두산에너빌리티 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 반기말 2015.06.30 현재
제 52 기말 2014.12.31 현재
제 51 기말 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 반기말	제 52 기말	제 51 기말

자산

유동자산	3,449,501,049,524	3,111,816,864,299	3,442,037,836,279

현금및현금성자산	188,273,019,050	295,172,572,341	154,976,872,130

단기금융상품	64,034,743,369	17,193,921,865	48,303,140,256

단기투자증권	7,000,000,000

매출채권	830,144,840,536	702,083,016,120	740,332,950,358

미청구공사	1,363,537,054,506	1,102,681,698,828	1,373,139,220,591

미수금	118,060,353,912	133,776,850,193	150,917,330,911

선급금	413,991,447,635	420,719,456,898	357,362,813,974

선급비용	24,788,620,584	18,190,462,159	41,905,166,825

단기대여금	18,462,566,615	18,068,586,800	12,613,272,798

파생상품평가자산	7,917,920,681	16,588,094,363	29,761,451,201

확정계약자산	64,251,628,300	20,008,150,905	1,660,009,268

재고자산	328,030,293,037	330,767,777,123	427,091,565,190

매각예정비유동자산	60,411,750,000

기타유동자산	28,008,561,299	29,566,276,704	43,562,292,777

비유동자산	7,497,736,055,178	7,439,179,443,349	7,325,920,238,860

장기금융상품	27,658,463,977	80,684,972,135	83,559,608,228

장기투자증권	50,645,446,405	47,229,841,833	48,182,951,713

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,906,637,278,279	3,902,676,918,279	3,775,167,400,934

장기대여금	56,889,698,000	55,342,976,000	72,663,246,470

유형자산	2,699,589,706,412	2,636,179,112,553	2,650,767,885,051

무형자산	613,589,400,265	592,124,892,669	512,703,325,145

파생상품평가자산	35,364,467,665	24,458,474,062	110,298,908,968

확정계약자산	35,802,512,051	29,678,637,872	4,450,992,827

보증금	68,331,484,145	67,647,514,665	65,111,175,934

기타비유동자산	3,227,597,979	3,156,103,281	3,014,743,590

자산총계	10,947,237,104,702	10,550,996,307,648	10,767,958,075,139

부채

유동부채	4,054,803,776,737	3,672,981,446,548	3,688,041,317,806

매입채무	805,092,333,473	959,162,263,845	718,996,606,832

단기차입금	674,913,939,017	625,082,217,140	443,699,722,260

미지급금	238,334,248,267	338,120,030,281	286,435,910,645

선수금	8,022,280,162	49,786,952,158	66,763,555,478

초과청구공사	1,128,877,918,788	747,018,343,580	1,066,450,495,430

예수금	876,547,500	6,527,598,592	4,405,761,946

미지급비용	53,431,920,137	78,058,104,907	93,995,807,330

당기법인세부채	38,280,580,051	112,654,064,069

유동성장기차입금	1,015,439,798,045	639,902,766,973	629,627,206,737

파생상품평가부채	90,147,083,768	110,995,271,543	93,360,902,828

확정계약부채	12,395,518,504	48,487,736,864	152,801,484,553

기타유동부채	5,151,049,424	5,438,440,962	3,499,799,698

기타충당부채	22,121,139,652	26,121,139,652	15,350,000,000

비유동부채	2,142,080,734,421	2,137,426,325,777	2,603,147,469,823

사채	1,083,354,061,912	678,252,979,509	697,675,031,668

장기차입금	393,634,300,000	805,837,620,000	1,115,431,260,000

장기미지급금	17,118,746,501	23,339,486,919	21,371,630,135

퇴직급여채무	152,954,204,345	171,245,170,650	181,935,020,457

예수보증금	181,086,600,221	178,737,374,555	207,210,061,269

파생상품평가부채	109,385,640,287	112,874,262,019	78,702,626,525

확정계약부채	13,438,173,582	13,500,267,179	54,109,637,319

이연법인세부채	69,549,300,733	20,289,875,220	97,426,079,757

기타충당부채	115,719,101,497	126,851,795,383	143,711,846,406

기타비유동부채	5,840,605,343	6,497,494,343	5,574,276,287

부채총계	6,196,884,511,158	5,810,407,772,325	6,291,188,787,629

자본

자본금	596,808,980,000	596,808,980,000	530,791,280,000

자본잉여금	1,257,921,236,250	1,256,235,542,460	945,768,544,626

기타자본항목	(78,378,921,013)	(77,156,735,344)	(76,004,141,815)

기타포괄손익누계액	498,935,341,966	465,018,826,210	435,711,949,568

이익잉여금(결손금)	2,475,065,956,341	2,499,681,921,997	2,640,501,655,131

자본총계	4,750,352,593,544	4,740,588,535,323	4,476,769,287,510

부채및자본총계	10,947,237,104,702	10,550,996,307,648	10,767,958,075,139

손익계산서
제 53 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 52 기 반기 2014.01.01 부터 2014.06.30 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 반기	제 52 기 반기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,247,249,927,800	2,596,057,135,076	1,261,504,523,761	2,610,997,674,528	5,496,792,932,857	6,675,221,953,184

매출원가	1,069,722,784,333	2,215,974,603,844	1,054,155,459,794	2,157,358,820,759	4,684,673,645,896	5,662,551,116,633

매출총이익	177,527,143,467	380,082,531,232	207,349,063,967	453,638,853,769	812,119,286,961	1,012,670,836,551

판매비와관리비	100,567,481,509	202,926,858,022	109,473,901,416	225,369,454,572	592,079,614,905	558,162,629,961

영업이익	76,959,661,958	177,155,673,210	97,875,162,551	228,269,399,197	220,039,672,056	454,508,206,590

금융수익	212,022,301,745	367,641,597,047	430,628,472,172	589,765,628,648	617,451,092,546	729,968,748,865

금융원가	248,300,547,435	419,641,645,474	546,641,176,476	739,110,009,699	827,705,376,721	886,782,976,296

기타영업외수익	3,171,241,456	5,435,406,597	(10,714,734,269)	5,575,845,997	25,692,994,470	11,382,914,819

기타영업외비용	9,487,929,389	30,914,666,503	23,489,443,663	42,623,711,215	107,123,355,600	163,938,235,066

법인세비용차감전순이익(손실)	34,364,728,335	99,676,364,877	(52,341,719,685)	41,877,152,928	(71,644,973,249)	145,138,658,912

법인세비용(이익)	10,997,813,936	37,849,017,121	(23,837,275,526)	(2,400,654,031)	(23,321,699,304)	28,944,757,611

계속영업이익(손실)	23,366,914,399	61,827,347,756	(28,504,444,159)	44,277,806,959	(48,323,273,945)	116,193,901,301

중단영업이익(손실)	321,842,966,739

당기순이익(손실)	23,366,914,399	61,827,347,756	(28,504,444,159)	44,277,806,959	(48,323,273,945)	438,036,868,040

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실)	205	563	(288)	448	(613)	4,885

계속영업기본주당이익(손실)	205	563	(288)	448	(613)	1,296

중단영업기본주당이익(손실)	3,589

희석주당이익(손실)	205	552	(288)	448	(613)	4,885

계속영업희석주당이익(손실)	205	552	(288)	448	(613)	1,296

중단영업희석주당이익(손실)	3,589

포괄손익계산서
제 53 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 52 기 반기 2014.01.01 부터 2014.06.30 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 반기	제 52 기 반기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	23,366,914,399	61,827,347,756	(28,504,444,159)	44,277,806,959	(48,323,273,945)	438,036,868,040

기타포괄손익	36,544,864,009	33,916,515,756	(11,892,675,182)	18,019,195,956	10,944,730,703	543,674,296,662

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(18,362,145,939)	533,877,523,385

순확정급여부채의 재측정요소	(18,362,145,939)	26,146,109,802

토지재평가차익	507,731,413,583

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	36,544,864,009	33,916,515,756	(11,892,675,182)	18,019,195,956	29,306,876,642	9,796,773,277

매도가능금융자산평가손익	(45,344,811)	(23,305,961)	49,312,248	(105,074,008)	(132,255,888)	351,008,273

파생상품평가손익	36,590,208,820	33,939,821,717	(11,941,987,430)	18,124,269,964	29,439,132,530	9,445,765,004

총포괄이익(손실)	59,911,778,408	95,743,863,512	(40,397,119,341)	62,297,002,915	(37,378,543,242)	981,711,164,702

자본변동표
제 53 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 52 기 반기 2014.01.01 부터 2014.06.30 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	529,281,335,000	794,524,021,410	(195,639,128,580)	(81,816,237,292)	2,243,101,498,789	3,289,451,489,327

총포괄이익:	당기순이익(손실)	438,036,868,040	438,036,868,040

매도가능금융자산평가손익	351,008,273	351,008,273

파생상품평가손익	9,445,765,004	9,445,765,004

순확정급여부채의 재측정요소	26,146,109,802	26,146,109,802

토지재평가차익	507,731,413,583	507,731,413,583

자본직접반영거래	연차배당	(66,782,821,500)	(66,782,821,500)

유상증자	1,503,445,000	11,110,458,550	12,613,903,550

자기주식의 처분	138,453,881,054	117,261,964,907	255,715,845,961

주식선택권	6,500,000	1,680,183,612	2,373,021,858	4,059,705,470

기타

2013.12.31 (기말자본)	530,791,280,000	945,768,544,626	(76,004,141,815)	435,711,949,568	2,640,501,655,131	4,476,769,287,510

2014.01.01 (기초자본)	530,791,280,000	945,768,544,626	(76,004,141,815)	435,711,949,568	2,640,501,655,131	4,476,769,287,510

총포괄이익:	당기순이익(손실)	(48,323,273,945)	(48,323,273,945)

매도가능금융자산평가손익	(132,255,888)	(132,255,888)

파생상품평가손익	29,439,132,530	29,439,132,530

순확정급여부채의 재측정요소	(18,362,145,939)	(18,362,145,939)

토지재평가차익

자본직접반영거래	연차배당	(74,134,313,250)	(74,134,313,250)

유상증자	66,017,700,000	306,661,174,818	372,678,874,818

자기주식의 처분

주식선택권	3,833,716,128	(1,152,593,529)	2,681,122,599

기타	(27,893,112)	(27,893,112)

2014.12.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,256,235,542,460	(77,156,735,344)	465,018,826,210	2,499,681,921,997	4,740,588,535,323

2014.01.01 (기초자본)	530,791,280,000	945,768,544,626	(76,004,141,815)	435,711,949,568	2,640,501,655,131	4,476,769,287,510

총포괄이익:	당기순이익(손실)	44,277,806,959	44,277,806,959

매도가능금융자산평가손익	(105,074,008)	0	(105,074,008)

파생상품평가손익	18,124,269,964	0	18,124,269,964

순확정급여부채의 재측정요소

토지재평가차익

자본직접반영거래	연차배당	(74,134,313,250)	(74,134,313,250)

유상증자

자기주식의 처분

주식선택권	2,439,986,102	(1,519,950,819)	920,035,283

기타	(27,893,112)	(27,893,112)

2014.06.30 (기말자본)	530,791,280,000	948,180,637,616	(77,524,092,634)	453,731,145,524	2,610,645,148,840	4,465,824,119,346

2015.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,256,235,542,460	(77,156,735,344)	465,018,826,210	2,499,681,921,997	4,740,588,535,323

총포괄이익:	당기순이익(손실)	61,827,347,756	61,827,347,756

매도가능금융자산평가손익	(23,305,961)	0	(23,305,961)

파생상품평가손익	33,939,821,717	0	33,939,821,717

순확정급여부채의 재측정요소

토지재평가차익

자본직접반영거래	연차배당	(86,443,313,412)	(86,443,313,412)

유상증자

자기주식의 처분

주식선택권	1,685,693,790	(1,222,185,669)	0	0	463,508,121

기타

2015.06.30 (기말자본)	596,808,980,000	1,257,921,236,250	(78,378,921,013)	498,935,341,966	2,475,065,956,341	4,750,352,593,544

현금흐름표
제 53 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 52 기 반기 2014.01.01 부터 2014.06.30 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 반기	제 52 기 반기	제 52 기	제 51 기

영업활동현금흐름	(305,350,144,526)	(297,060,587,268)	309,719,554,844	462,751,232,200

영업에서 창출된 현금흐름	(222,516,817,181)	(116,995,997,645)	559,299,131,514	659,650,560,604

당기순이익(손실)	61,827,347,756	44,277,806,959	(48,323,273,945)	438,036,868,040

당기순이익조정을 위한 가감	185,796,421,985	244,777,763,399	575,288,999,917	252,951,821,502

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(470,140,586,922)	(406,051,568,003)	32,333,405,542	(31,338,128,938)

이자수취	959,707,752	5,824,214,737	9,551,202,362	19,816,106,248

이자지급	(50,935,762,354)	(68,367,719,124)	(131,878,065,637)	(182,139,368,278)

배당금수취	5,262,425,244	4,406,212,917	4,416,153,527	4,472,186,692

법인세납부(환급)	(38,119,697,987)	(121,927,298,153)	(131,668,866,922)	(39,048,253,066)

투자활동현금흐름	(100,567,952,311)	(55,187,662,205)	(328,787,198,909)	(991,462,892,994)

투자활동으로 인한 현금유입액	25,147,865,233	50,943,079,741	116,390,980,183	65,051,767,342

단기금융상품의 처분	12,776,243,892	37,490,308,060	74,145,569,648	43,416,802,000

단기투자증권의 처분	7,000,000,000	510,325,000

단기대여금의 회수	150,000,000	12,372,000,000	2,598,358,350

장기금융상품의 처분	30,409,870	2,552,054,381	3,407,330,362	9,251,266,277

장기투자증권의 처분	1,753,553,066	2,058,421,903	4,039,726,903	3,635,496,505

장기대여금의 회수	1,748,567,261	1,497,518,000	3,051,154,000	3,087,818,460

보증금의 감소

종속기업투자의 처분	6,235,590,125	6,474,033,289

유형자산의 처분	1,082,180,799	76,460,000	2,352,558,709	435,680,850

무형자산의 처분	756,910,345	882,727,272	882,727,272	2,116,019,900

매각예정비유동자산의 처분	9,665,880,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(125,715,817,544)	(106,130,741,946)	(445,178,179,092)	(1,056,514,660,336)

단기금융상품의 취득	(9,200,052,040)	(6,226,311,271)	(43,036,351,257)	(64,981,128,982)

단기대여금의 대여	(393,979,815)	(15,669,794,748)	(17,827,314,002)	(47,418,977,595)

장기금융상품의 취득	(66,837,630)	(601,523,310)	(1,123,646,597)	(22,186,922,687)

장기투자증권의 취득	(4,407,367,549)	(8,821,355,620)	(10,443,855,620)	(11,371,458,810)

장기대여금의 대여	(3,295,289,261)	(1,548,816,000)	(2,588,816,000)	(2,779,916,460)

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(3,960,360,000)	(136,538,695,000)	(701,972,532,259)

유형자산의 취득	(51,100,343,601)	(30,297,307,810)	(96,461,630,505)	(74,410,673,586)

무형자산의 취득	(53,291,587,648)	(42,965,633,187)	(137,157,870,111)	(131,393,049,957)

재무활동현금흐름	299,466,397,489	429,206,854,640	156,622,383,041	36,865,888,808

재무활동으로 인한 현금유입액	921,647,658,716	1,027,750,262,224	1,522,509,039,318	1,099,559,960,071

단기차입금의 순증가	38,862,811,786	476,459,262,224	198,062,664,500

사채의 발행	531,774,846,930	90,000,000,000	189,549,500,000

장기차입금의 차입	351,010,000,000	461,291,000,000	762,218,000,000	799,598,000,000

자기주식의 처분	299,918,800,071

주식선택권의 행사	43,160,000

상환전환우선주의 발행	372,678,874,818

재무활동으로 인한 현금유출액	(622,181,261,227)	(598,543,407,584)	(1,365,886,656,277)	(1,062,694,071,263)

단기차입금의 순감소	(41,744,509,763)

유동성장기부채의 상환	(527,404,627,815)	(488,075,774,334)	(1,217,085,703,027)	(785,000,000,000)

장기차입금의 상환	(8,333,320,000)	(36,333,320,000)	(74,666,640,000)	(169,166,740,000)

배당금의 지급	(86,443,313,412)	(74,134,313,250)	(74,134,313,250)	(66,782,821,500)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(447,853,943)	(1,566,999,625)	2,640,961,235	(1,643,385,375)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(106,899,553,291)	75,391,605,542	140,195,700,211	(493,489,157,361)

기초 현금및현금성자산	295,172,572,341	154,976,872,130	154,976,872,130	648,466,029,491

기말 현금및현금성자산	188,273,019,050	230,368,477,672	295,172,572,341	154,976,872,130

이익잉여금처분계산서
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 50 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

구 분	제52기	제51기	제50기

미처분이익잉여금	1,501,541,560,350	1,750,861,293,484	1,405,161,137,142

전기이월미처분이익잉여금	1,568,226,980,234	1,286,678,315,642	1,595,912,091,363

당기순이익(손실)	(48,323,273,945)	438,036,868,040	(205,978,994,383)

순확정급여부채의 재측정요소	(18,362,145,939)	26,146,109,802	15,228,040,162

임의적립금 등의 이입액	49,000,000,000	19,000,000,000	-

이익잉여금처분액	95,143,313,415	201,634,313,250	118,482,821,500

이익준비금	8,700,000,000	7,500,000,000	6,700,000,000

임의적립금	-	120,000,000,000	45,000,000,000

배당금	86,443,313,415	74,134,313,250	66,782,821,500

차기이월미처분이익잉여금	1,455,398,246,935	1,568,226,980,234	1,286,678,315,642