두산에너빌리티 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사 위원회의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김동수(위원장)	예	전) 경 제 기획원 사무관(1982~1989)전) 기획재정부 제1차관, 차관보(2008~2009) 전) 한국수출입은행 은행장 (2009~2010) 전) 공정거래위원장(2011~2013) 현) 고려대학교 석좌교수(2013~)현) 호텔롯데 사외이사	예	④ 금융기관, 정부,증권유관기관 등 경력자	전) 경제기획원 사무관 ('82.6~'89.1 / 6년 7개월)전) 한국수출입은행 은행장 ('09.02~'10.12 / 1년 10개월)전) 공정거래위원회 위원장 ( '11.01~'13.02 / 2년 1개월 )

남익현	예	전) 서울대학교 경영대학원 원장현) 서울대학교 경영대학 교수(1993~)
현) 현대위아 사외이사	-	-	-

김대기	예	전) 문화체육관광부 차관(2009~2010)전) 대통령실 경제수석비서관(2011~2013)전) 대통령실 정책실장(2012~2013)	-	-	-

이준호	예	전) 서울지방법원 판사(1997~2000)현) 김ㆍ장 법률사무소 변호사	-	-	-

※ 김대기 이사 및 이준호 이사는 2019.03.28일자 정기 주주총회에서 사외이사 및 감사위원으로 선임되었습니다.

나 . 감사위원회 위원 의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(4명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김동수 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (김동수 사외이사)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

김동수(출석률:100%)	남익현(출석률:100%)	임영록(출석률:100%)	차동민(출석률:100%)	김대기(출석률:100%)	이준호(출석률:100%)

찬 반 여 부

2019-1차	2019.02.13	2018년 내부회계관리제도 운영실태 및 내부감사 결과보고	-	-	-	-	-	해당없음	해당없음

2018년 결산 감사결과 보고	-	-	-	-	-	해당없음	해당없음

2019-2차	2019.03.11	2018년(56기) 내부회계관리제도 평가보고서 작성 및 서명	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성	해당없음	해당없음

2018년(56기) 내부감시장치 가동현황에 대한 감사의 평가의견서 작성 및 서명	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성	해당없음	해당없음

2018년(56기) 회계 및 업무에 대한 감사보고서 작성 및 서명	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성	해당없음	해당없음

2019-3차	2019.03.28	내부회계관리규정 개정 승인	원안가결	찬성	찬성	해당없음	해당없음	찬성	찬성

2019-4차	2019.04.25	2019년 1분기 검토결과 보고	-	-	-	해당없음	해당없음	-	-

2019-5차	2019.07.25	2019년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고	-	-	-	해당없음	해당없음	-	-

2019년 반기 검토결과 보고	-	-	-	해당없음	해당없음	-	-

2019-6차	2019.10.29	감사인 선임 규정 제정 보고	-	-	-	해당없음	해당없음	-	-

2019년 3분기 결산 검토결과 보고	-	-	-	해당없음	해당없음	-	-

2019-7차	2019.12.05	감사인 선임 규정 제정 승인	원안가결	찬성	찬성	해당없음	해당없음	찬성	찬성

감사인 선정	원안가결	찬성	찬성	해당없음	해당없음	찬성	찬성

※ 임영록 이사 및 차동민 이사는 2019.03.28일자 정기 주주총회 종료시점부로 임기가 만료되었습니다.※ 김대기 이사 및 이준호 이사는 2019.03.28일자 정기 주주총회에서 사외이사 및 감사위원으로 선임되었습니다.

(1) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2016년 10월 13일	당사	김동수, 임영록	개인사유(차동민 사외이사)	신임 및 창원 본사 미방문 사외이사 본사 방문 및 생산현장 견학(2일간)

2017년 06월 23일	당사	김동수, 임영록,차동민, 남익현	-	베트남 현지법인 Doosan VINA와 빈탄4 발전소 건설현장 방문을 통한
해외 자회사 경영현황 및 베트남 발전사업 현황 점검 등(5일간)

2019년 02월 13일	삼정회계법인	김동수, 임영록, 차동민, 남익현	-	19년 이후 개시되는 회계연도부터 적용되는 재무제표 작성시 적용 예정 주요 기업회계기준서 내용 및 18년 11월부터 시행된 외감법 주요 개정 사항에 대한 교육 실시

2019년 07월 08일	당사	김동수, 남익현,김대기, 이준호	-	신임 및 창원 본사 미방문 사외이사 본사 방문 및 생산현장 견학(2일간)

(2) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Compliance팀	9	부장 7명, 차장 2명(평균 27.8년)	내부감사, 내부회계관리제도 설계,운영 및 평가

라. 준 법 지 원인 등의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	선임일	임기

박준현	남	1973년 03월	전무	미등기임원	상근	법무	현) 두산중공업(주) 전무 / 준법지원인
전) (주)대한전선 법무실장 상무
전) 서울중앙지검 검사	2018.03.29(재선임)	2015.04.15 ~2021.04.14

(1) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

항목	빈도	주요 활동내용	처리결과

직무관련 이해관계자 현황	년 1회	임원.팀장 대상 직무관련 이해관계자 현황 조사	특이사항 없음

개인정보취급 준수사항 점검	주요 법령 개정시	개인정보취급에 관한 내부규정 및 처리 점검	특이사항 없음

회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검	상시	신규 및 기존 사업 관련 준법여부 점검
- 영업비밀, 부정경쟁방지, 공정거래 분야, 부정청탁금지 등	특이사항 없음

준법교육	년 1회	- 윤리규범(Code of Conduct) 교육
- 직장내 성희롱예방 및 장애인인식개선 교육
- 직장내 괴롭힘방지 교육
- 정보보안 교육
- 부정청탁 및 금품수수 금지 교육	특이사항 없음

CSR위원회 활동 점검	년 1회	환경, 인권, 사회공헌 등 활동 점검	특이사항 없음

연구보안.윤리심의회 활동 점검	년 1회	기술보호, 위.변조 방지 등 활동 점검	특이사항 없음

(2) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	10	부장 2명, 차장 3명, 과장 4명, 대리 1명(평균 9.3년)	청탁금지법, 개인정보보호법, 공정거래법 등 법률준수를 위한 법률지원 및 업무 Guide 제공과 준법통제업무의 실무적 총괄