파라다이스 분기보고서 (2023.09)
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송 사건당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송은 손해배상 소송 등 3건(소송가액: 882,816천원)으로 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

나. 채무보증등 현황(1) 지급보증1) 제공한 지급보증

(단위 : 천원)

제공받은 회사	보증내역	보증금액	관련차입금	지급보증처

PARADISE AMERICA LLC(주1)	금융지급보증	26,627,040	22,189,200	우리은행

(주1) 종속기업에 대한 금융지급보증과 관련하여 당반기말 현재 74,014천원을 금융보증부채로 계상하고 있습니다..

2) 담보제공자산(단위 : 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	제공받은자	관련 차입액	담보권자

종속기업주식(주1)	330,516,054	636,000,000	㈜파라다이스세가사미	525,000,000	프로젝트금융대출 대주

장기금융상품	3,100,000	3,252,600	㈜파라다이스세가사미	3,000,000	우리은행 등

(주1) 해당 종속기업의 프로젝트금융대출과 관련하여 회사 및 SEGASAMMY Holdings Inc.가 보유한 해당 종속기업 보통주 지분을 담보로 제공하고 있습니다.

3) 제공받은 지급보증(단위: 천원)

제공한 회사	보증내역	보증받은금액	관련차입금	지급보증처

㈜파라다이스호텔부산	금융지급보증	27,480,000	30,000,000	우리은행

36,000,000	30,000,000	신한은행

다. 그 밖의 우발부채 등(1) 카지노영업장 임대차계약

(단위 : 천원)

구분	소재지	임차보증금	월 임차료

SK네트웍스㈜(*)	서울특별시	1,000,000	974,957

글래드호텔앤리조트㈜	제주시	1,500,000	150,000

(*) 임대차계약 기간 동안 매년 월 임차료 2% 인상조건이 있습니다.(2) 연결회사는 SK네트웍스(주)와 객실 및 F(Food and Beverage) 영업장에 대한 연간최소 사용약정(Minimum Guarantee)에 따라 매년 소정의 금액을 해당 영업장에서 사용하고, 그 약정금액 미달시 그 차액을 보전하기로 했습니다.

(3) 인천국제공항 국제업무지역(IBC)-Ⅰ2단계 개발사업 실시협약연결회사는 인천국제공항공사와 '인천국제공항 IBC-I 2단계 개발사업' 실시협약을 2012년 9월 14일에 체결하였습니다. 회사는 그 이후 2015년 8월 및 2021년 11월에 변경실시협약을 체결하였으며, 실시협약의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분	내용

적용범위	본 사업을 위한 설계, 건설, 관리ㆍ운영 전반에 대하여 적용

사업대상지	인천광역시 중구 운서동 인천국제공항 국제업무지역(IBC)-I 2단계 지역

토지사용료	부과당시 공시지가를 기준으로 납부(한도: 전년도 대비 9.5% 증감)

토지사용기간	시작일: 2012년 9월 14일

종료일: 최초 운영개시일로부터 50년이 되는 날

연장선택권: 토지사용기간 만료 7년 전 요청할 수 있으며, 제반 협약상 의무를 성실히 이행한 경우 20년을 연장

시설의 철거	연결회사는 토지사용기간이 종료되는 경우, 종료일로부터 6개월 이내에 철거하여야 함.

또한, 연결회사는 당기 중 (주)모노리스인천파크와 인천국제공항공사와의 전대승인특별협약을 통하여, 인천국제공항 IBC-I 2단계 개발사업의 2단계 부지에 대하여 (주)모노리스인천파크가 전대하여 시설을 건설하고 운영하는데 합의하였습니다.

(4) 금융기관 약정사항(단위: 천원, 천USD)

금융기관	구분	통화	한도약정액	실행액

하나은행	일반자금대출	KRW	10,000,000	10,000,000

관광진흥자금대출	KRW	2,000,000	2,000,000

우리은행	부동산담보대출(주1)	KRW	85,000,000	85,000,000

관광진흥자금대출(주2)	KRW	4,255,000	4,255,000

시설자금대출	USD	16,500	16,500

신한은행	일반자금대출	KRW	30,000,000	30,000,000

하나은행 외 5개 금융기관	프로젝트금융대출(*1)	KRW	530,000,000	525,000,000

합계	KRW	661,255,000	656,255,000

USD	16,500	16,500

(주1) 연결회사는 상기 약정사항 외 부동산담보대출 55,000백만원에 대한 변동이자율위험회피를 위하여 이자율 스왑 약정을 체결하고 있습니다.
(주2) 연결회사는 상기 약정사항 외 장기금융상품 6,300백만원이 담보로 제공(담보설정액: 6,453백만원)되어 있습니다.

(*1) 프로젝트금융대출

구분	내역

대출약정일	2023년 06월 19일

상환일	선순위 : 2028년 6월 19일(만기 일시상환)후순위 : 2024년 7월 08일(만기 일시상환)

대주단	하나은행 외 5개 금융기관

총약정금액(주1)	선순위	5,000억원	변동금리(CD+가산금리 2.51%)

후순위	300억원	변동금리(CD+가산금리 2.91%)

합계	5,300억원

공통 약정사항	1. 차주발행 주식담보설정 (주주전원의 주식담보동의(주2))2. 채무 불이행시 사업권 및 시행권 포기 및 양도각서3. 주주차입금의 우선상환 제한4. 예금근질권 설정 (이자유보계좌) (연결주석5번 참고)5. 담보부동산 보험금 근질권 설정(주3)6. 부동산담보신탁의 수익권 (연결주석9번 참고)

(주1) 당분기말 현재 약정액 5,300억원 중 선순위 5,000억원 및 후순위 250억원을 각각 인출하였습니다.
(주2) ㈜파라다이스의 출자지분 보통주 49,576,129주 및 SEGASAMMY Holdings Inc.의 출자지분 보통주 40,561,579주가 대주단에 대해 담보로 제공(채권최고액: 6,360억원)되어 있습니다.
(주3) 당분기말 현재 해당 시설물에 대하여 부보금액 13,124억원의 손해보험에 가입하고 있으며, 관련된 보험금 수령권은 프로젝트 금융대출과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.

(5) 연결회사가 발행한 무보증공모사채의 사채모집계약서에는 연결재무제표 기준 부채비율 300% 이하 유지 및 자기자본의 300%를 초과하는 담보설정제한 및 연간 자산 총계의 50% 이상의 자산 처분을 제한하는 조건이 포함되어 있으며, 상기 조건을 위반할 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. 또한 연결회사가 발행한 전환사채의사채모집계약서에는 자산총액의 30% 이상을 매각, 이전, 임대 또는 사업 목적 외의 용도로 사용하거나 최근 사업연도 말 총자산의 10% 이상에 해당하는 손실이 발생한 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.(6) 연결회사는 서울보증보험으로부터 2,662백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.(7) 연결회사는 우리은행으로부터 41,150,880천원의 금융지급보증을 제공받고 있습니다.