파라다이스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 55 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 54 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	799,256,126,981	863,960,043,760

현금및현금성자산 (주22,24)	269,832,399,497	577,696,235,491

단기금융상품 (주22)	9,000,000,000	77,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산 (주7,22)	463,903,417,299	154,696,361,982

매출채권 (주6,22)	25,045,172,329	25,206,465,854

미수금 (주6,22,23)	1,203,391,918	4,103,071,296

선급금	5,315,103,307	3,551,310,195

선급비용	7,704,143,660	6,948,851,635

재고자산 (주8)	8,212,814,622	7,591,732,583

유동파생상품자산 (주7,22)	98,234,644	601,272,652

기타채권 (주6,22,23)	7,480,568,269	5,755,519,710

기타유동자산	1,460,881,436	809,222,362

비유동자산	3,164,196,793,413	3,069,808,337,541

장기금융상품 (주5,22)	21,491,524,173	22,112,694,123

비유동당기손익인식금융자산 (주7,22)	116,142,151,984	24,928,733,166

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주7,22)	911,576,600	801,791,950

투자부동산 (주9)	88,175,544,525	98,111,301,159

유형자산 (주10)	2,544,633,467,384	2,509,929,971,589

무형자산 (주12)	161,904,784,686	162,540,730,918

사용권자산 (주11,23)	160,766,849,631	169,968,738,535

비유동파생상품자산 (주7,22)	1,179,706,883	3,577,530,948

장기선급비용	656,840,088	16,651,429

이연법인세자산	28,876,712,122	28,876,712,122

기타 비유동채권 (주6,22,23)	25,445,139,977	23,291,568,855

기타비유동자산	14,012,495,360	25,651,912,747

자산총계	3,963,452,920,394	3,933,768,381,301

부채

유동부채	579,683,832,687	668,181,620,209

매입채무 (주22)	4,129,119,278	4,547,749,330

단기차입금 (주14,22)	166,734,100,000	168,520,000,000

유동성장기부채 (주14,22)	81,999,960,000	51,000,040,000

유동성전환사채 (주14,22)	6,950,000,000	111,350,000,000

유동파생상품부채 (주7,22)	2,099,344,445	1,577,793,103

미지급금 (주22,23)	56,307,763,507	57,017,778,755

미지급비용	1,562,020,263	1,774,292,893

선수금	38,889,311,009	30,000,479,938

예수금	24,212,916,934	35,759,174,279

예수보증금 (주22)	6,657,500,000	6,787,250,000

미지급법인세	12,937,868,259	8,222,058,291

유동 리스부채 (주11,22,23)	32,611,361,620	30,891,520,090

기타 유동부채	144,592,567,372	160,733,483,530

비유동부채	1,195,717,753,412	1,190,384,130,550

사채 (주14,22)	69,780,326,125	73,030,633,362

장기차입금 (주14,22)	652,058,801,861	643,442,708,458

비유동파생상품부채 (주7,22)	176,127,690	1,611,779,989

순확정급여부채	5,026,936,925	493,114,656

장기예수보증금	10,642,500	10,642,500

이연법인세부채	260,823,294,053	262,472,277,687

비유동 리스부채 (주11,22,23)	165,724,686,899	169,451,230,074

기타비유동부채	42,116,937,359	39,871,743,824

부채총계	1,775,401,586,099	1,858,565,750,759

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,714,759,705,466	1,635,744,104,531

자본금 (주1)	48,034,363,500	47,446,830,500

자본잉여금	344,790,085,250	310,611,160,788

이익잉여금	688,367,434,612	628,783,591,739

기타자본항목	633,567,822,104	648,902,521,504

비지배지분	473,291,628,829	439,458,526,011

자본총계	2,188,051,334,295	2,075,202,630,542

자본과부채총계	3,963,452,920,394	3,933,768,381,301

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주4)	288,247,272,465	856,013,336,695	268,244,966,333	806,279,464,245

사교장수입	100,363,796,325	316,692,775,916	84,378,750,069	298,604,451,769

호텔매출액	31,538,403,445	83,436,581,403	29,686,816,597	83,603,360,733

복합리조트매출액	149,901,925,314	441,383,801,681	146,546,540,754	410,263,165,761

기타매출액	6,443,147,381	14,500,177,695	7,632,858,913	13,808,485,982

매출원가 (주17)	219,371,622,158	638,557,104,561	208,438,002,031	611,793,217,376

사교장원가	80,742,067,129	243,501,395,254	75,785,301,315	236,656,516,024

호텔매출원가	24,741,235,340	71,388,321,198	22,757,252,517	68,797,338,519

복합리조트매출원가	109,177,059,295	311,156,237,268	105,244,006,348	295,352,574,671

기타매출원가	4,711,260,394	12,511,150,841	4,651,441,851	10,986,788,162

매출총이익	68,875,650,307	217,456,232,134	59,806,964,302	194,486,246,869

판매비 (주16,17)	8,213,761,854	14,199,559,244	5,423,687,753	13,517,591,826

관리비 (주16,17)	21,150,356,377	63,617,747,686	18,178,440,045	64,350,700,646

영업이익(손실)	39,511,532,076	139,638,925,204	36,204,836,504	116,617,954,397

금융수익 (주18)	2,449,399,856	10,522,823,486	4,246,577,379	15,341,619,862

금융원가 (주18)	15,085,802,760	47,211,749,989	17,755,926,957	55,851,868,781

기타수익 (주19)	13,893,367,792	39,979,315,303	7,159,326,939	30,064,620,074

기타비용 (주19)	1,222,445,859	17,936,666,184	8,985,753,711	21,889,815,825

법인세비용차감전순이익(손실)	39,546,051,105	124,992,647,820	20,869,060,154	84,282,509,727

법인세비용(수익) (주20)	6,115,341,350	16,106,219,207	1,206,783,664	10,071,672,461

당기순이익(손실)	33,430,709,755	108,886,428,613	19,662,276,490	74,210,837,266

기타포괄손익	1,533,137,958	116,405,288	(1,760,528,659)	964,858,856

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(4,600,605)	33,100,897	58,906,353	(221,670,936)

순확정급여제도의재측정요소	(6,720,046)	(51,323,499)	(50,244,853)	(255,935,231)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	2,119,441	84,424,396	109,151,206	34,264,295

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	1,537,738,563	83,304,391	(1,819,435,012)	1,186,529,792

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	852,113,441	1,079,090,702	(940,478,367)	780,725,412

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	685,625,122	(995,786,311)	(878,956,645)	405,804,380

총포괄손익	34,963,847,713	109,002,833,901	17,901,747,831	75,175,696,122

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	23,033,566,949	75,046,245,395	9,820,849,642	50,308,464,120

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	10,397,142,806	33,840,183,218	9,841,426,848	23,902,373,146

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	24,568,512,055	75,169,731,083	8,038,557,961	51,283,630,690

비지배지분	10,395,335,658	33,833,102,818	9,863,189,870	23,892,065,432

주당이익 (주21)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	265	867	114	583

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	262	842	114	583

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	47,440,556,500	310,416,365,461	571,762,000,712	475,907,604,800	1,405,526,527,473	379,938,559,697	1,785,465,087,170

당기순이익(손실)	0	0	50,308,464,120	0	50,308,464,120	23,902,373,146	74,210,837,266

순확정급여제도의재측정요소	0	0	(255,935,231)	0	(255,935,231)	0	(255,935,231)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	34,264,295	34,264,295	0	34,264,295

현금흐름위험회피	0	0	0	780,725,412	780,725,412	0	780,725,412

해외사업환산손익	0	0	0	416,112,094	416,112,094	(10,307,714)	405,804,380

전환사채의 전환	6,274,000	194,795,327	0	(24,300,162)	176,769,165	0	176,769,165

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	(8,634,777,700)	0	(8,634,777,700)	0	(8,634,777,700)

2024.09.30 (기말자본)	47,446,830,500	310,611,160,788	613,179,751,901	477,114,406,439	1,448,352,149,628	403,830,625,129	1,852,182,774,757

2025.01.01 (기초자본)	47,446,830,500	310,611,160,788	628,783,591,739	648,902,521,504	1,635,744,104,531	439,458,526,011	2,075,202,630,542

당기순이익(손실)	0	0	75,046,245,395	0	75,046,245,395	33,840,183,218	108,886,428,613

순확정급여제도의재측정요소	0	0	(51,323,499)	0	(51,323,499)	0	(51,323,499)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	84,424,396	84,424,396	0	84,424,396

현금흐름위험회피	0	0	0	1,079,090,702	1,079,090,702	0	1,079,090,702

해외사업환산손익	0	0	0	(988,705,911)	(988,705,911)	(7,080,400)	(995,786,311)

전환사채의 전환	587,533,000	34,178,924,462	0	(17,966,538,860)	16,799,918,602	0	16,799,918,602

자기주식 소각	0	0	(2,457,030,273)	2,457,030,273	0	0	0

배당금의 지급	0	0	(12,954,048,750)	0	(12,954,048,750)	0	(12,954,048,750)

2025.09.30 (기말자본)	48,034,363,500	344,790,085,250	688,367,434,612	633,567,822,104	1,714,759,705,466	473,291,628,829	2,188,051,334,295

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	155,594,991,231	132,651,112,258

영업에서 창출된 현금 (주24)	196,882,277,336	174,351,024,787

이자수취	8,781,656,634	15,803,509,106

배당금수취	63,743,950	56,719,550

이자지급	(36,578,672,154)	(46,440,162,533)

법인세납부	(13,554,014,535)	(11,119,978,652)

투자활동현금흐름	(386,387,790,014)	(243,995,114,031)

단기금융상품의 처분	112,911,232,877	239,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	315,822,496,802	382,405,577,146

대여금의 감소	1,356,569,740	1,935,364,730

임차보증금의 감소	479,000,000	275,395,225

장기금융상품의 처분	931,324,431	567,890,514

유형자산의 처분	5,767,963,851	1,500,000

무형자산의 처분	20,037,000	0

기타투자자산의 감소	8,000,000,000	2,160,000,000

유형자산처분관련 선수금의 증가	150,000,000	0

유형자산취득관련 선급금의 감소	1,000,000,000	0

단기금융상품의 취득	(44,911,232,877)	(172,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(706,926,109,590)	(650,005,608,125)

대여금의 증가	(5,225,860,000)	(3,221,640,000)

임차보증금의 증가	(472,453,848)	(435,810,415)

장기금융상품의 취득	(300,000,000)	(1,002,673,425)

유형자산의 취득	(73,138,423,556)	(39,212,989,681)

무형자산의 취득	(1,843,334,844)	(416,120,000)

기타투자자산의 증가	(9,000,000)	(4,046,000,000)

재무활동현금흐름	(77,365,199,256)	(45,069,601,037)

임대보증금의 증가	294,000,000	267,900,000

차입금의 증가	40,412,000,000	30,000,000,000

예수보증금의 감소	(129,750,000)	(180,000,000)

임대보증금의 감소	(116,000,000)	(120,514,749)

차입금의 상환	(706,395,000)	(13,176,425,000)

유동차입금의 상환	(1,500,050,000)	(30,420,030,000)

전환사채의 상환	(87,600,000,000)	(9,100,000,000)

리스부채의 상환	(15,064,955,506)	(13,705,753,588)

배당금지급	(12,954,048,750)	(8,634,777,700)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(308,157,998,039)	(156,413,602,810)

기초현금및현금성자산	577,696,235,491	688,899,183,541

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	294,162,045	830,288,074

기말현금및현금성자산	269,832,399,497	533,315,868,805