파라다이스 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 일반사항 (연결)

(1) 회사의 개요주식회사 파라다이스(이하 "회사")는 1972년 4월 27일 카지노영업 및 부동산임대업 등을 영위하기 위해 설립되었으며, 1997년 10월 20일 주식회사 파라다이스로 상호를 변경하였습니다.회사는 서울특별시 소재 워커힐호텔, 제주시 메종 글래드 호텔(구,그랜드호텔) 및 부산광역시 파라다이스호텔에서 카지노업을 영위하고 있으며 충청남도 아산시 도고면에서 전문휴양업을 영위하고 있습니다. 또한, 서울특별시에서 부동산임대업을 영위하고 있습니다. 회사는 2002년 11월 5일에 한국거래소의 코스닥시장에 주식을 상장하였고, 이후 2024년 6월 24일자로 코스닥시장 상장폐지 후 한국거래소 유가증권시장으로 이전상장 하였습니다. 회사는 2012년 6월 26일 카지노업을 영위하는 ㈜파라다이스제주와 합병하였고, 2015년 7월 1일 ㈜파라다이스글로벌의 카지노사업부문을 양수하였습니다.당분기말 현재 회사의 자본금은 48,034,364천원이며, 주주 현황은 다음과 같습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 요약 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

## 2. 중요한 회계정책 (연결)

다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.연결회사의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1 회계정책과 공시의 변경2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
2.2 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 영업부문 (연결)

보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형
부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 용역에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다.ㆍ카지노업ㆍ호텔업ㆍ복합리조트업ㆍ기타

부문별 수익, 영업이익, 감가상각비 및 무형자산상각비

부문별 수익, 영업이익, 감가상각비 및 무형자산상각비
당분기 (단위 : 천원)

총부문수익	부문간 수익	외부고객으로부터의수익	영업손익	감가상각비와 상각비

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

기업 전체 총계	영업부문

영업부문	카지노	100,363,796	316,692,776	0	0	100,363,796	316,692,776	7,774,851	36,866,206	6,834,010	20,364,012

호텔	33,522,639	89,051,810	(1,984,235)	(5,615,228)	31,538,403	83,436,581	7,021,334	12,369,635	2,427,347	7,953,055

복합리조트	149,901,925	441,384,329	0	(528)	149,901,925	441,383,802	22,210,190	86,282,175	8,938,951	26,758,175

기타	7,586,899	17,664,606	(1,143,752)	(3,164,428)	6,443,147	14,500,178	2,181,948	3,179,989	1,025,055	2,956,341

조정	0	0	0	0	0	0	323,210	940,920	(641,686)	(1,925,059)

기업 전체 총계 합계	291,375,260	864,793,521	(3,127,987)	(8,780,184)	288,247,272	856,013,337	39,511,532	139,638,925	18,583,676	56,106,523

전분기 (단위 : 천원)

총부문수익	부문간 수익	외부고객으로부터의수익	영업손익	감가상각비와 상각비

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

기업 전체 총계	영업부문

영업부문	카지노	84,378,750	298,604,452	0	0	84,378,750	298,604,452	(1,365,839)	26,348,175	6,208,666	18,436,048

호텔	31,582,987	88,856,977	(1,896,170)	(5,253,616)	29,686,817	83,603,361	7,337,133	14,950,562	2,689,171	8,166,649

복합리조트	146,546,541	410,265,212	0	(2,046)	146,546,541	410,263,166	27,071,263	71,186,784	10,430,237	32,226,595

기타	8,154,639	16,123,330	(521,780)	(2,314,844)	7,632,859	13,808,486	2,929,042	3,454,688	835,947	2,186,010

조정	0	0	0	0	0	0	233,238	677,745	(641,686)	(1,888,509)

기업 전체 총계 합계	270,662,917	813,849,971	(2,417,950)	(7,570,507)	268,244,966	806,279,464	36,204,837	116,617,954	19,522,336	59,126,792

(주1) 기타부문은 기업회계기준서 제1108호 상 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부문 등을 포함하고 있습니다.(주2) 연결회사는 부문간 매출거래를 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어진 것처럼 회계처리합니다.(주3) 연결회사는 내부거래 제거로 인한 영업이익 조정효과를 조정으로 표시하고 있습니다.

부문별 자산 부채

부문별 자산 부채
당분기말 (단위 : 천원)

자산	부채

카지노	1,994,263,054	753,091,822

호텔	803,685,518	185,909,416

복합리조트	1,655,026,833	941,715,822

기타	34,788,723	7,092,747

조정	(524,311,207)	(112,408,220)

부문의 합계	3,963,452,920	1,775,401,586

전기말 (단위 : 천원)

자산	부채

카지노	2,054,317,293	845,471,152

호텔	792,679,665	186,024,911

복합리조트	1,582,228,670	937,069,573

기타	32,217,487	5,367,452

조정	(527,674,735)	(115,367,338)

부문의 합계	3,933,768,381	1,858,565,751

(주1) 기타부문은 기업회계기준서 제1108호 상 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부문 등을 포함하고 있습니다.(주2) 연결회사는 내부거래 제거로 인한 자산 및 부채 조정효과를 조정으로 표시하고있습니다.

지역에 대한 공시

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

수익(매출액)	비유동자산취득액

지역	한국	844,009,584	70,656,517

외국	미국	11,567,919	1,206,794

일본	435,834	196,228

지역 합계	856,013,337	72,059,539

전분기 (단위 : 천원)

수익(매출액)	비유동자산취득액

지역	한국	793,571,168	36,530,604

외국	미국	11,776,436	679,456

일본	931,860	13,378

지역 합계	806,279,464	37,223,439

(주1) 비유동자산은 투자부동산, 유형자산, 무형자산의 합계 금액입니다.

주요고객에 대한 정보
연결회사의 고객은 다수의 개인으로 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.

## 5. 사용이 제한된 금융상품 (연결)

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

장기금융상품	장기금융상품	장기금융상품

사용이 제한된 금융자산	5,300,000	6,280,000	6,198,360	17,778,360

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	임대보증금 담보	질권설정 등	프로젝트금융차입금 질권설정

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

장기금융상품	장기금융상품	장기금융상품

사용이 제한된 금융자산	5,300,000	5,980,000	7,119,018	18,399,018

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	임대보증금 담보	질권설정 등	프로젝트금융차입금 질권설정

## 6. 매출채권, 미수금 및 기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권	40,440,079	(6,710,947)	33,729,133

매출채권 및 기타유동채권	유동매출채권	31,305,714	(6,260,542)	25,045,172

단기미수금	1,653,797	(450,405)	1,203,392

단기대여금	6,553,391	0	6,553,391

단기미수수익	927,177	0	927,177

장기매출채권 및 기타비유동채권	25,445,140	0	25,445,140

장기매출채권 및 기타비유동채권	장기대여금	3,002,129	0	3,002,129

장기임차보증금	6,674,284	0	6,674,284

장기기타보증금	158,494	0	158,494

장기금융리스채권	15,610,232	0	15,610,232

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권	43,911,778	(8,846,722)	35,065,057

매출채권 및 기타유동채권	유동매출채권	31,792,452	(6,585,986)	25,206,466

단기미수금	5,363,807	(1,260,736)	4,103,071

단기대여금	4,382,967	(1,000,000)	3,382,967

단기미수수익	2,372,552	0	2,372,552

장기매출채권 및 기타비유동채권	23,291,569	0	23,291,569

장기매출채권 및 기타비유동채권	장기대여금	2,303,263	0	2,303,263

장기임차보증금	6,388,041	0	6,388,041

장기기타보증금	216,085	0	216,085

장기금융리스채권	14,384,180	0	14,384,180

## 7. 기타금융상품 (연결)

당기손익-공정가치금융자산

당기손익-공정가치금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

MMT	MMF	ELB	DLB	출자금

유동당기손익인식금융자산	19,958,338	394,611,480	49,333,600	0	0	463,903,417

비유동당기손익인식금융자산	0	0	0	115,606,239	535,913	116,142,152

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

MMT	MMF	ELB	DLB	출자금

유동당기손익인식금융자산	30,249,597	99,251,080	25,195,685	0	0	154,696,362

비유동당기손익인식금융자산	0	0	0	24,392,820	535,913	24,928,733

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상장주식	비상장 주식	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 합계

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	843,367	68,210	911,577

전기말 (단위 : 천원)

상장주식	비상장 주식	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 합계

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	733,582	68,210	801,792

파생금융상품

파생금융상품
당분기말 (단위 : 천원)

위험회피수단	위험회피수단 합계

파생상품

파생상품 목적의 지정

위험회피 목적

현금흐름위험회피

이자율스왑 계약	통화스왑계약	통화선도

유동파생상품자산	0	77,189	21,046	98,235

비유동파생상품자산	0	1,179,707	0	1,179,707

유동파생상품부채	2,099,344	0	0	2,099,344

비유동파생상품부채	176,128	0	0	176,128

전기말 (단위 : 천원)

위험회피수단	위험회피수단 합계

파생상품

파생상품 목적의 지정

위험회피 목적

현금흐름위험회피

이자율스왑 계약	통화스왑계약	통화선도

유동파생상품자산	0	558,493	42,780	601,273

비유동파생상품자산	0	3,551,930	25,601	3,577,531

유동파생상품부채	1,577,793	0	0	1,577,793

비유동파생상품부채	1,611,780	0	0	1,611,780

(주) 2026년 10월까지 발생할 위험회피대상 예상거래가 향후 손익에 영향을 미칠 것으로 예상되며, 본 재무제표에서 위험회피회계를 적용했으나 더 이상 발생할 것으로 기대되지 않아 변동되어야 할 예상거래는 없습니다. 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당분기 중 기타포괄손익으로 인식된 금액은 1,079,091천원(전분기: 780,725천원)입니다.

## 8. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

상품	590,879	0	590,879

원재료	2,819,208	0	2,819,208

저장품	4,802,727	0	4,802,727

총유동재고자산	8,212,815	0	8,212,815

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

상품	601,101	0	601,101

원재료	2,802,576	0	2,802,576

저장품	4,188,056	0	4,188,056

총유동재고자산	7,591,733	0	7,591,733

## 9. 투자부동산 (연결)

투자부동산 변동내역

투자부동산 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물 및 구축물	투자부동산 합계

기초 투자부동산	59,268,857	38,842,444	98,111,301

대체, 투자부동산	(8,771,933)	(401,728)	(9,173,660)

감가상각비, 투자부동산	0	(762,096)	(762,096)

기말 투자 부동산	50,496,924	37,678,620	88,175,545

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물 및 구축물	투자부동산 합계

기초 투자부동산	59,268,857	38,612,451	97,881,308

대체, 투자부동산	0	0	0

감가상각비, 투자부동산	0	(750,483)	(750,483)

기말 투자 부동산	59,268,857	37,861,968	97,130,825

투자부동산 담보내역
연결회사의 투자부동산 중 일부는 임차인의 임대보증금 및 차임금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 10 참고).

## 10. 유형자산 (연결)

유형자산 변동내역

유형자산 변동내역
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물 및 구축물	비품	기타유형자산	입목	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	1,321,675,081	979,813,148	116,350,693	70,591,758	9,108,094	12,391,197	2,509,929,972

취득, 유형자산	0	5,145,939	8,797,325	3,877,833	0	52,593,092	70,414,188

처분, 유형자산	0	(4,667,055)	(1,078,595)	(3,073)	0	0	(5,748,722)

감가상각비, 유형자산	0	(22,088,451)	(6,863,998)	(8,212,992)	0	0	(37,165,440)

대체, 유형자산	8,771,933	1,742,958	11,154,469	1,484,847	0	(14,128,986)	9,025,220

환율변동효과 등, 유형자산	(486,126)	(1,239,614)	(94,639)	(1,372)	0	0	(1,821,751)

기말 유형자산	1,329,960,888	958,706,924	128,265,256	67,737,002	9,108,094	50,855,304	2,544,633,467

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물 및 구축물	비품	기타유형자산	입목	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	1,051,913,440	999,846,280	106,337,893	64,798,249	9,147,791	4,375,712	2,236,419,363

취득, 유형자산	0	475,989	4,469,630	4,460,392	0	27,771,377	37,177,389

처분, 유형자산	0	(76,500)	(293,643)	(12,875)	0	0	(383,017)

감가상각비, 유형자산	0	(22,732,784)	(5,996,738)	(11,871,128)	0	0	(40,600,651)

대체, 유형자산	0	562,626	9,580,176	1,927,668	9,150	(12,471,228)	(391,608)

환율변동효과 등, 유형자산	205,360	581,982	50,700	0	0	0	838,041

기말 유형자산	1,052,118,800	978,657,593	114,148,018	59,302,306	9,156,941	19,675,860	2,233,059,518

유형자산의 변동내역
대체 증감은 투자부동산으로부터 대체된 금액 및 무형자산으로 대체한 금액이 포함되어 있습니다(주석 9,12 참조).

차입원가차입원가
당분기 (단위 : 천원)

하위범위	상위범위	범위 합계

자본화된 차입원가	406,336

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율	0.0482	0.0482	0.0482

전분기 (단위 : 천원)

하위범위	상위범위	범위 합계

자본화된 차입원가	327,570

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율	0.0487	0.0487	0.0487

담보제공내역
유형자산 및 투자부동산 담보제공 내역

담보제공내역
(단위 : 천원)

담보제공처

우리은행	신한은행	하나은행외 5개 대주단

자산

토지와 건물	건물	토지와 건물	건물	토지와 건물	건물

담보로 제공된 유형자산	613,322,495	0	365,767,775	0	0	893,195,221

채권최고액	967,814,640	0	55,000,000	0	0	636,000,000

연결회사의 토지 및 건물 중 일부는 프로젝트금융대출과 관련하여 관련 대주단을 우선수익자로 하는 부동산 담보신탁계약을 체결하고 있습니다. 한편, 연결회사의 건물 중 일부는 해당 유형자산에 대한 보험금 수령권이 담보로 제공되어 있습니다.

## 11. 리스 (연결)

사용권자산사용권자산
당분기말 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

토지와 건물	차량운반구	비품

사용권자산	157,756,205	3,010,645	0	160,766,850

전기말 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

사용권자산

토지와 건물	차량운반구	비품

사용권자산	166,465,273	3,498,994	4,472	169,968,739

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

사용권자산

사용권자산의 추가	6,849,817

전분기 (단위 : 천원)

사용권자산

사용권자산의 추가	14,671,821

리스부채의 유동 및 비유동 구분

리스부채의 유동 및 비유동 구분
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채	32,611,362

비유동 리스부채	165,724,687

리스부채 합계	198,336,049

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채	30,891,520

비유동 리스부채	169,451,230

리스부채 합계	200,342,750

리스관련 인식손익

리스관련 인식손익
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산감가상각비	15,775,538

리스변경손익	20,638

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	1,840,088

리스부채에 대한 이자비용	9,405,603

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	725,278

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	326,511

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용	1,092,513

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산감가상각비	14,797,974

리스변경손익	44,270

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	1,652,306

리스부채에 대한 이자비용	9,436,914

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	1,097,499

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	362,702

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용	251,191

리스관련 총 현금유출

리스관련 총 현금유출
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	26,614,859

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	24,854,059

## 12. 무형자산 (연결)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

무형자산 및 영업권

영업권	회원권	기타무형자산

기초의 무형자산 및 영업권	146,721,451	6,191,288	9,627,992	162,540,731

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	0	0	1,645,351	1,645,351

처분, 무형자산 및 영업권	0	(21,944)	0	(21,944)

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권	0	0	148,440	148,440

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	0	0	(2,403,449)	(2,403,449)

순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권	0	0	(4,344)	(4,344)

기말의 무형자산 및 영업권	146,721,451	6,169,344	9,013,990	161,904,785

전분기 (단위 : 천원)

자산	자산 합계

무형자산 및 영업권

영업권	회원권	기타무형자산

기초의 무형자산 및 영업권	146,721,451	6,189,290	12,167,705	165,078,445

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	0	0	373,620	373,620

처분, 무형자산 및 영업권	0	0	0	0

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권	0	63,108	328,500	391,608

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	0	0	(2,977,685)	(2,977,685)

순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권	0	0	2,498	2,498

기말의 무형자산 및 영업권	146,721,451	6,252,398	9,894,638	162,868,487

## 13. 기타유동부채 (연결)

기타유동부채
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

관광진흥개발기금 및 개별소비세	93,424,958

이연수익	3,471,747

연월차미지급비용	9,891,030

단기임대보증금	1,717,400

기타 유동부채	36,087,432

기타유동부채 합계	144,592,567

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

관광진흥개발기금 및 개별소비세	112,514,179

이연수익	3,167,621

연월차미지급비용	8,454,569

단기임대보증금	2,469,400

기타 유동부채	34,127,715

기타유동부채 합계	160,733,484

(주) 연결회사는 관광진흥법 제30조에 따라 사교장매출액의 10% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 관광진흥개발기금으로 납부하고 있으며, 개별소비세법 제1조 5항에 따라 사교장매출액의 4% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 개별소비세로 납부하고 있습니다.

## 14. 사채 및 차입금 (연결)

단기차입금에 대한 세부정보 공시

단기차입금에 대한 세부정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

단기차입금

일반자금대출	부동산담보대출금	프로젝트금융대출	시설자금대출

거래상대방

우리은행	하나은행	신한은행	우리은행	하나은행	신한은행	우리은행	하나은행	신한은행	우리은행	하나은행	신한은행

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0397	0.0415	0.0416	0.0364	0.0589	0.0471	0.0213

단기차입금	10,000,000	80,000,000	30,000,000	25,000,000	21,734,100	166,734,100

단기차입금(USD) [USD, 천]	15,500	15,500

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

단기차입금

일반자금대출	부동산담보대출금	프로젝트금융대출	시설자금대출

거래상대방

우리은행	하나은행	신한은행	우리은행	하나은행	신한은행	우리은행	하나은행	신한은행	우리은행	하나은행	신한은행

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0489	0.0503	0.0517	0.0465	0.0487	0.0459	0.0550	0.0213

단기차입금	10,000,000	80,000,000	30,000,000	25,000,000	23,520,000	168,520,000

단기차입금(USD) [USD, 천]	16,000	16,000

장기차입금에 대한 세부 정보 공시

장기차입금에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

장기 차입금

부동산담보대출금	일반자금대출-장기	프로젝트대출금융-장기	관광진흥자금대출

거래상대방

우리은행	신한은행	하나은행	하나은행외 5개 대주단	우리은행	신한은행	하나은행	하나은행외 5개 대주단	우리은행	신한은행	하나은행	하나은행외 5개 대주단	우리은행	신한은행	하나은행	하나은행외 5개 대주단

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0364	0.0589	0.0447	0.0507	0.0253	0.0253

장기차입금의 최장만기일	2026-09-30	2030-04-24	2025-10-20	2028-06-19	2026-12-15	2027-12-22	2027-10-15

상환방법	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	원리금분할상환	원리금분할상환

차입금 금액	195,412,000	50,000,000	490,000,000	2,666,650	1,499,940	739,578,590

현재가치할인차금, 장기차입금	(5,519,828)

유동성장기부채	(81,999,960)

장기차입금	652,058,802

차입금 관련 담보로 제공된 내역에 대한 기술	부동산담보대출 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부가 담보로 제공되어 있으며, 이자율스왑을 통해 이자율 변동위험을 헷지하고 있습니다.	프로젝트금융대출 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부 및 연결회사가 보유하고 있는 주식 등이 담보로 제공되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

장기 차입금

부동산담보대출금	일반자금대출-장기	프로젝트대출금융-장기	관광진흥자금대출

거래상대방

우리은행	신한은행	하나은행	하나은행외 5개 대주단	우리은행	신한은행	하나은행	하나은행외 5개 대주단	우리은행	신한은행	하나은행	하나은행외 5개 대주단	우리은행	신한은행	하나은행	하나은행외 5개 대주단

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0465	0.0487	0.0459	0.0535	0.0589	0.0303	0.0303

장기차입금의 최장만기일	2026-09-30	2026-10-30	2025-10-20	2028-06-19	2026-12-15	2027-12-22	2027-10-15

상환방법	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	원리금분할상환	원리금분할상환

차입금 금액	155,000,000	50,000,000	490,000,000	3,666,640	2,000,000	700,666,640

현재가치할인차금, 장기차입금	(6,223,892)

유동성장기부채	(51,000,040)

장기차입금	643,442,708

차입금 관련 담보로 제공된 내역에 대한 기술	부동산담보대출 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부가 담보로 제공되어 있으며, 이자율스왑을 통해 이자율 변동위험을 헷지하고 있습니다.	프로젝트금융대출 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부 및 연결회사가 보유하고 있는 주식 등이 담보로 제공되어 있습니다.

사채에 대한 세부 정보

사채에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭

사채

거래상대방

해외채권(FRN)

범위	범위 합계

상위범위	하위범위

차입금, 발행일	2023-10-27

차입금, 만기	2026-10-27

차입금, 이자율	0.0595

사채	70,110,000

사채할인발행차금	(329,674)

유동성사채	0

사채	69,780,326

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭

사채

거래상대방

해외채권(FRN)

범위	범위 합계

상위범위	하위범위

차입금, 발행일	2023-10-27

차입금, 만기	2026-10-27

차입금, 이자율	0.0595

사채	73,500,000

사채할인발행차금	(469,367)

유동성사채	0

사채	73,030,633

전환사채에 대한 세부 정보

전환사채에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭

전환사채

거래상대방

제7회 무기명식 전환사채

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

이자율	0.0000

전환사채, 총액	6,950,000

전환사채전환권조정	0

유동성전환사채	(6,950,000)

전환사채	0

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭

전환사채

거래상대방

제7회 무기명식 전환사채

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

이자율	0.0000

전환사채, 총액	111,350,000

전환사채전환권조정	0

유동성전환사채	(111,350,000)

전환사채	0

전환사채 발행정보전환사채 발행정보
(단위 : 천원)

차입금명칭

전환사채

거래상대방

제7회 무기명식 전환사채

명목금액	200,000,000

발행금액	200,000,000

전환가격	14,297

전환가격 조정에 대한 설명	회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 필요시 전환가격 조정. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 전환가격 조정. 상기와 별도로 회사의 보통주 가격이 하락할 경우 본 사채 발행일 12개월 이후부터 매 3개월마다 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 산정한 산술평균가액｛(1개월 가중평균주가 + 1주일 가중평균주가 + 최근일 가중평균주가)/3 ｝과 최근일 가중평균주가 중 높은 가액이 직전 행사가액보다 낮은 경우, 그 낮은 가격으로 조정함. 단, 새로운 행사가액은 본 사채 발행당시 행사가액의 85% 이상이어야 함.

전환가격 조정	시가 하락에 따라 최초 전환가액 16,819원에서 조정되었습니다.

이자율	0.0000

발행일	2021-08-12

만기일	2026-08-12

전환조건	발행일로부터 1년 후 주당 14,297원(시가 하락에 따라 최초 전환가액 16,819원에서 조정)으로 전환가능

조기상환청구권	사채 발행일로부터 3년 경과일부터 만기일 3개월 전까지 사채원금의 전부 또는 일부에 대한 조기상환 청구 가능

매도청구권	발행일로부터 12개월이 되는 날부터 2년동안 매 3개월에 해당하는 날 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매도청구 가능

전환권대가에 대한 기술	전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었으며 발행시점의 부채요소의 공정가치는 184,095백만원이었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감하고 매도청구권의 가치를 가산한 잔여가치는 전환권의 가치에 해당하며, 세효과 차감후 금액을 자본으로 인식하였습니다.

## 15. 배당금 (연결)

배당금지급내역

배당금지급내역
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

보통주에 지급된 주당배당금	150

보통주에 지급된 배당금	12,954,049

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

보통주에 지급된 주당배당금	100

보통주에 지급된 배당금	8,634,778

## 16. 판매비 및 관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비

판매비	광고선전비, 판관비	8,213,762	14,199,559

판매비 합계	8,213,762	14,199,559

관리비

관리비	급여, 판관비	7,784,728	22,888,121

퇴직급여, 판관비	677,676	2,040,696

복리후생비, 판관비	2,957,157	6,855,823

투자부동산감가상각비, 판관비	21,921	68,705

감가상각비, 판관비	1,522,686	4,372,055

무형자산상각비, 판관비	714,234	2,099,458

세금과공과, 판관비	151,418	4,418,008

지급수수료, 판관비	2,517,831	7,626,707

관리유지비, 판관비	284,022	856,729

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	250,176	(53,868)

기타, 판관비	4,268,508	12,445,314

관리비 합계	21,150,356	63,617,748

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비

판매비	광고선전비, 판관비	5,423,688	13,517,592

판매비 합계	5,423,688	13,517,592

관리비

관리비	급여, 판관비	7,590,353	22,381,290

퇴직급여, 판관비	671,735	2,003,272

복리후생비, 판관비	2,224,725	7,287,800

투자부동산감가상각비, 판관비	25,156	78,240

감가상각비, 판관비	1,182,789	3,507,492

무형자산상각비, 판관비	658,481	1,971,190

세금과공과, 판관비	697,393	11,288,163

지급수수료, 판관비	1,549,399	4,236,683

관리유지비, 판관비	455,565	1,354,942

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(144,824)	(118,124)

기타, 판관비	3,267,667	10,359,754

관리비 합계	18,178,440	64,350,701

## 17. 비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

종업원급여비용	70,313,230	208,188,104

콤프비용	26,907,669	77,514,432

관광진흥개발기금 및 개별소비세	30,210,388	86,682,081

수수료비용	19,629,565	55,815,836

감가상각비 및 무형자산상각비	18,583,676	56,106,523

기타 비용	83,091,213	232,067,435

성격별 비용 합계	248,735,740	716,374,411

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

종업원급여비용	65,187,899	187,228,636

콤프비용	25,206,038	74,473,237

관광진흥개발기금 및 개별소비세	25,037,709	78,170,478

수수료비용	15,289,639	42,919,631

감가상각비 및 무형자산상각비	19,529,610	59,110,518

기타 비용	81,789,234	247,759,010

성격별 비용 합계	232,040,130	689,661,510

(주) 당분기 중 희망퇴직 등으로 인해 지급한 명예퇴직금 228,507천원(전분기: 60,566천원)이 포함되어 있습니다.(*) 상기 비용은 연결포괄손익계산서 상 매출원가와 판매비 및 관리비로 구성되어 있습니다.

## 18. 금융수익 및 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익

금융수익	이자수익	2,449,400	10,522,823

금융원가

금융원가	이자비용	15,085,803	47,211,750

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익

금융수익	이자수익	4,246,577	15,341,620

금융원가

금융원가	이자비용	17,755,927	55,851,869

## 19. 기타수익 및 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익

기타이익	환전수입	3,542,230	10,081,221

외환차익	1,924,660	7,605,523

외화환산이익	(2,201,327)	3,895,414

임대수익	132,382	259,521

배당금수익	0	63,744

유형자산처분이익	46,826	47,673

금융자산평가이익	3,023,808	6,879,489

금융자산처분이익	967,217	2,822,497

파생상품평가이익	0	0

기타	6,457,571	8,324,234

기타수익 합계	13,893,368	39,979,315

기타비용

기타비용	외환차손	1,561,459	8,410,380

외화환산손실	0	0

유형자산처분손실	19,073	28,431

무형자산처분손실	0	1,907

금융자산평가손실	(176,191)	385,124

파생상품평가손실	(2,290,000)	3,390,000

기부금	1,326,650	4,843,506

기타	781,455	877,319

기타비용 합계	1,222,446	17,936,666

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익

기타이익	환전수입	3,587,131	9,820,741

외환차익	3,306,041	7,509,640

외화환산이익	(134,713)	732,200

임대수익	164,040	380,208

배당금수익	0	56,720

유형자산처분이익	0	300

금융자산평가이익	1,062,572	4,578,750

금융자산처분이익	1,314,103	2,399,969

파생상품평가이익	(3,480,000)	1,510,000

기타	1,340,154	3,076,093

기타수익 합계	7,159,327	30,064,620

기타비용

기타비용	외환차손	3,123,652	8,081,426

외화환산손실	(3,480,799)	1,510,000

유형자산처분손실	46,799	381,817

무형자산처분손실	0	0

금융자산평가손실	15,464	446,842

파생상품평가손실	7,377,299	7,704,929

기부금	1,727,668	3,065,218

기타	175,670	699,584

기타비용 합계	8,985,754	21,889,816

## 20. 법인세비용 (연결)

평균유효세율과 적용세율간의 조정

평균유효세율과 적용세율간의 조정
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

법인세비용	16,106,219

평균유효세율	0.1289

법인세비용 인식에 대한 기술	중간기간의 법인세비용은 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

법인세비용	10,071,672

평균유효세율	0.1195

법인세비용 인식에 대한 기술	중간기간의 법인세비용은 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다

## 21. 주당순손익 (연결)

주당이익주당이익
당분기 (단위 : 원)

주식

보통주

3개월	누적

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	23,033,566,949	75,046,245,395

가중평균유통보통주식수	87,057,031	86,595,113

기본주당이익(손실)	265	867

보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과	964,477	2,511,196

조정된 가중평균유통보통주식수	88,021,508	89,106,309

희석주당이익(손실)	262	842

전분기 (단위 : 원)

주식

보통주

3개월	누적

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	9,820,849,642	50,308,464,120

가중평균유통보통주식수	86,360,325	86,354,417

기본주당이익(손실)	114	583

보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과	12,912,724	13,101,622

조정된 가중평균유통보통주식수	99,273,049	99,456,039

희석주당이익(손실)	114	583

가중평균유통보통주식수가중평균유통보통주식수
당분기

보통주

기초발행 보통주식수	86,360,325

전환사채의 전환	234,788

기말가중평균 유통보통주식수	86,595,113

전분기

보통주

기초발행 보통주식수	86,347,777

전환사채의 전환	6,640

기말가중평균 유통보통주식수	86,354,417

희석주당순손익
희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로보며 지배기업의 소유주에게 귀속되는 순손익에 전환사채에 대한 이자비용 및 전환사채 발행으로 인한 옵션 평가손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익에 가산했습니다.

희석주당순손익
(단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기본주당순손익 계산에 사용된 순손익	23,033,566,949	75,046,245,395

잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소)	0	0

희석주당순손익 계산에 사용된 순손익	23,033,566,949	75,046,245,395

기본주당순손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수	87,057,031	86,595,113

희석주당순손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수	88,021,508	89,106,309

희석주당이익(손실)	262	842

전분기의 연결회사의 잠재적 보통주 희석효과 검토결과, 반희석효과가 예상되어 희석주당순손익은 기본주당손손익과 동일합니다.

## 22. 범주별 금융상품 및 공정가치 (연결)

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

현금및현금성자산	단기금융상품	매출채권	미수금	장기금융상품	기타채권	당기손익-공정가치금융자산	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	파생상품자산	리스채권

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산

금융자산	269,832,399	0	0	0	269,832,399	9,000,000	0	0	0	9,000,000	25,045,172	0	0	0	25,045,172	1,203,392	0	0	0	1,203,392	17,810,884	0	0	0	17,810,884	17,315,476	0	0	0	17,315,476	0	580,045,569	0	0	580,045,569	0	0	911,577	0	911,577	0	0	0	1,277,942	1,277,942	0	0	0	15,610,232	15,610,232

금융자산, 공정가치	269,832,399	0	0	0	269,832,399	9,000,000	0	0	0	9,000,000	25,045,172	0	0	0	25,045,172	1,203,392	0	0	0	1,203,392	17,810,884	0	0	0	17,810,884	17,315,476	0	0	0	17,315,476	0	580,045,569	0	0	580,045,569	0	0	911,577	0	911,577	0	0	0	1,277,942	1,277,942	0	0	0	15,610,232	15,610,232

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

현금및현금성자산	단기금융상품	매출채권	미수금	장기금융상품	기타채권	당기손익-공정가치금융자산	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	파생상품자산	리스채권

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산

금융자산	577,696,235	0	0	0	577,696,235	77,000,000	0	0	0	77,000,000	25,206,466	0	0	0	25,206,466	4,103,071	0	0	0	4,103,071	18,432,054	0	0	0	18,432,054	14,662,909	0	0	0	14,662,909	0	179,625,095	0	0	179,625,095	0	0	801,792	0	801,792	0	0	0	4,178,804	4,178,804	0	0	0	14,384,180	14,384,180

금융자산, 공정가치	577,696,235	0	0	0	577,696,235	77,000,000	0	0	0	77,000,000	25,206,466	0	0	0	25,206,466	4,103,071	0	0	0	4,103,071	18,432,054	0	0	0	18,432,054	14,662,909	0	0	0	14,662,909	0	179,625,095	0	0	179,625,095	0	0	801,792	0	801,792	0	0	0	4,178,804	4,178,804	0	0	0	14,384,180	14,384,180

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류

매입채무	차입금	미지급금	미지급비용	사채	전환사채	임대보증금	예수보증금	파생상품부채	리스 부채

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

금융부채	4,129,119	0	4,129,119	900,792,862	0	900,792,862	56,307,764	0	56,307,764	1,562,020	0	1,562,020	69,780,326	0	69,780,326	6,950,000	0	6,950,000	5,190,696	0	5,190,696	6,657,500	0	6,657,500	0	2,275,472	2,275,472	0	198,336,049	198,336,049

금융부채, 공정가치	4,129,119	0	4,129,119	900,792,862	0	900,792,862	56,307,764	0	56,307,764	1,562,020	0	1,562,020	69,780,326	0	69,780,326	6,950,000	0	6,950,000	5,190,696	0	5,190,696	6,657,500	0	6,657,500	0	2,275,472	2,275,472	0	198,336,049	198,336,049

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류

매입채무	차입금	미지급금	미지급비용	사채	전환사채	임대보증금	예수보증금	파생상품부채	리스 부채

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타금융부채

금융부채	4,547,749	0	4,547,749	862,962,748	0	862,962,748	57,017,779	0	57,017,779	1,774,293	0	1,774,293	73,030,633	0	73,030,633	111,350,000	0	111,350,000	5,012,696	0	5,012,696	6,787,250	0	6,787,250	0	3,189,573	3,189,573	0	200,342,750	200,342,750

금융부채, 공정가치	4,547,749	0	4,547,749	862,962,748	0	862,962,748	57,017,779	0	57,017,779	1,774,293	0	1,774,293	73,030,633	0	73,030,633	111,350,000	0	111,350,000	5,012,696	0	5,012,696	6,787,250	0	6,787,250	0	3,189,573	3,189,573	0	200,342,750	200,342,750

공정가치서열체계수준별분류내역, 자산
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치서열체계수준별분류내역, 자산
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	당기손익인식금융자산	파생상품	토지

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계