두산에너빌리티 분기보고서 (2020.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 당기에 제ㆍ개정된 기준서의 적용 연결실체는 2020년 1월 1일을 최초 적용일로 하여, 다음 기준서의 개정사항들을 적용하였습니다.- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' : 사업의 정의 개정- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' : 중요성의 정의 개정- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 위험회피회계의 이자율지표 개혁 관련 개정- 재무보고를 위한 개념체계 : 자산과 부채의 정의, 인식 및 제거의 원칙 개정상기 기준서의 개정사항이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기준서 개정에 따른 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(2) 전기에 제ㆍ개정된 기준서의 적용 1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 연결실체는 당기부터 기업회계기준서 제 1116호 ‘리스’를 최초 적용하였습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 아래와 같이 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 이익잉여금에 인식하는 방법을 선택하였습니다. 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다.

- 전환시점에 연결재무상태표에 미치는 영향

(단위: 백만원)

구분	금액

자산

유형자산으로 표시한 사용권자산	257,660

투자부동산	27,729

금융리스채권	15,348

기타비유동자산	(27,879)

자산총계	272,858

부채

유동리스부채	34,634

비유동리스부채	253,992

부채총계	288,626

자본

이익잉여금	(10,735)

비지배지분	(5,033)

자본총계	(15,768)

2) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 - 관계기업과 공동기업에 대한 장기투자지분

관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 연결실체는 동 기준서의 경과규정에 따라 관계기업의 장기투자지분으로 해석될 수 있는 장기대여금에 대한 지분법손실 23,667백만원을 당기초에 인식하여 이익잉여금 및 비지배지분이 각각 21,071백만원 및 2,596백만원 감소하였습니다.

2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 기타 회계정책 변경과 관련한 구체적인 사항은 57기 사업보고서 [III. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석]을 참조하시기 바랍니다.

(3) 중단영업 분류에 따른 재무제표 재작성

57기 중 연결실체는 종속기업인 디비씨(주)의 주식 일부를 처분하여, 지배력을 상실하였습니다. 이에 따라 연결실체는 디비씨(주) 부문을 중단영업으로 분류하였으며, 비교 표시된 56기 연결재무제표를 재작성 하였습니다. 또한 56기 중 연결실체는 종속기업인 두산엔진(주)의 투자사업부문을 분할하여 당사에 흡수합병하고, 투자사업부문을 제외한 사업부문을 외부에 매각함에 따라 두산엔진(주)의 사업부문을 중단영업으로 분류하였습니다.

【연결손익계산서】(단위: 백만원)

구 분	제56기

변경 전	조정액	변경 후

매출액	14,761,064	-	14,761,064

매출원가	12,191,489	-	12,191,489

판매비와관리비	1,566,074	(1,804)	1,567,878

영업손익	1,003,501	1,804	1,001,697

금융손익	(549,637)	(61)	(549,576)

기타영업외손익	(527,648)	-	(527,648)

지분법손익	(29,702)	-	(29,702)

법인세비용차감전순이익	(103,486)	1,744	(105,229)

법인세비용	219,872	-	219,872

계속영업이익(손실)	(323,357)	1,744	(325,101)

중단영업이익(손실)	(98,368)	(1,744)	(96,624)

당기순이익	(421,725)	-	(421,725)

당기순이익의 귀속	-	-	-

-지배기업소유주지분	(523,794)	-	(523,794)

-비지배지분	102,069	-	102,069

(4) 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도, 또는 영업양수도

구분	시기	대상회사(거래상대방)	주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향	공시서류 제출일자

보고서명	제출일자

두산중공업	제58기3분기	Doosan Heavy IndustriesVietnam Co., Ltd,두산건설(주)	- 자산양수도 (1) 주식취득 주요내용 1. 취득내역 : 두산건설이 보유한 Doosan Heavy Industries Vietnam Co., Ltd.의 지분 23.7% 2. 취득방법 : 장외취득(해외 비상장 지분) 3. 취득금액 : 63,697 백만원 4. 취득일 : 2020.09.08(2) 재무제표에 미치는 영향
Doosan Heavy Industries Vietnam Co., Ltd. 의 지분 100%를 취득함	특수관계인으로부터 주식의 취득	2020.09.09

제58기3분기	두산퓨얼셀(주),박정원 외 12인	- 자산양수도 (1) 주식취득 주요내용 1. 취득주식의 종류와 수 : 두산퓨얼셀(주) 보통주 12,763,557주 2. 취득 방법 : 증여에 의한 장외취득 3. 취득단가 : 주당 45,000 원
4. 취득금액 : 574,360 백만원 5. 취득일 : 2020.12.31(2) 재무제표에 미치는 영향
특수관계인들이 소유하고 있는 두산퓨얼셀(주) 지분 일부를 당사가 증여받음 (증여 후 보통주 기준 지분율 23%)	특수관계인으로부터 수증	2020.09.04

타법인 주식 및 출자증권 취득결정	2020.09.04

특수관계인으로부터 주식의 취득	2020.09.04

제58기1분기	(주) 두산	-자산양수도(현물출자) (1) 현물출자 주요 내용
1. 발행한 신주의 종류와 수 : 보통주 44,102,845주 2. 배정 방법 : 당사의 최대주주인 (주)두산에게 제3자배정
3. 1주당 액면가액 : 5,000 원 4. 발행가액 : 주당 5,401원 5. 현물출자대상 : 두산메카텍(주) 보통주 100%(3,944,020주) 6. 현물출자가액 : 238,199,471,000원
7. 취득일 : 2020.02.06 (2) 재무제표에 미치는 영향 지배기업의 최대주주인 (주)두산이 보유하고 있던 두산메카텍(주) 보통주 100%를 현물출자 받아 취득하였으며 이 로 인한 연결재무제표에 대한 영향은 '20년 분기보고서 [III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 30. 사업결합]을 참조	주요사항보고서(유상증자결정)	2019.12.06

제58기1분기	(주)두산건설	-주식교환이전결정 (1) 주식교환 주요내용 1. 교환할 신주의 종류와 수 : 보통주 6,891,058주 2. 교환 방법 :
- 두산건설 보통주 : 두산중공업이 보유하고 있는 두산건설 주식을 제외한 나머지 분량에 대해서 두산건설 1주당 두산중공업의 보통주 0.2480895주의 비율로 배정/교부
- 두산건설 자기주식 : 주식교환일 이전에 두산중공업이 두산건설로 부터 매수 취득
3. 1주당 액면가액 : 두산중공업 5,000 원/두산건설 500원 4. 교환가액 : 두산중공업 5,365원/두산건설 1,331원(2) 재무제표에 미치는 영향
두산건설(주)를 100% 자회사로 편입하였으며 보통주 6,891,058주를 발행하여 자본금 및 주식발행초과금이 36,970백만원 증가함	주요사항보고서(주식교환이전 결정)	2019.12.12

증권신고서(주식의포괄적교환ㆍ이전)	2019.12.13

투자설명서	2020.01.07

제57기	Clark Equipment Co.	- 자산양수도당사는 2019년 4월 16일 이사회 결의로 (주)두산과 함께 경기도 용인시 수지구에 위치한 두산기술원 토지 및 지상건물의 공유지분(당사 36%, (주)두산 42% ) 를 당사의 종속기업 Clark Equipment Co. 에 매각함.(1) 자산매매거래 주요 내역 1. 매매일자 : 2019.04.16 2. 거래대상 : 두산기술원 토지 및 지상건물의 공유지분의 각각 42%와 36% 3. 소재지 : 경기도 용인시 수지구 성복동 39-3번지 4. 거래금액 : 당사 39,509백 만원(36%), (주)두산 46,346백만원(2) 재무제표에 미치는 영향연결실체는 당사의 최대주주로부터 두산기술원 토지와 지상건물을 추가 매입하여 유형자산을 취득함.	-	-

제57기	디비씨㈜	- 주식의 처분당사는 2019년 4월 16일 이사회 결의로 공동매도인으로의 당사 및 두산건설㈜과 공동매수인으로서의 ㈜두산, 두산인프라코어㈜ 및 두산밥캣코리아㈜ 에 주식 양도 계약을 체결함.(1) 주식의 처분 주요 내용 1. 처분일자 : 2019.04.16 2. 처분목적 : 재무구조 개선 3. 거래금액 및 거래주식수 ( 단위: 주, 억원) 매도인 주식수 금액 매수인 주식수 금액 -------- ------- ----- -------------- -------- -----두산중공업 928,560 467 ㈜두산 578,760 291두산건설㈜ 216,240 109 두산인프라코어㈜ 292,818 147 두산밥캣코리아㈜ 273,222 138------- -------- ----- --------------- -------- -----합계 1,144,800 576 합계 1,144,800 576 4. 주식 처분의 영향 : 주식처분으로 인하여 종속기업인 디비씨(주)에 대한 지배력을상실 하였으며, 이로 인한 연결재무제표에 대한 영향은 '19년 사업보고서 [III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 36. 중단영업 ]을 참조	특수관계인에대한주식의처분	2019.04.16

제56기	두산엔진(주),소시어스 웰투시 컨소시엄	- 분할합병 및 주식양도당사는 2018년 3월 13일 이사회 결의로 (i) 두산엔진(주)의 각종 자산에 대한 투자사업부문(이하 "투자사업부문")을 분할하여 당사에 합병하고, 나머지 사업부문은 두산엔진(주)에 존속하는 내용의 분할합병(이하 "본건 분할합병") 및 (ii) 본건 분할합병 이후 당사가 보유하게 되는 존속회사인 두산엔진(주) 지분 전부의 '소시어스 웰투시 컨소시엄'에 매각함. (1) 분할합병 주요 내용 ㆍ합병형태 : 소규모합병 ㆍ합병기일 : 2018년 6월 5일 ㆍ합병목적 : 사업전문성제고 및 경영효율화를 통한 주주가치제고 ㆍ합병비율 : 두산중공업(주):두산엔진(주)=1:0.2679522(분할합병비율) ㆍ합병영향 : 동일지배하의 합병으로 합병으로 인한 연결재무제표에 미치는 영향은 없으나, 종속기업의 지분을 확보하고 경영합리화 제고 가능 (2) 주식양도 주요 내용 ㆍ매각처 : 소 시어스 웰투시 컨소시엄 ㆍ매각금액 : 765억원 ㆍ매각대상 : 본건 분할합병 후 당사가 보유하고 있는 두산엔진(주) 보통주 14,055,867주 ㆍ처분일 : 2018년 6월 8일 ㆍ주식양도영향 : 주식양도로 인하여 종속기업인 두산엔진(주)에 대한 경영권을 상실 하였으며, 이로 인한 연결재무제표에 대한 영향은 '18년 사업보고서 [III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 36. 중단영업]을 참조	투자판단관련주요경영사항(두산엔진주식매각결정)	2018.03.13

증권신고서(합병)	2018.04.06

주요사항보고서(회사합병결정)	2018.04.06

투자설명서	2018.04.18

증권발행실적보고서(합병 등)	2018.06.15

※ 종속기업간의 합병, 분할등의 내용은 [ I. 회사의 개요 의 1. 회사의 개요의 사 . 연 결대상 종속기업 개황 등 중 (2) 연결 대상 회사의 변동내용 ]을 참조하시기 바랍니다. ※ 상기 내용 및 재무제표에 미치는 영향은 거래를 실시한 회사의 연결재무제표에 관한 사항입니다.

(5) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항은 [Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 25. 우발채무 및 약정사항] 및 [XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항]을 참조하시기 바랍니다.

(6) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

1) 계속기업 관련 중요한 불확실성

연결재무제표에 대한 주석 32은 2020년 9월 30일로 종료되는 보고기간에 분기순손실 703,807백만원이 발생하였고, 재무제표일 현재로 연결실체의 유동차입금이 8,041,943백만원이며, 유동부채가 유동자산보다 3,877,737백만원만큼 더 많음을 나타내고 있습니다. 주석 32에서 기술된 바와 같이, 이러한 사건이나 상황은 주석 32에서 설명하고 있는 다른 사항과 더불어 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 감사인의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.

나. 대 손충당금 현황 (1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 백만원, %)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률

제58기3분기	유동	매출채권	3,635,598	(1,263,485)	34.8%

미청구공사	1,943,495	(79,154)	4.1%

미수금	529,058	(214,566)	40.6%

미수수익	119,823	(73,691)	61.5%

단기대여금	307,709	(160,200)	52.1%

선급금	464,264	(1,763)	0.4%

소계	6,999,947	(1,792,859)	25.6%

비유동	장기매출채권	5,823	(56)	1.0%

장기미수금	13,511	(4,104)	30.4%

장기대여금	1,323,156	(1,059,984)	80.1%

보증금	477,299	(2,562)	0.5%

장기선급비용	1,532	0	0.0%

소계	1,821,321	(1,066,706)	58.6%

합계	8,821,268	(2,859,565)	32.4%

제57기	유동	매출채권	3,334,136	(1,241,313)	37.2%

미청구공사	1,824,604	(63,578)	3.5%

미수금	698,997	(228,124)	32.6%

미수수익	110,529	(32,020)	29.0%

단기대여금	228,575	(143,076)	62.6%

선급금	415,410	(1,499)	0.4%

소계	6,612,251	(1,709,610)	25.9%

비유동	장기매출채권	4,543	(56)	1.2%

장기미수금	16,179	(5,703)	35.2%

장기대여금	1,798,975	(1,092,158)	60.7%

보증금	351,018	(2,672)	0.8%

장기선급비용	1,297	0	0.0%

소계	2,172,012	(1,100,589)	50.7%

합계	8,784,263	(2,810,199)	32.0%

제56기	유동	매출채권	3,410,823	(1,298,761)	38.1%

미청구공사	1,975,469	(57,919)	2.9%

미수금	488,971	(183,113)	37.4%

미수수익	136,623	(32,463)	23.8%

단기대여금	197,631	(82,579)	41.8%

선급금	401,879	(1,293)	0.3%

소계	6,611,396	(1,656,128)	25.0%

비유동	장기매출채권	11,424	(60)	0.5%

장기미수금	18,178	(5,454)	30.0%

장기대여금	1,869,330	(1,151,372)	61.6%

보증금	329,557	(2,601)	0.8%

장기선급비용	18,865	-	0.0%

소계	2,247,354	(1,159,487)	51.6%

합계	8,858,750	(2,815,615)	31.8%

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 백만원)

구분	제58기 3분기	제57기	제56기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,810,199	2,815,615	2,577,803

2. 순대손처리액(①-②±③)	(130,065)	(154,660)	(170,590)

① 대손처리액(상각채권액)	(94,528)	(115,088)	(155,133)

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	(35,537)	(39,572)	(15,457)

3. 대손상각비 계상(환입)액	179,431	149,244	408,402

4. 기말 대손충당금 잔액합계	2,859,565	2,810,199	2,815,615

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 1) 대손충당금 설정 기준 당사는 연체된 매출채권 등은 손상된 것으로 간주합니다. 부도 및 파산 등 손상 징후가 개별적으로 식별가능하거나 개별 프로젝트 단위로 현금흐름 추정이 가능한 채권은 개별적으로 대손충당금을 설정하는 반면, 개별적으로 중요하지 않고 유사한 성격별로 분류되는 금융자산의 집합은 연령분석 및 과거의 신용손실경험률 에 근거해 대손충당금을 설정하고 있습니다. 2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 - 집합채권 대손경험률 : 과거 3개년 연령구간별 매출채권 잔액의 평균 이월률 및 미래전망 정보 를 포함하여 대손률을 추정함(연령이 2년 초과시 채권회수 불가능한 것으로 가정) - 개별채권 대손예상액 : 아래의 개별채권 손상징후 발생시 채권개별분석을 통한 회수가능성, 담보설정여부 및 미래전망 정보 등을 고려하여 합리적인 대손예상액을 설정함

[손상징후 및 대손설정률]

손상징후	대손설정률

분쟁	20% 이상

소송, 수금의뢰	50% 이상

부도	100%

3) 대손처리기준 : 발생된 부실채권에 대하여 심사 후, 아래와 같이 회수 불가능하다고 판단시 대손처리함 - 파산, 부도, 사업폐지 등 채권 회수 불능이 객관적으로 입증- 소송 패소 또는 법적 청구권 소멸- 채권 전문 회수 기관이 회수 불능 통지- 담보물 처분 또는 보험금 수령- 회수에 따른 비용이 채권 금액 초과

(4) 당 기 말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 당분기말 현재 연결실체의 금융자산 중 매출채권 및 기타채권에 대한 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	금융자산의 개별 및 집합으로 평가하는 채권	합 계

만기미도래	0~3개월 이하	3개월 초과~6개월 이하	6개월 초과 ~1년 이하	1년 초과

금 액	매출채권	1,639,534	330,367	83,510	68,011	1,535,964	3,657,386

대여금 및 미수금	751,555	141,254	92,822	123,393	1,110,993	2,220,017

미수수익	25,333	3,296	2,906	5,745	82,542	119,822

금융리스채권	9,805	-	-	-	-	9,805

합계	2,426,227	474,917	179,238	197,149	2,729,499	6,007,030

비 율	매출채권	67.58%	69.56%	46.59%	34.50%	56.27%	60.89%

대여금 및 미수금	30.98%	29.74%	51.79%	62.59%	40.70%	36.96%

미수수익	1.04%	0.69%	1.62%	2.91%	3.02%	1.99%

금융리스채권	0.40%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.16%

합계	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

다. 재고자산 현황

(1) 재고자산 의 구성내역 당사의 부문별 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

사업부문	구분	제58기3분기	제57기	제56기

두산중공업	제품	34,847	29,339	26,039

재공품	260,434	248,625	228,762

원재료	90,503	60,829	62,837

저장품	17,228	16,276	19,521

미착품	29,303	40,173	18,188

소계	432,315	395,242	355,347

두산인프라코어	상품	243,640	299,371	241,285

제품	456,671	596,655	524,463

반제품	110,079	144,874	40,786

재공품	67,879	82,076	59,898

원재료	556,051	477,976	405,231

저장품	1,906	1,907	1,973

미착품	202,662	183,429	250,727

소계	1,638,888	1,786,288	1,524,363

두산건설	원재료	8,276	10,699	5,212

저장품	92	117	86

미착품	-	185	207

기타	14,419	8,428	5,474

소계	22,787	19,429	10,979

두산큐벡스	상품	536	339	420

원재료	227	237	283

저장품	294	173	184

소계	1,057	749	887

총합계	2,095,047	2,201,708	1,891,576

총자산대비 재고자산구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계X100]	8.2	8.9	7.6

재고자산회전율(회수) [연환산매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	5.9	6.3	6.7

기말자산총계	25,440,368	24,809,249	24,814,912

매출원가	12,722,507	12,983,531	12,191,489

기초재고	2,201,708	1,891,576	1,737,967

기말재고	2,095,047	2,201,708	1,891,576

(2) 재고자산의 실사내역 [두산중공업] 1. 실사일자 : 2021년 1월 중 실시 예정 2. 실사요령 : 재고실사일과 재무상태표일 차이 기간의 재고자산 수불현황을 확인 3. 실사방법 : 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하고 일부 품목에 대하여 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인 4. 재고자산의 담보제공여부 등 : 재고자산에 대해 하기와 같이 한국수출입은행에 담보로 제공되어 있음

(단위: 백만원 )

담보권자	담보제공자산	차입금액	설정금액

한국수출입은행	재고자산	KRW 15,000	KRW 29,881

[두산인프라코어]

1. 실사일자 : 2021년 1월중 실시예정 2. 실사방법 : 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하고 일부 품목에 대하여 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인

3. 재고자산의 담보제공 현황 : 재고자산에 대해 하기와 같이 한국수출입은행에 담보로 제공되어 있음

(단위: 백만원)

담보권자	담보제공자산	차입금액	설정금액

한국수출입은행	재고자산	KRW 150,000	KRW 195,000

[두산건설] 1. 실사일자 : 2020년 12월 중 실시 예정 2. 실사요령 : 매월 말 장부가 기준으로 재고자산 실사를 실시하고 있으며, 연말의 경우 각 사업관리부서 담당자의 입회 하에 각 현장담당자의 실사 작업 진행 3. 실사방법 : 회계감사법인의 회계사의 입회 하에 재고조사 실시 및 일부 품목에 대하여 무작위 추출하여 실재성 및 완전성을 확인

(3) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고 등 현황 연 결실체는 불용 , 시장가치 하락 및 진부화 등에 따라 재고자산 순실현가능가치의 중요한 변동이 발생하여 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가치를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기 평가손실	기말잔액

제품	527,801	527,801	(36,283)	491,518

상품	270,099	270,099	(25,923)	244,176

반제품	110,582	110,582	(503)	110,079

재공품	336,531	336,531	(8,218)	328,313

원재료	695,528	695,528	(40,472)	655,056

저장품	22,203	22,203	(2,683)	19,520

미착품	231,965	231,965	-	231,965

미완성주택	13,405	13,405	-	13,405

용지	1,014	1,014	-	1,014

합계	2,209,128	2,209,128	(114,082)	2,095,046

※ 당분기 평가손실 금액은 당분기말 현재 재고자산 평가충당금 잔액과 동일함

라. 주요 수주계약 현황

당분기 중 연결실체가 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. 한편, 관련 법령이나 계약에 의해 비공개사항에 해당되어 공시대상에서 생략된 계약은 없습니다. 계약상 완료기한은 당기말 현재 기준으로 작성하였으며, 추후 프 로젝트 진행 상황에 따라 변경될 수 있습니 다 .

[연결재무제표기준]

(단위 : 백만원, %)

품목	발주처	계약일	계약상 완성기한/납품기한	수주총액	기납품액	수주잔고	진행률	미청구공사	공사미수금

금액	금액	금액	총액	손상차손 누계액	총액	대손충당금

신고리 3,4호기 NSSS(주3)	한국수력원자력(주)	2006-08-28	2019-08-31	1,376,090	1,369,674	6,416	99.86	-	-	4,524	96

신한울 1,2호기 NSSS	한국수력원자력(주)	2009-07-31	2021-08-31	1,740,090	1,701,707	38,383	97.79	-	-	-	-

UAE BNPP 1,2호기 NSSS(주1)	한국전력공사	2010-06-30	2019-08-30	2,183,966	2,158,300	25,666	98.82	-	-	6,677	2

신고리 5,6호기 NSSS	한국수력원자력(주)	2014-08-28	2024-06-30	1,730,314	1,337,753	392,561	77.31	-	-	-	-

UAE BNPP 3,4호기 NSSS	한국전력공사	2010-06-30	2020-12-31	1,729,157	1,705,921	23,236	98.66	20,178	-	-	-

Qurayyah Add-On(주3)	SEC	2009-09-16	2014-10-15	1,168,752	1,168,623	129	99.99	-	-	-	-

Vinh Tan 4 TPP(주2)	EVN	2014-02-26	2018-06-26	1,676,476	1,668,706	7,770	99.54	17,529	-	28,127	-

Song Hau1(주1)	LILAMA	2015-04-10	2019-10-02	998,549	868,338	130,211	86.96	53,647	-	-	-

Fadhili CHP(주3)	ENGIE	2016-11-12	2019-11-30	1,026,368	1,018,691	7,677	99.25	13,511	-	1,190	12

삼척화력 1,2호기 EPC	삼척블루파워(주)	2018-07-24	2024-04-30	1,758,019	365,131	1,392,888	20.77	136,544	-	-	-

Yanbu ph.3 MSF(주3)	SWCC	2012-12-04	2019-04-30	1,231,069	1,212,561	18,508	98.50	-	-	-	-

Nghi Son 2	NS2PC	2014-12-24	2022-07-10	1,951,973	1,331,632	620,341	68.22	259,306	-	59,800	8

Jawaharpur	UPRVUNL	2016-12-22	2022-09-20	1,144,072	636,385	507,687	54.79	-	-	30,353	-

Obra C	UPRVUNL	2016-12-22	2021-12-21	1,124,737	552,107	572,630	48.30	-	-	15,976	-

합 계	20,839,632	17,095,529	3,744,103	500,715	146,647	118

(주1) 계약기간 연장 관련하여 발주처와 협의중입니다. (주2) 제작은 완료되었으나 시운전, 상업운전 등이 도래한 시점에 기성청구 할 예정입니다. (주3) 하도업체 정산 등 잔여업무 완료 후 종료 예정입니다.

[별도재무제표기준]

(단위 : 백만원, %)

품목	발주처	계약일	계약상 완성기한/납품기한	수주총액	기납품액	수주잔고	진행률	미청구공사	공사미수금

금액	금액	금액	총액	손상차손 누계액	총액	대손충당금

UAE BNPP 1,2호기 NSSS(주1)	한국전력공사	2010-06-30	2019-08-30	2,183,966	2,158,300	25,666	98.82	-	-	6,677	2

삼척화력 1,2호기 EPC	삼척블루파워 주식회사	2018-07-24	2024-04-30	1,758,019	365,131	1,392,888	20.77	136,544	-	-	-

신한울 1,2호기 NSSS	한국수력원자력(주)	2009-07-31	2021-08-31	1,740,090	1,701,707	38,383	97.79	-	-	-	-

신고리 5,6 호기 NSSS	한국수력원자력(주)	2014-08-28	2024-06-30	1,730,314	1,337,753	392,561	77.31	-	-	-	-

UAE BNPP 3,4호기 NSSS	한국전력공사	2010-06-30	2020-12-31	1,729,157	1,705,921	23,236	98.66	20,178	-	-	-

Vinh Tan 4 TPP(주2)	EVN	2014-02-26	2018-06-26	1,676,476	1,668,706	7,770	99.54	17,529	-	28,127	-

신고리 3,4호기 NSSS(주4)	한국수력원자력(주)	2006-08-28	2019-08-31	1,376,090	1,369,674	6,416	99.86	-	-	4,524	96

Yanbu ph.3 MSF(주4)	SWCC	2012-12-04	2019-04-30	1,231,069	1,212,561	18,508	98.50	-	-	-	-

Qurayyah Add-On(주4)	SEC	2009-09-16	2014-10-15	1,168,752	1,168,623	129	99.99	-	-	-	-

Fadhili CHP(주4)	ENGIE	2016-11-12	2019-11-30	1,026,368	1,018,691	7,677	99.25	13,511	-	1,190	12

Song Hau1(주1)	LILAMA	2015-04-10	2019-10-02	998,549	868,338	130,211	86.96	53,647	-	-	-

Nghi Son 2	NS2PC	2014-12-24	2022-07-10	997,036	780,080	216,956	78.24	201,436	-	27,025	8

UAE BNPP 3,4호기 T/G	한국전력공사	2011-09-27	2020-12-31	653,122	625,837	27,285	95.82	-	-	-	-

UAE BNPP 1,2호기 T/G(주1)	한국전력공사	2010-06-30	2019-08-31	633,698	621,938	11,760	98.14	-	-	-	-

Vinh Tan 4 Extension(주1)	EVN	2016-03-10	2020-01-03	578,417	552,202	26,215	95.47	1,367	-	708	170

신보령 1,2호기 보일러(주1)	한국중부발전(주)	2013-10-22	2017-06-30	569,385	568,529	856	99.85	-	-	91	-

Van Phong 1	Van Phong Power Company Limited, (VPPCL)	2019-08-26	2023-12-25	541,048	77,122	463,926	14.25	-	-	19	-

신고리 5,6호기 주설비공사	한국수력원자력(주)	2015-06-12	2024-05-31	533,080	367,301	165,779	68.90	41,766	-	-	-

신고리 3,4호기 주설비공사(주4)	한국수력원자력(주)	2007-03-09	2019-08-31	530,600	528,139	2,461	99.54	-	-	-	-

강릉안인 1,2호기 보일러	삼성물산(주)	2015-03-31	2023-03-15	518,023	341,087	176,936	65.84	13,334	-	16,481	8

남양주 백봉지구 공동주택	(주)알비디케이	2017-06-23	2020-12-31	516,700	469,097	47,603	90.79	72,389	-	31,535	-

Shoaiba RO Ph.4(주1)	SWCC	2017-03-29	2020-02-14	512,121	482,721	29,400	94.26	88,662	-	5,131	16

고성하이 1,2호기 보일러	SK건설(주)	2016-12-27	2021-10-31	493,006	475,586	17,420	96.47	-	-	983	-

신한울 1,2호기 T/G	한국수력원자력(주)	2009-06-23	2021-08-31	417,561	414,225	3,336	99.20	331	-	-	-

신고리 5,6호기 T/G	한국수력원자력(주)120-85-37467	2014-08-28	2024-06-30	415,647	349,462	66,185	84.08	5,805	-	-	-

Doha RO Stage-I(주1)	MEW (Kuwait)	2016-05-30	2018-11-29	401,690	382,277	19,413	95.17	102,350	-	-	-

Karabatan CCPP(주2)	IEC(The Israel Electric Corp. Ltd)	2011-03-28	2017-12-31	358,883	357,667	1,216	99.66	-	-	92	2

IEC Add-On(주4)	Karabatan Utility Solution	2014-12-27	2019-10-28	358,848	345,083	13,765	96.16	24,508	-	-	-

신고리 3,4호기 T/G(주3)	한국수력원자력(주)	2006-08-28	2019-08-31	348,171	348,171	-	100.00	-	-	-	-

화성동탄2 집단에너지 주기기(주4)	한국지역난방공사	2014-08-11	2017-12-22	347,614	347,484	130	99.96	-	-	-	-

서울복합 1,2호기 주기기(주1)	한국중부발전(주)	2013-07-05	2019-10-31	334,797	334,468	329	99.90	-	-	-	-

Al Khalij Boiler Package PJT(주1)	PT PLN (PERSERO)	2017-03-29	2020-06-20	304,930	273,229	31,701	89.60	65,257	-	765	-

Muara Tawar Add-On(주1)	GECOL	2008-11-01	2018-12-31	302,446	298,230	4,216	98.61	40,010	-	-	-

Vogtle 3,4호기 AP1000(주2)	Westinghouse Electric Company, LLC.	2008-05-08	2014-02-01	273,885	273,697	188	99.93	10,705	-	-	-

신보령 1,2호기 T/G(주1)	한국중부발전(주)	2013-10-22	2017-06-30	253,326	251,328	1,998	99.21	-	-	-	-

서울숲 트리마제(주4)	한양개발주식회사	2013-10-21	2017-05-29	248,830	248,807	23	99.99	-	-	359	-

보츠와나 Morupule A(주4)	Botswana Power Corporation	2015-12-05	2018-01-31	237,629	223,618	14,011	94.10	7,835	-	2,762	775

한빛 5,6호기 RSG	한국수력원자력(주)	2016-08-31	2021-07-31	237,329	202,669	34,660	85.40	-	-	-	-

한빛 3,4호기 RSG	한국수력원자력(주)	2014-10-31	2021-12-31	228,606	219,542	9,064	96.03	-	-	-	-

Tripoli West(주1)	현대건설(주)	2010-12-23	2014-11-30	224,095	132,174	91,921	58.98	-	-	-	-

경주용강동 두산위브 신축공사	경주용강프로젝트금융투자(주)	2018-01-11	2020-11-10	219,787	194,168	25,619	88.34	-	-	98,359	-

양산 두산위브 신축공사(주3)	한국남부발전(주)	2010-06-28	2020-12-31	213,666	208,914	4,752	97.78	-	-	-	-

삼척 그린파워 1,2호기 대비공사	경동스마트홈	2016-11-30	2019-11-30	212,648	212,648	-	100.00	-	-	-	-

김포열병합 파워블럭 EPC	한국서부발전(주)	2020-06-17	2023-06-30	210,900	2,381	208,519	1.13	-	-	-	-

Kudgi STPP	Doosan Chennai Works Private Limited	2014-10-15	2021-12-31	199,472	198,462	1,010	99.49	-	-	827	-

IEC Orot Rabin FGD(주2)	IEC(The Israel Electric Corp. Ltd)	2010-06-30	2020-01-30	197,067	180,108	16,959	91.39	3,751	-	1,777	670

합 계	30,242,913	26,463,856	3,779,057	-	920,915	227,432	1,759

(주1) 계약기간 연장 관련하여 발주처와 협의중입니다. (주2) 제작은 완료되었으나 시운전, 상업운전 등이 도래한 시점에 기성청구할 예정입니다. (주3) 당분기 중 계약이행 완료 되었습니다. (주4) 하도업체 정산 등 잔여업무 완료 후 종료 예정입니다.

마. 공정가치 평가내역 (1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법

연결실체는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다. 해당 내역과 관련된 자세한 내역은 '18년 사업보고서 [Ⅲ. 재무 에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석의 2. 중요한 회계정책 및 연결재무제표 작성기준의 (1) 연결재무제표의 작성기준 중 ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품']를 참조하시기 바랍니다.

당분기말 현재 연결실체가 금융자산을 인식하여 평가하고 공시하는 방법과 관련하여서는 '18년 사업보고서 [Ⅲ. 재무 에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석의 2. 중요한 회계정책 및 연결재무제표 작성기준의 (6) 비파생금융자산 및 (7) 금융자산의 손상]을 참조하시기 바랍니다. 해당 부분은 금융자산의 인식 및 최초측정과 분류 및 후속측정, 제거, 상계, 손상과 관련된 내용을 다루고 있습니다. 금융부채를 인식하여 평가하고 공시하는 방법과 관련하여서는 '18년 사업보고서 [Ⅲ. 재무 에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석의 2. 중요한 회계정책 및 연결재무제표 작성기준의 (15) 비파생금융부채, (17) 복합금융상품, (18) 금융보증부채]를 참조하시기 바랍니다. 해당 부분은 금융부채의 인식과 분류, 제거와 관련된 내용을 다루고 있습니다. 파 생금융상품을 인식하여 평가하고 공시하는 방법 과 관련하여서는 '18년 사업보고서 [Ⅲ. 재무 에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석의 2. 중요한 회계정책 및 연결재무제표 작성기준의 (22) 파생금융상품]을 참조하시기 바랍니다. 해당 부분은 파생금융상품의 공정가치위험회피회계처리와 현금흐름위험회피회계처리, 내재파생상품, 기타 파생상품과 관련된 내용을 다루고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가 금융상품의 공정가치를 측정하고 공시하는 내용과 관련하여서는 [Ⅲ. 재무 에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 9. 범주별 금융상품 등]을 참조하시기 바랍니다. 해당 부분은 금융상품의 공정가치 서열체계와 관련된 내용을 자세히 다루고 있습니다.

1) 당분기 중 연결실체의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기손익	기타포괄손익 (주2)

이자수익(비용)	배당금수익	평가손익
(주1)	손상차손	처분손익	금융보증손익

금융자산 :

상각후원가 측정 금융자산	28,104	-	-	(161,870)	(14,230)	-	-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,274	-	-	-	58	-	(4)

당기손익-공정가치 측정 금융자산	364	1,123	(1,775)	(1,013)	776	-	-

합계	31,742	1,123	(1,775)	(162,883)	(13,396)	-	(4)

금융부채 :

상각후원가 측정 금융부채	(342,687)	-	-	-	(55,674)	-	-

기타금융부채	-	-	-	-	-	(942)	-

( 주 1) 외환 및 파생상품 관련 손익은 제외한 금액입니다.
(주2) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.

파생상품계약이 아닌 외화거래에서 발생한 외환차이(환산손익 및 환차손익)는 상각후원가 측정 금융자산과 상각후원가 측정 금융부채 등에서 발생하고 있습니다.

2) 당분기 중 파생상품과 관련된 금융손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당기손익	기타포괄손익(주1)

평가손익	거래손익

당기손익인식 파생상품	7,643	(16,755)	-

공정가액위험회피목적 파생상품	(29,579)	(4,097)	-

현금흐름위험회피목적 파생상품	23,116	(2,212)	(3,809)

합계	1,180	(23,064)	(3,809)

(주1) 기타포괄손익은 법인세효과가 반영되지 않은 금액입니다.

상기 금융상품 범주별 손익은 각각의 금융상품에서 발생한 판매비와관리비, 금융손익 및 기타포괄손익을 포함하는 금액입니다.

(2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법 유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 최초 인식 후에는 재평가모형을 적용하는 토지를 제외하고는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 유형자산을 구성하는 일부 요소의 내용연수가 자산 전체의 내용연수와 다른 경우에는 별개의 자산으로 회계처리하고 있습니다. 자산의 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출로서 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 연결실체는 재무제표상 유형자산으로 분류되는 토지에 한하여 후속측정방법으로 종전의 원가모형에서 재평가모형으로 회계정책을 변경하였으며, 이에 따라 토지의 공정가치를 결정하기 위하여 연결기업은 공인된 독립 평가기관에 평가를 의뢰하였으며, 재평가기준일은 2019년 10월 31일이었습니다. 토지의 공정가치는 표준지공시지가를 기준으로 평가하였으며, 시장성 및 대체의 원칙에 의거하여 대상 물건이 소재하는 인근지역 내에서 동일성 또는 유사성이 인정되는 거래 사례를 포착하고 거래 사례 비교법에 의하여 비준가격을 산정한 후, 표준지공시지가를 기준으로 산정된 금액의 적정성을 검토하여 최종 감정평가액을 결정하였습니다. 표준지공시지가 기준평가는 인근 지역 내에 소재하는 비교표준지의 공시지가를 기준으로 지가변동률로 시점을 수정하고, 위치, 인근 지대상황, 접근성, 획지의 형태 및 규모, 도로 및 교통상황, 공법상 제한사항, 일반수요, 시장성 등의 제반 가격형성요인을 종합하여 가격을 결정하는 방식으로서, 그 밖의 요인은 대상과 평가전례의 격차율을 산출하고, 인근지역 지가수준 및 부동산 경기동향 등을 고려하여 결정하였습니다.

토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등에 대한 내용은 다음과 같습니다.

가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

공시지가기준평가법측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되,공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정	시점수정(지가변동률 등)	지가변동률 등이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소)

개별요인(획지 조건 등)	획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

그 밖의 요인(지가수준 등)	지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

연결실체는 토지에 대해 후속측정을 재평가금액으로 인식하고 있으며, 당분기말 현재 원가모형을 적용하여 토지를 측정하였을 경우의 장부금액은 2,385,404 백 만원 (전 기말: 2,041,823백만원)입니다. 당분기말 현재 토지의 공정가치는 전기말 재평가금액과 유의적인 차이가 없습니다.

당분기말 현재 토지에 대한 공정가치의 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

토지	-	-	3,972,631	3,972,631

바 . 채무증권 (1) 채 무증권 발행실적(연결기준)

당 사업연도 개시일부터 작성 기준일 현재까지의 연결실체의 채무증권 발행실적은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

그레이트지엠제사차㈜	전자단기사채	사모	2020년 01월 17일	65,000	7.50	B (한기평/NICE)	2020년 04월 17일	상환	흥국증권

디엠베스트제삼차㈜	전자단기사채	사모	2020년 01월 22일	90,000	7.30	B (한기평/NICE)	2020년 04월 22일	상환	흥국증권

뉴스타트디엠제팔차㈜	전자단기사채	사모	2020년 02월 07일	107,000	7.30	B (한기평/NICE)	2020년 05월 07일	상환	BNK투자증권

디에스문수로제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 02월 17일	13,000	6.00	-	2021년 02월 17일	부분상환	한화투자증권

파인트리시티제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 03월 10일	29,300	7.30	B (한기평/NICE)	2020년 06월 10일	상환	BNK투자증권

뉴스타트디엠제칠차㈜	전자단기사채	사모	2020년 03월 20일	120,000	7.30	B (한기평/NICE)	2020년 06월 19일	상환	BNK투자증권

그레이트지엠제사차㈜	전자단기사채	사모	2020년 04월 17일	30,000	7.50	B (한기평/NICE)	2020년 07월 17일	상환	카카오페이증권

디엠베스트제삼차㈜	전자단기사채	사모	2020년 04월 22일	50,000	7.30	B (한기평/NICE)	2020년 07월 22일	상환	카카오페이증권

뉴스타트디엠제팔차㈜	전자단기사채	사모	2020년 05월 07일	30,000	7.30	B (한기평/NICE)	2020년 08월 07일	상환	BNK투자증권

빌드업제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 06월 05일	15,000	7.30	B (한기평/NICE)	2020년 09월 04일	상환	BNK투자증권

파인트리시티제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 06월 10일	3,900	7.30	B (한기평/NICE)	2020년 09월 10일	상환	BNK투자증권

뉴스타트디엠제칠차㈜	전자단기사채	사모	2020년 06월 19일	30,000	7.30	B (한기평/서신평)	2020년 09월 18일	상환	BNK투자증권

빌드업제이차㈜	전자단기사채	사모	2020년 06월 19일	30,000	7.30	B (한기평/서신평)	2020년 09월 18일	상환	BNK투자증권

케이제이디에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 06월 29일	15,500	8.00	-	2020년 08월 28일	상환	DS투자증권

그레이트지엠제사차㈜	전자단기사채	사모	2020년 07월 17일	10,000	7.70	B- (한기평/서신평)	2020년 10월 16일	미상환	카카오페이증권

디엠베스트제삼차㈜	전자단기사채	사모	2020년 07월 22일	20,000	7.50	B- (한기평/서신평)	2020년 10월 22일	미상환	카카오페이증권

파인트리시티제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 07월 29일	30,000	7.30	B- (한기평/NICE)	2020년 09월 10일	상환	BNK투자증권

뉴스타트디엠제팔차㈜	전자단기사채	사모	2020년 08월 07일	10,000	7.50	B- (한기평/NICE)	2020년 11월 06일	미상환	BNK투자증권

제이온스타㈜	전자단기사채	사모	2020년 08월 28일	30,000	4.00	-	2020년 12월 28일	미상환	KTB투자증권

빌드업제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 09월 04일	12,000	7.50	B- (한기평/NICE)	2020년 12월 04일	미상환	BNK투자증권

파인트리시티제일차㈜	전자단기사채	사모	2020년 09월 10일	2,000	7.50	B- (한기평/NICE)	2020년 12월 10일	미상환	BNK투자증권

뉴스타트디엠제칠차㈜	전자단기사채	사모	2020년 09월 18일	25,000	7.50	B- (한기평/NICE)	2020년 12월 18일	미상환	BNK투자증권

두산인프라코어	회사채	공모	2020년 01월 20일	74,000	0.04	BBB (한신평/한기평/NICE)	2022년 01월 20일	미상환	키움증권 외

두산인프라코어	회사채	사모	2020년 02월 13일	5,000	0.04	- (주1)	2022년 02월 14일	미상환	신영증권

두산인프라코어	회사채	사모	2020년 02월 13일	50,000	0.04	- (주1)	2021년 08월 13일	미상환	키스아이비제삼십이차

두산인프라코어	회사채	사모	2020년 02월 27일	10,000	0.04	- (주1)	2022년 02월 25일	미상환	하나금융투자

두산인프라코어	회사채	사모	2020년 06월 08일	21,600	0.05	- (주1)	2022년 06월 08일	미상환	산업은행

두산인프라코어	회사채	사모	2020년 06월 08일	2,400	0.03	- (주1)	2023년 06월 08일	미상환	신영/미래에셋

두산인프라코어	회사채	사모	2020년 07월 10일	10,000	0.03	- (주1)	2022년 07월 11일	미상환	신영/미래에셋

두산인프라코어	회사채	공모	2020년 07월 21일	352,050	0.01	AA (Moody's)	2023년 07월 21일	미상환	한국산업은행

두산인프라코어	회사채	사모	2020년 08월 03일	283,500	0.03	- (주1)	2022년 08월 03일	미상환	신영/미래에셋

두산인프라코어	회사채	사모	2020년 08월 03일	31,500	0.03	- (주1)	2023년 08월 03일	미상환	신영/미래에셋

두산인프라코어	회사채	사모	2020년 08월 10일	10,000	0.03	- (주1)	2022년 08월 10일	미상환	신영/미래에셋

Clark Equipment Co.	회사채	공모	2020년 05월 29일	352,050	0.06	BB+(S), Ba3(Moody's)	2025년 06월 01일	미상환	J.P.Morgan

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 01월 15일	2,500	4.20	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 07월 15일	상환	신영증권

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 01월 17일	6,000	4.20	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 07월 17일	상환	신영증권

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 01월 17일	10,000	4.30	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 07월 20일	상환	한국투자증권

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 01월 21일	10,000	4.20	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 07월 21일	상환	신영증권

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 01월 23일	2,500	4.20	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 07월 23일	상환	신영증권

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 01월 29일	4,000	4.20	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 07월 29일	상환	신영증권

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 01월 30일	5,700	4.20	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 07월 30일	상환	IBK투자증권

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 01월 30일	4,200	4.20	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 07월 30일	상환	신영증권

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 02월 25일	50,000	4.80	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 06월 30일	상환	유진투자증권

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 02월 28일	10,000	4.80	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 06월 30일	상환	유진저축은행

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 03월 09일	1,000	4.40	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 12월 11일	미상환	신영증권

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 03월 09일	7,500	4.20	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2021년 03월 08일	미상환	우리종합금융

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 06월 01일	30,000	4.50	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 06월 10일	상환	한국투자증권

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 09월 03일	3,000	4.80	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2021년 03월 03일	미상환	신영증권

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 09월 08일	2,000	4.70	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2021년 03월 08일	미상환	신영증권

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 09월 08일	1,500	5.10	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2021년 09월 07일	미상환	신영증권

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 09월 08일	36,000	4.70	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 12월 16일	미상환	한국투자증권

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 09월 11일	3,400	4.70	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2021년 03월 11일	미상환	한국투자증권

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 09월 21일	1,200	4.60	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2021년 03월 19일	미상환	신영증권

두산중공업	기업어음증권	사모	2020년 09월 25일	1,100	4.60	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2021년 03월 25일	미상환	키움증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 02일	30,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 02일	상환	한국투자증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 03일	14,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 03일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 03일	5,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 03일	상환	KB증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 03일	1,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 03일	상환	KB증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 08일	30,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 08일	상환	한국투자증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 08일	20,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 08일	상환	신한금융투자

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 08일	6,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 08일	상환	IBK투자증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 10일	22,500	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 10일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 13일	3,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 13일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 14일	2,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 14일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 15일	1,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 14일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 15일	6,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 14일	상환	KB증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 20일	5,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 20일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 21일	6,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 21일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 22일	20,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 22일	상환	한국투자증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 23일	30,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 23일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 23일	30,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 23일	상환	한국투자증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 23일	3,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 23일	상환	KB증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 31일	8,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 28일	상환	IBK투자증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 30일	5,500	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 29일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 30일	3,500	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 29일	상환	KB증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 01월 31일	10,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 29일	상환	신한금융투자

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 02월 06일	7,100	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 29일	상환	KB증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 02월 07일	4,500	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 04월 29일	상환	KB증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 02월 10일	20,000	3.70	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 02월 27일	상환	신한금융투자

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 02월 04일	7,500	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 05월 04일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 02월 07일	10,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 05월 07일	상환	한국투자증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 02월 07일	2,500	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 05월 07일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 02월 13일	7,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 05월 13일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 02월 14일	5,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 05월 13일	상환	BNK투자증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 02월 14일	30,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 05월 14일	상환	한국투자증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 02월 14일	10,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 05월 14일	상환	키움증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 02월 19일	9,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 05월 19일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 02월 21일	10,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 05월 21일	상환	한국투자증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 02월 21일	10,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 05월 21일	상환	키움증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 02월 21일	5,500	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 05월 21일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 02월 28일	15,500	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 05월 28일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 03월 02일	10,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 06월 02일	상환	한국투자증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 03월 02일	10,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 06월 02일	상환	키움증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 03월 05일	8,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 06월 05일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 03월 05일	3,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 06월 05일	상환	KB증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 03월 05일	2,500	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 06월 05일	상환	BNK투자증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 03월 10일	10,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 06월 10일	상환	신한금융투자

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 03월 10일	10,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 06월 10일	상환	한국투자증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 03월 16일	20,000	3.90	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 03월 27일	상환	신한금융투자

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 03월 17일	30,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 03월 27일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 03월 20일	50,000	4.30	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 03월 24일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 03월 20일	10,000	4.00	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 06월 19일	상환	우리종합금융

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 03월 24일	50,000	4.30	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 03월 27일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 03월 27일	50,000	4.30	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 03월 30일	상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 05월 29일	10,000	4.50	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 06월 10일	상환	신한금융투자

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 07월 14일	40,000	4.50	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 10월 14일	미상환	한국투자증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 07월 29일	10,000	4.50	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 10월 29일	미상환	한국투자증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 07월 29일	1,000	4.50	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 10월 29일	미상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 08월 04일	5,600	4.50	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 11월 04일	미상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 08월 05일	20,500	4.60	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 11월 05일	미상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 08월 05일	3,000	4.50	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 11월 05일	미상환	한국투자증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 09월 09일	20,000	4.20	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 12월 09일	미상환	신영증권

두산중공업	전자단기사채	사모	2020년 09월 09일	20,000	4.20	A3(NICE신용평가서울신용평가)	2020년 12월 09일	미상환	한국투자증권

합 계	-	-	-	2,970,100	-	-	-	-	-

(주1) 해당 채무증권은 발행 시 평가 의무가 없어 등급평가 미수행

(2) 사채관리계약 체결 현황

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산중공업 제48회 무보증 신주인수권부사채	2017-05-04	2022-05-04	5,000	2017-03-06	케이티비투자증권

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	이행 (별도 재무제표 기준, 344.6%)

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증/담보권 설정 제한 9조원 이하 등

이행현황	이행 (별도 재무제표 기준, 2,779,976백만원)

자산처분 제한현황	계약내용	자산의 처분제한 자산총계의 100%이하 등

이행현황	이행 (별도 재무제표 기준, 0.04%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당없음

이행현황	해당없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020-11-13

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산인프라코어 주식회사제 31회 무보증 신주인수권부사채	2017년 08월 01일	2022년 08월 01일	500,000	2017년 06월 01일	아이비케이투자증권

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	(연결)부채비율 600% 이하

이행현황	준수함 (170.94%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채발행이후 직전회계년도 중 자기자본(연결기준)의 500% 이하 (22조 7,632억)

이행현황	준수함 (2조 6,264억)

자산처분 제한현황	계약내용	본 사채발행이후 직전회계년도 중 자산총계(연결기준)의 100% (12조 3,350억)

이행현황	준수함 (67억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020-11-13

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산인프라코어 주식회사제 40회 무보증사채	2018년 10월 30일	2020년 10월 30일	57,000	2018년 10월 28일	이베스트투자증권

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	(연결)부채비율 600% 이하

이행현황	준수함 (170.94%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채발행이후 직전회계년도 중 자기자본(연결기준)의 500% 이하 (22조 7,632억)

이행현황	준수함 (2조 6,264억)

자산처분 제한현황	계약내용	본 사채발행이후 직전회계년도 중 자산총계(연결기준)의 100% (12조 3,350억)

이행현황	준수함 (67억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	사채 원리금 지급의무 이행 완료 전 지배구조변경 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020-11-13

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산인프라코어 주식회사제 42회 무보증 사채	2019년 01월 24일	2021년 01월 22일	88,000	2019년 01월 14일	이베스트투자증권

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	(연결)부채비율 600% 이하

이행현황	준수함 (170.94%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채발행이후 직전회계년도 중 자기자본(연결기준)의 500% 이하 (22조 7,632억)

이행현황	준수함 (2조 6,264억)

자산처분 제한현황	계약내용	본 사채발행이후 직전회계년도 중 자산총계(연결기준)의 100% (12조 3,350억)

이행현황	준수함 (67억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	사채 원리금 지급의무 이행 완료 전 지배구조변경 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020-11-13

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산인프라코어 주식회사 제 45회 무보증사채	2019년 03월 15일	2021년 03월 15일	95,000	2019년 03월 05일	DB금융투자

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	(연결)부채비율 600% 이하

이행현황	준수함 (170.94%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채발행이후 직전회계년도 중 자기자본(연결기준)의 500% 이하 (22조 7,632억)

이행현황	준수함 (2조 6,264억)

자산처분 제한현황	계약내용	본 사채발행이후 직전회계년도 중 자산총계(연결기준)의 100% (12조 3,350억)

이행현황	준수함 (67억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	사채 원리금 지급의무 이행 완료 전 지배구조변경 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020-11-13

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산인프라코어 주식회사 제 48회 무보증사채	2019년 05월 29일	2021년 05월 28일	70,000	2019년 05월 17일	신영증권

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	(연결)부채비율 600% 이하

이행현황	준수함 (170.94%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채발행이후 직전회계년도 중 자기자본(연결기준)의 500% 이하 (22조 7,632억)

이행현황	준수함 (2조 6,264억)

자산처분 제한현황	계약내용	본 사채발행이후 직전회계년도 중 자산총계(연결기준)의 100% (12조 3,350억)

이행현황	준수함 (67억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	사채 원리금 지급의무 이행 완료 전 지배구조변경 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020-11-13

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산인프라코어 주식회사 제 51회 무보증사채	2019년 07월 19일	2021년 07월 19일	64,000	2019년 07월 09일	흥국증권

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	(연결)부채비율 600% 이하

이행현황	준수함 (170.94%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채발행이후 직전회계년도 중 자기자본(연결기준)의 500% 이하 (22조 7,632억)

이행현황	준수함 (2조 6,264억)

자산처분 제한현황	계약내용	본 사채발행이후 직전회계년도 중 자산총계(연결기준)의 100% (12조 3,350억)

이행현황	준수함 (67억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	사채 원리금 지급의무 이행 완료 전 지배구조변경 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020-11-13

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산인프라코어 주식회사 제 56회 무보증사채	2019년 11월 13일	2021년 11월 13일	60,000	2019년 11월 01일	DB금융투자

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	(연결)부채비율 600% 이하

이행현황	준수함 (170.94%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채발행이후 직전회계년도 중 자기자본(연결기준)의 500% 이하 (22조 7,632억)

이행현황	준수함 (2조 6,264억)

자산처분 제한현황	계약내용	본 사채발행이후 직전회계년도 중 자산총계(연결기준)의 100% (12조 3,350억)

이행현황	준수함 (67억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	사채 원리금 지급의무 이행 완료 전 지배구조변경 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020-11-13

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산인프라코어 주식회사 제 60회 무보증사채	2020년 01월 20일	2022년 01월 20일	74,000	2020년 01월 08일	신영증권

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	(연결)부채비율 600% 이하

이행현황	준수함 (170.94%)

담보권설정 제한현황	계약내용	본 사채발행이후 직전회계년도 중 자기자본(연결기준)의 500% 이하 (22조 7,632억)

이행현황	준수함 (2조 6,264억)

자산처분 제한현황	계약내용	본 사채발행이후 직전회계년도 중 자산총계(연결기준)의 100% (12조 3,350억)

이행현황	준수함 (67억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	사채 원리금 지급의무 이행 완료 전 지배구조변경 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020-11-13

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

두산건설 신주인수권부사채 - 94회	2018년 05월 11일	2021년 05월 11일	700	2018.04.18	DB금융투자(주)

(이행현황기준일 : 2020년 06월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 700% 이하 유지

이행현황	이행 (20.2Q 별도재무제표기준 479.52%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 1,000% 이하 설정 가능

이행현황	이행 (20.2Q 별도재무제표기준 26,031억)

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 10배

이행현황	이행 (20.2Q 별도재무제표기준 3억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020.09.07

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(3) 채무증권 만기별 미상환잔액 현황

[별도 기준]

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	6,000	37,000	18,200	1,500	-	-	-	62,700

합계	-	6,000	37,000	18,200	1,500	-	-	-	62,700

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	51,000	69,100	-	-	120,100	1,000,000	879,900

합계	-	51,000	69,100	-	-	120,100	1,000,000	879,900

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	14,831	-	-	-	-	-	14,831

사모	80,000	-	-	-	-	-	-	80,000

합계	80,000	14,831	-	-	-	-	-	94,831

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[연결 기준]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	75,000	132,000	18,200	1,500	-	-	-	226,700

합계	-	75,000	132,000	18,200	1,500	-	-	-	226,700

단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	77,800	139,800	4,161	-	221,761	1,180,000	958,239

합계	-	77,800	139,800	4,161	-	221,761	1,180,000	958,239

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	401,471	249,488	704,100	-	352,050	-	-	1,707,109

사모	338,000	355,100	33,900	-	-	-	-	727,000

합계	739,471	604,588	738,000	-	352,050	-	-	2,434,109

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-