두산에너빌리티 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 62 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 61 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 1분기말	제 61 기말

자산

유동자산	4,186,297,712,928	4,051,761,901,072

현금및현금성자산	666,934,556,240	733,013,687,734

단기금융상품	73,710,740,203	72,594,865,414

매출채권	762,789,403,015	606,737,356,604

미수금	380,348,615,460	371,873,451,018

미청구공사	1,241,807,111,684	1,259,649,768,323

선급금	381,822,070,401	429,084,440,023

선급비용	66,191,203,202	51,669,932,426

단기대여금	140,760,968,001	94,473,049,832

파생상품평가자산	14,193,513,298	17,952,198,350

확정계약자산	67,902,646,641	37,393,785,368

재고자산	331,144,937,463	290,947,636,782

기타유동자산	50,235,897,163	52,784,315,176

매각예정자산	8,456,050,157	33,587,414,022

비유동자산	9,711,131,386,623	9,632,747,092,878

장기금융상품	26,522,138,361	25,607,641,588

장기투자증권	162,053,337,231	150,475,291,288

장기미수금	10,416,000,139	10,916,000,139

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	4,335,337,608,626	4,302,259,356,876

장기대여금	299,397,965,165	268,159,191,427

유형자산	3,140,276,477,163	3,151,464,889,135

무형자산	1,135,970,510,627	1,113,633,689,807

투자부동산	94,091,783,569	93,373,199,984

파생상품평가자산	21,479,875,898	16,370,487,817

확정계약자산	20,550,308,369	25,848,796,296

이연법인세자산	416,544,702,812	427,399,450,238

보증금	48,490,678,663	47,239,098,283

자산총계	13,897,429,099,551	13,684,508,993,950

부채

유동부채	5,999,839,395,579	6,317,892,581,264

매입채무	1,124,300,339,728	1,319,418,619,107

단기차입금	1,237,967,139,394	967,833,838,756

미지급금	306,577,097,811	185,489,164,365

선수금	21,855,499,194	24,462,434,254

초과청구공사	2,213,883,996,218	1,916,938,866,419

예수금	94,015,197,728	85,118,789,774

미지급비용	81,774,179,805	199,478,672,502

당기법인세부채	2,828,718,253	1,090,371,724

유동성장기부채	703,673,731,659	1,403,847,400,098

유동 리스부채	33,867,260,195	26,198,911,078

파생상품평가부채	101,728,950,159	52,590,212,262

확정계약부채	5,596,629,077	11,661,258,589

충당부채	71,551,423,041	122,643,671,895

기타 유동부채	219,233,317	1,120,370,441

비유동부채	1,913,283,631,944	1,441,867,611,655

사채	498,191,625,027	423,103,270,206

장기차입금	700,000,000,000	287,188,571,435

장기미지급금	10,052,260,227	10,016,333,894

순확정급여부채	204,259,368,791	192,863,552,558

예수보증금	176,772,630,114	185,303,683,258

비유동 리스부채	123,260,718,114	129,212,878,345

파생상품평가부채	30,787,626,097	36,634,855,784

확정계약부채	3,646,168,842	13,447,734,190

충당부채	124,537,998,525	121,081,952,162

기타 비유동 부채	41,775,236,207	43,014,779,823

부채총계	7,913,123,027,523	7,759,760,192,919

자본

자본금	3,267,326,780,000	3,267,326,780,000

자본잉여금	1,525,842,814,626	1,675,105,715,369

기타자본항목	(2,134,423,846)	(1,960,987,636)

기타포괄손익누계액	1,018,226,434,415	1,007,940,600,624

이익잉여금(결손금)	175,044,466,833	(23,663,307,326)

자본총계	5,984,306,072,028	5,924,748,801,031

부채와 자본총계	13,897,429,099,551	13,684,508,993,950

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,429,821,701,013	1,429,821,701,013	1,390,656,115,637	1,390,656,115,637

매출원가	1,285,172,165,923	1,285,172,165,923	1,216,255,771,077	1,216,255,771,077

매출총이익	144,649,535,090	144,649,535,090	174,400,344,560	174,400,344,560

판매비와관리비	81,881,451,853	81,881,451,853	81,435,126,763	81,435,126,763

영업이익	62,768,083,237	62,768,083,237	92,965,217,797	92,965,217,797

금융손익	(14,854,069,553)	(14,854,069,553)	(34,254,833,174)	(34,254,833,174)

금융수익	288,620,904,749	288,620,904,749	220,348,242,825	220,348,242,825

금융비용	303,474,974,302	303,474,974,302	254,603,075,999	254,603,075,999

기타영업외손익	15,684,989,816	15,684,989,816	(29,832,166,595)	(29,832,166,595)

기타영업외수익	43,238,632,170	43,238,632,170	3,427,703,192	3,427,703,192

기타영업외비용	27,553,642,354	27,553,642,354	33,259,869,787	33,259,869,787

법인세비용차감전순이익	63,599,003,500	63,599,003,500	28,878,218,028	28,878,218,028

법인세비용(수익)	14,327,680,307	14,327,680,307	(501,097,929)	(501,097,929)

분기순이익	49,271,323,193	49,271,323,193	29,379,315,957	29,379,315,957

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익 (단위 : 원)	77.0	77.00	46.0	46.00

희석주당이익 (단위 : 원)	77.0	77.00	46.0	46.00

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	49,271,323,193	49,271,323,193	29,379,315,957	29,379,315,957

기타포괄손익	10,285,947,804	10,285,947,804	16,584,409,627	16,584,409,627

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	(226,751,083)	(226,751,083)	2,135,812,628	2,135,812,628

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(227,809,151)	(227,809,151)	(12,050,044)	(12,050,044)

자산재평가이익	1,058,068	1,058,068	2,147,862,672	2,147,862,672

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	10,512,698,887	10,512,698,887	14,448,596,999	14,448,596,999

파생상품평가이익	10,512,698,887	10,512,698,887	14,448,596,999	14,448,596,999

분기총포괄이익	59,557,270,997	59,557,270,997	45,963,725,584	45,963,725,584

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,256,061,215,000	2,812,160,288,451	(1,748,655,298)	1,071,927,836,136	(1,024,768,779,664)	6,113,631,904,625

분기순이익	29,379,315,957	29,379,315,957

파생상품평가이익	14,448,596,999	14,448,596,999

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(12,050,044)	(12,050,044)

자산재평가이익	2,147,862,672	2,147,862,672

전환사채의 전환	11,265,565,000	13,274,847,641	24,540,412,641

주식선택권	165,438,632	(165,438,632)

결손금처리	(1,150,541,809,291)	1,150,541,809,291

2023.03.31 (분기말자본)	3,267,326,780,000	1,675,058,765,433	(1,914,093,930)	1,088,512,245,763	155,152,345,584	6,184,136,042,850

2024.01.01 (기초자본)	3,267,326,780,000	1,675,105,715,369	(1,960,987,636)	1,007,940,600,624	(23,663,307,326)	5,924,748,801,031

분기순이익	49,271,323,193	49,271,323,193

파생상품평가이익	10,512,698,887	10,512,698,887

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(227,809,151)	(227,809,151)

자산재평가이익	944,055	114,013	1,058,068

전환사채의 전환

주식선택권	173,436,210	(173,436,210)

결손금처리	(149,436,336,953)	149,436,336,953

2024.03.31 (분기말자본)	3,267,326,780,000	1,525,842,814,626	(2,134,423,846)	1,018,226,434,415	175,044,466,833	5,984,306,072,028

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 62 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 61 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	32,708,379,591	6,966,176,915

영업활동에서 창출된 현금	86,557,986,945	54,189,074,900

분기순이익(손실)	49,271,323,193	29,379,315,957

조정	23,917,655,313	19,246,590,222

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	13,369,008,439	5,563,168,721

이자의 수취	2,092,756,438	1,550,140,890

이자의 지급	(50,325,210,129)	(47,698,862,426)

배당금의 수취	2,497,807,302	831,505,000

법인세의 납부	(8,114,960,965)	(1,905,681,449)

투자활동으로 인한 현금흐름	(133,299,248,038)	(174,297,762,077)

투자활동으로 인한 현금유입액	23,854,407,172	45,581,786,454

단기금융상품의 감소	4,671,226,910	44,037,400,294

장기금융상품의 감소	0	4,187,404

장기투자증권의 처분	0	11,049,292

장기대여금의 회수	463,761,262	444,140,000

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 처분	2,385,540,000	0

유형자산의 처분	255,950,000	351,600,000

리스채권의 감소	0	733,409,464

매각예정자산의 처분	16,077,929,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(157,153,655,210)	(219,879,548,531)

단기금융상품의 증가	(4,771,443,086)	(15,145,103,770)

단기대여금의 대여	(58,009,393,169)	(214,851,483)

장기금융상품의 증가	0	(603,157,346)

장기투자증권의 취득	(164,014,358)	(6,946,998,491)

장기대여금의 대여	(28,588,360,000)	(152,794,826,000)

종속기업,관계기업 및 공동기업투자의 취득	(38,720,000,000)	0

유형자산의 취득	(10,093,486,825)	(13,913,825,325)

무형자산의 취득	(16,806,957,772)	(24,103,631,470)

파생상품평가부채의 감소	0	(6,157,154,646)

재무활동으로 인한 현금흐름	22,076,799,377	102,849,297,399

재무활동으로 인한 현금유입액	935,267,518,285	320,858,000,000

단기차입금의 순증가	265,705,379,885	0

장기차입금의 차입	570,000,000,000	263,858,000,000

사채의 발행	99,562,138,400	57,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(913,190,718,908)	(218,008,702,601)

단기차입금의 순감소	0	(97,678,385,729)

장기차입금의 상환	(164,032,000,007)	0

유동성장기부채의 상환	(743,000,000,000)	(113,550,500,000)

리스부채의 상환	(6,158,718,901)	(6,779,816,872)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	12,434,937,576	8,140,025,791

현금및현금성자산의 순증감	(66,079,131,494)	(56,342,261,972)

기초 현금및현금성자산	733,013,687,734	307,351,155,785

분기말 현금및현금성자산	666,934,556,240	251,008,893,813