두산에너빌리티 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이은항	예	연세대 경영학 KDI국제정책대학원 정책학 석사 미국 콜로라도 대학원 행정학 석사 현) 세무법인 삼환 세무사	예	세무사	국세청 차장광주지방국세청장국세청 감사관국세청 법무과장국세청 원천세과장서울지방국세청 국제조사국 조사1과장이천세무서장국세청 재산세과(서기관)서울지방국세청 조사1국(사무관)

이준호	예	서울대 법학과 미국 하버드 Law School 전) 서울지방법원 판사 현) 김ㆍ장 법률사무소 변호사	-	-	-

이은형	예	서울대 국사학KDI국제정책대학원 경영학 석/박사현)국민대학교 경영대학 경영학부 교수
현)국민대학교 대외협력처장
전)지식경제부 산업발전심의의원
전)국민대학교 경영대학 학장	-	-	-

최태현	예	서울대 영어교육학과서울대학교 행정대학원 석사, 정책학현)김 법률사무소 고문
전)전력거래소 신재생에너지 실무위원회 위원
전)대통령비서실 민정수석비서관실 민원비서관	-	-	-

※ 이은항 위원은 2024년 03월 26일 자 신규선임 되었습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족( 4명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이은항 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이은항 사외이사)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

배진한(출석률:100%)	이준호(출석률:100%)	이은형(출석률:100%)	최태현(출석률:100%)	이은항(출석률:100%)

찬 반 여 부

감사위원회	2024년 02월 07일	2023년 내부회계관리제도 운영실태 및 내부감사 보고	보고	-	-	-	-	해당사항 없음

2023년 결산 감사결과 보고	보고	-	-	-	-	해당사항 없음

2024년 02월 29일	2023년 내부회계관리제도 평가보고서 작성 및 서명	서명	찬성	찬성	찬성	찬성	해당사항 없음

2023년 회계 및 업무에 대한 감사보고서 작성 및 서명	서명	찬성	찬성	찬성	찬성	해당사항 없음

2023년 내부감시장치 가동현황에 대한 감사의 평가의견서 작성 및 서명	서명	찬성	찬성	찬성	찬성	해당사항 없음

2024년 03월 26일	감사위원회 위원장 선임	원안가결	해당사항 없음	찬성	찬성	찬성	찬성

재무제표 재작성 보고	보고	해당사항 없음	찬성	찬성	찬성	찬성

2024년 04월 29일	2024년 1분기 검토결과 보고	보고	해당사항 없음	찬성	찬성	찬성	찬성

2024년 06월 26일	비감사업무 사전 승인	원안가결	해당사항 없음	찬성	찬성	찬성	찬성

※ 이은항 위원은 2024년 03월 26일 자 신규선임 되었습니다. ※ 배진한 위원은 2024년 03월 26일 임기만료로 사임하였습니다.

(1) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 07월 08일	당사	김동수, 남익현,김대기, 이준호	-	신임 및 창원 본사 미방문 사외이사 본사 방문 및 생산현장 견학(2일간)

2020년 02월 13일	삼정회계법인	김동수, 남익현, 김대기, 이준호	-	'19년 이후 개시되는 회계연도부터 적용되는 재무제표 작성시 적용 예정 주요 기업회계기준서 내용 및 18년 11월부터 시행된 외감법 주요 개정 사항에 대한 교육 실시

2020년 06월 20일	당사	김동수, 김대기, 이준호	-	에너지 전환에 따른 발전시장의 변화에 당사의 사업 대응 현황 및 이에 따른 경영 실적에 대한 교육 실시

2023년 07월 11일	당사	이준호, 배진한,이은형, 최태현	-	신임 및 창원 본사 미방문 사외이사 본사 방문 및 생산현장 견학(2일간)

2024년 05월 29일	당사	이은항	-	신임 사외이사 대상 당사의 주요 사업 및 이사회 현황 소개

(2) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Compliance팀	5	팀장 1명, 수석 4명(평균 9.8년)	내부감사, 내부회계관리제도 설계,운영 및 평가

라. 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	선임일	임기

박동범	남	1973년 05월	전무	미등기임원	상근	법무/IP	현) 두산에너빌리티㈜ 전무 법무/IP 담당전) 두산인프라코어㈜ 상무 법무 담당전) 법무법인 세종 변호사	2022년 02월 11일	2022년 02월 11일 ~
2025년 02월 10일

(1) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

항목	빈도	주요 활동내용	처리결과

개인정보보호 준수사항 점검	상시	- 개인정보보호법 및 내부규정 준수여부 점검	특이사항 없음

회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검	상시	- 신규 및 기존 사업 관련 준법여부 점검 - 영업비밀, 부정경쟁방지, 공정거래 분야, 부정청탁금지 등	특이사항 없음

임직원 대상 준법교육	연 1회 또는 상시	- 윤리규범(Code of Conduct) 교육 및 윤리규범준수서약서 징구 - 직장내 성희롱예방 및 장애인인식개선 교육 - 직장내 괴롭힘방지 교육 - 정보보안 교육 - 부정청탁 및 금품수수 금지 교육 - 명절(설/추석) 윤리규범 준수 당부 서신 발송 - 법률 제/개정 정보에 관한 임직원 대상 뉴스레터 발송	특이사항 없음

ESG 위원회 활동	상시	- 환경, 인권, 지배구조 등에 관련된 국/내외 법률 검토 및 자문 - ESG 위원회 내 반부패/윤리분과 활동	특이사항 없음

연구보안.윤리심의회 활동	상시	- 연구개발과제 책임자들의 연구보안/윤리의식 강화를 위한 교육, 보안윤리 관련 심의	특이사항 없음

재하도급 실태 조사	상시	- 건설공사 현장의 재하도급거래의 불법행위를 조사	특이사항 없음

관세법 교육 실시	상시	- 구매담당자 대상 과세가격신고 및 관세법 교육 실시	특이사항 없음

분기별 하도급 모니터링	상시	- 하도급대금결정, 감액, 취소, 대금지연지급 행위 검토	특이사항 없음

임신 중 근로시간 변경청구권 도입	상시	- 남녀고용평등법 제75조 반영	특이사항 없음

부정경쟁방지법 준수 교육	상시	- 부정경쟁 및 영업비밀 보호 관련 교육 및 점검 활동	특이사항 없음

직무 관련 발명 보상 실시	상시	- 발명진흥법에 명시된 근로자 권리 보호 활동	특이사항 없음

임원들 대상으로한 준법 세션 실시	상시	- 전체 임원들을 대상으로 준법지원인의 컴플라이언스 세션 실시	특이사항 없음

직장내 괴롭힘 방지 및 예방 교육 실시	연 1회 또는 상시	- 전직원 대상으로 근로기준법에 명시된 법정 교육 실시	특이사항 없음

직장내 성희롱 예방 교육 실시	연 1회 또는 상시	- 전직원 대상으로 근로기준법에 명시된 법정 교육 실시	특이사항 없음

하도급법 교육 실시	상시	- 유관부서 대상으로 한 하도급법 교육	특이사항 없음

직장내 괴롭힘 방지 및 예방 교육 실시	연 1회	- 전직원 대상으로 근로기준법에 명시된 법정 교육 실시	특이사항 없음

직장 내 장애인 인식개선 교육 실시	연 1회	- 전직원 대상으로 근로기준법에 명시된 법정 교육 실시	특이사항 없음

직장내 성희롱 예방 교육 실시	연 1회	- 전직원 대상으로 근로기준법에 명시된 법정 교육 실시	특이사항 없음

신임 임원 및 팀장 준법 교육	상시	- 관리자에 대한 주요 기업 법령 교육	특이사항 없음

(2) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무	6	상무1명, 수석 5명(평균 6.3년)	- 청탁금지법, 개인정보보호법, 공정거래법 등 법률준수를 위한 법률지원 및 업무Guide 제공과 준법통제업무의 실무적 총괄