파라다이스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 47 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 46 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

유동자산	420,273,310,398	491,982,014,229

현금및현금성자산	242,835,620,610	182,298,788,180

단기금융상품	122,200,000,000	262,500,000,000

유동매도가능금융자산	11,136,427,146	3,000,000,000

유동만기보유금융자산	1,300,000

매출채권	15,401,725,751	18,946,845,928

미수금	1,262,238,167	1,500,750,322

선급금	3,854,917,544	3,470,008,804

선급비용	9,973,551,643	6,579,575,965

재고자산	5,775,634,323	2,402,757,864

기타채권	4,426,548,577	3,804,139,672

기타유동자산	3,406,646,637	7,477,847,494

비유동자산	2,043,271,491,274	1,816,036,629,077

장기금융상품	30,173,381,633	28,382,865,104

비유동매도가능금융자산	6,019,884,284	12,059,592,250

비유동만기보유금융자산	585,000	585,000

비유동파생상품자산	149,906,156

관계기업주식	6,818,915	8,162,842

투자부동산	138,750,978,456	139,343,561,364

유형자산	1,563,990,270,815	1,336,963,637,147

무형자산	292,205,076,635	285,118,405,012

장기선급비용	1,168,009,900	3,850,000,000

기타비유동채권	10,806,579,480	10,309,820,358

자산총계	2,463,544,801,672	2,308,018,643,306

부채

유동부채	270,619,264,329	289,949,145,220

매입채무	2,517,832,562	1,652,452,562

단기차입금	60,334,000,000	59,570,000,000

유동성장기차입금	6,214,776,666	10,785,446,664

유동파생상품부채	713,851,659	1,083,612,553

미지급금	37,068,066,016	37,149,774,284

선수금	9,884,579,128	4,639,040,246

예수금	36,797,414,063	43,274,626,159

예수보증금	11,805,000,000	12,153,000,000

미지급법인세	4,391,058,188	8,530,800,613

기타유동부채	100,892,686,047	111,110,392,139

비유동부채	883,704,430,336	708,403,992,108

사채	99,767,907,839

장기차입금	710,272,263,779	636,461,988,113

비유동파생상품부채	1,077,893,470

순확정급여부채	16,332,915,867	14,880,702,839

장기예수보증금	67,842,500	67,842,500

이연법인세부채	46,252,269,967	45,310,128,638

기타비유동부채	11,011,230,384	10,605,436,548

부채총계	1,154,323,694,665	998,353,137,328

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,009,174,634,557	1,044,103,294,895

자본금	47,032,355,000	47,032,355,000

자본잉여금	295,020,106,467	295,020,106,467

이익잉여금(결손금)	693,883,769,090	726,949,182,043

기타자본항목	(26,761,596,000)	(24,898,348,615)

비지배지분	300,046,472,450	265,562,211,083

자본총계	1,309,221,107,007	1,309,665,505,978

자본과부채총계	2,463,544,801,672	2,308,018,643,306

연결 포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	196,092,453,738	478,413,345,498	175,208,977,305	521,213,229,173

사교장수입	155,573,168,680	395,098,201,199	147,774,277,173	452,449,565,211

호텔매출액	34,585,021,831	68,999,054,097	21,915,951,892	56,479,204,445

기타매출액	5,934,263,227	14,316,090,202	5,518,748,240	12,284,459,517

매출원가	163,306,349,342	420,154,810,008	147,059,446,033	409,607,012,713

사교장원가	119,912,334,124	324,972,585,047	122,737,309,910	343,677,757,784

호텔매출원가	39,162,784,904	83,642,980,418	20,285,234,341	55,514,014,996

기타매출원가	4,231,230,314	11,539,244,543	4,036,901,782	10,415,239,933

매출총이익	32,786,104,396	58,258,535,490	28,149,531,272	111,606,216,460

판매비와관리비	22,343,603,281	82,827,063,331	17,216,421,021	52,562,059,429

영업이익(손실)	10,442,501,115	(24,568,527,841)	10,933,110,251	59,044,157,031

금융수익	1,215,453,133	4,465,296,900	2,290,551,876	7,543,560,611

금융비용	10,599,682,280	20,068,172,461	734,184,706	2,889,579,196

기타수익	6,475,090,309	36,447,791,646	4,909,536,774	18,732,343,128

기타비용	4,672,041,207	13,193,813,920	3,590,887,174	12,771,432,099

지분법손익	(10,952)	(1,343,927)	(10,952)	(407,377)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,861,310,118	(16,918,769,603)	13,808,116,069	69,658,642,098

법인세비용	1,447,376,225	10,159,687,813	3,359,859,485	16,433,152,437

당기순이익(손실)	1,413,933,893	(27,078,457,416)	10,448,256,584	53,225,489,661

기타포괄손익	(690,657,846)	(1,676,281,521)	(1,085,806,876)	(5,026,340,892)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(122,575,265)	(357,761,304)	(148,015,458)	(455,305,960)

확정급여제도의 재측정손익	(161,708,793)	(471,980,612)	(195,271,052)	(600,667,493)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	39,133,528	114,219,308	47,255,594	145,361,533

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(568,082,581)	(1,318,520,217)	(937,791,418)	(4,571,034,932)

매도가능금융자산평가손익	45,461,692	127,764,473	(118,633,612)	529,540,188

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	(1,783,213,131)	(1,783,213,131)	1,519,950,000

현금흐름위험회피	798,677,511	1,597,562,839	874,123,842	(5,499,963,715)

해외사업장환산외환차이	143,735,457	(1,274,642,766)	(1,510,453,013)	(1,955,576,008)

당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	227,255,890	14,008,368	(182,828,635)	835,014,603

총포괄손익	723,276,047	(28,754,738,937)	9,362,449,708	48,199,148,769

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,225,536,110	(7,152,314,549)	9,628,928,997	49,727,504,045

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,811,602,217)	(19,926,142,867)	819,327,587	3,497,985,616

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,262,416,339	(9,373,323,238)	8,235,836,947	46,597,000,805

총 포괄손익, 비지배지분	(2,539,140,292)	(19,381,415,699)	1,126,612,760	1,602,147,963

주당이익

기본주당이익(손실)	50	(84)	113	584

연결 자본변동표
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	706,065,592,249	(25,435,938,394)	1,022,682,115,322	263,833,236,062	1,286,515,351,384

당기순이익(손실)	49,727,504,045	49,727,504,045	3,497,985,616	53,225,489,661

확정급여제도의 재측정요소	(434,117,228)	(434,117,228)	(21,188,732)	(455,305,960)

매도가능증권평가손익	401,391,471	401,391,471	401,391,471

매도가능금융자산처분으로인한재분류	1,152,122,100	1,152,122,100	1,152,122,100

현금흐름위험회피	(2,292,957,299)	(2,292,957,299)	(1,876,015,197)	(4,168,972,496)

해외사업환산손익	(1,956,942,284)	(1,956,942,284)	1,366,276	(1,955,576,008)

배당금지급	31,944,171,375	31,944,171,375	31,944,171,375

유상증자

2016.09.30 (기말자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	723,414,807,691	(28,132,324,406)	1,037,334,944,752	265,435,384,025	1,302,770,328,777

2017.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	726,949,182,043	(24,898,348,615)	1,044,103,294,895	265,562,211,083	1,309,665,505,978

당기순이익(손실)	(7,152,314,549)	(7,152,314,549)	(19,926,142,867)	(27,078,457,416)

확정급여제도의 재측정요소	(357,761,304)	(357,761,304)	(357,761,304)

매도가능증권평가손익	96,845,470	96,845,470	96,845,470

매도가능금융자산처분으로인한재분류	(1,351,675,553)	(1,351,675,553)	(1,351,675,553)

현금흐름위험회피	666,029,953	666,029,953	544,922,679	1,210,952,632

해외사업환산손익	(1,274,447,255)	(1,274,447,255)	(195,511)	(1,274,642,766)

배당금지급	25,555,337,100	25,555,337,100	25,555,337,100

유상증자	53,865,677,066	53,865,677,066

2017.09.30 (기말자본)	47,032,355,000	295,020,106,467	693,883,769,090	(26,761,596,000)	1,009,174,634,557	300,046,472,450	1,309,221,107,007

연결 현금흐름표
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

영업활동현금흐름	11,656,547,142	72,976,968,195

당기순이익(손실)	(27,078,457,416)	53,225,489,661

당기순이익조정을 위한 가감	77,294,783,348	44,705,092,896

퇴직급여	9,645,414,817	9,541,368,792

감가상각비	34,935,294,711	17,942,040,883

무형자산상각비	6,335,044,585	4,970,370,416

투자부동산상각비	592,582,908	759,903,511

대손상각비	602,709,218	850,115,575

기타의 대손상각비	402,473,083

외화환산손실	836,972	37,200,173

유형자산처분손실	1,143,185,818	227,995,636

무형자산처분손실	2,058,750	53,350,000

이자비용	20,068,172,461	2,889,579,196

법인세비용	10,159,687,813	16,433,152,437

금융보증부채환입	(598,356,164)	(600,547,945)

외화환산이익	(288,178,904)	(178,491,197)

유형자산손상차손환입	(140,057,299)

유형자산처분이익	(10,730,891)	(9,993,870)

무형자산처분이익	(188,500,000)	(290,272,440)

매도가능금융자산처분이익	(454,952,824)	(734,981,820)

이자수익	(4,465,296,900)	(7,543,560,611)

배당금수익	(45,475,650)	(45,016,300)

지분법손익	1,343,927	407,377

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(14,190,543,515)	(16,213,909,676)

매출채권의 감소(증가)	3,545,120,177	5,748,913,448

미수금의 감소(증가)	2,274,150,945	(42,870,619)

기타유동자산의 감소(증가)	3,897,908,187	(8,137,957,333)

선급금의 감소(증가)	(384,908,740)	(4,101,742,704)

선급비용의 감소(증가)	(1,836,628,481)	(1,640,886,067)

재고자산의 감소(증가)	(3,372,876,459)	10,189,213

기타비유동채권의 감소(증가)	(736,080,232)	(51,463,330)

장기선급비용의 감소(증가)	1,124,642,903	8,473,050

매입채무의 증가(감소)	865,380,000	(225,018,996)

미지급금의 증가(감소)	81,708,268	7,049,564,710

선수금의 증가(감소)	5,245,538,882	1,335,975,135

예수금의 증가(감소)	(6,346,498,237)	(981,159,679)

예수보증금의 증가(감소)	(348,000,000)	(199,000,000)

기타유동부채의 증가(감소)	(10,658,176,468)	(12,615,075,101)

기타비유동채무의 증가(감소)	1,034,150,000	(1,696,830,000)

퇴직금의 지급	(6,019,910,849)	(15,003,086,879)

사외적립자산치의 감소(증가)	(2,556,063,411)	14,328,065,476

이자수취(영업)	6,053,480,715	7,356,462,080

이자지급(영업)	(17,049,088,853)	(1,828,230,963)

배당금수취(영업)	45,475,650	45,016,300

법인세납부(환급)	(13,419,102,787)	(14,312,952,103)

투자활동현금흐름	(147,998,587,416)	(112,907,394,932)

단기금융상품의 처분	275,300,000,000	264,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	9,670,298,765	61,840,026,685

만기보유금융자산의 처분	1,300,000

기타비유동채권의 감소	1,255,683,340	951,893,117

장기금융상품의 감소	517,092,322

유형자산의 처분	502,978,215	20,471,549

무형자산의 처분	343,109,200	2,665,000,000

단기금융상품의 취득	(135,000,000,000)	(10,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(13,000,000,000)	(17,485,044,865)

장기금융상품의 증가	(2,307,608,851)	(8,071,750,743)

기타비유동채권의 증가	(3,225,176,600)	(931,750,000)

사업양수도대금의 지급	(40,776,225,000)

유형자산의 취득	(270,720,263,222)	(341,721,960,018)

무형자산의 취득	(422,977,650)	(3,197,779,250)

투자부동산의 취득	(967,146,008)

건설자금이자의 지급	(10,913,022,935)	(19,233,130,399)

재무활동현금흐름	196,590,822,902	168,785,528,627

단기차입금의 증가	2,000,000,000	21,926,000,000

장기차입금의 증가	74,500,000,000	187,500,000,000

사채의 발행	99,701,680,000

유상증자	53,702,650,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(7,758,169,998)	(7,696,299,998)

배당금의 지급	(25,555,337,100)	(31,944,171,375)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	288,049,802	136,948,954

현금및현금성자산의순증가(감소)	60,536,832,430	128,992,050,844

기초현금및현금성자산	182,298,788,180	338,805,004,141

기말현금및현금성자산	242,835,620,610	467,797,054,985