두산에너빌리티 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 58 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 57 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

유동자산	3,254,378,973,206	3,199,550,608,021

현금및현금성자산	140,333,454,698	345,832,725,637

단기금융상품	117,017,601,533	118,830,190,261

매출채권	571,818,509,697	493,472,486,657

미수금	195,218,516,459	321,073,226,447

미청구공사	1,304,810,430,165	1,196,231,749,548

선급금	286,453,244,315	221,329,028,302

선급비용	40,528,118,790	41,872,735,684

단기대여금	106,085,978,877	54,295,166,284

파생상품평가자산	54,547,435,024	15,119,388,050

확정계약자산	13,513,008,854	25,711,141,861

재고자산	359,913,264,403	344,226,842,276

매각예정비유동자산	40,772,443,314

기타유동자산	23,366,967,077	21,555,927,014

비유동자산	8,023,217,314,081	8,161,326,997,080

장기금융상품	1,352,982,148	1,348,936,186

장기투자증권	113,850,535,269	81,995,003,716

관계기업 및 공동기업투자	3,483,908,087,674	3,633,853,120,412

장기대여금	82,457,155,076	112,333,221,860

유형자산	3,066,051,480,426	3,135,025,725,605

무형자산	1,033,132,899,914	983,761,832,516

파생상품평가자산	13,726,288,816	16,988,814,649

확정계약자산	18,685,600,253	18,149,165,186

보증금	102,586,309,699	67,973,632,479

미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644

기타비유동자산	4,726,471,162	7,158,040,827

자산총계	11,277,596,287,287	11,360,877,605,101

부채

유동부채	7,668,800,780,851	6,700,897,895,396

매입채무	681,057,005,466	891,457,006,638

단기차입금	5,160,046,480,861	2,659,815,090,995

미지급금	245,087,665,933	216,894,219,907

선수금	32,592,625,985	19,248,740,330

초과청구공사	927,574,305,776	865,436,037,039

예수금	1,258,437,205	5,717,666,564

미지급비용	30,685,128,949	62,036,289,222

유동성장기부채	422,682,136,575	1,529,162,243,545

유동리스부채	14,139,849,540	28,083,574,168

파생상품평가부채	30,041,477,617	69,822,414,457

확정계약부채	6,132,809,399	10,332,417,924

충당부채	116,694,586,507	121,897,745,819

기타유동부채	808,271,038	220,994,448,788

비유동부채	1,072,073,965,269	1,219,272,325,639

사채	14,584,371,944	80,000,000,000

장기차입금	348,257,300,000	484,078,455,716

장기유동화채무	61,239,888,904	132,513,583,033

장기미지급금	14,188,967,203	13,111,187,382

순확정급여부채	109,079,272,766	64,136,054,059

예수보증금	219,083,496,251	219,893,793,614

비유동리스부채	9,145,912,334	15,602,097,248

파생상품평가부채	39,798,030,482	38,431,361,948

확정계약부채	6,972,782,664	13,228,719,317

이연법인세부채	110,160,098,747	35,172,126,505

충당부채	102,908,554,712	99,508,571,448

기타비유동부채	36,655,289,262	23,596,375,369

부채총계	8,740,874,746,120	7,920,170,221,035

자본

자본금	1,330,227,055,000	1,075,255,425,000

자본잉여금	1,576,747,133,389	1,557,411,464,430

기타자본항목	620,128,929	1,463,939,543

기타포괄손익누계액	913,850,935,207	912,471,732,950

결손금	(1,284,723,711,358)	(105,895,177,857)

자본총계	2,536,721,541,167	3,440,707,384,066

부채와 자본총계	11,277,596,287,287	11,360,877,605,101

손익계산서
제 58 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 57 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	797,008,019,913	2,543,983,181,490	799,203,355,706	2,614,612,507,840

매출원가	762,883,326,020	2,311,703,145,945	770,627,284,811	2,326,835,395,337

매출총이익	34,124,693,893	232,280,035,545	28,576,070,895	287,777,112,503

판매비와관리비	56,838,694,593	385,879,160,895	75,254,652,196	224,892,990,907

영업이익(손실)	(22,714,000,700)	(153,599,125,350)	(46,678,581,301)	62,884,121,596

금융손익	(48,589,047,290)	(234,239,880,264)	(20,762,637,277)	(169,736,512,569)

금융수익	(15,456,201,604)	248,671,878,987	144,799,314,393	491,805,633,565

금융비용	33,132,845,686	482,911,759,251	165,561,951,670	661,542,146,134

기타영업외손익	(220,194,277,070)	(688,279,987,213)	(10,246,999,478)	(32,981,681,952)

기타영업외수익	5,976,329,949	12,186,075,983	4,341,499,155	15,987,362,512

기타영업외비용	226,170,607,019	700,466,063,196	14,588,498,633	48,969,044,464

법인세비용차감전순이익(손실)	(291,497,325,060)	(1,076,118,992,827)	(77,688,218,056)	(139,834,072,925)

법인세비용	57,541,828,953	78,958,116,341	42,701,622,428	40,574,460,268

분기순이익(손실)	(349,039,154,013)	(1,155,077,109,168)	(120,389,840,484)	(180,408,533,193)

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,379)	(4,707)	(617)	(1,211)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,379)	(4,707)	(617)	(1,211)

포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 57 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(349,039,154,013)	(1,155,077,109,168)	(120,389,840,484)	(180,408,533,193)

기타포괄손익	(4,147,824,031)	(22,372,222,076)	7,074,373,861	22,316,238,577

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	(65,751,612)	(23,599,504,775)

순확정급여부채의 재측정요소	(23,802,056,095)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)

자산재평가손익	(65,751,612)	205,949,262

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	(4,082,072,419)	1,227,282,699	7,074,373,861	22,316,238,577

파생상품평가손익	(4,082,072,419)	1,227,282,699	7,074,373,861	22,316,238,577

분기총포괄이익(손실)	(353,186,978,044)	(1,177,449,331,244)	(113,315,466,623)	(158,092,294,616)

자본변동표
제 58 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 57 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	650,255,065,000	1,518,056,715,325	3,454,767,878	924,551,891,038	844,338,586,740	3,940,657,025,981

분기순이익(손실)	(180,408,533,193)	(180,408,533,193)

파생상품평가손익	22,316,238,577	22,316,238,577

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

자산재평가손익

연차배당	(17,498,108,760)	(17,498,108,760)

유상증자	425,000,000,000	37,362,955,728	462,362,955,728

신주인수권의 행사	360,000	965,042	1,325,042

주식선택권	1,990,828,335	(1,990,828,335)

주식교환

현물출자

2019.09.30 (기말자본)	1,075,255,425,000	1,557,411,464,430	1,463,939,543	946,868,129,615	646,431,944,787	4,227,430,903,375

2020.01.01 (기초자본)	1,075,255,425,000	1,557,411,464,430	1,463,939,543	912,471,732,950	(105,895,177,857)	3,440,707,384,066

분기순이익(손실)	(1,155,077,109,168)	(1,155,077,109,168)

파생상품평가손익	1,227,282,699	1,227,282,699

순확정급여부채의 재측정요소	(23,802,056,095)	(23,802,056,095)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)	(3,397,942)

자산재평가손익	155,317,500	50,631,762	205,949,262

연차배당

유상증자	220,514,225,000	16,471,619,565	236,985,844,565

신주인수권의 행사	2,115,000	4,997,250	7,112,250

주식선택권	827,401,364	(827,401,364)

주식교환	34,455,290,000	2,031,650,780	(16,409,250)	36,470,531,530

현물출자

2020.09.30 (기말자본)	1,330,227,055,000	1,576,747,133,389	620,128,929	913,850,935,207	(1,284,723,711,358)	2,536,721,541,167

현금흐름표
제 58 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 57 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(797,234,799,413)	(745,092,209,493)

영업활동에서 창출된 현금	(679,714,754,808)	(635,776,093,819)

분기순이익(손실)	(1,155,077,109,168)	(180,408,533,193)

조정	1,122,170,789,205	347,331,192,298

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(646,808,434,845)	(802,698,752,924)

이자의 수취	2,031,832,219	4,314,849,576

이자의 지급	(125,574,037,565)	(97,688,484,203)

배당금의 수취	611,725,177	277,161,017

법인세의 환급(납부)	5,410,435,564	(16,219,642,064)

투자활동으로 인한 현금흐름	(462,484,074,318)	(476,652,716,768)

투자활동으로 인한 현금유입액	423,171,353,341	194,183,688,933

단기금융상품의 감소	170,577,994,587	63,370,413,476

단기대여금의 회수	158,416,000,000	4,395,561,141

장기금융상품의 감소	29,464,966,524	15,396,143,136

단기투자증권의 처분	17,647,000,000

장기투자증권의 처분	1,109,600,383	688,388,272

장기대여금의 회수	57,212,425,200	1,106,661,190

종속기업, 관계기업 및 공동기업 지분의 처분	46,710,282,240

유형자산의 처분	516,967,983	41,620,678,004

무형자산의 처분	4,393,636,370	242,698,181

리스채권의 감소	1,479,762,294	3,005,863,293

투자활동으로 인한 현금유출액	(885,655,427,659)	(670,836,405,701)

단기금융상품의 증가	(168,765,405,859)	(53,472,399,593)

단기대여금의 대여	(244,185,600,000)	(38,996,583,315)

장기금융상품의 증가	(29,464,966,524)	(15,255,962,706)

장기투자증권의 취득	(32,155,307,793)	(24,321,276,782)

장기대여금의 대여	(23,618,352,800)	(41,061,483,190)

종속기업,관계기업 및 공동기업 지분의 취득	(277,734,889,736)	(336,180,366,594)

유형자산의 취득	(17,137,276,844)	(17,665,849,081)

무형자산의 취득	(91,880,444,569)	(143,882,484,440)

사용권자산의 취득	(713,183,534)

재무활동으로 인한 현금흐름	1,052,414,268,138	1,042,075,135,986

재무활동으로 인한 현금유입액	2,798,647,521,519	2,499,684,181,618

단기차입금의 순증가	2,498,647,521,519	1,369,933,258,461

장기차입금의 차입	300,000,000,000	578,000,000,000

사채의 발행	80,000,000,000

유상증자	471,750,000,000

신주인수권 행사	923,157

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,746,233,253,381)	(1,457,609,045,632)

장기차입금의 상환	(275,000,000,000)	(578,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,415,970,167,049)	(780,940,999,631)

리스부채의 상환	(24,149,470,412)	(11,782,892,969)

자기주식의 취득	(16,409,250)

유동화채무의 감소	(29,400,000,000)	(60,000,000,000)

배당금의 지급	(17,498,108,760)

주식발행비용	(1,697,206,670)	(9,387,044,272)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	1,805,334,654	6,755,932,016

현금및현금성자산의 순증감	(205,499,270,939)	(172,913,858,259)

기초 현금및현금성자산	345,832,725,637	525,737,852,074

분기말 현금및현금성자산	140,333,454,698	352,823,993,815