파라다이스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 54 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 53 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	474,158,296,127	518,049,439,118

현금및현금성자산 (주21,23)	238,589,990,185	479,772,387,333

단기금융상품 (주21)	13,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산 (주6,21)	226,363,760,245	5,139,550,000

매출채권 (주5,21)	2,303,951,087	5,053,431,945

미수금 (주5,21,22)	1,399,984,642	1,351,358,936

선급금	1,381,721,506	2,350,101,560

선급비용	144,110,287	92,519,085

재고자산	290,335,369	272,706,398

유동파생상품자산 (주6,21)	335,072,177	8,238,703,541

기타채권 (주5,21,22)	3,149,179,987	2,393,240,900

기타유동자산	200,190,642	385,439,420

비유동자산	1,502,997,558,063	1,490,652,331,759

장기금융상품 (주4,21)	7,670,000,000	7,670,000,000

당기손익-공정가치금융자산 (주6,21)	535,913,166	8,941,262,865

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주6,21)	845,826,950	801,270,000

종속기업투자주식 (주7)	453,404,158,655	453,404,158,655

투자부동산 (주8)	135,243,502,375	135,321,742,097

유형자산 (주9,21)	684,522,597,675	664,506,096,025

사용권자산 (주10,22)	69,784,533,876	70,001,271,228

무형자산 (주11)	14,620,600,086	15,605,316,788

기타비유동채권 (주5,21,22)	106,628,367,429	107,133,251,866

기타비유동자산	29,742,057,851	27,267,962,235

자산총계	1,977,155,854,190	2,008,701,770,877

부채

유동부채	430,754,114,124	486,181,287,862

매입채무 (주21)	6,501,780	4,842,660

단기차입금 (주13,21)	87,500,000,000	90,000,000,000

유동성장기부채 (주13,21)	30,000,000,000	59,797,831,656

유동성전환사채 (주13,21)	178,420,593,000	184,552,948,137

유동파생상품부채 (주6,21)	1,341,810,942	1,065,679,641

미지급금 (주21,22)	23,613,037,332	25,656,530,818

미지급비용 (주21)	1,177,418,791	1,563,472,620

선수금	5,111,125,403	3,570,911,066

예수금	11,669,428,325	20,895,466,704

미지급법인세	7,833,673,542	947,411,820

유동 리스부채 (주10)	21,006,861,894	19,556,155,718

기타 유동부채 (주12)	63,073,663,115	78,570,037,022

비유동부채	454,374,712,735	436,573,137,503

사채 (주13,21)	65,465,491,315	63,828,655,026

장기차입금 (주13,21)	208,000,000,000	178,000,000,000

비유동파생상품부채 (주6,21)	6,288,448,181	9,288,529,506

이연법인세부채	104,568,768,394	111,926,271,614

비유동 리스부채 (주10)	63,681,314,636	66,458,991,148

기타비유동부채 (주22)	6,370,690,209	7,070,690,209

부채총계	885,128,826,859	922,754,425,365

자본

자본금 (주1)	47,446,830,500	47,440,556,500

자본잉여금	285,712,136,487	285,517,341,160

이익잉여금 (주14)	483,713,744,519	478,625,821,572

기타자본항목	275,154,315,825	274,363,626,280

자본총계	1,092,027,027,331	1,085,947,345,512

자본과부채총계	1,977,155,854,190	2,008,701,770,877

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	91,433,067,238	311,481,077,640	121,731,888,148	333,039,159,269

사교장수입	84,378,750,069	298,604,451,769	115,812,390,080	321,174,276,859

기타매출액	7,054,317,169	12,876,625,871	5,919,498,068	11,864,882,410

매출원가 (주16)	80,399,337,878	247,308,333,403	85,209,995,118	229,212,872,367

사교장원가	76,241,670,963	237,777,029,011	81,822,271,474	221,252,584,335

기타매출원가	4,157,666,915	9,531,304,392	3,387,723,644	7,960,288,032

매출총이익	11,033,729,360	64,172,744,237	36,521,893,030	103,826,286,902

판매비 (주15,16)	1,182,522,501	3,896,956,229	548,456,833	1,940,479,893

관리비 (주15,16)	8,320,395,633	30,582,291,565	10,905,306,347	39,121,392,918

영업이익(손실)	1,530,811,226	29,693,496,443	25,068,129,850	62,764,414,091

금융수익 (주17)	2,989,789,971	10,259,944,930	3,444,114,221	9,581,127,836

금융원가 (주17)	7,059,958,205	23,305,492,996	5,466,480,122	16,067,983,943

기타이익 (주18)	1,997,799,696	17,377,889,414	3,668,974,487	13,435,323,705

기타손실 (주18)	6,108,934,417	15,578,551,308	(2,243,513,586)	15,527,639,047

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,650,491,729)	18,447,286,483	28,958,252,022	54,185,242,642

법인세비용(수익) (주17)	(1,446,651,254)	4,468,650,605	6,366,618,082	11,970,867,465

분기순이익(손실)	(5,203,840,475)	13,978,635,878	22,591,633,940	42,214,375,177

기타포괄손익	(881,572,014)	559,054,476	(888,795,523)	(1,641,090,553)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(50,244,853)	(255,935,231)	17,484,752	(41,188,796)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주21)	109,151,206	34,264,295	(80,434,022)	(285,752,448)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주6,21)	(940,478,367)	780,725,412	(825,846,253)	(1,314,149,309)

분기총포괄손익	(6,085,412,489)	14,537,690,354	21,702,838,417	40,573,284,624

주당이익 (주20)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(60)	162	262	490

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(60)	162	204	490

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	47,065,542,000	276,088,989,698	460,160,811,266	282,276,212,062	1,065,591,555,026

분기순이익(손실)	42,214,375,177	42,214,375,177

순확정급여부채의 재측정요소	(41,188,796)	(41,188,796)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(285,752,448)	(285,752,448)

현금흐름위험회피	(1,314,149,309)	(1,314,149,309)

전환사채의 전환	375,014,500	12,083,093,526	(1,550,744,479)	10,907,363,547

배당금의 지급

2023.09.30 (기말자본)	47,440,556,500	288,172,083,224	502,333,997,647	279,125,565,826	1,117,072,203,197

2024.01.01 (기초자본)	47,440,556,500	285,517,341,160	478,625,821,572	274,363,626,280	1,085,947,345,512

분기순이익(손실)	13,978,635,878	13,978,635,878

순확정급여부채의 재측정요소	(255,935,231)	(255,935,231)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	34,264,295	34,264,295

현금흐름위험회피	780,725,412	780,725,412

전환사채의 전환	6,274,000	194,795,327	(24,300,162)	176,769,165

배당금의 지급	(8,634,777,700)	(8,634,777,700)

2024.09.30 (기말자본)	47,446,830,500	285,712,136,487	483,713,744,519	275,154,315,825	1,092,027,027,331

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	20,952,200,860	136,869,909,926

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주23)	37,237,531,607	142,479,159,680

이자수취	9,324,629,068	8,194,585,461

배당금수취	42,719,550	16,077,250

이자지급	(20,544,852,825)	(11,431,965,746)

법인세납부	(5,107,826,540)	(2,387,946,719)

투자활동현금흐름	(230,057,204,630)	(142,209,407,414)

단기금융상품의 처분	13,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	59,475,161,584	195,510,000,000

대여금의 감소	1,772,427,670	1,273,394,970

유형자산의 처분	1,500,000	5,280,547,018

임차보증금의 감소	177,795,225	12,000,000

단기금융상품의 취득	(8,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(272,000,000,000)	(240,000,000,000)

대여금의 증가	(1,157,590,000)	(1,224,350,000)

기타투자자산의 증가	(4,001,000,000)

유형자산의 취득	(26,820,523,584)	(39,810,748,917)

무형자산의 취득	(377,120,000)	(98,512,900)

종속기업 투자주식 취득	(55,000,430,000)

임차보증금의 증가	(127,855,525)	(151,307,585)

재무활동현금흐름	(32,563,920,488)	(11,091,683,964)

장기미수금의 감소	119,178,082

장기차입금의 증가	30,000,000,000

임대보증금의 감소	(60,000,000)

단기차입금의 상환	(2,500,000,000)

유동차입금의 상환	(30,000,000,000)

전환사채의 상환	(9,100,000,000)

리스부채의 상환	(12,269,142,788)	(11,210,862,046)

배당금지급	(8,634,777,700)

기초현금및현금성자산	479,772,387,333	306,516,342,609

현금및현금성자산의 증가(감소)	(241,182,397,148)	(16,018,189,862)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	486,527,110	412,991,590

분기말현금및현금성자산	238,589,990,185	290,498,152,747