LG디스플레이 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 [2023년 12월 31일 기준]

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

문두철	예	(1) 주요경력 - 한양대 경영학과 학사, 석사 - 뉴욕시티대 경영학 박사 - 한국정부회계학회 부회장 - 뉴욕주립대-올드웨스트베리 교수 - 연세대 경영학과 회계분야 교수(2) 근무경력 (최근 6년) - 연세대학교 (6년, 교수업무)(3) 타회사 겸직현황 (현재) - 해당사항 없음	예	회계,재무 분야 학위자	- 기본자격 : 회계·재무 분야 박사 및 대학 교수- 근무기간 : 연세대학교 경영학과(2007년~현재)

강정혜	예	(1) 주요경력 - 서울대 법학과 학사 - UC버클리대 법학 석사 - 법무법인 광장 변호사 - 중앙환경분쟁조정위원회 위원 - 한국환경법학회 부회장 - 서울시립대 법학전문대학원 교수(2) 근무경력 (최근 6년) - 서울시립대 (6년, 교수업무)(3) 타회사 겸직현황 (현재) - 해당사항 없음	-	-	-

오정석	예	(1) 주요경력 - MIT Management Science - 스탠퍼드대 Operations Research 석사 - 스탠퍼드대 Management Science Engineering 박사 - KAIST 테크노경영대학원/정보미디어 경영대학원 조교수 - ㈜현대제철 사외이사 - 서울대학교 경영대학/경영전문대학원 교수(2) 근무경력 (최근 6년) - 서울대학교 (6년, 교수업무) (3) 타외사 겸직현황(현재) - 해당사항 없음	-	-	-

박상희	예	(1) 주요경력 - 서울대 화학교육 학사·석사 - 피츠버그대 화학 박사 - 한국정보디스플레이학회 회장 - SID(The Society of Information Display) 석학회원 - 공학한림원 정회원 - 카이스트 신소재공학과 교수(2) 근무경력 (최근 6년) - 카이스트 (6년, 교수업무)(3) 타회사 겸직현황 (현재) - 해당사항 없음	-	-	-

주1) 해당 근무처에 재임기간이 6년을 초과할 경우 6년으로 기재하였습니다.

주2) 감사위원장은 문두철 사외이사입니다.주3) 2023년 3월 21일 오정석 사외이사, 박상희 사외이사가 사외이사 및 감사위원으로 신규 선임되었습니다.

2) 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 위원은 상법 등 관련 법령상의 절차 및 선출 기준을 준수하여 선출되어 독립성을 견지하고 있으며, 주주총회에서 최종적으로 선임되고 있습니다.① 감사위원 선출기준 및 운영현황

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(4명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(문두철 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

- 위원 중 1명을 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임	충족(문두철 1인)	상법 제542조의12 제1항

감사위원회는 회계와 주요 경영 업무의 감사, 내부회계관리제도 운영실태 평가, 내부감시장치 가동 현황 점검, 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항에 대하여 심의ㆍ의결하며, 이사와 경영진이 합리적 경영 판단을 할 수 있도록 이사와 경영진의 직무 집행을 감사합니다.- 감사위원 이해관계 등 [2023년 12월 31일 기준]

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부	연임 횟수	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계	기타 이해관계

문두철	회계,재무 전문가	이사회	3년	신규선임	-	없음	없음	없음

강정혜	법률 전문가	이사회	3년	신규선임	-	없음	없음	없음

오정석	경영자문 전문가	이사회	3년	신규선임	-	없음	없음	없음

박상희	산업기술 전문가	이사회	3년	신규선임	-	없음	없음	없음

주1) 2023년 3월 21일 오정석 사외이사, 박상희 사외이사가 사외이사 및 감사위원으로 신규 선임되었습니다.

3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사위원회 위원의 성명

문두철 (출석률:100%)	강정혜 (출석률:100%)	오정석 (출석률:100%)

찬반 여부

1	2023.01.26	결의	1. 감사위원회 지원부서장 평가 승인	가결	찬성	찬성	찬성

보고	1. 외부감사 진행상황 보고	-	-	-	-

2. 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

3. '22년 4분기 재무제표 보고	-	-	-	-

4. 제38기 재무제표 보고	-	-	-	-

5. 내부감사 업무보고	-	-	-	-

6. 감사위원회 자가평가 결과 보고	-	-	-	-

7. 제38기 영업보고서 보고	-	-	-	-

2	2023.02.17	결의	1. 내부회계관리제도 운영실태 평가	가결	찬성	찬성	찬성

2. 내부감시장치 가동 현황 평가	가결	찬성	찬성	찬성

3. 감사위원회의 감사보고서	가결	찬성	찬성	찬성

4. 외부감사인에 의한 해외법인 감사용역 승인	가결	찬성	찬성	찬성

5. 외부감사인에 의한 비감사용역 승인	가결	찬성	찬성	찬성

보고	1. 주주총회 제출 의안 및 서류 검토 보고	-	-	-	-

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사위원회 위원의 성명

문두철 (출석률:100%)	강정혜 (출석률:100%)	오정석 (출석률:100%)	박상희(출석률:100%)

찬반 여부

3	2023.04.25	보고	1. 외부감사 진행상황 보고	-	-	-	-	-

2. '23년 1분기 재무제표 보고	-	-	-	-	-

3. 외부감사 사후 이행평가 보고	-	-	-	-	-

4. 감사위원회 지원부서 업무보고	-	-	-	-	-

4	2023.07.25	보고	1. 외부감사 진행상황 보고	-	-	-	-	-

2. '23년 2분기 재무제표 보고	-	-	-	-	-

3. 감사위원회 지원부서 업무보고	-	-	-	-	-

5	2023.10.24	보고	1. 외부감사 진행상황 보고	-	-	-	-	-

2. '23년 3분기 재무제표 보고	-	-	-	-	-

3. 외부감사인 지정 진행상황 보고	-	-	-	-	-

4. 감사위원회 지원부서 업무보고	-	-	-	-	-

6	2023.11.22	승인	1. 외부감사인에 의한 감사 용역 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사위원회 위원의 성명

문두철 (출석률:100%)	강정혜 (출석률:100%)	오정석 (출석률:100%)	박상희(출석률:100%)

찬반 여부

1	2024.01.24	결의	1. 외부감사인에 의한 비감사용역 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 내부회계관리규정 개정 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 감사위원회 지원부서장 평가 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

보고	1. 외부감사 진행상황 보고	-	-	-	-	-

2. 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-	-

3. '23년 4분기 재무제표 보고	-	-	-	-	-

4. 제39기 재무제표 보고	-	-	-	-	-

5. 내부감사 업무보고	-	-	-	-	-

6. 감사위원회 자가평가 결과 보고	-	-	-	-	-

7. 제39기 영업보고서 보고	-	-	-	-	-

2	2024.03.07	결의	1. 내부회계관리제도 운영실태 평가	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 내부감시장치 가동현황 평가	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 감사위원회의 감사보고서	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

4. 외부감사인에 의한 해외법인 감사용역 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

보고	1. 주주총회 제출의안 및 서류검토 보고	-	-	-	-	-

2. 감사위원회 지원부서 업무보고	-	-	-	-	-

주1) 보고서 제출일까지 감사위원회 활동 내용을 모두 기재하였습니다.

4) 감사위원회 교육실시 계획

교육예정월	교육실시주체	참석 감사위원	주요 교육내용

2024년 01월	삼정회계법인	감사위원 전원	2023.4분기 재무제표 해설

2024년 04월	삼일회계법인	감사위원 전원	2024.1분기 재무제표 해설

2024년 06월	회사	감사위원 전원	주요 사업 관련 이슈 등

2024년 07월	삼일회계법인	감사위원 전원	2024. 2분기 재무제표 해설

2024년 10월	삼일회계법인	감사위원 전원	2024. 3분기 재무제표 해설

5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021.01.26	삼정회계법인	황성식, 한근태, 이창양	-	2020.4분기 재무제표 해설

2021.04.26	삼정회계법인	한근태, 이창양, 문두철	-	2021.1분기 재무제표 해설

2021.06.25	회사	한근태, 이창양, 문두철	-	ESG 경영 컨설팅, 감사위원회의 역할과 책임, 코로나 이후 디스플레이 산업 변화 점검, 외부 중량급 인재 영입, 이사회 내 위원회 운영방안

2021.07.27	삼정회계법인	한근태, 이창양, 문두철	-	2021.2분기 재무제표 해설

2021.10.26	삼정회계법인	한근태, 이창양, 문두철	-	2021.3분기 재무제표 해설

2022.01.26	삼정회계법인	한근태, 이창양, 문두철	-	2021.4분기 재무제표 해설

2022.03.31	회사	강정혜	-	LG디스플레이 사업전략, 사업 현황, 조직 소개, 감사위원회의 역할과 책임, ESG위원회 현황 및 자사 ESG 방향성

2022.04.26	삼정회계법인	문두철, 이병호, 강정혜	-	2022.1분기 재무제표 해설

2022.06.09	회사	문두철, 이병호, 강정혜, 오정석	-	LCD/OLED 패널·모듈 생산 공정, SID 2022 Wrap Up, 경영환경 변화에 따른 대응 전략과 방향성, 감사위원회의 역할과 책임

2022.07.26	삼정회계법인	문두철, 이병호, 강정혜, 오정석	-	2022. 2분기 재무제표 해설

2022.10.25	삼정회계법인	문두철, 이병호, 강정혜, 오정석	-	2022. 3분기 재무제표 해설

2023.01.26	삼정회계법인	문두철, 강정혜, 오정석	-	2022. 4분기 재무제표 해설

2023.04.07	회사	박상희	-	사업전략 및 핵심과제, 사업 현황, 조직 소개, 이사회 관련사항, 감사위원회의 역할과 책임

2023.04.25	삼정회계법인	문두철, 강정혜, 오정석, 박상희	-	2023. 1분기 재무제표 해설

2023.07.25	삼정회계법인	문두철, 강정혜, 오정석, 박상희	-	2023. 2분기 재무제표 해설

2023.09.15	회사	문두철, 강정혜, 오정석, 박상희	-	LGD 주요 회계정책, 디스플레이 기술

2023.10.24	삼정회계법인	문두철, 강정혜, 오정석, 박상희	-	2023. 3분기 재무제표 해설

2024.01.24	삼정회계법인	문두철, 강정혜, 오정석, 박상희	-	2023. 4분기 재무제표 해설

주1) 보고서 제출일까지 교육실시 현황을 모두 기재하였습니다.6) 감사위원회 지원조직 현황 [2023년 12월 31일 기준]

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사지원팀	3	팀장(8년), 책임 2명(평균 7년)	감사위원회 및 내부거래위원회 운영 지원, 내부회계감사 지원

주) 지원업무 담당기간은 평균 4년 입니다.

나. 준법지원인

1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력 [2023년 12월 31일 기준]

성 명	출생연월	담당업무	이사회 결의일	임기	상근 여부	주요 경력

이진효	1972.02	법무 Group장	2022.01.24	3년	상근	- 서울대 법과대학 공법학과- 서울중앙지방검찰청, 금융조세조사부 검사- LG전자㈜, 법무/준법지원담당 상무- LG디스플레이㈜, 국내법무/준법지원담당 상무- 법무법인 평산 대표변호사

주) 2022년 1월 24일 이사회에서 이진효 법무/준법지원실장이 준법지원인으로 신규 선임 되었으며, 준법지원인의 법정 자격요건을 충족합니다.2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 현황	처리결과

점검일시	주요 점검내용	점검 결과

2023.01	준법통제체제 유효성 및 구축ㆍ운영 현황 점검 실시	특이사항 없음	2023.02. 이사회 보고

3) 준법지원인 등 지원조직 현황 [2023년 12월 31일 기준]

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Compliance 팀	5	팀장(2년), 변호사 3명(평균 2년), 책임(14년)	- 준법통제기준 정비 - 전산 시스템을 통한 법적 위험 평가 및 관리체제 구축 - 준법지원인의 독립적 업무수행 지원 - 준법점검 및 보고체계 운영 - 임직원 대상 준법 교육 실시

주) 지원업무 담당기간은 평균 4년 입니다.