두산에너빌리티 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 2017.12.31 현재
제 54 기 2016.12.31 현재
제 53 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

자산

유동자산	3,009,249,445,254	3,373,831,750,020	3,937,897,358,188

현금및현금성자산	461,228,066,068	344,209,445,119	754,506,961,500

단기금융상품	59,146,492,110	55,632,507,201	65,207,026,775

단기투자증권	19,792,876,713	2,294,000,000

매출채권	330,444,237,405	573,154,508,962	763,575,517,125

미수금	100,515,638,066	174,150,468,663	152,459,642,272

미청구공사	1,440,061,162,670	1,503,394,661,099	1,382,456,267,695

선급금	203,383,373,477	331,504,231,001	403,998,475,652

선급비용	30,427,085,737	14,922,677,249	12,066,591,164

단기대여금	15,324,074,106	12,508,825,529	16,927,378,119

파생상품평가자산	68,012,339,594	10,449,227,167	8,355,116,563

확정계약자산	2,160,903,555	78,271,233,370	59,420,708,437

재고자산	253,987,213,020	255,885,401,844	307,231,584,236

기타유동자산	24,765,982,733	17,454,562,816	11,692,088,650

비유동자산	8,735,769,420,960	8,333,871,646,185	7,747,726,848,680

장기금융상품	17,617,601,335	20,401,642,326	19,962,179,512

장기투자증권	51,477,488,398	98,050,267,072	51,080,459,808

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	4,209,048,644,192	3,965,469,487,246	3,706,246,284,182

장기대여금	143,527,469,269	169,751,341,069	60,516,350,000

유형자산	3,319,272,050,285	3,117,755,485,966	3,052,376,158,609

무형자산	801,509,466,164	724,490,239,649	623,362,270,949

파생상품평가자산	49,501,318,802	76,872,166,368	55,939,683,148

확정계약자산	2,635,313,965	67,383,498,058	63,021,633,219

보증금	138,103,786,658	90,227,585,011	66,676,697,298

기타비유동자산	3,076,281,892	3,469,933,420	48,545,131,955

자산총계	11,745,018,866,214	11,707,703,396,205	11,685,624,206,868

부채

유동부채	4,999,247,972,470	4,743,478,497,472	4,660,424,575,731

매입채무	1,332,638,729,482	1,262,369,377,282	1,023,863,182,473

단기차입금	1,569,511,662,051	987,208,238,359	1,397,843,513,057

유동화채무	174,914,922,491	126,976,613,711	32,879,881,289

미지급금	319,079,142,869	537,537,065,019	361,917,391,966

선수금	11,439,352,663	8,218,061,834	12,672,361,229

초과청구공사	399,007,493,581	667,763,393,530	736,794,817,440

예수금	4,081,067,700	2,911,375,892	1,806,196,931

미지급비용	51,314,608,187	102,547,722,165	78,496,432,457

당기법인세부채	1,785,769,590	34,033,075,288	5,866,740,745

유동성장기부채	1,005,565,081,284	842,913,900,225	819,490,332,731

파생상품평가부채	53,692,472,303	140,257,881,181	129,325,339,670

확정계약부채	43,849,322,993	2,401,482,528	4,052,311,007

충당부채	29,936,781,924	25,036,781,924	52,697,921,576

기타유동부채	2,431,565,352	3,303,528,534	2,718,153,160

비유동부채	2,277,568,523,699	2,672,182,198,653	2,551,208,010,710

사채	1,328,690,176,260	963,395,974,231	1,108,344,569,522

장기차입금	312,988,255,714	949,465,190,000	540,001,000,000

장기유동화채무	47,952,457,473	98,421,299,308	130,708,700,625

장기미지급금	17,568,343,633	21,316,407,707	18,412,515,411

순확정급여부채	29,402,149,384	119,313,996,808	135,016,847,628

예수보증금	178,180,398,681	190,497,522,351	176,625,399,392

파생상품평가부채	65,268,863,878	120,747,639,424	136,688,168,399

확정계약부채	46,919,300,238	17,800,914,280	27,131,278,426

이연법인세부채	118,518,923,458	63,315,100,608	154,829,330,713

충당부채	111,972,395,191	99,904,287,725	113,560,510,097

기타비유동부채	20,107,259,789	28,003,866,211	9,889,690,497

부채총계	7,276,816,496,169	7,415,660,696,125	7,211,632,586,441

자본

자본금	596,836,515,000	596,808,980,000	596,808,980,000

자본잉여금	1,366,233,356,372	1,313,375,117,731	1,258,336,538,553

기타자본항목	7,005,211,253	10,297,233,632	(78,272,893,123)

기타포괄손익누계액	902,777,788,420	758,604,092,918	750,277,502,157

이익잉여금	1,595,349,499,000	1,612,957,275,799	1,946,841,492,840

자본총계	4,468,202,370,045	4,292,042,700,080	4,473,991,620,427

부채와 자본총계	11,745,018,866,214	11,707,703,396,205	11,685,624,206,868

손익계산서
제 55 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 54 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

매출액	4,336,698,890,521	4,705,320,587,970	5,146,293,601,154

매출원가	3,704,125,251,018	3,962,595,699,737	4,442,024,458,289

매출총이익	632,573,639,503	742,724,888,233	704,269,142,865

판매비와관리비	406,304,052,122	459,287,192,642	476,041,797,217

영업이익	226,269,587,381	283,437,695,591	228,227,345,648

금융손익	(173,217,784,803)	(210,429,969,667)	(139,814,549,794)

금융수익	689,886,582,190	601,038,055,502	793,829,373,842

금융비용	863,104,366,993	811,468,025,169	933,643,923,636

기타영업외손익	(68,191,735,858)	(365,198,370,311)	(482,523,112,441)

기타영업외수익	65,944,231,517	39,289,758,848	17,296,317,250

기타영업외비용	134,135,967,375	404,488,129,159	499,819,429,691

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,139,933,280)	(292,190,644,387)	(394,110,316,587)

법인세비용(수익)	(30,919,710,280)	(60,696,109,800)	57,035,746,974

당기순이익(손실)	15,779,777,000	(231,494,534,587)	(451,146,063,561)

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당손실 (단위 : 원)	(16)	(2,367)	(4,689)

희석주당손실 (단위 : 원)	(16)	(2,367)	(4,689)

포괄손익계산서
제 55 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 54 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

당기순이익(손실)	15,779,777,000	(231,494,534,587)	(451,146,063,561)

기타포괄이익(손실)	181,482,182,666	2,264,796,820	270,007,623,763

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	227,706,961,400	(6,169,542,875)	216,180,202,070

순확정급여부채의 재측정요소	37,258,920,412	(6,169,542,875)	(15,392,569,635)

자산재평가손익	190,448,040,988	231,572,771,705

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	(46,224,778,734)	8,434,339,695	53,827,421,693

매도가능금융자산평가손익	604,088,593	3,247,788,945	(55,785,078)

파생상품평가손익	(46,828,867,327)	5,186,550,750	53,883,206,771

총포괄이익(손실)	197,261,959,666	(229,229,737,767)	(181,138,439,798)

자본변동표
제 55 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 54 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,256,235,542,460	(77,156,735,344)	465,018,826,210	2,499,681,921,997	4,740,588,535,323

당기순이익(손실)	(451,146,063,561)	(451,146,063,561)

매도가능금융자산평가손익	(55,785,078)	(55,785,078)

파생상품평가손익	53,883,206,771	53,883,206,771

순확정급여부채의 재측정요소	(15,392,569,635)	(15,392,569,635)

자산재평가손익	231,431,254,254	141,517,451	231,572,771,705

연차배당	(86,443,313,412)	(86,443,313,412)

자기주식거래

신주인수권부사채 발행

신주인수권 행사

주식선택권	2,100,996,093	(1,116,157,779)	984,838,314

2015.12.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,258,336,538,553	(78,272,893,123)	750,277,502,157	1,946,841,492,840	4,473,991,620,427

2016.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,258,336,538,553	(78,272,893,123)	750,277,502,157	1,946,841,492,840	4,473,991,620,427

당기순이익(손실)	(231,494,534,587)	(231,494,534,587)

매도가능금융자산평가손익	3,247,788,945	3,247,788,945

파생상품평가손익	5,186,550,750	5,186,550,750

순확정급여부채의 재측정요소	(6,169,542,875)	(6,169,542,875)

자산재평가손익	(107,748,934)	107,748,934

연차배당	(96,327,888,513)	(96,327,888,513)

자기주식거래	53,023,096,674	90,260,916,283	143,284,012,957

신주인수권부사채 발행

신주인수권 행사

주식선택권	2,015,482,504	(1,690,789,528)	324,692,976

2016.12.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,313,375,117,731	10,297,233,632	758,604,092,918	1,612,957,275,799	4,292,042,700,080

2017.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,313,375,117,731	10,297,233,632	758,604,092,918	1,612,957,275,799	4,292,042,700,080

당기순이익(손실)	15,779,777,000	15,779,777,000

매도가능금융자산평가손익	604,088,593	604,088,593

파생상품평가손익	(46,828,867,327)	(46,828,867,327)

순확정급여부채의 재측정요소	37,258,920,412	37,258,920,412

자산재평가손익	190,398,474,236	49,566,752	190,448,040,988

연차배당	(70,696,040,963)	(70,696,040,963)

자기주식거래

신주인수권부사채 발행	49,492,056,640	49,492,056,640

신주인수권 행사	27,535,000	74,159,622	101,694,622

주식선택권	3,292,022,379	(3,292,022,379)

2017.12.31 (기말자본)	596,836,515,000	1,366,233,356,372	7,005,211,253	902,777,788,420	1,595,349,499,000	4,468,202,370,045

현금흐름표
제 55 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 54 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(63,838,709,562)	544,293,141,891	(241,769,865,688)

영업활동에서 창출된 현금	86,432,090,762	687,103,610,686	(104,848,146,003)

당기순이익(손실)	15,779,777,000	(231,494,534,587)	(451,146,063,561)

조정	425,859,525,320	720,031,926,869	873,626,541,606

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(355,207,211,558)	198,566,218,404	(527,328,624,048)

이자의 수취	10,684,470,402	4,972,895,719	2,583,125,097

이자의 지급	(142,894,976,008)	(127,507,513,976)	(105,986,137,086)

배당금의 수취	1,801,092,566	27,360,000	5,423,254,417

법인세의 납부	(19,861,387,284)	(20,303,210,538)	(38,941,962,113)

투자활동으로 인한 현금흐름	(336,904,623,565)	(964,783,537,802)	(417,895,201,057)

투자활동으로 인한 현금유입액	240,982,259,564	84,056,773,307	46,771,765,952

단기금융상품의 감소	30,502,063,031	45,114,060,113	14,753,607,565

단기대여금의 회수	613,000,000	6,781,915,052	2,883,819,440

단기투자증권의 처분	2,253,250,000	7,000,000,000

장기금융상품의 감소	3,687,018,055	8,267,660,483	9,226,999,023

장기투자증권의 처분	72,451,911,540	445,000,000	2,529,431,988

장기대여금의 회수	75,090,021,800	2,486,206,000	3,437,415,261

유형자산의 처분	53,928,170,778	2,120,509,059	6,183,582,330

무형자산의 처분	2,456,824,360	756,910,345

매각예정비유동자산의 처분	18,841,422,600

투자활동으로 인한 현금유출액	(577,886,883,129)	(1,048,840,311,109)	(464,666,967,009)

단기금융상품의 증가	(34,016,047,940)	(35,539,540,539)	(12,349,699,119)

단기대여금의 대여	(3,428,248,577)	(2,563,362,462)	(61,000,791,289)

단기투자증권의 취득	(19,792,876,713)

장기금융상품의 증가	(2,892,869,931)	(8,257,201,843)	(751,248,991)

장기투자증권의 취득	(8,839,878,664)	(96,650,123,278)	(5,570,323,603)

장기대여금의 대여	(4,202,500,000)	(95,258,152,930)	(55,424,289,261)

종속기업투자의 취득	(234,001,241,946)	(492,826,309,798)	(6,318,365,903)

유형자산의 취득	(78,148,820,815)	(148,348,538,603)	(172,580,848,459)

무형자산의 취득	(192,564,398,543)	(169,397,081,656)	(150,671,400,384)

재무활동으로 인한 현금흐름	552,082,204,337	7,767,542,011	1,112,516,426,464

재무활동으로 인한 현금유입액	1,867,476,362,724	1,393,133,155,130	1,968,921,023,480

단기차입금의 순증가	588,259,344,884	754,937,594,636

사채의 발행	841,230,566,390	270,372,521,084	531,774,846,930

장기차입금의 차입	298,819,100,000	828,449,800,000	518,620,000,000

유동화채무의 증가	43,411,260,059	29,496,530,325	32,879,881,289

장기유동화채무의 증가	95,751,439,941	104,595,491,045	130,708,700,625

자기주식의 처분	160,218,812,676

신주인수권의 행사	4,651,450

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,315,394,158,387)	(1,385,365,613,119)	(856,404,597,016)

단기차입금의 순감소	(413,350,308,678)

장기차입금의 상환	(42,297,500,000)	(8,333,320,000)

유동성장기부채의 상환	(1,059,050,617,417)	(852,687,415,928)	(761,627,963,604)

유동화채무의 감소	(143,350,000,000)	(23,000,000,000)

배당금의 지급	(70,696,040,970)	(96,327,888,513)	(86,443,313,412)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(34,320,250,261)	2,425,337,519	6,483,029,440

현금및현금성자산의 순증감	117,018,620,949	(410,297,516,381)	459,334,389,159

기초 현금및현금성자산	344,209,445,119	754,506,961,500	295,172,572,341

기말 현금및현금성자산	461,228,066,068	344,209,445,119	754,506,961,500

이익잉여금처분계산서
제 55 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 54 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

구 분	제55기	제54기	제53기

미처분이익잉여금	769,709,137,353	709,416,914,150	989,001,131,193

전기이월미처분이익잉여금	716,620,873,180	946,973,242,678	1,455,398,246,938

당기순이익(손실)	15,779,777,000	(231,494,534,587)	(451,146,063,561)

순확정급여부채의 재측정요소	37,258,920,412	(6,169,542,875)	(15,392,569,635)

토지재평가차익	49,566,761	107,748,934	141,517,451

임의적립금 등의 이입액	55,000,000,000	85,000,000,000	64,000,000,000

이익잉여금처분액	19,198,108,760	77,796,040,970	106,027,888,515

이익준비금	1,700,000,000	7,100,000,000	9,700,000,000

배당금	17,498,108,760	70,696,040,970	96,327,888,515

차기이월미처분이익잉여금	805,511,028,593	716,620,873,180	946,973,242,678