두산에너빌리티 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 59 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 58 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

유동자산	9,197,201,591,435	9,946,795,870,391

현금및현금성자산	1,804,702,785,927	2,336,795,020,568

단기금융상품	514,087,328,450	316,762,603,159

단기투자증권	587,508,582,027	268,262,018,463

매출채권	1,134,705,578,606	2,036,954,321,016

미청구공사	1,966,705,786,369	1,764,133,275,013

미수금	312,564,306,827	236,838,070,204

선급금	541,069,120,650	452,091,457,840

선급비용	171,616,900,641	94,593,137,930

단기대여금	157,549,518,157	149,986,369,488

파생상품평가자산	14,717,764,025	58,352,499,895

확정계약자산	40,403,785,951	5,900,766,998

재고자산	1,763,942,144,709	1,958,721,611,748

매각예정비유동자산	18,551,823,781	11,495,049,364

기타유동자산	169,076,165,315	255,909,668,705

비유동자산	15,461,579,179,699	15,620,378,420,713

장기금융상품	39,306,293,032	23,367,497,135

장기투자증권	302,592,404,194	926,508,778,964

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	182,559,985,739	162,973,738,141

미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644

장기대여금	283,251,529,070	230,048,605,914

유형자산	5,476,832,026,714	6,157,806,963,024

무형자산	8,076,127,564,509	6,900,287,804,408

투자부동산	102,676,637,672	81,937,006,635

파생상품평가자산	22,886,635,552	37,748,633,632

확정계약자산	27,961,074,294	9,818,569,590

보증금	442,280,188,693	488,311,023,811

이연법인세자산	306,867,966,546	442,532,656,942

기타비유동자산	95,497,370,040	56,297,638,873

자산총계	24,658,780,771,134	25,567,174,291,104

부채

유동부채	10,925,573,101,595	13,070,548,146,216

매입채무	1,931,542,784,872	2,194,328,819,387

단기차입금	4,253,885,117,461	5,368,579,020,551

유동화채무	101,105,872,341	59,550,657,597

미지급금	275,307,101,840	492,438,703,598

선수금	147,414,437,166	96,754,115,588

초과청구공사	1,792,667,196,335	1,666,079,090,537

예수금	36,114,966,104	32,641,867,115

미지급비용	468,929,210,944	645,041,631,439

당기법인세부채	49,330,834,575	38,710,823,579

미지급배당금	720,000,000

유동성장기부채	1,059,783,617,898	1,590,801,459,636

파생상품평가부채	220,714,619,357	61,603,742,869

확정계약부채	7,571,006,369	17,401,805,083

충당부채	335,231,053,359	508,536,449,621

유동리스부채	75,770,795,967	66,465,579,213

기타유동부채	169,484,487,007	231,614,380,403

비유동부채	5,478,787,251,654	5,390,129,463,903

사채	1,236,982,673,782	1,800,160,199,498

장기차입금	1,492,254,707,420	1,183,035,254,754

장기유동화채무	12,305,242,373	49,102,652,561

장기미지급금	13,495,980,041	14,928,812,333

순확정급여부채	701,075,432,780	721,424,677,702

예수보증금	322,226,922,302	309,091,438,251

파생상품평가부채	49,566,106,396	70,772,172,508

확정계약부채	4,770,325,177	24,633,647,381

이연법인세부채	405,542,452,946	334,221,214,442

충당부채	417,182,166,182	370,469,192,358

비유동리스부채	361,879,028,760	171,864,529,234

기타비유동부채	461,506,213,495	340,425,672,881

부채총계	16,404,360,353,249	18,460,677,610,119

자본

지배기업 소유주지분	5,595,901,071,699	3,188,385,999,809

자본금	2,658,048,970,000	1,937,707,325,000

자본잉여금	1,771,787,831,262	2,662,214,482,750

기타자본항목	46,222,149,167	47,907,323,727

기타포괄손익누계액	669,462,721,359	587,157,416,427

이익잉여금(결손금)	450,379,399,911	(2,046,600,548,095)

비지배지분	2,658,519,346,186	3,918,110,681,176

자본총계	8,254,420,417,885	7,106,496,680,985

부채와 자본총계	24,658,780,771,134	25,567,174,291,104

연결 손익계산서
제 59 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 58 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,460,704,073,837	9,112,823,393,040	2,820,835,193,497	8,313,963,400,485

매출원가	2,909,989,293,535	7,590,055,784,365	2,457,803,489,267	7,400,698,442,762

매출총이익	550,714,780,302	1,522,767,608,675	363,031,704,230	913,264,957,723

판매비와관리비	307,606,938,068	771,866,817,689	256,226,227,256	984,217,340,275

영업이익(손실)	243,107,842,234	750,900,790,986	106,805,476,974	(70,952,382,552)

금융손익	(210,360,963,248)	(210,420,776,895)	(97,227,123,081)	(364,138,323,017)

금융수익	198,515,846,954	626,080,820,841	(16,402,536,690)	317,168,428,766

금융비용	408,876,810,202	836,501,597,736	80,824,586,391	681,306,751,783

기타영업외손익	(8,746,794,113)	(50,788,740,328)	(11,518,454,014)	(191,124,195,247)

기타영업외수익	10,009,167,650	37,528,259,820	10,936,582,080	21,356,079,131

기타영업외비용	18,755,961,763	88,317,000,148	22,455,036,094	212,480,274,378

지분법이익(손실)	(1,185,118,984)	19,234,890,634	(1,901,728,094)	(8,421,299,862)

법인세비용차감전순이익(손실)	22,814,965,889	508,926,164,397	(3,841,828,215)	(634,636,200,678)

법인세비용(수익)	12,346,233,797	158,267,477,021	95,278,524,854	183,115,403,538

계속영업이익(손실)	10,468,732,092	350,658,687,376	(99,120,353,069)	(817,751,604,216)

중단영업이익	102,125,448,252	212,017,613,417	18,430,172,714	113,944,634,398

분기순이익(손실)	112,594,180,344	562,676,300,793	(80,690,180,355)	(703,806,969,818)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	132,081,888,122	319,286,831,658	(148,550,360,421)	(888,794,582,272)

비지배지분	(19,487,707,778)	243,389,469,135	67,860,180,066	184,987,612,454

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	266	739	(587)	(3,622)

계속영업이익(손실) (단위 : 원)	109	498	(610)	(3,786)

중단영업이익(손실) (단위 : 원)	157	241	23	164

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	258	729	(587)	(3,622)

계속영업이익(손실) (단위 : 원)	105	491	(610)	(3,786)

중단영업이익(손실) (단위 : 원)	153	238	23	164

연결 포괄손익계산서
제 59 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 58 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	112,594,180,344	562,676,300,793	(80,690,180,355)	(703,806,969,818)

기타포괄손익	204,661,068,944	392,040,357,147	(21,994,728,446)	118,782,998,535

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	21,197,434,645	50,187,705,777	5,597,360,741	(18,285,323,046)

순확정급여부채의 재측정요소	11,689,968,684	39,135,971,801	5,663,112,353	(36,407,300,977)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	9,507,465,961	11,051,733,976	(3,397,942)

자산재평가손익	(65,751,612)	18,125,375,873

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	183,463,634,299	341,852,651,370	(27,592,089,187)	137,068,321,581

파생상품평가손익	9,136,409,952	16,495,710,152	(9,348,086,139)	(2,343,574,754)

(부의)지분법자본변동	169,495,609	(775,095,574)	(261,145,268)	744,544,634

해외사업환산손익	174,157,728,738	326,132,036,792	(17,982,857,780)	138,667,351,701

분기총포괄이익(손실)	317,255,249,288	954,716,657,940	(102,684,908,801)	(585,023,971,283)

분기총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	197,852,450,190	456,310,725,961	(167,431,958,823)	(889,213,683,153)

비지배지분	119,402,799,098	498,405,931,979	64,747,050,022	304,189,711,870

연결 자본변동표
제 59 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 58 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	매각예정분류	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	1,075,255,425,000	1,762,628,456,797	48,935,313,897	649,530,462,196	(974,213,089,079)	2,562,136,568,811	3,639,856,416,012	6,201,992,984,823

분기순이익(손실)	(888,794,582,272)	(888,794,582,272)	184,987,612,454	(703,806,969,818)

순확정급여부채의 재측정요소	(36,407,300,977)	(36,407,300,977)	(36,407,300,977)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)	(3,397,942)	(3,397,942)

파생상품평가손익	(1,901,667,921)	(1,901,667,921)	(441,906,833)	(2,343,574,754)

(부의)지분법자본변동	744,544,634	744,544,634	744,544,634

해외산업환산손익	19,023,345,452	19,023,345,452	119,644,006,249	138,667,351,701

자산재평가손익	17,421,887,086	703,488,787	18,125,375,873	18,125,375,873

매각예정분류	14,181,567,042	(14,181,567,042)	0

유상증자	220,514,225,000	16,471,619,565	236,985,844,565	236,985,844,565

결손금처리

자기주식의 취득

주식선택권	827,401,364	(827,401,364)	0

신주인수권의 행사	2,115,000	4,997,250	7,112,250	7,112,250

주식교환	34,455,290,000	(87,122,659,194)	(16,409,250)	(52,683,778,444)	45,361,057,616	(7,322,720,828)

분할합병

종속기업지분의 추가취득

종속기업의 유상증자	(23,042,598,867)	(23,042,598,867)	66,921,673,367	43,879,074,500

종속기업의 배당	0	(30,163,749,600)	(30,163,749,600)

종속기업의 주식선택권	104,428,388	(104,428,388)	0

종속기업의 자기주식거래

종속기업의 신주인수권 행사	(9,771,151,851)	(9,771,151,851)	42,490,692,741	32,719,540,890

종속기업의 전환사채 발행	0	835,806,976	835,806,976

연결범위의 변동	(3,808,565,578)	(3,808,565,578)	(79,244,367,299)	(83,052,932,877)

기타

2020.09.30 (기말자본)	1,330,227,055,000	1,656,291,927,874	47,987,074,895	698,996,740,547	(1,898,711,483,541)	(14,181,567,042)	1,820,609,747,733	3,990,247,241,683	5,810,856,989,416

2021.01.01 (기초자본)	1,937,707,325,000	2,662,214,482,750	47,907,323,727	587,157,416,427	(2,046,600,548,095)	3,188,385,999,809	3,918,110,681,176	7,106,496,680,985

분기순이익(손실)	319,286,831,658	319,286,831,658	243,389,469,135	562,676,300,793

순확정급여부채의 재측정요소	31,278,070,396	31,278,070,396	7,857,901,405	39,135,971,801

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	10,036,649,547	10,036,649,547	1,015,084,429	11,051,733,976

파생상품평가손익	16,271,165,130	16,271,165,130	224,545,022	16,495,710,152

(부의)지분법자본변동	(775,095,574)	(775,095,574)	(775,095,574)

해외산업환산손익	80,213,104,804	80,213,104,804	245,918,931,988	326,132,036,792

자산재평가손익	(8,455,047,213)	8,455,047,213	0

매각예정분류

유상증자	239,219,780,000	361,006,090,073	600,225,870,073	600,225,870,073

결손금처리	(2,127,923,349,192)	2,127,923,349,192	0

자기주식의 취득	(1,982,779,910)	(1,982,779,910)	(1,982,779,910)

주식선택권	220,945,125	(220,945,125)	0

신주인수권의 행사	64,124,680,000	91,891,119,936	156,015,799,936	156,015,799,936

주식교환

분할합병	416,997,185,000	940,278,255,430	614,558,287	1,357,889,998,717	(1,357,889,998,717)

종속기업지분의 추가취득	619,036,800	619,036,800	(1,287,466,800)	(668,430,000)

종속기업의 유상증자

종속기업의 배당	0	(720,000,000)	(720,000,000)

종속기업의 주식선택권	96,007,812	(96,007,812)	0

종속기업의 자기주식거래	0	(1,092,040,558)	(1,092,040,558)

종속기업의 신주인수권 행사	(138,555,998,206)	(138,555,998,206)	372,501,632,562	233,945,634,356

종속기업의 전환사채 발행

연결범위의 변동	(4,948,822,215)	(4,948,822,215)	(611,988,346,882)	(616,937,169,097)

기타	(18,058,759,266)	(18,058,759,266)	(157,521,046,574)	(175,579,805,840)

2021.09.30 (기말자본)	2,658,048,970,000	1,771,787,831,262	46,222,149,167	669,462,721,359	450,379,399,911	5,595,901,071,699	2,658,519,346,186	8,254,420,417,885

연결 현금흐름표
제 59 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 58 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	336,228,801,827	(403,412,130,024)

영업활동에서 창출된 현금	727,988,015,452	(79,722,834,302)

분기순이익(손실)	562,676,300,793	(703,806,969,818)

조정	1,120,100,647,354	1,477,855,209,816

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(954,788,932,695)	(853,771,074,300)

이자의 수취	21,479,376,654	28,320,209,414

이자의 지급	(278,665,812,270)	(299,505,982,465)

배당금의 수취	2,152,957,046	1,123,058,402

법인세의 환급(납부)	(136,725,735,055)	(53,626,581,073)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,423,443,279,296)	(302,269,721,162)

투자활동으로 인한 현금유입액	449,767,009,794	1,217,943,071,480

단기금융상품의 감소	211,014,830,034	266,330,102,890

단기투자증권의 처분	39,577,628,867	10,025,400,000

단기대여금의 회수	70,607,814,875	268,114,008,166

장기금융상품의 감소	23,245,418,880	29,505,318,214

장기투자증권의 처분	13,815,236,703	6,653,622,225

장기대여금의 회수	23,513,604,740	550,120,761,653

관계기업 및 공동기업투자의 처분	18,342,758,666

유형자산의 처분	21,833,764,146	14,839,943,290

무형자산의 처분	1,686,811,066	9,944,849,416

투자부동산의 처분	402,395,419	53,367,500

매각예정비유동자산의 처분	8,735,310,311

리스채권의 회수	2,300,506,921	1,668,554,699

연결범위변동으로 인한 현금유입액	10,565,349,759	60,687,143,427

기타 투자활동으로 인한 현금유입	4,125,579,407

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,873,210,289,090)	(1,520,212,792,642)

단기금융상품의 증가	(481,688,239,186)	(327,302,704,873)

단기투자증권의 취득	(30,857,191,955)	(199,855,472,707)

단기대여금의 대여	(84,821,471,175)	(336,708,033,886)

장기금융상품의 증가	(36,499,292,257)	(46,143,400,479)

장기투자증권의 취득	(51,763,892,643)	(52,178,137,596)

장기대여금의 대여	(74,375,171,626)	(174,780,733,565)

관계기업 및 공동기업투자의 취득	(7,155,385,000)	(5,498,740,000)

종속기업투자의 취득	(673,436,459,970)

종속기업투자의 처분	(118,744,666,569)

유형자산의 취득	(172,855,810,097)	(197,428,099,378)

무형자산의 취득	(132,055,219,666)	(173,470,737,759)

투자부동산의 취득	(802,067,668)

기타 투자활동으로 인한 현금유출	(8,155,421,278)	(6,846,732,399)

재무활동으로 인한 현금흐름	416,868,825,422	962,452,277,423

재무활동으로 인한 현금유입액	2,219,650,434,148	5,465,473,255,931

단기차입금의 순증가	2,877,351,785,573

유동화채무의 차입	101,337,320,410	767,700,000,000

사채의 발행	667,188,494,867	1,194,772,000,858

장기차입금의 차입	968,889,722,291	549,120,910,320

장기임대보증금의 증가	43,400,000,000

신주인수권 행사	156,156,217,340

종속기업의 유상증자	43,879,074,500

종속기업의 신주인수권 행사	233,410,839,550	32,649,484,680

기타 재무활동으로 인한 현금유입	49,267,839,690

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,802,781,608,726)	(4,503,020,978,508)

단기차입금의 순감소	(367,698,561,444)

유동성장기부채의 상환	(1,276,816,941,273)	(3,023,227,952,004)

유동화채무의 상환	(42,679,158,934)	(1,048,139,000,000)

장기차입금의 상환	(34,896,554,353)	(321,939,440,994)

리스부채의 상환	(62,895,809,925)	(67,463,902,750)

판매후리스부채의 상환	(6,275,190,700)

자기주식의 취득	(1,982,779,910)	(16,409,250)

주식발행비용	(5,308,217,437)	(1,697,206,670)

종속기업지분의 추가취득	(668,430,000)	(11,093,317,240)

종속기업의 배당금 지급	(29,443,749,600)

종속기업의 자기주식 취득	(1,101,427,547)

기타 재무활동으로 인한 현금유출	(2,458,537,203)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	138,253,417,406	11,661,772,819

매각예정자산으로 분류	(1,651,148,434)

현금및현금성자산의 순증감	(532,092,234,641)	266,781,050,622

기초 현금및현금성자산	2,336,795,020,568	1,441,280,687,215

분기말 현금및현금성자산	1,804,702,785,927	1,708,061,737,837