NICE 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

제 40기 3분기 2025년 1월 1일부터 2025년 9월 30일까지
제 39기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지
주식회사 NICE홀딩스와 그 종속기업

1. 일반 사항

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 NICE홀딩스(이하 '지배기업')는 기업정보ㆍ금융정보ㆍ경제정보ㆍ소비자신용정보 등 종합신용정보 제공을 주요사업 내용으로 하여 1986년 9월 11일에 한국신용정보㈜로 설립되었습니다. 지배기업은 2010년 11월 5일에 투자사업부문과 신용조회사업부문을 분할하여 지배기업의 투자사업부문과 한국신용평가정보㈜의 투자사업부문을 합병하면서 상호를 주식회사 NICE홀딩스로 변경하고 투자사업부문 등을 영위하고 있습니다.

지배기업은 2012년 8월 1일 현재의 재무상태를 기준으로 물적분할을 통하여 지배기업의 투자부동산 및 일부 관계기업투자주식을 주요 자산으로 하는 나이스프라퍼티 주식회사를 신설하였으며, '독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 상 지주회사의 요건을 충족하여 8월 23일부터 지주회사로 전환되었으나 2018년 2월 2일부로 지주회사 자산총액 요건을 미충족하여 지주사의 적용이 제외되었습니다.

지배기업은 설립 후 수차의 증자와 사업결합을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 18,941,150천원(보통주 37,128,442주)이며 2004년 2월 4일자로 한국거래소가 개설한 KRX유가증권시장에 상장하였습니다.

당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)

김원우 외 2인	10,788,480	29.06%

에스투비네트워크㈜	7,839,511	21.11%

㈜오케이저축은행	3,475,069	9.36%

자기주식	2,325,815	6.26%

기타	12,699,567	34.20%

합계	37,128,442	100.00%

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 연결재무제표 작성기준

지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 요약분기연결재무제표는 '주식회사 등의외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 않으므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 요약분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용하지 않았습니다.여러 개정사항이 2025년부터 최초 적용되며, 연결실체의 요약분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과,재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다.이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다. 이 개정사항을 적용할 때 연결실체는비교정보를 재작성하지 않습니다.이 개정사항은 연결실체의 요약분기연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간연결재무제표를 작성함에 있어 경영진은 연결재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간연결재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 부문별 보고경영진은 영업 및 기타 전략을 수립하는 과정에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.연결실체의 영업부문은 각각 서로 다른 재화와 용역을 제공하기 위한 전략적 단위입니다. 이러한 영업부문은 서로 다른 기술과 마케팅 전략이 필요하기 때문에 각각 별도의 보고부문으로 구분되었습니다.

영업부문은 주요 경영진에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 영업부문은 자산관리, 신용평가, 지급결제, 무인화솔루션, 기업 및 개인신용정보, 제조 및 기타 부문으로 구분하였습니다.

(1) 일반정보가. 각 보고부문이 수익을 창출하는 용역의 유형에 대한 설명연결실체는 7개의 부문(자산관리, 신용평가, 지급결제, 무인화솔루션, 기업 및 개인신용정보, 제조 및 기타)을 구분하고 있으며, 별도의 보고부문으로 구분하지 않은 지분법이익 등이 기타부문에 포함되어 있습니다.

나. 영업부문의 당기손익, 영업부문의 자산과 부채의 측정영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.

다. 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소연결실체의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다.

(2) 부문 당기손익에 관한 정보

당분기와 전분기 중 연결실체의 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

영업수익	영업손익	영업수익	영업손익

1. 지급결제	1,099,968,460	52,353,567	983,051,490	36,010,649

2. 무인화운영	298,365,337	25,383,406	253,204,383	16,035,476

3. 기업 및 개인신용정보	366,434,345	76,217,077	333,811,120	60,941,407

4. 신용평가	40,343,167	14,362,974	39,702,886	12,721,752

5. 자산관리	57,277,901	3,007,347	55,144,920	2,175,506

6. 제조	509,522,889	(25,002,112)	550,435,795	(759,599)

7. 기타	118,342,267	11,681,956	116,276,784	6,815,689

소계	2,490,254,366	158,004,215	2,331,627,378	133,940,880

연결조정	(111,993,816)	2,495,814	(117,328,739)	217,318

합계	2,378,260,550	160,500,029	2,214,298,639	134,158,198

(3) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문들의 자산 합계에서 연결실체 자산으로의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

1. 지급결제	1,635,988,763	1,464,537,654

2. 무인화운영	647,157,272	524,152,034

3. 기업 및 개인신용정보	543,097,988	507,547,597

4. 신용평가	36,613,925	45,801,129

5. 자산관리	50,960,006	48,342,420

6. 제조	802,944,953	823,696,545

7. 기타	301,639,288	240,486,038

보고부문 자산 합계	4,018,402,195	3,654,563,417

부문간 내부채권/채무 제거	(184,828,354)	(132,682,469)

연결실체 자산	3,833,573,841	3,521,880,948

(4) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문들의 부채 합계에서 연결실체 부채로의 조정내역은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

1. 지급결제	935,216,626	796,833,258

2. 무인화운영	456,134,242	342,915,759

3. 기업 및 개인신용정보	102,018,679	101,925,805

4. 신용평가	9,074,522	13,803,501

5. 자산관리	19,668,324	19,466,001

6. 제조	638,546,110	609,563,162

7. 기타	434,064,579	405,816,081

보고부문 부채 합계	2,594,723,082	2,290,323,567

부문간 내부채권/채무 제거	(182,681,782)	(161,211,028)

연결실체 부채	2,412,041,300	2,129,112,539

5) 당분기와 전분기 중 주요 상품과 용역으로부터 발생한 연결실체의 영업수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지급결제	313,135,447	895,058,230	272,821,589	799,581,281

무인화운영	92,877,986	258,861,442	80,985,645	231,288,452

기업 및 개인신용정보	119,289,855	354,533,418	110,897,732	331,406,136

신용평가	9,352,159	40,343,167	10,269,350	39,702,886

자산관리	14,960,133	44,565,627	15,696,350	44,106,893

제조	435,583	3,775,971	1,000,694	3,942,623

기타	27,370,845	70,496,436	22,924,010	54,162,872

상품의 제공	267,601,745	710,626,259	272,822,880	710,107,497

합 계	845,023,753	2,378,260,550	787,418,250	2,214,298,640

(6) 지역에 대한 정보

당분기와 전분기의 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

대한민국	2,018,424,138	1,815,590,165

유럽	7,797,065	23,725,022

중국	233,957,927	287,182,687

기타	118,081,420	87,800,765

합 계	2,378,260,550	2,214,298,639

(7) 주요 고객에 대한 정보

당분기와 전분기에 연결실체 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.

5. 금융상품

(1) 자본위험 관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

산업 내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금 총계(연결재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산과 기타단기금융자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당분기말 및 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

차입금 총계	996,979,261	864,505,670

차감: 현금및현금성자산과 기타단기금융자산	899,941,374	812,667,929

순차입금 (a)	97,037,887	51,837,741

자본 총계	1,421,532,541	1,392,768,409

총자본 (b)	1,518,570,428	1,444,606,150

자본조달비율 (a)/(b)	6.4%	3.6%

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)

1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	664,133,348	-	-	664,133,348

매출채권및기타채권(*)	1,067,951,745	-	-	1,067,951,745

당기손익-공정가치측정금융자산	-	92,875,249	-	92,875,249

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	41,121,905	41,121,905

상각후원가측정금융자산(*)	29,395,196	-	-	29,395,196

기타금융자산(*)	240,446,553	-	-	240,446,553

합 계	2,001,926,842	92,875,249	41,121,905	2,135,923,996

(*) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다.

2) 금융부채

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	합 계

매입채무및기타채무	373,388,191	-	373,388,191

차입금(*1)	996,979,261	-	996,979,261

리스부채(*1)	124,297,532	-	124,297,532

당기손익-공정가치측정금융부채(*1)	-	34,677,339	34,677,339

기타금융부채(*1)	52,618,252	-	52,618,252

기타부채(*2)	636,265,574	-	636,265,574

금융보증부채	97,803	-	97,803

합 계	2,183,646,613	34,677,339	2,218,323,952

(*1) 유동부채 및 비유동부채가 포함된 금액입니다.
(*2) 금융부채에 해당하는 선수금 금액입니다.

(전기말)

1) 금융자산

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	616,620,717	-	-	616,620,717

매출채권및기타채권(*)	940,188,833	-	-	940,188,833

당기손익-공정가치측정금융자산(*)	-	43,032,030	-	43,032,030

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	44,087,646	44,087,646

상각후원가측정금융자산(*)	24,377,571	-	-	24,377,571

기타금융자산(*)	200,638,463	-	-	200,638,463

합 계	1,781,825,584	43,032,030	44,087,646	1,868,945,260

(*) 유동자산 및 비유동자산이 포함된 금액입니다.

2) 금융부채

(단위: 천원)

구분	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	합계

매입채무및기타채무	287,870,617	-	287,870,617

차입금(*1)	864,505,670	-	864,505,670

리스부채(*1)	129,684,509	-	129,684,509

당기손익-공정가치측정금융부채(*1)	-	37,782,931	37,782,931

기타금융부채(*1)	50,696,691	-	50,696,691

기타부채(*2)	563,070,704	-	563,070,704

금융보증부채	203,804	-	203,804

합계	1,896,031,995	37,782,931	1,933,814,926

(*1) 유동부채 및 비유동부채가 포함된 금액입니다.
(*2) 금융부채에 해당하는 선수금 금액입니다.

(3) 금융위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(지배기업의 재무실)에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업의 재무실은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

1) 시장위험(가) 외환위험 연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자 산	부 채	자 산	부 채

USD	140,106,795	162,377,527	142,281,591	113,650,364

EUR	741,214	5,097,950	23,403	-

JPY	9,081,208	790,924	141,025	56,691

VND	2,411,914	12,427,793	3,835,525	14,505,898

기타	-	-	573,788	-

합 계	152,341,131	180,694,194	146,855,332	128,212,953

(나) 외화민감도 분석연결실체는 주로 USD 등의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 아래 표는 당분기말 현재 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분	USD 통화 효과	EUR 통화 효과	JPY 통화 효과	VND 통화 효과

10% 상승시 손익변동	(2,227,073)	(435,674)	829,028	(1,001,588)

10% 하락시 손익변동	2,227,073	435,674	(829,028)	1,001,588

(다) 가격위험연결실체는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 유가증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결실체는 유가증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로분류되는 지분상품은 공정가치의 변동이 자본으로 반영되고 있으므로, 지분상품의 가격 변동이 연결실체의 손익에 미치는 효과는 없으며, 당분기말 현재 연결실체의 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치가 10% 상승하거나 하락하는 경우, 당분기손익은 9,287,525천원(법인세효과고려전)이 증가하거나 감소할 것입니다.(라) 이자율 위험연결실체의 경우 이자부 자산이 중요하지 않기 때문에 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전손익은 3,763,527천원 만큼 감소 또는 증가할 것입니다.

연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

2) 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.

은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

금융보증계약(*1)	3,936,000	3,948,000

자금보충약정(*2)	63,000,000	63,000,000

(*1) 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 지급하여야 할 최대금액입니다.
(*2) 연결실체의 기타특수관계자인 디오홀딩스(유)의 차입금과 관련하여 자금보충약정을 체결하고 있습니다(주석 35참조) .

3) 유동성 위험 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 지배기업의 재무실은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 연결실체의 금융부채 및 신용계약을 당분기말 및 전기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월 초과 1년 이내	1년 초과5년 미만	합 계

매입채무및기타채무	362,441,730	10,946,461	-	373,388,191

차입금	214,460,609	663,901,681	130,927,869	1,009,290,159

리스부채	15,894,388	27,341,277	100,663,240	143,898,905

당기손익-공정가치측정금융부채	4,655,059	5,776,238	24,246,042	34,677,339

기타금융부채	-	97,803	52,520,449	52,618,252

기타부채	636,265,574	-	-	636,265,574

금융보증부채	-	3,936,000	-	3,936,000

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내	3개월 초과 1년 이내	1년 초과5년 미만	합 계

매입채무및기타채무	249,358,348	38,512,269	-	287,870,617

차입금	339,682,623	465,758,661	76,313,545	881,754,829

리스부채	17,803,902	25,924,663	106,866,582	150,595,147

당기손익-공정가치측정금융부채	5,067,470	10,756,509	21,958,952	37,782,931

기타금융부채	7,221	197,221	50,492,249	50,696,691

기타부채	563,070,704	-	-	563,070,704

금융보증부채	-	3,948,000	-	3,948,000

(4) 당분기와 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융자산	상각후원가측정금융자산	6,802,350	17,657,791	6,348,041	18,092,340

당기손익-공정가치측정금융자산	1,640,337	(1,319,201)	(2,519,325)	(10,033,724)

금융부채	상각후원가측정금융부채	(13,191,503)	(38,745,151)	(13,921,978)	(43,293,999)

당기손익-공정가치측정금융부채	(2,660,724)	(788,664)	(3,296,528)	3,768,972

(5) 금융상품의 공정가치

1) 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	5,092,574	33,302,400	48,972,294	87,367,268

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,202,370	-	34,823,189	38,025,560

당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	34,677,339	34,677,339

(전기말)

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	4,787,436	5,589,270	28,880,117	39,256,823

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	888,906	-	31,317,359	32,206,265

당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	37,782,931	37,782,931

당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

2) 경영진은 연결재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

3) 다음 표는 수준 2와 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의연관성을 설명한 것입니다.

구분	수준	공정가치 (단위: 천원)	가치평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

당분기말	전기말

전환사채	3	2,558,396	2,558,396	옵션가격결정모형 전환사채의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 전환사채의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다.	주가변동성	주가변동성이 증가(감소)한다면 전환사채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다.

주가연계파생결합사채(ELB)	2	21,473,900	6,434,100	주가연계파생결합사채(ELB)의 공정가치는 KOSPI 200 지수를 기초로 산정되며, 투자기간 중 기초자산의 종가 및 만기평가가격에 근거하여 측정하고 있습니다.	해당사항 없음	해당사항없음

기타파생결합사채(DLB)	2	8,006,106	1,000,000	기타파생결합사채(DLB)의 공정가치는 USD/KRW 매매기준율과 HSCEI지수를 기초로 산정되며, 투자기간 중 기초자산의 종가 및 만기평가가격에 근거하여 측정하고 있습니다.	해당사항 없음	해당사항없음

전환사채콜옵션	3	24,853	70,452	옵션가격결정모형 옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고 있습니다. 옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다.	주가변동성	주가변동성이 증가(감소)한다면 옵션의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다.

저축성보험	3	5,099,341	2,099,341	저축성보험의 공정가치는 보고기간 말 환급가능한 금액에 근거하여 측정하고 있습니다.	해당사항 없음	해당사항 없음

전환상환우선주	3	3,870,283	6,567,374	현금흐름할인법비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.	가중평균자본비용	가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다.

비상장주식	3	72,242,611	43,567,154	현금흐름할인법 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율인 가중평균자본비용은 비교 가능한 유사 동종기업의 주식 베타를 기초로 피투자회사의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.	가중평균자본비용	가중평균자본비용이 증가(감소)한다면 비상장주식의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다.

당기손익-공정가치측정금융부채	3	34,677,339	37,782,931	옵션가격결정모형 옵션의 공정가치는 옵션가격결정모형(이항모형)을 사용하여 측정하고있습니다. 옵션의 공정가치 측정에 사용되는 유의적인 투입변수인 주가변동성은 과거 주가변동에 기초하여 추정하고 있습니다.	주가변동성	주가변동성이 증가(감소)한다면 당기손익-공정가치측정금융부채의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다.

비상장주식	2	3,822,394	3,489,929	시장가치접근법 비상장기업의 시장가치는 증권시장을 통해 형성될 여지가 없기 때문에 객관적인 시장가치는 존재하지않으나, 동일한 업종에 속하고 규모가 비슷한 상장기업의 주가를 이용해 상대적인시가(상대가치)를 산정하고 있습니다.	해당사항 없음	해당사항 없음

4) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	내 역	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	5,507,980	3,775,207

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	3,096,345	11,881,381

6. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대하여 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	내 역	당분기말	전기말

현금및현금성자산	전기요금 보증 등	542,280	670,611

기타단기금융자산	임대보증금 질권설정 등	4,179,000	5,356,000

당기손익-공정가치측정금융자산	기타특수관계자 담보제공	5,018,620	5,490,284

기타장기금융자산	정기예금 질권설정 등	460,000	490,000

합 계	10,199,900	12,006,895

7. 매출채권및기타채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	320,468,894	303,788,078

차감: 손실충당금	(8,551,159)	(7,339,815)

매출채권(순액)	311,917,735	296,448,263

미수금	604,117,023	527,452,838

차감: 손실충당금	(13,441,935)	(13,349,108)

미수금(순액)	590,675,088	514,103,730

미수수익	7,096,554	4,386,451

차감: 손실충당금	(21,559)	(56,535)

미수수익(순액)	7,074,995	4,329,916

단기대여금	55,265,656	19,276,244

차감: 손실충당금	(8,013,614)	(8,209,214)

단기대여금(순액)	47,252,042	11,067,030

임차보증금	-	-

합 계	956,919,860	825,948,939

모든 유동 매출채권및기타채권은 당분기말로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권및기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로 당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

(2) 신용위험 및 대손충당금연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있습니다.당분기말 및 전기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	기대손실율	채권잔액	손상된금액	장부가액

만기 경과 후 30일 이하	0.78%	291,227,972	(2,263,209)	288,964,763

만기 경과 후 30일 초과 60일 이하	0.75%	7,440,974	(55,566)	7,385,408

만기 경과 후 60일 초과 90일 이하	2.87%	4,204,536	(120,653)	4,083,883

만기 경과 후 90일 초과 365일 이하	15.74%	11,276,205	(1,774,714)	9,501,491

만기 경과 후 365일 초과	68.63%	6,319,207	(4,337,017)	1,982,190

합 계	320,468,894	(8,551,159)	311,917,736

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	기대손실율	채권잔액	손상된금액	장부가액

만기 경과 후 30일 이하	0.70%	275,865,747	(1,772,067)	274,093,680

만기 경과 후 30일 초과 60일 이하	0.41%	11,674,239	(47,502)	11,626,737

만기 경과 후 60일 초과 90일 이하	2.73%	3,228,698	(87,998)	3,140,700

만기 경과 후 90일 초과 365일 이하	7.89%	7,095,905	(559,763)	6,536,142

만기 경과 후 365일 초과	82.26%	5,923,489	(4,872,485)	1,051,004

합 계	303,788,078	(7,339,815)	296,448,263

(3) 당분기와 전분기의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	대손상각비	제각	연결범위변동	기타증감	기말

매출채권및기타채권	28,954,672	2,143,935	(231,949)	9,642	(848,032)	30,028,268

기타유동자산	41,529	-	-	-	(2,326)	39,203

장기성매출채권및기타채권	1,113,370	-	-	-	(12,587)	1,100,783

합 계	30,109,571	2,143,935	(231,949)	9,642	(862,945)	31,168,254

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	대손상각비	제각	연결범위변동	기타증감	기말

매출채권및기타채권	17,880,732	4,811,165	(83,554)	127,348	(1,561,512)	21,174,179

기타유동자산	32,333	1,037	-	-	-	33,370

장기성매출채권및기타채권	1,119,663	-	-	-	(6,293)	1,113,370

합 계	19,032,728	4,812,202	(83,554)	127,348	(1,567,805)	22,320,919

(4) 당분기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치입니다. 연결실체가 매출채권및기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다.

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	44,087,646	48,521,196

취득	296,920	500,000

처분	-	(2,377,500)

평가	(1,037,279)	(3,360,682)

기타	(2,225,382)	181,284

기말	41,121,905	43,464,298

차감: 유동항목	-	-

비유동항목	41,121,905	43,464,298

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

상품구분	구 분	당분기말	전기말

시장성 있는 금융자산	지분증권	3,202,370	888,906

시장성 없는 금융자산	지분증권	37,919,534	43,198,740

합 계	41,121,904	44,087,646

9. 상각후원가측정금융자산당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

회사채	22,395,196	7,000,000	17,477,571	6,900,000

10. 재고자산

당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

상품	40,785,576	37,872,120

미착품	1,651,482	2,450,877

원재료	68,327,796	51,771,984

저장품	421,500	392,089

재공품	22,366,806	14,408,285

제품	24,375,304	36,654,150

합 계	157,928,464	143,549,505

당분기와 전분기 중 영업비용으로 인식된 재고자산 원가는 각각 458,994,162천원과 465,975,612천원입니다. 한편, 당분기말 현재 연결실체는 차입금 등과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 재고자산(채권최고액 65,000,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다.

11. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동

선급금	66,087,772	-	22,517,714	-

차감: 손실충당금	(39,203)	-	(41,529)	-

선급금(순액)	66,048,569	-	22,476,185	-

선급비용	49,763,952	16,148,912	44,223,556	25,559,472

부가세대급금	3,000,918	-	1,258,035	-

기타의투자자산	-	36,520,860	-	7,750,123

합 계	118,813,439	52,669,772	67,957,776	33,309,595

12. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

전환상환우선주 및 보통주(*)	11,736,600	14,064,028

주가연계증권	29,480,006	-

투자조합 출자지분	22,197,127	4,732,466

기타	29,461,515	24,235,536

합 계	92,875,248	43,032,030

(*) 하나 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 합성계약에 해당되며, 합성계약 전체를 당기손익-공정가치측정금융자산으로지정하였습니다.

13. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준연결실체의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

토지	103,018,271	101,566,510

건물	229,361,089	228,860,450

차감: 감가상각누계액	(48,463,304)	(43,521,940)

차감: 손상차손누계액	(1,586,346)	(1,586,346)

구축물	21,907,544	21,682,283

차감: 감가상각누계액	(10,929,620)	(9,744,921)

차감: 손상차손누계액	(576,943)	(576,943)

기계장치	1,073,392,042	1,058,609,765

차감: 감가상각누계액	(672,434,025)	(618,006,651)

차감: 손상차손누계액	(1,397,994)	(1,397,994)

차량운반구	5,520,533	6,082,398

차감: 감가상각누계액	(3,029,995)	(2,968,509)

차감: 손상차손누계액	(52,482)	(52,482)

집기비품	279,319,614	279,765,422

차감: 감가상각누계액	(247,203,184)	(244,451,557)

차감: 손상차손누계액	(664,173)	(664,173)

사용권자산	312,771,146	279,962,045

차감: 감가상각누계액	(178,093,085)	(140,741,591)

차감: 손상차손누계액	(108,421)	(108,421)

건설중인자산	27,207,311	16,827,729

합계	887,957,978	929,535,074

(3) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	증가(*1)	감소	감가상각비	기타증감(*2)	기말

토지	101,566,510	-	-	-	1,451,761	103,018,271

건물	183,752,164	-	-	(5,047,944)	607,219	179,311,439

구축물	11,360,419	206,343	(32,099)	(1,362,681)	228,999	10,400,981

기계장치	439,205,120	38,797,565	(1,772,419)	(67,037,391)	(9,632,852)	399,560,023

차량운반구	3,061,407	-	(252,899)	(289,114)	(81,338)	2,438,056

집기비품	34,649,692	5,341,512	(1,821,825)	(14,248,167)	7,531,045	31,452,257

사용권자산	139,112,033	30,735,986	(534,572)	(36,928,861)	2,185,054	134,569,640

건설중인자산	16,827,731	22,617,153	(2,415,502)	-	(9,822,071)	27,207,311

합 계	929,535,076	97,698,559	(6,829,316)	(124,914,158)	(7,532,183)	887,957,978

(*1) 유형자산의 비현금취득 31,383,112천원이 발생하였습니다.
(*2) 기타증감은 사업결합으로 인한 변동 및 타계정대체액, 환율변동으로 인한 증감액 등입니다.

한편, 당분기말 현재 연결실체는 차입금 등과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 토지, 건물 및 기계장치(채권최고액 518,616,728천원)를 담보로 제공하고 있습니다(주석 21 참조).

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	증가(*1)	감소	감가상각비	기타증감(*2)	기말

토지	84,228,263	-	-	-	16,622,408	100,850,671

건물	167,123,473	4,976,103	-	(5,105,860)	13,847,694	180,841,410

구축물	10,506,075	270,366	(28,673)	(977,923)	144,548	9,914,393

기계장치	419,760,417	33,747,127	(2,326,687)	(70,318,448)	39,503,022	420,365,431

차량운반구	2,740,032	356,441	(270,456)	(308,155)	235,317	2,753,179

집기비품	31,923,549	13,896,077	(423,764)	(14,116,784)	2,886,587	34,165,665

사용권자산	121,498,970	40,996,906	(5,188,936)	(29,114,806)	761,630	128,953,764

건설중인자산	42,812,238	22,187,096	(174,499)	-	(44,607,623)	20,217,212

합 계	880,593,017	116,430,116	(8,413,015)	(119,941,976)	29,393,583	898,061,725

(*1) 유형자산의 비현금취득 34,855,703천원이 발생하였습니다.
(*2) 기타증감은 사업결합으로 인한 변동 및 타계정대체액, 환율변동으로 인한 증감액 등입니다.

14. 리스

연결실체는 건물과 기계장치 등을 리스하였으며 평균 리스기간은 건물 2.0년, 차량운반구는 2.9년입니다. 연결실체는 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 리스계약에 따른 기초자산에 대한 법적소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

(1) 연결실체가 이용자인 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

토지	10,996,549	11,332,808

건물	268,637,858	238,627,826

차감: 감가상각누계액	(155,975,313)	(123,192,937)

차감: 손상차손누계액	(108,421)	(108,421)

차량운반구	32,315,251	29,383,304

차감: 감가상각누계액	(21,444,395)	(16,952,517)

기타	821,487	618,106

차감: 감가상각누계액	(673,376)	(596,136)

합 계	134,569,640	139,112,033

(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	감소	감가상각비	기타증감(*)	기말

토지	11,332,808	-	-	(111,939)	(224,320)	10,996,549

건물	115,326,468	28,599,493	(261,759)	(32,520,617)	1,410,539	112,554,124

차량운반구	12,430,788	2,086,626	(270,133)	(4,221,745)	845,320	10,870,856

기타	21,969	49,867	(2,680)	(74,560)	153,515	148,111

합 계	139,112,033	30,735,986	(534,572)	(36,928,861)	2,185,054	134,569,640

(*) 기타 증감은 환율변동으로 인한 증감액입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	증가	감소	감가상각비	기타증감(*)	기말

토지	10,872,529	120,878	-	(963,781)	-	10,029,626

건물	96,650,690	38,513,801	(2,056,046)	(23,819,740)	(100,057)	109,188,648

차량운반구	14,531,189	2,362,227	(508,674)	(4,315,799)	(120,708)	11,948,235

기타	382,806	-	(2,624,216)	(15,486)	44,150	(2,212,746)

합 계	122,437,214	40,996,906	(5,188,936)	(29,114,806)	(176,615)	128,953,763

(*) 기타 증감은 환율변동으로 인한 증감액입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동부채	36,962,113	37,070,853

비유동부채	87,335,419	92,613,656

합 계	124,297,532	129,684,509

한편, 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 상환스케쥴은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	최소리스료	장부금액	최소리스료

1년 이내	36,962,113	43,235,665	37,070,853	44,761,438

1년 초과 5년 이내	87,335,419	100,663,240	92,613,656	105,833,711

합 계	124,297,532	143,898,905	129,684,509	150,595,149

(4) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

구 분	기초	증가	이자비용	리스료지급	기타증감	기말

리스부채	129,684,510	29,170,873	5,725,207	(41,254,296)	971,238	124,297,532

(전분기)

구 분	기초	증가	이자비용	리스료지급	기타증감	기말

리스부채	112,783,479	39,340,583	5,835,238	(30,220,816)	(8,417,325)	119,321,159

(5) 당분기 및 전분기 중 리스계약과 관련한 비용 및 현금유출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

감가상각비	36,928,861	29,114,806

리스부채 이자비용	5,725,207	5,835,238

단기리스 관련 비용	536,518	860,654

소액자산리스 관련 비용	760,515	558,369

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	-	1,450,771

한편, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출금액은 42,551,329천원(전분기 : 31,639,839천원)입니다. 15. 투자부동산

(1) 당분기와 전분기의 투자부동산 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기타증감	기말

토지	76,512,040	-	(375,674)	-	(196,703)	75,939,663

건물	21,760,515	128,800	(694,311)	(233,978)	(678,668)	20,282,358

구축물	1,263,937	2,022,673	(1)	(63,655)	(20,071)	3,202,883

합 계	99,536,492	2,151,473	(1,069,986)	(297,633)	(895,442)	99,424,904

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기타증감	기말

토지	13,934,448	-	(376,411)	-	(3,431,441)	10,126,596

건물	14,215,980	-	-	(272,188)	(2,983,535)	10,960,258

구축물	429,268	-	(3)	(63,655)	(9,462)	356,148

사용권자산	938,245	-	-	-	(938,245)	-

합 계	29,517,941	-	(376,414)	(335,843)	(7,362,683)	21,443,002

한편, 당분기말 현재 연결실체는 차입금 등과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 토지, 건물 및 기계장치(채권최고액 518,616,728천원)를 담보로 제공하고 있습니다(주석 21 참조).

16. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	398,042,280	374,176,510

상각누계액과 손상차손누계액	(160,195,298)	(136,379,656)

합 계	237,846,982	237,796,854

(2) 당분기와 전분기의 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기타증감(*)	기말

영업권	141,341,403	3,367,810	-	-	5,558,067	150,267,280

개발비	9,250,176	2,563,886	-	(2,004,139)	468,396	10,278,319

기타의 무형자산	87,205,275	11,446,157	(1,710,864)	(21,811,503)	2,172,318	77,301,383

합 계	237,796,854	17,377,853	(1,710,864)	(23,815,642)	8,198,781	237,846,982

(*1) 무형자산 취득과 관련된 비현금취득액은 2,307,122천원입니다.
(*2) 기타증감은 사업결합으로 인한 변동 및 타계정대체액, 환율변동으로 인한 증감액 등입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	상각	손상	기타증감(*)	기말

영업권	119,265,868	-	-	-	-	27,726,758	146,992,626

개발비	5,507,342	1,976,180	-	(1,842,195)	-	3,810,153	9,451,480

기타의 무형자산	73,261,362	23,825,100	(658,460)	(20,224,982)	(4,194)	10,734,804	86,933,630

합 계	198,034,572	25,801,280	(658,460)	(22,067,177)	(4,194)	42,271,715	243,377,736

(*1) 무형자산 취득과 관련된 비현금취득액은 4,607,992천원입니다.
(*2) 기타증감은 사업결합으로 인한 변동 및 타계정대체액, 환율변동으로 인한 증감액 등입니다.

17. 종속기업

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다.

구분	법인설립 및 영업소재지	주요영업활동	결산월	연결실체 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율(%)

당분기말	전기말

나이스신용정보㈜	대한민국	자산관리 및 채권추심	9월	100.00	100.00

나이스신용평가㈜	대한민국	신용조사 및 추심대행업	9월	100.00	100.00

나이스씨엠에스㈜	대한민국	경비 및 경호 서비스업	9월	98.72	98.64

나이스인베스트먼트㈜	대한민국	경영컨설팅 및 투자업	9월	94.02	94.02

나이스프라퍼티㈜(구, 나이스인프라㈜)	대한민국	부동산 임대업, 기관구내식당업	9월	100.00	100.00

나이스정보통신㈜(*1)	대한민국	기타 전기 통신업	9월	48.88	48.88

나이스지니데이타㈜	대한민국	데이터베이스 및 온라인정보 제공업	9월	100.00	100.00

나이스평가정보㈜(*1)	대한민국	데이터베이스 및 온라인정보 제공업	9월	44.55	44.55

나이스피앤아이㈜	대한민국	데이터베이스 및 온라인정보제공업	9월	76.82	76.82

나이스페이먼츠㈜	대한민국	그외 기타 금융지원 서비스업	9월	100.00	100.00

㈜나이스엘엠에스	대한민국	알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업	9월	70.39	70.39

㈜리페이퍼	대한민국	그외 기타 종이 및 판지 제품 제조업	9월	94.12	94.12

㈜오케이포스	대한민국	사무용 기계 및 장비 제조업	9월	88.23	83.96

KIS정보통신㈜와 그 종속기업	대한민국 외	기타 부가통신업	9월	93.47	93.45

NICE인프라㈜(구, 한국전자금융㈜)(*1)	대한민국	기타 사업지원 서비스업	9월	40.30	40.30

Nice Info Vietnam Co., Ltd	베트남	데이터베이스 및 온라인정보 제공업	9월	100.00	100.00

LMS VINA Co., Ltd.	베트남	알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업	9월	100.00	100.00

PT.IONPAY NETWORKS	인도네시아	금융지원서비스업	9월	100.00	100.00

NICE TECH CENTER VIETNAM Co., Ltd.	베트남	금융지원서비스업	9월	100.00	100.00

㈜아이티엠반도체와 그 종속기업(*1)	대한민국	방송 및 무선 통신장비 제조업	9월	42.56	41.77

나이스비즈니스플랫폼㈜	대한민국	응용소프트웨어 개발 및 공급업	9월	72.73	72.73

LMS TRADING VIETNAM Co., Ltd.	베트남	알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업	9월	100.00	100.00

나이스파크둔산㈜	대한민국	부동산 임대 및 매매업	9월	100.00	100.00

NICE LMS Hungary Co., Ltd.	헝가리	알루미늄 압연, 압출 및 연신제품 제조업	9월	100.00	100.00

㈜씨유엔	대한민국	통신ㆍ방송장비 및 부품 도매업	9월	100.00	100.00

나이스디더블유알㈜	대한민국	경영컨설팅 및 투자업	9월	100.00	100.00

나이스스마트모빌리티신기술투자조합	대한민국	기타투자기관	9월	90.91	90.91

웨이브포스㈜(*2)	대한민국	컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도매업	9월	-	100.00

시큐어파킹코리아㈜	대한민국	주차장 운영업	9월	100.00	100.00

나이스인베스트대부㈜	대한민국	대부업, 대부중개업 및 대부채권매입추심업	9월	100.00	100.00

NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED	베트남	개인신용정보사업	9월	100.00	100.00

나이스엔써㈜	대한민국	응용소프트웨어 개발 및 공급업	9월	100.00	100.00

㈜아인스미디어	대한민국	광고대행업	9월	100.00	100.00

동부사모부동산투자신탁제11호	대한민국	부동산 임대 및 매각	9월	68.98	68.98

㈜정도앤컴퍼니	대한민국	한식 일반 음식점업	9월	100.00	100.00

㈜나이스인베스팅(*3)	대한민국	데이터베이스 및 온라인정보 제공업	9월	100.00	-

㈜제이브릿지컴퍼니(*4)	대한민국	광고대행업	9월	100.00	-

(*1) 연결실체는 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 연결실체가 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.
(*2) 당분기 중 ㈜오케이포스에 피흡수합병되어 소멸하였습니다.
(*3) 당분기 중 신규로 설립되었습니다.
(*4) 당분기 중 신규로 취득하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	유동자산	비유동자산	자산 계	유동부채	비유동부채	부채 계	지배지분	비지배지분	자본 계

나이스신용정보㈜	21,007,506	29,952,500	50,960,006	11,334,483	8,333,841	19,668,324	31,291,682	-	31,291,682

나이스신용평가㈜	29,933,091	6,680,834	36,613,925	8,358,001	716,521	9,074,522	27,539,403	-	27,539,403

나이스씨엠에스㈜	46,123,455	13,834,342	59,957,797	45,662,407	4,281,809	49,944,216	9,885,593	127,988	10,013,581

나이스인베스트먼트㈜	315,512	3,941,986	4,257,498	165	-	165	4,003,412	253,921	4,257,333

나이스프라퍼티㈜(구, 나이스인프라㈜)	18,448,797	130,023,138	148,471,935	55,412,913	2,246,161	57,659,074	90,812,861	-	90,812,861

나이스정보통신㈜	249,424,418	257,904,983	507,329,401	132,160,228	2,697,783	134,858,011	182,058,821	190,412,569	372,471,390

나이스지니데이타㈜	2,832,719	1,938,135	4,770,854	1,968,981	630,380	2,599,361	2,171,493	-	2,171,493

나이스평가정보㈜	138,205,235	433,470,183	571,675,418	98,082,019	1,337,299	99,419,318	228,562,523	243,693,577	472,256,100

나이스피앤아이㈜	12,293,479	16,777,232	29,070,711	1,564,545	1,038,893	2,603,438	20,393,531	6,073,742	26,467,273

㈜리페이퍼	403,896	113,849	517,745	27,734	178,678	206,412	293,020	18,313	311,333

㈜나이스엘엠에스	38,232,636	82,431,769	120,664,405	101,184,526	28,757,770	129,942,296	9,806,428	(19,084,319)	(9,277,891)

㈜오케이포스	29,670,243	16,998,325	46,668,568	17,664,273	2,382,385	20,046,658	23,507,045	3,114,865	26,621,910

나이스페이먼츠㈜	739,748,584	66,752,882	806,501,466	657,732,431	2,775,089	660,507,520	145,993,946	-	145,993,946

케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	217,346,036	91,462,905	308,808,941	95,671,232	30,995,360	126,666,592	188,158,506	(6,016,157)	182,142,349

NICE인프라㈜(구, 한국전자금융㈜)	251,975,197	335,489,230	587,464,427	323,417,336	82,772,690	406,190,026	73,120,093	108,154,308	181,274,401

Nice Info Vietnam Co., LTD	1,010,318	342,169	1,352,487	3,040,356	33,273	3,073,629	(1,721,142)	-	(1,721,142)

LMS VINA Co., Ltd.	19,127,647	55,296,834	74,424,481	24,710,858	34,397,805	59,108,663	15,315,818	-	15,315,818

PT IONPAY NETWORKS	12,617,844	4,431,398	17,049,242	12,891,431	293,072	13,184,503	3,864,739	-	3,864,739

NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY	956,963	145,017	1,101,980	5,263,917	-	5,263,917	(4,161,937)	-	(4,161,937)

(주)아이티엠반도체와 그 종속기업	251,361,416	365,600,418	616,961,834	414,835,876	13,363,040	428,198,916	80,684,077	108,078,841	188,762,918

나이스비즈니스플랫폼(주)	9,564,451	3,821,395	13,385,846	1,187,762	11,286,305	12,474,067	10,383,417	(9,471,638)	911,779

LMS TRADING VIETNAM	1,096,674	484	1,097,158	85,552	-	85,552	1,011,606	-	1,011,606

나이스파크둔산(주)	794,985	38,357,658	39,152,643	27,495,938	3,000,000	30,495,938	8,656,705	-	8,656,705

NICE LMS Hungary Co., Ltd.	2,338,232	18,268,320	20,606,552	19,825,544	2,539,434	22,364,978	(1,758,426)	-	(1,758,426)

(주)씨유엔	3,307,272	40,691	3,347,963	818,313	-	818,313	2,529,650	-	2,529,650

나이스디더블유알(주)	4,453,948	59,596,217	64,050,165	554	1,560,178	1,560,732	62,489,433	-	62,489,433

나이스스마트모빌리티신기술투자조합	10,229	574,370	584,599	-	-	-	531,454	53,145	584,599

시큐어파킹코리아(주)	915,015	172,796	1,087,811	12,419	-	12,419	1,075,392	-	1,075,392

나이스인베스트대부(주)	8,144,021	14,985,845	23,129,866	17,053,866	-	17,053,866	6,076,000	-	6,076,000

NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED	1,087,342	153,458	1,240,800	59,285	33,273	92,558	1,148,242	-	1,148,242

나이스엔써(주)	8,501,384	23,078	8,524,462	5,026,036	-	5,026,036	5,798,741	(2,300,315)	3,498,426

(주)아인스미디어	37,526,560	49,276,648	86,803,208	3,914,047	82,473	3,996,520	82,806,688	-	82,806,688

동부사모부동산투자신탁제11호	22,243,704	80,199,878	102,443,582	608,096	28,001,692	28,609,788	50,930,551	22,903,243	73,833,794

㈜정도앤컴퍼니	72,008	346,436	418,444	461,074	25,943	487,017	(68,573)	-	(68,573)

㈜나이스인베스팅	9,325,264	316,025	9,641,289	116,077	25,741	141,818	9,499,471	-	9,499,471

㈜제이브릿지컴퍼니	12,005,547	8,523,599	20,529,146	5,147,614	-	5,147,614	15,381,532	-	15,381,532

(주) 상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구분	유동자산	비유동자산	자산 계	유동부채	비유동부채	부채 계	지배지분	비지배지분	자본 계

나이스신용정보㈜	17,456,178	30,886,242	48,342,420	10,864,122	8,601,879	19,466,001	28,876,419	-	28,876,419

나이스신용평가㈜	36,653,287	9,147,842	45,801,129	13,629,149	174,352	13,803,501	31,997,628	-	31,997,628

나이스씨엠에스㈜	33,479,044	13,563,476	47,042,520	34,381,653	4,584,398	38,966,051	7,966,791	109,678	8,076,469

나이스인베스트먼트㈜	331,870	12,373,523	12,705,393	330	-	330	11,945,840	759,223	12,705,063

나이스프라퍼티㈜(구, 나이스인프라㈜)	10,968,237	133,418,570	144,386,807	54,836,758	2,315,788	57,152,546	87,234,261	-	87,234,261

나이스정보통신㈜	187,458,205	260,277,431	447,735,636	99,277,679	1,595,424	100,873,103	169,542,027	177,320,506	346,862,533

나이스지니데이타㈜	3,788,842	1,863,536	5,652,378	1,789,316	709,217	2,498,533	3,153,845	-	3,153,845

나이스평가정보㈜	175,727,671	359,515,833	535,243,504	96,331,731	3,095,541	99,427,272	212,299,653	223,516,579	435,816,232

나이스피앤아이㈜	7,855,562	17,621,854	25,477,416	2,582,622	2,038,893	4,621,515	16,082,808	4,773,093	20,855,901

㈜리페이퍼	666,839	129,715	796,554	44,559	-	44,559	707,762	44,233	751,995

㈜나이스엘엠에스	39,656,230	88,388,787	128,045,017	120,194,405	871,583	121,065,988	21,249,642	(14,270,613)	6,979,029

㈜오케이포스	20,860,113	15,469,141	36,329,254	16,684,807	2,580,337	19,265,144	14,453,105	2,611,005	17,064,110

나이스페이먼츠㈜	667,374,502	72,190,791	739,565,293	594,928,186	3,992,031	598,920,217	140,645,076	-	140,645,076

케이아이에스정보통신㈜와그 종속기업	170,490,657	93,184,577	263,675,234	56,540,690	28,942,365	85,483,055	182,633,565	(4,441,386)	178,192,179

NICE인프라㈜(구, 한국전자금융㈜)	169,215,343	308,159,122	477,374,465	218,850,898	85,098,810	303,949,708	68,749,491	104,675,266	173,424,757

Nice Info Vietnam Co., LTD	1,644,253	315,799	1,960,052	3,034,380	-	3,034,380	(1,074,328)	-	(1,074,328)

LMS VINA Co., Ltd.	21,469,878	61,172,619	82,642,497	66,551,224	741,159	67,292,383	15,350,114	-	15,350,114

PT IONPAY NETWORKS	12,659,892	4,601,885	17,261,777	11,186,206	370,678	11,556,884	5,704,893	-	5,704,893

NICE TECH CENTER VIETNAMLIMITED COMPANY	1,008,765	103,716	1,112,481	4,936,716	-	4,936,716	(3,824,235)	-	(3,824,235)

㈜아이티엠반도체와그 종속기업	215,286,398	407,114,352	622,400,750	393,585,118	8,615,990	402,201,108	91,551,579	128,648,063	220,199,642

나이스비즈니스플랫폼㈜	7,550,991	3,840,278	11,391,269	674,185	7,579,398	8,253,583	12,199,074	(9,061,388)	3,137,686

LMS TRADING VIETNAM	1,160,761	623	1,161,384	71,831	-	71,831	1,089,553	-	1,089,553

나이스파크둔산㈜	2,581,349	38,606,265	41,187,614	30,006,125	3,000,000	33,006,125	8,181,489	-	8,181,489

NICE LMS Hungary Co., Ltd.	2,648,824	17,631,925	20,280,749	19,315,475	932,525	20,248,000	32,749	-	32,749

㈜씨유엔	3,309,487	40,244	3,349,731	502,992	-	502,992	2,846,739	-	2,846,739

나이스디더블유알㈜	8,451,685	54,548,767	63,000,452	347,594	1,587,669	1,935,263	61,065,189	-	61,065,189

나이스스마트모빌리티신기술투자조합	12,641	888,906	901,547	-	-	-	819,588	81,959	901,547

웨이브포스㈜	5,880,682	3,284,678	9,165,360	1,370,268	1,954,222	3,324,490	5,840,870	-	5,840,870

시큐어파킹코리아㈜	872,342	176,143	1,048,485	27,130	-	27,130	1,021,355	-	1,021,355

㈜리얼허브	2,703,571	6,969,845	9,673,416	1,272,861	56,129	1,328,990	8,344,426	-	8,344,426

나이스인베스트대부㈜	6,188,262	22,236,739	28,425,001	22,988,256	-	22,988,256	5,436,745	-	5,436,745

NICE CREDIT INFORMATIONCOMPANY LIMITED	1,760,864	72,725	1,833,589	27,028	-	27,028	1,806,561	-	1,806,561

나이스엔써㈜	8,303,200	26,374	8,329,574	5,000,381	-	5,000,381	5,663,354	(2,334,161)	3,329,193

㈜아인스미디어	30,556,507	50,899,136	81,455,643	3,506,078	29,545	3,535,623	77,920,020	-	77,920,020

동부사모부동산투자신탁제11호	25,431,966	78,338,573	103,770,539	500,369	27,800,000	28,300,369	52,059,323	23,410,847	75,470,170

㈜정도앤컴퍼니	74,906	402,183	477,089	430,258	18,953	449,211	27,878	-	27,878

상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	영업수익	영업손익	분기순손익	기타포괄손익	분기총포괄손익	비지배지분순이익	비지배지분총포괄이익	비지배지분귀속 배당금

나이스신용정보㈜	56,420,478	2,149,924	2,415,263	-	2,415,263	-	-	-

나이스신용평가㈜	40,343,167	14,362,975	11,313,327	98,448	11,411,775	-	-	-

나이스씨엠에스㈜	54,759,400	2,660,772	1,937,112	-	1,937,112	26,306	26,306	-

나이스인베스트먼트㈜	-	(5,016)	(8,086,312)	(361,418)	(8,447,730)	(483,684)	(505,302)	-

나이스프라퍼티㈜(구, 나이스인프라㈜)	7,165,542	1,735,836	3,657,965	(79,365)	3,578,600	-	-	-

나이스정보통신㈜	232,274,075	36,917,255	32,469,650	484,877	32,954,527	16,599,404	16,847,280	3,617,420

나이스지니데이타㈜	5,747,633	(1,029,231)	(982,352)	-	(982,352)	-	-	-

나이스평가정보㈜	351,016,682	67,576,278	64,085,085	(430,702)	63,654,383	35,539,155	35,300,334	14,944,659

나이스피앤아이㈜	18,239,207	5,329,987	5,445,766	165,606	5,611,372	1,262,264	1,300,649	-

㈜리페이퍼	370,336	(451,655)	(440,662)	-	(440,662)	(25,920)	(25,920)	-

㈜나이스엘엠에스	56,262,610	(2,517,240)	(15,459,978)	(796,942)	(16,256,920)	(4,577,729)	(4,813,705)	-

㈜오케이포스	48,072,429	3,610,412	3,276,880	(28,455)	3,248,425	403,525	398,960	-

나이스페이먼츠㈜	538,676,356	5,765,400	6,068,660	(577,534)	5,491,126	-	-	-

케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	324,081,049	9,442,907	4,682,536	(3,656)	4,678,880	(1,581,181)	(1,581,420)	112,991

NICE인프라㈜(구, 한국전자금융㈜)	240,222,276	19,338,974	11,703,810	132,875	11,836,685	6,867,754	6,947,077	2,263,306

Nice Info Vietnam Co., LTD	380,041	(426,910)	(583,154)	(63,661)	(646,815)	-	-	-

LMS VINA Co., Ltd.	21,807,475	(6,507,538)	(7,793,691)	(643,005)	(8,436,696)	-	-	-

PT IONPAY NETWORKS	2,882,704	(1,826,271)	(1,682,252)	(157,902)	(1,840,154)	-	-	-

NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY	15,465	(500,712)	(660,732)	323,030	(337,702)	-	-	-

(주)아이티엠반도체와 그 종속기업	436,245,145	(5,159,107)	(24,274,076)	(4,322,776)	(28,596,852)	(14,098,893)	(16,616,223)	-

나이스비즈니스플랫폼(주)	1,659,875	(1,772,863)	(2,269,536)	-	(2,269,536)	(453,878)	(453,878)	-

LMS TRADING VIETNAM	138,744	(28,476)	9,167	(87,114)	(77,947)	-	-	-

나이스파크둔산(주)	-	(378,701)	475,215	-	475,215	-	-	-

NICE LMS Hungary Co., Ltd.	4,207,454	(829,221)	(1,724,352)	(68,100)	(1,792,452)	-	-	-

(주)씨유엔	3,394,564	(348,379)	(317,089)	-	(317,089)	-	-	-

나이스디더블유알(주)	2,453	(27,632)	1,897,459	(19,295)	1,878,164	-	-	-

나이스스마트모빌리티신기술투자조합	-	(2,420)	(2,412)	(314,536)	(316,948)	(219)	(28,813)	-

시큐어파킹코리아(주)	605,924	64,033	54,038	-	54,038	-	-	-

나이스인베스트대부(주)	1,608,759	919,071	639,255	-	639,255	-	-	-

NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED	-	(556,371)	(528,824)	(129,496)	(658,320)	-	-	-

나이스엔써(주)	357,631	307,843	169,234	-	169,234	33,847	33,847	-

(주)아인스미디어	17,496,754	6,714,381	4,886,668	-	4,886,668	-	-	-

㈜정도앤컴퍼니	179,261	(115,982)	(96,450)	-	(96,450)	-	-	-

동부사모부동산투자신탁제11호	-	(913,371)	(1,636,377)	-	(1,636,377)	(507,604)	(507,604)	-

㈜나이스인베스팅	-	(587,829)	(500,528)	-	(500,528)	-	-	-

972,559	417,094	425,433	-	425,433	-	-	-

(주) 상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	영업수익	영업손익	분기순손익	기타포괄손익	분기총포괄손익	비지배지분순이익	비지배지분총포괄이익	비지배지분귀속 배당금

나이스신용정보㈜	55,144,920	2,175,505	2,366,733	-	2,366,733	-	-	-

나이스신용평가㈜	39,702,886	12,721,752	22,336,613	-	22,336,613	-	-	-

나이스씨엠에스㈜	47,166,665	703,794	442,509	-	442,509	6,009	6,009	-

나이스인베스트먼트㈜	-	(164,215)	(7,459,944)	(259,353)	(7,719,297)	(529,621)	(530,745)	-

나이스프라퍼티㈜(구, 나이스인프라㈜)	7,155,229	436,277	3,305,944	48,783	3,354,727	-	-	-

나이스정보통신㈜	214,658,689	27,355,687	26,042,456	(1,979,919)	24,062,537	13,583,542	12,551,680	3,428,380

나이스지니데이타㈜	5,772,127	(370,780)	(349,983)	-	(349,983)	-	-	-

나이스평가정보㈜	328,038,993	61,312,187	50,935,745	(1,031,520)	49,904,225	28,434,162	27,858,512	13,545,647

나이스피앤아이㈜	15,880,826	3,568,451	2,852,550	61,441	2,913,991	661,187	675,428	-

㈜리페이퍼	1,049,526	(493,658)	(477,423)	-	(477,423)	(28,083)	(28,083)	-

㈜나이스엘엠에스	40,016,012	(3,877,259)	(11,562,655)	(203,202)	(11,765,857)	(4,098,087)	(4,041,935)	-

㈜오케이포스	40,595,283	837,554	754,037	-	754,037	120,978	120,978	-

나이스페이먼츠㈜	468,428,846	3,528,716	4,411,317	(1,113,339)	3,297,978	-	-	-

케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	296,314,488	6,341,449	1,408,017	167,168	1,575,185	(1,795,459)	(1,782,687)	244,715

NICE인프라㈜(구, 한국전자금융㈜)	206,302,100	15,596,064	4,840,188	1,167,906	6,008,094	2,981,328	3,678,538	2,263,306

Nice Info Vietnam Co., LTD	200,512	(830,275)	(955,408)	130,873	(824,535)	-	-	-

LMS VINA Co., Ltd.	33,177,366	(37,494)	(4,249,153)	(969,295)	(5,218,448)	-	-	-

PT IONPAY NETWORKS	3,763,161	(1,101,510)	(1,121,556)	109,826	(1,011,730)	-	-	-

NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY	9,609	(522,460)	(710,324)	(11,454)	(721,778)	-	-	-

(주)아이티엠반도체와 그 종속기업	469,311,162	2,485,272	(11,811,986)	583,879	(11,228,107)	(6,875,002)	(6,533,329)	-

나이스비즈니스플랫폼(주)	1,386,211	(1,858,267)	(1,848,120)	-	(1,848,120)	(369,600)	(369,600)	-

LMS TRADING VIETNAM	94,261	(34,082)	(33,369)	(18,391)	(51,760)	-	-	-

나이스파크둔산(주)	-	(345,211)	404,761	-	404,761	-	-	-

NICE LMS Hungary Co., Ltd.	6,787,468	1,197,622	132,085	784,627	916,712	-	-	-

(주)씨유엔	3,969,254	(89,463)	(194,716)	-	(194,716)	-	-	-

나이스디더블유알(주)	-	(44,007)	965,846	(3,301,500)	(2,335,654)	-	-	-

나이스스마트모빌리티신기술투자조합	-	(2,420)	(2,410)	122,103	119,693	(219)	10,881	-

웨이브포스㈜	13,616,263	156,742	223,147	-	223,147	44,008	44,008	-

시큐어파킹코리아(주)	676,260	89,997	71,651	-	71,651	-	-	-

(주)리얼허브	3,124,452	(614,977)	(611,684)	-	(611,684)	(150,174)	(150,174)	-

나이스인베스트대부(주)	824,272	266,267	113,763	-	113,763	-	-	-

NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED	-	(76,503)	(52,427)	13,305	(39,122)	-	-	-

나이스엔써(주)	247,627	176,535	(916)	-	(916)	(183)	(183)	-

(주)아인스미디어	5,031,978	1,757,579	1,268,930	-	1,268,930	-	-	-

(주)웰커뮤니케이션즈	302,435	117,182	72,494	-	72,494	-	-	-

(주) 상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다.

(4) 당분기와 전분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	영업활동으로 인한 현금흐름	투자활동으로 인한 현금흐름	재무활동으로 인한 현금흐름	현금및현금성자산의 순증감	기초 현금및현금성자산	외화표시현금및현금성자산의 환율변동손익	기말 현금및현금성자산

나이스신용정보㈜	3,924,222	(279,159)	(1,071,912)	2,573,151	8,852,347	-	11,425,497

나이스신용평가㈜	8,819,002	(3,986,814)	(15,956,758)	(11,124,570)	21,200,927	-	10,076,359

나이스씨엠에스㈜	8,026,484	(3,292,419)	5,986,975	10,721,040	27,549,763	-	38,270,803

나이스인베스트먼트㈜	48,310	-	-	48,310	171,170	-	219,480

나이스프라퍼티㈜(구, 나이스인프라㈜)	4,577,074	(3,392,650)	-	1,184,424	4,909,193	-	6,093,616

나이스정보통신㈜	36,690,217	(22,101,477)	(8,390,299)	6,198,441	49,040,748	(79,718)	55,159,470

나이스지니데이타㈜	(71,314)	736	(384,840)	(455,418)	998,339	-	542,921

나이스평가정보㈜	47,347,653	(74,834,252)	(27,333,306)	(54,819,905)	92,169,222	3,134	37,352,451

나이스피앤아이㈜	5,330,437	(1,207,567)	(1,000,000)	3,122,870	4,288,609	-	7,411,478

㈜리페이퍼	(199,034)	-	-	(199,034)	428,392	-	229,356

㈜나이스엘엠에스	64,093	(1,881,164)	2,487,125	670,054	5,695,279	-	6,365,332

㈜오케이포스	7,644,315	(3,670,957)	(1,076,303)	2,897,055	7,898,605	(459)	10,795,201

나이스페이먼츠㈜	676,951	(29,986,928)	(6,325,558)	(35,635,535)	175,704,355	(533,179)	139,535,642

케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	17,854,073	(45,777,192)	25,957,460	(1,965,659)	29,560,893	(100,937)	27,494,297

NICE인프라㈜(구, 한국전자금융㈜)	51,919,679	(46,405,021)	68,767,423	74,282,081	111,187,928	825	185,470,836

Nice Info Vietnam Co., LTD	(760,511)	547,693	(21,614)	(234,432)	308,513	(18,155)	55,926

LMS VINA Co., Ltd.	(8,767,930)	(575,499)	9,623,786	280,357	1,389,969	(105,334)	1,564,990

PT IONPAY NETWORKS	432,865	1,600,363	(96,576)	1,936,652	5,146,201	(1,393)	7,081,459

NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY	(926,348)	-	923,985	(2,363)	647,942	(51,591)	593,988

(주)아이티엠반도체와 그 종속기업	26,243,697	(11,979,053)	5,834,968	20,099,612	17,071,959	(625,950)	36,545,621

나이스비즈니스플랫폼(주)	(4,591,173)	(1,829,525)	3,621,000	(2,799,698)	2,995,688	-	195,990

LMS TRADING VIETNAM	(71,784)	(955,789)	-	(1,027,573)	1,102,269	13	74,709

나이스파크둔산(주)	727,718	-	(2,500,000)	(1,772,282)	2,336,143	-	563,860

NICE LMS Hungary Co., Ltd.	1,323,238	(1,716,739)	(109,930)	(503,431)	1,130,760	-	627,328

(주)씨유엔	3,004	100,188	-	103,192	365,942	-	469,135

나이스디더블유알(주)	(283,996)	2,448,429	(2,054,920)	109,513	120,124	-	229,636

나이스스마트모빌리티신기술투자조합	(2,412)	-	-	(2,412)	12,641	-	10,229

시큐어파킹코리아(주)	242,395	-	-	242,395	624,438	-	866,832

나이스인베스트대부(주)	8,163,476	(1,400,000)	(6,048,000)	715,476	2,413,586	-	3,129,062

NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED	(647,778)	764,400	(36,010)	80,612	122,512	(11,982)	191,141

나이스엔써(주)	639,045	(135,533)	-	503,512	3,829,957	-	4,333,469

(주)아인스미디어	5,208,511	(5,706,145)	(17,096)	(514,730)	6,407,046	-	5,892,316

동부사모부동산투자신탁제11호	(983,847)	(2,151,473)	1,000	(3,134,320)	25,178,265	-	22,043,945

㈜정도앤컴퍼니	(7,357)	(3,631)	42,399	31,411	13,992	-	45,404

㈜나이스인베스팅	(490,050)	5,787,885	(50,585)	5,247,250	-	-	5,247,250

2,778,452	2,035,756	(10,091)	4,804,117	-	(20,918)	4,783,199

(주) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	영업활동으로인한 현금흐름	투자활동으로인한 현금흐름	재무활동으로인한 현금흐름	현금및현금성자산의 순증감	기초 현금및현금성자산	외화표시현금및현금성자산의환율변동손익	기말 현금및현금성자산

나이스신용정보㈜	1,543,487	102,464	(1,494,394)	151,557	6,891,370	-	7,042,927

나이스신용평가㈜	15,247,638	(8,012,329)	(4,590,134)	2,645,175	4,547,959	-	7,193,134

나이스씨엠에스㈜	4,217,961	(253,015)	(2,097,290)	1,867,656	5,271,289	-	7,138,945

나이스인베스트먼트㈜	(204,499)	16,852,184	(16,775,561)	(127,876)	302,299	-	174,423

나이스프라퍼티㈜(구, 나이스인프라㈜)	5,537,957	3,065,440	(6,149,142)	2,454,255	1,856,877	-	4,311,132

나이스정보통신㈜	27,526,312	(10,021,395)	(12,723,118)	4,781,799	48,183,200	(148,809)	52,816,190

나이스지니데이타㈜	827,272	(493,670)	(366,309)	(32,707)	1,372,091	-	1,339,384

나이스평가정보㈜	54,324,396	(31,762,508)	(48,695,021)	(26,133,133)	67,820,205	(25)	41,687,047

나이스피앤아이㈜	3,376,267	(5,679,915)	4,000,000	1,696,352	1,955,287	-	3,651,639

㈜리페이퍼	(349,223)	17,640	-	(331,583)	884,844	-	553,261

㈜나이스엘엠에스	(8,706,649)	(20,445,515)	28,302,762	(849,402)	5,273,106	(17,861)	4,405,843

㈜오케이포스	5,466,045	(7,930,695)	(1,029,222)	(3,493,872)	8,371,253	(2,787)	4,874,594

나이스페이먼츠㈜	(30,002,245)	(791,392)	(55,956)	(30,849,593)	201,067,133	(30,124)	170,187,416

케이아이에스정보통신㈜와 그 종속기업	5,931,226	11,141,201	(9,342,148)	7,730,279	30,730,474	26,800	38,487,553

NICE인프라㈜(구, 한국전자금융㈜)	33,291,893	(24,218,054)	11,985,710	21,059,549	98,771,363	3,553	119,834,465

Nice Info Vietnam Co., LTD	(1,057,417)	(946,750)	1,389,829	(614,338)	652,571	10,584	48,817

LMS VINA Co., Ltd.	2,117,040	(1,937,000)	628,349	808,389	2,002,466	123,689	2,934,544

PT IONPAY NETWORKS	(13,321,768)	(3,791,849)	(69,908)	(17,183,525)	26,957,596	(771)	9,773,300

NICE TECH CENTER VIETNAM LIMITED COMPANY	(849,525)	(88,773)	957,245	18,947	311,619	-	330,566

(주)아이티엠반도체와 그 종속기업	5,665,190	(15,861,851)	3,046,835	(7,149,826)	35,081,783	751,513	28,683,470

나이스비즈니스플랫폼(주)	1,117,666	(2,240,097)	-	(1,122,431)	1,644,582	-	522,151

LMS TRADING VIETNAM	264,606	(745)	(377)	263,484	1,078,359	4	1,341,847

나이스파크둔산(주)	636,357	-	-	636,357	1,506,565	-	2,142,922

NICE LMS Hungary Co., Ltd.	2,535,106	(545,060)	(1,372,210)	617,836	1,189,590	-	1,807,426

(주)씨유엔	(105,440)	220	-	(105,220)	659,482	-	554,262

나이스디더블유알(주)	231,505	8,969,631	(1,800,000)	7,401,136	80,249	-	7,481,385

나이스스마트모빌리티신기술투자조합	(2,410)	-	-	(2,410)	15,047	-	12,637

웨이브포스㈜	589,272	(296,229)	(161,395)	131,648	813,466	-	945,114

시큐어파킹코리아(주)	277,669	-	-	277,669	510,436	-	788,105

(주)리얼허브	(813,367)	(177,422)	(124,095)	(1,114,884)	2,192,576	-	1,077,692

나이스인베스트대부(주)	(25,098,216)	975,000	24,108,000	(15,216)	2,326,157	-	2,310,941

NICE CREDIT INFORMATION COMPANY LIMITED	(9,635)	(108,200)	(38,574)	(156,409)	190,618	2,879	37,088

나이스엔써(주)	1,161,578	58,818	-	1,220,396	5,073,033	-	6,293,429

(주)아인스미디어	1,507,041	1,068,234	(12,213)	2,563,062	-	-	2,563,062

(주)웰커뮤니케이션즈	78,866	494,316	-	573,182	-	-	573,182

(주) 상기 요약 현금흐름은 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 한편, 종속기업으로 분류되기 이전 또는 종속기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다.

18. 관계기업투자 및 공동기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 관계기업 및 공동기업에 대한 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	법인설립 및 영업소재지	주요영업활동	당분기말	전기말

지분율(%)	취득원가	장부가액	지분율(%)	취득원가	장부가액

㈜나이스디앤비	대한민국	기업정보제공 및 기업신용평가	34.97	3,267,552	40,506,035	34.97	3,267,552	35,773,919

나이스아이피파트너스㈜(*1)	대한민국	사업 및 무형재산권 중개업	50.00	450,000	-	50.00	450,000	-

후퍼㈜	대한민국	응용소프트웨어개발 및 공급업	25.00	199,995	107,288	25.00	199,995	105,040

㈜오브앤(*2)	대한민국	응용소프트웨어개발 및 공급업	10.33	500,010	216,977	10.33	500,010	230,758

매그넘사모투자합자회사와그 종속기업	대한민국	기타투자기관	29.00	27,550,000	-	29.00	27,550,000	-

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	대한민국	기타투자기관	24.07	-	586,996	24.07	1,882,299	1,544,643

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	대한민국	기타투자기관	20.51	153,943	522,953	20.51	635,736	715,121

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	대한민국	기타투자기관	32.35	9,929,964	7,848,867	32.35	8,137,252	6,721,877

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	대한민국	기타투자기관	25.42	1,500,000	1,388,715	25.42	1,500,000	1,410,412

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	대한민국	기타투자기관	34.72	1,250,000	1,126,579	34.72	1,250,000	1,149,284

나이스에이앤아이㈜	대한민국	기타금융서비스업	40.00	6,981,480	7,659,107	40.00	6,981,480	7,840,939

㈜에스비티(*3)	대한민국	응용소프트웨어개발 및 공급업	-	-	-	50.00	1,250,000	467,069

㈜피치덱	대한민국	데이터베이스 및 온라인정보 제공업	32.00	480,000	34,736	32.00	480,000	15,483

㈜리얼허브(*4)	대한민국	유선 통신장비 제조업	41.08	3,532,879	3,357,854	41.08	3,532,879	3,532,879

합계	55,795,823	63,356,107	57,617,203	59,507,424

(*1) 연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정의 당사자들이 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유한다는 것을 명시하는 합의된 계약상 조건이나 그 밖의 사실과 상황이 존재하지 않습니다. 따라서 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하는 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. 또한 연결실체는 공동기업에 대한 지분을 지분법으로 회계처리 하고 있습니다.
(*2) 지분의 20% 미만을 보유하고 있어 주주총회에서 의결권이 20% 미만이지만,이사회에 이사를 임명 할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고있습니다.
(*3) 당분기 중 청산되었습니다.
(*4) 전기 중 지분 일부매각에 따른 지분율 감소로 종속기업에서 관계기업으로 대체되었습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업 및 공동기업에 대한 투자주식의 공정가치 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

㈜나이스디앤비	30,586,800	25,955,700

(3) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	지분법손익	지분법자본변동	지분법이익잉여금	손상	처분	기타증감(*)	기말

㈜나이스디앤비	35,773,919	-	5,836,041	-	-	-	-	(1,103,925)	40,506,035

후퍼㈜	105,040	-	2,248	-	-	-	-	-	107,288

㈜오브앤	230,758	-	(13,781)	-	-	-	-	-	216,977

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	1,544,643	-	1,559,574	(634,922)	-	-	(1,882,299)	-	586,996

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	715,121	-	289,623	-	-	-	(481,792)	-	522,953

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	6,721,877	2,200,000	(665,722)	-	-	-	(407,288)	-	7,848,867

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	1,410,412	-	(21,696)	-	-	-	-	-	1,388,715

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	1,149,284	-	(22,705)	-	-	-	-	-	1,126,579

나이스에이앤아이㈜	7,840,939	-	218,167	-	-	-	-	(400,000)	7,659,107

㈜에스비티	467,069	-	(20,137)	-	-	-	(446,932)	-	-

㈜피치덱	15,483	-	(146,352)	165,606	-	-	34,736

㈜리얼허브	3,532,879	-	(175,025)	-	-	-	-	-	3,357,854

합 계	59,507,424	2,200,000	6,840,235	(469,316)	-	-	(3,218,311)	(1,503,925)	63,356,107

(*) 기타 증감액은 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금 수령액 (1,503,925)천원이 포함되어 있습니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	지분법손익	지분법자본변동	처분	손상	기타증감(주1)	기말

㈜나이스디앤비	32,188,463	-	4,263,593	(16)	-	-	(980,070)	35,471,970

동부사모부동산투자신탁제11호	3,060,826	-	582,449	-	-	-	(522,455)	3,120,820

후퍼㈜	137,310	-	(19,743)	-	-	-	-	117,567

매그넘사모투자합자회사와 그 종속기업	3,716,759	-	-	-	-	(3,716,759)	-	-

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	1,706,087	-	205,143	390,260	(525,934)	-	-	1,775,556

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	801,881	-	322,778	-	(410,257)	-	-	714,402

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	6,843,747	-	(117,699)	-	-	-	-	6,726,048

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	1,437,117	-	(20,986)	-	-	-	-	1,416,131

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	1,176,717	-	(21,723)	-	-	-	-	1,154,994

나이스에이앤아이㈜	7,499,459	-	510,750	-	-	-	(400,000)	7,610,209

㈜에스비티	976,448	-	(438,739)	-	-	-	-	537,709

㈜피치덱	194,792	-	(187,271)	61,441	-	-	68,962

합 계	59,739,606	-	5,078,552	451,685	(936,191)	(3,716,759)	(1,902,525)	58,714,368

(주1) 기타 증감액은 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금 수령액 1,902,525천원이 포함되어 있습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	유동자산	비유동자산	자산 계	유동부채	비유동부채	부채 계	지배지분	비지배지분	자본 계

㈜나이스디앤비	97,428,559	39,525,972	136,954,531	18,509,626	3,972,785	22,482,411	114,472,120	-	114,472,120

나이스아이피파트너스㈜	57,533	7,007	64,540	308,742	-	308,742	(244,202)	-	(244,202)

후퍼㈜	55,922	1,407,394	1,463,316	133,542	900,625	1,034,167	429,149	-	429,149

㈜오브앤(구, ㈜엄마와)	2,141,317	184,228	2,325,545	219,269	5,824	225,093	2,100,452	-	2,100,452

매그넘사모투자합자회사	134,679,816	45,068,611	179,748,427	62,838,876	-	62,838,876	64,659,551	52,250,000	116,909,551

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	1,388,977	1,049,991	2,438,968	-	-	-	2,438,968	-	2,438,968

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	567,452	1,981,937	2,549,389	-	-	-	2,549,389	-	2,549,389

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	2,531,534	21,837,707	24,369,241	109,106	-	109,106	24,260,135	-	24,260,135

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	462,282	4,999,999	5,462,281	-	-	-	5,462,281	-	5,462,281

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	367,948	2,876,599	3,244,547	-	-	-	3,244,547	-	3,244,547

나이스에이앤아이㈜	2,144,705	11,978,601	14,123,306	3,367,733	41,683	3,409,416	10,713,890	-	10,713,890

㈜피치덱	347,552	247,731	595,283	127,233	298,383	425,616	169,667	-	169,667

㈜리얼허브	3,361,808	1,980,613	5,342,421	951,934	56,129	1,008,063	4,334,358	-	4,334,358

(주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구분	유동자산	비유동자산	자산 계	유동부채	비유동부채	부채 계	지배지분	비지배지분	자본 계

㈜나이스디앤비	88,679,620	35,808,608	124,488,228	18,294,732	5,254,262	23,548,994	100,939,234	-	100,939,234

나이스아이피파트너스㈜	11,325	7,007	18,332	128,403	23,990	152,393	(134,061)	-	(134,061)

후퍼㈜	116,710	1,276,907	1,393,617	89,083	884,375	973,458	420,159	-	420,159

㈜오브앤	2,246,538	222,135	2,468,673	225,242	9,568	234,810	2,233,863	-	2,233,863

매그넘사모투자합자회사와그 종속기업	132,214,653	41,818,665	174,033,318	53,023,993	-	53,023,993	68,759,326	52,250,000	121,009,326

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	30,843	6,613,071	6,643,914	225,923	-	225,923	6,417,991	-	6,417,991

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	283,066	3,203,147	3,486,213	-	-	-	3,486,213	-	3,486,213

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	4,447,190	16,455,503	20,902,693	125,984	-	125,984	20,776,709	-	20,776,709

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	547,620	4,999,999	5,547,619	-	-	-	5,547,619	-	5,547,619

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	433,337	2,876,599	3,309,936	-	-	-	3,309,936	-	3,309,936

나이스에이앤아이㈜	3,302,776	8,354,776	11,657,552	489,080	-	489,080	11,168,472	-	11,168,472

㈜에스비티	929,822	25,545	955,367	21,230	-	21,230	934,137	-	934,137

㈜피치덱	174,340	281,955	456,295	110,169	287,068	397,237	59,058	-	59,058

㈜리얼허브	2,703,571	3,385,840	6,089,411	1,272,861	56,129	1,328,990	4,760,419	-	4,760,419

(*) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(5) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	영업수익	영업손익	분기순손익	기타포괄손익	분기총포괄손익

㈜나이스디앤비	70,195,479	14,128,061	12,117,741	-	12,117,741

나이스아이피파트너스㈜	13,425	(101,947)	(110,142)	-	(110,142)

후퍼㈜	256,995	(83,397)	(115,122)	-	(115,122)

㈜오브앤(구, (주)엄마와)	1,900,265	8,633	(133,412)	138,335	4,923

매그넘사모투자합자회사	81	(8,405,986)	(7,253,591)	-	(7,253,591)

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	6,483,970	6,480,030	6,480,030	-	6,480,030

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	1,893,476	1,411,913	1,411,913	-	1,411,913

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	201,849	(73,802)	(57,804)	-	(57,804)

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	6,544	(85,339)	(85,339)	-	(85,339)

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	5,534	(65,391)	(65,391)	-	(65,391)

나이스에이앤아이㈜	1,521,445	617,913	545,418	-	545,418

㈜에스비티	-	(42,341)	(41,326)	-	(41,326)

㈜피치덱	103,725	(564,603)	(561,266)	-	(561,266)

㈜리얼허브	2,832,794	(533,798)	(426,061)	-	(426,061)

(주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. 한편, 관계기업으로 분류되기 이전 또는 관계기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다.

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	영업수익	영업손익	분기순손익	기타포괄손익	분기총포괄손익

㈜나이스디앤비	67,749,504	14,135,902	12,193,007	(47)	12,192,960

나이스아이피파트너스㈜	37,503	(57,919)	(60,097)	-	(60,097)

동부사모부동산투자신탁제11호	2,150,122	2,099,847	1,028,729	-	1,028,729

후퍼㈜	339,786	(47,612)	(78,496)	-	(78,496)

㈜오브앤(구, ㈜엄마와)	2,509,920	284,409	319,870	(19,095)	300,775

매그넘사모투자합자회사	29,035	(7,663,290)	(13,383,642)	-	(13,383,642)

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	857,647	852,368	852,368	-	852,368

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	1,586,058	1,573,539	1,573,539	-	1,573,539

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	153,719	(363,796)	(363,796)	-	(363,796)

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	9,667	(82,544)	(82,544)	-	(82,544)

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	8,615	(62,561)	(62,561)	-	(62,561)

나이스에이앤아이㈜	2,467,716	1,494,740	1,244,806	-	1,244,806

㈜에스비티	18,972	(907,665)	(877,478)	-	(877,478)

㈜피치덱	48,009	(678,221)	(474,628)	-	(474,628)

(주) 상기 요약 재무정보는 지분취득 시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. 한편, 관계기업으로 분류되기 이전 또는 관계기업에서 제외된 이후의 경영성과는 제외된 금액입니다.

(6) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	피투자기업의 순자산(A)	지분율(%)(B)	순자산 지분금액(AXB)	투자차액	미실현손익	미반영손익	누적손상차손	장부가액

㈜나이스디앤비	114,472,120	34.97	40,028,073	477,962	-	-	-	40,506,035

나이스아이피파트너스㈜	(244,203)	50.00	(67,030)	51,802	-	15,228	-	-

후퍼㈜	429,150	25.00	107,288	-	-	-	-	107,288

㈜오브앤(구, ㈜엄마와)	2,100,452	10.33	216,977	-	-	-	-	216,977

매그넘사모투자합자회사(*)	64,659,550	64.44	41,669,488	-	-	(3,281,426)	(38,388,062)	-

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	2,438,969	24.07	586,996	-	-	-	-	586,996

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	2,549,390	20.51	522,952	1	-	-	-	522,953

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	24,260,134	32.35	7,848,867	-	-	-	-	7,848,867

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	5,462,281	25.42	1,388,716	(1)	-	-	-	1,388,715

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	3,244,547	34.72	1,126,579	-	-	-	-	1,126,579

나이스에이앤아이㈜	10,713,890	40.00	4,285,555	3,373,552	-	-	-	7,659,107

㈜피치덱	169,666	32.00	54,292	(19,556)	-	-	-	34,736

㈜리얼허브	4,334,359	41.08	1,780,554	1,577,300	-	-	-	3,357,854

합 계	99,549,307	5,461,060	-	(3,266,198)	(38,388,062)	63,356,107

(*) 선순위투자자에 대한 보장수익률이 존재하므로 단순 지분율과 차이가 발생합니다.

(전기말)

(단위: 천원)

구분	피투자기업의 순자산(A)	지분율(%)(B)	순자산 지분금액(AXB)	투자차액	미반영손익	누적손상차손	장부가액

㈜나이스디앤비	100,939,234	34.97	35,295,957	477,962	-	-	35,773,919

나이스아이피파트너스㈜	(134,061)	50.00	(67,030)	51,802	15,228	-	-

후퍼㈜	420,159	25.00	105,040	-	-	-	105,040

㈜오브앤	2,233,863	10.33	230,758	-	-	-	230,758

매그넘사모투자합자회사(*)	68,759,326	64.44	44,311,566	-	(5,923,504)	(38,388,062)	-

나이스디지털르네상스1호신기술사업투자조합	6,417,991	24.07	1,544,643	-	-	-	1,544,643

나이스디지털르네상스3호신기술사업투자조합	3,486,213	20.51	715,121	-	-	-	715,121

IBKC나이스뉴딜소부장신기술사업투자조합	20,776,709	32.35	6,721,876	1	-	-	6,721,877

나이스에이아이유니콘신기술투자조합1호	5,547,619	25.42	1,410,412	-	-	-	1,410,412

뮤어우즈나이스모빌리티스케일업신기술사업투자조합제2호	3,309,936	34.72	1,149,283	1	-	-	1,149,284

나이스에이앤아이㈜	11,168,472	40.00	4,467,388	3,373,551	-	-	7,840,939

㈜에스비티	934,137	50.00	467,069	-	-	-	467,069

㈜피치덱	59,058	32.00	18,898	(3,415)	-	-	15,483

㈜리얼허브	4,760,419	41.08	1,955,579	1,577,300	-	-	3,532,879

합계	98,326,560	5,477,202	(5,908,276)	(38,388,062)	59,507,424

(*) 선순위투자자에 대한 보장수익률이 존재하므로 단순 지분율과 차이가 발생합니다.

19. 장기성매출채권및기타채권

당분기말 및 전기말 현재 장기성매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장기대여금	74,239,452	67,773,746

차감: 손실충당금	(1,072,464)	(1,072,464)

장기대여금(순액)	73,166,988	66,701,282

장기성매출채권	2,664,511	3,904,703

차감: 손실충당금	(28,319)	(40,906)

장기성매출채권(순액)	2,636,192	3,863,797

장기미수금	539,935	485,040

보증금	34,688,770	43,189,775

합 계	111,031,885	114,239,894

20. 매입채무및기타채무

당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	127,904,036	103,638,975

미지급금	91,808,257	59,119,566

미지급비용	148,969,888	121,030,473

예수보증금	3,951,006	3,372,660

임대보증금	755,004	708,943

합 계	373,388,191	287,870,617

21. 차입금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입금 종류	이자율(%)	금 액	상환방법

당분기말	전기말

기업일반한도대출	0.00~8.94	798,822,307	689,523,096	만기일시상환

시설자금대출	2.28~3.87	29,666,680	24,172,880	만기일시상환

유동성장기차입금	3.66~4.89	25,942,865	25,672,880	분할상환

전환사채	-	-	24,692,191	만기일시상환

매출채권할인	3.89	5,500,000	-	만기일시상환

USANCE	2.45~3.49	43,370,726	26,140,760	만기일시상환

합계	903,302,578	790,201,807

(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입금 종류	최장만기일	당분기말 현재이자율(%)	금 액	상환방법

당분기말	전기말

시설대	2028-02-21	2.28~5.54	74,410,505	86,838,574	분할상환

일반대	2029-10-07	3.69~10.20	45,209,043	13,138,169	만기일시상환

차감: 유동성장기부채	(25,942,865)	(25,672,880)

합계	93,676,683	74,303,863

(3) 당분기말 현재 연결실체는 상기의 차입금과 관련하여 연결실체가 소유하고 있는 유형자산(채권최고액 518,616,728천원), 재고자산(채권최고액 65,000,000천원) 및 기타금융자산 등(채권최고액 10,309,900천원)을 담보로 제공하고 있습니다.

22. 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채

당분기말 및 전기말 현재 기타유동금융부채 및 기타비유동금융부채의 내역은 다음과같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타유동금융부채:

금융보증부채	97,803	204,442

기타비유동금융부채:

장기미지급금	44,225,036	42,637,287

기타	8,295,414	7,854,962

합 계	52,618,253	50,696,691

23. 기타유동부채 및 기타비유동부채

당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타유동부채:

예수금	17,579,214	38,877,930

선수금	746,408,736	643,543,574

선수수익	1,106,824	855,007

기타	7,854,984	3,386,629

합 계	772,949,758	686,663,140

기타비유동부채:

장기선수수익	2,876,514	4,666,331

기타충당부채	-	912,811

합 계	2,876,514	5,579,142

24. 법인세비용

(1) 연결실체의 당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함)	41,961,276	31,081,485

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액(주1)	(3,172,679)	4,598,564

자본에 직접 반영된 법인세비용	828,733	953,098

법인세비용	39,617,330	36,633,147

(2) 연결실체의 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	118,645,023	98,030,498

적용세율에 따른 세부담액	27,176,000	22,414,045

조정사항 :

비공제비용	6,482,573	10,214,052

일시적차이 중 이연법인세 미인식 효과	(1,003,632)	3,135,000

법인세추납액	250,626	(2,721,364)

기타(세율차이 등)	6,711,763	3,591,414

법인세비용	39,617,330	36,633,147

유효세율(법인세비용/세전이익)	33.4%	37.4%

25. 퇴직급여제도

(1) 연결실체는 자격을 갖춘 임직원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 임직원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.연결포괄손익계산서에 인식된 종업원급여비용 중 5,312,548천원(전분기 : 5,982,832천원)은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입한 기여금을 나타내고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	147,196,430	138,899,026

사외적립자산의 공정가치	(153,546,860)	(156,890,677)

순확정급여부채(자산)	(6,350,430)	(17,991,651)

(3) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채

기초	138,899,026	(156,890,677)	(17,991,651)

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	14,319,339	-	14,319,339

이자비용(이자수익)	3,031,021	(3,797,315)	(766,294)

소 계	17,350,360	(3,797,315)	13,553,045

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	(1,637,737)	151,725	(1,486,012)

기여금	(326,869)	(2,549,525)	(2,876,394)

제도에서 지급한 금액	(11,474,482)	13,444,929	1,970,447

전출입	409,442	(461,094)	(51,652)

기타	3,976,690	(3,444,903)	531,787

기말	147,196,430	(153,546,860)	(6,350,430)

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	순확정급여부채

기초	126,697,018	(148,892,823)	(22,195,805)

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가	15,484,214	-	15,484,214

이자비용(이자수익)	2,103,503	(4,241,813)	(2,138,310)

소계	17,587,717	(4,241,813)	13,345,904

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소	553,079	100,961	654,040

기여금	-	(2,485,763)	(2,485,763)

제도에서 지급한 금액	(12,963,886)	12,776,522	(187,364)

전출입	383,766	(383,766)	-

기타	5,194,920	(4,668,910)	526,010

분기말	137,452,614	(147,795,592)	(10,342,978)

26. 자본금

당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	200,000,000주	200,000,000주

1주당 액면금액	500원	500원

발행한 주식의 수	37,128,442주	37,128,442주

자본금(*)	18,941,150,000원	18,941,150,000원

(*) 지배기업은 자기주식을 소각함에 따라 자본금과 발행주식의 액면총액간 차이가 발생합니다.

27. 기타불입자본 및 기타자본구성요소

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	167,929,888	167,929,888

자기주식처분이익	7,109,238	7,109,238

주식선택권	2,889,049	2,889,049

기타자본잉여금	24,406,160	23,661,429

자기주식	(33,509,095)	(31,279,474)

기타자본조정	(4,763,501)	(4,467,268)

합 계	164,061,739	165,842,862

(2) 당분기와 전분기 중 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	165,842,862	234,047,478

이익잉여금 전입	-	(39,300,000)

자기주식의 취득 및 처분	(2,229,621)	(6,112,551)

종속기업의 추가 취득 및 처분	448,498	(29,076,299)

분기말	164,061,739	159,558,628

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,433,795)	(1,576,627)

외화환산적립금	10,626,286	12,748,419

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	2,684,236	2,483,175

합 계	10,876,727	13,654,967

(4) 당분기와 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	13,654,967	9,861,350

매도가능증권평가손익:

평가손익	(1,008,685)	(4,191,451)

법인세효과	151,517	1,281,051

외화환산적립금:

당기외환차이	(2,847,853)	452,753

법인세효과	419,821	(126,959)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분:

지분변동	506,960	2,140,087

법인세효과	-	-

기말	10,876,727	9,416,831

28. 주식기준보상

(1) 당분기말 현재 임직원에 대하여 부여한 주식매수선택권 내역은 다음과 같습니다.

부여일	발행할 주식 총수	부여방법(*)	행사가격	행사가능기간	가득조건

2019년 3월 28일	150,000주	신주교부,자기주식교부,차액보상	19,229원	2022년 3월 29일~2026년 3월 28일	부여일로부터 3년간 근무

2020년 3월 27일	230,000주	신주교부,자기주식교부,차액보상	16,789원	2022년 3월 28일~2027년 3월 27일	부여일로부터 2년간 근무

2021년 3월 30일	110,000주	신주교부,자기주식교부,차액보상	17,271원	2023년 3월 30일~2028년 3월 30일	부여일로부터 2년간 근무

(*) 주식교부 방식에 따라 지급하며, 지배기업이 차액보상방식으로 지급하기로 정하는 경우 차액보상방식에 따라 지급할 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 주식매수선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 없습니다.

(3) 지배기업에 부여된 주식매수선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	부여일

2019년 3월 28일	2020년 3월 27일	2021년 3월 30일

부여된 선택권의 공정가치	4,173	6,858	6,235

부여일 직전일의 종가	19,650	16,150	17,200

주가변동성	18.68%	40.42%	36.42%

할인율	1.83%	1.39%	1.74%

29. 이익잉여금과 배당금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금(*)	10,189,843	10,189,843

기업발전적립금	1,000,000	1,000,000

임의적립금	11,458,961	11,458,961

미처분이익잉여금	558,989,231	535,837,725

합 계	581,638,035	558,486,529

(*) 상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으나, 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 이익준비금이 납입자본의 50%에 달하였으므로 추가 적립할 의무는 없습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만사용될 수 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	558,486,529	495,494,025

지배주주순이익	40,021,739	29,412,565

배당금 지급	(17,495,704)	(16,026,018)

기타불입자본으로부터의 전입	-	39,300,000

기타	625,471	(208,153)

분기말	581,638,035	547,972,419

(3) 당분기와 전분기 중 지배기업의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

주식의 종류	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당 배당금	배당금 합계

보통주	37,128,442	2,137,035	34,991,407	500	17,495,704

(전분기)

(단위: 천원)

주식의 종류	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당 배당금	배당금 합계

보통주	37,503,477주	1,969,070주	35,534,407주	451원	16,026,018

30. 주당이익

(1) 기본주당순이익 기본주당이익은 지배기업의 보통주분기순이익을 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.

(단위: 원, 주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업의 보통주분기순이익(A)	14,379,092,933	40,021,739,634	5,415,365,982	29,412,564,515

가중평균유통보통주식수(B)(*)	34,851,200	34,912,748	35,074,989	35,299,582

기본주당순이익(A/B)	413	1,146	154	833

(*) 가중평균유통보통주식수

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

유통보통주식수	기초	34,881,407	34,991,407	35,235,407	35,151,584

자기주식취득	78,780	188,780	244,000	539,000

기말	34,802,627	34,802,627	34,991,407	34,612,584

유통보통주식수 적수	3,206,310,424	9,531,180,091	3,226,898,988	9,672,085,468

일수	92	273	92	274

가중평균유통보통주식수	34,851,200	34,912,748	35,074,989	35,299,582

(2) 희석주당순이익

희석효과가 있는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

31. 기타영업비용

당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기대신용손실(손실충당금환입)	1,098,724	2,024,723	338,016	883,334

통신비	2,528,395	7,452,625	2,540,814	7,396,349

전산통신비	1,634,354	4,817,025	1,614,441	4,866,898

전산운영비	4,879,577	13,961,615	4,149,406	12,474,266

지급수수료	262,221,351	756,106,832	225,462,803	663,507,759

여비교통비	971,588	2,985,748	911,622	2,775,353

지급임차료	17,673,255	50,977,087	16,600,286	46,681,642

업무추진비	1,646,462	4,754,292	1,633,508	4,798,275

세금과공과	2,470,235	6,409,580	2,530,303	5,753,181

광고선전비	14,331,534	38,447,696	11,172,013	29,964,687

경조금	275,263	830,429	341,783	979,871

수도광열비	5,741,027	16,070,454	5,905,746	16,011,945

정보이용료	323,523	1,614,808	511,755	1,651,285

보험료	1,614,479	5,111,346	1,643,817	4,610,210

수선비	1,852,788	3,347,061	879,286	2,974,842

차량유지비	1,161,586	3,330,948	1,239,097	3,534,055

소모품비	3,627,604	13,598,804	4,182,067	11,827,837

교육훈련비	585,070	1,288,683	532,949	1,394,409

인쇄비	3,045,415	8,779,228	3,028,597	9,246,363

사무실관리비	1,966,867	5,881,394	2,303,367	6,699,679

도서신문비	29,728	85,740	32,001	96,395

운송비	4,826,145	12,503,276	4,541,520	12,305,581

경상개발비	5,722,167	17,311,815	6,540,212	18,904,052

조사연구용역비	624,234	1,839,313	474,867	1,556,111

잡비 외	811,582	5,579,488	1,679,180	5,734,793

상품 및 제품원가	174,693,089	458,994,163	183,835,264	465,975,612

합 계	516,356,042	1,444,104,173	484,624,720	1,342,604,784

32. 금융수익 및 금융비용

당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익:

예치금	5,431,722	12,129,036	4,531,067	13,326,281

기타 이자수익	1,370,628	5,528,755	1,816,974	4,766,059

소계	6,802,350	17,657,791	6,348,041	18,092,340

금융비용:

대출금이자	10,302,887	30,137,139	10,828,371	34,918,763

기타 이자비용	2,888,616	8,608,012	3,093,607	8,375,236

소계	13,191,503	38,745,151	13,921,978	43,293,999

순금융손익	(6,389,153)	(21,087,360)	(7,573,937)	(25,201,659)

33. 기타영업외수익

당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

임대수입	-	-	647,363	1,941,396

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	94,654	654,905	(46,789)	210,225

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	66,840	644,331	105,507	325,469

관계기업투자주식처분이익	-	214,712	-	-

유형자산처분이익	367,220	681,228	337,969	1,152,870

무형자산처분이익	-	2,475	-	1,825,355

외환차익	4,745,614	14,738,899	6,955,913	22,937,890

외화환산이익	(4,731,772)	2,272,231	(5,293,710)	5,427,464

당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익	(1,959,202)	981,137	(486,855)	31,667,127

잡이익	2,394,317	6,558,494	950,157	4,455,905

합 계	977,671	26,748,412	3,169,555	69,943,701

34. 기타영업외비용

당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	8,564,571	21,943,473	5,693,150	15,175,365

외화환산손실	(14,005,403)	4,724,168	8,855,418	11,462,188

기부금	3,090	342,060	(219,383)	97,780

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	(1,478,841)	2,610,998	2,578,043	10,569,418

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	-	7,440	-	-

당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실	701,522	1,769,801	2,809,673	27,898,155

유형자산처분손실	907,340	1,713,654	1,656,043	2,123,145

무형자산처분손실	130,861	372,482	-	1,997

관계기업투자주식손상차손	-	-	-	3,716,759

기타영업외손실	10,704,805	14,031,982	2,545,499	9,824,936

합 계	5,535,384	47,516,057	23,918,443	80,869,743

35. 특수관계자 거래

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

직접지분보유회사	직접지분보유회사의 종속기업(국내)	직접지분보유회사의 종속기업(해외)

(*1)