두산에너빌리티 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 61 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 60 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 1분기말	제 60 기말

자산

유동자산	8,606,257,297,709	8,098,893,728,490

현금및현금성자산	1,591,895,431,446	1,395,837,596,356

단기금융상품	77,697,165,066	105,780,374,651

단기투자증권	23,140,210,268	23,775,906,989

매출채권	1,706,078,426,713	1,619,606,553,120

미청구공사	1,126,730,272,117	1,156,934,174,443

미수금	259,260,574,691	208,081,476,274

선급금	582,950,485,003	609,869,214,936

선급비용	152,459,342,981	118,613,409,154

단기대여금	69,759,040,895	73,900,528,476

파생상품평가자산	66,780,595,615	72,485,060,186

확정계약자산	64,955,475,113	54,927,582,112

재고자산	2,653,226,096,226	2,459,025,995,764

매각예정자산	15,238,934,468	4,684,773,518

기타유동자산	216,085,247,107	195,371,082,511

비유동자산	15,392,071,776,125	14,950,888,071,431

장기금융상품	30,779,696,054	31,513,699,275

장기투자증권	327,930,453,401	321,093,597,491

관계기업 및 공동기업투자	377,073,954,817	355,954,924,015

미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644

장기대여금	193,743,841,387	41,235,869,325

유형자산	5,082,049,526,584	5,022,147,617,428

무형자산	8,009,455,978,031	7,772,723,576,214

투자부동산	251,276,152,862	274,446,280,278

파생상품평가자산	10,623,732,705	18,057,362,857

확정계약자산	45,884,106,515	40,539,228,724

보증금	341,046,084,632	334,333,042,824

이연법인세자산	402,249,286,003	416,706,171,660

순확정급여자산	9,966,264,684	14,400,518,959

기타비유동자산	207,253,194,806	204,996,678,737

자산총계	23,998,329,073,834	23,049,781,799,921

부채

유동부채	8,731,581,374,650	8,059,455,534,052

매입채무	2,571,476,904,364	2,518,709,955,521

단기차입금	1,425,182,641,404	1,433,571,969,401

미지급금	258,606,982,103	263,751,374,574

선수금	55,879,236,979	49,454,651,620

초과청구공사	1,831,581,599,674	1,734,717,867,012

예수금	64,316,841,488	29,728,488,184

미지급비용	554,689,639,152	585,783,617,640

당기법인세부채	86,905,635,595	62,254,573,267

미지급배당금	36,779,849,250

유동성장기부채	1,243,197,664,328	771,005,503,541

파생상품평가부채	72,138,484,496	74,833,353,086

확정계약부채	10,877,339,930	16,710,336,818

충당부채	323,242,445,223	319,218,544,700

유동리스부채	79,664,015,177	76,193,144,764

판매후리스부채	17,947,940,172	27,499,428,692

기타유동부채	99,094,155,315	96,022,725,232

비유동부채	4,769,842,505,476	4,910,035,982,000

사채	313,840,249,502	356,347,784,913

장기차입금	2,176,489,539,274	2,350,867,610,263

장기미지급금	10,687,169,476	11,278,271,449

순확정급여부채	472,131,682,351	452,352,771,950

예수보증금	328,559,410,313	317,890,642,911

파생상품평가부채	45,512,369,852	41,217,731,602

확정계약부채	6,270,626,256	6,307,158,879

이연법인세부채	526,525,976,539	502,157,754,739

충당부채	383,686,761,064	380,357,585,584

비유동리스부채	316,042,175,130	317,700,599,789

비유동판매후리스부채	56,057,819,214	49,848,395,281

기타비유동부채	134,038,726,505	123,709,674,640

부채총계	13,501,423,880,126	12,969,491,516,052

자본

지배기업 소유주지분	7,369,090,637,101	7,113,272,670,506

자본금	3,267,326,780,000	3,256,061,215,000

자본잉여금	1,732,323,758,207	2,870,068,226,942

기타자본항목	45,676,566,251	45,676,122,284

기타포괄손익누계액	1,044,046,628,529	882,653,386,161

이익잉여금(결손금)	1,279,716,904,114	58,813,720,119

비지배지분	3,127,814,556,607	2,967,017,613,363

자본총계	10,496,905,193,708	10,080,290,283,869

부채와 자본총계	23,998,329,073,834	23,049,781,799,921

연결 손익계산서
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 60 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,041,041,770,152	4,041,041,770,152	2,993,864,498,551	2,993,864,498,551

매출원가	3,324,948,153,260	3,324,948,153,260	2,480,918,049,051	2,480,918,049,051

매출총이익	716,093,616,892	716,093,616,892	512,946,449,500	512,946,449,500

판매비와관리비	351,519,129,577	351,519,129,577	321,793,285,236	321,793,285,236

영업이익	364,574,487,315	364,574,487,315	191,153,164,264	191,153,164,264

금융손익	(58,023,376,987)	(58,023,376,987)	(127,178,491,563)	(127,178,491,563)

금융수익	275,199,553,360	275,199,553,360	135,712,641,388	135,712,641,388

금융비용	333,222,930,347	333,222,930,347	262,891,132,951	262,891,132,951

기타영업외손익	(40,279,977,685)	(40,279,977,685)	1,738,436,095	1,738,436,095

기타영업외수익	4,638,825,661	4,638,825,661	34,329,169,691	34,329,169,691

기타영업외비용	44,918,803,346	44,918,803,346	32,590,733,596	32,590,733,596

지분법이익(손실)	21,305,039,271	21,305,039,271	(6,246,478,720)	(6,246,478,720)

법인세비용차감전순이익	287,576,171,914	287,576,171,914	59,466,630,076	59,466,630,076

법인세비용	116,861,325,415	116,861,325,415	49,137,981,612	49,137,981,612

계속영업이익	170,714,846,499	170,714,846,499	10,328,648,464	10,328,648,464

중단영업이익	678,994,850	678,994,850

분기순이익(손실)	170,714,846,499	170,714,846,499	11,007,643,314	11,007,643,314

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	69,549,734,248	69,549,734,248	(38,346,904,725)	(38,346,904,725)

비지배지분	101,165,112,251	101,165,112,251	49,354,548,039	49,354,548,039

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	109	109	(68)	(68)

계속영업이익(손실) (단위 : 원)	109	109	(69)	(69)

중단영업이익(손실) (단위 : 원)	1	1

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	109	109	(68)	(68)

계속영업이익(손실) (단위 : 원)	109	109	(69)	(69)

중단영업이익(손실) (단위 : 원)	1	1

연결 포괄손익계산서
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 60 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	170,714,846,499	170,714,846,499	11,007,643,314	11,007,643,314

기타포괄손익	260,318,952,580	260,318,952,580	115,845,153,413	115,845,153,413

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	2,955,872,091	2,955,872,091	4,458,024,631	4,458,024,631

순확정급여부채의 재측정요소	794,208,018	794,208,018	4,458,455,034	4,458,455,034

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	5,382,394	5,382,394

자산재평가손익	2,156,281,679	2,156,281,679	(430,403)	(430,403)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	257,363,080,489	257,363,080,489	111,387,128,782	111,387,128,782

파생상품평가손익	16,362,190,573	16,362,190,573	4,879,115,178	4,879,115,178

(부의)지분법자본변동	1,263,731,344	1,263,731,344	108,526,391	108,526,391

해외사업환산손익	239,737,158,572	239,737,158,572	106,399,487,213	106,399,487,213

분기총포괄이익(손실)	431,033,799,079	431,033,799,079	126,852,796,727	126,852,796,727

분기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	231,754,617,072	231,754,617,072	40,957,354,942	40,957,354,942

비지배지분	199,279,182,007	199,279,182,007	85,895,441,785	85,895,441,785

연결 자본변동표
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 60 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,675,624,980,000	1,865,083,188,183	46,159,352,713	731,324,738,126	773,234,887,563	6,091,427,146,585	2,716,168,498,136	8,807,595,644,721

분기순이익(손실)	(38,346,904,725)	(38,346,904,725)	49,354,548,039	11,007,643,314

순확정급여부채의 재측정요소	4,458,455,034	4,458,455,034	4,458,455,034

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

파생상품평가손익	4,655,692,584	4,655,692,584	223,422,594	4,879,115,178

(부의)지분법자본변동	108,526,391	108,526,391	108,526,391

해외산업환산손익	70,082,016,061	70,082,016,061	36,317,471,152	106,399,487,213

전환사채의 전환

자산재평가손익	(430,403)	(430,403)	(430,403)

유상증자	414,364,500,000	722,579,110,040	1,136,943,610,040	1,136,943,610,040

결손금처리

주식선택권	588,408,202	(588,408,202)

신주인수권의 행사	103,499,430,000	193,193,159,844	296,692,589,844	296,692,589,844

종속기업의 배당	(58,887,499,200)	(58,887,499,200)

종속기업의 주식선택권	124,325,906	124,325,906

종속기업의 자기주식거래	70,529,490	70,529,490	(1,382,687,080)	(1,312,157,590)

기타

2022.03.31 (기말자본)	3,193,488,910,000	2,781,514,395,759	45,570,944,511	806,170,542,759	739,346,437,872	7,566,091,230,901	2,741,918,079,547	10,308,009,310,448

2023.01.01 (기초자본)	3,256,061,215,000	2,870,068,226,942	45,676,122,284	882,653,386,161	58,813,720,119	7,113,272,670,506	2,967,017,613,363	10,080,290,283,869

분기순이익(손실)	69,549,734,248	69,549,734,248	101,165,112,251	170,714,846,499

순확정급여부채의 재측정요소	794,208,018	794,208,018	794,208,018

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(12,050,044)	17,432,438	5,382,394	5,382,394

파생상품평가손익	16,107,800,453	16,107,800,453	254,390,120	16,362,190,573

(부의)지분법자본변동	1,263,731,344	1,263,731,344	1,263,731,344

해외산업환산손익	141,879,443,527	141,879,443,527	97,857,715,045	239,737,158,572

전환사채의 전환	11,265,565,000	13,274,847,641	24,540,412,641	24,540,412,641

자산재평가손익	2,154,317,088	2,154,317,088	1,964,591	2,156,281,679

유상증자

결손금처리	(1,150,541,809,291)	1,150,541,809,291

주식선택권	165,438,632	(165,438,632)

신주인수권의 행사

종속기업의 배당	(36,779,849,250)	(36,779,849,250)

종속기업의 주식선택권	165,882,599	165,882,599	168,538,830	334,421,429

종속기업의 자기주식거래	446,134,148	446,134,148	(2,960,008,208)	(2,513,874,060)

기타	(1,089,079,865)	(1,089,079,865)	1,089,079,865

2023.03.31 (기말자본)	3,267,326,780,000	1,732,323,758,207	45,676,566,251	1,044,046,628,529	1,279,716,904,114	7,369,090,637,101	3,127,814,556,607	10,496,905,193,708

연결 현금흐름표
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 60 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	233,046,241,137	(269,827,268,520)

영업활동에서 창출된 현금	351,929,291,162	(192,244,776,682)

분기순이익(손실)	170,714,846,499	11,007,643,314

조정	371,053,926,383	348,745,759,230

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(189,839,481,720)	(551,998,179,226)

이자의 수취	7,085,479,959	2,457,001,000

이자의 지급	(84,161,846,870)	(63,465,111,038)

배당금의 수취	2,014,591,566	78,000,000

법인세의 납부	(43,821,274,680)	(16,652,381,800)

투자활동으로 인한 현금흐름	(249,734,642,130)	185,500,955,154

투자활동으로 인한 현금유입액	61,536,960,487	409,945,628,383

단기금융상품의 감소	44,037,400,294	319,088,890,870

단기투자증권의 처분	539,046,226	46,034,605,476

단기대여금의 회수	333,374,502	26,377,240

장기금융상품의 감소	1,512,504,644	155,077,036

장기투자증권의 처분	11,049,292

장기대여금의 회수	445,309,299	407,590,000

유형자산의 처분	411,032,207	3,311,648,690

매각예정자산의 처분	1,906,098,288	31,248,126,635

리스채권의 회수	733,409,464	743,803,157

기타 투자활동으로 인한 현금유입	11,607,736,271	8,929,509,279

투자활동으로 인한 현금유출액	(311,271,602,617)	(224,444,673,229)

단기금융상품의 증가	(15,145,103,770)	(106,671,933,277)

단기투자증권의 취득	(542,698,635)

단기대여금의 대여	(248,000,059)

장기금융상품의 증가	(603,157,346)	(481,639,956)

장기투자증권의 취득	(10,958,697,591)	(4,775,392,982)

장기대여금의 대여	(152,993,092,651)	(1,957,847,354)

관계기업 및 공동기업투자의 취득	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(84,735,357,572)	(64,044,236,134)

무형자산의 취득	(40,410,575,742)	(43,970,924,891)

파생상품평가부채의 감소	(6,157,154,646)

기타 투자활동으로 인한 현금유출	(20,463,240)

재무활동으로 인한 현금흐름	165,390,924,301	(261,633,542,246)

재무활동으로 인한 현금유입액	401,715,894,965	2,055,438,786,692

사채의 발행	57,000,000,000	110,000,000,000

장기차입금의 차입	342,331,244,076	500,000,000,000

유상증자	1,147,789,665,000

신주인수권 행사	296,450,136,194

판매후리스부채의 증가	2,384,650,889	1,198,985,498

재무활동으로 인한 현금유출액	(236,324,970,664)	(2,317,072,328,938)

단기차입금의 순감소	(22,971,102,849)	(1,935,769,634,509)

유동성장기부채의 상환	(113,550,500,000)	(346,221,386,891)

장기차입금의 상환	(68,903,580,376)	(264,395,262)

리스부채의 상환	(18,610,113,709)	(19,001,415,416)

판매후리스부채의 상환	(9,830,211,349)	(3,358,940,309)

주식발행비용	(11,145,117,690)

종속기업의 자기주식 취득	(2,459,462,381)	(1,305,817,569)

기타 재무활동으로 인한 현금유출	(5,621,292)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	47,355,311,782	25,606,909,010

현금및현금성자산의 순증감	196,057,835,090	(320,352,946,602)

기초 현금및현금성자산	1,395,837,596,356	1,908,603,989,132

분기말 현금및현금성자산	1,591,895,431,446	1,588,251,042,530