두산에너빌리티 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 반기말 2018.06.30 현재
제 55 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 반기말	제 55 기말

자산

유동자산	3,502,798,337,929	3,009,249,445,254

현금및현금성자산	344,343,776,003	461,228,066,068

단기금융상품	53,587,847,801	59,146,492,110

단기투자증권	19,792,876,713

매출채권	402,229,035,710	330,444,237,405

미수금	170,844,181,982	100,515,638,066

미청구공사	1,900,642,132,979	1,440,061,162,670

선급금	201,652,535,516	203,383,373,477

선급비용	49,205,037,737	30,427,085,737

단기대여금	15,065,649,613	15,324,074,106

파생상품평가자산	39,499,973,541	68,012,339,594

확정계약자산	12,926,537,265	2,160,903,555

재고자산	295,169,013,692	253,987,213,020

기타유동자산	17,632,616,090	24,765,982,733

비유동자산	9,186,460,413,754	8,735,769,420,960

장기금융상품	18,381,782,499	17,617,601,335

장기투자증권	65,594,983,600	51,477,488,398

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	4,640,731,387,704	4,209,048,644,192

장기대여금	144,596,943,375	143,527,469,269

유형자산	3,341,695,074,478	3,319,272,050,285

무형자산	844,231,832,338	801,509,466,164

파생상품평가자산	13,284,339,297	49,501,318,802

확정계약자산	6,840,598,104	2,635,313,965

보증금	107,882,765,435	138,103,786,658

기타비유동자산	3,220,706,924	3,076,281,892

자산총계	12,689,258,751,683	11,745,018,866,214

부채

유동부채	5,877,045,297,747	4,999,247,972,470

매입채무	1,329,015,667,958	1,332,638,729,482

단기차입금	2,964,359,068,275	1,569,511,662,051

유동화채무	174,914,922,491

미지급금	55,434,358,048	319,079,142,869

선수금	7,999,754,903	11,439,352,663

초과청구공사	507,699,690,958	399,007,493,581

예수금	5,945,160,931	4,081,067,700

미지급비용	52,409,386,263	51,314,608,187

당기법인세부채	16,193,357,463	1,785,769,590

유동성장기부채	829,421,549,788	1,005,565,081,284

파생상품평가부채	60,040,012,706	53,692,472,303

확정계약부채	8,039,882,939	43,849,322,993

충당부채	37,687,304,333	29,936,781,924

기타유동부채	2,800,103,182	2,431,565,352

비유동부채	2,027,627,862,507	2,277,568,523,699

사채	1,342,896,046,126	1,328,690,176,260

장기차입금	71,000,792,580	312,988,255,714

장기유동화채무	47,952,457,473

장기미지급금	18,289,479,857	17,568,343,633

순확정급여부채	37,329,518,120	29,402,149,384

예수보증금	203,896,952,715	178,180,398,681

파생상품평가부채	33,010,120,863	65,268,863,878

확정계약부채	27,284,369,285	46,919,300,238

이연법인세부채	157,009,164,079	118,518,923,458

충당부채	116,264,453,762	111,972,395,191

기타비유동부채	20,646,965,120	20,107,259,789

부채총계	7,904,673,160,254	7,276,816,496,169

자본

자본금	650,252,325,000	596,836,515,000

자본잉여금	1,518,050,880,967	1,366,233,356,372

기타자본항목	3,454,767,878	7,005,211,253

기타포괄손익누계액	931,350,920,994	902,777,788,420

이익잉여금	1,681,476,696,590	1,595,349,499,000

자본총계	4,784,585,591,429	4,468,202,370,045

부채와 자본총계	12,689,258,751,683	11,745,018,866,214

※ 제 55기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호, 제 1011호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다.

손익계산서
제 56 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 55 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 반기	제 55 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,000,486,826,476	1,965,195,930,207	1,104,048,402,116	2,151,228,316,870

매출원가	855,819,058,339	1,659,541,631,058	952,063,631,708	1,824,208,051,388

매출총이익	144,667,768,137	305,654,299,149	151,984,770,408	327,020,265,482

판매비와관리비	82,760,627,310	167,690,508,130	90,875,731,730	183,388,645,280

영업이익	61,907,140,827	137,963,791,019	61,109,038,678	143,631,620,202

금융손익	(62,578,115,893)	(113,203,049,487)	(56,311,416,482)	(90,081,242,003)

금융수익	204,419,785,924	317,931,028,301	(156,274,203,831)	394,030,591,869

금융비용	266,997,901,817	431,134,077,788	(99,962,787,349)	484,111,833,872

기타영업외손익	144,507,559,422	141,626,245,337	(5,477,707,854)	(6,390,842,487)

기타영업외수익	158,954,724,085	164,345,009,723	4,276,679,588	12,370,048,173

기타영업외비용	14,447,164,663	22,718,764,386	9,754,387,442	18,760,890,660

법인세비용차감전순이익(손실)	143,836,584,356	166,386,986,869	(680,085,658)	47,159,535,712

법인세비용(수익)	50,837,483,468	59,410,149,337	5,423,837,791	19,077,277,273

반기순이익(손실)	92,999,100,888	106,976,837,532	(6,103,923,449)	28,082,258,439

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	809	910	(86)	207

희석주당손익 (단위 : 원)	760	885	(86)	207

※ 제 55기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호, 제 1011호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 56 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 55 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 반기	제 55 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	92,999,100,888	106,976,837,532	(6,103,923,449)	28,082,258,439

기타포괄손익	8,869,355,512	25,221,601,392	47,291,853,022	(2,145,353,949)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	(3,394,073,915)

순확정급여부채의 재측정요소	(3,394,073,915)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	8,869,355,512	28,615,675,307	47,291,853,022	(2,145,353,949)

매도가능금융자산평가손익	14,697,077,396	15,202,923,725

파생상품평가손익	8,869,355,512	28,615,675,307	32,594,775,626	(17,348,277,674)

반기총포괄이익(손실)	101,868,456,400	132,198,438,924	41,187,929,573	25,936,904,490

※ 제 55기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호, 제 1011호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 56 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 55 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,313,375,117,731	10,297,233,632	758,604,092,918	1,612,957,275,799	4,292,042,700,080

회계기준변경으로 인한 효과

반기순이익(손실)	28,082,258,439	28,082,258,439

매도가능금융자산평가손익	15,202,923,725	15,202,923,725

파생상품평가손익	(17,348,277,674)	(17,348,277,674)

순확정급여부채의 재측정요소

자산재평가손익

연차배당	(70,696,040,963)	(70,696,040,963)

분할합병

신주인수권부사채의 발행 및 행사	17,865,000	49,547,435,033	49,565,300,033

신주인수권의 행사

주식선택권	3,190,383,240	(3,190,383,240)

2017.06.30 (기말자본)	596,826,845,000	1,366,112,936,004	7,106,850,392	756,458,738,969	1,570,343,493,275	4,296,848,863,640

2018.01.01 (기초자본)	596,836,515,000	1,366,233,356,372	7,005,211,253	902,777,788,420	1,595,349,499,000	4,468,202,370,045

회계기준변경으로 인한 효과	(36,905,160)	36,905,160

반기순이익(손실)	106,976,837,532	106,976,837,532

매도가능금융자산평가손익

파생상품평가손익	28,615,675,307	28,615,675,307

순확정급여부채의 재측정요소	(3,394,073,915)	(3,394,073,915)

자산재평가손익	(5,637,573)	5,637,573

연차배당	(17,498,108,760)	(17,498,108,760)

분할합병	53,389,475,000	148,340,347,530	(135,234,686)	201,594,587,844

신주인수권부사채의 발행 및 행사

신주인수권의 행사	26,335,000	61,968,376	88,303,376

주식선택권	3,415,208,689	(3,415,208,689)

2018.06.30 (기말자본)	650,252,325,000	1,518,050,880,967	3,454,767,878	931,350,920,994	1,681,476,696,590	4,784,585,591,429

※ 제 55기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호, 제 1011호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 56 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 55 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 반기	제 55 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(610,486,364,435)	(475,383,077,586)

영업활동에서 창출된 현금	(522,505,050,199)	(382,015,886,862)

반기순이익(손실)	106,976,837,532	28,082,258,439

조정	143,130,718,091	192,046,503,782

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(772,612,605,822)	(602,144,649,083)

이자의 수취	800,847,680	2,631,008,777

이자의 지급	(74,298,459,358)	(69,889,174,106)

배당금의 수취	79,050,000	60,814,000

법인세의 납부	(14,562,752,558)	(26,169,839,395)

투자활동으로 인한 현금흐름	(70,716,689,082)	(171,544,230,462)

투자활동으로 인한 현금유입액	184,439,007,552	136,956,097,816

단기금융상품의 감소	17,074,872,317	18,671,874,712

단기투자증권의 처분	19,783,357,620

단기대여금의 회수	642,091,720	400,000,000

장기금융상품의 감소	35,853,495	3,661,108,255

장기투자증권의 처분	331,347,510	180,000,000

장기대여금의 회수	62,517,177,800

종속기업, 관계기업 및 공동기업 지분의 처분	144,625,525,272

유형자산의 처분	1,795,959,618	51,492,751,049

무형자산의 처분	150,000,000	33,186,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(255,155,696,634)	(308,500,328,278)

단기금융상품의 증가	(11,516,228,008)	(19,771,643,211)

단기대여금의 대여	(383,667,227)	(2,004,935,541)

장기금융상품의 증가	(3,271,459)	(797,796,160)

장기투자증권의 취득	(14,470,458,541)	(2,770,392,378)

장기대여금의 대여	(138,924,106)	(4,000,000,000)

종속기업, 관계기업 및 공동기업 지분의 취득	(117,187,541,697)	(174,353,739,419)

유형자산의 취득	(16,931,220,875)	(33,978,080,027)

무형자산의 취득	(94,524,384,721)	(70,823,741,542)

재무활동으로 인한 현금흐름	559,467,715,143	679,999,700,588

재무활동으로 인한 현금유입액	1,528,933,866,309	1,648,115,941,551

단기차입금의 순증가	1,254,575,414,014	492,816,573,760

사채의 발행	183,080,000,000	746,254,486,689

장기차입금의 차입	91,257,283,495	269,800,500,000

유동화채무의 증가	43,411,260,059

장기유동화채무의 증가	95,751,439,941

유상증자	81,681,102

신주인수권 행사	21,168,800

재무활동으로 인한 현금유출액	(969,466,151,166)	(968,116,240,963)

장기차입금의 상환	(50,380,360,537)

유동성장기부채의 상환	(773,186,159,463)	(839,720,200,000)

유동화채무의 감소	(127,650,000,000)	(57,700,000,000)

배당금의 지급	(17,498,108,760)	(70,696,040,963)

주식발행비용	(616,287,720)

자기주식의 취득	(135,234,686)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	4,851,048,309	(7,593,755,420)

현금및현금성자산의 순증감	(116,884,290,065)	25,478,637,120

기초 현금및현금성자산	461,228,066,068	344,209,445,119

기말 현금및현금성자산	344,343,776,003	369,688,082,239

※ 제 55기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호, 제 1011호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다.

이익잉여금처분계산서
제 55 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 54 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

구 분	제55기	제54기

미처분이익잉여금	769,709,137,353	709,416,914,150

전기이월미처분이익잉여금	716,620,873,180	946,973,242,678

당기순이익(손실)	15,779,777,000	(231,494,534,587)

순확정급여부채의 재측정요소	37,258,920,412	(6,169,542,875)

토지재평가차익	49,566,761	107,748,934

임의적립금 등의 이입액	55,000,000,000	85,000,000,000

이익잉여금처분액	19,198,108,760	77,796,040,970

이익준비금	1,700,000,000	7,100,000,000

배당금	17,498,108,760	70,696,040,970

차기이월미처분이익잉여금	805,511,028,593	716,620,873,180

※ 제 55기(전기) 및 제 54기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제 1018호, 제 1011호 및 제 1039호에 따라 작성되었습니다.