파라다이스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 56 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 55 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 1분기말	제 55 기말

자산

유동자산	761,151,212,557	885,049,018,540

현금및현금성자산 (주22,24)	490,638,207,072	341,761,126,505

단기금융상품 (주22)	15,000,000,000	5,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산 (주7,22)	182,668,395,582	478,953,875,692

매출채권 (주6,22)	23,414,945,054	29,015,146,557

미수금 (주6,22,23)	1,760,205,847	1,200,821,051

선급금	4,306,069,727	2,257,737,805

선급비용	9,109,918,649	9,061,439,546

재고자산 (주8)	7,204,661,613	8,493,484,878

유동파생상품자산 (주7,22)	7,674,237,957	3,309,411,942

기타채권 (주6,22,23)	7,158,727,778	3,430,665,238

당기법인세자산	317,281,373	359,156,143

기타유동자산	11,898,561,905	2,206,153,183

비유동자산	3,409,301,683,866	3,195,316,453,980

장기금융상품 (주5,22)	20,022,577,044	19,907,422,645

비유동당기손익인식금융자산 (주7,22)	73,909,564,158	91,024,631,160

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주7,22)	810,922,150	938,678,250

투자부동산 (주9)	107,403,882,624	107,656,326,551

유형자산 (주10)	2,771,161,065,492	2,542,362,830,249

무형자산 (주12)	164,518,171,344	161,705,621,189

사용권자산 (주11,23)	165,452,057,324	162,038,991,427

장기선급비용	650,963,484	654,907,787

이연법인세자산	55,109,668,713	56,094,957,571

기타 비유동채권 (주6,22,23)	31,874,599,243	31,353,365,150

기타비유동자산	18,388,212,290	21,578,722,001

자산총계	4,170,452,896,423	4,080,365,472,520

부채

유동부채	808,719,514,623	755,449,653,681

매입채무 (주22)	3,383,195,051	4,947,461,759

단기차입금 (주14,22)	238,457,700,000	137,240,950,000

유동성장기부채 (주14,22)	232,417,169,388	230,090,401,517

유동성전환사채 (주14,22)	3,750,000,000	6,950,000,000

유동파생상품부채 (주7,22)	899,356,357	1,478,756,050

미지급금 (주22,23)	70,815,415,276	73,603,395,346

미지급비용 (주28,29)	2,088,452,849	2,072,190,881

미지급배당금 (주15,23)	13,130,308,650	0

선수금	26,255,678,467	34,780,488,897

예수금	23,797,029,376	39,159,882,193

예수보증금 (주22)	6,560,500,000	6,627,500,000

당기법인세부채	4,708,065,552	3,568,715,870

유동 리스부채 (주11,22,23)	32,486,594,335	32,252,532,888

기타 유동부채	149,970,049,322	182,677,378,280

비유동부채	1,137,411,290,216	1,112,219,682,890

사채 (주14,22)	99,796,291,925	99,747,437,091

장기차입금 (주14,22)	546,401,566,238	535,251,141,063

순확정급여부채	2,493,315,252	1,980,575,705

장기예수보증금	10,642,500	10,642,500

이연법인세부채	270,684,236,613	270,526,765,695

비유동 리스부채 (주11,22,23)	165,887,654,421	161,473,631,568

기타비유동부채	52,137,583,267	43,229,489,268

부채총계	1,946,130,804,839	1,867,669,336,571

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,733,340,310,835	1,723,898,099,284

자본금 (주1)	48,146,275,000	48,034,363,500

자본잉여금	319,712,921,354	344,789,733,950

이익잉여금	736,684,249,012	701,944,873,612

기타자본항목	628,796,865,469	629,129,128,222

비지배지분	490,981,780,749	488,798,036,665

자본총계	2,224,322,091,584	2,212,696,135,949

자본과부채총계	4,170,452,896,423	4,080,365,472,520

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주4)	293,966,427,266	293,966,427,266	283,304,948,532	283,304,948,532

사교장수입	116,124,706,280	116,124,706,280	115,553,487,431	115,553,487,431

호텔매출액	27,407,280,621	27,407,280,621	24,277,186,409	24,277,186,409

복합리조트매출액	145,932,996,363	145,932,996,363	139,146,439,177	139,146,439,177

기타매출액	4,501,444,002	4,501,444,002	4,327,835,515	4,327,835,515

매출원가 (주17)	225,766,906,484	225,766,906,484	205,327,085,125	205,327,085,125

사교장원가	86,873,634,037	86,873,634,037	84,497,430,392	84,497,430,392

호텔매출원가	23,275,518,706	23,275,518,706	22,469,554,655	22,469,554,655

복합리조트매출원가	111,488,722,734	111,488,722,734	94,529,834,756	94,529,834,756

기타매출원가	4,129,031,007	4,129,031,007	3,830,265,322	3,830,265,322

매출총이익	68,199,520,782	68,199,520,782	77,977,863,407	77,977,863,407

판매비 (주16,17)	5,502,197,586	5,502,197,586	1,890,890,751	1,890,890,751

관리비 (주16,17)	25,392,514,555	25,392,514,555	18,811,392,627	18,811,392,627

영업이익(손실)	37,304,808,641	37,304,808,641	57,275,580,029	57,275,580,029

금융수익 (주18)	4,171,503,298	4,171,503,298	5,628,285,347	5,628,285,347

금융원가 (주18)	17,133,913,922	17,133,913,922	16,016,917,827	16,016,917,827

기타수익 (주19)	11,574,698,542	11,574,698,542	10,754,790,593	10,754,790,593

기타비용 (주19)	11,066,333,146	11,066,333,146	8,043,605,193	8,043,605,193

법인세비용차감전순이익(손실)	24,850,763,413	24,850,763,413	49,598,132,949	49,598,132,949

법인세비용(수익) (주20)	6,183,300,032	6,183,300,032	6,494,489,997	6,494,489,997

당기순이익(손실)	18,667,463,381	18,667,463,381	43,103,642,952	43,103,642,952

기타포괄손익	2,888,803,473	2,888,803,473	237,131,948	237,131,948

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(281,930,001)	(281,930,001)	26,963,449	26,963,449

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주15)	(185,090,878)	(185,090,878)	2,589,879	2,589,879

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (주29)	(96,839,123)	(96,839,123)	24,373,570	24,373,570

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	3,170,733,474	3,170,733,474	210,168,499	210,168,499

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주29)	2,004,323,087	2,004,323,087	186,512,430	186,512,430

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,166,410,387	1,166,410,387	23,656,069	23,656,069

총포괄손익	21,556,266,854	21,556,266,854	43,340,774,900	43,340,774,900

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	16,467,678,523	16,467,678,523	31,133,875,625	31,133,875,625

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,199,784,858	2,199,784,858	11,969,767,327	11,969,767,327

당기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	19,372,522,770	19,372,522,770	31,364,145,542	31,364,145,542

비지배지분	2,183,744,084	2,183,744,084	11,976,629,358	11,976,629,358

주당이익 (주21)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	188	188	361	361

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	187	187	342	342

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	47,446,830,500	310,611,160,788	628,783,591,739	648,902,521,504	1,635,744,104,531	439,458,526,011	2,075,202,630,542

당기순이익(손실)	31,133,875,625	31,133,875,625	11,969,767,327	43,103,642,952

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	2,589,879	2,589,879	2,589,879

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	24,373,570	24,373,570	24,373,570

현금흐름위험회피	186,512,430	186,512,430	186,512,430

해외사업환산손익	16,794,038	16,794,038	6,862,031	23,656,069

자본잉여금의 자본전입

전환사채의 전환

배당금의 지급	(12,954,048,750)	(12,954,048,750)	(12,954,048,750)

2025.03.31 (기말자본)	47,446,830,500	310,611,160,788	646,966,008,493	649,130,201,542	1,654,154,201,323	451,435,155,369	2,105,589,356,692

2026.01.01 (기초자본)	48,034,363,500	344,789,733,950	701,944,873,612	629,129,128,222	1,723,898,099,284	488,798,036,665	2,212,696,135,949

당기순이익(손실)	16,467,678,523	16,467,678,523	2,199,784,858	18,667,463,381

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(185,090,878)	(185,090,878)	(185,090,878)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(96,839,123)	(96,839,123)	(96,839,123)

현금흐름위험회피	2,004,323,087	2,004,323,087	2,004,323,087

해외사업환산손익	1,182,451,161	1,182,451,161	(16,040,774)	1,166,410,387

자본잉여금의 자본전입	(31,587,096,405)	31,587,096,405

전환사채의 전환	111,911,500	6,510,283,809	(3,422,197,878)	3,199,997,431	3,199,997,431

배당금의 지급	(13,130,308,650)	(13,130,308,650)	(13,130,308,650)

2026.03.31 (기말자본)	48,146,275,000	319,712,921,354	736,684,249,012	628,796,865,469	1,733,340,310,835	490,981,780,749	2,224,322,091,584

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 56 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

영업활동현금흐름	(21,323,138,712)	41,601,009,856

영업에서 창출된 현금 (주24)	(6,316,279,307)	53,735,364,424

이자수취	3,417,428,816	5,717,823,360

이자지급	(13,804,108,611)	(12,903,887,356)

법인세납부	(4,620,179,610)	(4,948,290,572)

투자활동현금흐름	64,596,208,285	(70,191,287,950)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	57,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	375,935,010,159	251,280,654,680

대여금의 감소	497,776,843	562,338,580

임차보증금의 감소	2,000,000	13,000,000

장기금융상품의 처분	4,709,004	511,659,876

유형자산의 처분	26,256,661	4,658,944,655

무형자산의 처분	0	20,037,000

기타투자자산의 감소	0	8,000,000,000

유형자산처분관련 선수금의 증가	0	150,000,000

유형자산취득관련 선급금의 감소	0	1,000,000,000

단기금융상품의 취득	(15,000,000,000)	(29,911,232,877)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(63,000,000,000)	(348,000,000,000)

대여금의 증가	(4,721,250,000)	(420,860,000)

임차보증금의 증가	(27,250,039)	(16,767,384)

유형자산의 취득	(233,025,956,485)	(13,304,276,636)

무형자산의 취득	(1,092,087,858)	(1,734,785,844)

기타투자자산의 증가	(3,000,000)	0

재무활동현금흐름	105,014,795,555	(88,514,301,764)

임대보증금의 증가	153,000,000	22,000,000

차입금의 증가	111,067,000,000	0

예수보증금의 감소	(67,000,000)	(85,750,000)

임대보증금의 감소	(24,000,000)	(14,000,000)

차입금의 상환	0	(726,330,000)

유동차입금의 상환	(499,990,000)	(500,070,000)

전환사채의 상환	0	(82,350,000,000)

리스부채의 상환	(5,614,214,445)	(4,860,151,764)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	148,287,865,128	(117,104,579,858)

기초현금및현금성자산	341,761,126,505	577,696,235,491

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	589,215,439	457,210,063

기말현금및현금성자산	490,638,207,072	461,048,865,696