파라다이스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 54 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	372,970,726,254	435,836,714,687

현금및현금성자산 (주21,23)	186,334,223,041	291,386,013,395

유동당기손익인식지정금융자산 (주6,21)	171,813,341,860	129,500,677,482

매출채권 (주5,21)	3,436,094,522	3,832,483,355

미수금 (주5,21,22)	3,254,814,591	6,306,978,520

선급금	1,783,960,260	1,318,190,718

선급비용	837,851,731	112,890,539

재고자산	1,495,751,525	265,011,608

유동파생상품자산 (주6,21)	98,234,644	601,272,652

기타채권 (주5,21,22)	2,876,285,743	2,195,863,951

기타유동자산	1,040,168,337	317,332,467

비유동자산	1,652,072,374,797	1,647,398,759,818

장기금융상품 (주4,21)	7,580,000,000	7,280,000,000

비유동당기손익인식금융자산 (주6,21)	535,913,166	535,913,166

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주6,21)	909,676,600	799,891,950

종속기업투자주식 (주7)	570,618,158,655	570,618,158,655

투자부동산 (주8)	125,977,745,135	135,220,110,282

유형자산 (주9,21)	750,289,025,452	716,900,607,235

사용권자산 (주10,22)	59,472,220,021	67,503,647,610

무형자산 (주11)	14,602,106,371	14,581,077,821

비유동파생상품자산 (주6,21)	1,179,706,883	3,577,530,948

기타비유동채권 (주5,21,22)	106,895,327,154	106,714,612,263

기타비유동자산	14,012,495,360	23,667,209,888

자산총계	2,025,043,101,051	2,083,235,474,505

부채

유동부채	349,807,687,773	435,493,894,802

매입채무 (주21)	6,025,110	5,441,160

단기차입금 (주13,21)	120,000,000,000	120,000,000,000

유동성장기부채 (주13,21)	81,000,000,000	50,000,000,000

유동성전환사채 (주13,21)	6,950,000,000	111,350,000,000

유동파생상품부채 (주6,21)	2,099,344,445	1,577,793,103

미지급금 (주21,22)	28,392,431,595	26,256,943,214

미지급비용 (주21)	1,064,540,439	1,185,382,540

선수금	4,738,543,111	6,972,713,513

예수금	9,632,340,259	16,448,172,724

미지급법인세	7,257,328,001	5,662,535,691

유동 리스부채 (주10)	21,159,065,167	20,916,953,569

기타 유동부채 (주12)	67,508,069,646	75,117,959,288

비유동부채	407,635,697,146	413,169,396,828

사채 (주13,21)	69,780,326,125	73,030,633,362

장기차입금 (주13,21)	166,662,000,000	158,000,000,000

비유동파생상품부채 (주6,21)	176,127,690	1,611,779,989

이연법인세부채	110,011,402,425	112,066,272,469

비유동 리스부채 (주10)	51,494,541,065	61,129,946,043

기타비유동부채 (주22)	9,511,299,841	7,330,764,965

부채총계	757,443,384,919	848,663,291,630

자본

자본금 (주1)	48,034,363,500	47,446,830,500

자본잉여금	319,891,060,949	285,712,136,487

이익잉여금 (주14)	618,152,753,585	605,545,684,301

기타자본항목	281,521,538,098	295,867,531,587

자본총계	1,267,599,716,132	1,234,572,182,875

자본과부채총계	2,025,043,101,051	2,083,235,474,505

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	106,653,107,287	330,757,119,526	91,433,067,238	311,481,077,640

사교장수입	100,363,796,325	316,692,775,916	84,378,750,069	298,604,451,769

기타매출액	6,289,310,962	14,064,343,610	7,054,317,169	12,876,625,871

매출원가 (주16)	85,527,032,213	255,940,244,220	80,399,337,878	247,308,333,403

사교장원가	81,411,224,524	244,854,269,982	76,241,670,963	237,777,029,011

기타매출원가	4,115,807,689	11,085,974,238	4,157,666,915	9,531,304,392

매출총이익	21,126,075,074	74,816,875,306	11,033,729,360	64,172,744,237

판매비 (주15,16)	1,849,600,109	4,020,647,804	1,182,522,501	3,896,956,229

관리비 (주15,16)	9,328,120,872	30,951,652,590	8,320,395,633	30,582,291,565

영업이익(손실)	9,948,354,093	39,844,574,912	1,530,811,226	29,693,496,443

금융수익 (주17)	2,563,994,052	10,050,862,510	2,989,789,971	10,259,944,930

금융원가 (주17)	5,579,781,784	17,692,872,144	7,059,958,205	23,305,492,996

기타수익 (주18)	2,455,245,641	16,716,969,653	1,997,799,696	17,377,889,414

기타비용 (주18)	(1,206,210,118)	11,203,730,393	6,108,934,417	15,578,551,308

법인세비용차감전순이익(손실)	10,594,022,120	37,715,804,538	(6,650,491,729)	18,447,286,483

법인세비용(수익) (주17)	2,851,148,944	9,646,332,732	(1,446,651,254)	4,468,650,605

당기순이익(손실)	7,742,873,176	28,069,471,806	(5,203,840,475)	13,978,635,878

기타포괄손익	847,512,836	1,112,191,599	(881,572,014)	559,054,476

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(4,600,605)	33,100,897	58,906,353	(221,670,936)

순확정급여제도의재측정요소	(6,720,046)	(51,323,499)	(50,244,853)	(255,935,231)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	2,119,441	84,424,396	109,151,206	34,264,295

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	852,113,441	1,079,090,702	(940,478,367)	780,725,412

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주6)	852,113,441	1,079,090,702	(940,478,367)	780,725,412

총포괄손익	8,590,386,012	29,181,663,405	(6,085,412,489)	14,537,690,354

주당이익 (주20)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	89	324	(60)	162

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	88	315	(60)	162

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	47,440,556,500	285,517,341,160	478,625,821,572	274,363,626,280	1,085,947,345,512

당기순이익(손실)	0	0	13,978,635,878	0	13,978,635,878

순확정급여제도의재측정요소	0	0	(255,935,231)	0	(255,935,231)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	34,264,295	34,264,295

현금흐름위험회피	0	0	0	780,725,412	780,725,412

전환사채의 전환	6,274,000	194,795,327	0	(24,300,162)	176,769,165

자기주식 소각	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	(8,634,777,700)	0	(8,634,777,700)

2024.09.30 (기말자본)	47,446,830,500	285,712,136,487	483,713,744,519	275,154,315,825	1,092,027,027,331

2025.01.01 (기초자본)	47,446,830,500	285,712,136,487	605,545,684,301	295,867,531,587	1,234,572,182,875

당기순이익(손실)	0	0	28,069,471,806	0	28,069,471,806

순확정급여제도의재측정요소	0	0	(51,323,499)	0	(51,323,499)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	84,424,396	84,424,396

현금흐름위험회피	0	0	0	1,079,090,702	1,079,090,702

전환사채의 전환	587,533,000	34,178,924,462	0	(17,966,538,860)	16,799,918,602

자기주식 소각	0	0	(2,457,030,273)	2,457,030,273	0

배당금의 지급	0	0	(12,954,048,750)	0	(12,954,048,750)

2025.09.30 (기말자본)	48,034,363,500	319,891,060,949	618,152,753,585	281,521,538,098	1,267,599,716,132

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 55 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	38,540,517,475	20,952,200,860

영업에서 창출된 현금 (주23)	57,338,952,843	37,237,531,607

이자수취	9,262,343,994	9,324,629,068

배당금수취	53,743,950	42,719,550

이자지급	(17,674,021,482)	(20,544,852,825)

법인세납부	(10,440,501,830)	(5,107,826,540)

투자활동현금흐름	(69,893,006,070)	(230,057,204,630)

단기금융상품의 처분	0	13,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	66,000,000,000	59,475,161,584

기타투자자산의 감소	8,000,000,000	0

대여금의 감소	1,227,452,680	1,772,427,670

임차보증금의 감소	64,000,000	177,795,225

유형자산처분관련 선수금의 증가	150,000,000	0

유형자산의 처분	1,100,000,000	1,500,000

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(107,926,109,590)	(272,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(300,000,000)	0

기타투자자산의 증가	(9,000,000)	(4,001,000,000)

대여금의 증가	(1,240,860,000)	(1,157,590,000)

유형자산의 취득	(35,127,690,406)	(26,820,523,584)

무형자산의 취득	(1,826,334,844)	(377,120,000)

임차보증금의 증가	(4,463,910)	(127,855,525)

재무활동현금흐름	(74,011,080,344)	(32,563,920,488)

임대보증금의 증가	180,000,000	0

장기차입금의 증가	40,412,000,000	30,000,000,000

임대보증금의 감소	0	(60,000,000)

단기차입금의 상환	0	(2,500,000,000)

유동차입금의 상환	(750,000,000)	(30,000,000,000)

전환사채의 상환	(87,600,000,000)	(9,100,000,000)

리스부채의 상환	(13,299,031,594)	(12,269,142,788)

배당금지급	(12,954,048,750)	(8,634,777,700)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(105,363,568,939)	(241,668,924,258)

기초현금및현금성자산	311,778,585	486,527,110

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	291,386,013,395	479,772,387,333

기말현금및현금성자산	186,334,223,041	238,589,990,185