파라다이스 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 46 기 2016.12.31 현재
제 45 기 2015.12.31 현재
제 44 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

자산

유동자산	491,982,014,229	698,108,662,286	705,068,147,334

현금및현금성자산	182,298,788,180	338,805,004,141	332,130,544,184

단기금융상품	262,500,000,000	286,200,000,000	305,344,055,182

유동성매도가능금융자산	3,000,000,000	31,000,000,000	6,232,724,000

유동성만기보유금융자산	1,300,000	300,000	34,185,000

매출채권	18,946,845,928	24,426,530,004	33,622,691,626

미수금	1,500,750,322	1,262,435,599	595,808,588

선급금	3,470,008,804	2,912,532,931	1,018,417,056

선급비용	6,579,575,965	4,678,994,836	643,975,245

재고자산	2,402,757,864	2,701,040,263	2,516,623,807

기타채권	3,804,139,672	4,603,815,148	2,648,274,010

기타유동자산	7,477,847,494	1,518,009,364	133,104,922

매각예정자산	0	0	20,147,743,714

비유동자산	1,816,036,629,077	1,295,760,828,329	896,840,164,175

장기금융상품	28,382,865,104	23,117,058,156	11,811,255,062

비유동매도가능금융자산	12,059,592,250	23,642,080,131	23,413,618,500

비유동만기보유금융자산	585,000	1,885,000	2,185,000

관계기업투자	8,162,842	8,749,791	9,364,148

장기선급비용	3,850,000,000	2,758,473,050	4,902,626

장기선급금	0	2,185,300,000	0

유형자산	1,336,963,637,147	830,878,168,011	550,134,349,937

무형자산	285,118,405,012	279,890,926,493	186,479,509,684

투자부동산	139,343,561,364	122,922,567,993	115,793,170,368

기타비유동채권	10,309,820,358	10,355,619,704	9,191,808,850

자산총계	2,308,018,643,306	1,993,869,490,615	1,601,908,311,509

부채

유동부채	289,949,145,220	239,598,925,274	334,753,281,508

매입채무	1,652,452,562	1,518,824,821	1,741,499,637

단기차입금	59,570,000,000	36,400,000,000	44,518,931,000

유동성장기차입금	10,785,446,664	10,061,706,664	12,802,916,672

유동성파생금융부채	1,083,612,553	0	0

미지급금	37,149,774,284	30,099,887,982	31,243,270,374

선수금	4,639,040,246	3,908,819,983	7,541,086,383

예수금	43,274,626,159	38,545,133,328	32,144,083,982

예수보증금	12,153,000,000	12,352,000,000	12,597,500,000

미지급법인세	8,530,800,613	3,797,301,054	76,608,337,512

기타채무	0	86,921,497	1,415,991,429

기타유동부채	111,110,392,139	102,828,329,945	107,720,869,374

매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채	0	0	6,418,795,145

비유동부채	708,403,992,108	467,755,213,957	88,950,957,283

장기차입금	636,461,988,113	394,850,814,818	23,092,083,328

비유동성파생금융부채	1,077,893,470	0	0

순확정급여부채	14,880,702,839	11,959,939,935	11,411,721,082

장기예수보증금	67,842,500	67,842,500	5,325,052,500

이연법인세부채	45,310,128,638	47,684,158,375	42,829,844,373

기타비유동부채	10,605,436,548	13,192,458,329	6,292,256,000

부채총계	998,353,137,328	707,354,139,231	423,704,238,791

자본

지배기업의 소유주지분	1,044,103,294,895	1,022,682,115,322	1,010,361,818,125

자본금	47,032,355,000	47,032,355,000	47,032,355,000

자본잉여금	295,020,106,467	295,020,106,467	295,020,106,467

이익잉여금(결손금)	726,949,182,043	706,065,592,249	687,210,012,703

기타자본항목	(24,898,348,615)	(25,435,938,394)	(16,406,256,775)

매각예정자산및부채와관련하여 자본으로 직접 인식된 금액	0	0	(2,494,399,270)

비지배지분	265,562,211,083	263,833,236,062	167,842,254,593

자본총계	1,309,665,505,978	1,286,515,351,384	1,178,204,072,718

자본과부채총계	2,308,018,643,306	1,993,869,490,615	1,601,908,311,509

연결 포괄손익계산서
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

매출액	694,856,269,443	615,357,060,781	676,154,686,588

사교장수입	603,415,418,034	528,202,301,219	587,853,131,914

호텔매출액	76,077,044,706	73,729,201,666	75,384,465,010

기타매출액	15,363,806,703	13,425,557,896	12,917,089,664

매출원가	556,420,448,712	492,742,473,637	532,082,623,560

사교장원가	476,907,496,751	414,648,051,766	456,236,961,054

호텔매출원가	65,642,536,358	65,428,185,195	63,386,777,872

기타매출원가	13,870,415,603	12,666,236,676	12,458,884,634

매출총이익	138,435,820,731	122,614,587,144	144,072,063,028

판매비	15,433,509,063	9,043,253,594	10,470,800,791

관리비	57,216,466,627	55,249,604,615	54,553,423,505

영업이익(손실)	65,785,845,041	58,321,728,935	79,047,838,732

금융수익	9,501,314,208	12,257,108,161	12,440,233,302

금융비용	3,514,314,512	2,993,813,522	3,366,578,633

기타영업외이익	23,613,145,171	23,161,940,453	47,029,099,882

기타영업외비용	19,936,639,605	10,602,141,638	16,091,318,902

지분법투자이익(손실)	(586,949)	(1,000,614,357)	(1,354,441)

법인세비용차감전순이익(손실)	75,448,763,354	79,144,208,032	119,057,919,940

법인세비용	17,826,685,360	23,769,718,518	13,611,138,644

계속영업이익(손실)	57,622,077,994	55,374,489,514	105,446,781,296

중단영업이익(손실)	0	16,457,391,193	379,348,343

당기순이익(손실)	57,622,077,994	71,831,880,707	105,826,129,639

기타포괄손익	(2,527,752,024)	(1,808,426,911)	(2,112,526,389)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(2,328,864,459)	(3,981,393,574)	(3,405,780,732)

확정급여제도의 재측정요소	(3,072,380,553)	(5,252,498,119)	(4,493,114,422)

당기손익으로 재분류되지 않는 법인세	743,516,094	1,271,104,545	1,087,333,690

후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목	(198,887,565)	2,172,966,663	1,293,254,343

매도가능금융자산평가손익	1,559,615,376	(334,880,933)	427,696,115

해외사업장외화환산차이	257,345,536	2,426,806,410	969,060,688

당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세	145,657,545	81,041,186	(103,502,460)

현금흐름위험회피	(2,161,506,022)	0	0

총포괄손익	55,094,325,970	70,023,453,796	103,713,603,250

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	55,125,791,729	65,238,130,458	96,372,090,913

계속영업손익	55,125,791,729	48,782,040,565	95,959,563,232

중단영업손익	0	16,456,089,893	412,527,681

비지배지분	2,496,286,265	6,593,750,249	9,454,038,726

계속영업손익	2,496,286,265	6,592,448,949	9,487,218,064

중단영업손익	0	1,301,300	(33,179,338)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	53,365,350,948	63,793,600,897	94,870,958,327

비지배지분	1,728,975,022	6,229,852,899	8,842,644,923

주당이익

기본 및 희석 주당이익(손실)

계속영업기본 및 희석주당이익(손실)	647	571	1,176

중단영업기본 및 희석주당이익(손실)	0	193	5

연결 자본변동표
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식처분이익	기타자본잉여금	이익잉여금	자기주식	매도가능금융자산평가손익	현금흐름위험회피	해외사업환산손익	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	68,731,905,697	3,227,413,903	27,271,310,589	628,666,862,566	(41,606,569,843)	1,264,191,659	(3,940,666,654)	158,999,609,669	889,646,412,586

자본의 변동	배당금의지급	(35,114,118,300)	(35,114,118,300)

당기순이익	당기순이익(손실)	96,372,090,913	9,454,038,726	105,826,129,639

확정급여제도의재측정요소	(2,714,822,476)	(690,958,256)	(3,405,780,732)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

현금흐름위험회피

해외사업환산손익	889,496,234	79,564,454	969,060,688

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

종속회사추가취득/처분

유상증자

2014.12.31 (기말자본)	47,032,355,000	68,731,905,697	199,016,890,181	27,271,310,589	687,210,012,703	(17,437,870,939)	1,588,385,314	(3,051,170,420)	167,842,254,593	1,178,204,072,718

2015.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	68,731,905,697	199,016,890,181	27,271,310,589	687,210,012,703	(17,437,870,939)	1,588,385,314	(3,051,170,420)	167,842,254,593	1,178,204,072,718

자본의 변동	배당금의지급	42,765,687,000	(42,765,687,000)

당기순이익	당기순이익(손실)	65,238,130,458	6,593,750,249	71,831,880,707

확정급여제도의재측정요소	(3,616,863,912)	(364,529,662)	(3,981,393,574)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(253,839,747)	(253,839,747)

현금흐름위험회피

해외사업환산손익	(622,333,232)	632,312	(621,700,920)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(8,707,616,700)	(8,707,616,700)

종속회사추가취득/처분	3,048,507,330	(13,847,635)	3,034,659,695

유상증자	89,774,976,205	89,774,976,205

2015.12.31 (기말자본)	47,032,355,000	68,731,905,697	199,016,890,181	27,271,310,589	706,065,592,249	(26,145,487,639)	1,334,545,567	(624,996,322)	263,833,236,062	1,286,515,351,384

2016.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	68,731,905,697	199,016,890,181	27,271,310,589	706,065,592,249	(26,145,487,639)	1,334,545,567	(624,996,322)	263,833,236,062	1,286,515,351,384

자본의 변동	배당금의지급	31,944,171,375	31,944,171,375

당기순이익	당기순이익(손실)	55,125,791,729	2,496,286,265	57,622,077,994

확정급여제도의재측정요소	(2,298,030,560)	(30,833,899)	(2,328,864,459)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	1,182,188,463	1,182,188,463

현금흐름위험회피	(901,140,674)	256,541,990	(737,280,891)	(1,381,879,575)

해외사업환산손익	803,546	803,546

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

종속회사추가취득/처분

유상증자

2016.12.31 (기말자본)	47,032,355,000	68,731,905,697	199,016,890,181	27,271,310,589	726,949,182,043	(26,145,487,639)	2,516,734,030	(901,140,674)	(368,454,332)	265,562,211,083	1,309,665,505,978

연결 현금흐름표
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

영업활동현금흐름	112,205,584,728	(672,543,599)	135,264,124,435

당기순이익	57,622,077,994	71,831,880,707	105,826,129,639

가감	61,967,201,163	34,173,980,988	24,386,443,229

퇴직급여	12,617,606,472	11,334,941,842	11,995,418,945

감가상각비	24,907,120,258	21,346,593,806	16,590,148,255

무형자산상각비	6,726,603,171	5,516,832,610	4,912,110,482

투자부동산 상각비	787,412,858	704,253,955	921,332,383

재고자산처분손실	0	18,956,359	0

유형자산처분손실	455,383,620	516,982,603	3,552,595,841

유형자산손상차손	4,183,823,573	0	0

무형자산처분손실	53,350,000	0	7,608,334

금융자산 처분손실	0	0	5,445,828

금융자산평가손실	0	0	5,484,864

외화환산손실	79,252	823,400	60,901,833

종속기업및관계기업손상차손	0	0	945,205,479

대손상각비	2,537,756,623	(484,195,199)	(197,305,614)

기타의 대손상각비	402,473,083	0	166,394,211

잡손실	0	0	871,901,600

법인세비용	17,826,685,360	26,347,511,133	16,616,362,013

이자비용	3,514,314,512	3,003,718,071	3,426,617,947

금융보증부채환입	(802,191,780)	(403,287,671)	(451,993,941)

지분법손익	586,949	1,000,614,357	1,354,441

종속기업및관계기업주식처분이익	0	(17,652,885,072)	0

금융자산처분이익	0	0	(90,107,762)

외화환산이익	(418,947,192)	(405,445,703)	(1,040,049,245)

매도가능금융자산처분이익	(734,981,820)	0	0

유형자산처분이익	(253,270,828)	(4,174,781,678)	(147,583,518)

무형자산처분이익	(290,272,440)	(33,118,414)	(10,002,579,084)

자산수증이익	0	(167,380,500)	0

잡이익	0	0	(11,268,657,662)

이자수익	(9,501,314,208)	(12,257,108,161)	(12,440,233,302)

배당금수익	(45,016,300)	(39,044,750)	(53,929,099)

자산부채의 증감	(641,705,918)	(25,226,538,299)	26,577,590,137

매출채권의 감소(증가)	3,368,973,023	14,675,368,007	(6,105,765,182)

미수금의 감소(증가)	(194,272,314)	(1,748,852,836)	(243,788,222)

비금융미수금의 감소(증가)	(123,054,851)	(1,747,192,746)	(60,167,892)

선급금의 감소(증가)	(8,429,587,304)	(1,431,890,784)	213,612,346

선급비용의 감소(증가)	485,605,286	286,378,234	596,415,824

장기선급비용의 감소(증가)	9,311,280	(2,753,570,424)	6,403,549

기타채무의 감소	(251,862,826)	0	0

재고자산의 감소(증가)	328,336,881	(137,898,951)	(155,465,364)

임차보증금의 감소(증가)	(42,555,129)	(846,043,058)	(89,310,046)

기타보증금의 감소(증가)	0	0	(586,823,000)

매입채무의 증가(감소)	91,193,730	(3,032,330,408)	(790,398,326)

미지급금의 증가(감소)	4,191,917,983	(453,327,839)	7,009,010,824

미지급비용의 증가(감소)	0	0	8,719,416,123

장기선급금의 감소(증가)	1,185,300,000	0	0

선수금의증가(감소)	728,772,803	(3,741,818,900)	3,039,088,257

예수금의증가(감소)	4,729,788,719	1,491,812,583	16,714,869,129

유동성예수보증금의감소	(199,000,000)	(245,500,000)	0

기타비유동채무의 증가(감소)	(1,784,830,000)	661,790,000	(163,810,000)

장기예수보증금의증가(감소)	0	(15,510,000)	(719,040,000)

기타유동부채의증가(감소)	5,649,484,503	(9,440,739,810)	16,413,984,867

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	8,278,722,060	(10,453,848,846)	(12,087,771,504)

관계회사전출입	205,489,375	9,668,862	0

퇴직금의 지급	(18,869,439,137)	(6,303,031,383)	(5,132,871,246)

이자수취	9,373,038,490	13,134,152,585	10,421,059,693

이자지급	(1,581,420,045)	(2,081,186,334)	(2,826,356,483)

배당금수취	45,016,300	39,044,750	53,929,099

법인세의납부	(14,578,623,256)	(92,543,877,996)	(29,174,670,879)

투자활동현금흐름	(499,092,551,272)	(398,087,480,479)	(296,629,123,008)

단기금융상품의 처분	59,000,000,000	251,300,000,000	473,546,600,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	0	1,429,670,000

유동매도가능금융자산의 처분	36,002,876,685	0	0

유동만기보유금융자산의 처분	300,000	34,185,000	128,195,000

단기대여금및수취채권의 처분	2,159,781,370	1,683,657,721	1,846,464,169

장기금융상품의 처분	6,061,474,000	124,740,000	252,450,000

비유동매도가능금융자산의 처분	15,837,150,000	6,220,000,000	5,111,983,332

종속기업의 처분	0	210,662,499,875	0

유형자산의처분	22,580,217	7,093,198,716	233,999,447

무형자산의처분	2,665,000,000	300,000,000	10,204,000,000

기타비유동채권의 감소	808,001,157	0	0

단기금융상품의 취득	(35,300,000,000)	(413,835,350,000)	(690,079,405,182)

유동매도가능금융자산의 취득	(7,985,044,865)	(31,000,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(10,316,086,482)	(11,430,543,094)	(3,311,243,343)

장기선급금의 증가	0	(2,185,300,000)	0

비유동매도가능금융자산의 취득	(2,025,000,000)	(600,000,000)	(15,000,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,920,930,000)	(3,913,672,840)	(1,475,057,140)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,000,000,000)	0

유형자산의취득	(489,763,823,138)	(295,605,284,939)	(77,189,381,408)

무형자산의취득	(4,434,682,850)	(669,786,980)	(2,327,397,883)

투자부동산의 증가	(967,146,008)	(6,182,210,200)	0

건설자금이자의 지급	(26,841,738,314)	(13,500,534,224)	0

사업양수도대금의지급	(41,322,653,455)	(95,583,079,514)	0

사업결합으로인한증감	(772,609,589)	0	0

재무활동현금흐름	230,204,121,961	398,585,752,858	247,300,545,441

장기차입금의 증가	250,000,000,000	381,480,103,838	24,990,000,000

단기차입금의 증가	31,210,000,000	0	0

단기차입금의 상환	(9,000,000,000)	(8,118,931,000)	(17,958,593,400)

유동성장기차입금의 상환	(10,061,706,664)	(12,802,986,672)	(6,760,250,000)

장기차입금의 상환	0	0	(322,653,871)

배당금지급	(31,944,171,375)	(42,765,687,000)	(35,114,118,300)

자기주식의 취득	0	(8,707,616,700)	0

자기주식의 처분	0	0	282,466,161,012

유상증자	0	89,500,870,392	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	176,628,622	402,640,285	330,429,151

현금및현금성자산의순증가(감소)	(156,506,215,961)	228,369,065	86,265,976,019

기초현금및현금성자산	338,805,004,141	338,576,635,076	252,310,659,057

중단사업부문의현금및현금성자산	0	0	(6,446,090,892)

기말현금및현금성자산	182,298,788,180	338,805,004,141	332,130,544,184