LG디스플레이 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

1) 감사위원회 위원의 인적사 항 및 사외이사 여부 [ 2018년 12월 31일 기준 ]

성 명	경 력 사 항	사외이사 여부	회계ㆍ재무전문가 여부	비 고

주요 경력	근무경력(최근 6년)	타 회사 겸직현황(현재)

근무처	재임기간	담당업무	회사명	직위	상근 여부

황성식	- 서울대 경영학과- KAIST 테크노경영대학원 경영정보공학 박사- 삼일회계법인 부대표- 주식회사 삼천리 사장 - 가천대학교 경영대학 교수	주식회사삼천리	4년	경영 업무	교보생명보험 주식회사	사외이사	비상근	사외이사	회계,재무전문가[공인회계사,삼일회계법인(1977년~2004년)]	감사위원장

가천대학교	10개월	교수 업무

박준	- 서울대 법학과- 변호사- 서울대 법학전문대학원 교수	서울대학교	6년	교수 업무	주식회사녹십자홀딩스	사외이사	비상근	사외이사	-

한근태	- 서울대 섬유공학과- 미국 애크론대 고분자공학 박사- 한국리더십센터 소장- 서울과학종합대 교수- 한스컨설팅 대표	한스컨설팅	6년	경영자문	한스컨설팅	대표	상근	사외이사	-

주1) 2018년 3월 15일 황성식 이사가 정기주주총회에서 감사위원회 위원으로 재선임되었습니다. 주2) 2019년 3월 15일 주주총회에서 박준 사외이사는 임기만 료 로 퇴임하였으며, 한근태 사외이사는 재선임 되었습니다. 주3) 해당 근무처에 재임기간이 6년을 초과할 경우 6년으로 기재하였습니다.

[ 사업보고서 제출일 기준 ]

성 명	경 력 사 항	사외이사 여부	회계ㆍ재무전문가 여부	비 고

주요 경력	근무경력(최근 6년)	타 회사 겸직현황(현재)

근무처	재임기간	담당업무	회사명	직위	상근 여부

황성식	- 서울대 경영학과- KAIST 테크노경영대학원 경영정보공학 박사- 삼일회계법인 부대표- 주식회사 삼천리 사장 - 가천대학교 경영대학 교수	주식회사삼천리	3년 9개월	경영 업무	교보생명보험 주식회사	사외이사	비상근	사외이사	회계,재무전문가[공인회계사,삼일회계법인(1977년~2004년)]	감사위원장

가천대학교	1년 1개월	교수 업무	주식회사신도리코	부회장	비상근

한근태	- 서울대 섬유공학과- 미국 애크론대 고분자공학 박사- 한국리더십센터 소장- 서울과학종합대 교수- 한스컨설팅 대표	한스컨설팅	6년	경영자문	한스컨설팅	대표	상근	사외이사	-	-

이창양	- 서울대 정치학과- 미국 하버드대 정책학 박사- 행정고시 29회- 산업자원부 산업정책과 과장- KAIST 경영대학 교수	KAIST	6년	교수 업무	-	-	-	사외이사	-	-

주1) 해당 근무처에 재임기간이 6년을 초과할 경우 6년으로 기재하였습니다. 주2) 2019년 3월 15일 주주총회에서 이 창양 사외이사가 신규 선임 되었습니다. 2) 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 위원은 상법 및 정관상의 선출기준에 따라 주주총회에서 선임되며, 전원(3인)이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다. ① 감사위원 선출기준 및 운영현황

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 3인의 사외이사로 구성	충족(전원 사외이사)	정관 제36조의2 제2항

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(황성식 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회는 회계와 주요 경영 업무의 감사, 내부회계관리제도 운영실태 평가, 내부감시장치 가동 현황 점검, 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항에 대하여 심의ㆍ의결하며, 이사와 경영진이 합리적 경영 판단을 할 수 있도록 이사와 경영진의 직무 집행을 감사 합니다. - 감사위원 이해관계 등[2018년 12월 31일 기준]

성명	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계	기타 이해관계

황성식	회계ㆍ재무 전문가	이사회	없음	없음	없음

박준	법률 전문가	이사회	없음	없음	없음

한근태	기업경영 전문가	이사회	없음	없음	없음

주) 2019년 3월 15일 주주총회에서 박준 사외이사는 임기만 료 로 퇴임하였으며, 한근태 사외이사는 재선임 되었습니다.

[사업보고서 제출일 기준]

성명	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계	기타 이해관계

황성식	회계ㆍ재무 전문가	이사회	없음	없음	없음

한근태	기업경영 전문가	이사회	없음	없음	없음

이창양	산업정책 전문가	이사회	없음	없음	없음

주) 2019년 3월 15일 주주총회에서 이 창양 사외이사가 신규 선임 되었습니다.

3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사위원회 위원의 성명

황성식 (출석률:100%)	박준 (출석률:100%)	한근태 (출석률:100%)

찬반 여부

1	2018.01.22	보고	1. 외부감사 진행상황 보고	-	-	-	-

2. 2017년 4분기 재무제표 보고	-	-	-	-

3. 제33기 재무제표 보고	-	-	-	-

4. 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

5. 2017년 4분기 재무제표 점검 보고	-	-	-	-

6. 내부감사 업무보고	-	-	-	-

7. 감사위원회 자가평가 결과 보고	-	-	-	-

8. 제33기 영업보고서 보고	-	-	-	-

2	2018.02.20	결의	1. 내부회계관리제도 운영실태 평가	가결	찬성	찬성	찬성

2. 내부감시장치 가동 현황 평가	가결	찬성	찬성	찬성

3. 2017년 감사보고서 작성 및 제출	가결	찬성	찬성	찬성

4. 외부감사인에 의한 감사 및 비감사 용역 승인	가결	찬성	찬성	찬성

보고	1. 준법통제체제 운영 보고	-	-	-	-

2. 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 검토 보고	-	-	-	-

3. 제33기 재무제표 점검 보고	-	-	-	-

3	2018.03.15	결의	1. 감사위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성

4	2018.04.24	보고	1. 외부감사 진행상황 보고	-	-	-	-

2. 2018년 1분기 재무제표 보고	-	-	-	-

3. 2018년 1분기 재무제표 점검 보고	-	-	-	-

4. 내부감사 업무보고	-	-	-	-

5	2018.07.24	결의	1. 외부감사인에 의한 비감사 용역 승인	가결	찬성	찬성	찬성

보고	1. 외부감사 진행상황 보고	-	-	-	-

2. 2018년 2분기 재무제표 보고	-	-	-	-

3. 2018년 2분기 재무제표 점검 보고	-	-	-	-

4. 내부감사 업무보고	-	-	-	-

6	2018.10.23	결의	1. 외부감사인의 해외법인에 대한 감사 및 비감사 용역 승인	가결	찬성	찬성	찬성

보고	1. 외부감사 진행상황 보고	-	-	-	-

2. 내부감사 업무보고	-	-	-	-

3. 2018년 3분기 재무제표 점검 보고	-	-	-	-

4. 2018년 3분기 재무제표 보고	-	-	-	-

7	2018.11.28	보고	1. 내부감사 업무보고	-	-	-	-

8	2018.12.20	결의	1. 외부감사인에 의한 감사 및 비감사 용역 승인	가결	찬성	찬성	찬성

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사위원회 위원의 성명

황성식 (출석률:100%)	박준 (출석률:100%)	한근태 (출석률:100%)

찬반 여부

1	2019.01.29	결의	1. 내부회계관리규정 개정 승인	가결	찬성	찬성	찬성

보고	1. 외부감사 진행상황 보고	-	-	-	-

2. 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

3. 2018년 4분기 재무제표 보고	-	-	-	-

4. 제34기 재무제표 보고	-	-	-	-

5. 2018년 4분기 재무제표 점검 보고	-	-	-	-

6. 내부감사 업무보고	-	-	-	-

7. 감사위원회 자가평가 결과 보고	-	-	-	-

8. 제34기 영업보고서 보고	-	-	-	-

2	2019.02.20	결의	1. 내부회계관리제도 운영실태 평가	가결	찬성	찬성	찬성

2. 내부감시장치 가동 현황 평가	가결	찬성	찬성	찬성

3. 2018년 감사보고서 작성 및 제출	가결	찬성	찬성	찬성

보고	1. 준법통제체제 운영 보고	-	-	-	-

2. 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 검토 보고	-	-	-	-

3. 제34기 재무제표 점검 보고	-	-	-	-

4) 감사위원회 교육실시 계획

교육예정월	교육실시주체	참석 감사위원	주요 교육내용

2019년 1월	삼정회계법인	감사위원 전원	2018.4분기 재무제표 해설

2019년 4월	회사	신임 감사위원	내부통제 현황 등

2019년 4월	삼정회계법인	감사위원 전원	2019.1분기 재무제표 해설

2019년 6월	회사	감사위원 전원	주요 회계 및 사업 관련 이슈 등

2019년 7월	삼정회계법인	감사위원 전원	2019.2분기 재무제표 해설

2019년 10월	삼정회계법인	감사위원 전원	2019.3분기 재무제표 해설

5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2016.01.26	삼정회계법인	박준, 장진, 황성식	-	IT 감사

2016.06.10	회사	박준, 장진, 황성식	-	Display 산업 동향, OLED 공정/기술 설명, 투자 의사결정 Process, 재무제표 적정성 검토 방법, 투자자가 바라보는 산업 및 자사에 대한 시각, 이전가격(Transfer Price)

2016.10.25	삼정회계법인	박준, 장진, 황성식	-	2016.3분기 재무제표 해설

2017.01.23	삼정회계법인	박준, 장진, 황성식	-	2016.4분기 재무제표 해설

2017.04.25	삼정회계법인	황성식, 박준, 한근태	-	2017.1분기 재무제표 해설

2017.06.16	회사, 삼정회계법인	황성식, 박준, 한근태	-	Evolution of Display Business, 자사 관련 투자자 피드백, 투자 상황 및 계획, 진단 System을 활용한 Risk 점검, 국내ㆍ외 회계관련 규제환경의 변화

2017.07.25	삼정회계법인	황성식, 박준, 한근태	-	2017.2분기 재무제표 해설

2017.10.24	삼정회계법인	황성식, 박준, 한근태	-	2017.3분기 재무제표 해설

2018.01.22	삼정회계법인	황성식, 박준, 한근태	-	2017.4분기 재무제표 해설

2018.04.24	삼정회계법인	황성식, 박준, 한근태	-	2018.1분기 재무제표 해설

2018.06.29	회사, 삼일회계법인	황성식, 박준, 한근태	-	LCD/OLED 패널·모듈 생산 공정, 감사위원회의 역할과 책임, 투자 방향 Update, 차세대 디스플레이 기술,주요 회계 이슈

2018.07.24	삼정회계법인	황성식, 박준, 한근태	-	2018.2분기 재무제표 해설

2018.10.23	삼정회계법인	황성식, 박준, 한근태	-	2018.3분기 재무제표 해설

2019.01.29	삼정회계법인	황성식, 박준, 한근태	-	2018.4분기 재무제표 해설

6) 감사위원회 지원조직 현황 [ 2018년 12월 31일 기준]

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사위원회 사무국	2	팀장(9년), 변호사(3년)	감사위원회 운영 지원

내부회계진단팀	6	팀장(4년), 책임 5명(평균 1년)	내부회계감사 지원

주) 근속연수는 지원업무의 담당기간을 의미합니다. 나. 준법지원인

1) 준법지원인의 인적사 항 및 주요경력 [ 2018년 12월 31일 기준 ]

성 명	출생연월	담당업무	이사회 결의일	임기	상근 여부	주요 경력

김필용	1971.01	국내법무/준법지원담당	2017.07.25	3년	상근	- 서울대 정치학과- 서울남부지방법원 판사- 법무법인 태평양 변호사 (08년 ~ 17년)

주1) 2018.07.22 김경훈 변호사가 임기만료로 준법지원인에서 퇴임하였습니다.2) 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 현황	처리결과

점검일시	주요 점검내용	점검 결과

2018.01	준법통제체제 유효성 및 구축ㆍ운영 현황 점검 실시	특이사항 없음	2018.02. 이사회/감사위원회 보고

2018.12	총 111개 부서 대상으로 11개 분야에 대해 준법점검 실시(부서별 자율 점검)	특이사항 없음	-

2019.01.	준법통제체제 유효성 및 구축ㆍ운영 현황 점검 실시	특이사항 없음	2019.02. 이사회/감사위원회 보고

3) 준법지원인 지원조직 현황 [ 2018년 12월 31일 기준 ]

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Compliance 팀	7	팀장(3년), 변호사 4명(평균 2년), 책임(10년), 선임(1년)	준법 점검, 준법 자문및 준법 교육 실시

주) 근속연수는 지원업무의 담당기간을 의미합니다.