파라다이스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 53 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 52 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	706,353,314,125	694,517,541,841

현금및현금성자산	437,513,793,454	487,396,039,733

단기금융상품	8,000,000,000	5,333,286,531

당기손익-공정가치금융자산	210,888,895,778	138,556,363,538

매출채권	20,797,634,244	19,854,694,322

미수금	291,623,792	2,719,949,434

선급금	2,259,305,923	1,510,324,655

선급비용	8,278,149,702	11,119,621,517

재고자산	7,732,668,091	6,990,615,244

유동파생금융자산	6,804,894,221	16,526,631,060

기타채권	2,628,035,393	3,452,706,853

기타유동자산	1,158,313,527	1,057,308,954

비유동자산	2,799,975,275,517	2,817,006,263,751

장기금융상품	21,313,760,988	11,501,831,419

당기손익-공정가치금융자산	9,331,629,266	9,676,992,903

기타포괄손익-공정가치금융자산	761,828,500	1,133,902,000

투자부동산	103,289,943,314	76,624,976,243

유형자산	2,240,736,283,550	2,260,516,318,469

무형자산	169,500,950,835	171,416,924,653

사용권자산	185,936,471,814	196,170,258,948

비유동성 파생금융자산	14,944,669,222	23,234,293,775

장기선급비용	8,801,165	11,416,513

기타비유동채권	8,725,445,311	10,797,911,903

기타비유동자산	45,425,491,552	55,921,436,925

자산총계	3,506,328,589,642	3,511,523,805,592

부채

유동부채	545,689,386,720	1,174,093,555,790

매입채무	3,335,841,532	3,524,398,554

단기차입금	87,189,200,000	62,177,750,000

유동성장기부채	165,561,706,455	887,670,029,410

유동파생금융부채	406,888,360	186,210,076

미지급금	47,340,723,923	45,716,590,869

미지급비용	1,816,797,532	1,037,189,925

선수금	21,001,245,680	20,834,568,683

예수금	24,504,692,107	20,766,718,071

예수보증금	7,004,250,000	7,535,500,000

미지급법인세	8,412,079,587	4,834,337,436

유동성리스부채	27,084,261,022	26,283,400,745

기타 유동부채	152,031,700,522	93,526,862,021

비유동부채	1,138,512,877,920	652,263,362,474

전환사채	183,276,018,391	190,341,030,532

장기차입금	558,311,218,541	65,716,379,914

비유동파생금융부채	677,738,775	225,309,280

순확정급여부채	339,936,214	347,886,937

장기예수보증금	10,642,500	10,642,500

이연법인세부채	196,514,494,938	193,905,037,861

리스부채	170,764,528,913	173,772,759,087

기타 비유동 부채	28,618,299,648	27,944,316,363

부채총계	1,684,202,264,640	1,826,356,918,264

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,439,539,889,817	1,362,321,627,596

자본금	47,440,556,500	47,065,542,000

자본잉여금	313,071,107,525	300,988,013,999

이익잉여금	596,530,551,885	524,910,068,727

기타자본항목	482,497,673,907	489,358,002,870

비지배지분	382,586,435,185	322,845,259,732

자본총계	1,822,126,325,002	1,685,166,887,328

자본과부채총계	3,506,328,589,642	3,511,523,805,592

## 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	285,582,039,890	752,385,877,466	189,486,144,893	394,434,372,755

사교장수입	115,812,390,080	321,174,276,859	71,462,586,642	131,270,942,035

호텔매출액	30,909,866,956	84,972,227,673	33,385,343,626	83,453,661,312

복합리조트매출액	132,656,302,683	333,325,869,382	78,901,119,181	169,792,566,995

기타매출액	6,203,480,171	12,913,503,552	5,737,095,444	9,917,202,413

매출원가	206,353,722,123	551,667,626,796	136,829,605,554	358,302,001,290

사교장원가	81,202,168,040	219,694,864,727	49,721,681,001	129,597,831,122

호텔매출원가	23,901,884,376	69,137,293,300	23,424,554,941	66,158,216,105

복합리조트매출원가	97,392,619,101	252,839,066,030	60,850,465,649	155,789,547,901

기타매출원가	3,857,050,606	9,996,402,739	2,832,903,963	6,756,406,162

매출총이익	79,228,317,767	200,718,250,670	52,656,539,339	36,132,371,465

판매비	3,426,348,294	10,703,515,250	2,213,470,657	3,962,647,571

관리비	18,669,273,900	58,972,861,257	12,094,785,009	39,992,059,111

영업이익(손실)	57,132,695,573	131,041,874,163	38,348,283,673	(7,822,335,217)

금융수익	3,432,995,478	22,814,818,433	4,496,193,238	9,207,002,488

금융비용	16,161,503,919	52,102,025,821	16,498,988,381	47,915,568,948

기타수익	6,884,386,098	25,588,192,897	12,041,897,350	92,785,048,182

기타비용	(351,900,484)	21,068,934,468	1,375,315,757	12,629,652,548

법인세비용차감전순이익(손실)	51,640,473,714	106,273,925,204	37,012,070,123	33,624,493,957

법인세비용(수익)	7,927,351,047	15,904,352,539	(5,641,225,566)	16,193,997,048

당기순이익(손실)	43,713,122,667	90,369,572,665	42,653,295,689	17,430,496,909

기타포괄손익	(500,498,578)	(9,204,582,132)	3,593,973,546	17,484,388,177

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(62,949,270)	(326,941,244)	(107,615,109)	(502,264,737)

순확정급여부채의 재측정요소	17,484,752	(41,188,796)	(43,200,458)	(484,855,372)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(80,434,022)	(285,752,448)	(64,414,651)	(17,409,365)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(437,549,308)	(8,877,640,888)	3,701,588,655	17,986,652,914

현금흐름위험회피손익	(825,846,253)	(9,768,840,744)	1,784,995,212	14,744,223,700

해외사업환산손익	388,296,945	891,199,856	1,916,593,443	3,242,429,214

분기총포괄이익(손실)	43,212,624,089	81,164,990,533	46,247,269,235	34,914,885,086

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	35,261,978,602	71,661,671,954	39,368,362,064	29,397,899,334

비지배지분	8,451,144,065	18,707,900,711	3,284,933,625	(11,967,402,425)

분기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	34,779,519,022	66,310,898,674	42,254,845,430	40,750,736,882

비지배지분	8,433,105,067	14,854,091,859	3,992,423,805	(5,835,851,796)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	409.0	831.0	460.0	344.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	332.0	816.0	354.0	309.0

## 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	297,232,664,726	489,633,451,298	397,736,540,786	1,231,635,011,810	282,805,474,661	1,514,440,486,471

당기순이익(손실)	29,397,899,334	29,397,899,334	(11,967,402,425)	17,430,496,909

확정급여부채의 재측정요소	(484,855,372)	(484,855,372)	(484,855,372)

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	(17,409,365)	(17,409,365)	(17,409,365)

현금흐름위험회피	8,612,192,670	8,612,192,670	6,132,031,030	14,744,223,700

해외사업환산손익	3,242,909,615	3,242,909,615	(480,401)	3,242,429,214

유상증자	44,887,083,593	44,887,083,593

전환사채의 전환

2022.09.30 (기말자본)	47,032,355,000	297,232,664,726	518,546,495,260	409,574,233,706	1,272,385,748,692	321,856,706,458	1,594,242,455,150

2023.01.01 (기초자본)	47,065,542,000	300,988,013,999	524,910,068,727	489,358,002,870	1,362,321,627,596	322,845,259,732	1,685,166,887,328

당기순이익(손실)	71,661,671,954	71,661,671,954	18,707,900,711	90,369,572,665

확정급여부채의 재측정요소	(41,188,796)	(41,188,796)	(41,188,796)

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	(285,752,448)	(285,752,448)	(285,752,448)

현금흐름위험회피	(5,964,266,142)	(5,964,266,142)	(3,804,574,602)	(9,768,840,744)

해외사업환산손익	940,434,106	940,434,106	(49,234,250)	891,199,856

유상증자	44,887,083,594	44,887,083,594

전환사채의 전환	375,014,500	12,083,093,526	(1,550,744,479)	10,907,363,547	10,907,363,547

2023.09.30 (기말자본)	47,440,556,500	313,071,107,525	596,530,551,885	482,497,673,907	1,439,539,889,817	382,586,435,185	1,822,126,325,002

## 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동현금흐름	261,135,119,467	27,416,402,327

영업으로부터 창출된 현금흐름	287,074,729,728	60,831,990,336

이자수취	20,373,556,303	9,324,678,182

배당금 수취	26,077,250

이자지급	(39,614,323,948)	(34,568,177,170)

법인세의 납부	(6,724,919,866)	(8,172,089,021)

투자활동현금흐름	(128,902,066,584)	303,346,174,333

당기손익-공정가치금융자산의 처분	749,013,371,812	1,664,274,300,502

대여금의 감소	3,583,496,450	3,308,203,767

임차보증금의 감소	2,187,575,493	659,242,000

장기금융상품의 처분	79,110,711	2,731,939,215

유형자산의 처분	5,301,319,027	10,576,470

투자부동산의 처분	99,997,500,000

단기금융상품의 취득	(8,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(816,004,263,288)	(1,449,567,178,083)

대여금의 증가	(1,929,078,960)	(2,669,197,350)

임차보증금의 증가	(305,143,344)	(2,297,261,664)

장기금융상품의 취득	(4,552,091,376)	(278,590,432)

유형자산의 취득	(58,014,350,209)	(11,525,096,092)

무형자산의 취득	(127,012,900)	(623,264,000)

기타투자자산의 증가	(135,000,000)	(675,000,000)

재무활동현금흐름	(182,892,759,510)	(106,943,975,997)

임대보증금의 증가	210,000,000	563,388,555

단기차입금의 증가	26,000,000,000

장기차입금의 증가	492,240,000,000	29,884,533,420

유상증자	44,887,083,594	44,887,083,593

예수보증금의 감소	(591,250,000)	(178,000,000)

임대보증금의 감소	(10,000,000)	(4,694,516,000)

단기차입금의 상환	(2,300,320,000)	(65,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(725,255,000,000)	(65,255,000,000)

장기차입금의 상환	(30,000,000,000)

리스부채 상환	(18,073,273,104)	(17,151,465,565)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	777,460,348	1,793,774,471

현금및현금성자산의 증가(감소)	(49,882,246,279)	225,612,375,134

기초현금및현금성자산	487,396,039,733	108,684,256,211

분기말 현금및현금성자산	437,513,793,454	334,296,631,345