파라다이스 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 47 기 2017.12.31 현재
제 46 기 2016.12.31 현재
제 45 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

자산

유동자산	344,658,525,309	491,982,014,229	698,108,662,286

현금및현금성자산	171,994,284,006	182,298,788,180	338,805,004,141

단기금융상품	114,200,000,000	262,500,000,000	286,200,000,000

유동매도가능금융자산	11,164,071,856	3,000,000,000	31,000,000,000

유동만기보유금융자산	585,000	1,300,000	300,000

유동파생상품자산	269,785,919

매출채권	12,719,466,086	18,946,845,928	24,426,530,004

미수금	5,385,427,164	1,500,750,322	1,262,435,599

선급금	3,360,570,808	3,470,008,804	2,912,532,931

선급비용	13,175,084,394	6,579,575,965	4,678,994,836

재고자산	5,373,338,610	2,402,757,864	2,701,040,263

기타채권	3,099,004,529	3,804,139,672	4,603,815,148

기타유동자산	3,916,906,937	7,477,847,494	1,518,009,364

비유동자산	2,090,665,466,337	1,816,036,629,077	1,295,760,828,329

장기금융상품	23,762,642,046	28,382,865,104	23,117,058,156

비유동매도가능금융자산	6,386,004,868	12,059,592,250	23,642,080,131

비유동만기보유금융자산	585,000	1,885,000

비유동파생상품자산	231,172,720

관계기업주식	6,821,501	8,162,842	8,749,791

투자부동산	134,547,366,202	139,343,561,364	122,922,567,993

유형자산	1,624,157,701,429	1,336,963,637,147	830,878,168,011

무형자산	289,617,520,614	285,118,405,012	279,890,926,493

장기선급금	2,185,300,000

장기선급비용	778,662,500	3,850,000,000	2,758,473,050

기타비유동채권	11,177,574,457	10,309,820,358	10,355,619,704

자산총계	2,435,323,991,646	2,308,018,643,306	1,993,869,490,615

부채

유동부채	252,631,886,497	289,949,145,220	239,598,925,274

매입채무	2,564,119,254	1,652,452,562	1,518,824,821

단기차입금	43,828,000,000	59,570,000,000	36,400,000,000

유동성장기차입금	8,154,940,000	10,785,446,664	10,061,706,664

유동파생상품부채	1,083,612,553

미지급금	41,170,716,592	37,149,774,284	30,099,887,982

미지급비용	510,800,487	115,781,204

선수금	6,823,230,763	4,639,040,246	3,908,819,983

예수금	32,480,945,991	43,274,626,159	38,545,133,328

예수보증금	11,839,000,000	12,153,000,000	12,352,000,000

미지급법인세	303,260,185	8,530,800,613	3,797,301,054

기타유동부채	104,956,873,225	110,994,610,935	102,915,251,442

비유동부채	889,353,217,989	708,403,992,108	467,755,213,957

사채	99,792,353,889

장기차입금	721,773,079,170	636,461,988,113	394,850,814,818

비유동파생상품부채	1,077,893,470

순확정급여부채	9,169,202,403	14,880,702,839	11,959,939,935

장기예수보증금	67,842,500	67,842,500	67,842,500

이연법인세부채	43,838,383,666	45,310,128,638	47,684,158,375

기타비유동채무	14,712,356,361	10,605,436,548	13,192,458,329

부채총계	1,141,985,104,486	998,353,137,328	707,354,139,231

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	994,227,917,634	1,044,103,294,895	1,022,682,115,322

자본금	47,032,355,000	47,032,355,000	47,032,355,000

자본잉여금	295,020,106,467	295,020,106,467	295,020,106,467

이익잉여금(결손금)	680,107,279,346	726,949,182,043	706,065,592,249

기타자본항목	(27,931,823,179)	(24,898,348,615)	(25,435,938,394)

비지배지분	299,110,969,526	265,562,211,083	263,833,236,062

자본총계	1,293,338,887,160	1,309,665,505,978	1,286,515,351,384

자본과부채총계	2,435,323,991,646	2,308,018,643,306	1,993,869,490,615

연결 포괄손익계산서
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

수익(매출액)	668,041,930,489	694,856,269,443	615,357,060,781

사교장수입	551,307,597,745	603,415,418,034	528,202,301,219

호텔매출액	98,695,805,209	76,077,044,706	73,729,201,666

기타매출액	18,038,527,535	15,363,806,703	13,425,557,896

매출원가	597,720,293,791	556,420,448,712	492,742,473,637

사교장원가	453,443,442,576	476,907,496,751	414,648,051,766

호텔매출원가	129,075,005,634	65,642,536,358	65,428,185,195

기타매출원가	15,201,845,581	13,870,415,603	12,666,236,676

매출총이익	70,321,636,698	138,435,820,731	122,614,587,144

판매비와관리비	100,273,931,106	72,649,975,690	64,292,858,209

영업이익(손실)	(29,952,294,408)	65,785,845,041	58,321,728,935

금융수익	6,079,529,095	9,501,314,208	12,257,108,161

금융비용	25,062,962,146	3,514,314,512	2,993,813,522

기타수익	41,799,356,872	23,613,145,171	23,161,940,453

기타비용	26,370,701,521	19,936,639,605	10,602,141,638

지분법손익	(1,341,341)	(586,949)	(1,000,614,357)

법인세비용차감전순이익(손실)	(33,508,413,449)	75,448,763,354	79,144,208,032

법인세비용	6,344,114,113	17,826,685,360	23,769,718,518

계속영업이익(손실)	(39,852,527,562)	57,622,077,994	55,374,489,514

중단영업이익(손실)	16,457,391,193

당기순이익(손실)	(39,852,527,562)	57,622,077,994	71,831,880,707

기타포괄손익	(4,784,599,464)	(2,527,752,024)	(1,808,426,911)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(2,658,196,671)	(2,328,864,459)	(3,981,393,574)

확정급여제도의 재측정손익	(3,506,855,766)	(3,072,380,553)	(5,252,498,119)

당기손익으로 재분류되지 않는항목의 법인세	848,659,095	743,516,094	1,271,104,545

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,126,402,793)	(198,887,565)	2,172,966,663

매도가능금융자산평가손익	120,790,475	39,665,376	(325,299,490)

매도가능금융자산평가손익의 세후재분류조정	(1,757,473,839)	1,519,950,000	(9,581,443)

현금흐름위험회피손익	2,662,476,288	(2,161,506,022)

해외사업환산손익	(2,903,953,829)	257,345,536	2,426,806,410

당기손익으로 재분류될 수 있는항목의 법인세	(248,241,888)	145,657,545	81,041,186

총포괄손익	(44,637,127,026)	55,094,325,970	70,023,453,796

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(18,952,812,264)	55,125,791,729	65,238,130,458

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(20,899,715,298)	2,496,286,265	6,593,750,249

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(24,320,040,161)	53,365,350,948	63,793,600,897

총 포괄손익, 비지배지분	(20,317,086,865)	1,728,975,022	6,229,852,899

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(222)	647	764

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(222)	647	571

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	193

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(222)	647	764

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(222)	647	571

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	193

연결 자본변동표
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	687,210,012,703	(18,900,656,045)	1,010,361,818,125	167,842,254,593	1,178,204,072,718

당기순이익(손실)	65,238,130,458	65,238,130,458	6,593,750,249	71,831,880,707

순확정급여부채의 재측정요소	(3,616,863,912)	(3,616,863,912)	(364,529,662)	(3,981,393,574)

매도가능증권평가손익	(253,839,747)	(253,839,747)	(253,839,747)

매도가능금융자산 처분으로인한 재분류

현금흐름위험회피

해외사업환산손익	(622,333,232)	(622,333,232)	632,312	(621,700,920)

종속기업의 처분	3,048,507,330	3,048,507,330	(13,847,635)	3,034,659,695

배당금지급	(42,765,687,000)	(42,765,687,000)	(42,765,687,000)

자기주식의취득	(8,707,616,700)	(8,707,616,700)	(8,707,616,700)

유상증자	89,774,976,205	89,774,976,205

2015.12.31 (기말자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	706,065,592,249	(25,435,938,394)	1,022,682,115,322	263,833,236,062	1,286,515,351,384

2016.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	706,065,592,249	(25,435,938,394)	1,022,682,115,322	263,833,236,062	1,286,515,351,384

당기순이익(손실)	55,125,791,729	55,125,791,729	2,496,286,265	57,622,077,994

순확정급여부채의 재측정요소	(2,298,030,560)	(2,298,030,560)	(30,833,899)	(2,328,864,459)

매도가능증권평가손익	30,066,363	30,066,363	30,066,363

매도가능금융자산 처분으로인한 재분류	1,152,122,100	1,152,122,100	1,152,122,100

현금흐름위험회피	(901,140,674)	(901,140,674)	(737,280,891)	(1,638,421,565)

해외사업환산손익	256,541,990	256,541,990	803,546	257,345,536

종속기업의 처분

배당금지급	(31,944,171,375)	(31,944,171,375)	(31,944,171,375)

자기주식의취득

유상증자

2016.12.31 (기말자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	726,949,182,043	(24,898,348,615)	1,044,103,294,895	265,562,211,083	1,309,665,505,978

2017.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	726,949,182,043	(24,898,348,615)	1,044,103,294,895	265,562,211,083	1,309,665,505,978

당기순이익(손실)	(18,952,812,264)	(18,952,812,264)	(20,899,715,298)	(39,852,527,562)

순확정급여부채의 재측정요소	(2,333,753,333)	(2,333,753,333)	(324,443,338)	(2,658,196,671)

매도가능증권평가손익	91,559,180	91,559,180	91,559,180

매도가능금융자산 처분으로인한 재분류	(1,332,165,170)	(1,332,165,170)	(1,332,165,170)

현금흐름위험회피	1,109,990,330	1,109,990,330	908,166,696	2,018,157,026

해외사업환산손익	(2,902,858,904)	(2,902,858,904)	(1,094,925)	(2,903,953,829)

종속기업의 처분

배당금지급	(25,555,337,100)	(25,555,337,100)	(25,555,337,100)

자기주식의취득

유상증자	53,865,845,308	53,865,845,308

2017.12.31 (기말자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	680,107,279,346	(27,931,823,179)	994,227,917,634	299,110,969,526	1,293,338,887,160

연결 현금흐름표
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

영업활동현금흐름	3,966,429,904	112,205,584,728	(672,543,599)

당기순이익(손실)	(39,852,527,562)	57,622,077,994	71,831,880,707

당기순이익조정을 위한 가감	112,641,768,114	61,967,201,163	34,173,980,988

퇴직급여	14,070,199,387	12,617,606,472	11,334,941,842

기타장기종업원급여	369,611,624

감가상각비	50,821,510,415	24,907,120,258	21,346,593,806

무형자산상각비	8,688,422,149	6,726,603,171	5,516,832,610

투자부동산상각비	639,769,612	787,412,858	704,253,955

대손상각비(환입)	2,250,971,558	2,537,756,623	(484,195,199)

기타의 대손상각비	402,473,083

외화환산손실	21,762,817	79,252	823,400

유형자산처분손실	892,094,533	455,383,620	516,982,603

무형자산처분손실	8,897,790	53,350,000

유형자산손상차손(환입)	(140,057,299)	4,183,823,573

장기금융상품손상차손	1,260,376,625

잡손실	10,438,054,086

재고자산처분손실	18,956,359

지분법손실	1,341,341	586,949	1,000,614,357

이자비용	25,062,962,146	3,514,314,512	3,003,718,071

법인세비용	6,344,114,113	17,826,685,360	26,347,511,133

금융보증부채환입	(800,000,000)	(802,191,780)	(403,287,671)

외화환산이익	(417,976,293)	(418,947,192)	(405,445,703)

유형자산처분이익	(11,328,921)	(253,270,828)	(4,174,781,678)

무형자산처분이익	(279,000,000)	(290,272,440)	(33,118,414)

매도가능금융자산처분이익	(454,952,824)	(734,981,820)

종속기업주식처분이익	(17,652,885,072)

자산수증이익	(167,380,500)

이자수익	(6,079,529,095)	(9,501,314,208)	(12,257,108,161)

배당금수익	(45,475,650)	(45,016,300)	(39,044,750)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(36,553,666,323)	(641,705,918)	(25,226,538,299)

매출채권의 감소(증가)	4,278,391,715	3,368,973,023	14,675,368,007

미수금의 감소(증가)	(3,351,703,309)	(194,272,314)	(1,748,852,836)

기타유동자산의 감소(증가)	3,273,288,285	(123,054,851)	(1,747,192,746)

선급금의 감소(증가)	108,012,296	(8,429,587,304)	(1,431,890,784)

선급비용의 감소(증가)	(2,186,970,991)	485,605,286	286,378,234

재고자산의 감소(증가)	(2,975,950,123)	328,336,881	(137,898,951)

임차보증금의 감소(증가)	(949,883,389)	56,415,793	(846,043,058)

기타보증금의 감소(증가)	(97,225,048)	(98,970,922)

장기선급금의 감소(증가)	1,185,300,000

장기선급비용의 감소(증가)	256,083,781	9,311,280	(2,753,570,424)

매입채무의 증가(감소)	952,516,665	91,193,730	(3,032,330,408)

미지급금의 증가(감소)	8,168,711,330	4,191,917,983	(453,327,839)

선수금의 증가(감소)	2,192,149,999	728,772,803	(3,741,818,900)

예수금의 증가(감소)	(10,504,197,637)	4,729,788,719	1,491,812,583

예수보증금의 증가(감소)	(314,000,000)	(199,000,000)	(245,500,000)

기타채무의 증가(감소)	(251,862,826)

기타유동부채의 증가(감소)	(14,025,767,626)	5,649,484,503	(9,440,739,810)

기타비유동채무의 증가(감소)	748,066,219	(1,784,830,000)	661,790,000

장기예수보증금의 증가(감소)	(15,510,000)

퇴직금의지급	(9,933,590,334)	(18,869,439,137)	(6,303,031,383)

관계회사전출입	12,925,060	205,489,375	9,668,862

사외적립자산의 감소(증가)	(11,916,316,116)	8,278,722,060	(10,453,848,846)

기타장기종업원급여의 지급	(288,207,100)

이자수취	7,636,635,498	9,373,038,490	13,134,152,585

이자지급	(24,487,613,213)	(1,581,420,045)	(2,081,186,334)

배당금수취	45,475,650	45,016,300	39,044,750

법인세납부(환급)	(15,463,642,260)	(14,578,623,256)	(92,543,877,996)

투자활동현금흐름	(207,487,557,298)	(499,092,551,272)	(398,087,480,479)

단기금융상품의 처분	295,800,000,000	59,000,000,000	251,300,000,000

매도가능금융자산의 처분	8,670,298,765	51,840,026,685	6,220,000,000

만기보유금융자산의 처분	1,300,000	300,000	34,185,000

대여금의 감소	3,814,725,280	2,967,782,527	1,683,657,721

장기금융상품의 처분	4,187,744,149	6,061,474,000	124,740,000

종속기업주식의 처분	210,662,499,875

유형자산의 처분	17,787,963,978	22,580,217	7,093,198,716

무형자산의 처분	611,709,200	2,665,000,000	300,000,000

단기금융상품의 취득	(145,500,000,000)	(35,300,000,000)	(413,835,350,000)

매도가능금융자산의 취득	(12,375,000,000)	(10,010,044,865)	(31,600,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,843,111,087)	(10,316,086,482)	(11,430,543,094)

장기선급금의 증가	(2,185,300,000)

대여금의 증가	(4,506,953,510)	(1,920,930,000)	(3,913,672,840)

종속기업 및 관계기업 주식의 취득	(1,000,000,000)

사업결합대가의 지급	(41,322,653,455)	(95,583,079,514)

유형자산의 취득	(357,313,325,553)	(489,763,823,138)	(295,605,284,939)

무형자산의 취득	(453,135,534)	(4,434,682,850)	(669,786,980)

투자부동산의 취득	(967,146,008)	(6,182,210,200)

건설자금이자의 지급	(15,369,772,986)	(26,841,738,314)	(13,500,534,224)

기타채무의 감소	(772,609,589)

재무활동현금흐름	193,562,774,698	230,204,121,961	398,585,752,858

단기차입금의 증가	2,000,000,000	31,210,000,000

장기차입금의 증가	89,500,000,000	250,000,000,000	381,480,103,838

사채의 발행	99,701,680,000

단기차입금의 감소	(15,000,000,000)	(9,000,000,000)	(8,118,931,000)

유동성장기부채의 감소	(10,785,446,664)	(10,061,706,664)	(12,802,986,672)

배당금의 지급	(25,555,337,100)	(31,944,171,375)	(42,765,687,000)

자기주식의 취득	(8,707,616,700)

유상증자	53,701,878,462	89,500,870,392

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(346,151,478)	176,628,622	402,640,285

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,304,504,174)	(156,506,215,961)	228,369,065

기초현금및현금성자산	182,298,788,180	338,805,004,141	338,576,635,076

기말현금및현금성자산	171,994,284,006	182,298,788,180	338,805,004,141