두산에너빌리티 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 62 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 61 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 3분기말	제 61 기말

자산

유동자산	3,961,773,500,076	4,051,761,901,072

현금및현금성자산	260,735,396,109	733,013,687,734

단기금융상품	49,558,818,340	72,594,865,414

매출채권	691,584,939,712	606,737,356,604

미수금	436,301,351,139	371,873,451,018

미청구공사	1,355,902,439,009	1,259,649,768,323

선급금	383,172,007,524	429,084,440,023

선급비용	61,512,883,172	51,669,932,426

단기대여금	227,057,492,259	94,473,049,832

파생상품평가자산	14,165,722,916	17,952,198,350

확정계약자산	48,524,003,809	37,393,785,368

재고자산	370,871,448,730	290,947,636,782

기타유동자산	60,881,189,997	52,784,315,176

매각예정자산	1,505,807,360	33,587,414,022

비유동자산	9,777,250,164,720	9,632,747,092,878

장기금융상품	20,768,161,394	25,607,641,588

장기투자증권	197,808,111,330	150,475,291,288

장기미수금	8,738,408,578	10,916,000,139

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	4,347,997,608,626	4,302,259,356,876

장기대여금	347,565,014,651	268,159,191,427

유형자산	3,139,029,838,328	3,151,464,889,135

무형자산	1,169,356,722,639	1,113,633,689,807

투자부동산	91,162,368,211	93,373,199,984

파생상품평가자산	6,476,722,041	16,370,487,817

확정계약자산	9,616,755,646	25,848,796,296

이연법인세자산	385,598,094,814	427,399,450,238

보증금	53,132,358,462	47,239,098,283

자산총계	13,739,023,664,796	13,684,508,993,950

부채

유동부채	5,586,639,951,179	6,317,892,581,264

매입채무	845,992,824,591	1,319,418,619,107

단기차입금	1,918,667,560,739	967,833,838,756

미지급금	206,389,231,779	185,489,164,365

선수금	6,809,615,059	24,462,434,254

초과청구공사	1,761,956,988,276	1,916,938,866,419

예수금	88,067,320,749	85,118,789,774

미지급비용	72,492,930,524	199,478,672,502

당기법인세부채	0	1,090,371,724

유동성장기부채	521,799,679,012	1,403,847,400,098

유동성리스부채	34,090,470,364	26,198,911,078

파생상품평가부채	67,088,684,356	52,590,212,262

확정계약부채	6,932,579,416	11,661,258,589

충당부채	55,535,433,670	122,643,671,895

기타 유동부채	816,632,644	1,120,370,441

비유동부채	2,042,534,217,806	1,441,867,611,655

사채	640,768,932,368	423,103,270,206

장기차입금	679,593,845,463	287,188,571,435

장기미지급금	10,133,038,469	10,016,333,894

순확정급여부채	220,903,309,389	192,863,552,558

예수보증금	177,553,532,991	185,303,683,258

비유동 리스부채	114,815,777,315	129,212,878,345

파생상품평가부채	13,326,627,378	36,634,855,784

확정계약부채	3,169,650,442	13,447,734,190

충당부채	124,004,900,654	121,081,952,162

기타 비유동 부채	58,264,603,337	43,014,779,823

부채총계	7,629,174,168,985	7,759,760,192,919

자본

자본금	3,267,326,780,000	3,267,326,780,000

자본잉여금	1,525,842,814,626	1,675,105,715,369

기타자본항목	(2,134,423,846)	(1,960,987,636)

기타포괄손익누계액	1,018,035,618,503	1,007,940,600,624

이익잉여금(결손금)	300,778,706,528	(23,663,307,326)

자본총계	6,109,849,495,811	5,924,748,801,031

부채와 자본총계	13,739,023,664,796	13,684,508,993,950

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,349,497,966,792	4,335,019,827,252	1,513,033,391,498	4,519,182,126,620

매출원가	1,179,224,899,018	3,809,517,458,757	1,362,484,046,089	3,990,857,741,100

매출총이익	170,273,067,774	525,502,368,495	150,549,345,409	528,324,385,520

판매비와관리비	94,428,788,259	269,407,781,726	94,846,133,976	276,262,147,489

영업이익	75,844,279,515	256,094,586,769	55,703,211,433	252,062,238,031

금융손익	(25,275,082,730)	(79,471,808,212)	(42,130,321,639)	(103,922,831,264)

금융수익	(103,250,056,444)	391,624,246,239	155,422,126,100	515,655,621,492

금융비용	(77,974,973,714)	471,096,054,451	197,552,447,739	619,578,452,756

기타영업외손익	(8,925,495,674)	52,509,731,647	(49,042,482,726)	(63,332,668,180)

기타영업외수익	1,361,748,212	100,686,573,322	3,072,794,977	46,256,853,067

기타영업외비용	10,287,243,886	48,176,841,675	52,115,277,703	109,589,521,247

법인세비용차감전순이익	41,643,701,111	229,132,510,204	(35,469,592,932)	84,806,738,587

법인세비용	27,383,957,900	54,126,947,316	(308,031,283)	7,321,037,967

분기순이익	14,259,743,211	175,005,562,888	(35,161,561,649)	77,485,700,620

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익 (단위 : 원)	22.0	273.0	(55.0)	121.0

희석주당이익 (단위 : 원)	22.0	273.0	(55.0)	121.0

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	14,259,743,211	175,005,562,888	(35,161,561,649)	77,485,700,620

기타포괄손익	(8,496,823,688)	10,095,131,892	8,103,300,870	6,658,339,335

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	(46,689,933)	55,438,769	0	2,135,812,628

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(46,689,933)	54,380,701	0	(12,050,044)

자산재평가이익	0	1,058,068	0	2,147,862,672

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	(8,450,133,755)	10,039,693,123	8,103,300,870	4,522,526,707

파생상품평가손익	(8,450,133,755)	10,039,693,123	8,103,300,870	4,522,526,707

분기총포괄이익	5,762,919,523	185,100,694,780	(27,058,260,779)	84,144,039,955

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,256,061,215,000	2,812,160,288,451	(1,748,655,298)	1,071,927,836,136	(1,024,768,779,664)	6,113,631,904,625

분기순이익	0	0	0	0	77,485,700,620	77,485,700,620

파생상품평가이익	0	0	0	4,522,526,707	0	4,522,526,707

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(12,050,044)	0	(12,050,044)

자산재평가이익	0	0	0	1,420,799,618	727,063,054	2,147,862,672

전환사채의 전환	11,265,565,000	13,274,903,871	0	0	0	24,540,468,871

주식선택권	0	212,332,338	(212,332,338)	0	0	0

결손금의 처리	0	(1,150,541,809,291)	0	0	1,150,541,809,291	0

2023.09.30 (분기말자본)	3,267,326,780,000	1,675,105,715,369	(1,960,987,636)	1,077,859,112,417	203,985,793,301	6,222,316,413,451

2024.01.01 (기초자본)	3,267,326,780,000	1,675,105,715,369	(1,960,987,636)	1,007,940,600,624	(23,663,307,326)	5,924,748,801,031

분기순이익	0	0	0	0	175,005,562,888	175,005,562,888

파생상품평가이익	0	0	0	10,039,693,123	0	10,039,693,123

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	54,380,701	0	54,380,701

자산재평가이익	0	0	0	944,055	114,013	1,058,068

전환사채의 전환

주식선택권	0	173,436,210	(173,436,210)	0	0	0

결손금의 처리	0	(149,436,336,953)	0	0	149,436,336,953	0

2024.09.30 (분기말자본)	3,267,326,780,000	1,525,842,814,626	(2,134,423,846)	1,018,035,618,503	300,778,706,528	6,109,849,495,811

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 61 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(818,551,918,037)	405,944,591,273

영업활동에서 창출된 현금	(804,967,247,096)	404,271,606,989

분기순이익	175,005,562,888	77,485,700,620

조정	61,854,279,283	107,702,220,335

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,041,827,089,267)	219,083,686,034

이자의 수취	8,229,575,662	4,292,870,374

이자의 지급	(150,052,090,612)	(143,476,102,025)

배당금의 수취	147,083,498,294	145,363,332,529

법인세의 납부	(18,845,654,285)	(4,507,116,594)

투자활동으로 인한 현금흐름	(296,753,486,462)	(66,274,014,524)

투자활동으로 인한 현금유입액	112,099,607,805	456,320,680,772

단기금융상품의 감소	35,429,689,602	133,882,755,684

단기대여금의 회수	7,742,884,559	33,097,523,008

장기금융상품의 감소	5,510,810,220	0

장기투자증권의 처분	1,410,734,139	1,146,046,054

장기대여금의 회수	1,450,211,262	1,377,520,962

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 처분	12,153,266,369	279,620,000,053

유형자산의 처분	3,213,875,603	3,125,619,354

무형자산의 처분	0	1,786,363,636

리스채권의 감소	0	2,284,852,021

파생상품자산의 감소(증가)	29,354,207,051	0

매각예정자산의 처분	15,833,929,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(408,853,094,267)	(522,594,695,296)

단기금융상품의 증가	(10,651,732,898)	(123,014,340,805)

단기대여금의 대여	(161,838,010,427)	(91,139,673,971)

장기금융상품의 증가	(311,950,026)	0

장기투자증권의 취득	(376,023,159)	(7,707,981,639)

장기대여금의 대여	(77,589,862,592)	(160,209,124,000)

종속기업,관계기업 및 공동기업투자의 취득	(51,260,000,000)	(2,895,760,000)

유형자산의 취득	(52,374,628,156)	(56,556,958,212)

무형자산의 취득	(52,980,887,009)	(74,913,702,023)

투자부동산의 취득	(1,470,000,000)	0

파생금융부채의 증가(감소)	0	(6,157,154,646)

재무활동으로 인한 현금흐름	639,227,289,602	(180,165,209,552)

재무활동으로 인한 현금유입액	2,027,463,112,910	836,385,001,250

단기차입금의 순증가	949,387,006,110	0

장기차입금의 차입	829,100,000,000	406,858,000,000

사채의 발행	248,976,106,800	429,527,001,250

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,388,235,823,308)	(1,016,550,210,802)

단기차입금의 순감소	0	(257,546,186,834)

장기차입금의 상환	(364,032,000,007)	(180,514,285,710)

유동성장기부채의 상환	(1,005,663,365,000)	(558,427,642,855)

리스부채의 상환	(18,540,458,301)	(20,002,317,078)

주식발행비	0	(59,778,325)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	3,799,823,272	5,993,837,886

현금및현금성자산의 순증감	(472,278,291,625)	165,499,205,083

기초 현금및현금성자산	733,013,687,734	307,351,155,785

분기말 현금및현금성자산	260,735,396,109	472,850,360,868