파라다이스 분기보고서 (2024.09)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 일반사항 (연결)

(1) 회사의 개요주식회사 파라다이스(이하 "회사")는 1972년 4월 27일 카지노영업 및 부동산임대업 등을 영위하기 위해 설립되었으며, 1997년 10월 20일 주식회사 파라다이스로 상호를 변경하였습니다.회사는 서울특별시 소재 워커힐호텔, 제주시 메종 글래드 호텔(구,그랜드호텔) 및 부산광역시 파라다이스호텔에서 카지노업을 영위하고 있으며, 충청남도 아산시 도고면에서 전문휴양업을 영위하고 있습니다. 또한, 서울특별시에서 부동산임대업을 영위하고 있습니다. 회사는 2002년 11월 5일에 한국거래소의 코스닥시장에 주식을 상장하였고, 이후 2024년 6월 24일자로 코스닥시장 상장폐지 후 한국거래소 유가증권시장으로 이전상장 하였습니다. 회사는 2012년 6월 26일 카지노업을 영위하는 ㈜파라다이스제주와 합병하였고, 2015년 7월 1일 ㈜파라다이스글로벌로부터 카지노사업부문을 양수하였습니다.당분기말 현재 회사의 자본금은 47,446,831천원이며, 주주 현황은 다음과 같습니다.

(2) 종속기업의 개요1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
2) 당분기말 및 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 요약 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

## 2. 중요한 회계정책 (연결)

중요한회계정책
연결회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. (2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 판매후리스에서 생기는 부채동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다. 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되, 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 '(수정)리스료'를 산정합니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 가상자산 동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우에 가상자산 보유·발행에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품:공시' (개정) - 공급자금융약정동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다. 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다. 동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.2.2.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다.동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

중요한회계추정및가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 영업부문 (연결)

(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형
부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 용역에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다.ㆍ카지노업ㆍ호텔업ㆍ복합리조트업ㆍ기타

(2) 부문별 수익, 영업이익, 감가상각비 및 무형자산상각비

부문별 수익, 영업이익, 감가상각비 및 무형자산상각비
당분기 (단위 : 천원)

총부문수익	부문간 수익(주2)	외부고객으로부터의수익	영업손익	감가상각비와 상각비

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

기업 전체 총계	영업부문

영업부문	카지노	84,378,750	298,604,452	84,378,750	298,604,452	(1,365,839)	26,348,175	6,208,666	18,436,048

호텔	31,582,987	88,856,977	(1,896,170)	(5,253,616)	29,686,817	83,603,361	7,337,133	14,950,562	2,689,171	8,166,649

복합리조트	146,546,541	410,265,212	(2,046)	146,546,541	410,263,166	27,071,263	71,186,784	10,430,237	32,226,595

기타(주1)	8,154,639	16,123,330	(521,780)	(2,314,844)	7,632,859	13,808,486	2,929,042	3,454,688	835,947	2,186,010

조정(주3)	233,238	677,745	(641,686)	(1,888,509)

기업 전체 총계 합계	270,662,917	813,849,971	(2,417,950)	(7,570,506)	268,244,966	806,279,464	36,204,837	116,617,954	19,522,335	59,126,793

전분기 (단위 : 천원)

총부문수익	부문간 수익(주2)	외부고객으로부터의수익	영업손익	감가상각비와 상각비

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

기업 전체 총계	영업부문

영업부문	카지노	115,812,390	321,174,277	115,812,390	321,174,277	22,536,356	58,859,820	6,321,035	18,616,910

호텔	32,495,791	89,298,262	(1,585,924)	(4,326,034)	30,909,867	84,972,228	7,141,746	15,916,256	2,585,752	7,664,930

복합리조트	132,656,303	333,325,869	132,656,303	333,325,869	24,829,936	51,665,312	10,917,417	36,562,550

기타(주1)	6,974,161	15,645,770	(770,681)	(2,732,266)	6,203,480	12,913,503	2,583,479	4,004,767	699,936	1,774,450

조정(주3)	41,179	595,719	(532,034)	(1,596,102)

기업 전체 총계 합계	287,938,645	759,444,178	(2,356,605)	(7,058,300)	285,582,040	752,385,877	57,132,696	131,041,874	19,992,106	63,022,738

(주1) 기타부문은 기업회계기준서 제1108호 상 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부문 등을 포함하고 있습니다.(주2) 연결회사는 부문간 매출거래를 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어진 것처럼 회계처리합니다.(주3) 연결회사는 내부거래 제거로 인한 영업이익 조정효과를 조정으로 표시하고 있습니다.

(3)부문별 자산 부채

부문별 자산 부채
당분기말 (단위 : 천원)

자산	부채

카지노	1,948,905,127	881,113,948

호텔	639,410,351	133,192,049

복합리조트	1,527,120,350	905,769,548

기타(주1)	31,332,167	5,983,832

조정(주2)	(502,643,445)	(134,117,602)

부문의 합계	3,644,124,550	1,791,941,775

전기말 (단위 : 천원)

자산	부채

카지노	1,982,466,378	919,824,609

호텔	617,271,749	125,268,277

복합리조트	1,482,333,205	906,420,976

기타(주1)	29,098,152	4,757,360

조정(주2)	(492,890,117)	(123,456,941)

부문의 합계	3,618,279,367	1,832,814,281

(주1) 기타부문은 기업회계기준서 제1108호 상 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부문 등을 포함하고 있습니다.(주2) 연결회사는 내부거래 제거로 인한 자산 및 부채 조정효과를 조정으로 표시하고있습니다.

(4) 지역에 대한 공시

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

수익(매출액)	비유동자산취득액

3개월	누적	3개월	누적

지역	한국	264,505,519	793,571,168	14,652,718	36,530,604

외국	미국	3,160,905	11,776,436	63,780	679,456

일본	578,542	931,860	12,115	13,378

지역 합계	268,244,966	806,279,464	14,728,613	37,223,438

전분기 (단위 : 천원)

수익(매출액)	비유동자산취득액

3개월	누적	3개월	누적

지역	한국	282,100,819	740,203,959	16,254,846	58,046,854

외국	미국	3,197,239	11,133,297	151,249	472,095

일본	283,982	1,048,621	2,764	5,400

지역 합계	285,582,040	752,385,877	16,408,859	58,524,349

(주1) 비유동자산은 투자부동산, 유형자산, 무형자산의 합계 금액입니다.

주요고객에 대한 정보
연결회사의 고객은 다수의 개인으로 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.

## 5. 사용이 제한된 금융상품 (연결)

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

장기금융상품	장기금융상품	장기금융상품

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	프로젝트금융차입금 질권설정	임대보증금 담보	질권설정 등

사용이 제한된 금융자산	7,340,304	5,300,000	6,370,000	19,010,304

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

장기금융상품	장기금융상품	장기금융상품

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	프로젝트금융차입금 질권설정	임대보증금 담보	질권설정 등

사용이 제한된 금융자산	7,890,555	4,300,000	6,370,000	18,560,555

## 6. 매출채권, 미수금 및 기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

매출채권및기타채권

금융자산, 분류	매출채권	장부금액	총장부금액	합계 구간	1년 이내	26,236,781

1년 초과

합계 구간 합계	26,236,781

손상차손누계액	합계 구간	1년 이내	(6,501,751)

1년 초과

합계 구간 합계	(6,501,751)

장부금액 합계	19,735,030

미수금	장부금액	총장부금액	합계 구간	1년 이내	2,301,004

1년 초과

합계 구간 합계	2,301,004

손상차손누계액	합계 구간	1년 이내	(1,260,736)

1년 초과

합계 구간 합계	(1,260,736)

장부금액 합계	1,040,268

대여금	장부금액	총장부금액	합계 구간	1년 이내	4,416,281

1년 초과	2,231,765

합계 구간 합계	6,648,046

손상차손누계액	합계 구간	1년 이내	(1,000,000)

1년 초과

합계 구간 합계	(1,000,000)

장부금액 합계	5,648,046

미수수익	장부금액	총장부금액	합계 구간	1년 이내	1,391,055

1년 초과

합계 구간 합계	1,391,055

손상차손누계액	합계 구간	1년 이내

1년 초과

합계 구간 합계

장부금액 합계	1,391,055

임차보증금	장부금액	총장부금액	합계 구간	1년 이내

1년 초과	6,317,350

합계 구간 합계	6,317,350

손상차손누계액	합계 구간	1년 이내

1년 초과

합계 구간 합계

장부금액 합계	6,317,350

기타보증금	장부금액	총장부금액	합계 구간	1년 이내

1년 초과	204,057

합계 구간 합계	204,057

손상차손누계액	합계 구간	1년 이내

1년 초과

합계 구간 합계

장부금액 합계	204,057

리스채권	장부금액	총장부금액	합계 구간	1년 이내

1년 초과	13,833,411

합계 구간 합계	13,833,411

손상차손누계액	합계 구간	1년 이내

1년 초과

합계 구간 합계

장부금액 합계	13,833,411

금융자산, 분류 합계	48,169,217

전기말 (단위 : 천원)

매출채권및기타채권

금융자산, 분류	매출채권	장부금액	총장부금액	합계 구간	1년 이내	33,259,526

1년 초과

합계 구간 합계	33,259,526

손상차손누계액	합계 구간	1년 이내	(6,620,616)

1년 초과

합계 구간 합계	(6,620,616)

장부금액 합계	26,638,910

미수금	장부금액	총장부금액	합계 구간	1년 이내	2,800,788

1년 초과

합계 구간 합계	2,800,788

손상차손누계액	합계 구간	1년 이내	(1,260,736)

1년 초과

합계 구간 합계	(1,260,736)

장부금액 합계	1,540,052

대여금	장부금액	총장부금액	합계 구간	1년 이내	2,531,836

1년 초과	2,829,934

합계 구간 합계	5,361,770

손상차손누계액	합계 구간	1년 이내	(1,000,000)

1년 초과

합계 구간 합계	(1,000,000)

장부금액 합계	4,361,770

미수수익	장부금액	총장부금액	합계 구간	1년 이내	1,884,578

1년 초과

합계 구간 합계	1,884,578

손상차손누계액	합계 구간	1년 이내

1년 초과

합계 구간 합계

장부금액 합계	1,884,578

임차보증금	장부금액	총장부금액	합계 구간	1년 이내

1년 초과	6,052,562

합계 구간 합계	6,052,562

손상차손누계액	합계 구간	1년 이내

1년 초과

합계 구간 합계

장부금액 합계	6,052,562

기타보증금	장부금액	총장부금액	합계 구간	1년 이내

1년 초과	201,641

합계 구간 합계	201,641

손상차손누계액	합계 구간	1년 이내

1년 초과

합계 구간 합계

장부금액 합계	201,641

리스채권	장부금액	총장부금액	합계 구간	1년 이내

1년 초과	12,181,105

합계 구간 합계	12,181,105

손상차손누계액	합계 구간	1년 이내

1년 초과

합계 구간 합계

장부금액 합계	12,181,105

금융자산, 분류 합계	52,860,618

## 7. 기타금융상품 (연결)

(1) 당기손익-공정가치금융자산

(1) 당기손익-공정가치금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

당기손익-공정가치금융자산

당기손익-공정가치금융자산	MMT 등	29,287,508

MMF	221,430,792

합계	250,718,300

비유동당기손익인식금융자산

비유동당기손익인식금융자산	저축성보험

출자금	535,913

합계	535,913

합계	251,254,213

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

당기손익-공정가치금융자산

당기손익-공정가치금융자산	MMT 등

MMF	5,139,550

합계	5,139,550

비유동당기손익인식금융자산

비유동당기손익인식금융자산	저축성보험	8,405,350

출자금	535,913

합계	8,941,263

합계	14,080,813

(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산

(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

상장주식	779,517

비상장주식	68,210

합계	847,727

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

상장주식	734,960

비상장주식	68,210

합계	803,170

위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(3) 파생금융상품

(3) 파생금융상품
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

이자율스왑-현금흐름위험회피

이자율스왑-현금흐름위험회피	유동부채	1,341,811

비유동부채	2,035,609

통화스왑-현금흐름위험회피

통화스왑-현금흐름위험회피	유동자산	335,072

비유동부채	4,243,065

통화선도-현금흐름위험회피

통화선도-현금흐름위험회피	유동부채

비유동부채	9,775

전환사채 매도청구권

전환사채 매도청구권	유동자산

합계	7,965,332

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

이자율스왑-현금흐름위험회피

이자율스왑-현금흐름위험회피	유동부채	1,050,302

비유동부채	9,248,284

통화스왑-현금흐름위험회피

통화스왑-현금흐름위험회피	유동자산	533,775

비유동부채

통화선도-현금흐름위험회피

통화선도-현금흐름위험회피	유동부채	15,378

비유동부채	40,246

전환사채 매도청구권

전환사채 매도청구권	유동자산	7,704,929

합계	18,592,914

(주1) 2026년 10월까지 발생할 위험회피대상 예상거래가 향후 손익에 영향을 미칠 것으로 예상되며, 본 재무제표에서 위험회피회계를 적용했으나 더 이상 발생할 것으로 기대되지 않아 변동되어야 할 예상거래는 없습니다. 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익으로 인식된 금액은 780,725천원(전분기: (-)9,768,841천원)입니다.(주2) 전환사채에 부여된 발행회사의 매도청구권은 그 경제적 특성이 전환사채의 일부에 대한 권리로 전환사채 자체의 조건이 아니며 전환사채와 독립적으로 제3자가 행사할 수 있고, 매도청구권이 행사된 후에도 전환사채가 소멸되지 않고 존재하므로 별도의 금융상품으로 분류하였습니다(주석14참조). 한편, 당분기 중 해당 매도청구권은 매도청구가능기간 만기가 도래함에 따라 소멸되었습니다.

## 8. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

상품	559,887	559,887

원재료	2,529,860	2,529,860

저장품	4,661,589	4,661,589

총유동재고자산	7,751,336	7,751,336

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

상품	472,478	472,478

원재료	2,614,881	2,614,881

저장품	4,635,999	4,635,999

총유동재고자산	7,723,358	7,723,358

## 9. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물및구축물	투자부동산 합계

기초 투자부동산	59,268,857	38,612,451	97,881,308

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	감가상각비, 투자부동산	(750,483)	(750,483)

기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산

기말 투자 부동산	59,268,857	37,861,968	97,130,825

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물및구축물	투자부동산 합계

기초 투자부동산	35,864,331	40,760,645	76,624,976

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	감가상각비, 투자부동산	(792,382)	(792,382)

기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산	25,717,653	1,739,696	27,457,349

기말 투자 부동산	61,581,984	41,707,959	103,289,943

연결회사의 투자부동산 중 일부는 임차인의 임대보증금 및 차임금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 10 참고).

## 10. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물및구축물	공기구비품	기타유형자산	입목	건설중인자산	유형자산 합계

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정	기초 유형자산	1,051,913,439	999,846,280	106,337,893	64,798,249	9,147,790	4,375,712	2,236,419,363

취득	475,989	4,469,630	4,460,393	27,443,807	36,849,819

처분, 유형자산	(76,499)	(293,643)	(12,875)	(383,017)

감가상각비, 유형자산	(22,732,784)	(5,996,739)	(11,871,128)	(40,600,651)

대체(주1,2)	562,626	9,580,176	1,927,668	9,150	(12,143,658)	(64,038)

순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산	205,360	581,982	50,700	838,042

기말 유형자산	1,052,118,799	978,657,594	114,148,017	59,302,307	9,156,940	19,675,861	2,233,059,518

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물및구축물	공기구비품	기타유형자산	입목	건설중인자산	유형자산 합계

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정	기초 유형자산	1,049,083,806	1,018,451,225	102,296,376	75,549,019	9,183,650	5,952,244	2,260,516,320

취득	377,120	5,088,561	9,601,383	2,102,730	41,237,483	58,407,277

처분, 유형자산	(10,893)	(45,683)	(4,404,432)	(390,123)	(35,860)	(4,886,991)

감가상각비, 유형자산	(22,551,271)	(8,010,243)	(13,243,306)	(43,804,820)

대체(주1,2)	2,608,691	6,702,020	4,016,152	(44,943,622)	(31,616,759)

순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산	527,000	1,488,039	106,218	2,121,257

기말 유형자산	1,049,977,033	1,005,039,562	106,291,322	68,034,472	9,147,790	2,246,105	2,240,736,284

(주1) 당분기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 391,608천원 대체되었습니다(주석12참조). 한편, 당분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 327,570천원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 4.87%입니다.(주2) 전분기 중 건설중인자산에서 투자부동산 27,457,349천원, 무형자산 1,452,825천원, 지급수수료 2,794,085천원으로 각각 대체되었으며, 임차보증금에서 차량운반구로 87,500천원 대체되었습니다(주석9, 12참조).

담보제공내역담보제공내역
(단위 : 천원)

담보로 제공된 유형자산

장부금액	채권최고액	담보제공처

장부금액	장부금액	토지,건물1(유형자산,투자부동산)	120,432,913	302,759,520	우리은행

토지,건물2(유형자산,투자부동산)	253,842,929	55,000,000	신한은행

건물	913,068,527	636,000,000	하나은행 외 5개 대주단

합계	1,287,344,369	993,759,520

연결회사의 토지 및 건물 중 일부는 프로젝트금융대출과 관련하여 관련 대주단을 우선수익자로 하는 부동산 담보신탁계약을 체결하고 있습니다. 한편, 연결회사의 건물 중 일부는 해당 유형자산에 대한 보험금 수령권이 담보로 제공되어 있습니다.

## 11. 리스 (연결)

사용권자산및리스부채

(1) 연결재무상태표에 인식된 금액 - 사용권자산 및 리스부채
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산

사용권자산	부동산	166,499,886

차량운반구	3,376,553

공기구비품	1,436

사용권자산 계	169,877,875

리스부채

리스부채	유동리스부채	30,102,017

비유동리스부채	175,489,212

리스부채 계	205,591,229

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산

사용권자산	부동산	165,442,692

차량운반구	4,784,209

공기구비품	14,365

사용권자산 계	170,241,266

리스부채

리스부채	유동리스부채	27,293,287

비유동리스부채	170,949,469

리스부채 계	198,242,756

당분기 중 증가된 사용권자산은 14,671,821천원(전분기: 5,502,929천원)입니다.

리스관련 인식손익

(2) 연결손익계산서 인식금액
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산감가상각비

사용권자산감가상각비	부동산	12,955,106

차량운반구	1,829,940

공기구비품	12,928

감가상각비 계	14,797,974

리스변경손익	44,269

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	1,652,306

리스부채에 대한 이자비용	9,436,914

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	1,097,499

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	362,702

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용	251,191

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산감가상각비

사용권자산감가상각비	부동산	13,252,075

차량운반구	1,668,441

공기구비품	12,928

감가상각비 계	14,933,444

리스변경손익	(11,150)

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익

리스부채에 대한 이자비용	7,672,265

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	737,102

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	215,374

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용	387,748

리스관련현금유출액
당분기 중 발생한 리스 관련 총 현금유출은 24,854,059천원(전분기: 27,085,762천원)입니다.

## 12. 무형자산 (연결)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

영업권	제가입권	기타무형자산	무형자산 및 영업권 합계

기초의 무형자산 및 영업권	146,721,450	6,189,290	12,167,706	165,078,446

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	373,620	373,620

대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산	63,108	328,500	391,608

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(2,977,685)	(2,977,685)

순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권	2,498	2,498

기말 무형자산 및 영업권	146,721,450	6,252,398	9,894,639	162,868,487

전분기 (단위 : 천원)

영업권	제가입권	기타무형자산	무형자산 및 영업권 합계

기초의 무형자산 및 영업권	146,721,450	10,019,891	14,675,584	171,416,925

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	117,073	117,073

대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산	1,452,825	1,452,825

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(3,492,092)	(3,492,092)

순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권	6,220	6,220

기말 무형자산 및 영업권	146,721,450	10,019,891	12,759,610	169,500,951

## 13. 기타유동부채 (연결)

기타유동부채
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

관광진흥개발기금 및 개별소비세(주)	84,104,009

이연수익	3,013,458

연월차미지급비용	7,653,758

임대보증금	2,823,796

기타	30,967,045

합계	128,562,066

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

관광진흥개발기금 및 개별소비세(주)	100,050,217

이연수익	2,675,711

연월차미지급비용	6,958,558

임대보증금	2,173,400

기타	36,471,193

합계	148,329,079

(주) 연결회사는 관광진흥법 제30조에 따라 사교장매출액의 10% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 관광진흥개발기금으로 납부하고 있으며, 개별소비세법 제1조 5항에 따라 사교장매출액의 4% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 개별소비세로 납부하고 있습니다.

## 14. 사채 및 차입금 (연결)

단기차입금단기차입금
당분기말 (단위 : 천원)

단기차입금	단기차입금 합계

단기차입금

차입금1	차입금2	차입금3	차입금4	차입금5

차입금의 종류	일반자금대출	일반자금대출	일반자금대출	프로젝트금융대출	시설자금대출

차입처	우리은행	하나은행	하나은행	하나은행	우리은행

차입금, 이자율	0.0480	0.0509	0.0549	0.0546	0.0213

상환방법	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환

차입금, 발행통화	KRW	KRW	KRW	KRW	USD

단기차입금	30,000,000	10,000,000	47,500,000	25,000,000	21,113,600	133,613,600

전기말 (단위 : 천원)

단기차입금	단기차입금 합계

단기차입금

차입금1	차입금2	차입금3	차입금4	차입금5

차입금의 종류	일반자금대출	일반자금대출	일반자금대출	프로젝트금융대출	시설자금대출

차입처	우리은행	하나은행	하나은행	하나은행	우리은행

차입금, 이자율	0.0562	0.0561	0.0579	0.0665	0.0213

상환방법	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환

차입금, 발행통화	KRW	KRW	KRW	KRW	USD

단기차입금	30,000,000	10,000,000	50,000,000	25,000,000	21,275,100	136,275,100

장기차입금장기차입금
당분기말 (단위 : 천원)

장기차입금	장기차입금 합계

장기 차입금

차입금1(주1,2)	차입금11(주1)	차입금2(주1,2)	차입금3(주1,2)	차입금4(주1,2)	차입금5	차입금6	차입금7	차입금8	차입금9	차입금10

차입금의 종류	부동산담보대출	부동산담보대출	부동산담보대출	부동산담보대출	프로젝트금융대출	일반자금대출	관광진흥자금대출	관광진흥자금대출	관광진흥자금대출

차입처	우리은행	신한은행	우리은행	우리은행	하나은행 외 5개 대주단	신한은행	우리은행	우리은행	하나은행

차입금, 이자율	0.0483	0.0549	0.0539	0.0589	0.0602	0.0517	0.0343	0.0343	0.0343

차입금, 만기	2026.09.30	2025.10.20	2026.10.20	2026.10.30	2028.06.19	2024.10.04	2026.12.15	2027.12.15	2027.10.15

상환방법	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	원리금분할상환	원리금분할상환	원리금분할상환

차입금 금액	30,000,000	50,000,000	100,000,000	25,000,000	490,000,000	30,000,000	749,970	3,000,000	2,000,000	730,749,970

현재가치할인차금, 장기차입금	(6,506,206)

장부금액	724,243,764

유동성장기부채	(30,833,380)

장기차입금	693,410,384

전기말 (단위 : 천원)

장기차입금	장기차입금 합계

장기 차입금

차입금1(주1,2)	차입금11(주1)	차입금2(주1,2)	차입금3(주1,2)	차입금4(주1,2)	차입금5	차입금6	차입금7	차입금8	차입금9	차입금10

차입금의 종류	부동산담보대출	부동산담보대출	부동산담보대출	부동산담보대출	프로젝트금융대출	일반자금대출	관광진흥자금대출	관광진흥자금대출	관광진흥자금대출	관광진흥자금대출

차입처	우리은행	신한은행	우리은행	우리은행	하나은행 외 5개 대주단	신한은행	우리은행	우리은행	우리은행	하나은행

차입금, 이자율	0.0667	0.0578	0.0539	0.0589	0.0634	0.0656	0.0373	0.0373	0.0373	0.0373

차입금, 만기	2024.09.30	2025.10.20	2026.10.20	2026.10.30	2028.06.19	2024.10.04	2024.06.17	2026.12.15	2027.12.15	2027.10.15

상환방법	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	원리금분할상환	원리금분할상환	원리금분할상환	원리금분할상환

차입금 금액	30,000,000	50,000,000	100,000,000	25,000,000	500,000,000	30,000,000	170,000	1,000,000	3,000,000	2,000,000	741,170,000

현재가치할인차금, 장기차입금	(7,191,031)

장부금액	733,978,969

유동성장기부채	(60,301,192)

장기차입금	673,677,777

(주1) 해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.(주2) 이자율스왑을 통해 이자율 변동위험을 헷지하고 있습니다.(주3) 해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부 및 연결회사가 보유하고 있는 주식 등이 담보로 제공되어 있습니다.

사채사채
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

사채의종류	해외채권(FRN)(주1)

발행일	2023.10.27

만기일	2026.10.27

이자율	0.0595

사채	65,980,000

사채할인발행차금	(514,509)

장부금액	65,465,491

유동성사채

사채	65,465,491

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

사채의종류	해외채권(FRN)(주1)

발행일	2023.10.27

만기일	2026.10.27

이자율	0.0507

사채	64,470,000

사채할인발행차금	(641,345)

장부금액	63,828,655

유동성사채

사채	63,828,655

(주1)통화스왑을 통해 환율 변동위험을 헷지하고 있습니다.

전환사채전환사채
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

발행일	2021.08.12

만기일	2026.08.12

이자율	0.0000

전환사채, 총액	178,420,593

전환사채전환권조정

장부금액	178,420,593

유동성전환사채	(178,420,593)

전환사채

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

발행일	2021.08.12

만기일	2026.08.12

이자율	0.0000

전환사채, 총액	187,700,000

전환사채전환권조정	(3,147,052)

장부금액	184,552,948

유동성전환사채	(184,552,948)

전환사채

전환사채의 내역은 다음과 같습니다.ㆍ액면가액: 200,000,000천원ㆍ발행가액 : 200,000,000천원ㆍ전환가격 : 14,297원(*)시가 하락에 따라 최초 전환가액 16,819원에서 조정되었습니다.ㆍ전환가격조정 :- 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 필요시 전환가격 조정- 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 전환가격 조정- 상기와 별도로 회사의 보통주 가격이 하락할 경우 본 사채 발행일 12개월 이후부터 매 3개월마다 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 산정한 산술평균가액｛(1개월 가중평균주가 + 1주일 가중평균주가 + 최근일 가중평균주가)/3 ｝과 최근일 가중평균주가 중 높은 가액이 직전 행사가액보다 낮은 경우, 그 낮은 가격으로 조정함. 단, 새로운 행사가액은 본 사채 발행당시 행사가액의 85% 이상이어야 함.ㆍ액면이자율: 0%ㆍ만기일: 2026년 08월 12일ㆍ전환조건: 발행일로부터 1년 후 주당 14,297원(*)으로 전환가능ㆍ조기상환청구권: 사채 발행일로부터 3년 경과일부터 만기일 3개월 전까지 사채원금의 전부 또는 일부에 대한 조기상환 청구 가능ㆍ매도청구권: 발행일로부터 12개월이 되는 날부터 2년동안 매 3개월에 해당하는 날 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매도청구 가능전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었으며 발행시점의 부채요소의 공정가치는 184,095백만원이었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감하고 매도청구권의 가치를 가산한 잔여가치는 전환권의 가치에 해당하며, 세효과 차감후 금액을 자본으로 인식하였습니다.

## 15. 배당금 (연결)

배당금에 대한 공시배당금에 대한 공시

배당금에 대한 공시

배당금에 대한 공시

배당금에 대한 공시	배당금	2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 8,634,778천원(주당배당금 100원)은 2024년 4월 중 지급되었습니다. 한편 전기 중 배당금 지급액은 없습니다.

## 16. 판매비 및 관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비

판매비	광고선전비	5,423,688	13,517,592

관리비

관리비	급여, 판관비	7,590,353	22,381,290

퇴직급여, 판관비	671,735	2,003,272

복리후생비, 판관비	2,224,725	7,287,800

감가상각비, 판관비	1,182,789	3,507,492

투자부동산감가상각비, 판관비	25,156	78,240

무형자산상각비, 판관비	658,481	1,971,190

세금과공과, 판관비	697,393	11,288,163

지급수수료, 판관비	1,549,399	4,236,683

관리유지비, 판관비	455,565	1,354,942

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(144,824)	(118,124)

기타판매비와관리비	3,267,668	10,359,753

관리비 합계	18,178,440	64,350,701

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비

판매비	광고선전비	3,426,348	10,703,515

관리비

관리비	급여, 판관비	9,300,276	22,689,155

퇴직급여, 판관비	431,830	1,191,550

복리후생비, 판관비	1,249,605	3,416,946

감가상각비, 판관비	1,058,122	3,084,355

투자부동산감가상각비, 판관비	26,546	62,224

무형자산상각비, 판관비	616,133	1,772,826

세금과공과, 판관비	(3,024)	5,232,375

지급수수료, 판관비	2,490,372	12,032,910

관리유지비, 판관비	392,835	989,542

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	0	(95,013)

기타판매비와관리비	3,106,579	8,595,991

관리비 합계	18,669,274	58,972,861

## 17. 비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

종업원급여(주1)	65,187,899	187,228,636

콤프비용	25,206,038	74,473,237

관광진흥개발기금 및 개별소비세	25,037,709	78,170,478

수수료비용	15,289,639	42,919,631

감가상각비 및 무형자산상각비	19,529,610	59,110,518

기타 비용	81,789,235	247,759,010

성격별 비용 합계	232,040,130	689,661,510

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

종업원급여(주1)	67,602,360	171,083,880

콤프비용	22,858,754	60,249,777

관광진흥개발기금 및 개별소비세	27,582,142	70,779,515

수수료비용	13,788,130	41,734,052

감가상각비 및 무형자산상각비	19,992,106	63,022,738

기타 비용	76,625,852	214,474,041

성격별 비용 합계	228,449,344	621,344,003

(주1) 당분기 중 희망퇴직 등으로 인해 지급한 명예퇴직금 60,566천원(전분기: 256,554천원)이 포함되어 있습니다.(*) 상기 비용은 연결포괄손익계산서 상 매출원가와 판매비 및 관리비로 구성되어 있습니다.

## 18. 금융수익 및 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익

금융수익	이자수익	4,246,577	15,341,620

금융원가

금융원가	이자비용	17,755,927	55,851,869

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익

금융수익	이자수익	3,432,995	22,814,818

금융원가

금융원가	이자비용	16,161,504	52,102,026

## 19. 기타수익 및 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익

기타이익	기타대손충당금환입

임대수익	164,040	380,208

환전수입	3,587,130	9,820,741

외환차익	3,306,041	7,509,640

외화환산이익	(134,713)	732,200

배당금수익	56,720

유형자산처분이익	300

금융자산평가이익	1,197,898	4,864,400

금융자산처분이익	1,314,103	2,399,969

파생상품평가이익	(3,480,000)	1,510,000

기타	1,204,828	2,790,442

기타수익 계	7,159,327	30,064,620

기타손실

기타손실	외환차손	3,123,653	8,081,426

외화환산손실	(3,480,799)	1,510,000

유형자산처분손실	46,799	381,817

금융자산처분손실

금융상품평가손실	15,475	446,853

파생상품평가손실	7,377,299	7,704,929

금융부채상환손실

기부금	1,727,668	3,065,218

기타	175,659	699,573

기타비용 계	8,985,754	21,889,816

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익

기타이익	기타대손충당금환입	16,600	16,600

임대수익	114,288	316,248

환전수입	2,736,885	7,550,722

외환차익	2,238,194	7,357,901

외화환산이익	41,748	582,767

배당금수익	26,077

유형자산처분이익	827,283

금융자산평가이익	235,832	1,142,443

금융자산처분이익	107,861	4,233,626

파생상품평가이익	960,000	2,325,000

기타	432,978	1,209,526

기타수익 계	6,884,386	25,588,193

기타손실

기타손실	외환차손	2,172,261	7,819,060

외화환산손실	960,079	2,325,536

유형자산처분손실	339,790	412,954

금융자산처분손실	141,909	141,909

금융상품평가손실

파생상품평가손실	(4,324,716)	8,289,625

금융부채상환손실	290,667

기부금	306,707	1,437,107

기타	52,070	352,076

기타비용 계	(351,900)	21,068,934

## 20. 법인세비용 (연결)

평균유효세율과 적용세율간의 조정

평균유효세율과 적용세율간의 조정
당분기

공시금액

법인세에 대한 분기별 공시에 대한 설명	중간기간의 법인세비용은 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당분기 법인세비용은 10,071,672천원입니다

평균유효세율	0.1195

전분기

공시금액

법인세에 대한 분기별 공시에 대한 설명	중간기간의 법인세비용은 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 전분기 법인세비용은 15,904,353천원입니다

평균유효세율	0.1497

## 21. 주당순손익 (연결)

주당이익주당이익
당분기 (단위 : 원)

보통주

공시금액

3개월	누적

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	9,820,849,642	50,308,464,120

가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식

가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식	가중평균유통보통주식수	86,360,325	86,354,417

기본주당이익

기본주당이익	기본주당이익(손실) 합계	114	583

희석주당순이익

희석주당순이익	희석주당이익(손실) 합계	114	583

전분기 (단위 : 원)

보통주

공시금액

3개월	누적

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	35,261,978,602	71,661,671,954

가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식

가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식	가중평균유통보통주식수	86,292,225	86,191,810

기본주당이익

기본주당이익	기본주당이익(손실) 합계	409	831

희석주당순이익

희석주당순이익	희석주당이익(손실) 합계	332	816

가중평균유통보통주식수가중평균유통보통주식수
당분기

보통주

기초발행 보통주식수	86,347,777

전환사채의전환	6,640

기말가중평균유통보통주식수	86,354,417

전분기

보통주

기초발행 보통주식수	85,597,748

전환사채의전환	594,062

기말가중평균유통보통주식수	86,191,810

희석주당순손익
희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로보며 지배기업의 소유주에게 귀속되는 순손익에 전환사채에 대한 이자비용 및 전환사채 발행으로 인한 옵션 평가손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익에 가산했습니다.

희석주당순손익
전분기 (단위 : 원)

장부금액

조정내역

3개월	누적

기본주당순손익 계산에 사용된 순손익	35,261,978,602	71,661,671,954

전환사채에 대한 이자비용(법인세효과 차감 후)	980,417,113	2,911,309,221

전환사채 옵션에 대한 평가손익(법인세효과 차감 후)	(3,321,381,850)	6,366,431,657

희석주당순손익 계산에 사용된 순손익	32,921,013,865	80,939,412,832

기본주당순손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수	86,292,225	86,191,810

전환사채의전환가정	12,786,638	12,943,319

희석주당순손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수	99,078,863	99,135,129

희석주당이익(손실)	332	816

한편, 당분기의 연결회사의 잠재적 보통주 희석효과 검토결과, 반희석효과가 예상되어 희석주당순손익은 기본주당손손익과 동일합니다.

## 22. 범주별 금융상품 및 공정가치 (연결)

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산

금융자산

금융자산	현금및현금성자산	533,315,869

단기금융상품	74,000,000

매출채권	19,735,030

미수금	1,040,268

장기금융상품	22,835,828

기타채권	13,560,508

당기손익인식금융자산	251,254,213

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	847,727

파생금융자산	335,072

리스채권	13,833,411

장부금액	664,487,503	251,254,213	847,727	14,168,483

금융자산, 공정가치	664,487,503	251,254,213	847,727	14,168,483

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산

금융자산

금융자산	현금및현금성자산	688,899,184

단기금융상품	108,000,000

매출채권	26,638,911

미수금	1,540,052

장기금융상품	22,381,496

기타채권	12,500,552

당기손익인식금융자산	14,080,813

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	803,170

파생금융자산	8,238,704

리스채권	12,181,105

장부금액	859,960,195	14,080,813	803,170	20,419,809

금융자산, 공정가치	859,960,195	14,080,813	803,170	20,419,809

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

금융부채

금융부채	매입채무	3,510,023

차입금	857,857,364

미지급금	53,160,051

미지급비용	1,714,840

사채	65,465,491

전환사채	178,420,593

임대보증금	5,599,696

예수보증금	6,787,250

파생금융부채	7,630,259

리스부채	205,591,229

장부금액	1,172,515,308	213,221,488

금융부채, 공정가치	1,172,515,308	213,221,488

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

금융부채

금융부채	매입채무	4,478,400

차입금	870,254,068

미지급금	53,939,144

미지급비용	2,052,048

사채	63,828,655

전환사채	184,552,948

임대보증금	5,455,796

예수보증금	6,967,249

파생금융부채	10,354,209

리스부채	198,242,756

장부금액	1,191,528,308	208,596,965

금융부채, 공정가치	1,191,528,308	208,596,965

공정가치서열체계수준별분류내역
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치서열체계수준별분류내역
당분기말 (단위 : 천원)

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	시장성있는지분증권	779,517	779,517

당기손익-공정가치금융자산

당기손익-공정가치금융자산	MMT 등	29,287,508	29,287,508

MMF	221,430,792	221,430,792

저축성보험

출자금	535,913	535,913

파생금융자산

파생금융자산	전환사채 매도청구권

통화스왑-현금흐름위험회피	335,072	335,072

통화선도-현금흐름위험회피

파생금융부채

파생금융부채	이자율스왑-현금흐름위험회피	3,377,420	3,377,420

통화스왑	4,243,065	4,243,065

통화선도	9,775	9,775

유형자산

유형자산	토지	1,053,297,108	1,053,297,108

전기말 (단위 : 천원)

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	시장성있는지분증권	734,960	734,960

당기손익-공정가치금융자산

당기손익-공정가치금융자산	MMT 등

MMF	5,139,550	5,139,550

저축성보험	8,405,350	8,405,350

출자금	535,913	535,913

파생금융자산

파생금융자산	전환사채 매도청구권	7,704,929	7,704,929

통화스왑-현금흐름위험회피	533,775	533,775

통화선도-현금흐름위험회피

파생금융부채

파생금융부채	이자율스왑-현금흐름위험회피	10,298,585	10,298,585

통화스왑

통화선도	55,624	55,624

유형자산

유형자산	토지	1,051,913,440	1,051,913,440

당분기와 전분기 중 수준 1과 수준 2간에 이동이 있는 자산은 없으며, 자산의 수준 3으로의 이동이나 수준 3으로부터의 이동도 발생하지 않았습니다.

공정가치금융자산 중 상장주식 세부내역에 대한 공시

공정가치금융자산 중 상장주식 세부내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

상장주식

상장주식

회사명	(주)강원랜드

취득원가	79

지분율	0.0002

공정가치	780

전기말 (단위 : 백만원)

상장주식

상장주식

회사명	(주)강원랜드

취득원가	79

지분율	0.0002

공정가치	735

가치평가기법 및 투입변수
공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.?

가치평가기법 및 투입변수
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 공정가치	금융부채, 공정가치

금융상품	당기손익인식금융자산	MMT	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 2	29,287,508

공정가치 서열체계 수준 3

MMF	공정가치 서열체계 수준 2	221,430,792

공정가치 서열체계 수준 3

저축성보험	공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

출자금	공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3	535,913

파생상품자산	전환사채 매도청구권	공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

통화스왑	공정가치 서열체계 수준 2	335,072

공정가치 서열체계 수준 3

통화선도	공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

파생상품 금융부채	이자율스왑	공정가치 서열체계 수준 2	3,377,420

공정가치 서열체계 수준 3

통화스왑	공정가치 서열체계 수준 2	4,243,065

공정가치 서열체계 수준 3

통화선도	공정가치 서열체계 수준 2	9,775

공정가치 서열체계 수준 3

유형자산	토지

토지	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3	1,053,297,108

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 공정가치	금융부채, 공정가치

금융상품	당기손익인식금융자산	MMT	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

MMF	공정가치 서열체계 수준 2	5,139,550

공정가치 서열체계 수준 3

저축성보험	공정가치 서열체계 수준 2	8,405,350

공정가치 서열체계 수준 3

출자금	공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3	535,913

파생상품자산	전환사채 매도청구권	공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3	7,704,929

통화스왑	공정가치 서열체계 수준 2	533,775

공정가치 서열체계 수준 3

통화선도	공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

파생상품 금융부채	이자율스왑	공정가치 서열체계 수준 2	10,298,585

공정가치 서열체계 수준 3

통화스왑	공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

통화선도	공정가치 서열체계 수준 2	55,624

공정가치 서열체계 수준 3

유형자산	토지

토지	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3	1,051,913,440

토지의 공정가치는 독립된 외부평가기관인 대일감정원에 의해 2021년 9월 30일자로 평가되었습니다.

금융상품 범주별 순손익

금융상품 범주별 순손익
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채

금융자산, 범주	금융부채, 범주	파생상품

상각후원가측정기타금융자산	당기손익인식금융자산	기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류	파생상품

대손상각비(대손충당금환입)	(118,124)

기타대손충당금환입

환전수입	9,820,741

이자수익	13,689,314

순외환차이(주1)	160,414	(1,510,000)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	4,417,547

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익	2,399,969

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	34,264

배당금수익	56,720

이자비용	45,921,796

금융부채상환손실

위험회피	780,725

파생상품거래손익

파생상품평가손익	(6,194,929)

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채

금융자산, 범주	금융부채, 범주	파생상품

상각후원가측정기타금융자산	당기손익인식금융자산	기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류	파생상품

대손상각비(대손충당금환입)	(95,013)

기타대손충당금환입	16,600

환전수입	7,550,722

이자수익	9,919,255

순외환차이(주1)	121,071	(2,325,000)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	1,142,443

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익	4,091,718

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(285,752)

배당금수익	26,077

이자비용	43,884,693

금융부채상환손실	290,667

위험회피	(9,768,841)

파생상품거래손익	12,895,563

파생상품평가손익	(5,964,625)

(주1) 순외환차이는 외화환산손익 및 외환차손익을 포함하고 있습니다.

## 23. 특수관계자거래 (연결)

(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	그 밖의 특수관계자

(주)파라다이스글로벌	SEGASAMMY Holdings Inc.	(주)파라다이스투어	(주)비노파라다이스	(주)비노에프앤비	(재)파라다이스문화재단 등

수익, 특수관계자거래

수익, 특수관계자거래	수입수수료 등	10,849	8,801	11,055	17,860	86,783	135,348

기타수익	22,723	19,184	42,446	71,074	402,580	558,007

비용, 특수관계자거래

비용, 특수관계자거래	지급수수료 등	1,960,301	672,912	1,374,261	212,011	4,219,485

기타비용	422,306	2,071,060	710,046	4,104,108	7,307,520

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	그 밖의 특수관계자

(주)파라다이스글로벌	SEGASAMMY Holdings Inc.	(주)파라다이스투어	(주)비노파라다이스	(주)비노에프앤비	(재)파라다이스문화재단 등

수익, 특수관계자거래

수익, 특수관계자거래	수입수수료 등	3,556	4,831	10,382	33,080	51,849

기타수익	12,894	36,213	2,756,649	49,323	765,796	3,620,875

비용, 특수관계자거래

비용, 특수관계자거래	지급수수료 등	1,319,967	327,594	1,703,465	62,265	3,413,291

기타비용	266,455	437,231	717,688	2,036,807	3,458,181

연결회사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업인 (주)파라다이스글로벌이 보유한 '파라다이스' 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. 또한 연결회사는 (주)파라다이스글로벌에 ERP시스템 유지관리용역을 제공하고 있습니다.

특수관계자 채권채무

특수관계자 채권채무
당분기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	그 밖의 특수관계자

(주)파라다이스글로벌	SEGASAMMY Holdings Inc.	(주)파라다이스투어	(주)비노파라다이스	(주)비노에프앤비	(재)파라다이스문화재단 등

특수관계자 채권

특수관계자 채권	미수금	3,093	7,173	9,390	5,590	63,123	88,369

임차보증금	1,662,150	1,662,150

대여금	2,000,000	2,000,000

기타	110	571	497,993	11,679	35,420	545,773

특수관계자 채무

특수관계자 채무	임대보증금	210,000	3,400	213,400

기타	689,521	112,496	824,478	183,377	363,743	2,173,615

전기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	그 밖의 특수관계자

(주)파라다이스글로벌	SEGASAMMY Holdings Inc.	(주)파라다이스투어	(주)비노파라다이스	(주)비노에프앤비	(재)파라다이스문화재단 등

특수관계자 채권

특수관계자 채권	미수금	1,154	3,019	4,477	5,049	10,784	24,483

임차보증금	1,662,150	1,662,150

대여금

기타	710	9,054	908,614	55,990	974,368

특수관계자 채무

특수관계자 채무	임대보증금	210,000	103,400	313,400

기타	555,228	904,489	111,107	50,340	1,621,164

특수관계자 자금 및 지분거래에 관한 공시

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당분기 (단위 : 천원)

(주)파라다이스글로벌	SEGASAMMY Holdings Inc.	(주)비노파라다이스

대여거래	2,000,000

현금출자

배당금지급	3,476,754

전분기 (단위 : 천원)

(주)파라다이스글로벌	SEGASAMMY Holdings Inc.	(주)비노파라다이스

대여거래

현금출자	44,999,560

배당금지급

특수관계자와의 리스거래내역

특수관계자와의 리스거래내역
당분기 (단위 : 천원)

(주)파라다이스글로벌

사용권자산잔액	13,282,320

리스부채지급	1,758,090

리스부채이자비용	719,163

리스부채잔액	13,230,648

전분기 (단위 : 천원)

(주)파라다이스글로벌

사용권자산잔액	13,487,534

리스부채지급	1,500,971

리스부채이자비용	631,102

리스부채잔액	12,971,917

주요경영진에 대한 보상

주요경영진에 대한 보상
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	7,337,376

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	1,033,731

합계	8,371,107

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	11,409,518

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	528,682

합계	11,938,200

연결실체는 2012년 5월 인천지역 복합리조트 개발사업의 추진을 위하여 SEGASAMMY Holdings lnc.와 합작투자 계약을 체결하였습니다. 해당 계약 상 특정 사유 발생시 양 계약 당사자는 상대방에게 자신이 보유한 (주)파라다이스세가사미의 지분을 매수할 것을 청구할 수 있습니다.

## 24. 현금흐름표 (연결)

영업활동현금흐름

영업활동현금흐름
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기순이익(손실)	74,210,837

당기순이익(손실)	당기순이익조정을 위한 가감	120,754,907

당기순이익조정을 위한 가감	퇴직급여 조정	10,812,797

감가상각비에 대한 조정	40,600,651

투자부동산감가상각비 조정	750,483

무형자산상각비에 대한 조정	2,977,685

사용권자산감가상각비 조정	14,797,974

대손상각비 조정	(118,124)

기타대손충당금환입

외화환산손실 조정	1,510,000

외화환산이익	(732,200)

유형자산처분손실 조정	381,817

사용권자산처분손실	19,775

유형자산처분이익 조정	(300)

사용권자산처분이익	(64,044)

지급수수료

잡손실 조정	470,282

잡이익 조정	(692,695)

이자비용 조정	55,851,869

법인세비용 조정	10,071,672

금융부채상환손실

당기손익인식금융자산평가손실 조정	446,842

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(4,578,750)

당기손익인식금융자산처분손실

당기손익인식금융자산처분이익	(2,399,969)

파생상품평가이익	(1,510,000)

파생상품평가손실 조정	7,704,929

투자자산평가손실 조정	11

투자자산평가이익 조정	(285,650)

이자수익에 대한 조정	(15,341,620)

배당금수익	(56,720)

기타장기종업원급여	138,192

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(20,614,719)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	6,936,086

미수금의 감소(증가)	1,599,319

선급금의 감소(증가)	(674,064)

선급비용의 감소 (증가)	(389,702)

재고자산의 감소(증가)	(26,543)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(1,228,745)

장기선급비용의 감소(증가)	(4,752)

매입채무의 증가(감소)	(967,750)

미지급금의 증가(감소)	1,028,327

선수금의 증가(감소)	5,303,704

예수금의 증가(감소)	(12,261,668)

기타유동부채의 증가(감소)	(19,640,891)

퇴직금의지급	5,706,775

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	5,718,735

사외적립자산의불입	(300,000)

영업에서 창출된 현금흐름	174,351,025

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기순이익(손실)	90,369,573

당기순이익(손실)	당기순이익조정을 위한 가감	120,496,080

당기순이익조정을 위한 가감	퇴직급여 조정	7,121,256

감가상각비에 대한 조정	43,804,820

투자부동산감가상각비 조정	792,382

무형자산상각비에 대한 조정	3,492,092

사용권자산감가상각비 조정	14,933,444

대손상각비 조정	(95,013)

기타대손충당금환입	(16,600)

외화환산손실 조정	2,325,536

외화환산이익	(582,767)

유형자산처분손실 조정	412,954

사용권자산처분손실	21,938

유형자산처분이익 조정	(827,283)

사용권자산처분이익	(10,788)

지급수수료	2,794,085

잡손실 조정	106,273

잡이익 조정	(81,053)

이자비용 조정	52,102,026

법인세비용 조정	15,904,353

금융부채상환손실	290,667

당기손익인식금융자산평가손실 조정

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(904,560)

당기손익인식금융자산처분손실	141,909

당기손익인식금융자산처분이익	(4,233,626)

파생상품평가이익	(2,325,000)

파생상품평가손실 조정	8,289,625

투자자산평가손실 조정

투자자산평가이익 조정	(237,884)

이자수익에 대한 조정	(22,814,818)

배당금수익	(26,077)

기타장기종업원급여	118,189

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	76,209,077

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	(1,185,651)

미수금의 감소(증가)	5,157,580

선급금의 감소(증가)	(749,002)

선급비용의 감소 (증가)	576,174

재고자산의 감소(증가)	(738,615)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(778,801)

장기선급비용의 감소(증가)	2,097

매입채무의 증가(감소)	(185,698)

미지급금의 증가(감소)	4,379,755

선수금의 증가(감소)	158,382

예수금의 증가(감소)	3,615,677

기타유동부채의 증가(감소)	62,277,319

퇴직금의지급	6,479,900

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	10,159,760

사외적립자산의불입

영업에서 창출된 현금흐름	287,074,730

현금유출입이없는주요거래

현금유출입이없는주요거래
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

매출채권제각

유형자산취득미지급액의변동	(2,363,171)

무형자산취득미지급액의변동	(42,500)

사용권자산및리스부채의증가	13,665,543

리스부채유동성대체	20,093,377

대여금유동성대체	123,024

임대보증금유동성대체	(850,000)

장기차입금유동성대체	750,050

건설중인자산의타계정대체	12,471,228

임차보증금유형자산대체

전환사채의전환	177,615

사외적립자산초과불입액대체	(10,448,134)

기타투자자산계정대체	3,958,508

자본화된 차입원가	327,570

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

매출채권제각	800,000

유형자산취득미지급액의변동	392,926

무형자산취득미지급액의변동	(9,940)

사용권자산및리스부채의증가	3,537,252

리스부채유동성대체	15,346,766

대여금유동성대체	207,849

임대보증금유동성대체	777,396

장기차입금유동성대체	255,000

건설중인자산의타계정대체	39,039,367

임차보증금유형자산대체	87,500

전환사채의전환	10,855,779

사외적립자산초과불입액대체	(10,868,829)

기타투자자산계정대체

자본화된 차입원가

## 25. 우발부채 및 약정사항 (연결)

우발부채에 대한 공시우발부채에 대한 공시

우발부채

보증 관련 우발부채	기타우발부채	법적소송우발부채

이행지급보증	금융지급보증1	기타우발부채

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채	연결회사는 서울보증보험으로부터 2,352백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.	연결회사가 발행한 해외채권(FRN)과 관련하여 우리은행으로부터 67,299,600천원의 금융지급보증을 제공받고 있습니다.	연결회사가 발행한 전환사채의 사채모집계약서에는 자산총액의 30% 이상을 매각, 이전, 임대 또는 사업 목적 외의 용도로 사용하거나 최근 사업연도 말 총자산의 10% 이상에 해당하는 손실이 발생한 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.	당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송은 손해배상 소송 등 2건(소송가액:1,484,433천원)으로 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명	연결회사의 경영진은 동 소송사건의 결과가 연결회사의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

우발부채의 추정재무영향

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채	합리적 금액의 추정은 예측할수 없습니다.	합리적 금액의 추정은 예측할수 없습니다.	합리적 금액의 추정은 예측할수 없습니다.	당반기말 현재 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

약정사항에 대한 공시약정사항에 대한 공시

약정사항1	약정사항2

약정사항	"인천국제공항 국제업무지역(IBC)-Ⅰ2단계 개발사업 실시협약연결회사는 인천국제공항공사와 '인천국제공항 IBC-I 2단계 개발사업' 실시협약을 2012년 9월 14일에 체결하였습니다. 회사는 그 이후 2015년 8월 및 2021년 11월에 변경실시협약을 체결하였으며, 실시협약의 주요 내용은 다음과 같습니다.적용범위 : 본 사업을 위한 설계, 건설, 관리ㆍ운영 전반에 대하여 적용사업대상지 : 인천광역시 중구 운서동 인천국제공항 국제업무지역(IBC)-I 2단계 지역토지사용료 : 부과당시 공시지가를 기준으로 납부(한도: 전년도 대비 9.5% 증감)토지사용기간 : 시작일: 2012년 9월 14일~종료일: 최초 운영개시일로부터 50년이 되는 날, 연장선택권: 토지사용기간 만료 7년 전 요청할 수 있으며, 제반 협약상 의무를 성실히 이행한 경우 20년을 연장시설의 철거 : 연결회사는 토지사용기간이 종료되는 경우, 종료일로부터 6개월 이내에 철거하여야 함."	연결회사는 SK네트웍스(주)와 객실 및 F(Food and Beverage) 영업장에 대한 연간최소 사용약정(Minimum Guarantee)에 따라 매년 소정의 금액을 해당 영업장에서 사용하고, 그 약정금액 미달시 그 차액을 보전하기로 했습니다.

금융기관과 체결한 약정사항에 대한 공시

금융기관과 체결한 약정사항
(단위 : 천원)

금융기관1	금융기관2	금융기관3	금융기관4	금융기관5	금융기관6	금융기관7	금융기관8	장부금액 합계

약정금융기관	하나은행	하나은행	하나은행	우리은행(주1)	우리은행(주2)	우리은행	신한은행	하나은행 외 5개 금융기관

약정사항	일반자금대출	관광진흥자금대출	팩토링대출	부동산담보대출	관광진흥자금대출	시설자금대출	일반자금대출	프로젝트금융대출(*)

통화	KRW	KRW	KRW	KRW	KRW	USD	KRW	KRW

약정액	60,000,000	2,000,000	10,000	185,000,000	3,749,970	16,000,000	80,000,000	530,000,000	860,759,970

약정실행액	57,500,000	2,000,000	185,000,000	3,749,970	16,000,000	80,000,000	515,000,000	843,249,970

(주1) 연결회사는 상기 약정사항 외 부동산담보대출 125,000백만원에 대한 변동이자율위험회피를 위하여 이자율 스왑 약정을 체결하고 있습니다.(주2) 연결회사는 상기 약정사항 외 장기금융상품 6,300백만원이 담보로 제공(담보설정액:6,453백만원)되어 있습니다.(*) 프로젝트대출금융대출약정일 : 2023년 06월 09일상환일 : 선순위(2028년06월19일, 만기일시상환), 후순위(2025년 7월 7일, 만기일시상환)대주단 : 하나은행외 5개 금융기관총약정금액: 선순위 5,000억원, 후순위 300억원(당분기말 현재 선순위 : 4,900억원, 후순위 : 250억원 각각 인출)공통약정사항1. 차주발행 주식담보설정 (주주전원의 주식담보동의 : ㈜파라다이스의 출자지분 보통주 49,576,129주 및 SEGASAMMY Holdings Inc.의 출자지분 보통주 40,561,579주가 대주단에 대해 담보로 제공(채권최고액: 6,360억원)되어 있습니다.)2. 채무 불이행시 사업권 및 시행권 포기 및 양도각서3. 주주차입금의 우선상환 제한4. 예금근질권 설정 (이자유보계좌) (주석5번 참고)5. 담보부동산 보험금 근질권 설정(당분기말 현재 해당 시설물에 대하여 부보금액 13,917억원의 손해보험에 가입하고 있으며, 관련된 보험금 수령권은 프로젝트 금융대출과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.)6. 부동산담보신탁의 수익권 (주석10번 참고)

## 26. 보고기간 후 사건 (연결)

보고기간 후 사건보고기간 후 사건

보고기간 후 사건

보고기간후사건	회사가 발행한 전환사채에 대해 2024년 10월 14일자 조기상환청구가 발생하여 67,071백만원의 전환사채를 2024년 11월 12일에 조기상환하였습니다(미상환 전환사채: 111,350백만원).