파라다이스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 54 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 53 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

유동자산	898,990,956,108	862,802,346,434

현금및현금성자산 (주22,24)	322,719,312,295	688,899,183,541

단기금융상품 (주22)	151,000,000,000	108,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산 (주7,22)	366,583,863,708	5,139,550,000

매출채권 (주6,22)	19,498,220,615	26,638,910,529

미수금 (주6,22,23)	105,426,268	1,540,052,104

선급금	3,534,753,346	2,899,635,771

선급비용	8,463,112,764	7,325,368,947

재고자산 (주8)	7,138,850,148	7,723,357,819

유동파생상품자산 (주7,22)	9,615,061,850	8,238,703,541

기타채권 (주6,22,23)	3,213,573,091	3,416,415,678

기타유동자산	7,118,782,023	2,981,168,504

비유동자산	2,757,761,866,000	2,755,477,020,606

장기금융상품 (주5,22)	23,223,594,797	22,381,495,822

당기손익-공정가치금융자산 (주7,22)	8,463,545,892	8,941,262,865

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주7,22)	816,491,150	803,170,000

투자부동산 (주9)	97,630,685,217	97,881,308,164

유형자산 (주10)	2,235,119,247,488	2,236,419,363,169

사용권자산 (주11,23)	177,024,591,590	170,241,265,486

무형자산 (주12)	164,379,446,987	165,078,444,903

장기선급비용	6,407,423	7,169,337

기타 비유동채권 (주6,22,23)	21,706,917,876	21,265,241,944

기타비유동자산	29,390,937,580	32,458,298,916

자산총계	3,656,752,822,108	3,618,279,367,040

부채

유동부채	692,899,878,278	690,669,675,163

매입채무 (주22)	2,477,025,091	4,478,399,646

단기차입금 (주14,22)	136,548,800,000	136,275,100,000

유동성장기부채 (주14,22)	60,450,558,320	60,301,191,656

유동성전환사채 (주14,22)	185,824,798,196	184,552,948,137

유동파생상품부채 (주7,22)	990,113,339	1,065,679,641

미지급금 (주22,23)	47,341,150,003	53,939,143,527

미지급비용	2,140,783,567	2,052,047,577

미지급배당금 (주15,23)	8,634,777,700

선수금	24,421,590,906	20,304,912,582

예수금	26,831,528,850	41,349,503,666

예수보증금 (주22)	6,829,250,000	6,967,250,000

미지급법인세	9,258,454,622	3,761,131,911

유동 리스부채 (주11,22,23)	28,472,574,406	27,293,287,414

기타 유동부채	152,678,473,278	148,329,079,406

비유동부채	1,147,685,937,093	1,142,144,604,707

사채, 명목금액 (주14,22)	66,743,043,281	63,828,655,026

장기차입금 (주14,22)	673,540,915,960	673,677,776,768

비유동파생상품부채 (주7,22)	4,599,353,544	9,288,529,506

퇴직급여부채	576,728,374	345,641,527

장기예수보증금	10,642,500	10,642,500

이연법인세부채	191,062,431,421	192,469,584,919

비유동 리스부채 (주11,22,23)	179,019,304,967	170,949,468,958

기타비유동부채	32,133,517,046	31,574,305,503

부채총계	1,840,585,815,371	1,832,814,279,870

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,425,195,671,448	1,405,526,527,473

자본금 (주1)	47,440,556,500	47,440,556,500

자본잉여금	310,416,365,461	310,416,365,461

이익잉여금	588,986,262,956	571,762,000,712

기타자본항목	478,352,486,531	475,907,604,800

비지배지분	390,971,335,289	379,938,559,697

자본총계	1,816,167,006,737	1,785,465,087,170

자본과부채총계	3,656,752,822,108	3,618,279,367,040

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주4)	264,770,275,676	264,770,275,676	191,518,607,982	191,518,607,982

사교장수입	102,266,270,800	102,266,270,800	70,964,780,930	70,964,780,930

호텔매출액	26,275,997,632	26,275,997,632	25,330,758,322	25,330,758,322

복합리조트매출액	132,314,541,853	132,314,541,853	91,263,864,939	91,263,864,939

기타매출액	3,913,465,391	3,913,465,391	3,959,203,791	3,959,203,791

매출원가 (주17)	196,097,207,981	196,097,207,981	156,046,020,048	156,046,020,048

사교장원가	78,436,408,465	78,436,408,465	57,620,488,544	57,620,488,544

호텔매출원가	22,150,249,847	22,150,249,847	21,198,368,994	21,198,368,994

복합리조트매출원가	92,131,599,926	92,131,599,926	74,055,680,034	74,055,680,034

기타매출원가	3,378,949,743	3,378,949,743	3,171,482,476	3,171,482,476

매출총이익	68,673,067,695	68,673,067,695	35,472,587,934	35,472,587,934

판매비와관리비 (주16,17)	3,040,160,392	3,040,160,392	2,065,135,409	2,065,135,409

관리비 (주16,17)	17,228,852,599	17,228,852,599	14,385,121,845	14,385,121,845

영업이익(손실)	48,404,054,704	48,404,054,704	19,022,330,680	19,022,330,680

금융수익 (주18)	6,164,015,619	6,164,015,619	7,201,676,666	7,201,676,666

금융원가 (주18)	19,077,101,343	19,077,101,343	18,422,911,680	18,422,911,680

기타이익 (주19)	13,160,445,894	13,160,445,894	9,644,177,621	9,644,177,621

기타손실 (주19)	7,681,205,576	7,681,205,576	7,145,123,310	7,145,123,310

법인세비용차감전순이익(손실)	40,970,209,298	40,970,209,298	10,300,149,977	10,300,149,977

법인세비용(수익) (주20)	3,989,801,804	3,989,801,804	850,010,131	850,010,131

분기순이익(손실)	36,980,407,494	36,980,407,494	9,450,139,846	9,450,139,846

기타포괄손익	2,356,289,773	2,356,289,773	(3,906,931,382)	(3,906,931,382)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(79,476,501)	(79,476,501)	27,404,452	27,404,452

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실 (주22)	10,243,965	10,243,965	(116,354,328)	(116,354,328)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주7,22)	1,664,112,550	1,664,112,550	(4,333,796,587)	(4,333,796,587)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	761,409,759	761,409,759	515,815,081	515,815,081

분기총포괄손익	39,336,697,267	39,336,697,267	5,543,208,464	5,543,208,464

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	25,938,516,445	25,938,516,445	6,989,845,054	6,989,845,054

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	11,041,891,049	11,041,891,049	2,460,294,792	2,460,294,792

분기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	28,303,921,675	28,303,921,675	4,837,019,009	4,837,019,009

비지배지분	11,032,775,592	11,032,775,592	706,189,455	706,189,455

주당이익 (주21)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	300	300	81	81

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	262	262	81	81

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	47,065,542,000	300,988,013,999	524,910,068,727	489,358,002,870	1,362,321,627,596	322,845,259,732	1,685,166,887,328

분기순이익(손실)	6,989,845,054	6,989,845,054	2,460,294,792	9,450,139,846

순확정급여부채의 재측정요소	27,404,452	27,404,452	27,404,452

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(116,354,328)	(116,354,328)	(116,354,328)

현금흐름위험회피	(2,586,026,292)	(2,586,026,292)	(1,747,770,295)	(4,333,796,587)

해외사업환산손익	522,150,123	522,150,123	(6,335,042)	515,815,081

전환사채의 전환	331,871,500	10,717,157,880	(1,372,340,247)	9,676,689,133	9,676,689,133

배당금의 지급

2023.03.31 (기말자본)	47,397,413,500	311,705,171,879	531,927,318,233	485,805,432,126	1,376,835,335,738	323,551,449,187	1,700,386,784,925

2024.01.01 (기초자본)	47,440,556,500	310,416,365,461	571,762,000,712	475,907,604,800	1,405,526,527,473	379,938,559,697	1,785,465,087,170

분기순이익(손실)	25,938,516,445	25,938,516,445	11,041,891,049	36,980,407,494

순확정급여부채의 재측정요소	(79,476,501)	(79,476,501)	(79,476,501)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	10,243,965	10,243,965	10,243,965

현금흐름위험회피	1,664,112,550	1,664,112,550	1,664,112,550

해외사업환산손익	770,525,216	770,525,216	(9,115,457)	761,409,759

전환사채의 전환

배당금의 지급	(8,634,777,700)	(8,634,777,700)	(8,634,777,700)

2024.03.31 (기말자본)	47,440,556,500	310,416,365,461	588,986,262,956	478,352,486,531	1,425,195,671,448	390,971,335,289	1,816,167,006,737

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

영업활동현금흐름	50,067,979,847	39,324,647,220

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24)	60,226,131,676	50,751,278,450

이자수취	5,708,121,788	6,379,099,239

배당금수취	16,077,250

이자지급	(14,906,339,083)	(14,613,323,522)

법인세납부	(959,934,534)	(3,208,484,197)

투자활동현금흐름	(411,606,455,065)	(221,908,564,938)

단기금융상품의 처분	8,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	85,452,638,955	180,679,266,743

대여금의 감소	447,998,530	1,198,329,210

임차보증금의 감소	168,395,225	67,544,740

장기금융상품의 처분	161,046,734	3,155,989

유형자산의 처분	1,962,393	4,709,303,636

단기금융상품의 취득	(51,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(445,000,000,000)	(388,469,523,288)

대여금의 증가	(340,000,000)	(1,171,148,960)

임차보증금의 증가	(108,205,006)	(124,817,585)

장기금융상품의 취득	(1,000,892,217)

유형자산의 취득	(8,250,399,679)	(18,734,235,423)

무형자산의 취득	(94,000,000)	(21,440,000)

기타투자자산의 증가	(45,000,000)	(45,000,000)

재무활동현금흐름	(5,366,494,677)	(7,202,312,192)

임대보증금의 증가	200,000,000

예수보증금의 감소	(138,000,000)	(119,000,000)

단기차입금의 상환	(664,225,000)	(1,275,580,000)

유동차입금의 상환	168,370,000	85,000,000

리스부채의 상환	(4,395,899,677)	(5,922,732,192)

기초현금및현금성자산	688,899,183,541	487,396,039,733

현금및현금성자산의 증가(감소)	(366,179,871,246)	(189,027,470,283)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	725,098,649	758,759,627

분기말현금및현금성자산	322,719,312,295	298,368,569,450