두산에너빌리티 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 60 기 2022.12.31 현재
제 59 기 2021.12.31 현재
제 58 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기	제 59 기	제 58 기

자산

유동자산	3,537,609,670,327	3,683,979,645,346	2,970,075,155,557

현금및현금성자산	307,351,155,785	423,695,206,240	281,631,480,208

단기금융상품	84,578,982,219	446,816,817,888	116,097,319,654

단기투자증권	1,600,000,000

매출채권	516,229,885,729	244,299,816,479	349,607,243,924

미수금	240,877,533,160	174,526,066,190	138,252,020,698

미청구공사	970,226,754,294	1,297,216,356,404	1,207,449,950,611

선급금	501,387,142,119	373,337,560,917	281,664,525,792

선급비용	55,907,148,754	81,768,397,353	41,971,911,164

단기대여금	377,110,993,460	146,163,474,649	160,153,121,939

파생상품평가자산	61,948,119,608	20,325,859,084	68,617,278,477

확정계약자산	54,927,582,112	44,744,321,589	5,595,629,115

재고자산	326,311,364,073	361,059,871,793	293,320,650,160

기타유동자산	38,785,760,289	27,456,454,270	24,114,023,815

매각예정자산	1,967,248,725	42,569,442,490

비유동자산	9,651,930,784,918	10,347,891,473,639	8,177,141,003,486

장기금융상품	25,250,349,839	22,738,389,537	1,263,671,423

장기투자증권	184,067,898,255	176,629,898,243	790,252,742,997

장기미수금	48,236,000,139

관계기업 및 공동기업투자	4,499,041,752,505	5,349,988,195,927	3,088,476,287,069

장기대여금	39,434,963,537	44,758,897,200	40,823,193,860

유형자산	3,152,146,629,853	3,309,494,887,803	2,995,973,357,484

무형자산	1,002,660,776,966	974,589,544,845	907,454,617,963

투자부동산	159,698,021,422	79,533,763,370	24,371,746,800

파생상품평가자산	15,693,757,806	7,740,627,803	35,847,958,429

확정계약자산	40,539,228,724	20,692,914,690	9,811,337,143

이연법인세자산	345,731,247,422	180,001,253,226	66,498,432,227

보증금	36,690,654,806	76,702,649,500	109,108,315,479

미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644	102,739,503,644

기타비유동자산	2,280,947,851	4,519,838,968

자산총계	13,189,540,455,245	14,031,871,118,985	11,147,216,159,043

부채

유동부채	5,059,304,930,743	7,143,995,571,285	6,796,725,463,703

매입채무	1,213,543,335,420	1,075,638,077,057	616,198,979,074

단기차입금	1,249,782,165,306	3,279,422,509,546	4,031,380,429,175

미지급금	45,952,658,693	178,580,940,502	262,524,124,843

선수금	24,949,333,090	37,311,941,924	21,793,396,212

초과청구공사	1,461,400,379,627	1,155,525,093,020	1,035,071,221,352

예수금	3,759,245,449	14,661,493,592	97,944,475

미지급비용	119,373,896,230	82,342,659,211	58,245,671,022

당기법인세부채	636,453,552

유동성장기부채	641,666,907,881	899,500,414,565	462,969,883,340

유동리스부채	29,843,904,543	26,140,812,082	15,966,723,134

파생상품평가부채	70,113,997,145	184,346,228,963	15,576,478,356

확정계약부채	16,535,690,334	9,135,351,642	16,162,172,211

충당부채	182,202,922,197	196,415,920,863	258,143,731,053

기타유동부채	180,494,828	4,974,128,318	1,958,255,904

비유동부채	2,016,603,619,877	1,186,291,212,803	889,813,442,089

사채	259,132,247,745	422,363,429,340	14,734,537,562

장기차입금	1,113,279,503,721	122,492,709,630	309,108,947,636

장기유동화채무	49,102,652,561

장기미지급금	9,509,897,301	13,601,344,053	14,384,777,140

순확정급여부채	113,117,096,887	105,513,435,495	96,154,631,232

예수보증금	180,922,160,982	176,049,875,195	198,543,169,243

비유동리스부채	142,460,437,485	157,488,642,186	12,146,293,061

파생상품평가부채	39,201,565,557	35,691,182,736	25,852,173,317

확정계약부채	6,307,158,879	5,217,579,370	23,745,413,460

충당부채	111,506,249,955	88,336,115,444	108,970,403,058

기타비유동부채	41,167,301,365	59,536,899,354	37,070,443,819

부채총계	7,075,908,550,620	8,330,286,784,088	7,686,538,905,792

자본

자본금	3,256,061,215,000	2,675,624,980,000	1,937,707,325,000

자본잉여금	2,812,160,288,451	1,811,241,858,539	2,623,051,847,367

기타자본항목	(1,748,655,298)	(1,031,834,273)	620,128,929

기타포괄손익누계액	1,071,927,836,136	1,054,965,430,146	901,448,271,520

이익잉여금(결손금)	(1,024,768,779,664)	160,783,900,485	(2,002,150,319,565)

자본총계	6,113,631,904,625	5,701,584,334,897	3,460,677,253,251

부채와 자본총계	13,189,540,455,245	14,031,871,118,985	11,147,216,159,043

※ 상기 제60기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

손익계산서
제 60 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 59 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기	제 59 기	제 58 기

매출액	5,284,439,413,737	3,592,881,973,679	3,451,444,902,650

매출원가	4,781,158,343,088	3,181,186,407,210	3,209,753,196,445

매출총이익	503,281,070,649	411,695,566,469	241,691,706,205

판매비와관리비	417,975,683,399	276,410,496,287	714,753,892,765

영업이익(손실)	85,305,387,250	135,285,070,182	(473,062,186,560)

금융손익	(231,909,938,687)	(53,411,337,909)	(287,932,061,798)

금융수익	572,795,906,994	616,858,661,662	360,386,215,638

금융비용	804,705,845,681	670,269,999,571	648,318,277,436

기타영업외손익	(1,173,885,896,331)	(216,564,040,453)	(1,345,395,055,704)

기타영업외수익	114,550,666,595	86,698,117,873	102,829,818,942

기타영업외비용	1,288,436,562,926	303,262,158,326	1,448,224,874,646

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,320,490,447,768)	(134,690,308,180)	(2,106,389,304,062)

법인세비용(수익)	(108,647,073,055)	(161,291,354,762)	(226,215,208,129)

당기순이익(손실)	(1,211,843,374,713)	26,601,046,582	(1,880,174,095,933)

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,960)	59	(7,520)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,960)	58	(7,520)

※ 상기 제60기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

포괄손익계산서
제 60 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 59 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기	제 59 기	제 58 기

당기순이익(손실)	(1,211,843,374,713)	26,601,046,582	(1,880,174,095,933)

기타포괄손익	43,253,100,554	161,926,982,902	(27,104,507,205)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	41,679,771,764	152,504,770,335	(16,033,351,217)

순확정급여부채의 재측정요소	25,697,821,618	8,013,096,521	(16,235,902,537)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(120,500,439)	(3,397,942)

자산재평가손익	16,102,450,585	144,491,673,814	205,949,262

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	1,573,328,790	9,422,212,567	(11,071,155,988)

파생상품평가손익	1,573,328,790	9,422,212,567	(11,071,155,988)

총포괄이익(손실)	(1,168,590,274,159)	188,528,029,484	(1,907,278,603,138)

※ 상기 제60기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

자본변동표
제 60 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 59 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	1,075,255,425,000	1,557,411,464,430	1,463,939,543	912,471,732,950	(105,895,177,857)	3,440,707,384,066

당기순이익(손실)	(1,880,174,095,933)	(1,880,174,095,933)

파생상품평가손익	(11,071,155,988)	(11,071,155,988)

순확정급여부채의 재측정요소	(16,235,902,537)	(16,235,902,537)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)	(3,397,942)

자산재평가손익	51,092,500	154,856,762	205,949,262

유상증자	827,990,875,000	607,570,209,908	1,435,561,084,908

신주인수권의 행사	5,735,000	12,900,393	18,635,393

주식선택권	827,401,364	(827,401,364)

주식교환	34,455,290,000	2,031,650,780	(16,409,250)	36,470,531,530

결손금처리

자기주식의 취득

분할합병

기타	455,198,220,492	455,198,220,492

2020.12.31 (기말자본)	1,937,707,325,000	2,623,051,847,367	620,128,929	901,448,271,520	(2,002,150,319,565)	3,460,677,253,251

2021.01.01 (기초자본)	1,937,707,325,000	2,623,051,847,367	620,128,929	901,448,271,520	(2,002,150,319,565)	3,460,677,253,251

당기순이익(손실)	26,601,046,582	26,601,046,582

파생상품평가손익	9,422,212,567	9,422,212,567

순확정급여부채의 재측정요소	8,013,096,521	8,013,096,521

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

자산재평가손익	144,094,946,059	396,727,755	144,491,673,814

유상증자	239,219,780,000	359,337,177,143	598,556,957,143

신주인수권의 행사	81,700,690,000	111,977,939,313	193,678,629,313

주식선택권	283,741,579	(283,741,579)

주식교환

결손금처리	(2,127,923,349,192)	2,127,923,349,192

자기주식의 취득	(1,982,779,910)	(1,982,779,910)

분할합병	416,997,185,000	844,514,502,329	614,558,287	1,262,126,245,616

기타

2021.12.31 (기말자본)	2,675,624,980,000	1,811,241,858,539	(1,031,834,273)	1,054,965,430,146	160,783,900,485	5,701,584,334,897

2022.01.01 (기초자본)	2,675,624,980,000	1,811,241,858,539	(1,031,834,273)	1,054,965,430,146	160,783,900,485	5,701,584,334,897

당기순이익(손실)	(1,211,843,374,713)	(1,211,843,374,713)

파생상품평가손익	1,573,328,790	1,573,328,790

순확정급여부채의 재측정요소	25,697,821,618	25,697,821,618

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(120,500,439)	(120,500,439)

자산재평가손익	15,509,577,639	592,872,946	16,102,450,585

유상증자	414,364,500,000	722,579,110,040	1,136,943,610,040

신주인수권의 행사	166,071,735,000	277,622,498,847	443,694,233,847

주식선택권	716,821,025	(716,821,025)

주식교환

결손금처리

자기주식의 취득

분할합병

기타

2022.12.31 (기말자본)	3,256,061,215,000	2,812,160,288,451	(1,748,655,298)	1,071,927,836,136	(1,024,768,779,664)	6,113,631,904,625

※ 상기 제60기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

현금흐름표
제 60 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 59 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기	제 59 기	제 58 기

영업활동으로 인한 현금흐름	271,743,599,417	561,060,480,357	(639,568,322,881)

영업활동에서 창출된 현금	337,711,243,278	736,148,344,187	(454,004,125,440)

당기순이익(손실)	(1,211,843,374,713)	26,601,046,582	(1,880,174,095,933)

조정	1,508,399,763,576	496,753,896,488	1,837,833,131,445

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	41,154,854,415	212,793,401,117	(411,663,160,952)

이자의 수취	6,876,285,390	3,524,521,723	2,761,772,936

이자의 지급	(144,784,834,508)	(172,973,554,777)	(179,004,112,560)

배당금의 수취	114,363,102,972	1,312,521,921	611,725,177

법인세의 납부	(42,422,197,715)	(6,951,352,697)	(9,933,582,994)

투자활동으로 인한 현금흐름	(430,610,527,224)	543,817,593,275	(542,348,333,819)

투자활동으로 인한 현금유입액	896,608,482,942	1,554,321,019,932	472,145,866,582

단기금융상품의 감소	659,753,310,980	288,267,029,836	170,187,306,802

단기대여금의 회수	65,294,100,000	31,254,474,523	158,416,000,000

장기금융상품의 감소	1,736,398,866	83,880,636,012	29,464,966,524

단기투자증권의 처분	1,600,000,000

장기투자증권의 처분	17,988,145,450	1,480,101,402	1,936,794,289

장기대여금의 회수	4,824,060,000	11,890,233,660	61,979,706,416

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 처분	96,726,925,623	709,000,252,425	42,503,246,900

유형자산의 처분	3,880,263,789	61,204,664,922	1,433,673,747

무형자산의 처분	350,000,000	80,000,000	4,393,636,370

투자부동산의 처분	15,400,000,000

리스채권의 감소	2,455,823,349	2,335,009,067	1,830,535,534

파생상품평가자산의 감소	49,240,386,090

매각예정자산의 감소	28,199,454,885	5,003,769,592

분할합병으로 인한 투자활동 현금유입액	309,084,462,403

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,327,219,010,166)	(1,010,503,426,657)	(1,014,494,200,401)

단기금융상품의 증가	(298,743,248,853)	(620,533,016,470)	(167,454,436,195)

단기대여금의 대여	(309,501,401,622)	(11,769,636,167)	(308,618,625,306)

장기금융상품의 증가	(4,248,359,168)	(106,615,025,549)	(29,464,966,524)

장기투자증권의 취득	(9,632,616,850)	(47,504,722,175)	(33,154,839,953)

장기대여금의 대여	(113,280,240,037)	(45,080,765,000)	(24,108,352,800)

종속기업,관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(276,667,792,762)	(2,041,841,400)	(290,340,942,498)

유형자산의 취득	(54,654,666,255)	(47,868,124,737)	(25,199,621,186)

무형자산의 취득	(118,350,607,140)	(128,670,437,149)	(135,439,232,405)

사용권자산의 취득	(713,183,534)

투자부동산의 취득	(419,858,010)

파생상품평가부채의 감소	(142,140,077,479)

재무활동으로 인한 현금흐름	32,376,551,421	(979,386,603,498)	1,126,970,360,917

재무활동으로 인한 현금유입액	3,006,018,045,246	954,878,799,518	2,906,545,652,886

단기차입금의 순증가	1,384,016,704,786

장기차입금의 차입	1,144,345,000,000	667,663,365,000	300,000,000,000

사채의 발행	270,000,000,000	93,391,863,763	10,000,000,000

유상증자	1,147,789,665,000	1,212,523,393,400

신주인수권 행사	443,883,380,246	193,823,570,755	5,554,700

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,973,641,493,825)	(1,934,265,403,016)	(1,779,575,291,969)

단기차입금의 순감소	(2,024,348,311,562)	(855,834,164,575)

장기차입금의 상환	(275,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(868,242,655,936)	(968,651,379,992)	(1,417,761,642,102)

리스부채의 상환	(19,779,206,787)	(23,123,216,481)	(29,351,880,890)

자기주식의 취득	(1,982,779,910)	(16,409,250)

유동화채무의 상환	(49,600,000,000)	(77,639,119,912)	(41,800,000,000)

주식발행비용	(11,671,319,540)	(7,034,742,146)	(15,645,359,727)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	10,146,325,931	16,572,255,898	(9,254,949,646)

현금및현금성자산의 순증감	(116,344,050,455)	142,063,726,032	(64,201,245,429)

기초 현금및현금성자산	423,695,206,240	281,631,480,208	345,832,725,637

기말 현금및현금성자산	307,351,155,785	423,695,206,240	281,631,480,208

※ 상기 제60기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

이익잉여금처분(결손금처리)계산서
제 60 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 59 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

구 분	제60기	제59기	제58기

미처분이익잉여금(결손금)	(1,150,541,809,291)	35,010,870,858	(2,183,075,130,441)

전기이월미처분이익잉여금(결손금)	35,010,870,858	-	(286,819,988,733)

당기순이익(손실)	(1,211,843,374,713)	26,601,046,582	(1,880,174,095,933)

순확정급여부채의 재측정요소	25,697,821,618	8,013,096,521	(16,235,902,537)

토지재평가차익	592,872,946	396,727,755	154,856,762

임의적립금 등의 이입액	-	-	-

이익잉여금처분(결손금처리)액	-	-	2,183,075,130,441

주식발행초과금	1,150,541,809,291	-	1,175,161,355,900

자기주식처분이익	-	-	358,500,331,416

재평가적립금	-	-	594,261,661,876

이익준비금	-	-	55,151,781,249

차기이월미처분이익잉여금(결손금)	-	35,010,870,858	-

※ 상기 제60기 재무제표는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련, 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.