두산에너빌리티 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 60 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 59 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 3분기말	제 59 기말

자산

유동자산	8,917,728,981,307	8,417,624,107,978

현금및현금성자산	1,467,024,982,951	1,908,603,989,132

단기금융상품	160,221,936,480	519,150,027,683

단기투자증권	23,717,092,640	197,197,204,569

매출채권	1,478,706,548,259	921,080,464,985

미청구공사	1,435,796,935,669	1,632,887,643,517

미수금	237,767,089,299	207,625,154,622

선급금	667,630,389,050	499,609,555,547

선급비용	130,538,576,746	129,779,489,360

단기대여금	59,057,924,572	62,126,808,865

파생상품평가자산	205,970,836,169	30,275,102,551

확정계약자산	162,434,725,966	45,877,394,613

재고자산	2,660,766,036,475	1,788,420,159,139

매각예정자산	30,644,739,129	319,607,727,615

기타유동자산	197,451,167,902	155,383,385,780

비유동자산	16,253,182,637,030	15,302,921,520,663

장기금융상품	33,751,051,752	29,271,959,777

장기투자증권	354,189,650,509	301,709,821,939

관계기업 및 공동기업투자	683,056,033,134	582,045,106,081

미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644

장기대여금	53,326,306,172	44,703,080,573

유형자산	5,342,548,820,928	5,436,969,444,692

무형자산	8,732,222,756,360	8,015,980,133,418

투자부동산	79,680,808,018	72,920,331,892

파생상품평가자산	25,303,672,576	8,683,481,005

확정계약자산	118,386,423,640	20,892,251,073

보증금	366,495,428,835	363,655,647,884

이연법인세자산	241,047,780,360	232,791,073,638

기타비유동자산	120,434,401,102	90,559,685,047

자산총계	25,170,911,618,337	23,720,545,628,641

부채

유동부채	9,044,828,189,785	10,125,765,540,983

매입채무	2,560,764,983,834	1,880,747,776,315

단기차입금	1,567,453,288,768	3,908,482,953,731

미지급금	225,224,045,892	399,635,790,173

선수금	63,316,108,007	64,196,097,441

초과청구공사	2,017,784,108,953	1,455,693,415,375

예수금	19,571,147,166	30,295,770,427

미지급비용	532,997,250,790	411,290,713,603

당기법인세부채	52,324,629,426	36,231,843,804

유동성장기부채	1,143,655,225,642	938,862,829,868

파생상품평가부채	314,485,731,425	211,671,916,451

확정계약부채	6,735,240,128	10,120,811,188

충당부채	318,120,635,562	320,457,896,603

유동성리스부채	76,957,820,500	64,880,159,213

판매후리스부채	30,650,130,840

매각예정부채	273,469,051,609

기타유동부채	114,787,842,852	119,728,515,182

비유동부채	5,089,208,474,799	4,787,184,442,937

사채	329,192,220,499	848,257,259,234

장기차입금	2,154,106,272,615	1,516,918,542,299

장기미지급금	10,424,745,405	14,522,398,927

순확정급여부채	643,844,694,009	540,496,543,264

예수보증금	341,952,549,835	330,443,720,443

파생상품평가부채	161,119,194,104	37,802,056,172

확정계약부채	4,322,298,408	5,651,863,540

이연법인세부채	590,878,194,619	462,047,648,049

충당부채	341,062,180,937	312,515,735,320

비유동리스부채	332,673,622,224	316,307,158,369

비유동판매후리스부채	52,717,315,347

기타비유동부채	126,915,186,797	402,221,517,320

부채총계	14,134,036,664,584	14,912,949,983,920

자본

지배기업 소유주지분	8,037,426,531,447	6,091,427,146,585

자본금	3,256,061,215,000	2,675,624,980,000

자본잉여금	2,870,037,805,221	1,865,083,188,183

기타자본항목	45,618,806,320	46,159,352,713

기타포괄손익누계액	1,213,524,604,086	731,324,738,126

이익잉여금(결손금)	652,184,100,820	773,234,887,563

비지배지분	2,999,448,422,306	2,716,168,498,136

자본총계	11,036,874,953,753	8,807,595,644,721

부채와 자본총계	25,170,911,618,337	23,720,545,628,641

연결 손익계산서
제 60 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 59 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,960,324,122,229	10,799,289,730,866	2,929,946,732,668	7,625,737,595,865

매출원가	3,289,452,877,144	8,949,497,607,325	2,433,717,208,807	6,273,415,053,656

매출총이익	670,871,245,085	1,849,792,123,541	496,229,523,861	1,352,322,542,209

판매비와관리비	356,302,146,185	1,015,378,469,800	272,689,504,628	661,878,571,851

영업이익(손실)	314,569,098,900	834,413,653,741	223,540,019,233	690,443,970,358

금융손익	(143,902,210,936)	(493,319,074,436)	(205,290,683,207)	(186,352,525,019)

금융수익	650,758,587,321	1,172,983,360,971	188,285,928,654	600,259,213,946

금융비용	794,660,798,257	1,666,302,435,407	393,576,611,861	786,611,738,965

기타영업외손익	4,599,958,777	55,927,424,484	(4,535,539,616)	(33,663,880,992)

기타영업외수익	25,650,107,563	121,434,507,325	9,536,986,957	26,451,288,932

기타영업외비용	21,050,148,786	65,507,082,841	14,072,526,573	60,115,169,924

지분법이익(손실)	1,602,238,646	(9,348,895,261)	391,676,521	22,331,509,643

법인세비용차감전순이익(손실)	176,869,085,387	387,673,108,528	14,105,472,931	492,759,073,990

법인세비용(수익)	103,967,184,989	237,054,363,766	10,477,560,493	152,721,607,992

계속영업이익(손실)	72,901,900,398	150,618,744,762	3,627,912,438	340,037,465,998

중단영업이익	71,619,501,977	(119,625,765,641)	108,966,267,906	222,638,834,795

분기순이익(손실)	144,521,402,375	30,992,979,121	112,594,180,344	562,676,300,793

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	86,149,591,083	(145,893,410,290)	132,081,888,122	319,286,831,658

비지배지분	58,371,811,292	176,886,389,411	(19,487,707,778)	243,389,469,135

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	135	(239)	266	739

계속영업이익(손실) (단위 : 원)	23	(43)	95	474

중단영업이익(손실) (단위 : 원)	112	(196)	171	265

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	135	(239)	258	729

계속영업이익(손실) (단위 : 원)	23	(43)	92	467

중단영업이익(손실) (단위 : 원)	112	(196)	166	262

연결 포괄손익계산서
제 60 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 59 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	144,521,402,375	30,992,979,121	112,594,180,344	562,676,300,793

기타포괄손익	475,419,987,526	806,903,564,540	204,661,068,944	392,040,357,147

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	(24,701,067,583)	1,088,522,368	21,197,434,645	50,187,705,777

순확정급여부채의 재측정요소	(24,701,067,583)	805,314,862	11,689,968,684	39,135,971,801

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	283,637,909	9,507,465,961	11,051,733,976

자산재평가손익	(430,403)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	500,121,055,109	805,815,042,172	183,463,634,299	341,852,651,370

파생상품평가손익	43,265,609,617	59,647,562,116	9,136,409,952	16,495,710,152

(부의)지분법자본변동	6,543,409,757	7,055,680,485	169,495,609	(775,095,574)

해외사업환산손익	450,312,035,735	739,111,799,571	174,157,728,738	326,132,036,792

분기총포괄이익(손실)	619,941,389,901	837,896,543,661	317,255,249,288	954,716,657,940

분기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	381,087,669,547	369,752,007,031	197,852,450,190	456,310,725,961

비지배지분	238,853,720,354	468,144,536,630	119,402,799,098	498,405,931,979

연결 자본변동표
제 60 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 59 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	1,937,707,325,000	2,662,214,482,750	47,907,323,727	587,157,416,427	(2,046,600,548,095)	3,188,385,999,809	3,918,110,681,176	7,106,496,680,985

분기순이익(손실)	319,286,831,658	319,286,831,658	243,389,469,135	562,676,300,793

순확정급여부채의 재측정요소	31,278,070,396	31,278,070,396	7,857,901,405	39,135,971,801

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	10,036,649,547	10,036,649,547	1,015,084,429	11,051,733,976

파생상품평가손익	16,271,165,130	16,271,165,130	224,545,022	16,495,710,152

(부의)지분법자본변동	(775,095,574)	(775,095,574)	(775,095,574)

해외산업환산손익	80,213,104,804	80,213,104,804	245,918,931,988	326,132,036,792

자산재평가손익	(8,455,047,213)	8,455,047,213

유상증자	239,219,780,000	361,006,090,073	600,225,870,073	600,225,870,073

결손금처리	(2,127,923,349,192)	2,127,923,349,192

자기주식의 취득	(1,982,779,910)	(1,982,779,910)	(1,982,779,910)

주식선택권	220,945,125	(220,945,125)

신주인수권의 행사	64,124,680,000	91,891,119,936	156,015,799,936	156,015,799,936

분할합병	416,997,185,000	940,278,255,430	614,558,287	1,357,889,998,717	(1,357,889,998,717)

종속기업지분의 추가취득	619,036,800	619,036,800	(1,287,466,800)	(668,430,000)

종속기업의 배당	(720,000,000)	(720,000,000)

종속기업의 주식선택권	96,007,812	(96,007,812)

종속기업의 자기주식거래	(1,092,040,558)	(1,092,040,558)

종속기업의 자기주식취득

종속기업의 신주인수권 행사	(138,555,998,206)	(138,555,998,206)	372,501,632,562	233,945,634,356

연결범위의 변동	(4,948,822,215)	(4,948,822,215)	(611,988,346,882)	(616,937,169,097)

기타	(18,058,759,266)	(18,058,759,266)	(157,521,046,574)	(175,579,805,840)

2021.09.30 (기말자본)	2,658,048,970,000	1,771,787,831,262	46,222,149,167	669,462,721,359	450,379,399,911	5,595,901,071,699	2,658,519,346,186	8,254,420,417,885

2022.01.01 (기초자본)	2,675,624,980,000	1,865,083,188,183	46,159,352,713	731,324,738,126	773,234,887,563	6,091,427,146,585	2,716,168,498,136	8,807,595,644,721

분기순이익(손실)	(145,893,410,290)	(145,893,410,290)	176,886,389,411	30,992,979,121

순확정급여부채의 재측정요소	805,314,862	805,314,862	805,314,862

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	283,637,909	283,637,909	283,637,909

파생상품평가손익	59,147,972,712	59,147,972,712	499,589,404	59,647,562,116

(부의)지분법자본변동	7,055,680,485	7,055,680,485	7,055,680,485

해외산업환산손익	448,353,241,756	448,353,241,756	290,758,557,815	739,111,799,571

자산재평가손익	(275,257,894)	274,827,491	(430,403)	(430,403)

유상증자	414,364,500,000	722,579,110,040	1,136,943,610,040	1,136,943,610,040

결손금처리

자기주식의 취득

주식선택권	678,196,968	(678,196,968)

신주인수권의 행사	166,071,735,000	277,622,498,847	443,694,233,847	443,694,233,847

분할합병

종속기업지분의 추가취득	4,068,028,434	4,068,028,434	(100,018,242,002)	(95,950,213,568)

종속기업의 배당	(88,311,378,600)	(88,311,378,600)

종속기업의 주식선택권	137,650,575	137,650,575	160,682,873	298,333,448

종속기업의 자기주식거래

종속기업의 자기주식취득	6,782,749	6,782,749	(1,573,015,480)	(1,566,232,731)

종속기업의 신주인수권 행사

연결범위의 변동	(32,074,851,472)	23,478,843,285	(8,596,008,187)	4,877,340,749	(3,718,667,438)

기타	(6,919,627)	(6,919,627)	(6,919,627)

2022.09.30 (기말자본)	3,256,061,215,000	2,870,037,805,221	45,618,806,320	1,213,524,604,086	652,184,100,820	8,037,426,531,447	2,999,448,422,306	11,036,874,953,753

연결 현금흐름표
제 60 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 59 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	555,346,239,384	336,228,801,827

영업활동에서 창출된 현금	930,406,834,576	727,988,015,452

분기순이익(손실)	30,992,979,121	562,676,300,793

조정	1,412,695,446,717	1,120,100,647,354

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(513,281,591,262)	(954,788,932,695)

이자의 수취	10,325,918,783	21,479,376,654

이자의 지급	(197,618,164,663)	(278,665,812,270)

배당금의 수취	4,337,224,618	2,152,957,046

법인세의 환급(납부)	(192,105,573,930)	(136,725,735,055)

투자활동으로 인한 현금흐름	10,599,434,002	(1,423,443,279,296)

투자활동으로 인한 현금유입액	935,830,880,820	439,201,660,035

단기금융상품의 감소	609,622,448,683	211,014,830,034

단기투자증권의 처분	160,644,680,086	39,577,628,867

단기대여금의 회수	3,312,314,329	70,607,814,875

장기금융상품의 감소	184,930,590	23,245,418,880

장기투자증권의 처분	3,737,811,722	13,815,236,703

장기대여금의 회수	1,361,170,000	23,513,604,740

관계기업 및 공동기업투자의 처분	18,342,758,666

종속기업의 처분으로 인한 순현금유입액	92,616,360,795

유형자산의 처분	5,579,075,248	21,833,764,146

무형자산의 처분	1,386,707,088	1,686,811,066

투자부동산의 처분	402,395,419

매각예정자산의 처분	41,381,352,248	8,735,310,311

리스채권의 회수	2,162,585,362	2,300,506,921

기타 투자활동으로 인한 현금유입	13,841,444,669	4,125,579,407

투자활동으로 인한 현금유출액	(925,231,446,818)	(1,862,644,939,331)

단기금융상품의 증가	(373,080,922,944)	(481,688,239,186)

단기투자증권의 취득	(30,857,191,955)

단기대여금의 대여	(53,008,413)	(84,821,471,175)

장기금융상품의 증가	(7,947,090,039)	(36,499,292,257)

장기투자증권의 취득	(9,985,141,059)	(51,763,892,643)

장기대여금의 대여	(9,587,714,987)	(74,375,171,626)

관계기업투 및 공동기업투자의 취득	(45,926,218,250)	(7,155,385,000)

종속기업의 취득으로 인한 순현금유출	(77,292,421,359)	(662,871,110,211)

종속기업투자의 처분	(118,744,666,569)

유형자산의 취득	(221,512,605,624)	(172,855,810,097)

무형자산의 취득	(138,562,158,334)	(132,055,219,666)

투자부동산의 취득	(802,067,668)

파생상품평가부채의 감소	(41,278,795,809)

기타 투자활동으로 인한 현금유출	(5,370,000)	(8,155,421,278)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,190,546,366,669)	416,868,825,422

재무활동으로 인한 현금유입액	3,889,590,053,594	2,219,650,434,148

유동화채무의 차입	101,337,320,410

사채의 발행	339,740,030,000	667,188,494,867

장기차입금의 차입	1,946,507,963,122	968,889,722,291

장기임대보증금의 증가	43,400,000,000

유상증자	1,147,789,665,000

신주인수권 행사	443,883,380,246	156,156,217,340

종속기업의 신주인수권 행사	233,410,839,550

판매후리스부채의 증가	11,665,727,318

기타 재무활동으로 인한 현금유입	3,287,908	49,267,839,690

재무활동으로 인한 현금유출액	(5,080,136,420,263)	(1,802,781,608,726)

단기차입금의 순감소	(2,368,260,181,800)	(367,698,561,444)

유동성장기부채의 상환	(485,758,186,776)	(1,276,816,941,273)

유동화채무의 상환	(42,679,158,934)

장기차입금의 상환	(1,538,409,262,651)	(34,896,554,353)

사채의 상환	(391,854,084,600)

리스부채의 상환	(55,450,760,389)	(62,895,809,925)

판매후리스부채의 상환	(37,925,546,835)	(6,275,190,700)

자기주식의 취득	(1,982,779,910)

주식발행비용	(11,671,319,540)	(5,308,217,437)

종속기업지분의 추가취득	(95,950,213,568)	(668,430,000)

배당금의 지급	(93,221,748,632)

종속기업의 자기주식 취득	(1,629,196,028)	(1,101,427,547)

기타 재무활동으로 인한 현금유출액	(5,919,444)	(2,458,537,203)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	183,021,687,102	138,253,417,406

현금및현금성자산의 순증감	(441,579,006,181)	(532,092,234,641)

기초 현금및현금성자산	1,908,603,989,132	2,336,795,020,568

분기말 현금및현금성자산	1,467,024,982,951	1,804,702,785,927