두산에너빌리티 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 59 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 58 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 1분기말	제 58 기말

자산

유동자산	11,522,667,950,595	9,946,795,870,391

현금및현금성자산	3,021,074,043,989	2,336,795,020,568

단기금융상품	414,619,804,828	316,762,603,159

단기투자증권	274,264,507,972	268,262,018,463

매출채권	2,410,467,993,196	2,036,954,321,016

미청구공사	1,773,977,706,077	1,764,133,275,013

미수금	289,851,372,643	236,838,070,204

선급금	478,272,856,623	452,091,457,840

선급비용	175,432,918,040	94,593,137,930

단기대여금	179,144,479,171	149,986,369,488

파생상품평가자산	175,819,093,158	58,352,499,895

확정계약자산	18,381,490,468	5,900,766,998

재고자산	2,039,640,825,026	1,958,721,611,748

매각예정비유동자산	14,689,276,848	11,495,049,364

기타유동자산	257,031,582,556	255,909,668,705

비유동자산	15,885,974,034,465	15,620,378,420,713

장기금융상품	28,917,920,831	23,367,497,135

장기투자증권	915,476,011,701	926,508,778,964

관계기업 및 공동기업투자	193,103,788,323	162,973,738,141

미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644

장기대여금	237,467,058,743	230,048,605,914

유형자산	6,339,917,528,121	6,157,806,963,024

무형자산	7,009,056,041,249	6,900,287,804,408

투자부동산	81,346,691,511	81,937,006,635

파생상품평가자산	15,355,973,090	37,748,633,632

확정계약자산	15,455,181,848	9,818,569,590

보증금	478,905,471,852	488,311,023,811

이연법인세자산	411,079,464,829	442,532,656,942

기타비유동자산	57,153,398,723	56,297,638,873

자산총계	27,408,641,985,060	25,567,174,291,104

부채

유동부채	14,021,677,632,727	13,070,548,146,216

매입채무	2,540,461,218,990	2,194,328,819,387

단기차입금	5,682,834,173,675	5,368,579,020,551

유동화채무	67,692,423,896	59,550,657,597

미지급금	445,277,542,158	492,438,703,598

선수금	238,073,288,123	96,754,115,588

초과청구공사	1,811,903,709,598	1,666,079,090,537

예수금	53,560,370,674	32,641,867,115

미지급비용	677,490,524,951	645,041,631,439

당기법인세부채	70,014,853,442	38,710,823,579

미지급배당금	720,000,000

유동성장기부채	1,493,535,936,656	1,590,801,459,636

파생상품평가부채	94,746,743,077	61,603,742,869

확정계약부채	10,106,928,726	17,401,805,083

충당부채	526,115,488,385	508,536,449,621

유동리스부채	77,600,246,431	66,465,579,213

기타유동부채	231,544,183,945	231,614,380,403

비유동부채	5,883,950,232,887	5,390,129,463,903

사채	2,104,416,191,331	1,800,160,199,498

장기차입금	1,102,210,437,810	1,183,035,254,754

장기유동화채무	36,792,551,169	49,102,652,561

장기미지급금	13,855,970,807	14,928,812,333

순확정급여부채	734,454,897,594	721,424,677,702

예수보증금	323,906,287,119	309,091,438,251

파생상품평가부채	50,497,566,626	70,772,172,508

확정계약부채	11,335,444,267	24,633,647,381

이연법인세부채	402,552,774,277	334,221,214,442

충당부채	369,115,490,356	370,469,192,358

비유동리스부채	366,282,403,439	171,864,529,234

기타비유동부채	368,530,218,092	340,425,672,881

부채총계	19,905,627,865,614	18,460,677,610,119

자본

지배기업 소유주지분	3,307,395,907,445	3,188,385,999,809

자본금	1,937,708,195,000	1,937,707,325,000

자본잉여금	516,631,125,506	2,662,214,482,750

기타자본항목	47,628,532,470	47,907,323,727

기타포괄손익누계액	630,959,292,071	587,157,416,427

이익잉여금(결손금)	174,468,762,398	(2,046,600,548,095)

비지배지분	4,195,618,212,001	3,918,110,681,176

자본총계	7,503,014,119,446	7,106,496,680,985

부채와 자본총계	27,408,641,985,060	25,567,174,291,104

연결 손익계산서
제 59 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 58 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,004,663,524,011	4,004,663,524,011	3,837,035,949,494	3,837,035,949,494

매출원가	3,237,706,937,464	3,237,706,937,464	3,227,736,321,493	3,227,736,321,493

매출총이익	766,956,586,547	766,956,586,547	609,299,628,001	609,299,628,001

판매비와관리비	394,859,446,463	394,859,446,463	552,813,323,144	552,813,323,144

영업이익(손실)	372,097,140,084	372,097,140,084	56,486,304,857	56,486,304,857

금융손익	21,074,742,683	21,074,742,683	(263,516,173,826)	(263,516,173,826)

금융수익	330,906,575,907	330,906,575,907	425,332,260,130	425,332,260,130

금융비용	309,831,833,224	309,831,833,224	688,848,433,956	688,848,433,956

기타영업외손익	(30,963,368,667)	(30,963,368,667)	(100,342,822,648)	(100,342,822,648)

기타영업외수익	17,369,290,014	17,369,290,014	5,682,911,025	5,682,911,025

기타영업외비용	48,332,658,681	48,332,658,681	106,025,733,673	106,025,733,673

지분법이익(손실)	22,927,234,996	22,927,234,996	(5,127,182,073)	(5,127,182,073)

법인세비용차감전순이익(손실)	385,135,749,096	385,135,749,096	(312,499,873,690)	(312,499,873,690)

법인세비용(수익)	137,081,430,252	137,081,430,252	58,935,115,845	58,935,115,845

분기순이익(손실)	248,054,318,844	248,054,318,844	(371,434,989,535)	(371,434,989,535)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	105,104,301,246	105,104,301,246	(427,378,382,726)	(427,378,382,726)

비지배지분	142,950,017,598	142,950,017,598	55,943,393,191	55,943,393,191

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	281	281	(1,859)	(1,859)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	281	281	(1,859)	(1,859)

연결 포괄손익계산서
제 59 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 58 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	248,054,318,844	248,054,318,844	(371,434,989,535)	(371,434,989,535)

기타포괄손익	121,529,868,315	121,529,868,315	204,829,271,152	204,829,271,152

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	21,348,495,436	21,348,495,436	22,218,756,912	22,218,756,912

순확정급여부채의 재측정요소	21,348,495,436	21,348,495,436	4,031,027,368	4,031,027,368

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)	(3,397,942)

자산재평가손익	18,191,127,486	18,191,127,486

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	100,181,372,879	100,181,372,879	182,610,514,240	182,610,514,240

파생상품평가손익	739,144,212	739,144,212	2,337,248,436	2,337,248,436

(부의)지분법자본변동	43,981,129	43,981,129	1,053,478,231	1,053,478,231

해외사업환산손익	99,398,247,538	99,398,247,538	179,219,787,573	179,219,787,573

분기총포괄이익(손실)	369,584,187,159	369,584,187,159	(166,605,718,383)	(166,605,718,383)

분기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	136,947,836,945	136,947,836,945	(376,787,987,169)	(376,787,987,169)

비지배지분	232,636,350,214	232,636,350,214	210,182,268,786	210,182,268,786

연결 자본변동표
제 59 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 58 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	1,075,255,425,000	1,762,628,456,797	48,935,313,897	649,530,462,196	(974,213,089,079)	2,562,136,568,811	3,639,856,416,012	6,201,992,984,823

분기순이익(손실)	(427,378,382,726)	(427,378,382,726)	55,943,393,191	(371,434,989,535)

순확정급여부채의 재측정요소	4,031,027,368	4,031,027,368	4,031,027,368

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)	(3,397,942)	(3,397,942)

파생상품평가손익	4,344,933,397	4,344,933,397	(2,007,684,961)	2,337,248,436

지분법자본변동	1,053,478,231	1,053,478,231	1,053,478,231

해외산업환산손익	22,973,227,017	22,973,227,017	156,246,560,556	179,219,787,573

자산재평가손익	17,487,638,698	703,488,788	18,191,127,486	18,191,127,486

유상증자	220,514,225,000	16,471,619,565	236,985,844,565	236,985,844,565

결손금처리

주식선택권	480,602,736	(480,602,736)

신주인수권의 행사

주식교환	34,455,290,000	(98,155,084,831)	(16,409,250)	(63,716,204,081)	52,122,897,356	(11,593,306,725)

종속기업지분의 추가취득

종속기업의 배당	(30,163,749,600)	(30,163,749,600)

종속기업의 주식선택권	70,759,072	(70,759,072)

종속기업의 신주인수권 행사

연결범위의 변동	(3,808,565,578)	(3,808,565,578)	(79,244,367,299)	(83,052,932,877)

2020.03.31 (기말자본)	1,330,224,940,000	1,677,687,787,761	48,367,542,839	695,386,341,597	(1,396,856,955,649)	2,354,809,656,548	3,792,753,465,255	6,147,563,121,803

2021.01.01 (기초자본)	1,937,707,325,000	2,662,214,482,750	47,907,323,727	587,157,416,427	(2,046,600,548,095)	3,188,385,999,809	3,918,110,681,176	7,106,496,680,985

분기순이익(손실)	105,104,301,246	105,104,301,246	142,950,017,598	248,054,318,844

순확정급여부채의 재측정요소	13,490,600,158	13,490,600,158	7,857,895,278	21,348,495,436

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

파생상품평가손익	1,663,526,387	1,663,526,387	(924,382,175)	739,144,212

지분법자본변동	43,981,129	43,981,129	43,981,129

해외산업환산손익	16,645,428,025	16,645,428,025	82,752,819,513	99,398,247,538

자산재평가손익	25,448,940,103	(25,448,940,103)

유상증자

결손금처리	(2,127,923,349,192)	2,127,923,349,192

주식선택권	193,314,910	(193,314,910)

신주인수권의 행사	870,000	1,692,962	2,562,962	2,562,962

주식교환

종속기업지분의 추가취득	619,036,800	619,036,800	(1,287,466,800)	(668,430,000)

종속기업의 배당	(720,000,000)	(720,000,000)

종속기업의 주식선택권	85,476,347	(85,476,347)

종속기업의 신주인수권 행사	(18,559,529,071)	(18,559,529,071)	46,878,647,411	28,319,118,340

연결범위의 변동

2021.03.31 (기말자본)	1,937,708,195,000	516,631,125,506	47,628,532,470	630,959,292,071	174,468,762,398	3,307,395,907,445	4,195,618,212,001	7,503,014,119,446

연결 현금흐름표
제 59 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 58 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	418,118,354,201	(107,697,977,810)

영업활동에서 창출된 현금	510,991,045,408	(27,217,973,776)

분기순이익(손실)	248,054,318,844	(371,434,989,535)

조정	314,917,907,013	645,312,647,223

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(51,981,180,449)	(301,095,631,464)

이자의 수취	7,579,678,941	6,647,667,950

이자의 지급	(88,200,564,572)	(87,380,857,520)

배당금의 수취	5,815,825	6,075,000

법인세의 환급(납부)	(12,257,621,401)	247,110,536

투자활동으로 인한 현금흐름	(111,833,564,155)	(66,975,012,968)

투자활동으로 인한 현금유입액	103,309,969,950	506,902,062,529

단기금융상품의 감소	38,229,357,876	113,751,630,414

단기투자증권의 처분	4,665,000	10,993,292,067

단기대여금의 회수	7,972,755,540	50,395,909,142

장기금융상품의 감소	22,627,386,217	28,415,509,589

장기투자증권의 처분	44,234,549

장기대여금의 회수	21,598,590,568	239,891,558,533

유형자산의 처분	12,084,374,381	1,402,784,207

무형자산의 처분	713,625,739

리스채권의 회수	792,840,368	606,374,862

연결범위변동으로 인한 현금유입액	60,687,143,427

투자활동으로 인한 현금유출액	(215,143,534,105)	(573,877,075,497)

단기금융상품의 증가	(6,331,862,857)	(173,031,322,061)

단기투자증권의 취득	(133,870,183)	(123,576,153,479)

단기대여금의 대여	(35,682,207,976)	(50,461,614,216)

장기금융상품의 증가	(27,440,398,206)	(28,416,181,236)

장기투자증권의 취득	(15,455,921,016)	(1,475,849,683)

장기대여금의 대여	(20,574,881,565)	(46,143,086,307)

관계기업투자의 취득	(5,458,870,000)	(5,501,700,000)

유형자산의 취득	(52,279,687,027)	(75,465,989,443)

무형자산의 취득	(45,529,029,346)	(63,749,160,927)

기타	(6,256,805,929)	(6,056,018,145)

재무활동으로 인한 현금흐름	320,252,951,054	103,616,833,782

재무활동으로 인한 현금유입액	706,667,449,872	1,488,062,971,869

단기차입금의 순증가	291,608,329,130	398,454,317,575

유동화채무의 차입	37,265,273,827	424,300,000,000

사채의 발행	349,670,458,400	138,348,606,651

장기차입금의 차입	526,960,047,643

신주인수권 행사	43,600

종속기업의 신주인수권 행사	28,123,344,915

재무활동으로 인한 현금유출액	(386,414,498,818)	(1,384,446,138,087)

유동성장기부채의 상환	(319,717,047,023)	(616,441,707,992)

유동화채무의 상환	(30,378,250,136)	(509,494,000,000)

장기차입금의 상환	(8,926,592,948)	(220,466,244,648)

리스부채의 상환	(26,724,178,711)	(25,237,252,287)

자기주식의 취득	(16,409,250)

주식발행비용	(1,697,206,670)

종속기업지분의 추가취득	(668,430,000)	(11,093,317,240)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	57,741,282,321	37,637,970,750

현금및현금성자산의 순증감	684,279,023,421	(33,418,186,246)

기초 현금및현금성자산	2,336,795,020,568	1,441,280,687,215

분기말 현금및현금성자산	3,021,074,043,989	1,407,862,500,969