두산에너빌리티 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 53 기 2015.12.31 현재
제 52 기 2014.12.31 현재
제 51 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

자산

유동자산	10,724,405,644,031	10,812,341,341,836	11,174,222,538,459

현금및현금성자산	1,893,007,747,878	1,297,560,213,962	942,761,662,374

단기금융상품	475,822,932,100	591,481,515,302	777,857,734,507

단기투자증권	440,994,129	31,385,470,088	11,917,827,393

매출채권	2,512,793,814,167	2,564,431,426,660	2,813,844,956,768

미청구공사	1,898,305,160,818	2,035,389,942,663	2,303,598,373,694

미수금	389,866,374,113	331,073,026,441	399,665,688,714

선급금	617,000,416,576	623,678,714,210	570,231,903,673

선급비용	80,051,592,909	97,716,964,385	119,671,338,313

단기대여금	178,384,058,498	541,593,602,039	617,545,492,572

파생상품평가자산	24,409,004,032	37,340,410,136	123,034,100,744

확정계약자산	111,500,155,075	64,068,051,449	22,095,293,873

재고자산	2,196,491,764,508	2,331,909,520,735	2,205,794,006,937

기타유동자산	227,111,159,002	264,712,483,766	243,191,832,090

매각예정비유동자산	119,220,470,226	23,012,326,807

비유동자산	16,535,734,966,227	16,739,565,170,467	16,551,257,576,292

장기금융상품	77,402,476,564	84,712,208,686	87,452,362,744

장기투자증권	190,420,094,063	187,942,074,247	200,132,851,400

관계기업및공동기업투자	62,411,138,388	226,744,904,296	312,921,350,015

장기대여금	1,019,229,605,248	719,430,932,517	519,007,967,286

유형자산	7,206,578,365,565	7,190,139,774,839	7,231,823,590,854

무형자산	6,657,774,324,948	6,863,345,310,432	6,924,583,095,371

투자부동산	30,516,385,496	68,163,327,038	69,939,577,561

파생상품평가자산	63,996,129,207	27,913,927,369	119,236,994,110

확정계약자산	73,771,115,605	56,626,716,041	31,003,113,369

보증금	253,322,937,601	309,024,141,234	245,391,277,932

이연법인세자산	782,988,943,041	944,406,898,458	752,356,463,180

기타비유동자산	117,323,450,501	61,114,955,310	57,408,932,470

자산총계	27,260,140,610,258	27,551,906,512,303	27,725,480,114,751

부채

유동부채	12,455,495,879,242	11,132,072,630,704	10,572,273,744,543

매입채무	2,259,960,866,728	2,691,130,566,041	2,285,172,690,453

단기차입금	3,943,165,035,852	2,967,464,808,128	2,401,143,971,677

유동화채무	394,044,438,739	397,347,705,208	270,000,000,000

미지급금	797,731,063,373	720,622,823,183	630,132,663,407

선수금	346,939,985,983	361,265,911,412	429,706,500,550

초과청구공사	1,200,598,386,238	1,120,201,735,582	1,658,024,496,845

예수금	84,990,443,174	116,998,812,277	68,062,469,620

미지급비용	579,421,166,491	488,643,525,511	510,816,836,799

당기법인세부채	35,923,644,791	69,207,517,934	186,279,450,215

유동성장기부채	2,252,663,857,555	1,631,163,514,293	1,535,151,584,309

파생상품평가부채	217,439,689,022	185,685,205,347	119,688,709,263

확정계약부채	16,325,825,501	65,365,984,651	190,652,648,109

기타충당부채	130,417,938,027	137,223,875,500	147,587,636,606

기타유동부채	195,873,537,768	179,750,645,637	139,854,086,690

비유동부채	7,778,537,058,884	8,742,832,161,667	9,241,412,168,643

사채	2,547,984,215,918	3,009,799,381,248	2,887,157,633,453

장기차입금	3,282,290,330,730	3,597,626,371,249	4,287,909,733,652

장기유동화채무	150,408,282,978	42,677,714,962

장기미지급금	41,882,360,478	51,247,058,484	47,405,256,022

퇴직급여채무	900,192,936,968	1,020,609,311,678	930,390,792,822

예수보증금	152,617,695,614	223,675,032,387	255,307,344,867

파생상품평가부채	147,638,954,643	128,730,391,781	86,766,639,332

확정계약부채	28,734,919,118	26,648,783,925	76,128,783,708

이연법인세부채	118,224,240,213	82,460,285,676	173,871,721,051

기타충당부채	244,242,092,508	237,747,776,849	270,763,381,188

기타비유동부채	164,321,029,716	321,610,053,428	225,710,882,548

부채총계	20,234,032,938,126	19,874,904,792,371	19,813,685,913,186

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	3,580,669,218,847	4,659,419,568,882	4,726,636,500,447

자본금	596,808,980,000	596,808,980,000	530,791,280,000

자본잉여금	1,563,917,672,526	1,828,284,636,585	1,521,655,341,205

기타자본항목	(105,157,160,978)	(101,795,674,821)	(13,188,236,134)

기타포괄손익누계액	512,011,506,902	220,918,859,061	324,556,819,190

이익잉여금(결손금)	1,013,088,220,397	2,115,202,768,057	2,362,821,296,186

비지배지분	3,445,438,453,285	3,017,582,151,050	3,185,157,701,118

신종자본증권	841,695,963,991	508,259,603,649	508,259,603,649

기타비지배지분	2,603,742,489,294	2,509,322,547,401	2,676,898,097,469

자본총계	7,026,107,672,132	7,677,001,719,932	7,911,794,201,565

부채및자본총계	27,260,140,610,258	27,551,906,512,303	27,725,480,114,751

연결 손익계산서
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

매출액	16,204,318,150,763	17,971,644,255,839	19,056,862,946,219

매출원가	13,646,660,617,300	14,903,359,919,907	15,875,391,437,402

매출총이익	2,557,657,533,463	3,068,284,335,932	3,181,471,508,817

판매비와관리비	2,495,591,387,773	2,190,177,562,750	2,215,927,059,531

영업이익	62,066,145,690	878,106,773,182	965,544,449,286

금융수익	1,236,190,085,496	922,501,649,469	1,054,683,207,208

금융원가	1,955,240,535,134	1,774,300,682,583	1,769,400,835,668

기타영업외수익	95,823,099,160	127,761,681,063	144,289,727,406

기타영업외비용	915,042,029,100	279,269,541,575	262,587,569,531

지분법손익	(81,659,482,860)	(79,859,494,062)	(47,619,865,974)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,557,862,716,748)	(205,059,614,506)	84,909,112,727

법인세비용(이익)	167,893,229,951	(104,804,644,013)	54,685,743,682

계속영업이익(손실)	(1,725,755,946,699)	(100,254,970,493)	30,223,369,045

중단영업이익(손실)	(25,143,382,810)	14,779,623,313	(11,560,543,114)

당기순이익(손실)	(1,750,899,329,509)	(85,475,347,180)	18,662,825,931

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,038,543,220,644)	(94,675,179,547)	69,223,510,612

비지배지분	(712,356,108,865)	9,199,832,367	(50,560,684,681)

지배기업 소유주지분 주당손익

기본주당이익(손실)	(10,631)	(1,082)	772

계속영업기본주당이익(손실)	(10,427)	(1,209)	881

중단영업기본주당이익(손실)	(204)	127	(109)

희석주당이익(손실)	(10,631)	(1,082)	772

계속영업희석주당이익(손실)	(10,427)	(1,209)	881

중단영업희석주당이익(손실)	(204)	127	(109)

연결 포괄손익계산서
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

당기순이익(손실)	(1,750,899,329,509)	(85,475,347,180)	18,662,825,931

기타포괄손익	319,962,397,817	(339,645,498,514)	845,763,847,903

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	378,588,917,167	(110,653,424,631)	1,012,330,726,069

순확정급여부채의 재측정요소	18,841,106,569	(110,461,283,972)	141,473,301,425

토지재평가차익	359,747,810,598	(192,140,659)	870,857,424,644

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(58,626,519,350)	(228,992,073,883)	(166,566,878,166)

매도가능금융자산평가손익	(3,104,626,549)	1,496,857,115	(19,947,267,764)

파생상품평가손익	12,063,776,264	(3,822,332,135)	(50,657,406,284)

(부의)지분법자본변동	1,340,919,348	(2,626,931)	(3,131,825,306)

해외사업환산손익	(68,926,588,413)	(226,663,971,932)	(92,830,378,812)

총포괄이익(손실)	(1,430,936,931,692)	(425,120,845,694)	864,426,673,834

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(726,791,363,904)	(277,122,175,008)	728,097,030,565

비지배지분	(704,145,567,788)	(147,998,670,686)	136,329,643,269

연결 자본변동표
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

소급전	529,281,335,000	874,943,462,046	(195,639,128,580)	(216,959,008,273)	3,514,295,651,724	3,656,932,303	4,509,579,244,220

소급누적효과	513,291,666,433	64,740,159,235	(58,399,385,540)	(1,206,811,670,555)	2,164,059,869,405	1,476,880,638,978

2013.01.01 (기초자본)	529,281,335,000	1,388,235,128,479	(130,898,969,345)	(275,358,393,813)	2,307,483,981,169	2,167,716,801,708	5,986,459,883,198

총포괄손익:	당기순이익	69,223,510,612	(50,560,684,680)	18,662,825,932

순확정급여부채의 재측정요소	58,821,074,484	82,652,226,941	141,473,301,425

매도가능금융자산평가손익	(16,948,721,673)	(2,998,546,091)	(19,947,267,764)

파생상품평가손익	(39,443,253,772)	(11,214,152,512)	(50,657,406,284)

지분법자본변동	(2,759,877,145)	(371,948,161)	(3,131,825,306)

해외사업환산손익	(75,377,416,616)	(17,452,962,196)	(92,830,378,812)

토지재평가차익	734,444,482,209	137,232,466	136,275,709,969	870,857,424,644

자본직접반영거래	연차배당	(66,782,821,500)	(66,782,821,500)

유상증자	1,503,445,000	11,110,458,550	12,613,903,550

주식선택권	6,500,000	1,680,183,612	2,373,021,858	4,059,705,470

자기주식의 처분	138,453,881,054	117,261,964,907	255,715,845,961

연결범위의 변동

종속기업의 배당	(6,061,681,045)	(7,477,714,955)	(13,539,396,000)

종속기업의 주식선택권

종속기업의 자기주식거래	(430,635,167)	(11,337,366,949)	(11,768,002,116)

종속기업 투자주식의 취득

종속기업의 유상증자	(15,873,883,811)	(893,975,027)	900,683,691,982	883,915,833,144

종속기업의 전환사채발행

종속기업 간 사업양수도

비지배지분의 변동

기타	(1,519,791,512)	(1,030,278,527)	(757,353,938)	(3,307,423,977)

2013.12.31 (기말자본)	530,791,280,000	1,521,655,341,205	(13,188,236,134)	324,556,819,190	2,362,821,296,186	3,185,157,701,118	7,911,794,201,565

소급전	530,791,280,000	1,521,655,341,205	(13,188,236,134)	324,556,819,190	2,362,821,296,186	3,185,157,701,118	7,911,794,201,565

소급누적효과

2014.01.01 (기초자본)	530,791,280,000	1,521,655,341,205	(13,188,236,134)	324,556,819,190	2,362,821,296,186	3,185,157,701,118	7,911,794,201,565

총포괄손익:	당기순이익	(94,675,179,547)	9,199,832,367	(85,475,347,180)

순확정급여부채의 재측정요소	(78,809,035,332)	(31,652,248,640)	(110,461,283,972)

매도가능금융자산평가손익	1,225,076,566	271,780,549	1,496,857,115

파생상품평가손익	22,759,131,454	(26,581,463,589)	(3,822,332,135)

지분법자본변동	(285,147,403)	282,520,472	(2,626,931)

해외사업환산손익	(127,258,420,339)	(99,405,551,593)	(226,663,971,932)

토지재평가차익	(78,600,407)	(113,540,252)	(192,140,659)

자본직접반영거래	연차배당	(74,134,313,250)	(74,134,313,250)

유상증자	66,017,700,000	306,661,174,818	372,678,874,818

주식선택권	3,833,716,128	(1,152,593,529)	2,681,122,599

자기주식의 처분

연결범위의 변동

종속기업의 배당	(28,418,000,000)	(28,418,000,000)

종속기업의 주식선택권

종속기업의 자기주식거래	(6,431,255,653)	(85,639,596,240)	10,360,243,563	(81,710,608,330)

종속기업 투자주식의 취득	(1,461,576,738)	(3,301,762,262)	(4,763,339,000)

종속기업의 유상증자	(70,366,602)	(56,319,012)	126,685,614

종속기업의 전환사채발행	1,407,042,703	262,245,117	1,669,287,820

종속기업 간 사업양수도

비지배지분의 변동

기타	1,228,983,986	(297,353,168)	1,393,708,586	2,325,339,404

2014.12.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,828,284,636,585	(101,795,674,821)	220,918,859,061	2,115,202,768,057	3,017,582,151,050	7,677,001,719,932

소급전	596,808,980,000	1,828,284,636,585	(101,795,674,821)	220,918,859,061	2,115,202,768,057	3,017,582,151,050	7,677,001,719,932

소급누적효과

2015.01.01 (기초자본)	596,808,980,000	1,828,284,636,585	(101,795,674,821)	220,918,859,061	2,115,202,768,057	3,017,582,151,050	7,677,001,719,932

총포괄손익:	당기순이익	(1,038,543,220,644)	(712,356,108,865)	(1,750,899,329,509)

순확정급여부채의 재측정요소	3,500,483,847	15,340,622,722	18,841,106,569

매도가능금융자산평가손익	(30,340,636,819)	27,236,010,270	(3,104,626,549)

파생상품평가손익	55,555,208,269	(43,491,432,005)	12,063,776,264

지분법자본변동	2,183,896,859	(842,977,511)	1,340,919,348

해외사업환산손익	(16,612,368,911)	(52,314,219,502)	(68,926,588,413)

토지재평가차익	280,306,548,443	17,158,725,052	62,282,537,103	359,747,810,598

자본직접반영거래	연차배당	(84,230,535,915)	(84,230,535,915)

유상증자

주식선택권	2,100,996,093	(1,116,157,779)	984,838,314

자기주식의 처분

연결범위의 변동	1,080,996,843	1,080,996,843

종속기업의 배당	(85,494,554,491)	(85,494,554,491)

종속기업의 주식선택권	1,928,367,105	(1,731,065,518)	315,353,901	512,655,488

종속기업의 자기주식거래	23,860,561,032	(33,858,304,362)	(9,997,743,330)

종속기업 투자주식의 취득

종속기업의 유상증자	(231,156,754)	916,908,916,650	916,677,759,896

종속기업의 전환사채발행	(65,478,549,444)	105,988,016,531	40,509,467,087

종속기업 간 사업양수도	(283,106,106)	283,106,106

비지배지분의 변동	(226,778,338,845)	226,778,338,845

기타

2015.12.31 (기말자본)	596,808,980,000	1,563,917,672,526	(105,157,160,978)	512,011,506,902	1,013,088,220,397	3,445,438,453,285	7,026,107,672,132

연결 현금흐름표
제 53 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 52 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 51 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

영업활동현금흐름	(74,372,146,286)	603,808,922,454	150,437,826,314

영업에서 창출된 현금	565,940,588,916	1,399,114,247,015	871,850,798,660

당기순이익(손실)	(1,750,899,329,509)	(85,475,347,180)	18,662,825,932

당기순이익조정을 위한 가감	2,796,807,824,518	1,830,501,922,424	1,777,624,103,190

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(479,967,906,093)	(345,912,328,229)	(924,436,130,462)

이자수취	41,862,736,122	55,528,847,058	65,650,972,160

이자지급	(576,553,756,935)	(618,203,026,965)	(700,940,713,445)

배당금수취	1,716,215,002	1,558,270,393	5,624,266,779

법인세납부(환급)	(107,337,929,391)	(234,189,415,047)	(91,747,497,840)

투자활동현금흐름	(379,715,191,840)	(544,738,511,865)	(1,048,383,347,463)

투자활동으로 인한 현금유입액	842,311,411,325	668,610,861,316	616,858,058,290

단기금융상품의 감소	202,203,565,224	288,798,834,598	139,897,985,814

단기투자증권의 처분	80,499,361,714	73,071,978,911	47,109,274,754

단기대여금의 회수	103,894,172,141	181,531,790,623	119,408,535,287

장기금융상품의 처분	11,158,450,670	4,431,747,297	9,611,466,277

장기투자증권의 처분	15,745,912,830	6,911,704,798	93,255,887,013

장기대여금의 회수	132,493,369,838	78,556,516,994	27,494,654,224

관계기업투자의 처분	5,999,506,443	6,474,033,289

종속기업투자의 처분	126,667,468,493

유형자산의 처분	30,891,342,577	14,126,457,253	109,620,267,563

무형자산의 처분	2,863,652,101	3,555,188,974	4,424,797,402

투자부동산의 처분	1,577,382,829	1,486,728,579	56,475,398,106

매각예정비유동자산의 처분	9,665,880,000	4,872,000,000

연결범위의 변동	4,687,791,850

사업양도	128,317,226,465

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,222,026,603,165)	(1,213,349,373,181)	(1,665,241,405,753)

단기금융상품의 증가	(79,222,803,135)	(95,207,452,344)	(426,032,782,232)

단기투자증권의 취득	(3,955,604,933)	(65,228,155,478)	(39,282,339,734)

단기대여금의 대여	(155,702,429,216)	(104,582,725,328)	(389,349,882,306)

장기금융상품의 취득	(56,094,727,889)	(1,117,551,401)	(22,234,079,904)

장기투자증권의 취득	(12,416,609,062)	(20,269,579,917)	(28,438,447,392)

장기대여금의 대여	(212,259,140,998)	(293,311,264,050)	(22,196,476,852)

관계기업투자의 취득	(1,108,000,000)	(268,400,000)	(72,999,741,669)

종속기업투자의 취득	(54,940,467,860)

유형자산의 취득	(388,747,759,099)	(372,668,244,664)	(401,455,378,897)

무형자산의 취득	(253,851,630,523)	(260,695,999,999)	(262,340,746,210)

투자부동산의 취득	(3,727,430,450)	(911,530,557)

재무활동현금흐름	1,058,645,079,958	326,347,849,486	4,013,982,789

재무활동으로 인한 현금유입액	4,838,023,592,354	5,507,657,268,169	4,407,035,042,324

단기차입금의 순증가	1,172,995,994,644	580,935,632,821

유동화사채의 차입	30,000,000,000	117,000,000,000

유동화채무의 차입	1,294,518,541,269	1,028,000,000,000	620,000,000,000

사채의 발행	710,193,878,690	649,688,561,247	1,155,801,483,500

장기차입금의 차입	742,556,421,012	2,842,390,469,873	1,330,355,765,610

자기주식의 처분	299,918,800,070

종속기업의 자기주식 처분	3,963,729,410

유상증자	372,678,874,818

종속기업의 유상증자	916,677,759,896	883,915,833,144

주식선택권의 행사	43,160,000

연결범위의 변동	1,080,996,843

재무활동으로 인한 현금유출액	(3,779,378,512,396)	(5,181,309,418,683)	(4,403,021,059,535)

단기차입금의 순감소	(17,005,645,675)

유동성장기부채의 상환	(1,255,456,228,592)	(2,030,330,435,447)	(2,336,435,388,570)

유동화채무의 상환	(1,203,450,000,000)	(829,350,000,000)	(656,800,000,000)

사채의 상환	(45,694,643,604)	(137,771,678,621)	(310,174,143,523)

장기차입금의 상환	(1,094,394,528,323)	(1,990,867,314,625)	(982,493,058,161)

금융리스부채의 상환	(660,278,141)

배당금의 지급	(84,230,535,915)	(74,134,313,250)	(66,782,821,500)

종속기업의 배당금 지급	(85,494,554,491)	(28,418,000,000)	(17,862,000,000)

종속기업지분의 추가 취득	(4,763,339,000)	(3,699,999,990)

종속기업의 자기주식 취득	(9,997,743,330)	(85,674,337,740)	(11,768,002,116)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(9,110,207,916)	(30,619,708,487)	9,541,490,600

현금및현금성자산의순증가(감소)	595,447,533,916	354,798,551,588	(884,390,047,760)

기초 현금및현금성자산	1,297,560,213,962	942,761,662,374	1,827,151,710,134

기말 현금및현금성자산	1,893,007,747,878	1,297,560,213,962	942,761,662,374