두산에너빌리티 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 61 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 60 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 1분기말	제 60 기말

자산

유동자산	3,623,666,694,807	3,537,609,670,327

현금및현금성자산	251,008,893,813	307,351,155,785

단기금융상품	55,589,299,139	84,578,982,219

매출채권	636,503,693,220	516,229,885,729

미수금	295,355,507,748	240,877,533,160

미청구공사	938,454,184,823	970,226,754,294

선급금	476,453,349,925	501,387,142,119

선급비용	65,768,313,312	55,907,148,754

단기대여금	393,385,099,685	377,110,993,460

파생상품평가자산	49,553,176,057	61,948,119,608

확정계약자산	64,955,475,113	54,927,582,112

재고자산	327,472,947,065	326,311,364,073

기타유동자산	45,523,899,520	38,785,760,289

매각예정자산	23,642,855,387	1,967,248,725

비유동자산	9,838,058,796,935	9,651,930,784,918

장기금융상품	25,849,319,781	25,250,349,839

장기투자증권	186,274,251,077	184,067,898,255

장기미수금	42,428,831,087	48,236,000,139

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	4,545,014,923,464	4,499,041,752,505

장기대여금	191,785,649,537	39,434,963,537

유형자산	3,148,703,861,837	3,152,146,629,853

무형자산	1,024,189,832,701	1,002,660,776,966

투자부동산	136,652,593,290	159,698,021,422

파생상품평가자산	8,758,804,960	15,693,757,806

확정계약자산	45,884,106,515	40,539,228,724

이연법인세자산	345,731,247,422	345,731,247,422

보증금	34,045,871,620	36,690,654,806

미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644

자산총계	13,461,725,491,742	13,189,540,455,245

부채

유동부채	5,508,610,705,689	5,059,304,930,743

매입채무	1,168,572,680,276	1,213,543,335,420

단기차입금	1,164,408,240,023	1,249,782,165,306

미지급금	77,438,132,603	45,952,658,693

선수금	25,792,362,178	24,949,333,090

초과청구공사	1,589,997,353,218	1,461,400,379,627

예수금	31,940,622,111	3,759,245,449

미지급비용	56,266,965,191	119,373,896,230

유동성장기부채	1,113,477,866,779	641,666,907,881

유동리스부채	29,268,618,298	29,843,904,543

파생상품평가부채	63,646,428,442	70,113,997,145

확정계약부채	10,877,339,930	16,535,690,334

충당부채	176,357,542,906	182,202,922,197

기타유동부채	566,553,734	180,494,828

비유동부채	1,768,978,743,203	2,016,603,619,877

사채	216,581,520,498	259,132,247,745

장기차입금	893,331,119,740	1,113,279,503,721

장기미지급금	9,472,100,070	9,509,897,301

순확정급여부채	121,330,018,425	113,117,096,887

예수보증금	181,498,040,551	180,922,160,982

비유동리스부채	139,482,793,499	142,460,437,485

파생상품평가부채	44,997,530,798	39,201,565,557

확정계약부채	6,270,626,256	6,307,158,879

충당부채	114,320,481,001	111,506,249,955

기타비유동부채	41,694,512,365	41,167,301,365

부채총계	7,277,589,448,892	7,075,908,550,620

자본

자본금	3,267,326,780,000	3,256,061,215,000

자본잉여금	1,675,058,765,433	2,812,160,288,451

기타자본항목	(1,914,093,930)	(1,748,655,298)

기타포괄손익누계액	1,088,512,245,763	1,071,927,836,136

이익잉여금(결손금)	155,152,345,584	(1,024,768,779,664)

자본총계	6,184,136,042,850	6,113,631,904,625

부채와 자본총계	13,461,725,491,742	13,189,540,455,245

손익계산서
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 60 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,390,656,115,637	1,390,656,115,637	1,126,263,853,774	1,126,263,853,774

매출원가	1,216,255,771,077	1,216,255,771,077	967,523,675,371	967,523,675,371

매출총이익	174,400,344,560	174,400,344,560	158,740,178,403	158,740,178,403

판매비와관리비	81,435,126,763	81,435,126,763	103,383,481,860	103,383,481,860

영업이익	92,965,217,797	92,965,217,797	55,356,696,543	55,356,696,543

금융손익	(34,254,833,174)	(34,254,833,174)	(70,937,008,779)	(70,937,008,779)

금융수익	220,348,242,825	220,348,242,825	108,586,214,093	108,586,214,093

금융비용	254,603,075,999	254,603,075,999	179,523,222,872	179,523,222,872

기타영업외손익	(29,832,166,595)	(29,832,166,595)	3,037,665,274	3,037,665,274

기타영업외수익	3,427,703,192	3,427,703,192	25,395,813,933	25,395,813,933

기타영업외비용	33,259,869,787	33,259,869,787	22,358,148,659	22,358,148,659

법인세비용차감전순이익	28,878,218,028	28,878,218,028	(12,542,646,962)	(12,542,646,962)

법인세비용	(501,097,929)	(501,097,929)	832,242,784	832,242,784

분기순이익(손실)	29,379,315,957	29,379,315,957	(13,374,889,746)	(13,374,889,746)

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	46	46	(24)	(24)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	46	46	(24)	(24)

포괄손익계산서
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 60 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	29,379,315,957	29,379,315,957	(13,374,889,746)	(13,374,889,746)

기타포괄손익	16,584,409,627	16,584,409,627	3,487,610,615	3,487,610,615

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	2,135,812,628	2,135,812,628	(430,403)	(430,403)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(12,050,044)	(12,050,044)

자산재평가손익	2,147,862,672	2,147,862,672	(430,403)	(430,403)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	14,448,596,999	14,448,596,999	3,488,041,018	3,488,041,018

파생상품평가손익	14,448,596,999	14,448,596,999	3,488,041,018	3,488,041,018

분기총포괄이익(손실)	45,963,725,584	45,963,725,584	(9,887,279,131)	(9,887,279,131)

자본변동표
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 60 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,675,624,980,000	1,811,241,858,539	(1,031,834,273)	1,054,965,430,146	160,783,900,485	5,701,584,334,897

분기순이익(손실)	(13,374,889,746)	(13,374,889,746)

파생상품평가손익	3,488,041,018	3,488,041,018

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

자산재평가손익	(430,403)	(430,403)

유상증자	414,364,500,000	722,579,110,040	1,136,943,610,040

신주인수권의 행사	103,499,430,000	193,193,159,844	296,692,589,844

주식선택권	588,408,202	(588,408,202)

결손금처리

전환사채의 전환

2022.03.31 (기말자본)	3,193,488,910,000	2,727,602,536,625	(1,620,242,475)	1,058,453,040,761	147,409,010,739	7,125,333,255,650

2023.01.01 (기초자본)	3,256,061,215,000	2,812,160,288,451	(1,748,655,298)	1,071,927,836,136	(1,024,768,779,664)	6,113,631,904,625

분기순이익(손실)	29,379,315,957	29,379,315,957

파생상품평가손익	14,448,596,999	14,448,596,999

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(12,050,044)	(12,050,044)

자산재평가손익	2,147,862,672	2,147,862,672

유상증자

신주인수권의 행사

주식선택권	165,438,632	(165,438,632)

결손금처리	(1,150,541,809,291)	1,150,541,809,291

전환사채의 전환	11,265,565,000	13,274,847,641	24,540,412,641

2023.03.31 (기말자본)	3,267,326,780,000	1,675,058,765,433	(1,914,093,930)	1,088,512,245,763	155,152,345,584	6,184,136,042,850

현금흐름표
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 60 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	6,966,176,915	(138,219,470,637)

영업활동에서 창출된 현금	54,189,074,900	(101,052,549,725)

분기순이익(손실)	29,379,315,957	(13,374,889,746)

조정	19,246,590,222	137,855,939,973

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	5,563,168,721	(225,533,599,952)

이자의 수취	1,550,140,890	1,144,668,754

이자의 지급	(47,698,862,426)	(36,246,652,085)

배당금의 수취	831,505,000	78,000,000

법인세의 납부	(1,905,681,449)	(2,142,937,581)

투자활동으로 인한 현금흐름	(174,297,762,077)	(6,582,960,506)

투자활동으로 인한 현금유입액	45,581,786,454	314,342,436,078

단기금융상품의 감소	44,037,400,294	285,567,499,434

장기금융상품의 감소	4,187,404	147,543,487

장기투자증권의 처분	11,049,292

장기대여금의 회수	444,140,000	407,590,000

유형자산의 처분	351,600,000	116,000,000

리스채권의 감소	733,409,464	743,803,157

매각예정자산의 감소	27,360,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(219,879,548,531)	(320,925,396,584)

단기금융상품의 증가	(15,145,103,770)	(75,618,221,320)

단기대여금의 대여	(214,851,483)	(204,991,439,781)

장기금융상품의 증가	(603,157,346)	(481,639,956)

장기투자증권의 취득	(6,946,998,491)	(3,275,392,982)

장기대여금의 대여	(152,794,826,000)	(1,897,847,354)

종속기업,관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(13,913,825,325)	(5,571,081,648)

무형자산의 취득	(24,103,631,470)	(27,089,773,543)

파생상품평가부채의 감소	(6,157,154,646)

재무활동으로 인한 현금흐름	102,849,297,399	(86,988,820,593)

재무활동으로 인한 현금유입액	320,858,000,000	2,054,239,801,194

장기차입금의 상환	263,858,000,000	500,000,000,000

사채의 발행	57,000,000,000	110,000,000,000

유상증자	1,147,789,665,000

신주인수권 행사	296,450,136,194

재무활동으로 인한 현금유출액	(218,008,702,601)	(2,141,228,621,787)

단기차입금의 순감소	(97,678,385,729)	(1,778,859,384,640)

유동성장기부채의 상환	(113,550,500,000)	(333,821,386,891)

리스부채의 상환	(6,779,816,872)	(5,002,732,566)

유동화채무의 상환	(12,400,000,000)

주식발행비용	(11,145,117,690)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	8,140,025,791	2,058,082,249

현금및현금성자산의 순증감	(56,342,261,972)	(229,733,169,487)

기초 현금및현금성자산	307,351,155,785	423,695,206,240

분기말 현금및현금성자산	251,008,893,813	193,962,036,753