두산에너빌리티 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 59 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 58 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

유동자산	3,835,981,020,833	2,970,075,155,557

현금및현금성자산	470,527,935,785	281,631,480,208

단기금융상품	434,913,427,351	116,097,319,654

단기투자증권	1,600,000,000

매출채권	214,346,297,987	349,607,243,924

미수금	189,906,835,433	138,252,020,698

미청구공사	1,452,921,524,155	1,207,449,950,611

선급금	337,574,622,733	281,664,525,792

선급비용	88,675,345,310	41,971,911,164

단기대여금	180,103,368,131	160,153,121,939

파생상품평가자산	8,990,649,867	68,617,278,477

확정계약자산	39,338,346,973	5,595,629,115

재고자산	374,901,813,059	293,320,650,160

기타유동자산	31,075,700,271	24,114,023,815

매각예정자산	12,705,153,778

비유동자산	10,190,197,891,561	8,177,141,003,486

장기금융상품	32,739,133,012	1,263,671,423

장기투자증권	162,508,321,819	790,252,742,997

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	5,500,016,523,383	3,088,476,287,069

미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644

장기대여금	44,345,200,200	40,823,193,860

유형자산	3,149,970,883,549	2,995,973,357,484

무형자산	960,896,369,975	907,454,617,963

투자부동산	73,708,055,639	24,371,746,800

파생상품평가자산	22,724,924,477	35,847,958,429

확정계약자산	27,177,222,322	9,811,337,143

이연법인세자산	41,616,541,366	66,498,432,227

보증금	69,221,709,001	109,108,315,479

기타비유동자산	2,533,503,174	4,519,838,968

자산총계	14,026,178,912,394	11,147,216,159,043

부채

유동부채	6,782,346,458,357	6,796,725,463,703

매입채무	903,245,048,119	616,198,979,074

단기차입금	3,785,103,844,783	4,031,380,429,175

미지급금	96,553,026,973	262,524,124,843

선수금	44,908,175,307	21,793,396,212

초과청구공사	855,852,472,968	1,035,071,221,352

예수금	14,659,000,754	97,944,475

미지급비용	61,565,531,220	58,245,671,022

당기법인세부채	25,235,516,689	636,453,552

유동성장기부채	576,537,654,664	462,969,883,340

파생상품평가부채	172,841,586,565	15,576,478,356

확정계약부채	6,831,124,228	16,162,172,211

충당부채	212,918,846,361	258,143,731,053

유동리스부채	24,164,835,564	15,966,723,134

기타유동부채	1,929,794,162	1,958,255,904

비유동부채	1,623,108,675,446	889,813,442,089

사채	806,641,747,265	14,734,537,562

장기차입금	122,498,943,615	309,108,947,636

장기유동화채무	12,305,242,373	49,102,652,561

장기미지급금	12,774,152,214	14,384,777,140

순확정급여부채	121,392,065,496	96,154,631,232

예수보증금	177,388,569,792	198,543,169,243

파생상품평가부채	47,518,157,006	25,852,173,317

확정계약부채	4,770,325,177	23,745,413,460

충당부채	97,918,056,272	108,970,403,058

비유동리스부채	158,786,118,069	12,146,293,061

기타비유동부채	61,115,298,167	37,070,443,819

부채총계	8,405,455,133,803	7,686,538,905,792

자본

자본금	2,658,048,970,000	1,937,707,325,000

자본잉여금	1,792,761,155,638	2,623,051,847,367

기타자본항목	(969,037,819)	620,128,929

기타포괄손익누계액	917,030,706,899	901,448,271,520

이익잉여금(결손금)	253,851,983,873	(2,002,150,319,565)

자본총계	5,620,723,778,591	3,460,677,253,251

부채와 자본총계	14,026,178,912,394	11,147,216,159,043

손익계산서
제 59 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 58 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	910,877,068,589	2,539,167,733,627	797,008,019,913	2,543,983,181,490

매출원가	795,228,275,899	2,201,903,363,220	762,883,326,020	2,311,703,145,945

매출총이익	115,648,792,690	337,264,370,407	34,124,693,893	232,280,035,545

판매비와관리비	72,276,922,299	172,380,939,209	56,838,694,593	385,879,160,895

영업이익(손실)	43,371,870,391	164,883,431,198	(22,714,000,700)	(153,599,125,350)

금융손익	(164,412,731,608)	(2,812,676,636)	(48,589,047,290)	(234,239,880,264)

금융수익	157,531,019,589	588,343,621,311	(15,456,201,604)	248,671,878,987

금융비용	321,943,751,197	591,156,297,947	33,132,845,686	482,911,759,251

기타영업외손익	53,501,175,101	14,432,541,792	(220,194,277,070)	(688,279,987,213)

기타영업외수익	62,907,218,838	75,081,188,365	5,976,329,949	12,186,075,983

기타영업외비용	9,406,043,737	60,648,646,573	226,170,607,019	700,466,063,196

법인세비용차감전순이익(손실)	(67,539,686,116)	176,503,296,354	(291,497,325,060)	(1,076,118,992,827)

법인세비용(수익)	(9,072,056,166)	48,821,069,863	57,541,828,953	78,958,116,341

분기순이익(손실)	(58,467,629,950)	127,682,226,491	(349,039,154,013)	(1,155,077,109,168)

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(118)	296	(1,379)	(4,707)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(118)	291	(1,379)	(4,707)

포괄손익계산서
제 59 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 58 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(58,467,629,950)	127,682,226,491	(349,039,154,013)	(1,155,077,109,168)

기타포괄손익	9,984,861,410	15,979,163,134	(4,147,824,031)	(22,372,222,076)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	(65,751,612)	(23,599,504,775)

순확정급여부태의 재측정요소	(23,802,056,095)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)

자산재평가손익	(65,751,612)	205,949,262

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	9,984,861,410	15,979,163,134	(4,082,072,419)	1,227,282,699

파생상품평가손익	9,984,861,410	15,979,163,134	(4,082,072,419)	1,227,282,699

분기총포괄이익(손실)	(48,482,768,540)	143,661,389,625	(353,186,978,044)	(1,177,449,331,244)

자본변동표
제 59 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 58 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	1,075,255,425,000	1,557,411,464,430	1,463,939,543	912,471,732,950	(105,895,177,857)	3,440,707,384,066

분기순이익(손실)	(1,155,077,109,168)	(1,155,077,109,168)

파생상품평가손익	1,227,282,699	1,227,282,699

순확정급여부채의 재측정요소	(23,802,056,095)	(23,802,056,095)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)	(3,397,942)

자산재평가손익	155,317,500	50,631,762	205,949,262

주식선택권	827,401,364	(827,401,364)

주식교환	34,455,290,000	2,031,650,780	(16,409,250)	36,470,531,530

신주인수권의 행사	2,115,000	4,997,250	7,112,250

유상증자	220,514,225,000	16,471,619,565	236,985,844,565

결손금처리

자기주식의 취득

분할합병

2020.09.30 (기말자본)	1,330,227,055,000	1,576,747,133,389	620,128,929	913,850,935,207	(1,284,723,711,358)	2,536,721,541,167

2021.01.01 (기초자본)	1,937,707,325,000	2,623,051,847,367	620,128,929	901,448,271,520	(2,002,150,319,565)	3,460,677,253,251

분기순이익(손실)	127,682,226,491	127,682,226,491

파생상품평가손익	15,979,163,134	15,979,163,134

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

자산재평가손익	(396,727,755)	396,727,755

주식선택권	220,945,125	(220,945,125)

주식교환

신주인수권의 행사	64,124,680,000	91,891,119,936	156,015,799,936

유상증자	239,219,780,000	361,006,090,073	600,225,870,073

결손금처리	(2,127,923,349,192)	2,127,923,349,192

자기주식의 취득	(1,982,779,910)	(1,982,779,910)

분할합병	416,997,185,000	844,514,502,329	614,558,287	1,262,126,245,616

2021.09.30 (기말자본)	2,658,048,970,000	1,792,761,155,638	(969,037,819)	917,030,706,899	253,851,983,873	5,620,723,778,591

현금흐름표
제 59 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 58 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,671,131,647)	(797,234,799,413)

영업활동에서 창출된 현금	125,781,822,049	(679,714,754,808)

분기순이익(손실)	127,682,226,491	(1,155,077,109,168)

조정	366,666,262,078	1,122,170,789,205

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(368,566,666,520)	(646,808,434,845)

이자의 수취	2,025,326,164	2,031,832,219

이자의 지급	(127,348,492,221)	(125,574,037,565)

배당금의 수취	1,312,521,921	611,725,177

법인세의 환급(납부)	(4,442,309,560)	5,410,435,564

투자활동으로 인한 현금흐름	615,833,730,102	(462,484,074,318)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,281,241,790,752	423,171,353,341

단기금융상품의 감소	142,512,360,045	170,577,994,587

단기대여금의 회수	298,354,577	158,416,000,000

장기금융상품의 감소	3,764,159,245	29,464,966,524

단기투자증권의 처분	1,600,000,000

장기투자증권의 처분	1,109,600,383

장기대여금의 회수	1,467,993,660	57,212,425,200

종속기업,관계기업 및 공동기업 지분의 처분	709,200,252,425

유형자산의 처분	61,037,956,089	516,967,983

무형자산의 처분	4,393,636,370

리스채권의 감소	2,051,816,921	1,479,762,294

파생상품평가자산의 감소	49,267,839,690

매각예정자산의 감소	956,595,697

분할합병으로 인한 투자활동 현금유입액	309,084,462,403

투자활동으로 인한 현금유출액	(665,408,060,650)	(885,655,427,659)

단기금융상품의 증가	(461,328,467,742)	(168,765,405,859)

단기대여금의 대여	(11,769,636,167)	(244,185,600,000)

장기금융상품의 증가	(36,499,292,257)	(29,464,966,524)

장기투자증권의 취득	(43,000,894,045)	(32,155,307,793)

장기대여금의 대여	(4,990,000,000)	(23,618,352,800)

종속기업,관계기업 및 공동기업 지분의 취득	(2,001,108,400)	(277,734,889,736)

유형자산의 취득	(23,028,321,777)	(17,137,276,844)

무형자산의 취득	(82,370,482,252)	(91,880,444,569)

사용권자산의 취득	(713,183,534)

투자부동산의 취득	(419,858,010)

재무활동으로 인한 현금흐름	(435,543,630,312)	1,052,414,268,138

재무활동으로 인한 현금유입액	602,211,446,103	2,798,647,521,519

단기차입금의 순증가	2,498,647,521,519

장기차입금의 차입	367,663,365,000	300,000,000,000

사채의 발행	78,391,863,763

신주인수권 행사	156,156,217,340

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,037,755,076,415)	(1,746,233,253,381)

단기차입금의 순감소	(358,533,515,106)

장기차입금의 상환	(275,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(590,075,870,000)	(1,415,970,167,049)

리스부채의 상환	(16,654,693,962)	(24,149,470,412)

자기주식의 취득	(1,982,779,910)	(16,409,250)

유동화채무의 감소	(65,200,000,000)	(29,400,000,000)

주식발행비용	(5,308,217,437)	(1,697,206,670)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	11,277,487,434	1,805,334,654

현금및현금성자산의 순증감	188,896,455,577	(205,499,270,939)

기초 현금및현금성자산	281,631,480,208	345,832,725,637

분기말 현금및현금성자산	470,527,935,785	140,333,454,698