두산에너빌리티 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 56 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	3,814,197,964,839	3,330,187,036,095

현금및현금성자산	352,823,993,815	525,737,852,074

단기금융상품	119,301,083,570	129,199,097,453

단기투자증권	7,040,000	17,654,040,000

매출채권	466,003,131,380	398,420,421,620

미수금	158,647,296,894	148,387,453,063

미청구공사	1,786,052,432,889	1,524,672,571,935

선급금	226,771,924,490	197,743,016,655

선급비용	49,020,978,425	37,178,172,228

단기대여금	61,588,597,830	4,047,575,656

파생상품평가자산	58,487,568,367	24,999,031,734

확정계약자산	45,624,944,379	9,022,592,449

재고자산	364,535,731,948	298,033,776,739

기타유동자산	17,378,504,852	15,091,434,489

매각예정비유동자산	107,954,736,000

비유동자산	8,280,465,099,785	8,012,063,225,159

장기금융상품	1,397,022,510	1,441,932,522

장기투자증권	89,769,685,553	65,737,826,884

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	3,794,839,464,110	3,505,267,201,523

장기대여금	151,555,277,595	132,466,603,143

유형자산	3,104,325,405,040	3,310,301,380,215

무형자산	978,096,034,558	887,432,548,616

파생상품평가자산	16,641,022,314	11,702,386,136

확정계약자산	30,729,449,660	14,695,425,682

보증금	102,595,804,789	83,017,920,438

기타비유동자산	10,515,933,656

자산총계	12,094,663,064,624	11,342,250,261,254

부채

유동부채	6,487,357,747,012	4,751,703,263,138

매입채무	1,027,816,511,422	1,395,667,793,740

단기차입금	2,638,513,029,315	1,261,778,908,643

미지급금	214,643,305,150	176,792,616,653

선수금	60,064,893,680	11,367,507,181

초과청구공사	644,920,098,097	666,207,514,383

예수금	5,542,694,680	4,610,796,114

미지급비용	46,886,286,341	102,779,030,222

유동성장기부채	1,675,474,669,413	1,041,219,087,491

파생상품평가부채	88,390,924,195	22,859,238,945

확정계약부채	9,206,572,484	4,331,396,740

충당부채	59,767,039,655	61,560,029,076

유동리스부채	15,039,197,616

기타유동부채	1,092,524,964	2,529,343,950

비유동부채	1,379,874,414,237	2,649,889,972,135

사채	80,000,000,000	1,154,393,159,001

장기차입금	565,118,833,572	708,254,492,267

장기유동화채무	119,652,018,355	208,788,085,785

장기미지급금	12,768,651,075	12,276,110,530

순확정급여부채	41,462,839,076	7,960,467,095

예수보증금	227,981,312,697	224,769,532,348

파생상품평가부채	58,593,664,547	36,155,654,240

확정계약부채	4,249,774,557	22,007,224,622

이연법인세부채	134,500,097,201	142,325,783,689

충당부채	99,478,266,914	111,163,266,858

비유동리스부채	18,399,800,989

기타비유동부채	17,669,155,254	21,796,195,700

부채총계	7,867,232,161,249	7,401,593,235,273

자본

자본금	1,075,255,425,000	650,255,065,000

자본잉여금	1,557,411,464,430	1,518,056,715,325

기타자본항목	1,463,939,543	3,454,767,878

기타포괄손익누계액	946,868,129,615	924,551,891,038

이익잉여금(결손금)	646,431,944,787	844,338,586,740

자본총계	4,227,430,903,375	3,940,657,025,981

부채와 자본총계	12,094,663,064,624	11,342,250,261,254

손익계산서
제 57 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 56 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	799,203,355,706	2,614,612,507,840	881,366,981,414	2,846,562,911,621

매출원가	770,627,284,811	2,326,835,395,337	790,641,079,622	2,450,182,710,680

매출총이익	28,576,070,895	287,777,112,503	90,725,901,792	396,380,200,941

판매비와관리비	75,254,652,196	224,892,990,907	85,260,205,845	252,950,713,975

영업이익	(46,678,581,301)	62,884,121,596	5,465,695,947	143,429,486,966

금융손익	(20,762,637,277)	(169,736,512,569)	(19,876,551,286)	(133,079,600,773)

금융수익	144,799,314,393	491,805,633,565	47,455,057,694	365,386,085,995

금융비용	165,561,951,670	661,542,146,134	67,331,608,980	498,465,686,768

기타영업외손익	(10,246,999,478)	(32,981,681,952)	(4,209,458,687)	137,416,786,650

기타영업외수익	4,341,499,155	15,987,362,512	4,845,045,775	169,190,055,498

기타영업외비용	14,588,498,633	48,969,044,464	9,054,504,462	31,773,268,848

법인세비용차감전순이익(손실)	(77,688,218,056)	(139,834,072,925)	(18,620,314,026)	147,766,672,843

법인세비용(수익)	42,701,622,428	40,574,460,268	(1,589,610,994)	57,820,538,343

분기순이익(손실)	(120,389,840,484)	(180,408,533,193)	(17,030,703,032)	89,946,134,500

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(617)	(1,211)	(183)	692

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(617)	(1,211)	(183)	692

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 56 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(120,389,840,484)	(180,408,533,193)	(17,030,703,032)	89,946,134,500

기타포괄손익	7,074,373,861	22,316,238,577	(8,629,475,035)	16,592,126,357

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	(3,394,073,915)

순확정급여부채의 재측정요소	(3,394,073,915)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	7,074,373,861	22,316,238,577	(8,629,475,035)	19,986,200,272

파생상품평가손익	7,074,373,861	22,316,238,577	(8,629,475,035)	19,986,200,272

분기총포괄이익(손실)	(113,315,466,623)	(158,092,294,616)	(25,660,178,067)	106,538,260,857

자본변동표
제 57 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 56 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	596,836,515,000	1,366,233,356,372	7,005,211,253	902,777,788,420	1,595,349,499,000	4,468,202,370,045

회계기준변경으로 인한 효과	(36,905,160)	36,905,160

분기순이익(손실)	89,946,134,500	89,946,134,500

파생상품평가손익	19,986,200,272	19,986,200,272

순확정급여부채의 재측정요소	(3,394,073,915)	(3,394,073,915)

자산재평가손익	(5,637,573)	5,637,573

연차배당	(17,498,108,760)	(17,498,108,760)

분할합병	53,389,475,000	148,340,347,530	(135,234,686)	201,594,587,844

유상증자

신주인수권 행사	29,075,000	68,173,974	97,248,974

주식선택권	3,415,208,689	(3,415,208,689)

2018.09.30 (기말자본)	650,255,065,000	1,518,057,086,565	3,454,767,878	922,721,445,959	1,664,445,993,558	4,758,934,358,960

2019.01.01 (기초자본)	650,255,065,000	1,518,056,715,325	3,454,767,878	924,551,891,038	844,338,586,740	3,940,657,025,981

회계기준변경으로 인한 효과

분기순이익(손실)	(180,408,533,193)	(180,408,533,193)

파생상품평가손익	22,316,238,577	22,316,238,577

순확정급여부채의 재측정요소

자산재평가손익

연차배당	(17,498,108,760)	(17,498,108,760)

분할합병

유상증자	425,000,000,000	37,362,955,728	462,362,955,728

신주인수권 행사	360,000	965,042	1,325,042

주식선택권	1,990,828,335	(1,990,828,335)

2019.09.30 (기말자본)	1,075,255,425,000	1,557,411,464,430	1,463,939,543	946,868,129,615	646,431,944,787	4,227,430,903,375

현금흐름표
제 57 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 56 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(745,092,209,493)	(464,194,568,077)

영업활동에서 창출된 현금	(635,776,093,819)	(346,498,879,706)

(1) 분기순이익(손실)	(180,408,533,193)	89,946,134,500

(2) 조정	347,331,192,298	198,896,402,345

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(802,698,752,924)	(635,341,416,551)

2. 이자의 수취	4,314,849,576	3,930,745,693

3. 이자의 지급	(97,688,484,203)	(107,704,303,515)

4. 배당금의 수취	277,161,017	4,318,966,936

5. 법인세의 납부	(16,219,642,064)	(18,241,097,485)

투자활동으로 인한 현금흐름	(476,652,716,768)	109,581,759,041

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	194,183,688,933	558,201,068,813

단기금융상품의 감소	63,370,413,476	27,905,747,005

단기투자증권의 처분	17,647,000,000	19,792,876,713

단기대여금의 회수	4,395,561,141	1,308,294,866

장기금융상품의 감소	15,396,143,136	35,853,495

장기투자증권의 처분	688,388,272	575,233,674

장기대여금의 회수	1,106,661,190	1,664,890,000

종속기업, 관계기업 및 공동기업 지분의 처분	46,710,282,240	503,899,332,050

유형자산의 처분	41,620,678,004	1,791,399,447

무형자산의 처분	242,698,181	1,227,441,563

리스채권의 회수	3,005,863,293

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(670,836,405,701)	(448,619,309,772)

단기금융상품의 증가	(53,472,399,593)	(23,967,214,081)

단기대여금의 대여	(38,996,583,315)	(264,853,013)

장기금융상품의 증가	(15,255,962,706)	(73,626,638,658)

장기투자증권의 취득	(24,321,276,782)	(17,535,305,996)

장기대여금의 대여	(41,061,483,190)	(2,060,693,216)

종속기업, 관계기업 및 공동기업 지분의 취득	(336,180,366,594)	(172,776,890,955)

유형자산의 취득	(17,665,849,081)	(23,158,061,951)

무형자산의 취득	(143,882,484,440)	(135,229,651,902)

재무활동으로 인한 현금흐름	1,042,075,135,986	289,585,427,852

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,499,684,181,618	1,396,072,088,284

단기차입금의 순증가	1,369,933,258,461	271,404,552,849

사채의 발행	80,000,000,000	231,781,227,648

장기차입금의 차입	578,000,000,000	595,582,256,376

장기유동화채무의 증가	297,287,347,702

유상증자	471,750,000,000

신주인수권 행사	923,157	16,703,709

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,457,609,045,632)	(1,106,486,660,432)

장기차입금의 상환	(578,000,000,000)	(50,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(780,940,999,631)	(813,180,339,968)

유동화채무의 감소	(60,000,000,000)	(225,056,689,298)

배당금의 지급	(17,498,108,760)	(17,498,108,760)

주식발행비용	(9,387,044,272)	(616,287,720)

자기주식의 취득	(135,234,686)

리스부채의 상환	(11,782,892,969)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	6,755,932,016	8,678,726,388

현금및현금성자산의 순증감	(172,913,858,259)	(56,348,654,796)

기초 현금및현금성자산	525,737,852,074	461,228,066,068

분기말 현금및현금성자산	352,823,993,815	404,879,411,272

이익잉여금처분계산서
제 56 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 55 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

구 분	제56기	제55기

미처분이익잉여금	71,998,225,093	769,709,137,353

전기이월미처분이익잉여금	805,511,028,593	716,620,873,180

당기순이익(손실)	(725,087,511,062)	15,779,777,000

순확정급여부채의 재측정요소	(3,986,077,082)	37,258,920,412

토지재평가차익	5,637,573	49,566,761

회계기준변경	(4,444,852,929)

임의적립금 등의 이입액	40,678,361,647	55,000,000,000

이익잉여금처분액	19,247,919,636	19,198,108,760

이익준비금	1,749,810,876	1,700,000,000

배당금	17,498,108,760	17,498,108,760

차기이월미처분이익잉여금	93,428,667,104	805,511,028,593

※ 제 55기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호, 제 1011호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다.