파라다이스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 54 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 53 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

유동자산	517,922,414,256	518,049,439,118

현금및현금성자산 (주21,23)	232,376,005,632	479,772,387,333

단기금융상품 (주21)	5,000,000,000	13,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산 (주6,21)	261,214,420,613	5,139,550,000

매출채권 (주5,21)	2,252,110,210	5,053,431,945

미수금 (주5,21,22)	1,161,743,575	1,351,358,936

선급금	1,225,768,392	2,350,101,560

선급비용	161,793,021	92,519,085

재고자산	207,813,105	272,706,398

유동파생상품자산 (주6,21)	9,615,061,850	8,238,703,541

기타채권 (주5,21,22)	2,989,838,734	2,393,240,900

기타유동자산	1,717,859,124	385,439,420

비유동자산	1,500,610,190,891	1,490,652,331,759

장기금융상품 (주4,21)	7,670,000,000	7,670,000,000

당기손익-공정가치금융자산 (주6,21)	8,463,545,892	8,941,262,865

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주6,21)	814,591,150	801,270,000

종속기업투자주식 (주7)	453,404,158,655	453,404,158,655

투자부동산 (주8)	135,295,200,220	135,321,742,097

유형자산 (주9,21)	669,450,697,807	664,506,096,025

사용권자산 (주10,22)	77,379,102,102	70,001,271,228

무형자산 (주11)	15,337,313,641	15,605,316,788

기타비유동채권 (주5,21,22)	107,078,829,882	107,133,251,866

기타비유동자산	25,716,751,542	27,267,962,235

자산총계	2,018,532,605,147	2,008,701,770,877

부채

유동부채	490,293,989,723	486,181,287,862

매입채무 (주21)	285,000	4,842,660

유동 차입금 (주13,21)	90,000,000,000	90,000,000,000

유동성장기부채 (주13,21)	59,865,498,320	59,797,831,656

유동성전환사채 (주13,21)	185,824,798,196	184,552,948,137

유동파생상품부채 (주6,21)	990,113,339	1,065,679,641

미지급금 (주21,22)	22,308,124,290	25,656,530,818

미지급비용 (주21)	1,531,768,179	1,563,472,620

미지급배당금 (주14,22)	8,634,777,700

선수금	3,969,199,222	3,570,911,066

예수금	10,271,672,935	20,895,466,704

미지급법인세	5,896,154,024	947,411,820

유동 리스부채 (주10)	20,965,424,842	19,556,155,718

기타 유동부채 (주12)	80,036,173,676	78,570,037,022

비유동부채	439,219,805,075	436,573,137,503

사채, 명목금액 (주13,21)	66,743,043,281	63,828,655,026

장기차입금 (주13,21)	178,000,000,000	178,000,000,000

비유동파생상품부채 (주6,21)	4,599,353,544	9,288,529,506

이연법인세부채	110,261,939,904	111,926,271,614

비유동 리스부채 (주10)	72,094,778,137	66,458,991,148

기타비유동부채 (주22)	7,520,690,209	7,070,690,209

부채총계	929,513,794,798	922,754,425,365

자본

자본금 (주1)	47,440,556,500	47,440,556,500

자본잉여금	285,517,341,160	285,517,341,160

이익잉여금 (주14)	480,022,929,894	478,625,821,572

기타자본항목	276,037,982,795	274,363,626,280

자본총계	1,089,018,810,349	1,085,947,345,512

자본과부채총계	2,018,532,605,147	2,008,701,770,877

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	105,997,134,082	105,997,134,082	74,199,560,292	74,199,560,292

사교장수입	102,266,270,800	102,266,270,800	70,964,780,930	70,964,780,930

기타매출액	3,730,863,282	3,730,863,282	3,234,779,362	3,234,779,362

매출원가 (주16)	81,925,465,492	81,925,465,492	60,256,300,398	60,256,300,398

사교장원가	78,914,397,969	78,914,397,969	57,838,360,624	57,838,360,624

기타매출원가	3,011,067,523	3,011,067,523	2,417,939,774	2,417,939,774

매출총이익	24,071,668,590	24,071,668,590	13,943,259,894	13,943,259,894

판매비와관리비 (주15,16)	1,138,265,180	1,138,265,180	550,553,805	550,553,805

관리비 (주15,16)	8,733,915,739	8,733,915,739	8,604,386,248	8,604,386,248

영업이익(손실)	14,199,487,671	14,199,487,671	4,788,319,841	4,788,319,841

금융수익 (주17)	4,289,986,699	4,289,986,699	3,382,025,002	3,382,025,002

금융원가 (주17)	8,125,419,158	8,125,419,158	5,314,161,699	5,314,161,699

기타이익 (주18)	8,843,588,746	8,843,588,746	5,114,436,272	5,114,436,272

기타손실 (주18)	5,734,466,153	5,734,466,153	5,818,507,988	5,818,507,988

법인세비용차감전순이익(손실)	13,473,177,805	13,473,177,805	2,152,111,428	2,152,111,428

법인세비용(수익) (주17)	3,361,815,282	3,361,815,282	771,979,606	771,979,606

분기순이익(손실)	10,111,362,523	10,111,362,523	1,380,131,822	1,380,131,822

기타포괄손익	1,594,880,014	1,594,880,014	(538,775,203)	(538,775,203)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(79,476,501)	(79,476,501)	27,404,452	27,404,452

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주21)	10,243,965	10,243,965	(116,354,328)	(116,354,328)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주6,21)	1,664,112,550	1,664,112,550	(449,825,327)	(449,825,327)

분기총포괄손익	11,706,242,537	11,706,242,537	841,356,619	841,356,619

주당이익 (주20)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	117	117	16	16

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	103	103	16	16

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	47,065,542,000	276,088,989,698	460,160,811,266	282,276,212,062	1,065,591,555,026

분기순이익(손실)	1,380,131,822	1,380,131,822

순확정급여부채의 재측정요소	27,404,452	27,404,452

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(116,354,328)	(116,354,328)

현금흐름위험회피	(449,825,327)	(449,825,327)

전환사채의 전환	331,871,500	10,717,157,880	(1,372,340,247)	9,676,689,133

배당금의 지급

2023.03.31 (기말자본)	47,397,413,500	286,806,147,578	461,568,347,540	280,337,692,160	1,076,109,600,778

2024.01.01 (기초자본)	47,440,556,500	285,517,341,160	478,625,821,572	274,363,626,280	1,085,947,345,512

분기순이익(손실)	10,111,362,523	10,111,362,523

순확정급여부채의 재측정요소	(79,476,501)	(79,476,501)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	10,243,965	10,243,965

현금흐름위험회피	1,664,112,550	1,664,112,550

전환사채의 전환

배당금의 지급	(8,634,777,700)	(8,634,777,700)

2024.03.31 (기말자본)	47,440,556,500	285,517,341,160	480,022,929,894	276,037,982,795	1,089,018,810,349

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

영업활동현금흐름	8,995,460,840	14,532,359,969

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주23)	12,711,854,966	17,030,235,158

이자수취	3,613,315,475	2,284,896,465

배당금수취	16,077,250

이자지급	(6,773,218,621)	(3,913,712,744)

법인세납부	(556,490,980)	(885,136,160)

투자활동현금흐름	(252,909,142,393)	(140,825,284,865)

단기금융상품의 처분	8,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	510,000,000

대여금의 감소	379,622,510	415,672,610

유형자산의 처분	4,697,940,000

임차보증금의 감소	165,795,225

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(255,000,000,000)	(130,000,000,000)

대여금의 증가	(340,000,000)	(466,420,000)

유형자산의 취득	(5,915,704,603)	(15,965,719,890)

무형자산의 취득	(92,000,000)	(9,940,000)

임차보증금의 증가	(106,855,525)	(6,817,585)

재무활동현금흐름	(3,832,981,055)	(3,398,771,308)

장기미수금의 감소	119,178,082

리스부채의 상환	(3,832,981,055)	(3,517,949,390)

기초현금및현금성자산	479,772,387,333	306,516,342,609

현금및현금성자산의 증가(감소)	(247,396,381,701)	(129,275,284,519)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	350,280,907	416,411,685

분기말현금및현금성자산	232,376,005,632	177,241,058,090