두산에너빌리티 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 55 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 54 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	10,483,553,096,085	9,028,233,955,280

현금및현금성자산	1,631,481,507,793	1,372,545,180,357

단기금융상품	279,197,866,266	213,506,823,569

단기투자증권	175,495,033,855	141,391,168,087

매출채권	2,227,182,630,986	2,102,275,430,087

미청구공사	2,355,045,816,819	1,941,105,761,635

미수금	304,191,600,831	313,076,585,681

선급금	520,073,387,592	510,139,286,591

선급비용	142,787,013,001	101,614,362,261

단기대여금	116,987,153,563	114,094,313,691

파생상품평가자산	60,808,325,715	24,494,373,789

확정계약자산	41,539,189,810	108,462,686,041

재고자산	1,741,895,616,840	1,738,986,481,566

매각예정비유동자산	11,247,397,021	108,722,003,724

기타유동자산	875,620,555,993	237,819,498,201

비유동자산	15,732,358,146,095	15,804,334,235,075

장기금융상품	27,691,957,853	31,395,752,125

장기투자증권	203,700,803,373	286,332,778,653

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	73,057,541,372	80,681,100,934

장기대여금	981,964,856,953	910,287,291,842

유형자산	6,542,817,762,739	6,387,955,013,095

무형자산	6,774,784,013,880	6,646,354,106,313

투자부동산	51,147,327,419	270,299,018,663

파생상품평가자산	50,283,816,578	80,958,564,225

확정계약자산	34,941,158,877	80,039,145,810

보증금	335,709,808,847	320,258,434,073

이연법인세자산	602,767,362,006	641,043,930,920

기타비유동자산	53,491,736,198	68,729,098,422

자산총계	26,215,911,242,180	24,832,568,190,355

부채

유동부채	11,651,897,257,416	11,580,255,571,756

매입채무	2,523,816,413,441	2,454,857,937,156

단기차입금	4,039,879,158,306	2,907,282,486,322

유동화채무	582,145,971,832	432,987,691,317

미지급금	613,204,288,212	854,364,633,040

선수금	190,888,670,948	358,843,891,391

초과청구공사	825,993,642,778	906,281,202,465

예수금	117,830,978,706	71,983,025,287

미지급비용	448,949,559,304	493,320,336,312

당기법인세부채	48,066,516,441	48,233,038,854

유동성장기부채	1,798,189,146,158	2,531,345,860,669

파생상품평가부채	63,761,273,799	174,733,740,322

확정계약부채	29,238,441,398	11,617,547,945

기타충당부채	163,848,288,610	118,561,044,391

매각예정비유동부채	4,678,083,466	1,675,220,150

기타유동부채	201,406,824,017	214,167,916,135

비유동부채	7,450,083,323,372	6,429,481,702,563

사채	2,811,015,858,904	1,753,691,202,152

장기차입금	2,481,810,204,509	2,534,990,813,266

장기유동화채무	232,650,565,183	246,974,997,243

장기미지급금	41,764,834,103	35,611,850,491

순확정급여부채	851,491,793,341	866,404,829,367

예수보증금	185,543,702,746	189,263,467,929

파생상품평가부채	76,365,861,134	128,882,334,708

확정계약부채	22,748,904,111	18,966,908,638

이연법인세부채	291,084,397,462	183,364,761,950

기타충당부채	240,389,434,720	234,378,483,813

기타비유동부채	215,217,767,159	236,952,053,006

부채총계	19,101,980,580,788	18,009,737,274,319

자본

지배기업 소유주지분	3,409,487,551,939	3,475,660,913,667

자본금	596,828,810,000	596,808,980,000

자본잉여금	1,701,583,506,608	1,652,835,160,666

기타자본항목	(21,091,066,669)	(17,273,121,037)

기타포괄손익누계액	626,667,280,789	538,782,208,792

이익잉여금	505,499,021,211	704,507,685,246

비지배지분	3,704,443,109,453	3,347,170,002,369

신종자본증권	841,545,872,350	841,535,153,252

기타비지배지분	2,862,897,237,103	2,505,634,849,117

자본총계	7,113,930,661,392	6,822,830,916,036

부채및자본총계	26,215,911,242,180	24,832,568,190,355

연결 손익계산서
제 55 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 54 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,482,596,514,870	10,769,160,917,036	3,074,411,677,375	9,870,892,437,407

매출원가	2,881,191,484,255	8,842,006,546,491	2,541,791,672,882	8,082,266,773,147

매출총이익	601,405,030,615	1,927,154,370,545	532,620,004,493	1,788,625,664,260

판매비와관리비	405,374,071,457	1,184,510,518,900	376,387,710,214	1,147,487,455,301

영업이익(손실)	196,030,959,158	742,643,851,645	156,232,294,279	641,138,208,959

금융수익	96,497,059,989	779,808,117,106	524,330,898,359	1,040,953,384,456

금융원가	233,106,529,757	1,167,031,279,811	603,706,444,481	1,402,826,813,038

기타영업외수익	68,693,676,872	88,525,477,182	5,949,152,967	105,640,515,346

기타영업외비용	59,873,424,096	190,762,048,992	26,092,090,864	120,259,281,280

지분법손익	(2,881,769,540)	(10,336,769,849)	(3,709,369,898)	(10,602,871,769)

법인세비용차감전순이익(손실)	65,359,972,626	242,847,347,281	53,004,440,362	254,043,142,674

법인세비용(이익)	50,222,792,721	206,877,810,882	48,482,247,586	129,820,245,838

계속영업이익(손실)	15,137,179,905	35,969,536,399	4,522,192,776	124,222,896,836

중단영업이익(손실)	(25,132,063,246)	(34,631,369,303)	69,764,176,634	170,560,655,236

당기순이익(손실)	(9,994,883,341)	1,338,167,096	74,286,369,410	294,783,552,072

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(58,271,960,313)	(144,086,392,718)	94,139,770,548	131,065,636,458

비지배지분	48,277,076,972	145,424,559,814	(19,853,401,138)	163,717,915,614

지배기업 소유주지분 주당이익

기본주당이익(손실)	(576)	(1,439)	858	1,195

계속영업기본주당이익(손실)	(387)	(1,175)	(1)	256

중단영업기본주당이익(손실)	(189)	(264)	859	939

희석주당이익(손실)	(576)	(1,439)	858	1,195

계속영업희석주당이익(손실)	(387)	(1,175)	(1)	256

중단영업희석주당이익(손실)	(189)	(264)	859	939

연결 포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 54 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(9,994,883,341)	1,338,167,096	74,286,369,410	294,783,552,072

기타포괄손익	156,873,168,130	155,342,080,336	(387,933,147,752)	(328,045,037,063)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	20,168,443,594	(3,761,470,224)	(89,484,229,253)	(114,474,884,650)

순확정급여부채의 재측정요소	21,549,412,489	12,033,616,545	(89,329,206,195)	(114,319,861,592)

자산재평가손익	(1,380,968,895)	(15,795,086,769)	(155,023,058)	(155,023,058)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	136,704,724,536	159,103,550,560	(298,448,918,499)	(213,570,152,413)

매도가능금융자산평가손익	(32,754,721,287)	(2,437,351,844)	(275,165,119)	708,557,288

파생상품평가손익	10,722,828,092	2,485,403,950	(42,324,823,766)	(6,607,894,385)

(부의)지분법자본변동	(58,789,333)	1,648,578,226	(202,297,279)	(283,761,734)

해외사업환산손익	158,795,407,064	157,406,920,228	(255,646,632,335)	(207,387,053,582)

총포괄이익(손실)	146,878,284,789	156,680,247,432	(313,646,778,342)	(33,261,484,991)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유지분	23,870,669,679	(43,248,102,848)	(144,877,538,010)	(70,132,310,978)

비지배지분	123,007,615,110	199,928,350,280	(168,769,240,332)	36,870,825,987

연결 자본변동표
제 55 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 54 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,563,917,672,526	(105,157,160,978)	512,011,506,902	1,013,088,220,397	3,580,669,218,847	3,445,438,453,285	7,026,107,672,132

당기순이익(손실)	131,065,636,458	131,065,636,458	163,717,915,614	294,783,552,072

순확정급여부채의 재측정요소	(102,517,097,345)	(102,517,097,345)	(11,802,764,247)	(114,319,861,592)

매도가능금융자산평가손익	348,863,978	348,863,978	359,693,310	708,557,288

파생상품평가손익	(22,426,606,077)	(22,426,606,077)	15,818,711,692	(6,607,894,385)

(부의)지분법자본변동	(126,724,823)	(126,724,823)	(157,036,911)	(283,761,734)

해외사업환산손익	(76,419,958,037)	(76,419,958,037)	(130,967,095,545)	(207,387,053,582)

자산재평가손익	(28,527,081,182)	28,470,656,050	(56,425,132)	(98,597,926)	(155,023,058)

연차배당	(94,483,711,431)	(94,483,711,431)	(94,483,711,431)

주식선택권	2,015,482,504	(1,690,789,528)	324,692,976	324,692,976

자기주식처분	53,023,096,674	90,260,916,283	143,284,012,957	143,284,012,957

신주인수권부사채의 발행

신주인수권 행사

종속기업투자주식의 취득	(10,549,253,878)	(59,899,143)	(10,609,153,021)	(447,424,398,038)	(458,033,551,059)

종속기업의 무상감자	860,011,026	860,011,026	(862,871,474)	(2,860,448)

종속기업의 유상증자	12,463,171,794	8,050,624,034	20,513,795,828	9,420,962,821	29,934,758,649

종속기업의 배당	(39,574,940,282)	(39,574,940,282)

종속기업의 주식선택권	1,524,014,014	(1,470,630,942)	53,383,072	85,905,060	139,288,132

종속기업의 자기주식거래	18,580,419,333	(792,291)	18,579,627,042	(30,906,045,281)	(12,326,418,239)

신주인수권의 행사	(23,375,186,129)	(23,375,186,129)	25,147,620,855	1,772,434,726

종속회사투자주식의 일부처분	39,741,880,000	39,741,880,000

종속기업의 신주인수권 발행 및 행사	9,699,542,070	9,699,542,070	2,391,806,723	12,091,348,793

종속기업의 신주인수권 행사

종속기업의 전환우선주 발행

연결범위의 변동	12,906,000	12,906,000

기타	(160,810,739)	(160,810,739)

2016.09.30 (기말자본)	596,808,980,000	1,628,158,969,934	(10,067,732,565)	384,860,000,761	975,623,704,129	3,575,383,922,259	3,040,181,294,917	6,615,565,217,176

2017.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,652,835,160,666	(17,273,121,037)	538,782,208,792	704,507,685,246	3,475,660,913,667	3,347,170,002,369	6,822,830,916,036

당기순이익(손실)	(144,086,392,718)	(144,086,392,718)	145,424,559,814	1,338,167,096

순확정급여부채의 재측정요소	12,033,616,545	12,033,616,545	12,033,616,545

매도가능금융자산평가손익	(454,561,622)	(454,561,622)	(1,982,790,222)	(2,437,351,844)

파생상품평가손익	6,044,285,244	6,044,285,244	(3,558,881,294)	2,485,403,950

(부의)지분법자본변동	1,741,669,341	1,741,669,341	(93,091,115)	1,648,578,226

해외사업환산손익	93,164,742,721	93,164,742,721	64,242,177,507	157,406,920,228

자산재평가손익	(12,611,063,687)	919,601,328	(11,691,462,359)	(4,103,624,410)	(15,795,086,769)

연차배당	(67,875,489,190)	(67,875,489,190)	(67,875,489,190)

주식선택권	3,190,383,240	(3,190,383,240)

자기주식처분

신주인수권부사채의 발행	49,492,056,640	49,492,056,640	49,492,056,640

신주인수권 행사	19,830,000	58,321,278	78,151,278	78,151,278

종속기업투자주식의 취득

종속기업의 무상감자

종속기업의 유상증자	(5,887,123,810)	(5,887,123,810)	6,477,904,301	590,780,491

종속기업의 배당	(34,415,164,231)	(34,415,164,231)

종속기업의 주식선택권	627,562,392	(627,562,392)

종속기업의 자기주식거래

신주인수권의 행사	(22,506,401)	(22,506,401)	33,249,710	10,743,309

종속회사투자주식의 일부처분

종속기업의 신주인수권 발행 및 행사	19,504,576,813	19,504,576,813	25,063,763,163	44,568,339,976

종속기업의 신주인수권 행사	(8,699,706,187)	(8,699,706,187)	10,087,841,518	1,388,135,331

종속기업의 전환우선주 발행	79,971,651,475	79,971,651,475

연결범위의 변동	(9,515,218,023)	(9,515,218,023)	70,114,791,772	60,599,573,749

기타	10,719,096	10,719,096

2017.09.30 (기말자본)	596,828,810,000	1,701,583,506,608	(21,091,066,669)	626,667,280,789	505,499,021,211	3,409,487,551,939	3,704,443,109,453	7,113,930,661,392

연결 현금흐름표
제 55 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 54 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	(616,185,527,120)	263,701,926,551

영업에서 창출된 현금흐름	(248,357,934,149)	690,690,444,579

당기순이익(손실)	1,338,167,096	294,783,552,072

조정	1,131,244,673,902	812,906,505,046

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,380,940,775,147)	(416,999,612,539)

이자수취	31,181,476,637	30,333,528,732

이자지급	(328,889,207,033)	(375,453,055,470)

배당금수취	2,456,130,866	303,597,155

법인세납부(환급)	(72,575,993,441)	(82,172,588,445)

투자활동현금흐름	(295,766,533,328)	956,721,082,881

투자활동으로 인한 현금유입액	352,631,651,167	1,801,872,050,510

단기금융상품의 감소	51,801,142,338	236,957,837,421

단기대여금의 회수	9,297,122,866	39,035,409,953

장기금융상품의 감소	3,788,617,575	58,611,006,169

장기투자증권의 처분	79,060,506,993	2,547,128,728

장기대여금의 회수	134,015,132,480	153,645,691,695

종속기업투자의 처분	6,596,516,258

유형자산의 처분	61,777,448,061	53,001,156,968

무형자산의 처분	2,195,164,596	1,114,480,443

매각예정비유동자산의 처분	4,100,000,000	88,175,891,378

사업양도	1,168,783,447,755

투자활동으로 인한 현금유출액	(648,398,184,495)	(845,150,967,629)

단기금융상품의 증가	(92,359,603,498)	(82,646,134,300)

단기투자증권의 취득	(5,111,902,815)	(147,799,130,018)

단기대여금의 대여	(11,903,949,864)	(19,272,194,503)

장기금융상품의 증가	(4,737,793,273)	(11,915,450,084)

장기투자증권의 취득	(18,209,829,469)	(46,228,405,852)

장기대여금의 대여	(122,546,030,374)	(120,952,722,622)

관계기업투자의 취득	(1,053,022,000)	(8,580,787,060)

종속기업투자의 취득	(33,638,531,319)	(31,841,144,402)

유형자산의 취득	(175,247,861,699)	(214,327,396,146)

무형자산의 취득	(182,147,628,459)	(158,162,094,713)

투자부동산의 취득	(1,122,000,000)

매각예정비유동자산의 취득	(1,442,031,725)

사업양도.	(2,303,507,929)

재무활동현금흐름	1,172,441,230,910	(2,060,637,195,318)

재무활동으로 인한 현금유입액	4,895,206,237,516	1,963,108,307,284

단기차입금의 순증가	1,135,633,128,720

유동성사채의 발행	180,000,000,000

유동화채무의 차입	1,079,571,632,255	629,225,254,511

사채의 발행	2,131,603,216,787	262,552,488,748

장기차입금의 차입	407,371,185,484	689,334,220,000

자기주식의 처분	160,218,812,676

종속기업투자주식의 처분	39,741,880,000

종속기업의 유상증자	1,853,346,149

신주인수권의 행사	3,916,150

종속기업의 신주인수권행사	9,931,520	182,305,200

연결범위의 변동	141,013,226,600

재무활동으로 인한 현금유출액	(3,722,765,006,606)	(4,023,745,502,602)

단기차입금의 순감소	(266,708,672,927)

유동성장기부채의 상환	(1,009,717,901,525)	(1,747,856,215,940)

유동화채무의 상환	(951,925,000,000)	(584,800,000,000)

사채의 상환	(918,546,020,134)	(300,602,677,526)

장기차입금의 상환	(157,618,494,026)	(519,190,671,240)

금융리스부채의 상환	(154,529,780)

종속기업투자주식의 일부 취득	(458,033,551,059)

배당금의 지급	(67,875,489,190)	(94,483,711,431)

종속기업의 배당금 지급	(34,415,164,231)	(39,574,940,282)

종속기업의 자기주식 취득	(12,326,418,239)

종속기업의 주식발행비용	(11,253,730)

종속기업의 무상감자 수수료	(2,860,448)

신종자본증권 콜옵션 행사 예치금	(582,666,937,500)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(1,552,843,026)	(45,281,298,823)

현금및현금성자산의순증가(감소)	258,936,327,436	(885,495,484,709)

기초현금및현금성자산	1,372,545,180,357	1,893,007,747,878

기말현금및현금성자산	1,631,481,507,793	1,007,512,263,169