두산에너빌리티 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 58 기 반기말 2020.06.30 현재
제 57 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 반기말	제 57 기말

자산

유동자산	3,244,681,406,302	3,199,550,608,021

현금및현금성자산	172,101,467,671	345,832,725,637

단기금융상품	162,113,956,959	118,830,190,261

매출채권	569,709,329,327	493,472,486,657

미수금	132,690,203,538	321,073,226,447

미청구공사	1,209,205,780,525	1,196,231,749,548

선급금	264,911,622,711	221,329,028,302

선급비용	37,193,458,207	41,872,735,684

단기대여금	227,920,307,988	54,295,166,284

파생상품평가자산	47,825,951,350	15,119,388,050

확정계약자산	25,197,833,435	25,711,141,861

재고자산	374,628,625,043	344,226,842,276

기타유동자산	21,182,869,548	21,555,927,014

비유동자산	8,109,441,364,695	8,161,326,997,080

장기금융상품	1,377,811,241	1,348,936,186

장기투자증권	84,323,563,258	81,995,003,716

관계기업 및 공동기업투자	3,650,814,762,988	3,633,853,120,412

장기대여금	45,490,393,876	112,333,221,860

유형자산	3,100,329,402,997	3,135,025,725,605

무형자산	1,005,692,048,922	983,761,832,516

파생상품평가자산	14,553,667,488	16,988,814,649

확정계약자산	24,497,284,134	18,149,165,186

보증금	74,329,554,983	67,973,632,479

미청구공사	102,739,503,644	102,739,503,644

기타비유동자산	5,293,371,164	7,158,040,827

자산총계	11,354,122,770,997	11,360,877,605,101

부채

유동부채	7,308,326,354,151	6,700,897,895,396

매입채무	782,569,694,999	891,457,006,638

단기차입금	4,435,808,614,363	2,659,815,090,995

미지급금	404,534,983,024	216,894,219,907

선수금	21,059,812,254	19,248,740,330

초과청구공사	948,900,997,113	865,436,037,039

예수금	4,275,403,137	5,717,666,564

미지급비용	31,315,635,157	62,036,289,222

유동성장기부채	422,171,166,438	1,529,162,243,545

유동리스부채	19,501,396,053	28,083,574,168

파생상품평가부채	143,697,850,339	69,822,414,457

확정계약부채	5,980,261,049	10,332,417,924

충당부채	86,257,911,530	121,897,745,819

기타유동부채	2,252,628,695	220,994,448,788

비유동부채	1,155,895,009,884	1,219,272,325,639

사채	14,437,306,831	80,000,000,000

장기차입금	474,295,050,000	484,078,455,716

장기유동화채무	73,328,672,149	132,513,583,033

장기미지급금	14,261,234,906	13,111,187,382

순확정급여부채	102,187,839,493	64,136,054,059

예수보증금	216,718,290,929	219,893,793,614

비유동리스부채	10,326,590,563	15,602,097,248

파생상품평가부채	51,470,092,854	38,431,361,948

확정계약부채	5,789,763,691	13,228,719,317

이연법인세부채	54,717,496,998	35,172,126,505

충당부채	102,087,240,740	99,508,571,448

기타비유동부채	36,275,430,730	23,596,375,369

부채총계	8,464,221,364,035	7,920,170,221,035

자본

자본금	1,330,224,940,000	1,075,255,425,000

자본잉여금	1,576,672,381,068	1,557,411,464,430

기타자본항목	689,884,000	1,463,939,543

기타포괄손익누계액	917,998,759,238	912,471,732,950

결손금	(935,684,557,344)	(105,895,177,857)

자본총계	2,889,901,406,962	3,440,707,384,066

부채와 자본총계	11,354,122,770,997	11,360,877,605,101

손익계산서
제 58 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 57 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 반기	제 57 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	822,101,579,724	1,746,975,161,577	944,882,754,302	1,815,409,152,134

매출원가	779,611,451,601	1,548,819,819,925	804,890,520,962	1,556,208,110,526

매출총이익	42,490,128,123	198,155,341,652	139,992,233,340	259,201,041,608

판매비와관리비	114,184,298,205	329,040,466,302	77,759,888,438	149,638,338,711

영업이익(손실)	(71,694,170,082)	(130,885,124,650)	62,232,344,902	109,562,702,897

금융손익	42,841,914,483	(185,650,832,974)	(59,708,013,794)	(148,973,875,292)

금융수익	(19,252,173,378)	264,128,080,591	208,431,548,758	347,006,319,172

금융비용	(62,094,087,861)	449,778,913,565	268,139,562,552	495,980,194,464

기타영업외손익	(453,109,564,782)	(468,085,710,143)	(19,699,909,373)	(22,734,682,474)

기타영업외수익	3,103,191,558	6,209,746,034	7,075,967,336	11,645,863,357

기타영업외비용	456,212,756,340	474,295,456,177	26,775,876,709	34,380,545,831

법인세비용차감전순이익(손실)	(481,961,820,381)	(784,621,667,767)	(17,175,578,265)	(62,145,854,869)

법인세비용	22,880,123,834	21,416,287,388	7,251,992,133	(2,127,162,160)

반기순이익(손실)	(504,841,944,215)	(806,037,955,155)	(24,427,570,398)	(60,018,692,709)

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,994)	(3,337)	(181)	(497)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,994)	(3,337)	(181)	(497)

포괄손익계산서
제 58 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 57 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 반기	제 57 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	(504,841,944,215)	(806,037,955,155)	(24,427,570,398)	(60,018,692,709)

기타포괄손익	(29,256,718,114)	(18,224,398,044)	8,435,435,985	15,241,864,716

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	(23,802,056,094)	(23,533,753,162)

순확정급여부채의 재측정요소	(23,802,056,094)	(23,802,056,094)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)

자산재평가손익	271,700,874

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	(5,454,662,020)	5,309,355,118	8,435,435,985	15,241,864,716

파생상품평가손익	(5,454,662,020)	5,309,355,118	8,435,435,985	15,241,864,716

반기총포괄이익(손실)	(534,098,662,329)	(824,262,353,199)	(15,992,134,413)	(44,776,827,993)

자본변동표
제 58 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 57 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	650,255,065,000	1,518,056,715,325	3,454,767,878	924,551,891,038	844,338,586,740	3,940,657,025,981

반기순이익(손실)	(60,018,692,709)	(60,018,692,709)

파생상품평가손익	15,241,864,716	15,241,864,716

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

자산재평가손익

연차배당	(17,498,108,760)	(17,498,108,760)

유상증자	425,000,000,000	37,362,955,728	462,362,955,728

신주인수권의 행사	360,000	965,042	1,325,042

주식선택권	1,847,132,376	(1,847,132,376)

주식교환

현물출자

2019.06.30 (기말자본)	1,075,255,425,000	1,557,267,768,471	1,607,635,502	939,793,755,754	766,821,785,271	4,340,746,369,998

2020.01.01 (기초자본)	1,075,255,425,000	1,557,411,464,430	1,463,939,543	912,471,732,950	(105,895,177,857)	3,440,707,384,066

반기순이익(손실)	(806,037,955,155)	(806,037,955,155)

파생상품평가손익	5,309,355,118	5,309,355,118

순확정급여부채의 재측정요소	(23,802,056,094)	(23,802,056,094)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,397,942)	(3,397,942)

자산재평가손익	221,069,112	50,631,762	271,700,874

연차배당

유상증자	220,514,225,000	16,471,619,565	236,985,844,565

신주인수권의 행사

주식선택권	757,646,293	(757,646,293)

주식교환	34,455,290,000	2,031,650,780	(16,409,250)	36,470,531,530

현물출자

2020.06.30 (기말자본)	1,330,224,940,000	1,576,672,381,068	689,884,000	917,998,759,238	(935,684,557,344)	2,889,901,406,962

현금흐름표
제 58 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 57 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 반기	제 57 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(221,342,099,422)	(600,194,004,847)

영업활동에서 창출된 현금	(154,766,604,280)	(547,291,377,959)

반기순이익(손실)	(806,037,955,155)	(60,018,692,709)

조정	804,823,702,430	249,081,483,173

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(153,552,351,555)	(736,354,168,423)

이자의 수취	1,386,631,387	4,245,013,495

이자의 지급	(74,877,764,591)	(53,914,867,127)

배당금의 수취	604,000,000	277,161,017

법인세의 환급(납부)	6,311,638,062	(3,509,934,273)

투자활동으로 인한 현금흐름	(418,038,343,901)	(351,304,579,707)

투자활동으로 인한 현금유입액	244,684,616,116	134,434,035,356

단기금융상품의 감소	122,408,060,268	25,704,356,583

단기대여금의 회수	33,916,000,000	100,000,000

장기금융상품의 감소	29,415,509,589	140,180,424

단기투자증권의 처분	17,647,000,000

장기투자증권의 처분	42,848,549	688,388,272

장기대여금의 회수	56,914,515,600	573,409,190

종속기업, 관계기업 및 공동기업 지분의 처분	46,710,282,240

유형자산의 처분	494,767,983	40,433,298,103

무형자산의 처분	533,636,370	263,319,425

리스채권의 감소	959,277,757	2,173,801,119

투자활동으로 인한 현금유출액	(662,722,960,017)	(485,738,615,063)

단기금융상품의 증가	(165,691,826,966)	(35,432,204,766)

단기대여금의 대여	(240,912,324,262)	(6,996,583,315)

장기금융상품의 증가	(29,415,509,589)

장기투자증권의 취득	(2,187,869,268)	(816,620,160)

장기대여금의 대여	(23,710,362,000)	(404,913,190)

종속기업,관계기업 및 공동기업 지분의 취득	(126,038,382,401)	(335,836,580,184)

유형자산의 취득	(10,100,961,917)	(10,904,279,502)

무형자산의 취득	(63,986,279,765)	(95,347,433,946)

사용권자산의 취득	(679,443,849)

재무활동으로 인한 현금흐름	462,227,776,366	830,665,977,285

재무활동으로 인한 현금유입액	2,068,475,931,635	1,822,242,445,216

단기차입금의 순증가	1,768,475,931,635	802,491,522,059

장기차입금의 차입	300,000,000,000	468,000,000,000

사채의 발행	80,000,000,000

유상증자	471,750,000,000

신주인수권 행사	923,157

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,606,248,155,269)	(991,576,467,931)

장기차입금의 상환	(275,000,000,000)	(283,462,425,054)

유동성장기부채의 상환	(1,295,212,441,042)	(642,868,256,177)

리스부채의 상환	(17,322,098,307)	(8,360,633,668)

자기주식의 취득	(16,409,250)

유동화채무의 감소	(17,000,000,000)	(30,000,000,000)

배당금의 지급	(17,498,108,760)

주식발행비용	(1,697,206,670)	(9,387,044,272)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	3,421,408,991	3,791,991,678

현금및현금성자산의 순증감	(173,731,257,966)	(117,040,615,591)

기초 현금및현금성자산	345,832,725,637	525,737,852,074

반기말 현금및현금성자산	172,101,467,671	408,697,236,483