두산에너빌리티 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 61 기 반기말 2023.06.30 현재
제 60 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 반기말	제 60 기말

자산

유동자산	4,377,781,434,704	3,537,609,670,327

현금및현금성자산	1,079,473,671,499	307,351,155,785

단기금융상품	57,458,242,711	84,578,982,219

매출채권	705,482,431,001	516,229,885,729

미수금	329,779,271,890	240,877,533,160

미청구공사	963,461,188,499	970,226,754,294

선급금	506,059,440,958	501,387,142,119

선급비용	70,311,795,194	55,907,148,754

단기대여금	153,741,794,737	377,110,993,460

파생상품평가자산	53,019,525,724	61,948,119,608

확정계약자산	61,877,811,211	54,927,582,112

재고자산	325,100,335,386	326,311,364,073

기타유동자산	48,373,070,507	38,785,760,289

매각예정자산	23,642,855,387	1,967,248,725

비유동자산	9,768,162,679,373	9,651,930,784,918

장기금융상품	25,975,069,315	25,250,349,839

장기투자증권	175,324,810,241	184,067,898,255

장기미수금	37,428,831,087	48,236,000,139

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	4,561,072,970,648	4,499,041,752,505

장기대여금	196,107,761,799	39,434,963,537

유형자산	3,141,078,210,233	3,152,146,629,853

무형자산	1,055,101,686,325	1,002,660,776,966

투자부동산	135,289,011,486	159,698,021,422

파생상품평가자산	12,972,494,985	15,693,757,806

확정계약자산	42,676,273,614	40,539,228,724

이연법인세자산	345,731,247,422	345,731,247,422

보증금	39,404,312,218	36,690,654,806

미청구공사	102,739,503,644

자산총계	14,145,944,114,077	13,189,540,455,245

부채

유동부채	6,336,493,853,368	5,059,304,930,743

매입채무	1,044,660,686,248	1,213,543,335,420

단기차입금	1,022,481,884,797	1,249,782,165,306

미지급금	150,022,591,686	45,952,658,693

선수금	28,028,410,004	24,949,333,090

초과청구공사	2,301,967,633,852	1,461,400,379,627

예수금	76,245,927,962	3,759,245,449

미지급비용	64,817,861,069	119,373,896,230

유동성장기부채	1,369,171,142,784	641,666,907,881

유동리스부채	27,258,275,192	29,843,904,543

파생상품평가부채	80,267,833,934	70,113,997,145

확정계약부채	12,535,810,491	16,535,690,334

충당부채	158,405,053,142	182,202,922,197

기타유동부채	630,742,207	180,494,828

비유동부채	1,560,075,586,479	2,016,603,619,877

사채	136,799,067,713	259,132,247,745

장기차입금	751,806,764,139	1,113,279,503,721

장기미지급금	9,809,379,835	9,509,897,301

순확정급여부채	127,198,833,609	113,117,096,887

예수보증금	177,342,358,724	180,922,160,982

비유동리스부채	134,942,646,757	142,460,437,485

파생상품평가부채	55,359,618,841	39,201,565,557

확정계약부채	11,607,480,527	6,307,158,879

충당부채	112,301,082,756	111,506,249,955

기타비유동부채	42,908,353,578	41,167,301,365

부채총계	7,896,569,439,847	7,075,908,550,620

자본

자본금	3,267,326,780,000	3,256,061,215,000

자본잉여금	1,675,105,715,369	2,812,160,288,451

기타자본항목	(1,960,987,636)	(1,748,655,298)

기타포괄손익누계액	1,069,755,811,547	1,071,927,836,136

이익잉여금	239,147,354,950	(1,024,768,779,664)

자본총계	6,249,374,674,230	6,113,631,904,625

부채및자본총계	14,145,944,114,077	13,189,540,455,245

손익계산서
제 61 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 60 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 반기	제 60 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,615,492,619,485	3,006,148,735,122	1,320,100,798,810	2,446,364,652,584

매출원가	1,412,117,923,934	2,628,373,695,011	1,192,687,637,285	2,160,211,312,656

매출총이익	203,374,695,551	377,775,040,111	127,413,161,525	286,153,339,928

판매비와관리비	99,980,886,750	181,416,013,513	106,705,654,637	210,089,136,497

영업이익	103,393,808,801	196,359,026,598	20,707,506,888	76,064,203,431

금융손익	(27,537,676,451)	(61,792,509,625)	(123,038,306,482)	(193,975,315,261)

금융수익	139,885,252,567	360,233,495,392	319,193,521,941	427,779,736,034

금융비용	167,422,929,018	422,026,005,017	442,231,828,423	621,755,051,295

기타영업외손익	15,541,981,141	(14,290,185,454)	(131,526,991,389)	(128,489,326,115)

기타영업외수익	39,756,354,898	43,184,058,090	65,777,244,208	91,173,058,141

기타영업외비용	24,214,373,757	57,474,243,544	197,304,235,597	219,662,384,256

법인세비용차감전순이익	91,398,113,491	120,276,331,519	(233,857,790,983)	(246,400,437,945)

법인세비용	8,130,167,179	7,629,069,250	(2,796,000,349)	(1,963,757,565)

반기순이익(손실)	83,267,946,312	112,647,262,269	(231,061,790,634)	(244,436,680,380)

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	130	176	(365)	(409)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	130	176	(365)	(409)

포괄손익계산서
제 61 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 60 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 반기	제 60 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	83,267,946,312	112,647,262,269	(231,061,790,634)	(244,436,680,380)

기타포괄손익	(18,029,371,162)	(1,444,961,535)	17,396,012,243	20,883,622,858

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	2,135,812,628	4,199,074,487	4,198,644,084

순확정급여부채의 재측정요소	4,199,074,487	4,199,074,487

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(12,050,044)

자산재평가손익	2,147,862,672	(430,403)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	(18,029,371,162)	(3,580,774,163)	13,196,937,756	16,684,978,774

파생상품평가손익	(18,029,371,162)	(3,580,774,163)	13,196,937,756	16,684,978,774

반기총포괄이익	65,238,575,150	111,202,300,734	(213,665,778,391)	(223,553,057,522)

자본변동표
제 61 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 60 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,675,624,980,000	1,811,241,858,539	(1,031,834,273)	1,054,965,430,146	160,783,900,485	5,701,584,334,897

반기순이익(손실)	(244,436,680,380)	(244,436,680,380)

파생상품평가손익	16,684,978,774	16,684,978,774

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익

순확정급여부채의 재측정요소	4,199,074,487	4,199,074,487

자산재평가손익	(275,257,894)	274,827,491	(430,403)

유상증자	414,364,500,000	722,579,110,040	1,136,943,610,040

신주인수권의 행사	150,996,820,000	265,353,508,767	416,350,328,767

전환사채의 전환

주식선택권	588,408,202	(588,408,202)

결손금처리

2022.06.30 (반기말자본)	3,240,986,300,000	2,799,762,885,548	(1,620,242,475)	1,071,375,151,026	(79,178,877,917)	7,031,325,216,182

2023.01.01 (기초자본)	3,256,061,215,000	2,812,160,288,451	(1,748,655,298)	1,071,927,836,136	(1,024,768,779,664)	6,113,631,904,625

반기순이익(손실)	112,647,262,269	112,647,262,269

파생상품평가손익	(3,580,774,163)	(3,580,774,163)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(12,050,044)	(12,050,044)

순확정급여부채의 재측정요소

자산재평가손익	1,420,799,618	727,063,054	2,147,862,672

유상증자

신주인수권의 행사

전환사채의 전환	11,265,565,000	13,274,903,871	24,540,468,871

주식선택권	212,332,338	(212,332,338)

결손금처리	(1,150,541,809,291)	1,150,541,809,291

2023.06.30 (반기말자본)	3,267,326,780,000	1,675,105,715,369	(1,960,987,636)	1,069,755,811,547	239,147,354,950	6,249,374,674,230

현금흐름표
제 61 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 60 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 반기	제 60 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	721,261,379,290	70,023,463,879

영업활동에서 창출된 현금	711,581,494,584	55,969,471,972

반기순이익(손실)	112,647,262,269	(244,436,680,380)

조정	(746,832,220)	415,669,055,501

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	599,681,064,535	(115,262,903,149)

이자의 수취	2,655,079,900	2,494,761,961

이자의 지급	(96,242,212,883)	(67,384,143,603)

배당금의 수취	106,698,060,672	83,537,352,972

법인세의 납부	(3,431,042,983)	(4,593,979,423)

투자활동으로 인한 현금흐름	54,287,766,791	(260,774,246,370)

투자활동으로 인한 현금유입액	412,762,921,160	445,330,802,138

단기금융상품의 감소	124,136,118,883	408,214,684,679

단기대여금의 회수	1,797,523,008	247,340,000

장기금융상품의 감소	1,044,872,485	154,406,561

장기투자증권의 처분	518,049,292	30,075,210

장기대여금의 회수	911,118,738	866,330,000

종속기업,관계기업 및 공동기업 투자의 처분	279,620,000,053	4,500,000,000

유형자산의 처분	3,123,369,354	1,674,725,900

무형자산의 처분	104,545,454

리스채권의 감소	1,507,323,893	1,490,623,037

매각예정자산의 감소	28,152,616,751

투자활동으로 인한 현금유출액	(358,475,154,369)	(706,105,048,508)

단기금융상품의 증가	(96,209,283,195)	(177,664,901,817)

단기대여금의 대여	(1,288,273,652)	(214,935,400,720)

장기금융상품의 증가	(1,044,872,483)	(1,801,653,420)

장기투자증권의 취득	(7,243,576,592)	(3,514,597,502)

장기대여금의 대여	(157,583,917,000)	(41,268,051,537)

종속기업,관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(1,995,760,000)	(157,047,005,530)

유형자산의 취득	(33,445,503,264)	(10,376,984,509)

무형자산의 취득	(53,506,813,537)	(58,076,151,284)

파생상품평가부채의 감소	(6,157,154,646)	(41,420,302,189)

재무활동으로 인한 현금흐름	(12,892,329,769)	23,725,552,612

재무활동으로 인한 현금유입액	463,858,000,000	2,354,206,550,116

장기차입금의 차입	406,858,000,000	600,000,000,000

사채의 발행	57,000,000,000	190,000,000,000

유상증자	1,147,789,665,000

신주인수권 행사	416,416,885,116

재무활동으로 인한 현금유출액	(476,750,329,769)	(2,330,480,997,504)

단기차입금의 순감소	(234,622,516,363)	(1,835,667,531,050)

장기차입금의 상환	(100,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(128,550,500,000)	(448,552,825,173)

리스부채의 상환	(13,517,535,081)	(9,911,911,791)

유동화채무의 상환	(24,800,000,000)

주식발행비용	(59,778,325)	(11,548,729,490)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	9,465,699,402	13,461,767,752

현금및현금성자산의 순증감	772,122,515,714	(153,563,462,127)

기초 현금및현금성자산	307,351,155,785	423,695,206,240

반기말 현금및현금성자산	1,079,473,671,499	270,131,744,113