두산에너빌리티 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 63 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 62 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 63 기 3분기말	제 62 기말

자산

유동자산	4,582,507	4,048,371

현금및현금성자산	184,653	645,087

단기금융상품	45,954	49,400

매출채권	976,015	602,769

미수금	407,526	387,378

미청구공사	1,552,255	1,345,091

선급금	425,905	328,694

선급비용	67,542	48,016

단기대여금	71,564	84,362

파생상품평가자산	36,951	36,612

확정계약자산	53,728	114,250

재고자산	493,306	335,840

기타유동자산	64,070	69,366

매각예정자산	203,038	1,506

비유동자산	9,643,867	9,708,503

장기금융상품	21,756	22,560

장기투자증권	452,678	279,358

장기미수금	9,488	9,542

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	3,869,105	4,071,935

장기대여금	226,012	320,837

유형자산	3,145,939	3,152,671

무형자산	1,275,193	1,214,831

투자부동산	109,340	113,710

파생상품평가자산	23,799	15,268

확정계약자산	44,921	13,537

이연법인세자산	424,011	448,269

보증금	41,625	45,985

자산총계	14,226,374	13,756,874

부채

유동부채	5,924,505	5,687,590

매입채무	1,213,792	1,323,713

단기차입금	2,187,388	1,809,642

미지급금	220,588	106,434

선수금	40,300	6,025

초과청구공사	1,308,791	1,605,684

예수금	63,171	81,405

미지급비용	71,572	171,170

당기법인세부채	1,818	1,039

유동성장기부채	661,660	222,000

유동성리스부채	38,370	39,797

파생상품평가부채	47,024	204,240

확정계약부채	14,597	5,893

충당부채	50,997	72,200

기타 유동부채	4,437	38,348

비유동부채	2,402,318	2,332,951

사채	269,574	686,148

장기차입금	1,271,250	819,840

장기미지급금	12,798	9,451

순확정급여부채	322,670	298,291

예수보증금	153,386	190,445

비유동 리스부채	105,084	116,086

파생상품평가부채	39,633	24,215

확정계약부채	11,345	2,457

충당부채	134,455	122,860

기타 비유동 부채	82,123	63,158

부채총계	8,326,823	8,020,541

자본

자본금	3,267,327	3,267,327

자본잉여금	1,302,468	1,525,844

기타자본항목	(2,135)	(2,135)

기타포괄손익누계액	1,038,490	1,042,900

이익잉여금(결손금)	293,401	(97,603)

자본총계	5,899,551	5,736,333

부채와 자본총계	14,226,374	13,756,874

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 63 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,507,134	5,025,162	1,349,498	4,335,020

매출원가	1,308,855	4,403,534	1,179,225	3,809,517

매출총이익	198,279	621,628	170,273	525,503

판매비와관리비	118,213	349,889	94,429	269,408

영업이익	80,066	271,739	75,844	256,095

금융손익	(90,824)	(107,802)	(25,275)	(79,472)

금융수익	(26,611)	493,376	(103,250)	391,624

금융비용	64,213	601,178	(77,975)	471,096

기타영업외손익	(39,983)	36,619	(8,925)	52,510

기타영업외수익	(9,915)	103,823	1,362	100,687

기타영업외비용	30,068	67,204	10,287	48,177

법인세비용차감전순이익(손실)	(50,741)	200,556	41,644	229,133

법인세비용(수익)	(18,696)	32,932	27,384	54,127

분기순이익(손실)	(32,045)	167,624	14,260	175,006

주당이익(손실)

기본주당이익 (단위 : 원)	(50)	262	22	273

희석주당이익 (단위 : 원)	(50)	262	22	273

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 63 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(32,045)	167,624	14,260	175,006

기타포괄손익	25,428	(4,406)	(8,497)	10,095

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	(11)	48	(47)	55

자산재평가이익	0	0	0	1

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	25,439	(4,454)	(8,450)	10,040

파생상품평가손익	25,439	(4,454)	(8,450)	10,040

분기총포괄이익(손실)	(6,617)	163,218	5,763	185,101

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 63 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,267,327	1,675,106	(1,961)	1,007,941	(23,663)	5,924,750

분기순이익(손실)	0	0	0	0	175,006	175,006

파생상품평가이익	0	0	0	10,040	0	10,040

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	54	0	54

자산재평가이익	0	0	0	1	0	1

주식선택권	0	174	(174)	0	0	0

결손금처리	0	(149,436)	0	0	149,436	0

2024.09.30 (분기말자본)	3,267,327	1,525,844	(2,135)	1,018,036	300,779	6,109,851

2025.01.01 (기초자본)	3,267,327	1,525,844	(2,135)	1,042,900	(97,603)	5,736,333

분기순이익(손실)	0	0	0	0	167,624	167,624

파생상품평가이익	0	0	0	(4,454)	0	(4,454)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	48	0	48

자산재평가이익	0	0	0	(4)	4	0

주식선택권	0	0	0	0	0	0

결손금처리	0	(223,376)	0	0	223,376	0

2025.09.30 (분기말자본)	3,267,327	1,302,468	(2,135)	1,038,490	293,401	5,899,551

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 63 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 62 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 63 기 3분기	제 62 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,163,293)	(818,553)

영업활동에서 창출된 현금	(1,135,577)	(804,968)

분기순이익(손실)	167,624	175,006

조정	197,712	61,854

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,500,913)	(1,041,828)

이자의 수취	11,443	8,230

이자의 지급	(153,553)	(150,052)

배당금의 수취	118,453	147,083

법인세의 납부	(4,059)	(18,846)

투자활동으로 인한 현금흐름	(128,123)	(296,754)

단기금융상품의 감소	22,757	35,430

단기대여금의 회수	0	7,743

장기금융상품의 감소	0	5,511

장기투자증권의 처분	2,197	1,411

장기대여금의 회수	163,723	1,450

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 처분	51,100	12,153

유형자산의 처분	207	3,214

무형자산의 처분	1,100	0

파생상품평가자산의 감소	0	29,354

매각예정자산의 처분	1,406	15,834

단기금융상품의 증가	(19,311)	(10,652)

단기대여금의 대여	(15,910)	(161,838)

장기금융상품의 증가	(2)	(312)

장기투자증권의 취득	(79,622)	(376)

장기대여금의 대여	(106,099)	(77,590)

종속기업,관계기업 및 공동기업투자의 취득	(5,300)	(51,260)

유형자산의 취득	(73,459)	(52,375)

무형자산의 취득	(70,910)	(52,981)

투자부동산의 취득	0	(1,470)

재무활동으로 인한 현금흐름	839,423	639,228

단기차입금의 순증가	373,538	949,387

장기차입금의 차입	480,000	829,100

사채의 발행	128,000	248,976

장기차입금의 상환	(70,000)	(364,032)

유동성장기부채의 상환	(45,750)	(1,005,663)

리스부채의 상환	(26,365)	(18,540)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(8,441)	3,800

현금및현금성자산의 순증감	(460,434)	(472,279)

기초 현금및현금성자산	645,087	733,014

분기말 현금및현금성자산	184,653	260,735