두산에너빌리티 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 58 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 57 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 1분기말	제 57 기말

자산

유동자산	3,284,104,805,347	3,199,550,608,021

현금및현금성자산	164,732,416,616	345,832,725,637

단기금융상품	111,009,889,614	118,830,190,261

매출채권	497,639,018,292	493,472,486,657

미수금	337,390,606,743	321,073,226,447

미청구공사	1,356,955,611,015	1,196,231,749,548

선급금	253,418,655,553	221,329,028,302

선급비용	53,090,453,833	41,872,735,684

단기대여금	43,499,740,428	54,295,166,284

파생상품평가자산	48,648,537,853	15,119,388,050

확정계약자산	36,841,569,236	25,711,141,861

재고자산	357,838,776,814	344,226,842,276

기타유동자산	23,039,529,350	21,555,927,014

비유동자산	8,408,565,625,362	8,161,326,997,080

장기금융상품	1,372,059,491	1,348,936,186

장기투자증권	84,104,387,825	81,995,003,716

관계기업 및 공동기업투자	3,923,061,494,862	3,633,853,120,412

장기대여금	81,292,715,932	112,333,221,860

유형자산	3,106,975,556,842	3,135,025,725,605

무형자산	998,054,262,575	983,761,832,516

파생상품평가자산	15,535,673,857	16,988,814,649

확정계약자산	29,018,647,135	18,149,165,186

보증금	60,902,750,274	67,973,632,479

미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644

기타비유동자산	5,508,572,925	7,158,040,827

자산총계	11,692,670,430,709	11,360,877,605,101

부채

유동부채	7,029,091,325,357	6,700,897,895,396

매입채무	852,972,926,332	891,457,006,638

단기차입금	2,609,626,657,678	2,659,815,090,995

미지급금	333,110,618,030	216,894,219,907

선수금	24,220,612,705	19,248,740,330

초과청구공사	936,501,309,192	865,436,037,039

예수금	4,413,703,276	5,717,666,564

미지급비용	169,876,394,053	62,036,289,222

유동성장기부채	1,460,118,342,096	1,529,162,243,545

유동리스부채	21,970,919,667	28,083,574,168

파생상품평가부채	262,577,994,568	69,822,414,457

확정계약부채	8,770,579,435	10,332,417,924

충당부채	124,137,766,973	121,897,745,819

기타유동부채	220,793,501,352	220,994,448,788

비유동부채	1,239,579,036,061	1,219,272,325,639

사채	80,000,000,000	80,000,000,000

장기차입금	549,203,160,000	484,078,455,716

장기유동화채무	116,293,174,853	132,513,583,033

장기미지급금	13,996,794,660	13,111,187,382

순확정급여부채	519,313,534	64,136,054,059

예수보증금	224,890,320,365	219,893,793,614

비유동리스부채	11,189,130,279	15,602,097,248

파생상품평가부채	62,831,249,371	38,431,361,948

확정계약부채	3,028,886,890	13,228,719,317

이연법인세부채	43,063,724,648	35,172,126,505

충당부채	101,237,552,092	99,508,571,448

기타비유동부채	33,325,729,369	23,596,375,369

부채총계	8,268,670,361,418	7,920,170,221,035

자본

자본금	1,330,224,940,000	1,075,255,425,000

자본잉여금	1,576,395,337,511	1,557,411,464,430

기타자본항목	966,927,557	1,463,939,543

기타포괄손익누계액	923,453,421,258	912,471,732,950

결손금	(407,040,557,035)	(105,895,177,857)

자본총계	3,424,000,069,291	3,440,707,384,066

부채와 자본총계	11,692,670,430,709	11,360,877,605,101

손익계산서
제 58 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 57 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	924,873,581,853	924,873,581,853	870,526,397,832	870,526,397,832

매출원가	769,208,368,324	769,208,368,324	751,317,589,564	751,317,589,564

매출총이익	155,665,213,529	155,665,213,529	119,208,808,268	119,208,808,268

판매비와관리비	214,856,168,097	214,856,168,097	71,878,450,273	71,878,450,273

영업이익	(59,190,954,568)	(59,190,954,568)	47,330,357,995	47,330,357,995

금융손익	(228,492,747,457)	(228,492,747,457)	(89,265,861,498)	(89,265,861,498)

금융수익	283,380,253,969	283,380,253,969	138,574,770,414	138,574,770,414

금융비용	511,873,001,426	511,873,001,426	227,840,631,912	227,840,631,912

기타영업외손익	(14,976,145,361)	(14,976,145,361)	(3,034,773,101)	(3,034,773,101)

기타영업외수익	3,106,554,476	3,106,554,476	4,569,896,021	4,569,896,021

기타영업외비용	18,082,699,837	18,082,699,837	7,604,669,122	7,604,669,122

법인세비용차감전순이익(손실)	(302,659,847,386)	(302,659,847,386)	(44,970,276,604)	(44,970,276,604)

법인세비용	1,463,836,446	1,463,836,446	9,379,154,293	9,379,154,293

분기순이익(손실)	(301,196,010,940)	(301,196,010,940)	(35,591,122,311)	(35,591,122,311)

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,310)	(1,310)	(341)	(341)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,310)	(1,310)	(341)	(341)

포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 57 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(301,196,010,940)	(301,196,010,940)	(35,591,122,311)	(35,591,122,311)

기타포괄손익	11,032,320,070	11,032,320,070	6,806,428,731	6,806,428,731

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	268,302,932	268,302,932

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)	(3,397,942)

토지재평가차익	271,700,874	271,700,874

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	10,764,017,138	10,764,017,138	6,806,428,731	6,806,428,731

파생상품평가손익	10,764,017,138	10,764,017,138	6,806,428,731	6,806,428,731

분기총포괄이익(손실)	(290,163,690,870)	(290,163,690,870)	(28,784,693,580)	(28,784,693,580)

자본변동표
제 58 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 57 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	650,255,065,000	1,518,056,715,325	3,454,767,878	924,551,891,038	844,338,586,740	3,940,657,025,981

분기순이익(손실)	(35,591,122,311)	(35,591,122,311)

파생상품평가손익	6,806,428,731	6,806,428,731

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

자산재평가손익

연차배당	(17,498,108,760)	(17,498,108,760)

신주인수권 행사	360,000	957,511	1,317,511

주식선택권	1,529,972,236	(1,529,972,236)

주식교환

현물출자

2019.03.31 (기말자본)	650,255,425,000	1,519,587,645,072	1,924,795,642	931,358,319,769	791,249,355,669	3,894,375,541,152

2020.01.01 (기초자본)	1,075,255,425,000	1,557,411,464,430	1,463,939,543	912,471,732,950	(105,895,177,857)	3,440,707,384,066

분기순이익(손실)	(301,196,010,940)	(301,196,010,940)

파생상품평가손익	10,764,017,138	10,764,017,138

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)	(3,397,942)

자산재평가손익	221,069,112	50,631,762	271,700,874

연차배당

신주인수권 행사

주식선택권	480,602,736	(480,602,736)

주식교환	34,455,290,000	2,031,650,780	(16,409,250)	36,470,531,530

현물출자	220,514,225,000	16,471,619,565	236,985,844,565

2020.03.31 (기말자본)	1,330,224,940,000	1,576,395,337,511	966,927,557	923,453,421,258	(407,040,557,035)	3,424,000,069,291

현금흐름표
제 58 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 57 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(34,102,811,717)	(495,981,951,805)

영업활동에서 창출된 현금	(14,021,704,378)	(462,317,515,270)

분기순이익(손실)	(301,196,010,940)	(35,591,122,311)

조정	296,804,185,983	131,876,908,893

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(9,629,879,421)	(558,603,301,852)

이자의 수취	745,320,643	1,975,752,794

이자의 지급	(27,267,542,087)	(34,548,289,869)

배당금의 수취	604,000,000	214,935,000

법인세의 환급(납부)	5,837,114,105	(1,306,834,460)

투자활동으로 인한 현금흐름	2,127,757,064	(329,332,947,515)

투자활동으로 인한 현금유입액	153,189,030,079	32,064,171,445

단기금융상품의 감소	44,823,911,228	13,425,464,875

단기대여금의 회수	33,916,000,000

장기금융상품의 감소	28,415,509,589	140,180,424

단기투자증권의 처분	17,647,000,000

장기투자증권의 처분	106,298,775

장기대여금의 회수	45,372,234,400	573,409,190

유형자산의 처분	130,000,000

무형자산의 처분	171,818,181

리스채권의 감소	531,374,862

투자활동으로 인한 현금유출액	(151,061,273,015)	(361,397,118,960)

단기금융상품의 증가	(37,003,610,581)	(14,741,325,818)

단기대여금의 대여	(21,937,770,961)	(300,070,296,765)

장기금융상품의 증가	(28,415,509,589)

장기투자증권의 취득	(1,347,027,883)	(537,196,738)

장기대여금의 대여	(12,510,000,000)	(580,353,190)

종속기업,관계기업 및 공동기업 지분의 취득	(14,038,382,435)

유형자산의 취득	(1,987,549,330)	(2,801,936,530)

무형자산의 취득	(33,821,422,236)	(42,666,009,919)

재무활동으로 인한 현금흐름	(151,201,823,068)	688,584,520,094

재무활동으로 인한 현금유입액	300,000,000,000	1,210,546,155,817

단기차입금의 순증가	820,545,240,191

장기차입금의 차입	300,000,000,000	390,000,000,000

신주인수권 행사	915,626

재무활동으로 인한 현금유출액	(451,201,823,068)	(521,961,635,723)

단기차입금의 순감소	(70,990,251,860)

장기차입금의 상환	(210,000,000,000)	(110,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(157,918,154,602)	(407,390,238,813)

리스부채의 상환	(10,579,800,686)	(4,571,396,910)

보통주 발행	(1,697,206,670)

자기주식의 취득	(16,409,250)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	2,076,568,700	4,293,700,449

현금및현금성자산의 순증감	(181,100,309,021)	(132,436,678,777)

기초 현금및현금성자산	345,832,725,637	525,737,852,074

분기말 현금및현금성자산	164,732,416,616	393,301,173,297