파라다이스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 48 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 47 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

유동자산	374,888,904,273	344,658,525,309

현금및현금성자산	301,087,906,323	171,994,284,006

단기금융상품	19,200,000,000	114,200,000,000

유동성매도가능금융자산	11,164,071,856

유동만기보유금융자산	585,000

유동파생상품자산	13,796,480	269,785,919

매출채권	20,549,395,508	12,719,466,086

미수금	2,205,255,713	5,385,427,164

선급금	4,552,432,825	3,360,570,808

선급비용	10,962,158,733	13,175,084,394

재고자산	6,352,404,310	5,373,338,610

기타채권	3,484,981,835	3,099,004,529

기타유동자산	6,480,572,546	3,916,906,937

비유동자산	2,314,492,986,120	2,090,665,466,337

장기금융상품	21,476,423,314	23,762,642,046

당기손익-공정가치금융자산	2,038,360,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	3,996,544,500

비유동매도가능금융자산	6,386,004,868

비유동이자율수왑자산	231,172,720

관계기업주식	5,642,786	6,821,501

투자부동산	134,067,538,991	134,547,366,202

유형자산	1,852,202,524,116	1,624,157,701,429

무형자산	287,524,289,787	289,617,520,614

장기선급비용	9,671,108	778,662,500

기타비유동채권	13,171,991,518	11,177,574,457

자산총계	2,689,381,890,393	2,435,323,991,646

부채

유동부채	351,171,171,644	252,631,886,497

매입채무	2,888,746,384	2,564,119,254

단기차입금	87,654,000,000	43,828,000,000

유동성장기차입금	3,098,110,000	8,154,940,000

유동파생금융부채	59,280,250

미지급금	80,274,098,008	41,170,716,592

미지급비용	659,628,151	510,800,487

선수금	10,808,752,009	6,823,230,763

예수금	39,018,063,286	32,480,945,991

예수보증금	11,576,250,000	11,839,000,000

미지급법인세	3,792,559,292	303,260,185

기타유동부채	111,341,684,264	104,956,873,225

비유동부채	1,007,256,194,800	889,353,217,989

사채	99,866,579,087	99,792,353,889

장기차입금	827,467,753,960	721,773,079,170

순확정급여부채	21,873,675,171	9,169,202,403

장기예수보증금	67,842,500	67,842,500

이연법인세부채	41,726,189,666	43,838,383,666

기타비유동채무	16,254,154,416	14,712,356,361

부채총계	1,358,427,366,444	1,141,985,104,486

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	991,553,201,307	994,227,917,634

자본금	47,032,355,000	47,032,355,000

자본잉여금	295,020,106,467	295,020,106,467

이익잉여금	677,145,229,510	680,107,279,346

기타자본항목	(27,644,489,670)	(27,931,823,179)

비지배지분	339,401,322,642	299,110,969,526

자본총계	1,330,954,523,949	1,293,338,887,160

자본과부채총계	2,689,381,890,393	2,435,323,991,646

연결 포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	210,481,225,265	571,060,135,114	196,092,453,738	478,413,345,498

사교장수입	164,737,007,305	459,916,570,228	155,573,168,680	395,098,201,199

호텔매출액	39,349,474,533	96,435,166,535	34,585,021,831	68,999,054,097

기타매출액	6,394,743,427	14,708,398,351	5,934,263,227	14,316,090,202

매출원가	180,250,774,796	501,124,282,420	163,306,349,342	420,154,810,008

사교장원가	125,505,061,252	360,074,266,474	119,912,334,124	324,972,585,047

호텔매출원가	44,582,703,870	124,330,931,693	39,162,784,904	83,642,980,418

기타매출원가	10,163,009,674	16,719,084,253	4,231,230,314	11,539,244,543

매출총이익	30,230,450,469	69,935,852,694	32,786,104,396	58,258,535,490

판매비와관리비	19,425,563,502	54,388,228,130	22,343,603,281	82,827,063,331

영업이익(손실)	10,804,886,967	15,547,624,564	10,442,501,115	(24,568,527,841)

금융수익	854,520,518	2,711,526,696	1,215,453,133	4,465,296,900

금융비용	6,210,532,269	21,101,837,575	10,599,682,280	20,068,172,461

기타수익	6,038,749,409	19,333,168,166	6,475,090,309	36,447,791,646

기타비용	3,789,304,319	13,428,524,962	4,672,041,207	13,193,813,920

지분법손익	(900,010,948)	(901,178,715)	(10,952)	(1,343,927)

법인세비용차감전순이익(손실)	6,798,309,358	2,160,778,174	2,861,310,118	(16,918,769,603)

법인세비용(수익)	1,631,019,759	471,504,593	1,447,376,225	10,159,687,813

분기순이익(손실)	5,167,289,599	1,689,273,581	1,413,933,893	(27,078,457,416)

법인세비용차감후기타포괄손익	(242,729,193)	(441,020,072)	(690,657,846)	(1,676,281,521)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	39,364,684	(878,402,684)	(122,575,265)	(357,761,304)

확정급여제도의 재측정요소	(127,659,579)	(715,524,245)	(161,708,793)	(471,980,612)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	179,591,880	(443,318,346)

당기손익으로 재분류되지 않는?항목의 법인세	(12,567,617)	280,439,907	39,133,528	114,219,308

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(282,093,877)	437,382,612	(568,082,581)	(1,318,520,217)

매도가능금융자산평가손익	45,461,692	127,764,473

매도가능금융자산처분	(1,783,213,131)	(1,783,213,131)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(47,742,522)	(546,442,409)	798,677,511	1,597,562,839

해외사업환산손익	(245,905,045)	851,585,958	143,735,457	(1,274,642,766)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	11,553,690	132,239,063	227,255,890	14,008,368

분기총포괄이익(손실)	4,924,560,406	1,248,253,509	723,276,047	(28,754,738,937)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,709,693,549	6,098,763,242	4,225,536,110	(7,152,314,549)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	457,596,050	(4,409,489,661)	(2,811,602,217)	(19,926,142,867)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,483,681,827	5,843,729,373	3,262,416,339	(9,373,323,238)

총 포괄손익, 비지배지분	440,878,579	(4,595,475,864)	(2,539,140,292)	(19,381,415,699)

주당이익

주당이익(손실) (단위 : 원)

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	55	72	50	(84)

연결 자본변동표
제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	726,949,182,043	(24,898,348,615)	1,044,103,294,895	265,562,211,083	1,309,665,505,978

분기순이익(손실)	(7,152,314,549)	(7,152,314,549)	(19,926,142,867)	(27,078,457,416)

순확정급여부채의 재측정요소	(357,761,304)	(357,761,304)	(357,761,304)

매도가능금융자산평가손익	96,845,470	96,845,470	96,845,470

매도금융자산처분으로 인한 재분류	(1,351,675,553)	(1,351,675,553)	(1,351,675,553)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

현금흐름위험회피	666,029,953	666,029,953	544,922,679	1,210,952,632

해외사업환산손익	(1,274,447,255)	(1,274,447,255)	(195,511)	(1,274,642,766)

배당금의지급	25,555,337,100	25,555,337,100	25,555,337,100

유상증자	53,865,677,066	53,865,677,066

2017.09.30 (기말자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	693,883,769,090	(26,761,596,000)	1,009,174,634,557	300,046,472,450	1,309,221,107,007

2018.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	680,107,279,346	(27,931,823,179)	994,227,917,634	299,110,969,526	1,293,338,887,160

분기순이익(손실)	6,098,763,242	6,098,763,242	(4,409,489,661)	1,689,273,581

순확정급여부채의 재측정요소	(542,367,378)	(542,367,378)	(542,367,378)

매도가능금융자산평가손익

매도금융자산처분으로 인한 재분류

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(336,035,306)	(336,035,306)	(336,035,306)

현금흐름위험회피	(227,811,840)	(227,811,840)	(186,391,506)	(414,203,346)

해외사업환산손익	851,180,655	851,180,655	405,303	851,585,958

배당금의지급	8,518,445,700	8,518,445,700	8,518,445,700

유상증자	44,885,828,980	44,885,828,980

2018.09.30 (기말자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	677,145,229,510	(27,644,489,670)	991,553,201,307	339,401,322,642	1,330,954,523,949

연결 현금흐름표
제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

영업활동현금흐름	100,774,740,345	11,656,547,142

분기순이익(손실)	1,689,273,581	(27,078,457,416)

조정	84,517,107,228	77,294,783,348

퇴직급여	10,726,081,765	9,645,414,817

감가상각비	46,645,895,578	34,935,294,711

무형자산상각비	7,031,337,610	6,335,044,585

투자부동산상각비	479,827,211	592,582,908

대손상각비(환입)	678,089,604	602,709,218

외화환산손실	1,329,860	836,972

유형자산처분손실	507,817,065	1,143,185,818

무형자산처분손실	9,240,000	2,058,750

관계기업주식손상차손	900,000,000

이자비용	21,101,837,575	20,068,172,461

법인세비용	471,504,593	10,159,687,813

금융보증부채의 증가(감소)	(470,547,945)	(598,356,164)

외화환산이익	(358,114,968)	(288,178,904)

당기손익인식금융자산평가이익	(37,364,080)

유형자산손상차손	(140,057,299)

유형자산처분이익	(102,390,520)	(10,730,891)

무형자산처분이익	(188,500,000)

당기손익인식금융자산처분이익	(211,612,489)

매도가능금융자산 처분이익	(454,952,824)

관계기업주식처분이익	(100,000,000)

이자수익	(2,711,526,696)	(4,465,296,900)

배당금수익	(45,475,650)	(45,475,650)

지분법이익	1,178,715	1,343,927

자산ㆍ부채의증감	28,511,054,579	(14,190,543,515)

매출채권의 감소(증가)	(7,151,839,818)	3,545,120,177

미수금의 감소(증가)	3,180,171,451	2,274,150,945

기타유동자산의 감소(증가)	(2,563,665,609)	3,897,908,187

선급금의 감소(증가)	(1,191,862,017)	(384,908,740)

선급비용의 감소(증가)	2,991,588,161	(711,985,578)

재고자산의 감소(증가)	(979,065,700)	(3,372,876,459)

기타비유동채권의 감소(증가)	(582,363,850)	(736,080,232)

장기선급비용의 감소(증가)	(9,671,108)

매입채무의 증가(감소)	483,000,350	865,380,000

미지급금의 증가(감소)	15,619,794,838	81,708,268

선수금의 증가(감소)	4,063,513,532	5,245,538,882

예수금의 증가(감소)	6,870,276,372	(6,346,498,237)

예수보증금의 증가(감소)	(262,750,000)	(348,000,000)

기타유동부채의 증가(감소)	6,125,278,092	(10,658,176,468)

기타비유동채무의 증가(감소)	662,346,000	1,034,150,000

퇴직금의지급	(3,971,704,766)	(6,019,910,849)

퇴직연금운용자산의 증가	5,228,008,651	(2,556,063,411)

이자수취	3,044,998,990	6,053,480,715

이자지급	(18,309,109,923)	(17,049,088,853)

배당금수취	45,475,650	45,475,650

법인세납부(환급)	1,275,940,240	(13,419,102,787)

투자활동현금흐름	(149,332,308,193)	(147,998,587,416)

단기금융상품의 처분	142,500,000,000	275,300,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	11,211,612,489

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	108,900,000

매도가능금융자산의 처분	9,670,298,765

만기보유금융자산의 처분	1,300,000

관계기업주식의 처분	100,000,000

대여금의 감소	3,488,015,623

장기금융상품의 처분	98,792,393	517,092,322

유형자산의 처분	228,197,475	502,978,215

무형자산의 처분	420,000,000	343,109,200

기타비유동금융자산의 처분	1,255,683,340

단기금융상품의 취득	(43,500,000,000)	(135,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(13,000,000,000)

관계기업주식의 취득	(900,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,812,573,661)	(2,307,608,851)

기타비유동금융자산의 취득	(5,614,454,523)	(3,225,176,600)

유형자산의 취득	(244,662,629,915)	(270,720,263,222)

무형자산의 취득	(259,219,600)	(422,977,650)

건설자금이자의 지급	(10,738,948,474)	(10,913,022,935)

재무활동현금흐름	177,295,580,922	196,590,822,902

단기차입금의 증가	50,000,000,000	2,000,000,000

장기차입금의 증가	105,000,000,000	74,500,000,000

사채의 발행	99,701,680,000

유상증자	44,745,856,622	53,702,650,000

단기차입금의 상환	(7,000,000,000)

유동성장기부채의 감소	(6,931,830,000)	(7,758,169,998)

배당금지급	(8,518,445,700)	(25,555,337,100)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	355,609,243	288,049,802

현금및현금성자산의순증가(감소)	129,093,622,317	60,536,832,430

기초현금및현금성자산	171,994,284,006	182,298,788,180

분기말현금및현금성자산	301,087,906,323	242,835,620,610