파라다이스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 45 기말 2015.12.31 현재
제 44 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말	제 44 기말

자산

유동자산	194,347,383,877	234,896,886,967	389,059,650,801

현금및현금성자산	138,869,925,109	160,304,583,567	233,264,763,848

단기금융상품	32,200,000,000	49,200,000,000	113,664,650,000

유동성매도가능금융자산	1,000,000,000	1,000,000,000	6,232,724,000

유동성만기보유금융자산	32,885,000

매출채권	12,946,192,700	17,224,969,735	21,248,858,075

미수금	2,028,805,922	2,605,784,787	1,424,502,348

선급금	5,003,193,809	2,437,496,310	703,946,858

선급비용	177,666,782	104,852,799	217,582,687

재고자산	220,353,053	249,949,505	168,342,700

기타채권	1,711,264,316	1,587,596,762	2,317,610,688

기타유동자산	189,982,186	181,653,502	79,807,165

매각예정자산	9,703,977,432

비유동자산	966,519,934,112	913,000,828,198	812,557,885,954

장기금융상품	20,719,070,561	14,556,046,561	9,172,014,561

비유동매도가능금융자산	12,034,450,000	23,640,180,131	23,411,718,500

종속기업및관계기업주식	348,465,868,655	325,415,058,655	394,415,058,655

투자부동산	176,210,270,953	155,018,240,889	147,384,607,916

유형자산	278,031,723,473	262,693,231,087	211,256,400,476

무형자산	117,017,995,186	117,883,225,705	21,376,853,445

장기선급금	1,500,000,000	2,185,300,000

장기선급비용	5,016,882,685	4,024,389,041

기타비유동채권	7,523,672,599	7,585,156,129	5,541,232,401

자산총계	1,160,867,317,989	1,147,897,715,165	1,201,617,536,755

부채

유동부채	148,135,338,848	153,268,646,405	219,778,041,413

매입채무	24,558,345	66,621,380	132,962,499

미지급금	31,288,953,456	26,036,215,195	23,217,266,773

선수금	3,101,490,340	2,940,885,553	6,315,702,946

예수금	33,524,853,881	35,207,700,330	30,463,355,081

미지급법인세	5,123,493,927	3,552,303,171	71,017,860,704

기타유동부채	75,071,988,899	85,464,920,776	88,630,893,410

비유동부채	61,922,881,684	54,688,991,386	49,399,010,076

순확정급여부채	14,889,434,488	7,062,853,604	6,991,106,007

이연법인세부채	36,939,634,127	37,424,671,538	35,381,847,407

기타비유동채무	10,093,813,069	10,201,466,244	7,026,056,662

부채총계	210,058,220,532	207,957,637,791	269,177,051,489

자본

자본금	47,032,355,000	47,032,355,000	47,032,355,000

자본잉여금	270,121,082,166	270,121,082,166	270,121,082,166

이익잉여금	657,203,266,038	647,892,524,254	631,432,718,547

기타자본항목	(23,547,605,747)	(25,105,884,046)	(16,145,670,447)

자본총계	950,809,097,457	939,940,077,374	932,440,485,266

자본과부채총계	1,160,867,317,989	1,147,897,715,165	1,201,617,536,755

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기	제 45 기	제 44 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	129,571,080,580	393,359,288,922	107,960,247,771	314,712,622,584	444,511,021,721	490,022,426,508

사교장수입	124,587,103,754	382,778,572,623	103,221,474,379	305,581,217,064	433,045,152,819	479,214,995,488

기타수익(매출액)	4,983,976,826	10,580,716,299	4,738,773,392	9,131,405,520	11,465,868,902	10,807,431,020

매출원가	110,478,012,989	308,070,335,152	87,248,719,992	246,090,703,924	359,718,260,869	388,033,731,721

사교장원가	107,624,997,686	300,816,992,641	84,670,259,640	239,484,393,689	351,028,775,998	379,825,779,860

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	2,853,015,303	7,253,342,511	2,578,460,352	6,606,310,235	8,689,484,871	8,207,951,861

매출총이익	19,093,067,591	85,288,953,770	20,711,527,779	68,621,918,660	84,792,760,852	101,988,694,787

판매비	3,556,649,433	11,700,015,287	2,941,809,520	7,981,688,275	11,189,399,318	10,781,849,864

관리비	7,863,832,532	26,582,829,302	8,783,480,235	27,787,915,132	39,266,356,197	40,493,376,927

영업이익(손실)	7,672,585,626	47,006,109,181	8,986,238,024	32,852,315,253	34,337,005,337	50,713,467,996

금융수익	526,147,714	1,713,937,653	1,656,055,438	8,594,386,307	9,948,490,433	8,577,220,373

금융비용	44,621,913

기타영업외이익	4,038,467,452	16,610,125,151	4,243,770,053	41,929,640,039	45,695,740,473	38,869,042,409

기타영업외비용	2,937,343,788	10,712,549,489	1,355,818,123	5,199,761,027	7,767,790,836	11,201,018,201

법인세비용차감전순이익(손실)	9,299,857,004	54,617,622,496	13,530,245,392	78,176,580,572	82,213,445,407	86,914,090,664

법인세비용	2,185,215,613	12,954,490,011	2,954,154,124	19,035,594,881	20,252,786,973	7,057,566,941

당기순이익(손실)	7,114,641,391	41,663,132,485	10,576,091,268	59,140,985,691	61,960,658,434	79,856,523,723

기타포괄손익	(259,330,628)	1,150,058,973	(276,993,745)	(259,391,366)	(2,987,762,626)	(1,302,796,264)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(169,619,507)	(408,219,326)	(98,995,797)	(278,073,498)	(2,735,165,727)	(1,628,030,892)

확정급여제도의 재측정요소	(223,772,437)	(538,547,923)	(130,601,315)	(366,851,580)	(3,608,398,057)	(2,147,798,011)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	54,152,930	130,328,597	31,605,518	88,778,082	873,232,330	519,767,119

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목	(89,711,121)	1,558,278,299	(177,997,948)	18,682,132	(252,596,899)	325,234,628

매도가능금융자산평가손익	(118,633,601)	529,540,199	(237,506,832)	21,784,656	(334,880,933)	427,696,115

매도가능금융자산처분으로인한 재분류	1,519,950,000

해외사업장외화환산차이	213,157	4,764,728	2,032,231	2,169,363	1,242,848	1,040,973

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	28,709,323	(495,976,628)	57,476,653	(5,271,887)	81,041,186	(103,502,460)

총포괄손익	6,855,310,763	42,813,191,458	10,299,097,523	58,881,594,325	58,972,895,808	78,553,727,459

주당이익

기본 및 희석 주당이익(손실)	84	489	124	692	726	979

희석주당이익(손실)	84	489	124	692	726	979

자본변동표
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식처분이익	이익잉여금	자기주식	매도가능금융자산평가이익	매도가능금융자산평가손실	해외사업환산손익	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	68,731,905,697	2,372,286,288	3,227,413,903	588,318,344,016	(41,606,569,843)	1,485,071,903	(220,880,244)	(297,225,795)	669,042,700,925

자본의 변동	배당금의지급	35,144,118,300	35,144,118,300

당기순이익	당기순이익(손실)	79,856,523,723	79,856,523,723

확정급여제도의재측정요소	(1,628,030,892)	(1,628,030,892)

매도가능증권평가이익	473,741,897	473,741,897

매도가능증권평가손실	(149,548,242)	(149,548,242)

해외사업환산손익	1,040,973	1,040,973

매도가능금융자산처분으로인한 재분류

사업결합으로인한변동

자기주식의취득

자기주식의처분	195,789,476,278	24,168,698,904	219,958,175,182

2014.12.31 (기말자본)	47,032,355,000	68,731,905,697	2,372,286,288	199,016,890,181	631,432,718,547	(17,437,870,939)	1,958,813,800	(370,428,486)	(296,184,822)	932,440,485,266

2015.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	68,731,905,697	2,372,286,288	199,016,890,181	631,432,718,547	(17,437,870,939)	1,958,813,800	(370,428,486)	(296,184,822)	932,440,485,266

자본의 변동	배당금의지급	42,765,687,000	42,765,687,000

당기순이익	당기순이익(손실)	61,960,658,434	61,960,658,434

확정급여제도의재측정요소	(2,735,165,727)	(2,735,165,727)

매도가능증권평가이익

매도가능증권평가손실	(253,839,747)	(253,839,747)

해외사업환산손익	1,242,848	1,242,848

매도가능금융자산처분으로인한 재분류

사업결합으로인한변동

자기주식의취득

자기주식의처분	(8,707,616,700)	(8,707,616,700)

2015.12.31 (기말자본)	47,032,355,000	68,731,905,697	2,372,286,288	199,016,890,181	647,892,524,254	(26,145,487,639)	1,958,813,800	(624,268,233)	(294,941,974)	939,940,077,374

2015.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	68,731,905,697	2,372,286,288	199,016,890,181	631,432,718,547	(17,437,870,939)	1,958,813,800	(370,428,486)	(296,184,822)	932,440,485,266

자본의 변동	배당금의지급	42,765,687,000	42,765,687,000

당기순이익	당기순이익(손실)	59,140,985,691	59,140,985,691

확정급여제도의재측정요소	(278,073,498)	(278,073,498)

매도가능증권평가이익	16,512,769	16,512,769

매도가능증권평가손실

해외사업환산손익	2,169,363	2,169,363

매도가능금융자산처분으로인한 재분류

사업결합으로인한변동

자기주식의취득

자기주식의처분	(8,707,616,700)	(8,707,616,700)

2015.09.30 (기말자본)	47,032,355,000	647,529,943,740	43,583,358,578	1,975,326,569	(370,428,486)	(294,015,459)	939,848,775,891

2016.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	68,731,905,697	2,372,286,288	199,016,890,181	647,892,524,254	(26,145,487,639)	1,958,813,800	(624,268,233)	(294,941,974)	939,940,077,374

자본의 변동	배당금의지급	31,944,171,375	31,944,171,375

당기순이익	당기순이익(손실)	41,663,132,485	41,663,132,485

확정급여제도의재측정요소	(408,219,326)	(408,219,326)

매도가능증권평가이익	401,391,471	401,391,471

매도가능증권평가손실

해외사업환산손익	4,764,728	4,764,728

매도가능금융자산처분으로인한 재분류	1,152,122,100	1,152,122,100

사업결합으로인한변동

자기주식의취득

자기주식의처분

2016.09.30 (기말자본)	47,032,355,000	68,731,905,697	2,372,286,288	199,016,890,181	657,203,266,038	(26,145,487,639)	3,512,327,371	(624,268,233)	(290,177,246)	950,809,097,457

현금흐름표
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기	제 45 기	제 44 기

영업활동현금흐름	55,985,771,176	(57,370,793,812)	(31,802,761,396)	87,311,974,669

당기순이익	41,663,132,485	59,140,985,691	61,960,658,434	79,856,523,723

가감	28,432,656,054	(5,582,548,783)	(487,458,992)	2,445,059,532

퇴직급여	6,980,838,629	5,698,113,480	7,967,958,152	9,488,665,915

감가상각비	7,906,716,305	6,792,267,079	9,326,408,710	7,840,243,948

무형자산상각비	2,308,659,769	1,343,453,129	1,978,438,805	1,401,665,654

투자부동산상각비	168,316,824	149,345,778	200,018,607	237,322,908

대손상각비	91,462,214	(317,893,157)	(556,333,297)	(225,780,780)

기타의대손상각비	344,220,804

외화환산손실	37,200,173	330,251,410	823,400	60,901,833

재고자산처분손실	18,956,359	18,956,359

유형자산처분손실	281,510,054	328,994,690	6,052,490

무형자산처분손실	53,350,000	4,400,000

당기손익인식금융자산평가손실	5,484,864

당기손익인식금융자산처분손실	5,445,828

관계기업투자주식손상차손	1,722,869,212

잡손실	871,901,600

법인세비용	12,954,490,011	19,035,594,881	20,252,786,973	7,057,566,941

이자비용	44,621,913

금융보증부채환입	(626,866,819)	(319,431,584)	(560,769,459)	(602,687,268)

외화환산이익	(178,491,197)	(900,568,681)	(329,387,165)	(387,121,546)

유형자산처분이익	(2,304,886)	(4,107,466,570)	(4,174,569,680)	(102,000,000)

무형자산처분이익	(111,000,000)	(4,994,579,084)

자산수증이익	(167,380,500)	(167,380,500)

관계기업투자손상차손	1,000,000,000

종속기업투자처분이익	(24,785,869,404)	(24,785,869,404)

당기손익인식금융자산처분이익	(1,859,391)

매도가능금융자산처분이익	(734,981,820)	(88,248,371)

잡이익	(11,268,657,662)

이자수익	(1,713,937,653)	(8,594,386,307)	(9,948,490,433)	(8,577,220,373)

배당금수익	(45,016,300)	(39,044,750)	(39,044,750)	(53,929,099)

자산부채의증감	(3,585,316,515)	(35,330,198,745)	(19,331,337,178)	15,435,610,457

매출채권의감소(증가)	4,187,314,821	5,968,353,728	8,452,410,097	(8,515,414,212)

미수금의감소(증가)	232,758,061	1,355,003,644	1,239,781,627	1,057,577,049

비금융미수금의감소(증가)	(3,563,956)	40,074,044	(100,603,489)	(59,829,685)

선급금의감소(증가)	(4,165,697,499)	(4,212,530,703)	(1,279,359,060)	67,882,389

선급비용의감소(증가)	(72,813,983)	62,398,476	138,350,322	225,287,429

재고자산의감소(증가)	29,596,452	55,868,360	196,258,726	7,662,590

임차보증금의감소(증가)	118,329,600	(6,244,986)	(578,019,252)	90,420,500

기타보증금의감소(증가)	37,484,000	27,028,100	(188,000,000)

장기선급비용의증가	(2,750,000,000)

매입채무의증가(감소)	(42,063,035)	2,053,536	(66,341,119)	3,865,841

미지급금의증가(감소)	7,112,082,231	(3,045,848,788)	(992,028,450)	2,454,670,408

기타유동부채의 감소	(10,392,931,877)	(21,510,153,312)

비금융미지급금의증가(감소)	(1,136,649,142)	866,389,990

비금융미지급비용의증가(감소)	(12,359,464,787)	14,027,649,074

선수수익의증가(감소)	(34,460,684)	(40,000,800)

선수금의증가(감소)	160,604,787	(4,154,799,267)	(3,484,369,893)	2,682,833,373

예수금의증가(감소)	(1,682,846,449)	(7,118,625,133)	(769,164,063)	16,218,397,837

임대보증금의증가(감소)	626,720,000	(51,210,000)	61,790,000	(163,810,000)

이연수익의증가(감소)	6,330,948,945	32,607,512

퇴직연금운용자산의증가	14,183,942,930	(268,948,357)	(8,208,613,078)	(9,423,166,632)

관계회사전출입	(30,192,700)	(3,493,500)

퇴직금의지급	(13,876,748,598)	(2,483,073,987)	(3,988,639,278)	(3,905,918,706)

이자수취	10,638,815,553	7,501,429,642

이자지급	1,646,442,096	8,696,857,247	(45,624,656)

배당금수취	45,016,300	39,044,750	39,044,750	53,929,099

법인세의납부	(12,216,159,244)	(84,334,933,972)	(84,622,483,963)	(17,934,953,128)

투자활동현금흐름	(45,613,207,213)	52,415,147,423	9,989,303,068	(265,592,270,151)

단기금융상품의 처분	27,000,000,000	96,300,000,000	211,300,000,000	378,546,600,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	1,429,670,000

유동만기보유금융자산의 처분	32,885,000	32,885,000	28,195,000

대여금및수취채권의 처분	858,300,700	474,029,930	517,859,930	1,530,997,920

매도가능금융자산의감소	15,837,150,000	5,100,000,000	6,220,000,000	5,111,983,332

유형자산의 처분	2,909,091	6,833,743,292	7,092,418,716	222,000,000

무형자산의 처분	2,485,000,000	5,196,000,000

종속기업투자주식의감소	214,490,786,812	214,490,786,812

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	(136,835,350,000)	(146,835,350,000)	(448,400,000,000)

유동매도가능금융자산의 취득	(1,500,000,000)	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

금융상품의 취득	(2,458,734,290)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,190,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(600,000,000)	(15,000,000,000)

장기금융삼품의 증가	(6,163,024,000)	(4,614,755,439)	(5,384,032,000)

장기대여금의 증가	(931,750,000)	(498,261,940)

장기선급금의 증가	(2,185,300,000)

종속기업및관계기업투자주식의취득	(22,865,510,000)	(1,000,000,000)	(111,000,000,000)	(180,000,000,000)

사업양수도대금의지급	(95,583,079,514)	(95,583,079,514)

유형자산의 취득	(46,171,357,746)	(31,126,709,378)	(60,331,226,756)	(9,619,524,813)

무형자산의 취득	(3,197,779,250)	(656,403,280)	(65,186,980)	(989,457,300)

투자부동산의 취득	(967,146,008)	(6,182,210,200)

재무활동현금흐름	(31,944,171,375)	(51,473,303,700)	(51,473,303,700)	242,352,042,712

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)

배당금지급	(31,944,171,375)	(42,765,687,000)	(42,765,687,000)	(35,114,118,300)

자기주식의 처분	282,466,161,012

자기주식의 취득	(8,707,616,700)	(8,707,616,700)

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	136,948,954	566,888,981	326,581,747	330,429,151

현금및현금성자산의순증가(감소)	(21,434,658,458)	(55,862,061,108)	(72,960,180,281)	64,402,176,381

기초현금및현금성자산	160,304,583,567	233,264,763,848	233,264,763,848	168,862,587,467

기말현금및현금성자산	138,869,925,109	177,402,702,740	160,304,583,567	233,264,763,848