파라다이스 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 53 기 2023.12.31 현재
제 52 기 2022.12.31 현재
제 51 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

자산

유동자산	862,802,346,434	694,517,541,841	698,166,528,275

현금및현금성자산	688,899,183,541	487,396,039,733	108,684,256,211

단기금융상품	108,000,000,000	5,333,286,531

당기손익-공정가치금융자산	5,139,550,000	138,556,363,538	561,437,464,279

매출채권	26,638,910,529	19,854,694,322	7,471,347,482

미수금	1,540,052,104	2,719,949,434	817,545,465

선급금	2,899,635,771	1,510,324,655	641,820,896

선급비용	7,325,368,947	11,119,621,517	7,690,013,300

유동재고자산	7,723,357,819	6,990,615,244	6,852,805,562

유동파생상품자산	8,238,703,541	16,526,631,060	125,017,902

기타채권	3,416,415,678	3,452,706,853	2,878,658,107

기타유동자산	2,981,168,504	1,057,308,954	1,567,599,071

비유동자산	2,755,477,020,606	2,817,006,263,751	2,773,629,722,014

장기금융상품	22,381,495,822	11,501,831,419	14,094,148,586

당기손익-공정가치금융자산	8,941,262,865	9,676,992,903	12,104,205,390

기타포괄손익-공정가치금융자산	803,170,000	1,133,902,000	1,172,946,750

투자부동산	97,881,308,164	76,624,976,243	181,037,590,635

유형자산	2,236,419,363,169	2,260,516,318,469	2,152,638,394,883

무형자산	165,078,444,903	171,416,924,653	178,112,563,413

사용권자산	170,241,265,486	196,170,258,948	193,519,727,205

비유동파생상품자산	23,234,293,775	17,862,013,866

장기선급비용	7,169,337	11,416,513	4,016,854

기타비유동채권	21,265,241,944	10,797,911,903	10,908,955,588

기타비유동자산	32,458,298,916	55,921,436,925	12,159,551,736

이연법인세자산	15,607,108

자산총계	3,618,279,367,040	3,511,523,805,592	3,471,796,250,289

부채

유동부채	690,669,675,163	1,174,093,555,790	483,277,821,862

매입채무	4,478,399,646	3,524,398,554	2,706,016,610

단기차입금	136,275,100,000	62,177,750,000	141,911,076,923

유동성장기부채	60,301,191,656	887,670,029,410	164,887,287,017

유동성전환사채	184,552,948,137

유동파생상품부채	1,065,679,641	186,210,076	1,465,083,961

미지급금	53,939,143,527	45,716,590,869	37,830,602,645

미지급비용	2,052,047,577	1,037,189,925	1,370,713,149

선수금	20,304,912,582	20,834,568,683	17,987,231,048

예수금	41,349,503,666	20,766,718,071	15,843,516,969

예수보증금	6,967,250,000	7,535,500,000	10,587,000,000

미지급법인세	3,761,131,911	4,834,337,436	8,252,888,230

유동성리스부채	27,293,287,414	26,283,400,745	22,800,656,141

기타 유동부채	148,329,079,406	93,526,862,021	57,635,749,169

비유동부채	1,142,144,604,707	652,263,362,474	1,474,077,941,956

사채	63,828,655,026	134,971,601,151

전환사채	190,341,030,532	186,086,942,836

장기차입금	673,677,776,768	65,716,379,914	774,238,602,801

비유동파생상품부채	9,288,529,506	225,309,280

순확정급여부채	345,641,527	347,886,937	8,025,420,326

장기예수보증금	10,642,500	10,642,500	10,642,500

이연법인세부채	192,469,584,919	193,905,037,861	161,806,535,002

리스부채	170,949,468,958	173,772,759,087	173,211,598,852

기타비유동부채	31,574,305,503	27,944,316,363	35,726,598,488

부채총계	1,832,814,279,870	1,826,356,918,264	1,957,355,763,818

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,405,526,527,473	1,362,321,627,596	1,231,635,011,810

자본금	47,440,556,500	47,065,542,000	47,032,355,000

자본잉여금	310,416,365,461	300,988,013,999	297,232,664,726

이익잉여금	571,762,000,712	524,910,068,727	489,633,451,298

기타자본항목	475,907,604,800	489,358,002,870	397,736,540,786

비지배지분	379,938,559,697	322,845,259,732	282,805,474,661

자본총계	1,785,465,087,170	1,685,166,887,328	1,514,440,486,471

자본과부채총계	3,618,279,367,040	3,511,523,805,592	3,471,796,250,289

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 53 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 52 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 51 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

수익(매출액)	994,199,113,643	587,637,410,933	414,466,172,837

사교장수입	415,012,305,008	190,581,003,531	162,933,401,403

호텔매출액	114,347,399,284	113,573,868,212	85,583,727,940

복합리조트매출액	448,718,933,438	270,578,491,245	161,519,174,867

기타매출액	16,120,475,913	12,904,047,945	4,429,868,627

매출원가	760,244,214,200	516,056,711,611	414,664,935,676

사교장원가	298,156,400,041	180,087,804,560	152,342,150,152

호텔매출원가	95,523,417,220	92,997,959,188	78,771,616,470

복합리조트매출원가	352,936,431,114	233,768,509,638	177,847,267,628

기타매출원가	13,627,965,825	9,202,438,225	5,703,901,426

매출총이익	233,954,899,443	71,580,699,322	(198,762,839)

판매비	13,538,257,052	6,435,505,617	3,729,901,591

관리비	74,646,570,127	54,732,649,419	51,317,232,164

영업이익(손실)	145,770,072,264	10,412,544,286	(55,245,896,594)

금융수익	28,881,533,610	11,942,341,175	4,492,261,598

금융비용	70,590,772,541	66,947,460,766	64,497,157,790

기타수익	34,133,420,665	103,166,266,701	92,809,144,174

기타비용	46,694,231,445	28,440,399,726	43,443,268,002

법인세비용차감전순이익(손실)	91,500,022,553	30,133,291,670	(65,884,916,614)

법인세비용(수익)	11,315,981,919	14,321,930,894	12,679,123,639

당기순이익(손실)	80,184,040,634	15,811,360,776	(78,564,040,253)

기타포괄손익	(32,690,144,484)	106,019,273,967	132,364,888,196

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(18,215,182,943)	95,187,258,148	113,565,269,201

유형자산재평가이익	(656,165,154)	85,173,514,256	107,790,829,529

순확정급여부채의 재측정요소	(17,305,671,152)	10,033,477,097	5,755,291,418

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실	(253,346,637)	(19,733,205)	19,148,254

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(14,474,961,541)	10,832,015,819	18,799,618,995

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(14,589,945,139)	9,884,085,130	17,558,239,237

해외사업환산손익	114,983,598	947,930,689	1,241,379,758

당기총포괄이익	47,493,896,150	121,830,634,743	53,800,847,943

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	62,558,499,765	25,348,685,850	(52,534,103,464)

비지배지분	17,625,540,869	(9,537,325,074)	(26,029,936,789)

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	35,287,679,779	126,677,933,265	60,193,956,066

비지배지분	12,206,216,371	(4,847,298,522)	(6,393,108,123)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	725	296	(614)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	725	235	(614)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 53 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 52 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 51 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	297,232,664,726	520,558,065,372	279,528,545,992	1,144,351,631,090	289,198,582,784	1,433,550,213,874

당기순이익(손실)	(52,534,103,464)	(52,534,103,464)	(26,029,936,789)	(78,564,040,253)

순확정급여부채의 재측정요소	4,797,831,861	4,797,831,861	957,459,557	5,755,291,418

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	19,148,254	19,148,254	19,148,254

현금흐름위험회피	10,066,406,437	10,066,406,437	7,491,832,800	17,558,239,237

해외사업환산손익	1,241,618,638	1,241,618,638	(238,880)	1,241,379,758

배당금의 지급

유형자산 재평가이익	96,603,054,340	96,603,054,340	11,187,775,189	107,790,829,529

유형자산 재평가대체	16,811,657,529	(16,811,657,529)

자기주식처분이익

유상증자

전환사채의 발행	27,089,424,654	27,089,424,654	27,089,424,654

전환사채의 전환

2021.12.31 (기말자본)	47,032,355,000	297,232,664,726	489,633,451,298	397,736,540,786	1,231,635,011,810	282,805,474,661	1,514,440,486,471

2022.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	297,232,664,726	489,633,451,298	397,736,540,786	1,231,635,011,810	282,805,474,661	1,514,440,486,471

당기순이익(손실)	25,348,685,850	25,348,685,850	(9,537,325,074)	15,811,360,776

순확정급여부채의 재측정요소	9,927,931,579	9,927,931,579	105,545,518	10,033,477,097

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(19,733,205)	(19,733,205)	(19,733,205)

현금흐름위험회피	5,737,389,253	5,737,389,253	4,146,695,877	9,884,085,130

해외사업환산손익	952,984,412	952,984,412	(5,053,723)	947,930,689

배당금의 지급

유형자산 재평가이익	84,730,675,376	84,730,675,376	442,838,880	85,173,514,256

유형자산 재평가대체

자기주식처분이익	2,654,742,064	2,654,742,064	2,654,742,064

유상증자	44,887,083,593	44,887,083,593

전환사채의 발행

전환사채의 전환	33,187,000	1,100,607,209	220,146,248	1,353,940,457	1,353,940,457

2022.12.31 (기말자본)	47,065,542,000	300,988,013,999	524,910,068,727	489,358,002,870	1,362,321,627,596	322,845,259,732	1,685,166,887,328

2023.01.01 (기초자본)	47,065,542,000	300,988,013,999	524,910,068,727	489,358,002,870	1,362,321,627,596	322,845,259,732	1,685,166,887,328

당기순이익(손실)	62,558,499,765	62,558,499,765	17,625,540,869	80,184,040,634

순확정급여부채의 재측정요소	(15,706,567,780)	(15,706,567,780)	(1,599,103,372)	(17,305,671,152)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(253,346,637)	(253,346,637)	(253,346,637)

현금흐름위험회피	(10,785,370,537)	(10,785,370,537)	(3,804,574,602)	(14,589,945,139)

해외사업환산손익	174,914,010	174,914,010	(59,930,412)	114,983,598

배당금의 지급

유형자산 재평가이익	(700,449,042)	(700,449,042)	44,283,888	(656,165,154)

유형자산 재평가대체

자기주식처분이익	(2,654,742,064)	(2,654,742,064)	(2,654,742,064)

유상증자	44,887,083,594	44,887,083,594

전환사채의 발행

전환사채의 전환	375,014,500	12,083,093,526	(1,886,145,864)	10,571,962,162	10,571,962,162

2023.12.31 (기말자본)	47,440,556,500	310,416,365,461	571,762,000,712	475,907,604,800	1,405,526,527,473	379,938,559,697	1,785,465,087,170

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 53 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 52 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 51 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

영업활동현금흐름	287,641,360,617	63,757,608,877	(35,129,167,750)

영업으로부터 창출된 현금흐름	325,056,094,257	107,057,364,340	45,775,629,879

이자수취	26,441,963,193	16,821,936,390	4,097,091,061

배당금수취	26,077,250

이자지급	(55,409,481,790)	(50,934,284,628)	(49,258,381,603)

법인세납부	(8,473,292,293)	(9,187,407,225)	(35,743,507,087)

투자활동현금흐름	(26,116,845,032)	509,079,686,312	(73,654,074,462)

단기금융상품의 처분	6,300,000,000	640,575,793,406

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,041,594,805,765	2,516,191,647,587	172,214,787,029

대여금의 감소	4,225,828,650	4,252,753,140	4,094,098,213

임차보증금의 감소	2,570,309,143	672,196,000	1,835,328,524

장기금융상품의 처분	81,781,930	2,736,177,092	1,155,765,958

유형자산의 처분	6,114,850,390	12,146,717	68,545,477,836

무형자산의 처분	523,450,000

투자부동산의 처분	99,997,500,000	87,828,143,192

기타투자자산의 감소	2,820,000,000

단기금융상품의 취득	(114,300,000,000)	(586,100,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(901,068,871,759)	(2,084,479,877,263)	(438,000,000,000)

대여금의 증가	(2,329,078,960)	(3,633,257,710)	(2,929,163,303)

임차보증금의 증가	(1,098,500,756)	(2,713,700,377)	(800,580,000)

장기금융상품의 취득	(5,615,057,213)	(5,476,048,000)	4,446,575

투자부동산의 취득	(7,155,878,913)

유형자산의 취득	(62,125,957,322)	(17,099,756,874)	(14,420,180,085)

무형자산의 취득	(286,954,900)	(660,094,000)	(2,499,682,894)

기타투자자산의 증가	(180,000,000)	(720,000,000)	(1,345,880,000)

재무활동현금흐름	(60,915,368,748)	(194,971,971,479)	74,551,974,086

임대보증금의 증가	1,210,000,000	560,000,000	1,170,000,000

차입금의 증가	743,240,000,000	64,686,358,420	15,956,250,000

사채의 증가	66,931,425,993

전환사채의 증가	200,000,000,000

유상증자	44,887,083,594	44,887,083,593

예수보증금의 감소	(628,250,000)	(201,000,000)

임대보증금의 감소	(10,000,000)	(4,759,516,000)	(2,339,550,000)

단기차입금의 상환	(2,305,410,000)	(111,291,950,000)	(104,856,286,100)

장기차입금의 상환	(884,414,000,000)	(165,340,000,000)	(15,526,240,000)

리스부채의 상환	(29,826,218,335)	(23,512,947,492)	(19,852,199,814)

기초현금및현금성자산	487,396,039,733	108,684,256,211	142,335,876,230

현금및현금성자산의 증가(감소)	201,503,143,808	378,711,783,522	(33,651,620,019)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	893,996,971	846,459,812	579,648,107

기말현금및현금성자산	688,899,183,541	487,396,039,733	108,684,256,211