두산에너빌리티 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 1분기말 2015.03.31 현재
제 52 기말 2014.12.31 현재
제 51 기말 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말	제 51 기말

자산

유동자산	3,385,286,394,579	3,111,816,864,299	3,442,037,836,279

현금및현금성자산	205,290,270,865	295,172,572,341	154,976,872,130

단기금융상품	64,493,905,067	17,193,921,865	48,303,140,256

단기투자증권	7,000,000,000

매출채권	812,541,675,809	702,083,016,120	740,332,950,358

미청구공사	1,328,271,298,195	1,102,681,698,828	1,373,139,220,591

미수금	138,435,306,790	133,776,850,193	150,917,330,911

선급금	403,132,131,746	420,719,456,898	357,362,813,974

선급비용	25,737,121,996	18,190,462,159	41,905,166,825

단기대여금	18,273,046,095	18,068,586,800	12,613,272,798

파생상품평가자산	10,992,795,532	16,588,094,363	29,761,451,201

확정계약자산	17,458,169,264	20,008,150,905	1,660,009,268

재고자산	319,335,247,094	330,767,777,123	427,091,565,190

기타유동자산	41,325,426,126	29,566,276,704	43,562,292,777

매각예정비유동자산	60,411,750,000

비유동자산	7,402,732,822,961	7,439,179,443,349	7,325,920,238,860

장기금융상품	27,346,075,114	80,684,972,135	83,559,608,228

장기투자증권	51,679,700,558	47,229,841,833	48,182,951,713

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,906,637,278,279	3,902,676,918,279	3,775,167,400,934

장기대여금	55,050,036,522	55,342,976,000	72,663,246,470

유형자산	2,632,730,871,969	2,636,179,112,553	2,650,767,885,051

무형자산	596,447,847,632	592,124,892,669	512,703,325,145

파생상품평가자산	23,768,818,168	24,458,474,062	110,298,908,968

확정계약자산	37,957,385,994	29,678,637,872	4,450,992,827

보증금	67,942,052,061	67,647,514,665	65,111,175,934

기타비유동자산	3,172,756,664	3,156,103,281	3,014,743,590

자산총계	10,788,019,217,540	10,550,996,307,648	10,767,958,075,139

부채

유동부채	4,059,456,730,026	3,672,981,446,548	3,688,041,317,806

매입채무	823,533,697,174	959,162,263,845	718,996,606,832

단기차입금	1,287,119,327,599	625,082,217,140	443,699,722,260

미지급금	192,473,059,818	338,120,030,281	286,435,910,645

선수금	53,438,081,823	49,786,952,158	66,763,555,478

초과청구공사	638,285,414,012	747,018,343,580	1,066,450,495,430

예수금	3,955,856,174	6,527,598,592	4,405,761,946

미지급비용	35,679,113,134	78,058,104,907	93,995,807,330

당기법인세부채	17,133,663,270	38,280,580,051	112,654,064,069

미지급배당금	86,443,313,415

유동성장기차입금	761,966,701,014	639,902,766,973	629,627,206,737

파생상품평가부채	82,681,066,258	110,995,271,543	93,360,902,828

확정계약부채	40,687,899,499	48,487,736,864	152,801,484,553

기타유동부채	4,238,397,184	5,438,440,962	3,499,799,698

기타충당부채	31,821,139,652	26,121,139,652	15,350,000,000

비유동부채	2,038,414,884,877	2,137,426,325,777	2,603,147,469,823

사채	678,423,179,631	678,252,979,509	697,675,031,668

장기차입금	663,550,960,000	805,837,620,000	1,115,431,260,000

장기미지급금	18,523,560,477	23,339,486,919	21,371,630,135

퇴직급여채무	155,695,703,759	171,245,170,650	181,935,020,457

예수보증금	203,008,271,074	178,737,374,555	207,210,061,269

파생상품평가부채	133,061,311,884	112,874,262,019	78,702,626,525

확정계약부채	13,545,924,172	13,500,267,179	54,109,637,319

이연법인세부채	52,539,529,788	20,289,875,220	97,426,079,757

기타충당부채	113,012,702,457	126,851,795,383	143,711,846,406

기타비유동부채	7,053,741,635	6,497,494,343	5,574,276,287

부채총계	6,097,871,614,903	5,810,407,772,325	6,291,188,787,629

자본

자본금	596,808,980,000	596,808,980,000	530,791,280,000

자본잉여금	1,256,788,035,832	1,256,235,542,460	945,768,544,626

기타자본항목	(77,538,933,091)	(77,156,735,344)	(76,004,141,815)

기타포괄손익누계액	462,390,477,957	465,018,826,210	435,711,949,568

이익잉여금(결손금)	2,451,699,041,939	2,499,681,921,997	2,640,501,655,131

자본총계	4,690,147,602,637	4,740,588,535,323	4,476,769,287,510

부채및자본총계	10,788,019,217,540	10,550,996,307,648	10,767,958,075,139

손익계산서
제 53 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 52 기 1분기 2014.01.01 부터 2014.03.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,348,807,207,276	1,348,807,207,276	1,349,493,150,767	1,349,493,150,767	5,496,792,932,857	6,675,221,953,184

매출원가	1,146,251,819,511	1,146,251,819,511	1,103,203,360,965	1,103,203,360,965	4,684,673,645,896	5,662,551,116,633

매출총이익	202,555,387,765	202,555,387,765	246,289,789,802	246,289,789,802	812,119,286,961	1,012,670,836,551

판매비와관리비	102,359,376,513	102,359,376,513	115,895,553,156	115,895,553,156	592,079,614,905	558,162,629,961

영업이익	100,196,011,252	100,196,011,252	130,394,236,646	130,394,236,646	220,039,672,056	454,508,206,590

금융수익	155,619,295,302	155,619,295,302	159,137,156,476	159,137,156,476	617,451,092,546	729,968,748,865

금융원가	171,341,098,039	171,341,098,039	192,468,833,223	192,468,833,223	827,705,376,721	886,782,976,296

기타영업외수익	2,264,165,141	2,264,165,141	16,290,580,266	16,290,580,266	25,692,994,470	11,382,914,819

기타영업외비용	21,426,737,114	21,426,737,114	19,134,267,552	19,134,267,552	107,123,355,600	163,938,235,066

법인세비용차감전순이익(손실)	65,311,636,542	65,311,636,542	94,218,872,613	94,218,872,613	(71,644,973,249)	145,138,658,912

법인세비용(이익)	26,851,203,185	26,851,203,185	21,436,621,495	21,436,621,495	(23,321,699,304)	28,944,757,611

계속영업이익(손실)	38,460,433,357	38,460,433,357	72,782,251,118	72,782,251,118	(48,323,273,945)	116,193,901,301

중단영업이익(손실)	321,842,966,739

당기순이익(손실)	38,460,433,357	38,460,433,357	72,782,251,118	72,782,251,118	(48,323,273,945)	438,036,868,040

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실)	358	358	736	736	(613)	4,885

계속영업기본주당이익(손실)	358	358	736	736	(613)	1,296

중단영업기본주당이익(손실)	3,589

희석주당이익(손실)	343	343	736	736	(613)	4,885

계속영업희석주당이익(손실)	343	343	736	736	(613)	1,296

중단영업희석주당이익(손실)	3,589

포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 52 기 1분기 2014.01.01 부터 2014.03.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	38,460,433,357	38,460,433,357	72,782,251,118	72,782,251,118	(48,323,273,945)	438,036,868,040

기타포괄손익	(2,628,348,253)	(2,628,348,253)	29,911,871,138	29,911,871,138	10,944,730,703	543,674,296,662

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(18,362,145,939)	533,877,523,385

순확정급여부채의 재측정요소	(18,362,145,939)	26,146,109,802

토지재평가차익	507,731,413,583

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(2,628,348,253)	(2,628,348,253)	29,911,871,138	29,911,871,138	29,306,876,642	9,796,773,277

매도가능금융자산평가손익	22,038,850	22,038,850	(154,386,256)	(154,386,256)	(132,255,888)	351,008,273

파생상품평가손익	(2,650,387,103)	(2,650,387,103)	30,066,257,394	30,066,257,394	29,439,132,530	9,445,765,004

총포괄이익(손실)	35,832,085,104	35,832,085,104	102,694,122,256	102,694,122,256	(37,378,543,242)	981,711,164,702

자본변동표
제 53 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 52 기 1분기 2014.01.01 부터 2014.03.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	529,281,335,000	794,524,021,410	(195,639,128,580)	(81,816,237,292)	2,243,101,498,789	3,289,451,489,327

총포괄이익:	당기순이익(손실)	438,036,868,040	438,036,868,040

매도가능금융자산평가손익	351,008,273	351,008,273

파생상품평가손익	9,445,765,004	9,445,765,004

순확정급여부채의 재측정요소	26,146,109,802	26,146,109,802

토지재평가차익	507,731,413,583	507,731,413,583

자본직접반영거래	연차배당	(66,782,821,500)	(66,782,821,500)

유상증자	1,503,445,000	11,110,458,550	12,613,903,550

자기주식의 처분	138,453,881,054	117,261,964,907	255,715,845,961

주식선택권	6,500,000	1,680,183,612	2,373,021,858	4,059,705,470

기타

2013.12.31 (기말자본)	530,791,280,000	945,768,544,626	(76,004,141,815)	435,711,949,568	2,640,501,655,131	4,476,769,287,510

2014.01.01 (기초자본)	530,791,280,000	945,768,544,626	(76,004,141,815)	435,711,949,568	2,640,501,655,131	4,476,769,287,510

총포괄이익:	당기순이익(손실)	(48,323,273,945)	(48,323,273,945)

매도가능금융자산평가손익	(132,255,888)	(132,255,888)

파생상품평가손익	29,439,132,530	29,439,132,530

순확정급여부채의 재측정요소	(18,362,145,939)	(18,362,145,939)

토지재평가차익

자본직접반영거래	연차배당	(74,134,313,250)	(74,134,313,250)

유상증자	66,017,700,000	306,661,174,818	372,678,874,818

자기주식의 처분

주식선택권	3,833,716,128	(1,152,593,529)	2,681,122,599

기타	(27,893,112)	(27,893,112)

2014.12.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,256,235,542,460	(77,156,735,344)	465,018,826,210	2,499,681,921,997	4,740,588,535,323

2014.01.01 (기초자본)	530,791,280,000	945,768,544,626	(76,004,141,815)	435,711,949,568	2,640,501,655,131	4,476,769,287,510

총포괄이익:	당기순이익(손실)	72,782,251,118	72,782,251,118

매도가능금융자산평가손익	(154,386,256)	(154,386,256)

파생상품평가손익	30,066,257,394	30,066,257,394

순확정급여부채의 재측정요소

토지재평가차익

자본직접반영거래	연차배당	(74,134,313,250)	(74,134,313,250)

유상증자

자기주식의 처분

주식선택권	2,439,986,102	(2,309,755,916)	130,230,186

기타	(27,893,112)	(27,893,112)

2014.03.31 (기말자본)	530,791,280,000	948,180,637,616	(78,313,897,731)	465,623,820,706	2,639,149,592,999	4,505,431,433,590

2015.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,256,235,542,460	(77,156,735,344)	465,018,826,210	2,499,681,921,997	4,740,588,535,323

총포괄이익:	당기순이익(손실)	38,460,433,357	38,460,433,357

매도가능금융자산평가손익	22,038,850	22,038,850

파생상품평가손익	(2,650,387,103)	(2,650,387,103)

순확정급여부채의 재측정요소

토지재평가차익

자본직접반영거래	연차배당	(86,443,313,415)	(86,443,313,415)

유상증자

자기주식의 처분

주식선택권	552,493,372	(382,197,747)	170,295,625

기타

2015.03.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,256,788,035,832	(77,538,933,091)	462,390,477,957	2,451,699,041,939	4,690,147,602,637

현금흐름표
제 53 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 52 기 1분기 2014.01.01 부터 2014.03.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기	제 52 기	제 51 기

영업활동현금흐름	(694,310,629,780)	(299,435,186,986)	309,719,554,844	462,751,232,200

영업에서 창출된 현금흐름	(657,269,419,561)	(210,085,446,977)	559,299,131,514	659,650,560,604

당기순이익(손실)	38,460,433,357	72,782,251,118	(48,323,273,945)	438,036,868,040

당기순이익조정을 위한 가감	92,045,471,682	96,706,540,409	575,288,999,917	252,951,821,502

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(787,775,324,600)	(379,574,238,504)	32,333,405,542	(31,338,128,938)

이자수취	574,409,584	3,046,823,991	9,551,202,362	19,816,106,248

이자지급	(24,908,658,249)	(31,957,295,092)	(131,878,065,637)	(182,139,368,278)

배당금수취	2,373,682,468	4,416,153,527	4,472,186,692

법인세납부(환급)	(15,080,644,022)	(60,439,268,908)	(131,668,866,922)	(39,048,253,066)

투자활동현금흐름	(40,571,750,536)	(23,837,138,699)	(328,787,198,909)	(991,462,892,994)

투자활동으로 인한 현금유입액	14,682,536,466	30,438,135,151	116,390,980,183	65,051,767,342

단기금융상품의 처분	5,446,523,092	19,902,286,923	74,145,569,648	43,416,802,000

단기투자증권의 처분	7,000,000,000	510,325,000

단기대여금의 회수	150,000,000	12,372,000,000	2,598,358,350

장기금융상품의 처분	5,930,090	2,552,091,740	3,407,330,362	9,251,266,277

장기투자증권의 처분	465,000,000	370,000,000	4,039,726,903	3,635,496,505

장기대여금의 회수	1,009,628,739	738,070,000	3,051,154,000	3,087,818,460

보증금의 감소

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 처분	6,235,590,125	6,474,033,289

유형자산의 처분	76,460,000	2,352,558,709	435,680,850

무형자산의 처분	755,454,545	413,636,363	882,727,272	2,116,019,900

매각예정비유동자산의 처분	9,665,880,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(55,254,287,002)	(54,275,273,850)	(445,178,179,092)	(1,056,514,660,336)

단기금융상품의 취득	(2,329,492,938)	(3,468,286,740)	(43,036,351,257)	(64,981,128,982)

단기대여금의 대여	(204,459,295)	(15,586,082,347)	(17,827,314,002)	(47,418,977,595)

장기금융상품의 취득	(42,357,851)	(1,123,646,597)	(22,186,922,687)

장기투자증권의 취득	(4,174,977,945)	(2,636,330,000)	(10,443,855,620)	(11,371,458,810)

장기대여금의 대여	(716,689,261)	(815,000,000)	(2,588,816,000)	(2,779,916,460)

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(3,960,360,000)	(136,538,695,000)	(701,972,532,259)

유형자산의 취득	(21,957,955,222)	(11,667,715,824)	(96,461,630,505)	(74,410,673,586)

무형자산의 취득	(21,867,994,490)	(20,101,858,939)	(137,157,870,111)	(131,393,049,957)

재무활동현금흐름	645,465,986,911	393,260,569,165	156,622,383,041	36,865,888,808

재무활동으로 인한 현금유입액	959,732,646,911	655,427,229,165	1,522,509,039,318	1,099,559,960,071

단기차입금의 순증가	658,722,646,911	401,327,229,165	198,062,664,500

사채의 발행	189,549,500,000

장기차입금의 차입	301,010,000,000	254,100,000,000	762,218,000,000	799,598,000,000

자기주식의 처분	299,918,800,071

주식선택권의 행사	43,160,000

상환전환우선주의 발행	372,678,874,818

재무활동으로 인한 현금유출액	(314,266,660,000)	(262,166,660,000)	(1,365,886,656,277)	(1,062,694,071,263)

단기차입금의 순감소	(41,744,509,763)

유동성장기부채의 상환	(310,100,000,000)	(230,000,000,000)	(1,217,085,703,027)	(785,000,000,000)

장기차입금의 상환	(4,166,660,000)	(32,166,660,000)	(74,666,640,000)	(169,166,740,000)

배당금의 지급	(74,134,313,250)	(66,782,821,500)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(465,908,071)	551,855,049	2,640,961,235	(1,643,385,375)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(89,882,301,476)	70,540,098,529	140,195,700,211	(493,489,157,361)

기초 현금및현금성자산	295,172,572,341	154,976,872,130	154,976,872,130	648,466,029,491

기말 현금및현금성자산	205,290,270,865	225,516,970,659	295,172,572,341	154,976,872,130