케이티앤지 반기보고서 (2021.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 당사는 경영진에 대한 적절한 감독과 지원 및 재무정보의 투명성·신뢰성 제고를 위해 감사위원회를 별도로 설치하여 운영하고 있습니다.

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

고윤성	예	- 한국외국어대학교 경영대학(회계학) 교수('10.03~현재)- 한국회계학회 및 한국세무학회 이사('10.01~현재)- 한국회계정보학회 「재무와회계정보저널」편집위원장('16.01~'16.12)- 기재부 공공기관 경영평가위원 및 팀장('14.03~'15.12)	예	회계·재무분야학위보유자	- 한국외국어대학교 경영대학(회계학) 교수('10.03~현재)- 경기대학교 경상대학(회계세무학) 조교수('08.03~'10.02)- 연세대학교 대학원 경영학(회계학) 박사('07.02)- 연세대학교 대학원 경영학(회계학) 석사('02.08)

이은경	예	- 피브이에이치코리아 캘빈클라인 재무 및 운영담당 전무('12.07~현재)	-	-	-

백종수	예	- 법무법인 동인 구성원 변호사('15.03~현재)- 서울지방국세청 조세법률고문('15.11~'16.10)- 부산지검 검사장('13.12~'15.02)	-	-	-

김명철	예	- SEE(Space Entertainment Enterprise) 고문('18.09~현재)- 유라이프 솔루션즈 CFO, 부사장('11.10~'14.09)- 아메리카 신한은행 은행장('08.10~'11.09)	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자	- 신한금융지주 CFO('07.07~'08.09)- 신한은행 자금부장('05.03~'06.03)- 신한은행 외화자금팀장('93.07~'98.02)

(2) 감사위원회 위원의 독립성

성 명	사외이사여부	임기	연임여부(횟수)	선임배경	추천인	회사와의 거래,최대주주 또는
주요주주와의 관계	겸직현황

고윤성(위원장)	O	2020.04.01 ~ 2023.주총일	X	재무/회계 분야 전문가	이사회	관계없음	- 한국외국어대학교 경영대학(회계학) 교수- (주)피에이치파마 사외이사

이은경	O	2019.03.30 ~ 2022.주총일	O(1회)	재무 분야 전문가	이사회	관계없음	- 피브이에이치코리아 캘빈클라인 재무 및 운영담당 전무

백종수	O	2021.03.20 ~ 2024.주총일	O(1회)	법률 분야 전문가	이사회	관계없음	- 법무법인 동인 구성원 변호사

김명철	O	2020.04.01 ~ 2023.주총일	X	글로벌/금융 분야 전문가	이사회	관계없음	- SEE(Space Entertainment Enterprise) 고문

(3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비고(참석인원)	사외이사의 성명

고윤성(출석률100%)	이은경(출석률100%)	백종수(출석률100%)	김명철(출석률100%)

찬 반 여 부

1	2.3	1. 제34기 재무제표 승인(안)	심의완료 (원안대로 이사회 상정)	사외 4	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 제34기 이익잉여금처분계산서 승인(안)	심의완료 (원안대로 이사회 상정)	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 제34기 영업보고서 승인(안)	심의완료 (원안대로 이사회 상정)	찬성	찬성	찬성	찬성

4. 2020년 내부회계관리제도 운영실태	보고	-	-	-	-

5. 2020년 4/4분기 내부감사결과	보고	-	-	-	-

6. 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

7. 2020년 감사단 평가(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

8. 2021년 감사단 사업계획	보고	-	-	-	-

2	3.2	1. 외부감사인 커뮤니케이션	보고	사외 4	-	-	-	-

2. 내부회계관리제도 운영실태 평가(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3	3.4	1. 제34기 정기주주총회 의안심사(안)	가결	사외 4	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 2020년 사업연도 감사보고서(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

4	3.16	1. 내부감사부서 책임자 임면 동의(안)	가결	사외 4	찬성	찬성	찬성	찬성

5	5.11	1. 제35기 1/4분기 결산	보고	사외 4	-	-	-	-

2. 외부감사인 평가결과(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 2021년 1/4분기 내부감사결과	보고	-	-	-	-

(4) 감사위원회 교육실시 계획 당사는 감사위원의 전문성 강화를 위해 감사업무에 필요한 교육프로그램을 안내ㆍ시행하고, 전문기관 세미나 등 외부교육 참석을 적극 권장하고 있으며, 회사의 경영현황에 대한 이해를 높이기 위해 설명회 등을 수시로 제공하고 있습니다.

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 03월 31일	KT	고윤성	-	별도 결산프로세스 등 설명

2021년 04월 22일	감사위원회포럼	고윤성	-	ESG 관련 보고와 감사(위원회)의 역할 등

2021년 06월 15일	KT	고윤성	-	KT 연결 내부회계관리제도 추진경과 등

(6) 감사위원회 지원조직 현황 감사단장 1명을 포함한 직원현황은 다음과 같습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사단장	1	단장(약1년)	- 감사단 업무 총괄

감사기획실장	1	실장(약12년)	- 감사기획부 및 감사부 총괄

감사기획부	7	부장(약7년)차장(약9년)과장 5명(평균4년)	- 연간 감사계획 수립 및 평가- e-감사시스템 기반 모니터링 감사 - 감사관련 규정 및 매뉴얼 운영- Audit Expert 교육 운영 등

감사부	7	부장(약13년)
과장 3명(평균4년)대리 3명(평균1년)	- 테마감사- 예방감사- 수시감사 등

재무감사부	7	부장(약2년)과장 6명(평균2년)	- 재무감사- 외부감사인 커뮤니케이션- 내부회계관리제도 운영실태 평가- 감사위원회 지원 업무 등

나. 준법지원인 등(1) 준법지원인 현황

성명	담당업무	주요경력	선임일(임기)

성종훈	준법지원부장 변호사	2002.02. 경희대 법과대학 법학과 졸업 2009.02. 경희대 일반대학원 법학과(상법) 졸업	2021.05.12(3년)

2007.01 사법연수원 제36기 수료 20 07.07 한영회계법인(Ernst Young) 2012.05 주식회사 케이티앤지

( 2 ) 준법 지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

구분	주요 활동내역 및 처리결과

법적위험의 평가 및 관리	- 제·개정 법령 및 정부 정책을 「 법률·정책 동향 브리핑 」통 해 관계 부서 공유 (누적 69건)

준법교육 및 훈련프로그램	- [정기 준법교육] 전체 임직원 대상 3회 실시 · 성희롱 예방> , , - [채용시 준법교육] 신입사원 대상 4회 실시 · , , 성희롱예방> 등 - [특별 준법교육] 신임 임원 및 관리자, 해외 주재원 등 대상 17회 실시 · , , 등 - 'KT 기업윤리의 날' 기념 행사 운영 및 CEO 윤리경영 메시지 전파 (6월) 일상적인준법지원 - 상 시 법률자문 127 건 및 계약서 3,588 건 검토 수행 - 표준계약서 제·개정( 신규 1개 제정, 기존 3개 개정 ) - '산업안전보건법 준법 컨설팅' 업무 지원 (2월) 준법점검 - '2020년 준법점검 결과 및 유효성평가 결과' 이사회 보고(3월) (3) 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법지원부 8 과장 1명(평균 0.8년) 대리 1명 (평균 1.5년) 변호사 6명 (평균 4년) - 준법가이드라인 정립 등 법적위험의 평가 및 관리 - 준법점검체제 구축 · 운용 - 법률자문 및 계약체결 검토 - 임직원 온오프라인 준법교육 설계·시행