두산에너빌리티 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 63 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 62 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 63 기 1분기말	제 62 기말

자산

유동자산	4,306,084	4,048,371

현금및현금성자산	306,065	645,087

단기금융상품	44,316	49,400

매출채권	702,742	602,769

미수금	369,865	387,378

미청구공사	1,539,245	1,345,091

선급금	338,158	328,694

선급비용	76,398	48,016

단기대여금	77,247	84,362

파생상품평가자산	15,571	36,612

확정계약자산	108,750	114,250

재고자산	660,725	335,840

기타유동자산	65,711	69,366

매각예정자산	1,291	1,506

비유동자산	9,624,371	9,708,503

장기금융상품	22,519	22,560

장기투자증권	299,035	279,358

장기미수금	9,036	9,542

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	4,072,795	4,071,935

장기대여금	212,564	320,837

유형자산	3,138,421	3,152,671

무형자산	1,235,632	1,214,831

투자부동산	112,269	113,710

파생상품평가자산	23,235	15,268

확정계약자산	10,979	13,537

이연법인세자산	448,269	448,269

보증금	39,617	45,985

자산총계	13,930,455	13,756,874

부채

유동부채	5,817,113	5,687,590

매입채무	1,359,706	1,323,713

단기차입금	2,139,414	1,809,642

미지급금	90,151	106,434

선수금	9,169	6,025

초과청구공사	1,613,565	1,605,684

예수금	88,985	81,405

미지급비용	57,411	171,170

당기법인세부채	1,299	1,039

유동성장기부채	223,000	222,000

유동성리스부채	39,103	39,797

파생상품평가부채	129,426	204,240

확정계약부채	2,796	5,893

충당부채	58,553	72,200

기타 유동부채	4,535	38,348

비유동부채	2,387,149	2,332,951

사채	642,843	686,148

장기차입금	950,000	819,840

장기미지급금	10,169	9,451

순확정급여부채	304,253	298,291

예수보증금	162,217	190,445

비유동 리스부채	110,908	116,086

파생상품평가부채	13,090	24,215

확정계약부채	4,173	2,457

충당부채	124,936	122,860

기타 비유동 부채	64,560	63,158

부채총계	8,204,262	8,020,541

자본

자본금	3,267,327	3,267,327

자본잉여금	1,302,468	1,525,844

기타자본항목	(2,135)	(2,135)

기타포괄손익누계액	1,057,971	1,042,900

이익잉여금(결손금)	100,562	(97,603)

자본총계	5,726,193	5,736,333

부채와 자본총계	13,930,455	13,756,874

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 63 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 63 기 1분기	제 62 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,441,969	1,441,969	1,429,822	1,429,822

매출원가	1,287,590	1,287,590	1,285,173	1,285,173

매출총이익	154,379	154,379	144,649	144,649

판매비와관리비	108,341	108,341	81,881	81,881

영업이익	46,038	46,038	62,768	62,768

금융손익	(38,997)	(38,997)	(14,854)	(14,854)

금융수익	177,241	177,241	288,621	288,621

금융비용	216,238	216,238	303,475	303,475

기타영업외손익	(31,009)	(31,009)	15,685	15,685

기타영업외수익	3,984	3,984	43,239	43,239

기타영업외비용	34,993	34,993	27,554	27,554

법인세비용차감전순이익	(23,968)	(23,968)	63,599	63,599

법인세비용	1,243	1,243	14,328	14,328

분기순이익(손실)	(25,211)	(25,211)	49,271	49,271

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익 (단위 : 원)	(39.0)	(39.0)	77.0	77.0

희석주당이익 (단위 : 원)	(39.0)	(39.0)	77.0	77.0

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 63 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 63 기 1분기	제 62 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(25,211)	(25,211)	49,271	49,271

기타포괄손익	15,071	15,071	10,286	10,286

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	292	292	(227)	(227)

자산재평가이익	0	1	1

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	14,779	14,779	10,513	10,513

파생상품평가손익	14,779	14,779	10,513	10,513

분기총포괄이익(손실)	(10,140)	(10,140)	59,557	59,557

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 63 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,267,327	1,675,106	(1,961)	1,007,941	(23,663)	5,924,750

분기순이익(손실)	0	0	0	0	49,271	49,271

파생상품평가이익	0	0	0	10,513	0	10,513

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(228)	0	(228)

자산재평가이익	0	0	0	1	0	1

주식선택권	0	174	(174)	0	0	0

결손금의 처리	0	(149,436)	0	0	149,436	0

2024.03.31 (분기말자본)	3,267,327	1,525,844	(2,135)	1,018,227	175,044	5,984,307

2025.01.01 (기초자본)	3,267,327	1,525,844	(2,135)	1,042,900	(97,603)	5,736,333

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(25,211)	(25,211)

파생상품평가이익	0	0	0	14,779	0	14,779

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	292	0	292

자산재평가이익

주식선택권

결손금의 처리	0	(223,376)	0	0	223,376	0

2025.03.31 (분기말자본)	3,267,327	1,302,468	(2,135)	1,057,971	100,562	5,726,193

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 63 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 63 기 1분기	제 62 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(759,580)	32,708

영업활동에서 창출된 현금	(708,258)	86,558

분기순이익(손실)	(25,211)	49,271

조정	56,806	23,917

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(739,853)	13,370

이자의 수취	1,957	2,093

이자의 지급	(50,817)	(50,325)

배당금의 수취	1,503	2,498

법인세의 납부	(3,965)	(8,116)

투자활동으로 인한 현금흐름	16,664	(133,299)

투자활동으로 인한 현금유입액	149,428	23,855

단기금융상품의 처분	9,198	4,671

장기대여금의 회수	132,117	464

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 처분	7,938	2,386

유형자산의 처분	175	256

매각예정자산의 처분	0	16,078

투자활동으로 인한 현금유출액	(132,764)	(157,154)

단기금융상품의 취득	(4,113)	(4,772)

단기대여금의 대여	(1,614)	(58,010)

장기투자증권의 취득	(39,998)	(164)

장기대여금의 대여	(56,759)	(28,588)

종속기업,관계기업 및 공동기업투자의 취득	(960)	(38,720)

유형자산의 취득	(11,582)	(10,093)

무형자산의 취득	(17,738)	(16,807)

재무활동으로 인한 현금흐름	404,393	22,077

재무활동으로 인한 현금유입액	954,755	935,268

단기차입금의 순증가	324,755	265,706

장기차입금의 차입	630,000	570,000

사채의 발행	0	99,562

재무활동으로 인한 현금유출액	(550,362)	(913,191)

장기차입금의 상환	(500,000)	(164,032)

유동성장기부채의 상환	(42,000)	(743,000)

리스부채의 상환	(8,362)	(6,159)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(499)	12,435

현금및현금성자산의 순증감	(339,022)	(66,079)

기초 현금및현금성자산	645,087	733,014

분기말 현금및현금성자산	306,065	666,935