두산에너빌리티 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 58 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 57 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 1분기말	제 57 기말

자산

유동자산	10,652,877,528,398	9,351,607,736,629

현금및현금성자산	1,407,862,500,969	1,441,280,687,215

단기금융상품	327,340,240,414	268,320,160,761

단기투자증권	188,534,529,190	79,279,692,390

매출채권	2,477,481,312,067	2,092,822,360,607

미청구공사	1,994,911,599,621	1,761,026,139,486

미수금	499,118,134,196	470,874,496,975

선급금	573,957,587,313	466,574,020,089

선급비용	149,541,115,705	121,764,332,600

단기대여금	197,948,098,013	85,498,883,370

파생상품평가자산	80,864,741,289	35,066,050,494

확정계약자산	39,046,575,119	25,785,207,028

재고자산	2,420,775,730,980	2,201,708,429,106

기타유동자산	295,495,363,522	301,607,276,508

비유동자산	15,602,166,424,173	15,457,641,444,550

장기금융상품	2,525,810,030	2,548,786,446

장기투자증권	206,190,395,133	201,487,575,568

관계기업 및 공동기업투자	168,880,803,680	155,757,265,633

미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644

장기대여금	363,434,644,736	706,816,256,036

유형자산	6,424,810,941,556	5,921,531,734,148

무형자산	7,287,993,134,135	7,031,885,767,946

투자부동산	63,479,870,628	498,211,016,067

파생상품평가자산	42,066,115,626	17,011,219,245

확정계약자산	29,543,148,455	18,149,165,186

보증금	447,267,840,991	348,345,632,651

이연법인세자산	409,540,023,019	401,285,168,759

기타비유동자산	53,694,192,540	51,872,353,221

자산총계	26,255,043,952,571	24,809,249,181,179

부채

유동부채	14,929,545,171,917	13,773,221,961,020

매입채무	2,740,791,433,524	2,532,417,863,903

단기차입금	4,247,821,383,773	3,767,270,248,235

유동화채무	296,179,369,544	381,573,986,887

미지급금	646,509,438,013	537,794,374,950

선수금	125,108,598,953	87,362,541,801

초과청구공사	1,645,248,516,470	1,461,856,470,698

예수금	47,911,300,730	40,505,367,389

미지급비용	805,037,362,113	664,011,536,281

당기법인세부채	74,306,856,299	30,974,465,576

미지급배당금	30,163,749,600

유동성장기부채	3,013,459,714,128	3,265,484,739,353

파생상품평가부채	296,742,251,975	73,076,096,327

확정계약부채	9,355,110,128	11,024,583,351

충당부채	442,274,530,774	390,543,375,151

유동리스부채	77,797,706,493	80,788,294,005

기타유동부채	430,837,849,400	448,538,017,113

비유동부채	5,177,935,658,851	4,834,034,235,336

사채	806,568,325,957	846,834,779,773

장기차입금	1,999,979,061,812	1,697,982,898,672

장기유동화채무	276,109,415,295	292,290,321,272

장기미지급금	16,361,526,038	14,995,488,666

순확정급여부채	642,676,879,415	674,264,222,128

예수보증금	309,196,157,328	270,661,690,028

파생상품평가부채	85,406,966,262	57,061,984,079

확정계약부채	3,037,549,895	13,228,719,317

이연법인세부채	358,272,238,563	331,502,786,410

충당부채	345,890,405,825	322,995,953,618

비유동리스부채	186,894,590,714	175,749,643,381

기타비유동부채	147,542,541,747	136,465,747,992

부채총계	20,107,480,830,768	18,607,256,196,356

자본

지배기업 소유주지분	2,354,809,656,548	2,562,136,568,811

자본금	1,330,224,940,000	1,075,255,425,000

자본잉여금	1,677,687,787,761	1,762,628,456,797

기타자본항목	48,367,542,839	48,935,313,897

기타포괄손익누계액	695,386,341,597	649,530,462,196

결손금	(1,396,856,955,649)	(974,213,089,079)

비지배지분	3,792,753,465,255	3,639,856,416,012

자본총계	6,147,563,121,803	6,201,992,984,823

부채와 자본총계	26,255,043,952,571	24,809,249,181,179

연결 손익계산서
제 58 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 57 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,837,035,949,494	3,837,035,949,494	3,828,732,949,613	3,828,732,949,613

매출원가	3,227,736,321,493	3,227,736,321,493	3,099,285,474,776	3,099,285,474,776

매출총이익	609,299,628,001	609,299,628,001	729,447,474,837	729,447,474,837

판매비와관리비	552,813,323,144	552,813,323,144	407,061,956,523	407,061,956,523

영업이익	56,486,304,857	56,486,304,857	322,385,518,314	322,385,518,314

금융손익	(263,516,173,826)	(263,516,173,826)	(184,913,831,012)	(184,913,831,012)

금융수익	425,332,260,130	425,332,260,130	189,603,139,846	189,603,139,846

금융비용	688,848,433,956	688,848,433,956	374,516,970,858	374,516,970,858

기타영업외손익	(100,342,822,648)	(100,342,822,648)	(22,075,683,309)	(22,075,683,309)

기타영업외수익	5,682,911,025	5,682,911,025	8,096,651,161	8,096,651,161

기타영업외비용	106,025,733,673	106,025,733,673	30,172,334,470	30,172,334,470

지분법손실	(5,127,182,073)	(5,127,182,073)	(1,447,633,010)	(1,447,633,010)

법인세비용차감전순이익(손실)	(312,499,873,690)	(312,499,873,690)	113,948,370,983	113,948,370,983

법인세비용	58,935,115,845	58,935,115,845	58,756,585,735	58,756,585,735

계속영업이익(손실)	(371,434,989,535)	(371,434,989,535)	55,191,785,248	55,191,785,248

중단영업손실	(2,365,939,970)	(2,365,939,970)

분기순이익(손실)	(371,434,989,535)	(371,434,989,535)	52,825,845,278	52,825,845,278

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(427,378,382,726)	(427,378,382,726)	(38,444,841,923)	(38,444,841,923)

비지배지분	55,943,393,191	55,943,393,191	91,270,687,201	91,270,687,201

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,859)	(1,859)	(366)	(366)

계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(1,859)	(1,859)	(352)	(352)

중단영업이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(14)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,859)	(1,859)	(366)	(366)

계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(1,859)	(1,859)	(352)	(352)

중단영업이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(14)

연결 포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 57 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(371,434,989,535)	(371,434,989,535)	52,825,845,278	52,825,845,278

기타포괄손익	204,829,271,152	204,829,271,152	58,215,037,090	58,215,037,090

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	22,218,756,912	22,218,756,912	11,238,062,367	11,238,062,367

순확정급여부채의 재측정요소	4,031,027,368	4,031,027,368	838,661,418	838,661,418

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)	(3,397,942)

토지재평가차익	18,191,127,486	18,191,127,486	10,399,400,949	10,399,400,949

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	182,610,514,240	182,610,514,240	46,976,974,723	46,976,974,723

파생상품평가손익	2,337,248,436	2,337,248,436	1,315,815,203	1,315,815,203

(부의)지분법자본변동	1,053,478,231	1,053,478,231

해외사업환산손익	179,219,787,573	179,219,787,573	45,661,159,520	45,661,159,520

분기총포괄이익(손실)	(166,605,718,383)	(166,605,718,383)	111,040,882,368	111,040,882,368

분기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(376,787,987,169)	(376,787,987,169)	(26,645,430,941)	(26,645,430,941)

비지배지분	210,182,268,786	210,182,268,786	137,686,313,309	137,686,313,309

연결 자본변동표
제 58 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 57 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	650,255,065,000	1,678,913,750,186	(55,947,752,410)	680,535,131,925	(148,908,617,065)	2,804,847,577,636	3,413,581,982,804	6,218,429,560,440

회계정책변경으로 인한 효과	(9,343,741,613)	(9,343,741,613)	(4,861,547,915)	(14,205,289,528)

분기순이익(손실)	(38,444,841,923)	(38,444,841,923)	91,270,687,201	52,825,845,278

순확정급여부채의 재측정요소	838,661,418	838,661,418	838,661,418

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

파생상품평가손익	5,858,260,026	5,858,260,026	(4,542,444,823)	1,315,815,203

(부의)지분법자본변동

해외산업환산손익	(1,559,618,329)	(1,559,618,329)	47,220,777,849	45,661,159,520

자산재평가손익	6,662,107,867	6,662,107,867	3,737,293,082	10,399,400,949

유상증자

연차배당	(14,390,062,723)	(14,390,062,723)	(14,390,062,723)

주식선택권	1,529,972,236	(1,529,972,236)

신주인수권 행사	360,000	957,511	1,317,511	1,317,511

주식교환

종속기업의 배당	(29,222,297,710)	(29,222,297,710)

종속기업의 주식선택권	88,330,514	(88,330,514)

종속기업의 신주인수권 행사	(3,017,324)	(3,017,324)	22,351,540	19,334,216

종속기업의 신주인수권부사채 상환	(2,673,012,312)	(2,673,012,312)	(1,352,911,797)	(4,025,924,109)

연결범위의 변동

기타자본항목의 계정재분류	(21,367,491,813)	21,367,491,813

2019.03.31 (기말자본)	650,255,425,000	1,656,489,488,998	(36,198,563,347)	691,495,881,489	(210,248,601,906)	2,751,793,630,234	3,515,853,890,231	6,267,647,520,465

2020.01.01 (기초자본)	1,075,255,425,000	1,762,628,456,797	48,935,313,897	649,530,462,196	(974,213,089,079)	2,562,136,568,811	3,639,856,416,012	6,201,992,984,823

회계정책변경으로 인한 효과

분기순이익(손실)	(427,378,382,726)	(427,378,382,726)	55,943,393,191	(371,434,989,535)

순확정급여부채의 재측정요소	4,031,027,368	4,031,027,368	4,031,027,368

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)	(3,397,942)	(3,397,942)

파생상품평가손익	4,344,933,397	4,344,933,397	(2,007,684,961)	2,337,248,436

(부의)지분법자본변동	1,053,478,231	1,053,478,231	1,053,478,231

해외산업환산손익	22,973,227,017	22,973,227,017	156,246,560,556	179,219,787,573

자산재평가손익	17,487,638,698	703,488,788	18,191,127,486	18,191,127,486

유상증자	220,514,225,000	16,471,619,565	236,985,844,565	236,985,844,565

연차배당

주식선택권	480,602,736	(480,602,736)

신주인수권 행사

주식교환	34,455,290,000	(98,155,084,831)	(16,409,250)	(63,716,204,081)	52,122,897,356	(11,593,306,725)

종속기업의 배당	(30,163,749,600)	(30,163,749,600)

종속기업의 주식선택권	70,759,072	(70,759,072)

종속기업의 신주인수권 행사

종속기업의 신주인수권부사채 상환

연결범위의 변동	(3,808,565,578)	(3,808,565,578)	(79,244,367,299)	(83,052,932,877)

기타자본항목의 계정재분류

2020.03.31 (기말자본)	1,330,224,940,000	1,677,687,787,761	48,367,542,839	695,386,341,597	(1,396,856,955,649)	2,354,809,656,548	3,792,753,465,255	6,147,563,121,803

연결 현금흐름표
제 58 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 57 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(107,697,977,810)	(656,705,970,636)

영업활동에서 창출된 현금	(27,217,973,776)	(544,956,075,157)

분기순이익(손실)	(371,434,989,535)	52,825,845,278

조정	645,312,647,223	399,455,129,505

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(301,095,631,464)	(997,237,049,940)

이자의 수취	6,647,667,950	7,835,797,313

이자의 지급	(87,380,857,520)	(97,712,648,441)

배당금의 수취	6,075,000	1,264,114,000

법인세의 환급(납부)	247,110,536	(23,137,158,351)

투자활동으로 인한 현금흐름	(66,975,012,968)	(164,006,684,826)

투자활동으로 인한 현금유입액	506,902,062,529	117,461,214,107

단기금융상품의 감소	113,751,630,414	47,071,482,441

단기투자증권의 처분	10,993,292,067	17,647,000,000

단기대여금의 회수	50,395,909,142	472,649,177

장기금융상품의 감소	28,415,509,589	249,702,211

장기투자증권의 처분	44,234,549	106,298,775

장기대여금의 회수	239,891,558,533	49,852,098,289

유형자산의 처분	1,402,784,207	1,650,583,738

무형자산의 처분	713,625,739	411,399,476

리스채권의 회수	606,374,862

연결실체 변동으로 인한 순현금흐름	60,687,143,427

투자활동으로 인한 현금유출액	(573,877,075,497)	(281,467,898,933)

단기금융상품의 증가	(173,031,322,061)	(14,741,325,818)

단기투자증권의 취득	(123,576,153,479)	(86,919,375,247)

단기대여금의 대여	(50,461,614,216)	(3,246,843,556)

장기금융상품의 증가	(28,416,181,236)	(11,983,740,440)

장기투자증권의 취득	(1,475,849,683)	(3,151,036,738)

장기대여금의 대여	(46,143,086,307)	(17,978,794,972)

관계기업투자주식의 취득	(5,501,700,000)

유형자산의 취득	(75,465,989,443)	(72,779,493,452)

무형자산의 취득	(63,749,160,927)	(68,813,294,462)

투자부동산의 취득	(998,277,100)

기타	(6,056,018,145)	(855,717,148)

재무활동으로 인한 현금흐름	103,616,833,782	737,422,312,284

재무활동으로 인한 현금유입액	1,488,062,971,869	2,102,448,310,967

단기차입금의 순증가	398,454,317,575	927,788,960,090

유동화채무의 차입	424,300,000,000	524,300,000,000

사채의 발행	138,348,606,651	248,121,612,000

장기차입금의 차입	526,960,047,643	402,228,075,491

신주인수권 행사	915,626

종속기업의 신주인수권 행사	8,747,760

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,384,446,138,087)	(1,365,025,998,683)

유동성장기부채의 상환	(616,441,707,992)	(635,939,666,937)

유동화채무의 상환	(509,494,000,000)	(555,600,000,000)

장기차입금의 상환	(220,466,244,648)	(155,978,302,829)

리스부채의 상환	(25,237,252,287)	(14,508,028,917)

자기주식의 취득	(16,409,250)

주식발행비용	(1,697,206,670)

종속기업투자주식의 추가취득	(11,093,317,240)

종속기업의 배당금 지급	(3,000,000,000)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	37,637,970,750	49,200,384,874

현금및현금성자산의 순증감	(33,418,186,246)	(34,089,958,304)

기초 현금및현금성자산	1,441,280,687,215	2,075,328,693,318

분기말 현금및현금성자산	1,407,862,500,969	2,041,238,735,014