두산에너빌리티 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 59 기 2021.12.31 현재
제 58 기 2020.12.31 현재
제 57 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

자산

유동자산	3,683,979,645,346	2,970,075,155,557	3,199,550,608,021

현금및현금성자산	423,695,206,240	281,631,480,208	345,832,725,637

단기금융상품	446,816,817,888	116,097,319,654	118,830,190,261

단기투자증권	1,600,000,000

매출채권	244,299,816,479	349,607,243,924	493,472,486,657

미수금	174,526,066,190	138,252,020,698	321,073,226,447

미청구공사	1,297,216,356,404	1,207,449,950,611	1,196,231,749,548

선급금	373,337,560,917	281,664,525,792	221,329,028,302

선급비용	81,768,397,353	41,971,911,164	41,872,735,684

단기대여금	146,163,474,649	160,153,121,939	54,295,166,284

파생상품평가자산	20,325,859,084	68,617,278,477	15,119,388,050

확정계약자산	44,744,321,589	5,595,629,115	25,711,141,861

재고자산	361,059,871,793	293,320,650,160	344,226,842,276

기타유동자산	27,456,454,270	24,114,023,815	21,555,927,014

매각예정자산	42,569,442,490

비유동자산	10,347,891,473,639	8,177,141,003,486	8,161,326,997,080

장기금융상품	22,738,389,537	1,263,671,423	1,348,936,186

장기투자증권	176,629,898,243	790,252,742,997	81,995,003,716

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	5,349,988,195,927	3,088,476,287,069	3,633,853,120,412

장기대여금	44,758,897,200	40,823,193,860	112,333,221,860

유형자산	3,309,494,887,803	2,995,973,357,484	3,135,025,725,605

무형자산	974,589,544,845	907,454,617,963	983,761,832,516

투자부동산	79,533,763,370	24,371,746,800

파생상품평가자산	7,740,627,803	35,847,958,429	16,988,814,649

확정계약자산	20,692,914,690	9,811,337,143	18,149,165,186

이연법인세자산	180,001,253,226	66,498,432,227

보증금	76,702,649,500	109,108,315,479	67,973,632,479

미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644	102,739,503,644

기타비유동자산	2,280,947,851	4,519,838,968	7,158,040,827

자산총계	14,031,871,118,985	11,147,216,159,043	11,360,877,605,101

부채

유동부채	7,143,995,571,285	6,796,725,463,703	6,700,897,895,396

매입채무	1,075,638,077,057	616,198,979,074	891,457,006,638

단기차입금	3,279,422,509,546	4,031,380,429,175	2,659,815,090,995

미지급금	178,580,940,502	262,524,124,843	216,894,219,907

선수금	37,311,941,924	21,793,396,212	19,248,740,330

초과청구공사	1,155,525,093,020	1,035,071,221,352	865,436,037,039

예수금	14,661,493,592	97,944,475	5,717,666,564

미지급비용	82,342,659,211	58,245,671,022	62,036,289,222

당기법인세부채	636,453,552

유동성장기부채	899,500,414,565	462,969,883,340	1,529,162,243,545

유동리스부채	26,140,812,082	15,966,723,134	28,083,574,168

파생상품평가부채	184,346,228,963	15,576,478,356	69,822,414,457

확정계약부채	9,135,351,642	16,162,172,211	10,332,417,924

충당부채	196,415,920,863	258,143,731,053	121,897,745,819

기타유동부채	4,974,128,318	1,958,255,904	220,994,448,788

비유동부채	1,186,291,212,803	889,813,442,089	1,219,272,325,639

사채	422,363,429,340	14,734,537,562	80,000,000,000

장기차입금	122,492,709,630	309,108,947,636	484,078,455,716

장기유동화채무	49,102,652,561	132,513,583,033

장기미지급금	13,601,344,053	14,384,777,140	13,111,187,382

순확정급여부채	105,513,435,495	96,154,631,232	64,136,054,059

예수보증금	176,049,875,195	198,543,169,243	219,893,793,614

비유동리스부채	157,488,642,186	12,146,293,061	15,602,097,248

파생상품평가부채	35,691,182,736	25,852,173,317	38,431,361,948

확정계약부채	5,217,579,370	23,745,413,460	13,228,719,317

이연법인세부채	35,172,126,505

충당부채	88,336,115,444	108,970,403,058	99,508,571,448

기타비유동부채	59,536,899,354	37,070,443,819	23,596,375,369

부채총계	8,330,286,784,088	7,686,538,905,792	7,920,170,221,035

자본

자본금	2,675,624,980,000	1,937,707,325,000	1,075,255,425,000

자본잉여금	1,811,241,858,539	2,623,051,847,367	1,557,411,464,430

기타자본항목	(1,031,834,273)	620,128,929	1,463,939,543

기타포괄손익누계액	1,054,965,430,146	901,448,271,520	912,471,732,950

이익잉여금(결손금)	160,783,900,485	(2,002,150,319,565)	(105,895,177,857)

자본총계	5,701,584,334,897	3,460,677,253,251	3,440,707,384,066

부채와 자본총계	14,031,871,118,985	11,147,216,159,043	11,360,877,605,101

※ 상기 제59기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

손익계산서
제 59 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 57 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

매출액	3,592,881,973,679	3,451,444,902,650	3,708,635,207,378

매출원가	3,181,186,407,210	3,209,753,196,445	3,318,487,344,952

매출총이익	411,695,566,469	241,691,706,205	390,147,862,426

판매비와관리비	276,410,496,287	714,753,892,765	302,467,100,359

영업이익(손실)	135,285,070,182	(473,062,186,560)	87,680,762,067

금융손익	(53,411,337,909)	(287,932,061,798)	(247,362,778,094)

금융수익	616,858,661,662	360,386,215,638	308,940,378,859

금융비용	670,269,999,571	648,318,277,436	556,303,156,953

기타영업외손익	(216,564,040,453)	(1,345,395,055,704)	(374,123,463,505)

기타영업외수익	86,698,117,873	102,829,818,942	24,605,490,643

기타영업외비용	303,262,158,326	1,448,224,874,646	398,728,954,148

법인세비용차감전순이익(손실)	(134,690,308,180)	(2,106,389,304,062)	(533,805,479,532)

법인세비용(수익)	(161,291,354,762)	(226,215,208,129)	(38,614,802,330)

당기순이익(손실)	26,601,046,582	(1,880,174,095,933)	(495,190,677,202)

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	59	(7,520)	(3,206)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	58	(7,520)	(3,206)

※ 상기 제59기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

포괄손익계산서
제 59 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 57 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

당기순이익(손실)	26,601,046,582	(1,880,174,095,933)	(495,190,677,202)

기타포괄손익	161,926,982,902	(27,104,507,205)	(33,781,980,045)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	152,504,770,335	(16,033,351,217)	(39,809,785,215)

순확정급여부채의 재측정요소	8,013,096,521	(16,235,902,537)	(29,017,123,534)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)	(9,130,535,326)

자산재평가손익	144,491,673,814	205,949,262	(1,662,126,355)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	9,422,212,567	(11,071,155,988)	6,027,805,170

파생상품평가손익	9,422,212,567	(11,071,155,988)	6,027,805,170

총포괄이익(손실)	188,528,029,484	(1,907,278,603,138)	(528,972,657,247)

※ 상기 제59기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

자본변동표
제 59 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 57 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	650,255,065,000	1,518,056,715,325	3,454,767,878	924,551,891,038	844,338,586,740	3,940,657,025,981

당기순이익(손실)	(495,190,677,202)	(495,190,677,202)

파생상품평가손익	6,027,805,170	6,027,805,170

순확정급여부채의 재측정요소	(29,017,123,534)	(29,017,123,534)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(9,130,535,326)	(9,130,535,326)

자산재평가손익	(8,977,427,932)	7,315,301,577	(1,662,126,355)

연차배당	(17,498,108,760)	(17,498,108,760)

유상증자	425,000,000,000	37,362,955,728	462,362,955,728

신주인수권의 행사	360,000	965,042	1,325,042

주식선택권	1,990,828,335	(1,990,828,335)

주식교환

결손금처리

자기주식의 취득

분할합병

상환전환우선주의 상환	(415,843,156,678)	(415,843,156,678)

기타

2019.12.31 (기말자본)	1,075,255,425,000	1,557,411,464,430	1,463,939,543	912,471,732,950	(105,895,177,857)	3,440,707,384,066

2020.01.01 (기초자본)	1,075,255,425,000	1,557,411,464,430	1,463,939,543	912,471,732,950	(105,895,177,857)	3,440,707,384,066

당기순이익(손실)	(1,880,174,095,933)	(1,880,174,095,933)

파생상품평가손익	(11,071,155,988)	(11,071,155,988)

순확정급여부채의 재측정요소	(16,235,902,537)	(16,235,902,537)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)	(3,397,942)

자산재평가손익	51,092,500	154,856,762	205,949,262

연차배당

유상증자	827,990,875,000	607,570,209,908	1,435,561,084,908

신주인수권의 행사	5,735,000	12,900,393	18,635,393

주식선택권	827,401,364	(827,401,364)

주식교환	34,455,290,000	2,031,650,780	(16,409,250)	36,470,531,530

결손금처리

자기주식의 취득

분할합병

상환전환우선주의 상환

기타	455,198,220,492	455,198,220,492

2020.12.31 (기말자본)	1,937,707,325,000	2,623,051,847,367	620,128,929	901,448,271,520	(2,002,150,319,565)	3,460,677,253,251

2021.01.01 (기초자본)	1,937,707,325,000	2,623,051,847,367	620,128,929	901,448,271,520	(2,002,150,319,565)	3,460,677,253,251

당기순이익(손실)	26,601,046,582	26,601,046,582

파생상품평가손익	9,422,212,567	9,422,212,567

순확정급여부채의 재측정요소	8,013,096,521	8,013,096,521

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

자산재평가손익	144,094,946,059	396,727,755	144,491,673,814

연차배당

유상증자	239,219,780,000	359,337,177,143	598,556,957,143

신주인수권의 행사	81,700,690,000	111,977,939,313	193,678,629,313

주식선택권	283,741,579	(283,741,579)

주식교환

결손금처리	(2,127,923,349,192)	2,127,923,349,192

자기주식의 취득	(1,982,779,910)	(1,982,779,910)

분할합병	416,997,185,000	844,514,502,329	614,558,287	1,262,126,245,616

상환전환우선주의 상환

기타

2021.12.31 (기말자본)	2,675,624,980,000	1,811,241,858,539	(1,031,834,273)	1,054,965,430,146	160,783,900,485	5,701,584,334,897

※ 상기 제59기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

현금흐름표
제 59 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 57 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

영업활동으로 인한 현금흐름	561,060,480,357	(639,568,322,881)	(170,537,822,335)

영업활동에서 창출된 현금	736,148,344,187	(454,004,125,440)	47,115,706,846

당기순이익(손실)	26,601,046,582	(1,880,174,095,933)	(495,190,677,202)

조정	496,753,896,488	1,837,833,131,445	734,025,287,647

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	212,793,401,117	(411,663,160,952)	(191,718,903,599)

이자의 수취	3,524,521,723	2,761,772,936	6,576,854,796

이자의 지급	(172,973,554,777)	(179,004,112,560)	(165,577,511,545)

배당금의 수취	1,312,521,921	611,725,177	277,161,017

법인세의 납부	(6,951,352,697)	(9,933,582,994)	(58,930,033,449)

투자활동으로 인한 현금흐름	543,817,593,275	(542,348,333,819)	(457,981,258,686)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,554,321,019,932	472,145,866,582	359,028,968,287

단기금융상품의 감소	288,267,029,836	170,187,306,802	91,267,673,079

단기대여금의 회수	31,254,474,523	158,416,000,000	11,395,561,141

장기금융상품의 감소	83,880,636,012	29,464,966,524	15,396,143,136

단기투자증권의 처분	1,600,000,000	17,654,673,876

장기투자증권의 처분	1,480,101,402	1,936,794,289	2,449,245,367

장기대여금의 회수	11,890,233,660	61,979,706,416	19,643,400,000

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 처분	709,000,252,425	42,503,246,900	46,710,282,240

유형자산의 처분	61,204,664,922	1,433,673,747	150,605,085,607

무형자산의 처분	80,000,000	4,393,636,370	242,698,181

리스채권의 감소	2,335,009,067	1,830,535,534	3,664,205,660

파생상품평가자산의 감소	49,240,386,090

매각예정자산의 감소	5,003,769,592

분할합병으로 인한 투자활동 현금유입액	309,084,462,403

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,010,503,426,657)	(1,014,494,200,401)	(817,010,226,973)

단기금융상품의 증가	(620,533,016,470)	(167,454,436,195)	(80,898,765,887)

단기대여금의 대여	(11,769,636,167)	(308,618,625,306)	(72,454,548,987)

장기금융상품의 증가	(106,615,025,549)	(29,464,966,524)	(15,255,962,712)

장기투자증권의 취득	(47,504,722,175)	(33,154,839,953)	(32,082,924,183)

장기대여금의 대여	(45,080,765,000)	(24,108,352,800)	(41,450,620,000)

종속기업,관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(2,041,841,400)	(290,340,942,498)	(342,731,202,776)

유형자산의 취득	(47,868,124,737)	(25,199,621,186)	(36,689,616,993)

무형자산의 취득	(128,670,437,149)	(135,439,232,405)	(195,446,585,435)

사용권자산의 취득	(713,183,534)

투자부동산의 취득	(419,858,010)

재무활동으로 인한 현금흐름	(979,386,603,498)	1,126,970,360,917	444,819,927,468

재무활동으로 인한 현금유입액	954,878,799,518	2,906,545,652,886	2,858,154,383,521

단기차입금의 순증가	1,384,016,704,786	1,406,446,651,471

장기차입금의 차입	667,663,365,000	300,000,000,000	733,000,000,000

사채의 발행	93,391,863,763	10,000,000,000	80,915,235,293

유상증자	1,212,523,393,400	471,750,000,000

신주인수권 행사	193,823,570,755	5,554,700	923,157

장기유동화채무의 증가	166,041,573,600

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,934,265,403,016)	(1,779,575,291,969)	(2,413,334,456,053)

단기차입금의 순감소	(855,834,164,575)

장기차입금의 상환	(275,000,000,000)	(656,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(968,651,379,992)	(1,417,761,642,102)	(964,498,587,631)

리스부채의 상환	(23,123,216,481)	(29,351,880,890)	(49,707,963,902)

자기주식의 취득	(1,982,779,910)	(16,409,250)

유동화채무의 상환	(77,639,119,912)	(41,800,000,000)	(179,444,385,626)

배당금의 지급	(17,498,108,760)

주식발행비용	(7,034,742,146)	(15,645,359,727)	(9,387,044,272)

장기유동화채무의 상환	(120,955,209,184)

상환전환우선주의 상환	(415,843,156,678)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	16,572,255,898	(9,254,949,646)	3,794,027,116

현금및현금성자산의 순증감	142,063,726,032	(64,201,245,429)	(179,905,126,437)

기초 현금및현금성자산	281,631,480,208	345,832,725,637	525,737,852,074

기말 현금및현금성자산	423,695,206,240	281,631,480,208	345,832,725,637

※ 상기 제59기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

이익잉여금처분(결손금처리)계산서
제 59 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 57 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

구 분	제59기	제58기	제57기

미처분이익잉여금(결손금)	35,010,870,858	(2,183,075,130,441)	(423,463,832,055)

전기이월미처분이익잉여금(결손금)	-	(286,819,988,733)	93,428,667,104

당기순이익(손실)	26,601,046,582	(1,880,174,095,933)	(495,190,677,202)

순확정급여부채의 재측정요소	8,013,096,521	(16,235,902,537)	(29,017,123,534)

토지재평가차익	396,727,755	154,856,762	7,315,301,577

임의적립금 등의 이입액	-	-	136,643,843,322

이익잉여금처분(결손금처리)액	-	2,183,075,130,441	-

주식발행초과금	-	1,175,161,355,900	-

자기주식처분이익	-	358,500,331,416	-

재평가적립금	-	594,261,661,876	-

이익준비금	-	55,151,781,249	-

차기이월미처분이익잉여금(결손금)	35,010,870,858	-	(286,819,988,733)

※ 상기 제59기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.