑몰, 음식배달업 등에서 프로모션 행사를 할 경우 그 에 따른 영향을 받습니다. 소비 심리, 경기 변동과 밀접한 상관관계는 있으나, 온라인 의 특성상 시간과 장소를 큰 구애를 받지 않는 만큼, 계절성은 오프라인 VAN에 비해 영향 요소가 비교적 적다고 볼 수 있습니다. ⑤ 시장여건 및 경쟁 상황 현재 대한민국에는 27개(2022년 11월 금융감독원 등록 기준) VAN사가 영업 중이며, 회사는 2014년 시장 1위 사업자로 올라선 이래, 계속해서 시장점유율을 높여 가 고 있습니다. - 회사 시장점유율 추이 (단위 : 백만건) 연도 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2022.3Q 누적 2023.3Q누적 전 VAN사처리건수* 16,403 17,643 19,158 18,990 20,635 22,815 16,939 18,153 당사 처리 건수 2,986 3,147 3,581 3,922 4,877 6,153 4,518 5,019 당사 점유율 18.2% 17.8% 18.7% 20.7% 23.6% 27.0% 26.7% 27.6% * VAN 업계 공유 자료 합산 ** 2022.2Q부터 종속회사인 나이스페이먼츠(주)(구, 제이티넷) 건수 합산하여 산출⑥ 회사의 경쟁상 강점 회사는 대한민국 대표 금융 인프라 기업인 NICE그룹의 일원으로서 높은 신뢰도와 전국적인 결제 가맹점 네트워크를 바탕으로, 지속적인 기술 혁신을 통하여 VAN시장 을 주도해 온 1위 사업자입니다. 특히 회사가 2013년에 업계 최초로 개발하여 공급한 '앱카드 공통모듈'은 모바일 기 반 간편결제 트렌드를 선도하는 회사의 차별적 경쟁요소입니다. 간편 결제의 사용이 보편화하는 시장 상황에서, 회사의 앱카드 공통모듈의 범용성과 편리성은 시장에서 가치를 인정받았으며, 다수의 간편결제사가 채택하고 있습니다. 고객이 간편결제사에서 채택한 회사의 공통모듈에 자신의 카드를 등록하면, 이후 개 별 신용카드사 App의 실행이 필요없이, 공통모듈에 설정한 6자리 비밀번호 입력만 으로 온/오프라인에서 간편하게 신용카드(또는 체크카드)를 결제할 수 있는 시스템 입니다. 회사가 구축한 전국 가맹점 인프라는 다양한 지불결제시장으로의 진출 기반이 되고 있으며, 회사는 지속적인 자기혁신을 통해 VAN시장 1위를 넘어서, On-Off Line을 통합하여 지불결제시장을 선도하는 "Total Payment Service Provider"로서의 비전 을 달성할 것입니다.나. 택스 리펀드택스리펀드는 외국인 관광객이 구입한 물품에 대한 내국세 환급을 대행하는 서비스 입니다. ① 사업의 내용- 내국세 환급 대행 : 각 가맹점에 설치된 단말기, 여권리더기, 관세청 연동 자체 통 신망을 이용해 외국인 관광객의 간편한 내국세 환급을 가능케 하며, 가맹점에는 부가 가치세 영세율 신고 민원 대응 등의 서비스를 제공합니다. 관광객으로부터 수취하는 환급 대행 수수료가 주된 수익원입니다. - 출국장(공항)환급 대행 : 출국항에서 다른 환급사업자의 관광객에 대한 환급금 지 급을 대행하는 업무입니다. 회사는 인천국제공항 제2터미널의 환급 대행 창구를 단 독 운영하고 있습니다. 환급사업자로부터 환급금 지급을 위탁받아 수행하고 수취하 는 대행수수료가 주된 수익원입니다. ② 사업의 특성 및 경쟁 요소택스리펀드 매출 실적은 외국인 관광객의 환급률과 직접적인 관련성이 높습니다. 따라서 회사는 내국세 환급대행 서비스에서 '즉시 환급'이라는 차별화 요소를 적극 활용하려는 방향성을 갖고 있습니다. ("외국인관광객 등에 대한 부가가치세 및 개별 소비세 특례규정 제6조의 2”에 의거) 즉시 환급 서비스는 외국인 관광객이 결제시 내국세를 차감한 가격으로 구입할 수 있 도록 하는 서비스로, 해당 서비스의 확대는 외국인 관광객의 편의성을 증진시켜 내국세 환급 비율 자체를 높이는 것에 효과적입니다.③ 회사의 경쟁상 강점 택스리펀드 사업은 영업망 확보 및 관리, 가맹점 홍보 수단 확보, 다양한 결제서비스 (신용카드, 해외간편결제 등)의 연동, 환급 디바이스 확보 및 인프라 구축, 환급금의 미수채권 발생 위험 부담 등으로 인해 진입 장벽이 높아 신규 사업자의 진출이 쉽지 않은 편입니다. 그러나 회사의 경우 VAN사업부에서 기 확보한 전국 61만여 개의 가맹점에서는 별 도의 비용 부담 없이, 간편하게 카드단말기 및 POS기기 솔루션 업그레이드를 통해 해당 서비스를 이용할 수 있습니다. 이에 따라, 추가적인 인프라를 구축할 필요가 없고, 가맹점 확보가 용이하며, 기존 노하우를 바탕으로 앞서 언급된 발생가능 리스 크를 효과적으로 관리할 수 있다는 점에서 높은 경쟁력을 가지고 있습니다. 특히, VAN사업에서의 시장지배력을 기반으로, 택스리펀드가 가능한 가맹점(쇼핑몰, 호텔, 미용성형병의원 등)의 특성을 반영하여, 커스터마이징된 종합지급결제서비스를 제안 할 수 있다는 점이 회사의 최대 강점입니다. 회사의 대중국 마케팅 플랫폼 '짜이서울'과 SNS계정을 통해 관광객 向 홍보를 적극 적으로 시행 중입니다. 특히 큰 비중을 차지하는 방한 중국 관광객을 대상으로 한국 관광 정보 공유 및 가맹점 체험단 마케팅 진행 등을 제공함으로서 가맹점의 홍보 요 구 사항을 충족하고 있습니다. 중국 SNS인 웨이보에 '짜이서울' 계정을 운영하여 관 광객 동향을 파악하여 가맹점에 타겟 마케팅을 실시하고 있기도 합니다. 또한 타사와 달리, 인천국제공항 제2터미널 환급 대행 창구의 운영을 통해 환급 전표 의 발행부터 환급금 지급까지의 모든 과정을 통합적으로 제공할 수 있는 프로세스를 확보하고 있습니다. 회사는 도심 환급 창구 및 무인자동환급기기(KIOSK)의 추가 설치를 통해 환급 지점을 지속적으로 확대해 나갈 계획입니다.④ 경기 변동의 특성 및 계절성 택스리펀드 사업은 외국인 관광객의 물품 구매 금액을 기반으로 수수료를 수취하기 때문에, 방한 관광객의 수와 월별 특수(휴가시즌, 휴일, 연말연시 등) 등에 영향을 받 습니다.⑤ 시장여건 및 경쟁 상황 지난 2년간 코로나19 팬데믹으로 인한 극심한 시장침체를 겪었으나, 2022년 하반기부터 코로나 규제 완화 조치로 외국인 관광객 수가 점차 증가하여 시장이 뚜렷한 회복세를 보이고 있습니다. 특히, 금년 6월부터는 중국인 관광객이 코로나 이전 수준으로 회복하는 등 방한 여행수요가 증가하고 있어, 택스리펀드 사업의 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다.회사는 '즉시 환급'이라는 서비스 강점을 극대화하고, 동시에 다건의 택스리펀드가 발생하는 우량 가맹점 확보를 위해 노력하고 있습니다. 특히, 호텔 및 미용 성형 병의 원 등 고액 단가 신규 가맹점 확보를 위해 IT기술력 및 가맹점 홍보 채널 강화 등 서 비스 차별화 요소 개발에 집중하고 있습니다. 택스리펀드 가맹점은 현재까지는 명동, 강남, 종로 등 일부 지역에 집중되어 있으나, 당사의 전국적인 결제인프라를 기반으로, 택스리펀드 시장 자체를 확장시키고, 시장 내 점유율 확대를 위해 최선을 다 하고 있습니다.다. 해외 지급결제 사업① 사업의 내용 PT. IONPAY NETWORKS(이하 "IONPAY")는 인도네시아 시장에서 PG서비스를 제공하고 있으며, NICE TECH CENTER는 베트남에서 지급결제사업 진출을 추진 하고 있습니다.② 사업의 특성 및 경쟁요소동남아시아는 평균 연령이 20대이고, 모바일 디바이스가 잘 보급되어 있어 전자상거 래 시장이 급격하게 성장하고 있으며, COVID-19팬데믹을 계기로 국가 산업 전반에 걸쳐 Digital Transformation이 가속화 되고 있는 상황입니다. 현재 동남아시아에서는 각국의 토착기업과 글로벌 자본이 대거 투자된 Fintech 기업들이 치열하게 경쟁하고 있으며, 신용카드 발급 및 결제 인프라는 여전히 부족한 상황이긴하나, 선불형 간편결제 등 신용카드에 기반하지 아니한 결제 수단의 다수 출 현으로 온라인 결제서비스 이용이 급격하게 증가하고 있습니다. 가맹점의 성장에 의존할 수 밖에 없는 결제서비스의 특성상, 현지 대형고객사를 조기 에 확보하고, 이어서 현지 중소형 전자상거래 서비스 사업자를 조기에 발굴하고 육성 하는 상생전략이 필요한 상황입니다. 당사의 경우 현지 IT기업들과 다양한 사업상 제 휴를 추진하고 시장에 전문성을 갖춘 영업 및 개발 인력을 대거 확보하여 지속적으로 성장할 수 있는 경쟁력을 확보하고자 합니다.③ 사업의 성장성 IONPAY는 2016년 연간 거래금액이 9,049억 루피아에 불과하였으나, NICEPAY 서 비스 오픈 이후 지속적으로 거래금액이 확대되고 있습니다. 2022년 거래금액은 78.2조루피아로 연평균 18.9% 성장하였으며, 2023년 3분기 거래금액은 60.7조 루피아를 기록 하여 전년 동기 대비 5.6% 성장을 시현하였습니다. IONPAY는 인도네시아의 대형 온라인 쇼핑몰을 포함해 약 420여 개 중대형 고객사 를 유치하여 결제 서비스를 제공하고 있습니다. 특히 인도네시아 전자상거래 시장에 진출하고 있는 한국계 유통 기업들의 현지화를 위해 물심양면으로 지원함으로써 동 반성장을 지속하고 있습니다.④ 경기변동의 특성 및 계절성 결제산업의 특성상 경기 변동에 따른 소비심리와 상관관계가 있습니다. 또한 인도네 시아 국민의 88%를 차지하는 2억2천만 인구가 무슬림으로서 세계 최대의 이슬람 국 가입니다. 따라서 라마단 기간 이전에, 소비가 크게 증가하는 계절성을 보이고 있습 니다. 매년 9월 9일부터 이벤트가 시작되어 인도네시아 전자상거래 협회(IdeA)가 주관하는 전국 온라인 쇼핑의 날(H ari Belanja Online Nasional) 행사인 12월 12일가지 대형 전자상거래업체들의 연말 프로모션 등으로 4분기에 전자상거래가 전반적으로 증가한 후, 이후에 점차 감소하는 계절성이 있습니다. ⑤ 시장여건 및 경쟁 상황 구글이 발간한 'e-Conomy SEA 2022' 보고서에 의하면, 동남아시아의 디지털 경제 는 예상보다 빠르게 성장하고 있으며, 특히 코로나-19 이후 인터넷 보급률의 급증으 로 성장성 또한 지속될 것으로 기대되고 있습니다. 디지털 경제 규모는 인도네시아 770억 달러, 태국 350억 달러, 베트남 230억 달러, 말레이시아 210억 달러로, 인도네 시아는 동남아시아 국가 중 디지털경제 규모 1위입니다. 특히 인도네시아의 경우, 이커머스 산업이 디지털 경제를 주도하고 있으며, 이커머스 산업 또한 인도네시아가 가장 큰 규모입니다.(590억 달러 규모) 이는 동남아 국가 중 인도네시아가 가장 넓은 면적과 많은 인구를 보유하고 있는데다, MZ세대로 일컫는 젋은 층이 전체 인구의 절반 이상을 차지하여 온라인 쇼핑에 대한 수요가 매우 높기 때문입니다. 이러한 특성으로 인해, 인도네시아의 이커머스 시장 또한 향후 성장이 지속될 것으 예측되며, 이온페이의 시장여건은 매우 우호한 상황입니다.⑥ 회사의 경쟁상 강점 IONPAY와 NICE TECH CENTER는 대한민국의 선진화된 결제시스템 및 고객 지향 적인 서비스 대응력을 기반으로 현지 금융기관 및 가맹점들에게 좋은 반응을 얻고 있습니다. 특히, 인도네시아와 베트남에 진출한, 또는 진출을 추진 중인 상당수의 한국기업에서 기대하는 높은 서비스 요구수준을 충족시켜줄 수 있다는 점에서, NICE그룹의 차별화된 고품질 서비스에 대한 수요가 높은 상황입니다. (3) NICE페이먼츠(주) 가. 사업의 내용 회사는 전자지급결제대행업(PG)을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. PG사는 전자상거래 과정에서 대표 가맹점 역할을 수행합니다. 실제 상품 및 용역을 제공하는 온라인 쇼핑몰 등의 사업자를 대신하여 PG사는 은행/카드사 등의 금융기 관에 결제대금을 청구하고, 이후 약정기일에 가맹사업자에 대금을 지급하는 결제대 행 서비스를 제공합니다. 신용카드, 계좌이체, 통신과금 등의 다양한 지불결제수단의 활용이 가능한 온라인결 제시스템을 구축하고, 이를 각 가맹사업자의 필요에 맞게 재구성하여 제공하며 그에 따른 수수료가 주된 수익원입니다. 또한, 2022년 8월 ㈜제이티넷과의 합병으로 온/오프라인 VAN 사 업을 하고 있습니다.② 사업의 특성 및 경쟁요소 금융기관과 가맹점에게 거래안정성을 보장하고 결제 서비스 안정성을 유지하는 것 이 PG사업의 특성이자 동시에 경쟁 요소입니다. 우선, PG사업자는 금융기관에 거래안전성을 제공합니다. 가맹점을 대신해 결제사 업자로서 신용위험을 해소하는 역할을 담당합니다. 전자상거래는 대면거래로 진행되 지 않는 특성으로 인해 거래당사자의 신용을 확보하기 힘든 환경에 있습니다. 따라서 소비자 및 쇼핑몰과 은행, 카드사 등의 금융기관 사이에서 쌍방당사자의 신용을 확 보해주는 기관이 반드시 필요합니다. 또한 PG사업자는 가맹점에 결제 서비스의 안정성을 제공합니다. IT 기술력을 바탕 으로 가맹점의 결제시스템의 전반을 설계하고 결제 대행서비스를 수행합니다. 여기 에는 가맹점별로 특화된 신용카드, 각종 포인트, 상품권 등의 다양한 비현금 결제수 단 발급자와 결제정산계약을 체결하고 안정적으로 제공할 수 있는 제휴 관계가 필수 적입니다. 이를 충족하기위해 PG서비스 사업자의 신뢰도와 안정적 사업의 영위를 위한 규모 가 필수적이며, 이는 군소규모의 신규사업자의 시장 진입에 장애 요소로 작용합니다.③ 사업의 성장성온라인결제는 대한민국의 통신 인프라에 기반을 두고 지속적으로 성장하였으며, 스 마트폰과 태블릿PC의 확산 및 O2O결제의 활성화, 현금없는 사회를 지향하는 정부 의 정책적 방향에 따라, 온라인/모바일결제 수요는 성장세를 지속할 것으로 예상됩 니다. 통계청의 2023년 3분기 온라인쇼핑 동향을 보면, 거래액은 전년 동분기대비 8.0% 증가한 56조 9,393억원을 기록했습니다. 또한, 온라인 쇼핑 거래액 중 모 바일 거래액은 전년 동분기대비 6.2% 증가한 41조 9,470억원을 기록했습니다. 이런 추세에 회사는 PG뿐 아니라 오프라인/모바일 결제시스템까지 통합 제 공함으로써, O2O결제 시장을 선도하고자 합니다.④ 경기변동의 특성 및 계절성 PG업 역시 경기 변동에 따른 소비심리와 상관관계가 있습니다. 불황으로 소비심리 가 위축될 경우 매출이 감소할 우려가 있으며, 반대로 경기가 회복되어 내수가 활성 화할 경우 수익 개선을 예상합니다. 또한 온라인 결제가 절대 다수를 차지하는 만큼, 고객사 사이트의 프로모션, 행사 등에 영향을 받습니다. 또한, 월별 일수 차이, 월별 특수(졸업 및 신학기, 어린이날, 어버이날, 휴가시즌, 연말, 기후 등)에 따라 영향을 받습니다. ⑤ 시장여건 및 경쟁 상황 대한민국에는 147개의 전자지급결제대행업자가 영업 중(2023년 9월 15일, 금융위 원회 전자지급결제대행업 등록 기준)이며, 공식적인 시장점유율 집계는 되고 있지 않 습니다.⑥ 회사의 경쟁상 강점 회사는 2010년 PG사업을 본격적으로 추진한 이래, B2B PG시장을 적극적으로 개 척하여 5년간 50배의 매출규모 성장을 달성하였습니다. 또한 2015년에는 B2C PG 시장에서 주요한 사업자였던 이지스엔터프라이즈의 PG/CMS사업부문을 영업 양수 하여 기존의 B2B사업과 함께 B2C사업의 균형성장을 도모하였습니다. 2019년에 들 어서는 규모의 경제를 달성하여 본격적인 수익 창출 구간에 돌입하였습니다. 더불어, 오프라인 비대면 영역의 성장 및 온/오프라인 통합 결제 트렌드의 가속화에 대응하고자 2022년 4월부터 VAN사업을 주된 사업으로 영위하는 (주)제이티넷과 합 병을 추진하였습니다. (2022년 8월 1일 부로 합병 완료) 긴 호흡으로 지속적인 투자와 시스템 개선을 통해 고객사에게 편의를 제공했던 끈기로 향후, 타 PG사와의 차별점이 될 수 있는 요소를 끊임없이 발굴할 것이며, 회사가 온/오프라인 지급결제 시너지를 창출하며 O2O지급결제 시장을 선도하는 사업자가 될 수 있도록 하겠습니다. (4) (주)아이티엠반도체, ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd. 가. 산업의 특성 가-1. 2차전지 (1) 2차전지 산업 특성1차전지는 한번 사용하고 버리는 알카라인 전지, 수은전지 등의 건전지를 말하며, 2차전지는 충전과 방전을 반복할 수 있는 전지를 지칭합니다. 현재 실용화된 2차전지 가운데, 전력 저장이나 자동차 등의 에너지 활용에 사용되는 2차전지는 납축전지, 니켈수소전지, 리튬이온(Li-Ion)전지 등이 있습니다. 이중 리튬이온전지는 에너지 밀도가 높아 경량화, 소형화, 고밀도화 등에 가장 유리하고 충방전 반복에 따른 메모리효과가 없어 다양한 분야에서 널리 사용 되어지고 있습니다.리튬이온전지는 도입 초창기인 2000년 이후 높은 에너지밀도와 가벼운 무게를 강점으로 휴대용 IT기기의 시장 확대와 함께 성장하였습니다. 2000년대 후반부터 니켈카드뮴전지가 유해물질 문제로 사용금지 되기 시작하였으며 상대적으로 고가였던 리튬이온전지의 가격이 기존의 니켈카드뮴전지, 니켈수소전지와 비슷한 수준까지 하락하면서 전동공구를 시작으로 E-Bike, E-Scooter 등의 파워어플리케이션 시장이 형성되어 지속적인 고성장의 기반이 구축되었습니다. 2010년대 리튬이온전지를 장착한 전기자동차가 상용화 되고 향후 2020년대 중반 이후 화석연료를 사용하는 내연기관의 생산 및 판매가 금지되는 등의 국제적인 움직임에 따라 고성장이 전망됩니다.또한 휴대폰, 웨어러블 제품, 노트북PC 등 휴대용 IT기기의 확대 및 전기자동차(xEV), ESS 보급의 확대가 활발해지면서 리튬이온전지의 수요는 지속적으로 증가 할 것으로 예상 되어집니다. (2) 2차전지 산업의 성장성 (가) 중대형 2차전지 시장 2015년 파리기후협약을 통해 각국은 자원고갈과 환경오염, 기후변화를 막기 위해 온실가스 감축 목표를 설정하였고, 온실가스 배출 감소를 위해 각국 정부는 내연기관자동차의 전기차로의 전환, 재생에너지(태양광, 풍력 등) 발전 비중 확대 등을 통해 온실가스 배출 감축 목표를 실현해 나가는 정책을 수립ㆍ추진하고 있습니다. 이에 따라 전기자동차 보급의 확대로 인한 xEV시장, 재생에너지 보급율 증가를 위한 ESS시장이 지속적으로 고성장할 것으로 전망되고 있습니다. 전기자동차 시장은 유럽각국의 내연기관 퇴출 계획과 각종 보조금 정책으로 2025년까지 연평균 40%에 가까운 성장이 전망되고 있으며, 2025년도에 네덜란드, 노르웨이의 내연기관 차량 판매 금지를 시작으로 2040년 독일, 영국의 가솔린 및 디젤차량 판매 금지가 전망 되고 있습니다. ESS시장은 재생에너지 발전시설의 확대와 에너지 저장 효율에 대한 이슈에도 불구하고 지속적인 확대가 예상 됩니다. 온실가스 배출 감소를 위해 국가별 재생에너지 (Renewable Energy, 주로 태양광ㆍ풍력 등) 발전소에 대한 투자가 지속되고 있으며 2016년 기준 16% 수준에 불과했던 글로벌 재생에너지 발전 비중은 2030년 22%까지 확대될 것으로 전망 됩니다. 기후변화에 따라 발전량이 불안정한 태양광이나 풍력 등 재생에너지의 단점 보완을 위해 출력안정성을 확보하고 에너지 저장효율을 개선하기 위한 ESS 시장의 고성장이 전망됩니다. (나) 소형 2차전지 시장 소형 2차전지 시장의 중심인 스마트폰 시장의 글로벌 성장율은 출하량 기준 2010년대 중반이후 성장률이 점점 감소되어 시장의 성장성이 정체기에 진입한 것으로 생각되어 집니다. 그러나 이러한 시장의 성장 둔화는 소프트웨어 및 하드웨어 측면에서 새로운 수요를 창출할 수 있는 혁신과 변화의 필요성을 대두시키면서 성장이 정체된 시장 속에서 새로운 수요를 만들어 내고 있습니다. 트리플 카메라, 3D 센싱, 지문/홍채 인식 등이 차세대 스마트폰의 차별화 기술로 부상하고 있으며 특히 폴더블 디스플레이는 파격적인 디자인 변화로 주목 받고 있습니다. 폴더블폰의 출하량은 2019년 300만대에 불과하였으나 2021년 890만대, 2022년 1,280만대로 추산되며 2024년에는 약 3,200만대까지 상승하여 지속적인 성장세를 보일 것으로 전망하고 있습니다. 소프트웨어 부문의 가장 큰 변화는 5G통신의 상용화입니다. 사물인터넷(IoT)의 확산으로 현재도 많은 기기들이 스마트폰 앱을 통하여 제어되고 있으나, 2019년 5G의 상용화 개시 이후 IoE(Internet of Everything) 시대가 열릴 것으로 전망되고 있습니다이에 스마트폰은 단순히 개인용 디바이스의 한계를 벗어나 사물인터넷 기기들의 허브 디바이스로써 그 위상이 강화될 것으로 전망됩니다. 연간 약 15억대인 스마트폰 시장에서 5G용 스마트폰으로의 교체는 2019년 2백만대에서 시작하여 2020년 2.7억대, 2021년 5.8억대, 2022년 7.1억대가 출하된 것으로 추산되며 2025년에는 약 15억대에 이를 것으로 전망되고 있습니다. 가-2. 전자담배 (1) 전자담배 제품 현황 전자담배는 일반 연초형 담배와 같이 흡연 효과를 낼 수 있도록 만든 전자 기기를 이용하여 흡연을 할 수 있는 형태입니다. 전자담배는 크게 궐련형과 액상형으로 구분됩니다. 액상형 전자담배는 니코틴이 들어있는 액상을 끓여 수증기를 흡입하는 방식이며, 궐련형 전자담배는 기존의 담배처럼 담뱃잎을 사용하여 찌거나 가열해서 피우는 방식입니다. 국내에서는 KT '릴(lil)', 필립모리스의 '아이코스', 브리티시아메리칸타바코(BAT)의 '글로' 등의 제품이 판매되고 있습니다. (2) 전자담배 산업의 시장 현황 2022년 국내 담배 판매량은 약 36억 3,000여만여갑으로 전년(35억9,000만갑) 대비 1.1% 상승하였습니다. 같은 기간 연초형 권련 담배 판매량은 30억 9,000만갑으로 전년(31억 5000만갑)보다 1.8% 감소하였지만, 궐련형 전자담배 판매량은 5억 5,000만갑으로 21.3% 상승하였습니다. 국내 궐련형 전자담배 시장은 2022년 2조원대 규모로 성장하였으며 2025년에는 2조 5,000억원까지 확대가 전망되고 있으며 글로벌 전자담배 시장 규모는 2022년 37조원 규모에서 2024년 약 50조원 규모로 연평균 16%의 고성장이 전망되고 있습니다. 궐련형 전자담배 시장 전망.jpg 궐련형 전자담배 시장 전망 국내 전자담배 시장 침투율.jpg 국내 전자담배 시장 침투율 나. 회사의 현황 나-1. 2차전지 (1) 2차전지 사업의 개요회사는 2차전지 기술과 반도체 기술을 바탕으로 IT관련 기능 융ㆍ복합형 제품을 개발 및 생산, 판매하는 회사입니다. 주요 사업으로는 리튬이온계 2차전지용 배터리팩을 효율적이고 안전하게 사용하도록 해주는 보호회로 관련 반도체 사업과 2차전지용배터리팩 관련 사업 및 디지털 센서 사업이 있습니다. 또한 신규사업으로 전자담배 기기와 카트리지 사업에 진입하여 매출을 확대하고 있으며, 자동차 전장사업 관련하여 2021년 2개 자동차부품사의 파트너사로 선정된 이후 2022년 하반기부터 일부 제품의 양산을 진행하고 있습니다. 반도체 사업의 주요제품은 2차전지 보호회로의 일종인 PCM용 Protection IC와 FET를 반도체의 Package 기술로 일체화시킨 제품인 POC(Protection One Chip)와 PCM에 실장되는 SMD(Surface Mounted Device) 부품들을 하나의 모듈로 패키지화 한보호회로인 PMP(Protection Module Package)입니다.2차전지용 배터리팩 관련 사업의 주요제품은 배터리팩과 그에 포함되는 PCM입니다. 또한 디지털센서 사업은 반도체 패키지기술을 활용하여 세탁기(수위조절 센서) 및 냉장고(습도 센서), 공기청정기(먼지센서)등에 사용되는 센서를 개발 및 판매하는 사업입니다.회사의 리튬이온계 2차전지 보호회로 관련 제품들이 적용되고 있는 어플리케이션 시장은 리튬이온계 2차전지를 전원으로 사용하는 휴대폰, 노트북, 태블릿, 웨어러블 기기 등의 소형 IT제품과 휴대형 전동공구, E-Scooter, E-Bike, 전자담배 등의 시장입니다. 당사의 주력사업인 2차전지 배터리 보호회로 소자 및 회로를 반도체 Packaging 기술을 응용하여 제품화한 업체는 당사가 전 세계에서 유일하며, 다수의 국내 및 해외 메이저 휴대폰 제조사들 및 배터리팩 제조사들에 공급 함으로써 세계적인 기술력과 생산능력을 갖추고 있음을 증명하였습니다. 또한 빠르게 변화하는 제4차 산업혁명 시대에서 지속 가능한 경영환경 조성 일환으로 배터리팩, 전력반도체 개발, 자동차 전장용 Module 기술, 전자담배 핵심 요소기술등 성장동력 발굴을 위해 끊임없는 경영혁신과 기술 개발을 통하여 지속적으로 기업경쟁력을 강화하고 있습니다. 【주요 용어 해설】 용 어 해 설 PCM (Protection Circuit Module) 2차전지 보호회로 Protection IC 2차전지 보호회로의 보호기능을 가지고 있는 Main IC. IC의 사양에 의해 보호회로의 사양이 결정됨 FET (Field Effect Transistor) 사전적 의미로 전계효과 트랜지스터. 여러가지 기능이 있지만 2차전지 보호회로에서는 전자 스위치 용도로 사용됨. POC (Protection One Chip) 2차전지 보호회로용 Protection IC와 FET Chip을 반도체 제조공정상에서 하나의 IC로 만든 제품 SMD (Surface Mounted Device) 표면실장용 부품. 전자제품을 제조하는 과정에서 PCB위에 부품을 단면으로만 납땜할 수 있도록 모든 납땜부위가 한쪽 방향으로 제작된 부품 PMP (Protection Module Package) 2차전지 보호회로를 반도체 제조공정을 이용 하나의 패키지화 해서 모든 부품이 겉으로 드러나지 않는 제품으로, PCM을 반도체화 한 제품 FPCB (Flexible Printed Circuit Board) 연성을 가지는 폴리이미드 소재위에 얇은 동판회로를 인쇄하고 다시 폴리이미드 소재로 코팅을 해 부드럽게 휘어지는 특성을 가진 PCB 전력반도체 일반적인 반도체와 달리 높은 전압과 전류에서 사용할 수 있도록 만들어진 반도체. 일반적으로 전기자동차나 ESS와 같은 높은 전력을 내는 배터리의 전력부를 구동하는데 사용 각형 배터리 팩 (Prismatic Battery Pack) 리튬이온 셀의 초창기, 사각형의 금속캔으로 이루어져 있던 외양을 본떠 생긴 용어. 폴리머 팩 (Polymer Battery Pack) 리튬이온 전지의 외양을 알루미늄 파우치를 사용한 배터리 팩 LIB (Lithium ion Battery) 2차전지 중 Lithium ion의 이동으로 전기를 발생시키는 전지 파워어플리케이션 (Power Application) 전기자동차, 전기모터싸이클, 전동공구 등 고출력을 필요로 하는 제품군. E-call (Emergency Call) 차량사고시 자동으로 위치정보를 담아 신고가 가능하도록 하는 시스템. 유럽에서는 2018년 4월부터 신규차량에 장착 의무화 EMC (Epoxy Molding Compound) 반도체의 내부회로를 보호하기 위해 외부를 감싸주는 에폭시 계열의 소재 PCB (Printed Circuit Board) 인쇄 회로 기판. 전자제품에 주로 사용되며 FR-4라는 석면(유리)계열의 판 위에 동으로 이루어진 패턴을 설계하여 만들어짐. 적층 방식을 이용하여 여러 개의 층으로 만들 수 있음. PTC (Positive Temperature Coefficient) Thermistor 온도에 따라 고유의 저항 값이 일정한 비율로 높아지거나 낮아지는 전자 부품 AFE (Analog Front End) IC 아날로그 방식의 신호를 디지털로 변환해 주는 IC Set 제조사 최종 완제품(Set)을 제조하는 회사 SOC(State Of Charge) 전기 자동차나 하이브리드 자동차의 배터리 팩, 노트북, 핸드폰 등의 배터리의 사용 가능한 용량을 백분율(%)로 나타낸 것 회사는 국내 대기업의 리튬이온계 배터리 시장 진출 초기인 2000년도에 배터리팩 제조 및 배터리팩 핵심 부품인 2차전지 보호회로 관련 소재의 국산화를 목표로 설립을 하였습니다. 당사는 설립 이후 IT 시장의 Needs에 맞추어 꾸준한 기술 개발을 통하여 2005년 세계 최초로 Protection IC 와 FET를 하나의 Chip으로 Package화한 POC(Protection One Chip)의 양산 및 판매 체제를 구축 하였습니다.POC는 2005년 양산 판매 이후 집적화 및 고신뢰성의 제품 Line-up 구축에 주력하여 매년 지속적인 성장을 거듭하였습니다. 2010년 이후에는 스마트폰 시장의 확대 및 대용량 배터리에 대응하여 고집적화 및 고전압ㆍ고전류용 제품, 모듈집적화 제품(PMP, Protection Module Package) 개발에 착수하여 차세대 사업까지 지속 성장할 수 있는 기술 토대를 구축하였습니다. PMP는 기존 PCM에 반도체 Package 기술을 융ㆍ복합한 제품으로 2012년 세계 최초로 양산에 성공하였습니다. 이후 제품의 우수성과 신뢰성을 인정받아 다수의 국ㆍ내외 글로벌 휴대폰 제조사 및 배터리팩 제조사에 양산ㆍ납품 중이며, 고객 맞춤형 설계를 통해 꾸준히 점유율을 확대하고 있습니다. 또한 센서 사업은 2019년 글로벌 가전제품 제조회사 W사에 수위조절센서 납품을 시작으로 점진적으로 매출 확대를 진행하고 있으며 다양한 센서 제품을 개발하여 글로벌 가전제품 및 소형 IT기기 회사에 공급하기 위해서 노력하고 있습니다. (2) 사업의 성장성 5G의 상용화로 인해 예상되는 사물인터넷 시장과 스마트폰 시장의 급격한 성장, 웨어러블 시장의 지속 성장, 파워어플리케이션 시장(전기자동차, ESS, 전동공구 등)의 성장으로 인해 2차전지 배터리 시장은 지속적인 성장을 전망하고 있습니다. 이러한 시장의 성장 속에서 고객은 2차전지 보호회로와 관리시스템에 대하여 더 높은 신뢰성과 성능 및 다양한 기능을 요구하고 있습니다. 이에 당사는 소형 2차전지 보호회로시장에서 지속적인 신규 제품의 개발 및 고객사 제안을 하여 지속적인 시장 점유율을높여가고 있습니다.특히 소형 IT 시장에서 급성장 중인 웨어러블 시장은 전 세계적으로 그 성장세가 지속되고 있습니다. 글로벌 시장을 선도 하고 있는 기존 업체 뿐만 아니라 중국의저가형 웨어러블 제작 업체 또한 다양한 제품을 선보이고 있으며 생산량을 지속적으로 늘려가는 중입니다. 웨어러블 시장은 스마트워치, 밴드, 무선이어폰 등 다양한 제품이 시장을 형성 하고 있으며 특히 스마트워치와 무선이어폰의 꾸준한 성장이 전망 되고 있습니다.회사는 2016년부터 웨어러블 시장에 진입 하였으며 시장을 선도하는 글로벌 고객사와 안정적인 납품을 통하여 시장점유율을 높이고 있습니다. 또한 웨어러블 시장에서 점차 점유율을 늘려가고 있는 중국 고객들에 납품이 이루어 지고 있으며 적용 제품 군을 계속 늘려갈 예정 입니다. (3) 경쟁상황 및 경쟁우위에 관한 사항회사의 2차전지 보호회로 제품인 PMP, POC의 주요 시장은 휴대폰, 태블릿, 웨어러블 등의 소형 IT기기 시장으로 볼 수 있습니다. 소형 IT기기의 2차전지 보호회로는 PCM을 사용하거나 회사의 PMP를 사용하는 것으로 구분할 수 있습니다. PCM을 사용하는 경우 가장 중요한 핵심부품인 보호회로용 IC는 회사의 POC 또는 중국 및 일본의 One chip, 일본의 Two chip 등을 채택하고 있습니다. PCM은 휴대폰, 태블릿, 기타 웨어러블 기기 등 소형 IT기기 보호회로 시장의 약 95%를 점유하고 있으며, 한국과 중국이 글로벌 시장의 대부분을 점유하고 있습니다. 그러나 웨어러블 제품의 시장 성장과 IoT 시대의 본격화로 인해 2차전지 보호회로의소형화와 다기능화가 요구되는 상황에서 PCM의 근본적인 설계적 한계를 극복할 수 있는 회사의 PMP는 점점 시장 점유율을 높여갈 것으로 예상됩니다. PMP는 회사가 세계최초로 개발 및 양산에 성공한 전 세계에서 유일한 제품으로 동일한 제품에서는 경쟁업체가 없으나 유사 제품인 PCM 업체들을 경쟁업체로 분류할 수 있습니다. 대표적인 PCM 업체로는 국내 업체인 P社와 N社, 중국 BW社 정도가 있습니다. 다만 회사의 PMP는 반도체 기술과 2차전지 보호회로 기술을 융합하여 만들어낸 새로운 제품으로 PCM의 설계적 한계를 극복하여 EMI, ESD등의 전기적 충격과 습기 및 고온 등의 외부적인 요인에 의한 제품파손이나 오동작을 미연에 방지할 수 있으며, 고객의 제품 설계시 공간 활용에 대한 우수한 편의성을 제공하는 등 경쟁사의 PCM에 비해 기술적 우위에 있습니다. 생산방식에 있어서도 단순히 SMT(Surface Mounter Technology)를 이용한 조립이 아니라 반도체 제조 공정과 SMT 공정을 융합하여 제조함으로써 경쟁사에서 쉽게 구현해내지 못하는 생산방식에 대한 우위를 점하고 있습니다. 이러한 생산방식의 우위는 제조원가에서도 유사 대체 제품인 PCM이나 Two chip IC 대비 경쟁력을 높일 수 있는 요인이 될 수 있습니다. 경쟁사의 경우 주요 부품인 IC등을 각각의 공급사로부터 구매함으로써 별도의 물류비용이 발생하게 되나 회사 제품의 경우 반도체의 Package 기술과 SMT의 기술을 융합하여 하나의 Package로 제조함으로써 SCM 단계를 축소하였고, 그 결과 원가 경쟁력부분에서 경쟁사 대비 우위에 있습니다. 회사는 PMP의 기술 및 품질 경쟁력을 기반으로 글로벌 소형 IT시장의 점유율을 확대해 나가고 있으며, 글로벌 소형 IT시장은 스마트홈 시장의 성장으로 당사의 점유율 확대속도보다 빠른 속도로 시장이 성장하고 있어 향후 더 많은 신규수요가 발생할 것으로 예상됩니다. (4) 경기변동의 특성 현재 회사 제품의 주요 전방시장인 휴대폰 및 IT 기기 시장은 크리스마스, 블랙프라이데이, 연말연초 특수 등의 계절성 영향으로 1~2분기는 비수기, 3~4분기가 성수기인 특성을 가지고 있습니다. Set 제조사들의 제조ㆍ유통 리드타임은 약 2~3개월로 회사는 3분기~4분기에 가장 큰 매출이 형성되고 있습니다. 나-2. 전자담배(1) 전자담배 사업의 개요 회사는 2022년 1분기 국내에서 전자담배 액상형 카트리지의 양산을 시작하였으며, 2분기에는 베트남법인에서 전자담배 디바이스 '하이브리드 Ez'의 양산을 시작하였습니다. 국내 궐련형 전자담배의 시장규모는 2022년 2조원을 돌파하였으며 2025년까지 2조5000억원까지 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 글로벌 시장 규모도 2022년 37조에서 2024년까지 50조원 규모로 급격한 성장이 전망되고 있습니다. 회사는 하이브리드 디바이스에 사용되는 액상형 카트리지를 양산하기 위하여 자동화 생산라인을 구축하였으며, 2022년말 기준 연간 3억개 수준의 양산 능력을 확보하여 전년대비 높은 매출 성장을 기대하고 있습니다. (2) 사업의 성장성 궐련형 전자담배 글로벌 시장규모는 연평균 16%씩 지속적으로 성장하여 2022년 37조원 규모에서 2024년 약 50조원 규모로 고성장이 기대되고 있습니다. 글로벌 전자담배 시장은 일본, 한국, 러시아를 중심으로 확대되고 있으며 일본은 85억9200만달러, 한국은 16억 600만달러, 러시아는 10억6900만달러(2019, 유로모니터)의 시장 규모를 형성하였고 지속적으로 확대되고 있습니다. 글로벌 전자담배 시장의 절반 이상을 차지하는 일본의 경우에는 2017년 전자담배가 시장에 판매된 이후 2022년까지 일반 담배 소비량이 44% 감소가 되었으며 전자담배 시장 점유율이 급격하게 확대되고 있습니다. 또한 지난해 필립모리스 인터내셔널은 '담배연기 없는 미래'를 비전으로 선포하였으며 모든 성인 흡연자들이 과학적으로 증명된 더 나은 대체품으로 최대한 빠르게 전환하도록 유도할 것이며 이를 위하여 비연소 제품의 점유율이 지속적으로 늘어나게 할 것이라고 발표하였습니다. 기존 연초형 담배시장은 감소 추세를 보이고 있는 반면 전자담배 시장의 글로벌 시장규모는 지속적 확대 추세를 보이고 있는 만큼 회사의 전자담배 디바이스 및 액상형 카트리지 사업은 지속적인 성장이 확실시되며 이를 통해 글로벌 전자담배 업체로서 확고한 지위를 가져갈 계획입니다. (3) 경쟁상황 및 경쟁우위에 관한 사항 회사는 전자담배 하이브리드 액상형 카트리지를 국내 및 베트남에서 생산하여 국내 및 해외에 공급을 하고 있습니다. 액상형 카트리지는 생산방식을 자동화하여 최소한의 인력으로 효율적인 생산을 진행하고 있으며, 회사가 축적하고 있는 배터리 및 보호회로 기술을 이용하여 전자담배 디바이스의 제한된 공간내에서 효율적이고 최적화된 설계가 가능하였습니다. 국내 고객사에 전자담배 디바이스를 공급하는 경쟁업체는 회사를 포함하여 3개사 정도가 존재하나 회사는 독보적인 기술력을 통하여 신규제품 개발 및 수주를 지속적으로 이루어 나갈 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. (4) 경기변동의 특성 담배 시장의 경우 평균적으로 연초에 금연 등의 사유로 일시적으로 감소하나 다시 회복하여 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 기획재정부 자료에 따르면 2022년 상반기 담배 판매량이 전년 동기 대비 1.9% 증가한 것으로 나타났으며, 이는 면세 담배 수요가 국내로 전환되었고 궐련형 전자담배의 판매량이 늘어난 것으로 분석되고 있습니다. 담배 종류별로는 궐련 담배와 궐련형 전자담배 간 선호 변화로 궐련형 전자담배의 판매 비중이 지속적으로 증가하는 추세입니다. 2022년 상반기 기준 궐련형 전자담배의 판매 비중은 14.5%로 2017년(2.2%)보다 12.3% 늘어난 수치입니다. 전자담배 시장은 경기변동보다는 기존의 궐련 담배에서 궐련형 전자담배로의 전환에 따른 시장 확대가 지속적으로 전망되고 있습니다. 담배판매량추이.jpg 담배판매량추이 다. 신규사업에 관한 사항 회사는 고유의 SiP(System in Package)기술을 바탕으로 전자담배, 자동차 전장을 포함한 다양한 고객사를 대상으로 신규 사업을 진행 하고 있습니다. 다-1. 자동차 전장 사업 (가) 전방 시장 자동차 전장 시장은 그 전방 산업인 완성차 시장 규모에 비례하여 증감이 이루어집니다. 글로벌 완성차 시장은 연간 8~9천만대 수준으로 전체 시장 규모의 큰 변화는 없지만, 최근 전기차 생산 비중 확대와 최신 IT 부품의 사용이 증가하면서 자동차 전장 시장의 규모가 점차 증가하고 있습니다. 특히 완성차 내에서의 전장 부품 비중은 2021년 50% 수준에서 2025년 55% 이상을 차지할 것으로 예상되어 향후 시장의 규모가 지속적으로 확대 될 것으로 전망 하고 있습니다. (나) 진입 현황 및 향후 전망 회사는 2021년 중 2곳의 자동차 협력업체에 대한 파트너 및 부품업체 등록을 완료하였습니다. 2022년 차량용 통신 모듈 공급을 시작으로 ECU(Electronic Control Unit), Power 모듈 사업으로 확대 할 예정이며, 향후 전장 부품의 고도화 및 다양화를 통한 전기 자동차용 모듈 공급을 목표로 사업 영역 확대를 준비하고 있습니다. 다-2. 그 외 진행중인 신규 사업 회사는 위 신규 사업과 더불어 웨어러블 기기에 적용 가능한 IR센서를 생산, 공급하고 있으며, 스마트워치에 적용되는 심박센서 Package 제품 개발을 통해 신규 사업 진입을 준비하고 있습니다. 또한 가전용 청소기, LEV 등으로 중형배터리 Pack 비즈니스를 확대하기 위하여 고객사와 지속적인 협의를 진행하고 있습니다. (5) 한국전자금융(주) 회사는 무인자동화시스템을 기반으로한 현금사업부문, 모빌리티사업부문, 무인솔루션사업부문의 무인자동화시스템 운영사업과 현금/유가증권/중요문서 등을 수송하는 현금수송사업, 출입통제/AI영상관제 기반의 영상보안솔루션 관련 사업 등을 영위하고 있습니다. 가. 무인자동화시스템 운영사업 1) 현금사업부문현금사업부문에는 금융기관이 보유한 ATM 관리를 대행해 주는 일괄관리사업과 회사가 보유한 ATM/CD기로 예금인출 등의 금융서비스를 제공하는 ATM VAN사업 등이 포함되어 있습니다. (1) 산업의 특성① 업무의 전문성ATM 기기를 관리하기 위해서는 H/W적인 기기의 특성 및 운영프로그램과 관련된 전문 노하우를 가지고 있어야 합니다. 이러한 전문적인 노하우는 단순하게 습득되는 것이 아니며 다년간의 운영 경험상의 시행착오 등을 통해 축적됩니다. ② 자금관리 정확성일괄관리의 가장 중요한 부문은 정확하고 투명한 자금관리입니다. 일괄관리사업 Outsourcing 사업자는 자금관리 전문 프로그램을 통해 각 기기별로 일별 현금 충전 계획을 수립하고, 기기와 전산상 실적의 일치 여부를 확인할 수 있어야 합니다. 이러한 자금관리의 전문성은 시행착오를 용납하지 아니하며 회사와 같이 전문적인 자금관리 능력을 보유한 수행업체가 아닌 신규사업자가 일괄관리사업에 진출하기 어려운 중요한 진입장벽 역할을 하고 있습니다. ③ 전국적인 네트워크은행 자동화기기는 전국에 산재되어 운영되고 있습니다. 따라서 Outsourcing 사업자도 전국적인 서비스를 제공할 수 있는 대규모 인프라를 구비해야만 합니다. 이 인프라는 관리센터, 현장 전문요원, 보안시설을 갖춘 전문차량, 통신시스템 등을 의미합니다. 또한, 전체 업무를 총괄적으로 통제 감독하는 자동화기기 종합관리시스템(ATMS), Call Center 등도 필수적 요소입니다. 이러한 네트워크는 어떠한 경우에도 중단없이 365일 24시간 가동되어야 합니다.④ 보안시스템일괄관리는 대량현금을 취급하기 때문에 이에 대비한 적절한 보안시스템을 갖추어야 합니다. 보안시스템은 외부의 침입, 범죄 등을 사전에 예방하고 대처할 수 있는 개인, 차량, 사무실 등에 대한 보안설비와 비상상황 시 경찰서, 경비회사 등과 연계할 수 있는 시스템을 포함합니다. 또한 내부사고 예방을 위한 통제시스템도 중요합니다.(2) 산업의 성장성일괄관리사업은 은행 점외 CD/ATM 기기 및 ATM VAN사업자가 운영하는 기기를 중심으로 시장이 형성되어 있습니다. 시중은행의 경우 점외 CD/ATM 기기에 대한 Outsourcing이 보편화 되어 있으나, 일부 지방은행 및 특수은행의 경우 은행에서 자체적으로 관리하고 있습니다. 따라서, 자체 관리 점외 CD/ATM 기기에 대한 Outsourcing이 확대될 경우 시장의 규모는 현재보다 커질 것으로 예상됩니다. 현재 은행이 운영하고 있는 CD/ATM 기기는 점외에 비해 점내 및 점두에 설치된 기기가 월등히 많은 상황입니다. 따라서 점내 및 점두 기기에 대한 Outsourcing이 시작될 경우 점외 시장에 비해 시장규모가 클 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성일괄관리사업은 은행의 관리비용 절감의 측면에서 태동한 사업으로 경기 변동 보다는 은행의 비용절감 노력과 경쟁력 강화의 측면에서 판단하는 것이 적절할 것으로 판단됩니다. (4) 경쟁요소일괄관리사업과 관련되어 경비업, 화물자동차운송사업 등 인허가 사항을 구비하여야 하나 사업 진입을 어렵게 하는 제도적 장벽은 없습니다. 다만, 일괄관리를 하기 위하여는 신속한 C/S대응을 위한 전국적인 네트워크 구축, 일괄관리와 관련된 각종 시스템 구축 등 초기 투자비용이 많이 소요되고, 현금 운영 및 관리에 대한 노하우도 전제되어야 하므로 실질적으로는 신규 업체가 진입하는데에 진입장벽이 있다고 볼 수 있습니다.(5) 시장점유율 등 시장여건일괄관리사업은 연결실체가 최초로 시장을 개척한 분야로 연결실체가 시장의 지배적 위치를 점유하고 있는 사업입니다. 시장점유율에 관한 공신력 있는 자료를 확보하는데 애로가 있어 경쟁업체의 관리사이트 수를 기준으로 추정한 결과 회사의 시장점유율은 당분기말을 기준으로 약 53% 내외로 추정됩니다.(6) 관련 법령 및 정부의 규제현금을 금융기관 ATM기에 장착하기 위하여 화물자동차 운수사업법상의 허가를 취득하여야 하며, 경비업법상 호송경비업 허가를 보유하여야 합니다. 또한, ATM기 등 장비를 보호하는 업무를 위탁받아 수행하기 위하여 경비업법상 기계경비업 허가도 보유하여야 합니다. 관련 법령을 통하여 각종 인허가를 획득하여야 하고, 인허가 사항과 관련된 감독기관의 검사를 받기는 하나, 그 외 사항에 대하여 정부의 특별한 규제는 없습니다.사업>(1) 산업의 특성① 금융서비스 대행CD/ATM기기를 통한 예금지급 등의 업무는 은행의 고유업무로 인정됩니다. 따라서 은행이 ATM VAN 사업자와 제휴 시에도 엄격한 기준 및 실질적인 심사업무가 수반됩니다. 은행은 ATM VAN 사업자가 제휴업무를 적정하게 수행하는 데 필요한 자본금, 기술력, 시설과 인력규모, 보안대책 등에 관한 자격요건을 제정하여 실질적인 심사업무를 통해 시재관리 등 운영상황을 수시로 점검 지도하고 있습니다. 또한 은행 전산망과의 접속에 대한 자체 보안성 심의 등 안전대책 기준을 마련하여 고객정보 보호 등을 철저히 확인합니다. 따라서 ATM VAN 사업자는 확실한 IT 보안체계를 갖추어야 서비스를 제공할 수 있습니다. ② 대규모 네트워크 ATM VAN 사업에는 전산 네트워크와 물리적 네트워크가 필요합니다. 전산 네트워크란 자동화기기에서 발생하는 금융거래를 은행에 전송하고 그 결과를 받아 처리할 수 있는 외부 접속망, 자체 Host와 기기 간의 내부 접속망을 말합니다. 물리적 네트워크는 실제 현장에 설치되어 있는 기기를 운영하기 위한 인적, 물적자원을 말합니다. ③ 입지ATM VAN 사업의 수익은 고객의 이용건수에 좌우됩니다. 기기의 이용건수를 높이기 위해서는 유동인구가 많고, 접근이 편리한 장소를 확보하는 것이 중요합니다. 따라서, 최적의 입지를 확보하기 위해서는 각 지역에 대한 상권정보를 획득할 수 있는 정보력과 입지를 실제 확보할 수 있는 자금력이 필요합니다.(2) 산업의 성장성국내 자동화기기 설치대수는 현금수요 감소라는 부정적 요인에도 불구하고, 현금영수증제도 확대, 주5일제 정착 등에 따라 지속적으로 증가하여 왔습니다. 또한 우리나라의 높은 자동화기기 보급율에도 불구하고 은행 영업점 이외 점외에 설치된 자동화기기 비율은 높지 않습니다. 대부분의 자동화기기가 은행 영업점 내 및 영업점에 부속된 건물에 설치되어 있어 고객의 접근성을 고려할 경우 불편한 것이 현실입니다. 이에 따라 점외 자동화기기는 지속적으로 증가하여 왔으며, 설치장소도 지하철역, 국철역, 터미널, 공항 등의 공공장소에서 할인점, 편의점, 개별 마트 등으로 확대되어 왔습니다. 또한 금융서비스 뿐만 아니라 점차 다양한 서비스를 제공하는 무인창구로서 역할을 확대하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성ATM VAN 사업은 경기변동에 어느 정도 영향을 받는 사업구조를 가지고 있습니다. 이는 ATM VAN 사업 자체가 민간소비에 따른 현금수요에 중심을 두고 있기 때문입니다. 경기가 활성화 되어 민간소비가 증가할 경우 이용건수 증가에 따른 매출 증대가 발생하고 경기가 침체 될 경우 이용건수 감소가 발생할 수 있습니다. (4) 경쟁요소ATM VAN 사업과 관련되어 경비업, 화물자동차운송사업 허가 등 인허가 사항을 구비하여야 하나 사업 진입을 어렵게 하는 제도적 장벽은 없습니다. 다만, CD기 설치, C/S조직 구축, 운영 시스템, 보안시스템 등 사업의 인프라를 구축함에 있어 초기에 투자비가 많이 소요되고, ATM VAN 서비스와 관련된 각종 금융기관 제휴, 설치 장소의 확보 등이 마련되어야 하므로 실질적으로는 상기 요건들이 진입장벽으로 작용하고 있습니다.(5) 시장점유율 등 시장여건ATM VAN사업은 산업규모가 크지 않고, 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 없기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기가 용이치 않은 실정입니다. 이에, 당분기말 설치기기 대수를 기준으로 추정하였을 때 회사의 시장점유율은 약 39% 내외로 추정됩니다.(6) 관련 법령 및 정부의 규제ATM VAN 사업자는 전자금융거래법상 전자금융을 보조하는 전자금융보조업자에 해당된다고 할 수 있습니다. 전자금융보조업을 영위하기 위하여 허가 또는 등록이 필요하지는 않으나, 전자금융거래법의 일부 규정에 대한 적용을 받고 있습니다. 기존에는 금융기관을 통해 간접적인 검사를 받았으나, 전자금융거래법의 개정에 따라 2013년 11월부터 금융감독원에서 전자금융보조업자를 직접 조사할 수 있는 권한이 인정되었습니다. 또한 ATM VAN사업은 부가통신사업으로 정보통신사업법 및 정보통신망법의 적용을 받으며 개인정보보호가 강화됨에 따라 그와 관련된 검사 등의 규제를 받고 있습니다. 2) 모빌리티사업부문모빌리사업부문에는 대형쇼핑몰, KTX역사, 오피스빌딩 등에 무인주차시템을 운영하는 무인주차사업과 아파트, 마트, 공공기관 등에 전기차 충전기를 운영하는 전기차 충전사업 등이 포함되어 있습니다. (1) 산업의 특성주차 사업은 심각한 주차문제를 해소하기 위해 등장한 신종 사업으로서 우리나라와 유사한 주차문제를 가지고 있는 일본에서는 이미 활성화되어 있는 사업입니다. 주차장 운영업체는 주차장의 무인화를 통하여 관리비용을 절감하고 부대시설을 설치하여 추가 수익을 얻을 수 있고, 토지 보유자는 무인주차 사업자에게 주차장 부지를 임대함으로써 임대 수익을 얻을 수 있으며, 차량보유자는 적정한 가격에 주차를 할 수 있습니다. 추후 기술 발전 및 차량 관련 법규 변경에 따라 사업의 규모가 확대될 수 있는 분야입니다.(2) 산업의 성장성무인주차장은 소규모 자투리 부지에서도 운영이 가능하므로, 무인주차장의 수가 증가하고 있으며, 주차 규제가 강화되고 주차문화에 대한 인식이 변화됨에 따라 주차장에 대한 수요가 증가하고 있는 추세입니다. 관리 비용이 유인주차장보다 상대적으로 낮으므로 무인주차장을 통하여 합리적 가격의 주차 서비스를 제공할 수 있는바, 시장 규모는 확대될 것으로 예상되고 있습니다.(3) 경기변동의 특성주차 사업은 유가 상승, 자동차 보유 규제 등 자동차를 소유, 운영하는 것과 관련된 비용이 증가하지 않는 한, 경기변동에 영향을 받지 않는다고 할 수 있습니다.(4) 경쟁요소주차 사업과 관련되어 신규업체의 사업 진입을 어렵게 하는 제도적 장벽은 없습니다. 다만, 신속한 A/S를 위한 인프라 구축, 무인주차장비에 대한 투자 등 초기 투자비용이 많이 소요되는 바, 이러한 점들이 진입장벽으로 작용하고 있습니다.(5) 시장점유율 등 시장여건주차 사업은 최근에 시장이 개척된 분야로 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기 어렵습니다. (6) 관련 법령 및 정부의 규제주차 사업과 관련하여는 주차장법의 일부 내용을 적용받고 있으며, 이와 관련하여 정부의 특별한 규제는 없습니다. (1) 산업의 특성 전기차 충전사업은 친환경 중시 정책에 따른 E-mobility 전환으로 전기차가 늘어나면서 등장한 사업으로, 주차장 및 아파트 등 주요 충전 수요지에 전기차충전 인프라를 구축/운영하여 전기차 이용자에게 충전서비스를 제공하고 충전료를 통해 수익을 얻는 모델입니다. 법령으로 건축물 전기차 충전기 의무수량 설치가 확대되어 건축물 소유자는 충전 설비를 무상으로 확보할 수 있고, 전기차 보유자는 편리하게 충전서비스를 이용할 수 있습니다. 추후 주차사업 등 타사업과 연계가 가능하고, 전기차 보급을 위한 지속적인 정부 지원이 예상되는바, 미래 주요 사업으로 확대될 수 있는 분야입니다. (2) 산업의 성장성 전기차 도입을 확대하기 위한 지속적인 정부 지원 정책, 자동차 제조사의 전기차 라인업 확장 등으로 전기차 보급이 확대됨에 따라 전기차 충전 인프라 시장도 폭발적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 또한 충전사업자 회원을 활용한 추가 제휴서비스 확대 및 회사의 주차 사업과 연계를 통한 시너지를 창출할수 있을 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 전기차 충전사업은 전기료 상승 등 전기차를 소유, 운영하는 것과 관련된 비용이 증가하지 않는 한, 경기변동에 영향을 받지 않는다고 할 수 있습니다. (4) 경쟁요소 전기차 충전사업은 전기사업법에 전기신사업(전기차자동차충전사업)을 등록하여야 하나 등록기준을 충족하기 어렵지 않아 제도적 장벽이 낮습니다. 따라서 충전기 운영사 외 제조사, 설치/유지보수업체, 정유사, 주차장사업자 등 다양한 플레이어가 진입해 있으며, 올해 법령으로 건축물 전기차 충전기 의무수량 설치가 확대됨에 장소 선점을 위한 경쟁이 심화되고 있습니다. 다만, 신속한 A/ S를 위한 인프라 구축, 충전기 설비에 대한 투자 등 초기 투자비용이 높고, 회수 기간이 오래 소요되는 점은 진입장벽으로 작용하고 있습니다. (5) 시장점유율 등 시장여건 전기차 충전사업과 관련하여 확인 가능한 시장점유율 자료나 경쟁상황 지표 등이 공개되어 있지 않아 정확한 점유율을 알 수 없습니다. 시장 진입 초기인 상황이지만, 회사는 2022년 환경부 전기자동차 완속충전시설 보조사업 사업수행기관으로 최종 선정되었고 2023년에는 전기차 급속충전시설 보조사업 사업수행기관으로 선정되는 등 역량을 인정받고 있는바, 향후 시장에서의 점유율 상승이 기대되고 있습니다. (6) 관련 법령 및 정부의 규제 전기차 충전 사업과 관련하여 전기사업법, 전기안전관리법의 적용 및 그에 따른 규제를 받고 있으며, 영업정책은 산업통상자원부 친환경자동차법 및 각 지역 조례를 참고하고 있습니다. 3) 무인화솔루션 사업부문(1) 산업의 특성여러가지 목적에 활용될 수 있는 무인자동화기기(KIOSK)를 개발하여 공급하는 사업으로서 현재 티켓발매를 포함한 민간서비스와 무인 민원 서류 발급기 등 공공 서비스 분야에서도 활성화 되고 있으며 기술발전에 따라 다양한 기능을 가진 무인자동화기기의 공급확대가 예상되고 있는 분야입니다. (2) 산업의 성장성무인자동화기기는 고객의 편의를 제고하기 위한 것이며 또한 정확한 업무처리 및 인건비 감소를 위한 것으로서 철도역사, 터미널을 중심으로 무인 발권을 하는 무인자동화기기 설치가 늘어나고 있는 추세이며 영화관, 각종 전시장 등 유동인구가 많은 곳의 티켓 판매, 무인 안내 등을 위한 무인자동화기기의 설치도 증가하고 있는 추세입니다. 그 외의 분야에서도 무인 식권 발매기 등 다양한 분야의 무인자동화기기 수요가 증가하고 있으므로 시장 규모는 확대될 것으로 예상되고 있습니다.(3) 경기변동의 특성무인자동화기기 사업은 터미널, 영화관, 은행, 관공서 등 이용자가 많은 기업, 기관 등을 대상으로 하며 고객서비스 제고 차원 및 인건비 등 비용 절감 차원에서 활성화 되고 있기 때문에 경기변동 보다는 비용절감 및 경쟁력 강화에 영향을 받습니다.(4) 경쟁요소무인자동화기기 사업과 관련하여 신규업체의 사업 진입을 어렵게 하는 제도적 장벽은 없습니다. (5) 시장점유율 등 시장여건무인자동화기기 사업은 최근에 시장이 개척된 분야로 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기 어렵습니다.(6) 관련 법령 및 정부의 규제무인자동화기기 사업과 관련하여 일반적으로 적용되는 법령 및 정부의 특별한 규제는 없으며, 자동화기기의 용도, 성격에 따라 개별적으로 적용된다고 할 것입니다. 나. 현금수송사업(1) 산업의 특성현금수송사업은 현금유통이 많은 모든 사업장의 현금수납, 수송, 정산 등 현금 처리와 관련된 업무를 대행하여 주는 사업으로서 전문적인 호송요원과 특수장비, 특수차량을 갖추고 현금 및 유가증권을 운송하며 금융기관, 백화점, 할인점, 공항, 터미널 등에서 수납되었거나 필요로 하는 현금 등을 수취 및 공급하고 안전하게 운송하는 서비스를 제공하고 있습니다. 이러한 현금수송사업의 특성은 다음과 같습니다.① 업무의 전문성현금수송사업을 하기 위해서는 전문적인 현금처리 능력 및 운영 Know-how가 있어야 합니다. 현금수송사업은 착오를 용납할 수 없어 전문적 수송 능력을 보유한 수행업체가 아닌 신규사업자가 진출하기 어려운 중요한 진입장벽 역할을 하고 있습니다. ② 교환시재 공급능력현금수송사업의 서비스 제공 분야 중 하나는 교환시재의 공급입니다. 1, 5만원권 지폐 및 주화의 사용이 많음에 따라 많은 양의 교환시재가 필요합니다. 교환시재의 안정적인 공급을 위하여 전국적인 네트워크를 통한 교환시재 공급능력이 있어야 합니다.(2) 산업의 성장성현금수송업무는 대표적인 인력기반 업종이자, 전문적인 노하우가 있어야 하는 업종으로 현재 현금이 유통되는 사업장에서는 아웃소싱으로 전환하고 있는 추세이므로 이와 관련하여 아웃소싱 시장규모는 보다 확대될 것으로 예상됩니다. 현금 뿐만 아니라 고가물, 귀금속, 주요 서류 등의 운송 수요가 확대되고 있으며 향후 관련 시장의 확대가 예상됩니다. 또한 많은 양의 현금이 유통되고 있는 곳에서의 교환시재 수요 및 현금수납 수요가 커지고 있습니다.(3) 경기변동의 특성현금수송사업은 은행 및 대형 할인점 등 많은 양의 현금이 유통되는 사업 운영자가 그 고객이며 관리비용 절감 차원에서 활성화 되고 있는 사업이므로 경기변동 보다는 고객의 비용절감 및 경쟁력 강화에 영향을 받습니다.(4) 경쟁요소현금수송사업은 업무의 전문성, 교환시재 공급능력이 요구되며, 현금수송을 위한 차량 및 보안장비와 경비인력이 필요하므로 신규업체가 진입하기 어려우며 초기 투자비용이 높은 점은 시장진입 장벽으로 작용하고 있습니다.(5) 관련 법령 및 정부의 규제현금 수송과 관련하여 경비업법 및 화물자동차운수사업법상 인허가를 취득하여야 하며, 경비업법 준수와 관련하여 경찰청 등으로부터 감독을 받고 있습니다. 다. 영상보안솔루션 등 관련 사업(1) 산업의 특성시민의 생명과 재산을 보호하기 위한 CCTV가 지속적으로 증가하고 있으며, 그에 대한 다양한 수요가 존재하고 있습니다. CCTV 설치 증가에 따라 다양한 기종의 CCTV 영상을 하나의 솔루션으로 통합관제 하기 위한 시장이 급격히 성장하고 있으며, 정부 또는 지방자치단체가 주도하는 스마트시티 구축을 위한 지방자치 단체의 수도 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한, 목적에 따라 선별적으로 필요한 영상정보를 획득할 수 있도록 AI를 기반으로 한 선별관제 시장도 점점 확대되고 있습니다. (2) 산업의 성장성CCTV의 설치가 지속적으로 증가하고 있고, CCTV 하드웨어의 종류가 다양해지면서 이를 통합하여 관제할 수 있는 솔루션의 수요는 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, CCTV 설치 대수가 증가하는 반면 관제요원이 비례적으로 증가하지 않는 상황이며, 그에 따라 지능형 선별적인 관제에 대한 요구가 증가하여 산업 규모는 더욱 확대될 것으로 예상됩니다.(3) 경기변동의 특성사업의 특성상 경기변동과 밀접한 관련이 없으며, 경기변동 보다는 중앙 정부 또는 지방자치단체의 정책의 영향을 받는다고 할 것입니다.(4) 경쟁요소법률상 진입장벽은 없으나, 통합관제 솔루션 및 지능형 선별관제 시스템의 구축에 필요한 하드웨어 정보의 파악, 충분한 영상정보의 확보가 필요하기 때문에, 신규 업체가 단기간에 시장에 진입하는 것은 용이하지 않습니다. (5) 시장점유율 등 시장여건영상보안솔루션 등 관련 사업에 대해 공인된 기관에서 나온 산업에 관한 자료가 충분하지 않기 때문에 시장점유율에 관한 자료를 확보하기 어렵습니다. (6) 관련 법령 및 정부의 규제영상보안솔루션 등 관련 사업에 대하여 인허가를 받아야 할 사항은 없으나, 영상정보의 처리와 관련하여서는 개인정보보호법 및 그 부속법령의 관련 조항에서 정한 사항에 일부 영향을 적용받을 수 있습니다. (6) (주)NICE엘엠에스, LMS VINA Co., Ltd. 가. 산업의 특성 국내 경제 규모의 확대와 더불어 알루미늄 가공제품은 꾸준한 수요의 신장을 나타내고 있으며, 현재는 전자, 자동차, 항공 등 산업용 소재로 그 용도가 다양화되고 있으며, 경량화 및 신규제품 수요 증가로 인해 매년 큰 폭으로 성장하고 있습니다. 알루미늄은 가공이 용이하고, 경량성, 뛰어난 열전도성, 무독성, 저온 특성, 재생이 용이하며 연료절감 및 환경오염 감소 등, 다양한 특성으로 그 사용 용도가 광역화 되고 있으며, Cu, Mn, Zn, Ni, Mg 등과 합금시키면 물리적 성질이 크게 향상되기 때문에 향후 기술 개발 및 신소재 개발로 지속적인 수요증가가 예상되는 미래소재입니다. 나. 경기변동의 특성 알루미늄 산업은 전반적인 산업 경기변동에 다소 영향을 받지만, 그 정도는 미미하고 단기적이라 하겠습니다. 그러나 대체적으로 차량용 가공제품에 있어서는 전방산업의 영향을 민감하게 받으나, 알루미늄 가공제품의 경우 일반적인 자동차부품에 비해 비교적 안정적인 수요를 보이고 있습니다. 다. 국내외 시장여건 알루미늄 산업은 최근 수송기계의 친환경, 경량화 요구 및 전기전자 부품에의 적용 확대 등으로 그 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 국내의 경우도 각 산업분야에서 글로벌 기술 동향에 편승하여 이를 벤치마킹하고 국산화 기술로 개발하여 수송기계 및 전기전자 등의 분야의 부품에 적용하는 등 알루미늄 부품의 중요성이 지속적으로 커지고 있습니다. 특히, 향후에는 전기차 시장의 폭발적 성장이 예상되고 이에 따른 2차전지 산업의 성장, 그리고 자동차 산업 패러다임의 변화에 따른 차량경량화의 요구가 증대되어 알루미늄 가공제품의 수요가 크게 증가할 것으로 예상됩니다. 라. 경쟁요인 및 회사의 경쟁우위 요소 일반적인 알루미늄 산업은 국내 100여개의 크고 작은 회사가 완전 경쟁시장 하에 산업을 영위하고 있으며, 이에 따라 알루미늄 산업으로의 진입이 용이하며, 경쟁요인으로는 품질 및 가격에 영향을 많이 받고 있습니다. 그러나 전자, 자동차 등 산업용 알루미늄 가공제품의 경우, 고객의 요구에 부합하는 합금소재의 개발 및 제품가공이 중요한 경쟁요인이라고 할 수 있습니다. 회사는 알루미늄 합금소재 개발부터 최종제품 가공까지 일괄 제조공정과 신소재 특허합금 및 합금 엔지니어링 능력을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 다양한 고객의 요구사항에 대응하여 항공, 방산 및 전기차 배터리 부품 등 고부가가치 제품을 공급하고 있습니다. 또한 베트남 생산거점의 해외진출을 통해 원가경쟁력을 확보하여 경쟁 우위에 있습니다. 다. 자원 조달상의 특성 국내 알루미늄 산업은 알루미늄 제련 및 알루미늄 순괴를 생산하는 Smelting 산업은 전무한 실정이며, 해외에서 1차 제련과정을 거쳐 해외에서 생산된 알루미늄 Ingot을 수입한 후 이를 용해, 주조하는 과정을 거쳐 가공산업의 원소재가 되는 제품을 생산하는 2차 소재산업부터 시작된다고 할 수 있습니다. III. 재무에 관한 사항 ※ 하기의 재무제표 중 38기 3분기와 37기 3분기 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표입니다. 1. 요약재무정보 1) 요약연결재무정보(K-IFRS적용) (주)NICE홀딩스와 그 종속기업 (단위 : 백만원 ) 구 분 제38기 3분기 제37기 제36기 [유동자산] 2,103,719 1,846,043 1,697,126 당좌자산 1,921,157 1,651,101 1,558,294 재고자산 182,562 194,942 138,832 [비유동자산] 1,530,994 1,532,521 1,386,657 관계기업및공동기업투자 108,805 111,021 94,388 유형자산 887,448 866,426 780,523 무형자산 193,672 195,162 201,368 기타비유동자산 341,069 359,912 310,378 자산총계 3,634,713 3,378,564 3,083,783 [유동부채] 2,046,905 1,828,895 1,510,662 [비유동부채] 199,401 229,394 252,676 부채총계 2,246,306 2,058,289 1,763,338 [지배기업 주주지분] 799,775 752,225 746,908 자본금 18,941 18,941 18,941 기타불입자본 235,161 208,464 237,605 기타자본구성요소 6,849 6,064 3,610 이익잉여금 538,824 518,756 486,752 [비지배지분] 588,632 568,050 573,537 자본총계 1,388,407 1,320,275 1,320,445 기간 2023.1.1 ~ 2023.9.30 2022.1.1 ~ 2022.12.31 2021.1.1 ~ 2021.12.31 [매출액] 2,072,150 2,752,922 2,449,867 [영업이익] 71,389 145,243 144,269 [계속사업이익] 50,175 69,015 101,055 [당기순이익] 50,175 69,015 101,055 지배기업 주주지분 35,497 36,727 58,164 비지배지분 14,678 32,288 42,891 [기타포괄손익] 1,613 22,116 14,432 [총포괄손익] 51,788 91,131 115,487 [주당이익] : 단위(원) 1,002 1,012 1,548 연결대상 회사 수(주1) 39개 37개 39개 (주1) 연결에 포함된 회사수는 지배회사를 제외하여 산정하였습니다. 2) 요약별도재무정보(K-IFRS적용) (주)NICE홀딩스 (단위 : 백만원 ) 구 분 제38기 3분기 제37기 제36기 [유동자산] 28,439 25,021 30,257 당좌자산 28,439 25,021 30,257 [비유동자산] 435,349 455,407 437,458 투자자산 377,940 396,948 381,439 유형자산 26,737 25,746 22,173 무형자산 1,105 1,448 1,874 기타비유동자산 29,567 31,265 31,972 자산총계 463,788 480,428 467,715 [유동부채] 159,186 175,764 124,250 [비유동부채] 7,941 6,125 20,676 부채총계 167,127 181,889 144,926 자본금 18,941 18,941 18,941 기타불입자본 180,549 200,490 204,795 기타자본구성요소 (200) (200) (200) 이익잉여금 97,371 79,308 99,253 자본총계 296,661 298,539 322,789 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 기간 2023.1.1 ~ 2023.9.30 2022.1.1 ~ 2022.12.31 2021.1.1 ~ 2021.12.31 [매출액] 41,776 47,636 43,252 [영업이익] 24,824 24,886 21,844 [계속사업이익] 32,591 (6,797) 25,210 [당기순이익] 32,591 (6,797) 25,210 [기타포괄손익] - 829 83 [총포괄손익] 32,591 (5,968) 25,293 [주당이익] : 단위(원) 905 (182) 667 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 38 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 37 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 38 기 3분기말 제 37 기말 자산 유동자산 2,103,719,557,661 1,846,042,760,069 현금및현금성자산 668,127,964,236 530,730,331,279 매출채권및기타채권 908,275,292,175 727,359,216,676 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산 0 0 상각후원가 측정 금융자산 12,849,053,351 10,944,963,245 단기금융자산 252,663,623,926 272,766,771,066 당기법인세자산 1,275,572,116 2,781,727,552 기타유동자산 77,966,392,505 106,518,085,065 유동재고자산 182,561,659,352 194,941,665,186 매각예정자산 0 0 비유동자산 1,530,993,576,868 1,532,520,761,153 장기성매출채권및기타채권 105,400,270,390 97,418,231,656 상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 7,292,236,121 2,000,000,000 장기성 당기손익-공정가치 측정 금융자산 52,609,078,290 56,447,851,649 장기성 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 43,249,059,745 42,584,572,594 기타장기금융자산 1,617,000,000 8,658,394,302 관계기업및공동기업투자 108,805,145,918 111,021,005,356 유형자산 887,447,783,977 866,425,514,533 투자부동산 22,927,222,611 34,080,648,611 무형자산 193,671,920,013 195,162,164,545 이연법인세자산 49,231,873,728 51,392,363,447 기타비유동자산 58,741,986,075 67,330,014,460 자산총계 3,634,713,134,529 3,378,563,521,222 부채 유동부채 2,046,904,665,343 1,828,895,173,416 매입채무및기타채무 392,787,664,399 320,548,613,961 유동 차입금 817,924,934,332 736,046,084,558 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융부채 29,256,321,428 50,409,472,420 유동성리스부채 32,655,386,587 40,901,622,361 당기법인세부채 10,099,318,483 27,805,024,869 기타유동금융부채 0 104,812,298 기타 유동부채 764,181,040,114 653,079,542,949 매각예정부채 0 0 비유동부채 199,401,442,645 229,393,570,149 장기차입금 74,571,258,086 100,269,787,301 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융부채 6,326,858,857 695,276,132 기타비유동금융부채 20,130,908,882 35,911,480,373 순확정급여부채 5,328,631,001 2,716,997,757 비유동 리스부채 74,191,181,562 67,503,917,972 이연법인세부채 11,503,257,022 14,893,371,656 기타 비유동 부채 7,349,347,235 7,402,738,958 부채총계 2,246,306,107,988 2,058,288,743,565 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 799,775,255,199 752,225,230,716 자본금 18,941,150,000 18,941,150,000 기타불입자본 235,161,383,550 208,463,677,894 기타자본구성요소 6,848,912,903 6,064,220,582 이익잉여금(결손금) 538,823,808,746 518,756,182,240 비지배지분 588,631,771,342 568,049,546,941 자본총계 1,388,407,026,541 1,320,274,777,657 자본과부채총계 3,634,713,134,529 3,378,563,521,222 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 38 기 3분기 제 37 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 781,556,631,266 2,072,149,800,407 769,538,956,346 2,053,487,190,191 용역의 제공 462,495,958,047 1,375,052,129,804 429,655,534,388 1,292,720,377,086 관계기업 및 공동기업의 손익에 대한 지분 15,612,150,914 (6,650,592,227) 15,112,968,532 26,580,944,113 배당수익 45,927,266 341,626,387 150,061,808 441,580,744 재화의 판매로 인한 수익 303,402,595,039 703,406,636,443 324,620,391,618 733,744,288,248 영업비용 726,829,537,127 2,000,760,995,380 714,629,351,065 1,915,419,498,885 종업원급여비용 115,168,353,929 348,214,061,977 109,025,437,441 331,297,421,905 감가상각비 46,699,687,495 139,423,048,808 48,537,276,788 135,714,105,715 외주용역비 85,691,229,701 233,248,519,609 60,646,795,548 180,844,138,525 기타영업비용 479,270,266,002 1,279,875,364,986 496,419,841,288 1,267,563,832,740 영업이익 54,727,094,139 71,388,805,027 54,909,605,281 138,067,691,306 금융수익 7,290,231,628 18,189,591,759 3,746,672,888 8,434,899,763 금융비용 13,847,670,726 39,804,593,797 8,526,400,184 21,752,120,553 기타영업외수익 833,245,209 54,425,233,069 43,172,900,227 77,809,152,226 기타영업외비용 10,958,096,896 30,695,898,233 45,649,221,422 81,737,961,840 법인세비용차감전 계속영업이익 38,044,803,354 73,503,137,825 47,653,556,790 120,821,660,902 법인세비용(수익) 10,797,960,755 23,328,476,523 10,204,674,933 40,903,749,972 계속영업이익(손실) 27,246,842,599 50,174,661,302 37,448,881,857 79,917,910,930 중단영업이익(손실) 0 0 0 0 당기순이익(손실) 27,246,842,599 50,174,661,302 37,448,881,857 79,917,910,930 기타포괄손익 3,406,793,851 1,612,827,500 7,015,450,661 15,614,768,140 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 3,705,700,771 5,668,083,235 8,701,486,477 17,276,428,487 지분법자본변동 1,591,376,972 457,939,619 (1,393,302,337) (936,896,397) 해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익) 2,671,130,750 6,450,268,633 12,522,551,984 22,834,713,464 당기손익으로 재분류될 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 (556,806,951) (1,240,125,017) (2,427,763,170) (4,621,388,580) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (298,906,920) (4,055,255,735) (1,686,035,816) (1,661,660,347) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 (298,906,920) (1,820,727,244) (1,677,741,001) (1,653,365,532) 확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) 0 (2,864,780,117) 0 0 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세전기타포괄손익) 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지는 않을 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 0 630,251,626 (8,294,815) (8,294,815) 총포괄손익 30,653,636,450 51,787,488,802 44,464,332,518 95,532,679,070 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 14,320,434,570 35,496,645,950 18,609,736,475 41,848,537,704 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 12,926,408,029 14,678,015,352 18,839,145,382 38,069,373,226 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 15,957,366,615 35,379,636,037 20,633,533,591 47,516,237,914 포괄손익, 비지배지분 14,696,269,835 16,407,852,765 23,830,798,927 48,016,441,156 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 399 1,002 515 1,147 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 399 1,002 515 1,147 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 399 1,002 515 1,147 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 399 1,002 515 1,147 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2022.01.01 (기초자본) 18,941,150,000 237,605,356,318 3,610,381,382 486,751,604,116 746,908,491,816 573,536,476,366 1,320,444,968,182 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 0 0 (13,976,383,875) (13,976,383,875) (18,845,387,570) (32,821,771,445) 자기주식 거래로 인한 증감 0 (20,741,730,400) 0 0 (20,741,730,400) 0 (20,741,730,400) 주식선택권 0 448,948,830 0 0 448,948,830 0 448,948,830 소유지분의 변동 0 (16,221,375,263) 0 0 (16,221,375,263) (18,082,154,384) (34,303,529,647) 당기순이익(손실) 0 0 0 41,848,537,704 41,848,537,704 38,069,373,226 79,917,910,930 기타포괄손익 0 0 5,667,700,210 0 5,667,700,210 9,947,067,930 15,614,768,140 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 0 0 0 0 0 0 0 2022.09.30 (기말자본) 18,941,150,000 201,091,199,485 9,278,081,592 514,623,757,945 743,934,189,022 584,625,375,568 1,328,559,564,590 2023.01.01 (기초자본) 18,941,150,000 208,463,677,894 6,064,220,582 518,756,182,240 752,225,230,716 568,049,546,941 1,320,274,777,657 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 0 0 0 (14,527,317,210) (14,527,317,210) (17,921,866,663) (32,449,183,873) 자기주식 거래로 인한 증감 0 3,608,078,530 0 0 3,608,078,530 0 3,608,078,530 주식선택권 0 57,152,792 0 0 57,152,792 0 57,152,792 소유지분의 변동 0 23,032,474,334 0 0 23,032,474,334 22,096,238,299 45,128,712,633 당기순이익(손실) 0 0 0 35,496,645,950 35,496,645,950 14,678,015,352 50,174,661,302 기타포괄손익 0 0 784,692,321 (901,702,234) (117,009,913) 1,729,837,413 1,612,827,500 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 0 0 0 0 0 0 0 2023.09.30 (기말자본) 18,941,150,000 235,161,383,550 6,848,912,903 538,823,808,746 799,775,255,199 588,631,771,342 1,388,407,026,541 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 38 기 3분기 제 37 기 3분기 영업활동현금흐름 275,357,230,831 124,751,817,481 당기순이익(손실) 50,174,661,302 79,917,910,930 당기순이익조정을 위한 가감 188,476,332,107 202,996,709,823 퇴직급여 조정 11,435,448,016 12,796,944,277 감가상각비에 대한 조정 116,836,463,267 113,836,797,399 무형자산상각비 22,586,585,541 21,877,308,316 대손상각비 조정 (1,708,904,593) (915,610,548) 장기종업원급여 64,665,279 515,516,706 주식보상비용(환입) 조정 2,911,616,744 3,567,989,785 기타의 대손상각비 조정 70,062,496 0 이자비용 조정 39,804,593,797 21,752,120,553 외화환산손실 조정 4,179,233,230 17,328,677,706 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 (2,703,263,318) 30,323,695,663 당기손익-공정가치측정금융자산처분손익 (36,384,468) (105,477,714) 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익 (11,173,774,836) 3,576,199,450 기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손 0 0 매각예정비유동관련처분이익 0 0 매각예정자산손상차손 0 0 재고자산평가손실 조정 (564,621,768) (49,314) 외화환산이익 조정 (10,837,042,389) (31,866,769,335) 유형자산처분이익 조정 251,793,112 165,357,492 유형자산손상차손 조정 3,078,783,711 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 (1,084,536,960) 1,550,710 무형자산처분손익 (607,174,046) (202,704,265) 무형자산손상차손 조정 0 0 법인세비용 조정 23,328,476,523 40,903,749,972 종속기업/관계기업/공동기업투자처분손익 (2,062,679,118) 1,249,373,751 종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손 0 0 충당부채전입액 9,789,236 4,908,868 잡손실 조정 6,559,035,641 3,596,732,127 재고자산평가손실환입 조정 0 0 지분법이익 조정 6,650,592,227 (26,580,944,113) 이자수익에 대한 조정 (18,170,798,830) (8,387,076,919) 배당금수입 (341,626,387) (441,580,744) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 85,639,697,591 (99,192,131,029) 매출채권의 감소(증가) (85,160,400,851) (39,541,145,540) 기타유동자산의 감소(증가) 조정 26,841,475,719 9,706,494,218 재고자산의 감소(증가) 11,843,650,143 (64,056,312,980) 장기성매출채권의 감소(증가) 0 (6,900,000,000) 장기성기타채권의 감소(증가) (17,247,278,761) (16,736,872,691) 장기종업원급여의 지급 (2,181,190,356) (240,208,350) 매입채무의 증가(감소) 63,430,704,585 21,253,183,670 기타채무의 증가(감소) 46,864,506,061 21,598,571,480 기타채권의 감소(증가) (83,617,274,402) (99,996,032,828) 기타유동부채의 증가(감소) 128,399,666,396 79,283,097,992 확정급여채무의현재가치의 증가(감소) (3,534,160,943) (3,562,906,000) 이자수취 15,700,850,682 5,175,681,347 이자지급(영업) (29,608,018,196) (13,874,349,965) 배당금수취(영업) 1,722,880,960 2,161,159,660 법인세의 납부 (36,749,173,615) (52,433,163,285) 투자활동현금흐름 (106,394,747,143) (232,129,763,367) 단기금융자산의 처분 251,017,564,448 141,016,025,346 사업결합으로인한 순현금유입(유출) 0 0 상각후원가측정금융자산의 처분 2,897,612,000 113,141,062 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 9,725,028,446 7,404,491,764 유형자산 및 투자부동산의 처분 3,387,075,121 1,868,686,519 무형자산의 처분 3,122,727,273 1,129,299,660 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (999,999,000) (5,255,118,000) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 0 0 비유동매도가능금융자산의 취득 0 0 기타비유동자산의 처분 1,628,141,343 1,191,094,293 장기금융상품의 취득 0 0 기타비유동금융자산의 취득 0 0 관계기업투자주식의 처분 676,260,435 7,897,518,720 종속기업에 대한 투자자산의 처분 0 0 유형자산의 취득 (90,230,846,675) (153,222,059,456) 무형자산의 취득 (16,480,842,865) (17,347,454,951) 투자부동산의 취득 0 (3,304,493,646) 기타비유동자산의 취득 (4,853,595,218) (4,162,053,800) 매도가능금융자산의 취득 0 0 지분법적용 투자지분의 취득 (3,450,000,000) 0 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 0 0 기타장기금융자산의 처분 7,989,526,243 9,022,787,374 기타단기금융자산의 증가 (243,194,715,725) (183,200,638,383) 기타장기금융자산의 증가 (18,333,556,640) (17,319,530,483) 사업양수도로 인한 현금흐름 0 0 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (3,598,137,466) (16,499,071,600) 상각후원가측정금융자산의 취득 (5,696,988,863) (1,462,387,786) 재무활동현금흐름 (32,733,033,583) 57,338,019,713 차입금의 차입 1,091,395,570,575 1,217,260,274,490 차입금의 상환 (1,075,103,921,407) (1,040,167,607,887) 리스부채의 지급 (26,699,864,516) (27,904,220,673) 금융리스부채의 증가 0 0 종속기업투자주식의 추가 취득 (3,157,389,228) (487,450,805) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 현금유입 0 0 배당금의 지급 (32,449,183,873) (33,208,198,012) 자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출 (25,508,827,730) (58,154,777,400) 자기주식의 처분 10,737,000,000 0 종속기업의 유상증자 28,053,582,596 0 신주발행비 지급 0 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,168,182,852 10,012,545,978 현금및현금성자산의순증가(감소) 137,397,632,957 (40,027,380,195) 기초현금및현금성자산 530,730,331,279 604,516,298,751 연결재무제표 작성대상 범위의 변동으로 인한 현금의 증가 0 0 매각예정자산의 현금및현금성자 0 0 기말현금및현금성자산 668,127,964,236 564,488,918,556 3. 연결재무제표 주석 제38기 3분기 2023년 7월 1일부터 2023년 9월 30일까지제38기 누적 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 제37기 3분기 2022년 7월 1일부터 2022년 9월 30일까지제37기 누적 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 주식회사 NICE홀딩스와 그 종속기업 1. 일반 사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 NICE홀딩스(이하 '지배기업')는 기업정보ㆍ금융정보ㆍ경제정보ㆍ소비자신용정보 등 종합신용정보 제공을 주요사업 내용으로 하여 1986년 9월 11일에 한국신용정보㈜로 설립되었습니다. 지배기업은 2010년 11월 5일에 투자사업부문과 신용조회사업부문을 분할하여 지배기업의 투자사업부문과 한국신용평가정보㈜의 투자사업부문을 합병하면서 상호를 주식회사 NICE홀딩스로 변경하고 투자사업부문 등을 영위하고 있습니다. 지배기업은 2012년 8월 1일 현재의 재무상태를 기준으로 물적분할을 통하여 지배기업의 투자부동산 및 일부 관계기업투자주식을 주요 자산으로 하는 나이스인프라 주식회사를 신설하였으며, '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 상 지주회사의 요건을 충족하여 8월 23일부터 지주회사로 전환되었으나 2018년 2월 2일부로 지주회사 자산총액 요건을 미충족하여 지주사의 적용이 제외되었습니다. 지배기업은 설립 후 수차의 증자와 사업결합을 거쳐 보고기간종료일 현재 납입자본금은 18,941,150천원(보통주 37,882,300주)이며 2004년 2월 4일자로 한국거래소가 개설한 KRX유가증권시장에 상장하였습니다. 보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 김원우 외 2인 10,417,480 27.50 에스투비네트워크(주) 7,839,511 20.69 (주)오케이저축은행 외 3인 3,495,274 9.23 자기주식 2,121,875 5.60 기타 14,008,160 36.98 합 계 37,882,300 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시 동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 '측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'입니다. 회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다. ㆍ회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류 수정으로 보지 않음 ㆍ회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임 - 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다. ㆍ다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연법 인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경 우에 한정됨)과 이연법인세부채 - 사용권자산 그리고 리스부채 - 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부 로 인식한 금액 ㆍ개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. 상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. (1) 미사용 세무상결손금의 실현가능성 지배기업은 미사용 세무상결손금 24,860,247천원에 대하여 당분기 중 지배기업의 영업실적과 향후 경영성과에 대한 추정 등을 종합적으로 고려하여 전액(관련 이연법인세 자산 5,195,792천원) 자산성이 있다고 판단하였습니다. 4. 부문별 보고경영진은 영업 및 기타 전략을 수립하는 과정에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.연결실체의 영업부문은 각각 서로 다른 재화와 용역을 제공하기 위한 전략적 단위입니다. 이러한 영업부문은 서로 다른 기술과 마케팅 전략이 필요하기 때문에 각각 별도의 보고부문으로 구분되었습니다. 영업부문은 주요 경영진에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 영업부문은 자산관리, 신용평가, 지급결제, 무인화운영, 기업 및 개인신용정보, 제조 및 기타 부문으로 구분하였습니다. 1) 일반정보가. 각 보고부문이 수익을 창출하는 용역의 유형에 대한 설명연결실체는 7개의 부문(자산관리, 신용평가, 지급결제, 무인화운영, 기업 및 개인신용정보, 제조 및 기타)을 구분하고 있으며, 별도의 보고부문으로 구분하지 않은 지분법이익 등이 기타부문에 포함되어 있습니다. 나. 영업부문의 당기손익, 영업부문의 자산과 부채의 측정영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 다. 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소연결실체의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. 2) 부문 당기손익에 관한 정보당분기와 전분기 중 연결실체의 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업비용 보고부문 성과 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 1. 지급결제 308,572,696 881,353,254 (297,109,877) (855,002,723) 11,462,819 26,350,531 2. 무인화운영 101,052,022 280,852,951 (94,313,555) (263,030,093) 6,738,467 17,822,858 3. 기업 및 개인신용정보 104,739,090 319,855,564 (89,372,446) (271,890,925) 15,366,644 47,964,639 4. 신용평가 8,371,660 36,071,074 (7,429,107) (27,294,619) 942,553 8,776,455 5. 자산관리 16,240,579 49,902,937 (15,778,237) (48,119,159) 462,342 1,783,778 6. 제조부문 233,106,521 521,803,012 (227,394,890) (541,272,874) 5,711,631 (19,469,862) 7. 지분법 15,612,151 (6,650,592) - - 15,612,151 (6,650,592) 8. 기타 35,804,562 105,567,504 (37,351,628) (110,749,656) (1,547,066) (5,182,152) 영업이익 823,499,281 2,188,755,704 (768,749,740) (2,117,360,049) 54,749,541 71,395,655 부문간 손익 제거 (41,942,650) (116,605,904) 41,920,203 116,599,054 (22,447) (6,850) 순금융손익 - - - - (6,557,439) (21,615,002) 기타영업외손익 - - - - (10,124,852) 23,729,335 합 계 781,556,631 2,072,149,800 (726,829,537) (2,000,760,995) 38,044,803 73,503,138 (전분기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업비용 보고부문 성과 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 1. 지급결제 284,029,916 815,861,816 (268,458,444) (774,507,040) 15,571,472 41,354,776 2. 무인화운영 79,377,731 222,814,475 (75,222,880) (211,560,314) 4,154,851 11,254,161 3. 기업 및 개인신용정보 102,358,163 320,042,923 (87,372,168) (262,989,192) 14,985,995 57,053,731 4. 신용평가 8,659,313 37,580,857 (7,638,433) (25,986,020) 1,020,880 11,594,837 5. 자산관리 16,267,624 48,010,152 (15,661,367) (46,316,398) 606,257 1,693,754 6. 제조부문 282,533,368 619,063,239 (277,103,008) (628,198,602) 5,430,360 (9,135,363) 7. 지분법 15,112,969 26,580,944 15,112,969 26,580,944 8. 기타 32,819,194 98,427,510 (34,782,850) (101,424,549) (1,963,656) (2,997,039) 영업이익 821,158,278 2,188,381,916 (766,239,150) (2,050,982,115) 54,919,128 137,399,801 부문간 손익 제거 (51,619,322) (134,894,726) 51,609,799 135,562,616 (9,521) 667,891 순금융손익 (4,779,728) (13,317,221) 기타영업외손익 (2,476,322) (3,928,810) 합 계 769,538,956 2,053,487,190 (714,629,351) (1,915,419,499) 47,653,557 120,821,661 3) 보고기간종료일 현재 보고부문들의 자산 합계에서 연결실체 자산으로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1. 지급결제 1,524,180,002 1,347,304,092 2. 무인화운영 520,454,976 470,012,964 3. 기업 및 개인신용정보 451,572,168 458,495,538 4. 신용평가 39,616,836 39,096,008 5. 자산관리 37,449,955 35,897,363 6. 제조부문 894,741,688 871,886,750 7. 기타 258,662,266 262,519,522 보고부문 자산 합계 3,726,677,891 3,485,212,237 부문간 내부채권/채무 제거 (91,964,756) (106,648,716) 연결실체 자산 3,634,713,135 3,378,563,521 4) 보고기간종료일 현재 보고부문들의 부채 합계에서 연결실체 부채로의 조정내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1. 지급결제 856,873,126 723,032,007 2. 무인화운영 338,453,384 294,233,805 3. 기업 및 개인신용정보 87,785,581 109,628,428 4. 신용평가 7,550,576 7,367,353 5. 자산관리 11,652,690 12,412,571 6. 제조부문 693,148,074 658,155,031 7. 기타 371,110,068 388,395,750 보고부문 부채 합계 2,366,573,499 2,193,224,945 부문간 내부채권/채무 제거 (120,267,391) (134,936,202) 연결실체 부채 2,246,306,108 2,058,288,743 5) 당분기와 전분기 중 주요 상품과 용역으로부터 발생한 연결실체의 영업수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지급결제 용역 249,426,102 724,540,876 230,314,284 677,894,620 무인화운영 관리용역 72,993,526 212,428,288 63,849,616 180,777,771 기업 및 개인신용정보제공용역 104,003,405 317,350,197 101,146,054 317,472,720 신용평가용역 8,371,660 36,071,074 8,659,313 37,580,857 자산관리용역 13,387,088 40,483,799 13,351,336 38,987,006 제조 부문 1,183,210 3,153,159 787,779 3,383,604 기타 용역 28,789,044 34,715,771 26,810,182 63,646,323 상품의 제공 303,402,596 703,406,636 324,620,392 733,744,289 합 계 781,556,631 2,072,149,800 769,538,956 2,053,487,190 6) 지역에 대한 정보 당분기와 전분기의 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대한민국 1,712,963,700 1,567,661,709 유럽 29,474,208 19,843,602 중국 285,573,055 403,441,549 기타 44,138,837 62,540,330 합 계 2,072,149,800 2,053,487,190 7) 주요 고객에 대한 정보 당분기와 전분기에 연결실체 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 5. 금융상품 (1) 자본위험 관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 산업 내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(연결재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 기타단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. 보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금 총계 892,496,192 836,315,872 차감: 현금및현금성자산과 기타단기금융자산 920,791,588 803,497,102 순차입금 (a) (28,295,396) 32,818,770 자본 총계 1,388,407,027 1,320,274,778 총자본 (b) 1,360,111,631 1,353,093,548 자본조달비율 (a)/(b) (주1) 2.4% (주1) 부(負)의 비율이므로 기재하지 아니합니다. (2) 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) 1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 668,127,964 - - 668,127,964 매출채권및기타채권(주1) 1,013,675,563 - - 1,013,675,563 당기손익-공정가치측정금융자산 - 52,609,078 - 52,609,078 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 43,249,060 43,249,060 상각후원가측정금융자산(주1) 20,141,289 - - 20,141,289 기타금융자산(주1) 254,280,624 - - 254,280,624 합 계 1,956,225,440 52,609,078 43,249,060 2,052,083,578 (주1) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다. 2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 392,787,664 392,787,664 차입금(주1) - 892,496,192 892,496,192 리스부채(주1) - 106,846,569 106,846,569 당기손익-공정가치측정 금융부채(주1) 35,583,180 - 35,583,180 기타금융부채 - 20,130,909 20,130,909 기타부채(주2) - 702,403,610 702,403,610 합 계 35,583,180 2,114,664,944 2,150,248,124 (주1) 유동부채 및 비유동부채가 포함된 금액입니다. (주2) 금융부채에 해당하는 선수금 금액입니다. (전기말) 1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 530,730,331 - - 530,730,331 매출채권및기타채권(주1) 824,777,448 - - 824,777,448 당기손익-공정가치측정금융자산 - 56,447,852 - 56,447,852 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 42,584,573 42,584,573 상각후원가측정금융자산(주1) 12,944,963 - - 12,944,963 기타금융자산(주1) 281,425,165 - - 281,425,165 합 계 1,649,877,907 56,447,852 42,584,573 1,748,910,332 (주1) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다. 2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 320,548,614 320,548,614 차입금(주1) - 836,315,872 836,315,872 리스부채(주1) - 108,405,540 108,405,540 당기손익-공정가치측정 금융부채(주1) 51,104,748 - 51,104,748 기타금융부채(주1) - 36,016,292 36,016,292 기타부채(주2) - 525,340,305 525,340,305 합 계 51,104,748 1,826,626,623 1,877,731,371 (주1) 유동부채 및 비유동부채가 포함된 금액입니다. (주2) 금융부채에 해당하는 선수금 금액입니다. (3) 금융위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(지배기업의 재무실)에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업의 재무실은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 1) 시장위험(가) 외환위험 연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 181,116,684 159,910,265 116,118,599 104,732,594 EUR 3,103,960 5,166,183 6,770,486 8,133,754 JPY 442,326 30,289 222,601 15,823 VND 8,836,214 9,474,159 4,864,736 7,754,495 기타 500,622 - - - 합 계 193,999,806 174,580,896 127,976,422 120,636,666 (나) 외화민감도 분석연결실체는 주로 USD 등의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 아래 표는 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 USD 통화 효과 EUR 통화 효과 JPY 통화 효과 VND 통화 효과 기타 통화 효과 10% 상승시 손익변동 2,120,642 (206,222) 41,204 (63,795) 50,062 10% 하락시 손익변동 (2,120,642) 206,222 (41,204) 63,795 (50,062) (다) 가격위험연결실체는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 유가증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결실체는 유가증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 시장성있는 지분상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 지분상품의 가격 변동이 연결실체의 손익에 미치는 효과는 없으며, 보고기간종료일 현재 연결실체의 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치가 10% 상승하거나 하락하는 경우, 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전손익은 5,260,908 천원(법인세효과고려전)이 증가하거나 감소할 것입니다. (라) 이자율 위험연결실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전손익은 4,497,690천원 만큼 감소 또는 증가할 것입니다. 연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증계약(주1) 5,118,058 11,654,218 자금보충약정(주석 37 참조) 24,580,000 - (주1) 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 지급하여야 할 최대금액입니다. 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하였습니다. 3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 지배기업의 재무실은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결실체의 금융부채 및 신용계약을 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과5년 미만 합 계 매입채무및기타채무 356,070,616 36,717,048 - 392,787,664 차입금 276,492,591 563,124,414 76,858,181 916,475,186 리스부채 5,924,928 31,613,304 87,393,659 124,931,891 당기손익-공정가치측정금융부채 5,247,946 24,008,375 6,326,859 35,583,180 기타금융부채 - - 20,130,909 20,130,909 기타부채 702,403,610 - - 702,403,610 (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과5년 미만 합 계 매입채무및기타채무 288,983,347 31,565,267 - 320,548,614 차입금 271,375,853 478,291,818 105,106,932 854,774,603 리스부채 7,935,912 36,874,210 75,281,633 120,091,755 당기손익-공정가치측정금융부채 5,311,281 45,098,191 695,276 51,104,748 기타금융부채 90,762 14,050 35,911,480 36,016,292 기타부채 525,340,305 - - 525,340,305 (4) 당분기와 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융자산 상각후원가측정금융자산 7,290,232 18,189,592 3,746,673 8,434,900 당기손익-공정가치측정금융자산 (422,426) 3,824,184 7,826,686 (5,242,499) 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 (13,847,671) (39,804,594) (8,526,400) (21,752,121) 당기손익-공정가치측정금융부채 (11,730,943) 11,173,775 (27,167,116) (28,553,468) (5) 금융상품의 공정가치 1) 보고기간종료일 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 7,325,365 20,530,917 16,802,733 44,659,015 5,702,176 29,373,130 19,273,043 54,348,349 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 591,953 - 26,822,362 27,414,315 1,062,292 - 37,001,442 38,063,734 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 35,583,180 35,583,180 - - 51,104,748 51,104,748 당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다. 2) 경영진은 연결재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 3) 다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의연관성을 설명한 것입니다. 구분 수준 공정가치 (단위: 천원) 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 당분기말 전기말 전환상환우선주 3 7,036,218 6,786,713 할인된현금흐름비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 가중평균자본비용 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 비상장주식 3 36,588,876 49,487,772 할인된현금흐름 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다. 가중평균자본비용 가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 당기손익-공정가치측정금융부채 3 35,583,180 51,104,748 옵션가격결정모형 풋옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 풋옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다. 주가변동성 주가변동성이 증가(감소)한다면 당기손익-공정가치측정금융부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 저축성보험 2 20,530,917 29,373,130 저축성보험의 공정가치는 보고기간말 환급가능한 금액에 근거하여 측정하고 있습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 4) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 7,950,063 2,099,503 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 15,834,746 4,520,839 6. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대하여 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 현금및현금성자산 전기요금 보증 등 481,267 11,248,007 기타단기금융자산 임대보증금 질권설정 등 8,989,336 7,424,251 당기손익-공정가치측정금융자산 차입금 담보제공 5,06,000 - 기타장기금융자산 우리사주대출 보증 등 580,000 520,000 출자금 100,020 100,020 합 계 10,656,623 19,292,278 7. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 354,546,556 264,443,168 차감: 손실충당금 (9,084,122) (9,199,133) 매출채권(순액) 345,462,434 255,244,035 미수금 534,080,674 465,915,669 차감: 손실충당금 (5,855,031) (6,481,438) 미수금(순액) 528,225,643 459,434,231 미수수익 5,945,452 4,232,867 단기대여금 31,512,085 11,355,577 차감: 손실충당금 (2,870,323) (2,907,493) 단기대여금(순액) 28,641,762 8,448,084 합 계 908,275,291 727,359,217 모든 유동 매출채권및기타채권은 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권및기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다. (2) 신용위험 및 대손충당금연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 천원) 구 분 기대손실율 채권잔액 손상된금액 장부가액 만기 경과 후 30일 이하 0.21% 317,187,895 (672,473) 316,515,422 만기 경과 후 30일 초과 60일 이하 0.55% 5,846,941 (31,909) 5,815,032 만기 경과 후 60일 초과 90일 이하 0.90% 6,785,021 (60,839) 6,724,182 만기 경과 후 90일 초과 365일 이하 12.83% 17,883,315 (2,294,362) 15,588,953 만기 경과 후 365일 초과 88.03% 6,843,384 (6,024,539) 818,845 합 계 354,546,556 (9,084,122) 345,462,434 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 기대손실율 채권잔액 손상된금액 장부가액 만기 경과 후 30일 이하 0.33% 233,740,033 (783,919) 232,956,114 만기 경과 후 30일 초과 60일 이하 0.47% 9,200,060 (42,900) 9,157,160 만기 경과 후 60일 초과 90일 이하 1.47% 3,731,039 (54,856) 3,676,183 만기 경과 후 90일 초과 365일 이하 6.45% 9,102,548 (587,362) 8,515,186 만기 경과 후 365일 초과 89.16% 8,669,488 (7,730,096) 939,392 합 계 264,443,168 (9,199,133) 255,244,035 (3) 당분기와 전분기의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비 제각 연결범위변동 기타증감 기말 매출채권및기타채권 18,588,065 (1,766,543) 517,777 - 470,177 17,809,476 기타유동자산 31,555 127,700 - - - 159,255 장기성매출채권및기타채권 1,154,957 - - - (6,294) 1,148,663 합 계 19,774,577 (1,638,843) 517,777 - 463,883 19,117,394 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비 제각 연결범위변동 기타증감 기말 매출채권및기타채권 19,097,221 (719,218) (453,270) - (193,992) 17,730,741 기타유동자산 206,527 (196,393) - - - 10,134 장기성매출채권및기타채권 1,158,733 - - - (3,776) 1,154,957 합 계 20,462,481 (915,611) (453,270) - (197,768) 18,895,832 (4) 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 연결실체가 매출채권및기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다. 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 42,584,573 32,989,371 취득(주1) 999,999 5,255,118 처분 - - 평가 (1,820,727) (1,653,366) 기타 1,485,215 4,722,285 합계 43,249,060 41,313,408 차감: 유동항목 - - 비유동항목 43,249,060 41,313,408 (2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상품구분 구 분 당분기말 전기말 시장성 있는 금융자산 지분증권 591,953 1,062,292 시장성 없는 금융자산 지분증권 42,657,107 41,522,281 합 계 43,249,060 42,584,573 9. 상각후원가측정금융자산보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 회사채 12,849,053 7,292,236 10,944,963 2,000,000 10. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 39,696,996 28,280,551 미착품 4,639,699 4,623,123 원재료 79,665,225 92,843,020 저장품 359,405 345,720 재공품 26,593,459 25,005,303 제품 31,606,875 43,843,948 합 계 182,561,659 194,941,665 당분기와 전분기 중 영업비용으로 인식된 재고자산 원가는 각각 486,115,300천원과 570,256,942천원입니다한편, 보고기간종료일 현재 연결실체는 차입금 등과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 재고자산(채권최고액 65,000,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다(주석22 참조). . 11. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 26,856,854 51,276,361 차감: 손실충당금 (159,255) (31,555) 선급금(순액) 26,697,599 51,244,806 선급비용 48,177,215 51,808,806 부가세대급금 3,091,579 3,464,473 합 계 77,966,393 106,518,085 12. 당기손익-공정가치측정금융자산 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 전환상환우선주 및 보통주(주1) 11,514,808 26,680,897 투자조합 출자지분 14,262,815 7,472,752 기타 26,831,455 22,294,202 합 계 52,609,078 56,447,851 (주1) 하나 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 합성계약에 해당되며, 합성계약 전체를 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다. 13. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준연결실체의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 87,249,249 82,509,099 건물 208,818,121 188,154,015 차감: 감가상각누계액 (34,273,497) (28,971,594) 차감: 손상차손누계액 (1,586,346) - 구축물 20,667,503 20,001,347 차감: 감가상각누계액 (9,039,247) (8,210,889) 차감: 손상차손누계액 (576,943) - 기계장치 952,588,650 895,834,745 차감: 감가상각누계액 (527,973,259) (476,601,197) 차감: 손상차손누계액 (802,597) (1,068,101) 차량운반구 6,421,098 6,388,275 차감: 감가상각누계액 (3,403,547) (3,261,805) 차감: 손상차손누계액 (52,482) - 집기비품 268,937,567 253,894,384 차감: 감가상각누계액 (233,638,339) (215,190,404) 차감: 손상차손누계액 (408,216) (471,246) 사용권자산 221,903,608 203,218,158 차감: 감가상각누계액 (102,296,763) (83,755,549) 차감: 손상차손누계액 (108,421) - 건설중인자산 35,021,645 33,956,276 합계 887,447,784 866,425,514 (3) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가(주1) 감소 감가상각비 손상 기타증감(주2) 기말 토지 82,509,099 612,014 (112,200) - - 4,240,336 87,249,249 건물 159,182,421 1,853,730 (1,709,313) (4,613,405) (1,586,346) 19,831,190 172,958,277 구축물 11,790,458 1,345,872 - (1,142,207) (576,943) (365,866) 11,051,314 기계장치 418,165,447 33,818,322 (1,339,989) (63,630,100) (498,634) 37,297,748 423,812,794 차량운반구 3,126,470 360,891 (183,489) (315,563) (52,482) 29,242 2,965,069 집기비품 38,232,734 13,142,782 (482,326) (16,469,458) (255,958) 723,238 34,891,012 사용권자산 119,462,609 22,064,761 (341,058) (28,408,253) (108,421) 6,828,786 119,498,424 건설중인자산 33,956,276 40,339,841 - - - (39,274,472) 35,021,645 합 계 866,425,514 113,538,213 (4,168,375) (114,578,986) (3,078,784) 29,310,202 887,447,784 (주1) 유형자산의 비현금취득 23,307,366천원이 발생하였습니다. (주2) 기타증감은 사업결합으로 인한 변동 및 타계정대체액, 환율변동으로 인한 증감액 등입니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결실체는 차입금 등과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 토지, 건물 및 기계장치(채권최고액 184,954,480천원)를 담보로 제공하고 있습니다(주석22 참조). (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가(주1) 감소 감가상각비 기타증감(주2) 기말 토지 84,809,862 - - - (1,075,262) 83,734,600 건물 139,639,454 3,407,267 - (5,167,718) 24,383,313 162,262,316 구축물 11,638,087 1,344,335 (47,767) (1,027,515) 474,613 12,381,754 기계장치 330,552,695 37,249,636 (1,489,016) (59,768,186) 144,201,652 450,746,780 차량운반구 2,927,368 814,883 (75,979) (383,596) 59,202 3,341,878 집기비품 35,663,145 18,068,204 (685,486) (18,837,597) 4,749,651 38,957,917 사용권자산 118,505,382 23,433,338 (274,088) (26,424,926) (5,719,758) 109,519,948 건설중인자산 56,786,608 94,209,415 (691,207) - (122,883,680) 27,421,136 합 계 780,522,601 178,527,078 (3,263,543) (111,609,538) 44,189,731 888,366,329 (주1) 유형자산의 비현금취득 25,305,019천원이 발생하였습니다. (주2) 기타증감은 사업결합으로 인한 변동 및 타계정대체액, 환율변동으로 인한 증감액 등입니다. 14. 리스 연결실체는 건물과 기계장치 등을 리스하였으며 평균 리스기간은 건물 2.1년, 차량운반구는 2.8년입니다. 연결실체는 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 리스계약에 따른 기초자산에 대한 법적소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 이용자인 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 8,435,359 10,931,951 건물 209,710,262 188,452,139 차감: 감가상각누계액 (113,197,563) (89,669,837) 차감: 손상차손누계액 (108,421) - 차량운반구 32,086,585 25,142,698 차감: 감가상각누계액 (17,640,198) (13,961,863) 기타 2,375,096 2,375,096 차감: 감가상각누계액 (1,952,228) (1,952,228) 합 계 119,708,892 121,317,956 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 손상 기타증감(주1) 기말 토지 10,931,952 310,200 - (2,698,715) - (108,077) 8,435,359 건물 98,782,301 14,635,957 (176,039) (23,527,726) (108,421) 6,798,206 96,404,279 차량운반구 11,180,835 7,118,605 (165,019) (3,678,335) - (9,699) 14,446,387 기타 422,869 - - - - - 422,868 합 계 121,317,957 22,064,762 (341,058) (29,904,776) (108,421) 6,680,430 119,708,893 (주1) 기타 증감은 환율변동으로 인한 증감액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 감가상각비 기타증감(주1) 기말 토지 10,770,084 1,672,019 - (798,949) - 5,173,917 건물 102,429,093 13,690,630 (34,053) (24,198,076) (5,719,757) 93,198,718 차량운반구 6,841,779 8,070,689 (224,549) (3,227,533) - 11,460,386 기타 1,734,686 - (15,486) - - 1,157,555 합 계 121,775,642 23,433,338 (274,088) (28,224,558) (5,719,757) 110,990,576 (주1) 기타증감은 사업결합으로 인한 변동 및 타계정대체액, 환율변동으로 인한 증감액 등입니다. (3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 32,655,387 40,901,622 비유동부채 74,191,182 67,503,918 합 계 106,846,569 108,405,540 한편, 보고기간종료일 현재 리스부채의 상환스케쥴은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 최소리스료 장부금액 최소리스료 1년 이내 32,655,387 37,538,232 40,901,622 44,810,122 1년 초과 5년 이내 74,191,182 87,393,659 67,503,918 75,281,633 합 계 106,846,569 124,931,891 108,405,540 120,091,755 (4) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 이자비용 리스료지급 기타증감 기말 리스부채 108,405,541 23,236,083 3,798,370 (30,498,234) 1,904,810 106,846,569 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 이자비용 리스료지급 기타증감 기말 리스부채 108,509,889 22,261,875 3,210,141 (31,114,362) (7,470,802) 95,396,741 (5) 당분기 및 전분기 중 리스계약과 관련한 비용 및 현금유출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 29,904,776 28,224,558 리스부채 이자비용 3,798,370 3,210,141 단기리스 관련 비용 852,716 446,674 소액자산리스 관련 비용 692,564 247,762 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 1,182,305 1,080,943 한편, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출금액은 32,043,514천원(전분기: 31,808,798천원)입니다. 15. 투자부동산 (1) 당분기와 전분기의 투자부동산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 기타증감 기말 토지 15,137,431 - - - (4,634,424) 10,503,007 건물 16,505,521 - - (676,083) (4,058,969) 11,770,469 구축물 582,349 - - (84,873) (54,198) 443,278 사용권자산 1,855,347 - - (1,496,523) (148,356) 210,468 합 계 34,080,648 - - (2,257,479) (8,895,947) 22,927,222 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 기타증감 기말 토지 8,312,749 2,019,470 - - 1,075,262 11,407,481 건물 20,157,711 587,524 (368,915) (352,777) 886,787 20,910,330 구축물 1,489,317 697,500 - (74,850) (15,038) 2,096,929 사용권자산 3,270,260 - - (1,799,632) - 1,470,628 합 계 33,230,037 3,304,494 (368,915) (2,227,259) 1,947,011 35,885,368 한편, 보고기간종료일 현재 연결실체는 차입금 등과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 토지, 건물 및 기계장치(채권최고액 184,954,480천원)를 담보로 제공하고 있습니다(주석22 참조). 16. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 439,575,317 418,478,976 상각누계액과 손상차손누계액 (245,903,397) (223,316,811) 합 계 193,671,920 195,162,165 (2) 당분기와 전분기의 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득(주1) 처분 상각 기타증감(주2) 기말 영업권 119,274,518 691,428 - - - 119,965,946 개발비 4,826,014 101,700 - (1,078,930) 1,691,017 5,539,801 기타의 무형자산 71,061,633 18,642,538 (2,015,553) (21,507,656) 1,985,211 68,166,173 합 계 195,162,165 19,435,666 (2,015,553) (22,586,586) 3,676,228 193,671,920 (주1) 무형자산 취득과 관련된 비현금취득액은 2,954,823천원입니다. (주2) 기타증감은 사업결합으로 인한 변동 및 타계정대체액, 환율변동으로 인한 증감액 등입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득(주1) 처분 상각 기타증감(주2) 기말 영업권 119,870,124 - - - (40,909) 119,829,215 개발비 3,026,246 2,082,214 - (769,281) 2,155,693 6,494,872 기타의 무형자산 78,472,041 16,226,955 (1,115,261) (21,108,027) 1,359,286 73,834,994 합 계 201,368,411 18,309,169 (1,115,261) (21,877,308) 3,474,070 200,159,081 (주1) 무형자산 취득과 관련된 비현금취득액은 961,714천원입니다. (주2) 기타증감은 사업결합으로 인한 변동 및 타계정대체액, 환율변동으로 인한 증감액 등입니다. 17. 종속기업 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 법인설립 및 영업소재지 주요영업활동 결산월 연결실체 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율(%) 당분기말 전기말 나이스신용정보㈜ 대한민국 자산관리 및 채권추심 9월 100.00 100.00 나이스신용평가㈜ 대한민국 신용조사 및 추심대행업 9월 100.00 100.00 나이스씨엠에스㈜ 대한민국 경비 및 경호 서비스업 9월 98.64 98.60 나이스인베스트먼트㈜ 대한민국 경영컨설팅 및 투자업 9월 90.83 100.00 나이스인프라㈜ 대한민국 부동산 임대업, 기관구내식당업 9월 100.00 100.00 나이스정보통신㈜(주1) 대한민국 기타 전기 통신업 9월 46.17 46.00 나이스지니데이타㈜ 대한민국 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 9월 100.00 100.00 나이스평가정보㈜(주1) 대한민국 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 9월 44.13 43.66 나이스피앤아이㈜ 대한민국 데이터베이스 및 온라인정보제공업 9월 76.82 76.82 나이스페이먼츠㈜ 대한민국 그외 기타 금융지원 서비스업 9월 100.00 100.00 ㈜나이스엘엠에스(주1) 대한민국 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 9월 45.41 45.41 ㈜리페이퍼 대한민국 그외 기타 종이 및 판지 제품 제조업 9월 94.12 94.12 ㈜오케이포스 대한민국 사무용 기계 및 장비 제조업 9월 83.96 83.96 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 대한민국 외 기타 부가통신업 9월 92.36 91.30 한국전자금융㈜(주1) 대한민국 기타 사업지원 서비스업 9월 40.30 40.30 Nice Info Vietnam Co., LTD 베트남 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 9월 100.00 100.00 LMS VINA Co., Ltd. 베트남 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 9월 100.00 100.00 PT IONPAY NETWORKS 인도네시아 금융지원서비스업 9월 100.00 100.00 NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY 베트남 금융지원서비스업 9월 100.00 100.00 (주)아이티엠반도체와 그 종속기업(주1) 대한민국 외 방송 및 무선 통신장비 제조업 9월 41.30 40.98 나이스비즈니스플랫폼(주) 대한민국 응용소프트웨어 개발 및 공급업 9월 80.00 80.00 LMS TRADING VIETNAM 베트남 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 9월 100.00 100.00 나이스파크둔산(주) 대한민국 부동산 임대 및 매매업 9월 100.00 100.00 NICE LMS Hungary Co., Ltd. 헝가리 알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업 9월 100.00 100.00 (주)씨유엔 대한민국 통신ㆍ방송장비 및 부품 도매업 9월 100.00 100.00 나이스디더블유알(주) 대한민국 경영컨설팅 및 투자업 9월 100.00 100.00 나이스스마트모빌리티신기술투자조합 대한민국 기타투자기관 9월 90.91 90.91 웨이브포스㈜ 대한민국 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도매업 9월 70.00 70.00 시큐어파킹코리아(주) 대한민국 주차장 운영업 9월 100.00 100.00 (주)리얼허브 대한민국 유선 통신장비 제조업 9월 75.45 75.45 나이스인베스트대부(주) 대한민국 대부업, 대부중개업 및 대부채권매입추심업 9월 100.00 100.00 NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED(주2) 베트남 개인신용정보사업 9월 100.00 - 나이스엔써(주)(주2) 대한민국 응용소프트웨어 개발 및 공급업 9월 100.00 - (주1) 연결실체는 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. (주2) 당기 중 신규설립되어 종속기업으로 편입되었습니다. (2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 자산 계 유동부채 비유동부채 부채 계 지배지분 비지배지분 자본 계 나이스신용정보㈜ 15,171,446 22,278,509 37,449,955 9,905,412 1,747,278 11,652,690 25,797,265 - 25,797,265 나이스신용평가㈜ 25,747,951 13,868,885 39,616,836 6,598,906 951,670 7,550,576 32,066,260 - 32,066,260 나이스씨엠에스㈜ 13,146,975 10,497,851 23,644,826 9,831,122 5,916,011 15,747,133 7,790,442 107,251 7,897,693 나이스인베스트먼트㈜ 34,414,457 28,177,818 62,592,275 8,732,457 - 8,732,457 48,919,673 4,940,145 53,859,818 나이스인프라㈜ 12,691,782 147,246,040 159,937,822 72,405,998 15,548,365 87,954,363 71,983,459 - 71,983,459 나이스정보통신㈜ 196,980,325 242,192,541 439,172,866 108,652,207 1,679,176 110,331,383 151,952,359 176,889,124 328,841,483 나이스지니데이타㈜ 3,751,331 2,718,841 6,470,172 1,971,386 778,078 2,749,464 3,720,708 - 3,720,708 나이스평가정보㈜ 203,153,438 275,296,842 478,450,280 83,307,103 1,729,014 85,036,117 194,539,604 198,874,559 393,414,163 나이스피앤아이㈜ 15,839,420 4,588,515 20,427,935 2,098,784 (238,160) 1,860,624 14,324,686 4,242,625 18,567,311 ㈜리페이퍼 1,186,382 182,480 1,368,862 190,063 - 190,063 1,109,461 69,338 1,178,799 ㈜나이스엘엠에스 3,400,183 54,394,304 57,794,487 61,293,402 811,636 62,105,038 39,891,291 (44,201,842) (4,310,551) ㈜오케이포스 22,418,057 17,158,667 39,576,724 16,971,734 4,225,515 21,197,249 15,818,111 2,561,364 18,379,475 나이스페이먼츠㈜ 729,767,580 72,376,017 802,143,597 666,339,357 291,962 666,631,319 135,512,278 - 135,512,278 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 175,313,210 82,280,913 257,594,123 46,249,158 10,284,356 56,533,514 180,137,676 20,922,933 201,060,609 한국전자금융㈜ 210,294,809 286,780,292 497,075,101 253,453,010 69,253,241 322,706,251 70,481,772 103,887,078 174,368,850 LMS VINA Co., Ltd. 49,666,987 60,859,569 110,526,556 94,762,499 12,974,779 107,737,278 2,789,278 - 2,789,278 PT IONPAY NETWORKS 26,076,963 4,544,053 30,621,016 23,180,033 196,877 23,376,910 7,244,106 - 7,244,106 NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY 1,318,235 - 1,318,235 3,414,110 - 3,414,110 (2,095,875) - (2,095,875) (주)아이티엠반도체와 그 종속기업(주1) 305,356,867 427,181,138 732,538,005 443,914,235 59,323,324 503,237,559 103,777,826 125,522,620 229,300,446 나이스비즈니스플랫폼(주) 11,214,814 3,372,901 14,587,715 336,290 8,431,529 8,767,819 14,471,143 (8,651,247) 5,819,896 LMS TRADING VIETNAM 1,135,736 14,971 1,150,707 53,254 - 53,254 1,097,453 - 1,097,453 나이스파크둔산(주) 1,527,041 39,144,320 40,671,361 30,034,596 3,000,000 33,034,596 7,636,765 - 7,636,765 NICE LMS Hungary Co., Ltd. 3,775,253 19,723,530 23,498,783 6,637,918 14,641,522 21,279,440 2,219,343 - 2,219,343 (주)씨유엔 3,740,309 57,853 3,798,162 896,575 73,897 970,472 2,827,690 - 2,827,690 나이스디더블유알(주) 7,357,645 54,423,247 61,780,892 7,559 1,319,283 1,326,842 60,454,050 - 60,454,050 나이스스마트모빌리티신기술투자조합 22,517 591,953 614,470 7,474 - 7,474 551,815 55,181 606,996 웨이브포스㈜ 7,387,412 5,558,349 12,945,761 1,594,706 4,363,372 5,958,078 5,368,918 1,618,765 6,987,683 시큐어파킹코리아(주) 715,604 196,637 912,241 63,223 - 63,223 849,018 - 849,018 (주)리얼허브 2,316,702 6,313,600 8,630,302 704,540 20,102 724,642 6,793,017 1,112,643 7,905,660 나이스인베스트대부(주) 5,056,677 103,953 5,160,630 16,203 2,014 18,217 5,142,413 - 5,142,413 NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED 1,734,923 - 1,734,923 - - - 1,734,923 - 1,734,923 나이스엔써(주) 3,400,532 11,817 3,412,349 3,922 2,252 6,174 2,724,940 681,235 3,406,175 (주) 상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 자산 계 유동부채 비유동부채 부채 계 지배지분 비지배지분 자본 계 나이스신용정보㈜ 13,342,963 22,554,400 35,897,363 8,901,072 3,511,499 12,412,571 23,484,792 - 23,484,792 나이스신용평가㈜ 23,285,978 15,810,030 39,096,008 6,802,909 564,444 7,367,353 31,728,655 - 31,728,655 나이스씨엠에스㈜ 9,369,560 9,351,321 18,720,881 6,971,972 4,854,550 11,826,522 6,797,838 96,521 6,894,359 나이스인베스트먼트㈜ 747,979 28,177,818 28,925,797 8,750,558 - 8,750,558 20,175,239 - 20,175,239 나이스인프라㈜ 14,313,500 136,441,907 150,755,407 69,250,594 12,481,323 81,731,917 69,023,490 - 69,023,490 나이스정보통신㈜ 176,050,138 229,457,653 405,507,791 90,827,705 1,079,209 91,906,914 144,489,072 169,111,805 313,600,877 나이스지니데이타㈜ 5,248,128 2,199,078 7,447,206 1,745,816 279,524 2,025,340 5,421,866 - 5,421,866 나이스평가정보㈜ 221,619,449 262,777,168 484,396,617 110,158,686 (2,555,598) 107,603,088 185,773,183 191,020,346 376,793,529 나이스피앤아이㈜ 14,550,248 4,830,260 19,380,508 3,775,829 429,222 4,205,051 11,719,023 3,456,434 15,175,457 ㈜리페이퍼 1,917,110 201,157 2,118,267 156,761 - 156,761 1,846,128 115,378 1,961,506 ㈜나이스엘엠에스 39,932,219 61,711,865 101,644,084 87,637,520 809,466 88,446,986 47,841,754 (34,644,656) 13,197,098 ㈜오케이포스 21,421,629 17,788,344 39,209,973 16,553,554 3,864,201 20,417,755 16,164,633 2,627,585 18,792,218 나이스페이먼츠㈜ 601,832,157 74,721,737 676,553,894 547,297,103 344,784 547,641,887 128,912,007 - 128,912,007 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 164,495,683 79,061,789 243,557,472 54,613,445 10,623,329 65,236,774 160,299,270 18,021,428 178,320,698 한국전자금융㈜ 174,631,492 276,925,542 451,557,034 209,180,690 73,226,593 282,407,283 68,366,378 100,783,373 169,149,751 Nice Info Vietnam Co., LTD 1,473,074 554,186 2,027,260 442,086 - 442,086 1,585,174 - 1,585,174 LMS VINA Co., Ltd. 37,597,235 58,423,813 96,021,048 84,544,931 7,340,715 91,885,646 4,135,402 - 4,135,402 PT IONPAY NETWORKS 20,809,408 4,828,686 25,638,094 18,049,752 196,681 18,246,433 7,391,661 - 7,391,661 NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY 769,376 708,913 1,478,289 2,258,178 - 2,258,178 (779,889) - (779,889) (주)아이티엠반도체와 그 종속기업 247,976,312 439,720,884 687,697,196 374,235,502 85,349,789 459,585,291 104,638,724 123,473,181 228,111,905 나이스비즈니스플랫폼(주) 13,421,135 810,062 14,231,197 564,315 8,339,191 8,903,506 14,177,450 (8,849,759) 5,327,691 LMS TRADING VIETNAM 1,251,977 14,354 1,266,331 154,602 - 154,602 1,111,729 - 1,111,729 나이스파크둔산(주) 1,177,906 39,356,687 40,534,593 36,997,329 3,000,000 39,997,329 537,264 - 537,264 NICE LMS Hungary Co., Ltd. 5,531,154 15,005,426 20,536,580 11,493,964 9,043,769 20,537,733 (1,153) - (1,153) (주)씨유엔 3,286,979 68,000 3,354,979 790,790 - 790,790 2,564,189 - 2,564,189 나이스디더블유알(주) 9,322,987 52,485,556 61,808,543 1,544 1,319,284 1,320,828 60,487,715 - 60,487,715 나이스스마트모빌리티신기술투자조합 57,819 1,062,292 1,120,111 11,090 - 11,090 1,008,201 100,820 1,109,021 웨이브포스㈜ 6,204,631 5,671,298 11,875,929 926,016 4,047,039 4,973,055 5,309,552 1,593,322 6,902,874 시큐어파킹코리아(주) 535,096 208,725 743,821 50,349 - 50,349 693,472 - 693,472 (주)리얼허브 3,938,113 6,586,158 10,524,271 2,390,520 101,307 2,491,827 6,888,674 1,143,770 8,032,444 나이스인베스트대부(주) 4,880,410 104,527 4,984,937 - - - 4,984,937 - 4,984,937 (주) 상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업손익 분기순손익 기타포괄손익 분기총포괄손익 비지배지분순이익 비지배지분총포괄이익 비지배지분귀속 배당금 나이스신용정보㈜ 49,902,937 1,783,779 2,312,473 - 2,312,473 - - - 나이스신용평가㈜ 36,071,074 8,776,455 7,560,605 - 7,560,605 - - - 나이스씨엠에스㈜ 45,161,862 1,226,279 1,003,334 - 1,003,334 14,047 14,047 - 나이스인베스트먼트㈜ - (182,757) (415,421) - (415,421) - - - 나이스인프라㈜ 9,352,044 864,359 2,753,308 206,661 2,959,969 - - - 나이스정보통신㈜ 194,507,237 25,552,233 27,604,365 (27,999) 27,576,366 14,906,228 14,891,110 3,257,814 나이스지니데이타㈜ 4,731,318 (1,737,852) (1,701,157) - (1,701,157) - - - 나이스평가정보㈜ 315,215,024 49,793,269 45,172,011 836,203 46,008,214 25,493,449 25,964,540 12,393,685 나이스피앤아이㈜ 15,486,892 3,315,224 3,391,854 - 3,391,854 786,191 786,191 - ㈜리페이퍼 1,419,388 (808,702) (782,707) - (782,707) (46,040) (46,040) - ㈜나이스엘엠에스 47,502,275 (3,217,779) (17,311,959) (195,690) (17,507,649) (9,450,361) (9,557,186) - ㈜오케이포스 37,936,732 (157,944) (412,743) - (412,743) (66,221) (66,221) - 나이스페이먼츠㈜ 415,974,131 4,675,527 6,653,355 (53,085) 6,600,270 - - - 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 266,246,697 (3,426,793) (4,267,938) (462,168) (4,730,106) (8,114,969) (8,155,177) 278,659 한국전자금융㈜ 235,939,682 16,845,171 10,359,657 (1,893,740) 8,465,917 6,137,186 5,006,672 1,991,709 Nice Info Vietnam Co., LTD 409,920 (952,204) (975,033) 39,554 (935,479) - - - LMS VINA Co., Ltd. 49,703,691 (3,234,649) (7,556,629) (506,184) (8,062,813) - - - PT IONPAY NETWORKS 4,625,189 (450,437) (375,439) 227,884 (147,555) - - - NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY 35,601 (782,315) (1,293,303) (22,684) (1,315,987) - - - (주)아이티엠반도체와 그 종속기업 416,136,994 (12,968,852) (26,172,581) 4,395,241 (21,777,340) (14,582,626) (11,988,456) - 나이스비즈니스플랫폼(주) 1,159,119 (1,963,159) (1,951,655) - (1,951,655) (390,306) (390,306) - LMS TRADING VIETNAM 610,061 (44,736) (43,182) 28,905 (14,277) - - - 나이스파크둔산(주) - (403,125) 99,501 - 99,501 - - - NICE LMS Hungary Co., Ltd. 6,430,602 804,856 (209,502) 281,590 72,088 - - - (주)씨유엔 4,962,442 347,554 263,501 - 263,501 - - - 나이스디더블유알(주) - (35,553) (33,666) - (33,666) - - - 나이스스마트모빌리티신기술투자조합 - (31,713) (31,686) (470,339) (502,025) (2,881) (45,639) - 웨이브포스㈜ 15,236,598 72,091 84,808 - 84,808 25,442 25,442 - 시큐어파킹코리아(주) 764,074 155,239 155,546 - 155,546 - - - (주)리얼허브 2,843,981 (442,341) (126,784) - (126,784) (31,126) (31,126) - 나이스인베스트대부(주) 171,669 117,834 157,476 - 157,476 - - - NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED - (3,878) 1,749 (11,431) (9,682) - - - 나이스엔써(주) - (93,873) (93,825) - (93,825) - - - (주) 상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업손익 분기순손익 기타포괄손익 분기총포괄손익 비지배지분순이익 비지배지분총포괄이익 비지배지분귀속 배당금 나이스신용정보㈜ 48,010,152 1,693,754 1,194,812 - 1,194,812 - - - 나이스신용평가㈜ 37,580,857 11,594,837 9,146,359 - 9,146,359 - - - 나이스씨엠에스㈜ 38,657,904 823,297 692,692 - 692,692 9,698 9,698 - 나이스인베스트먼트㈜ - (3,017) (118,465) - (118,465) - - - 나이스인프라㈜ 8,718,422 774,219 6,654,053 (27,218) 6,626,835 - - - 나이스정보통신㈜ 183,005,203 29,199,508 30,561,035 (379,341) 30,181,694 16,640,732 16,434,186 3,011,373 나이스지니데이타㈜ 4,774,578 (1,523,412) (1,421,105) - (1,421,105) - - - 나이스평가정보㈜ 315,268,345 58,577,143 44,733,666 213,303 44,946,969 25,323,481 25,443,649 11,114,363 나이스피앤아이㈜ 16,000,206 4,385,778 3,595,425 - 3,595,425 833,377 833,377 - ㈜리페이퍼 1,189,353 (771,848) (764,659) - (764,659) (52,991) (52,991) - ㈜나이스엘엠에스 66,348,735 51,821 494,308 980,260 1,474,568 554,416 1,046,778 - ㈜오케이포스 31,086,227 (771,191) (901,494) - (901,494) (102,264) (102,264) - 나이스페이먼츠㈜ 357,356,557 6,242,113 6,499,454 17,076 6,516,530 - - - 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 251,904,959 3,527,279 (2,910,983) (1,855) (2,912,838) (4,900,276) (4,890,064) - 한국전자금융㈜ 184,590,674 10,864,968 4,722,217 (740,926) 3,981,291 2,909,911 2,467,597 1,991,709 Nice Info Vietnam Co., LTD 514,073 (544,413) (516,024) 322,172 (193,852) - - - LMS VINA Co., Ltd. 70,632,161 (662,559) (3,672,952) 450,575 (3,222,377) - - - LMS ShenZhen Co., Ltd. - (1,152) (1,152) 17,301 16,149 - - - PT IONPAY NETWORKS 5,437,039 685,616 716,748 464,188 1,180,936 2,790 2,790 - NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY 39,639 (780,632) (864,988) (12,107) (877,095) - - - (주)아이티엠반도체와 그 종속기업 474,871,117 (8,153,963) (5,794,672) 16,446,827 10,652,155 (2,943,911) 7,179,580 2,727,943 나이스비즈니스플랫폼(주) 794,831 (1,912,720) (1,974,421) - (1,974,421) (394,968) (394,968) - LMS TRADING VIETNAM 2,098,514 (112,132) (88,113) 130,672 42,559 - - - 나이스파크둔산(주) - (378,292) 110,015 - 110,015 - - - NICE LMS Hungary Co., Ltd. 3,923,359 514,470 235,707 381,712 617,419 - - - (주)씨유엔 4,428,827 770,834 764,402 - 764,402 - - - 나이스디더블유알(주) 1,274 (26,120) (85,996) - (85,996) - - - 나이스스마트모빌리티신기술투자조합 - (35,330) (35,266) (1,653,366) (1,688,632) (3,206) (153,512) - 웨이브포스㈜ 15,783,048 632,502 609,115 - 609,115 182,735 182,735 - 시큐어파킹코리아(주) 993,983 133,820 120,507 - 120,507 - - - (주)리얼허브 3,690,124 32,285 40,122 - 40,122 9,850 9,850 - ㈜제이티넷 18,158,058 1,700,260 1,285,405 - 1,285,405 - - - 나이스인베스트대부(주) - (77,972) (55,843) - (55,843) - - - (주) 상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다. (4) 당분기와 전분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 순증감 기초 현금및현금성자산 외화표시현금및현금성자산의 환율변동손익 기말 현금및현금성자산 나이스신용정보㈜ 2,697,479 1,254,401 (1,479,658) 2,472,222 4,451,477 - 6,923,699 나이스신용평가㈜ 9,078,550 (137,019) (7,334,879) 1,606,652 4,395,019 - 6,001,671 나이스씨엠에스㈜ 5,066,153 (406,521) (1,696,186) 2,963,446 3,996,370 - 6,959,816 나이스인베스트먼트㈜ (435,127) - 34,100,000 33,664,873 747,686 - 34,412,559 나이스인프라㈜ 4,334,054 (4,281,486) (2,107,002) (2,054,434) 4,821,088 - 2,766,654 나이스정보통신㈜ 33,099,681 (17,455,211) (23,544,380) (7,899,910) 49,959,984 99,102 42,159,176 나이스지니데이타㈜ 507,754 (25,774) (348,921) 133,059 1,706,846 - 1,839,905 나이스평가정보㈜ 33,221,040 (11,279,831) (41,813,856) (19,872,647) 70,105,634 (95,854) 50,137,133 나이스피앤아이㈜ 4,167 (3,052,543) - (3,048,376) 3,993,393 - 945,017 ㈜리페이퍼 (774,247) - - (774,247) 1,604,930 - 830,683 ㈜나이스엘엠에스 (105,320) (5,075,536) 8,712,012 3,531,156 1,799,155 203 5,330,514 ㈜오케이포스 4,188,595 (2,596,264) (1,011,818) 580,513 7,479,629 - 8,060,142 나이스페이먼츠㈜ 68,602,438 (6,458,854) (26,832) 62,116,752 136,524,655 118,717 198,760,124 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 (1,993,656) 10,818,098 9,190,685 18,015,127 14,170,930 114,890 32,300,947 한국전자금융㈜ 30,267,523 (18,664,459) 6,209,954 17,813,018 122,248,235 (29,766) 140,031,487 Nice Info Vietnam Co., LTD 398,081 (804,890) (109,596) (516,405) 799,850 19,914 303,359 LMS VINA Co., Ltd. 7,124,103 (5,545,377) 49,589 1,628,315 1,180,412 - 2,808,727 PT IONPAY NETWORKS 5,994,607 (53,975) (35,895) 5,904,737 17,983,111 1,134 23,888,982 NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY (793,022) (382,157) 1,227,875 52,696 262,500 - 315,196 (주)아이티엠반도체와 그 종속기업 69,961,991 (13,565,968) (43,308,586) 13,087,437 34,928,013 935,136 48,950,586 나이스비즈니스플랫폼(주) (1,163,521) (2,564,878) (613,254) (4,341,653) 7,767,277 - 3,425,624 LMS TRADING VIETNAM 7,350 - (4,715) 2,635 646,923 30,444 680,002 나이스파크둔산(주) 392,930 (36,518) - 356,412 943,490 - 1,299,902 NICE LMS Hungary Co., Ltd. (707,235) (5,222,657) 5,936,506 6,614 727,059 - 733,673 (주)씨유엔 487,282 (300,000) - 187,282 530,844 - 718,126 나이스디더블유알(주) 120,026 (2,100,066) - (1,980,040) 9,310,218 - 7,330,178 나이스스마트모빌리티신기술투자조합 (35,302) - - (35,302) 57,819 - 22,517 웨이브포스㈜ 2,060,201 (2,369,207) (153,580) (462,586) 1,662,445 - 1,199,859 시큐어파킹코리아(주) 373,759 (1,988) - 371,771 296,892 - 668,663 (주)리얼허브 (247,230) 434,158 (97,271) 89,657 1,245,160 - 1,334,817 나이스인베스트대부(주) 129,561 (800,000) - (670,439) 3,140,127 - 2,469,688 NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED (14,944) (1,677,500) 1,740,312 47,868 - (10,219) 37,649 나이스엔써(주) (91,303) (12,832) 3,500,000 3,395,865 - - 3,395,865 (주) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 영업활동으로 인한 현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 현금및현금성자산의 순증감 기초 현금및현금성자산 외화표시현금및현금성자산의 환율변동손익 기말 현금및현금성자산 나이스신용정보㈜ 2,960,899 1,513,707 (5,665,007) (1,190,401) 9,569,051 - 8,378,650 나이스신용평가㈜ 11,342,756 372,878 (10,616,706) 1,098,928 4,148,694 - 5,247,622 나이스씨엠에스㈜ 3,770,732 (1,021,315) (1,394,516) 1,354,901 3,660,173 - 5,015,074 나이스인베스트먼트㈜ (53,739) - 600,000 546,261 201,196 - 747,457 나이스인프라㈜ (3,137,036) (418,883) (1,937,260) (5,493,179) 9,304,452 - 3,811,273 나이스정보통신㈜ 8,179,288 10,568,753 (69,263,022) (50,514,981) 118,181,582 261,912 67,928,513 나이스지니데이타㈜ (495,655) 755,796 (329,875) (69,734) 1,060,583 - 990,849 나이스평가정보㈜ 35,402,735 (42,156,260) (28,754,167) (35,507,692) 87,546,546 - 52,038,854 나이스피앤아이㈜ (1,935) (4,703,958) (376,000) (5,081,893) 10,461,448 - 5,379,555 ㈜리페이퍼 (822,895) (43,651) 2,350,000 1,483,454 423,986 - 1,907,440 ㈜나이스엘엠에스 (5,461,228) (6,172,610) 10,469,666 (1,164,172) 2,543,180 5,300 1,384,308 ㈜오케이포스 6,798,040 (3,260,045) (652,731) 2,885,264 1,456,450 - 4,341,714 나이스페이먼츠㈜ (12,362,410) 11,826,402 15,171,797 14,635,789 98,362,101 364,763 113,362,653 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업 3,481,388 (62,831,493) 65,162,823 5,812,718 21,537,542 59,724 27,409,984 한국전자금융㈜ 48,623,627 (24,681,397) (33,986,082) (10,043,852) 143,466,645 (8,741) 133,414,052 Nice Info Vietnam Co., LTD (728,867) 437,459 (99,984) (391,392) 848,666 94,156 551,430 LMS VINA Co., Ltd. (19,021,473) (13,806,447) 31,710,348 (1,117,572) 1,023,581 1,281,087 1,187,096 LMS ShenZhen Co., Ltd. (18,074) - - (18,074) 5,097 17,301 4,324 PT IONPAY NETWORKS 3,691,053 (69,448) (35,223) 3,586,382 12,841,726 9,635 16,437,743 NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY (519,915) (433,338) 497,229 (456,024) 666,050 - 210,026 (주)아이티엠반도체와 그 종속기업 19,976,421 (88,021,867) 89,996,133 21,950,687 32,984,189 7,567,326 62,502,202 나이스비즈니스플랫폼(주) (3,275,504) (1,511,751) 113,254 (4,674,001) 4,829,959 - 155,958 LMS TRADING VIETNAM 85,756 - 4,747 90,503 221,008 154,886 466,397 나이스파크둔산(주) 401,853 - - 401,853 597,897 - 999,750 NICE LMS Hungary Co., Ltd. (3,052,420) (6,590,299) 11,514,285 1,871,566 85,041 79,474 2,036,081 (주)씨유엔 235,437 (280,000) - (44,563) 785,083 - 740,520 나이스디더블유알(주) (15,998) (2,505,600) 14,998,262 12,476,664 739,759 - 13,216,423 나이스스마트모빌리티신기술투자조합 (35,266) - - (35,266) 93,071 - 57,805 웨이브포스㈜(구, 포스뱅크솔루션즈(주)) 1,466,196 (1,079,319) (142,364) 244,513 2,027,786 - 2,272,299 시큐어파킹코리아(주) 348,022 - (500,000) (151,978) 601,607 - 449,629 (주)리얼허브 (1,226,423) (394,441) (78,502) (1,699,366) 3,096,427 - 1,397,061 ㈜제이티넷 119,607 (4,919,094) (17,490,122) (22,289,609) 22,289,609 - - 나이스인베스트대부(주) (59,251) - 5,000,000 4,940,749 - - 4,940,749 (주) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다. (5) 당분기 중 지배력을 상실하지 않으면서 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분율이 증가 및 감소한 거래의 내역과 그로 인해 지배기업 소유주에 귀속되는 자본에 미치는 영향의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래전 지분율(%) 거래후 지분율(%) 지분 취득 및처분대가(A) 비지배지분의증감(B) 기타불입자본의증감(A-B) 케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업의 유상증자 91.30 92.36 28,053,583 11,873,332 16,180,251 (주)아이티엠반도체와 그 종속기업의 자사주 취득 40.98 41.30 (4,417,510) (12,188,068) 7,770,558 나이스평가정보(주)의 자사주 취득 43.66 44.13 (7,497,985) (5,878,809) (1,619,176) 18. 관계기업투자 및 공동기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유한 관계기업 및 공동기업에 대한 투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 법인설립 및 영업소재지 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부가액 지분율(%) 취득원가 장부가액 ㈜나이스디앤비 대한민국 기업정보제공 및 기업신용평가 34.97 3,267,552 32,761,721 34.97 3,267,552 29,814,950 나이스아이피파트너스㈜(주1) 대한민국 사업 및 무형재산권 중개업 50.00 450,000 - 50.00 450,000 - 동부사모부동산투자신탁제11호(주1) 대한민국 부동산 임대 및 매각 50.00 9,500,000 4,835,487 50.00 9,500,000 4,808,398 후퍼㈜ 대한민국 응용소프트웨어개발 및 공급업 25.00 199,995 96,375 25.00 199,995 136,833 (주)오브앤(구, ㈜엄마와)(주2) 대한민국 응용소프트웨어개발 및 공급업 10.33 500,010 - 10.33 500,010 - 매그넘사모투자합자회사와 그 종속기업 대한민국 기타투자기관 29.00 27,550,000 33,550,975 29.00 27,550,000 46,073,694 ㈜동행복권 대한민국 복권발행 및 판매업 24.58 12,161,500 15,553,988 30.40 12,161,500 12,268,462 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 대한민국 기타투자기관 24.07 2,408,234 2,621,085 24.07 2,726,490 1,295,021 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 대한민국 기타투자기관 20.51 1,045,992 806,300 20.51 1,403,996 1,163,273 IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합 대한민국 기타투자기관 32.35 8,800,000 7,544,365 32.35 6,600,000 5,815,257 나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호 대한민국 기타투자기관 25.42 1,500,000 1,441,879 25.42 1,500,000 1,461,781 뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호 대한민국 기타투자기관 34.72 1,250,000 1,181,309 34.72 1,250,000 1,201,856 나이스에이앤아이(주) 대한민국 기타금융서비스업 40.00 6,981,480 7,279,082 40.00 6,981,480 6,981,480 (주)에스비티 대한민국 응용소프트웨어개발 및 공급업 50.00 1,250,000 1,058,597 - - - 코나아이파트너스플랫폼신기술조합2-1호 대한민국 기타투자기관 98.39 610,000 73,983 - - - 합 계 77,474,763 108,805,146 - 74,091,023 111,021,005 (주1) 연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정의 당사자들이 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유한다는 것을 명시하는 합의된 계약상 조건이나 그 밖의 사실과 상황이 존재하지 않습니다. 따라서 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. 또한 연결실체는 공동기업에 대한 지분을 지분법으로 회계처리 하고 있습니다. (주2) 지분의 20% 미만을 보유하고 있어 주주총회에서 의결권이 20% 미만이지만,이사회에 이사를 임명 할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업 및 공동기업에 대한 투자주식의 공정가치 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 나이스디앤비㈜ 33,063,900 41,464,500 (3) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금 손상 처분 기타증감(주1) 기말 ㈜나이스디앤비 29,814,950 - 3,926,940 (99) - - - (980,070) 32,761,721 동부사모부동산투자신탁제11호 4,808,398 - 117,867 - - - - (90,778) 4,835,487 후퍼㈜ 136,833 - (40,458) - - - - - 96,375 매그넘사모투자합자회사 46,073,694 - (11,319,784) (1,202,935) - - - - 33,550,975 ㈜동행복권 12,268,462 - 1,221,625 - - - 2,063,901 - 15,553,988 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 1,295,021 - (8,970) 1,653,290 - - (318,256) - 2,621,085 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 1,163,273 - 1,031 - - - (358,004) - 806,300 IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합 5,815,257 2,200,000 (470,892) - - - - - 7,544,365 나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호 1,461,781 - (19,902) - - - - - 1,441,879 뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호 1,201,856 - (20,547) - - - - - 1,181,309 나이스에이앤아이(주) 6,981,480 - 697,602 - - - - (400,000) 7,279,082 (주)에스비티 - 1,250,000 (172,838) (18,565) - - - - 1,058,597 코나아이파트너스플랫폼신기술조합2-1호 - - (562,266) 26,249 - - - 610,000 73,983 합 계 111,021,005 3,450,000 (6,650,592) 457,940 - - 1,387,641 (860,848) 108,805,146 (주1) 기타 증감액은 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금 수령액 (1,470,848)천원이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 처분 기타증감(주1) 기말 ㈜나이스디앤비 25,800,884 - 4,372,818 (147,774) - (1,238,550) 28,787,378 동부사모부동산투자신탁제11호 4,716,591 - 724,007 - - (481,029) 4,959,569 후퍼㈜ 129,663 - (10,985) - - - 118,678 매그넘사모투자합자회사 31,138,417 - 21,126,029 (586,378) - - 51,678,068 ㈜동행복권 12,137,944 - 15,964 14,994 - - 12,168,902 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 1,752,073 - (7,301) (217,738) - - 1,527,034 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 1,374,036 - 5,152 - - - 1,379,188 나이스디앤알(주) 8,584,231 - 562,662 - (9,146,893) - - IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합 6,033,683 - (163,411) - - - 5,870,272 나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호 1,489,960 - (21,666) - - - 1,468,294 뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호 1,230,797 - (22,325) - - - 1,208,472 합 계 94,388,279 - 26,580,944 (936,896) (9,146,893) (1,719,579) 109,165,855 (주1) 기타 증감액은 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금 수령액 (1,719,579)천원입니다. (4) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 자산 계 유동부채 비유동부채 부채 계 지배지분 비지배지분 자본 계 ㈜나이스디앤비 72,919,555 37,429,910 110,349,465 16,750,316 1,274,184 18,024,500 92,324,965 - 92,324,965 나이스아이피파트너스㈜ 190,780 7,007 197,787 107,051 23,990 131,041 66,746 - 66,746 동부사모부동산투자신탁제11호 1,571,687 48,565,058 50,136,745 1,254,630 29,802,701 31,057,331 19,079,414 - 19,079,414 후퍼㈜ 116,653 1,074,283 1,190,936 40,435 765,000 805,435 385,501 - 385,501 매그넘사모투자합자회사 127,278,676 37,093,203 164,371,879 60,060,021 - 60,060,021 52,061,858 52,250,000 104,311,858 ㈜동행복권 91,179,134 23,044,138 114,223,272 50,681,259 251,608 50,932,867 63,290,405 - 63,290,405 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 153,581 10,962,951 11,116,532 225,923 - 225,923 10,890,609 - 10,890,609 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 334,854 3,621,674 3,956,528 25,813 - 25,813 3,930,715 - 3,930,715 IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합 8,942,285 14,548,057 23,490,342 171,397 - 171,397 23,318,945 - 23,318,945 나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호 701,133 4,999,999 5,701,132 29,742 - 29,742 5,671,390 - 5,671,390 뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호 548,254 2,876,599 3,424,853 22,685 - 22,685 3,402,168 - 3,402,168 나이스에이앤아이(주) 4,991,298 6,743,347 11,734,645 1,937,902 32,916 1,970,818 9,763,827 - 9,763,827 (주)에스비티 2,075,749 56,089 2,131,838 14,645 - 14,645 2,117,193 - 2,117,193 코나아이파트너스플랫폼신기술조합2-1호 29,897 45,295 75,192 - - - 75,192 - 75,192 (주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 자산 계 유동부채 비유동부채 부채 계 지배지분 비지배지분 자본 계 ㈜나이스디앤비 72,354,660 34,233,428 106,588,088 21,017,929 1,672,360 22,690,289 83,897,799 - 83,897,799 나이스아이피파트너스㈜ 94,248 7,007 101,255 103,297 - 103,297 (2,042) - (2,042) 동부사모부동산투자신탁제11호 494,975 48,891,338 49,386,313 422,206 29,802,701 30,224,907 19,161,406 - 19,161,406 후퍼㈜ 258,341 1,078,490 1,336,831 151,498 638,000 789,498 547,333 - 547,333 ㈜엄마와 924,888 147,464 1,072,352 230,847 19,552 250,399 821,953 - 821,953 매그넘사모투자합자회사 126,131,818 52,590,062 178,721,880 54,978,217 - 54,978,217 71,493,663 52,250,000 123,743,663 ㈜동행복권 66,902,033 20,342,428 87,244,461 46,784,676 103,001 46,887,677 40,356,784 - 40,356,784 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 52,015 5,393,529 5,445,544 64,733 - 64,733 5,380,811 - 5,380,811 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 498,006 5,209,504 5,707,510 36,555 - 36,555 5,670,955 - 5,670,955 IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합 1,615,942 16,531,582 18,147,524 173,094 - 173,094 17,974,430 - 17,974,430 나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호 780,889 4,999,999 5,780,888 31,215 - 31,215 5,749,673 - 5,749,673 뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호 608,827 2,876,599 3,485,426 24,082 - 24,082 3,461,344 - 3,461,344 나이스에이앤아이(주) 3,489,843 6,656,451 10,146,294 508,470 - 508,470 9,637,824 - 9,637,824 (주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (5) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업손익 분기순손익 기타포괄손익 분기총포괄손익 ㈜나이스디앤비 68,287,232 12,708,017 11,230,246 (280) 11,229,966 나이스아이피파트너스㈜ 158,280 75,348 68,788 - 68,788 동부사모부동산투자신탁제11호 2,107,002 1,496,833 99,565 - 99,565 후퍼㈜ 350,327 (128,338) (156,280) - (156,280) 매그넘사모투자합자회사 3,000,124 (2,369,206) (17,565,182) - (17,565,182) ㈜동행복권 45,036,411 2,465,665 1,642,319 2,691,302 4,333,621 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 155,691 (37,268) (37,268) - (37,268) 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 111,551 5,029 5,029 - 5,029 IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합 75,528 (1,455,485) (1,455,485) - (1,455,485) 나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호 13,843 (78,283) (78,283) - (78,283) 뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호 11,934 (59,176) (59,176) - (59,176) 나이스에이앤아이(주) 2,297,110 1,337,748 1,126,003 - 1,126,003 (주)에스비티 - (353,732) (345,676) - (345,676) 코나아이파트너스플랫폼신기술조합2-1호 23 (571,484) (571,484) - (571,484) (주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. 한편, 관계기업으로 분류되기 이전 또는 관계기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 영업수익 영업손익 분기순손익 기타포괄손익 분기총포괄손익 ㈜나이스디앤비 69,530,555 13,194,423 13,070,226 - 13,070,226 나이스아이피파트너스㈜ 30,000 12,700 7,628 1,159 8,787 동부사모부동산투자신탁제11호 2,065,688 1,839,042 1,311,827 - 1,311,827 후퍼㈜ 422,850 (33,028) (43,940) - (43,940) ㈜엄마와 1,833,506 312,828 277,925 - 277,925 매그넘사모투자합자회사 587,420 (5,049,352) 32,781,769 - 32,781,769 ㈜동행복권 42,735,886 (101,798) 88,519 198,734 287,253 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 166,512 (30,338) (30,338) - (30,338) 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 136,827 25,115 25,115 - 25,115 나이스디앤알(주) 13,275,049 2,028,142 1,733,241 - 1,733,241 IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합 9,993 (335,152) (505,085) 169,933 (335,152) 나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호 6,905 (85,221) (85,221) - (85,221) 뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호 6,816 (64,294) (64,294) - (64,294) (주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. 한편, 관계기업으로 분류되기 이전 또는 관계기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다. (6) 보고기간종료일 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 피투자기업의 순자산(A) 지분율(B) 순자산 지분금액(AXB) 투자차액 미실현손익 미반영손익 누적손상차손 장부가액 ㈜나이스디앤비 92,324,965 34.97 32,283,760 477,961 - - - 32,761,721 나이스아이피파트너스㈜ 66,746 50.00 33,373 51,802 - (85,175) - - 동부사모부동산투자신탁제11호 19,079,414 50.00 9,539,707 - (4,704,220) - - 4,835,487 후퍼㈜ 385,501 25.00 96,375 - - - - 96,375 ㈜엄마와 1,209,742 10.33 124,980 - - (112,745) (12,235) - 매그넘사모투자합자회사(주1) 52,061,858 64.44 33,550,975 - - - - 33,550,975 ㈜동행복권 63,290,405 24.58 15,553,988 - - - - 15,553,988 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 10,890,609 24.07 2,621,085 - - - - 2,621,085 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 3,930,715 20.51 806,301 (1) - - - 806,300 IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합 23,318,945 32.35 7,544,365 - - - - 7,544,365 나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호 5,671,390 25.42 1,441,879 - - - - 1,441,879 뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호 3,402,168 34.72 1,181,309 - - - - 1,181,309 나이스에이앤아이(주) 9,763,827 40.00 3,905,530 3,373,552 - - - 7,279,082 (주)에스비티 2,117,193 50.00 1,058,597 - - - - 1,058,597 코나아이파트너스플랫폼신기술조합2-1호 75,192 98.39 73,981 2 - - - 73,983 합 계 108,805,146 (주1) 선순위투자자에 대한 보장수익률이 존재하므로 단순 지분율과 차이가 발생합니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 피투자기업의 순자산(A) 지분율(B) 순자산 지분금액(AXB) 투자차액 미실현손익 미반영손익 누적손상차손 장부가액 ㈜나이스디앤비 83,897,799 34.97 29,336,989 477,961 - - - 29,814,950 나이스아이피파트너스㈜ (2,042) 50.00 (1,021) 51,802 - (50,781) - - 동부사모부동산투자신탁제11호 19,161,406 50.00 9,580,703 - (4,772,305) - - 4,808,398 후퍼㈜ 547,333 25.00 136,833 - - - - 136,833 ㈜엄마와 821,953 10.33 84,917 - - (72,682) (12,235) - 매그넘사모투자합자회사(주1) 71,493,663 64.44 46,073,694 - - - - 46,073,694 ㈜동행복권 40,356,784 30.40 12,268,462 - - - - 12,268,462 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합 5,380,811 24.07 1,295,021 - - - - 1,295,021 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합 5,670,955 20.51 1,163,273 - - - - 1,163,273 IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합 17,974,430 32.35 5,815,257 - - - - 5,815,257 나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호 5,749,673 25.42 1,461,781 - - - - 1,461,781 뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호 3,461,344 34.72 1,201,856 - - - - 1,201,856 나이스에이앤아이(주) 9,637,824 40.00 3,855,129 3,126,351 - - - 6,981,480 합 계 111,021,005 (주1) 선순위투자자에 대한 보장수익률이 존재하므로 단순 지분율과 차이가 발생합니다. 19. 장기성매출채권및기타채권 보고기간종료일 현재 장기성매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기대여금 59,272,813 51,861,530 차감: 손실충당금 (1,101,464) (1,101,464) 장기대여금(순액) 58,171,349 50,760,066 장기성매출채권 1,179,989 990,371 차감: 손실충당금 (47,199) (53,492) 장기성매출채권(순액) 1,132,790 936,879 보증금 46,096,131 45,721,287 합 계 105,400,270 97,418,232 20. 기타비유동자산 보고기간종료일 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기선급비용 22,874,571 24,122,044 기타의투자자산(주1) 35,867,415 43,207,970 합 계 58,741,986 67,330,014 (주1) 연결실체 내 부문에서 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 사외적립자산이 포함되어 있습니다. 21. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 165,585,919 101,161,194 미지급금 98,878,983 104,459,038 미지급비용 117,963,818 104,342,409 예수보증금 6,532,195 6,538,004 임대보증금 3,826,750 4,047,969 합 계 392,787,665 320,548,614 22. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금 종류 이자율(%) 금 액 상환방법 당분기말 전기말 기업일반한도대출 2.33~6.90 613,274,509 544,009,568 만기일시상환 시설자금대출 2.22~7.22 64,594,493 25,000,000 만기일시상환 유동성장기차입금 4.62~6.02 92,082,081 100,840,676 분할상환 전환사채 - - 18,282,649 만기일시상환 매출채권할인 - 1,272 - 만기일시상환 USANCE 2.45~3.49 47,972,579 47,913,192 만기일시상환 합 계 817,924,934 736,046,085 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금 종류 이자율(%) 금 액 상환방법 당분기말 전기말 시설대 2.22~7.22 97,488,378 137,845,256 분할상환 일반대 2.79~10.20 52,426,850 63,265,207 만기일시상환 전환사채 - 16,738,111 - 만기일시상환 차감: 유동성장기부채 (92,082,081) (100,840,676) 합 계 74,571,258 100,269,787 (3) 보고기간종료일 현재 연결실체는 상기의 차입금과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 유형자산(채권최고액 184,954,480천원), 재고자산(채권최고액 65,000,000천원) 및 기타금융자산 등(채권최고액 128,056,827천원)을 담보로 제공하고 있습니다. (4) 당기말 현재 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채의 명칭 케이비나우스페셜시추에이션기업재무안정사모투자 발행일 2020-04-24 만기일 2025-04-24 액면금액 10,000,000천원 이자지급 조건 표면이자 0.0% 보장수익율 연복리 5% 조기상환권 발행일로부터 3년이 되는 날 개시하여 만기일 직전 영업일에 종료 상환방법 전환되지 않거나 조기 상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 127.63%를 일시 상환 전환시 발행할 주식의 종류 및 총 주식수 보통주 1,666,666주 전환 청구기간 사채 발행일 이후 6개월 경과로부터 만기 1개월 전까지 전환가격 6,000원 Refixing 조항 발행회사가 한국거래소가 개설한 유가증권시장 또는 코스닥시장에 발행회사의 주식을 상장(이하"기업공개")함에 있어, 발행회사의 기업공개 당시 1주당 공모가액의 70%에 해당하는 금액이 전환가액(본항에 의한 조정이 있었던 경우 조정된 전환가액을 의미함)보다 낮은 경우, 기업공개 당시 1주당 공모가액의 70%에 해당하는 금액으로 전환가액을 조정한다. 본 호의 경우 전환가액 조정일은 공모청약일로 한다." 외 구분 내역 사채의 명칭 SBI-프렌트 신기술사업투자 발행일 2020-09-11 만기일 2025-09-11 액면금액 5,750,000천원 이자지급 조건 표면이자 0.0% 보장수익율 연복리 5% 조기상환권 발행일로부터 3년이 되는 날 개시하여 만기일 직전 영업일에 종료 상환방법 전환되지 않거나 조기 상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 127.63%를 일시 상환 전환시 발행할 주식의 종류 및 총 주식수 보통주 958,333주 전환 청구기간 사채 발행일 이후 6개월 경과로부터 만기 1개월 전까지 전환가격 6,000원 Refixing 조항 발행회사가 한국거래소가 개설한 유가증권시장 또는 코스닥시장에 발행회사의 주식을 상장(이하"기업공개")함에 있어, 발행회사의 기업공개 당시 1주당 공모가액의 70%에 해당하는 금액이 전환가액(본항에 의한 조정이 있었던 경우 조정된 전환가액을 의미함)보다 낮은 경우, 기업공개 당시 1주당 공모가액의 70%에 해당하는 금액으로 전환가액을 조정한다. 본 호의 경우 전환가액 조정일은 공모청약일로 한다." 외 구분 내역 사채의 명칭 제4회 무보증사모전환사채 발행일 2023-03-30 만기일 2028-03-30 액면가액 20,000,000천원 이자지급조건 표면이자 0.0% 보장수익율 0% 전환가격 26,133원 조기상환권 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2025년 03월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 상환방법 전환되지 않거나 조기 상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100.00%를 일시 상환 전환시 발행할 주식의 종류 및 총 주식수 보통주 765,315주 전환 청구기간 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날부터 만기 1개월전까지 전환가격 26,133원 Refixing 조항 - 23. 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채 보고기간종료일 현재 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동금융부채: 금융보증부채 - 104,812 기타비유동금융부채: 장기미지급금 15,826,421 32,312,752 금융보증부채 - 18,793 기타 4,304,488 3,579,935 합 계 20,130,909 36,016,292 24. 기타유동부채 및 기타비유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타유동부채: 예수금 25,659,322 36,883,898 선수금 731,277,134 611,243,939 선수수익 1,827,007 1,118,871 기타 5,417,577 3,832,835 합 계 764,181,040 653,079,543 기타비유동부채: 장기선수수익 6,695,992 6,686,630 기타충당부채 653,355 716,109 합 계 7,349,347 7,402,739 25. 법인세비용 (1) 연결실체의 당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함) 9,749,346 25,167,975 16,189,995 47,203,136 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액(주1) 1,605,422 (1,229,625) (3,549,262) (1,669,703) 자본에 직접 반영된 법인세비용(주2) (556,807) (609,873) (2,436,058) (4,629,683) 법인세비용 10,797,961 23,328,477 10,204,675 40,903,750 (주1) 일시적 차이로 인한 분기말 순이연법인세자산 37,728,617 37,728,617 32,308,990 32,308,990 종속기업취득및처분으로 인한 이연법인세부채 변동액 - - - - 일시적 차이로 인한 기초 순이연법인세자산 39,334,039 36,498,992 28,759,728 30,639,287 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 (1,605,422) 1,229,625 3,549,262 1,669,703 (주2) 계속영업이익법인세비용 10,797,961 23,328,477 10,204,675 40,903,750 중단영업이익법인세비용 - - - - 법인세비용 계 10,797,961 23,328,477 10,204,675 40,903,750 (2) 연결실체의 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세비용차감전계속영업이익 38,044,804 73,503,138 47,653,557 120,821,661 법인세비용차감전중단영업이익 - - - - 법인세비용차감전순이익 38,044,804 73,503,138 47,653,557 120,821,661 적용세율에 따른 세부담액 8,557,350 16,632,725 11,416,661 28,892,342 조정사항 : 비과세수익 - - - - 비공제비용 11,882,304 15,411,115 343,170 998,876 일시적차이 중 이연법인세 미인식 효과 (6,973,698) (3,503,851) 4,398,668 20,673,483 법인세추납액(환급액) (3,878,736) (5,648,025) 1,146,455 (1,127,814) 기타(세율차이 등) 1,210,741 436,513 (7,100,279) (8,533,137) 법인세비용 10,797,961 23,328,477 10,204,675 40,903,750 유효세율(법인세비용/세전이익) 28.4% 31.7% 21.4% 33.8% 26. 퇴직급여제도 (1) 연결실체는 자격을 갖춘 임직원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 임직원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.연결포괄손익계산서에 인식된 종업원급여비용 중 9,759,103천원(전분기 : 4,777,273천원)은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입한 기여금을 나타내고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 116,692,591 107,252,535 사외적립자산의 공정가치 (136,730,037) (135,786,954) 순확정급여부채(자산) (20,037,446) (28,534,419) (3) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 순확정급여부채 기초 107,252,535 (135,786,954) (28,534,419) 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 12,841,582 - 12,841,582 이자비용(이자수익) 2,996,238 (4,402,372) (1,406,134) 소 계 15,837,820 (4,402,372) 11,435,448 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 2,638,429 226,351 2,864,780 기여금 - (3,165,567) (3,165,567) 제도에서 지급한 금액 (8,123,906) 7,755,312 (368,594) 전출입 (171,925) 171,925 - 기타 (740,362) (1,528,732) (2,269,094) 기말 116,692,591 (136,730,037) (20,037,446) (전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 순확정급여부채 기초 122,279,861 (121,641,133) 638,728 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 12,875,699 - 12,875,699 이자비용(이자수익) 1,751,898 (1,830,653) (78,755) 소 계 14,627,597 (1,830,653) 12,796,944 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 - - - 기여금 - (4,163,752) (4,163,752) 제도에서 지급한 금액 (7,323,341) 7,924,187 600,846 전출입 210,095 (210,095) - 기타 (414,730) (575,476) (990,206) 기말 129,379,482 (120,496,922) 8,882,560 27. 자본금 보고기간종료일 현재 연결실체의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 37,882,300주 37,882,300주 자본금 18,941,150,000 18,941,150,000 28. 기타불입자본 및 기타자본구성요소 (1) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 207,229,888 207,229,888 자기주식처분이익 7,109,238 7,864,891 주식선택권 2,889,049 2,831,896 기타자본잉여금 50,087,150 27,054,675 자기주식 (33,957,679) (38,321,410) 기타자본조정 1,803,738 1,803,738 합 계 235,161,384 208,463,678 (2) 당분기와 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 208,463,678 237,605,356 자기주식의 취득 및 처분 3,608,079 (20,741,730) 주식선택권 57,153 448,949 종속기업지분의 추가취득 및 처분 23,032,474 (16,221,376) 분기말 235,161,384 201,091,199 (3) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (2,856,294) (1,615,885) 외화환산적립금 10,475,625 8,227,881 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 (770,418) (547,775) 합 계 6,848,913 6,064,221 (4) 당분기와 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 6,064,221 3,610,381 매도가능증권평가손익: 평가손익 (1,318,914) (1,503,060) 법인세효과 78,504 - 외화환산적립금: 당기외환차이 2,825,850 9,331,281 법인세효과 (578,106) (1,779,479) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분: 지분변동 (222,647) (389,002) 법인세효과 5 7,961 분기말 6,848,913 9,278,082 29. 주식기준보상 (1) 보고기간종료일 현재 임직원에 대하여 부여한 주식선택권 내역은 다음과 같습니다. 부여일 발행할 주식 총수 부여방법(주1) 행사가격 행사가능기간 가득조건 2019년 3월 28일 150,000주 신주교부,자기주식교부,차액보상 19,229원 2022년 3월 29일~2026년 3월 28일 부여일로부터 3년간 근무 2020년 3월 27일 230,000주 신주교부,자기주식교부,차액보상 16,789원 2022년 3월 28일~2027년 3월 27일 부여일로부터 2년간 근무 2021년 3월 30일 110,000주 신주교부,자기주식교부,차액보상 17,271원 2023년 3월 30일~2028년 3월 30일 부여일로부터 2년간 근무 (주1) 주식교부 방식에 따라 지급하며, 당사가 차액보상방식으로 지급하기로 정하는 경우 차액보상방식에 따라 지급할 수 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 주, 원) 구 분 주식매수선택권 수량 가중평균행사가격 기초 잔여주 490,000 17,644 부여 주식수 - - 소멸 주식수 - - 분기말 잔여주 490,000 17,644 (전분기) (단위: 주, 원) 구 분 주식매수선택권 수량 가중평균행사가격 기초 잔여주 490,000 17,644 부여 주식수 - - 소멸 주식수 - - 분기말 잔여주 490,000 17,644 (3) 당사에 부여된 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 부여일 2019년 3월 28일 2020년 3월 27일 2021년 3월 30일 부여된 선택권의 공정가치 4,173 6,858 6,235 부여일 직전일의 종가 19,650 16,150 17,200 주가변동성 18.68% 40.42% 36.42% 할인율 1.83% 1.39% 1.74% (4) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기보상원가 57,153 448,949 누적인식 총 보상원가 2,889,049 2,746,167 잔여보상원가 - 142,882 총 보상원가 2,889,049 2,889,049 30. 이익잉여금과 배당금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 10,189,843 10,189,843 기업발전적립금 1,000,000 1,000,000 임의적립금 11,858,961 11,858,961 미처분이익잉여금 515,775,005 495,707,378 합 계 538,823,809 518,756,182 (주1) 연결실체는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당 목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 518,756,182 486,751,604 지배주주순이익 35,496,646 41,848,538 배당금 지급 (14,527,317) (13,976,384) 기타 (901,702) - 분기말 538,823,809 514,623,758 (3) 당분기와 전분기 중 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 37,882,300 2,449,819주 35,432,481주 410원 14,527,317 (전분기) (단위: 천원) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 37,882,300주 611,943주 37,270,357주 375원 13,976,384 31. 주당이익 (1) 기본주당이익 기본주당이익은 지배기업의 보통주당기순이익을 지배기업이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기와 전기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업의 계속영업이익 14,320,434,570 35,496,645,950 18,609,736,475 41,848,537,704 지배기업의 중단영업이익 - - - - 지배기업의 보통주분기순이익(A) 14,320,434,570 35,496,645,950 18,609,736,475 41,848,537,704 가중평균 유통보통주식수(B) 35,875,200 35,424,710 36,155,400 36,499,764 기본주당이익(A/B) 399 1,002 515 1,147 계속영업이익 399 1,002 515 1,147 (2) 희석주당이익 희석효과가 있는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익은 산정하지 아니하였습니다. 32. 기타영업비용 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 대손상각비 (385,546) (1,708,905) (417,164) (915,611) 통신비 2,389,178 7,177,031 2,209,565 6,502,241 전산통신비 1,646,504 4,958,505 1,320,205 3,877,382 전산운영비 4,036,218 12,063,362 3,724,807 11,094,331 지급수수료 200,246,996 596,237,684 170,258,782 513,938,209 여비교통비 956,097 2,900,368 889,916 2,459,272 지급임차료 13,322,488 37,137,585 9,943,325 24,333,439 업무추진비 1,588,398 4,531,072 1,625,923 4,650,291 세금과공과 2,328,057 5,352,362 2,333,773 5,298,237 광고선전비 10,513,989 29,934,210 11,790,163 30,355,633 경조금 303,557 816,447 331,008 894,194 수도광열비 5,686,102 14,820,026 7,249,410 13,295,473 정보이용료 476,382 1,371,358 456,587 1,450,781 보험료 1,456,404 4,215,490 1,492,890 4,016,922 수선비 1,062,323 3,533,365 1,431,225 3,630,401 차량유지비 1,330,795 3,747,770 1,426,049 3,898,591 소모품비 5,070,901 12,917,573 3,977,133 13,726,379 교육훈련비 399,667 1,173,836 697,627 1,212,807 인쇄비 3,390,413 9,516,012 5,317,245 8,012,263 사무실관리비 1,598,974 5,658,131 1,500,194 4,013,362 도서신문비 31,311 97,833 39,589 115,018 운송비 4,310,135 10,020,276 4,804,209 11,624,765 경상개발비 7,169,764 21,797,579 13,007,316 22,634,815 조사연구용역비 524,105 1,762,820 787,877 2,577,093 잡비 외 579,325 3,728,276 627,737 4,610,603 상품 및 제품원가 209,237,729 486,115,300 249,594,450 570,256,942 합 계 479,270,266 1,279,875,366 496,419,841 1,267,563,833 33. 금융수익 및 금융비용 연결실체는 금융상품에서 발생하는 이자수익(비용)을 금융수익(비용)으로 분류하고 있으며, 이에 따라 당분기와 전분기 중 발생한 금융손익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익: 예치금 6,473,359 14,326,279 3,234,250 6,165,516 기타 이자수익 816,873 3,863,313 512,423 2,269,383 소 계 7,290,232 18,189,592 3,746,673 8,434,899 이자비용: 은행당좌차월 및 대출금이자 12,504,726 36,040,528 6,670,626 17,898,520 기타 이자비용 1,342,945 3,764,066 1,855,774 3,853,601 소 계 13,847,671 39,804,594 8,526,400 21,752,121 순금융비용 (6,557,439) (21,615,002) (4,779,727) (13,317,221) 34. 기타영업외수익 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수입 602,220 1,806,660 603,787 1,661,854 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (1,525,354) 2,703,263 - 12,499 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 1,102,928 1,139,312 91,191 105,478 관계기업투자주식처분이익 - 2,063,902 - - 유형자산처분이익 - 592,827 407,430 582,897 무형자산처분이익 - 737,644 75,693 221,734 외환차익 7,130,299 15,975,360 20,024,177 38,495,734 외화환산이익 4,536,666 10,837,042 20,049,006 31,866,769 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 (11,645,131) 13,629,168 (595,882) (541,282) 잡이익 631,617 4,940,055 2,517,498 5,403,469 합 계 833,245 54,425,233 43,172,900 77,809,152 35. 기타영업외비용 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 4,298,464 13,893,355 10,964,966 23,405,666 외화환산손실 3,337,616 4,179,233 13,149,800 17,328,678 기부금 11,769 369,843 16,550 342,909 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - - (7,736,716) 5,358,925 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 - 18,391 1,220 1,551 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 85,812 2,455,393 26,571,233 28,012,186 유형자산처분손실 106,270 844,621 128,028 748,255 무형자산처분손실 130,080 130,470 19,030 19,030 유형자산손상차손 - 3,078,784 - - 관계기업투자주식처분손실 - - 1,249,374 1,249,374 기타영업외손실 2,988,086 5,725,808 1,285,736 5,271,388 합 계 10,958,097 30,695,898 45,649,221 81,737,962 36. 특수관계자 거래 (1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 종속기업 나이스신용정보㈜, 나이스신용평가㈜, 나이스씨엠에스㈜, 나이스파크둔산㈜나이스인베스트먼트㈜, 나이스인프라㈜, 나이스정보통신㈜, 나이스평가정보㈜,나이스피앤아이㈜, ㈜나이스엘엠에스, 케이아이에스정보통신㈜, 한국전자금융㈜,㈜리페이퍼, 나이스지니데이타㈜, ㈜오케이포스, ㈜버드뷰, ㈜닥터스텍, 나이스페이먼츠㈜, NICE INFO VIETVAN CO., LTD., PT.IONPay Networks, LMS VINA COMPANY LIMITED, LMS TRADING VIETNAM CO., LTD., ㈜모먼츠컴퍼니, NICE TECH CENTER VIETNAM CO.,LTD., ㈜아이티엠반도체, ITM Semiconductor VIETNAM Co., Ltd., ITM USA, Inc., ㈜아이티엔씨, 나이스비지니스플랫폼㈜, NICE LMS Hungary CO., LTD., ㈜씨유엔, 나이스디더블유알㈜, 나이스스마트모빌리티신기술투자조합, 웨이브포스㈜,시큐어파킹코리아㈜, 리얼허브㈜, 나이스인베스트대부(주), (주)나이스엔써, NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED 관계기업 및 공동기업 나이스아이피파트너스㈜, 동부사모부동산투자신탁제11호, ㈜나이스디앤비,㈜엄마와, 후퍼㈜, 매그넘사모투자합자회사, ㈜동행복권, 나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합, 나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합, IBKC-NICE뉴딜소부장 신기술사업투자조합, 뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합 제2호, 나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호, 나이스에이앤아이㈜, 코나아이파트너스플랫폼신기술조합2-1호, (주)에스비티 기타 특수관계자 나이스디앤알㈜, 나이스투자파트너스㈜, 서울전자통신㈜, 에스투비네트워크㈜, ㈜지니틱스, Seo Kyeong(H.K.) Electronics Ltd., Seoul Electronics(M) SDN. BHD., SET VINA Co.,Ltd., 디오홀딩스유한회사, BBS of America, (주)엔비모빌리티, BBS GmbH (주) 전기 중 나이스페인먼츠(주)와 (주)제이티넷 합병하여 (주)제이티넷이 소멸되었으며 NICE RETAIL VIENAM CO.,LTD.가 청산으로 소멸하였습니다. (주) 전기 중 나이스인베스트대부(주)가 추가되었으며, LMS SHENZHEN CO.,LTD.가 매각으로 제외되었습니다. (주) 당기 중 NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED와 (주)에스비티, (주)나이스엔써, 코나아이파트너스플랫폼신기술조합2-1호가 추가되었습니다. (2) 지배기업과 종속기업 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않습니다. 1) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역(자금거래, 지분거래 제외)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 당분기 전분기 수익(주1) 비용(주2) 수익(주1) 비용 관계기업 및 공동기업 나이스아이피파트너스㈜ 1,436 32,086 1,404 - 동부사모부동산투자신탁제11호 113,183 2,107,002 - 2,065,688 ㈜나이스디앤비 4,741,916 713,319 4,531,571 395,610 ㈜동행복권 3,654,957 - 3,491,625 - 후퍼㈜ 63 78,364 55 92,446 나이스에이앤아이㈜, 13,440 - 72,624 - 기타 특수관계자 BBS GmbH 234,051 - 312,685 - 나이스디앤알㈜ 753,309 1,310,466 693,995 812,227 나이스투자파트너스(주) 4,239 29,293 5,357 32,910 서울전자통신㈜ 3,890 (9,535) 123,286 1,606,563 ㈜지니틱스 4,140 - 4,221 - 에스투비네트워크㈜ 296,382 141,702 32,641 182,017 (주)엔비모빌리티 - - 55 - SEO KYUNG(H.K.) ELECTRONICS - 391,261 - - (주)에스비티 53 - - - 임직원 등 1,062,210 - 505,896 - 합 계 10,883,269 4,793,958 9,775,415 5,187,461 (주1) 당분기와 전분기 중 특수관계자로부터의 배당금수익 90,778천원(전분기: 1,238,550천원)이 제외된 금액이며, 특수관계자별 금액은 아래와 같습니다. (주2) 기업회계기준서 제1116호의 도입으로 증가된 사용권자산과 관련된 비용은 포함되어 있지 않습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 동부사모부동산투자신탁제11호 90,778 1,238,550 합 계 90,778 1,238,550 2) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 영업상의 채권ㆍ채무의 내역(차입금 및 대여금 포함)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자 명칭 당분기말 전기말 채권 채무(주1) 채권 채무(주1) 관계기업 나이스아이피파트너스㈜ - 7,007 890 7,007 동부사모부동산투자신탁제11호 2,002,701 - 2,002,701 - ㈜나이스디앤비 640,759 977,261 421,700 817,249 ㈜동행복권 444,475 1,387,066 378,475 1,252,056 후퍼㈜ 1 2,266 - 2,347 나이스에이앤아이㈜ 1,206,019 - 21,196 - 기타 특수관계자 BBS Gmbh(주2) 3,172,383 - 6,167,131 - 나이스디앤알㈜ 52,272 1,278,089 159,866 599,091 나이스투자파트너스㈜ 341 - 20,464 - 서울전자통신㈜ 2,090 354 54,783 - ㈜지니틱스 495 - 34,229 - 에스투비네트워크㈜ 14,649,080 49,565 6,698,621 52,734 Seo Kyeong(H.K.) Electronics Ltd. 24,834 - 90,396 - (주)에스비티 7 - - - 임직원 등 30,340,274 - 26,133,908 - 합 계 52,535,731 3,701,608 42,184,360 2,730,484 (주1) 기업회계기준서 제1116호의 도입으로 증가된 리스부채는 포함되어 있지 않습니다. (주2) BBS Gmbh 대여금에 대한 보증계약의 대위변제 사유가 발생하여 보증인이 변제 중에 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 대여거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 기초 증가 감소 당분기말 기타특수관계자 에스투비네트워크 6,500,000 8,000,000 - 14,500,000 나이스에이앤아이 - 1,200,000 - 1,200,000 임직원 26,133,908 4,400,000 288,908 30,245,000 기타 BBS GmbH 5,067,000 - 2,501,431 2,565,569 합 계 37,700,908 13,600,000 2,790,339 48,510,569 (전분기) (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 기초 증가 감소 당분기말 기타특수관계자 서울전자통신㈜ 5,000,000 - (5,000,000) - 임직원 20,645,000 5,300,000 - 25,945,000 관계기업 BBS GmbH 16,108,080 - (10,824,968) 5,283,113 합 계 41,753,080 5,300,000 (15,824,968) 31,228,113 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 거래내역 당분기 전분기 ㈜나이스디앤비 (주)나이스디앤알 지분 매각 - 9,146,893 (5) 보고기간종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제공한 기업 제공받은 기업 한도금액 지급보증 나이스인프라㈜ 나이스아이피파트너스㈜ 120,000 서울전자통신㈜ 4,800,000 합계 4,920,000 (6) 당분기와 전분기 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 1,051,819 976,215 퇴직급여 45,625 42,900 주식기준보상 41,566 239,719 합 계 1,139,010 1,258,834 (7) 연결실체는 종업원의 우리사주 취득을 위하여 주식취득 대금 및 주택자금을 지원하고 있으며, 보고기간종료일 현재 대여금 잔액은 2,708,157천원(전기말 : 1,215,933천원)입니다. (8) 보고기간종료일 현재 연결실체는 기타특수관계자인 디오홀딩스(유)의 차입금과 관련하여 지배기업이 보유한 (주)디오 주식 200,000주를 담보로 제공하고 있으며 자금보충약정(약정한도액 20,000,000천원)을 체결하고 있습니다. 담보제공자산의 장부금액은 5,060,000천원이며 당기손익-공정가치측정금융자산으로 계상되어 있습니다. 37. 우발부채와 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 현재 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과같습니다. (단위: 천원) 금융기관명 한도금액 내역 우리은행 73,900,000 시설자금대출 등 씨티은행 26,896,000 시설자금대출 등 신한은행 83,250,277 시설자금대출 등 대구은행 18,000,000 운전자금대출 IBK기업은행 38,595,600 시설자금대출 등 NH농협은행 111,201,488 시설자금대출 등 KEB하나은행 73,353,760 운전자금대출 등 KDB산업은행 125,238,188 시설자금대출 등 KB국민은행 138,012,000 기업일반대출 등 BIDV 26,896,000 기업일반대출 KEXIM 50,000,000 무역금융대출 등 MB Bank 13,312,600 시설자금대출 Vietcom bank 10,758,400 시설자금대출 VP BANK 10,623,000 기업일반대출 기타(Other) 17,267,000 기업일반대출 (2) 보고기간종료일 현재 연결실체는 계약입찰 및 이행 등과 관련하여 서울보증보험㈜ 등으로부터 114,018,537천원의 보증을 제공받고 있습니다. 한편, 제휴 CD서비스 이용 계약과 관련하여 KEB하나은행 등으로부터 75,512,172천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 현금서비스 업무대행관련 운영자금에 대한 견질용으로 약속어음 11매(3,520,000천원)와 백지수표 5매가 관련 금융기관에 담보로 제공되어 있습니다.(4) 보고기간종료일 현재 연결실체를 피고로 하여 계류중인 소송사건은 19건(소송가액 : 54,767,223천원)이며, 이러한 소송의 결과가 연결실체의 연결재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (5) 보고기간종료일 현재 연결실체는 ㈜나이스엘엠에스가 발행하는 사채에 투자하는 나이스제3차 유한회사에 대한 자금보충약정 (약정한도액 4,580,000천원)을 체결하고 있습니다.(6) 보고기간종료일 현재 연결실체는 기타특수관계자인 디오홀딩스(유)의 차입금과 관련하여 지배기업이 보유한 (주)디오 주식 200,000주를 담보로 제공하고 있으며 자금보충약정(약정한도액 20,000,000천원)을 체결하고 있습니다. 담보제공자산의 장부금액은 5,060,000천원이며 당기손익-공정가치측정금융자산으로 계상되어 있습니다.(7) 보고기간종료일 현재 연결실체를 포함한 매그넘사모투자합자회사의 후순위 유한책임사원은 매그넘사모투자합자회사 관련하여 선순위투자자(금융기관 등) 보유 지분의 50%까지 매수할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. 또한 ㈜디오가 약정된 경영 성과에 미달할 경우 매그넘사모투자합자회사의 종속기업인 디오홀딩스유한회사가 보유한 ㈜디오의 주식과 전환사채를 매수할 의무를 보유하고 있습니다. 연결실체 보유지분에 해당하는 매수의무의 공정가치는 보고기간종료일 현재 24,728,796천원이며 당기손익-공정가치측정금융부채로 계상되어 있습니다. (8) 보고기간종료일 현재 종속기업인 (주)닥터스텍과 관련하여 KIF-프리미어 기술금융 투자조합이 보유한 (주)닥터스텍의 지분을 매수할 의무를 보유하고 있습니다. (9) 보고기간종료일 현재 종속기업인 나이스비즈니스플랫폼(주)와 관련하여 아이비케이 스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사가 보유한 나이스비즈니스플랫폼(주)의 우선주를 매수할 의무를 보유하고 있습니다. (10) 보고기간종료일 현재 연결실체는 메디치 2016의 2 PEF 등 과의 계약에 의하여 종속회사인 (주)나이스엘엠에스가 약정된 경영성과에 미달할 경우 (주)나이스엘엠에스의 보통주를 매수할 의무를 보유하고 있습니다. (11) 보고기간종료일 현재 연결실체는 (주)아이티엠반도체가 발행한 전환사채와 관련하여 사채권자가 보유하고 있는 "본 사채"를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구가능한 매도청구권을 보유하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 매도청구권의 공정가치는 435,540천원이며, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 계상되어 있습니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 38 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 37 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 38 기 3분기말 제 37 기말 자산 유동자산 28,438,669,335 25,020,902,127 현금및현금성자산 21,925,283,324 15,748,327,924 단기금융자산 0 0 매출채권및기타채권 5,209,627,715 8,614,448,797 당기법인세자산 255,151,030 0 기타유동자산 1,048,607,266 658,125,406 매각예정자산 0 0 비유동자산 435,349,058,649 455,406,623,010 장기성매출채권및기타채권 2,991,458,607 2,908,290,894 비유동당기손익인식금융자산 0 0 장기성 당기손익-공정가치 측정 금융자산 8,822,840,000 7,212,280,000 장기금융상품 0 0 종속기업에 대한 투자자산 346,323,416,918 365,331,027,338 관계기업에 대한 투자자산 31,616,589,990 31,616,589,990 유형자산 26,737,283,861 25,745,967,440 무형자산 1,105,285,025 1,448,419,181 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 874,779,373 1,213,272,802 이연법인세자산 16,872,751,315 19,926,121,805 기타비유동자산 4,653,560 4,653,560 자산총계 463,787,727,984 480,427,525,137 부채 유동부채 159,186,129,415 175,764,425,987 매입채무및기타채무 6,808,986,666 4,481,110,515 유동 리스부채 1,035,286,427 1,005,812,071 유동 차입금 123,566,187,520 128,297,982,400 당기법인세부채 0 423,342,196 당기손익-공정가치 측정 금융부채 26,748,145,015 40,061,088,804 기타유동금융부채 900,785,189 456,503,843 기타 유동부채 126,738,598 1,038,586,158 비유동부채 7,940,820,119 6,124,756,130 비유동 리스부채 411,920,119 924,756,130 순확정급여부채 0 0 이연법인세부채 0 0 장기매입채무 및 기타비유동채무 0 0 장기차입금 7,528,900,000 5,200,000,000 기타비유동금융부채 0 0 장기성 당기손익-공정가치 측정 금융부채 0 0 기타 비유동 부채 0 0 부채총계 167,126,949,534 181,889,182,117 자본 자본금 18,941,150,000 18,941,150,000 기타불입자본 180,549,234,915 200,490,070,723 기타자본구성요소 (200,119,700) (200,119,700) 이익잉여금(결손금) 97,370,513,235 79,307,241,997 자본총계 296,660,778,450 298,538,343,020 자본과부채총계 463,787,727,984 480,427,525,137 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 37 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 38 기 3분기 제 37 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 12,166,455,226 41,775,843,194 11,898,506,938 41,905,362,148 용역수익 5,666,455,226 16,869,062,374 5,398,506,938 16,194,760,168 배당수익 6,500,000,000 24,906,780,820 6,500,000,000 25,710,601,980 영업비용 5,831,467,361 16,951,615,339 5,786,835,789 16,607,297,467 종업원급여비용 2,783,274,550 8,594,086,934 2,909,424,938 8,986,744,363 감가상각비 936,735,936 2,767,673,281 884,295,165