두산에너빌리티 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 반기말 2017.06.30 현재
제 54 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 반기말	제 54 기말

자산

유동자산	3,317,351,204,461	3,373,831,750,020

현금및현금성자산	369,688,082,239	344,209,445,119

단기금융상품	56,732,275,700	55,632,507,201

단기투자증권	2,294,000,000	2,294,000,000

매출채권	416,708,757,878	573,154,508,962

미청구공사	1,650,973,069,822	1,503,394,661,099

미수금	128,134,095,767	174,150,468,663

선급금	313,843,154,664	331,504,231,001

선급비용	35,707,745,366	14,922,677,249

단기대여금	14,113,761,070	12,508,825,529

파생상품평가자산	35,080,603,918	10,449,227,167

확정계약자산	26,255,224,719	78,271,233,370

재고자산	251,153,816,810	255,885,401,844

기타유동자산	16,666,616,508	17,454,562,816

비유동자산	8,471,658,578,089	8,333,871,646,185

장기금융상품	16,686,805,435	20,401,642,326

장기투자증권	120,697,287,056	98,050,267,072

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	4,139,823,226,665	3,965,469,487,246

장기대여금	205,070,513,269	169,751,341,069

유형자산	3,062,543,873,107	3,117,755,485,966

무형자산	753,466,063,963	724,490,239,649

파생상품평가자산	48,109,850,356	76,872,166,368

확정계약자산	23,574,991,154	67,383,498,058

보증금	98,413,864,374	90,227,585,011

기타비유동자산	3,272,102,710	3,469,933,420

자산총계	11,789,009,782,550	11,707,703,396,205

부채

유동부채	4,931,337,403,797	4,743,478,497,472

매입채무	1,079,742,701,687	1,262,369,377,282

단기차입금	1,484,246,366,637	987,208,238,359

유동화채무	188,952,725,747	126,976,613,711

미지급금	443,587,174,278	537,537,065,019

선수금	6,501,230,810	8,218,061,834

초과청구공사	562,609,867,068	667,763,393,530

예수금	5,291,810,325	2,911,375,892

미지급비용	58,046,697,997	102,547,722,165

당기법인세부채	8,317,838,281	34,033,075,288

유동성장기차입금	993,716,690,237	842,913,900,225

파생상품평가부채	49,192,741,056	140,257,881,181

확정계약부채	24,013,804,801	2,401,482,528

기타충당부채	22,736,781,924	25,036,781,924

기타유동부채	4,380,972,949	3,303,528,534

비유동부채	2,560,823,515,113	2,672,182,198,653

사채	1,271,497,405,463	963,395,974,231

장기차입금	558,672,650,000	949,465,190,000

장기유동화채무	118,747,766,881	98,421,299,308

장기미지급금	22,832,963,583	21,316,407,707

순확정급여부채	124,560,382,255	119,313,996,808

예수보증금	178,550,258,627	190,497,522,351

파생상품평가부채	46,000,664,468	120,747,639,424

확정계약부채	24,285,498,584	17,800,914,280

이연법인세부채	97,051,047,425	63,315,100,608

기타충당부채	97,044,058,259	99,904,287,725

기타비유동부채	21,580,819,568	28,003,866,211

부채총계	7,492,160,918,910	7,415,660,696,125

자본

자본금	596,826,845,000	596,808,980,000

자본잉여금	1,366,112,936,004	1,313,375,117,731

기타자본항목	7,106,850,392	10,297,233,632

기타포괄손익누계액	756,458,738,969	758,604,092,918

이익잉여금(결손금)	1,570,343,493,275	1,612,957,275,799

자본총계	4,296,848,863,640	4,292,042,700,080

부채및자본총계	11,789,009,782,550	11,707,703,396,205

손익계산서
제 55 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 54 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,104,048,402,116	2,151,228,316,870	1,124,504,419,313	2,144,015,017,882

매출원가	952,063,631,708	1,824,208,051,388	951,213,219,891	1,796,451,115,486

매출총이익	151,984,770,408	327,020,265,482	173,291,199,422	347,563,902,396

판매비와관리비	90,875,731,730	183,388,645,280	105,513,265,800	194,581,475,546

영업이익	61,109,038,678	143,631,620,202	67,777,933,622	152,982,426,850

금융수익	(156,274,203,831)	394,030,591,869	59,516,790,539	309,760,767,060

금융원가	(99,962,787,349)	484,111,833,872	108,561,509,232	410,822,653,113

기타영업외수익	4,276,679,588	12,370,048,173	23,440,175,678	26,595,123,160

기타영업외비용	9,754,387,442	18,760,890,660	32,087,248,148	46,413,779,757

법인세비용차감전순이익(손실)	(680,085,658)	47,159,535,712	10,086,142,459	32,101,884,200

법인세비용(이익)	5,423,837,791	19,077,277,273	468,714,802	6,629,649,515

계속영업이익(손실)	(6,103,923,449)	28,082,258,439	9,617,427,657	25,472,234,685

당기순이익(손실)	(6,103,923,449)	28,082,258,439	9,617,427,657	25,472,234,685

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실)	(86)	207	65	194

계속영업기본주당이익(손실)	(86)	207	65	194

중단영업기본주당이익(손실)

희석주당이익(손실)	(86)	207	65	194

계속영업희석주당이익(손실)	(86)	207	65	194

중단영업희석주당이익(손실)

포괄손익계산서
제 55 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 54 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(6,103,923,449)	28,082,258,439	9,617,427,657	25,472,234,685

기타포괄손익	47,291,853,022	(2,145,353,949)	7,030,689,604	8,384,848,593

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :

순확정급여부채의 재측정요소

토지재평가차익

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	47,291,853,022	(2,145,353,949)	7,030,689,604	8,384,848,593

매도가능금융자산평가손익	14,697,077,396	15,202,923,725	21,525,446	192,535,628

파생상품평가손익	32,594,775,626	(17,348,277,674)	7,009,164,158	8,192,312,965

총포괄이익(손실)	41,187,929,573	25,936,904,490	16,648,117,261	33,857,083,278

자본변동표
제 55 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 54 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,258,336,538,553	(78,272,893,123)	750,277,502,157	1,946,841,492,840	4,473,991,620,427

총포괄이익:	당기순이익(손실)	25,472,234,685	25,472,234,685

매도가능금융자산평가손익	192,535,628	192,535,628

파생상품평가손익	8,192,312,965	8,192,312,965

토지재평가차익	(34,644,863)	34,644,863

자본직접반영거래	연차배당	(96,327,888,513)	(96,327,888,513)

자기주식의 처분	53,023,096,674	90,260,916,283	143,284,012,957

신주인수권부사채의 발행 및 행사

주식선택권	1,275,064,511	(950,825,061)	324,239,450

2016.06.30 (기말자본)	596,808,980,000	1,312,634,699,738	11,037,198,099	758,627,705,887	1,876,020,483,875	4,555,129,067,599

2017.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,313,375,117,731	10,297,233,632	758,604,092,918	1,612,957,275,799	4,292,042,700,080

총포괄이익:	당기순이익(손실)	28,082,258,439	28,082,258,439

매도가능금융자산평가손익	15,202,923,725	15,202,923,725

파생상품평가손익	(17,348,277,674)	(17,348,277,674)

토지재평가차익

자본직접반영거래	연차배당	(70,696,040,963)	(70,696,040,963)

자기주식의 처분

신주인수권부사채의 발행 및 행사	17,865,000	49,547,435,033	49,565,300,033

주식선택권	3,190,383,240	(3,190,383,240)

2017.06.30 (기말자본)	596,826,845,000	1,366,112,936,004	7,106,850,392	756,458,738,969	1,570,343,493,275	4,296,848,863,640

현금흐름표
제 55 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 54 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

영업활동현금흐름	(475,383,077,586)	454,059,862,283

영업에서 창출된 현금흐름	(382,015,886,862)	528,632,321,814

당기순이익(손실)	28,082,258,439	25,472,234,685

당기순이익조정을 위한 가감	192,046,503,782	211,182,804,809

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(602,144,649,083)	291,977,282,320

이자수취	2,631,008,777	997,307,576

이자지급	(69,889,174,106)	(65,491,762,951)

배당금수취	60,814,000	27,360,000

법인세의 납부(환급)	(26,169,839,395)	(10,105,364,156)

투자활동현금흐름	(171,544,230,462)	(716,062,642,415)

투자활동으로 인한 현금유입액	136,956,097,816	24,625,966,073

단기금융상품의 감소	18,671,874,712	18,431,958,784

단기대여금의 회수	400,000,000

장기금융상품의 감소	3,661,108,255	3,267,160,483

장기투자증권의 처분	180,000,000	445,000,000

장기대여금의 회수	62,517,177,800	1,566,346,000

유형자산의 처분	51,492,751,049	915,500,806

무형자산의 처분	33,186,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(308,500,328,278)	(740,688,608,488)

단기금융상품의 증가	(19,771,643,211)	(19,137,988,268)

단기대여금의 대여	(2,004,935,541)	(637,482,389)

장기금융상품의 증가	(797,796,160)	(3,257,201,843)

장기투자증권의 취득	(2,770,392,378)	(50,531,154,215)

장기대여금의 대여	(4,000,000,000)	(18,218,938,380)

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(174,353,739,419)	(476,733,072,520)

유형자산의 취득	(33,978,080,027)	(110,248,739,818)

무형자산의 취득	(70,823,741,542)	(61,924,031,055)

재무활동현금흐름	679,999,700,581	4,666,722,791

재무활동으로 인한 현금유입액	1,648,115,941,551	1,048,216,732,676

사채의 발행	746,254,486,689	148,056,410,000

단기차입금의 순증가	492,816,573,760

장기차입금의 차입	269,800,500,000	606,641,800,000

유동화채무의 증가	43,411,260,059	29,496,530,325

장기유동화채무의 증가	95,751,439,941	103,803,179,675

자기주식의 처분	160,218,812,676

유상증자	81,681,102

재무활동으로 인한 현금유출액	(968,116,240,970)	(1,043,550,009,885)

단기차입금의 순감소	(105,447,325,444)

유동성장기부채의 상환	(839,720,200,000)	(841,774,795,928)

유동화채무의 감소	(57,700,000,000)

배당금의 지급	(70,696,040,970)	(96,327,888,513)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(7,593,755,413)	678,833,428

현금및현금성자산의순증가(감소)	25,478,637,120	(256,657,223,913)

기초 현금및현금성자산	344,209,445,119	754,506,961,500

기말 현금및현금성자산	369,688,082,239	497,849,737,587

이익잉여금처분계산서
제 54 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

구 분	제54기	제53기	제52기

미처분이익잉여금	709,416,914,150	989,001,131,193	1,501,541,560,350

전기이월미처분이익잉여금	946,973,242,678	1,455,398,246,938	1,568,226,980,234

당기순이익(손실)	(231,494,534,587)	(451,146,063,561)	(48,323,273,945)

순확정급여부채의 재측정요소	(6,169,542,875)	(15,392,569,635)	(18,362,145,939)

토지재평가차익	107,748,934	141,517,451	-

임의적립금 등의 이입액	85,000,000,000	64,000,000,000	49,000,000,000

이익잉여금처분액	77,796,040,970	106,027,888,515	95,143,313,412

이익준비금	7,100,000,000	9,700,000,000	8,700,000,000

임의적립금	-	-	-

배당금	70,696,040,970	96,327,888,515	86,443,313,412

차기이월미처분이익잉여금	716,620,873,180	946,973,242,678	1,455,398,246,938