두산에너빌리티 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 56 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 55 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 1분기말	제 55 기말

자산

유동자산	10,465,519,870,742	9,229,887,491,691

현금및현금성자산	1,806,433,624,684	1,970,147,004,768

단기금융상품	292,320,826,515	237,662,748,168

단기투자증권	156,061,667,599	133,975,273,587

매출채권	2,331,361,288,745	1,959,806,124,716

미청구공사	2,233,657,874,269	1,969,815,782,428

미수금	276,442,629,385	257,069,973,971

선급금	421,449,742,750	416,258,993,540

선급비용	162,673,475,192	124,074,003,045

단기대여금	56,488,619,357	62,146,236,742

파생상품평가자산	61,283,171,767	72,312,481,305

확정계약자산	3,507,137,775	6,166,652,593

재고자산	1,624,717,713,902	1,737,966,743,195

매각예정비유동자산	731,964,543,550

기타유동자산	307,157,555,252	282,485,473,633

비유동자산	15,299,581,701,848	15,732,430,635,496

장기금융상품	32,849,443,574	31,136,772,418

장기투자증권	206,506,548,134	199,055,580,136

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	90,181,216,691	78,667,176,602

장기대여금	939,212,392,349	1,021,175,375,224

유형자산	6,448,119,663,734	6,904,855,603,272

무형자산	6,503,597,262,158	6,475,671,479,962

투자부동산	20,749,138,740	20,787,447,372

파생상품평가자산	55,366,835,289	56,693,678,457

확정계약자산	2,197,198,903	2,716,940,181

보증금	384,657,101,284	363,203,456,821

이연법인세자산	544,277,302,832	518,511,358,722

기타비유동자산	71,867,598,160	59,955,766,329

자산총계	25,765,101,572,590	24,962,318,127,187

부채

유동부채	12,651,607,216,260	11,746,546,311,844

매입채무	2,947,912,813,554	2,827,162,503,355

단기차입금	3,950,348,894,586	3,765,146,758,496

유동화채무	562,343,248,748	597,624,558,295

미지급금	418,819,309,969	601,142,200,157

선수금	43,910,582,391	180,452,579,927

초과청구공사	910,600,758,961	833,253,858,439

예수금	73,111,271,520	72,662,589,044

미지급비용	421,232,169,620	437,855,294,885

당기법인세부채	64,246,006,700	32,583,825,150

미지급배당금	41,901,364,791

유동성장기부채	1,988,606,217,126	1,867,839,620,799

파생상품평가부채	109,879,744,938	89,201,468,110

확정계약부채	52,562,166,746	66,217,473,811

충당부채	183,122,420,768	167,447,557,810

매각예정비유동자산	624,787,902,921

기타유동부채	258,222,342,921	207,956,023,566

비유동부채	6,612,618,781,984	6,649,823,755,291

사채	2,422,626,478,520	2,600,066,685,462

장기차입금	2,298,218,820,310	2,062,073,719,593

장기유동화채무	103,990,700,103	197,479,161,174

장기미지급금	30,690,275,941	31,625,142,612

순확정급여부채	697,827,493,519	678,559,199,568

예수보증금	202,114,348,603	177,151,025,578

파생상품평가부채	86,842,372,169	107,297,507,265

확정계약부채	37,048,811,229	49,450,153,167

이연법인세부채	306,845,957,153	302,709,107,586

충당부채	222,213,875,467	236,907,011,231

기타비유동부채	204,199,648,970	206,505,042,055

부채총계	19,264,225,998,244	18,396,370,067,135

자본

지배기업 소유주지분	3,256,512,816,421	3,386,808,328,894

자본금	596,837,405,000	596,836,515,000

자본잉여금	1,705,875,652,588	1,703,499,795,417

기타자본항목	(48,232,763,897)	(44,828,871,791)

기타포괄손익누계액	712,144,730,329	728,803,238,711

이익잉여금	268,686,622,811	402,497,651,557

매각예정으로 분류한 기타자본항목	21,201,169,590

비지배지분	3,244,362,757,925	3,179,139,731,158

신종자본증권	333,286,268,697	333,286,268,697

기타비지배지분	2,911,076,489,228	2,845,853,462,461

자본총계	6,500,875,574,346	6,565,948,060,052

부채와 자본총계	25,765,101,572,590	24,962,318,127,187

연결 손익계산서
제 56 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 55 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,573,712,129,359	3,573,712,129,359	3,273,462,516,360	3,273,462,516,360

매출원가	2,885,701,086,471	2,885,701,086,471	2,658,855,582,515	2,658,855,582,515

매출총이익	688,011,042,888	688,011,042,888	614,606,933,845	614,606,933,845

판매비와관리비	382,676,571,545	382,676,571,545	382,850,935,659	382,850,935,659

영업이익	305,334,471,343	305,334,471,343	231,755,998,186	231,755,998,186

금융손익	(144,500,610,602)	(144,500,610,602)	(72,139,207,031)	(72,139,207,031)

금융수익	165,310,433,785	165,310,433,785	705,478,343,216	705,478,343,216

금융비용	309,811,044,387	309,811,044,387	777,617,550,247	777,617,550,247

기타영업외손익	(50,264,410,339)	(50,264,410,339)	(38,106,119,618)	(38,106,119,618)

기타영업외수익	18,533,527,599	18,533,527,599	13,906,038,150	13,906,038,150

기타영업외비용	68,797,937,938	68,797,937,938	52,012,157,768	52,012,157,768

지분법손익	3,472,756,227	3,472,756,227	(4,197,738,668)	(4,197,738,668)

법인세비용차감전순이익(손실)	114,042,206,629	114,042,206,629	117,312,932,869	117,312,932,869

법인세비용(수익)	61,544,663,447	61,544,663,447	73,089,581,574	73,089,581,574

계속영업이익(손실)	52,497,543,182	52,497,543,182	44,223,351,295	44,223,351,295

중단영업이익(손실)	(29,348,749,738)	(29,348,749,738)	(6,762,542,184)	(6,762,542,184)

분기순이익(손실)	23,148,793,444	23,148,793,444	37,460,809,111	37,460,809,111

당기순손실의 귀속

지배기업 소유주지분	(69,175,016,815)	(69,175,016,815)	(14,893,918,458)	(14,893,918,458)

비지배지분	92,323,810,259	92,323,810,259	52,354,727,569	52,354,727,569

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(691)	(691)	(168)	(168)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(447)	(447)	(122)	(122)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(244)	(244)	(46)	(46)

희석주당손익 (단위 : 원)	(691)	(691)	(168)	(168)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(447)	(447)	(122)	(122)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(244)	(244)	(46)	(46)

연결 포괄손익계산서
제 56 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 55 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	23,148,793,444	23,148,793,444	37,460,809,111	37,460,809,111

기타포괄이익(손실)	71,617,302,280	71,617,302,280	(375,645,108,189)	(375,645,108,189)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	(33,584,196,013)	(33,584,196,013)	(14,228,413,795)	(14,228,413,795)

순확정급여부채의 재측정요소	(2,974,866,711)	(2,974,866,711)	185,704,079	185,704,079

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	151,578,874	151,578,874

자산재평가손익	(30,760,908,176)	(30,760,908,176)	(14,414,117,874)	(14,414,117,874)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	105,201,498,293	105,201,498,293	(361,416,694,394)	(361,416,694,394)

매도가능금융자산평가손익	828,000,729	828,000,729

파생상품평가손익	31,421,277,504	31,421,277,504	(45,824,299,122)	(45,824,299,122)

(부의)지분법자본변동	(3,647,094,352)	(3,647,094,352)	1,612,992,900	1,612,992,900

해외사업환산손익	77,427,315,141	77,427,315,141	(318,033,388,901)	(318,033,388,901)

분기총포괄이익(손실)	94,766,095,724	94,766,095,724	(338,184,299,078)	(338,184,299,078)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(49,298,868,966)	(49,298,868,966)	(202,069,244,721)	(202,069,244,721)

비지배지분	144,064,964,690	144,064,964,690	(136,115,054,357)	(136,115,054,357)

연결 자본변동표
제 56 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 55 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	매각예정분류	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,652,835,160,666	(17,273,121,037)	538,782,208,792	704,507,685,246	3,475,660,913,667	3,347,170,002,369	6,822,830,916,036

회계기준변경으로 인한 효과

분기순이익(손실)	(14,893,918,458)	(14,893,918,458)	52,354,727,569	37,460,809,111

순확정급여부채의 재측정요소	185,704,079	185,704,079	185,704,079

매도가능금융자산평가손익	594,647,323	594,647,323	233,353,406	828,000,729

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

파생상품평가손익	(48,338,282,563)	(48,338,282,563)	2,513,983,441	(45,824,299,122)

부의지분법자본변동	1,723,024,827	1,723,024,827	(110,031,927)	1,612,992,900

해외사업환산손익	(129,747,972,926)	(129,747,972,926)	(188,285,415,975)	(318,033,388,901)

연차배당	(67,875,489,190)	(67,875,489,190)	(67,875,489,190)

자산재평가손익	(11,592,447,003)	(11,592,447,003)	(2,821,670,871)	(14,414,117,874)

매각예정분류

주식선택권	153,437,548	(153,437,548)

신주인수권 행사

종속기업의 유상감자

종속기업의 배당	(21,136,392,200)	(21,136,392,200)

종속기업의 주식선택권	294,517,210	(294,517,210)

종속기업의 전환사채행사	(22,170,335)	(22,170,335)	14,229,346	(7,940,989)

종속기업의 신주인수권 행사	5,996,752,891	5,996,752,891	1,460,939,582	7,457,692,473

기타	61,463,490	61,463,490

2017.03.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,659,257,697,980	(17,721,075,795)	351,421,178,450	621,923,981,677	3,211,690,762,312	3,191,455,188,230	6,403,145,950,542

2018.01.01 (기초자본)	596,836,515,000	1,703,499,795,417	(44,828,871,791)	728,803,238,711	402,497,651,557	3,386,808,328,894	3,179,139,731,158	6,565,948,060,052

회계기준변경으로 인한 효과	(18,235,068,737)	(48,188,941,844)	(66,424,010,581)	(17,756,498,132)	(84,180,508,713)

분기순이익(손실)	(69,175,016,815)	(69,175,016,815)	92,323,810,259	23,148,793,444

순확정급여부채의 재측정요소	(2,974,866,711)	(2,974,866,711)	(2,974,866,711)

매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	54,988,580	54,988,580	96,590,294	151,578,874

파생상품평가손익	25,893,198,004	25,893,198,004	5,528,079,500	31,421,277,504

부의지분법자본변동	(3,293,873,723)	(3,293,873,723)	(353,220,629)	(3,647,094,352)

해외사업환산손익	32,487,086,417	32,487,086,417	44,940,228,724	77,427,315,141

연차배당	(13,395,487,991)	(13,395,487,991)	(13,395,487,991)

자산재평가손익	(32,363,669,333)	73,284,615	(32,290,384,718)	1,529,476,542	(30,760,908,176)

매각예정분류	(21,201,169,590)	21,201,169,590

주식선택권	2,994,725,924	(2,994,725,924)

신주인수권 행사	890,000	846,756	1,736,756	1,736,756

종속기업의 유상감자	(35,796,000,000)	(35,796,000,000)

종속기업의 배당	(28,355,876,800)	(28,355,876,800)

종속기업의 주식선택권	409,166,182	(409,166,182)

종속기업의 전환사채행사

종속기업의 신주인수권 행사	(1,028,881,691)	(1,028,881,691)	2,184,012,176	1,155,130,485

기타	(150,000,000)	(150,000,000)	882,424,833	732,424,833

2018.03.31 (기말자본)	596,837,405,000	1,705,875,652,588	(48,232,763,897)	712,144,730,329	268,686,622,811	21,201,169,590	3,256,512,816,421	3,244,362,757,925	6,500,875,574,346

연결 현금흐름표
제 56 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 55 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(512,499,575,886)	10,514,279,600

영업활동에서 창출된 현금	(379,069,219,609)	106,613,298,139

분기순이익(손실)	23,148,793,444	37,460,809,111

조정	426,608,801,322	343,390,832,315

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(828,826,814,375)	(274,238,343,287)

이자의 수취	9,524,356,216	7,178,038,631

이자의 지급	(102,054,166,989)	(103,038,859,972)

배당금의 수취	830,000	614,010,400

법인세의 납부	(40,901,375,504)	(852,207,598)

투자활동으로 인한 현금흐름	(150,304,232,795)	(105,002,503,725)

투자활동으로 인한 현금유입액	146,024,290,369	122,849,247,181

단기금융상품의 감소	30,792,077,326	13,935,453,682

단기대여금의 감소	100,401,263,588	4,043,576,608

장기금융상품의 감소	2,500,000

장기투자증권의 처분	11,288,800,067	894,566,076

장기대여금의 회수	623,017,693	101,032,193,416

유형자산의 처분	2,237,365,910	2,091,929,304

무형자산의 처분	679,265,785	851,528,095

투자활동으로 인한 현금유출액	(296,328,523,164)	(227,851,750,906)

단기금융상품의 증가	(121,150,569,584)	(71,820,243,617)

단기대여금의 대여	(10,375,622,230)	(11,151,106,931)

장기금융상품의 증가	(18,568,370,901)

장기투자증권의 취득	(358,245,155)	(2,171,845,550)

장기대여금의 대여	(28,991,419,906)	(25,657,118,537)

관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(14,527,350,000)	(363,022,000)

유형자산의 취득	(28,873,566,447)	(55,266,494,379)

무형자산의 취득	(68,461,666,219)	(59,979,888,167)

매각예정비유동자산의 취득	(1,442,031,725)

기타	(5,021,712,722)

재무활동으로 인한 현금흐름	551,134,559,443	443,638,076,076

재무활동으로 인한 현금유입액	1,416,564,577,967	1,676,474,568,062

단기차입금의 순증가	290,894,988,213	889,983,290,332

유동화채무의 차입	397,300,000,000	299,057,580,000

사채의 발행	90,563,298,272	114,662,353,090

신주인수권부사채의 발행 및 행사	144,480,153,233

장기차입금의 차입	637,806,291,482	228,291,191,407

재무활동으로 인한 현금유출액	(865,430,018,524)	(1,232,836,491,986)

유동성장기부채의 상환	(309,894,558,208)	(922,292,781,673)

유동화채무의 상환	(457,125,000,000)	(259,850,000,000)

전환사채의 상환	(3,452,228,317)

장기차입금의 상환	(62,614,460,316)	(47,241,481,996)

종속기업의 유상감자	(35,796,000,000)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	15,999,149,098	(80,871,179,723)

매각예정비유동자산으로 분류	(68,043,279,944)

현금및현금성자산의 순증감	(163,713,380,084)	268,278,672,228

기초 현금및현금성자산	1,970,147,004,768	1,369,500,991,930

기말 현금및현금성자산	1,806,433,624,684	1,637,779,664,158