두산에너빌리티 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 58 기 2020.12.31 현재
제 57 기 2019.12.31 현재
제 56 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기	제 57 기	제 56 기

자산

유동자산	2,970,075,155,557	3,199,550,608,021	3,330,187,036,095

현금및현금성자산	281,631,480,208	345,832,725,637	525,737,852,074

단기금융상품	116,097,319,654	118,830,190,261	129,199,097,453

단기투자증권	1,600,000,000	17,654,040,000

매출채권	349,607,243,924	493,472,486,657	398,420,421,620

미수금	138,252,020,698	321,073,226,447	148,387,453,063

미청구공사	1,207,449,950,611	1,196,231,749,548	1,524,672,571,935

선급금	281,664,525,792	221,329,028,302	197,743,016,655

선급비용	41,971,911,164	41,872,735,684	37,178,172,228

단기대여금	160,153,121,939	54,295,166,284	4,047,575,656

파생상품평가자산	68,617,278,477	15,119,388,050	24,999,031,734

확정계약자산	5,595,629,115	25,711,141,861	9,022,592,449

재고자산	293,320,650,160	344,226,842,276	298,033,776,739

기타유동자산	24,114,023,815	21,555,927,014	15,091,434,489

비유동자산	8,177,141,003,486	8,161,326,997,080	8,012,063,225,159

장기금융상품	1,263,671,423	1,348,936,186	1,441,932,522

장기투자증권	790,252,742,997	81,995,003,716	65,737,826,884

관계기업 및 공동기업투자	3,088,476,287,069	3,633,853,120,412	3,505,267,201,523

장기대여금	40,823,193,860	112,333,221,860	132,466,603,143

유형자산	2,995,973,357,484	3,135,025,725,605	3,310,301,380,215

무형자산	907,454,617,963	983,761,832,516	887,432,548,616

투자부동산	24,371,746,800

파생상품평가자산	35,847,958,429	16,988,814,649	11,702,386,136

확정계약자산	9,811,337,143	18,149,165,186	14,695,425,682

이연법인세자산	66,498,432,227

보증금	109,108,315,479	67,973,632,479	83,017,920,438

미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644

기타비유동자산	4,519,838,968	7,158,040,827

자산총계	11,147,216,159,043	11,360,877,605,101	11,342,250,261,254

부채

유동부채	6,796,725,463,703	6,700,897,895,396	4,751,703,263,138

매입채무	616,198,979,074	891,457,006,638	1,395,667,793,740

단기차입금	4,031,380,429,175	2,659,815,090,995	1,261,778,908,643

미지급금	262,524,124,843	216,894,219,907	176,792,616,653

선수금	21,793,396,212	19,248,740,330	11,367,507,181

초과청구공사	1,035,071,221,352	865,436,037,039	666,207,514,383

예수금	97,944,475	5,717,666,564	4,610,796,114

미지급비용	58,245,671,022	62,036,289,222	102,779,030,222

당기법인세부채	636,453,552

유동성장기부채	462,969,883,340	1,529,162,243,545	1,041,219,087,491

유동리스부채	15,966,723,134	28,083,574,168

파생상품평가부채	15,576,478,356	69,822,414,457	22,859,238,945

확정계약부채	16,162,172,211	10,332,417,924	4,331,396,740

충당부채	258,143,731,053	121,897,745,819	61,560,029,076

기타유동부채	1,958,255,904	220,994,448,788	2,529,343,950

비유동부채	889,813,442,089	1,219,272,325,639	2,649,889,972,135

사채	14,734,537,562	80,000,000,000	1,154,393,159,001

장기차입금	309,108,947,636	484,078,455,716	708,254,492,267

장기유동화채무	49,102,652,561	132,513,583,033	208,788,085,785

장기미지급금	14,384,777,140	13,111,187,382	12,276,110,530

순확정급여부채	96,154,631,232	64,136,054,059	7,960,467,095

예수보증금	198,543,169,243	219,893,793,614	224,769,532,348

비유동리스부채	12,146,293,061	15,602,097,248

파생상품평가부채	25,852,173,317	38,431,361,948	36,155,654,240

확정계약부채	23,745,413,460	13,228,719,317	22,007,224,622

이연법인세부채	35,172,126,505	142,325,783,689

충당부채	108,970,403,058	99,508,571,448	111,163,266,858

기타비유동부채	37,070,443,819	23,596,375,369	21,796,195,700

부채총계	7,686,538,905,792	7,920,170,221,035	7,401,593,235,273

자본

자본금	1,937,707,325,000	1,075,255,425,000	650,255,065,000

자본잉여금	2,623,051,847,367	1,557,411,464,430	1,518,056,715,325

기타자본항목	620,128,929	1,463,939,543	3,454,767,878

기타포괄손익누계액	901,448,271,520	912,471,732,950	924,551,891,038

결손금	(2,002,150,319,565)	(105,895,177,857)	844,338,586,740

자본총계	3,460,677,253,251	3,440,707,384,066	3,940,657,025,981

부채와 자본총계	11,147,216,159,043	11,360,877,605,101	11,342,250,261,254

※ 상기 제58기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

손익계산서
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 57 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 56 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기	제 57 기	제 56 기

매출액	3,451,444,902,650	3,708,635,207,378	4,101,664,209,950

매출원가	3,209,753,196,445	3,318,487,344,952	3,574,602,478,465

매출총이익	241,691,706,205	390,147,862,426	527,061,731,485

판매비와관리비	714,753,892,765	302,467,100,359	342,450,765,348

영업이익(손실)	(473,062,186,560)	87,680,762,067	184,610,966,137

금융손익	(287,932,061,798)	(247,362,778,094)	(256,134,224,400)

금융수익	360,386,215,638	308,940,378,859	360,756,371,567

금융비용	648,318,277,436	556,303,156,953	616,890,595,967

기타영업외손익	(1,345,395,055,704)	(374,123,463,505)	(618,552,226,608)

기타영업외수익	102,829,818,942	24,605,490,643	206,079,088,334

기타영업외비용	1,448,224,874,646	398,728,954,148	824,631,314,942

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,106,389,304,062)	(533,805,479,532)	(690,075,484,871)

법인세비용(수익)	(226,215,208,129)	(38,614,802,330)	35,012,026,191

당기순이익(손실)	(1,880,174,095,933)	(495,190,677,202)	(725,087,511,062)

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(7,520)	(3,206)	(6,595)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(7,520)	(3,206)	(6,595)

※ 상기 제58기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

포괄손익계산서
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 57 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 56 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기	제 57 기	제 56 기

당기순이익(손실)	(1,880,174,095,933)	(495,190,677,202)	(725,087,511,062)

기타포괄손익	(27,104,507,205)	(33,781,980,045)	17,830,568,269

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	(16,033,351,217)	(39,809,785,215)	(3,986,077,082)

순확정급여부채의 재측정요소	(16,235,902,537)	(29,017,123,534)	(3,986,077,082)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)	(9,130,535,326)

자산재평가손익	205,949,262	(1,662,126,355)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	(11,071,155,988)	6,027,805,170	21,816,645,351

파생상품평가손익	(11,071,155,988)	6,027,805,170	21,816,645,351

총포괄이익(손실)	(1,907,278,603,138)	(528,972,657,247)	(707,256,942,793)

※ 상기 제58기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

자본변동표
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 57 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 56 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	596,836,515,000	1,366,233,356,372	7,005,211,253	902,777,788,420	1,595,349,499,000	4,468,202,370,045

회계기준변경으로 인한 효과	(36,905,160)	(4,444,852,929)	(4,481,758,089)

당기순이익(손실)	(725,087,511,062)	(725,087,511,062)

파생상품평가손익	21,816,645,351	21,816,645,351

순확정급여부채의 재측정요소	(3,986,077,082)	(3,986,077,082)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

자산재평가손익	(5,637,573)	5,637,573

연차배당	(17,498,108,760)	(17,498,108,760)

유상증자

분할합병	53,389,475,000	148,340,347,530	(135,234,686)	201,594,587,844

신주인수권의 행사	29,075,000	67,802,734	96,877,734

주식선택권	3,415,208,689	(3,415,208,689)

주식교환

상환전환우선주의 상환

기타

2018.12.31 (기말자본)	650,255,065,000	1,518,056,715,325	3,454,767,878	924,551,891,038	844,338,586,740	3,940,657,025,981

2019.01.01 (기초자본)	650,255,065,000	1,518,056,715,325	3,454,767,878	924,551,891,038	844,338,586,740	3,940,657,025,981

회계기준변경으로 인한 효과

당기순이익(손실)	(495,190,677,202)	(495,190,677,202)

파생상품평가손익	6,027,805,170	6,027,805,170

순확정급여부채의 재측정요소	(29,017,123,534)	(29,017,123,534)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(9,130,535,326)	(9,130,535,326)

자산재평가손익	(8,977,427,932)	7,315,301,577	(1,662,126,355)

연차배당	(17,498,108,760)	(17,498,108,760)

유상증자	425,000,000,000	37,362,955,728	462,362,955,728

분할합병

신주인수권의 행사	360,000	965,042	1,325,042

주식선택권	1,990,828,335	(1,990,828,335)

주식교환

상환전환우선주의 상환	(415,843,156,678)	(415,843,156,678)

기타

2019.12.31 (기말자본)	1,075,255,425,000	1,557,411,464,430	1,463,939,543	912,471,732,950	(105,895,177,857)	3,440,707,384,066

2020.01.01 (기초자본)	1,075,255,425,000	1,557,411,464,430	1,463,939,543	912,471,732,950	(105,895,177,857)	3,440,707,384,066

회계기준변경으로 인한 효과

당기순이익(손실)	(1,880,174,095,933)	(1,880,174,095,933)

파생상품평가손익	(11,071,155,988)	(11,071,155,988)

순확정급여부채의 재측정요소	(16,235,902,537)	(16,235,902,537)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)	(3,397,942)

자산재평가손익	51,092,500	154,856,762	205,949,262

연차배당

유상증자	827,990,875,000	607,570,209,908	1,435,561,084,908

분할합병

신주인수권의 행사	5,735,000	12,900,393	18,635,393

주식선택권	827,401,364	(827,401,364)

주식교환	34,455,290,000	2,031,650,780	(16,409,250)	36,470,531,530

상환전환우선주의 상환

기타	455,198,220,492	455,198,220,492

2020.12.31 (기말자본)	1,937,707,325,000	2,623,051,847,367	620,128,929	901,448,271,520	(2,002,150,319,565)	3,460,677,253,251

※ 상기 제58기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

현금흐름표
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 57 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 56 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기	제 57 기	제 56 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(639,568,322,881)	(170,537,822,335)	139,515,296,057

영업활동에서 창출된 현금	(454,004,125,440)	47,115,706,846	295,927,437,585

당기순이익(손실)	(1,880,174,095,933)	(495,190,677,202)	(725,087,511,062)

조정	1,837,833,131,445	734,025,287,647	1,078,038,257,267

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(411,663,160,952)	(191,718,903,599)	(57,023,308,620)

이자의 수취	2,761,772,936	6,576,854,796	5,197,481,236

이자의 지급	(179,004,112,560)	(165,577,511,545)	(147,984,921,751)

배당금의 수취	611,725,177	277,161,017	4,322,966,936

법인세의 납부	(9,933,582,994)	(58,930,033,449)	(17,947,667,949)

투자활동으로 인한 현금흐름	(542,348,333,819)	(457,981,258,686)	187,400,963,788

투자활동으로 인한 현금유입액	472,145,866,582	359,028,968,287	704,605,179,289

단기금융상품의 감소	170,187,306,802	91,267,673,079	22,879,709,202

단기대여금의 회수	158,416,000,000	11,395,561,141	11,674,733,472

장기금융상품의 감소	29,464,966,524	15,396,143,136	16,232,516,985

단기투자증권의 처분	17,654,673,876	19,792,876,713

장기투자증권의 처분	1,936,794,289	2,449,245,367	580,828,417

장기대여금의 회수	61,979,706,416	19,643,400,000	3,767,558,110

종속기업, 관계기업 및 공동기업 지분의 처분	42,503,246,900	46,710,282,240	626,439,379,298

유형자산의 처분	1,433,673,747	150,605,085,607	2,481,668,000

무형자산의 처분	4,393,636,370	242,698,181	755,909,092

리스채권의 감소	1,830,535,534	3,664,205,660

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,014,494,200,401)	(817,010,226,973)	(517,204,215,501)

단기금융상품의 증가	(167,454,436,195)	(80,898,765,887)	(19,308,947,345)

단기대여금의 대여	(308,618,625,306)	(72,454,548,987)

장기금융상품의 증가	(29,464,966,524)	(15,255,962,712)	(73,626,638,658)

장기투자증권의 취득	(33,154,839,953)	(32,082,924,183)	(17,406,943,836)

장기대여금의 대여	(24,108,352,800)	(41,450,620,000)	(2,236,627,006)

종속기업,관계기업 및 공동기업 지분의 취득	(290,340,942,498)	(342,731,202,776)	(172,216,890,955)

유형자산의 취득	(25,199,621,186)	(36,689,616,993)	(38,133,505,214)

무형자산의 취득	(135,439,232,405)	(195,446,585,435)	(194,274,662,487)

사용권자산의 취득	(713,183,534)

재무활동으로 인한 현금흐름	1,126,970,360,917	444,819,927,468	(271,561,293,065)

재무활동으로 인한 현금유입액	2,906,545,652,886	2,858,154,383,521	1,468,570,896,092

단기차입금의 순증가	1,384,016,704,786	1,406,446,651,471

장기차입금의 차입	300,000,000,000	733,000,000,000	939,125,013,828

사채의 발행	10,000,000,000	80,915,235,293	232,317,143,684

유상증자	1,212,523,393,400	471,750,000,000

신주인수권 행사	5,554,700	923,157	16,332,469

장기유동화채무의 증가	166,041,573,600	297,112,406,111

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,779,575,291,969)	(2,413,334,456,053)	(1,740,132,189,157)

단기차입금의 순감소	(440,548,061,632)

장기차입금의 상환	(275,000,000,000)	(656,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,417,761,642,102)	(964,498,587,631)	(1,056,452,748,652)

리스부채의 상환	(29,351,880,890)	(49,707,963,902)

자기주식의 취득	(16,409,250)	(135,234,686)

유동화채무의 상환	(41,800,000,000)	(179,444,385,626)	(224,881,747,707)

배당금의 지급	(17,498,108,760)	(17,498,108,760)

주식발행비용	(15,645,359,727)	(9,387,044,272)	(616,287,720)

장기유동화채무의 상환	(120,955,209,184)

상환전환우선주의 상환	(415,843,156,678)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(9,254,949,646)	3,794,027,116	9,154,819,226

현금및현금성자산의 순증감	(64,201,245,429)	(179,905,126,437)	64,509,786,006

기초 현금및현금성자산	345,832,725,637	525,737,852,074	461,228,066,068

기말 현금및현금성자산	281,631,480,208	345,832,725,637	525,737,852,074

※ 상기 제58기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

결손금처리(이익잉여금처분)계산서
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 57 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 56 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

구 분	제58기	제57기	제56기

미처분이익잉여금(결손금)	(2,183,075,130,441)	(423,463,832,055)	71,998,225,093

전기이월미처분이익잉여금(결손금)	(286,819,988,733)	93,428,667,104	805,511,028,593

당기순이익(손실)	(1,880,174,095,933)	(495,190,677,202)	(725,087,511,062)

순확정급여부채의 재측정요소	(16,235,902,537)	(29,017,123,534)	(3,986,077,082)

토지재평가차익	154,856,762	7,315,301,577	5,637,573

회계기준변경	-	-	(4,444,852,929)

임의적립금 등의 이입액	4,366,150,260,882	136,643,843,322	40,678,361,647

이익잉여금처분액	-	-	19,247,919,636

이익준비금	-	-	1,749,810,876

배당금	-	-	17,498,108,760

결손금처리액	2,183,075,130,441	-	-

주식발행초과금	1,175,161,355,900	-	-

자기주식처분이익	358,500,331,416	-	-

재평가적립금	594,261,661,876	-	-

이익준비금	55,151,781,249	-	-

차기이월미처분이익잉여금(결손금)	-	(286,819,988,733)	93,428,667,104

※ 상기 제58기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.