두산에너빌리티 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 56 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말

자산

유동자산	3,625,585,093,420	3,330,187,036,095

현금및현금성자산	393,301,173,297	525,737,852,074

단기금융상품	130,514,958,396	129,199,097,453

단기투자증권	7,040,000	17,654,040,000

매출채권	413,029,155,033	398,420,421,620

미수금	150,559,765,681	148,387,453,063

미청구공사	1,616,733,817,065	1,524,672,571,935

선급금	190,252,710,487	197,743,016,655

선급비용	45,828,765,749	37,178,172,228

단기대여금	304,117,872,421	4,047,575,656

파생상품평가자산	14,091,891,900	24,999,031,734

확정계약자산	18,670,484,018	9,022,592,449

재고자산	332,708,278,548	298,033,776,739

기타유동자산	15,769,180,825	15,091,434,489

비유동자산	8,106,803,454,946	8,012,063,225,159

장기금융상품	1,321,943,138	1,441,932,522

장기투자증권	66,125,881,093	65,737,826,884

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	3,505,267,201,523	3,505,267,201,523

장기대여금	132,837,997,143	132,466,603,143

유형자산	3,329,735,650,786	3,310,301,380,215

무형자산	909,337,619,728	887,432,548,616

파생상품평가자산	28,587,684,402	11,702,386,136

확정계약자산	20,638,781,131	14,695,425,682

보증금	112,950,696,002	83,017,920,438

자산총계	11,732,388,548,366	11,342,250,261,254

부채

유동부채	5,055,762,813,980	4,751,703,263,138

매입채무	1,223,241,889,112	1,395,667,793,740

단기차입금	2,084,641,134,636	1,261,778,908,643

미지급금	96,837,857,335	176,792,616,653

선수금	12,792,257,638	11,367,507,181

초과청구공사	580,743,441,129	666,207,514,383

예수금	4,451,712,833	4,610,796,114

미지급비용	42,278,285,985	102,779,030,222

미지급배당금	17,498,108,760

유동성장기부채	859,306,455,259	1,041,219,087,491

파생상품평가부채	70,109,498,641	22,859,238,945

확정계약부채	1,786,415,094	4,331,396,740

충당부채	60,472,581,374	61,560,029,076

유동리스부채	92,966,925

기타유동부채	1,510,209,259	2,529,343,950

비유동부채	2,782,250,193,234	2,649,889,972,135

사채	1,170,093,014,485	1,154,393,159,001

장기차입금	799,361,965,292	708,254,492,267

장기유동화채무	179,130,362,813	208,788,085,785

장기미지급금	12,553,302,794	12,276,110,530

순확정급여부채	37,566,154,306	7,960,467,095

예수보증금	226,640,976,054	224,769,532,348

파생상품평가부채	43,043,471,177	36,155,654,240

확정계약부채	18,057,048,291	22,007,224,622

이연법인세부채	131,931,238,044	142,325,783,689

충당부채	103,844,913,655	111,163,266,858

비유동리스부채	37,874,493,132

기타비유동부채	22,153,253,191	21,796,195,700

부채총계	7,838,013,007,214	7,401,593,235,273

자본

자본금	650,255,425,000	650,255,065,000

자본잉여금	1,519,587,645,072	1,518,056,715,325

기타자본항목	1,924,795,642	3,454,767,878

기타포괄손익누계액	931,358,319,769	924,551,891,038

이익잉여금(결손금)	791,249,355,669	844,338,586,740

자본총계	3,894,375,541,152	3,940,657,025,981

부채와 자본총계	11,732,388,548,366	11,342,250,261,254

손익계산서
제 57 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 56 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	870,526,397,832	870,526,397,832	964,709,103,731	964,709,103,731

매출원가	751,317,589,564	751,317,589,564	803,722,572,719	803,722,572,719

매출총이익	119,208,808,268	119,208,808,268	160,986,531,012	160,986,531,012

판매비와관리비	71,878,450,273	71,878,450,273	84,929,880,820	84,929,880,820

영업이익	47,330,357,995	47,330,357,995	76,056,650,192	76,056,650,192

금융손익	(89,265,861,498)	(89,265,861,498)	(50,624,933,594)	(50,624,933,594)

금융수익	138,574,770,414	138,574,770,414	113,511,242,377	113,511,242,377

금융비용	227,840,631,912	227,840,631,912	164,136,175,971	164,136,175,971

기타영업외손익	(3,034,773,101)	(3,034,773,101)	(2,881,314,085)	(2,881,314,085)

기타영업외수익	4,569,896,021	4,569,896,021	5,390,285,638	5,390,285,638

기타영업외비용	7,604,669,122	7,604,669,122	8,271,599,723	8,271,599,723

법인세비용차감전순이익(손실)	(44,970,276,604)	(44,970,276,604)	22,550,402,513	22,550,402,513

법인세비용(수익)	(9,379,154,293)	(9,379,154,293)	8,572,665,869	8,572,665,869

분기순이익(손실)	(35,591,122,311)	(35,591,122,311)	13,977,736,644	13,977,736,644

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(341)	(341)	90	90

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(341)	(341)	90	90

포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 56 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(35,591,122,311)	(35,591,122,311)	13,977,736,644	13,977,736,644

기타포괄손익	6,806,428,731	6,806,428,731	16,352,245,880	16,352,245,880

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	0	0	(3,394,073,915)	(3,394,073,915)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(3,394,073,915)	(3,394,073,915)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	6,806,428,731	6,806,428,731	19,746,319,795	19,746,319,795

파생상품평가손익	6,806,428,731	6,806,428,731	19,746,319,795	19,746,319,795

분기총포괄이익(손실)	(28,784,693,580)	(28,784,693,580)	30,329,982,524	30,329,982,524

자본변동표
제 57 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 56 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	596,836,515,000	1,366,233,356,372	7,005,211,253	902,777,788,420	1,595,349,499,000	4,468,202,370,045

회계기준변경으로 인한 효과	(36,905,160)	36,905,160

분기순이익(손실)	13,977,736,644	13,977,736,644

파생상품평가손익	19,746,319,795	19,746,319,795

순확정급여부채의 재측정요소	(3,394,073,915)	(3,394,073,915)

자산재평가손익	(5,637,573)	5,637,573

연차배당	(17,498,108,760)	(17,498,108,760)

신주인수권 행사	890,000	846,756	1,736,756

주식선택권	2,994,725,924	(2,994,725,924)

2018.03.31 (기말자본)	596,837,405,000	1,369,228,929,052	4,010,485,329	922,481,565,482	1,588,477,595,702	4,481,035,980,565

2019.01.01 (기초자본)	650,255,065,000	1,518,056,715,325	3,454,767,878	924,551,891,038	844,338,586,740	3,940,657,025,981

회계기준변경으로 인한 효과

분기순이익(손실)	(35,591,122,311)	(35,591,122,311)

파생상품평가손익	6,806,428,731	6,806,428,731

순확정급여부채의 재측정요소

자산재평가손익

연차배당	(17,498,108,760)	(17,498,108,760)

신주인수권 행사	360,000	957,511	1,317,511

주식선택권	1,529,972,236	(1,529,972,236)

2019.03.31 (기말자본)	650,255,425,000	1,519,587,645,072	1,924,795,642	931,358,319,769	791,249,355,669	3,894,375,541,152

현금흐름표
제 57 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 56 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(495,981,951,805)	(431,903,517,429)

영업활동에서 창출된 현금	(462,317,515,270)	(403,240,722,224)

분기순이익(손실)	(35,591,122,311)	13,977,736,644

조정	131,876,908,893	125,137,349,743

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(558,603,301,852)	(542,355,808,611)

이자의 수취	1,975,752,794	2,928,455,634

이자의 지급	(34,548,289,869)	(30,352,297,201)

배당금의 수취	214,935,000	0

법인세의 납부	(1,306,834,460)	(1,238,953,638)

투자활동으로 인한 현금흐름	(329,332,947,515)	(69,999,763,217)

투자활동으로 인한 현금유입액	32,064,171,445	91,689,087,171

단기금융상품의 감소	13,425,464,875	1,689,432,778

단기투자증권의 처분	17,647,000,000	19,792,876,713

단기대여금의 회수	0	425,091,720

장기금융상품의 감소	140,180,424	0

장기투자증권의 처분	106,298,775	183,847,510

장기대여금의 회수	573,409,190	614,082,000

종속기업, 관계기업 및 공동기업 지분의 처분	0	68,072,051,388

유형자산의 처분	0	761,705,062

무형자산의 처분	171,818,181	150,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(361,397,118,960)	(161,688,850,388)

단기금융상품의 증가	(14,741,325,818)	(3,537,719,756)

단기대여금의 대여	(300,070,296,765)	(97,345,733)

장기투자증권의 취득	(537,196,738)	(237,945,155)

장기대여금의 대여	(580,353,190)	(590,000,000)

종속기업, 관계기업 및 공동기업 지분의 취득	0	(100,500,800,000)

유형자산의 취득	(2,801,936,530)	(11,641,150,564)

무형자산의 취득	(42,666,009,919)	(45,083,889,180)

재무활동으로 인한 현금흐름	688,584,520,094	475,864,320,196

재무활동으로 인한 현금유입액	1,210,546,155,817	636,447,330,196

단기차입금의 순증가	820,545,240,191	552,341,038,714

장기차입금의 차입	390,000,000,000	84,106,291,482

신주인수권 행사	915,626	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(521,961,635,723)	(160,583,010,000)

장기차입금의 상환	(110,000,000,000)	(50,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(407,390,238,813)	(55,758,010,000)

유동화채무의 감소	0	(54,825,000,000)

리스부채의 상환	(4,571,396,910)	0

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	4,293,700,449	(708,596,131)

현금및현금성자산의 순증감	(132,436,678,777)	(26,747,556,581)

기초 현금및현금성자산	525,737,852,074	461,228,066,068

분기말 현금및현금성자산	393,301,173,297	434,480,509,487

이익잉여금처분계산서
제 56 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 55 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

구 분	제56기	제55기

미처분이익잉여금	71,998,225,093	769,709,137,353

전기이월미처분이익잉여금	805,511,028,593	716,620,873,180

당기순이익(손실)	(725,087,511,062)	15,779,777,000

순확정급여부채의 재측정요소	(3,986,077,082)	37,258,920,412

토지재평가차익	5,637,573	49,566,761

회계기준변경	(4,444,852,929)

임의적립금 등의 이입액	40,678,361,647	55,000,000,000

이익잉여금처분액	19,247,919,636	19,198,108,760

이익준비금	1,749,810,876	1,700,000,000

배당금	17,498,108,760	17,498,108,760

차기이월미처분이익잉여금	93,428,667,104	805,511,028,593

※ 제 55기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호, 제 1011호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다.