LG디스플레이 분기보고서 (2016.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없음 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 최근 3사업연도 내 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항은 다음과 같습니다. ① 공동지배기업 Suzhou Raken Technology Co., Ltd. 의 분할 및 지분교환 당사와 AmTRAN Technology Co., Ltd.(이하 "AmTRAN")의 공동지배기업인 Suzhou Raken Technology Co., Ltd.는 보고기간 후인 2016년 7월 1일자로 존속회사인 Suzhou Raken Technology Co., Ltd.과 신설회사인 Suzhou Lehui Display Co.,Ltd.으로 분할되었습니다. 당사와 AmTRAN의 지분교환을 통해 당사는 신설회사인 Suzhou Lehui Display Co.,Ltd.의 지분 100%를, AmTRAN은 존속회사인 Suzhou Raken Technology Co., Ltd. 지분 100%를 취득하였습니다. 상기 거래에 따라 당사는 Suzhou Lehui Display Co.,Ltd.의 지분 취득에 대해 기업회계기준 제1103호 '사업결합'에따라 회계처리 하였습니다. 자세한 내용은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 , 3. 연결재무제표 주석 22. 사 업 결 합 」 을 참조 바랍니다. ② ㈜LG화학의 OLED 조명사업부문 양수 (공시서류 '특수관계인으로부터 영업양수'제출일 : 2015년 10월 22일)당사는 OLED 사업의 시너지 극대화 및 경쟁력 확보를 목적으로 2015년 12월 15일, ㈜LG화학의 OLED 조명사업부문을 취득가액 1,600억원에 인수하였습니다. 동 영업양수도 거래는 2015년 10월 당사의 이사회 결의를 통해 가결되었으며, 양수한 자산액, 매출액, 부채액은 당사의 직전 사업연도말 현재 자산총액, 매출총액, 부채총액 각각의 10% 미만으로, 중요한 영업양수도에 해당되지 않습니다. ③ Global OLED Technology, LLC 의 지분 취득 (공시서류 '특수관계인에 대한 주식의 취득' 제출일 : 2015년 3월 13일)당사는 OLED 사업을 위한 IP Portfolio 강화를 목적으로 2015년 3월 이사회 결의를 통해 2015년 5월 Global OLED Technology LLC 의 지분 67%를 외부기관의 평가 후 111,040백만원에 취득하였습니다. 이와 관련하여 당사의 동 종속기업에 대한 지분율은 전기말 33%에서 당기말 100%로 증가하였습니다.

3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 , 3. 연결재무제표 주석 12. 우발채무와 약정사항 」 을 참조 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황

1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당금설정률

제32기3분기	매출채권	4,108,310	1,223	0.03%

미수금	128,588	840	0.65%

미수수익	8,588	14	0.16%

합계	4,245,486	2,077	0.05%

제31기	매출채권	4,099,343	1,507	0.04%

미수금	95,527	587	0.61%

미수수익	16,054	31	0.20%

선급금	11,466	1	0.01%

합계	4,222,390	2,126	0.05%

제30기	매출채권	3,445,302	825	0.02%

미수금	109,723	837	0.76%

미수수익	18,488	37	0.20%

선급금	11,961	1	0.01%

합계	3,585,474	1,700	0.05%

주) 연결재무상태표상 채권금액은 채권에서 대손충당금을 차감한 금액임

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제32기 3분기	제31기	제30기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,126	1,700	671

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(49)	426	1,029

4. 기말 대손충당금 잔액합계	2,077	2,126	1,700

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

① 당사는 개별적인 손상검사 및 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 모든 중요 수취채권 잔액에 대해 당사는 개별적으로 손상평가를 하며, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여서는 확인되지는 않았 지만 발생한 손상에 대한 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 개별적으 로 중요하지 않은 수취채권은 유사한 위험 성격을 갖는 수취채권 집단별로 손상평가가 수행됩니다.

당사는 수취채권 등의 집합적인 손상평가를 수행함에 있어서 연체 비율, 연체 채권의 회수 및 실제 발생 손실의 금액에 대한 과거 추세, 현재의 경제 환경과 신용 조건이 과거의 손상 경험율 보다 높거나 낮은 손실을 발생시킬 가능성에 대한 경영진의 판단을 활용하고 있습니다.

② 당사의 대손예상액 산정기준은 다음과 같음 당사는 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다.

당사는 보험가입 채권과 신용도가 높은 거래처에 대한 채권에 대하여는 충당 금을 설정하지 않고 있습니다. 그 외의 매출채권 및 기타채권에 대해 개별적 또는 집합적으로 손상차손 발생여부를 평가하여 과거의 대손 경험률에 근거 하여 채권에 대한 충당금을 설정하고 있습니다.

4) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	3,109,267	-	-	-	3,109,267

특수관계자	999,043	-	-	-	999,043

계	4,108,310	-	-	-	4,108,310

구성비율	100%	-	-	-	100%

주) 위의 금액은 총액기준임 다 . 재고자산의 보유 및 실사내역 등

1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제32기 3분기말	제31기말	제30기말	비고

Display	제품	1,021,975	910,844	1,200,592	-

재공품	728,592	720,221	745,614	-

원재료	439,779	389,442	426,380	-

저장품	301,609	331,162	381,512	-

소 계	2,491,955	2,351,669	2,754,098	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	10.57%	10.42%	11.99%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	9.0회	9.4회	9.7회	-

2) 재고자산의 실사내역 등

① 실사일자 - 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시 ② 실사방법 - 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 적은 품목의 경우 Sample 조사 실시(주요 사업장의 경우 12월말 재고자산 실사시 당사의 감사법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시) - 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유 확인서 또는 장치확인서 징구 및 표본조사 병행 ③ 장기체화재고 등 현황 - 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액 으로 하고 있으며, 당 분기말 현재 재고 자산에 대한 평가내역은 다음과 같음

(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가감	장부가액	비고

제 품	1,194,644	1,194,644	172,669	1,021,975	-

재 공 품	785,246	785,246	56,654	728,592	-

원 재 료	450,583	450,583	10,804	439,779	-

저 장 품	392,187	392,187	90,578	301,609	-

계	2,822,660	2,822,660	330,705	2,491,955	-

라. 공정가치평가 절차 요약

당사가 정한 회계정책 및 공시사항에 의거 당사는 금융 및 비금융 자산과 부 채에 대해서 공정가치를 결정하여 야 합니다. 측정 및 공시 목적상 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다. 필요한 경우, 당사는 공정가치 측정시 사용된 가정에 대한 추가적인 정보를 각 해당 자산 혹은 부채의 주석사항에 공시하고있습니다. (1) 유동자산ㆍ부채유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다. (2) 매출채권 및 기타채권매출채권 및 기타채권의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간 종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재가치로 평가합니다. 동 공정가치는 주석공시 목적으로 산정합니다. 한편, 유동성채권은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.

(3) 지분증권과 채무증권에 대한 투자

시장에서 거래되는 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 시장성 없는 투자자산의 공정가치는 외부평가기관 등의 공정가액 평가 결과에 의해 산정되고 있습니다.

(4) 비파생금융부채

당기손익인식금융부채의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 시장가치의 종가에 의해 산정되고 있습니다. 기타금융부채의 공시목적의 공정가치는 원금 및 이자로부터의 현금흐름을 보고기간 종료일의 시장이자율로 할인한 현재가치에 근거하여 산정되고 있습니다.

마. 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치

(1) 공정가치와 장부금액

연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기 3분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

공정가치로 인식된 자산

매도가능금융자산	233	233	709	709

당기손익인식금융자산	1,500	1,500	-	-

상각후원가로 인식된 자산

현금및현금성자산	1,075,937	(*)	751,662	(*)

금융기관예치금	1,405,336	(*)	1,772,350	(*)

매출채권	4,107,087	(*)	4,097,836	(*)

기타채권	134,641	(*)	105,815	(*)

보증금	41,024	(*)	22,234	(*)

대여금	37,815	(*)	15,856	(*)

기타비유동금융자산	1,681	(*)	5,148	(*)

공정가치로 인식된 부채

위험회피수단 미지정 파생상품	12,715	12,715	85	85

상각후원가로 인식된 부채

담보차입금	863,653	863,653	698,192	698,192

무담보차입금	2,052,813	2,056,958	1,239,914	1,239,969

무담보사채	1,876,520	1,922,710	2,286,125	2,337,835

매입채무	3,069,747	(*)	2,764,694	(*)

미지급금	2,088,620	2,089,004	1,499,722	1,499,963

기타비유동부채	4,741	5,218	8,402	9,005

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.상기 공정가치를 구하는데 연결실체가 사용한 방법은 2015년 12월 31일로 종료된 회계연도에 대한 연결연차재무제표 작성시 연결실체가 채택한 것과 동일합니다. (2) 원가로 측정되는 금융상품 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기 3분기말	전기말

인텔렉추얼디스커버리(주)	2,673	2,673

ARCH Venture Fund VIII, L.P.	1,986	1,378

Henghao Technology Co., Ltd.	3,372	3,372

Kyulux, Inc.	3,266	3,266

합계	11,297	10,689

(3) 공정가치 결정에 사용한 이자율 공정가치 산정을 위해 연결실체가 적용한 이자율은 다음과 같습니다.

구분	당기 3분기말	전기말

차입금 및 사채 등	1.01~1.85%	1.52~2.48%

(4) 공정가치 서열체계

공정가치를 장부가액으로 하는 금융상품은 자산과 부채의 공정가치 측정을 위한 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 아래의 수준으로 분류됩니다. 각 수준은 다음과 같이 정의됩니다. ① 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격(수준 1)

② 위 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수(수준 2)

③ 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수(수준 3)

당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기 3분기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계

자산

매도가능금융자산	233	-	-	233

당기손익인식금융자산	-	-	1,500	1,500

부채

위험회피수단 미지정 파생상품	-	10,261	2,454	12,715

(단위: 백만원)

구분	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계

자산

매도가능금융자산	709	-	-	709

부채

위험회피수단 미지정 파생상품	-	-	85	85

( 5) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 현황 및 가치평가기법, 투입변수 등의 현황은다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	당3분기말	가치평가기법	투입변수

수준 1	수준 2	수준 3

부채	담보차입금	-	-	863,653	현금흐름 할인모형	할인율

무담보차입금	-	-	2,056,958	현금흐름 할인모형	할인율

무담보사채	-	-	1,922,710	현금흐름 할인모형	할인율

미지급금	-	-	2,089,004	현금흐름 할인모형	할인율

기타비유동부채	-	-	5,218	현금흐름 할인모형	할인율

(단위:백만원)

구분	전기말	가치평가기법	투입변수

수준 1	수준 2	수준 3

부채	담보차입금	-	-	698,192	현금흐름 할인모형	할인율

무담보차입금	-	-	1,239,969	현금흐름 할인모형	할인율

무담보사채	-	-	2,337,835	현금흐름 할인모형	할인율

미지급금	-	-	1,499,963	현금흐름 할인모형	할인율

기타비유동부채	-	-	9,005	현금흐름 할인모형	할인율

바. 채무증권 발행실적 및 미상환 잔액 현황 1) 채무증권 발행실적

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

엘지디스플레이 주식회사	회사채	공모	2014년 04월 08일	180,000	3.143	AA (한국기업평가(주) / 한국신용평가(주))	2017년 04월 08일	미상환	한국투자증권, 엘아이지투자증권

엘지디스플레이 주식회사	회사채	공모	2014년 04월 08일	120,000	3.454	AA (한국기업평가(주) / 한국신용평가(주))	2019년 04월 08일	미상환	한국투자증권, 엘아이지투자증권

엘지디스플레이 주식회사	회사채	공모	2014년 10월 02일	100,000	2.399	AA (한국기업평가(주) / NICE신용평가)	2017년 10월 02일	미상환	한국투자증권, 엘아이지투자증권, 하이투자증권

엘지디스플레이 주식회사	회사채	공모	2014년 10월 02일	200,000	2.619	AA (한국기업평가(주) / NICE신용평가)	2019년 10월 02일	미상환	한국투자증권, 엘아이지투자증권, 하이투자증권

엘지디스플레이 주식회사	회사채	공모	2015년 05월 07일	150,000	2.115	AA (한국신용평가(주) / NICE신용평가(주))	2018년 05월 07일	미상환	한국투자증권, 엘아이지투자증권, 하나대투증권, 케이비투자증권

엘지디스플레이 주식회사	회사채	공모	2015년 05월 07일	70,000	2.429	AA (한국신용평가(주) / NICE신용평가(주))	2020년 05월 07일	미상환	한국투자증권, 엘아이지투자증권, 하나대투증권, 케이비투자증권

엘지디스플레이 주식회사	회사채	공모	2015년 05월 07일	80,000	2.738	AA (한국신용평가(주) / NICE신용평가(주))	2022년 05월 09일	미상환	한국투자증권, 엘아이지투자증권, 하나대투증권, 케이비투자증권

엘지디스플레이 주식회사	기업어음증권	사모	2015년 10월 22일	200,000	CD91일물+0.30	A1 (한국신용평가(주) / NICE신용평가(주))	2018년 10월 22일	미상환	신한은행

엘지디스플레이 주식회사	회사채	공모	2016년 05월 12일	60,000	1.732	AA(한국기업평가(주) / 한국신용평가(주))	2018년 05월 12일	미상환	한국투자증권, 엘아이지투자증권, 케이비투자증권, 신한금융투자

엘지디스플레이 주식회사	회사채	공모	2016년 05월 12일	140,000	1.807	AA(한국기업평가(주) / 한국신용평가(주))	2019년 05월 12일	미상환	한국투자증권, 엘아이지투자증권, 케이비투자증권, 신한금융투자

엘지디스플레이 주식회사	회사채	공모	2016년 05월 12일	100,000	2.079	AA(한국기업평가(주) / 한국신용평가(주))	2021년 05월 12일	미상환	한국투자증권, 엘아이지투자증권, 케이비투자증권, 신한금융투자

합 계	-	-	-	1,400,000	-	-	-	-	-

2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제27-2회 회사채	2011.10.14	2016.10.14	110,000	2011.10.06	이베스트증권

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 500% 이하 유지

이행현황	이행 (85.0%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정금액이 자기자본의 500% 이하

이행현황	이행 (1.3%)

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 20조원 이상 자산 처분 제한

이행현황	이행 (46,729백만원)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.9.13 제출

(주) 이행현황은 제 32기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제28-2회 회사채	2012.10.29	2017.10.29	90,000	2012.10.17	IBK투자증권

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 500% 이하 유지

이행현황	이행 (85.0%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정금액이 자기자본의 500% 이하

이행현황	이행 (1.3%)

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 20조원 이상 자산 처분 제한

이행현황	이행 (46,729백만원)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.9.13 제출

(주) 이행현황은 제 32기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제29-2회 회사채	2013.03.26	2018.03.26	180,000	2013.03.14	하나금융투자

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 500% 이하 유지

이행현황	이행 (85.0%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정금액이 자기자본의 500% 이하

이행현황	이행 (1.3%)

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 20조원 이상 자산 처분 제한

이행현황	이행 (46,729백만원)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.9.13 제출

(주) 이행현황은 제 32기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제30-1회 회사채	2013.11.08	2016.11.08	185,000	2013.10.29	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (85.0%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정금액이 자기자본의 300% 이하

이행현황	이행 (1.3%)

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 20조원 이상 자산 처분 제한

이행현황	이행 (46,729백만원)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.9.13 제출

(주) 이행현황은 제 32기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제30-2회 회사채	2013.11.08	2018.11.08	115,000	2013.10.29	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (85.0%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정금액이 자기자본의 300% 이하

이행현황	이행 (1.3%)

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 20조원 이상 자산 처분 제한

이행현황	이행 (46,729백만원)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.9.13 제출

(주) 이행현황은 제 32기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제31-1회 회사채	2014.04.08	2017.04.08	180,000	2014.03.27	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (85.0%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정금액이 자기자본의 300% 이하

이행현황	이행 (1.3%)

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 20조원 이상 자산 처분 제한

이행현황	이행 (46,729백만원)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.9.13 제출

(주) 이행현황은 제 32기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제31-2회 회사채	2014.04.08	2019.04.08	120,000	2014.03.27	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (85.0%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정금액이 자기자본의 300% 이하

이행현황	이행 (1.3%)

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 20조원 이상 자산 처분 제한

이행현황	이행 (46,729백만원)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.9.13 제출

(주) 이행현황은 제 32기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제32-1회 회사채	2014.10.02	2017.10.02	100,000	2014.09.22	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (85.0%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정금액이 자기자본의 300% 이하

이행현황	이행 (1.3%)

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 20조원 이상 자산 처분 제한

이행현황	이행 (46,729백만원)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.9.13 제출

(주) 이행현황은 제 32기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제32-2회 회사채	2014.10.02	2019.10.02	200,000	2014.09.22	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (85.0%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정금액이 자기자본의 300% 이하

이행현황	이행 (1.3%)

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 20조원 이상 자산 처분 제한

이행현황	이행 (46,729백만원)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.9.13 제출

(주) 이행현황은 제 32기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제33-1회 회사채	2015.05.07	2018.05.07	150,000	2015.04.23	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (85.0%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정금액이 자기자본의 300% 이하

이행현황	이행 (1.3%)

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 20조원 이상 자산 처분 제한

이행현황	이행 (46,729백만원)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.9.13 제출

(주) 이행현황은 제 32기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제33-2회 회사채	2015.05.07	2020.05.07	70,000	2015.04.23	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (85.0%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정금액이 자기자본의 300% 이하

이행현황	이행 (1.3%)

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 20조원 이상 자산 처분 제한

이행현황	이행 (46,729백만원)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.9.13 제출

(주) 이행현황은 제 32기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제33-3회 회사채	2015.05.07	2022.05.09	80,000	2015.04.23	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (85.0%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정금액이 자기자본의 300% 이하

이행현황	이행 (1.3%)

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 총액 20조원 이상 자산 처분 제한

이행현황	이행 (46,729백만원)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.9.13 제출

(주) 이행현황은 제 32기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제34-1회 회사채	2016.05.12	2018.05.12	60,000	2016.04.28	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (85.0%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정금액이 자기자본의 300% 이하

이행현황	이행 (1.3%)

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 자산총계의 70% 이상의 자산 처분 제한

이행현황	이행 (0.2%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.9.13 제출

(주) 이행현황은 제 32기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제34-2회 회사채	2016.05.12	2019.05.12	140,000	2016.04.28	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (85.0%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정금액이 자기자본의 300% 이하

이행현황	이행 (1.3%)

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 자산총계의 70% 이상의 자산 처분 제한

이행현황	이행 (0.2%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.9.13 제출

(주) 이행현황은 제 32기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제34-3회 회사채	2016.05.12	2021.05.12	100,000	2016.04.28	한국증권금융

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율(별도재무제표 기준) 400% 이하 유지

이행현황	이행 (85.0%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 및 담보설정금액이 자기자본의 300% 이하

이행현황	이행 (1.3%)

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계연도당 자산총계의 70% 이상의 자산 처분 제한

이행현황	이행 (0.2%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2016.9.13 제출

(주) 이행현황은 제 32기 3분기말 별도재무제표 기준입니다.

3) 채무증권 미상환 잔액 (연결기준)

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	0	0	0	0	0	0	0	0	0

사모	0	0	0	0	0	0	200,000	0	200,000

합계	0	0	0	0	0	0	200,000	0	200,000

주) 3개월물 기업어음을 신한은행이 3년동안 인수하기로 약정하였습니다.(약정기간 : 2015년 10월 ~2018년 10월)

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	0	0	0	0	0	0	0	0

사모	0	0	0	0	0	0	0	0

합계	0	0	0	0	0	0	0	0

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	475,000	580,000	375,000	270,000	100,000	80,000	0	1,880,000

사모	0	0	0	0	0	0	0	0

합계	475,000	580,000	375,000	270,000	100,000	80,000	0	1,880,000

주) 미상환 잔액에는 2014년 이전 회사채발행 금액 중 미상환 잔액 680,000 백만원이 포함되어 있음.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	0	0	0	0	0	0	0	0

사모	0	0	0	0	0	0	0	0

합계	0	0	0	0	0	0	0	0

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

사모	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

합계	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

4) 채무증권 미상환 잔액 (별도기준) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	0	0	0	0	0	0	0	0	0

사모	0	0	0	0	0	0	200,000	0	200,000

합계	0	0	0	0	0	0	200,000	0	200,000

주) 3개월물 기업어음을 신한은행이 3년동안 인수하기로 약정하였습니다. (약정기간 : 2015년 10월 ~ 2018년 10월)

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	0	0	0	0	0	0	0	0

사모	0	0	0	0	0	0	0	0

합계	0	0	0	0	0	0	0	0

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	475,000	580,000	375,000	270,000	100,000	80,000	0	1,880,000

사모	0	0	0	0	0	0	0	0

합계	475,000	580,000	375,000	270,000	100,000	80,000	0	1,880,000

주) 미상환 잔액에는 2014년 이전 회사채발행 금액 중 미상환 잔액 680,000 백만원이 포함되어 있음.

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	0	0	0	0	0	0	0	0

사모	0	0	0	0	0	0	0	0

합계	0	0	0	0	0	0	0	0

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

사모	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

합계	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0