두산에너빌리티 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 58 기 2020.12.31 현재
제 57 기 2019.12.31 현재
제 56 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기	제 57 기	제 56 기

자산

유동자산	9,946,795,870,391	9,312,488,787,816	9,777,535,549,334

현금및현금성자산	2,336,795,020,568	1,441,280,687,215	2,075,328,693,318

단기금융상품	316,762,603,159	268,320,160,761	392,294,778,458

단기투자증권	268,262,018,463	79,279,692,390	35,673,839,601

매출채권	2,036,954,321,016	2,092,822,360,607	2,112,062,463,001

미청구공사	1,764,133,275,013	1,721,907,190,673	1,912,840,950,330

미수금	236,838,070,204	470,874,496,975	305,858,455,081

선급금	452,091,457,840	466,574,020,089	446,105,194,520

선급비용	94,593,137,930	121,764,332,600	152,773,582,677

단기대여금	149,986,369,488	85,498,883,370	115,051,807,262

파생상품평가자산	58,352,499,895	35,066,050,494	21,477,357,030

확정계약자산	5,900,766,998	25,785,207,028	9,022,592,449

재고자산	1,958,721,611,748	2,201,708,429,106	1,891,576,145,991

매각예정비유동자산	11,495,049,364

기타유동자산	255,909,668,705	301,607,276,508	307,469,689,616

비유동자산	15,620,378,420,713	15,461,723,187,230	15,032,667,467,135

장기금융상품	23,367,497,135	2,548,786,446	5,201,067,000

장기투자증권	926,508,778,964	201,487,575,568	197,745,438,521

관계기업 및 공동기업투자	162,973,738,141	155,757,265,633	100,927,082,338

미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644

장기대여금	230,048,605,914	706,816,256,036	717,958,268,334

유형자산	6,157,806,963,024	5,921,531,734,148	6,414,487,023,034

무형자산	6,900,287,804,408	7,031,885,767,946	6,683,116,364,942

투자부동산	81,937,006,635	498,211,016,067	26,484,941,678

파생상품평가자산	37,748,633,632	17,011,219,245	21,777,431,040

확정계약자산	9,818,569,590	18,149,165,186	14,695,425,682

보증금	488,311,023,811	348,345,632,651	326,955,808,824

이연법인세자산	442,532,656,942	405,366,911,439	459,502,962,385

기타비유동자산	56,297,638,873	51,872,353,221	63,815,653,357

자산총계	25,567,174,291,104	24,774,211,975,046	24,810,203,016,469

부채

유동부채	13,070,548,146,216	13,873,692,190,568	11,522,075,572,423

매입채무	2,194,328,819,387	2,532,417,863,903	3,082,932,725,599

단기차입금	5,368,579,020,551	3,767,270,248,235	2,840,071,599,658

유동화채무	59,550,657,597	381,573,986,887	491,371,402,314

미지급금	492,438,703,598	537,794,374,950	539,550,236,467

선수금	96,754,115,588	87,362,541,801	80,537,056,518

초과청구공사	1,666,079,090,537	1,534,155,491,629	1,254,013,466,415

예수금	32,641,867,115	40,505,367,389	36,879,557,787

미지급비용	645,041,631,439	664,011,536,281	592,800,027,139

당기법인세부채	38,710,823,579	30,974,465,576	29,347,652,878

유동성장기부채	1,590,801,459,636	3,265,484,739,353	2,049,828,436,541

파생상품평가부채	61,603,742,869	73,076,096,327	39,356,944,771

확정계약부채	17,401,805,083	11,024,583,351	5,026,505,231

충당부채	508,536,449,621	418,714,583,768	188,331,847,398

유동리스부채	66,465,579,213	80,788,294,005

기타유동부채	231,614,380,403	448,538,017,113	292,028,113,707

비유동부채	5,390,129,463,903	4,914,417,863,387	7,166,306,229,357

사채	1,800,160,199,498	846,834,779,773	2,053,032,588,038

장기차입금	1,183,035,254,754	1,697,982,898,672	3,043,437,044,686

장기유동화채무	49,102,652,561	292,290,321,272	248,788,085,785

장기미지급금	14,928,812,333	14,995,488,666	30,921,614,985

순확정급여부채	721,424,677,702	674,264,222,128	611,283,884,965

예수보증금	309,091,438,251	270,661,690,028	217,455,797,942

파생상품평가부채	70,772,172,508	57,061,984,079	48,643,743,663

확정계약부채	24,633,647,381	13,228,719,317	22,221,330,722

이연법인세부채	334,221,214,442	296,330,659,905	373,209,052,064

충당부채	370,469,192,358	438,551,708,174	307,999,489,387

비유동리스부채	171,864,529,234	175,749,643,381

기타비유동부채	340,425,672,881	136,465,747,992	209,313,597,120

부채총계	18,460,677,610,119	18,788,110,053,955	18,688,381,801,780

자본

지배기업 소유주지분	3,188,385,999,809	2,346,245,505,079	2,708,239,231,885

자본금	1,937,707,325,000	1,075,255,425,000	650,255,065,000

자본잉여금	2,662,214,482,750	1,762,628,456,797	1,678,913,750,186

기타자본항목	47,907,323,727	48,935,313,897	(55,947,752,410)

기타포괄손익누계액	587,157,416,427	649,530,462,196	680,535,131,925

결손금	(2,046,600,548,095)	(1,190,104,152,811)	(245,516,962,816)

비지배지분	3,918,110,681,176	3,639,856,416,012	3,413,581,982,804

자본총계	7,106,496,680,985	5,986,101,921,091	6,121,821,214,689

부채와 자본총계	25,567,174,291,104	24,774,211,975,046	24,810,203,016,469

연결 손익계산서
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 57 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 56 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기	제 57 기	제 56 기

매출액	15,243,824,665,369	15,570,428,849,347	14,743,600,024,720

매출원가	12,933,407,472,387	13,052,822,098,136	12,175,126,402,782

매출총이익	2,310,417,192,982	2,517,606,751,211	2,568,473,621,938

판매비와관리비	1,901,181,059,831	1,599,256,528,424	1,566,073,882,428

영업이익(손실)	409,236,133,151	918,350,222,787	1,002,399,739,510

금융손익	(571,859,075,984)	(580,363,368,069)	(549,637,007,176)

금융수익	610,498,857,853	489,339,227,001	530,540,231,179

금융비용	1,182,357,933,837	1,069,702,595,070	1,080,177,238,355

기타영업외손익	(429,792,986,081)	(386,989,678,057)	(527,647,941,799)

기타영업외수익	128,842,128,553	48,530,356,091	70,012,313,064

기타영업외비용	558,635,114,634	435,520,034,148	597,660,254,863

지분법이익(손실)	(16,348,029,221)	(14,344,113,107)	(29,701,600,000)

법인세비용차감전순이익(손실)	(608,763,958,135)	(63,346,936,446)	(104,586,809,465)

법인세비용(수익)	13,790,750,979	170,897,975,934	227,116,568,262

계속영업이익(손실)	(622,554,709,114)	(234,244,912,380)	(331,703,377,727)

중단영업이익(손실)	10,595,042,993	(98,367,853,570)

당기순이익(손실)	(622,554,709,114)	(223,649,869,387)	(430,071,231,297)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(853,775,857,290)	(514,578,730,226)	(532,139,741,124)

비지배지분	231,221,148,176	290,928,860,839	102,068,509,827

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3,415)	(3,320)	(4,881)

계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(3,415)	(3,394)	(4,232)

중단영업이익(손실) (단위 : 원)	74	(649)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(3,415)	(3,320)	(4,881)

계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(3,415)	(3,394)	(4,232)

중단영업이익(손실) (단위 : 원)	74	(649)

연결 포괄손익계산서
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 57 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 56 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기	제 57 기	제 56 기

당기순이익(손실)	(622,554,709,114)	(223,649,869,387)	(430,071,231,297)

기타포괄손익	(146,709,878,308)	87,280,095,231	158,588,349,921

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	(45,164,958,464)	(21,357,608,196)	2,111,687,567

순확정급여부채의 재측정요소	(41,930,254,474)	(57,124,825,627)	31,510,948,024

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)	(9,130,535,326)	812,350,242

자산재평가손익	(3,231,306,048)	44,897,752,757	(30,211,610,699)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	(101,544,919,844)	108,637,703,427	156,476,662,354

파생상품평가손익	(10,020,296,668)	8,436,040,037	22,300,154,503

(부의)지분법자본변동	672,147,102	(10,320,598)	(3,570,846,250)

해외사업환산손익	(92,196,770,278)	100,211,983,988	137,747,354,101

총포괄이익(손실)	(769,264,587,422)	(136,369,774,156)	(271,482,881,376)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(933,051,008,095)	(511,608,705,370)	(518,833,419,612)

비지배지분	163,786,420,673	375,238,931,214	247,350,538,236

연결 자본변동표
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 57 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 56 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	596,836,515,000	1,703,499,795,417	(44,828,871,791)	728,803,238,711	314,235,425,518	3,298,546,102,855	3,179,139,731,158	6,477,685,834,013

회계기준변경으로 인한 효과	(18,235,068,737)	(54,579,385,933)	(72,814,454,670)	(17,756,498,132)	(90,570,952,802)

당기순이익(손실)	(532,139,741,124)	(532,139,741,124)	102,068,509,827	(430,071,231,297)

순확정급여부채의 재측정요소	(456,744,844)	(456,744,844)	31,967,692,868	31,510,948,024

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	289,110,073	5,575,159	294,685,232	517,665,010	812,350,242

파생상품평가손익	20,302,961,575	20,302,961,575	1,997,192,928	22,300,154,503

지분법자본변동	(3,235,402,591)	(3,235,402,591)	(335,443,659)	(3,570,846,250)

해외산업환산손익	28,554,338,311	28,554,338,311	109,193,015,790	137,747,354,101

자산재평가손익	(74,626,284,636)	42,472,768,465	(32,153,516,171)	1,941,905,472	(30,211,610,699)

유상증자

상환전환우선주의 상환

연차배당	(14,904,860,057)	(14,904,860,057)	(14,904,860,057)

주식선택권	3,415,208,689	(3,415,208,689)

신주인수권의 행사	29,075,000	67,802,734	96,877,734	96,877,734

주식교환

분할합병	53,389,475,000	75,078,684,375	(135,234,686)	128,332,924,689	(146,605,694,270)	(18,272,769,581)

종속기업투자주식의 일부처분	(10,366,230,493)	(7,159,271,062)	(17,525,501,555)	518,786,653,265	501,261,151,710

종속기업의 유상증자	(9,009,211)	(9,009,211)	9,009,211

종속기업의 유상감자	(35,796,000,000)	(35,796,000,000)

종속기업의 배당	(50,580,761,821)	(50,580,761,821)

종속기업의 주식선택권	409,166,182	(409,166,182)

종속기업의 신주인수권부사채 발행	997,276,585	997,276,585	300,907,352	1,298,183,937

종속기업의 전환사채 발행

종속기업의 전환사채 행사

종속기업의 신주인수권 행사	(94,178,944,092)	(94,178,944,092)	133,446,438,610	39,267,494,518

종속기업의 신종자본증권 상환	(333,286,268,697)	(333,286,268,697)

연결범위의 변동	(1,317,760,781)	(1,317,760,781)	(82,308,496,940)	(83,626,257,721)

기타	(150,000,000)	(150,000,000)	882,424,832	732,424,832

2018.12.31 (기말자본)	650,255,065,000	1,678,913,750,186	(55,947,752,410)	680,535,131,925	(245,516,962,816)	2,708,239,231,885	3,413,581,982,804	6,121,821,214,689

2019.01.01 (기초자본)	650,255,065,000	1,678,913,750,186	(55,947,752,410)	680,535,131,925	(245,516,962,816)	2,708,239,231,885	3,413,581,982,804	6,121,821,214,689

회계기준변경으로 인한 효과	(31,805,902,802)	(31,805,902,802)	(7,629,208,953)	(39,435,111,755)

당기순이익(손실)	(514,578,730,226)	(514,578,730,226)	290,928,860,839	(223,649,869,387)

순확정급여부채의 재측정요소	(26,332,690,322)	(26,332,690,322)	(30,792,135,305)	(57,124,825,627)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(9,130,535,326)	(9,130,535,326)	(9,130,535,326)

파생상품평가손익	8,655,939,374	8,655,939,374	(219,899,337)	8,436,040,037

지분법자본변동	(9,945,893)	(105,401)	(10,051,294)	(269,304)	(10,320,598)

해외산업환산손익	11,059,408,887	11,059,408,887	89,152,575,101	100,211,983,988

자산재평가손익	(41,579,536,771)	60,307,490,308	18,727,953,537	26,169,799,220	44,897,752,757

유상증자	425,000,000,000	37,362,955,728	462,362,955,728	462,362,955,728

상환전환우선주의 상환	11,859,342,286	85,639,596,240	(415,843,156,678)	(318,344,218,152)	(318,344,218,152)

연차배당	(14,390,062,723)	(14,390,062,723)	(14,390,062,723)

주식선택권	1,990,828,335	(1,990,828,335)

신주인수권의 행사	360,000	965,042	1,325,042	1,325,042

주식교환

분할합병

종속기업투자주식의 일부처분

종속기업의 유상증자	56,890,926,817	56,890,926,817	(42,697,290,543)	14,193,636,274

종속기업의 유상감자

종속기업의 배당	(61,866,047,310)	(61,866,047,310)

종속기업의 주식선택권	133,193,412	(133,193,412)

종속기업의 신주인수권부사채 발행

종속기업의 전환사채 발행

종속기업의 전환사채 행사

종속기업의 신주인수권 행사	(3,019,734)	(3,019,734)	22,351,237	19,331,503

종속기업의 신종자본증권 상환

연결범위의 변동	(38,349,841,679)	(38,349,841,679)

기타	(24,520,485,275)	21,367,491,814	(1,944,032,151)	(5,097,025,612)	1,555,539,242	(3,541,486,370)

2019.12.31 (기말자본)	1,075,255,425,000	1,762,628,456,797	48,935,313,897	649,530,462,196	(1,190,104,152,811)	2,346,245,505,079	3,639,856,416,012	5,986,101,921,091

2020.01.01 (기초자본)	1,075,255,425,000	1,762,628,456,797	48,935,313,897	649,530,462,196	(1,190,104,152,811)	2,346,245,505,079	3,639,856,416,012	5,986,101,921,091

회계기준변경으로 인한 효과

당기순이익(손실)	(853,775,857,290)	(853,775,857,290)	231,221,148,176	(622,554,709,114)

순확정급여부채의 재측정요소	(31,143,741,675)	(31,143,741,675)	(10,786,512,799)	(41,930,254,474)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)	(3,397,942)	(3,397,942)

파생상품평가손익	(12,039,366,671)	(12,039,366,671)	2,019,070,003	(10,020,296,668)

지분법자본변동	673,413,215	(343,417)	673,069,798	(922,696)	672,147,102

해외산업환산손익	(33,530,408,267)	(33,530,408,267)	(58,666,362,011)	(92,196,770,278)

자산재평가손익	(31,654,853,146)	28,423,547,098	(3,231,306,048)	(3,231,306,048)

유상증자	827,990,875,000	607,570,209,908	1,435,561,084,908	1,435,561,084,908

상환전환우선주의 상환

연차배당

주식선택권	827,401,364	(827,401,364)

신주인수권의 행사	5,735,000	12,900,393	18,635,393	18,635,393

주식교환	34,455,290,000	(87,122,659,194)	(16,409,250)	(52,683,778,444)	45,361,057,616	(7,322,720,828)

분할합병

종속기업투자주식의 일부처분

종속기업의 유상증자	(42,362,757,714)	(42,362,757,714)	86,241,832,214	43,879,074,500

종속기업의 유상감자

종속기업의 배당	(30,163,749,600)	(30,163,749,600)

종속기업의 주식선택권	184,179,556	(184,179,556)

종속기업의 신주인수권부사채 발행

종속기업의 전환사채 발행	835,806,976	835,806,976

종속기업의 전환사채 행사

종속기업의 신주인수권 행사	(34,721,468,852)	(34,721,468,852)	84,465,818,983	49,744,350,131

종속기업의 신종자본증권 상환

연결범위의 변동	14,181,567,042	14,181,567,042	(72,272,921,698)	(58,091,354,656)

기타	455,198,220,492	455,198,220,492	455,198,220,492

2020.12.31 (기말자본)	1,937,707,325,000	2,662,214,482,750	47,907,323,727	587,157,416,427	(2,046,600,548,095)	3,188,385,999,809	3,918,110,681,176	7,106,496,680,985

연결 현금흐름표
제 58 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 57 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 56 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기	제 57 기	제 56 기

영업활동으로 인한 현금흐름	295,223,700,800	433,679,709,050	989,560,098,943

영업활동에서 창출된 현금	796,745,530,423	1,031,213,931,567	1,479,138,134,144

당기순이익(손실)	(622,554,709,114)	(223,649,869,387)	(430,071,231,297)

조정	1,869,944,121,270	1,971,496,481,756	2,058,821,481,540

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(450,643,881,733)	(716,632,680,802)	(149,612,116,099)

이자의 수취	39,196,722,713	41,306,217,133	44,527,025,788

이자의 지급	(415,041,541,521)	(446,725,761,394)	(441,769,661,692)

배당금의 수취	1,123,058,402	1,325,542,753	2,527,971,414

법인세의 납부	(126,800,069,217)	(193,440,221,009)	(94,863,370,711)

투자활동으로 인한 현금흐름	(525,976,937,000)	(579,672,423,227)	(792,967,954,882)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,308,869,944,713	783,555,799,684	495,302,061,393

단기금융상품의 감소	175,221,755,320	208,736,213,869	28,514,477,910

단기투자증권의 처분	28,545,686,029	19,462,935,481	171,575,839,650

단기대여금의 회수	286,251,740,356	31,716,806,560	61,191,764,632

장기금융상품의 감소	29,745,896,685	18,138,956,195	26,541,592,648

장기투자증권의 처분	5,634,215,928	23,993,375,220	13,933,825,504

장기대여금의 회수	656,986,706,878	289,314,179,416	137,885,071,022

관계기업투자주식의 처분	1,583,765,000	4,400,000,000

종속기업투자주식의 처분	40,852,098,466	24,052,573,921	18,190,238,952

유형자산의 처분	12,418,943,621	158,421,189,421	30,945,823,222

무형자산의 처분	10,341,854,969	4,171,598,941	2,123,427,853

투자부동산의 처분	53,367,500

리스채권의 회수	2,130,535,534	3,964,205,660

연결범위변동으로 인한 현금유입액	60,687,143,427

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,834,846,881,713)	(1,363,228,222,911)	(1,288,270,016,275)

단기금융상품의 증가	(224,374,044,873)	(84,111,790,349)	(192,467,598,730)

단기투자증권의 취득	(218,545,148,244)	(65,715,048,943)	(50,672,900,940)

단기대여금의 대여	(413,759,248,228)	(50,176,628,577)	(20,760,428,199)

장기금융상품의 증가	(52,242,481,434)	(15,317,962,712)	(73,854,397,933)

장기투자증권의 취득	(63,786,177,796)	(39,060,956,934)	(39,283,294,056)

장기대여금의 대여	(337,095,008,749)	(321,767,263,984)	(284,003,894,212)

관계기업 및 공동기업투자주식의 취득	(13,289,035,002)	(12,912,750,000)	(74,122,234,188)

유형자산의 취득	(262,954,987,025)	(377,389,228,462)	(231,413,553,611)

무형자산의 취득	(239,972,434,732)	(385,396,995,198)	(309,784,390,949)

투자부동산의 취득	(280,896,640)	(992,815,000)

기타	(8,547,418,990)	(10,386,782,752)	(11,907,323,457)

재무활동으로 인한 현금흐름	1,226,179,485,854	(530,527,982,485)	(110,115,948,599)

재무활동으로 인한 현금유입액	6,068,421,448,463	5,428,617,852,716	5,560,467,044,625

단기차입금의 순증가	1,803,462,947,016	910,964,629,135

유동화채무의 차입	937,513,952,782	1,957,800,000,000	2,047,500,000,000

장기유동화채무의 차입	325,818,311,839	337,112,406,111

사채의 발행	1,457,919,299,190	899,204,755,526	542,739,813,997

장기차입금의 차입	563,576,990,765	848,880,483,945	2,093,874,122,358

유상증자	1,212,523,393,400	471,750,000,000

종속기업투자주식의 일부처분	507,593,227,099

신주인수권 행사	5,554,700	923,157	16,332,469

종속기업의 유상증자	43,879,074,500	14,194,322,104

종속기업의 신주인수권 행사	49,540,236,110	4,427,010	31,631,142,591

종속기업의 전환우선주 발행

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,842,241,962,609)	(5,959,145,835,201)	(5,670,582,993,224)

단기차입금의 순감소	(836,548,065,004)

유동성장기부채의 상환	(3,132,301,392,568)	(2,133,369,883,863)	(1,817,226,471,976)

유동화채무의 상환	(1,221,014,269,493)	(2,188,655,209,184)	(2,204,081,747,692)

장기차입금의 상환	(344,832,398,835)	(1,141,828,603,716)	(357,480,925,681)

리스부채의 상환	(87,175,065,896)	(91,304,765,981)

자기주식의 취득	(16,409,250)	(135,234,686)

주식발행비용	(15,645,359,727)	(9,387,044,272)	(8,247,908,039)

종속기업투자주식의 추가취득	(11,093,317,240)	(35,796,000,000)

배당금의 지급	(14,390,062,723)	(14,904,860,057)

종속기업의 배당금 지급	(30,163,749,600)	(61,866,047,310)	(50,730,761,821)

상환전환우선주의 상환	(318,344,218,152)

신종자본증권의 상환	(345,431,018,268)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(99,911,916,301)	42,472,690,559	18,705,493,088

현금및현금성자산의 순증감	895,514,333,353	(634,048,006,103)	105,181,688,550

기초 현금및현금성자산	1,441,280,687,215	2,075,328,693,318	1,970,147,004,768

기말 현금및현금성자산	2,336,795,020,568	1,441,280,687,215	2,075,328,693,318