두산에너빌리티 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 52 기 2014.12.31 현재
제 51 기 2013.12.31 현재
제 50 기 2012.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

자산

유동자산	10,812,341,341,836	11,174,222,538,459	12,627,550,766,857

현금및현금성자산	1,297,560,213,962	942,761,662,374	1,827,151,710,134

단기금융상품	591,481,515,302	777,857,734,507	506,615,552,152

단기투자증권	31,385,470,088	11,917,827,393	737,414,980

매출채권	2,521,793,239,668	2,776,055,294,417	3,031,553,045,628

미청구공사	2,078,028,129,655	2,341,388,036,045	1,940,352,326,496

미수금	331,073,026,441	399,665,688,714	341,450,741,211

선급금	623,678,714,210	570,231,903,673	794,144,278,612

선급비용	97,716,964,385	119,671,338,313	146,652,903,966

단기대여금	541,593,602,039	617,545,492,572	837,731,019,204

파생상품평가자산	37,340,410,136	123,034,100,744	354,728,817,195

확정계약자산	64,068,051,449	22,095,293,873	107,997,479,515

재고자산	2,331,909,520,735	2,205,794,006,937	2,457,347,033,791

기타유동자산	264,712,483,766	243,191,832,090	255,871,786,785

매각예정비유동자산	0	23,012,326,807	25,216,657,188

비유동자산	16,739,565,170,467	16,551,257,576,292	15,286,735,635,860

장기금융상품	84,712,208,686	87,452,362,744	75,285,948,214

장기투자증권	187,942,074,247	200,132,851,400	290,193,237,660

관계기업및공동기업투자	226,744,904,296	312,921,350,015	292,433,512,472

장기대여금	719,430,932,517	519,007,967,286	48,274,213,572

유형자산	7,190,139,774,839	7,231,823,590,854	6,155,696,699,059

무형자산	6,863,345,310,432	6,924,583,095,371	6,874,439,247,325

투자부동산	68,163,327,038	69,939,577,561	107,949,380,800

파생상품평가자산	27,913,927,369	119,236,994,110	199,116,083,882

확정계약자산	56,626,716,041	31,003,113,369	79,903,845,589

보증금	309,024,141,234	245,391,277,932	238,632,413,669

이연법인세자산	944,406,898,458	752,356,463,180	873,122,345,096

기타비유동자산	61,114,955,310	57,408,932,470	51,688,708,522

자산총계	27,551,906,512,303	27,725,480,114,751	27,914,286,402,717

부채

유동부채	11,132,072,630,704	10,572,273,744,543	12,318,358,781,593

매입채무	2,691,130,566,041	2,285,172,690,453	2,224,232,748,347

단기차입금	2,967,464,808,128	2,401,143,971,677	2,999,325,344,770

유동화채무	397,347,705,208	270,000,000,000	176,000,000,000

미지급금	720,622,823,183	630,132,663,407	763,759,191,711

선수금	361,265,911,412	429,706,500,550	556,114,414,351

초과청구공사	1,120,201,735,582	1,658,024,496,845	2,083,288,925,907

예수금	116,998,812,277	68,062,469,620	113,889,650,876

미지급비용	488,643,525,511	510,816,836,799	586,014,813,354

당기법인세부채	69,207,517,934	186,279,450,215	65,703,887,865

유동성장기부채	1,631,163,514,293	1,535,151,584,309	2,018,642,000,291

파생상품평가부채	185,685,205,347	119,688,709,263	268,445,755,314

확정계약부채	65,365,984,651	190,652,648,109	236,352,740,530

기타충당부채	137,223,875,500	147,587,636,606	145,335,178,277

기타유동부채	179,750,645,637	139,854,086,690	81,254,130,000

비유동부채	8,742,832,161,667	9,241,412,168,643	9,609,467,737,926

사채	3,009,799,381,248	2,887,157,633,453	3,100,748,522,158

장기차입금	3,597,626,371,249	4,287,909,733,652	4,044,460,065,199

장기유동화채무	42,677,714,962	0	130,800,000,000

장기미지급금	51,247,058,484	47,405,256,022	61,118,730,424

퇴직급여채무	1,020,609,311,678	930,390,792,822	1,141,540,892,075

예수보증금	223,675,032,387	255,307,344,867	252,132,774,869

파생상품평가부채	128,730,391,781	86,766,639,332	171,685,644,785

확정계약부채	26,648,783,925	76,128,783,708	163,628,819,304

이연법인세부채	82,460,285,676	173,871,721,051	64,013,819,102

기타충당부채	237,747,776,849	270,763,381,188	271,489,891,568

기타비유동부채	321,610,053,428	225,710,882,548	207,848,578,442

부채총계	19,874,904,792,371	19,813,685,913,186	21,927,826,519,519

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	4,659,419,568,882	4,726,636,500,447	3,818,743,081,490

자본금	596,808,980,000	530,791,280,000	529,281,335,000

자본잉여금	1,828,284,636,585	1,521,655,341,205	1,388,235,128,479

기타자본항목	(101,795,674,821)	(13,188,236,134)	(130,898,969,345)

기타포괄손익누계액	220,918,859,061	324,556,819,190	(275,358,393,813)

이익잉여금(결손금)	2,115,202,768,057	2,362,821,296,186	2,307,483,981,169

비지배지분	3,017,582,151,050	3,185,157,701,118	2,167,716,801,708

신종자본증권	508,259,603,649	508,259,603,649	508,259,603,649

기타비지배지분	2,509,322,547,401	2,676,898,097,469	1,659,457,198,059

자본총계	7,677,001,719,932	7,911,794,201,565	5,986,459,883,198

부채및자본총계	27,551,906,512,303	27,725,480,114,751	27,914,286,402,717

연결 손익계산서
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 50 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

매출액	18,127,522,740,877	19,208,173,507,456	21,274,062,812,939

매출원가	15,045,185,645,865	16,021,590,971,115	17,787,819,506,967

매출총이익	3,082,337,095,012	3,186,582,536,341	3,486,243,305,972

판매비와관리비	2,194,098,255,309	2,228,510,805,119	2,900,091,789,400

영업이익	888,238,839,703	958,071,731,222	586,151,516,572

금융수익	922,702,760,511	1,056,743,438,486	1,345,876,981,803

금융원가	1,775,057,342,066	1,770,132,965,167	2,096,948,090,856

기타영업외수익	139,848,397,991	144,397,423,635	129,647,790,218

기타영업외비용	281,984,541,568	271,371,858,594	388,739,909,559

지분법손익	(79,859,494,061)	(47,619,865,974)	(81,033,575,314)

법인세비용차감전순이익(손실)	(186,111,379,490)	70,087,903,608	(505,045,287,136)

법인세비용(이익)	(100,636,032,310)	51,425,077,676	(602,520,873,742)

당기순이익(손실)	(85,475,347,180)	18,662,825,932	97,475,586,606

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(94,675,179,547)	69,223,510,612	42,572,800,059

비지배지분	9,199,832,367	(50,560,684,680)	54,902,786,547

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실)	(1,082)	772	478

희석주당이익(손실)	(1,082)	772	478

연결 포괄손익계산서
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 50 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

당기순이익(손실)	(85,475,347,180)	18,662,825,932	97,475,586,606

기타포괄손익	(339,645,498,514)	845,763,847,903	(296,594,523,474)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(110,653,424,631)	1,012,330,726,069	(10,006,389,197)

순확정급여부채의 재측정요소	(110,461,283,972)	141,473,301,425	(10,006,389,197)

토지재평가차익	(192,140,659)	870,857,424,644	0

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(228,992,073,883)	(166,566,878,166)	(286,588,134,277)

매도가능금융자산평가손익	1,496,857,115	(19,947,267,764)	(31,369,015,869)

파생상품평가손익	(3,822,332,135)	(50,657,406,284)	24,854,834,228

(부의)지분법자본변동	(2,626,931)	(3,131,825,306)	(3,016,950,623)

해외사업환산손익	(226,663,971,932)	(92,830,378,812)	(277,057,002,013)

총포괄이익(손실)	(425,120,845,694)	864,426,673,835	(199,118,936,868)

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(277,122,175,008)	728,097,030,565	(136,839,642,588)

비지배지분	(147,998,670,686)	136,329,643,270	(62,279,294,280)

연결 자본변동표
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 50 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

소급전	529,217,335,000	883,636,599,252	(197,869,705,823)	2,321,193,932	3,553,289,725,308	26,332,871,815	4,796,928,019,484

소급누적효과	0	511,088,058,066	57,026,761,426	(108,327,441,457)	(1,211,545,026,339)	1,717,546,932,286	965,789,283,982

2012.01.01 (기초자본)	529,217,335,000	1,394,724,657,318	(140,842,944,397)	(106,006,247,525)	2,341,744,698,969	1,743,879,804,101	5,762,717,303,466

총포괄손익:	당기순이익	0	0	0	0	42,572,800,059	54,902,786,547	97,475,586,606

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(10,060,296,359)	53,907,162	(10,006,389,197)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(30,526,891,363)	0	(842,124,506)	(31,369,015,869)

파생상품평가손익	0	0	0	(25,517,456,062)	0	50,372,290,290	24,854,834,228

지분법자본변동	0	0	0	(2,416,210,760)	0	(600,739,863)	(3,016,950,623)

해외사업환산손익	0	0	0	(110,891,588,103)	0	(166,165,413,910)	(277,057,002,013)

토지재평가차익	0	0	0	0	0	0	0

자본직접반영거래	연차배당	0	0	0	0	(66,773,221,500)	(101,023,939)	(66,874,245,439)

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	64,000,000	1,562,517,420	2,193,164,502	0	0	0	3,819,681,922

종속기업의 지분구조 변경	0	0	(12,874,058,540)	0	0	(13,087,890,301)	(25,961,948,841)

종속기업의 전환우선주전환	0	0	20,802,910,754	0	0	(31,377,902,976)	(10,574,992,222)

종속기업의 배당	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 자기주식거래	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 투자주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 전환사채발행	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권의발행	0	0	0	0	0	508,259,603,649	508,259,603,649

신종자본증권의 배당	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	(8,052,046,259)	(178,041,664)	0	0	22,423,505,454	14,193,417,531

2012.12.31 (기말자본)	529,281,335,000	1,388,235,128,479	(130,898,969,345)	(275,358,393,813)	2,307,483,981,169	2,167,716,801,708	5,986,459,883,198

소급전	529,281,335,000	874,943,462,046	(195,639,128,580)	(216,959,008,273)	3,514,295,651,724	3,656,932,303	4,509,579,244,220

소급누적효과	513,291,666,433	64,740,159,235	(58,399,385,540)	(1,206,811,670,555)	2,164,059,869,405	1,476,880,638,978

2013.01.01 (기초자본)	529,281,335,000	1,388,235,128,479	(130,898,969,345)	(275,358,393,813)	2,307,483,981,169	2,167,716,801,708	5,986,459,883,198

총포괄손익:	당기순이익	0	0	0	0	69,223,510,612	(50,560,684,680)	18,662,825,932

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	58,821,074,484	82,652,226,941	141,473,301,425

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(16,948,721,673)	0	(2,998,546,091)	(19,947,267,764)

파생상품평가손익	0	0	0	(39,443,253,772)	0	(11,214,152,512)	(50,657,406,284)

지분법자본변동	0	0	0	(2,759,877,145)	0	(371,948,161)	(3,131,825,306)

해외사업환산손익	0	0	0	(75,377,416,616)	0	(17,452,962,196)	(92,830,378,812)

토지재평가차익	0	0	0	734,444,482,209	137,232,466	136,275,709,969	870,857,424,644

자본직접반영거래	연차배당	0	0	0	0	(66,782,821,500)	0	(66,782,821,500)

자기주식의 처분	0	138,453,881,054	117,261,964,907	0	0	0	255,715,845,961

유상증자	1,503,445,000	11,110,458,550	0	0	0	0	12,613,903,550

주식선택권	6,500,000	1,680,183,612	2,373,021,858	0	0	0	4,059,705,470

종속기업의 지분구조 변경	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 전환우선주전환	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 배당	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 자기주식거래	0	(430,635,167)	0	0	0	(11,337,366,949)	(11,768,002,116)

종속기업 투자주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 유상증자	0	(15,873,883,811)	(893,975,027)	0	0	900,683,691,982	883,915,833,144

종속기업의 전환사채발행	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권의발행	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권의 배당	0	0	0	0	(6,061,681,045)	(7,477,714,955)	(13,539,396,000)

기타	0	(1,519,791,512)	(1,030,278,527)	0	0	(757,353,938)	(3,307,423,977)

2013.12.31 (기말자본)	530,791,280,000	1,521,655,341,205	(13,188,236,134)	324,556,819,190	2,362,821,296,186	3,185,157,701,118	7,911,794,201,565

소급전	530,791,280,000	1,521,655,341,205	(13,188,236,134)	324,556,819,190	2,362,821,296,186	3,185,157,701,118	7,911,794,201,565

소급누적효과	0	0	0	0	0	0	0

2014.01.01 (기초자본)	530,791,280,000	1,521,655,341,205	(13,188,236,134)	324,556,819,190	2,362,821,296,186	3,185,157,701,118	7,911,794,201,565

총포괄손익:	당기순이익	0	0	0	0	(94,675,179,547)	9,199,832,367	(85,475,347,180)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(78,809,035,332)	(31,652,248,640)	(110,461,283,972)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	1,225,076,566	0	271,780,549	1,496,857,115

파생상품평가손익	0	0	0	22,759,131,454	0	(26,581,463,589)	(3,822,332,135)

지분법자본변동	0	0	0	(285,147,403)	0	282,520,472	(2,626,931)

해외사업환산손익	0	0	0	(127,258,420,339)	0	(99,405,551,593)	(226,663,971,932)

토지재평가차익	0	0	0	(78,600,407)	0	(113,540,252)	(192,140,659)

자본직접반영거래	연차배당	0	0	0	0	(74,134,313,250)	0	(74,134,313,250)

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	66,017,700,000	306,661,174,818	0	0	0	0	372,678,874,818

주식선택권	3,833,716,128	(1,152,593,529)	0	0	0	2,681,122,599

종속기업의 지분구조 변경	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 전환우선주전환	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 배당	0	0	0	0	0	(28,418,000,000)	(28,418,000,000)

종속기업의 자기주식거래	0	(6,431,255,653)	(85,639,596,240)	0	0	10,360,243,563	(81,710,608,330)

종속기업 투자주식의 취득	0	0	(1,461,576,738)	0	0	(3,301,762,262)	(4,763,339,000)

종속기업의 유상증자	0	(70,366,602)	(56,319,012)	0	0	126,685,614	0

종속기업의 전환사채발행	0	1,407,042,703	0	0	0	262,245,117	1,669,287,820

신종자본증권의발행	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권의 배당	0	0	0	0	0	0	0

기타	0	1,228,983,986	(297,353,168)	0	0	1,393,708,586	2,325,339,404

2014.12.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,828,284,636,585	(101,795,674,821)	220,918,859,061	2,115,202,768,057	3,017,582,151,050	7,677,001,719,932

연결 현금흐름표
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 50 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

영업활동현금흐름	603,808,922,454	150,437,826,314	(327,226,066,001)

영업에서 창출된 현금	1,399,114,247,015	871,850,798,660	1,074,331,999,402

당기순이익(손실)	(85,475,347,180)	18,662,825,932	97,475,586,606

당기순이익조정을 위한 가감	1,830,501,922,424	1,777,624,103,190	1,835,842,591,112

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(345,912,328,229)	(924,436,130,462)	(858,986,178,316)

이자수취	55,528,847,058	65,650,972,160	85,375,600,491

이자지급	(618,203,026,965)	(700,940,713,445)	(1,215,366,405,655)

배당금수취	1,558,270,393	5,624,266,779	6,455,014,353

법인세납부(환급)	(234,189,415,047)	(91,747,497,840)	(278,022,274,592)

투자활동현금흐름	(544,738,511,865)	(1,048,383,347,463)	(1,091,471,373,172)

투자활동으로 인한 현금유입액	668,610,861,316	616,858,058,290	537,299,680,473

단기금융상품의 감소	288,798,834,598	139,897,985,814	72,576,472,947

단기투자증권의 처분	73,071,978,911	47,109,274,754	4,151,170,000

단기대여금의 회수	181,531,790,623	119,408,535,287	318,523,712,594

장기금융상품의 처분	4,431,747,297	9,611,466,277	2,524,467,359

장기투자증권의 처분	6,911,704,798	93,255,887,013	8,669,434,807

장기대여금의 회수	78,556,516,994	27,494,654,224	1,496,624,257

관계기업투자의 취득	6,474,033,289	0	0

유형자산의 처분	14,126,457,253	109,620,267,563	110,572,135,345

무형자산의 처분	3,555,188,974	4,424,797,402	4,766,666,227

투자부동산의 처분	1,486,728,579	56,475,398,106	1,518,996,937

매각예정비유동자산의 처분	9,665,880,000	4,872,000,000	12,500,000,000

연결범위의 변동	0	4,687,791,850	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,213,349,373,181)	(1,665,241,405,753)	(1,628,771,053,645)

단기금융상품의 증가	(95,207,452,344)	(426,032,782,232)	(242,935,163,970)

단기투자증권의 취득	(65,228,155,478)	(39,282,339,734)	0

단기대여금의 대여	(104,582,725,328)	(389,349,882,306)	(333,653,422,966)

장기금융상품의 취득	(1,117,551,401)	(22,234,079,904)	(17,444,235,809)

장기투자증권의 취득	(20,269,579,917)	(28,438,447,392)	(67,555,363,527)

장기대여금의 대여	(293,311,264,050)	(22,196,476,852)	(1,364,792,000)

관계기업투자의 취득	(268,400,000)	(72,999,741,669)	(13,272,284,877)

유형자산의 취득	(372,668,244,664)	(401,455,378,897)	(697,165,619,586)

무형자산의 취득	(260,695,999,999)	(262,340,746,210)	(255,380,170,910)

투자부동산의 취득	0	(911,530,557)	0

재무활동현금흐름	326,347,849,486	4,013,982,789	1,011,951,447,312

재무활동으로 인한 현금유입액	5,507,657,268,169	4,407,035,042,324	4,074,472,497,627

단기차입금의 순증가	580,935,632,821	0	152,061,921,672

유동화사채의 차입	30,000,000,000	117,000,000,000	0

유동화채무의 차입	1,028,000,000,000	620,000,000,000	330,000,000,016

사채의 발행	649,688,561,247	1,155,801,483,500	1,580,757,793,885

장기차입금의 차입	2,842,390,469,873	1,330,355,765,610	1,478,984,400,000

자기주식의 처분	0	299,918,800,070	0

종속기업의 자기주식 처분	3,963,729,410	0	0

유상증자	372,678,874,818	0	0

종속기업의 유상증자	0	883,915,833,144	530,535,202,054

주식선택권의 행사	43,160,000	2,133,180,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(5,181,309,418,683)	(4,403,021,059,535)	(3,062,521,050,315)

단기차입금의 순감소	0	(17,005,645,675)	0

유동성장기부채의 상환	(2,030,330,435,447)	(2,336,435,388,570)	(2,428,799,578,047)

유동화채무의 상환	(829,350,000,000)	(656,800,000,000)	(388,559,277,489)

사채의 상환	(137,771,678,621)	(310,174,143,523)	(167,447,660,442)

장기차입금의 상환	(1,990,867,314,625)	(982,493,058,161)	(10,840,288,898)

배당금의 지급	(74,134,313,250)	(66,782,821,500)	(66,773,221,500)

종속기업의 배당금 지급	(28,418,000,000)	(17,862,000,000)	(101,023,939)

종속기업지분의 추가 취득	(4,763,339,000)	(3,699,999,990)	0

종속기업의 자기주식 취득	(85,674,337,740)	(11,768,002,116)	0

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(30,619,708,487)	9,541,490,600	(2,986,646,302)

현금및현금성자산의순증가(감소)	354,798,551,588	(884,390,047,760)	(409,732,638,163)

기초 현금및현금성자산	942,761,662,374	1,827,151,710,134	2,236,884,348,297

기말 현금및현금성자산	1,297,560,213,962	942,761,662,374	1,827,151,710,134