두산에너빌리티 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 62 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 61 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 1분기말	제 61 기말

자산

유동자산	10,332,147,914,331	9,641,568,243,182

현금및현금성자산	2,920,099,794,165	2,620,186,984,799

단기금융상품	135,114,038,027	118,271,676,341

단기투자증권	80,576,846,654	84,976,777,668

매출채권	1,505,780,083,087	1,333,420,120,397

미청구공사	1,456,204,974,110	1,485,570,356,529

미수금	476,579,608,484	479,390,915,301

선급금	454,596,043,079	508,209,823,792

선급비용	158,257,154,148	120,137,746,844

단기대여금	49,839,122,687	47,332,371,009

파생상품평가자산	15,322,415,171	20,214,850,884

확정계약자산	67,902,646,641	37,393,785,368

재고자산	2,790,504,743,396	2,539,004,351,527

매각예정자산	44,188,190,320	44,183,591,818

기타유동자산	177,182,254,362	203,274,890,905

비유동자산	15,324,972,874,297	14,999,265,702,442

장기금융상품	29,611,624,117	28,596,416,660

장기투자증권	232,729,448,800	218,617,996,841

관계기업 및 공동기업투자	362,439,328,368	316,869,585,227

장기대여금	209,128,490,879	184,879,255,106

유형자산	5,262,427,678,103	5,225,149,297,141

무형자산	8,080,508,766,941	7,892,981,692,782

투자부동산	208,380,537,693	208,608,263,362

파생상품평가자산	21,928,920,372	17,103,572,237

확정계약자산	20,550,308,369	25,848,796,296

보증금	232,526,433,022	222,643,655,020

이연법인세자산	497,080,614,678	502,987,741,553

순확정급여자산	14,211,568,679	10,383,480,707

기타비유동자산	153,449,154,276	144,595,949,510

자산총계	25,657,120,788,628	24,640,833,945,624

부채

유동부채	9,623,521,754,513	9,596,749,583,047

매입채무	2,296,562,261,471	2,434,047,605,820

단기차입금	1,424,009,928,054	1,186,577,312,455

미지급금	453,319,902,413	380,067,014,822

선수금	54,945,494,641	46,174,103,875

초과청구공사	2,613,435,916,442	2,261,264,801,268

예수금	128,589,507,610	103,254,420,667

미지급비용	921,058,859,253	940,747,237,645

당기법인세부채	144,503,189,750	78,519,127,532

미지급배당금	43,181,138,329	0

유동성장기부채	924,674,428,633	1,576,371,477,449

파생상품평가부채	108,591,062,292	57,146,142,868

확정계약부채	5,596,629,077	11,661,258,589

충당부채	219,131,304,328	257,968,844,978

유동 리스부채	88,399,959,555	78,987,396,076

판매후리스부채	17,554,606,620	17,269,367,103

매각예정부채	7,077,362,700	0

기타 유동부채	172,890,203,345	166,693,471,900

비유동부채	4,781,204,587,290	4,202,575,426,052

사채	646,739,727,609	493,916,905,369

장기차입금	1,865,275,801,897	1,457,749,360,531

장기유동화채무	44,388,603,082	52,762,102,132

장기미지급금	11,753,552,622	11,673,972,958

순확정급여부채	498,560,096,084	472,216,381,829

예수보증금	293,188,051,637	309,947,213,252

파생상품평가부채	32,711,541,250	38,608,853,324

확정계약부채	3,646,168,842	13,447,734,190

이연법인세부채	503,341,837,692	477,395,351,119

충당부채	377,966,795,043	372,326,692,241

비유동 리스부채	302,467,771,229	309,080,381,226

비유동판매후리스부채	46,410,731,434	49,030,370,834

기타비유동부채	154,753,908,869	144,420,107,047

부채총계	14,404,726,341,803	13,799,325,009,099

자본

지배회사 소유주지분	7,351,741,017,555	7,117,370,971,393

자본금	3,267,326,780,000	3,267,326,780,000

자본잉여금	1,563,501,215,317	1,712,764,116,060

기타자본항목	46,020,143,563	46,056,899,745

기타포괄손익누계액	990,981,417,048	906,691,285,072

이익잉여금	1,479,859,011,631	1,184,531,890,516

매각예정으로 분류한 기타자본항목	4,052,449,996	0

비지배지분	3,900,653,429,270	3,724,137,965,132

자본총계	11,252,394,446,825	10,841,508,936,525

부채와 자본총계	25,657,120,788,628	24,640,833,945,624

## 2-2. 연결 손익계산서

연결 손익계산서
제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,097,866,699,455	4,097,866,699,455	4,041,041,770,152	4,041,041,770,152

매출원가	3,350,758,517,021	3,350,758,517,021	3,324,948,153,260	3,324,948,153,260

매출총이익	747,108,182,434	747,108,182,434	716,093,616,892	716,093,616,892

판매비와관리비	389,037,235,107	389,037,235,107	351,519,129,577	351,519,129,577

영업이익	358,070,947,327	358,070,947,327	364,574,487,315	364,574,487,315

금융손익	(14,694,965,185)	(14,694,965,185)	(58,023,376,987)	(58,023,376,987)

금융수익	349,957,801,813	349,957,801,813	275,199,553,360	275,199,553,360

금융비용	364,652,766,998	364,652,766,998	333,222,930,347	333,222,930,347

기타영업외손익	18,931,681,397	18,931,681,397	(40,279,977,685)	(40,279,977,685)

기타영업외수익	36,345,689,901	36,345,689,901	4,638,825,661	4,638,825,661

기타영업외비용	17,414,008,504	17,414,008,504	44,918,803,346	44,918,803,346

지분법이익	6,529,848,704	6,529,848,704	21,305,039,271	21,305,039,271

법인세비용차감전순이익	368,837,512,243	368,837,512,243	287,576,171,914	287,576,171,914

법인세비용	107,785,185,217	107,785,185,217	116,861,325,415	116,861,325,415

분기순이익	261,052,327,026	261,052,327,026	170,714,846,499	170,714,846,499

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	144,160,093,561	144,160,093,561	69,549,734,248	69,549,734,248

비지배지분	116,892,233,465	116,892,233,465	101,165,112,251	101,165,112,251

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익 (단위 : 원)	225	225	109	109

희석주당이익 (단위 : 원)	225	225	109	109

## 2-3. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	261,052,327,026	261,052,327,026	170,714,846,499	170,714,846,499

기타포괄손익	192,710,259,803	192,710,259,803	260,318,952,580	260,318,952,580

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	1,511,840,299	1,511,840,299	2,955,872,091	2,955,872,091

순확정급여부채의재측정요소	1,737,583,791	1,737,583,791	794,208,018	794,208,018

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(227,809,151)	(227,809,151)	5,382,394	5,382,394

자산재평가이익	2,065,659	2,065,659	2,156,281,679	2,156,281,679

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	191,198,419,504	191,198,419,504	257,363,080,489	257,363,080,489

파생상품평가손익	9,063,982,951	9,063,982,951	16,362,190,573	16,362,190,573

지분법자본변동	1,891,319,612	1,891,319,612	1,263,731,344	1,263,731,344

해외사업환산손익	180,243,116,941	180,243,116,941	239,737,158,572	239,737,158,572

분기총포괄이익	453,762,586,829	453,762,586,829	431,033,799,079	431,033,799,079

분기총포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	234,233,366,134	234,233,366,134	231,754,617,072	231,754,617,072

비지배지분	219,529,220,695	219,529,220,695	199,279,182,007	199,279,182,007

## 2-4. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	매각예정으로 분류한 기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,256,061,215,000	2,870,068,226,942	45,676,122,284	882,653,386,161	58,813,720,119	7,113,272,670,506	2,967,017,613,363	10,080,290,283,869

분기순이익	69,549,734,248	69,549,734,248	101,165,112,251	170,714,846,499

순확정급여부채의재측정요소	794,208,018	794,208,018	794,208,018

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(12,050,044)	17,432,438	5,382,394	5,382,394

파생상품평가이익	16,107,800,453	16,107,800,453	254,390,120	16,362,190,573

지분법자본변동	1,263,731,344	1,263,731,344	1,263,731,344

해외사업환산손익	141,879,443,527	141,879,443,527	97,857,715,045	239,737,158,572

자산재평가이익	2,154,317,088	2,154,317,088	1,964,591	2,156,281,679

결손금처리	(1,150,541,809,291)	1,150,541,809,291

주식선택권	165,438,632	(165,438,632)

전환사채의 전환	11,265,565,000	13,274,847,641	24,540,412,641	24,540,412,641

종속기업의 배당	(36,779,849,250)	(36,779,849,250)

종속기업의 주식선택권	165,882,599	165,882,599	168,538,830	334,421,429

종속기업의 자기주식취득	446,134,148	446,134,148	(2,960,008,208)	(2,513,874,060)

매각예정분류

기타	(1,089,079,865)	(1,089,079,865)	1,089,079,865

2023.03.31 (분기말자본)	3,267,326,780,000	1,732,323,758,207	45,676,566,251	1,044,046,628,529	1,279,716,904,114	7,369,090,637,101	3,127,814,556,607	10,496,905,193,708

2024.01.01 (기초자본)	3,267,326,780,000	1,712,764,116,060	46,056,899,745	906,691,285,072	1,184,531,890,516	7,117,370,971,393	3,724,137,965,132	10,841,508,936,525

분기순이익	144,160,093,561	144,160,093,561	116,892,233,465	261,052,327,026

순확정급여부채의재측정요소	1,730,576,588	1,730,576,588	7,007,203	1,737,583,791

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(227,809,151)	(227,809,151)	(227,809,151)

파생상품평가이익	9,325,354,298	9,325,354,298	(261,371,347)	9,063,982,951

지분법자본변동	1,891,319,612	1,891,319,612	1,891,319,612

해외사업환산손익	77,352,308,599	77,352,308,599	102,890,808,342	180,243,116,941

자산재평가이익	1,408,614	114,013	1,522,627	543,032	2,065,659

결손금처리	(149,436,336,953)	149,436,336,953

주식선택권	173,436,210	(173,436,210)

전환사채의 전환

종속기업의 배당	(43,181,140,800)	(43,181,140,800)

종속기업의 주식선택권	136,680,028	136,680,028	167,384,243	304,064,271

종속기업의 자기주식취득

매각예정분류	(4,052,449,996)	4,052,449,996

기타

2024.03.31 (분기말자본)	3,267,326,780,000	1,563,501,215,317	46,020,143,563	990,981,417,048	1,479,859,011,631	4,052,449,996	7,351,741,017,555	3,900,653,429,270	11,252,394,446,825

## 2-5. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	344,383,648,968	233,046,241,137

영업활동에서 창출된 현금	425,323,065,511	351,929,291,162

분기순이익	261,052,327,026	170,714,846,499

조정	269,795,878,016	371,053,926,383

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(105,525,139,531)	(189,839,481,720)

이자의 수취	26,476,454,390	7,085,479,959

이자의 지급	(90,670,692,957)	(84,161,846,870)

배당금의 수취	2,089,807,302	2,014,591,566

법인세의 납부	(18,834,985,278)	(43,821,274,680)

투자활동으로 인한 현금흐름	(154,250,074,894)	(249,734,642,130)

투자활동으로 인한 현금유입액	46,365,624,399	61,536,960,487

단기금융상품의 감소	4,671,226,910	44,037,400,294

단기투자증권의 처분	5,515,162,625	539,046,226

단기대여금의 회수	156,386,694	333,374,502

장기금융상품의 감소	0	1,512,504,644

장기투자증권의 처분	462,189,223	11,049,292

장기대여금의 회수	556,782,074	445,309,299

종속기업투자의 처분	2,385,540,000	0

유형자산의 처분	1,098,558,079	411,032,207

매각예정자산의 처분	30,716,100,200	1,906,098,288

리스채권의 회수	0	733,409,464

종속기업 취득으로 인한 순현금유입액	790,616,682	0

기타	13,061,912	11,607,736,271

투자활동으로 인한 현금유출액	(200,615,699,293)	(311,271,602,617)

단기금융상품의 증가	(24,736,468,715)	(15,145,103,770)

단기대여금의 대여	(5,146,011,035)	(248,000,059)

장기금융상품의 증가	0	(603,157,346)

장기투자증권의 취득	(553,982,184)	(10,958,697,591)

장기대여금의 대여	(2,757,276,634)	(152,993,092,651)

관계기업 및 공동기업투자의 취득	(38,735,115,000)

유형자산의 취득	(87,641,410,559)	(84,735,357,572)

무형자산의 취득	(40,975,803,846)	(40,410,575,742)

파생상품평가부채의 감소	0	(6,157,154,646)

기타	(69,631,320)	(20,463,240)

재무활동으로 인한 현금흐름	38,177,471,393	165,390,924,301

재무활동으로 인한 현금유입액	975,365,288,707	401,715,894,965

단기차입금의 순증가	228,125,000,307	0

사채의 발행	177,240,288,400	57,000,000,000

장기차입금의 차입	570,000,000,000	342,331,244,076

판매후리스부채의 증가	0	2,384,650,889

재무활동으로 인한 현금유출액	(937,187,817,314)	(236,324,970,664)

단기차입금의 순감소	0	(22,971,102,849)

유동성장기부채의 상환	(743,000,000,000)	(113,550,500,000)

장기차입금의 상환	(169,156,767,052)	(68,903,580,376)

리스부채의 상환	(20,373,783,536)	(18,610,113,709)

판매후리스부채의 상환	(4,657,266,726)	(9,830,211,349)

종속기업의 자기주식 취득	0	(2,459,462,381)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	73,309,270,353	47,355,311,782

매각예정자산으로 분류	(1,707,506,454)	0

현금및현금성자산의 순증감	299,912,809,366	196,057,835,090

기초 현금및현금성자산	2,620,186,984,799	1,395,837,596,356

분기말 현금및현금성자산	2,920,099,794,165	1,591,895,431,446