두산에너빌리티 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 55 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	3,508,148,793,825	3,009,249,445,254

현금및현금성자산	404,879,411,272	461,228,066,068

단기금융상품	55,207,959,186	59,146,492,110

단기투자증권	19,792,876,713

매출채권	393,838,505,072	330,444,237,405

미수금	174,656,450,536	100,515,638,066

미청구공사	1,787,002,686,607	1,440,061,162,670

선급금	195,729,835,321	203,383,373,477

선급비용	46,546,315,901	30,427,085,737

단기대여금	14,678,867,275	15,324,074,106

파생상품평가자산	98,465,962,762	68,012,339,594

확정계약자산	7,929,188,370	2,160,903,555

재고자산	309,599,346,742	253,987,213,020

기타유동자산	19,614,264,781	24,765,982,733

비유동자산	8,942,119,005,926	8,735,769,420,960

장기금융상품	91,837,214,473	17,617,601,335

장기투자증권	68,390,880,514	51,477,488,398

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	4,332,606,156,659	4,209,048,644,192

장기대여금	144,293,437,463	143,527,469,269

유형자산	3,325,459,201,565	3,319,272,050,285

무형자산	858,579,554,150	801,509,466,164

파생상품평가자산	18,082,780,633	49,501,318,802

확정계약자산	8,329,219,309	2,635,313,965

보증금	91,345,695,693	138,103,786,658

기타비유동자산	3,194,865,467	3,076,281,892

자산총계	12,450,267,799,751	11,745,018,866,214

부채

유동부채	4,961,043,693,035	4,999,247,972,470

매입채무	1,153,735,253,429	1,332,638,729,482

단기차입금	1,977,988,663,456	1,569,511,662,051

유동화채무	174,914,922,491

미지급금	134,196,141,632	319,079,142,869

선수금	7,971,245,333	11,439,352,663

초과청구공사	676,358,620,922	399,007,493,581

예수금	8,628,126,959	4,081,067,700

미지급비용	47,458,395,503	51,314,608,187

당기법인세부채	1,785,769,590

유동성장기부채	859,562,391,542	1,005,565,081,284

파생상품평가부채	40,831,386,424	53,692,472,303

확정계약부채	15,122,361,810	43,849,322,993

충당부채	37,065,484,958	29,936,781,924

기타유동부채	2,125,621,067	2,431,565,352

비유동부채	2,730,289,747,756	2,277,568,523,699

사채	1,293,733,107,734	1,328,690,176,260

장기차입금	563,168,177,270	312,988,255,714

장기유동화채무	238,379,888,736	47,952,457,473

장기미지급금	11,660,014,847	17,568,343,633

순확정급여부채	46,390,760,453	29,402,149,384

예수보증금	212,344,839,037	178,180,398,681

파생상품평가부채	41,681,880,632	65,268,863,878

확정계약부채	19,205,185,404	46,919,300,238

이연법인세부채	165,695,271,010	118,518,923,458

충당부채	117,199,533,326	111,972,395,191

기타비유동부채	20,831,089,307	20,107,259,789

부채총계	7,691,333,440,791	7,276,816,496,169

자본

자본금	650,255,065,000	596,836,515,000

자본잉여금	1,518,057,086,565	1,366,233,356,372

기타자본항목	3,454,767,878	7,005,211,253

기타포괄손익누계액	922,721,445,959	902,777,788,420

이익잉여금	1,664,445,993,558	1,595,349,499,000

자본총계	4,758,934,358,960	4,468,202,370,045

부채와 자본총계	12,450,267,799,751	11,745,018,866,214

손익계산서
제 56 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 55 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	881,366,981,414	2,846,562,911,621	992,435,972,414	3,143,664,289,284

매출원가	790,641,079,622	2,450,182,710,680	823,682,032,298	2,647,890,083,686

매출총이익	90,725,901,792	396,380,200,941	168,753,940,116	495,774,205,598

판매비와관리비	85,260,205,845	252,950,713,975	113,398,157,664	296,786,802,944

영업이익	5,465,695,947	143,429,486,966	55,355,782,452	198,987,402,654

금융손익	(19,876,551,286)	(133,079,600,773)	(51,962,691,355)	(142,043,933,358)

금융수익	47,455,057,694	365,386,085,995	44,804,779,299	438,835,371,168

금융비용	67,331,608,980	498,465,686,768	96,767,470,654	580,879,304,526

기타영업외손익	(4,209,458,687)	137,416,786,650	4,184,098,951	(2,206,743,536)

기타영업외수익	4,845,045,775	169,190,055,498	27,633,279,083	40,003,327,256

기타영업외비용	9,054,504,462	31,773,268,848	23,449,180,132	42,210,070,792

법인세비용차감전순이익(손실)	(18,620,314,026)	147,766,672,843	7,577,190,048	54,736,725,760

법인세비용(수익)	(1,589,610,994)	57,820,538,343	617,542,125	19,694,819,398

분기순이익(손실)	(17,030,703,032)	89,946,134,500	6,959,647,923	35,041,906,362

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(183)	692	37	244

희석주당손익 (단위 : 원)	(183)	692	37	244

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 55 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(17,030,703,032)	89,946,134,500	6,959,647,923	35,041,906,362

기타포괄손익	(8,629,475,035)	16,592,126,357	(4,724,371,619)	(6,869,725,568)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	(3,394,073,915)

순확정급여부채의 재측정요소	(3,394,073,915)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	(8,629,475,035)	19,986,200,272	(4,724,371,619)	(6,869,725,568)

매도가능금융자산평가손익	(14,600,225,482)	602,698,243

파생상품평가손익	(8,629,475,035)	19,986,200,272	9,875,853,863	(7,472,423,811)

분기총포괄이익(손실)	(25,660,178,067)	106,538,260,857	2,235,276,304	28,172,180,794

자본변동표
제 56 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 55 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,313,375,117,731	10,297,233,632	758,604,092,918	1,612,957,275,799	4,292,042,700,080

회계기준변경으로 인한 효과

분기순이익(손실)	35,041,906,362	35,041,906,362

매도가능금융자산평가손익	602,698,243	602,698,243

파생상품평가손익	(7,472,423,811)	(7,472,423,811)

순확정급여부채의 재측정요소

자산재평가손익	(34,061,233)	34,061,233

연차배당	(70,696,040,963)	(70,696,040,963)

분할합병

신주인수권부사채의 발행	49,492,056,640	49,492,056,640

신주인수권의 행사	19,830,000	58,321,278	78,151,278

주식선택권	3,190,383,240	(3,190,383,240)

2017.09.30 (기말자본)	596,828,810,000	1,366,115,878,889	7,106,850,392	751,700,306,117	1,577,337,202,431	4,299,089,047,829

2018.01.01 (기초자본)	596,836,515,000	1,366,233,356,372	7,005,211,253	902,777,788,420	1,595,349,499,000	4,468,202,370,045

회계기준변경으로 인한 효과	(36,905,160)	36,905,160

분기순이익(손실)	89,946,134,500	89,946,134,500

매도가능금융자산평가손익

파생상품평가손익	19,986,200,272	19,986,200,272

순확정급여부채의 재측정요소	(3,394,073,915)	(3,394,073,915)

자산재평가손익	(5,637,573)	5,637,573

연차배당	(17,498,108,760)	(17,498,108,760)

분할합병	53,389,475,000	148,340,347,530	(135,234,686)	201,594,587,844

신주인수권부사채의 발행

신주인수권의 행사	29,075,000	68,173,974	97,248,974

주식선택권	3,415,208,689	(3,415,208,689)

2018.09.30 (기말자본)	650,255,065,000	1,518,057,086,565	3,454,767,878	922,721,445,959	1,664,445,993,558	4,758,934,358,960

현금흐름표
제 56 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 55 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(464,194,568,077)	(700,731,688,233)

영업활동에서 창출된 현금	(346,498,879,706)	(597,291,410,411)

분기순이익(손실)	89,946,134,500	35,041,906,362

조정	198,896,402,345	289,683,805,450

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(635,341,416,551)	(922,017,122,223)

이자의 수취	3,930,745,693	10,684,470,402

이자의 지급	(107,704,303,515)	(99,869,272,110)

배당금의 수취	4,318,966,936	1,801,092,566

법인세의 납부	(18,241,097,485)	(16,056,568,680)

투자활동으로 인한 현금흐름	109,581,759,041	(230,054,076,890)

투자활동으로 인한 현금유입액	558,201,068,813	220,968,252,418

단기금융상품의 감소	27,905,747,005	26,660,158,708

단기투자증권의 처분	19,792,876,713

단기대여금의 회수	1,308,294,866	439,383,910

장기금융상품의 감소	35,853,495	3,661,108,255

장기투자증권의 처분	575,233,674	62,446,897,345

장기대여금의 회수	1,664,890,000	75,606,881,800

종속기업, 관계기업 및 공동기업 지분의 처분	503,899,332,050

유형자산의 처분	1,791,399,447	52,031,634,400

무형자산의 처분	1,227,441,563	122,188,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(448,619,309,772)	(451,022,329,308)

단기금융상품의 증가	(23,967,214,081)	(31,863,563,713)

단기대여금의 대여	(264,853,013)	(2,769,184,633)

장기금융상품의 증가	(73,626,638,658)	(2,810,758,384)

장기투자증권의 취득	(17,535,305,996)	(7,406,863,516)

장기대여금의 대여	(2,060,693,216)	(5,785,350,000)

종속기업, 관계기업 및 공동기업 지분의 취득	(172,776,890,955)	(223,499,174,673)

유형자산의 취득	(23,158,061,951)	(58,532,166,415)

무형자산의 취득	(135,229,651,902)	(118,355,267,974)

재무활동으로 인한 현금흐름	289,585,427,852	957,782,495,231

재무활동으로 인한 현금유입액	1,396,072,088,284	2,077,187,598,717

단기차입금의 순증가	271,404,552,849	795,438,579,659

사채의 발행	231,781,227,648	843,763,302,919

장기차입금의 차입	595,582,256,376	298,819,099,989

유동화채무의 증가	43,411,260,059

장기유동화채무의 증가	297,287,347,702	95,751,439,941

신주인수권 행사	16,703,709	3,916,150

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,106,486,660,432)	(1,119,405,103,486)

장기차입금의 상환	(50,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(813,180,339,968)	(948,184,062,523)

유동화채무의 감소	(225,056,689,298)	(100,525,000,000)

배당금의 지급	(17,498,108,760)	(70,696,040,963)

주식발행비용	(616,287,720)

자기주식의 취득	(135,234,686)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	8,678,726,388	(4,211,855,083)

현금및현금성자산의 순증감	(56,348,654,796)	22,784,875,025

기초 현금및현금성자산	461,228,066,068	344,209,445,119

기말 현금및현금성자산	404,879,411,272	366,994,320,144