두산에너빌리티 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 반기말 2019.06.30 현재
제 56 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 반기말	제 56 기말

자산

유동자산	3,728,074,990,032	3,330,187,036,095

현금및현금성자산	408,697,236,483	525,737,852,074

단기금융상품	138,926,945,636	129,199,097,453

단기투자증권	7,040,000	17,654,040,000

매출채권	490,429,107,304	398,420,421,620

미수금	174,752,286,276	148,387,453,063

미청구공사	1,688,674,584,792	1,524,672,571,935

선급금	230,600,586,211	197,743,016,655

선급비용	41,415,972,691	37,178,172,228

단기대여금	10,944,158,971	4,047,575,656

파생상품평가자산	47,967,067,685	24,999,031,734

확정계약자산	29,763,036,864	9,022,592,449

재고자산	342,750,107,248	298,033,776,739

기타유동자산	15,192,123,871	15,091,434,489

매각예정비유동자산	107,954,736,000

비유동자산	8,234,643,889,625	8,012,063,225,159

장기금융상품	1,344,939,566	1,441,932,522

장기투자증권	67,138,030,738	65,737,826,884

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	3,794,839,464,110	3,505,267,201,523

장기대여금	133,014,057,143	132,466,603,143

유형자산	3,129,618,401,728	3,310,301,380,215

무형자산	946,680,923,160	887,432,548,616

파생상품평가자산	18,522,069,421	11,702,386,136

확정계약자산	30,255,505,069	14,695,425,682

보증금	105,535,306,486	83,017,920,438

기타비유동자산	7,695,192,204

자산총계	11,962,718,879,657	11,342,250,261,254

부채

유동부채	5,594,908,877,571	4,751,703,263,138

매입채무	1,200,706,284,603	1,395,667,793,740

단기차입금	2,072,657,877,030	1,261,778,908,643

미지급금	65,732,775,966	176,792,616,653

선수금	57,435,966,450	11,367,507,181

초과청구공사	646,098,631,037	666,207,514,383

예수금	5,077,928,043	4,610,796,114

미지급비용	43,054,270,804	102,779,030,222

당기법인세부채	12,030,031,120

유동성장기부채	1,328,062,567,552	1,041,219,087,491

파생상품평가부채	74,238,163,319	22,859,238,945

확정계약부채	11,623,885,631	4,331,396,740

충당부채	60,411,179,418	61,560,029,076

유동리스부채	15,410,492,449

기타유동부채	2,368,824,149	2,529,343,950

비유동부채	2,027,063,632,088	2,649,889,972,135

사채	594,697,104,156	1,154,393,159,001

장기차입금	674,048,247,125	708,254,492,267

장기유동화채무	149,418,762,901	208,788,085,785

장기미지급금	12,485,150,202	12,276,110,530

순확정급여부채	34,240,505,287	7,960,467,095

예수보증금	225,471,241,942	224,769,532,348

파생상품평가부채	57,597,540,254	36,155,654,240

확정계약부채	4,888,091,444	22,007,224,622

이연법인세부채	130,399,118,769	142,325,783,689

충당부채	101,384,418,458	111,163,266,858

비유동리스부채	21,450,765,457

기타비유동부채	20,982,686,093	21,796,195,700

부채총계	7,621,972,509,659	7,401,593,235,273

자본

자본금	1,075,255,425,000	650,255,065,000

자본잉여금	1,557,267,768,471	1,518,056,715,325

기타자본항목	1,607,635,502	3,454,767,878

기타포괄손익누계액	939,793,755,754	924,551,891,038

이익잉여금(결손금)	766,821,785,271	844,338,586,740

자본총계	4,340,746,369,998	3,940,657,025,981

부채와 자본총계	11,962,718,879,657	11,342,250,261,254

손익계산서
제 57 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 56 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	944,882,754,302	1,815,409,152,134	1,000,486,826,476	1,965,195,930,207

매출원가	804,890,520,962	1,556,208,110,526	855,819,058,339	1,659,541,631,058

매출총이익	139,992,233,340	259,201,041,608	144,667,768,137	305,654,299,149

판매비와관리비	77,759,888,438	149,638,338,711	82,760,627,310	167,690,508,130

영업이익	62,232,344,902	109,562,702,897	61,907,140,827	137,963,791,019

금융손익	(59,708,013,794)	(148,973,875,292)	(62,578,115,893)	(113,203,049,487)

금융수익	208,431,548,758	347,006,319,172	204,419,785,924	317,931,028,301

금융비용	268,139,562,552	495,980,194,464	266,997,901,817	431,134,077,788

기타영업외손익	(19,699,909,373)	(22,734,682,474)	144,507,559,422	141,626,245,337

기타영업외수익	7,075,967,336	11,645,863,357	158,954,724,085	164,345,009,723

기타영업외비용	26,775,876,709	34,380,545,831	14,447,164,663	22,718,764,386

법인세비용차감전순이익(손실)	(17,175,578,265)	(62,145,854,869)	143,836,584,356	166,386,986,869

법인세비용(수익)	7,251,992,133	(2,127,162,160)	50,837,483,468	59,410,149,337

반기순이익(손실)	(24,427,570,398)	(60,018,692,709)	92,999,100,888	106,976,837,532

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(181)	(497)	809	910

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(181)	(497)	760	885

포괄손익계산서
제 57 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 56 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	(24,427,570,398)	(60,018,692,709)	92,999,100,888	106,976,837,532

기타포괄손익	8,435,435,985	15,241,864,716	8,869,355,512	25,221,601,392

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	(3,394,073,915)

순확정급여부채의 재측정요소	(3,394,073,915)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	8,435,435,985	15,241,864,716	8,869,355,512	28,615,675,307

파생상품평가손익	8,435,435,985	15,241,864,716	8,869,355,512	28,615,675,307

반기총포괄이익(손실)	(15,992,134,413)	(44,776,827,993)	101,868,456,400	132,198,438,924

자본변동표
제 57 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 56 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	596,836,515,000	1,366,233,356,372	7,005,211,253	902,777,788,420	1,595,349,499,000	4,468,202,370,045

회계기준변경으로 인한 효과	(36,905,160)	36,905,160

반기순이익(손실)	106,976,837,532	106,976,837,532

파생상품평가손익	28,615,675,307	28,615,675,307

순확정급여부채의 재측정요소	(3,394,073,915)	(3,394,073,915)

자산재평가손익	(5,637,573)	5,637,573

연차배당	(17,498,108,760)	(17,498,108,760)

분할합병	53,389,475,000	148,340,347,530	(135,234,686)	201,594,587,844

유상증자

신주인수권 행사	26,335,000	61,968,376	88,303,376

주식선택권	3,415,208,689	(3,415,208,689)

2018.06.30 (기말자본)	650,252,325,000	1,518,050,880,967	3,454,767,878	931,350,920,994	1,681,476,696,590	4,784,585,591,429

2019.01.01 (기초자본)	650,255,065,000	1,518,056,715,325	3,454,767,878	924,551,891,038	844,338,586,740	3,940,657,025,981

회계기준변경으로 인한 효과

반기순이익(손실)	(60,018,692,709)	(60,018,692,709)

파생상품평가손익	15,241,864,716	15,241,864,716

순확정급여부채의 재측정요소

자산재평가손익

연차배당	(17,498,108,760)	(17,498,108,760)

분할합병

유상증자	425,000,000,000	37,362,955,728	462,362,955,728

신주인수권 행사	360,000	965,042	1,325,042

주식선택권	1,847,132,376	(1,847,132,376)

2019.06.30 (기말자본)	1,075,255,425,000	1,557,267,768,471	1,607,635,502	939,793,755,754	766,821,785,271	4,340,746,369,998

현금흐름표
제 57 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 56 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(600,194,004,847)	(610,486,364,435)

영업활동에서 창출된 현금	(547,291,377,959)	(522,505,050,199)

(1) 반기순이익(손실)	(60,018,692,709)	106,976,837,532

(2) 조정	249,081,483,173	143,130,718,091

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(736,354,168,423)	(772,612,605,822)

2. 이자의 수취	4,245,013,495	800,847,680

3. 이자의 지급	(53,914,867,127)	(74,298,459,358)

4. 배당금의 수취	277,161,017	79,050,000

5. 법인세의 납부	(3,509,934,273)	(14,562,752,558)

투자활동으로 인한 현금흐름	(351,304,579,707)	(70,716,689,082)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	134,434,035,356	184,439,007,552

단기금융상품의 감소	25,704,356,583	17,074,872,317

단기투자증권의 처분	17,647,000,000	19,783,357,620

단기대여금의 회수	100,000,000	642,091,720

장기금융상품의 감소	140,180,424	35,853,495

장기투자증권의 처분	688,388,272	331,347,510

장기대여금의 회수	573,409,190

종속기업, 관계기업 및 공동기업 지분의 처분	46,710,282,240	144,625,525,272

유형자산의 처분	40,433,298,103	1,795,959,618

무형자산의 처분	263,319,425	150,000,000

리스채권의 회수	2,173,801,119

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(485,738,615,063)	(255,155,696,634)

단기금융상품의 증가	(35,432,204,766)	(11,516,228,008)

단기대여금의 대여	(6,996,583,315)	(383,667,227)

장기금융상품의 취득	(3,271,459)

장기투자증권의 취득	(816,620,160)	(14,470,458,541)

장기대여금의 대여	(404,913,190)	(138,924,106)

종속기업, 관계기업 및 공동기업 지분의 취득	(335,836,580,184)	(117,187,541,697)

유형자산의 취득	(10,904,279,502)	(16,931,220,875)

무형자산의 취득	(95,347,433,946)	(94,524,384,721)

재무활동으로 인한 현금흐름	830,665,977,285	559,467,715,143

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,822,242,445,216	1,528,933,866,309

단기차입금의 순증가	802,491,522,059	1,254,575,414,014

사채의 발행	80,000,000,000	183,080,000,000

장기차입금의 차입	468,000,000,000	91,257,283,495

유상증자	471,750,000,000

신주인수권 행사	923,157	21,168,800

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(991,576,467,931)	(969,466,151,166)

장기차입금의 상환	(283,462,425,054)	(50,380,360,537)

유동성장기부채의 상환	(642,868,256,177)	(773,186,159,463)

유동화채무의 감소	(30,000,000,000)	(127,650,000,000)

배당금의 지급	(17,498,108,760)	(17,498,108,760)

주식발행비용	(9,387,044,272)	(616,287,720)

자기주식의 취득	(135,234,686)

리스부채의 상환	(8,360,633,668)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	3,791,991,678	4,851,048,309

현금및현금성자산의 순증감	(117,040,615,591)	(116,884,290,065)

기초 현금및현금성자산	525,737,852,074	461,228,066,068

분기말 현금및현금성자산	408,697,236,483	344,343,776,003

이익잉여금처분계산서
제 56 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 55 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

구 분	제56기	제55기

미처분이익잉여금	71,998,225,093	769,709,137,353

전기이월미처분이익잉여금	805,511,028,593	716,620,873,180

당기순이익(손실)	(725,087,511,062)	15,779,777,000

순확정급여부채의 재측정요소	(3,986,077,082)	37,258,920,412

토지재평가차익	5,637,573	49,566,761

회계기준변경	(4,444,852,929)

임의적립금 등의 이입액	40,678,361,647	55,000,000,000

이익잉여금처분액	19,247,919,636	19,198,108,760

이익준비금	1,749,810,876	1,700,000,000

배당금	17,498,108,760	17,498,108,760

차기이월미처분이익잉여금	93,428,667,104	805,511,028,593

※ 제 55기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호, 제 1011호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다.