두산에너빌리티 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 60 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 59 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 3분기말	제 59 기말

자산

유동자산	4,155,125,565,252	3,683,979,645,346

현금및현금성자산	458,471,130,052	423,695,206,240

단기금융상품	124,044,902,572	446,816,817,888

매출채권	465,408,219,985	244,299,816,479

미수금	211,984,243,162	174,526,066,190

미청구공사	1,222,346,413,385	1,297,216,356,404

선급금	532,117,264,019	373,337,560,917

선급비용	72,513,289,348	81,768,397,353

단기대여금	369,206,913,738	146,163,474,649

파생상품평가자산	190,497,959,509	20,325,859,084

확정계약자산	162,434,725,966	44,744,321,589

재고자산	298,286,366,264	361,059,871,793

기타유동자산	36,268,973,527	27,456,454,270

매각예정자산	11,545,163,725	42,569,442,490

비유동자산	10,493,475,591,500	10,347,891,473,639

장기금융상품	26,635,055,796	22,738,389,537

장기투자증권	211,447,059,981	176,629,898,243

장기미수금	15,000,000,000

관계기업 및 공동기업투자	5,343,994,622,953	5,349,988,195,927

장기대여금	51,678,328,737	44,758,897,200

유형자산	3,258,987,236,023	3,309,494,887,803

무형자산	1,029,539,208,443	974,589,544,845

투자부동산	86,455,406,353	79,533,763,370

파생상품평가자산	25,063,653,920	7,740,627,803

확정계약자산	118,386,423,640	20,692,914,690

이연법인세자산	180,001,253,226	180,001,253,226

보증금	43,487,562,558	76,702,649,500

미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644

기타비유동자산	60,276,226	2,280,947,851

자산총계	14,648,601,156,752	14,031,871,118,985

부채

유동부채	5,924,784,804,323	7,143,995,571,285

매입채무	1,170,238,871,807	1,075,638,077,057

단기차입금	1,401,804,024,142	3,279,422,509,546

미지급금	15,824,292,111	178,580,940,502

선수금	26,527,638,723	37,311,941,924

초과청구공사	1,674,446,987,433	1,155,525,093,020

예수금	5,388,099,585	14,661,493,592

미지급비용	51,243,722,580	82,342,659,211

유동성장기부채	1,055,267,021,472	899,500,414,565

유동성리스부채	29,773,217,966	26,140,812,082

파생상품평가부채	301,685,771,003	184,346,228,963

확정계약부채	6,516,596,937	9,135,351,642

충당부채	185,611,167,652	196,415,920,863

기타유동부채	457,392,912	4,974,128,318

비유동부채	1,709,006,406,107	1,186,291,212,803

사채	259,433,672,090	422,363,429,340

장기차입금	667,663,365,000	122,492,709,630

장기미지급금	9,147,450,743	13,601,344,053

순확정급여부채	143,514,133,555	105,513,435,495

예수보증금	183,971,020,970	176,049,875,195

비유동리스부채	147,410,710,567	157,488,642,186

파생상품평가부채	160,184,303,070	35,691,182,736

확정계약부채	4,322,298,408	5,217,579,370

충당부채	95,049,004,306	88,336,115,444

기타비유동부채	38,310,447,398	59,536,899,354

부채총계	7,633,791,210,430	8,330,286,784,088

자본

자본금	3,256,061,215,000	2,675,624,980,000

자본잉여금	2,812,121,664,394	1,811,241,858,539

기타자본항목	(1,710,031,241)	(1,031,834,273)

기타포괄손익누계액	1,112,887,491,980	1,054,965,430,146

이익잉여금(결손금)	(164,550,393,811)	160,783,900,485

자본총계	7,014,809,946,322	5,701,584,334,897

부채와 자본총계	14,648,601,156,752	14,031,871,118,985

손익계산서
제 60 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 59 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,233,930,605,243	3,680,295,257,827	910,877,068,589	2,539,167,733,627

매출원가	1,110,082,659,892	3,270,293,972,548	795,228,275,899	2,201,903,363,220

매출총이익	123,847,945,351	410,001,285,279	115,648,792,690	337,264,370,407

판매비와관리비	80,431,303,247	290,520,439,744	72,276,922,299	172,380,939,209

영업이익(손실)	43,416,642,104	119,480,845,535	43,371,870,391	164,883,431,198

금융손익	(62,833,088,754)	(256,808,404,015)	(164,412,731,608)	(2,812,676,636)

금융수익	533,885,341,482	961,665,077,516	157,531,019,589	588,343,621,311

금융비용	596,718,430,236	1,218,473,481,531	321,943,751,197	591,156,297,947

기타영업외손익	(71,102,522,041)	(199,591,848,156)	53,501,175,101	14,432,541,792

기타영업외수익	23,104,760,854	114,277,818,995	62,907,218,838	75,081,188,365

기타영업외비용	94,207,282,895	313,869,667,151	9,406,043,737	60,648,646,573

법인세비용차감전순이익(손실)	(90,518,968,691)	(336,919,406,636)	(67,539,686,116)	176,503,296,354

법인세비용(수익)	(5,147,452,797)	(7,111,210,362)	(9,072,056,166)	48,821,069,863

분기순이익(손실)	(85,371,515,894)	(329,808,196,274)	(58,467,629,950)	127,682,226,491

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(134)	(539)	(118)	296

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(134)	(539)	(118)	291

포괄손익계산서
제 60 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 59 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(85,371,515,894)	(329,808,196,274)	(58,467,629,950)	127,682,226,491

기타포괄손익	41,512,340,954	62,395,963,812	9,984,861,410	15,979,163,134

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	4,198,644,084

순확정급여부태의 재측정요소	4,199,074,487

자산재평가손익	(430,403)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	41,512,340,954	58,197,319,728	9,984,861,410	15,979,163,134

파생상품평가손익	41,512,340,954	58,197,319,728	9,984,861,410	15,979,163,134

분기총포괄이익(손실)	(43,859,174,940)	(267,412,232,462)	(48,482,768,540)	143,661,389,625

자본변동표
제 60 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 59 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	1,937,707,325,000	2,623,051,847,367	620,128,929	901,448,271,520	(2,002,150,319,565)	3,460,677,253,251

분기순이익(손실)	127,682,226,491	127,682,226,491

파생상품평가손익	15,979,163,134	15,979,163,134

순확정급여부채의 재측정요소

자산재평가손익	(396,727,755)	396,727,755

주식선택권	220,945,125	(220,945,125)

신주인수권의 행사	64,124,680,000	91,891,119,936	156,015,799,936

유상증자	239,219,780,000	361,006,090,073	600,225,870,073

결손금처리	(2,127,923,349,192)	2,127,923,349,192

자기주식의 취득	(1,982,779,910)	(1,982,779,910)

분할합병	416,997,185,000	844,514,502,329	614,558,287	1,262,126,245,616

2021.09.30 (기말자본)	2,658,048,970,000	1,792,761,155,638	(969,037,819)	917,030,706,899	253,851,983,873	5,620,723,778,591

2022.01.01 (기초자본)	2,675,624,980,000	1,811,241,858,539	(1,031,834,273)	1,054,965,430,146	160,783,900,485	5,701,584,334,897

분기순이익(손실)	(329,808,196,274)	(329,808,196,274)

파생상품평가손익	58,197,319,728	58,197,319,728

순확정급여부채의 재측정요소	4,199,074,487	4,199,074,487

자산재평가손익	(275,257,894)	274,827,491	(430,403)

주식선택권	678,196,968	(678,196,968)

신주인수권의 행사	166,071,735,000	277,622,498,847	443,694,233,847

유상증자	414,364,500,000	722,579,110,040	1,136,943,610,040

결손금처리

자기주식의 취득

분할합병

2022.09.30 (기말자본)	3,256,061,215,000	2,812,121,664,394	(1,710,031,241)	1,112,887,491,980	(164,550,393,811)	7,014,809,946,322

현금흐름표
제 60 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 59 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	316,868,780,845	(2,671,131,647)

영업활동에서 창출된 현금	313,730,308,347	125,781,822,049

분기순이익(손실)	(329,808,196,274)	127,682,226,491

조정	573,100,433,154	366,666,262,078

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	70,438,071,467	(368,566,666,520)

이자의 수취	3,889,976,070	2,025,326,164

이자의 지급	(101,992,074,495)	(127,348,492,221)

배당금의 수취	114,363,102,972	1,312,521,921

법인세의 환급(납부)	(13,122,532,049)	(4,442,309,560)

투자활동으로 인한 현금흐름	(392,830,490,301)	615,833,730,102

투자활동으로 인한 현금유입액	632,311,849,282	1,281,241,790,752

단기금융상품의 감소	497,242,780,288	142,512,360,045

단기대여금의 회수	257,120,000	298,354,577

장기금융상품의 감소	177,227,748	3,764,159,245

단기투자증권의 처분	1,600,000,000

장기투자증권의 처분	3,737,811,722

장기대여금의 회수	1,361,170,000	1,467,993,660

종속기업,관계기업 및 공동기업 지분의 처분	96,726,925,623	709,200,252,425

유형자산의 처분	2,143,611,788	61,037,956,089

무형자산의 처분	350,000,000

리스채권의 감소	2,162,585,362	2,051,816,921

파생상품평가자산의 감소	49,267,839,690

매각예정자산의 감소	28,152,616,751	956,595,697

분할합병으로 인한 투자활동 현금유입액	309,084,462,403

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,025,142,339,583)	(665,408,060,650)

단기금융상품의 증가	(271,436,486,099)	(461,328,467,742)

단기대여금의 대여	(224,814,216,099)	(11,769,636,167)

장기금융상품의 증가	(4,073,894,007)	(36,499,292,257)

장기투자증권의 취득	(5,187,171,059)	(43,000,894,045)

장기대여금의 대여	(99,058,007,037)	(4,990,000,000)

종속기업,관계기업 및 공동기업 지분의 취득	(268,167,792,812)	(2,001,108,400)

유형자산의 취득	(28,394,530,235)	(23,028,321,777)

무형자산의 취득	(82,731,446,426)	(82,370,482,252)

파생상품평가부채의 감소	(41,278,795,809)

투자부동산의 취득	(419,858,010)

재무활동으로 인한 현금흐름	53,683,806,212	(435,543,630,312)

재무활동으로 인한 현금유입액	2,461,673,045,246	602,211,446,103

장기차입금의 차입	600,000,000,000	367,663,365,000

사채의 발행	270,000,000,000	78,391,863,763

유상증자	1,147,789,665,000

신주인수권 행사	443,883,380,246	156,156,217,340

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,407,989,239,034)	(1,037,755,076,415)

단기차입금의 순감소	(1,895,705,606,655)	(358,533,515,106)

유동성장기부채의 상환	(448,558,186,776)	(590,075,870,000)

리스부채의 상환	(14,854,126,063)	(16,654,693,962)

자기주식의 취득	(1,982,779,910)

유동화채무의 상환	(37,200,000,000)	(65,200,000,000)

주식발행비용	(11,671,319,540)	(5,308,217,437)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	57,053,827,056	11,277,487,434

현금및현금성자산의 순증감	34,775,923,812	188,896,455,577

기초 현금및현금성자산	423,695,206,240	281,631,480,208

분기말 현금및현금성자산	458,471,130,052	470,527,935,785