두산에너빌리티 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2015.09.30 현재
제 52 기말 2014.12.31 현재
제 51 기말 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말	제 51 기말

자산

유동자산	3,897,068,381,185	3,111,816,864,299	3,442,037,836,279

현금및현금성자산	363,983,426,689	295,172,572,341	154,976,872,130

단기금융상품	65,217,425,604	17,193,921,865	48,303,140,256

단기투자증권	200,000	7,000,000,000

매출채권	763,498,989,915	702,083,016,120	740,332,950,358

미청구공사	1,508,986,673,270	1,102,681,698,828	1,373,139,220,591

미수금	148,218,056,674	133,776,850,193	150,917,330,911

선급금	436,451,438,159	420,719,456,898	357,362,813,974

선급비용	26,395,792,469	18,190,462,159	41,905,166,825

단기대여금	48,466,516,323	18,068,586,800	12,613,272,798

파생상품평가자산	15,850,972,400	16,588,094,363	29,761,451,201

확정계약자산	166,259,927,243	20,008,150,905	1,660,009,268

재고자산	332,944,383,243	330,767,777,123	427,091,565,190

매각예정비유동자산	60,411,750,000

기타유동자산	20,794,579,196	29,566,276,704	43,562,292,777

비유동자산	7,775,439,820,891	7,439,179,443,349	7,325,920,238,860

장기금융상품	25,505,287,595	80,684,972,135	83,559,608,228

장기투자증권	50,387,088,500	47,229,841,833	48,182,951,713

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,906,956,334,272	3,902,676,918,279	3,775,167,400,934

장기대여금	104,501,584,000	55,342,976,000	72,663,246,470

유형자산	2,712,211,205,479	2,636,179,112,553	2,650,767,885,051

무형자산	624,373,086,893	592,124,892,669	512,703,325,145

파생상품평가자산	84,335,113,288	24,458,474,062	110,298,908,968

확정계약자산	135,643,110,054	29,678,637,872	4,450,992,827

보증금	64,438,466,665	67,647,514,665	65,111,175,934

기타비유동자산	67,088,544,145	3,156,103,281	3,014,743,590

자산총계	11,672,508,202,076	10,550,996,307,648	10,767,958,075,139

부채

유동부채	4,656,129,374,206	3,672,981,446,548	3,688,041,317,806

매입채무	864,858,661,312	959,162,263,845	718,996,606,832

단기차입금	1,254,946,137,199	625,082,217,140	443,699,722,260

미지급금	229,597,053,100	338,120,030,281	286,435,910,645

선수금	8,010,060,166	49,786,952,158	66,763,555,478

초과청구공사	1,005,217,616,737	747,018,343,580	1,066,450,495,430

예수금	2,821,974,797	6,527,598,592	4,405,761,946

미지급비용	41,587,804,233	78,058,104,907	93,995,807,330

당기법인세부채	7,202,899,596	38,280,580,051	112,654,064,069

유동성장기차입금	1,023,610,212,582	639,902,766,973	629,627,206,737

파생상품평가부채	183,631,374,798	110,995,271,543	93,360,902,828

확정계약부채	3,724,667,698	48,487,736,864	152,801,484,553

기타유동부채	3,733,714,056	5,438,440,962	3,499,799,698

기타충당부채	27,187,197,932	26,121,139,652	15,350,000,000

비유동부채	2,279,621,799,427	2,137,426,325,777	2,603,147,469,823

사채	1,119,077,161,624	678,252,979,509	697,675,031,668

장기차입금	422,801,000,000	805,837,620,000	1,115,431,260,000

장기미지급금	17,937,997,094	23,339,486,919	21,371,630,135

퇴직급여채무	160,617,826,203	171,245,170,650	181,935,020,457

예수보증금	187,619,350,320	178,737,374,555	207,210,061,269

파생상품평가부채	175,309,021,735	112,874,262,019	78,702,626,525

확정계약부채	8,359,364,186	13,500,267,179	54,109,637,319

이연법인세부채	59,467,757,765	20,289,875,220	97,426,079,757

기타충당부채	120,811,831,330	126,851,795,383	143,711,846,406

기타비유동부채	7,620,489,170	6,497,494,343	5,574,276,287

부채총계	6,935,751,173,633	5,810,407,772,325	6,291,188,787,629

자본

자본금	596,808,980,000	596,808,980,000	530,791,280,000

자본잉여금	1,258,249,527,979	1,256,235,542,460	945,768,544,626

기타자본항목	(78,370,978,225)	(77,156,735,344)	(76,004,141,815)

기타포괄손익누계액	536,691,945,866	465,018,826,210	435,711,949,568

이익잉여금(결손금)	2,423,377,552,823	2,499,681,921,997	2,640,501,655,131

자본총계	4,736,757,028,443	4,740,588,535,323	4,476,769,287,510

부채및자본총계	11,672,508,202,076	10,550,996,307,648	10,767,958,075,139

손익계산서
제 53 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,155,828,270,739	3,751,885,405,815	1,255,052,562,184	3,866,050,236,712	5,496,792,932,857	6,675,221,953,184

매출원가	1,026,587,727,109	3,242,562,330,953	1,083,337,323,542	3,240,696,144,301	4,684,673,645,896	5,662,551,116,633

매출총이익	129,240,543,630	509,323,074,862	171,715,238,642	625,354,092,411	812,119,286,961	1,012,670,836,551

판매비와관리비	89,019,580,545	291,946,438,567	117,538,706,551	342,908,161,123	592,079,614,905	558,162,629,961

영업이익	40,220,963,085	217,376,636,295	54,176,532,091	282,445,931,288	220,039,672,056	454,508,206,590

금융수익	487,490,292,747	855,131,889,794	(135,782,830,653)	453,982,797,995	617,451,092,546	729,968,748,865

금융원가	543,292,210,844	962,933,856,318	(105,887,749,801)	633,222,259,898	827,705,376,721	886,782,976,296

기타영업외수익	7,235,527,114	12,670,933,711	12,391,087,579	17,966,933,576	25,692,994,470	11,382,914,819

기타영업외비용	58,155,093,461	89,069,759,964	13,523,984,210	56,147,695,425	107,123,355,600	163,938,235,066

법인세비용차감전순이익(손실)	(66,500,521,359)	33,175,843,518	23,148,554,608	65,025,707,536	(71,644,973,249)	145,138,658,912

법인세비용(이익)	(14,744,438,116)	23,104,579,005	8,532,075,293	6,131,421,262	(23,321,699,304)	28,944,757,611

계속영업이익(손실)	(51,756,083,243)	10,071,264,513	14,616,479,315	58,894,286,274	(48,323,273,945)	116,193,901,301

중단영업이익(손실)	321,842,966,739

당기순이익(손실)	(51,756,083,243)	10,071,264,513	14,616,479,315	58,894,286,274	(48,323,273,945)	438,036,868,040

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실)	(555)	8	148	596	(613)	4,885

계속영업기본주당이익(손실)	(555)	8	148	596	(613)	1,296

중단영업기본주당이익(손실)	3,589

희석주당이익(손실)	(555)	8	148	596	(613)	4,885

계속영업희석주당이익(손실)	(555)	8	148	596	(613)	1,296

중단영업희석주당이익(손실)	3,589

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(51,756,083,243)	10,071,264,513	14,616,479,315	58,894,286,274	(48,323,273,945)	438,036,868,040

기타포괄손익	37,824,283,625	71,740,799,381	6,851,107,233	24,870,303,189	10,944,730,703	543,674,296,662

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(18,362,145,939)	533,877,523,385

순확정급여부채의 재측정요소	(18,362,145,939)	26,146,109,802

토지재평가차익	507,731,413,583

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	37,824,283,625	71,740,799,381	6,851,107,233	24,870,303,189	29,306,876,642	9,796,773,277

매도가능금융자산평가손익	(22,202,994)	(45,508,955)	152,742,685	47,668,677	(132,255,888)	351,008,273

파생상품평가손익	37,846,486,619	71,786,308,336	6,698,364,548	24,822,634,512	29,439,132,530	9,445,765,004

총포괄이익(손실)	(13,931,799,618)	81,812,063,894	21,467,586,548	83,764,589,463	(37,378,543,242)	981,711,164,702

자본변동표
제 53 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	529,281,335,000	794,524,021,410	(195,639,128,580)	(81,816,237,292)	2,243,101,498,789	3,289,451,489,327

총포괄이익:	당기순이익(손실)	438,036,868,040	438,036,868,040

매도가능금융자산평가손익	351,008,273	351,008,273

파생상품평가손익	9,445,765,004	9,445,765,004

순확정급여부채의 재측정요소	26,146,109,802	26,146,109,802

토지재평가차익	507,731,413,583	507,731,413,583

자본직접반영거래	연차배당	(66,782,821,500)	(66,782,821,500)

유상증자	1,503,445,000	11,110,458,550	12,613,903,550

자기주식의 처분	138,453,881,054	117,261,964,907	255,715,845,961

주식선택권	6,500,000	1,680,183,612	2,373,021,858	4,059,705,470

기타

2013.12.31 (기말자본)	530,791,280,000	945,768,544,626	(76,004,141,815)	435,711,949,568	2,640,501,655,131	4,476,769,287,510

2014.01.01 (기초자본)	530,791,280,000	945,768,544,626	(76,004,141,815)	435,711,949,568	2,640,501,655,131	4,476,769,287,510

총포괄이익:	당기순이익(손실)	(48,323,273,945)	(48,323,273,945)

매도가능금융자산평가손익	(132,255,888)	(132,255,888)

파생상품평가손익	29,439,132,530	29,439,132,530

순확정급여부채의 재측정요소	(18,362,145,939)	(18,362,145,939)

토지재평가차익

자본직접반영거래	연차배당	(74,134,313,250)	(74,134,313,250)

유상증자	66,017,700,000	306,661,174,818	372,678,874,818

자기주식의 처분

주식선택권	3,833,716,128	(1,152,593,529)	2,681,122,599

기타	(27,893,112)	(27,893,112)

2014.12.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,256,235,542,460	(77,156,735,344)	465,018,826,210	2,499,681,921,997	4,740,588,535,323

2014.01.01 (기초자본)	530,791,280,000	945,768,544,626	(76,004,141,815)	435,711,949,568	2,640,501,655,131	4,476,769,287,510

총포괄이익:	당기순이익(손실)	58,894,286,274	58,894,286,274

매도가능금융자산평가손익	47,668,677	0	47,668,677

파생상품평가손익	24,822,634,512	0	24,822,634,512

순확정급여부채의 재측정요소

토지재평가차익

자본직접반영거래	연차배당	(74,134,313,250)	(74,134,313,250)

유상증자

자기주식의 처분

주식선택권	2,439,986,102	(626,398,703)	1,813,587,399

기타	(27,893,112)	(27,893,112)

2014.09.30 (기말자본)	530,791,280,000	948,180,637,616	(76,630,540,518)	460,582,252,757	2,625,261,628,155	4,488,185,258,010

2015.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,256,235,542,460	(77,156,735,344)	465,018,826,210	2,499,681,921,997	4,740,588,535,323

총포괄이익:	당기순이익(손실)	0	10,071,264,513	10,071,264,513

매도가능금융자산평가손익	(45,508,955)	0	(45,508,955)

파생상품평가손익	71,786,308,336	0	71,786,308,336

순확정급여부채의 재측정요소	0

토지재평가차익	(67,679,725)	67,679,725	0

자본직접반영거래	연차배당	(86,443,313,412)	(86,443,313,412)

유상증자

자기주식의 처분

주식선택권	2,013,985,519	(1,214,242,881)	799,742,638

기타

2015.09.30 (기말자본)	596,808,980,000	1,258,249,527,979	(78,370,978,225)	536,691,945,866	2,423,377,552,823	4,736,757,028,443

현금흐름표
제 53 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

영업활동현금흐름	(541,073,703,666)	(396,188,495,306)	309,719,554,844	462,751,232,200

영업에서 창출된 현금흐름	(436,832,035,099)	(183,110,741,045)	559,299,131,514	659,650,560,604

당기순이익(손실)	10,071,264,513	58,894,286,274	(48,323,273,945)	438,036,868,040

당기순이익조정을 위한 가감	333,271,764,117	338,967,947,579	575,288,999,917	252,951,821,502

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(780,175,063,729)	(580,972,974,898)	32,333,405,542	(31,338,128,938)

이자수취	1,711,173,767	7,849,732,970	9,551,202,362	19,816,106,248

이자지급	(72,504,445,029)	(100,117,669,283)	(131,878,065,637)	(182,139,368,278)

배당금수취	5,423,254,417	4,416,153,527	4,416,153,527	4,472,186,692

법인세납부(환급)	(38,871,651,722)	(125,225,971,475)	(131,668,866,922)	(39,048,253,066)

투자활동현금흐름	(275,214,138,853)	(164,104,986,011)	(328,787,198,909)	(991,462,892,994)

투자활동으로 인한 현금유입액	31,878,678,543	65,416,113,496	116,390,980,183	65,051,767,342

단기금융상품의 감소	11,641,508,754	39,083,859,529	74,145,569,648	43,416,802,000

단기투자증권의 처분	7,000,000,000	510,325,000

단기대여금의 회수	200,000,000	11,272,000,000	12,372,000,000	2,598,358,350

장기금융상품의 처분	5,115,913,865	3,074,177,667	3,407,330,362	9,251,266,277

장기투자증권의 처분	2,194,431,988	2,373,421,903	4,039,726,903	3,635,496,505

장기대여금의 회수	2,439,931,261	2,266,678,000	3,051,154,000	3,087,818,460

종속기업투자의 처분	6,235,590,125	6,474,033,289

유형자산의 처분	2,529,982,330	227,659,000	2,352,558,709	435,680,850

무형자산의 처분	756,910,345	882,727,272	882,727,272	2,116,019,900

매각예정비유동자산의 처분	9,665,880,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(307,092,817,396)	(229,521,099,507)	(445,178,179,092)	(1,056,514,660,336)

단기금융상품의 증가	(9,247,999,137)	(32,920,548,702)	(43,036,351,257)	(64,981,128,982)

단기대여금의 대여	(60,497,929,523)	(16,042,829,407)	(17,827,314,002)	(47,418,977,595)

장기금융상품의 취득	(1,461,834,483)	(1,123,646,597)	(1,123,646,597)	(22,186,922,687)

장기투자증권의 취득	(4,407,367,550)	(10,443,855,620)	(10,443,855,620)	(11,371,458,810)

장기대여금의 대여	(51,270,789,261)	(2,048,816,000)	(2,588,816,000)	(2,779,916,460)

종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 취득	(4,279,415,993)	(45,338,295,000)	(136,538,695,000)	(701,972,532,259)

유형자산의 취득	(87,547,540,876)	(52,857,317,111)	(96,461,630,505)	(74,410,673,586)

무형자산의 취득	(88,379,940,573)	(68,745,791,070)	(137,157,870,111)	(131,393,049,957)

재무활동현금흐름	884,068,309,761	583,003,106,107	156,622,383,041	36,865,888,808

재무활동으로 인한 현금유입액	1,536,916,230,988	1,411,713,173,691	1,522,509,039,318	1,099,559,960,071

단기차입금의 순증가	604,131,384,058	610,872,673,691	198,062,664,500

사채의 발행	531,774,846,930	189,549,500,000	189,549,500,000

장기차입금의 차입	401,010,000,000	611,291,000,000	762,218,000,000	799,598,000,000

자기주식의 처분	299,918,800,071

주식선택권의 행사	43,160,000

상환전환우선주의 발행	372,678,874,818

재무활동으로 인한 현금유출액	(652,847,921,227)	(828,710,067,584)	(1,365,886,656,277)	(1,062,694,071,263)

단기차입금의 순감소	(41,744,509,763)

유동성장기부채의 상환	(558,071,287,815)	(684,075,774,334)	(1,217,085,703,027)	(785,000,000,000)

장기차입금의 상환	(8,333,320,000)	(70,499,980,000)	(74,666,640,000)	(169,166,740,000)

배당금의 지급	(86,443,313,412)	(74,134,313,250)	(74,134,313,250)	(66,782,821,500)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	1,030,387,106	(187,658,534)	2,640,961,235	(1,643,385,375)

현금및현금성자산의순증가(감소)	68,810,854,348	22,521,966,256	140,195,700,211	(493,489,157,361)

기초 현금및현금성자산	295,172,572,341	154,976,872,130	154,976,872,130	648,466,029,491

기말 현금및현금성자산	363,983,426,689	177,498,838,386	295,172,572,341	154,976,872,130

이익잉여금처분계산서
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 50 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

구 분	제52기	제51기	제50기

미처분이익잉여금	1,501,541,560,350	1,750,861,293,484	1,405,161,137,142

전기이월미처분이익잉여금	1,568,226,980,234	1,286,678,315,642	1,595,912,091,363

당기순이익(손실)	(48,323,273,945)	438,036,868,040	(205,978,994,383)

순확정급여부채의 재측정요소	(18,362,145,939)	26,146,109,802	15,228,040,162

임의적립금 등의 이입액	49,000,000,000	19,000,000,000	-

이익잉여금처분액	95,143,313,415	201,634,313,250	118,482,821,500

이익준비금	8,700,000,000	7,500,000,000	6,700,000,000

임의적립금	-	120,000,000,000	45,000,000,000

배당금	86,443,313,415	74,134,313,250	66,782,821,500

차기이월미처분이익잉여금	1,455,398,246,935	1,568,226,980,234	1,286,678,315,642