LG디스플레이 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 회사의 개요 (연결)

(1) 지배기업의 개요
엘지디스플레이주식회사(이하 "지배기업")는 2004년에 주식을 (주)한국거래소에 상장한 공개법인으로, 1985년 2월에 설립되어 디스플레이 및 관련 제품의 생산, 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")은 보고기간 말 현재 경상북도 구미, 경기도 파주 및 중국에서 TFT-LCD 및 OLED 패널 생산라인을 가동하고 있으며, 경상북도 구미, 경기도 파주, 중국 그리고 베트남에서 모듈공장을 가동하고 있습니다. 지배기업은 현재 서울특별시 영등포구 여의대로 128에 본사를 두고 있습니다. 지배기업의 주요 주주는 LG전자(주)로서 보고기간 말 현재 지배기업 보통주의 36.72%(183,593,206주)를 보유하고 있습니다.
한편, 보고기간 말 현재 지배기업의 보통주 500,000,000주는 (주)한국거래소(KRX: 034220)의 유가증권시장에 상장되어 있으며, 뉴욕 증권거래소(NYSE: LPL)에 40,481,566주의 해외주식예탁증서(해외주식예탁증서 2주가 지배기업주식 1주를 나타냄)가 등록되어 있습니다.
(2) 보고기간 말 현재 종속기업 현황
(*) 지배기업은 2026년 1분기 중 LG DISPLAY FUND I LLC 에 328백만원을 추가로 출자하였습니다. 추가출자와 관련하여 지배기업의 동 종속기업에 대한 지분율 변동은 없습니다.
(3) 연결대상 범위의 변동2024년 중 연결실체의 경영진은 LG Display (China) Co.,Ltd. 의 지분 80%와 LG Display Guangzhou Co.,Ltd. 의 지분 100%를 TCL CSOT社에게 매각하기로 결정하였습니다. 2024년 9월 26일에 계약이 체결되었으며, 2025년 4월 1일 매각이 완료되었습니다.

## 2. 재무제표 작성기준 (연결)

(1) 회계기준의 적용
연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 정보를 포함하고 있지 않으므로 본 요약분기연결재무제표에 생략된 주석정보는 2025년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차연결재무제표를 참조하여야 합니다.
(2) 재무제표의 측정기준
본 요약분기연결재무제표는 공정가치로 측정되는 파생상품, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 현재가치에서 공정가치로 인식된 사외적립자산을 차감하여 인식한 순확정급여부채(종업원급여자산)를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
(3) 기능통화와 표시통화
연결실체는 연결실체 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.
(4) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에 따라 요약분기연결재무제표를 작성함에 있어서 경영진은 회계정책의 적용과 중간 보고기간 종료일 현재 보고된 자산 및 부채와 수익 및 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 사용하고 있습니다. 중간 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단에 근거한 추정치는 이에 사용된 가정이 실제와 상이할 수 있어 실제 결과치와는 다를 수 있습니다.
(5) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
② 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약'이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 '예상 전력거래의 변동 가능 명목수량'을 '위험회피대상항목'으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(6) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.
제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.
연결실체는 현재 새로운 기준서의 적용이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 연결회사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 포괄손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다. (7) 법인세비용연결실체는 필라2 법인세의 적용대상이며 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.

## 3. 회계정책 (연결)

연결실체가 요약분기연결재무제표의 작성을 위해 채택한 회계정책은 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차연결재무제표 작성에 연결실체가 채택한 회계정책과 동일합니다.

## 4. 현금및현금성자산과 금융기관예치금 (연결)

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	예금	1,523,637

현금및현금성자산 합계	1,523,637

유동 금융기관예치금

유동 금융기관예치금	정기예금	1,200

비유동 금융기관예치금

비유동 금융기관예치금	당좌개설보증금	11

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	예금	1,572,058

현금및현금성자산 합계	1,572,058

유동 금융기관예치금

유동 금융기관예치금	정기예금	600

비유동 금융기관예치금

비유동 금융기관예치금	당좌개설보증금	11

## 5. 매출채권과 기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

매출채권	2,181,682

기타 유동채권	192,727

기타 유동채권	미수금	174,100

미수수익	18,627

매출채권 및 기타유동채권	2,374,409

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

매출채권	2,359,184

기타 유동채권	180,413

기타 유동채권	미수금	145,426

미수수익	34,987

매출채권 및 기타유동채권	2,539,597

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권	기타채권

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계

만기일 미도래	1일~15일 경과	16일~30일 경과	31일~60일 경과	60일 초과	만기일 미도래	1일~15일 경과	16일~30일 경과	31일~60일 경과	60일 초과	만기일 미도래	1일~15일 경과	16일~30일 경과	31일~60일 경과	60일 초과	만기일 미도래	1일~15일 경과	16일~30일 경과	31일~60일 경과	60일 초과

금융자산	2,170,807	6,304	3,362	1,714	95	2,182,282	(600)	0	0	0	0	(600)	101,700	6,992	36,335	8,303	40,110	193,440	(368)	(3)	(7)	0	(335)	(713)

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권	기타채권

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계

만기일 미도래	1일~15일 경과	16일~30일 경과	31일~60일 경과	60일 초과	만기일 미도래	1일~15일 경과	16일~30일 경과	31일~60일 경과	60일 초과	만기일 미도래	1일~15일 경과	16일~30일 경과	31일~60일 경과	60일 초과	만기일 미도래	1일~15일 경과	16일~30일 경과	31일~60일 경과	60일 초과

금융자산	2,351,767	1,385	5,581	1,167	6	2,359,906	(722)	0	0	0	0	(722)	128,489	1,314	10,224	10,768	30,422	181,217	(523)	(1)	(1)	(3)	(276)	(804)

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

금융상품

매출채권	기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(722)	(804)

기대신용손실환(전)입, 금융자산	122	91

기말금융자산	(600)	(713)

전분기 (단위 : 백만원)

금융상품

매출채권	기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(1,383)	(478)

기대신용손실환(전)입, 금융자산	512	(109)

기말금융자산	(871)	(587)

## 6. 기타금융자산 (연결)

기타금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

지분증권	단기매매목적파생상품자산	금융자산, 분류 합계

기타유동금융자산	144,275

기타유동금융자산	유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	129,663	129,663

유동보증금	5,726

단기대여금	8,033

유동 금융리스채권	853

기타비유동금융자산	284,298

기타비유동금융자산	비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	127,297	147,479	274,776

장기보증금	6,746

비유동 금융리스채권	2,776

파생상품자산에 대한 기술	위험회피수단 미지정 파생상품으로, 차입금 및 사채로부터 발생하는 위험을 관리하기 위해 체결한 통화이자율스왑 및 이자율스왑 계약에서 발생하였습니다.

전기말 (단위 : 백만원)

지분증권	단기매매목적파생상품자산	금융자산, 분류 합계

기타유동금융자산	89,525

기타유동금융자산	유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	62,740	62,740

유동보증금	8,851

단기대여금	13,318

유동 금융리스채권	4,616

기타비유동금융자산	202,051

기타비유동금융자산	비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	124,316	69,247	193,563

장기보증금	5,698

비유동 금융리스채권	2,790

파생상품자산에 대한 기술	위험회피수단 미지정 파생상품으로, 차입금 및 사채로부터 발생하는 위험을 관리하기 위해 체결한 통화이자율스왑 및 이자율스왑 계약에서 발생하였습니다.

## 7. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 백만원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

제품	762,097	(32,655)	729,442

재공품	1,500,759	(179,682)	1,321,077

원재료	576,612	(25,438)	551,174

저장품	207,571	(22,353)	185,218

총유동재고자산	3,047,039	(260,128)	2,786,911

전기말 (단위 : 백만원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

제품	802,647	(57,184)	745,463

재공품	1,271,007	(156,597)	1,114,410

원재료	528,812	(24,969)	503,843

저장품	204,905	(22,955)	181,950

총유동재고자산	2,807,371	(261,705)	2,545,666

비용으로 인식한 재고자산(매출원가)과 매출원가에 가산된 재고자산평가손실
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

매출원가	4,768,515

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가	4,770,955

재고자산 순감액(환입)	(2,440)

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

매출원가	5,322,494

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가	5,345,086

재고자산 순감액(환입)	(22,592)

## 8. 지분법적용투자주식 (연결)

보고기간 말 현재 연결실체의 관계기업 현황은 다음과 같습니다.
보고기간 말 현재 지배기업의 Arctic Sentinel, Inc., Cynora GmbH 및 머티어리얼사이언스(주)에 대한 지분율은 20%에 미달하지만, 지배기업은 각 피투자회사마다 1인 이상의 이사를 선임할 권리를 보유하고 있으므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 상기 투자주식에 대해 지분법을 적용하였습니다.보고기간 중 지배기업이 관계기업으로부터의 배당금으로 인식한 금액은 3,415백만원(2025년 1분기: 1,664백만원)입니다.

## 9. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정	기초 유형자산	14,470,776

취득	416,819

감가상각비, 유형자산	(820,028)

매각/폐기	(11,317)

손상	(1,088)

환율변동효과 등	246,022

정부보조금 수령, 유형자산	(85)

매각예정으로의 분류를 통한 감소, 유형자산	(12,116)

기말 유형자산	14,288,983

유형자산의 변동에 대한 기술	손상 징후가 있는 경우, 회수가능금액이 장부금액에 미달할 것으로 판단되는 유형자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

추가정보

추가정보	자본화된 차입원가	3,746

자본화이자율	0.0451

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정	기초 유형자산	17,202,873

취득	247,118

감가상각비, 유형자산	(1,006,788)

매각/폐기	(78,712)

손상	(2,263)

환율변동효과 등	13,628

정부보조금 수령, 유형자산	(1,008)

매각예정으로의 분류를 통한 감소, 유형자산	0

기말 유형자산	16,374,848

유형자산의 변동에 대한 기술	손상 징후가 있는 경우, 회수가능금액이 장부금액에 미달할 것으로 판단되는 유형자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

추가정보

추가정보	자본화된 차입원가	3,090

자본화이자율	0.0500

## 10. 무형자산 (연결)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

내부창출	외부 취득	내부창출 여부 합계

기초의 무형자산	1,478,035

취득	96,807	457,241	554,048

상각	(186,520)

손상	(6,604)

환율변동효과 등	8,327

기말의 무형자산	1,847,286

무형자산 및 영업권의 변동에 대한 기술	손상 징후가 있는 경우, 회수가능금액이 장부금액에 미달할 것으로 판단되는 무형자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

전분기 (단위 : 백만원)

내부창출	외부 취득	내부창출 여부 합계

기초의 무형자산	1,558,407

취득	131,851	32,569	164,420

상각	(203,154)

손상	(453)

환율변동효과 등	(875)

기말의 무형자산	1,518,345

무형자산 및 영업권의 변동에 대한 기술	손상 징후가 있는 경우, 회수가능금액이 장부금액에 미달할 것으로 판단되는 무형자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

## 11. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	18,031

감가상각비, 투자부동산	(171)

기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산	0

기말 투자 부동산	17,860

투자부동산에서 발생한 임대수익	1,572

투자부동산에서 발생한 임대원가	251

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	27,911

감가상각비, 투자부동산	(1,272)

기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산	10

기말 투자 부동산	26,649

투자부동산에서 발생한 임대수익	2,535

투자부동산에서 발생한 임대원가	1,345

## 12. 금융부채 (연결)

금융부채의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

단기차입금	1,833,016

유동성장기차입금	2,521,520

유동성사채	486,120

유동파생상품부채	2,643

유동 리스부채	33,894

유동금융부채 합계	4,877,193

비유동 장기차입금	8,894,462

비유동 사채	0

비유동파생상품부채	12,673

비유동 리스부채	27,427

비유동금융부채 합계	8,934,562

파생상품부채에 대한 기술	위험회피수단 미지정 파생상품으로, 차입금 및 사채로부터 발생하는 위험을 관리하기 위해 체결한 통화이자율스왑 및 이자율스왑 계약에서 발생하였습니다.

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

단기차입금	810,718

유동성장기차입금	2,548,958

유동성사채	398,223

유동파생상품부채	4,066

유동 리스부채	36,429

유동금융부채 합계	3,798,394

비유동 장기차입금	8,781,368

비유동 사채	124,871

비유동파생상품부채	5,487

비유동 리스부채	23,249

비유동금융부채 합계	8,934,975

파생상품부채에 대한 기술	위험회피수단 미지정 파생상품으로, 차입금 및 사채로부터 발생하는 위험을 관리하기 위해 체결한 통화이자율스왑 및 이자율스왑 계약에서 발생하였습니다.

단기차입금에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

차입금명칭

한국스탠다드차타드은행 등 - 운전자금 등

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0237	0.0475

단기차입금	1,833,016

전기말 (단위 : 백만원)

차입금명칭

한국스탠다드차타드은행 등 - 운전자금 등

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

차입금, 이자율

단기차입금	810,718

원화장기차입금에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

통화별 금융상품

원화

차입금명칭

KDB산업은행 등 - 원화시설자금 등

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

최장만기일	2026-04	2036-03

차입금, 이자율	0.0346	0.0565

장기차입금	4,138,323

유동성대체	(943,750)

비유동 장기차입금	3,194,573

전기말 (단위 : 백만원)

통화별 금융상품

원화

차입금명칭

KDB산업은행 등 - 원화시설자금 등

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

최장만기일

차입금, 이자율

장기차입금	4,000,423

유동성대체	(1,190,000)

비유동 장기차입금	2,810,423

외화장기차입금에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

통화별 금융상품

외화

차입금명칭

하나은행 등 - 외화시설자금 등

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

최장만기일	2026-09	2029-07

차입금, 이자율	0.0203	0.0627

차입금, 외화상당액(USD) [USD, 백만]	2,263

차입금, 외화상당액(CNY) [CNY, 백만]	17,615

장기차입금	7,277,659

유동성대체	(1,577,770)

비유동 장기차입금	5,699,889

전기말 (단위 : 백만원)

통화별 금융상품

외화

차입금명칭

하나은행 등 - 외화시설자금 등

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

최장만기일

차입금, 이자율

차입금, 외화상당액(USD) [USD, 백만]	2,350

차입금, 외화상당액(CNY) [CNY, 백만]	19,332

장기차입금	7,329,903

유동성대체	(1,358,958)

비유동 장기차입금	5,970,945

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

통화별 금융상품

원화	외화

차입금명칭	차입금명칭 합계	차입금명칭	차입금명칭 합계

공모사채	사모사채	공모사채	사모사채

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

만기일	2026-09	2027-02	2026-04

차입금, 이자율	0.0279	0.0366	0.0000	0.0557

사채	335,000	0	335,000	151,340	151,340

사채, 외화상당액(USD) [USD, 백만]	100	100

사채할인발행차금	(182)	(38)	(38)

사채할인발행차금, 외화상당액(USD) [USD, 백만]	0	0

비유동 사채의 유동성 대체 부분	(334,818)	(151,302)	(151,302)

비유동 사채의 비유동성 부분	0	0	0

전기말 (단위 : 백만원)

통화별 금융상품

원화	외화

차입금명칭	차입금명칭 합계	차입금명칭	차입금명칭 합계

공모사채	사모사채	공모사채	사모사채

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

만기일

차입금, 이자율

사채	335,000	45,000	380,000	143,490	143,490

사채, 외화상당액(USD) [USD, 백만]	100	100

사채할인발행차금	(257)	(139)	(139)

사채할인발행차금, 외화상당액(USD) [USD, 백만]	0	0

비유동 사채의 유동성 대체 부분	(254,872)	(143,351)	(143,351)

비유동 사채의 비유동성 부분	124,871	0	0

## 13. 퇴직급여제도 (연결)

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

제도의 유형에 대한 기술	지배기업과 일부 종속기업은 종업원의 퇴직시 임금수준과 근속연수에 따라 정해지는 퇴직급여를 종업원에게 일시금으로 지급하고 있으며, 이는 확정급여제도로 분류됩니다.

제도의 초과(과소) 적립액

제도의 초과(과소) 적립액	확정급여채무, 현재가치	1,253,126

사외적립자산, 공정가치	(1,421,894)

합계	(168,768)

순확정급여부채	1,188

종업원급여자산	(169,956)

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

제도의 유형에 대한 기술	지배기업과 일부 종속기업은 종업원의 퇴직시 임금수준과 근속연수에 따라 정해지는 퇴직급여를 종업원에게 일시금으로 지급하고 있으며, 이는 확정급여제도로 분류됩니다.

제도의 초과(과소) 적립액

제도의 초과(과소) 적립액	확정급여채무, 현재가치	1,276,310

사외적립자산, 공정가치	(1,473,736)

합계	(197,426)

순확정급여부채	1,109

종업원급여자산	(198,535)

보고기간 말 현재 연결실체는 신한은행, 하나은행 등에 사외적립자산을 예치하고 있습니다.

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

정기예금 등 원리금 보장 상품	1,421,894

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

정기예금 등 원리금 보장 상품	1,473,736

확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식된 비용에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

자산화된 비용	기능별 항목 합계

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	30,517

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	(2,340)

퇴직급여비용, 확정급여제도	2,149	28,177

전분기 (단위 : 백만원)

자산화된 비용	기능별 항목 합계

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	36,924

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	(1,561)

퇴직급여비용, 확정급여제도	2,605	35,363

확정기여제도 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	9,990

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	6,754

## 14. 충당부채 (연결)

기타충당부채에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

법적소송충당부채	제품보증충당부채	그 밖의 기타충당부채	기타충당부채 합계

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정	기초 기타충당부채	1,546	136,309	3,780	141,635

설정(환입), 기타충당부채	3,836	6,855	5,064	15,755

사용된 충당부채, 기타충당부채	0	(22,342)	(5,809)	(28,151)

기말 기타충당부채	5,382	120,822	3,035	129,239

유동 법적소송충당부채	5,382

유동판매보증충당부채	73,962

유동 그 밖의 기타충당부채	3,035

비유동 법적소송충당부채	0

비유동판매보증충당부채	46,860

비유동 그 밖의 기타충당부채	0

충당부채의 성격에 대한 기술	연결실체는 일반적으로 판매 후 보증기간 동안 제품의 불량에 대한 보증을 제공하고 있습니다. 판매보증충당부채는 과거의 보증 경험에 근거한 예상 보증 수리 건수 및 보증 수리 건당 비용에 대한 가정에 근거하여 계산됩니다.

전분기 (단위 : 백만원)

법적소송충당부채	제품보증충당부채	그 밖의 기타충당부채	기타충당부채 합계

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정	기초 기타충당부채	7,479	152,683	5,997	166,159

설정(환입), 기타충당부채	58	17,088	(1,049)	16,097

사용된 충당부채, 기타충당부채	(5,450)	(25,341)	0	(30,791)

기말 기타충당부채	2,087	144,430	4,948	151,465

유동 법적소송충당부채	2,087

유동판매보증충당부채	87,791

유동 그 밖의 기타충당부채	4,948

비유동 법적소송충당부채	0

비유동판매보증충당부채	56,639

비유동 그 밖의 기타충당부채	0

충당부채의 성격에 대한 기술	연결실체는 일반적으로 판매 후 보증기간 동안 제품의 불량에 대한 보증을 제공하고 있습니다. 판매보증충당부채는 과거의 보증 경험에 근거한 예상 보증 수리 건수 및 보증 수리 건당 비용에 대한 가정에 근거하여 계산됩니다.

## 15. 우발채무와 약정사항 (연결)

법적소송우발부채에 대한 공시

법적소송우발부채의 분류

피소(피고)

불공정 담합혐의에 대한 피소	기타소송

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채	연결실체와 기타 LCD 패널 업체는 유럽 공정거래법 위반 혐의를 이유로 개별기업으로부터 피소되었습니다. 연결실체는 동 혐의와 관련하여 진행중인 소송에 최선을 다하여 대응하고 있습니다.	불공정 담합혐의에 대한 소송 외에, 연결실체는 여러 소송 및 분쟁에 대응하고 있습니다.

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채	보고기간말 현재 연결실체는 제기된 본 소송들의 최종결과를 예측할 수 없습니다.	연결실체는 동 건들과 관련된 경제적효익을 갖는 자원의 유출의 시기와 규모를 신뢰성 있게 추정할 수 없습니다.

약정에 대한 공시
(단위 : 백만원)

약정의 유형

매출채권 할인 및 매각	라이선스	매입약정

약정1	약정2

약정에 대한 설명	지배기업은 종속기업에 대한 수출거래와 관련하여 발생한 매출채권에 대하여 NH농협은행 등과 USD 1,100백만(원화환산금액: 1,664,740백만원) 한도의 할인 약정을 체결하고 있습니다. 보고기간 말 현재 동 계약과 관련하여 할인된 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액은 USD 335백만(원화환산금액: 506,472백만원) 입니다. 한편, 상기 계약과 관련하여 금융기관은 만기에 회수되지 않은 매출채권에 대해 상환청구권을 가지고 있습니다.	연결실체는 내수 및 수출 거래와 관련하여 발생한 매출채권에 대하여 Standard Chartered Bank 등과 4,146,717백만원 한도의 매출채권 양도계약을 체결하고 있으며, 보고기간 말 현재 동 계약과 관련하여 매각된 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액은 1,514,745백만원입니다. 한편, 상기 계약과 관련하여 금융기관은 만기에 회수되지 않은 매출채권에 대해 상환청구권을 가지고 있지 않습니다.	연결실체는 보고기간 말 현재 (주)LG와 상표권(Trademark) 라이선스 계약을 체결하고 있으며, 계약 조건에 따라 사용료를 지불하고 있습니다.	보고기간 말 현재 재무제표에 기표되지 않은 유ㆍ무형자산의 취득을 위한 약정액은 779,112백만원입니다.

약정처	NH농협은행 등	Standard Chartered Bank 등

약정금액(USD) [USD, 백만]	1,100

약정 금액	1,664,740	4,146,717

만기미도래 잔액	506,472	1,514,745

만기미도래 잔액(USD) [USD, 백만]	335

유형자산을 취득하기 위한 약정액	779,112

보고기간 말 현재 연결실체는 하나은행 등 다수의 금융기관과 4,076,638백만원을 한도로 차입 및 L/C개설 등의 약정을 맺고 있습니다.

L/C개설 등의 약정 및 각 약정별 한도금액
(단위 : 백만원)

하나은행 등

총 대출약정금액	4,076,638

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시
(단위 : 백만원)

지급보증의 구분

제공받은 지급보증

계약1	계약2

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

USD	CNY	JPY	VND	KRW	USD	CNY	JPY	VND	KRW

지급보증에 대한 비고(설명)	연결실체는 한국수출입은행 등으로부터 USD 853백만(원화환산금액: 1,291,119백만원)의 대출원금에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다.	한편, 연결실체는 서울보증보험 등으로부터 이행보증, 소비세 지급, 수입부가세 및 관세 지급, 전력료 지급 등과 관련하여 KRW 2,653백만, CNY 550백만(원화환산금액: 120,285백만원), JPY 900백만(원화환산금액: 8,521백만원), VND 75,163백만(원화환산금액: 4,314백만원), USD 0.2백만(원화환산금액: 274백만원) 등 한도의 지급보증을 제공받는 약정을 체결하고 있습니다.

기업의(으로의) 보증한도	1,291,119	1,291,119	274	120,285	8,521	4,314	2,653	136,047

보증처	한국수출입은행 등	서울보증보험 등

기업의(으로의) 보증한도(USD) [USD, 백만]	853.0	853.0	0.2	0.2

기업의(으로의) 보증한도(CNY) [CNY, 백만]	550	550

기업의(으로의) 보증한도(JPY) [JPY, 백만]	900	900

기업의(으로의) 보증한도(VND) [VND, 백만]	75,163	75,163

담보로 제공된 자산에 대한 공시
(단위 : 백만원)

China Construction Bank Corporation 등	KDB산업은행 등

담보로 제공된 유형자산	761,243	212,922

채권최고액	0	780,000

담보부 은행 대여금	650,000

담보부 은행 대여금(백만CNY) [CNY, 백만]	4,500

## 16. 자본금 및 자본잉여금과 기타자본 (연결)

지배기업이 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 500,000,000주(전기말: 500,000,000주)이며 1주당 액면금액은 5,000원입니다. 지배기업은 보고기간 중 자본금의 변동 사항은 발생하지 않았습니다.

주식의 분류에 대한 공시
(단위 : 원)

보통주

발행할 주식의 총수	1,000,000,000

총 발행주식수	500,000,000

주당 액면가액	5,000

자본잉여금의 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

주식발행초과금	2,821,006

기타자본잉여금	(80,195)

자본잉여금	2,740,811

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

주식발행초과금	2,821,006

기타자본잉여금	(80,195)

자본잉여금	2,740,811

자본을 구성하는 적립금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

기타적립금	기타적립금 합계

해외사업환산손익	관계기업의 기타포괄손익

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	해외사업환산손익은 연결실체의 해외종속기업 등의 재무제표의 환산에서 발생하는 모든 외화차이로 구성되어 있습니다.	관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 지분법적용투자주식의 자본변동과 관련된 금액으로 구성되어 있습니다.

기타자본	1,539,319	(28,081)	1,511,238

전기말 (단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

기타적립금	기타적립금 합계

해외사업환산손익	관계기업의 기타포괄손익

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	해외사업환산손익은 연결실체의 해외종속기업 등의 재무제표의 환산에서 발생하는 모든 외화차이로 구성되어 있습니다.	관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 지분법적용투자주식의 자본변동과 관련된 금액으로 구성되어 있습니다.

기타자본	1,108,625	(27,224)	1,081,401

## 17. 매출 (연결)

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

제품매출	5,508,024

기타매출	25,978

수익 합계	5,534,002

과거 보고기간에 고객으로부터 받은 대가 중 당기에 수행의무를 이행하여 인식한 수익	9,206

기업이 이전하기로 약속한 재화나 용역의 특성에 대한 기술	기타 매출에는 로열티매출 및 임대수익이 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

제품매출	5,992,956

기타매출	72,342

수익 합계	6,065,298

과거 보고기간에 고객으로부터 받은 대가 중 당기에 수행의무를 이행하여 인식한 수익	221,302

기업이 이전하기로 약속한 재화나 용역의 특성에 대한 기술	기타 매출에는 로열티매출 및 임대수익이 포함되어 있습니다.

## 18. 지역별 및 제품별 정보 (연결)

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

지역	지역 합계

국내	외국

중국	아시아(중국제외)	미주	유럽

매출	275,920	3,570,205	1,010,954	341,129	335,794	5,534,002

전분기 (단위 : 백만원)

지역	지역 합계

국내	외국

중국	아시아(중국제외)	미주	유럽

매출	240,179	3,933,260	943,686	542,431	405,742	6,065,298

주요 고객에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

가 회사	나 회사	상위 10개 회사

주요 고객에 대한 정보	보고기간 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객	보고기간 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객	매출액 기준 상위 10개 회사

수익(매출액)	3,230,601	696,425

기업전체 수익에 대한 비율	0.93

전분기 (단위 : 백만원)

가 회사	나 회사	상위 10개 회사

주요 고객에 대한 정보	보고기간 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객	보고기간 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객	매출액 기준 상위 10개 회사

수익(매출액)	3,181,785	850,873

기업전체 수익에 대한 비율	0.90

지역에 대한 공시, 비유동자산
당분기말 (단위 : 백만원)

지역	지역 합계

국내	외국

중국	베트남	기타 국가

유형자산	9,983,202	1,462,397	2,826,657	16,727	14,288,983

무형자산	1,721,645	83,311	27,621	14,709	1,847,286

투자부동산	17,860	0	0	0	17,860

전기말 (단위 : 백만원)

지역	지역 합계

국내	외국

중국	베트남	기타 국가

유형자산	10,299,102	1,457,884	2,699,577	14,213	14,470,776

무형자산	1,427,773	6,816	30,249	13,197	1,478,035

투자부동산	18,031	0	0	0	18,031

제품과 용역에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

TV	IT	Mobile 등	AUTO	제품과 용역 합계

매출	870,192	1,997,092	2,118,242	548,476	5,534,002

제품별 매출에 대한 추가 기술	기타매출을 포함하고 있습니다.	제품별 매출 총액 중 OLED 제품 매출 비중은 60% 입니다.

전분기 (단위 : 백만원)

TV	IT	Mobile 등	AUTO	제품과 용역 합계

매출	1,345,093	2,107,776	2,083,122	529,307	6,065,298

제품별 매출에 대한 추가 기술	기타매출을 포함하고 있습니다.	제품별 매출 총액 중 OLED 제품 매출 비중은 55% 입니다.

## 19. 비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

재고자산의 변동	(241,245)

원재료 매입액 등	2,592,524

총 감가상각비 및 무형자산상각비	994,284

외주가공비	327,817

인건비	819,982

소모품비 등	209,891

수도광열비	292,994

지급수수료	163,026

운송료	23,388

광고선전비	12,742

여비교통비	9,177

세금과공과	32,564

기타 비용	150,139

성격별 비용 합계(주1)	5,387,283

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

재고자산의 변동	(284,850)

원재료 매입액 등	2,915,391

총 감가상각비 및 무형자산상각비	1,197,852

외주가공비	295,355

인건비	900,217

소모품비 등	229,193

수도광열비	336,119

지급수수료	170,690

운송료	30,710

광고선전비	13,809

여비교통비	10,637

세금과공과	33,155

기타 비용	183,556

성격별 비용 합계(주1)	6,031,834

성격별 비용에 대한 주기
(주1) 연결포괄손익계산서의 매출원가, 판매비, 관리비 및 연구개발비를 합산한 금액입니다.

## 20. 판매비와 관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

급여, 판관비	86,963

퇴직급여, 판관비	5,045

복리후생비, 판관비	19,466

운반비, 판관비	15,457

지급수수료, 판관비	55,363

감가상각 및 무형자산상각비, 판관비	49,431

세금과공과, 판관비	9,528

광고선전비, 판관비	12,742

보험료, 판관비	3,003

여비교통비, 판관비	2,845

교육훈련비, 판관비	3,262

기타판매비와관리비	23,402

판매비와관리비	286,507

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

급여, 판관비	132,053

퇴직급여, 판관비	6,484

복리후생비, 판관비	21,005

운반비, 판관비	20,674

지급수수료, 판관비	53,704

감가상각 및 무형자산상각비, 판관비	54,956

세금과공과, 판관비	10,760

광고선전비, 판관비	13,809

보험료, 판관비	3,337

여비교통비, 판관비	2,872

교육훈련비, 판관비	3,333

기타판매비와관리비	35,292

판매비와관리비	358,279

## 21. 기타영업외수익과 기타영업외비용 (연결)

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

기타영업외수익	426,573

기타영업외수익	외환이익	408,756

유형자산처분이익	11,081

잡이익 등	6,736

기타영업외비용	838,313

기타영업외비용	외환손실	804,235

유형자산처분손실	18,576

유형자산손상차손	1,378

무형자산손상차손	6,604

잡손실 등	7,520

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

기타영업외수익	317,304

기타영업외수익	외환이익	306,286

유형자산처분이익	8,560

잡이익 등	2,458

기타영업외비용	342,742

기타영업외비용	외환손실	311,732

유형자산처분손실	21,727

유형자산손상차손	2,263

무형자산손상차손	453

잡손실 등	6,567

## 22. 금융수익과 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

금융수익	270,902

금융수익	이자수익(금융수익)	7,615

외환이익(금융수익)	72,287

파생상품거래이익(금융수익)	37,420

파생상품평가이익(금융수익)	149,416

기타금융수익	4,164

금융비용	529,626

금융비용	이자비용(금융원가)	147,395

외환손실(금융원가)	359,593

매출채권처분손실(금융원가)	9,495

파생상품평가손실(금융원가)	10,023

기타금융비용	3,120

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

금융수익	180,313

금융수익	이자수익(금융수익)	22,038

외환이익(금융수익)	90,117

파생상품거래이익(금융수익)	65,650

파생상품평가이익(금융수익)	1,582

기타금융수익	926

금융비용	336,967

금융비용	이자비용(금융원가)	201,022

외환손실(금융원가)	75,511

매출채권처분손실(금융원가)	2,208

파생상품평가손실(금융원가)	55,588

기타금융비용	2,638

## 23. 주당손실 (연결)

주당이익
당분기 (단위 : 원)

보통주

기본주당이익

기본주당이익	보통주순이익(손실)	(570,691,298,731)

가중평균유통보통주식수	500,000,000

기본주당이익(손실)	(1,141)

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술	연결실체는 희석성 잠재적 보통주가 존재하지 아니하므로 기본주당순손실과 희석주당순손실은 동일합니다.

전분기 (단위 : 원)

보통주

기본주당이익

기본주당이익	보통주순이익(손실)	(262,725,430,264)

가중평균유통보통주식수	500,000,000

기본주당이익(손실)	(525)

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술	연결실체는 희석성 잠재적 보통주가 존재하지 아니하므로 기본주당순손실과 희석주당순손실은 동일합니다.

## 24. 재무위험관리 (연결)

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

위험	위험 합계

시장위험	신용위험	유동성위험

환위험	이자율위험

위험에 대한 노출정도에 대한 기술	연결실체는 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등입니다.	연결실체의 이자율 위험은 주로 변동이자부 사채 및 차입금 등의 계약으로부터 발생합니다.	신용위험이란 연결실체의 고객이나 금융상품의 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무적 손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 신용위험이 발생합니다. 연결실체의 매출채권 및 기타채권과 관련한 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 연결실체 대부분의 고객은 전세계 시장을 대상으로 하는 국제적인 주요 전자제품 제조회사들로서 고객이 위치한 국가의 파산 위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다.연결실체는 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자 보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다.연결실체는 금융자산의 손상과 관련하여 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간 말 기대신용손실과 그 변동을 당기손익으로 회계처리하고 있습니다.	유동성위험이란 연결실체가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다.

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	연결실체는 기본적으로 외화자금의 유입과 유출에 대해 단기불균형을 해소할 필요가 있을 때 외화를 현재 환율로 매입하거나 매도함으로써 순노출 위험을 관리 가능한 수준으로 유지하는 정책을 채택하고 있으며, 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 외화 포지션 관리 및 환위험 측정을 지속적으로 수행하고 필요 시 통화선도,통화스왑 등의 파생상품을 활용하여 환위험을 관리하고 있습니다.	연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.	연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 자체 신용평가기준을 충족하지 못하는 매출채권에 대해 채권보험에 가입하고 있으며, 보험이 설정되지 않은 매출채권에 대해서는 주기적으로 자체 신용평가기준 충족여부를 모니터링하여 채권보험에 가입하는 등위험 관리를 수행하고 있습니다.	연결실체의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 연결재무상태표 상 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다.연결실체의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 연결실체가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다.한편, 연결실체는 여러 은행들과 차입 한도 약정을 체결하고 있습니다. 해당 약정에는 연결실체가 준수해야할 일정한 재무성과에 대한 재무약정이 포함될 수 있습니다. 연결실체는 이러한 약정 준수 여부를 내부통제 절차에 따라 주기적으로 모니터링하여 유동성위험을 사전적으로 관리하고 있습니다.	연결실체는 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이러한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험의 통제를 구축하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 모니터링하고 대응하는 위험관리 시스템을 운영하고 있습니다.시장위험이란 환율, 이자율, 지분증권의 가격 등의 시장가격의 변동으로 인하여 연결실체가 보유하고 있는 금융상품으로부터의 수익이나 금융상품의 공정가치가 변동할 위험을 의미합니다. 연결실체의 시장위험 관리의 목적은 수익은 최적화하면서도 수용가능한 범위 안에서 시장위험에의 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

통화이자율스왑계약은 외화차입금의 환율변동위험을 관리하기 위해 계약금액 USD 600백만(전기말: USD 580백만), CNY 1,740백만(전기말: CNY 380백만), 외화사채 및 외화차입금의 환율 및 이자율 변동위험을 관리하기 위해 계약금액 USD 845백만(전기말: USD 1,020백만)이 체결되어 있습니다.

환위험 관리에 대한 정보
당분기말 (단위 : 백만원)

위험

시장위험

환위험

통화이자율스왑계약1	통화이자율스왑계약2

위험관리유형에 대한 기술	외화차입금의 환율변동위험을 관리	외화사채 및 외화차입금의 환율 및 이자율 변동위험을 관리

파생상품의 미결제약정(USD) [USD, 백만]	600	845

파생상품의 미결제약정(CNY) [CNY, 백만]	1,740

전기말 (단위 : 백만원)

위험

시장위험

환위험

통화이자율스왑계약1	통화이자율스왑계약2

위험관리유형에 대한 기술	외화차입금의 환율변동위험을 관리	외화사채 및 외화차입금의 환율 및 이자율 변동위험을 관리

파생상품의 미결제약정(USD) [USD, 백만]	580	1,020

파생상품의 미결제약정(CNY) [CNY, 백만]	380

환위험 민감도분석
당분기말 (단위 : 백만원)

위험

시장위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

USD	JPY

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	보고기간 말 현재 연결실체의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 연결실체가 보고기간 말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동(5% 상승)을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 법인세비용차감전순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.	보고기간 말 현재 연결실체의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 연결실체가 보고기간 말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동(5% 상승)을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 법인세비용차감전순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 감소	(66,905)	(4,129)

시장변수 상승 시 당기손익 증가	0

전기말 (단위 : 백만원)

위험

시장위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

USD	JPY

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	보고기간 말 현재 연결실체의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 연결실체가 보고기간 말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동(5% 상승)을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 법인세비용차감전순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.	보고기간 말 현재 연결실체의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 연결실체가 보고기간 말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동(5% 상승)을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 법인세비용차감전순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 감소	(5,434)

시장변수 상승 시 당기손익 증가	21,011

연결실체는 변동이자부 차입금의 이자율변동위험을 관리하기 위하여 액면금액 USD 845백만(원화환산금액: 1,278,823백만원)의 통화이자율스왑 계약과 USD 250백만(원화환산금액: 378,350백만원)과 2,030,000백만원의 이자율스왑 계약을 체결하였습니다.

이자율위험 관리에 대한 정보
(단위 : 백만원)

위험

시장위험

이자율위험

파생상품 유형

통화이자율스왑계약	이자율스왑 계약

이자율스왑 계약1	이자율스왑 계약2

파생상품의 미결제약정	1,278,823	378,350	2,030,000

파생상품의 미결제약정(USD) [USD, 백만]	845	250

금융상품의 이자율 유형별 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

고정이자율	변동이자율

금융자산	1,524,837	0

금융부채	(3,579,102)	(10,156,016)

전기말 (단위 : 백만원)

고정이자율	변동이자율

금융자산	1,572,658	0

금융부채	(2,548,213)	(10,115,925)

이자율위험 민감도분석
당분기말 (단위 : 백만원)

위험

시장위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	보고기간 말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 법인세비용차감전순손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 감소	(101,560)

시장변수 하락 시 당기손익 증가	101,560

전기말 (단위 : 백만원)

위험

시장위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	보고기간 말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 법인세비용차감전순손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 감소	(101,159)

시장변수 하락 시 당기손익 증가	101,159

금융상품에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타금융자산	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금및현금성자산	상각후원가측정예치금	매출채권	미수금	미수수익	보증금	대여금	리스채권	단기매매목적파생상품자산	매출채권

신용위험에 대한 최대 노출정도	1,523,637	1,211	1,603,131	174,100	18,627	12,472	8,033	3,341,211	3,629	3,629	277,142	277,142	578,551	578,551	4,200,533

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타금융자산	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금및현금성자산	상각후원가측정예치금	매출채권	미수금	미수수익	보증금	대여금	리스채권	단기매매목적파생상품자산	매출채권

신용위험에 대한 최대 노출정도	1,572,058	611	2,136,774	145,426	34,987	14,549	13,318	3,917,723	7,406	7,406	131,987	131,987	222,410	222,410	4,279,526

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	6,880,542	2,171,843	6,159,608	3,765,951	159,420	19,137,364

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	차입금, 미할인현금흐름	2,609,898	1,913,815	5,841,321	3,284,737	158,846	13,808,617

사채, 미할인현금흐름	368,665	127,285	0	0	0	495,950

매입채무, 미할인현금흐름	2,737,617	0	0	0	0	2,737,617

미지급금, 미할인현금흐름	1,141,325	114,262	0	0	0	1,255,587

장기미지급금, 미할인현금흐름	0	0	163,447	465,371	0	628,818

임대보증금, 미할인현금흐름	1,119	2,860	142,474	26	0	146,479

리스부채, 미할인현금흐름	21,918	13,621	12,366	15,817	574	64,296

비파생금융부채	18,482,603

비파생금융부채	차입금	13,248,998

사채	486,120

매입채무(주1)	2,737,617

미지급금(주1)	1,251,846

장기미지급금	558,228

임대보증금	138,473

리스부채	61,321

전기말 (단위 : 백만원)

6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	7,499,790	1,499,039	4,971,563	4,742,978	156	18,713,526

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	차입금, 미할인현금흐름	2,537,318	1,236,157	4,624,773	4,548,061	0	12,946,309

사채, 미할인현금흐름	198,654	213,751	126,143	0	0	538,548

매입채무, 미할인현금흐름	3,307,687	0	0	0	0	3,307,687

미지급금, 미할인현금흐름	1,432,529	30,133	0	0	0	1,462,662

장기미지급금, 미할인현금흐름	0	0	67,441	180,797	0	248,238

임대보증금, 미할인현금흐름	480	4,109	142,864	25	0	147,478

리스부채, 미할인현금흐름	23,122	14,889	10,342	14,095	156	62,604

비파생금융부채	17,849,584

비파생금융부채	차입금	12,141,044

사채	523,094

매입채무(주1)	3,307,687

미지급금(주1)	1,461,014

장기미지급금	218,683

임대보증금	138,384

리스부채	59,678

파생금융부채의 만기분석에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	4,540	4,621	6,209	328	0	15,698

파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	파생상품부채, 미할인현금흐름	4,540	4,621	6,209	328	0	15,698

파생상품부채, 미할인현금흐름	현금유출, 파생금융부채	16,468	10,357	12,389	1,348	0	40,562

현금유입, 파생금융부채	(11,928)	(5,736)	(6,180)	(1,020)	0	(24,864)

파생상품 금융부채	15,316

파생상품 금융부채	파생상품부채	15,316

전기말 (단위 : 백만원)

6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	3,027	2,416	1,792	(78)	0	7,157

파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	파생상품부채, 미할인현금흐름	3,027	2,416	1,792	(78)	0	7,157

파생상품부채, 미할인현금흐름	현금유출, 파생금융부채	18,751	13,131	292,017	2,021	0	325,920

현금유입, 파생금융부채	(15,724)	(10,715)	(290,225)	(2,099)	0	(318,763)

파생상품 금융부채	9,553

파생상품 금융부채	파생상품부채	9,553

연결실체는 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.(주1) 전력료 등을 구매전용 신용카드를 이용하여 결제한 금액이 포함되었습니다.

미지급금(구매카드)에 대한 세부 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

미지급금(구매카드)	290,196

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

미지급금(구매카드)	704,529

공급자금융약정에 해당하는 금융부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공급자금융약정

공급자금융약정에 해당하는 금융부채	공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분

금융부채, 분류

구매카드	전자방식외상매출채권담보대출	구매카드	전자방식외상매출채권담보대출

공급자금융약정에 대한 기술	공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결실체가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 연결실체는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결실체에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결실체의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 연결실체는 카드약정에 따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다. 연결실체는 공급자와 합의하여 구매카드를 이용하고 있으며, 카드사에 지급하는 금액은 본래의 성격인 정상적인 영업과정에서 발생한 재화나 용역의 구매 대가로서 목적 자체의 변경이 없고, 카드사에 대한 결제 기한이 1년 이내의 정상영업주기 내에 있으며, 동 약정과 관련하여 담보를 제공하지 아니하므로, 매입채무 및 미지급금으로 분류하고 현금흐름표에서 영업 및 투자활동현금으로 표시하였습니다.	공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결실체가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 연결실체는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결실체에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결실체의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 연결실체는 공급자에게 조기결제 조건을 제공하기 위한 대금지급 과정의 효율화 목적으로 금융기관과 공급자금융약정을 체결하고 있습니다. 공급자금융약정에 따르면, 연결실체에 재화 및 용역을 공급한 업체가 대금 지급기한 내에 매출채권을 금융기관에 양도할 경우에는, 연결실체는 그 대금을 금융기관에 지급합니다. 공급자금융약정으로 인해 연결실체의 대금지급 책임의 실질적인 감면 또는 대금지급 조건의 변경은 없으므로 매입채무 또는 미지급금으로 인식된 원채무의 변동은 없습니다.	공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결실체가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 연결실체는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결실체에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결실체의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 연결실체는 카드약정에 따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다. 연결실체는 공급자와 합의하여 구매카드를 이용하고 있으며, 카드사에 지급하는 금액은 본래의 성격인 정상적인 영업과정에서 발생한 재화나 용역의 구매 대가로서 목적 자체의 변경이 없고, 카드사에 대한 결제 기한이 1년 이내의 정상영업주기 내에 있으며, 동 약정과 관련하여 담보를 제공하지 아니하므로, 매입채무 및 미지급금으로 분류하고 현금흐름표에서 영업 및 투자활동현금으로 표시하였습니다.	공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결실체가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 연결실체는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결실체에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결실체의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 연결실체는 공급자에게 조기결제 조건을 제공하기 위한 대금지급 과정의 효율화 목적으로 금융기관과 공급자금융약정을 체결하고 있습니다. 공급자금융약정에 따르면, 연결실체에 재화 및 용역을 공급한 업체가 대금 지급기한 내에 매출채권을 금융기관에 양도할 경우에는, 연결실체는 그 대금을 금융기관에 지급합니다. 공급자금융약정으로 인해 연결실체의 대금지급 책임의 실질적인 감면 또는 대금지급 조건의 변경은 없으므로 매입채무 또는 미지급금으로 인식된 원채무의 변동은 없습니다.

매입채무	177,843	71,414	177,843	2,134

미지급금	109,287	129,780	109,287	17,450

전기말 (단위 : 백만원)

공급자금융약정

공급자금융약정에 해당하는 금융부채	공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분

금융부채, 분류

구매카드	전자방식외상매출채권담보대출	구매카드	전자방식외상매출채권담보대출

공급자금융약정에 대한 기술	공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결실체가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 연결실체는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결실체에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결실체의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 연결실체는 카드약정에 따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다. 연결실체는 공급자와 합의하여 구매카드를 이용하고 있으며, 카드사에 지급하는 금액은 본래의 성격인 정상적인 영업과정에서 발생한 재화나 용역의 구매 대가로서 목적 자체의 변경이 없고, 카드사에 대한 결제 기한이 1년 이내의 정상영업주기 내에 있으며, 동 약정과 관련하여 담보를 제공하지 아니하므로, 매입채무 및 미지급금으로 분류하고 현금흐름표에서 영업 및 투자활동현금으로 표시하였습니다.	공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결실체가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 연결실체는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결실체에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결실체의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 연결실체는 공급자에게 조기결제 조건을 제공하기 위한 대금지급 과정의 효율화 목적으로 금융기관과 공급자금융약정을 체결하고 있습니다. 공급자금융약정에 따르면, 연결실체에 재화 및 용역을 공급한 업체가 대금 지급기한 내에 매출채권을 금융기관에 양도할 경우에는, 연결실체는 그 대금을 금융기관에 지급합니다. 공급자금융약정으로 인해 연결실체의 대금지급 책임의 실질적인 감면 또는 대금지급 조건의 변경은 없으므로 매입채무 또는 미지급금으로 인식된 원채무의 변동은 없습니다.	공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결실체가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 연결실체는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결실체에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결실체의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 연결실체는 카드약정에 따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다. 연결실체는 공급자와 합의하여 구매카드를 이용하고 있으며, 카드사에 지급하는 금액은 본래의 성격인 정상적인 영업과정에서 발생한 재화나 용역의 구매 대가로서 목적 자체의 변경이 없고, 카드사에 대한 결제 기한이 1년 이내의 정상영업주기 내에 있으며, 동 약정과 관련하여 담보를 제공하지 아니하므로, 매입채무 및 미지급금으로 분류하고 현금흐름표에서 영업 및 투자활동현금으로 표시하였습니다.	공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결실체가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 연결실체는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 연결실체에 연장된 지급기한을 제공하거나, 연결실체의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 연결실체는 공급자에게 조기결제 조건을 제공하기 위한 대금지급 과정의 효율화 목적으로 금융기관과 공급자금융약정을 체결하고 있습니다. 공급자금융약정에 따르면, 연결실체에 재화 및 용역을 공급한 업체가 대금 지급기한 내에 매출채권을 금융기관에 양도할 경우에는, 연결실체는 그 대금을 금융기관에 지급합니다. 공급자금융약정으로 인해 연결실체의 대금지급 책임의 실질적인 감면 또는 대금지급 조건의 변경은 없으므로 매입채무 또는 미지급금으로 인식된 원채무의 변동은 없습니다.

매입채무	474,781	53,667	474,781	2,138

미지급금	219,697	142,872	219,697	12,465

공급자금융약정 부채에 영향을 미칠 중요한 사업결합이나 환율 차이는 없었습니다.

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위에 대한 공시
당분기말

범위

하위범위	상위범위

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계	금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

구매카드	전자방식외상매출채권담보대출	구매카드	전자방식외상매출채권담보대출

공급자금융약정의 일부인 금융부채의 청구서 발행 후 지급기일	91일	45일	108일	124일

공급자금융약정의 일부가 아닌 비교대상 금융부채의 청구서 발행 후 지급기일	5일	124일

전기말

범위

하위범위	상위범위

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계	금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

구매카드	전자방식외상매출채권담보대출	구매카드	전자방식외상매출채권담보대출

공급자금융약정의 일부인 금융부채의 청구서 발행 후 지급기일	91일	45일	205일	123일

공급자금융약정의 일부가 아닌 비교대상 금융부채의 청구서 발행 후 지급기일	5일	123일

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

자본위험

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보	연결실체 경영진의 자본관리 정책은 투자자와 채권자 및 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다.

자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약	연결실체는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고있으며 일반주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 모니터링하고 있습니다. 또한, 연결실체는 외부적으로 부과된 자본 유지 조건에 따라 특정 재무비율을 준수해야 하는 책임이 있으며, 이를 위해 주기적으로 재무비율을 모니터링하고 필요한 경우 선제적으로 대응하고 있습니다.

부채총계	19,522,523

자본총계	7,773,133

예금(주1)	1,524,837

차입금	13,735,118

부채비율	2.51

순차입금비율(주2)	1.57

재무비율 산정 항목에 대한 추가 설명	(주1) 예금에는 현금및현금성자산 및 유동성 금융기관예치금이 포함되어 있습니다. (주2) 순차입금비율은 차입금(사채 포함, 리스부채 등 제외)에서 예금을 차감한 금액을 자본총계로 나누어 계산됩니다.

전기말 (단위 : 백만원)

자본위험

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보	연결실체 경영진의 자본관리 정책은 투자자와 채권자 및 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다.

자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약	연결실체는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고있으며 일반주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 모니터링하고 있습니다. 또한, 연결실체는 외부적으로 부과된 자본 유지 조건에 따라 특정 재무비율을 준수해야 하는 책임이 있으며, 이를 위해 주기적으로 재무비율을 모니터링하고 필요한 경우 선제적으로 대응하고 있습니다.

부채총계	19,077,462

자본총계	7,839,238

예금(주1)	1,572,658

차입금	12,664,138

부채비율	2.43

순차입금비율(주2)	1.41

재무비율 산정 항목에 대한 추가 설명	(주1) 예금에는 현금및현금성자산 및 유동성 금융기관예치금이 포함되어 있습니다. (주2) 순차입금비율은 차입금(사채 포함, 리스부채 등 제외)에서 예금을 차감한 금액을 자본총계로 나누어 계산됩니다.

공정가치의 측정방법

공시금액

공정가치의 측정방법에 대한 기술	연결실체가 정한 회계정책 및 공시사항에 의거 연결실체는 금융 및 비금융 자산과 부채에 대해서 공정가치를 결정하여야 합니다. 측정 및 공시 목적상 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다. 필요한 경우 연결실체는 공정가치 측정시 사용된 가정에 대한 추가적인 정보를 각 해당 자산 혹은 부채의 주석사항에 공시하고 있습니다.

금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산

금융자산, 분류

현금및현금성자산	금융기관예치금	매출채권	미수금	미수수익	보증금	대여금	지분투자	단기매매목적파생상품자산	매출채권	리스채권

금융자산	1,523,637	1,211	1,603,131	174,100	18,627	12,472	8,033	127,297	277,142	578,551	3,629

금융자산, 공정가치	0	127,297	277,142

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	기타금융자산

금융자산, 분류

현금및현금성자산	금융기관예치금	매출채권	미수금	미수수익	보증금	대여금	지분투자	단기매매목적파생상품자산	매출채권	리스채권

금융자산	1,572,058	611	2,136,774	145,426	34,987	14,549	13,318	124,316	131,987	222,410	7,406

금융자산, 공정가치	124,316	131,987

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

금융부채의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	IFRS 7의 적용범위 외의 금융부채

금융부채, 분류

차입금	사채	매입채무	미지급금	임대보증금	단기매매목적파생상품부채	리스 부채

금융부채	13,248,998	486,120	2,737,617	1,810,074	138,473	15,316	61,321

금융부채, 공정가치	13,301,969	486,437	15,316

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

전기말 (단위 : 백만원)

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	IFRS 7의 적용범위 외의 금융부채

금융부채, 분류

차입금	사채	매입채무	미지급금	임대보증금	단기매매목적파생상품부채	리스 부채

금융부채	12,141,044	523,094	3,307,687	1,679,697	138,384	9,553	59,678

금융부채, 공정가치	12,170,751	523,500	9,553

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

공정가치 서열체계의 구분

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수	연결실체는 '수준 3'으로 분류되는 공정가치 측정을 포함하여 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있습니다. 재무보고 일정에 맞추어 공정가치 평가 과정 및 그 결과에 대해 협의하고 있고, 공정가치 '수준' 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간종료일에 '수준' 변동을 인식하고 있습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익인식금융자산

지분증권	단기매매목적파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	18,598	0	108,699	127,297	0	277,142	0	277,142

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	순자산가치법 및 유사기업비교법	현금흐름 할인모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	주가순자산비율	할인율 및 환율

전기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익인식금융자산

지분증권	단기매매목적파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	21,008	0	103,308	124,316	0	131,987	0	131,987

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	순자산가치법 및 유사기업비교법	현금흐름 할인모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	주가순자산비율	할인율 및 환율

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

부채

당기손익인식금융부채

단기매매목적파생상품부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

부채	0	15,316	0	15,316

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	현금흐름 할인모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	할인율 및 환율

전기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

부채

당기손익인식금융부채

단기매매목적파생상품부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

부채	0	9,553	0	9,553

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	현금흐름 할인모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	할인율 및 환율

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치
당분기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

부채

차입금	사채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

부채	0	0	13,301,969	13,301,969	0	0	486,437	486,437

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	현금흐름 할인모형	현금흐름 할인모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	할인율	할인율

전기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

부채

차입금	사채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

부채	0	0	12,170,751	12,170,751	0	0	523,500	523,500

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	현금흐름 할인모형	현금흐름 할인모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	할인율	할인율

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
당분기말

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

평가기법

현금흐름할인법

관측할 수 없는 투입변수

할인율, 측정 투입변수

범위

하위범위	상위범위

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채	0.0309	0.0413

전기말

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

부채

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

평가기법

현금흐름할인법

관측할 수 없는 투입변수

할인율, 측정 투입변수

범위

하위범위	상위범위

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채	0.0332	0.0390

수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 변동내역
당분기 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

자산

지분증권	전환증권

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

기초 자산	103,308

취득	1,851

처분	(1,907)

평가	0

환율변동	5,447

기말 자산	108,699

전분기 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

자산

지분증권	전환증권

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

기초 자산	101,543	1,470

취득	727	0

처분	0	0

평가	0	0

환율변동	(228)	(3)

기말 자산	102,042	1,467

## 25. 현금흐름 관련 정보 (연결)

영업활동현금흐름
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

분기순손실	(575,714)

조정사항	1,698,148

조정사항	법인세비용(수익)	53,503