파라다이스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 46 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

유동자산	153,392,221,576	187,414,978,789

현금및현금성자산	105,582,379,195	131,726,359,284

단기금융상품	22,200,000,000	32,200,000,000

유동매도가능금융자산	11,136,427,146	3,000,000,000

매출채권	6,938,651,972	13,576,893,826

미수금	2,302,533,716	1,838,581,049

선급금	2,369,047,985	2,843,234,383

선급비용	1,741,868,268	96,693,073

재고자산	259,241,089	219,622,120

기타채권	776,536,668	1,694,810,333

기타유동자산	85,535,537	218,784,721

비유동자산	1,081,417,635,769	995,698,586,704

장기금융상품	16,968,268,561	16,568,268,561

비유동매도가능금융자산	6,017,984,284	12,057,692,250

종속기업및관계기업주식	414,465,868,655	348,465,868,655

투자부동산	175,982,251,612	176,153,266,120

유형자산	343,382,681,537	312,420,162,608

무형자산	115,149,886,663	117,587,889,185

장기선급비용	2,075,285,078	4,891,021,644

기타비유동채권	7,375,409,379	7,554,417,681

자산총계	1,234,809,857,345	1,183,113,565,493

부채

유동부채	132,337,115,211	169,478,993,944

매입채무	13,039,990	31,322,892

미지급금	24,733,223,554	31,388,616,681

미지급비용	426,108,696

선수금	3,594,850,363	2,997,995,304

예수금	23,311,356,964	38,731,813,393

미지급법인세	4,426,343,705	7,519,041,111

기타유동부채	75,832,191,939	88,810,204,563

비유동부채	155,695,889,515	58,228,893,660

사채	99,767,907,839

순확정급여부채	11,105,947,585	13,051,082,774

이연법인세부채	35,875,078,529	35,499,502,694

기타비유동부채	8,946,955,562	9,678,308,192

부채총계	288,033,004,726	227,707,887,604

자본

자본금	47,032,355,000	47,032,355,000

자본잉여금	270,121,082,166	270,121,082,166

이익잉여금(결손금)	654,797,638,127	662,171,612,998

기타자본항목	(25,174,222,674)	(23,919,372,275)

자본총계	946,776,852,619	955,405,677,889

자본과부채총계	1,234,809,857,345	1,183,113,565,493

포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	105,307,100,450	294,106,139,729	129,571,080,580	393,359,288,922

사교장수입	100,030,647,442	281,808,255,787	124,587,103,754	382,778,572,623

기타매출액	5,276,453,008	12,297,883,942	4,983,976,826	10,580,716,299

매출원가	90,299,859,879	259,512,308,885	110,478,012,989	308,070,335,152

사교장원가	87,187,694,955	251,045,901,464	107,624,997,686	300,816,992,641

기타매출원가	3,112,164,924	8,466,407,421	2,853,015,303	7,253,342,511

매출총이익	15,007,240,571	34,593,830,844	19,093,067,591	85,288,953,770

판매비와관리비	9,866,715,260	32,424,321,024	11,420,481,965	38,282,844,589

영업이익(손실)	5,140,525,311	2,169,509,820	7,672,585,626	47,006,109,181

금융수익	580,159,967	1,845,454,399	526,147,714	1,713,937,653

금융비용	602,521,686	1,645,336,535

기타수익	5,154,924,789	34,523,215,594	4,038,467,452	16,610,125,151

기타비용	2,222,756,875	8,318,465,822	2,937,343,788	10,712,549,489

법인세비용차감전순이익(손실)	8,050,331,506	28,574,377,456	9,299,857,004	54,617,622,496

법인세비용	1,330,906,612	10,035,253,923	2,185,215,613	12,954,490,011

당기순이익(손실)	6,719,424,894	18,539,123,533	7,114,641,391	41,663,132,485

기타포괄손익	(1,439,794,906)	(1,612,611,703)	(259,330,628)	1,150,058,973

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(122,575,265)	(357,761,304)	(169,619,507)	(408,219,326)

확정급여제도의 재측정손익	(161,708,793)	(471,980,612)	(223,772,437)	(538,547,923)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	39,133,528	114,219,308	54,152,930	130,328,597

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,317,219,641)	(1,254,850,399)	(89,711,121)	1,558,278,299

매도가능금융자산평가손익	580,815,631	663,118,412	(118,633,601)	529,540,199

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	(2,318,567,070)	(2,318,567,070)	1,519,950,000

해외사업장환산외환차이	(4,050)	(20,316)	213,157	4,764,728

당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	420,535,848	400,618,575	28,709,323	(495,976,628)

총포괄손익	5,279,629,988	16,926,511,830	6,855,310,763	42,813,191,458

주당이익

기본주당이익(손실)	79	218	84	489

계속영업기본주당이익(손실)	79	218	84	489

자본변동표
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	270,121,082,166	647,892,524,254	(25,105,884,046)	939,940,077,374

당기순이익(손실)	41,663,132,485	41,663,132,485

확정급여제도의 재측정요소	(408,219,326)	(408,219,326)

매도가능증권평가손익	401,391,471	401,391,471

매도가능금융자산처분으로인한재분류	1,152,122,100	1,152,122,100

해외사업환산손익	4,764,728	4,764,728

배당금지급	31,944,171,375	31,944,171,375

2016.09.30 (기말자본)	47,032,355,000	270,121,082,166	657,203,266,038	(23,547,605,747)	950,809,097,457

2017.01.01 (기초자본)	47,032,355,000	270,121,082,166	662,171,612,998	(23,919,372,275)	955,405,677,889

당기순이익(손실)	18,539,123,533	18,539,123,533

확정급여제도의 재측정요소	(357,761,304)	(357,761,304)

매도가능증권평가손익	502,643,756	502,643,756

매도가능금융자산처분으로인한재분류	(1,757,473,839)	(1,757,473,839)

해외사업환산손익	(20,316)	(20,316)

배당금지급	25,555,337,100	25,555,337,100

2017.09.30 (기말자본)	47,032,355,000	270,121,082,166	654,797,638,127	(25,174,222,674)	946,776,852,619

현금흐름표
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

영업활동현금흐름	4,822,676,652	55,985,771,176

당기순이익(손실)	18,539,123,533	41,663,132,485

당기순이익조정을 위한 가감	29,612,400,186	28,432,656,054

퇴직급여	6,422,490,730	6,980,838,629

감가상각비	11,653,383,574	7,906,716,305

투자부동산상각비	171,014,508	168,316,824

무형자산상각비	2,555,204,572	2,308,659,769

대손상각비	435,706,038	91,462,214

기타의 대손상각비	344,220,804

외화환산손실	836,972	37,200,173

유형자산처분손실	112,032,525

무형자산처분손실	2,058,750	53,350,000

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	1,000,000,000

이자비용	1,645,336,535

법인세비용	10,035,253,923	12,954,490,011

금융보증부채환입	(598,356,164)	(626,866,819)

외화환산이익	(288,178,904)	(178,491,197)

유형자산처분이익	(2,304,886)

무형자산처분이익	(188,500,000)	(111,000,000)

매도가능금융자산처분이익	(454,952,824)	(734,981,820)

이자수익	(1,845,454,399)	(1,713,937,653)

배당금수익	(45,475,650)	(45,016,300)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(33,100,819,391)	(3,585,316,515)

매출채권의 감소(증가)	6,202,535,816	4,187,314,821

미수금의 감소(증가)	(463,952,667)	232,758,061

선급금의 감소(증가)	474,186,398	(4,165,697,499)

선급비용의 감소(증가)	(87,827,998)	(72,813,983)

재고자산의 감소(증가)	(39,618,969)	29,596,452

기타유동자산의 감소(증가)	133,228,868	(3,563,956)

임차보증금의 감소(증가)	(309,710,408)	118,329,600

보증금의 감소(증가)	171,107,500

장기선급비용의 감소(증가)	1,124,642,903

매입채무의 증가(감소)	(18,282,902)	(42,063,035)

미지급금의 증가(감소)	(3,646,657,407)	7,112,082,231

선수금의 증가(감소)	596,855,059	160,604,787

예수금의 증가(감소)	(15,420,456,429)	(1,682,846,449)

기타유동부채의 증가(감소)	(12,978,012,624)	(10,392,931,877)

임대보증금의 증가(감소)	750,000	626,720,000

퇴직금의 지급	(4,617,680,560)	(13,876,748,598)

사외적립자산치의 감소(증가)	(4,221,925,971)	14,183,942,930

이자수취(영업)	3,117,034,284	1,646,442,096

이자지급(영업)	(1,153,000,000)

배당금수취(영업)	45,475,650	45,016,300

법인세납부(환급)	(12,237,537,610)	(12,216,159,244)

투자활동현금흐름	(105,401,049,443)	(45,613,207,213)

단기금융상품의 처분	45,000,000,000	27,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	9,670,298,765	15,837,150,000

장기금융상품의 감소	500,000,000

대여금의 감소	1,255,683,340	858,300,700

유형자산의 처분	93,743,580	2,909,091

무형자산의 처분	343,109,200	2,485,000,000

단기금융상품의 취득	(35,000,000,000)	(10,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(13,000,000,000)	(1,500,000,000)

장기금융상품의 증가	(900,000,000)	(6,163,024,000)

대여금의 증가	(1,259,600,000)	(931,750,000)

종속기업및관계기업주식의 취득	(66,000,000,000)	(22,865,510,000)

투자부동산의 취득	(967,146,008)

유형자산의 취득	(45,885,414,328)	(46,171,357,746)

무형자산의 취득	(218,870,000)	(3,197,779,250)

재무활동현금흐름	74,146,342,900	(31,944,171,375)

배당금의 지급	(25,555,337,100)	(31,944,171,375)

사채의 발행	99,701,680,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	288,049,802	136,948,954

현금및현금성자산의순증가(감소)	(26,143,980,089)	(21,434,658,458)

기초현금및현금성자산	131,726,359,284	160,304,583,567

기말현금및현금성자산	105,582,379,195	138,869,925,109