파라다이스 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 47 기 반기말 2017.06.30 현재
제 46 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 반기말	제 46 기말

자산

유동자산	401,556,195,731	491,982,014,229

현금및현금성자산	192,549,927,890	182,298,788,180

단기금융상품	142,500,000,000	262,500,000,000

유동성매도가능금융자산	11,097,504,990	3,000,000,000

유동성만기보유금융자산	1,300,000

매출채권	11,537,876,074	18,946,845,928

미수금	19,068,428,563	1,500,750,322

선급금	3,074,073,570	3,470,008,804

선급비용	8,873,649,197	6,579,575,965

재고자산	5,609,812,747	2,402,757,864

기타채권	4,886,570,248	3,804,139,672

기타유동자산	2,358,352,452	7,477,847,494

비유동자산	2,012,159,936,624	1,816,036,629,077

장기금융상품	29,964,073,042	28,382,865,104

비유동매도가능금융자산	13,739,709,750	12,059,592,250

비유동만기보유금융자산	585,000	585,000

관계기업주식	6,829,867	8,162,842

투자부동산	138,948,506,092	139,343,561,364

유형자산	1,521,163,030,191	1,336,963,637,147

무형자산	293,296,988,618	285,118,405,012

장기선급비용	3,850,000,000	3,850,000,000

기타비유동채권	11,190,214,064	10,309,820,358

자산총계	2,413,716,132,355	2,308,018,643,306

부채

유동부채	278,062,639,451	289,949,145,220

매입채무	1,968,146,707	1,652,452,562

단기차입금	60,192,000,000	59,570,000,000

유동성장기차입금	8,179,633,332	10,785,446,664

유동성파생금융부채	1,121,961,576	1,083,612,553

미지급금	66,114,316,459	37,149,774,284

선수금	8,639,160,548	4,639,040,246

예수금	34,837,668,313	43,274,626,159

예수보증금	11,779,000,000	12,153,000,000

미지급법인세	4,452,360,194	8,530,800,613

기타유동부채	80,778,392,322	111,110,392,139

비유동부채	881,021,339,010	708,403,992,108

사채	99,743,538,805

장기차입금	710,405,100,194	636,461,988,113

비유동성파생상품부채	240,659,118	1,077,893,470

순확정급여부채	12,908,571,158	14,880,702,839

장기예수보증금	67,842,500	67,842,500

이연법인세부채	47,401,153,016	45,310,128,638

기타비유동부채	10,254,474,219	10,605,436,548

부채총계	1,159,083,978,461	998,353,137,328

자본

지배기업의 소유주지분	1,005,912,218,218	1,044,103,294,895

자본금	47,032,355,000	47,032,355,000

자본잉여금	295,020,106,467	295,020,106,467

이익잉여금	689,780,808,245	726,949,182,043

기타자본항목	(25,921,051,494)	(24,898,348,615)

비지배지분	248,719,935,676	265,562,211,083

자본총계	1,254,632,153,894	1,309,665,505,978

자본과부채총계	2,413,716,132,355	2,308,018,643,306

연결 포괄손익계산서
제 47 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 46 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 반기	제 46 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	139,885,001,685	282,320,891,760	189,033,036,295	346,004,251,868

사교장수입	114,894,645,039	239,525,032,519	166,716,264,491	304,675,288,038

호텔매출액	21,099,965,562	34,414,032,266	19,250,245,171	34,563,252,553

기타매출액	3,890,391,084	8,381,826,975	3,066,526,633	6,765,711,277

매출원가	132,392,444,816	256,848,460,666	138,072,322,869	262,547,566,680

사교장원가	101,750,288,292	205,060,250,923	115,636,731,366	220,940,447,874

호텔매출원가	27,078,045,231	44,480,195,514	19,243,948,585	35,228,780,655

기타매출원가	3,564,111,293	7,308,014,229	3,191,642,918	6,378,338,151

매출총이익	7,492,556,869	25,472,431,094	50,960,713,426	83,456,685,188

판매비	8,193,669,891	14,673,799,911	3,116,773,065	8,400,605,317

관리비	26,611,689,199	45,809,660,139	15,076,834,553	26,945,033,091

영업이익(손실)	(27,312,802,221)	(35,011,028,956)	32,767,105,808	48,111,046,780

금융수익	1,461,750,846	3,249,843,767	2,510,068,363	5,253,008,735

금융비용	5,847,123,082	9,468,490,181	1,093,869,660	2,155,394,490

기타수익	9,065,643,893	29,973,018,576	6,052,192,591	13,928,731,886

기타비용	5,063,096,833	8,522,089,952	4,221,978,725	9,286,470,457

지분법손익	(952,954)	(1,332,975)	(396,425)	(396,425)

법인세비용차감전순이익(손실)	(27,696,580,351)	(19,780,079,721)	36,013,121,952	55,850,526,029

법인세비용	2,064,109,932	8,712,311,588	8,996,501,278	13,073,292,952

당기순이익(손실)	(29,760,690,283)	(28,492,391,309)	27,016,620,674	42,777,233,077

기타포괄손익	578,269,737	(985,623,675)	(3,818,656,171)	(3,940,534,016)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(123,369,605)	(235,186,039)	(193,287,020)	(307,290,502)

확정급여제도의 재측정요소	(162,756,735)	(310,271,819)	(254,996,069)	(405,396,441)

당기손익으로 재분류되지 않는 법인세	39,387,130	75,085,780	61,709,049	98,105,939

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목	701,639,342	(750,437,636)	(3,625,369,151)	(3,633,243,514)

매도가능금융자산평가손익	(55,287,869)	82,302,781	(503,055,872)	648,173,800

매도가능금융자산처분으로인한재분류	1,519,950,000	1,519,950,000

현금흐름위험회피	308,221,823	798,885,328	(6,374,087,557)	(6,374,087,557)

해외사업장외화환산차이	509,915,404	(1,418,378,223)	435,383,459	(445,122,995)

당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세	(61,210,016)	(213,247,522)	1,296,440,819	1,017,843,238

총포괄손익	(29,182,420,546)	(29,478,014,984)	23,197,964,503	38,836,699,061

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(19,451,631,124)	(11,377,850,659)	25,498,146,915	40,098,575,048

비지배지분	(10,309,059,159)	(17,114,540,650)	1,518,473,759	2,678,658,029

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(18,978,719,707)	(12,635,739,577)	23,882,238,261	38,361,163,858

비지배지분	(10,203,700,839)	(16,842,275,407)	(684,273,758)	475,535,203

주당이익

기본 및 희석 주당이익(손실)	(228)	(134)	299	471

연결 자본변동표
제 47 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 46 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	비지배지분	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	706,065,592,249	(25,435,938,394)	263,833,236,062	1,286,515,351,384

자본의 변동	배당금의지급	31,944,171,375	31,944,171,375

당기순이익	당기순이익(손실)	40,098,575,048	2,678,658,029	42,777,233,077

확정급여제도의재측정요소	(276,380,041)	(30,910,461)	(307,290,502)

매도가능자산평가손익	491,315,749	491,315,749

매도가능금융자산처분으로인한재분류	1,152,122,100	1,152,122,100

현금흐름위험회피	(2,657,383,093)	(2,174,175,275)	(4,831,558,368)

해외사업환산손익	(447,085,905)	1,962,910	(445,122,995)

2016.06.30 (기말자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	713,943,615,881	(26,896,969,543)	264,308,771,265	1,293,407,879,070

2017.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	726,949,182,043	(24,898,348,615)	265,562,211,083	1,309,665,505,978

자본의 변동	배당금의지급	25,555,337,100	25,555,337,100

당기순이익	당기순이익(손실)	(11,377,850,659)	(17,114,540,650)	(28,492,391,309)

확정급여제도의재측정요소	(235,186,039)	(235,186,039)

매도가능자산평가손익	62,385,508	62,385,508

매도가능금융자산처분으로인한재분류

현금흐름위험회피	333,058,551	272,496,528	605,555,079

해외사업환산손익	(1,418,146,938)	(231,285)	(1,418,378,223)

2017.06.30 (기말자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	689,780,808,245	(25,921,051,494)	248,719,935,676	1,254,632,153,894

연결 현금흐름표
제 47 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 46 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 반기	제 46 기 반기

영업활동현금흐름	(47,896,533,845)	62,524,505,308

당기순이익	(28,492,391,309)	42,777,233,077

가감	46,175,232,419	31,077,093,839

퇴직급여	6,501,949,602	6,287,604,221

감가상각비	20,394,479,008	11,115,041,418

무형자산상각비	4,009,612,453	3,266,883,659

투자부동산상각비	395,055,272	505,703,112

대손상각비(환입)	282,790,159	733,583,867

기타의대손상각비	402,473,083

외화환산손실	1,154,211	28,298

유형자산처분손실	301,744,700	184,256,717

무형자산처분손실	2,058,750	53,350,000

이자비용	9,468,490,181	2,155,394,490

법인세비용	8,712,311,588	13,073,292,952

금융보증부채환입	(396,712,329)	(398,904,110)

외화환산이익	(193,015,661)	(284,416,729)

유형자산처분이익	(10,699,073)	(2,418,529)

매도가능금융자산처분이익	(717,150,000)

이자수익	(3,249,843,767)	(5,253,008,735)

배당금수익	(45,475,650)	(45,016,300)

지분법손익	1,332,975	396,425

자산부채의증감	(50,740,042,609)	(11,229,090,605)

매출채권의감소(증가)	7,096,333,528	8,263,034,291

미수금의감소(증가)	(17,943,325,596)	394,170,041

기타유동자산의감소(증가)	5,119,478,776	(3,960,049,748)

선급금의감소(증가)	395,706,454	(5,102,530,779)

선급비용의감소(증가)	(2,296,655,274)	(1,713,216,002)

재고자산의감소(증가)	(3,209,836,268)	90,135,223

기타비유동채권의감소(증가)	(654,580,186)	(337,729,505)

장기선급비용의감소(증가)	4,602,320

매입채무의증가(감소)	332,159,748	(336,030,828)

미지급금의증가(감소)	4,706,926,226	2,664,051,578

선수금의증가(감소)	4,001,282,243	1,740,170,734

예수금의증가(감소)	(8,436,088,679)	(4,231,266,213)

유동성예수보증금의감소	(30,743,395,788)	(158,000,000)

기타유동부채의증가(감소)	(374,000,000)	(5,776,827,671)

기타비유동채무의증가(감소)	45,750,000	(1,706,830,000)

퇴직금의지급	(4,543,462,864)	(4,737,481,639)

퇴직연금운용자산의감소(증가)	(4,236,334,929)	3,674,707,593

이자수취	3,373,381,352	5,023,614,249

이자지급	(7,422,308,269)	(1,420,180,792)

배당금수취	45,475,650	45,016,300

법인세의납부	(10,835,881,079)	(3,749,180,760)

투자활동현금흐름	(87,524,988,746)	50,618,228,886

단기금융상품의처분	155,000,000,000	264,000,000,000

매도가능금융자산의처분	3,281,100,000	45,837,150,000

만기보유금융자산의처분	1,300,000

기타비유동채권의감소	1,061,341,360	727,061,886

장기금융상품의감소	14,590,748

유형자산의처분	524,755,168	8,168,182

무형자산의처분	13,109,200	2,350,000,000

단기금융상품의취득	(35,000,000,000)	(10,000,000,000)

매도가능금융자산의취득	(13,000,000,000)	(15,885,044,865)

장기금융상품의증가	(1,599,219,770)	(7,273,749,756)

기타비유동채권의증가	(2,485,016,340)	(449,389,473)

사업양수도대금의지급	(40,776,225,000)

유형자산의취득	(184,382,570,066)	(173,084,070,851)

무형자산의취득	(191,905,567)	(1,605,271,000)

투자부동산의 증가	(8,397,640)

건설자금이자의 지급	(10,762,473,479)	(13,222,002,597)

재무활동현금흐름	145,915,529,568	109,968,935,293

단기차입금의증가	2,000,000,000	23,294,000,000

장기차입금의차입	74,500,000,000	125,000,000,000

사채의발행	99,701,680,000

단기차입금의상환	(1,000,000,000)

유동성장기부채의상환	(4,730,813,332)	(5,380,893,332)

배당금지급	(25,555,337,100)	(31,944,171,375)

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	(242,867,267)	277,317,406

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,251,139,710	223,388,986,893

기초현금및현금성자산	182,298,788,180	338,805,004,141

기말현금및현금성자산	192,549,927,890	562,193,991,034