두산에너빌리티 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 53 기말 2015.12.31 현재
제 52 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말	제 52 기말

자산

유동자산	3,821,133,579,915	3,937,897,358,188	3,111,816,864,299

현금및현금성자산	864,582,302,916	754,506,961,500	295,172,572,341

단기금융상품	62,975,758,510	65,207,026,775	17,193,921,865

단기투자증권	7,000,000,000

매출채권	671,554,495,199	763,575,517,125	744,721,203,112

미청구공사	1,278,239,409,362	1,382,456,267,695	1,060,043,511,836

미수금	117,255,507,699	152,459,642,272	133,776,850,193

선급금	420,655,115,886	403,998,475,652	420,719,456,898

선급비용	19,521,274,197	12,066,591,164	18,190,462,159

단기대여금	17,071,071,477	16,927,378,119	18,068,586,800

파생상품평가자산	12,689,751,526	8,355,116,563	16,588,094,363

확정계약자산	41,950,292,680	59,420,708,437	20,008,150,905

재고자산	299,554,891,709	307,231,584,236	330,767,777,123

기타유동자산	15,083,708,754	11,692,088,650	29,566,276,704

비유동자산	7,860,551,547,958	7,747,726,848,680	7,439,179,443,349

장기금융상품	19,744,838,880	19,962,179,512	80,684,972,135

장기투자증권	101,511,713,056	51,080,459,808	47,229,841,833

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,708,262,284,182	3,706,246,284,182	3,902,676,918,279

장기대여금	73,458,296,000	60,516,350,000	55,342,976,000

유형자산	3,103,754,153,505	3,052,376,158,609	2,636,179,112,553

무형자산	637,282,481,734	623,362,270,949	592,124,892,669

파생상품평가자산	51,405,395,338	55,939,683,148	24,458,474,062

확정계약자산	48,514,042,592	63,021,633,219	29,678,637,872

보증금	68,126,329,267	66,676,697,298	67,647,514,665

기타비유동자산	48,492,013,404	48,545,131,955	3,156,103,281

자산총계	11,681,685,127,873	11,685,624,206,868	10,550,996,307,648

부채

유동부채	4,795,855,092,500	4,660,424,575,731	3,672,981,446,548

매입채무	877,216,974,174	1,023,863,182,473	959,162,263,845

단기차입금	1,645,341,277,739	1,397,843,513,057	625,082,217,140

유동화채무	48,773,072,455	32,879,881,289

미지급금	328,790,122,774	361,917,391,966	338,120,030,281

선수금	9,410,397,449	12,672,361,229	49,786,952,158

초과청구공사	842,448,342,146	736,794,817,440	747,018,343,580

예수금	1,499,623,033	1,806,196,931	6,527,598,592

미지급비용	40,625,345,271	78,496,432,457	78,058,104,907

미지급배당금	96,327,888,515

당기법인세부채	114,998,269	5,866,740,745	38,280,580,051

유동성장기차입금	744,693,743,547	819,490,332,731	639,902,766,973

파생상품평가부채	96,680,639,091	129,325,339,670	110,995,271,543

확정계약부채	6,319,477,196	4,052,311,007	48,487,736,864

기타유동부채	1,715,269,265	2,718,153,160	5,438,440,962

기타충당부채	55,897,921,576	52,697,921,576	26,121,139,652

비유동부채	2,490,618,190,454	2,551,208,010,710	2,137,426,325,777

사채	1,099,623,370,170	1,108,344,569,522	678,252,979,509

장기차입금	514,497,320,000	540,001,000,000	805,837,620,000

장기유동화채무	115,001,371,586	130,708,700,625

장기미지급금	19,392,028,844	18,412,515,411	23,339,486,919

퇴직급여채무	143,923,117,408	135,016,847,628	171,245,170,650

예수보증금	184,580,742,998	176,625,399,392	178,737,374,555

파생상품평가부채	111,807,769,601	136,688,168,399	112,874,262,019

확정계약부채	25,599,809,651	27,131,278,426	13,500,267,179

이연법인세부채	162,882,442,685	154,829,330,713	20,289,875,220

기타충당부채	102,309,493,402	113,560,510,097	126,851,795,383

기타비유동부채	11,000,724,109	9,889,690,497	6,497,494,343

부채총계	7,286,473,282,954	7,211,632,586,441	5,810,407,772,325

자본

자본금	596,808,980,000	596,808,980,000	596,808,980,000

자본잉여금	1,258,336,538,553	1,258,336,538,553	1,256,235,542,460

기타자본항목	(77,933,746,133)	(78,272,893,123)	(77,156,735,344)

기타포괄손익누계액	751,597,016,283	750,277,502,157	465,018,826,210

이익잉여금(결손금)	1,866,403,056,216	1,946,841,492,840	2,499,681,921,997

자본총계	4,395,211,844,919	4,473,991,620,427	4,740,588,535,323

부채및자본총계	11,681,685,127,873	11,685,624,206,868	10,550,996,307,648

손익계산서
제 54 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 53 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기	제 53 기	제 52 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,019,510,598,569	1,019,510,598,569	1,348,807,207,276	1,348,807,207,276	5,146,293,601,154	5,496,792,932,857

매출원가	845,237,895,595	845,237,895,595	1,146,251,819,511	1,146,251,819,511	4,442,024,458,289	4,684,673,645,896

매출총이익	174,272,702,974	174,272,702,974	202,555,387,765	202,555,387,765	704,269,142,865	812,119,286,961

판매비와관리비	89,068,209,746	89,068,209,746	102,359,376,513	102,359,376,513	476,041,797,217	592,079,614,905

영업이익	85,204,493,228	85,204,493,228	100,196,011,252	100,196,011,252	228,227,345,648	220,039,672,056

금융수익	250,243,976,521	250,243,976,521	155,619,295,302	155,619,295,302	793,829,373,842	617,451,092,546

금융원가	302,261,143,881	302,261,143,881	171,341,098,039	171,341,098,039	933,643,923,636	827,705,376,721

기타영업외수익	3,154,947,482	3,154,947,482	2,264,165,141	2,264,165,141	17,296,317,250	25,692,994,470

기타영업외비용	14,326,531,609	14,326,531,609	21,426,737,114	21,426,737,114	499,819,429,691	107,123,355,600

법인세비용차감전순이익(손실)	22,015,741,741	22,015,741,741	65,311,636,542	65,311,636,542	(394,110,316,587)	(71,644,973,249)

법인세비용(이익)	6,160,934,713	6,160,934,713	26,851,203,185	26,851,203,185	57,035,746,974	(23,321,699,304)

계속영업이익(손실)	15,854,807,028	15,854,807,028	38,460,433,357	38,460,433,357	(451,146,063,561)	(48,323,273,945)

중단영업이익(손실)

당기순이익(손실)	15,854,807,028	15,854,807,028	38,460,433,357	38,460,433,357	(451,146,063,561)	(48,323,273,945)

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실)	129	129	358	358	(4,689)	(613)

계속영업기본주당이익(손실)	129	129	358	358	(4,689)	(613)

중단영업기본주당이익(손실)

희석주당이익(손실)	129	129	358	358	(4,689)	(613)

계속영업희석주당이익(손실)	129	129	358	358	(4,689)	(613)

중단영업희석주당이익(손실)

포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 53 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기	제 53 기	제 52 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	15,854,807,028	15,854,807,028	38,460,433,357	38,460,433,357	(451,146,063,561)	(48,323,273,945)

기타포괄손익	1,354,158,989	1,354,158,989	(2,628,348,253)	(2,628,348,253)	270,007,623,763	10,944,730,703

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	216,180,202,070	(18,362,145,939)

순확정급여부채의 재측정요소	(15,392,569,635)	(18,362,145,939)

토지재평가차익	231,572,771,705

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	1,354,158,989	1,354,158,989	(2,628,348,253)	(2,628,348,253)	53,827,421,693	29,306,876,642

매도가능금융자산평가손익	171,010,182	171,010,182	22,038,850	22,038,850	(55,785,078)	(132,255,888)

파생상품평가손익	1,183,148,807	1,183,148,807	(2,650,387,103)	(2,650,387,103)	53,883,206,771	29,439,132,530

총포괄이익(손실)	17,208,966,017	17,208,966,017	35,832,085,104	35,832,085,104	(181,138,439,798)	(37,378,543,242)

자본변동표
제 54 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 53 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	530,791,280,000	945,768,544,626	(76,004,141,815)	435,711,949,568	2,640,501,655,131	4,476,769,287,510

총포괄이익:	당기순이익(손실)	(48,323,273,945)	(48,323,273,945)

매도가능금융자산평가손익	(132,255,888)	(132,255,888)

파생상품평가손익	29,439,132,530	29,439,132,530

순확정급여부채의 재측정요소	(18,362,145,939)	(18,362,145,939)

토지재평가차익

자본직접반영거래	연차배당	(74,134,313,250)	(74,134,313,250)

유상증자	66,017,700,000	306,661,174,818	372,678,874,818

주식선택권	3,833,716,128	(1,152,593,529)	2,681,122,599

기타	(27,893,112)	(27,893,112)

2014.12.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,256,235,542,460	(77,156,735,344)	465,018,826,210	2,499,681,921,997	4,740,588,535,323

2015.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,256,235,542,460	(77,156,735,344)	465,018,826,210	2,499,681,921,997	4,740,588,535,323

총포괄이익:	당기순이익(손실)	(451,146,063,561)	(451,146,063,561)

매도가능금융자산평가손익	(55,785,078)	(55,785,078)

파생상품평가손익	53,883,206,771	53,883,206,771

순확정급여부채의 재측정요소	(15,392,569,635)	(15,392,569,635)

토지재평가차익	231,431,254,254	141,517,451	231,572,771,705

자본직접반영거래	연차배당	(86,443,313,412)	(86,443,313,412)

유상증자

주식선택권	2,100,996,093	(1,116,157,779)	984,838,314

기타

2015.12.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,258,336,538,553	(78,272,893,123)	750,277,502,157	1,946,841,492,840	4,473,991,620,427

2015.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,256,235,542,460	77,156,735,344	465,018,826,210	2,499,681,921,997	4,740,588,535,323

총포괄이익:	당기순이익(손실)	38,460,433,357	38,460,433,357

매도가능금융자산평가손익	22,038,850	22,038,850

파생상품평가손익	(2,650,387,103)	(2,650,387,103)

순확정급여부채의 재측정요소

토지재평가차익

자본직접반영거래	연차배당	(86,443,313,415)	(86,443,313,415)

유상증자

주식선택권	552,493,372	382,197,747	170,295,625

기타

2015.03.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,256,788,035,832	77,538,933,091	462,390,477,957	2,451,699,041,939	4,690,147,602,637

2016.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,258,336,538,553	78,272,893,123	750,277,502,157	1,946,841,492,840	4,473,991,620,427

총포괄이익:	당기순이익(손실)	15,854,807,028	15,854,807,028

매도가능금융자산평가손익	171,010,182	171,010,182

파생상품평가손익	1,183,148,807	1,183,148,807

순확정급여부채의 재측정요소

토지재평가차익	(34,644,863)	34,644,863

자본직접반영거래	연차배당	(96,327,888,515)	(96,327,888,515)

유상증자

주식선택권	339,146,990	339,146,990

기타

2016.03.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,258,336,538,553	(77,933,746,133)	751,597,016,283	1,866,403,056,216	4,395,211,844,919

현금흐름표
제 54 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 53 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기	제 53 기	제 52 기

영업활동현금흐름	117,442,657,609	(694,310,629,780)	(241,769,865,688)	309,719,554,844

영업에서 창출된 현금흐름	147,144,865,113	(657,269,419,561)	(104,848,146,003)	559,299,131,514

당기순이익(손실)	15,854,807,028	38,460,433,357	(451,146,063,561)	(48,323,273,945)

당기순이익조정을 위한 가감	111,829,603,699	92,045,471,682	873,626,541,606	575,288,999,917

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	19,460,454,386	(787,775,324,600)	(527,328,624,048)	32,333,405,542

이자수취	886,978,406	574,409,584	2,583,125,097	9,551,202,362

이자지급	(26,783,667,680)	(24,908,658,249)	(105,986,137,086)	(131,878,065,637)

배당금수취	2,400,000	2,373,682,468	5,423,254,417	4,416,153,527

법인세납부(환급)	(3,807,918,230)	(15,080,644,022)	(38,941,962,113)	(131,668,866,922)

투자활동현금흐름	(171,379,490,470)	(40,571,750,536)	(417,895,201,057)	(328,787,198,909)

투자활동으로 인한 현금유입액	13,100,390,950	14,682,536,466	46,771,765,952	116,390,980,183

단기금융상품의 감소	10,942,506,950	5,446,523,092	14,753,607,565	74,145,569,648

단기투자증권의 처분	7,000,000,000	7,000,000,000

단기대여금의 회수	2,883,819,440	12,372,000,000

장기금융상품의 감소	5,930,090	9,226,999,023	3,407,330,362

장기투자증권의 처분	235,000,000	465,000,000	2,529,431,988	4,039,726,903

장기대여금의 회수	1,208,054,000	1,009,628,739	3,437,415,261	3,051,154,000

종속기업투자의 처분	6,474,033,289

유형자산의 처분	714,830,000	6,183,582,330	2,352,558,709

무형자산의 처분	755,454,545	756,910,345	882,727,272

매각예정비유동자산의 처분	9,665,880,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(184,479,881,420)	(55,254,287,002)	(464,666,967,009)	(445,178,179,092)

단기금융상품의 증가	(8,711,238,685)	(2,329,492,938)	(12,349,699,119)	(43,036,351,257)

단기대여금의 대여	(143,693,358)	(204,459,295)	(61,000,791,289)	(17,827,314,002)

장기금융상품의 증가	0	(42,357,851)	(751,248,991)	(1,123,646,597)

장기투자증권의 증가	(50,440,646,148)	(4,174,977,945)	(5,570,323,603)	(10,443,855,620)

장기대여금의 대여	(14,677,250,000)	(716,689,261)	(55,424,289,261)	(2,588,816,000)

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(2,016,000,000)	(3,960,360,000)	(6,318,365,903)	(136,538,695,000)

유형자산의 취득	(80,147,514,867)	(21,957,955,222)	(172,580,848,459)	(96,461,630,505)

무형자산의 취득	(28,343,538,362)	(21,867,994,490)	(150,671,400,384)	(137,157,870,111)

재무활동현금흐름	167,631,188,453	645,465,986,911	1,112,516,426,464	156,622,383,041

재무활동으로 인한 현금유입액	544,297,848,453	959,732,646,911	1,968,921,023,480	1,522,509,039,318

단기차입금의 순증가	754,937,594,636	198,062,664,500

사채의 발행	264,111,986,326	658,722,646,911	531,774,846,930	189,549,500,000

장기차입금의 차입	280,000,000,000	301,010,000,000	518,620,000,000	762,218,000,000

유동화채무의 증가	43,528,109	32,879,881,289

장기유동화채무의 증가	142,334,018	130,708,700,625

상환전환우선주의 발행	372,678,874,818

재무활동으로 인한 현금유출액	(376,666,660,000)	(314,266,660,000)	(856,404,597,016)	(1,365,886,656,277)

단기차입금의 순감소

유동성장기부채의 상환	(376,666,660,000)	(310,100,000,000)	(761,627,963,604)	(1,217,085,703,027)

장기차입금의 상환	(4,166,660,000)	(8,333,320,000)	(74,666,640,000)

배당금의 지급	(86,443,313,412)	(74,134,313,250)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(3,619,014,176)	(465,908,071)	6,483,029,440	2,640,961,235

현금및현금성자산의순증가(감소)	110,075,341,416	(89,882,301,476)	459,334,389,159	140,195,700,211

기초 현금및현금성자산	754,506,961,500	295,172,572,341	295,172,572,341	154,976,872,130

기말 현금및현금성자산	864,582,302,916	205,290,270,865	754,506,961,500	295,172,572,341

이익잉여금처분계산서
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

구 분	제53기	제52기	제51기

미처분이익잉여금	989,001,131,193	1,501,541,560,350	1,750,861,293,484

전기이월미처분이익잉여금	1,455,398,246,938	1,568,226,980,234	1,286,678,315,642

당기순이익(손실)	(451,146,063,561)	(48,323,273,945)	438,036,868,040

순확정급여부채의 재측정요소	(15,392,569,635)	(18,362,145,939)	26,146,109,802

토지재평가차익	141,517,451	-	-

임의적립금 등의 이입액	64,000,000,000	49,000,000,000	19,000,000,000

이익잉여금처분액	106,027,888,515	95,143,313,412	201,634,313,250

이익준비금	9,700,000,000	8,700,000,000	7,500,000,000

임의적립금	-	-	120,000,000,000

배당금	96,327,888,515	86,443,313,412	74,134,313,250

차기이월미처분이익잉여금	946,973,242,678	1,455,398,246,938	1,568,226,980,234