두산에너빌리티 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 52 기 2014.12.31 현재
제 51 기 2013.12.31 현재
제 50 기 2012.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

자산

유동자산	3,111,816,864,299	3,442,037,836,279	4,709,089,183,114

현금및현금성자산	295,172,572,341	154,976,872,130	648,466,029,491

단기금융상품	17,193,921,865	48,303,140,256	26,738,813,274

단기투자증권	7,000,000,000	0	510,325,000

매출채권	702,083,016,120	740,332,950,358	911,606,637,412

미청구공사	1,102,681,698,828	1,373,139,220,591	1,550,621,005,835

미수금	133,776,850,193	150,917,330,911	123,994,420,385

선급금	420,719,456,898	357,362,813,974	457,265,421,649

선급비용	18,190,462,159	41,905,166,825	41,048,261,094

단기대여금	18,068,586,800	12,613,272,798	86,780,785,385

파생상품평가자산	16,588,094,363	29,761,451,201	230,021,533,890

확정계약자산	20,008,150,905	1,660,009,268	87,347,650,608

재고자산	330,767,777,123	427,091,565,190	451,795,959,795

기타유동자산	29,566,276,704	43,562,292,777	32,480,589,296

매각예정비유동자산	0	60,411,750,000	60,411,750,000

비유동자산	7,439,179,443,349	7,325,920,238,860	5,840,816,737,001

장기금융상품	80,684,972,135	83,559,608,228	71,104,290,853

장기투자증권	47,229,841,833	48,182,951,713	43,339,435,113

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,902,676,918,279	3,775,167,400,934	2,913,471,452,133

장기대여금	55,342,976,000	72,663,246,470	9,889,646,000

유형자산	2,636,179,112,553	2,650,767,885,051	2,001,282,262,162

무형자산	592,124,892,669	512,703,325,145	461,581,414,807

투자부동산	0	0	13,175,103,040

파생상품평가자산	24,458,474,062	110,298,908,968	180,102,301,197

확정계약자산	29,678,637,872	4,450,992,827	43,526,361,558

이연법인세자산	0	0	20,214,199,208

보증금	67,647,514,665	65,111,175,934	80,233,973,272

기타비유동자산	3,156,103,281	3,014,743,590	2,896,297,658

자산총계	10,550,996,307,648	10,767,958,075,139	10,549,905,920,115

부채

유동부채	3,672,981,446,548	3,688,041,317,806	4,108,195,506,055

매입채무	959,162,263,845	718,996,606,832	677,474,009,661

단기차입금	625,082,217,140	443,699,722,260	632,050,658,259

미지급금	338,120,030,281	286,435,910,645	352,947,226,291

선수금	49,786,952,158	66,763,555,478	71,075,837,917

초과청구공사	747,018,343,580	1,066,450,495,430	1,456,280,611,344

예수금	6,527,598,592	4,405,761,946	6,391,428,732

미지급비용	78,058,104,907	93,995,807,330	114,434,424,097

당기법인세부채	38,280,580,051	112,654,064,069	16,689,711,143

유동성장기차입금	639,902,766,973	629,627,206,737	349,922,260,535

파생상품평가부채	110,995,271,543	93,360,902,828	223,879,571,262

확정계약부채	48,487,736,864	152,801,484,553	205,165,141,265

기타유동부채	5,438,440,962	3,499,799,698	1,884,625,549

기타충당부채	26,121,139,652	15,350,000,000	0

비유동부채	2,137,426,325,777	2,603,147,469,823	3,152,258,924,733

사채	678,252,979,509	697,675,031,668	1,216,357,809,352

장기차입금	805,837,620,000	1,115,431,260,000	1,020,000,000,000

장기미지급금	23,339,486,919	21,371,630,135	26,504,336,354

퇴직급여채무	171,245,170,650	181,935,020,457	239,649,242,037

예수보증금	178,737,374,555	207,210,061,269	197,538,081,439

파생상품평가부채	112,874,262,019	78,702,626,525	162,962,169,530

확정계약부채	13,500,267,179	54,109,637,319	141,688,360,436

이연법인세부채	20,289,875,220	97,426,079,757	0

기타충당부채	126,851,795,383	143,711,846,406	138,563,441,026

기타비유동부채	6,497,494,343	5,574,276,287	8,995,484,559

부채총계	5,810,407,772,325	6,291,188,787,629	7,260,454,430,788

자본

자본금	596,808,980,000	530,791,280,000	529,281,335,000

자본잉여금	1,256,235,542,460	945,768,544,626	794,524,021,410

기타자본항목	(77,156,735,344)	(76,004,141,815)	(195,639,128,580)

기타포괄손익누계액	465,018,826,210	435,711,949,568	(81,816,237,292)

이익잉여금(결손금)	2,499,681,921,997	2,640,501,655,131	2,243,101,498,789

자본총계	4,740,588,535,323	4,476,769,287,510	3,289,451,489,327

부채및자본총계	10,550,996,307,648	10,767,958,075,139	10,549,905,920,115

손익계산서
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 50 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

매출액	5,496,792,932,857	6,675,221,953,184	7,672,585,121,922

매출원가	4,684,673,645,896	5,662,551,116,633	6,599,741,332,481

매출총이익	812,119,286,961	1,012,670,836,551	1,072,843,789,441

판매비와관리비	592,079,614,905	558,162,629,961	595,443,498,527

영업이익	220,039,672,056	454,508,206,590	477,400,290,914

금융수익	617,451,092,546	729,968,748,865	856,932,948,062

금융원가	827,705,376,721	886,782,976,296	1,026,555,174,078

기타영업외수익	25,692,994,470	11,382,914,819	45,416,946,465

기타영업외비용	107,123,355,600	163,938,235,066	590,122,941,560

법인세비용차감전순이익(손실)	(71,644,973,249)	145,138,658,912	(236,927,930,197)

법인세비용(이익)	(23,321,699,304)	28,944,757,611	31,287,468,537

계속영업이익(손실)	(48,323,273,945)	116,193,901,301	(268,215,398,734)

중단영업이익(손실)	321,842,966,739	62,236,404,351

당기순이익(손실)	(48,323,273,945)	438,036,868,040	(205,978,994,383)

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실)	(613)	4,885	(2,313)

계속영업기본주당이익(손실)	(613)	1,296	(3,012)

중단영업기본주당이익(손실)	0	3,589	699

희석주당이익(손실)	(613)	4,885	(2,313)

계속영업희석주당이익(손실)	(613)	1,296	(3,012)

중단영업희석주당이익(손실)	0	3,589	699

포괄손익계산서
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 50 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

당기순이익(손실)	(48,323,273,945)	438,036,868,040	(205,978,994,383)

기타포괄손익	10,944,730,703	543,674,296,662	(86,297,733,503)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(18,362,145,939)	533,877,523,385	15,228,040,162

순확정급여부채의 재측정요소	(18,362,145,939)	26,146,109,802	15,228,040,162

토지재평가차익	0	507,731,413,583	0

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	29,306,876,642	9,796,773,277	(101,525,773,665)

매도가능금융자산평가손익	(132,255,888)	351,008,273	(28,342,566,696)

파생상품평가손익	29,439,132,530	9,445,765,004	(73,183,206,969)

총포괄이익(손실)	(37,378,543,242)	981,711,164,702	(292,276,727,886)

자본변동표
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 50 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2012.01.01 (기초자본)	529,217,335,000	792,961,503,990	(197,832,293,082)	19,709,536,373	2,500,625,674,510	3,644,681,756,791

총포괄이익:	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(205,978,994,383)	(205,978,994,383)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(28,342,566,696)	0	(28,342,566,696)

파생상품평가손익	0	0	0	(73,183,206,969)	0	(73,183,206,969)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	15,228,040,162	15,228,040,162

토지재평가차익	0	0	0	0	0	0

자본직접반영거래	연차배당	0	0	0	0	(66,773,221,500)	(66,773,221,500)

유상증자	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

주식선택권	64,000,000	1,562,517,420	2,193,164,502	0	0	3,819,681,922

기타	0	0	0	0	0	0

2012.12.31 (기말자본)	529,281,335,000	794,524,021,410	(195,639,128,580)	(81,816,237,292)	2,243,101,498,789	3,289,451,489,327

2013.01.01 (기초자본)	529,281,335,000	794,524,021,410	(195,639,128,580)	(81,816,237,292)	2,243,101,498,789	3,289,451,489,327

총포괄이익:	당기순이익(손실)	0	0	0	0	438,036,868,040	438,036,868,040

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	351,008,273	0	351,008,273

파생상품평가손익	0	0	0	9,445,765,004	0	9,445,765,004

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	26,146,109,802	26,146,109,802

토지재평가차익	0	0	0	507,731,413,583	0	507,731,413,583

자본직접반영거래	연차배당	0	0	0	0	(66,782,821,500)	(66,782,821,500)

유상증자	1,503,445,000	11,110,458,550	0	0	0	12,613,903,550

자기주식의 처분	0	138,453,881,054	117,261,964,907	0	0	255,715,845,961

주식선택권	6,500,000	1,680,183,612	2,373,021,858	0	0	4,059,705,470

기타	0	0	0	0	0	0

2013.12.31 (기말자본)	530,791,280,000	945,768,544,626	(76,004,141,815)	435,711,949,568	2,640,501,655,131	4,476,769,287,510

2014.01.01 (기초자본)	530,791,280,000	945,768,544,626	(76,004,141,815)	435,711,949,568	2,640,501,655,131	4,476,769,287,510

총포괄이익:	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(48,323,273,945)	(48,323,273,945)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(132,255,888)	0	(132,255,888)

파생상품평가손익	0	0	0	29,439,132,530	0	29,439,132,530

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(18,362,145,939)	(18,362,145,939)

토지재평가차익	0	0	0	0	0	0

자본직접반영거래	연차배당	0	0	0	0	(74,134,313,250)	(74,134,313,250)

유상증자	66,017,700,000	306,661,174,818	0	0	0	372,678,874,818

자기주식의 처분	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	3,833,716,128	(1,152,593,529)	0	0	2,681,122,599

기타	0	(27,893,112)	0	0	0	(27,893,112)

2014.12.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,256,235,542,460	(77,156,735,344)	465,018,826,210	2,499,681,921,997	4,740,588,535,323

현금흐름표
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 50 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

영업활동현금흐름	309,719,554,844	462,751,232,200	387,213,690,949

영업에서 창출된 현금흐름	559,299,131,514	659,650,560,604	642,257,202,712

당기순이익(손실)	(48,323,273,945)	438,036,868,040	(205,978,994,383)

당기순이익조정을 위한 가감	575,288,999,917	252,951,821,502	1,035,359,123,058

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	32,333,405,542	(31,338,128,938)	(187,122,925,963)

이자수취	9,551,202,362	19,816,106,248	15,365,519,760

이자지급	(131,878,065,637)	(182,139,368,278)	(189,840,440,371)

배당금수취	4,416,153,527	4,472,186,692	10,890,003,785

법인세납부(환급)	(131,668,866,922)	(39,048,253,066)	(91,458,594,937)

투자활동현금흐름	(328,787,198,909)	(991,462,892,994)	(347,284,317,931)

투자활동으로 인한 현금유입액	116,390,980,183	65,051,767,342	80,902,438,350

단기금융상품의 감소	74,145,569,648	43,416,802,000	47,275,867,267

단기투자증권의 처분	0	510,325,000	3,498,370,000

단기대여금의 회수	12,372,000,000	2,598,358,350	4,120,000,001

장기금융상품의 처분	3,407,330,362	9,251,266,277	280,008,385

장기투자증권의 처분	4,039,726,903	3,635,496,505	2,291,395,719

장기대여금의 회수	3,051,154,000	3,087,818,460	2,876,908,000

보증금의 감소	0	0	19,603,615,456

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 처분	6,474,033,289	0	0

유형자산의 처분	2,352,558,709	435,680,850	301,728,066

무형자산의 처분	882,727,272	2,116,019,900	654,545,456

매각예정비유동자산의 처분	9,665,880,000	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(445,178,179,092)	(1,056,514,660,336)	(428,186,756,281)

단기금융상품의 증가	(43,036,351,257)	(64,981,128,982)	(27,811,780,008)

단기대여금의 대여	(17,827,314,002)	(47,418,977,595)	(41,691,061,696)

장기금융상품의 취득	(1,123,646,597)	(22,186,922,687)	(15,444,235,809)

장기투자증권의 취득	(10,443,855,620)	(11,371,458,810)	(24,496,746,199)

장기대여금의 대여	(2,588,816,000)	(2,779,916,460)	(3,269,900,000)

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(136,538,695,000)	(701,972,532,259)	(56,439,551,069)

유형자산의 취득	(96,461,630,505)	(74,410,673,586)	(98,882,920,023)

무형자산의 취득	(137,157,870,111)	(131,393,049,957)	(126,076,350,457)

보증금의 증가	0	0	(34,074,211,020)

재무활동현금흐름	156,622,383,041	36,865,888,808	281,602,198,175

재무활동으로 인한 현금유입액	1,522,509,039,318	1,099,559,960,071	1,435,704,059,989

단기차입금의 순증가	198,062,664,500	0	0

사채의 발행	189,549,500,000	0	547,165,199,989

장기차입금의 차입	762,218,000,000	799,598,000,000	888,000,000,000

자기주식의 처분	0	299,918,800,071	0

주식선택권의 행사	0	43,160,000	538,860,000

상환전환우선주의 발행	372,678,874,818	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,365,886,656,277)	(1,062,694,071,263)	(1,154,101,861,814)

단기차입금의 순감소	0	(41,744,509,763)	(707,328,640,314)

유동성장기부채의 상환	(1,217,085,703,027)	(785,000,000,000)	(380,000,000,000)

장기차입금의 상환	(74,666,640,000)	(169,166,740,000)	0

배당금의 지급	(74,134,313,250)	(66,782,821,500)	(66,773,221,500)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	2,640,961,235	(1,643,385,375)	(9,426,275,577)

현금및현금성자산의순증가(감소)	140,195,700,211	(493,489,157,361)	312,105,295,616

기초 현금및현금성자산	154,976,872,130	648,466,029,491	336,360,733,875

기말 현금및현금성자산	295,172,572,341	154,976,872,130	648,466,029,491

이익잉여금처분계산서
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 50 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

구 분	제52기	제51기	제50기

미처분이익잉여금	1,501,541,560,350	1,750,861,293,484	1,405,161,137,142

전기이월미처분이익잉여금	1,568,226,980,234	1,286,678,315,642	1,595,912,091,363

당기순이익(손실)	(48,323,273,945)	438,036,868,040	(205,978,994,383)

순확정급여부채의 재측정요소	(18,362,145,939)	26,146,109,802	15,228,040,162

임의적립금 등의 이입액	49,000,000,000	19,000,000,000	0

이익잉여금처분액	95,143,313,415	201,634,313,250	118,482,821,500

이익준비금	8,700,000,000	7,500,000,000	6,700,000,000

임의적립금	0	120,000,000,000	45,000,000,000

배당금	86,443,313,415	74,134,313,250	66,782,821,500

차기이월미처분이익잉여금	1,455,398,246,935	1,568,226,980,234	1,286,678,315,642