두산에너빌리티 사업보고서 (2015.12)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행 ·변경상황 【 기 신고한 주요경영사항의 진행상황】

신고 일자	제 목	소송제기 내용	판결.결정 및 진행상황

2011.07.182011.08.252011.12.14 2013.09.17 2014.11.20 2015.02.02	소송등의제기ㆍ신청 / 소송등의판결ㆍ결정	1. 아산배방 펜타포트 주상복합아파트 수분양자들이 본 건 건축물의 분양 및 공급에 있어 채무불이행, 불법행위, 허위·과장 광고를 주장하며 당사 및 시행사인 ㈜펜타포트개발과 공동 사업주체(SK건설, 대림산업, 당사, 계룡건설)를 상대로 분양계약 취소 및 분양대금반환, 손해배상을 청구한 건임2. 아산배방 펜타포트 개발사업은 '05년 공모를 통해 SK컨소시엄이 사업권을 획득하여 추진한 공모형 PF사업임. 본 사업의 시행법인(분양사업자)인 ㈜펜타포트개발은 컨소시엄 구성 14개 회사가 출자하여 설립하였으며 시행법인에 대한 당사의 출자 지분율은 5.5%임 3. 아파트 분양시점('07년 11월)에 분양승인조건을 충족하기 위하여 시행법인(㈜펜타포트개발)과 시공컨소시엄 4사(SK건설, 대림산업, 당사, 계룡건설)가 분양사업자로서 공동참여 하였음. 공동사업자인 ㈜펜타포트개발과 시공컨소시엄 4사가 본 소송의 공동피고임. 당사는 21%의 시공지분을 보유하고 있음.	1. 1심 판결 결과 [2013.09.17]1) 피고들은 연대하여 원고들 및 원고 승계참가인들에게 분양대금의 18%의 비율로 계산한 금액(약 647억원) 및 이에 대한 법정이자와 지연이자 지급2) 소송비용은 3/4는 원고들이, 그 나머지는 피고가 지급 2. 법원의 화해 권고 결과[2014.11.20] 1) 법원은 원고들 중 미입주자 208명을 대상으로 화해권고대상자와 피고가 각각 양보하는 조건으로 화해 권고2) 화해권고대상자 중 34명과 피고들이 기한 내 이의하지 않아, 2014년11월20일자로화해효력발생 (화해금액 약 83억원)3) 174명은 이의하여 화해 거부3. 2심(항소심) 판결 결과 [2015.02.02]1) 피고들은 연대하여 원고들 및 원고 승계참가인들에게 분양대금의 5%의 비율로 계산한 금액(약 137억원) 및 이에 대한 법정이자(연 6%)와 지연이자(연 20%) 지급 2) 소송비용의 80%는 원고들이, 그 나머지는 피고가 지급4. 진행상황1) 당사는, 시공 컨소시엄및 시행법인과 공동으로, 2심 판결 중 피고 패소 부분에 대해상고하였고, 원고들 중 2심 판결에 불복한 427 명이 제기한 상고 에 대하여도 대응 중

2. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제53기정기주총(2016.3.25)	제1호 의안 : 제53기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안 승인이사 선임(2명)감사위원 선임(3명)원안 승인	-

제52기정기주총(2015.3.27)	제1호 의안 : 제52기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안 승인이사선임(1명)원안 승인	-

2014년임시주총(2014.12.19)	제1호 의안 : 이사 선임의 건	이사선임(1명)	-

제51기정기주총(2014.3.28)	제1호 의안 : 제51기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건	원안 승인원안 승인이사선임(2명)감사위원선임(1명)원안 승인원안 승인	-

2013년임시주총(2013.8.19)	제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건	원안 승인	-

제50기정기주총(2013.3.29)	제1호 의안 : 제50기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건	원안 승인원안 승인이사선임(3명)감사위원선임(2명)원안 승인원안 승인	-

3. 중요한 소송사건 당 기 말 현재 연 결기업은 총 604,980 백만원 상당 액의 손해배상 청구를 받아 계류 중이며, 현재로서는 소송의 결과를 예측할 수 없습니다. 한편 당기 중 현대건설(주)에서종속기업인 두산건설(주)의 HRSG 제작 및 납품 계약의 하자보수와 관련하여 국제상업회의소(ICC)에 중재 신청을 하였습니다. 이와 관련하여 당기말 현재 중재절차가 진행 중이며, 현재로서는 향후 결과 및 연결기업의 연결재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.당 기말 현재 계류중인 연결기업의 주요 소송내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천외화, 백만원)

구분	원고	피고	소제기일	사건내용	소송가액	진행상황, 향후일정 및 대응방안

두산중공업	서윤종 외 334명	두산중공업 외 4개사	2011.07	아산배방 분양계약취소 등 청구 소송	64,024	2심에서 137억원(시공4사간 내부정산 시 당사부담29억원)의 손해배상을 명하는 판결이 선고되었으며(2015년1월30일), 당사는 패소부분에 대해 상고 (2015년 2월10일 및 2월 12일)하였고, 원고는 2월 23일에 상고함.

간두식 외 2,186명	두산중공업 외 2개사	2014.05	통상임금 집단소송	63,835	1심 진행 중으로 상여금 등이 고정적으로 지급된 것이 아님을 주장할 계획임

한국가스공사	두산중공업 외 18개사	2015.10	주배관담합 관련 손해배상 청구소송	100,000	1심 진행 중으로 판결금액 최소화를 위한 대응 중

두산인프라코어	PenzenskoeKonstruktorskoye Byuro Modelirovaniya	두산인프라코어한국항공우주산업	2006.06	S/W 부당사용에 대한 소송	58,191 (USD 49,749)	'14년 6월 30일 3심 당사 승소('14년 1월 27일 2심 당사 패소, '13년 10월 21일 1심 당사 승소)1심으로 파기환송되어 1심 진행 중

안병호 외 1,071명(총 5 건)	두산인프라코어	2013.072013.082013.10	통상임금 및 평균임금 재산정으로 법정수당 및 퇴직금 차액 지급 청구	8,306	남부지법 사건은 정기상여금은 통상임금에 해당하지 않는다고 판단(2015.12.18.)하여 86억원 중 13억만을 인용하였고, 계류 중인 동부지법 사건도 유사하게 판단할 것으로 예상. 당사는 남부지법 사건 패소 부분에 대하여 항소(2016.1.7.)하였음.

오딘2 유한회사 외3명	두산인프라코어 두산중공업 ㈜두산연강재단	2015.11.	매매대금 지급 청구 소송	14,500	1심 진행 중으로 판결금액 최소화를 위한 대응 중

두산건설	대구 제니스 수분양자 284명	두산건설해피하제	2010.10	분양대금 반환 등 청구 소송	14,200	항소심 변론 진행 중으로 1심 당사 전부 승소함

창원시	두산건설	2010.10.	하수종말처리장 2차 확장공사 하자 손해배상 청구	17,532	1심 진행 중으로 판결금액 최소화를 위한 대응 중

LH공사	두산건설 외 9개사	2015.05	청라국제업무타운 관련 손해배상 청구	21,566	7월 중 1심 기각(본소/반소 전부)되었으며 2심 진행 중

무궁화신탁	두산건설	2015.10	신탁사가 제기한 리조트 건물 등 인도 청구	22,330	1심 변론 예정으로 당사가 승소할 수 있도록 대응 중

두산엔진	강규용 외 461명	두산엔진	2014.07	통상임금 산정 범위에 따른 임금 청구 소송	11,340	1심 진행 중이며 상여금 등 수당은 통상임금에 해당하지 않는다는 점주장 예정

4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당기말 현재 연결기업의 차입금 및 지급보증 등과 관련하여 액면표시어음 25매 (액면금 액: 18,887 백만원)와 백지어음 27매 , 백지수표 34매가 금융기관 등에 견질로 제공되어 있습니다.

[어음] (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

금융기관(은행제외)	5	백지	두산건설 : 5매

2	6,049	두산건설 : 2매

법 인	22	백지	두산엔진 : 6매 두산건설 : 16매

20	12,692	두산엔진 : 20매

기타	3	146	두산건설 : 3매

[수표] (단위 : 매)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	26	백지	두산건설 : 26매

금융기관(은행제외)	2	백지	두산건설 : 2매

법 인	6	백지	두산중공업 : 6매

5. 채무보증 현황

가. 타인에게(으로부터) 제공한(받은) 지급보증 내역 당기말 현재 연결기업이 타인에게(으로부터) 제공한(받은) 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 타인을 위해 제공한 보 증 연결기업은 분 양자와 재개발ㆍ재건축조합 지원 및 국내외 기타 영업상의 목적으로 수분양자 및 거래처 등에 2,307,998 백만원 의 지급보증 을 제공하 고 있습니다.

(단위: 백만원)

보증회사	피보증회사	채무보증금액	비고	지급보증처

당기초	증감	당기말

두산중공업	용인 두산위브 전세입자 등	336,092	(98,830)	237,262	중도금 대출 등	신한은행 등

두산인프라코어	대우건설 등	586,576	(305,262)	281,314	차입금보증 등	AKA Bank 등

두산엔진	우리사주조합	7,307	(7,307)	-	우리사주 취득자금 대출	한국증권금융

두산건설	일산제니스 수분양자 등	1,877,180	(87,758)	1,789,422	중도금대출 등	우리은행 등

합계	2,807,155	(499,157)	2,307,998

(2) 타인을 위해 제공한 연대보증 연결기 업은 다른 회사 등에 게 588,272 백만원 상당의 공 사 계약이행 연대보증을 제공하고 있습니다. 이외에 연결기업은 주 택건설시행사가 대한주택보증(주)로부터 제공받은 주택분양보증과 관련하여 대한주택보증(주)에 공사이행에 대한 연대보증을제공하고 있습니다.

(단위: 백만원)

보증회사	연대보증회사	피보증회사	채무보증금액	비고	지급보증처

당기초	증감	당기말

두산건설	현대건설 등	강남순환도로(주) 등	661,039	(72,767)	588,272	사업이행보증 등	서울시 등

합계	661,039	(72,767)	588,272

(3) 타인으로부터 제공받은 보증의 내역 연 결기업은 국내외공사 등과 관련하 여 금융기관으로부 터 11,649,132 백만원 의 지급 보증을 제공받고 있습니다.

(단위: 백만원 )

보증회사	피보증회사	채무보증금액	비고

당기초	증감	당기말

금융기관	두산중공업	6,465,537	795,177	7,260,714	공사이행 보증 등

두산인프라코어	399,743	43,015	442,758	차입금 보증 등

두산엔진	158,544	(31,487)	127,057	선수금환급 보증 등

두산건설	3,609,925	208,678	3,818,603	공사이행 보증 등

합계	10,633,749	1,015,383	11,649,132

나. 특수관계자와의 지급보증내역

당 기말 현재 연결실체내 기업간 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 천USD, 천AUD, 천EUR, 천INR, 천GBP, 천NOK, 천BRL, 천CNY)

보증기업	피보증기업	통화	당기초	증감	당기말	원화환산액	지급보증내역	지급보증처

두산중공업(주)	Doosan Hydro Technology Inc.	USD	38,000	(1,000)	37,000	43,364	차입금보증	한국수출입은행 등

AUD	650	(650)	-	-	공사보증	JP Morgan

USD	13,661	3,083	16,744	19,624	공사보증	KEB 하나은행 등

HF Controls Corp.	USD	-	5,000	5,000	5,860	차입금보증	신한은행

USD	2,318	(2,318)	-	-	공사보증	서울보증보험

S.C. Doosan IMGB S.A.	EUR	88,000	(9,000)	79,000	101,162	차입금 보증	한국산업은행 등

Doosan Power Systems IndiaPrivate Ltd.	INR	9,028,500	1,889,784	10,918,284	192,489	차입금보증	ICICI Bank 등

USD	200,432	(29,736)	170,696	200,056	공사보증	KEB 하나은행 등

INR	13,290,451	(1,914,407)	11,376,044	200,560	공사보증	HSBC 등

INR	1,380,000	(880,000)	500,000	8,815	FX보증	ICICI Bank

Doosan Heavy Industries Vietnam Co., Ltd.	USD	215,000	(11,000)	204,000	239,088	차입금보증	한국수출입은행 등

Doosan Babcock Ltd.	EUR	105,000	(105,000)	-	-	차입금보증	한국수출입은행

GBP	5,000	7,910	12,910	22,411	공사보증	British Nuclear Fuels plc 등

GBP	40,000	-	40,000	69,436	차입금보증	KBC BANK N.V.

USD	138,369	-	138,369	162,169	공사보증	Betchel Power Corporation

Doosan Power Systems S.A.	EUR	100,000	-	100,000	128,053	차입금보증	한국산업은행

GBP	33,800	-	33,800	58,674	차입금보증	KEB 하나은행 런던지점 등

EUR	150,964	-	150,964	193,314	공사보증	Societe Nationale d' Electricite et de Thermique

USD	-	300,000	300,000	351,600	영구채보증	한국수출입은행(주1)

Doosan Enpure Ltd.	GBP	8,843	48,694	57,537	99,880	공사보증	KEB 하나은행 등

Doosan Heavy Industries Muscat LLC	USD	-	162,541	162,541	190,498	공사보증	Haya Water

두산건설(주)	EUR	23,736	(7,526)	16,210	20,758	공사보증	한국수출입은행 등

USD	47,662	(15,061)	32,601	38,208	공사보증	KEB 하나은행 등

케이디피피제일차 주식회사	KRW	-	138,000	138,000	138,000	차입금보증	한국산업은행 외

해피투모로우제이십차 주식회사	KRW	-	60,000	60,000	60,000	차입금보증	신영증권 외

소 계	2,544,019

두산인프라코어(주)	Doosan Infracore Germany GmbH.	EUR	17,231	(2,831)	14,400	18,440	차입금 보증 등	한국수출입은행, KEB 하나은행

Doosan Infracore Bobcat Ireland Ltd.	USD	400,000	-	400,000	468,800	차입금보증	한국수출입은행

Clark Equipment Co.	USD	96	5	101	118	공장임차료 보증	Corporate Investors PartnershipIII. LLC

Doosan Infracore Norway AS	NOK	13,967	14,716	28,683	3,824	차입금보증	Innovasjon Norge

Doosan Infracore South America Industrial E Comerico de Maquinas de Construcao LTDA	USD	80,000	(10,000)	70,000	82,040	차입금보증 등	한국수출입은행, SC 등

BRL	67,460	-	67,460	19,961	차입금보증 등	HSBC

USD	-	10,000	10,000	11,720	차입금보증 등	SC

Doosan Infracore China Co., Ltd.	USD	-	77,000	77,000	90,244	차입금보증	한국산업은행 등

CNY	-	139,000	139,000	24,809	차입금보증	Woori Bank Shanghai,Hana Bank Yantai

Doosan Infracore Machine Tools Yantai Co., Ltd.	USD	-	4,000	4,000	4,688	차입금보증	한국산업은행 북경지점

CNY	-	60,000	60,000	10,709	차입금보증	KEB 하나은행 북경지점

Doosan Infracore (China) Investment Co., Ltd.	USD	-	30,000	30,000	35,160	차입금보증	SC

Doosan (China) Financial Leasing Corp.	USD	20,000	(4,000)	16,000	18,752	차입금보증 등	한국산업은행

CNY	-	190,000	190,000	33,911	차입금보증	우리은행 북경지점, 한국산업은행

소 계	823,176

두산밥캣(주)	Doosan Infracore International, Inc.	USD	642,654	(5,250)	637,404	747,037	차입금보증	다수 기관 및 투자자

Doosan Holdings Europe Ltd.	USD	550,846	(4,500)	546,346	640,318	차입금보증	다수 기관 및 투자자

소 계	1,387,355

두산인프라코어밥캣코리아㈜	Doosan Infracore International, Inc.	USD	-	637,404	637,404	747,037	차입금보증	다수 기관 및 투자자

Doosan Holdings Europe Ltd.	USD	-	546,346	546,346	640,318	차입금보증	다수 기관 및 투자자

소 계	1,387,355

Doosan Infracore China Co., Ltd.	Doosan (China) Financial Leasing Corp.	CNY	2,508,871	(1,407,061)	1,101,810	196,651	차입금보증 등	광대은행 등

두산엔진(주)	Doosan Marine Industry (Dalian) Co., Ltd.	CNY	58,201	(7,489)	50,712	9,051	차입금보증	KEB 하나은행

USD	4,300	-	4,300	5,040	차입금보증	한국수출입은행

소 계	14,091

두산건설(주)	Doosan Heavy Industries Vietnam Haiphong Co., Ltd	USD	16,400	(800)	15,600	18,283	차입금보증	우리은행

USD	2,600	(600)	2,000	2,344	차입금보증	수출입은행

USD	49,800	-	49,800	58,366	공사보증	JGCS

USD	19,960	-	19,960	23,393	차입금보증	Asia Commercial Bank

USD	-	8,800	8,800	10,314	차입금 보증	Vietcom Bank

소 계	112,700

합 계	6,465,347

(주1) 당기말 현재 당사는 당사의 종속기업인 Doosan Power Systems S.A.가 발행한 신종자본증권 관련하여 한국수출입은행과 주식교환청구권계약을 체결하였습니다. 이에 따르면 한국수출입은행이 투자자들의 Put option 권리행사에 따라 본건 신종자본증권을 보유하게 되는 경우, 본건 신종자본증권을 당사의 보통주로 교환청구할 수 있는 권리가 부여되며, 한국수출입은행의 주식교환청구권 요청시 당사의 재량에 따라 i) 신종자본증권 액면금액 USD 19.1을 당사의 보통주 1주와 교환청구하거나, ii) 발행가격(USD 300,000,000)으로 현금정산 할 수 있습니다. 이와 관련하여 당사는 한국수출입은행에 당사가 보유하고 있는 두산인프라코어(주) 주식 75,509,366주와 두산엔진(주) 주식 29,650,000주를 담보로 제공하고 있습니다. 다. 프로젝트파이낸싱 관련 지급보증 내역 당기말 현재 연결기업이 시행사의 프로젝트파이낸싱을 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	기업명	사업명	채권기관	보증기간	보증한도	대출잔액	보증내역

당기초	증감	당기말

ABCP	두산중공업(주)	상도동 두산위브(2차)	키움증권 외	2015.05.26~2016.02.26	70,000	60,000	10,000	70,000	채무인수

하남 두산위브파크	하이투자증권 외	2014.11.13~2015.11.11	-	50,000	(50,000)	-	채무인수

홍천 모곡골프장(클럽모우)	하이투자증권 외	2015.04.22~2016.04.19	70,000	-	70,000	70,000	채무인수

소 계	140,000	110,000	30,000	140,000

Loan	두산중공업(주)	서울숲 트리마제	새마을금고 외	2014.04.28~2017.08.28	195,000	210,000	(15,000)	195,000	채무인수

용인 행정타운 두산위브	산은캐피탈 외	2014.04.18~2016.04.17	55,000	55,000	-	55,000	채무인수

홍천 모곡골프장(클럽모우)	SC은행 외	2015.04.22~2016.04.19	68,000	124,000	(56,000)	68,000	채무인수

두산건설(주)	화성반월	농협은행 외	2008.03.31~2016.06.30	78,000	95,000	(35,000)	60,000	연대보증

포항신항	신한은행 외	2010.03.26~2025.12.31	7,447	7,447	-	7,447	연대보증

대전천변	하나은행	2004.05.06~2024.05.06	7,167	3,987	-	3,987	연대보증

울산대현동	우리은행 외	2013.07.11~2017.11.30	89,500	-	89,500	89,500	연대보증

소 계	500,114	495,434	(16,500)	478,934

단기사채	두산중공업(주)	서울숲 트리마제	LIG증권 외	2014.04.28~2017.08.28	35,000	35,000	-	35,000	채무인수

용인 행정타운 두산위브	SK증권	2014.04.18~2016.04.17	30,000	30,000	-	30,000	채무인수

상도동 두산위브(2차)	키움증권 외	2015.05.26~2016.02.26	120,000	150,000	(30,000)	120,000	채무인수

홍천 모곡골프장(클럽모우)	교보증권 외	2015.04.22~2016.04.19	30,000	51,000	(21,000)	30,000	채무인수

하남 두산위브파크	KTB증권 외	2014.11.13~2015.11.11	-	30,000	(30,000)	-	채무인수

두산건설(주)	울산대현동	KTB증권	2015.10.06~2016.01.06	41,600	32,000	-	32,000	연대보증

천안청당동	신영증권	2015.12.18~2016.03.18	65,000	50,000	-	50,000	연대보증

오송단지	메리츠종금증권	2014.12.31~2015.03.31	-	50,000	(50,000)	-	연대보증

소 계	321,600	428,000	(131,000)	297,000

합 계	961,714	1,033,434	(117,500)	915,934

6. 그 밖의 우발채무 등 가. 금융관련 약정사항 당기말 현재 연결기업은 금융기관 등과 체결한 일반대출 및 당좌차월 등의 여신한도는 10,821,288백만원이며, 이 중 8,625,297백만원을 사용하여 잔액은 2,195,991백만원을 유지하고 있습니다. 나. 제거되지 않은 양도 금융자산 관련 금융부채 당 기말 현재 연결기업이 금융자산을 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않아 계속 인식하고 있는 자산 관련 금융부채는 103,166 백만원입니다.

다. 운용리스

당기말 현재 연결기업의 취소불능 운용리스계약과 관련된 미래 최소리스료의 합계는다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	금 액

1년 미만	29,513

1년 이상 ~ 5년 미만	99,029

5년 이상	129,762

합 계	258,304

라. 연결구조화기업 관련 약정

당기말 현재 연결구조화기업에 대한 지분과 관련된 부채의 장부금액과 제공한 재무적 지원의 내역 및 최대손실노출액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구조화기업명	구조화기업에 대한재무적 지원	구조화기업지분관련 부채의 장부금액	구조화기업의 손실에 대한연결기업의 최대노출액

두산큐벡스제일차유한회사 (주1)	대출 원리금 등 자금보충의무	41,500	41,500

에스디제일차주식회사 (주2)	대출 원리금 등 자금보충의무	100,000	69,500

파인트리시티제일차주식회사 (주3)	대출 원리금 등 자금보충의무	50,000	39,700

디에스창원제일차유한회사 (주4)	대출 원리금 등 자금보충의무	30,000	30,000

에스디제오차주식회사 (주5)	대출 원리금 등 자금보충의무	33,000	33,000

디에스퍼블릭제일차주식회사 (주6)	대출 원리금 등 자금보충의무	50,000	49,900

디에스퍼블릭제이차주식회사 (주7)	대출 원리금 등 자금보충의무	35,000	35,000

디에스블리스제일차주식회사 (주8)	대출 원리금 등 자금보충의무	45,000	45,000

더디에스웨이제일차주식회사 (주9)	대출 원리금 등 자금보충의무	40,000	40,000

두산이엔씨제이차주식회사 (주10)	대출 원리금 등 자금보충의무	102,000	102,000

케이디피피제일차 주식회사 (주11)	대출 원리금 등 자금보충의무	115,000	115,000

해피투모로우제이십차 주식회사 (주11)	대출 원리금 등 자금보충의무	50,000	50,000

(주1) 두산큐벡스제일차유한회사는 종속기업인 두산건설(주)가 보유하는 두산큐벡스(주) 지분을 유동화할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 ABS채권을 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 41,500백만원입니다.
(주2) 에스디제일차주식회사는 종속기업인 두산건설(주)가 보유하는 인천김포도로 외 9개 관급공사 미래 공사채권을 유동화할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 ABS채권을 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 69,500백만원입니다.
(주3) 파인트리시티제일차주식회사는 종속기업인 두산건설(주)가 보유하는 창원2공장 후순위 담보로 제공받아 대출을 실행할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 ABS채권을 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 39,700백만원입니다. 파인트리시티제일차주식회사에 대한 자금보충의무를 이행하기 위하여 종속기업인 두산건설(주)의 유형자산 일부를 담보로 제공하고 있습니다.
(주4) 디에스창원제일차유한회사는 종속기업인 두산건설(주)가 보유하는 창원1공장 후순위 담보로 제공받아 대출을 실행할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 ABS채권을 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당기말 현재 기초자산의 규모는유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 30,000백만원입니다. 디에스창원제일차유한회사에 대한 자금보충의무를 이행하기 위하여 종속기업인 두산건설(주)의 유형자산 일부를 담보로 제공하고 있습니다.
(주5) 에스디제오차주식회사는 종속기업인 두산건설(주)가 보유하는 수서평택고철2공구 외2개 관급공사 미래 공사채권을 유동화할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 ABS채권을 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 33,000백만원입니다.
(주6) 디에스퍼블릭제일차주식회사는 종속기업인 두산건설(주)가 보유하는 원주강릉철도5공구 외8개 관급공사 미래 공사채권을유동화할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 ABS채권을 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 49,900백만원입니다.
(주7) 디에스퍼블릭제이차주식회사는 종속기업인 두산건설(주)가 보유하는 한수원본사신축 외9개 도급공사 미래 공사채권을 유동화할목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 ABS채권을 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 35,000백만원입니다.
(주8) 디에스블리스제일차주식회사는 종속기업인 두산건설(주)가 보유하는 월계4구역 사업, 춘천연수원 외7개 건축 도급공사의 미래 공사채권을 유동화할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 ABS채권을 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 45,000백만원입니다. 디에스블리스제일차주식회사에 대한 자금보충의무를 이행하기 위하여 종속기업인 두산건설(주)의 유형자산 일부를 담보로 제공하고 있습니다.
(주9) 더디에스웨이제일차주식회사는 종속기업인 두산건설(주)가 보유하는 두산연구단지 외5개 도급공사 미래 공사채권을 유동화할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 ABS채권을 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 40,000백만원입니다.
(주10) 두산이엔씨제이차주식회사는 종속기업인 두산건설(주)가 보유하는 창원2공장을 담보로 제공받아 대출을 실행할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 ABS채권을 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표상 장부금액을 기준으로 102,000백만원입니다. 두산이엔씨제이차주식회사에 대한 자금보충의무를 이행하기 위하여 종속기업인 두산건설(주)의 유형자산 일부를 담보로 제공하고 있습니다.
(주11) 케이디피피제일차주식회사 및 해피투모로우제이십차주식회사는 지배기업이 보유하는 미래공사채권을 유동화할 목적으로 설립된 회사로 주로 금융기관으로부터 ABCP 등을 발행하여 재원을 조달하고 있으며, 당기말 현재 기초자산의 규모는 유동화회사 재무제표 상 장부금액을 기준으로 각각 115,000백만원 및 50,000백만원입니다.

마. 통 상임금 관련 우발상황 통상임금에 관한 대법원 전원합의체 판결에 따라 정기적ㆍ일률적ㆍ고정적으로 지급되는 정기상여금 및 각종 수당은 통상임금에 포함하여야 합니다. 그러나 연결기업은 정기상여금의 통상임금 포함에 따라 종업원에게 추가적인 과거 급여를 지급하는 경우 예상 외의 과도한 재정적 부담에 따라 중대한 경영상 어려움을 초래하므로, 관련 금액을 지급할 가능성이 높지 않다고 판단하여 재무제표에 이와 관련된 충당부채를 계상하지 아니하였습니다. 바. 기타 약정사항 (1) 종속기업인 두산인프라코어(주)는 2011년 중 19회 해외사채 USD350,000천을 발행하였는 바, 동 사채의 지급보증인인 한국산업은행이 민영화될 시 조기상환청구권을 행사할 수 있도록 하는 약정을 체결하였습니다. 다만, 조기상환권 청구시 한국산업은행이 두산인프라코어(주)에 사채 상환 필요자금을 대출하도록 약정을 체결하였습니다. 또한, 동 차입금에 대해 두산인프라코어(주)가 2011년 11월 25일에 취득한 Doosan Infracore International,Inc.의 주식 20,429주를 상기 사채의 담보로 제공하였습니다.

(2) Doosan Infracore China Co., Ltd.의 주주인 종속기업 두산인프라코어(주)와 외부투자자는 상호약정상의 조건 하에 상대방이 보유하고 있는 주식을 함께 매각할 것을 요청할 수있는 권리를 각각 보유하고 있습니다. 두산인프라코어(주)는 외부투자자의 공동매각 요청시 이에 동의하거나, 외부투자자가 보유한 지분을 재매입할 수 있습니다.

(3) 종속기업인 두산건설(주)는 시공사로서 일산제니스 및 해운대제니스 건설공사에 대하여 시행사인 (주)아이앤티디씨 및 (주)대원플러스건설과 건설계약을 체결하였습니다. 두산건설(주)는 시행사와 수분양자가 체결하는 주택분양매매계약에 대하여 수분양자가 매매보장기간인 2년~3년 이후 두산건설(주)에 매매보장을 신청한 경우 수분양자가 납부한 분양대금을 보장해주는 제도를 운용하고 있습니다. 두산건설(주)는 동 제도와 관련하여 수분양자를 위하여 금융기관 등에 지급보증을 제공하고 있습니다 (주석33-8 참조). 당기말 현재 계약자가 매매보장을 신청할 가능성 및 보장금액을예측할 수 없으므로 이로 인한 손익은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.(4) 연결기업은 인천-김포간 고속도로 SOC 건설공사와 관련하여 인천김포고속도로 (주)에게 최대 22,346백만원 규모의 자금보충 약정을 체결하고 있습니다. 또한, SOC사업과 관련하여 건설출자자들은 협약이 해지되거나 주무관청으로부터 매수청구가 발생시 해지시지급금 또는 매수가액으로 대출원리금을 상환하기에 부족한 경우 그 부족자금을 제공하여야 하는 약정이 있습니다. (5) 종속기업인 두산밥캣주식회사의 전환우선주를 보유한 외부투자자는 종속기업인 두산인프라코어(주)와 상호약정상의 조건 하에 두산밥캣주식회사가 4년 6개월내에 기업공개가 실행되지 않을 시, 두산인프라코어(주)가 보유하고 있는 두산밥캣주식회사 주식을 함께 매각할 것을 요청할 수 있는 권리 및 두산밥캣주식회사가 보유하고 있는 DII, DHEL과 Doosan International South East Asia Pte. Ltd. 주식을 매각할 것을 요청할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 한편, 두산인프라코어(주)는 외부투자자의 매각 요청시 이에 동의하거나 외부투자자가 보유한 지분을 재매입할 수 있습니다.(6) 지배기업은 당기말 현재 마곡 더랜드파크오피스 신축공사와 관련하여 책임 준공 및 미이행 시조건부로 채무를 인수하는 약정(약정한도: 155,000백만원)을 체결하고 있습니다.

사. 담보제공자산 당기말 현재 II.3.나. 생산설비의 현황 등에 기술된 담보제공자산을 제외한 담보제공내역은 다음과 같습니다.

(1) 종속기업인 두산인프라코어(주)는 코어밸류제일차주식회사 외 2개처로부터 차입한 차입금 100,000백만원에 대하여 종속기업인 두산밥캣주식회사가 보유한 DII 주식 4,540주와 DHEL 주식 4,859주를 각각 담보로 제공하였습니다. 종속기업인 두산인프라코어(주)는 한국수출입은행으로부터 차입한 차입금 USD175,000천에 대하여 종속기업인 Doosan Infracore America Corp. 및 Doosan Infracore Norway AS.의 지분 전체를 담보로 제공하였습니다. 또한, 두산인프라코어(주)의 종속기업인 DoosanInfracore South America Industria E Comercio De Maquinas De Construcao LTDA가 차입한 BRL 20,000천에 대하여 두산인프라코어(주)의 예금 15,000백만원을 담보로 제공하였습니다. 두산인프라코어(주)가 중국은행 등에 개설한 여신한도 132,000백만원에 대하여 예금 CNY 830,000천을 담보로 제공하였습니다. (2) 종속기업인 두산건설(주)는 우리은행과의 한도대출약정 238,054백만원과 관련하여 두산큐벡 스(주)의 주식 1,200,000주를 담보로 제공하였습니다. 당기말 현재 관련 차입금 잔액은 237,054백만원입니다.

(3) 종속기업인 두산건설(주)는 한국산업은행 한도대출약정 75,535백만원과 관련하여 DHI Vietnam의 총 지분의 24.76%와 DHI Vietnam Haiphong 총 지분의 20%를 담보로 제공하였습니다. 당기말 현재 해당 차입금 잔액은 75,535백만원입니다.

(4) 타인을 위한 담보제공자산

당기말 현재 연결기업이 타인을 위하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

기업명	담보제공자산	장부금액	담보권자	제공받은자

두산중공업(주)	장기투자증권	23,818	국민은행 등	인천김포고속도로(주) 외

재고자산	21,440	CSOB	Abener Energia S.A.

두산건설(주)	장기투자증권	80,302	한국산업은행 외	수도권서부고속도로(주) 외

합 계	125,560

당기말 현재 종속기업인 두산건설(주)의 관계기업투자주식 중 신분당선(주) 등(장부금액 32,659백만원) 주식은 해당 회사의 프로젝트 파이낸싱에 대한 담보로 제공되어있는 바, 해당 PF 대주단인 한국산업은행 등에 근질권이 설정되어 있습니다.

7. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

당기말 현재 종속기업인 두산인프라코어(주)는 2012년 10월 중 제 1회 신종자본증권 USD 5억을 발행하였으며, 주요 발행조건은 아래와 같습니다.

구 분	발행 조건의 내용

발행일	2012년 10월 05일

발행금액	USD 500,000,000

발행목적	기존 재무적 투자자 지분(미화 원금 8억불, 이자 4.3억불) 인수를 위한 해외 직접 투자자금 중 일부 조달

발행방법	해외 공모

상장여부	싱가포르 증권거래소 상장

미상환잔액	USD 500,000,000

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	한국채택 국제회계기준 제 1032호 금융상품: 표시. 문단 15에 근거 계약상 현금결제의무가 없으며 주식교환청구권은 신종자본증권 발행 시 확정된 수량의 자기지분상품으로 교환하는 계약이므로 신종자본증권을 지분상품으로 분류

신용평가기관의 자본인정비율 등	비공개

미지급 누적이자	없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 30년 Revolving발행일로부터 5년이 경과된 2017년 10월 5일 시점 및 이후 매 6개월마다 콜옵션 행사 가능

발행금리	발행시점 : 3.328% (표면금리: 3.25%)
발행 후 5년 경과시점부터Step-up조항에 따라 5.0%, 7년 이후 2.0%의 가산금리 적용

우선순위	무담보 채권과 동순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부 채비율 상승 ( 2015년말 연결 기준 287.98%에서 318.24 % 로 상승 )

기타 중요한 발행조건 등	주식교부청구권 : 5년 후 당사가 콜옵션을 미행사하여 특수목적법인인 Core Partners Limited가 위 신종자본증권을 보유하게 되는 경우, 보유한 신종자본증권 액면금액 USD 15.4를 지배회사의 보통주 1주와 교환 청구할 수 있는 주식교부청구권을 동 특수목적법인에 부여함

또한 당기 중 종속기업인 DPS S.A는 신종자본증권 USD 3억을 발행하였으며, 주요 발행조건은 아래와 같습니다.

구 분	발행 조건의 내용

발행일	2015년 12월 03일

발행금액	USD 300,000,000

발행목적	일반 운영자금

발행방법	해외공모

상장여부	상장(싱가폴)

미상환잔액	USD 300,000,000

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	한국채택 국제회계기준 제 1032호 금융상품: 표시. 문단 15에 근거 주식교환청구권 계약상 현금결제가 가능하나 지배기업의 재량에 따라 현금 또는 보통주로 선택할 수 있으며, 신종자본증권 발행시 확정된 수량의 자기지분 상품으로 교환할 수 있는 거래이므로 지분상품으로 분류함

신용평가기관의 자본인정비율 등	해당사항 없음

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 30년 Revolving 발행사는 발행 후 3년 시점 1회 Call Option 행사 가능. 콜옵션을 행사하지 않을 경우, 투자자가 보유한 신종자본증권은 전액 지급보증기관인 한국수출입은행이 인수(Non-call Put right)

발행금리	- 금액: 액면기준 2.50%, 최초 3년 시점 1회 재산정되어 적용되며, Step-up 조항에 따라 1.3% 가산 - 지급: 6개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능

우선순위	기존 선순위 대출과 동순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승 (2015년 말 연결기준 287.98%에서 307.31%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등	3년 후 투자자의 Non-call put right 행사로 보증기관인 한국수출입은행이 발행사의 신종자본증권을 보유하게 되는 경우, 한국수출입은행은 인수한 신종자본증권을 지배기업의 보통주로 교환청구할 수 있는 권리가 부여되며, 한국수출입은행의 주식교환청구권 요청시 지배기업의 재량에 따라 i) 신종자본증권 액면금액 USD 19.1을 지배기업의 보통주 1주와 교환청구하거나, ii) 발행가격(USD 300,000,000)으로 현금정산할 수 있음. 이와 관련하여 지배기업은 한국수출입은행에 지배기업이 보유하고 있는 두산인프라코어(주) 주식 75,509,366주와 두산엔진(주) 주식 29,650,000주를 담보로 제공함

8. 제재현황

연 결기업이 받 은 제재현황 은 아래와 같습니다.

일자	처벌/조치 대상자	처벌/조치 내용	사유 및 근거법령	대책	비고

2013.10.30	두산중공업(주)	과징금 2,794 백만원	(주)두산 등 3개사 지주회사 등의 행위제한 규정 위반 건 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제8조의 2 2항, 제3항 및 제4항)	-	과징금 부과처분 취소소송 제기 후승소하여 해당 과징금 회수

2014.09.19	두산중공업(주)	과징금 16,601백만원	호남고속철도 담합 건(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조 제1항 제3호 및 제8호)	과징금부과처분취소소송 진행 中	과징금 납부 완료

2014.12.11	두산중공업(주)	과태료 140백만원	계열회사간 상품용역거래 공시규정 위반 건(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제17조의8 제4항, 대규모 내부거래에 대한 이사회 의결 및 공시에 관한 규정 제7조)	-	과태료 납부 완료

2015.07.24	두산중공업(주)	과징금 4,467백만원 및 시정조치	천연가스 주배관 담합 건(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조 제1항 제3호 및 제8호)	과징금부과처분취소소송 진행 中	과징금 납부 완료

2013.10.22	두산인프라코어(주)	과징금 2,536 백만원	(주)두산 등 3개사 지주회사 등의 행위제한 규정 위반 건 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제8조의 2 2항, 제3항 및 제4항)	-	과징금 납부 완료

2013.07.25	두산건설(주)	과징금 1백만원 및 시정명령	(주)두산 등 3개사 지주회사 등의 행위제한 규정 위반 건 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제8조의 2 2항, 제3항 및 제4항)	-	과징금 납부 완료

2014.09.18	두산건설(주)	과징금 12,603백만원 및 시정명령	호남고속철도 담합 건(독점규제 및 공정거래에 관한법률 제 19조)	과징금 11,343백만원으로 감액 소송 진행 中	과징금 분할납부 진행중(총 4회 중 3회 납부)

2014.11.10	두산건설(주)	과징금 11,101백만원	금강살리기 1공구 부당한 공동행위에 대한 건(독점규제 및 공정거래에 관한법률 제 19조)	과징금 면제	-

2014.12.11	두산건설(주)	과태료 40백만원	대규모 내부거래 공시규정 위반행위(독점규제 및 공정거래에 관한법률 제11조의 2)	-	과태료 납부 완료

2015.04.21	두산건설(주)	과징금 942백만원 및 시정명령	둑높이기 4공구 부당한 공동행위에 대한 건(독점규제 및 공정거래에 관한법률 제19조)	과징금 면제	-

2015.07.20	두산건설(주)	과징금 544백만원 및 시정명령	연천 청산 부당한 공동행위에 대한 건(독점규제 및 공정거래에 관한법률 제19조)	공정위 재결의결신청하였으나 기각	과징금 납부 완료

당사는 체계적이고 실효적인 준법지원시스템을 구축, 실행해 나가고 있는 바, 향후 유사한 법 위반이 발생하지 않도록 임직원 관리, 교육을 더욱 강화, 관리해 나갈 예정입니다.

9. 단기매매차익 미환수 현황

당사는 공시대상 기간 중 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다 10. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

(1) 종속기업인 두산인프라코어(주)는 2016년 3월 2일자 이사회에서 공작기계 사업부문의 사업양도 및 경영권 매각을 승인하였습니다. 종속기업인 두산인프라코어(주)는 본 건 공작기계 사업부문의 매각을 통해 각 사업부문의 특성에 적합한 의사결정체제를 확립하고, 경영자원의 효율적 배분을 통해 사업경쟁력을 강화하여 매출 증대 및이익 개선에 도움이 될 것으로 예상하고 있습니다. 계약체결일은 2016년 3월 2일이며, 사업 양도는 2016년 4월 이내로 예상하고 있습니다.(2) 종속기업인 두산건설(주)는 2016년 3월 2일자 이사회에서 자본 효율성 및 주주가치 제고를 위하여 주식액면가액을 변경하는 감자를 하기와 같이 결의하였으며, 2016년 3월 25일 주주총회에서 승인되었습니다.

감자주식의 종류	주식액면가액(원)	자본금(백만원)	발행주식수(주)	감자기준일

종속기업인 두산건설(주) 보통주식/종류주식	감자전	변경후	변경전	변경후	변경전	변경후	2016년 04월 26일

5,000	500	420,689	51,069	59,385,470	59,385,470

(3) 종속기업인 두산건설(주)는 2016년 3월 2일 이사회에서 비가용자산인 관악공장을 매각하여 기업 역량을 주력사업에 집중하고, 재무건전성을 강화하여 기업가치를 제고하기 위해 관악공장 물적분할을 결의하였습니다. (4) 종속기업인 두산밥캣(Doosan Bobcat Inc.)은 2016년 2월 22일 이사회에서 국내에 상장을 추진하기로 결정하였습니다.

(5) 지배기업인 두산중공업㈜는 종속기업인 두산건설㈜가 2013년 발행한 RCPS의 주주와 주주간계약을 체결하고 있습니다. 이에 따르면 2개 이상의 신용평가사가 두산중공업㈜에 대한 신용등급을 "A-" 이하로 평가 시, RCPS투자자는 두산중공업㈜에조기정산을 청구할 수 있습니다. 2016년 3월 18일 두산중공업㈜의 신용등급이 하락함에 따라 RCPS 주주의 조기정산청구 가능성이 있습니다.

11. 직접금융 자금의 사용내역 가. 공모자금의 사용내역 최근 3년간 당사가 증권발행을 통하여 조달한 공모자금의 사용내역은 다음과 같습니다.

( 2015년 12월 31일 기준) (단위: 억원)

구분	납입일	납입금액	신고서상 자금사용계획	실제 자금사용현황	차이발생 사유 등

외화공모사채	2015.04.27	5,860	운영자금 5,860억	운영자금 5,860억	없음

※ 납입금액은 각 통화별 기말일자 최 초 매매기준율 적용 원화 환산액 나. 사모자금의 사용내역 최근 3년간 당사가 증권발행을 통하여 조달한 사모자금의 사용내역은 다음과 같습니다.

( 2015년 12월 31일 기준) (단위: 억원)

구분	납입일	납입금액	신고서상 자금사용계획	실제 자금사용현황	차이발생 사유 등

44회 사모사채	2014.05.07	900	차환자금 900억(사모사채 38회 상환)	차환자금 900억(사모사채 38회 상환 '14.05.08)	없음

45회 사모사채	2014.07.29	1,000	운영자금 1,000억	운영자금 1,000억	없음

12. 합 병등의 사후정보 해당사항 없음

13. 녹 색경영 - 녹색경영 관리업체 지정일 : 2010년 08월 30일

- 회사의 2015년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 (누계)

사업장명	연간 온실가스 배출량(TCO2e)	연간 에너지사용량(TJ)	소량배출사업자여부

직접배출	간접배출	총량	연료	전기	스팀	총량

본사	125,811	146,284	272,095	2,022	3,012	-	5,034	N

서울사무소	946	2,367	3,313	15	49	-	64	Y

대덕연구센터	370	789	1,159	7	16	-	23	Y

수지 DC센터	91	700	791	1	14	-	15	Y

계	127,218	150,140	277,358	2,045	3,091	-	5,136	-

- 회사가 녹색기술, 녹색사업, 녹색제품 적합성 인증 또는 녹색기업 확인/지정을 받 은 경우 해당 인증내용 : 해당사항 없음