파라다이스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 54 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 53 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	903,814,310,095	862,802,346,434

현금및현금성자산 (주22,24)	533,315,868,805	688,899,183,541

단기금융상품 (주22)	74,000,000,000	108,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산 (주7,22)	250,718,299,822	5,139,550,000

매출채권 (주6,22)	19,735,030,002	26,638,910,529

미수금 (주6,22,23)	1,040,268,287	1,540,052,104

선급금	3,573,479,403	2,899,635,771

선급비용	7,323,761,014	7,325,368,947

재고자산 (주8)	7,751,335,614	7,723,357,819

유동파생상품자산 (주7,22)	335,072,177	8,238,703,541

기타채권 (주6,22,23)	4,807,335,622	3,416,415,678

기타유동자산	1,213,859,349	2,981,168,504

비유동자산	2,740,310,239,592	2,755,477,020,606

장기금융상품 (주5,22)	22,835,827,831	22,381,495,822

당기손익-공정가치금융자산 (주7,22)	535,913,166	8,941,262,865

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주7,22)	847,726,950	803,170,000

투자부동산 (주9)	97,130,825,233	97,881,308,164

유형자산 (주10)	2,233,059,517,730	2,236,419,363,169

사용권자산 (주11,23)	169,877,875,164	170,241,265,486

무형자산 (주12)	162,868,486,762	165,078,444,903

장기선급비용	12,171,008	7,169,337

기타 비유동채권 (주6,22,23)	22,586,583,226	21,265,241,944

기타비유동자산	30,555,312,522	32,458,298,916

자산총계	3,644,124,549,687	3,618,279,367,040

부채

유동부채	632,799,137,561	690,669,675,163

매입채무 (주22)	3,510,023,194	4,478,399,646

단기차입금 (주14,22)	133,613,600,000	136,275,100,000

유동성장기부채 (주14,22)	30,833,380,000	60,301,191,656

유동성전환사채 (주14,22)	178,420,593,000	184,552,948,137

유동파생상품부채 (주7,22)	1,341,810,942	1,065,679,641

미지급금 (주22,23)	53,160,050,512	53,939,143,527

미지급비용	1,714,840,026	2,052,047,577

선수금	25,611,075,073	20,304,912,582

예수금	29,050,286,617	41,349,503,666

예수보증금 (주22)	6,787,250,000	6,967,250,000

미지급법인세	10,092,145,083	3,761,131,911

유동 리스부채 (주11,22,23)	30,102,017,334	27,293,287,414

기타 유동부채	128,562,065,780	148,329,079,406

비유동부채	1,159,142,637,369	1,142,144,604,707

사채 (주14,22)	65,465,491,315	63,828,655,026

장기차입금 (주14,22)	693,410,383,754	673,677,776,768

비유동파생상품부채 (주7,22)	6,288,448,181	9,288,529,506

퇴직급여부채	1,184,063,892	345,641,527

예수보증금	10,642,500	10,642,500

이연법인세부채	185,445,235,723	192,469,584,919

비유동 리스부채 (주11,22,23)	175,489,211,926	170,949,468,958

기타비유동부채	31,849,160,078	31,574,305,503

부채총계	1,791,941,774,930	1,832,814,279,870

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,448,352,149,628	1,405,526,527,473

자본금 (주1)	47,446,830,500	47,440,556,500

자본잉여금	310,611,160,788	310,416,365,461

이익잉여금	613,179,751,901	571,762,000,712

기타자본항목	477,114,406,439	475,907,604,800

비지배지분	403,830,625,129	379,938,559,697

자본총계	1,852,182,774,757	1,785,465,087,170

자본과부채총계	3,644,124,549,687	3,618,279,367,040

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주4)	268,244,966,333	806,279,464,245	285,582,039,890	752,385,877,466

사교장수입	84,378,750,069	298,604,451,769	115,812,390,080	321,174,276,859

호텔매출액	29,686,816,597	83,603,360,733	30,909,866,956	84,972,227,673

복합리조트매출액	146,546,540,754	410,263,165,761	132,656,302,683	333,325,869,382

기타매출액	7,632,858,913	13,808,485,982	6,203,480,171	12,913,503,552

매출원가 (주17)	208,438,002,031	611,793,217,376	206,353,722,123	551,667,626,796

사교장원가	75,785,301,315	236,656,516,024	81,202,168,040	219,694,864,727

호텔매출원가	22,757,252,517	68,797,338,519	23,901,884,376	69,137,293,300

복합리조트매출원가	105,244,006,348	295,352,574,671	97,392,619,101	252,839,066,030

기타매출원가	4,651,441,851	10,986,788,162	3,857,050,606	9,996,402,739

매출총이익	59,806,964,302	194,486,246,869	79,228,317,767	200,718,250,670

판매비 (주16,17)	5,423,687,753	13,517,591,826	3,426,348,294	10,703,515,250

관리비 (주16,17)	18,178,440,045	64,350,700,646	18,669,273,900	58,972,861,257

영업이익(손실)	36,204,836,504	116,617,954,397	57,132,695,573	131,041,874,163

금융수익 (주18)	4,246,577,379	15,341,619,862	3,432,995,478	22,814,818,433

금융원가 (주18)	17,755,926,957	55,851,868,781	16,161,503,919	52,102,025,821

기타이익 (주19)	7,159,326,939	30,064,620,074	6,884,386,098	25,588,192,897

기타손실 (주19)	8,985,753,711	21,889,815,825	(351,900,484)	21,068,934,468

법인세비용차감전순이익(손실)	20,869,060,154	84,282,509,727	51,640,473,714	106,273,925,204

법인세비용(수익) (주20)	1,206,783,664	10,071,672,461	7,927,351,047	15,904,352,539

분기순이익(손실)	19,662,276,490	74,210,837,266	43,713,122,667	90,369,572,665

기타포괄손익	(1,760,528,659)	964,858,856	(500,498,578)	(9,204,582,132)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	58,906,353	(221,670,936)	(62,949,270)	(326,941,244)

순확정급여부채의 재측정요소	(50,244,853)	(255,935,231)	17,484,752	(41,188,796)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실 (주22)	109,151,206	34,264,295	(80,434,022)	(285,752,448)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(1,819,435,012)	1,186,529,792	(437,549,308)	(8,877,640,888)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주7,22)	(940,478,367)	780,725,412	(825,846,253)	(9,768,840,744)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(878,956,645)	405,804,380	388,296,945	891,199,856

분기총포괄손익	17,901,747,831	75,175,696,122	43,212,624,089	81,164,990,533

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	9,820,849,642	50,308,464,120	35,261,978,602	71,661,671,954

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	9,841,426,848	23,902,373,146	8,451,144,065	18,707,900,711

분기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	8,038,557,961	51,283,630,690	34,779,519,022	66,310,898,674

비지배지분	9,863,189,870	23,892,065,432	8,433,105,067	14,854,091,859

주당이익 (주21)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	114	583	409	831

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	114	583	332	816

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	47,065,542,000	300,988,013,999	524,910,068,727	489,358,002,870	1,362,321,627,596	322,845,259,732	1,685,166,887,328

분기순이익(손실)	71,661,671,954	71,661,671,954	18,707,900,711	90,369,572,665

순확정급여부채의 재측정요소	(41,188,796)	(41,188,796)	(41,188,796)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(285,752,448)	(285,752,448)	(285,752,448)

현금흐름위험회피	(5,964,266,142)	(5,964,266,142)	(3,804,574,602)	(9,768,840,744)

해외사업환산손익	940,434,106	940,434,106	(49,234,250)	891,199,856

유상증자	44,887,083,594	44,887,083,594

전환사채의 전환	375,014,500	12,083,093,526	(1,550,744,479)	10,907,363,547	10,907,363,547

배당금의 지급

2023.09.30 (기말자본)	47,440,556,500	313,071,107,525	596,530,551,885	482,497,673,907	1,439,539,889,817	382,586,435,185	1,822,126,325,002

2024.01.01 (기초자본)	47,440,556,500	310,416,365,461	571,762,000,712	475,907,604,800	1,405,526,527,473	379,938,559,697	1,785,465,087,170

분기순이익(손실)	50,308,464,120	50,308,464,120	23,902,373,146	74,210,837,266

순확정급여부채의 재측정요소	(255,935,231)	(255,935,231)	(255,935,231)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	34,264,295	34,264,295	34,264,295

현금흐름위험회피	780,725,412	780,725,412	780,725,412

해외사업환산손익	416,112,094	416,112,094	(10,307,714)	405,804,380

유상증자

전환사채의 전환	6,274,000	194,795,327	(24,300,162)	176,769,165	176,769,165

배당금의 지급	(8,634,777,700)	(8,634,777,700)	(8,634,777,700)

2024.09.30 (기말자본)	47,446,830,500	310,611,160,788	613,179,751,901	477,114,406,439	1,448,352,149,628	403,830,625,129	1,852,182,774,757

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 54 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 53 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	132,651,112,258	261,135,119,467

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24)	174,351,024,787	287,074,729,728

이자수취	15,803,509,106	20,373,556,303

배당금수취	56,719,550	26,077,250

이자지급	(46,440,162,533)	(39,614,323,948)

법인세납부	(11,119,978,652)	(6,724,919,866)

투자활동현금흐름	(243,995,114,031)	(128,902,066,584)

단기금융상품의 처분	239,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	382,405,577,146	749,013,371,812

대여금의 감소	1,935,364,730	3,583,496,450

임차보증금의 감소	275,395,225	2,187,575,493

장기금융상품의 처분	567,890,514	79,110,711

유형자산의 처분	1,500,000	5,301,319,027

기타투자자산의 감소	2,160,000,000

단기금융상품의 취득	(172,000,000,000)	(8,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(650,005,608,125)	(816,004,263,288)

대여금의 증가	(3,221,640,000)	(1,929,078,960)

임차보증금의 증가	(435,810,415)	(305,143,344)

장기금융상품의 취득	(1,002,673,425)	(4,552,091,376)

유형자산의 취득	(39,212,989,681)	(58,014,350,209)

무형자산의 취득	(416,120,000)	(127,012,900)

기타투자자산의 증가	(4,046,000,000)	(135,000,000)

재무활동현금흐름	(45,069,601,037)	(182,892,759,510)

임대보증금의 증가	267,900,000	210,000,000

단기차입금의 증가	26,000,000,000

장기차입금의 증가	30,000,000,000	492,240,000,000

유상증자	44,887,083,594

예수보증금의 감소	(180,000,000)	(591,250,000)

임대보증금의 감소	(120,514,749)	(10,000,000)

단기차입금의 상환	(3,176,425,000)	(2,300,320,000)

유동차입금의 상환	(30,420,030,000)	(725,255,000,000)

장기차입금의 상환	(10,000,000,000)

전환사채의 상환	(9,100,000,000)

리스부채의 상환	(13,705,753,588)	(18,073,273,104)

배당금지급	(8,634,777,700)

기초현금및현금성자산	688,899,183,541	487,396,039,733

현금및현금성자산의 증가(감소)	(155,583,314,736)	(49,882,246,279)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	830,288,074	777,460,348

분기말현금및현금성자산	533,315,868,805	437,513,793,454