LG디스플레이 분기보고서 (2025.09)
5. 재무제표 주석

## 1. 회사의 개요

엘지디스플레이주식회사(이하 "당사")는 2004년에 주식을 (주)한국거래소에 상장한 공개법인으로, 1985년 2월에 설립되어 디스플레이 및 관련 제품의 생산, 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 보고기간 말 현재 경상북도 구미, 경기도 파주 및 중국에서 TFT-LCD 및 OLED 패널 생산라인을 가동하고 있으며, 경상북도 구미, 경기도 파주, 중국 그리고 베트남에서 모듈공장을 가동하고 있습니다. 당사는 현재 서울특별시 영등포구 여의대로 128에 본사를 두고 있습니다. 당사의 주요 주주는 LG전자(주)로서 보고기간 말 현재 당사 보통주의 36.72%(183,593,206주)를 보유하고 있습니다.한편, 보고기간 말 현재 당사의 보통주 500,000,000주는 (주)한국거래소(KRX: 034220)의 유가증권시장에 상장되어 있으며, 뉴욕 증권거래소(NYSE: LPL)에 32,055,076주의 해외주식예탁증서(해외주식예탁증서 2주가 당사 주식 1주를 나타냄)가 등록되어 있습니다.

## 2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 모든 정보를 포함하고 있지 않으므로 본 요약분기재무제표에 생략된 주석정보는 2024년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차재무제표를 참조하여야 합니다.
(2) 재무제표의 측정기준
본 요약분기재무제표는 공정가치로 측정되는 파생상품, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 현재가치에서 공정가치로 인식된 사외적립자산을 차감하여 인식한 순확정급여부채(종업원급여자산)를 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
(3) 기능통화와 표시통화
당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 당사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.
(4) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에 따라 요약분기재무제표를 작성함에 있어서 경영진은 회계정책의 적용과 중간 보고기간 종료일 현재 보고된 자산 및 부채와 수익 및 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 사용하고 있습니다. 중간 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단에 근거한 추정치는 이에 사용된 가정이 실제와 상이할 수있어 실제 결과치와는 다를 수 있습니다.
(5) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (6) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
② 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법(7) 법인세비용당사는 필라2 법인세의 적용대상이며 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.

## 3. 회계정책

당사가 요약분기재무제표의 작성을 위해 채택한 회계정책은 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차재무제표 작성에 당사가 채택한 회계정책과 동일합니다.

## 4. 현금및현금성자산과 금융기관예치금

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	예금	97,169

비유동 금융기관예치금

비유동 금융기관예치금	당좌개설보증금	11

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	예금	238,477

비유동 금융기관예치금

비유동 금융기관예치금	당좌개설보증금	11

## 5. 매출채권과 기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

매출채권	4,246,545

기타 유동채권	128,645

기타 유동채권	미수금	94,824

미수수익	33,821

매출채권 및 기타유동채권	4,375,190

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

매출채권	4,964,594

기타 유동채권	225,599

기타 유동채권	미수금	206,313

미수수익	19,286

매출채권 및 기타유동채권	5,190,193

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권	기타채권

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계

만기일 미도래	1일~15일 경과	16일~30일 경과	31일~60일 경과	60일 초과	만기일 미도래	1일~15일 경과	16일~30일 경과	31일~60일 경과	60일 초과	만기일 미도래	1일~15일 경과	16일~30일 경과	31일~60일 경과	60일 초과	만기일 미도래	1일~15일 경과	16일~30일 경과	31일~60일 경과	60일 초과

금융자산	4,241,839	4,864	0	0	0	4,246,703	(158)	0	0	0	0	(158)	103,999	6,501	345	3,547	14,693	129,085	(390)	0	(1)	(1)	(48)	(440)

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

매출채권	기타채권

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계

만기일 미도래	1일~15일 경과	16일~30일 경과	31일~60일 경과	60일 초과	만기일 미도래	1일~15일 경과	16일~30일 경과	31일~60일 경과	60일 초과	만기일 미도래	1일~15일 경과	16일~30일 경과	31일~60일 경과	60일 초과	만기일 미도래	1일~15일 경과	16일~30일 경과	31일~60일 경과	60일 초과

금융자산	4,962,069	2,887	0	0	0	4,964,956	(362)	0	0	0	0	(362)	183,436	37,621	1,914	350	2,575	225,896	(283)	(2)	(1)	(3)	(8)	(297)

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

금융상품

매출채권	기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(362)	(297)

기대신용손실환(전)입, 금융자산	204	(143)

기말금융자산	(158)	(440)

전분기 (단위 : 백만원)

금융상품

매출채권	기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(234)	(78)

기대신용손실환(전)입, 금융자산	(4)	(22)

기말금융자산	(238)	(100)

## 6. 기타금융자산

기타금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

당기손익인식금융자산	위험회피목적파생상품자산

지분증권	단기매매목적파생상품자산	공정가치위험회피

기타유동금융자산	92,047

기타유동금융자산	유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	67,671	67,671

유동 파생상품 금융자산	0	0

유동보증금	10,238

단기대여금	14,138

기타비유동금융자산	44,149

기타비유동금융자산	비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	24,179	19,284	43,463

비유동파생상품자산	0	0

장기보증금	686

장기대여금	0

위험회피수단으로 지정된 금융상품에 대한 기술	위험회피수단 미지정 파생상품으로, 외화차입금 및 외화사채로부터 발생하는 위험을 관리하기 위해 체결된 통화이자율스왑 계약 등에서 발생하였습니다.	위험회피수단 지정 파생상품으로, 외화선수금에서 발생하는 환위험을 관리하기 위해 체결된 통화선물 계약에서 발생하였습니다.

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

당기손익인식금융자산	위험회피목적파생상품자산

지분증권	단기매매목적파생상품자산	공정가치위험회피

기타유동금융자산	320,071

기타유동금융자산	유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	186,676	186,676

유동 파생상품 금융자산	99,116	99,116

유동보증금	8,181

단기대여금	26,098

기타비유동금융자산	123,523

기타비유동금융자산	비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	22,138	69,575	91,713

비유동파생상품자산	19,982	19,982

장기보증금	783

장기대여금	11,045

위험회피수단으로 지정된 금융상품에 대한 기술	위험회피수단 미지정 파생상품으로, 외화차입금 및 외화사채로부터 발생하는 위험을 관리하기 위해 체결된 통화이자율스왑 계약 등에서 발생하였습니다.	위험회피수단 지정 파생상품으로, 외화선수금에서 발생하는 환위험을 관리하기 위해 체결된 통화선물 계약에서 발생하였습니다.

## 7. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 백만원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

제품	373,184	(17,448)	355,736

재공품	1,132,221	(53,121)	1,079,100

원재료	542,417	(12,192)	530,225

저장품	129,880	(15,073)	114,807

총유동재고자산	2,177,702	(97,834)	2,079,868

전기말 (단위 : 백만원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

제품	377,955	(29,308)	348,647

재공품	1,003,741	(79,673)	924,068

원재료	435,557	(16,441)	419,116

저장품	111,539	(16,692)	94,847

총유동재고자산	1,928,792	(142,114)	1,786,678

비용으로 인식한 재고자산(매출원가)과 매출원가에 가산된 재고자산평가손실
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

매출원가	16,502,813

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가	16,547,093

재고자산 순감액(환입)	(44,280)

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

매출원가	17,637,351

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가	17,616,332

재고자산 순감액(환입)	21,019

## 8. 투자주식

(1) 보고기간 말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(*1) 당사는 2024년 중 LG Display Guangzhou Co., Ltd. 의 지분 100%와 LG Display (China) Co., Ltd. 의 지분 51%를 매각하는 계약이 체결되었으며, 2025년 4월 1일매각이 완료되었습니다.(*2) 당사는 2025년 3분기 누적기간 중 LG DISPLAY FUND I LLC에 2,481백만원을 추가로 출자하였으며, 이와 관련하여 당사의 동 종속기업에 대한 지분율 변동은 없습니다. 또한, 2,690백만원의 손상을 인식하였습니다.(*3) 당사는 2025년 3분기 누적기간 중 LG Display High-Tech (China) Co., Ltd. 에 51,630백만원을 추가로 취득하였습니다. 추가취득으로 인하여 당사의 동 종속기업에 대한 지분율은 1.2% 증가하였습니다.(*4) 당사는 2025년 3분기 누적기간 중 MMT(Money Market Trust)의 취득 및 처분으로 2,800백만원이 감소하였습니다. 이와 관련하여 당사의 동 종속기업에 대한 지분율 변동은 없습니다.
(2) 보고기간 말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(*) 피투자회사의 신주 발행으로 당사의 지분율이 14%에서 11%로 감소하였습니다.보고기간 말 현재 당사의 Arctic Sentinel, Inc., Cynora GmbH 및 머티어리얼사이언스(주)에 대한 지분율은 20%에 미달하지만, 당사는 각 피투자회사마다 1인 이상의 이사를 선임할 권리를 보유하고 있으므로 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 상기 투자주식을 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.보고기간 중 당사가 종속기업 및 관계기업으로부터의 배당금으로 인식한 금액은 95,053백만원(2024년 3분기 누적: 220,337백만원)입니다.

## 9. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정	기초 유형자산	11,913,336

취득	452,604

감가상각비, 유형자산	(1,531,896)

매각/폐기	(104,162)

당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산	1,726

기타증감	6,102

기말 유형자산	10,737,710

유형자산의 변동에 대한 기술	손상 징후가 있는 경우, 회수가능금액이 장부금액에 미달할 것으로 판단되는 유형자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

추가정보

추가정보	자본화된 차입원가	7,819

자본화이자율	0.0459

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정	기초 유형자산	13,584,247

취득	784,086

감가상각비, 유형자산	(1,815,033)

매각/폐기	(246,143)

당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산	(66,913)

당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산

기타증감	(838)

기말 유형자산	12,239,406

유형자산의 변동에 대한 기술	손상 징후가 있는 경우, 회수가능금액이 장부금액에 미달할 것으로 판단되는 유형자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

추가정보

추가정보	자본화된 차입원가	19,624

자본화이자율	0.0491

## 10. 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

내부창출	외부 취득	내부창출 여부 합계

기초의 무형자산	1,485,789

취득	454,743	92,752	547,495

감가상각, 영업권 이외의 무형자산	(544,813)

매각/폐기, 무형자산 및 영업권	(4,067)

당기손익으로 인식된 손상차손환입(손상차손), 무형자산 및 영업권	(3,872)

대체와 기타변동에 따른 증가(감소) 합계, 무형자산 및 영업권	0

기말의 무형자산	1,480,532

무형자산 및 영업권의 변동에 대한 기술	손상 징후가 있는 경우, 회수가능금액이 장부금액에 미달할 것으로 판단되는 무형자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

전분기 (단위 : 백만원)

내부창출	외부 취득	내부창출 여부 합계

기초의 무형자산	1,683,029

취득	473,190	82,089	555,279

감가상각, 영업권 이외의 무형자산	(582,537)

매각/폐기, 무형자산 및 영업권	(6,575)

당기손익으로 인식된 손상차손환입(손상차손), 무형자산 및 영업권	(69,457)

대체와 기타변동에 따른 증가(감소) 합계, 무형자산 및 영업권	838

기말의 무형자산	1,580,577

무형자산 및 영업권의 변동에 대한 기술	손상 징후가 있는 경우, 회수가능금액이 장부금액에 미달할 것으로 판단되는 무형자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

## 11. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	27,911

유형자산으로 대체	(6,496)

감가상각비, 투자부동산	(3,776)

기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산	613

기말 투자 부동산	18,252

투자부동산에서 발생한 임대수익	7,379

투자부동산에서 발생한 임대원가	4,045

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	32,995

유형자산으로 대체	0

감가상각비, 투자부동산	(3,812)

기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산	0

기말 투자 부동산	29,183

투자부동산에서 발생한 임대수익	6,457

투자부동산에서 발생한 임대원가	4,077

## 12. 금융부채

금융부채의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

단기차입금	2,783,580

유동성장기차입금	1,320,764

유동성사채	394,837

유동성지급보증부채	4,658

유동파생상품부채	9,488

유동 리스부채	4,496

비유동 장기차입금	4,273,222

비유동 사채	124,844

비유동성지급보증부채	5,876

비유동파생상품부채	9,182

비유동 리스부채	4,221

위험회피수단으로 지정된 금융상품에 대한 기술	파생상품 부채는 위험회피수단 미지정 파생상품으로, 외화차입금 및 외화사채로부터 발생하는 위험을 관리하기 위해 체결된 통화이자율스왑 계약 등에서 발생하였습니다.

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

단기차입금	2,454,295

유동성장기차입금	2,787,100

유동성사채	611,882

유동성지급보증부채	6,092

유동파생상품부채	3,762

유동 리스부채	3,539

비유동 장기차입금	3,762,972

비유동 사채	525,957

비유동성지급보증부채	9,678

비유동파생상품부채	7,006

비유동 리스부채	2,995

위험회피수단으로 지정된 금융상품에 대한 기술	파생상품 부채는 위험회피수단 미지정 파생상품으로, 외화차입금 및 외화사채로부터 발생하는 위험을 관리하기 위해 체결된 통화이자율스왑 계약 등에서 발생하였습니다.

단기차입금에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

차입금명칭

LG Display Singapore Pte. Ltd. - 운전자금	한국스탠다드차타드은행 등 - 운전자금 등

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0399	0.0260	0.0617

단기차입금	1,682,640	1,100,940

전기말 (단위 : 백만원)

차입금명칭

LG Display Singapore Pte. Ltd. - 운전자금	한국스탠다드차타드은행 등 - 운전자금 등

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율

단기차입금	2,160,900	293,395

원화장기차입금에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

통화별 금융상품

원화

차입금명칭	차입금명칭 합계

LG전자(주) - 운영자금	KDB산업은행 등 - 원화시설자금 등

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

최장만기일	2026-01	2030-03

차입금, 이자율	0.0346	0.0565

장기차입금	4,037,547	4,037,547

유동성대체	(1,152,500)

비유동 장기차입금	2,885,047

전기말 (단위 : 백만원)

통화별 금융상품

원화

차입금명칭	차입금명칭 합계

LG전자(주) - 운영자금	KDB산업은행 등 - 원화시설자금 등

범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

최장만기일

차입금, 이자율

장기차입금	1,000,000	3,668,538	4,668,538

유동성대체	(1,861,000)

비유동 장기차입금	2,807,538

외화장기차입금에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

통화별 금융상품

외화

차입금명칭

하나은행 등 - 외화시설자금 등

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

최장만기일	2025-10	2029-03

차입금, 이자율	0.0553	0.0672

차입금, 외화상당액(USD) [USD, 백만]	1,110

장기차입금	1,556,439

유동성대체	(168,264)

비유동 장기차입금	1,388,175

전기말 (단위 : 백만원)

통화별 금융상품

외화

차입금명칭

하나은행 등 - 외화시설자금 등

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

최장만기일

차입금, 이자율

차입금, 외화상당액(USD) [USD, 백만]	1,280

장기차입금	1,881,534

유동성대체	(926,100)

비유동 장기차입금	955,434

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

통화별 금융상품

원화	외화

차입금명칭	차입금명칭 합계	차입금명칭	차입금명칭 합계

공모사채	사모사채	공모사채	사모사채

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

만기일	2026-09	2027-02	2026-01	2026-04

차입금, 이자율	0.0279	0.0366	0.0725	0.0621

사채	335,000	45,000	380,000	140,220	140,220

사채, 외화상당액(USD) [USD, 백만]	100	100

사채할인발행차금	(341)	(198)	(198)

사채할인발행차금, 외화상당액(USD) [USD, 백만]	0	0

비유동 사채의 유동성 대체 부분	(254,815)	(140,022)	(140,022)

비유동 사채의 비유동성 부분	124,844	0	0

전기말 (단위 : 백만원)

통화별 금융상품

원화	외화

차입금명칭	차입금명칭 합계	차입금명칭	차입금명칭 합계

공모사채	사모사채	공모사채	사모사채

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

만기일

차입금, 이자율

사채	655,000	337,000	992,000	147,000	147,000

사채, 외화상당액(USD) [USD, 백만]	100	100

사채할인발행차금	(705)	(456)	(456)

사채할인발행차금, 외화상당액(USD) [USD, 백만]	0	0

비유동 사채의 유동성 대체 부분	(611,882)	0	0

비유동 사채의 비유동성 부분	379,413	146,544	146,544

## 13. 퇴직급여제도

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

제도의 유형에 대한 기술	당사는 종업원의 퇴직시 임금수준과 근속연수에 따라 정해지는 퇴직급여를 종업원에게 일시금으로 지급하고 있으며, 이는 확정급여제도로 분류됩니다.

제도의 초과(과소) 적립액

제도의 초과(과소) 적립액	확정급여채무, 현재가치	1,336,945

사외적립자산, 공정가치	(1,424,836)

합계	(87,891)

종업원급여자산	(87,891)

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

제도의 유형에 대한 기술	당사는 종업원의 퇴직시 임금수준과 근속연수에 따라 정해지는 퇴직급여를 종업원에게 일시금으로 지급하고 있으며, 이는 확정급여제도로 분류됩니다.

제도의 초과(과소) 적립액

제도의 초과(과소) 적립액	확정급여채무, 현재가치	1,436,251

사외적립자산, 공정가치	(1,596,815)

합계	(160,564)

종업원급여자산	(160,564)

보고기간 말 현재 당사는 신한은행, 하나은행 등에 사외적립자산을 예치하고 있습니다.

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

정기예금 등 원리금 보장 상품	1,424,836

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

정기예금 등 원리금 보장 상품	1,596,815

확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식된 비용에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

기능별 항목	기능별 항목 합계

자산화된 비용

3개월	누적	3개월	누적

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	36,023	108,757

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	(1,243)	(4,366)

퇴직급여비용, 확정급여제도	8,094	34,780	104,391

전분기 (단위 : 백만원)

기능별 항목	기능별 항목 합계

자산화된 비용

3개월	누적	3개월	누적

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	36,714	112,944

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	(4,713)	(14,140)

퇴직급여비용, 확정급여제도	7,665	32,001	98,804

확정기여제도 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	23,006

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	13,859

## 14. 충당부채

기타충당부채에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

법적소송충당부채	제품보증충당부채	그 밖의 기타충당부채	기타충당부채 합계

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정	기초 기타충당부채	7,479	151,394	5,997	164,870

설정(환입), 기타충당부채	3,537	34,277	8,453	46,267

사용된 충당부채, 기타충당부채	(11,016)	(47,125)	(10,327)	(68,468)

기말 기타충당부채	0	138,546	4,123	142,669

유동 법적소송충당부채	0

유동판매보증충당부채	83,690

유동 그 밖의 기타충당부채	4,123

비유동 법적소송충당부채	0

비유동판매보증충당부채	54,856

비유동 그 밖의 기타충당부채	0

충당부채의 성격에 대한 기술	당사는 일반적으로 판매 후 보증기간 동안 제품의 불량에 대한 보증을 제공하고 있습니다. 판매보증충당부채는 과거의 보증 경험에 근거한 예상 보증 수리 건수 및 보증 수리 건당 비용에 대한 가정에 근거하여 계산됩니다.

전분기 (단위 : 백만원)

법적소송충당부채	제품보증충당부채	그 밖의 기타충당부채	기타충당부채 합계

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정	기초 기타충당부채	1,806	171,952	5,880	179,638

설정(환입), 기타충당부채	136	49,241	(235)	49,142

사용된 충당부채, 기타충당부채	0	(74,364)	0	(74,364)

기말 기타충당부채	1,942	146,829	5,645	154,416

유동 법적소송충당부채	1,942

유동판매보증충당부채	88,765

유동 그 밖의 기타충당부채	5,645

비유동 법적소송충당부채	0

비유동판매보증충당부채	58,064

비유동 그 밖의 기타충당부채	0

충당부채의 성격에 대한 기술	당사는 일반적으로 판매 후 보증기간 동안 제품의 불량에 대한 보증을 제공하고 있습니다. 판매보증충당부채는 과거의 보증 경험에 근거한 예상 보증 수리 건수 및 보증 수리 건당 비용에 대한 가정에 근거하여 계산됩니다.

## 15. 우발채무와 약정사항

법적소송우발부채에 대한 공시

법적소송우발부채의 분류

피소(피고)

불공정 담합혐의에 대한 피소	기타소송

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채	당사와 기타 LCD 패널 업체는 유럽 공정거래법 위반 혐의를 이유로 개별기업으로부터 피소되었습니다. 당사는 동 혐의와 관련하여 진행중인 소송에 최선을 다하여 대응하고 있습니다.	불공정 담합혐의에 대한 소송 외에, 당사는 여러 소송 및 분쟁에 대응하고 있습니다.

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채	보고기간 말 현재 당사는 제기된 본 소송들의 최종 결과를 예측할 수 없습니다.	당사는 동 건들과 관련된 경제적효익을 갖는 자원의 유출의 시기와 규모를 신뢰성 있게 추정할 수 없습니다.

약정에 대한 공시
(단위 : 백만원)

약정의 유형

매출채권 할인 및 매각	라이선스	매입약정

약정1	약정2

약정에 대한 설명	당사는 종속기업에 대한 수출거래와 관련하여 발생한 매출채권에 대하여 KDB산업은행 등과 USD 1,000백만(원화환산금액: 1,402,200백만원) 한도의 할인 약정을 체결하고 있습니다. 보고기간 말 현재 동 계약과 관련하여 할인된 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액은 없습니다. 한편, 상기 계약과 관련하여 금융기관은 만기에 회수되지 않은 매출채권에 대해 상환청구권을 가지고 있습니다.	당사는 내수 및 수출 거래와 관련하여 발생한 매출채권에 대하여 MUFG Bank 등과 497,781백만원 한도의 매출채권 양도계약을 체결하고 있으며, 보고기간 말 현재 동 계약과 관련하여 매각된 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액은 14,245백만원입니다. 한편, 상기 계약과 관련하여 금융기관은 만기에 회수되지 않은 매출채권에 대해 상환청구권을 가지고 있지 않습니다.	당사는 보고기간 말 현재 (주)LG와 상표권(Trademark) 라이선스 계약을 체결하고 있으며, 계약 조건에 따라 사용료를 지불하고 있습니다.	보고기간 말 현재 재무제표에 기표되지 않은 유ㆍ무형자산의 취득을 위한 약정액은 394,433백만원입니다.

약정처	KDB산업은행 등	MUFG Bank 등

약정금액(USD) [USD, 백만]	1,000

약정 금액	1,402,200	497,781

만기미도래 잔액	0	14,245

만기미도래 잔액(USD) [USD, 백만]	0

유형자산을 취득하기 위한 약정액	394,433

보고기간 말 현재 당사는 하나은행 등 다수의 금융기관과 2,603,740백만원, LG Display Singapore Pte. Ltd.와 USD 1,200백만(원화환산금액: 1,682,640백만원)을 한도로 차입 및 L/C개설 등의 약정을 맺고 있습니다.

L/C개설 등의 약정 및 각 약정별 한도금액
(단위 : 백만원)

하나은행 등	LG Display Singapore Pte. Ltd.

총 대출약정금액	2,603,740	1,682,640

총 대출약정금액(USD) [USD, 백만]	1,200

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시
(단위 : 백만원)

지급보증의 구분

제공한 지급보증	제공받은 지급보증

계약1

지급보증에 대한 비고(설명)	당사는 LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd.에 USD 1,000백만(원화환산금액: 1,402,200백만원)의 대출원금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다.	당사는 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 1,916백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

기업의(으로의) 보증한도	1,402,200	1,916

보증처	서울보증보험㈜

피보증처명	LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd.

기업의(으로의) 보증한도(USD) [USD, 백만]	1,000

담보로 제공된 자산에 대한 공시
(단위 : 백만원)

KDB산업은행 등

담보로 제공된 유형자산	221,140

채권최고액	780,000

담보부 은행 대여금	650,000

약정에 대한 설명	보고기간 말 현재 변제된 채무(채권최고액: 326,400백만원)와 관련하여 담보로 제공된 유형자산(장부금액: 59,584백만원)이 포함되어 있으며, 해당 담보권의 말소 절차가 진행중입니다.

## 16. 자본금과 자본잉여금

당사가 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 500,000,000주(전기말: 500,000,000주)이며 1주당 액면금액은 5,000원입니다. 당사는 당기 중 자본금의 변동사항은 발생하지 않았습니다. 당사의 자본잉여금은 주식발행초과금으로 구성되어 있으며, 당기 중 주식발행초과금의 변동사항은 발생하지 않았습니다. 2023년 12월 18일 이사회결의에 의하여 유상증자를 실시하였으며, 발행된 신주는 2024년 3월 26일 한국거래소에 상장되었습니다.

주식의 분류에 대한 공시
(단위 : 원)

보통주

발행할 주식의 총수	1,000,000,000

총 발행주식수	500,000,000

주당 액면가액	5,000

자본금과 자본잉여금의 내역
당분기 (단위 : 백만원)

자본금	자본잉여금

기초자본	2,500,000	2,821,006

유상증자	0	0

기말자본	2,500,000	2,821,006

전분기 (단위 : 백만원)

자본금	자본잉여금

기초자본	1,789,079	2,251,113

유상증자	710,921	569,893

기말자본	2,500,000	2,821,006

## 17. 매출

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

제품매출	6,802,072	17,462,905

로열티매출	28,022	99,407

기타매출	8,805	34,289

수익 합계	6,838,899	17,596,601

과거 보고기간에 고객으로부터 받은 대가 중 당기에 수행의무를 이행하여 인식한 수익	1,104,441

기업이 이전하기로 약속한 재화나 용역의 특성에 대한 기술	기타매출에는 임대수익이 포함되어 있습니다.	기타매출에는 임대수익이 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

제품매출	6,778,535	18,007,702

로열티매출	23,176	36,449

기타매출	9,482	26,283

수익 합계	6,811,193	18,070,434

과거 보고기간에 고객으로부터 받은 대가 중 당기에 수행의무를 이행하여 인식한 수익	393,678

기업이 이전하기로 약속한 재화나 용역의 특성에 대한 기술	기타매출에는 임대수익이 포함되어 있습니다.	기타매출에는 임대수익이 포함되어 있습니다.

## 18. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

재고자산의 변동	(92,347)	(293,190)

원재료 매입액 등	2,678,726	6,982,216

총 감가상각비 및 무형자산상각비	677,153	2,042,822

외주가공비	2,010,601	5,304,306

인건비	639,874	1,876,316

소모품비 등	176,432	492,567

수도광열비	286,505	793,799

지급수수료	85,355	264,671

운송료	13,452	38,879

광고선전비	16,828	43,653

A/S비용	23,115	34,277

여비교통비	8,008	26,976

세금과공과	17,144	51,416

기타 비용	158,621	468,648

성격별 비용 합계(주1)	6,699,467	18,127,356

전분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

재고자산의 변동	(153,040)	(506,345)

원재료 매입액 등	2,830,109	7,413,543

총 감가상각비 및 무형자산상각비	738,483	2,353,241

외주가공비	2,139,221	5,898,408

인건비	772,173	2,067,245

소모품비 등	168,867	482,465

수도광열비	285,374	787,520

지급수수료	91,084	283,385

운송료	15,971	46,814

광고선전비	17,184	47,873

A/S비용	24,937	49,241

여비교통비	10,627	34,462

세금과공과	18,918	57,086

기타 비용	173,051	479,963

성격별 비용 합계(주1)	7,132,959	19,494,901

성격별 비용에 대한 주기
(주1) 포괄손익계산서의 매출원가, 판매비, 관리비, 연구개발비를 합산한 금액입니다.

## 19. 판매비와 관리비

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

급여, 판관비	98,213	207,924

퇴직급여, 판관비	6,573	18,564

복리후생비, 판관비	11,463	34,363

운반비, 판관비	5,162	14,060

지급수수료, 판관비	25,119	90,299

감가상각 및 무형자산상각비, 판관비	35,474	99,454

세금과공과, 판관비	991	3,499

광고선전비, 판관비	16,828	43,653

A/S비용, 판관비	23,115	34,277

보험료, 판관비	2,533	7,577

여비교통비, 판관비	1,797	5,647

교육훈련비, 판관비	1,385	5,875

기타판매비와관리비	12,926	35,223

판매비와관리비	241,579	600,415

전분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

급여, 판관비	217,320	334,751

퇴직급여, 판관비	5,250	15,956

복리후생비, 판관비	12,249	37,460

운반비, 판관비	6,455	17,103

지급수수료, 판관비	35,684	115,860

감가상각 및 무형자산상각비, 판관비	36,680	113,899

세금과공과, 판관비	1,011	3,404

광고선전비, 판관비	17,184	47,873

A/S비용, 판관비	24,937	49,241

보험료, 판관비	2,407	7,061

여비교통비, 판관비	1,740	6,250

교육훈련비, 판관비	1,437	6,747

기타판매비와관리비	16,818	45,037

판매비와관리비	379,172	800,642

## 20. 기타영업외수익과 기타영업외비용

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타영업외수익	(75,890)	2,084,990

기타영업외수익	외환이익	(80,326)	1,062,795

매각예정자산처분이익	(4,803)	967,102

유형자산처분이익	3,632	8,965

무형자산처분이익	0	1,592

유형자산손상차손환입	0	2,418

잡이익	5,607	42,118

기타영업외비용	93,258	925,227

기타영업외비용	외환손실	77,514	878,036

투자주식손상차손	2,690	2,690

유형자산처분손실	9,640	31,508

유형자산손상차손	45	692

무형자산손상차손	2,367	3,872

잡손실	1,002	8,429

전분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타영업외수익	308,890	964,187

기타영업외수익	외환이익	279,163	884,871

매각예정자산처분이익	0	0

유형자산처분이익	3,132	47,110

무형자산처분이익	0	25

유형자산손상차손환입	617	4,314

잡이익	25,978	27,867

기타영업외비용	164,749	1,275,483

기타영업외비용	외환손실	124,676	1,069,691

투자주식손상차손	0	0

유형자산처분손실	18,852	59,114

유형자산손상차손	0	71,227

무형자산손상차손	19,475	69,471

잡손실	1,746	5,980

## 21. 금융수익과 금융비용

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	(81,465)	472,916

금융수익	이자수익(금융수익)	4,244	14,689

배당금수익(금융수익)	0	95,320

외환이익(금융수익)	(105,297)	238,083

파생상품거래이익(금융수익)	10,276	109,915

파생상품평가이익(금융수익)	3,989	4,834

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	3,804	5,480

기타금융수익	1,519	4,595

금융비용	53,226	632,895

금융비용	이자비용(금융원가)	126,692	400,566

외환손실(금융원가)	23,328	41,307

파생상품거래손실(금융원가)	1,080	2,460

파생상품평가손실(금융원가)	(99,206)	182,032

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	802	2,814

기타금융비용	530	3,716

전분기 (단위 : 백만원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	83,819	583,016

금융수익	이자수익(금융수익)	5,470	14,275

배당금수익(금융수익)	0	220,337

외환이익(금융수익)	93,604	111,613

파생상품거래이익(금융수익)	46,763	229,982

파생상품평가이익(금융수익)	(63,715)	1,326

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	0	0

기타금융수익	1,697	5,483

금융비용	154,431	775,033

금융비용	이자비용(금융원가)	177,049	499,934

외환손실(금융원가)	(129,638)	160,354

파생상품거래손실(금융원가)	0	0

파생상품평가손실(금융원가)	104,164	106,246

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	0	0

기타금융비용	2,856	8,499

## 22. 주당이익(손실)

주당이익
당분기 (단위 : 원)

주식

보통주

3개월	누적

기본주당이익

기본주당이익	보통주순이익(손실)	(133,194,218,325)	351,645,322,038

가중평균유통보통주식수	500,000,000	500,000,000

기본주당이익(손실)	(266)	703

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술	전기 1분기 유상증자를 통하여 유통보통주식수가 증가하였습니다. 당사는 희석성 잠재적 보통주가 존재하지 아니하므로 기본주당순이익(손실)과 희석주당순이익(손실)은 동일합니다.	전기 1분기 유상증자를 통하여 유통보통주식수가 증가하였습니다. 당사는 희석성 잠재적 보통주가 존재하지 아니하므로 기본주당순이익(손실)과 희석주당순이익(손실)은 동일합니다.

전분기 (단위 : 원)

주식

보통주

3개월	누적

기본주당이익

기본주당이익	보통주순이익(손실)	(366,274,182,018)	(1,775,926,413,141)

가중평균유통보통주식수	500,000,000	461,599,861

기본주당이익(손실)	(733)	(3,847)

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술	당사는 희석성 잠재적 보통주가 존재하지 아니하므로 기본주당순이익(손실)과 희석주당순이익(손실)은 동일합니다.	당사는 희석성 잠재적 보통주가 존재하지 아니하므로 기본주당순이익(손실)과 희석주당순이익(손실)은 동일합니다.

## 23. 재무위험관리

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

위험	위험 합계

시장위험	신용위험	유동성위험

환위험	이자율위험

위험에 대한 노출정도에 대한 기술	당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등 입니다.	당사의 이자율 위험은 주로 변동이자부 사채 및 차입금 등의 계약으로부터 발생합니다.	신용위험이란 당사의 고객이나 금융상품의 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무적 손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 신용위험이 발생합니다.당사의 매출채권 및 기타채권과 관련한 신용위험은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 당사의 대부분의 고객은 전세계 시장을 대상으로 하는 국제적인 주요 전자제품 제조회사들로 고객이 위치한 국가의 파산 위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다.당사는 개별 거래처별로 신용거래한도를 설정하고 신규거래처에 대해서는 정량적, 정성적 분석을 바탕으로 제3자 보증, 보험가입 또는 팩토링 이용 여부를 결정하고 있습니다.당사는 금융자산의 손상과 관련하여 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간 말 기대신용손실과 그 변동을 당기손익으로 회계처리하고 있습니다.	유동성위험이란 당사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다.

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	당사는 기본적으로 외화자금의 유입과 유출에 대해 단기불균형을 해소할 필요가 있을 때 외화를 현재 환율로 매입하거나 매도함으로써 순 노출 위험을 관리 가능한 수준으로 유지하는 정책을 채택하고 있으며, 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 외화 포지션 관리 및 환위험 측정을 지속적으로 수행하고 필요 시 통화선도, 통화스왑 등의 파생상품을 활용하여 환위험을 관리하고 있습니다.	당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립및 운용하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.	당사는 신용위험을 관리하기 위하여 자체 신용평가기준을 충족하지 못하는 매출채권에 대해 채권보험에 가입하고 있으며, 보험이 설정되지 않은 매출채권에 대해서는 주기적으로 자체 신용평가기준 충족여부를 모니터링하여 채권보험에 가입하는 등 위험관리를 수행하고 있습니다.	당사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 재무상태표 상 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다.당사의 영업활동 및 차입금 또는 자본 조달로부터의 현금흐름은 당사가 투자 지출 등에 필요한 현금 소요량을 충족하여 왔습니다. 한편, 당사는 여러 은행들과 차입 한도 약정을 체결하고 있습니다.	당사는 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험의 통제를 구축하여 위험이 한계치를 넘지 않도록 모니터링하고 대응하는 위험관리 시스템을 운영하고 있습니다.시장위험이란 환율, 이자율, 지분증권의 가격 등의 시장가격의 변동으로 인하여 당사가 보유하고 있는 금융상품으로부터의 수익이나 금융상품의 공정가치가 변동할 위험을 의미합니다. 당사의 시장위험 관리의 목적은 수익은 최적화하면서도 수용가능한 범위 안에서 시장위험에의 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

통화이자율스왑계약은 외화차입금의 환율변동위험을 관리하기 위해 계약금액 USD 780백만(전기말: USD 500백만), CNY 700백만(전기말: CNY 726백만), 외화사채 및외화차입금의 환율 및 이자율 변동위험을 관리하기 위해 계약금액 USD 960백만(전기말: USD 980백만)이 체결되어 있습니다.

환위험 관리에 대한 정보
당분기말 (단위 : 백만원)

위험

시장위험

환위험

통화이자율스왑계약1	통화이자율스왑계약2

위험관리유형에 대한 기술	외화차입금의 환율변동위험을 관리	외화사채 및 외화차입금의 환율 및 이자율 변동위험을 관리

파생상품의 미결제약정(USD) [USD, 백만]	780	960

파생상품의 미결제약정(CNY) [CNY, 백만]	700

전기말 (단위 : 백만원)

위험

시장위험

환위험

통화이자율스왑계약1	통화이자율스왑계약2

위험관리유형에 대한 기술	외화차입금의 환율변동위험을 관리	외화사채 및 외화차입금의 환율 및 이자율 변동위험을 관리

파생상품의 미결제약정(USD) [USD, 백만]	500	980

파생상품의 미결제약정(CNY) [CNY, 백만]	726

외화선수금 관련 환위험을 관리하기 위해 체결된 통화선물환계약은 보고기간 중 만료되어 현재 잔액은 없습니다. (전기말: USD 750백만)

위험회피에 대한 세부 정보 공시
전기말 (단위 : 백만원)

위험회피

공정가치위험회피

거래상대방

한국스탠다드차타드은행 등

위험회피수단으로 지정된 금융상품에 대한 기술	외화선수금에서 발생하는 환위험을 관리하기 위한 통화선물환계약

계약금액 [USD, 백만]	750

환위험 민감도분석
당분기말 (단위 : 백만원)

위험

시장위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

USD	JPY

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	보고기간 말 현재 당사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의환율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 보고기간 말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동(5% 상승)을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 법인세차감전순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.	보고기간 말 현재 당사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의환율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 보고기간 말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동(5% 상승)을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 법인세차감전순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 감소	(311,272)	(5,097)

전기말 (단위 : 백만원)

위험

시장위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

USD	JPY

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	보고기간 말 현재 당사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의환율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 보고기간 말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동(5% 상승)을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 법인세차감전순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.	보고기간 말 현재 당사의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의환율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 보고기간 말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동(5% 상승)을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 법인세차감전순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 감소	(349,435)	(6,219)

이자율위험 관리에 대한 정보
(단위 : 백만원)

위험

시장위험

이자율위험

파생상품 유형

통화이자율스왑계약	이자율스왑 계약

파생상품의 미결제약정	1,346,112	2,305,000

파생상품의 미결제약정(USD) [USD, 백만]	960

금융상품의 이자율 유형별 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

고정이자율	변동이자율

금융자산	97,169	0

금융부채	(2,563,693)	(6,333,554)

전기말 (단위 : 백만원)

고정이자율	변동이자율

금융자산	238,477	0

금융부채	(4,076,162)	(6,066,044)

이자율위험 민감도분석
당분기말 (단위 : 백만원)

위험

시장위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	보고기간 말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는경우 향후 1년간 예상되는 법인세비용차감전순손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 감소	(63,336)

시장변수 하락 시 당기손익 증가	63,336

전기말 (단위 : 백만원)

위험

시장위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	보고기간 말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는경우 향후 1년간 예상되는 법인세비용차감전순손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 감소	(60,660)

시장변수 하락 시 당기손익 증가	60,660

금융상품에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융상품	금융상품 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	위험회피목적파생상품자산	지급보증부채

현금성자산	금융기관예치금	매출채권	미수금	미수수익	보증금	대여금	단기매매목적파생상품자산	공정가치위험회피

신용위험에 대한 최대 노출정도	97,169	11	4,246,545	94,824	33,821	10,924	14,138	86,955	0	4,584,387

지급보증 신용위험 익스포저	1,402,200	1,402,200

지급보증 신용위험 익스포저(USD) [USD, 백만]	1,000	1,000

전기말 (단위 : 백만원)

금융상품	금융상품 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	위험회피목적파생상품자산	지급보증부채

현금성자산	금융기관예치금	매출채권	미수금	미수수익	보증금	대여금	단기매매목적파생상품자산	공정가치위험회피

신용위험에 대한 최대 노출정도	238,477	11	4,964,594	206,313	19,286	8,964	37,143	256,251	119,098	5,850,137

지급보증 신용위험 익스포저	1,853,833	1,853,833

지급보증 신용위험 익스포저(USD) [USD, 백만]	1,261	1,261

비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	17,370,678	973,155	2,683,553	2,349,456	30,552	23,407,394

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	차입금, 미할인현금흐름	3,814,067	581,290	2,483,503	2,029,963	0	8,908,823

사채, 미할인현금흐름	56,204	357,615	127,285	0	0	541,104

매입채무, 미할인현금흐름	11,000,519	0	0	0	0	11,000,519

미지급금, 미할인현금흐름	1,093,616	31,156	0	0	0	1,124,772

장기미지급금, 미할인현금흐름	0	0	65,904	176,677	29,446	272,027

지급보증, 미할인현금흐름	1,402,200	0	0	0	0	1,402,200

임대보증금, 미할인현금흐름	480	1,937	4,945	141,060	0	148,422

리스부채, 미할인현금흐름	3,592	1,157	1,916	1,756	1,106	9,527

비파생금융부채	21,418,388

비파생금융부채	차입금	8,377,566

사채	519,681

매입채무(주1)	11,000,519

미지급금(주1)	1,123,583

장기미지급금	239,563

지급보증부채	10,534

임대보증금	138,225

리스부채	8,717

전기말 (단위 : 백만원)

6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	19,821,129	1,750,798	2,245,334	2,849,385	87,216	26,753,862

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	차입금, 미할인현금흐름	4,350,636	1,135,893	1,751,037	2,347,875	25,313	9,610,754

사채, 미할인현금흐름	631,539	11,638	416,573	126,142	0	1,185,892

매입채무, 미할인현금흐름	11,740,183	271,361	0	0	0	12,011,544

미지급금, 미할인현금흐름	1,112,327	329,267	0	0	0	1,441,594

장기미지급금, 미할인현금흐름	0	0	69,090	192,570	61,740	323,400

지급보증, 미할인현금흐름	1,984,500	0	0	0	0	1,984,500

임대보증금, 미할인현금흐름	0	808	6,837	181,565	0	189,210

리스부채, 미할인현금흐름	1,944	1,831	1,797	1,233	163	6,968

비파생금융부채	24,055,262

비파생금융부채	차입금	9,004,367

사채	1,137,839

매입채무(주1)	12,011,544

미지급금(주1)	1,438,724

장기미지급금	279,774

지급보증부채	15,770

임대보증금	160,710

리스부채	6,534

파생금융부채의 만기분석에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	5,778	2,968	2,492	(488)	0	10,750

파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	파생상품부채, 미할인현금흐름	5,778	2,968	2,492	(488)	0	10,750

파생상품부채, 미할인현금흐름	현금유출, 파생금융부채	173,440	20,224	164,879	147,022	0	505,565

현금유입, 파생금융부채	(167,662)	(17,256)	(162,387)	(147,510)	0	(494,815)

파생상품 금융부채	18,670

파생상품 금융부채	파생상품부채	18,670

전기말 (단위 : 백만원)

6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	930	3,447	4,495	2,312	0	11,184

파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	파생상품부채, 미할인현금흐름	930	3,447	4,495	2,312	0	11,184

파생상품부채, 미할인현금흐름	현금유출, 파생금융부채	21,402	20,467	22,342	10,805	0	75,016

현금유입, 파생금융부채	(20,472)	(17,020)	(17,847)	(8,493)	0	(63,832)

파생상품 금융부채	10,768

파생상품 금융부채	파생상품부채	10,768

당사는 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 지급보증의 현금흐름은 보증을 요구받을 수 있는 가장 이른 기간에 당사가 지급할 수 있는 보증계약의 최대금액입니다.(주1) 당사는 카드약정에 따른 신용공여기간 종료일에 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다. 당사는 공급자와 합의하여 구매카드를 이용하고 있으며, 카드사에 지급하는 금액은 본래의 성격인 정상적인 영업과정에서 발생한 재화나 용역의 구매 대가로서 목적 자체의 변경이 없고, 카드사에 대한 결제 기한이 1년 이내의 정상영업주기 내에 있으며, 동 약정과 관련하여 담보를 제공하지 아니하므로, 매입채무 및 미지급금으로 분류하고 현금흐름표에서 영업 및 투자활동현금으로 표시하였습니다.

미지급금(구매카드)에 대한 세부 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

미지급금(구매카드)	1,221,599

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

미지급금(구매카드)	1,187,450

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

자본위험

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보	당사 경영진의 자본관리 정책은 투자자와 채권자 및 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다.

자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약	당사는 최적 자본구조 달성을위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있으며, 일반주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 모니터링하고 있습니다. 또한, 당사는 외부적으로 부과된 자본 유지 조건에 따라 특정 재무비율을 준수해야 하는 책임이 있으며, 이를 위해 주기적으로 재무비율을 모니터링하고 필요한 경우 선제적으로 대응하고 있습니다.

부채총계	22,328,347

자본총계	4,185,371

현금및현금성자산	97,169

차입금	8,897,247

부채비율	5.33

순차입금비율	2.10

재무비율 산정 항목에 대한 추가 설명	순차입금비율은 차입금(사채 포함, 리스부채 등 제외)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액을 자본총계로 나누어 계산됩니다.

전기말 (단위 : 백만원)

자본위험

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보	당사 경영진의 자본관리 정책은 투자자와 채권자 및 시장의 신뢰를 유지하고 향후 사업의 발전을 지탱하기 위한 자본을 유지하는 것입니다.

자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약	당사는 최적 자본구조 달성을위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있으며, 일반주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 모니터링하고 있습니다. 또한, 당사는 외부적으로 부과된 자본 유지 조건에 따라 특정 재무비율을 준수해야 하는 책임이 있으며, 이를 위해 주기적으로 재무비율을 모니터링하고 필요한 경우 선제적으로 대응하고 있습니다.

부채총계	26,003,253

자본총계	3,795,798

현금및현금성자산	238,477

차입금	10,142,206

부채비율	6.85

순차입금비율	2.61

재무비율 산정 항목에 대한 추가 설명	순차입금비율은 차입금(사채 포함, 리스부채 등 제외)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액을 자본총계로 나누어 계산됩니다.

공정가치의 측정방법

공시금액

공정가치의 측정방법에 대한 기술	당사가 정한 회계정책 및 공시사항에 의거 당사는 금융 및 비금융 자산과 부채에 대해서 공정가치를 결정하여야 합니다. 측정 및 공시 목적상 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다. 필요한 경우 당사는 공정가치 측정시 사용된 가정에 대한 추가적인 정보를 각 해당 자산 혹은 부채의 주석사항에 공시하고 있습니다.

금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	위험회피목적파생상품자산

현금및현금성자산	금융기관예치금	매출채권	미수금	미수수익	보증금	대여금	지분증권	단기매매목적파생상품자산	공정가치위험회피

금융자산	97,169	11	4,246,545	94,824	33,821	10,924	14,138	24,179	86,955	0

금융자산, 공정가치	24,179	86,955	0

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	위험회피목적파생상품자산

현금및현금성자산	금융기관예치금	매출채권	미수금	미수수익	보증금	대여금	지분증권	단기매매목적파생상품자산	공정가치위험회피

금융자산	238,477	11	4,964,594	206,313	19,286	8,964	37,143	22,138	256,251	119,098

금융자산, 공정가치	22,138	256,251	119,098

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

금융부채의 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	리스 부채

차입금	사채	매입채무	미지급금	지급보증부채	임대보증금	단기매매목적파생상품부채

금융부채	8,377,566	519,681	11,000,519	1,363,146	10,534	138,225	18,670	8,717

금융부채, 공정가치	8,422,292	521,453	18,670

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

전기말 (단위 : 백만원)

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채	리스 부채

차입금	사채	매입채무	미지급금	지급보증부채	임대보증금	단기매매목적파생상품부채

금융부채	9,004,367	1,137,839	12,011,544	1,718,498	15,770	160,710	10,768	6,534

금융부채, 공정가치	9,074,818	1,142,725	10,768

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 부채	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.	리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

공정가치 서열체계의 구분

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수	당사는 '수준 3'으로 분류되는 공정가치 측정을 포함하여 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있습니다. 재무보고 일정에 맞추어 공정가치 평가 과정 및 그 결과에 대해 협의하고 있고, 공정가치 '수준' 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간종료일에 '수준' 변동을 인식하고 있습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	위험회피목적파생상품자산

지분증권	단기매매목적파생상품자산	공정가치위험회피

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산	20,999	0	3,180	24,179	0	86,955	0	86,955

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	순자산가치법 및 유사기업비교법	현금흐름 할인모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	주가순자산비율	할인율 및 환율

전기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산	위험회피목적파생상품자산

지분증권	단기매매목적파생상품자산	공정가치위험회피

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산	18,958	0	3,180	22,138	0	256,251	0	256,251	0	119,098	0	119,098

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	순자산가치법 및 유사기업비교법	현금흐름 할인모형	현금흐름 할인모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	주가순자산비율	할인율 및 환율	할인율 및 환율

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

단기매매목적파생상품부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융부채	0	18,670	0	18,670

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	현금흐름 할인모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	할인율 및 환율

전기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 범주

당기손익인식금융부채

단기매매목적파생상품부채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융부채	0	10,768	0	10,768

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	현금흐름 할인모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	할인율 및 환율

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치
당분기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

금융부채, 분류

차입금	사채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융부채	0	0	8,422,292	8,422,292	0	0	521,453	521,453

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	현금흐름 할인모형	현금흐름 할인모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	할인율	할인율

전기말 (단위 : 백만원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

금융부채, 분류

차입금	사채

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융부채	0	0	9,074,818	9,074,818	0	0	1,142,725	1,142,725

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채	현금흐름 할인모형	현금흐름 할인모형

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채	할인율	할인율

부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
당분기말

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

평가기법

현금흐름할인법

범위

하위범위	상위범위

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채	0.0292	0.0358

전기말

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

평가기법

현금흐름할인법

범위

하위범위	상위범위

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채	0.0370	0.0396

수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 변동내역
당분기 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익인식금융자산

지분증권	전환증권

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

기초 자산	3,180	0

평가	0	0

기말 자산	3,180	0

전분기 (단위 : 백만원)

측정 전체

공정가치

자산

당기손익인식금융자산

지분증권	전환증권

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

기초 자산	3,967	1,838

평가	0	0

기말 자산	3,967	1,838

## 24. 현금흐름 관련 정보

영업활동현금흐름
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

분기순이익(손실)	351,645

조정사항	1,410,907

조정사항	법인세비용(수익)	117,384

감가상각 및 무형자산상각	2,042,822

외화환산이익 조정	(139,260)

외화환산손실 조정	93,350

퇴직급여 조정	104,391

유형자산처분이익 조정	(8,965)

유형자산처분손실 조정	31,508

유형자산손상차손 조정	692

유형자산손상차손환입 조정	(2,418)

무형자산처분이익 조정	(1,592)

무형자산처분손실 조정	0

무형자산손상차손 조정	3,872

무형자산손상차손환입 조정	0

충당부채전입액	46,267

금융수익	(526,923)

금융비용	615,802

매각예정비유동관련처분이익	(967,102)

기타	1,079

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,399,157)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	(207,965)

기타채권의 감소(증가)	85,080

재고자산의 감소(증가)	(293,190)

기타유동자산의 감소(증가)	(22,531)

기타비유동자산의 감소(증가)	(6,493)

파생상품거래의 정산	79,881

매입채무의 증가(감소)	(928,166)

미지급금의 증가(감소)	(38,890)

미지급비용의 증가(감소)	40,694

충당부채의 증가(감소)	(69,544)

단기선수금의 증가(감소)	(87,022)

기타유동부채의 증가(감소)	(11,446)

순확정급여부채의 변동	9,446

기타비유동부채의 증가(감소)	50,989

영업에서 창출된 현금흐름	363,395

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

분기순이익(손실)	(1,775,926)

조정사항	2,524,515

조정사항	법인세비용(수익)	(151,854)

감가상각 및 무형자산상각	2,353,241

외화환산이익 조정	(302,050)

외화환산손실 조정	197,642

퇴직급여 조정	98,804

유형자산처분이익 조정	(47,110)

유형자산처분손실 조정	59,114

유형자산손상차손 조정	71,227

유형자산손상차손환입 조정	(4,314)

무형자산처분이익 조정	(25)

무형자산처분손실 조정	388

무형자산손상차손 조정	69,471

무형자산손상차손환입 조정	(14)

충당부채전입액	49,241

금융수익	(610,158)

금융비용	755,279

매각예정비유동관련처분이익	0

기타	(14,367)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,535,553)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	(2,060,464)

기타채권의 감소(증가)	(65,472)

재고자산의 감소(증가)	(506,345)

기타유동자산의 감소(증가)	(73,618)

기타비유동자산의 감소(증가)	(1,241)

파생상품거래의 정산	21,800

매입채무의 증가(감소)	1,989,126

미지급금의 증가(감소)	(779,940)

미지급비용의 증가(감소)	27,477