두산에너빌리티 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 62 기 반기말 2024.06.30 현재
제 61 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 반기말	제 61 기말

자산

유동자산	4,024,291,875,688	4,051,761,901,072

현금및현금성자산	434,503,470,840	733,013,687,734

단기금융상품	48,997,390,487	72,594,865,414

매출채권	508,119,932,207	606,737,356,604

미수금	415,409,019,969	371,873,451,018

미청구공사	1,387,780,930,134	1,259,649,768,323

선급금	430,762,226,557	429,084,440,023

선급비용	62,124,431,129	51,669,932,426

단기대여금	215,279,545,841	94,473,049,832

파생상품평가자산	14,788,413,255	17,952,198,350

확정계약자산	85,217,887,713	37,393,785,368

재고자산	364,262,247,405	290,947,636,782

기타유동자산	55,540,572,791	52,784,315,176

매각예정자산	1,505,807,360	33,587,414,022

비유동자산	9,770,506,516,865	9,632,747,092,878

장기금융상품	27,197,655,141	25,607,641,588

장기투자증권	200,578,110,514	150,475,291,288

장기미수금	5,416,000,139	10,916,000,139

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	4,346,737,608,626	4,302,259,356,876

장기대여금	308,634,459,651	268,159,191,427

유형자산	3,135,273,944,954	3,151,464,889,135

무형자산	1,158,327,306,944	1,113,633,689,807

투자부동산	92,634,991,158	93,373,199,984

파생상품평가자산	8,953,928,112	16,370,487,817

확정계약자산	26,930,950,662	25,848,796,296

이연법인세자산	405,715,930,425	427,399,450,238

보증금	54,105,630,539	47,239,098,283

자산총계	13,794,798,392,553	13,684,508,993,950

부채

유동부채	5,798,918,856,631	6,317,892,581,264

매입채무	1,137,739,484,674	1,319,418,619,107

단기차입금	1,447,536,564,469	967,833,838,756

미지급금	197,287,974,885	185,489,164,365

선수금	18,845,753,856	24,462,434,254

초과청구공사	1,903,318,278,634	1,916,938,866,419

예수금	87,072,970,700	85,118,789,774

미지급비용	84,915,220,096	199,478,672,502

당기법인세부채	1,415,189,751	1,090,371,724

유동성장기부채	684,076,672,081	1,403,847,400,098

유동 리스부채	34,046,182,621	26,198,911,078

파생상품평가부채	131,899,603,355	52,590,212,262

확정계약부채	5,830,669,369	11,661,258,589

충당부채	64,678,151,497	122,643,671,895

기타 유동부채	256,140,643	1,120,370,441

비유동부채	1,891,792,959,634	1,441,867,611,655

사채	511,361,749,290	423,103,270,206

장기차입금	639,351,454,990	287,188,571,435

장기미지급금	10,052,161,240	10,016,333,894

순확정급여부채	213,065,255,301	192,863,552,558

예수보증금	172,935,537,413	185,303,683,258

비유동 리스부채	119,534,133,152	129,212,878,345

파생상품평가부채	41,683,522,153	36,634,855,784

확정계약부채	3,511,968,078	13,447,734,190

충당부채	124,979,645,316	121,081,952,162

기타 비유동 부채	55,317,532,701	43,014,779,823

부채총계	7,690,711,816,265	7,759,760,192,919

자본

자본금	3,267,326,780,000	3,267,326,780,000

자본잉여금	1,525,842,814,626	1,675,105,715,369

기타자본항목	(2,134,423,846)	(1,960,987,636)

기타포괄손익누계액	1,026,532,442,191	1,007,940,600,624

이익잉여금(결손금)	286,518,963,317	(23,663,307,326)

자본총계	6,104,086,576,288	5,924,748,801,031

부채와 자본총계	13,794,798,392,553	13,684,508,993,950

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 62 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 61 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 반기	제 61 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,555,700,159,447	2,985,521,860,460	1,615,492,619,485	3,006,148,735,122

매출원가	1,345,120,393,816	2,630,292,559,739	1,412,117,923,934	2,628,373,695,011

매출총이익	210,579,765,631	355,229,300,721	203,374,695,551	377,775,040,111

판매비와관리비	93,097,541,614	174,978,993,467	99,980,886,750	181,416,013,513

영업이익	117,482,224,017	180,250,307,254	103,393,808,801	196,359,026,598

금융손익	(39,342,655,929)	(54,196,725,482)	(27,537,676,451)	(61,792,509,625)

금융수익	206,253,397,934	494,874,302,683	139,885,252,567	360,233,495,392

금융비용	245,596,053,863	549,071,028,165	167,422,929,018	422,026,005,017

기타영업외손익	45,750,237,505	61,435,227,321	15,541,981,141	(14,290,185,454)

기타영업외수익	56,086,192,940	99,324,825,110	39,756,354,898	43,184,058,090

기타영업외비용	10,335,955,435	37,889,597,789	24,214,373,757	57,474,243,544

법인세비용차감전순이익	123,889,805,593	187,488,809,093	91,398,113,491	120,276,331,519

법인세비용	12,415,309,109	26,742,989,416	8,130,167,179	7,629,069,250

반기순이익	111,474,496,484	160,745,819,677	83,267,946,312	112,647,262,269

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익 (단위 : 원)	174	251	130	176

희석주당이익 (단위 : 원)	174	251	130	176

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 62 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 61 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 반기	제 61 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익	111,474,496,484	160,745,819,677	83,267,946,312	112,647,262,269

기타포괄손익	8,306,007,776	18,591,955,580	(18,029,371,162)	(1,444,961,535)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	328,879,785	102,128,702	0	2,135,812,628

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	328,879,785	101,070,634	0	(12,050,044)

자산재평가이익	0	1,058,068	0	2,147,862,672

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	7,977,127,991	18,489,826,878	(18,029,371,162)	(3,580,774,163)

파생상품평가손익	7,977,127,991	18,489,826,878	(18,029,371,162)	(3,580,774,163)

반기총포괄이익	119,780,504,260	179,337,775,257	65,238,575,150	111,202,300,734

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 62 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 61 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,256,061,215,000	2,812,160,288,451	(1,748,655,298)	1,071,927,836,136	(1,024,768,779,664)	6,113,631,904,625

반기순이익	112,647,262,269	112,647,262,269

파생상품평가손익	(3,580,774,163)	(3,580,774,163)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(12,050,044)	(12,050,044)

자산재평가이익	1,420,799,618	727,063,054	2,147,862,672

전환사채의 전환	11,265,565,000	13,274,903,871	24,540,468,871

주식선택권	212,332,338	(212,332,338)

결손금처리	(1,150,541,809,291)	1,150,541,809,291

2023.06.30 (반기말자본)	3,267,326,780,000	1,675,105,715,369	(1,960,987,636)	1,069,755,811,547	239,147,354,950	6,249,374,674,230

2024.01.01 (기초자본)	3,267,326,780,000	1,675,105,715,369	(1,960,987,636)	1,007,940,600,624	(23,663,307,326)	5,924,748,801,031

반기순이익	160,745,819,677	160,745,819,677

파생상품평가손익	18,489,826,878	18,489,826,878

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	101,070,634	101,070,634

자산재평가이익	944,055	114,013	1,058,068

전환사채의 전환

주식선택권	173,436,210	(173,436,210)

결손금처리	(149,436,336,953)	149,436,336,953

2024.06.30 (반기말자본)	3,267,326,780,000	1,525,842,814,626	(2,134,423,846)	1,026,532,442,191	286,518,963,317	6,104,086,576,288

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 62 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 61 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 62 기 반기	제 61 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(224,636,785,204)	721,261,379,290

영업활동에서 창출된 현금	(227,013,013,259)	711,581,494,584

반기순이익	160,745,819,677	112,647,262,269

조정	25,258,754,767	(746,832,220)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(413,017,587,703)	599,681,064,535

이자의 수취	5,544,040,595	2,655,079,900

이자의 지급	(99,272,477,592)	(96,242,212,883)

배당금의 수취	109,754,132,267	106,698,060,672

법인세의 납부	(13,649,467,215)	(3,431,042,983)

투자활동으로 인한 현금흐름	(231,783,860,403)	54,287,766,791

투자활동으로 인한 현금유입액	66,128,543,636	412,762,921,160

단기금융상품의 감소	31,072,562,902	124,136,118,883

단기대여금의 회수	3,868,200,000	1,797,523,008

장기금융상품의 감소	0	1,044,872,485

장기투자증권의 처분	0	518,049,292

장기대여금의 회수	916,811,262	911,118,738

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 처분	12,153,266,369	279,620,000,053

유형자산의 처분	2,039,774,103	3,123,369,354

무형자산의 처분	0	104,545,454

리스채권의 감소	0	1,507,323,893

매각예정자산의 처분	16,077,929,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(297,912,404,039)	(358,475,154,369)

단기금융상품의 증가	(5,714,452,947)	(96,209,283,195)

단기대여금의 대여	(116,157,101,009)	(1,288,273,652)

장기금융상품의 증가	0	(1,044,872,483)

장기투자증권의 취득	(219,491,858)	(7,243,576,592)

장기대여금의 대여	(54,480,672,592)	(157,583,917,000)

종속기업,관계기업 및 공동기업투자의 취득	(50,120,000,000)	(1,995,760,000)

유형자산의 취득	(28,026,157,691)	(33,445,503,264)

무형자산의 취득	(41,724,527,942)	(53,506,813,537)

투자부동산의 취득	(1,470,000,000)	0

파생금융부채의 증가(감소)	0	(6,157,154,646)

재무활동으로 인한 현금흐름	139,311,944,466	(12,892,329,769)

재무활동으로 인한 현금유입액	1,158,619,403,658	463,858,000,000

단기차입금의 순증가	469,957,265,258	0

장기차입금의 차입	589,100,000,000	406,858,000,000

사채의 발행	99,562,138,400	57,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,019,307,459,192)	(476,750,329,769)

단기차입금의 순감소	0	(234,622,516,363)

장기차입금의 상환	(164,032,000,007)	(100,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(843,000,000,000)	(128,550,500,000)

리스부채의 상환	(12,275,459,185)	(13,517,535,081)

주식발행비	0	(59,778,325)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	18,598,484,247	9,465,699,402

현금및현금성자산의 순증감	(298,510,216,894)	772,122,515,714

기초 현금및현금성자산	733,013,687,734	307,351,155,785

반기말 현금및현금성자산	434,503,470,840	1,079,473,671,499