두산에너빌리티 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 54 기말 2016.12.31 현재
제 53 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말	제 53 기말

자산

유동자산	3,360,949,017,185	3,373,831,750,020	3,937,897,358,188

현금및현금성자산	433,134,647,539	344,209,445,119	754,506,961,500

단기금융상품	55,811,744,484	55,632,507,201	65,207,026,775

단기투자증권	2,294,000,000	2,294,000,000

매출채권	503,937,026,722	573,154,508,962	763,575,517,125

미청구공사	1,493,924,582,214	1,503,394,661,099	1,382,456,267,695

미수금	133,797,313,390	174,150,468,663	152,459,642,272

선급금	350,756,945,514	331,504,231,001	403,998,475,652

선급비용	31,488,721,646	14,922,677,249	12,066,591,164

단기대여금	12,951,948,545	12,508,825,529	16,927,378,119

파생상품평가자산	51,737,133,178	10,449,227,167	8,355,116,563

확정계약자산	13,909,144,688	78,271,233,370	59,420,708,437

재고자산	258,367,610,138	255,885,401,844	307,231,584,236

기타유동자산	18,838,199,127	17,454,562,816	11,692,088,650

비유동자산	8,194,357,463,265	8,333,871,646,185	7,747,726,848,680

장기금융상품	18,925,410,199	20,401,642,326	19,962,179,512

장기투자증권	99,450,548,064	98,050,267,072	51,080,459,808

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,967,503,418,590	3,965,469,487,246	3,706,246,284,182

장기대여금	106,540,339,269	169,751,341,069	60,516,350,000

유형자산	3,121,466,498,472	3,117,755,485,966	3,052,376,158,609

무형자산	734,178,141,946	724,490,239,649	623,362,270,949

파생상품평가자산	48,785,992,043	76,872,166,368	55,939,683,148

확정계약자산	9,582,264,117	67,383,498,058	63,021,633,219

보증금	84,720,222,770	90,227,585,011	66,676,697,298

기타비유동자산	3,204,627,795	3,469,933,420	48,545,131,955

자산총계	11,555,306,480,450	11,707,703,396,205	11,685,624,206,868

부채

유동부채	4,918,270,404,298	4,743,478,497,472	4,660,424,575,731

매입채무	1,049,212,354,692	1,262,369,377,282	1,023,863,182,473

단기차입금	1,583,089,488,215	987,208,238,359	1,397,843,513,057

유동화채무	138,737,209,769	126,976,613,711	32,879,881,289

미지급금	570,102,253,343	537,537,065,019	361,917,391,966

선수금	7,700,010,728	8,218,061,834	12,672,361,229

초과청구공사	630,159,806,642	667,763,393,530	736,794,817,440

예수금	10,467,858,759	2,911,375,892	1,806,196,931

미지급비용	56,675,002,041	102,547,722,165	78,496,432,457

미지급배당금	70,696,040,970

당기법인세부채	36,772,694,228	34,033,075,288	5,866,740,745

유동성장기차입금	625,796,035,686	842,913,900,225	819,490,332,731

파생상품평가부채	75,793,435,421	140,257,881,181	129,325,339,670

확정계약부채	38,714,498,835	2,401,482,528	4,052,311,007

기타충당부채	21,236,781,924	25,036,781,924	52,697,921,576

기타유동부채	3,116,933,045	3,303,528,534	2,718,153,160

비유동부채	2,430,940,442,125	2,672,182,198,653	2,551,208,010,710

사채	902,877,985,357	963,395,974,231	1,108,344,569,522

장기차입금	865,709,160,000	949,465,190,000	540,001,000,000

장기유동화채무	60,725,519,034	98,421,299,308	130,708,700,625

장기미지급금	21,951,163,576	21,316,407,707	18,412,515,411

퇴직급여채무	124,881,080,308	119,313,996,808	135,016,847,628

예수보증금	177,117,855,489	190,497,522,351	176,625,399,392

파생상품평가부채	52,215,483,614	120,747,639,424	136,688,168,399

확정계약부채	36,528,061,384	17,800,914,280	27,131,278,426

이연법인세부채	62,318,243,777	63,315,100,608	154,829,330,713

기타충당부채	96,936,491,290	99,904,287,725	113,560,510,097

기타비유동부채	29,679,398,296	28,003,866,211	9,889,690,497

부채총계	7,349,210,846,423	7,415,660,696,125	7,211,632,586,441

자본

자본금	596,808,980,000	596,808,980,000	596,808,980,000

자본잉여금	1,313,528,555,279	1,313,375,117,731	1,258,336,538,553

기타자본항목	10,143,796,084	10,297,233,632	(78,272,893,123)

기타포괄손익누계액	709,166,885,947	758,604,092,918	750,277,502,157

이익잉여금(결손금)	1,576,447,416,717	1,612,957,275,799	1,946,841,492,840

자본총계	4,206,095,634,027	4,292,042,700,080	4,473,991,620,427

부채및자본총계	11,555,306,480,450	11,707,703,396,205	11,685,624,206,868

손익계산서
제 55 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 54 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 54 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기	제 54 기	제 53 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,047,179,914,754	1,047,179,914,754	1,019,510,598,569	1,019,510,598,569	4,705,320,587,970	5,146,293,601,154

매출원가	872,144,419,680	872,144,419,680	845,237,895,595	845,237,895,595	3,962,595,699,737	4,442,024,458,289

매출총이익	175,035,495,074	175,035,495,074	174,272,702,974	174,272,702,974	742,724,888,233	704,269,142,865

판매비와관리비	92,512,913,550	92,512,913,550	89,068,209,746	89,068,209,746	459,287,192,642	476,041,797,217

영업이익	82,522,581,524	82,522,581,524	85,204,493,228	85,204,493,228	283,437,695,591	228,227,345,648

금융수익	550,304,795,700	550,304,795,700	250,243,976,521	250,243,976,521	601,038,055,502	793,829,373,842

금융원가	584,074,621,221	584,074,621,221	302,261,143,881	302,261,143,881	811,468,025,169	933,643,923,636

기타영업외수익	8,093,368,585	8,093,368,585	3,154,947,482	3,154,947,482	39,289,758,848	17,296,317,250

기타영업외비용	9,006,503,218	9,006,503,218	14,326,531,609	14,326,531,609	404,488,129,159	499,819,429,691

법인세비용차감전순이익(손실)	47,839,621,370	47,839,621,370	22,015,741,741	22,015,741,741	(292,190,644,387)	(394,110,316,587)

법인세비용(이익)	13,653,439,482	13,653,439,482	6,160,934,713	6,160,934,713	(60,696,109,800)	57,035,746,974

계속영업이익(손실)	34,186,181,888	34,186,181,888	15,854,807,028	15,854,807,028	(231,494,534,587)	(451,146,063,561)

당기순이익(손실)	34,186,181,888	34,186,181,888	15,854,807,028	15,854,807,028	(231,494,534,587)	(451,146,063,561)

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실)	293	293	129	129	(2,367)	(4,689)

계속영업기본주당이익(손실)	293	293	129	129	(2,367)	(4,689)

중단영업기본주당이익(손실)

희석주당이익(손실)	286	286	129	129	(2,367)	(4,689)

계속영업희석주당이익(손실)	286	286	129	129	(2,367)	(4,689)

중단영업희석주당이익(손실)

포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 54 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 54 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기	제 54 기	제 53 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	34,186,181,888	34,186,181,888	15,854,807,028	15,854,807,028	(231,494,534,587)	(451,146,063,561)

기타포괄손익	(49,437,206,971)	(49,437,206,971)	1,354,158,989	1,354,158,989	2,264,796,820	270,007,623,763

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	(6,169,542,875)	216,180,202,070

순확정급여부채의 재측정요소	(6,169,542,875)	(15,392,569,635)

토지재평가차익	231,572,771,705

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	(49,437,206,971)	(49,437,206,971)	1,354,158,989	1,354,158,989	8,434,339,695	53,827,421,693

매도가능금융자산평가손익	505,846,329	505,846,329	171,010,182	171,010,182	3,247,788,945	(55,785,078)

파생상품평가손익	(49,943,053,300)	(49,943,053,300)	1,183,148,807	1,183,148,807	5,186,550,750	53,883,206,771

총포괄이익(손실)	(15,251,025,083)	(15,251,025,083)	17,208,966,017	17,208,966,017	(229,229,737,767)	(181,138,439,798)

자본변동표
제 55 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 54 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 54 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,256,235,542,460	(77,156,735,344)	465,018,826,210	2,499,681,921,997	4,740,588,535,323

총포괄이익:	당기순이익(손실)	(451,146,063,561)	(451,146,063,561)

매도가능금융자산평가손익	(55,785,078)	(55,785,078)

파생상품평가손익	53,883,206,771	53,883,206,771

순확정급여부채의 재측정요소	(15,392,569,635)	(15,392,569,635)

토지재평가차익	231,431,254,254	141,517,451	231,572,771,705

자본직접반영거래	연차배당	(86,443,313,412)	(86,443,313,412)

유상증자

자기주식의 처분

주식선택권	2,100,996,093	(1,116,157,779)	984,838,314

기타

2015.12.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,258,336,538,553	(78,272,893,123)	750,277,502,157	1,946,841,492,840	4,473,991,620,427

2016.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,258,336,538,553	(78,272,893,123)	750,277,502,157	1,946,841,492,840	4,473,991,620,427

총포괄이익:	당기순이익(손실)	(231,494,534,587)	(231,494,534,587)

매도가능금융자산평가손익	3,247,788,945	3,247,788,945

파생상품평가손익	5,186,550,750	5,186,550,750

순확정급여부채의 재측정요소	(6,169,542,875)	(6,169,542,875)

토지재평가차익	(107,748,934)	107,748,934

자본직접반영거래	연차배당	(96,327,888,513)	(96,327,888,513)

유상증자

자기주식의 처분	53,023,096,674	90,260,916,283	143,284,012,957

주식선택권	2,015,482,504	(1,690,789,528)	324,692,976

기타

2016.12.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,313,375,117,731	10,297,233,632	758,604,092,918	1,612,957,275,799	4,292,042,700,080

2016.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,258,336,538,553	(78,272,893,123)	750,277,502,157	1,946,841,492,840	4,473,991,620,427

총포괄이익:	당기순이익(손실)	15,854,807,028	15,854,807,028

매도가능금융자산평가손익	171,010,182	171,010,182

파생상품평가손익	1,183,148,807	1,183,148,807

순확정급여부채의 재측정요소

토지재평가차익	(34,644,863)	34,644,863

자본직접반영거래	연차배당	(96,327,888,515)	(96,327,888,515)

유상증자

자기주식의 처분

주식선택권	339,146,990	339,146,990

기타

2016.03.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,258,336,538,553	(77,933,746,133)	751,597,016,283	1,866,403,056,216	4,395,211,844,919

2017.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,313,375,117,731	10,297,233,632	758,604,092,918	1,612,957,275,799	4,292,042,700,080

총포괄이익:	당기순이익(손실)	34,186,181,888	34,186,181,888

매도가능금융자산평가손익	505,846,329	505,846,329

파생상품평가손익	(49,943,053,300)	(49,943,053,300)

순확정급여부채의 재측정요소

토지재평가차익

자본직접반영거래	연차배당	(70,696,040,970)	(70,696,040,970)

유상증자

자기주식의 처분

주식선택권

기타	153,437,548	(153,437,548)

2017.03.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,313,528,555,279	10,143,796,084	709,166,885,947	1,576,447,416,717	4,206,095,634,027

현금흐름표
제 55 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 54 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 54 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기	제 54 기	제 53 기

영업활동현금흐름	(195,544,445,835)	137,506,375,459	544,293,141,891	(241,769,865,688)

영업에서 창출된 현금흐름	(171,335,249,498)	167,208,582,963	687,103,610,686	(104,848,146,003)

당기순이익(손실)	34,186,181,888	15,854,807,028	(231,494,534,587)	(451,146,063,561)

당기순이익조정을 위한 가감	83,712,109,833	111,829,603,699	720,031,926,869	873,626,541,606

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(289,233,541,219)	39,524,172,236	198,566,218,404	(527,328,624,048)

이자수취	1,970,620,500	886,978,406	4,972,895,719	2,583,125,097

이자지급	(30,056,522,165)	(26,783,667,680)	(127,507,513,976)	(105,986,137,086)

배당금수취	4,000,000	2,400,000	27,360,000	5,423,254,417

법인세의 납부(환급)	3,872,705,328	(3,807,918,230)	(20,303,210,538)	(38,941,962,113)

투자활동현금흐름	4,315,306,674	(191,443,208,320)	(964,783,537,802)	(417,895,201,057)

투자활동으로 인한 현금유입액	75,676,330,139	13,100,390,950	84,056,773,307	46,771,765,952

단기금융상품의 감소	9,076,278,339	10,942,506,950	45,114,060,113	14,753,607,565

단기투자증권의 처분	7,000,000,000

단기대여금의 회수	400,000,000	6,781,915,052	2,883,819,440

장기금융상품의 감소	8,267,660,483	9,226,999,023

장기투자증권의 처분	180,000,000	235,000,000	445,000,000	2,529,431,988

장기대여금의 회수	66,019,951,800	1,208,054,000	2,486,206,000	3,437,415,261

종속기업투자의 처분

유형자산의 처분	100,000	714,830,000	2,120,509,059	6,183,582,330

무형자산의 처분	756,910,345

매각예정비유동자산의 처분	18,841,422,600

투자활동으로 인한 현금유출액	(71,361,023,465)	(204,543,599,270)	(1,048,840,311,109)	(464,666,967,009)

단기금융상품의 증가	(9,255,515,622)	(8,711,238,685)	(35,539,540,539)	(12,349,699,119)

단기대여금의 대여	(843,123,016)	(143,693,358)	(2,563,362,462)	(61,000,791,289)

장기금융상품의 증가	(8,257,201,843)	(751,248,991)

장기투자증권의 취득	(912,937,550)	(50,440,646,148)	(96,650,123,278)	(5,570,323,603)

장기대여금의 대여	(5,442,350,000)	(14,677,250,000)	(95,258,152,930)	(55,424,289,261)

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(2,033,931,344)	(22,079,717,850)	(492,826,309,798)	(6,318,365,903)

유형자산의 취득	(16,437,615,020)	(80,147,514,867)	(148,348,538,603)	(172,580,848,459)

무형자산의 취득	(36,435,550,913)	(28,343,538,362)	(169,397,081,656)	(150,671,400,384)

재무활동현금흐름	295,185,602,540	167,631,188,453	7,767,542,011	1,112,516,426,464

재무활동으로 인한 현금유입액	805,291,422,540	544,297,848,453	1,393,133,155,130	1,968,921,023,480

단기차입금의 순증가	615,291,422,540	264,111,986,326	754,937,594,636

사채의 발행	270,372,521,084	531,774,846,930

장기차입금의 차입	190,000,000,000	280,000,000,000	828,449,800,000	518,620,000,000

유동화채무의 증가	43,528,109	29,496,530,325	32,879,881,289

장기유동화채무의 증가	142,334,018	104,595,491,045	130,708,700,625

상환전환우선주의 발행

자기주식의 처분	160,218,812,676

재무활동으로 인한 현금유출액	(510,105,820,000)	(376,666,660,000)	(1,385,365,613,119)	(856,404,597,016)

단기차입금의 순감소	(413,350,308,678)

유동성장기부채의 상환	(477,000,000,000)	(376,666,660,000)	(852,687,415,928)	(761,627,963,604)

장기차입금의 상환	(6,755,820,000)	(8,333,320,000)

유동화채무의 감소	(26,350,000,000)	(23,000,000,000)

배당금의 지급	(96,327,888,513)	(86,443,313,412)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(15,031,260,959)	(3,619,014,176)	2,425,337,519	6,483,029,440

현금및현금성자산의순증가(감소)	88,925,202,420	110,075,341,416	(410,297,516,381)	459,334,389,159

기초 현금및현금성자산	344,209,445,119	754,506,961,500	754,506,961,500	295,172,572,341

기말 현금및현금성자산	433,134,647,539	864,582,302,916	344,209,445,119	754,506,961,500