파라다이스 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 53 기 반기말 2023.06.30 현재
제 52 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 반기말	제 52 기말

자산

유동자산	585,598,204,533	694,517,541,841

현금및현금성자산	310,556,384,622	487,396,039,733

단기금융상품	5,333,286,531

당기손익-공정가치금융자산	230,793,052,309	138,556,363,538

매출채권	13,080,552,876	19,854,694,322

미수금	286,774,885	2,719,949,434

선급금	3,921,607,575	1,510,324,655

선급비용	9,010,240,126	11,119,621,517

재고자산	7,594,031,206	6,990,615,244

유동파생금융자산	6,154,395,419	16,526,631,060

기타채권	2,659,203,556	3,452,706,853

기타유동자산	1,541,961,959	1,057,308,954

비유동자산	2,799,200,021,612	2,817,006,263,751

장기금융상품	21,385,513,554	11,501,831,419

당기손익-공정가치금융자산	9,277,462,952	9,676,992,903

기타포괄손익-공정가치금융자산	866,560,300	1,133,902,000

투자부동산	103,538,869,144	76,624,976,243

유형자산	2,238,800,962,186	2,260,516,318,469

무형자산	169,139,157,361	171,416,924,653

사용권자산	189,129,744,126	196,170,258,948

비유동파생금융자산	10,619,953,271	23,234,293,775

장기선급비용	6,482,160	11,416,513

기타비유동채권	8,823,225,127	10,797,911,903

기타비유동자산	47,612,091,431	55,921,436,925

자산총계	3,384,798,226,145	3,511,523,805,592

부채

유동부채	470,014,134,154	1,174,093,555,790

매입채무	3,560,881,072	3,524,398,554

단기차입금	61,661,200,000	62,177,750,000

유동성장기부채	164,572,998,378	887,670,029,410

유동파생금융부채	229,014,137	186,210,076

미지급금	50,195,859,697	45,716,590,869

미지급비용	1,071,682,050	1,037,189,925

선수금	24,321,646,473	20,834,568,683

예수금	19,828,833,377	20,766,718,071

예수보증금	7,198,250,000	7,535,500,000

미지급법인세	3,581,087,159	4,834,337,436

유동성리스부채	26,498,241,973	26,283,400,745

기타유동부채	107,294,439,838	93,526,862,021

비유동부채	1,137,101,065,492	652,263,362,474

전환사채	183,265,746,435	190,341,030,532

장기차입금	557,943,787,002	65,716,379,914

비유동파생금융부채	89,793,556	225,309,280

순확정급여부채	353,273,613	347,886,937

장기예수보증금	10,642,500	10,642,500

이연법인세부채	195,723,145,899	193,905,037,861

리스부채	171,789,835,988	173,772,759,087

기타비유동부채	27,924,840,499	27,944,316,363

부채총계	1,607,115,199,646	1,826,356,918,264

자본

지배기업의 소유주지분	1,403,529,696,381	1,362,321,627,596

자본금	47,397,413,500	47,065,542,000

자본잉여금	311,705,171,879	300,988,013,999

이익잉여금	561,251,088,531	524,910,068,727

기타자본항목	483,176,022,471	489,358,002,870

비지배지분	374,153,330,118	322,845,259,732

자본총계	1,777,683,026,499	1,685,166,887,328

자본과부채총계	3,384,798,226,145	3,511,523,805,592

연결 포괄손익계산서
제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 52 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 반기	제 52 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	275,285,229,594	466,803,837,576	105,218,490,337	204,948,227,862

사교장수입	134,397,105,849	205,361,886,779	28,813,637,674	59,808,355,393

호텔매출액	28,731,602,395	54,062,360,717	28,382,547,432	50,068,317,686

복합리조트매출액	109,405,701,760	200,669,566,699	45,218,127,495	90,891,447,814

기타매출액	2,750,819,590	6,710,023,381	2,804,177,736	4,180,106,969

매출원가	189,267,884,625	345,313,904,673	108,173,549,623	221,472,395,736

사교장원가	80,872,208,143	138,492,696,687	33,464,494,839	79,876,150,121

호텔매출원가	24,037,039,930	45,235,408,924	23,302,861,837	42,733,661,164

복합리조트매출원가	81,390,766,895	155,446,446,929	49,234,327,640	94,939,082,252

기타매출원가	2,967,869,657	6,139,352,133	2,171,865,307	3,923,502,199

매출총이익	86,017,344,969	121,489,932,903	(2,955,059,286)	(16,524,167,874)

판매비	5,212,031,547	7,277,166,956	1,038,702,357	1,749,176,914

관리비	25,918,465,512	40,303,587,357	16,643,834,550	27,897,274,102

영업이익(손실)	54,886,847,910	73,909,178,590	(20,637,596,193)	(46,170,618,890)

금융수익	12,180,146,289	19,381,822,955	1,770,139,841	4,710,809,250

금융비용	17,517,610,222	35,940,521,902	15,376,644,364	31,416,580,567

기타수익	9,059,629,178	18,703,806,799	74,259,287,403	80,743,150,832

기타비용	14,275,711,642	21,420,834,952	8,817,983,811	11,254,336,791

법인세비용차감전순이익(손실)	44,333,301,513	54,633,451,490	31,197,202,876	(3,387,576,166)

법인세비용	7,126,991,361	7,977,001,492	20,372,096,814	21,835,222,614

반기순이익(손실)	37,206,310,152	46,656,449,998	10,825,106,062	(25,222,798,780)

기타포괄손익	(4,797,152,172)	(8,704,083,554)	7,034,967,104	13,890,414,631

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(175,042,098)	(263,991,974)	(243,993,496)	(394,649,628)

순확정급여부채의 재측정요소	(86,078,000)	(58,673,548)	(158,687,608)	(441,654,914)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(88,964,098)	(205,318,426)	(85,305,888)	47,005,286

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(4,622,110,074)	(8,440,091,580)	7,278,960,600	14,285,064,259

현금흐름위험회피	(4,609,197,904)	(8,942,994,491)	6,240,123,496	12,959,228,488

해외사업환산손익	(12,912,170)	502,902,911	1,038,837,104	1,325,835,771

반기총포괄이익(손실)	32,409,157,980	37,952,366,444	17,860,073,166	(11,332,384,149)

반기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	29,409,848,298	36,399,693,352	18,606,954,912	(9,970,462,730)

비지배지분	7,796,461,854	10,256,756,646	(7,781,848,850)	(15,252,336,050)

반기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	26,694,360,643	31,531,379,652	23,011,305,602	(1,504,108,548)

비지배지분	5,714,797,337	6,420,986,792	(5,151,232,436)	(9,828,275,601)

주당이익

기본및희석주당이익 (단위 : 원)	341	423	218	(117)

연결 자본변동표
제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 52 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	297,232,664,726	489,633,451,298	397,736,540,786	1,231,635,011,810	282,805,474,661	1,514,440,486,471

반기순이익(손실)	(9,970,462,730)	(9,970,462,730)	(15,252,336,050)	(25,222,798,780)

확정급여부채의 재측정요소	(441,654,914)	(441,654,914)	(441,654,914)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	47,005,286	47,005,286	47,005,286

현금흐름위험회피	7,534,572,509	7,534,572,509	5,424,655,979	12,959,228,488

해외사업환산손익	1,326,431,301	1,326,431,301	(595,530)	1,325,835,771

유상증자	0	44,887,083,593	44,887,083,593

전환사채의 전환	0

2022.06.30 (기말자본)	47,032,355,000	297,232,664,726	479,221,333,654	406,644,549,882	1,230,130,903,262	317,864,282,653	1,547,995,185,915

2023.01.01 (기초자본)	47,065,542,000	300,988,013,999	524,910,068,727	489,358,002,870	1,362,321,627,596	322,845,259,732	1,685,166,887,328

반기순이익(손실)	36,399,693,352	36,399,693,352	10,256,756,646	46,656,449,998

확정급여부채의 재측정요소	(58,673,548)	(58,673,548)	(58,673,548)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(205,318,426)	(205,318,426)	(205,318,426)

현금흐름위험회피	(5,138,419,889)	(5,138,419,889)	(3,804,574,602)	(8,942,994,491)

해외사업환산손익	534,098,163	534,098,163	(31,195,252)	502,902,911

유상증자	0	44,887,083,594	44,887,083,594

전환사채의 전환	331,871,500	10,717,157,880	(1,372,340,247)	9,676,689,133	9,676,689,133

2023.06.30 (기말자본)	47,397,413,500	311,705,171,879	561,251,088,531	483,176,022,471	1,403,529,696,381	374,153,330,118	1,777,683,026,499

연결 현금흐름표
제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 52 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 반기	제 52 기 반기

영업활동현금흐름	148,099,318,200	(38,110,399,666)

영업으로부터 창출된 현금흐름	162,984,479,296	(14,597,794,983)

이자수취	17,641,784,352	4,486,571,823

배당금수취	26,077,250

이자지급	(27,952,099,371)	(22,153,244,334)

법인세납부(환급)	(4,600,923,327)	(5,845,932,172)

투자활동현금흐름	(124,063,503,757)	246,925,893,247

당기손익-공정가치금융자산의 처분	646,504,915,721	1,007,790,008,018

대여금의 감소	2,421,684,920	2,448,152,643

임차보증금의 감소	2,083,027,675	523,000,000

장기금융상품의 처분	2,377,913	1,187,939,215

유형자산의 처분	5,301,228,118	10,137,190

투자부동산의 처분	99,997,500,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(733,469,523,288)	(855,900,085,003)

대여금의 증가	(1,541,558,960)	(1,859,459,340)

임차보증금의 증가	(267,658,935)	(330,179,911)

장기금융상품의 취득	(4,552,091,376)	(185,731,442)

유형자산의 취득	(40,414,665,545)	(5,805,303,123)

무형자산의 취득	(41,240,000)	(320,085,000)

기타투자자산의증가	(90,000,000)	(630,000,000)

재무활동현금흐름	(201,510,190,086)	(130,499,918,284)

임대보증금의 증가	200,000,000	60,000,000

장기차입금의 차입	492,240,000,000

유상증자	44,887,083,594	44,887,083,593

예수보증금의 감소	(397,250,000)	(148,000,000)

임대보증금의 감소	(3,235,060,000)

단기차입금의 상환	(1,294,970,000)	(65,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(725,170,000,000)	(65,170,000,000)

장기차입금의 상환	(30,000,000,000)

리스부채 상환	(11,975,053,680)	(11,893,941,877)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	634,720,532	722,761,062

현금및현금성자산의 증가(감소)	(176,839,655,111)	79,038,336,359

기초현금및현금성자산	487,396,039,733	108,684,256,211

기말현금및현금성자산	310,556,384,622	187,722,592,570