케이티앤지 분기보고서 (2016.03)
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경ㅇ 본점 소재지 : 대전광역시 대덕구 벚꽃길 71ㅇ 변경 : 해당사항 없음공시대상기간 (2012. 01. 01 ~ 2016. 03. 31) 중 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.

나. 회사의 연혁

ㅇ 2012. 2. 22 : ㈜케이지씨예본을 13,000백만원에 출자설립ㅇ 2012. 5. 18 : ㈜케이티앤지'는 21,400백만원(4,280,000주) 규모의'㈜케이지씨라이 프앤진'의 주주배정 유상증자에 참여ㅇ 2012. 5. 23 :'㈜로제화장품' 기업집단(계열회사)에서 제외ㅇ 2012. 6. 20 :'㈜케이티앤지바이오' 기업집단(계열회사)에서 제외ㅇ 2012. 7. 31 : ㈜케이티앤지'는 39,140백만원 규모로 '㈜한국인삼공사'에 현물출자 를 결정ㅇ 2012. 7. 31 : '㈜케이티앤지'는 13,926백만원 규모로 '㈜케이지씨예본'에 현물출자 를 결정ㅇ 2012. 9. 24 : '㈜케이티앤지'는 17,000백만원 규모로 '㈜케이지씨예본' 유상증자에 참여ㅇ 2013. 5. 24 : '㈜케이티앤지'는 22,000백만원 규모로 '㈜케이지씨라이프앤진' 유상증자에 참여ㅇ 2013. 12. 13 : '㈜케이티앤지'는 16,000백만원 규모로 '㈜케이지씨라이프앤진' 유상증자에 참여ㅇ 2014. 4. 16 : '㈜케이티앤지'는 37,950백만원 규모로 '㈜한국인삼공사'에 '㈜길림한정유한공사'를 현물출자 결정ㅇ 2014. 4. 16 : '㈜케이티앤지'는 5,902백만원 규모로 '㈜케이지씨예본'에 담배용 향캡슐 공장을 현물출자 결정ㅇ 2014. 7. 18 : '㈜케이티앤지'는 ㈜YTN 지분 838만주(이사회결의일 기준 종가 적용,253억원)를 ㈜한국인삼공사에 현물출자ㅇ 2014. 8. 19 : '예본농원㈜'는 청산종결로 인한 계열회사 제외ㅇ 2015. 8. 20 : K China Co., Ltd.에 5,096백만원 추가출자ㅇ 2015. 9. 1 : '㈜소망화장품' 49,755백만원(9,950,987주) 유상증자에 참여함ㅇ 2015. 10. 22 : '㈜상상스테이'를 20,000백만원에 출자설립함 (2015.12.1 계열회사 편입)ㅇ 2015. 12. 17 : Korean Tobacos do Brasil Ltda.에 2,356백만원 추가출자ㅇ 2015. 12. 24 : '㈜제이알4호 기업구조조정 부동산투자회사' 청산종결로 인한 계열회사 제외 다. 경영진의 중요한 변동ㅇ 2012. 2. 24 : 제25기 정기주총에서 안용찬, 이윤재, 김원용 사외이사가 임기만료 가 되었으며, 이중 김원용 사외이사는 재선임되었음ㅇ 2012. 2. 24 : 제25기 정기주총에서 김인호, 손원익 사외이사가 선임되었음ㅇ 2013. 2. 28 : 제26기 정기주총에서 김득휘, 조규하, 지승림 사외이사가 임기만료 가 되었으며, 이중 김득휘, 조규하 사외이사는 재선임되었음ㅇ 2014. 3. 7 : 제27기 정기주총에서 이왕재, 김정식, 정영기 사외이사가 임기만료가 되어 퇴임하였으며, 송업교, 박동열, 이준규 사외이사가 신규 선임되었음ㅇ 2015. 2. 27 : 제28기 정기주총에서 김원용, 김인호, 손원익 사외이사가 임기만료가 되어 퇴임하였으며, 손태규, 최경원 사외이사가 신규 선임되었음ㅇ 2015. 7. 29 : 민영진 대표이사가 일신상의 형편에 의하여 사임함ㅇ 2015. 10. 7 : 제29기 임시주총에서 백복인 대표이사가 선임되었음ㅇ 2015. 10. 15 : 박동열 사외이사가 일신상의 형편에 의하여 사임함ㅇ 2016. 3. 18 : 제29기 정기주총에서 김득휘, 조규하 사외이사가 임기만료가 되어 퇴임하였으며, 윤해수, 고상곤, 이은경 사외이사가 신규 선임되었으며 김흥렬 사내이사가 선임되었음

라. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 □ 중국 인삼사업투자관련 제반 사항o 투자방식- 단독직접투자(현지 생산공장 및 법인설립)o 투자규모 - 예상생산능력(수삼처리기준) : 총2,000톤/년 - 총투자예산 : RMB 8억~10억 위안o 진행현황- 중국 주정부와 투자 MOU 체결('11. 3월)- 중국현지법인(길림한정인삼유한공사) 설립('11. 4월)- 중국현지법인(길림한정인삼유한공사) 공장 기공('11. 6월)- 중국현지법인(길림한정인삼유한공사) 공장 준공('13. 1월)※ 투자예산(금액)은 총 3기에 걸쳐 집행될 예정이며, 향후 사업여건에 따라 실제 총투자 집행액 및 생산능력은 변동 될수있음.□ 소망화장품(주) 인수 관련 제반사항o 투자내용- 소망화장품(주)의 '화장품'과 '비화장품' 부분을 인적분할 후, 화장품사업부분을 영위하는 회사가 발행할 기명식 보통주식의 60%에 해당하는 주식을 양수하기로 하는 내용으로 주식양수도계약을 체결함. o 진행현황- 이사회 지분 취득 의결(11. 6월) - 인적분할 소망화장품 주주총회 결의 (11.6월)- 인수대금지급완료 및 확정 (11.9월)- 공정거래위원회 기업집단계열사 편입신고 (11.9월)- 소망화장품㈜ 공정위기준 계열사편입( 11. 10월)□ 인도네시아 담배회사(PT Trisakti Purworsari Makmur)투자 관련 제반사항o 투자방식- 단독직접투자 : PT Trisakti Purworsari Makmur(이하 'TSPM')의 경영권을 보유한 특수목적회사(회사명 : Renzoluc社)의 지분취득o 투자금액( 총 1,447억원)- 지분 취득액 : 약 825억원- 대여자금 : 약 622억원※ 실제 투자금액은 환율에 따라 변동될 수 있음. ※ 상기 지분 취득액은 이사회지분 취득 결의일인 11년 7월 14일 기준 최초 고시환율 (1,063.20KRW/USD) 기준임.※ 상기 대여자금은 당사가 Renzoluc社에 대여 예정이며, 본 자금을 통해 'TSPM'이 발행 예정인 전환 사채를 인수할 예정임.o 진행현황- 이사회 지분 취득 의결(11. 7월)- 'TSPM'의 경영권을 보유한 특수목적회사인 Renzoluc社의 지분 100%를 898억에 취득(11. 10월)□ 큐캐피탈파트너스(주)코스닥상장법인의'해외투자전문 PEF(Private Equity Fund)설립'공시관련 안내 공시(2011.10.26) 및 공동투자 약정 체결에 따른공시(2011.11 .14)o 2011년 10월 25일, '큐캐피탈 파트너스(주)'(코스닥 상장법인), '큐시피 2011코퍼릿파트너십 투자자문회사(이하 '큐시피펀드')' 설립과 관련, '기타주요경영사항(자율공시)'o 공시기준(11년 10월 26일), 당사는 국민연금관리공단과 글로벌 투자 파트너쉽에 대한 MOU체결(2011년 3월 17일)은 하였음.o '큐시피펀드'의 업무집행사원인 ' 큐캐피탈파트너스(주)'와의 '공동투자약정', 11월 11일 체결o '공동투자약정'의 체결이후, 해외출자 혹은 투자건이 발생시, 개별 건을 상호검토하여 출자 및 투자여부를 결정하며, 양사가 합의 한 경우에만, 큐시피펀드와 당사가 공동 출자 혹은 투자 할 수 있음. o 또한, 당사는 '공동투자약정' 체결 이후, 해외투자 결정시, 출자 및 투자 규모에 따라 당사의 이사회 승인을 통해 결정을 할 예정임.※ 공동투자약정 주요 내용o 투자한도금액- 당사와 PEF는 당사자별 각 4,000억원 한도로 출자가능(총 약정금액 8,000억원)o 투자기간 : 약정 체결일로부터 4년 (※ 약정기간 : 10년)o 투자대상- 외국기업 발행증권 위주(국내투자도 약정총액 20%내 가능)- 투자합계액 400억원 이상인 투자건(양사 합의하에 그 미만도 가능)o 투자구조- 당사와 PEF가 1:1 비율로 투자하는 것이 기본 원칙- 당사는 보통주, PEF는 우선주 형태로 출자해 자산유동화전문회사(SPC, Special Purpose Company)설립- 당사는 해당 자산유동화전문회사 이사회 과반수확보 □ 유상증자(현물출자) 관련사항 o 유상증자 참여자 : ㈜케이티앤지 (회사와의 관계 : 동일인)o 출자참여내역 - 출자방법 : 구주주배정 현물출자 - 현물출자 목적물 : 신규 인삼공장 설립을 위한 토지, 건물 및 구축물 - 출자금액 : 39,140백만원 - 출자주식수 : 276,654주 - 1주당 가격 : 141,478원o 유상증자내역 - 증자금액 : 39,140백만원 - 증자주식수 : 276,654주 ※ 출자전 12,985,851주 → 출자후 13,262,505주 o 이사회 의결일 : 2012.8.1 o 시행일 : 2012.10.1 □ 비유동자산 취득결정 관련사항 o 취득목적물 : KGC인삼공사 원주공장(리모델링 공사) o 취득목적물 규모 : 지하 1층, 지상 5층(연면적 100,697㎡/30,146평) o 취득가액 : 140,200백만원 o 취득목적 : 제 2공장 설립을 통한 생산기반 확충 o 이사회 의결일 : 2013년 7월 17일 ※ 취득가액은 리모델링 소요예정비용이며 부지 및 건물은 기 취득 완료 ※ 리모델링 공사완료 예상 지점은 '15년 5월경임 □ 유상증자(현물출자) 관련사항 o 유상증자 참여자 : ㈜케이티앤지(회사와의 관계 : 동일인) o 출자참여내역 - 출자방법 : 구주주배정 현물출자 - 현물출자 목적물 : (주)케이티앤지 보유의 YTN주식 8,380,000주 * 취득목적 : (주)케이티앤지의 방송법 준수 및 KGC의 투자포트폴리오 다변화 - 출자금액 : 25,350백만원 * 주당가격은 이사회결의일 기준, YTN주식종가(3,025원) 적용 - 주식평가기관 : 도원회계법인 - 출자주식수 : 217,854주 - 1주당 가격 : 116.360원 o 유상증자내역 - 증자금액 : 25,350백만원 - 증자주식수 : 217,854주 o 이사회 의결일 : 2014년 7월 17일 o 시행일 : 2014년 7월 18일(계약체결 및 관련 공시일 기준임) □ 유상증자(현물출자) 관련사항 o 유상증자 참여자 : ㈜케이티앤지(회사와의 관계 : 동일인) o 출자참여내역 - 출자방법 : 구주주배정 현물출자 - 현물출자 목적물 : 길림한정유한외사 지분 100% 인수 - 출자금액 : 37,950백만원 - 출자주식수 : 331,981주 - 1주당 가격 : 114,315원 o 유상증자내역 - 증자금액 : 37,950백만원 - 증자주식수 : 331,981주 o 이사회 의결일 : 2014년 4월 14일 o 시행일 : 2014년 7월 25일 (중국 공상행정관리국 주주변경등록 수리일) □ 소망화장품 유상증자(주주배정증자) 구분 증자 前 증자 後 주식수(보통주) 470,396주 10,470,396주 주식수(우선주) 94,079주 94,079주 주식총수 564,475주 10,564,475주 자본금 2,822,375,000원 52,822,375,000원 □ 소망화장품 기업분할- 2011년 8월 1일 화장품부문은 소망화장품으로 비화장품부문은 소망글로벌로 인적 분할 (분할비율 약 98 : 2)- 분할등기일 : 2011년 8월 1일 마. 종속회사의 연혁 상 호 주요사업의 내용 회사의 연혁 ㈜한국인삼공사 홍삼 등의 제조ㆍ판매업 - 한국 프랜차이즈대상 수상('06)- 대한민국 명품브랜드대상 수상('06)- 여성소비자가 뽑은 최고의 명품브랜드대상 수상('06)- 중국지사 설립('07)- 퍼스트브랜드 대상 수상('07)- 한국산업의 브랜드파워 1위 수상('07)- 한국소비자의 신뢰기업대상 수상('07)- 2년 연속 퍼스트브랜드 대상 수상('08)- 2년 연속 한국산업의 브랜드파워 1위 수상('08)- 2년 연속 한국 소비자의 신뢰기업대상 수상('08)- 홍삼정차 우주인식품 선정('08)- 재무경영대상 수상('08)- 농산물 수출탑 수상('08)- 3년 연속 퍼스트브랜드 대상 수상('09)- 3년 연속 한국 소비자의 신뢰기업대상 수상('09)- 대만법인 정관장 고빈유한공사 설립 ('09.4)- 미국법인 KOREAN RED GINSENG CORP. INC 설립 ('09.4)- 대전시 매출의 탑 트로피 수상('09.10)- 장학재단 기부협약 체결('09.12)- 중국법인 정관장 육년근 상업상해유한공사 설립('09.10)- 아시아나항공 베스트파트너스상 수상('10.1)- 4년 연속 퍼스트브랜드 대상 수상('10.2)- 제천시 한약재유통시설 위탁운영 협약체결('10.2)- 4년 연속 한국산업의 브랜드파워 1위 선정('10.3)- 국제공인시험기관(KOLAS) 인증 획득('10.3)- 4년 연속 'The Company of Korea' 신뢰기업 대상 수상('10.6)- 대한민국 명품지수 1위 상품 선정 ('10.6)- 정관장 홍삼원 대한민국 일류브랜드 대상 수상 ('10.6)- CCMS(소비자 불만 자율관리 프로그램) 도입 선포식('10.8)- 제4회 대전광역시 7,000억 매출의 탑 수상 ('10.9)- 한약재 가공 공장 개장식 ('10.9)- 대전광역시 대덕구 평촌동 100번지로 본점 이전('10.11)- 사내방송 (G-Story) 개국('11.1) - 5년 연속 '퍼스트 브랜드' 대상 수상('11.1) - 창단('11.3) - '정관장육년근상업(상해)유한공사(중국법인)' 베이징 지사 개설('11.3) - '정관장육년근상업(상해)유한공사(중국법인)' 항저우 지사 개설('11.5)- '2011 The Proud 주목받는 신상품' 수상('11.7)- '정관장 사회봉사단' 이달의 나눔인 상 수상('11.7) - 캐나다 토론토지사 개설('11.9) - KGC 인재개발원 개원('11.9) - '정관장 스파G' 오픈('11.9) - 주식회사 한국인삼공사 재팬 오사카지사 개설('11.10) - 뉴욕 맨하튼 정관장 브랜드스토어 오픈('11.12) - 1억 달러 수출탑 수상('11.12) - 미생물, 무기성분 분야 국제공인시험기관인정 획득('11.12) - '홍삼의 항산화 효과' 식약청 인증 획득('12.2) - 한국인삼공사, 농수산식품 수출탑 '대통령상' 수상('12.3)- 정관장 브랜드스토어, 싱가폴 창이공항 입점('12.6) - 고려인삼창 HACCP(위해요소 중점관리 기준) 인증 획득('12.6) - 기업신용 평가 최고 등급 획득('12.6)- 소비자중심경영(CCM) 인증 획득('12.12.11)- 7년 연속 '퍼스트브랜드' 대상 수상('13.1.23) - '2013 한국산업의 브랜드파워(K-BPI)' 건강식품 부분 7년 연속 1위 선정('13.3.5)- '정관장 스파G' 2호점(명동점) 오픈('13.6.1)- 고려인삼창 식품안전경영시스템(ISO22000) 인증 획득('13.7.28)- KGC인삼공사 독자개발 홍삼오일, 식약처 비고시 인증 획득('13.11.16)- 정관장, 건강기능식품 업계 최초 수상('13.12.11) - 부여 인삼박물관 리뉴얼 개관 ('14.1.3) - R 내 '한국인삼사포닌 데이터센터'설립 ('14.3.20)- 정관장, 이슬람 할랄식품 인증 획득 ('14.4.8) - 정관장 홍삼 전문카페 'CAFE-G' 오픈 ('14.4.10)- 정관장, '제8회 미래패키징 신기술 정부포상'수상('14.6.13)- 정관장 사외보 '심', 2014년 대한민국 커뮤니케이션 대상 수상('14.12.8)- 정관장, 3년 연속 소비자중심경영 우수기업 수상('14.12.11)- KGC인삼공사, 2015 HRD KOREA 교육프로그램 대상 수상('15.3.31)- 정관장, 사회공헌사업 '교육부 우수교육기부기관' 연속 지정('15.3.31)- 정관장, The World No.1 Ginseng Brand 인증획득('15.6.4)- 천녹삼, 굿 디자인 어워드 수상('15.10.13)- 대한민국 퍼스트브랜드 대상 퍼스트클래스브랜드 수상('16.1.27)- 독일 IF 디자인 어워드 2016(IF Design Award 2016) 본상 수상('16.2.18)- 2016년 한국산업 구매안심지수 1위('16.2.24)- 농림축산식품부 및 문화체육관광부 공동 우수문화상품 선정('16.3.3)- 교육부 교육기부우수기관 연속 인증('16.3.31) 영진약품공업(주) 의약품 제조ㆍ판매업 - 회사 설립(서울시 성동구 성수동 1가)(1962.07)- 공모증자(자본금 4억원)로 기업공개(1973.03)- 구주 및 신주를 한국증권거래소에 상장(1973.06)- 오산 원료 합성공장 완공(경기도 평택시 진위면 갈곶리)(1973.12)- 탈암피실린제조방법으로 최우수 금상 수상(특허청)(1980.12)- 은탑산업훈장 수상 (제19회 발명의 날)(1983.05)- 과학기술처에서 기업부설연구소(중앙연구소 본소, 분소)인정(1985.04)- 병역특례연구기관 지정(1986.12)- 국민훈장 모란장 수훈(제15회 보건의 날)(1987.04)- 남양 KGMP 공장 준공(경기도 화성시 무송동)(1989.12)- 남양 KGMP공장 시설기준 허가 획득(1990.09)- 부도발생, 은행거래정지(1997.12)- 화의절차개시 신청(1997.12)- 재산보전처분 결정(1998.01)- 화의개시 결정(1998.05)- 화의인가 결정(1998.08)- 채무구조조정 일괄약정 체결(채권단)('00.12)- 자본유치를 위한 투자계약 체결 (KT 포함한 G)('03.08)- (주)KT 계열사로 편입('04.05)- 전주 원료 합성공장 준공(전북 완주군 봉동읍 용암리)('05.09)- 남양 세파제 전용공장 준공(경기도 화성시 무송동)('11.06)- 익산 공장 매각 (익산시 용제동 598-1)('13.12)- 전주 API 일반제 공장 완공('14.12) 태아산업(주) 제지식 판상엽 제조업 - 회사설립(1972.12)- 케이티앤지 지분 100%취득('04.03)- 케이티앤지 15억 출자(300,000주)('11.06) KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S. 담배 제조ㆍ판매업 - 터키공장 시공, 준공('07~'08)- 현지생산 및 중동중앙아 완제품수출('09)- EU시장 진출('12) Korea Tabacos do Brasil Ltda. 잎담배 가공업 - 법인설립 및 브라질 현지등록('05, 6~7)- 케이티앤지유상증자에 따른 투자금 증액(1.4억)('12. 6) KT Pars 담배 제조ㆍ판매업 - 이란공장 시공, 준공('09)- 현지생산 및 판매시작('09) KT Rus L.L.C. 담배 제조ㆍ판매업 - 법인설립('08)- 공장 완공('10)- 제품생산시작('10)- 판매시작('11) (주)케이지씨라이프앤진 홍삼류 방문판매 - 케이티앤지가 한국인삼공사로 부터 49억에 인수 (주)케이지씨판매(현,(주) 케이지씨라이프앤진)('10. 6)- 케이티앤지 210억원 출자(4,200,000주)('10.11)- 케이티앤지 90억원 출자(1,800,000주)('11.11)- 케이티앤지 214억원 출자(4,280,000주)('12.5)- 케이티앤지 220억원 출자(4,400,000주)('13.5)- 케이티앤지 160억원 출자(3,200,000주)('13.12) Global Trading, Inc. 담배 판매업 - 회사설립('09.4)- 케이티앤지 100%(500주) 지분인수('10.8) 길림한정인삼유한공사 홍삼 등의 제조ㆍ판매업 - 길림한정인삼유한공사설립('11.4)- 길림한정인삼유한공사 공장착공('11.7)- 길림한정인삼유한공사 공장 준공허가취득('13.1) 소망화장품(주) 화장품 제조ㆍ판매업 - 한국능률협회 컨설팅 (KMAC) 염모제 부문 1위 브랜드 선정('09)- 대한민국 베스트 화장품 염모제 부문 1위 수상('10) - 다나한 신라면세점 입점('10)- 국내 브랜드 최초 유전자 활성화 화장품 RGII 프리미엄 EX 런칭('10)- 제26회 IFSCC(세계화장품학회)에서 RGIII 육모효과 연구 발표('10) - 다나한 동화면세점 입점('10) - 국내 제대혈 줄기세표 NO1 연구기관 메디포스트와 MOU 체결('10)- 다나한 피부 세포 유전자 연구소 개설('10) - 산업자원부 '브랜드 가치평가' 남성화장품 부문 1위 수상 (8년 연속)('10) - 소비자불만 자율관리 프로그램 CCMS 인증('10) - 다나한 에어부산 기내면세점 입점('11)- 다나한 인천국제공항 면세점 입점('11)- 자연주의 화장품 '다나한 에코퓨어' 런칭('11) - 대한민국 베스트 화장품 염모제 부문 1위 선정 (CMN, 탄타월드 조사)('11)- 뷰티크레딧 현재 전국 410개 매장, 해외 10여개국 50여개 매장 운영 중('11)- 인적분할('11.8) - 대주주변경('11.9)- '케이티앤지' 계열사 편입('11.10) - 자사 CI 변경('12.1) - '에스테티카 프로페셔널' 미용 전문 브랜드 런칭('12.5) - RG3프로페셔널 미용 전문 브랜드 런칭('12.7) - 다나한 본연진 런칭('12.9)- '꽃을든남자' BI 변경('12.10) - 꽃을든남자 에너지팩토리(맨즈밤) 런칭('13.1) - 브랜드숍 'ONL' 런칭('13.3)- 제11회 아시아화장품학회에서 연구성과 발표(홍삼 진세노사이드 Rg2 관련)('13.5)- ISO22716 획득(국제우수화장품제조 및 품질관리기준 CGMP)('13.7)- 꽃을든남자 브랜드가치 평가 남성화장품분야 1위 수상 (한국표준협회)('14)- 소망화장품 서울지점 사옥이전('15)- 꽃을든남자 BI 변경, 플로르드망 쇼핑몰 오픈- 다나한 BI 변경, 유스베리 라인 런칭 (주)케이티앤지생명과학 의학 및 약학 연구개발업 - 법인설립('02) - (주)머젠스, KT 자회사로 편입 KT 신약개발자산 현물출자('11.12)- 상호변경 : 머젠스 → KT ('12.02) - 서울사무소 설치('12.03) - 대사질환치료제, 안구건조증치료제 임상2상 개시 - 아토피치료제 시판허가 진행 중 (주)케이지씨예본 한약재의 제조ㆍ판매업 - 회사설립(자본금 130억, 케이티앤지 100%지분보유)('12.2)- 케이티앤지 139억 현물출자(2,785,381주)('12.8 이사회결의일기준)- 케이티앤지 170억 유상증자 참여(3,400,000주)('12.9)- 케이티앤지 59억 유상증자 참여(1,180,300주)('14.4) K-Q HongKong I,Limited 홍삼 등의 제조ㆍ판매업 - 회사설립(자본금 130억, 케이티앤지 100%지분보유)('12.5) Renzoluc Pte., Ltd. 외 3개사(PT Trisakti Purwosari Makmur, PT Sentosa Ababi Purwosari, PT Purindo Ilufa) 담배제조ㆍ판매업 - 회사 PT Trisakti 설립(1974)- 인도네시아 판매량 6위 담배회사로 성장('09) 정관장고빈유한공사 홍삼 등의 제조ㆍ판매업 - 대만법인 정관장 고빈유한공사 설립 ('09.4) Korean Red Ginseng Corp., Inc 홍삼 등의 제조ㆍ판매업 - 미국법인 KOREAN RED GINSENG CORP. INC 설립 ('09.4) 정관장육년근상업 (상해)유한공사 홍삼 등의 제조ㆍ판매업 - 중국법인 정관장 육년근 상업상해유한공사 설립('09.10)- '정관장육년근상업(상해)유한공사(중국법인)' 베이징 지사 개설('11.3) - '정관장육년근상업(상해)유한공사(중국법인)' 항저우 지사 개설('11.5) 주식회사 한국인삼공사 재팬 홍삼 등의 제조ㆍ판매업 - 주식회사 한국인삼공사 재팬 설립('11.8)- 주식회사 한국인삼공사 재팬 오사카지사 개설('11.10) PT CKJ INDONESIA 홍삼 등의 제조ㆍ판매업 - PT CKJ INDONESIA 설립('12.10) PT KT Indonesia 담배제조ㆍ판매업 - PT KT Indonesia설립('13. 2) PT Mandiri Maha Mulia 담배제조ㆍ판매업 - PT Mandiri Maha Mulia설립('12.5) K HK Co.,Ltd 화장품 판매업 - K HK Co.,Ltd설립('14.3) K HK China Co.,Ltd 화장품 판매업 - K HK China Co.,Ltd설립('14.6) (주)상상스테이 호텔업 - (주)상상스테이 설립('15.12) 3. 자본금 변동사항 증자(감자)현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 ◆click◆ 『주식의 총수 현황』 삽입 11013#*주식의총수현황.dsl 4_주식의총수현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 - 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 800,000,000 - 800,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 276,111,897 - 276,111,897 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 138,819,400 - 138,819,400 - 1. 감자 85,120,000 - 85,120,000 - 2. 이익소각 53,699,400 - 53,699,400 - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 137,292,497 - 137,292,497 - Ⅴ. 자기주식수 11,148,827 - 11,148,827 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 126,143,670 - 126,143,670 - 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 11,306,425 - 177,778 - 11,128,647 - - - - - - - - 장외직접 취득 보통주 - - - - - - - - - - - - - 공개매수 보통주 - - - - - - - - - - - - - 소계(a) 보통주 11,306,425 - 177,778 - 11,128,647 - - - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 - - - - - - - - - - - - - 현물보유물량 보통주 - - - - - - - - - - - - - 소계(b) 보통주 - - - - - - - - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 20,180 - - - 20,180 - - - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 11,326,605 - 177,778 - 11,148,827 - - - - - - - - 다. 종류주식(명칭) 발행현황 ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황 (단위 : 백만원) 발행일자 - 주당 발행가액(액면가액) - - 발행총액(발행주식수) - - 현재 잔액(현재 주식수) - - 주식의내용 이익배당에 관한 사항 - 잔여재산분배에 관한 사항 - 상환에관한 사항 상환조건 - 상환방법 - 상환기간 - 주당 상환가액 - 1년 이내상환 예정인 경우 - 전환에관한 사항 전환조건 - 전환청구기간 - 전환으로 발행할주식의 종류 - 전환으로발행할 주식수 - 의결권에 관한 사항 - 기타 투자 판단에 참고할 사항 - 5. 의결권 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 137,292,497 - - - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 11,148,827 - - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 126,143,670 - - - - 6. 배당에 관한 사항 등 가. 배당에 관한 사항당사는 배당에 관해 회사정관 제43조(이익배당)에 명시하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 회사는 사업년도중 1회에 한하여 6월 30일을 기준일로 하여 이사회의 결의로써 금전으로 이익을 중간배당 할 수 있다.④ 중간배당을 할 때에는 제7조의2의 우선주식 및 제7조의3의 전환우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.⑤ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게, 제3항의 배당은 중간배당 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 각 지급하며, 이익배당에 대한 이자는 지급하지 아니한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제29기 제28기 제27기 주당액면가액 (원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 1,035,717 825,606 570,667 주당순이익 (원) 8,222 6,558 4,533 현금배당금총액 (백만원) 428,284 428,056 402,876 주식배당금총액 (백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) 41.4 51.8 70.6 현금배당수익률 (%) 보통주 3.08 4.12 4.16 - - - - 주식배당수익률 (%) 보통주 - - - - - - - 주당 현금배당금 (원) 보통주 3,400 3,400 3,200 - - - - 주당 주식배당 (주) 보통주 - - - - - - - II. 사업의 내용 회사는 사업의 성격에 따라 4개의 부문(담배, 인삼, 부동산, 기타)으로 구분하였습니다. 구분 주요회사 주요재화 및 용역 담배부문 ㆍ(주)케이티앤지ㆍKT Rus L.L.C.ㆍPT Trisakti Purwosari Makmur 담배 제조 및 판매업 인삼부문 ㆍ(주)한국인삼공사 홍삼 등 제조 및 판매업 부동산부문 ㆍ(주)케이티앤지ㆍ(주)한국인삼공사ㆍ영진약품공업(주) 분양 및 부동산임대업 기타부문 ㆍ영진약품공업(주)ㆍ(주)소망화장품 의약품과 화장품 제조 및 판매업 등 ※ 연결대상 종속회사(총 28개)중 직전사업연도말 자산총액 750억원이상인 주요 종속회사(6개)만 기재회사 및 종속회사의 사업부문별 재무현황을 요약하면 아래와 같습니다. 가. 사업부문별 요약 재무현황 (1) 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 당분기 담배 인삼 부동산 기타 보고부문합계 제거 연결합계 총부문수익 715,029 311,109 20,204 109,327 1,155,669 -64,326 1,091,343 부문간수익 40,302 8,220 1,681 14,123 64,326 -64,326 - 외부고객으로부터의 수익 674,727 302,889 18,523 95,204 1,091,343 - 1,091,343 보고부문영업이익 313,796 66,035 6,925 11,071 397,827 -4,863 392,964 외부고객 수익 비중 61.8% 27.8% 1.7% 8.7% 100.0% - - 보고부문 영업이익 비중 78.9% 16.6% 1.7% 2.8% 100.0% - - ※ 상기 외부고객으로부터의 수익비중은 부문간 거래를 제거한후, 연결합계 기준으 로 작성된 수치임※ 상기 보고부문 영업이익비중은 보고부문 영업이익 총합계 기준으로 작성된 수치임 (단위: 백만원) 전분기 담배 인삼 부동산 기타 보고부문합계 제거 연결합계 총부문수익 797,218 256,546 52,088 84,904 1,190,756 -53,844 1,136,912 부문간수익 26,333 14,576 1,745 11,190 53,844 -53,844 - 외부고객으로부터의 수익 770,885 241,970 50,343 73,714 1,136,912 - 1,136,912 보고부문영업이익 379,088 45,325 7,092 3,740 435,245 -6,710 428,535 외부고객 수익 비중 67.8% 21.3% 4.4% 6.5% 100.0% - - 보고부문영업이익 비중 87.1% 10.4% 1.6% 0.9% 100.0% - - ※ 상기 외부고객으로부터의 수익비중은 부문간 거래를 제거한후, 연결합계 기준으 로 작성된 수치임※ 상기 보고부문 영업이익비중은 보고부문 영업이익 총합계 기준으로 작성된 수치임(2) 부문 자산 및 부채 (단위: 백만원) 당분기말 담배 인삼 부동산 기타 보고부문합계 제거 연결합계 자산: 보고부문자산 3,960,847 1,787,424 156,427 258,189 6,162,887 -208,994 5,953,893 지분법적용투자자산 - - 35,675 2,875 38,550 - 38,550 매각예정비유동자산 1,542 5,150 - - 6,692 - 6,692 소계 3,962,389 1,792,574 192,102 261,064 6,208,129 -208,994 5,999,135 각 부분 비중 63.8% 28.9% 3.1% 4.2% 100.0% - - 공통자산 2,682,176 총자산 8,681,311 부채: 보고부문부채 1,355,568 179,734 - 81,105 1,616,407 -164,218 1,452,189 각 부분 비중 83.9% 11.1% - 5.0% 100.0% - - 공통부채 1,069,011 총부채 2,521,200 ※상기 자산과 부채의 각 부분의 비중은 공통자산 및 공통부채 포함전인 보고부분합 계 기준으로 작성된 수치임 (단위: 백만원) 전기말 담배 인삼 부동산 기타 보고부문합계 제거 연결합계 자산 보고부문자산 3,990,313 1,831,157 149,522 365,152 6,336,144 -319,032 6,017,112 지분법적용투자자산 - - 48,800 2,721 51,521 - 51,521 매각예정비유동자산 1,542 - - 5,150 6,692 - 6,692 소계 3,991,855 1,831,157 198,322 373,023 6,394,357 -319,032 6,075,325 각 부분 비중 62.4% 28.6% 3.1% 5.8% 100.0% - - 공통자산 2,598,032 총자산 8,673,357 부채 보고부문부채 1,443,132 161,563 - 84,536 1,689,231 -155,384 1,533,847 각 부분 비중 85.4% 9.6% - 5.0% 100.0% - - 공통부채 864,011 총부채 2,397,858 ※상기 자산과 부채의 각 부분의 비중은 공통자산 및 공통부채 포함전인 보고부분 합 계 기준으로 작성된 수치임 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 피투자회사 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익 한국인삼공사 1,726,785 211,075 295,618 51,670 53,345 영진약품공업(주) 192,511 91,119 46,187 970 968 태아산업(주) 15,356 4,225 3,803 363 368 KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S. 51,049 38,684 6,690 2,354 2,488 Korea Tabacos do Brasil Ltda. 2,615 6 - - - KT Pars 28,579 47,651 - (1,130) (1,130) KT Rus L.L.C. 103,587 45,838 - 2,354 5,600 (주)케이지씨라이프앤진 26,834 8,706 13,233 (999) (999) Global Trading, Inc. 46,772 28,147 33,427 269 (37) 소망화장품(주) 79,062 15,857 20,567 387 378 Renzoluc Pte., Ltd. 47,882 79,006 - (1,422) (2,040) (주)케이티앤지생명과학 18,019 18,294 - (1,195) (1,195) (주)케이지씨예본 49,605 2,633 2,156 (51) (89) K-Q HongKong I, Limited 42,207 - - 1,119 415 PT KT Indonesia 14,498 35,455 3,305 11 (447) K HK Co., Ltd. 666 313 593 189 179 K China Co., Ltd. 4,666 90 183 (192) (207) (주)상상스테이 19,525 478 - (527) (527) PT Trisakti Purwosari Makmur 등 82,514 62,705 9,872 252 674 PT Mandiri Maha Mulia 12,722 8,466 2,620 427 501 정관장고빈유한공사 13,007 11,395 4,711 193 204 Korean Red Ginseng Corp., Inc. 10,117 6,584 3,077 13 (44) 정관장육년근상업(상해)유한공사 53,127 54,435 5,399 (1,381) (1,340) 주식회사 한국인삼공사재팬 4,052 2,860 2,620 195 244 PT CKJ INDONESIA 1,009 1,091 - - (2) 길림한정인삼유한공사 70,395 49,452 376 (2,092) (2,132) ※연결대상범위의 변동 : 당분기 중 연결범위의 변동은 없습니다. □ 담배 및 부동산 부문 1. 사업의 개요담배부문의 연결대상 회사는 (주)케이티앤지, KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S., KT Rus L.L.C., KT Pars 등 국내 1개사 및 해외 12개사를 포함 총 13개사입니다. 13개사 중 직전 연도 기준 750억 이상 자산규모는 3개사 이며, 담배사업부문의 매출과 수익의 대부분이 (주)케이티앤지에서 발생하고 있습니다.부동산 부문의 연결대상회사는 (주)케이티앤지 등 총 3개사입니다. 임대와 분양업을 영위하고 있으며, 부동산부문의 매출과 수익의 대부분이 (주)케이티앤지에서 발생하고 있습니다. 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 담배산업은 국내외를 막론하고 고도의 독과점형 시장구조를 갖고 있습니다. 이는 담배산업이 규모의 경제가 요구되는 자본집약적인 장치산업으로서 다량의 원료구입과 2년간의 원료숙성기간을 필요로 하는 등 자본의 회임기간이 길고, 대규모 설비와 전국적인 유통망 구축에 거액의 자금이 필요하며, Brand Loyalty가 경쟁의 핵심수단으로써 막대한 마케팅 비용을 수반하는 산업이기 때문입니다. 또한, 산업범주로는 주류와 더불어 기호품, 일용품, 편의품에 속합니다.(2) 산업의 성장성□ 국내담배사업 - 국내담배시장 규모는 1998년까지 지속적인 증가추세였으며, 1999년 이후 2001년까지는 정체내지 소폭 감소추세를 보이다가, 2002년 이후 금연열풍과 흡연규제 강화 및 정부의 조세인상정책 영향에 따라 총수요는 중장기적으로 감소되는 추세입니다. 최근에는 담뱃세 인상, 흡연 장소 규제 강화 등으로 총수요 감소폭이 확대되고 있습니다. 앞으로 국내시장은 경고그림 도입, 흡연장소 규제, 건강관여도 증대 및 금연분위기 확산 등으로 선진국형 시장구조로 변화되면서 총수요는 소폭 감소세를 보일 것으로 전망됩니다. 향후 당사의 판매수량은 규제 강화 및 총수요 감소 영향으로 지속적으로 줄어들 것으로 예상되나, 소비자의 고급담배 선호 추세 및 당사의 지속적인 고가 브랜드 출시에 따른 수익구조 개선, 국내담배에 대한 선호도 증대 등으로 매출액은 현 수준을 유지할 것으로 전망합니다. □ 해외담배사업 - 제조담배수출은 기존 핵심 수출지역인 중동ㆍ중앙아시아의 지속적 판매량 증가 및 수출지역 다변화로 2008년까지 판매량이 매년 증가하였습니다. 다만, 2009년 은 자회사로 분리된 해외법인에 판매량 일부가 분산되면서 본사 판매량이 소폭 감소하였습니다. 2010년은 기존 수출 핵심지역외 동남아, 미국 등의 신시장 판매 증가로 성장, 전년 마이너스 성장을 다시 플러스 성장으로 전환시켰습니다. 수익 성 측면에서도, 2006년부터 제조담배수출부문이 흑자로 전환된 이후 이익 규모 도 꾸준히 증가해 왔으나, 2013년 중동/중앙아 현지 수요변동에 따라 물량조정을 시행하였으며, 전기는 중동시장 회복 및 신시장의 성장으로 전년동기 대비 개선된 실적을 보였습니다. 당기는 기존 수출 핵심지역 및 신시장의 물량확대와 단가 인상을 위한 노력을 제고할 계획입니다.- 당사의 수출 실적 및 증가율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,백만갑) 구분 '16년 1분기 '15년 1분기 '15년 '14년 '13년 '12년 제조담배 금액(수량) 232,246(586) 135,944(457) 681,046(1,983) 553,063(1,805) 452,667(1,387) 628,241(2,036) 증가율 28.1% -6.1% 9.9% 30.1% -31.9% 0.8% * 증가율은 수량기준임 (3) 경기변동의 특성담배소비는 다른 상품에 비해 경제적인 영향을 비교적 덜 받지만, 가처분소득의 증가를 가져오는 경제성장은 담배의 '구매결정'에 영향을 미치고 있습니다. 또한, 담배소비는 주류나 일용생필품과 함께 경기변동에 따라 가격(호경기 : 고가담배, 불경기 : 저가담배)과 총수요량의 변화를 나타내고 있으며, 계절적으로는 외부활동시간과 관련되어 동절기보다는 하절기 수요가 다소 많은 편입니다. (4) 경쟁요소담배판매점들의 특별한 판촉노력 없이 제조업체의 점포내에서의 한정된 판촉활동에 의하여 소비자에게 인지되고, 소비자는 품질과 가격에 의해 자율적인 선택이 가능합니다. 소비자의 담배에 대한 평가는 맛과 향, 니코틴과 타르의 함유량, 가격이나 디자인 등의 Brand-Identity에 의해 결정되고 있습니다. 그러나, 맛과 향은 계량하기 어려운 주관적 요소로서 과거경험이나 그밖의 요인에 의해 영향을 받는다고 볼 수 있습니다. 담배산업은 농작물의 가공산업으로서 신규진입이 비교적 쉬울 것으로 예상되지만, 실제로는 다음과 같은 사유로 인해 진입장벽이 매우 높은 산업의 하나입니다. ㅇ 원료잎담배의 구입과 저장, 공장의 설비와 기계에 대한 투자, 유능한 인력의 확 보등에 거액의 자본 필요 ㅇ 제품 반출에 따른 담배소비세 선납으로 초기 비용발생 부담 ㅇ 광고를 통하여 이루어지는 제품차별화의 결과물인 Brand Loyalty가 크게 작용ㅇ 흡연과 건강과의 관계때문에 사회적 규제가 높아지고 있는 점당사는 경쟁사와 비교하여 전국적으로 광범위한 영업망 확보 및 영업사원들의 판매점과의 장기간 유대 형성 등의 장점으로 신제품 발매시 전국적인 공급이나 소비자들에 대한 인지도 확산 등에서 상대적 강점을 갖고 있는 반면, 사회적으로 책임 있는 선도기업으로서의 역할에 의한 가격결정의 제약, 광고활동 등의 제약 등 여러가지 제한된 여건도 가지고 있습니다. (5) 자원 조달상의 특성(당사의 경우)o 국산 잎담배 - 국내 잎담배 조달을 위해 매년 농가를 대표하는 엽연초생산협동조합 중앙회와 등 급별 구매가격을 협의하고 개별농가와 상담계약을 통해 계약량을 구매합니다. o 외산(수입) 잎담배 - 원재료의 조달상 환율 및 국제시세에 영향을 받습니다. (1) 산업의 특성 본 산업은 부동산이 지니고 있는 자연적,인문적 특성으로 인하여 일반재화 산업과는 다른 특성을 가지고 있습니다. 토지의 자연적 특성인 고정성으로 인해 일정지역에 국한되는 국지적인 현상을 보입니다. 지역 내외로의 이동이 불가능함으로 지역 간의 수급조절이 곤란하다 할 수 있으며, 때문에 사회성, 공공성이 강조되기도 하여 많은 법적 제한을 받습니다. 또한 이러한 국지성으로 인하여 시장이 지역별/용도별/권리형태별로 세분화 될 수 있으며, 아울러 상품의 비표준화로 발생으로 더욱 복잡하고 다양한 분야의 사업형태가 존재할 수 있습니다. 부동산 공급에 있어서 계획수립, 부지확보, 건축 등 완공에 이르기까지 많은 시간을 소요하는 산업이며, 아울러 부동산 상품은 대부분 고가의 상품으로 자본의 영향력을 많이 받게 되어 공급자 측면에서의 사업비 조달, 수요자 측면에서의 상품 매입비용조달 등 자본 유용성과 밀접한 관련이 있는 산업이라고 볼 수 있습니다.(2) 산업의 성장성 산업의 성장성은 세분화 된 분야 별로 다양하게 나타날 수 있습니다. 지역별/용도별 분리에 따라 성장성이 다르게 나타날 수 있습니다. 오피스, 공장, 물류 등 기업인프라를 위한 부동산은 경기회복 및 GDP성장에 따라 꾸준한 성장세를 유지할 것으로 판단되며, 호텔 등 숙박업 시설 등은 공급 증가로 경쟁심화가 예상되나 외국관광객 증가 추이에 따라 중장기 수급은 개선 될 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성경기의 상승과 하락에 따라 소비자의 구매심리 및 투자심리의 변화에 민감하게 반응하며, 주택전세/매매시장과 같이 이사철 등 계절적인 영향을 받는 시장도 존재 합니다.(4) 시장 동향주택시장은 다양한 수요 및 선호도에 따른 공급 주택 형태의 다양화 및 지역별 양극화가 예상되며, 오피스시장은 경기동향에 따라 도심에 대한 선별적 투자 및 운용이 예상되며, 리테일시장은 라이프스타일과 트랜드 변화에 따른 지역/상권/형태별 차별화가 예상되고 있습니다. 또한 호텔은 수요자 중심의 시장 패러다임 변화로 호텔별 경쟁력에 따른 양극화 심화가 예상되고 있습니다. (5) 시장경쟁력 당사는 담배산업을 기반으로 한 자금여력과 개발 가능한 보유 부지를 바탕으로 경제 저성장국면에도 불구하고, 오피스 및 비즈니스호텔 등 직접개발 및 부동산금융투자 등 지속적 수익창출 가능 부동산 운영사업을 꾸준히 모색하고 있습니다. 또한 주택 분양시장에서는 회사의 신뢰도를 바탕으로 한 사업추진으로 소비자들에게 안정적인 주택구입의 기회를 제공하고 있습니다. 아울러 동대문상가 분양사업, 전주/수원/안동 주택분양사업, 미근동, 대치동 오피스 개발사업등 다수의 개발사업 경험으로 축적된 노하우를 바탕으로, 대구(주택)분양사업, 남대문호텔개발사업, 을지로타워 리모델링사업 등을 추진하고 있습니다. 나. 회사의 현황(1) 영업개황- 담배부문 및 부동산부문의 대표회사인 케이티앤지는 2009년부터 한국채택국제회 계기준(K-IFRS)을 도입하여 재무제표를 작성하였습니다. □ 2016년 1분기 실적ㅇ 연결기준 실적 - 한국채택국제회계기준하의 연결대상으로는 당사 및 (주)한국인삼공사, 영진약품공업(주), 태아산업(주), KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S., Korea Tabocos do Brasil Ltda, KT Pars, KT Rus L.L.C, 케이지씨라이프앤진(주), Global Trading, Inc., 정관장고빈유한공사, Korea Red Ginseng Corp., Inc., 정관장육년근상업(상해)유한공사, 길림한정인삼유한공사, (주)주식회사한국인삼공사재팬, 소망화장품(주), (주)상상스테이, Renzoluc Pte., Ltd., PT Trisakti Purwosari Makmur, PT Sentosa Ababi Purwosari, PT Purindo Ilufa, (주)케이티앤지생명과학, (주)케이지씨예본, KQHI, PT CKJ INDONESIA, PT KT Indonesia, PT Mandiri Maha Mulia, K HK Co., Limited, K China Co.,Ltd가 포함됩니다 . 연결기준 2016년 1분기 매출액은 전년동기보다 4.0% 감소한 1조913억원, 영업이익은 8.3% 감소한 3,930억원, 당기순이익은 전년동기대비 7.8% 감소한 2,847억원, 매도가능금융자산평가이익 등이 포함된 포괄이익은 0.9% 감소한 2,970억원을 달성하였습니다. ㅇ KT 별도 실적 - 한국채택국제회계기준하, 2016년 1분기 KT 별도 실적은 다음과 같습니다. 매출액은 전년동기보다 8.9% 감소한 7,012억원, 영업이익은 13.8% 감소한 3,274억원, 당기순이익은 전년동기대비 13.8% 감소한 2,538억원, 포괄이익은 10.5% 감소한 2,580억원을 달성하였습니다. 국내 담배사업부문의 매출액은 전년동기대비 25.5% 감소한 4,240억원을 기록했습니다. 해외(수출)담배의 매출액은 전년동기 대비 70.8% 증가한 2,322억의 매출을 기록하였습니다. 부동산부문의 매출액은 전년동기대비 61.5% 감소한 200억원을 기록하였습니다.□ 2015년 실적ㅇ 연결기준 실적 - 한국채택국제회계기준하의 연결대상으로는 당사 및 (주)한국인삼공사, 영진약품공업(주), 태아산업(주), KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S., Korea Tabocos do Brasil Ltda, KT Pars, KT Rus L.L.C, 케이지씨라이프앤진(주), Global Trading, Inc., 정관장고빈유한공사, Korea Red Ginseng Corp., Inc., 정관장육년근상업(상해)유한공사, 길림한정인삼유한공사, (주)주식회사한국인삼공사재팬, 소망화장품(주), (주)상상스테이, Renzoluc Pte., Ltd., PT Trisakti Purwosar i Makmur, PT Sentosa Ababi Purwosari, PT Purindo Ilufa, (주)케이티앤지생명과학, (주)케이지씨예본, KQHI, PT CKJ INDONESIA, PT KT Indonesia, PT Mandiri Maha Mulia, K HK Co., Limited, K China Co.,Ltd가 포함됩니다. 연결기준 2015년 매출액은 전년동기보다 1.4% 증가한 4조1,698억원, 영업이익은 16.6% 증가한 1조3,659억원, 당기순이익은 전년동기대비 26.8% 증가한 1조322억원, 매도가능금융자산평가이익 등이 포함된 포괄이익은 34.3% 증가한 1조14억원을 달성하였습니다. ㅇ KT 별도 실적 - 한국채택국제회계기준하, 2015년 KT 별도 실적은 다음과 같습니다. 매출액은 전년동기보다 2.9% 증가한 2조8,217억원, 영업이익은 17.3% 증가한 1조2,373억원, 당기순이익은 전년동기대비 32.2% 증가한 9,879억원, 포괄이익은 37.4% 증가한 9,782억원을 달성하였습니다. 국내 담배사업부문의 매출액은 전년동기대비 2.0% 감소한 1조9,266억원을 기록했습니다. 해외(수출)담배의 매출액은 전년동기 대비 27.8% 증가한 6,810억의 매출을 기록하였습니다. 부동산부문의 매출액은 전년동기대비 10.9% 감소한 1,428억원을 기록하였습니다. □ 2014년 실적ㅇ 연결기준 실적 - 한국채택국제회계기준하의 연결대상으로는 당사 및 (주)한국인삼공사, 영진약품공업(주), 태아산업(주), KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S., Korea Tabocos do Brasil Ltda, KT Pars, KT Rus L.L.C, 케이지씨라이프앤진(주), Global Trading, Inc., 정관장고빈유한공사, Korea Red Ginseng Corp., Inc., 정관장육년근상업(상해)유한공사, 길림한정인삼유한공사, (주)주식회사한국인삼공사재팬, 소망화장품(주), Renzoluc Pte., Ltd., PT Trisakti Purwosari Makmur, PT Sentosa Ababi Purwosari, PT Purindo Ilufa, (주)케이티앤지생명과학, (주)케이지씨예본, KQHI, PT CKJ INDONESIA, PT KT Indonesia, PT Mandiri Maha Mulia, K HK Co., Limited, K China Co.,Ltd가 포함됩니다. 연결기준 2014년 매출액은 전년동기보다 7.6% 증가한 4조 1,129억원, 영업이익은 15.6% 증기한 1조1,719억원, 당기순이익은 전년동기대비 45.5% 증가한 8,138억원, 매도가능금융자산평가이익 등이 포함된 포괄이익은 30.3% 증가한 7,454억원을 달성하였습니다. ㅇ KT 별도 실적 - 한국채택국제회계기준하, 2014년 KT 별도 실적은 다음과 같습니다. 매출액은 전년동기보다 9.2% 증가한 2조 7,426억원, 영업이익은 14.2% 증가한 1조 546억원, 당기순이익은 전년동기대비 49.0% 증가한 7,471억원, 포괄이익은 33.9% 증가한 7,122억원을 달성하였습니다. 국내 담배사업부문은 정부의 담배세금 인상 계획 및 시행 발표에 따라, 2014년 판매수량이 전년대비 2.2% 증가했으며, 매출단가 또한 1.8%상승해 매출액은 전년 동기 대비 4.1% 증가한 1조 9,669억원을 기록했습니다. 해외(수출)담배사업부문은 전년동기대비 수량은 30.1% 증가한 361억개피를 판매하였으며, 판매단가는 9.6%감소해 매출액은 17.8% 증가한 5,331억의 매출을 달성하였습니다. 부동산부문은 부동산 개발사업 수익 증가 등으로 전년동기대비 46.8% 증가한 1,603억원을 기록하였습니다. □ 2013년 연간실적ㅇ 연결기준 실적 - 한국채택국제회계기준하의 연결대상으로는 당사 및 (주)한국인삼공사, 영진약품공업(주), 태아산업(주), KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S., Korea Tabocos do Brasil Ltda, KT Pars, KT Rus L.L.C, 케이지씨라이프앤진(주), Global Trading, Inc., 정관장고빈유한공사, Korea Red Ginseng Corp., Inc., 정관장육년근상업(상해)유한공사, 길림한정인삼유한공사가, (주)주식회사한국인삼공사재팬, 소망화장품(주), Renzoluc Pte., Ltd., PT Trisakti Purwosari Makmur, PT Sentosa Ababi Purwosari, PT Purindo Ilufa, (주)케이티앤지생명과학, 예본농원(주), (주)케이지씨예본, KQHI, PT CKJ INDONESIA, PT KT Indonesia, PT Mandiri Maha Mulia가 포함됩니다. 연결기준 2013년 연간 매출액은 전년동기보다 4.1% 감소한 3조8,217억원, 영업이익은 2.2% 감소한 10,133억원, 당기순이익은 전년동기대비 22.9% 감소한 5,593억원, 매도가능금융자산평가이익 등이 포함된 포괄이익은 17.7% 감소한 5,721억원을 달성하였습니다. ㅇ KT 별도 실적 - 한국채택국제회계기준하에서 2013년 KT 별도 실적은 다음과 같습니다. 매출액은 전년동기보다 4.8% 감소한 2조5,106억원, 영업이익은 5.1% 감소한 9,235억원, 당기순이익은 전년동기대비 34.8% 감소한 5,013억원, 포괄이익은 29.2% 감소한 5,320억원을 달성하였습니다. 국내 담배사업부문은 2013년 판매수량이 전년대비 1.5% 감소하였고, 매출단가는 1.2%상승해 매출액은 전년 동기 대비 0.3% 감소한 1조8,896억원을 달성하였습니다. 해외(수출)담배사업부문은 전년동기대비 수량은 31.8% 감소한 278억개피를 판매하였으며, 판매단가 상승등의 영향으로 매출액 감소율은 수량감소율 대비 상대적으로 낮은 27.9%를 기록, 4,527억의 매출을 달성하였습니다. 부동산 부분은 부동산 개발사업 및 상업용 부동산의 임대수익 증가 등으로 전년동기대비 151.0% 증가한 1,092억원을 기록하였습니다.□ 2012년 연간실적ㅇ 연결기준 실적 - 한국채택국제회계기준하의 연결대상으로는 당사 및 (주)한국인삼공사, 영진약품공업(주), 태아산업(주), KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S., Korea Tabocos do Brasil Ltda, KT Pars, KT Rus L.L.C, 케이지씨라이프앤진(주), Global Trading, Inc., 정관장고빈유한공사, Korea Red Ginseng Corp., Inc., 정관장육년근상업(상해)유한공사, 길림한정인삼유한공사가, (주)주식회사한국인삼공사재팬, 소망화장품(주), Rensoluc Pte., Ltd., PT Trisakti Purwosari Makmur, PT Sentosa Ababi Purwosari, PT Purindo Ilufa, (주)케이티앤지생명과학(구.(주)머젠스), 예본농원(주), (주)케이지씨예본, KQHI, PT CKJ INDONESIA가 포함됩니다. 연결기준하의 2012년 매출액은 전년동기보다 7.0% 증가한 3조9,847억원, 영업이익은 5.0% 감소한 1조359억원, 당기순이익은 전년동기대비 11.2% 감소한 7,251억원, 매도가능금융자산평가이익 등이 포함된 포괄이익은 5.7% 감소한 6,953억원을 달성하였습니다.ㅇ KT 별도 실적 - 한국채택국제회계기준하에서 2012년 KT 별도 실적은 다음과 같습니다. 매출액은 전년동기보다 5.9% 증가한 2조6,376억원, 영업이익은 8.3% 증가한 9,727억원, 당기순이익은 전년동기대비 1.0% 감소한 7,684억원, 포괄이익은 5.6% 증가한 7,516억원을 달성하였습니다. 국내 담배사업부문은 2012년 판매수량이 전년대비 4.1% 증가하였고, 매출단가는 1.6%상승해 매출액은 전년 대비 5.8% 상승한 18,956억원을 달성하였습니다. 해외(수출)담배사업부문은 2012년 전년대비 수량은 0.8% 증가한 407억개피를 판매하였으며, 원화절하 등의 영향으로 매출액 증가율은 수량증가률대비 상대적으로 높은 5.1%를 기록, 6,282억의 매출을 달성하였습니다. 부동산 부분은 상업용 부동산의 임대수익 증가 등으로 전년동기대비 5.6% 증가한 435억원을 기록하였습니다.□ 2011년도 연간실적ㅇ 연결기준 실적 - 한국채택국제회계기준하의 연결대상으로는 당사 및 (주)한국인삼공사,영진약품공업(주), 태아산업(주), KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S., Korea Tabocos do Brasil Ltda, KT Pars, KT Rus L.L.C, 케이지씨판매(주), (주)케이티앤지바이오, Global Trading, Inc,, (주)퍼플랜드디벨롭먼트, 한국인삼홍콩유한공사, 정관장고빈유한공사, Korea Red Ginseng Corp., Inc., 정관장육년근상업(상해)유한공사, 길림한정인삼유한공사가, (주)주식회사한국인삼공사재팬, 소망화장품(주), 로제화장품(주), Rensoluc Pte., Ltd., PT Trisakti Purwosari Makmur, PT Sentosa Ababi Purwosari, PT Purindo Ilufa, (주)케이티앤지생명과학(구.(주)머젠스), 예본농원(주),이 포함됩니다. 연결기준하의 2011년 매출액은 전년동기보다 7.6% 증가한 37,230억원, 영업이익은 1.7% 감소한 11,206억원, 당기순이익은 전년동기대비 20.7% 감소한 8,169억원, 매도가능금융자산평가이익 등이 포함된 포괄이익은 18.6% 감소한 7,376억원을 달성하였습니다.ㅇ KT 별도 실적 - 한국채택국제회계기준하에서 2011년 KT 별도 실적은 다음과 같습니다. 매출액은 전년동기보다 0.4% 감소한 24,908억원, 영업이익은 0.9% 증가한 9,332억원, 당기순이익은 전년동기대비 16.7% 감소한 7,7759억원, 포괄이익은 12.8% 감소한 7,117억원을 달성하였습니다. 국내 담배사업부문은 2011년 당기 판매수량이 전년동기대비 0.4% 증가하였고, 매출단가는 1.6%상승해 매출액은 전년 동기대비 2.0% 상승한 17,923억원을 달성하였습니다. 해외(수출)담배사업부문은 2011년 전년동기대비 수량은 2.6% 증가한 404억본을 판매하였으나, 원화절상의 영향으로 매출액은 2.0% 감소한 5,977억원을 달성하였습니다. 부동산 부분은 분양개발 매출의 감소로 전년동기대비 59.0% 감소한 412억원을 기록하였습니다.□ 2015년도 연간(K-IFRS기준) 국내사업부문은 담뱃세 인상 및 경쟁사의 공격적 가격전략에 따른 경쟁심화 등 어려운 시장여건에도 불구하고, 전략브랜드의 경쟁력 강화와 소비자 니즈에 기반한 차별화/고가제품 출시로 전년대비 110%의 영업이익을 달성하였습니다. 특히, 지난 ’13년 출시한 「에쎄 체인지」 3종의 M/S는 전년대비 1.84%p 상승하여 가파른 성장세를 지속 유지하였으며, 「디스 아프리카 몰라」, 「보헴 슬림핏」 등 다수의 차별화 신제품을 성공적으로 시장에 안착시키는 성과를 거두었습니다. 또한, 5,000원급인 「에쎄 수 명작」 리뉴얼 및 「더원 골드라벨」 출시, 면세시장 초고가 한정판 운영 등 시장 니즈에 부합하는 일관된 고가 포트폴리오 전략을 통해 수익성을 강화하였습니다. 핵심 인프라인 영업조직은 시장변화에 대응한 선제적 조직 광역화, 시장중심 관할구역 조정, 주문/배송방식 차별화 등을 통해 담뱃세 인상 이후 시장 조기안정화에 주력하였습니다. 해외사업부문은 주력시장인 중동/중앙아 지역에서 ESSE 미니슬림 등 차별화제품 판매증가 및 정치/경제상황의 일부 호전에 따라 수출이 증가하였습니다. 신시장은 아태, 중남미, 인도 등 신시장 개척 활성화로 수출이 증가하였습니다. 그 영향으로, 수출수량은 전년대비 10% 증가한 397억본, 매출액은 전년대비 28% 증가한 6,811억원, 영업이익은 전년대비 66% 증가한 2,898억원을 기록하였습니다. 한편, 해외사업의 지속적인 성장기반 마련을 위하여 중남미, 인도 등 미개척 시장의 진출 및 면세시장 신규입점을 확대하였습니다. 또한 아프리카 등 고성장 잠재력을 보유한 시장에 대한 적극 투자 및 육성을 계획하고 있습니다. 제조부문은 조세 인상, 각종 규제 강화, 판매량 감소 등에 따른 대내외 사업 환경의 어려움에도 불구하고, 생산성 향상, 비용절감, 효율적 공장운영을 통하여 위기를 극복하였습니다. 신기술 개발 및 주력 생산제품의 설비 능력을 확충하는 등 고객이 요구하는 고품질의 제품을 적기에 납품할 수 있는 체계를 보다 굳건히 하였으며, 정부 환경시책에 호응하여 친환경 녹색경영을 위한 공장 배출물질 관리체계를 새롭게 구축하였고, 국가 온실가스 저감을 통한 기후 변화에 대응하고자 에너지 절감 11개 사업을 성공적으로 추진하였습니다. 또한 국내 전제품 담배에 화재 안전 기술을 적용하는 등 사회적 책임을 다하고자 노력하였습니다. 기업 영속성 강화를 위한 해외 설비제작사와의 기술협력 사업을 전개하여 첨단의 정비기술 확보 등 경제적 설비 유지기반을 마련하였고, 해외시장 공략을 위한 OEM 각초 생산 공급 및 반제품 수출을 확대 하였습니다. 최신기술이 적용된 글로벌 수준의 향캡슐 공장을 설계, 신규 구축하였으며, 품질 측정 장비의 적극적 해외 시장 수출을 확대하는 등 신성장 동력을 확대 및 강화 하였습니다. 원료부문은 소비자 Needs 및 제품특성에 적합한 국내외 양질의 원료잎담배 및 재료품을 구매하였습니다. 세계잎담배 시장분석 및 Trend 예측을 통한 원산지간/연산간 전략적 구매 등 효율적 포트폴리오 운영을 통해 원가 최적화에 주력하였습니다. 또한 시장상황을 고려하여 장기공급 계약 등 수급기반 확대구축을 통해 원료잎담배 수급안정성을 확보하였고, 판상엽 수출을 위해 기존 고객의 파트너십 강화 및 신규 고객 확보 등 수출기반을 확대 구축하였습니다. 잎담배 외 재료품은 다양한 제품 출시에 따른 품목 수의 증가에도 불구하고, 재고회전율을 연간 19회로 유지, 관리하였습니다. 또한 회사의 지속가능성장을 위해 지난 2010년부터 운영된 공급사 인증제도(SQ)를 통해 공급망 경쟁력을 지속 강화하였으며, 그룹사 및 2차 공급사와의 통합/공동구매 확대를 통한 Buying Power 강화로 고품질 재료품의 안정적인 수급에 주력하였습니다. 부동산사업부문은 KT 핵심사업군 도약을 위해 『보유부동산가치 극대화』, 『지속성장기반 강화』, 『그룹 목적사업 인프라 강화』의 3대 전략을 중심으로 사업을 추진하였습니다. 임대사업은 시장 악화에도 불구하고 적극적 임대마케팅과 임차인 CRM, 비용절감을 통해 평균 공실률 2.7%, 매출액 445억원, 영업이익 200억원을 달성하였습니다. 임대사업의 성장을 위해 을지로타워를 매입하여, 증축 리모델링이 진행 중에 있고, 그룹통합 물류센터 부지에 임대용 물류창고 신축을 추진 중에 있습니다. 개발사업은 시장 환경을 고려한 적극적 분양마케팅 전개로 대구공동주택의 100% 조기분양 및 안동사업 사업완료를 통해 분양 매출액 983억원, 분양 영업이익 131억원의 성과를 달성하였습니다. 한편 시장상황, 개발부지 특성을 고려하여 세종, 수원, 광주 등 대형 보유 부지 개발 마스터플랜을 수립하고 인허가 절차를 본격적으로 진행 중에 있습니다. 금융투자는 투자대상 다변화, 우량물건 발굴 활동 강화를 통해 호텔, 오피스빌딩에 4건(341억원)의 신규투자(누계 18건 1,882억원)를 통해 연간 157억원의 배당수익을 창출하였습니다. 아울러 남대문부지에 개발 중인 호텔(‘16년 3월 준공 예정, 409실 규모)운영 법인을 ’15년 11월에 설립하여 부동산사업의 지속성장 및 수익원 다변화를 도모하고 있습니다. 끝으로 내장산/제주등에 회사 휴양/연수시설 신축을 통해 그룹목적사업 인프라 구축을 지원하고 있습니다. □ 2014년도 연간(K-IFRS기준) 국내사업부문은 시장 다변화, 경쟁사의 공격적 신제품 출시 및 가격 인하에 대응하기 위하여 소비자 니즈에 기반한 차별화 확장 전략 및 전략브랜드 본원 경쟁력 강화를 중점 추진하였습니다.디스 아프리카 룰라,「에쎄 체인지 W 등 차별화 신제품을 성공적으로 시장에 안착시킴으로써 시장 변화를 적극적으로 견인하였으며, 특히 캡슐담배 시장에서는 '13년 자사 M/S 1.8%에서 '14년 6.0%로 세분시장내 M/S 50.9%를 달성하였습니다. 더불어, 전략브랜드 중심 리뉴얼 및 한정판 출시 등 지속적 브랜드 관리노력으로 전략브랜드 M/S 40.1%를 달성하여 4년 연속 상승하는 성과를 거두었습니다. 수익성 측면에서는 기존 고가브랜드의 활성화, 「에쎄 수 명작」(3,000원급) 신규 출시, 「디스 아프리카 룰라」 등을 통한 저가시장 수요견인 등을 통해 전년대비 순매출단가 1.9% 상승과 동시에 전년대비 109.0%의 영업이익을 달성하였습니다. 담배 산업의 핵심 인프라인 영업조직은 지점 광역화 및 직무 재정립을 통해 시장변화를 신속하게 반영하는 동시에 성과중심 효율화를 지속 추진하였으며, 담뱃세 인상 등 다양한 시장 이슈에도 불구하고 적극적인 소비수요 대처와 지속적인 유통품질 관리노력을 통하여 소비자 관점의 가치를 높이기 위하여 노력하였습니다. 또한, 기업의 사회적 책임을 다하기 위해 오랜 기간의 투자를 통해 독자적으로 개발한 저발화성 담배(블루밴드)를 전제품에 적용하였으며, 제품 패키지에 흡연매너 픽토그램을 적용하여 흡연 에티켓 문화를 주도하는 등, "사회적 책임을 다하는 기술 선도기업"의 역할을 충실히 수행하였습니다. 해외사업부문은 주력시장인 중동/중앙아 지역에서 ESSE 미니슬림 등 차별화제품 판매증가 및 정치/경제 상황 일부 호전에 따라 수출이 증가하였습니다. 신시장은 아프리카, 중남미 등 신시장 개척 활성화로 수출이 증가하였습니다. 그 영향으로, 수출수량은 전년대비 30% 증가한 361억본, 매출액은 전년대비 18% 증가한 5,331억원, 영업이익은 전년대비 38% 증가한 1,748억원을 기록하였습니다. 한편, 해외사업의 지속적인 성장기반 마련을 위하여 아프리카 등 성장 잠재시장에서 신규수입상을 발굴하였습니다. 또한 동유럽, 중남미, 인도 등 신규 시장에 대해서도 지속적인 진출을 추진하고 있습니다. 제조부문은 치열한 경쟁상황과 다변화된 경영환경 하에서 기술, 품질, 신뢰의 3대 핵심 경쟁 우위 목표를 기반으로, 고객 Needs와 Wants에 부응한 적시 공급체제 구축과 서비스를 제공 함으로써, 지속성장 기반을 획기적으로 확충하였습니다. 초고속 설비능력 증대와 저효율 설비의 경제적 대체, 유연 생산체제 강화를 통하여 시장수요에 적시 대응은 물론 연간 136억원의 원가를 절감하였고, 정부의 환경친화적 공장경영 및 에너지 절감 시책에 호응하여 국내용 전제품에 화재 안전담배 기술인 블루밴드 및 친환경 재료를 적용하였으며, 에너지 이용 효율화 사업 37건을 시행하여 전년대비 에너지비용 18억원 절감 및 산업통상자원부 장관표창을 수상한 바 있습니다. 기업 영속성 강화를 위한 해외시장 OEM 생산 공급, 각초 등 반제품 수출, 향캡슐 공장 신설, 해외 기계 제작사(TMQS) 협력사업 체결, 품질측정장비 중국 수출 등 공격적 기술영업을 추진하였으며, 사회기업으로서 사랑愛 집수리 등 진정성 있는 사회봉사 활동을 시행하였습니다. 원료부문은 소비자 Needs 및 제품특성에 적합한 국내 외 양질의 원료잎담배 및 재료품을 구매하였습니다. 세계잎담배 시장분석 및 Trend 예측을 통한 원산지간/년산간 전략적 구매 등 효율적 포트폴리오 운영을 통해 원가최적화에 주력하였습니다. 또한 현지 생산 Project, 장기공급 계약 등 수급기반 확대구축을 통해 원료잎담배 수급안정성을 확보하였고, 판상엽 수출을 위해 기존 고객의 파트너쉽 강화 및 신규 고객 확보 등 수출기반을 확대 구축하였습니다. 잎담배 외 재료품은 다양한 제품 출시에 따른 품목 수의 증가에도 불구하고, 재고회전율을 연간 16회로 유지, 관리하였습니다. 또한 회사의 지속가능성장을 위해 2010년 공급사 인증제도(SQ) 도입 이래 64개사('11년 24개사, '12년 12개사, '13년 11개사, '14년 17개사)에 대한 공급사 인증을 실시하여 회사공급망 경쟁력을 강화하였으며, 그룹사 2차 협력사에 대한 통합공동구매를 확대하여 Buying Power 증대를 통해 고품질 재료품의 안정적인 수급에 주력하였습니다. 부동산사업부문은 보유 자산 가치 극대화, 지속성장 기반강화, 그룹 목적사업 인프라 강화에 주력하였습니다. 우선 보유 자산 가치 극대화를 위해 (구)안동원료공장 부지를 주택으로 개발하여 매출 1,097억원, 영업이익 221억원을 창출하였고, (구)대구공장 부지는 주상복합으로 개발하여 '14년 12월 분양률 91%를 달성하였습니다. 한편 임대사업은 시장 침체에도 불구하고, 수익성 제고 및 비용절감 노력으로 매출 415억원, 영업이익 188억원을 달성하였습니다. 지속성장 기반강화 측면에서는 서울 도심에 빌딩을 매입하여 종로지사 및 수익형 자산으로 운영 예정이며, 오피스 및 비즈니스호텔 등에 지분 투자를 실시하여 투자 누계 1,830억원, 연간 배당 175억원을 달성하였습니다. 또한 적극적 신사업 모델 발굴 노력으로 남대문 부지를 호텔로 개발하여 시공 중에 있으며, 세종시 중심상업지에 복합 개발을 추진하고 있습니다. 그룹 목적사업 인프라 강화 측면에서는 용인에 부지를 매입하여 수도권 통합 물류센터 구축 및 물류합리화를 추진하고 있으며, 투자가치, 공간 효율성을 고려하여 영업기관 신축 및 환경 개선을 추진하고 있습니다. □ 2013년도 연간(K-IFRS기준) 국내사업부문은 소비자Needs 다변화, 경쟁사의 공격적 신제품 출시 및 가격인하에 적극적으로 대응하기 위해 전략브랜드 중심의 차별화 확장전략을 수립/추진하였습니다. 이를 토대로 레귤러 시장에서는 레종 아이스프레소, 람보르기니 아이스토네이도, 디스 아프리카 등 혁신적 신제품을 출시하여 성공적인 소비자 반응을 이끌었으며, 초슬림 시장에서는 보헴시가 미니, 에쎄프레쏘, 에쎄체인지 등의 차별화 신제품(타입/향/캡슐)을 통해 강력한 시장 리더십 및 경쟁력을 확보하여 최근 3년간 CVS내 KT M/S를 지속 상승시키는 성과를 거두었습니다. 영업조직 경쟁력 측면에서는 워크스마트 활동 및 스마트오피스 추진 등을 통해 고효율 영업활동으로 프로세스를 재정비 하였으며 면세채널에서는 초고가 제품 판매 활성화를 통해 수익성을 강화하였습니다. 또한 영업의 근간이 되는 지역사회와의 동반성장을 위해 1지점 1문화재 지키기 운동을 각 지역에서 추진하여 상생추구의 경영이념을 실천하였습니다. 담배기업의 사회적 책임을 다하기 위해 관련법 시행전 자발적으로 오도문구 수정 및 가향물질 표기개선, 저발화성담배 기술을 자체개발/적용하였고, 수익성 측면에서는 고가 제품 판매비중 확대 및 전략브랜드 중심 신제품 출시로 전년대비 순단가 1.2% 상승과 동시에 전년대비 100.4%의 영업이익을 달성하였습니다. 해외사업부문은 주력시장인 중동/중앙아 권역의 현지 수요 변동에 따라, 수출 물량 조정을 시행하였습니다. 그 영향으로, 매출수량은 전년대비 32% 감소한 277억본, 매출액은 전년대비 28% 감소한 4,527억원, 영업이익은 전년대비 37% 감소한 1,258억원을 기록하였습니다. 한편, 해외사업의 지속적인 성장기반 마련을 위하여 아태/구미 등 성장 잠재시장에 대한 투자 사업을 활발히 진행하였습니다. 중국ㆍ인니ㆍ동남아 유통 채널을 확대하고 있으며, 신규 시장인 유럽ㆍ아프리카ㆍ중남미 등에 대해서도 지속적인 진출을 진행하고 있습니다. 제조부문은 시장 다양성 확대 등 경영환경 변화에 선제적으로 대응하고, 지속성장 기반 확충을 위하여 중장기 공장운영 모델 정립, 유연생산 능력증대, 안정적 수요대응을 위한 초고속 설비능력 확충, 구형 저효율 설비의 경제적 대체 및 설비종합효율 집중 개선, 관련 부문간 협업을 통하여 연간 135억원을 절감하였습니다. 정부의 전력수급 정책에 적극 동참하여 하절기 의무 감축율 대비 전력피크 사용량 29% 초과 감축 및 전공장 에너지 진단/이용 효율화를 추진하였으며, 사랑愛 집수리 등 체계적인 사회봉사활동을 수행하였고, 변화와 혁신을 통한 일하는 방식 변화로 기업이미지 제고 활동에 기여하였습니다. 고객에게 신뢰받는 제품생산을 위하여 화재 안전담배 양산 기술 개발/적용, 반복성 고객불만 집중 개선으로 전년 동기대비 클레임을 30%이상 감소시켰으며, 사각담배 모서리 첨도 완화, 담배가루 누설 방지 기술 등 품질개선, 담배 맛 보증활동 강화로 고품질 제품을 생산ㆍ제공하였습니다. 원료부문은 소비자 Needs 및 제품특성에 적합한 국내/외 양질의 원료잎담배 및 재료품을 구매하였습니다. 세계잎담배 시장분석 및 Trend 예측을 통한 원산지간/년산간 전략적 구매 등 포트폴리오 운영을 통해 원가최적화(4개년 평균대비 409원/kg 인하)에 주력하였습니다. 또한 현지 생산 Project, 장기공급 계약 등 수급기반 확대구축을 통해 원료잎담배의 수급안정성을 확보하였고, 판상엽 수출을 위해 기존고객의 파트너쉽 강화 및 신규고객 확보 등 수출기반을 확대 구축하였습니다. 잎담배 외 재료품은 다양한 제품 출시에 따른 품목 수의 증가에도 불구하고, 재고회전율을 연간 15회로 유지/관리하였습니다. 또한 회사의 지속가능성장을 위해 2010년 공급사 인증제도(SQ) 도입 이래 47개사('11년 24개사, '12년 12개사, '13년 11개사)에 대한 공급사 인증을 실시하여 회사 공급망 경쟁력을 강화하였으며, 그룹사 2차 협력사에 대한 통합공동구매를 확대하여 Buying Power 증대를 통해 고품질 재료품의 안정적인 수급에 주력하였습니다. 부동산사업부문은 보유 부동산 자산가치를 극대화하고, 부동산사업의 지속적 수익 및 성장기반 확보에 주력하였습니다. 보유 부동산의 가치극대화를 위해 구.안동원료공장 부지를 952세대 주택개발사업을 추진하여 현재까지 약 99%의 성공적인분양으로 670억원의 매출, 128억원의 영업이익을 창출하였으며, 남대문 소재 호텔 건립을 위한 토지 및 건축 인허가를 완료하여 시공 중에 있습니다. 회사의 사업거점 확보와 인프라 구축을 위한 건물의 신축, 이전, 리모델링, 유지 보수 등 영업용 자산의 가치극대화 사업을 지속적으로 추진하였고, 또한 장기 미매각 자산을 지자체 협의매각 및 종부세 물납 처분 등 적극적인 자산클린화를 추진하였습니다. 임대시장 침체에도 불구 지방기관 임대매출 증대 및 자체공사 확대, 비용절감 노력으로 414억원의 임대매출, 190억원의 임대영업이익을 창출하여 부동산사업 수익기반을 견고히 하였습니다. 또한 그룹사 성장기반 확보를 위해 서울 핵심 권역의 오피스 및 비즈니스호텔 등에 대한 지분투자를 지속적으로 실시하여 전년대비 12억원 증가한 77억원의 배당수익을 창출하였습니다. □ 2012년도 연간(K-IFRS기준) 2012년도는 유로존 재정위기의 영향과 국내 경기 둔화 및 물가불안으로 인한 대내외적인 실물경기 침체 속에서도, 차별적 특성을 가진 신규 브랜드의 성공적인 런칭 및 경쟁사 가격인상에 효과적인 대응으로 M/S를 3%p 상승시켜서 담배사업 등의 매출액은 전년 대비 5.9% 증가한 2조 6,376억원, 영업이익은 8.3% 증가한 9,727억원, 당기순이익은 전년 대비 1.0% 감소한 7,684억원을 달성하였습니다. 이러한 사업환경의 불확실성을 극복하려는 각 사업부문별 성과를 구체적으로 살펴보겠습니다. 국내사업부문은 담배소비자의 니즈 다양화에 따른 신제품 경쟁이 치열해진 가운데,금년 2월 전년도 BAT/JT社에 이은 PM社 가격인상으로 시장이 급변하였습니다. 이러한 환경에 효과적으로 대응하기 위하여 통합 마케팅전략의 수립/추진과 더불어 레귤러 고타르/멘솔 시장을 타깃으로 한 레종프레소/람보르기니/쿠바나더블 등의 차별적인 제품 출시, 국내 초슬림 시장의 지속적 우위 확보를 위한 에쎄센스의 성공적 런칭 등을 통하여 경쟁사 이탈 소비자의 상당수를 자사고객으로 확보함과 동시에 전년에 이어 자사 M/S의 지속적 상승이라는 성과를 이끌어 낼 수 있었습니다. 영업경쟁력 강화 측면에서는 영업조직 Role-model 마련을 위한 자율경영조직의 확대, 시장환경 변화에 대응한 조직개편(성장지역 지점 신설, 소규모 지점 폐지/통합/위탁경영 도입), 면세시장 전문성 강화를 위한 본사직할의 중부/남부지점 신설, 브랜드 육성을 위한 판매점 광고체계 재조정 등을 통해 영업 효과성과 효율성을 동시에 추구하였습니다. 이러한 노력의 결과, 매출수량은 목표대비 102.4%(전년대비 104.1%) 달성하였으며, 수익성 측면에서는 중고가 제품의 판매비중을 높임으로써 전년대비 매출단가가 1.6% 상승과 동시에 영업이익은 목표대비 105.8%(전년대비 106.0%)를 달성하였습니다. 해외사업부문은 매출수량에서 전년대비 0.7% 증가한 407억본, 매출액에서는 전년대비 5.1% 증가한 6,282억원의 수출을 달성하였습니다. 영업이익은 전년대비 16.5% 증가한 2,006억원을 달성하였습니다. 이는 주력시장인 중동/중앙아/CIS권역에 대한 광고판촉 투자 강화 및 유통 커버리지 확대 등 마케팅 4P전략의 주도적 실행, 아태시장에 대한 공격적 Volume/시장 확대를 추진한 결과입니다. 한편 해외사업의 지속적인 성장기반 마련을 위하여 성장 잠재시장에 대한 투자 사업을 활발히 진행하였습니다. 기존 시장에 대한 지속적인 투자로 CIS/러시아 시장 육성을 추진하고, 중국ㆍ인니ㆍ동남아 유통 채널을 확대하고 있으며, 신규 시장인 유럽ㆍ아프리카ㆍ중남미 등에 대해서도 진출을 진행하고 있습니다. 제조부문은 제조경쟁력 강화 및 고품질, 고효율 생산 인프라 확보를 위하여 신탄진공장 보강공사를 기간 내에 문제점 개선/최적화까지 성공적으로 완료하였으며, 인재중심 경영활동 및 일하는 방식의 변화와 혁신추진으로 전년 동기대비 노동생산성 4.4% 향상, 갑당 제조원가 2.3원 절감이라는 괄목할 만한 성과를 달성하였습니다. 또한, 경영환경 변화에 선제적으로 대응하기 위하여 다품종 유연생산 시스템 확충, 관련부문간 협업을 통한 원부재료 단순화/연포포장 확대 추진, 제조본부 자체 원가관리 강화로 연간 200억원을 절감하였으며, 하절기 전력난 극복을 위하여 에너지 절약대책 및 폐수발생량 저감대책 시행, 국내용 전제품 알루미늄 박지를 종이재질로 적용하는 등 친환경 정책을 추진하였고, 체계적인 사회봉사활동 수행으로 기업이미지 제고활동을 강화하였습니다. 고객에게 신뢰받는 제품생산을 위해 전년 동기대비 클레임을 40%이상 감소시켰으며, 소비자 관점에서의 재료품 규격 합리화 및 품질개선, 담배 맛 보증활동 강화로 고품질 제품을 생산ㆍ제공하였습니다. 원료부문은 소비자 Needs에 부합하는 국내외 양질의 원료엽 및 재료품을 구매하였습니다. 세계 잎담배 시장변화에 대응한 수입국 포트폴리오 운영으로 전년대비 평균조달단가를 kg당 567원 인하하였고, 현지 생산 Project, 장기 공급계약 등으로 안정적 수급 기반 확보에 주력하였습니다. 또한 판상엽 수출 신규 시장 발굴을 통해 전년대비 수출량 27% 증대 및 안정적 수출기반을 구축하였습니다. 잎담배 외 재료품은 다양한 제품 출시에 따른 품목 수의 증가에도 불구하고, 재고회전율을 연간 17회로 유지, 관리하였습니다. 또한 회사의 지속가능성장을 위해 2010년 공급사 인증제도(SQ)를 도입하여 2011년 24개사, 2012년 12개사에 대한 공급사 인증을 실시하여 회사공급망 경쟁력을 강화하였으며, 그룹사, 2차 협력사에 대한 통합공동구매를 확대하여 Buying Power 증대를 통해 고품질 재료품의 안정적인 수급에 주력하였습니다. 부동산사업부문은 보유 부동산 자산가치를 극대화하고, 부동산사업의 지속적 수익 및 성장기반 확보에 주력하였습니다. 보유 부동산의 가치극대화를 위해 구.안동원료공장 부지를 952세대 주택개발사업을 추진하여 성공적 초기분양을 달성하였으며, 남대문 소재 부지를 개발이 가능하도록 토지관련 인허가를 완료하여 건축허가 추진중에 있습니다. 회사의 사업거점 확보와 인프라 구축을 위한 건물의 신축, 이전, 리모델링, 유지, 보수 등 영업용 자산의 가치극대화 사업을 지속적으로 추진하였고, 또한 18개소의 부동산 매각으로 적극적인 자산클린화를 추진하였습니다. 보유부지 개발을 통한 대치동타워 및 서대문타워 등 2개의 수익형자산 확보 및 조기 임대정상화로 전년대비 110억원 증가한 336억원의 임대매출을 창출하여 부동산사업 수익기반을 구축하였습니다. 또한 그룹사 성장기반 확보를 위해 서울 핵심 권역의 오피스 및 비즈니스호텔 등에 대한 지분투자를 지속적으로 실시하여 65억원의 배당수익을 창출하였습니다. 구성원의 의식과 조직문화의 혁신을 수행하여 좋은 기업을 넘어 위대한 기업으로 지속가능한 성장을 위하여 구성원은 능동적으로 역량을 강화하고, 능력과 성과중심의 조직문화를 정착시키고 있습니다. □ 2011년도 연간 (K-IFRS 회계처리 기준) 2011년도는 선진국 재정위기의 영향과 국내 경기침체 및 물가불안으로 인한 대내외적인 불확실한 경영환경하에서, 신규 브랜드의 성공적인 런칭 및 경쟁사 가격인상에 효과적으로 대응하여 M/S반전을 이룩하여 담배사업 등의 매출액은 전년 대비 0.4% 소폭 감소한 2조 4,908억원, 영업이익은 0.9% 소폭 증가한 9,332억원이나, 당기순이익은 전년 대비 16.7% 감소한 7,759억원을 달성하였습니다. 이러한 어려운 경영환경을 극복하려는 각 사업부문별 성과를 구체적으로 살펴보겠습니다. 국내사업부문은 지속적인 담배소비자의 니즈 다양화 및 글로벌화, 경쟁강도의 심화 등으로 인한 어려운 시장 환경이 계속되었고, 경쟁사 가격인상 등 마케팅 환경이 급변하였습니다. 이러한 시장상황에 효과적으로 대응하기 위하여, 에쎄 아이스 1mg 출시로 국내 초슬림 시장의 지속적 우위를 확보하였고, 레귤러고타르 및 멘솔 시장을 타깃으로 한 보헴 쿠바나의 성공적 런칭, 국내 유일 저부류연 담배인 더원 에티팩, Imapct leaf 사용과 산소강화 하드 필터 담배인 더원 임팩트 출시 등 시장니즈에 기반을 둔 차별적인 브랜드를 지속 출시함으로써 브랜드파워 증대를 위한 다각적인 노력을 전개하였습니다. 영업실행력 강화를 위해서는 국내담배사업 시너지 창출을 위한 '마케팅/영업/제조/원료/R'의 국내사업부문 통합, 영업조직 Role-model 마련을 위한 자율경영조직 운영, 新장비(갤럭시탭) 도입을 통한 Smart 영업활동 기반구축 등 영업 효과성과 효율성을 동시에 추구하였습니다. 이러한 노력의 결과 수익측면에서는 고가 수익성 제품의 판매 비중을 높임 (전년대비 2.0%)으로써 전년대비 매출단가는 1.6% 상승하였으나, 매출수량은 목표대비 94.7%(전년대비 100.4%)를 달성하였으며, 영업이익은 목표대비 94.2%(전년대비 112.0%)를 달성하였습니다. 해외사업부문은 매출수량에서 전년대비 2.5% 증가한 404억본, 매출액에서는 전년대비 2.0% 감소한 5,977억원의 수출을 달성하였습니다. 수익측면에서는 환율하락에도 불구하고 1,722억원의 영업이익을 실현하였습니다. 이는 주력시장인 중동/중앙아/CIS권역에 대한 광고판촉 투자 강화 및 유통 커버리지 확대 등 마케팅 4P전략의 주도적 실행, 아태시장에 대한 공격적 Volume/시장 확대를 추진한 결과입니다. 한편 해외사업의 지속적인 성장기반 마련을 위하여 성장 잠재시장에 대한 투자 사업을 활발히 진행하였습니다. 기존 시장에 대한 지속적인 투자로 CIS/러시아 시장 육성을 추진하고, 중국ㆍ인니ㆍ동남아 유통 채널을 확대하고 있으며, 신규 시장인 유럽ㆍ아프리카ㆍ중남미 등에 대해서도 진출을 진행하고 있습니다. 제조부문은 중장기 제조경쟁력 강화 및 고품질, 고효율 생산기반 확보를 위해 신탄진 공장의 합리적 시설보강을 단계적으로 추진하고 있으며, 구성원의 역량강화 및 마인드 개선, 저가치 업무의 지속적인 아웃소싱으로 전년 동기대비 노동생산성 8.1% 향상, 설비종합효율 1.45%p 향상, 갑당 제조원가 5.7원 절감이라는 획기적인 성과를 달성하였습니다. 또한, 포장지류 재활용 소재 발굴ㆍ적용, 저탄소 녹색라인 구축(인근 기업 잉여 에너지 재활용) 등 친환경 정책을 위한 차별화 사업을 적극적으로 추진하였으며 체계적인 사회봉사활동 수행으로 기업이미지 제고 활동을 강화하였습니다. 고객에게 신뢰받는 제품생산을 위해 업계 최초로 제조자 실명제 표기를 도입하였으며, 소비자 관점에서의 재료품 규격 합리화 및 품질개선, 담배 맛 보증활동 강화로 고품질 제품을 생산ㆍ제공하였습니다. 원료부문은 소비자 Needs에 부합하는 국내외 양질의 원료엽 및 재료품을 구매하였습니다. 세계 잎담배 시장변화에 대응한 수입국 포트폴리오 운영으로 전년 대비 평균구매단가를 $0.31/kg 인하하였고, 현지 생산 Project, 장기 공급계약 등으로 안정적 수급 기반 확보에 주력하였습니다. 또한 판상엽 수출 시장 발굴 및 확대로 수출기반을 구축하였습니다. 잎담배 외 재료품은 안정된 생산계획 및 재료품 자율납품으로 월평균 재고금액을 전년대비 14% 하향 관리하였습니다. 또한 회사의 지속가능성장을 위해 공급사 인증제도(SQ)를 도입하여 회사공급망 경쟁력을 강화하였으며, 재료품 통합/공동 구매를 통한 Buying Power 증대 및 구매협상력 강화에 주력하였습니다. 부동산사업부문은 보유 부동산 자산가치를 극대화하고, 부동산사업의 지속적 수익 및 성장기반 확보에 주력하였습니다. 유휴부동산의 가치극대화를 위해 대치동 및 서대문 등 2개소에 오피스빌딩을 준공하고 임대운영중에 있으며, 회사의 사업거점 확보와 인프라 구축을 위한 건물의 신축, 이전, 리모델링, 유지, 보수 등 영업용 자산의 가치극대화 사업을 지속적으로 추진하였고, 또한 21개소의 부동산 매각으로 적극적인 자산클린화를 추진하였습니다. 부동산사업의 수익 및 성장기반 확보 차원에서는 보유중인 수익형 부동산의 임대사업 운영으로 전년대비 58억원 증가한 302억원의 매출을 창출하였습니다. 또한 신규사업모델을 통한 성장기반 확보를 위해 서울 핵심 권역의 오피스 및 비즈니스호텔 등에 대한 지분투자를 지속적으로 실시하였습니다. 조직의 변화와 혁신을 실행하여 지속가능한 성장을 위하여 구성원은 자율적 학습조직으로 역량을 강화하고, 성과창출형 조직문화 구축을 위해서 인사 제도를 혁신하고 조직인프라를 개편했습니다. (2) 시장점유율 (단위 : 백만개비, %) 구 분 2016년 1분기 2015년 1분기 2015년 2014년 2013년 2012년 당사 판매량 10,537 7,129 40,639 55,714 54,506 55,318 경쟁사 판매량 7,159 5,477 28,919 33,732 33,898 33,938 합 계 17,696 12,606 69,557 89,446 88,404 89,255 점유율 59.5 56.6 58.4 62.3 61.7 62.0 ※ 국내 담배시장※ 출처 : 담배회사 교환자료(KT, PMK, BATK, JTIK) (3) 시장의 특성 □ 국내시장ㅇ 저타르시장 비중 축소 및 4,500원급 이상의 중고가 제품 시장 비중 축소- 저타르(3mg이하) 시장의 2016년 1분기 구성비는 52.7%로 전년 51.3%대비 1.6%p 증가하였으며, 과거 지속되어온 소비자들의 고가선호 추세 및 담뱃세 인상 후 담배 수요 회복율 증가로 2016년 1분기 4,500원급 이상인 중고가담배 비중은 86.5%로 전년 81.6%대비 4.9%p 증가하였습니다.□ 해외시장 ㅇ 중동, 중앙아시아 시장 - 이라크 내전 심화, 이란 경제제재 해제 이후 신질서 구축 등으로 정치/경제 불안정 - 환율 평가절하 등 구매력 감소에 따른 중저가 제품 수요 증가 - 공공장소 흡연 금지, 점포 내 진열금지 등 일부 국가 반담배법 규제 확대 추세 ㅇ 미주시장 - Major 업체들의 지속적 가격인상 및 마케팅 강화로 고가 vs 저가로 소비 양극화 - 업체 간 M Major 3社의 과점 현상 강화(상위 3社 점유율 90% 이상) - 무연담배, 전자담배 등 담배관련 제품에도 규제 확대 추세 ㅇ 중국시장 - 수입담배에 대한 쿼터제 유지로 외국 기업의 현지사업 확대에 한계 - 중국전매국은 PM, BAT 등 다국적 기업과 합작사업 추진 등 향후 시장개방 대비 경쟁력 강화 추구- 공공장소 흡연 금지 및 광고/판촉규제 강화에도 불구 총수요는 지속 증가세 ㅇ 아태시장 - 글로벌 Major 업체 현지 생산 및 판촉활동 강화로 경쟁심화 - 경제성장에 따른 소득수준 상승으로 중고가 제품 구매력 지속 확대 - 세금인상, 그림경고문구 도입 등 담배규제 확대 추세 ㅇ 아프리카시장 - 경제성장에 따른 수요증가로 글로벌 Major 업체 현지 생산 확대 - 궐련 수요증가에 맞춰 경고문구 등 국별 담배규제 확대 추세 - 정국불안, 낮은 소비수준, 도매 중심의 유통구조가 주요 특징 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 □ 신제품 출시 ㅇ 제품명 : 람보르기니 L6 리뉴얼 ㅇ 소비자가격 : 4,500원/갑 ㅇ 발매배경 : 이탈리아의 명품 브랜드인 토니노 람보르기니의 당당하고 진취적인 브랜드 이미지를 토대로 부드럽고 풍부한 흡연감을 구현하여 전체 람보르기니 브랜드의 중심이 될 수 있는 제품으로 새롭게 출시한 제품 ㅇ 발매일 : 2016. 1. 25 ㅇ 제품명 : 에쎄 SG 0.5mg ㅇ 소비자가격 : 5,000원/갑 ㅇ 발매배경 : 3중 캐비텍 필터로 부드러운 맛과 풍부한 연량감을 제공하며, 샴페인 골드 컬러를 적용하여 고급감을 구현한 제품 ㅇ 발매일 : 2016. 1. 27 (5)조직도 kt 조직도.jpg kt 조직도 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 담배 및 부동산 제품 궐련(제조담배) 기호품 에쎄, 레종, 더원, 보헴, 타임,디스플러스, 심플, 디스 등 656,055(93.6%) MAC 매출 4,514(0.7%) 분양수익 - - - 8,443(1.2%) 임대수익 - - - 11,514(1.6%) 반제품순매출 - - - 11,945(1.7%) 상품 - - - 0(0.0%) 임가공 - - - 96(0.0%) 향캡슐 - - - 6,656(1.0%) 기타매출 잎담배 담배제조 수출용 1,530(0.2%) 기타매출 기계장치 - - 256(0.0%) 합 계 - - - 701,231(100.0%) ※ 상기 'MAC 매출'은 당사와 JTIK사와의 OEM 계약에 의한 매출(상표: 메비우스 등)이며 '반제품순매출액'은 당사와 해외 생산법인(KT Tutun Mamulleri Sana yi ve TicaretA.S.(터키현지법인) 등)과의 매출입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제30기 1분기 제29기 1분기 제29기 연간 제28기 연간 제27기 연간 제26기 연간 궐 련(제조담배) 내 수 804.8 1,596.9 948.2 706.1 693.3 685.4 수 출 396.6 297.5 343.5 294.6 326.2 308.6 잎담배 내 수 - - - - - - 수 출 - - - - - - 판상엽 등 내 수 - - - - - - 수 출 2,937 2,729 3,258 3,238 2,954 3,084 주 맥 내 수 - - - - - - 수 출 - - - - - - 상품 내 수 - - - - - - 수 출 209.2 137.0 246.0 265.7 340.8 (1) 산출기준 ㅇ 제조담배, 상품 : 순매출액/총매출수량(갑)ㅇ 잎담배, 판상엽, 주맥 : 총매출액/총매출량(kg) (2) 주요 가격변동원인 ㅇ 제조담배(내수) : 일시요인에 의한 판매단가 상승ㅇ 제조담배(수출) : 원화절하 환율효과에 따른 판매단가 상승ㅇ 판상엽 등 및 상품 : 환율효과에 따른 판매단가 하락 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고(주요매입처) 담 배 원재료 잎담배, 판상엽,담배부산물 담배제조 등 84,269(46.2%) 경작인, 미국, 브라질,(주) 태아산업 등 부재료 담배재료품, 포장지,포장재료품 담배제조 등 94,551(51.9%) (주)동양물산 등 저장품 저장품 기계정비 등 3,461(1.9%) 하우니(독일) 등 합 계 182,281(100.0%) ※ 담배원재료 중 하나인 판상엽의 매입처인 (주)태아산업은 당사의 계열회사입니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제30기1분기 제29기1분기 제29기 제28기 제27기 제26기 잎담배 (kg) 국 내 8,961 9,212 8,961 9,212 9,123 8,670 수 입 6,118 6,589 6,921 7,056 7,126 6,702 판상엽(kg) 국 내 1,490 1,673 1,625 1,704 1,695 1,723 수 입 - - - - - - 필터플럭(천본) 국 내 6,286 5,972 6,347 6,127 5,947 5,307 수 입 14,265 13,259 13,675 13,262 13,472 13,932 아이보리판지(KG) 국 내 1,399 1,300 1,332 1,340 1,429 1,450 수 입 1,635 1,462 1,559 1,449 1,497 1,550 팁페이퍼(권) 국 내 77,114 77,478 79,884 82,990 83,751 82,499 수 입 - - - - - - 인너라이너(권) 국 내 30,524 28,398 29,292 25,824 30,920 31,408 수 입 - 62,542 62,542 73,902 74,029 79,444 궐련지 (권) 국 내 - - - - - - 수 입 18,587 16,127 14,775 15,702 18,838 13,501 ※ 당분기중 국내 잎담배 경작인으로부터의 매입실적은 없으나, 통상 매년 10~12월에 이루어지는 잎담배 수매기간까지는 전년말 가격을 기재함.※ 상기 잎담배(국내)는 매입단가(제맥엽 기준)로서 실제 투입단가와는 상이함.(1) 산출기준 ㅇ 잎담배(국내 및 수입) : (총매입액-의제매입세)/총매입량 ㅇ 기타 : 총매입액/총매입량 (2) 주요가격변동원인ㅇ 잎담배(국산) : 담배작물의 최대생장기 기상환경이 불리하게 작용하여 정상생육을 이루지 못함으로써 단가 하락ㅇ 잎담배(수입) : 수입잎담배 국제시세 감안, 전략적 구매를 통한 안정적 원가관리 ㅇ 판상엽 : '16년도 계약단가 인하 ㅇ 필터플럭(국내) : 캡슐필터 등 고가 신규필터 사용 증가에 따른 구매단가 상승ㅇ 필터플럭(수입) : 환율하락에 따른 필터플럭 구매단가 하락ㅇ 아이보리판지(국내) : 환율 및 국제펄프 가격하락에 따른 구매단가 인하ㅇ 아이보리판지(수입) : 환율변동으로 인한 구매단가상승 ㅇ 팁페이퍼 : 환율하락 및 공급선 다변화로 원지구매가격 하락ㅇ 인너라이너(국내) : 전체 계약금액 인하에 따른 단가하락ㅇ 인너라이너(수입) : 환율 하락에 따른 구매단가 감소 ㅇ 궐련지 : 고가궐련지(판상엽 등) 구매비율 감소, Wood궐련지 전환 및 Flax궐련지 계약단가 인하, 환율 하락으로 구매단가 하락 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 백만갑) 사업부문 품 목 사업소 제30기 1분기 제29기1분기 제29기연간 제28기연간 제27기연간 제26기연간 담배 84mm 담배(더원 등) 신탄진공장 46 72 190 362 239 282 원 주 공 장 - - - - - 123 광 주 공 장 22 13 96 147 161 159 영 주 공 장 480 440 1,746 2,177 2,006 2,346 소 계 548 525 2,032 2,686 2,406 2,910 100mm 담배(한라산 등) 신탄진공장 44 55 233 208 230 144 원 주 공 장 - - - - - 33 소 계 44 55 233 208 230 177 슬림형담배(에쎄L 등) 신탄진 공장 857 632 2,951 2,942 2,822 3,095 광 주 공 장 43 30 184 261 279 288 소 계 900 662 3,135 3,203 3,101 3,380 합 계 1,492 1,242 5,400 6,097 5,737 6,470 (2) 생산능력의 산출근거□ 산출방법 등 ㅇ 산출기준 : 궐련기 기준 최대생산능력 (이론성능) ㅇ 산출방법(수량 기준) : 대당 최대생산능력(갑/시간)×기계대수×대당 조업시간 (연기본시간+연신장시간) □ 평균가동시간 : 생산능력 산출근거에는 평균 가동시간을 적용하지 않았으므로 표기하지 않음 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만갑) 사업부문 품 목 사업소 제30기 1분기 제29기1분기 제29기연간 제28기연간 제27기연간 제26기연간 담배 84mm 담배(더원 등) 신탄진 공장 30 45 122 228 146 203 원 주 공 장 - - - - - 103 광 주 공 장 17 10 69 107 118 120 영 주 공 장 340 305 1,222 1,515 1,357 1,647 소 계 387 360 1,413 1,850 1,621 2,073 100mm 담배(한라산등) 신탄진 공장 33 36 164 154 166 101 원 주 공 장 - - - - - 25 소 계 33 36 164 154 166 126 슬림형담배(에쎄L 등) 신탄진 공장 661 476 2,260 2,297 2,250 2,489 광 주 공 장 31 22 137 195 204 211 소 계 692 498 2,397 2,492 2,454 2,700 합 계 1,112 894 3,974 4,496 4,241 4,899 (2) 당기 가동률 (단위 : 백만갑, %) 사업소(사업부문) 가동가능생산량 실제생산량 평균가동률 신탄진 공장 947 724 76.5 광 주 공 장 65 48 73.8 영 주 공 장 480 340 70.8 합 계 1,492 1,112 74.5 다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지 ] (단위 :천원 ) 사업소 소유형태 소재지 수량 (천㎡) 기초장부가액 당 기 증 감 당기상각 기말장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 본사 자가 대전 116 39,047,747 845 - - 39,048,592 55,634,208 신탄진공장 자가 대전 551 24,190,545 - - - 24,190,545 200,588,479 원주공장 자가 원주 - - - - - - - 광주공장 자가 광주 326 9,818,960 - - - 9,818,960 67,987,359 영주공장 자가 영주 345 16,002,133 - - - 16,002,133 16,733,709 천안공장 자가 천안 76 2,989,690 - - - 2,989,690 54,919,063 인재개발원 자가 대전 63 15,308,015 - - - 15,308,015 17,439,602 김천공장 자가 김천 384 5,188,893 - - - 5,188,893 30,533,283 남서울본부 자가 서울 22 61,262,607 - - - 61,262,607 69,185,088 부산본부 자가 부산 27 28,123,534 - - - 28,123,534 40,915,025 대구본부 자가 대구 64 17,448,943 - - - 17,448,943 47,755,077 경기본부 자가 수원 299 20,458,774 - - - 20,458,774 260,033,810 강원본부 자가 춘천 34 6,994,934 - - - 6,994,934 12,002,928 충북본부 자가 청주 20 1,919,157 - - - 1,919,157 11,799,376 충남본부 자가 대전 47 17,352,243 - 200 - 17,352,043 44,942,835 전북본부 자가 전주 24 9,658,667 - - - 9,658,667 17,460,561 전남본부 자가 광주 47 10,653,159 - - - 10,653,159 21,662,471 경북본부 자가 안동 89 1,623,155 - - - 1,623,155 29,456,573 경남본부 자가 진주 24 8,270,799 - - - 8,270,799 16,423,284 북서울본부 자가 서울 13 80,497,952 - - - 80,497,952 29,814,950 인천본부 자가 인천 23 15,858,731 - - - 15,858,731 21,975,478 제주본부 자가 제주 5 6,943,415 - - - 6,943,415 6,330,872 R 자가 대전 317 1,036,348 - - - 1,036,348 37,540,158 부동산사업단 자가 서울 338 90,007,877 41,746,968 - - 131,754,845 318,394,336 합 계 3,254 490,656,280 41,747,813 200 - 532,403,893 1,429,528,525 ※ 상기 당기증감은 당해회사(KT) 자산관리기관 변동사항을 포함한 자료임. [자산항목 : 건물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 수량(천㎡) 기초장부가액 당 기 증 감 처분감가상각충당 당기상각 기말 장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 대전 68 33,273,195 9,817 - - 260,614 33,022,398 - 신탄진공장 자가 대전 253 55,473,824 336,626 - - 576,859 55,233,591 - 원주공장 자가 원주 - - - - - - - - 광주공장 자가 광주 150 7,473,219 11,500 - - 277,178 7,207,541 - 영주공장 자가 영주 102 44,523,975 - - - 1,036,335 43,487,640 - 천안공장 자가 천안 39 2,415,808 - - - 259,713 2,156,095 - 인재개발원 자가 대전 37 12,277,056 - - - 148,024 12,129,032 - MAC공장 자가 대전 1 2,977,613 - - - 25,590 2,952,023 - 김천공장 자가 김천 238 25,265,173 - - - 723,700 24,541,473 - 남서울본부 자가 서울 22 12,755,645 - - - 106,664 12,648,981 - 부산본부 자가 부산 39 20,622,557 - - - 202,656 20,419,901 - 대구본부 자가 대구 122 13,088,455 - - - 123,501 12,964,954 - 경기본부 자가 수원 87 9,253,873 - - - 157,873 9,096,000 - 강원본부 자가 춘천 16 7,303,978 - - - 68,435 7,235,543 - 충북본부 자가 청주 26 5,161,595 - - - 50,070 5,111,525 - 충남본부 자가 대전 19 5,737,905 594,243 - - 77,805 6,254,343 - 전북본부 자가 전주 13 6,271,928 - - - 51,686 6,220,242 - 전남본부 자가 광주 26 9,853,411 - - - 105,731 9,747,680 - 경북본부 자가 안동 43 3,117,497 - - - 27,097 3,090,400 - 경남본부 자가 진주 19 6,972,172 - - - 95,808 6,876,364 - 북서울본부 자가 서울 26 15,922,124 - - - 117,164 15,804,960 - 인천본부 자가 인천 24 12,146,149 - - - 117,788 12,028,361 - 제주본부 자가 제주 14 2,539,820 - - - 195,064 2,344,756 - R 자가 대전 27 13,190,423 - - - 150,240 13,040,183 - 부동산사업단 자가 서울 194 122,554,252 - - - 1,135,550 121,418,702 - 합 계 1,605 450,171,645 952,186 - - 6,091,145 445,032,686 - ※ 상기 당기증감은 당해회사(KT) 자산관리기관 변동사항을 포함한 자료임. [자산항목 : 건물부속설비] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 수량(㎡) 기초장부가액 당 기 증 감 처분당기상각충당 당기상각비 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 대전 112 4,670,851 - - - 180,934 4,489,917 - 신탄진공장 자가 대전 31 11,618,693 - - - 374,235 11,244,458 - 광주공장 자가 광주 6 26,390 - - - 3,131 23,259 - 영주공장 자가 영주 2 277,831 - - - 11,595 266,236 - 천안공장 자가 천안 14 413,491 - - - 28,020 385,471 - 인재개발원 자가 대전 27 1,660,277 2,229 - - 51,150 1,611,356 - MAC공장 자가 대전 1 28,557 - - - 1,318 27,239 - 신탄진2공장 자가 대전 10 7,777,626 - - - 196,075 7,581,551 - 김천공장 자가 김천 7 343,865 - - - 27,432 316,433 - 남서울본부 자가 서울 77 1,763,377 - - - 110,928 1,652,449 - 부산본부 자가 부산 81 931,637 - - - 84,471 847,166 - 대구본부 자가 대구 71 957,089 - - - 30,204 926,885 - 경기본부 자가 수원 27 545,624 - - - 18,467 527,157 - 강원본부 자가 춘천 94 419,976 - - - 34,629 385,347 - 충북본부 자가 청주 53 454,400 - - - 22,506 431,894 - 충남본부 자가 대전 74 724,322 132,512 - - 24,666 832,168 - 전북본부 자가 전주 68 749,768 - - - 31,662 718,106 - 전남본부 자가 광주 41 496,608 - - - 20,792 475,816 - 경북본부 자가 안동 75 182,814 - - - 19,735 163,079 - 경남본부 자가 진주 54 583,292 - - - 23,553 559,739 - 북서울본부 자가 서울 35 315,946 - - - 30,093 285,853 - 인천본부 자가 인천 110 1,481,609 - - - 71,059 1,410,550 - 제주본부 자가 제주 72 957,011 - - - 69,323 887,688 - R 자가 대전 22 985,699 8,558 - - 89,045 905,212 - 성장사업본부 자가 서울 185 9,817,512 - - - 600,593 9,216,919 - 합 계 1,349 48,184,265 143,299 - - 2,155,616 46,171,948 - ※ 상기 당기증감은 당해회사(KT) 자산관리기관 변동사항을 포함한 자료임. 건물부속설비는 과거에는 자산항목 건물에 포함되어 있었으나 유형자산 감가상각을 위한 내용연수가 서로 상이한 관계로 구분함. [자산항목 : 구축물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 수량(식) 기초장부가액 당 기 증 감 처분감가상각충당금 당기상각비 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 대전 79 1,608,515 - - - 53,963 1,554,552 - 신탄진공장 자가 대전 10,558 2,998,145 - - - 110,266 2,887,879 - 원주공장 자가 원주 14 - - - - - - - 광주공장 자가 광주 543 213,654 - - - 9,750 203,904 - 영주공장 자가 영주 24 2,008,788 62,287 - - 42,405 2,028,670 - 천안공장 자가 천안 63 279,935 - - - 12,257 267,678 - 인재개발원 자가 대전 54 617,918 594 - - 20,470 598,042 - MAC공장 자가 대전 2 12,811 - - - 427 12,384 - 신탄진2공장 자가 대전 4 26,873 - - - 700 26,173 - 김천공장 자가 김천 92 2,047,228 - - - 73,322 1,973,906 - 남서울본부 자가 서울 71,619 331,646 - - - 18,247 313,399 - 부산본부 자가 부산 79 585,024 - - - 22,530 562,494 - 대구본부 자가 대구 185 757,629 - - - 17,925 739,704 - 경기본부 자가 수원 135 775,843 - - - 19,700 756,143 - 강원본부 자가 춘천 89 295,868 - - - 13,489 282,379 - 충북본부 자가 청주 91 490,420 - - - 9,626 480,794 - 충남본부 자가 대전 134 508,317 20,996 - - 17,248 512,065 - 전북본부 자가 전주 118 310,057 - - - 9,460 300,597 - 전남본부 자가 광주 163 316,032 - - - 15,650 300,382 - 경북본부 자가 안동 95 297,792 - - - 5,891 291,901 - 경남본부 자가 진주 103 218,673 - - - 10,527 208,146 - 북서울본부 자가 서울 39 124,280 - - - 7,583 116,697 - 인천본부 자가 인천 401,768 358,032 - - - 15,093 342,939 - 제주본부 자가 제주 24 127,565 - - - 8,899 118,666 - R 자가 대전 25 471,040 - - - 18,161 452,879 - 부동산사업단 자가 서울 135,977 915,400 - - - 47,962 867,438 - 합 계 622,077 16,697,483 83,877 - - 581,551 16,199,810 - ※ 상기 당기증감은 당해회사(KT) 자산관리기관 변동사항을 포함한 자료임. [자산항목 : 기계장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 수량(대) 기초장부가액 당 기 증 감 처분감가상각충당금 당기상각비 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 대전 120 1,294,525 - 13,368 - 50,708 1,230,449 - 신탄진공장 자가 대전 3,057 158,907,654 1,455,938 - - 8,187,770 152,175,822 - 원주공장 자가 원주 77 - - - - - - - 광주공장 자가 광주 609 15,748,909 - - - 1,142,590 14,606,319 - 영주공장 자가 영주 444 13,840,854 - - - 1,441,954 12,398,900 - 천안공장 자가 천안 216 6,391,558 59,244 78,182 78,181 616,110 5,834,691 - 인재개발원 자가 대전 26 20 - - - - 20 - MAC공장 자가 대전 33 1,712,140 - - - 77,431 1,634,709 - 신탄진2공장 자가 대전 27 13,593,151 - - - 342,685 13,250,466 - 김천공장 자가 김천 294 2,330,634 - - - 499,956 1,830,678 - 남서울본부 자가 서울 12 138,780 - - - 11,249 127,531 - 부산본부 자가 부산 8 426,988 - - - 14,659 412,329 - 대구본부 자가 대구 34 127,401 - - - 3,675 123,726 - 경기본부 자가 수원 24 344,193 - - - 14,432 329,761 - 강원본부 자가 춘천 9 40,835 - - - 636 40,199 - 충북본부 자가 청주 10 - - - - - - - 충남본부 자가 대전 18 26,617 - - - 5,750 20,867 - 전북본부 자가 전주 6 18,828 - - - 218 18,610 - 전남본부 자가 광주 6 6 - - - - 6 - 경북본부 자가 안동 4 - - - - - - - 경남본부 자가 진주 4 2,542 - - - 423 2,119 - 북서울본부 자가 서울 9 18,678 - - - 727 17,951 - 인천본부 자가 인천 14 191,933 - - - 12,076 179,857 - 제주본부 자가 제주 2 - - - - - - - R 자가 대전 113 540,924 - - - 34,065 506,859 - 부동산사업단 자가 서울 19 286,280 - - - 10,232 276,048 - 글로벌본부 자가 서울 43 - - - - - - - 합 계 5,238 215,983,451 1,515,182 91,550 78,181 12,467,346 205,017,917 - ※ 상기 당기증감은 당해회사(KT) 자산관리기관 변동사항을 포함한 자료임. [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 수량(대) 기초장부가액 당 기 증 감 처분감충 당기상각비 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 대전 49 198,524 56,912 - - 20,494 234,942 - 신탄진공장 자가 대전 187 54,043 10,509 - - 9,551 55,001 - 원주공장 자가 원주 - - - - - - - - 광주공장 자가 광주 30 3,848 - - - 281 3,567 - 영주공장 자가 영주 63 24,773 7,500 - - 2,832 29,441 - 천안공장 자가 천안 43 7,159 - - - 1,327 5,832 - 인재개발원 자가 대전 2 1 - - - - 1 - MAC공장 자가 대전 8 8 - - - - 8 - 신탄진2공장 자가 대전 8 26,934 - - - 1,859 25,075 - 김천공장 자가 김천 74 21,360 - - - 5,080 16,280 - 남서울본부 자가 서울 63 1 - - - - 1 - 부산본부 자가 부산 59 700 - - - 150 550 - 대구본부 자가 대구 83 686 - - - 147 539 - 경기본부 자가 수원 46 3,727 - - - 814 2,913 - 강원본부 자가 춘천 21 - 2,520 2,520 53 53 - - 충북본부 자가 청주 23 2,298 2,520 - - 296 4,522 - 충남본부 자가 대전 41 1,084 98,112 - - 2,169 97,027 - 전북본부 자가 전주 37 1,400 - 1,200 900 275 825 - 전남본부 자가 광주 51 1,182 - 1,200 900 145 737 - 경북본부 자가 안동 15 328 - 1,124 843 47 - - 경남본부 자가 진주 34 358 - 1,226 920 52 - - 북서울본부 자가 서울 44 1,843 - - - 213 1,630 - 인천본부 자가 인천 54 6,213 - - - 451 5,762 - 제주본부 자가 제주 6 - - - - - - - R 자가 대전 19 4 - - - - 4 - 합 계 1,060 356,475 178,073 7,270 3,616 46,236 484,655 - ※ 상기 당기증감은 당해회사(KT) 자산관리기관 변동사항을 포함한 자료임. [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 수량(대) 기초장부가액 당 기 증 감 처분감가상각충당금 당기상각비 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 대전 499 1,566,358 7,250 70,640 70,639 141,571 1,432,036 - 신탄진공장 자가 대전 1,000 1,201,678 193,550 - - 112,432 1,282,796 - 원주공장 자가 원주 50 - - - - - - - 광주공장 자가 광주 194 107,735 58,400 - - 10,826 155,309 - 영주공장 자가 영주 439 331,480 16,273 - - 29,771 317,982 - 천안공장 자가 천안 749 407,047 124,125 - - 56,135 475,037 - 인재개발원 자가 대전 12 2 - - - - 2 - MAC공장 자가 대전 52 52,394 - - - 3,843 48,551 - 신탄진2공장 자가 대전 11 53,798 - - - 3,709 50,089 - 김천공장 자가 김천 188 25,168 - - - 1,875 23,293 - 남서울본부 자가 서울 11 5 - - - - 5 - 부산본부 자가 부산 2 2 - - - - 2 - 대구본부 자가 대구 7 6 - - - - 6 - 경기본부 자가 수원 5 4 - - - - 4 - 강원본부 자가 춘천 16 10 - - - - 10 - 충북본부 자가 청주 14 6 - - - - 6 - 충남본부 자가 대전 15 10 - - - - 10 - 전북본부 자가 전주 16 14 - - - - 14 - 전남본부 자가 광주 12 7 - - - - 7 - 경북본부 자가 안동 6 - - - - - - - 경남본부 자가 진주 2 1 - - - - 1 - 북서울본부 자가 서울 17 9 - - - - 9 - 인천본부 자가 인천 4 4 - - - - 4 - 제주본부 자가 제주 6 5 - - - - 5 - R 자가 대전 1,794 1,808,379 - - - 238,486 1,569,893 - 부동산사업단 자가 서울 3 3 - - - - 3 - 글로벌본부 자가 서울 11 - - - - - - - 합 계 5,135 5,554,126 399,598 70,640 70,639 598,648 5,355,073 - ※ 상기 당기증감은 당해회사(KT) 자산관리기관 변동사항을 포함한 자료임. [자산항목 : 비 품] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 수량(천대) 기초장부가액 당 기 증 감 처분감가상각충당금 당기상각비 기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 대전 23 5,947,064 109,426 - - 770,477 5,286,013 - 신탄진공장 자가 대전 37 776,414 - 23,910 - 121,470 631,034 - 원주공장 자가 원주 - - - - - - - - 광주공장 자가 광주 12 31,471 1,700 - - 2,533 30,638 - 영주공장 자가 영주 23 89,850 3,924 - - 13,909 79,865 - 천안공장 자가 천안 20 134,013 5,200 - - 18,245 120,968 - 인재개발원 자가 대전 2 398,860 23,586 - - 67,613 354,833 - MAC공장 자가 대전 4 53 1,600 - - 33 1,620 - 신탄진2공장 자가 대전 - 27,154 - - - 1,836 25,318 - 김천공장 자가 김천 114 28,510 - - - 2,066 26,444 - 남서울본부 자가 서울 192 3,393,862 114,851 - - 397,184 3,111,529 - 부산본부 자가 부산 170 2,978,574 155,661 - - 353,707 2,780,528 - 대구본부 자가 대구 146 2,521,941 137,576 - - 307,362 2,352,155 - 경기본부 자가 수원 159 2,717,019 169,863 - - 318,468 2,568,414 - 강원본부 자가 춘천 60 1,048,127 58,435 - - 129,740 976,822 - 충북본부 자가 청주 60 1,016,925 59,766 - - 118,274 958,417 - 충남본부 자가 대전 109 2,102,265 110,154 - - 241,136 1,971,283 - 전북본부 자가 전주 46 1,021,073 17,451 - - 118,219 920,305 - 전남본부 자가 광주 95 1,655,218 37,250 - - 209,777 1,482,691 - 경북본부 자가 안동 24 447,157 7,715 - - 52,737 402,135 - 경남본부 자가 진주 60 1,174,166 71,554 - - 141,992 1,103,728 - 북서울본부 자가 서울 181 2,783,154 88,165 - - 341,010 2,530,309 - 인천본부 자가 인천 121 2,222,464 298,048 - - 273,133 2,247,379 - 제주본부 자가 제주 30 513,827 12,277 - - 62,073 464,031 - R 자가 대전 3 71,629 8,682 - - 8,237 72,074 - 부동산사업단 자가 서울 8 396,251 22,882 - - 56,058 363,075 - 글로벌본부 자가 서울 - 12,128 8,759 - - 1,071 19,816 - 합 계 1,699 33,509,169 1,524,525 23,910 - 4,128,360 30,881,424 - ※ 상기 당기증감은 당해회사(KT) 자산관리기관 변동사항을 포함한 자료임. (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업 부문 구 분 투자기간 투자대상 자 산 투자 효과 총투자액 기투자액 향후 투자액 담배 제조 신설 '07~'16 토 지 영업력 강화 9,500 7,478 2,022 소계 9,500 7,478 2,022 증설 2016 건 물 생산시설 지원 310 26 284 '11~'15 건 물 영업력 강화 96,165 85,365 10,800 2016 구축물 생산시설 지원 300 0 300 '15～'17 기계장치 생산능력 증대 품질향상 6,414 1,158 5,256 소 계 103,189 86,549 16,640 대규모 수선 2016 건 물 내용연수 연장 및 환경개선 2,328 13 2,315 2016 구축물 내용연수 연장 및 환경개선 330 2 328 '15～'17 기계장치 내용연수 연장 및 생산지원 19,271 3,598 15,673 소계 21,929 3,613 18,316 기타 2016 차량운반구 생산지원 100 8 92 2016 공구와기구 생산지원 1,966 275 1,691 2016 비품 생산지원 615 87 528 '06~'16 기타 영업력 강화/품질향상 126,320 109,036 17,284 소계 129,001 109,406 19,595 계 263,619 207,046 56,573 ※ 향후 투자액 = 총 투자액 - 기 투자액, 즉 잔액개념 임. ※ 기 투자액 = '16년 현재 투자액 + '15년 기 투자액 (부가가치세 미포함) ※ '17년 투자액은, '16년 계속사업에 해당되는 사업만 반영하여 '17년 전체투자액과 차이가 있음 (나) 향후 투자계획 : 관련사항 없음 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만갑, Ton, 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제30기1분기 제29기1분기 제29기 연간 제28기 연간 제27기 연간 제26기 연간 비고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 담배및부동산 제품 궐련(제조담배) 수 출 586 232,246 457 135,944 1,983 681,046 1,805 533,063 1,388 452,667 2,036 628,241 주2) 내 수 527 424,030 357 569,271 2,032 1,926,604 2,786 1,966,924 2,725 1,889,562 2,766 1,895,639 주1) 합 계 1,112 656,276 814 705,215 4,015 2,607,650 4,591 2,499,986 4,113 2,342,229 4,802 2,523,880 - 궐련(제조담배)※MAC 매출 수 출 - - - - - - - - - - - - - 내 수 47 4,514 34 3,307 170 16,425 269 25,709 255 25,605 264 23,329 - 합 계 47 4,514 34 3,307 170 16,425 269 25,709 255 25,605 264 23,329 - - 분양수익 및임대수익 수 출 - - - - - - - - - - - - - 내 수 - 19,957 - 51,896 - 142,847 - 160,342 - 109,201 - 43,509 - 합 계 - 19,957 - 51,896 - 142,847 - 160,342 - 109,201 - 43,509 - 반제품 등 반제품 및연구용역 외 수 출 - 11,945 - 8,224 - 40,741 - 47,456 - 27,253 - 40,472 - 내 수 - - - - - - - - - - - - - 합 계 - 11,945 - 8,224 - 40,741 - 47,456 - 27,253 - 40,472 - 상품 상품 수 출 - - 0.3 5 0.2 24 1.4 341 1.1 286 1.5 532 - 내 수 - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - 0.3 5 0.2 24 1.4 341 1.1 286 1.5 532 - 향캡슐 향캡슐 수 출 - - - - - - - - - - - - - 내 수 - 6,656 - - - 3,749 - - - - - - - 합 계 - 6,656 - - - 3,749 - - - - - - - 기계장치 기계장치 수 출 - - - - - - - - - - - - - 내 수 - 256 - - - 437 - - - - - - - 합 계 - 256 - - - 437 - - - - - - - 기 타 잎담배 수 출 0.5 1,531 313 854 2,715 8,845 2,537 8,214 2,051 6,059 1,909 5,889 - 내 수 - - - - - - - - - - - - - 합 계 0.5 1,531 313 854 2,715 8,845 2,537 8,214 2,051 6,059 1,909 5,889 - 임가공 수 출 - 96 - 299 - 954 - 514 - - - - - 내 수 - - - - - - - - - - - - - 합 계 - 96 - 299 - 954 - 514 - - - - - 합 계 수 출 - 245,818 - 145,326 - 731,610 - 589,586 - 486,265 - 675,134 - 내 수 - 455,413 - 624,474 - 2,090,061 - 2,152,975 - 2,024,368 - 1,962,477 - 합 계 - 701,231 - 769,801 - 2,821,671 - 2,742,566 - 2,510,633 - 2,637,612 - 주1) 매출액은 순매출액주2) 제조(궐련)담배 수출 부분 지역별 현황(20개피/1갑기준) (단위 : 백만갑, 백만원) 지역별 제30기 1/4분기 제29기 1/4분기 제29기 연간 제28기 연간 제27기 연간 제26기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 중동/중앙아/러시아 328 121,148 277 69,165 1,182 364,080 1,068 304,873 769 255,486 1,436 430,868 미주 36 34,037 30 20,279 141 105,208 134 65,952 125 55,535 98 44,931 중국 등 101 39,788 82 28,133 301 109,049 269 89,103 248 83,216 261 85,392 동남아 등 121 37,273 68 18,367 358 102,709 333 73,135 243 58,430 241 67,050 계 586 232,246 457 135,944 1,983 681,046 1,805 533,063 1,386 452,667 2,036 628,241 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직□ 국내부문- 판매조직 본 사 지역본부 (14개) 지 점 (123개) 영업본부 영업기획부 - 제품 유통경로 판매경로 및 판매방법 등_제품 유통경로.jpg 판매경로 및 판매방법 등_제품 유통경로 ※ 판매인 : '16.1월 - '16.3월 매도실적이 있는 판매인 수 : 120,550□ 해외부문 - 해외부문 판매조직은 중동, 중앙아, CIS, 미주, 중국, 동남아, 기타 지역으로 구분되며 본사내 3개 실, 9개 부가 운영 중에 있음. 해외법인으로는 KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticar et A.S.(터키법인), KT Pars(이란법인), KT Rus(러시아법인), Global Trading Inc(미국법인), KT(인도네시아), Trisakti(인도네시아) 총 6개를 설치 운영 중이며, 중국에 1개 현지지사를 설치 운영 중에 있음(2) 판매경로 □ 국내부문 ㅇ제조담배의 유통경로는 공장에서 생산된 제조담배를 차량단위로 지점까지 수송- 일반 : 공장→수급기지(또는 DPS)→지점으로 수송- 중앙물류 : 공장→수급기지→물류센터로 직접 수송ㅇ지점에서 소매점에 대한 판매는 책임구역(팀)제로 운영- 담배판매의 효율성을 위하여 소매인의 중요도, 차량의 운행 순로를 고려하여 판매구역단위를 분할 운영- 시장관리와 배송기능의 분리, 전문화를 통한 영업의 효율성 제고를 위하여 신영업시스템 개편 운영□ 해외부문- 해외 판매는 주로 수입상을 통하여 이루어 지고 있는 경우, 도소매상 등을 통해 직접 판매하는 경우가 있음(3) 판매방법 및 조건 □ 국내부문 ㅇ 판매방법- 배송 1일전 해당판매점 방문, 재고량 파악 및 소요량 주문- 판매인별 일일 주문수량을 차량이용 배송- 배송시 주문량 확인후 현금 수납 혹은 CMS 또는 신용공여ㅇ 판매조건- 당일 판매량 현금 및 CMS 결제 - 담배판매전용카드·담배판매인에게 ID를 부여하고 담배판매대금은 판매인이 지정한 계좌에서 자동인출되는 시스템·회사의 금전사고 위험 방지와 담배판매인의 결제 편의등을 위해 도입·당일 판매대금 실시간 CMS 결제·계좌에 잔고 부족시 당사의 보증으로 저리의 수수료(CD금리 + 연 2.5~4.5%)를 부담하고 대출(신용공여) 사용가능 → 월2회 결제 미상환시 연체처리(연체 수수료 약 연15~23.5%)- 외상판매① 외상기간 : 2주∼최대 4주② 외상거래한도·담배판매인의 전년도 1주 평균매도액의 120%이내를 기준으로 외상거래한도를 설정하기 때문에 각 판매점마다 외상거래한도가 다름을 원칙으로 함. 예외적인 경우에 한하여, 해당지역 지점장의 결재를 득한 후 외상거래한도를 결정 하기도 함.※ 500만원 미만 : 신용거래 / 500만원 이상 : 담보 또는 보증보험증권(부대비용은 판매인 부담) - 채권관리① 상환기간 경과시 1차 상환안내장 발부(14일)② 1차 안내장 발부 후, 미상환시에는 2차 최고장 발부(14일)③ 2차 최고장 발부 후, 미상환시는 거래중지 및 강제 회수절차 이행□ 해외부문- 판매는 대부분 매출후 대금회수 방식을 통하여 이루어지고 있으며 (일부 선수금, 신용장) 대금결제는 외상매출후 5일∼180일 이내 현금 결제를 하고 있습니다. 한편, 신규 거래선 등의 외상매출에 대한 Risk에 대비하여 자사는 외상매출에 대해 한국무역보험공사와 부보를 체결하고, 기타 필요조치를 취함(4) 판매전략 □ 국내부문 - 신규/Renewal 브랜드의 명확한 Target Positioning 등 성공적 Launching- 지역,상권 등 시장별 특성에 맞는 경쟁우위 마케팅전략 추진- 판매점내 진열,광고 등 소비자 접점에서의 경쟁우위 지속 유지- 시장지향적 영업시스템 정착을 통한 효율적 시장 관리 □ 해외부문- 국가별 차별화 제품 출시 및 규제환경을 고려한 판매 추진 - 수입상 다변화 및 중고가 브랜드 출시 등 시장 주도권 강화- 미진출 국가 신규 개척 확대로 중장기 성장기반 강화 6. 시장위험과 위험관리 가. 위험관리의 개요회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다본 내용은 상기 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다. 나. 위험관리 개념체계 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고관리하는 역할을 하고 있습니다. 회사는 전반적인 금융위험 관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 회사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 다. 금융위험관리(1) 신용위험 관리 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 30(당) 1분기 제 29(전) 기 매도가능채무상품 1,596 1,596 장기예치금 419,107 403,966 매출채권및기타채권 1,309,362 1,293,009 기타금융자산 997,627 1,136,918 현금및현금성자산(보유현금 제외) 742,393 543,425 금융보증계약 76,566 76,566 합계 3,546,651 3,455,480 ①매도가능금융자산 (1) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 30(당) 기 1분기 제 29(전) 기 기초금액 364,681 326,833 취득 - 63,190 공정가치의 변동 7,982 3,881 처분 및 전환권 행사 - (29,223) 기말금액 372,663 364,681 연결재무상태표: 유동 1,596 - 비유동 371,067 364,681 합계 372,663 364,681 당사는 전기 중 유앤아이(주)에 대한 전환사채 및 전환상환우선주의 전환권을 행사하여 동 피투자기업의 보통주 28,990백만원을 취득하였습니다. 이와 관련하여 당사는 전환권의 행사로 교부받은 보통주의 공정가치와 전환사채 및 전환상환우선주 장부금액의 차이 24,990백만원을 매도가능금융자산처분이익으로 인식하였습니다.(2) 당기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 30(당) 기 1분기 제 29(전) 기 매도가능채무상품: 국채및공채 96 96 회사채 1,500 1,500 매도가능채무상품 소계 1,596 1,596 매도가능지분상품: 상장지분상품 ―(주)와이티엔 26,690 24,428 ―(주)오스코텍 4,900 3,696 ―(주)신한금융지주회사 162,338 158,530 ―Rexahn Pharmaceuticals, Inc. 2,433 2,696 ―유앤아이(주) 22,322 22,564 상장지분상품 소계 218,683 211,914 비상장지분상품 152,384 151,171 매도가능지분상품 소계 371,067 363,085 매도가능금융자산 합계 372,663 364,681 당사는 매도가능지분상품 중 상장지분상품에 대하여는 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였습니다. 한편, 당사는 당기말과 전기말 현재 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능금융자산 37,659백만원을 취득원가로 측정하였습니다. ②장기예치금 당기말과 전기말 현재 장기예치금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 30(당) 기 1분기 제 29(전) 기 MMF 63,643 43,309 T-Note 355,464 360,657 합계 419,107 403,966 상기 장기예치금은 주석 32에서 설명하고 있는 바와 같이, 제조담배수출과 관련하여미국 주정부에 납입된 예치금으로서, 당분기와 전분기 중 납입금액은 각각 21,793백만원 및 17,087백만원입니다. 장기예치금은 금융기관의 요구불예금이나 국공채를 매입하는 방식 등으로 운용되고 있으며, 당사가 장기예치금과 관련하여 당분기와 전분기 중 인식한 장기예치금이자수익은 각각 2,032백만원 및 1,051백만원입니다. ③매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 30(당) 기 1분기 제 29(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 종업원대여금 15,498 50,267 15,774 52,275 대여금 2,481 394 2,504 315 미수금 101,690 233 127,369 323 보증금 40,514 23,086 34,730 22,158 미수수익 3,786 - 5,943 - 매출채권 1,071,413 - 1,031,618 - 합계 1,235,382 73,980 1,217,938 75,071 (2) 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 30(당) 기 1분기 제 29(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 총장부금액 1,266,206 73,980 1,251,180 75,071 대손충당금: 대여금 (197) - (197) - 미수금 (2,294) - (2,296) - 매출채권 (28,333) - (30,749) - 대손충당금 합계 (30,824) - (33,242) - 순장부금액 1,235,382 73,980 1,217,938 75,071 (3) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 30(당) 기 1분기 제 29(전) 기 기초금액 33,242 39,659 손상차손 - 12 손상차손환입 (1,856) (5,465) 순외환차이 등 (562) (964) 기말금액 30,824 33,242 매출채권의 손상차손(환입)은 연결포괄손익계산서상 판매비와관리비로 계상되었으며, 기타채권의 손상차손(환입)은 연결포괄손익계산서상 기타비용(수익)으로 계상되었습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 30(당) 기 1분기 제 29(전) 기 30일 이내 90,782 67,309 30 ~ 60일 56,042 64,851 60일 이상 196,486 198,982 합계 343,310 331,142 당분기말과 전기말 현재 해외수출채권을 제외한 연결회사의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. 한편, 연결회사는 상기 매출채권및기타채권의 일부에 대해서 담보 혹은 지급보증을 제공받고 있습니다. (5) 당분기말과 전기말 현재 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정한 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 30(당) 기 1분기 제 29(전) 기 유효이자율 유동 비유동 유효이자율 유동 비유동 종업원대여금 1.89~5.68% 15,498 50,267 1.89~5.68% 15,774 52,275 대여금 2.71~2.89% 1,840 394 2.71% 1,863 315 보증금 1.40~5.68% 39,395 21,323 1.52~5.68% 33,787 20,260 합계 56,733 71,984 51,424 72,850 ④기타금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 30(당) 기 1분기 제 29(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 정기예금 120,347 - 120,141 - 양도성예금 41,384 - 31,406 - 금전신탁 835,885 - 985,359 - 당좌개설보증금 - 11 - 12 합계 997,616 11 1,136,906 12 ⑤현금 및 현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 30(당) 기 1분기 제 29(전) 기 보유현금 2,583 2,788 요구불예금 174,799 161,627 단기투자자산 567,594 381,798 합계 744,976 546,213 (2) 유동성위험관리 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 당분기말: 매입채무및기타채무 884,049 884,681 843,585 31,256 6,954 2,886 장기차입금 101,084 102,867 98 295 43,769 58,705 유동성장기차입금 27,869 27,894 299 27,595 - - 단기차입금 100,196 100,549 24,471 76,078 - - 금융보증계약 - 76,566 - - 76,566 - 합계 1,113,198 1,192,557 868,453 135,224 127,289 61,591 전기말: 매입채무및기타채무 406,940 408,593 368,074 27,043 11,042 2,434 장기차입금 102,242 104,044 98 293 43,557 60,096 유동성장기차입금 27,659 27,676 296 27,380 - - 단기차입금 206,373 208,593 122,917 85,676 - - 금융보증계약 - 76,566 - - 76,566 - 합계 743,214 825,472 491,385 140,392 131,165 62,530 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (3)외환위험관리 당사는 제조담배 수출 및 잎담배 수입 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 필요한 경우 환위험관리를 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 30(당) 기 1분기 제 29(전) 기 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 USD 845,074 9,648 797,656 46,905 EUR 892 1,371 541 1,695 JPY 등 8,855 15,414 7,645 21,151 합계 854,821 26,433 805,842 69,751 당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 30(당) 기 1분기 제 29(전) 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전순이익 증가(감소) 82,839 (82,839) 73,609 (73,609) (4) 이자율 위험관리당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 이자부부채의 규모를 고려할 때, 이자율 변동이 금융부채의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (5) 가격위험관리 당사는 매도가능지분상품 중 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 상장지분상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 30(당) 기 1분기 제 29(전) 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 세전포괄손익 증가(감소) 5,070 (5,070) 1,780 (1,780) 라. 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다. 당사는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본을 기준으로 자본을관리하고 있으며, 전반적인 자본관리 정책은 전기와 동일합니다. 당분기말과 전기말현재 당사가 관리하고 있는 자본구조 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 30(당) 기 1분기 제 29(전) 기 총차입금 229,149 336,274 차감: 현금및현금성자산 (744,976) (546,213) 차감: 유동성기타금융자산 (997,616) (1,136,906) 순부채(순자산) (1,513,443) (1,346,845) 자본총계 6,160,112 6,275,499 7. 파생상품거래 현황 - 당기말 파생상품계약을 체결한 내용 및 계약잔액은 없습니다. 8. 경영상의 주요 계약 가. 국내 원재료 계약 현황(1) 2016년 연초경작 계약 현황 구 분 경작농가수(호) 면 적(ha) 수 량(M/T) 비 고 황 색 종 1,659 2,591 6,219 - 버어리종 1,803 884 2,386 - 계 3,462 3,475 8,605 - (2) 2016년산 잎담배등급별 구매계약 기준가격 (단위 : 원/kg) 종 류 본중엽계 상하엽계 등외 1등 2등 3등 4등 1등 2등 3등 황 색 종 11,480 10,410 9,480 7,550 9,480 8,130 6,980 300 버어리종 9,900 8,970 8,350 6,630 8,350 7,100 6,140 300 ※ 전년대비 가격 동결(등외 동결) 나. 주요재료품 등 계약현황 (단위 : 백만원) 품목 계약상대방 계약금액 계약기간 필터플럭 동양물산 등 4개 社 134,901 '14. 6. 1 ~ '15. 4.30 팁페이퍼 정아공업사 등 2개 社 27,850 '14. 6. 1 ~ '15. 5.31 인너라이너 롯데알미늄 등 3개 社 5,737 '13.12. 1 ~ '15.11.30 궐련지 SWM(구.PDM) 등 2개 社 15,442 '14. 1. 1 ~ '16.12.31 잎담배(수입) ITC 등 11개 업체 48,515 천불 '16. 1월 ~ '16. 6월 판상엽(제지식) 태아산업 14,732 '15. 2. 1 ~ '16. 1.31 아이보리판지 한창제지 등 2개 社 52,048 '14. 8. 1 ~ '15. 7.31 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요ㅇ 제품경쟁력 향상을 위한 핵심·기반 기술 개발ㅇ 국내 및 수출용 신제품 개발 및 기존 제품 개선ㅇ 담배 분석법의 KS 표준화 등 분석기술 연구 나. 연구개발 담당조직 KT 중앙연구원은 2개 연구소(담배연구소, 인삼연구소)로 구성되어 있었으나, 2010년 1월 1일자로 인삼연구소는 (주)한국인삼공사로 이관되었고, 담배연구소는 2010년 3월 1일자로 KT R 통합되었습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 KT R 제품연구소, 기술연구소, 분석연구소, R 구성되어 있습니다. 제품연구소는 고객의 Needs를 바탕으로 신제품 개발 및 기존제품의 개선을 수행하며, 기술연구소는 혁신제품 개발을 위한 핵심기술, 담배재배 및 재료/향효/향캡슐 및 기능성소재 연구를 수행하며, 분석연구소는 분석기술 및 성분분석연구에 주력하고 있습니다. R R 목표를 수립하고, 목표 달성을 위한 R 프로젝트 관리를 수행하고 있습니다. R 본부의 조직도는 아래와 같습니다. r r 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제30기 1분기 제29기 1분기 제29기 제28기 제27기 제26기 비 고 원 재 료 비 218,866 83,417 380,003 601,137 740,832 988,303 - 인 건 비 0 0 0 0 0 0 - 감 가 상 각 비 0 0 0 0 0 0 - 위 탁 용 역 비 0 0 0 0 0 0 - 기 타 1,743,514 2,860,517 12,188,509 13,690,819 11,638,230 15,170,914 - 연구개발비용 계 1,962,380 2,943,934 12,568,512 14,291,956 12,379,062 16,159,217 - 회계처리 판매비와 관리비 1,825,915 2,913,252 12,272,512 14,041,705 12,053,450 15,787,715 - 제조경비 136,465 30,683 296,000 250,251 325,612 371,503 - 개발비(무형자산) 0 0 0 0 0 0 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.28% 0.38% 0.45% 0.52% 0.49% 0.61% - 라. 연구개발 실적회사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연도 주요연구과제명 기대효과 2015년41건 - 차별화/품질향상을 위한 재료품 기술개발- 향 캡슐 국산화 개발- 담배 맛 개선기술 개발 제품 경쟁력 제고신시장 창출 및 원가절감품질향상 2014년 42건 - 신개념 유사담배 개발 - 국내외 시장강화용 제품개발 - 차별화 및 기능성 필터개발 - 향 캡슐 국산화 개발 신시장 창출/신제품 개발 제품 경쟁력 강화 제품 경쟁력 및 품질 향상신시장 창출 및 원가절감 2013년 40건 - 국내외 시장강화용 제품개발 - 차별화 및 기능성 필터개발 - 향 캡슐 국산화 개발 - 저발화성 담배 적용기술 개발 제품 경쟁력 강화 제품 경쟁력 및 원가 절감 신시장 창출 및 원가절감 규제리스크 선제적 대응관리 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유 현황 2016년 3월 31일 현재 총 3,211건의 지적재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다. 자 산 별 주요내용 총 건수 비 고 상표권 Esse 등 3,009건 3,009 국내외 담배브랜드상표권 의장권 담뱃갑지 등 90건 90 담배의장에 대한 권리취득 특허권 에어로졸 흡입장치 등 98건 104 실용신안권 휴대용 담배케이스 등 8건 8 합계 - 3,211 나. 법률/규정 등에 의한 규제사항 (1) 관계법령 또는 정부의 규제 등담배는 건강유해성 논란이 있는 제품의 특수성으로 인해 정부가 제품의 생산 및 취급의 인·허가, 제조, 유통, 판매 등 전과정을 엄격히 규제하고 있습니다. 담배제조업을 영위하고자 하는 자는 자본금·시설기준·기술인력·담배제조기술의 연구·개발 및 국민건강보호를 위한 품질관리등에 관한 기준을 갖추어 재정경제부장관의 허가를 받아야 하며(담배사업법 제11조) 담배판매업을 영위하고자 하는 자는 등록요건을 갖추어 그의 본점 또는 주된 사무소의 소재지를 관할하는 지자체장에게 등록해야합니다.(담배사업법 제13조) 또한, 담배사업법, 국민건강증진법, 청소년보호법 등에 따라 담배제품의 광고가 포괄적으로 금지되어 있으며, 특히 소비자에 대한 광고촉진활동은 원칙적으로 금지되어 있습니다. 다만 예외적으로 연 10회(2011.12.8시행)로 제한된 잡지광고(여성 또는 청소년 대상물은 금지), 판매점내 광고만 허용되어 있습니다. 담배사업과 관련한 주요 관련 법령은 아래와 같습니다. ① 담배사업법 내 용 적요 담배의 정의 ① "담배" 란 연초(煙草)의 잎을 원료의 전부 또는 일부로 하여 피우거나, 빨거나, 증기로 흡입하거나, 씹거나, 냄새 맡기에 적합한 상태로 제조한 것을 말한다. ② "저발화성담배" 란 담배에 불을 붙인 후 피우지 않고 일정시간 이상 방치할 경우 저절로 불이 꺼지는 기능을 가진 담배로서 제11조의5제2항에 따른 인증을 받은 담배를 말한다. 제2조 저발화성담배의 제조 수입 및 성능인증 ① 제조업자 또는 수입판매업자(제13조제1항에 따른 담배수입판매업의 등록을 한 자를 말한다. 이하 같다)가 피우는 담배를 제조 및 수입하는 경우 그 담배는 대통령령으로 정하는 화재방지성능을 갖추어야 한다. ② 제조업자 또는 수입판매업자는 매 반기마다 국민안전처장관으로부터 품목별로 저발화성담배의 화재방지성능에 관한 인증(이하 "화재방지성능인증"이라 한다)을 받아야 한다. 2014.11.19.> ③ 화재방지성능인증을 받은 제조업자 또는 수입판매업자는 화재방지성능인증서를 기획재정부장관에게 제출하여야 한다. ④ 화재방지성능인증을 위한 시험항목, 성능기준 및 수수료 등에 관한 사항과 화재방지성능인증 신청 및 성능인증서 발급절차 등에 관하여 필요한 사항은 대통령령으로 정한다 ⑤ 국민안전처장관은 화재방지성능인증을 받지 아니한 담배를 제조 또는 수입·판매하는 것으로 의심되는 경우에는 해당 담배를 제조 또는 수입·판매한 자에게 화재방지성능인증을 받도록 명할 수 있다. 2014.11.19.> [본조신설 2014.1.21.] 제11조의 5 화재 방지성능인증기관의 지정 ① 국민안전처장관은 제11조의5에 따른 화재방지성능인증 업무를 효율적으로 실시하기 위하여 화재방지성능인증기관을 지정할 수 있다. 2014.11.19.> ② 제1항에 따른 화재방지성능인증기관의 지정에 필요한 시설, 전문인력 등의 요건과 지정절차 및 지정방법 등에 관하여 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. ③ 제1항에 따라 지정된 화재방지성능인증기관은 제11조의5제4항의 인증기준에 적합한 담배에 대하여 화재방지성능인증서를 발급할 수 있다. ④ 국민안전처장관은 제1항에 따라 지정된 화재방지성능인증기관이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하면 그 지정을 취소하거나 9개월 이내의 범위에서 업무의 정지를 명할 수 있다. 다만, 제1호·제3호(고의 또는 중대한 과실인 경우에 한정한다) 또는 제4호에 해당하는 경우에는 지정을 취소하여야 한다. 2014.11.19.> 1. 거짓이나 그 밖의 부정한 방법으로 지정을 받은 경우 2. 제2항에 따른 지정요건에 미달된 경우 3. 제3항에 따른 화재방지성능인증서를 거짓으로 발급한 경우 4. 업무정지 기간 중에 업무를 한 경우 ⑤ 제4항에 따른 행정처분의 기준 등 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. 제11조의6 담배의 판매 ① 제조업자가 제조한 담배는 그 제조업자가, 외국으로부터 수입한 담배는 그 수입판매업자가 다음 각 호에 해당하는 자에게 판매한다. 1. 도매업자(제13조제1항에 따른 담배도매업의 등록을 한 자를 말한다. 이하 같다) 2. 소매인(제16조제1항에 따른 소매인의 지정을 받은 자를 말한다. 이하 같다) ② 소매인이 아닌 자는 담배를 소비자에게 판매해서는 아니 된다. ③ 제조업자, 수입판매업자, 도매업자 또는 소매인은 다음 각 호의 담배를 판매해서는 아니 된다. 1. 담배제조업허가를 받지 아니한 자가 제조한 담배 2. 「관세법」 제14조에 따라 부과되는 관세를 내지 아니하거나, 같은 법 제235조에 따라 보호되는 상표권을 침해하거나, 같은 법 제241조에 따른 수입신고를 하지 아니하고 수입된 담배 3. 절취 또는 강취(强取)된 담배 4. 제11조의5제3항에 따른 화재방지성능인증서를 제출하지 아니한 담배 ④ 소매인이 담배를 소비자에게 판매하는 경우에는 우편판매 및 전자거래(「전자문서 및 전자거래기본법」 제2조제5호에 따른 전자거래를 말한다. 이하 같다)의 방법으로 하여서는 아니 된다. 제12조 담배판매업의 등록 ① 담배수입판매업을 하고자 하는 자는 그의 본점 또는 주된 사무소의 소재지를 관할하는 특별시장ㆍ광역시장ㆍ특별자치시장ㆍ도지사 또는 특별자치도지사에게, 담배도매업(제조업자 또는 수입판매업자로부터 담배를 매입하여 다른 도매업자 또는 소매인에게 판매하는 영업을 말한다. 이하 같다)을 하고자 하는 자는 그의 본점 또는 주된 사무소의 소재지를 관할하는 특별시장ㆍ광역시장ㆍ특별자치시장ㆍ도지사 또는 특별자치도지사에게 등록하여야 한다. 등록한 사항중 기획재정부령이 정하는 중요사항을 변경하고자 하는 때에도 또한 같다. ② 제1항의 규정에 의한 등록을 하고자 하는 자는 대통령령이 정하는 요건을 갖추어야 한다. ③ 제1항의 규정에 의하여 담배수입판매업의 등록업무를 행한 시·도지사는 등록한 날부터 7일 이내에 기획재정부장관·행정안전부장관·보건복지부장관·환경부장관·여성가족부장관·관세청장 및 다른 시·도지사에게 각각 그 내용을 통보하여야 한다. 제13조 소매인의 지정 ① 담배소매업(직접 소비자에게 판매하는 영업을 말한다)을 하려는 자는 사업장의 소재지를 관할하는 시장ㆍ군수ㆍ구청장으로부터 소매인의 지정을 받아야 한다. ② 시장ㆍ군수ㆍ구청장은 제1항에 따른 소매인의 지정을 받으려는 자가 지정을 신청한 때에는 소매인 지정을 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자인 경우 가. 미성년자 또는 피성년후견인ㆍ피한정후견인 나. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 다. 이 법을 위반하여 징역의 실형을 선고받고 그 집행이 끝나거나(집행이 끝난 것으로 보는 경우를 포함한다) 집행이 면제된 날부터 1년이 지나지 아니한 사람 라. 이 법을 위반하여 징역형의 집행유예를 선고받고 그 유예기간 중에 있는 사람 마. 제17조제1항에 따라 지정이 취소된 날부터 2년이 지나지 아니한 자 바. 대표자가 가목부터 마목까지의 어느 하나에 해당하는 법인 2. 청소년(「청소년보호법」제2조제1호에 따른 청소년을 말한다. 이하 같다)이 담배에 쉽게 접근할 수 있는 장소 등 담배판매업을 하는 것이 부적당하다고 인정되는 장소로서 기획재정부령으로 정하는 장소에서 담배를 판매하려는 경우 3. 영업소 간의 거리 등 기획재정부령으로 정하는 지정기준에 적합하지 아니한 경우 4. 그 밖에 이 법 또는 다른 법령에 따른 제한에 위반되는 경우 ③ 소매인의 지정절차, 그 밖에 지정에 필요한 사항은 기획재정부령으로 정한다. 제16조 담배판매가격 제18조(담배의 판매가격) ① 제조업자나 수입판매업자는 대통령령으로 정하는 바에 따라 그가 제조하거나 수입한 담배의 판매가격을 결정하여 다음 각 호의 구분에 따른 자에게 신고하여야 한다. 신고한 판매가격을 변경할 때에도 또한 같다. 1. 제조업자: 기획재정부장관 2. 수입판매업자: 시ㆍ도지사 ② 동일인이 담배제조업과 담배수입판매업을 모두 하는 경우에는 제1항에도 불구하고 기획재정부장관에게 담배의 판매가격을 신고할 수 있다. 신고한 판매가격을 변경할 때에도 또한 같다. ③ 제1항에 따른 판매가격의 신고를 받은 시ㆍ도지사는 신고받은 날부터 7일 이내에 기획재정부장관에게 그 내용을 통보하여야 한다. ④ 제조업자나 수입판매업자는 제1항에 따른 판매가격을 결정하여 신고하였을 때에는 기획재정부령으로 정하는 바에 따라 그 가격을 공고하여야 한다. ⑤ 소매인은 제4항에 따라 공고된 판매가격으로 담배를 판매하여야 한다. [전문개정 2014.1.21] 제18조,시행령제6조 및10조의2 청문 기획재정부장관, 국민안전처장관, 시ㆍ도지사 또는 시장ㆍ군수ㆍ구청장은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 처분을 하려면 청문을 하여야 한다. 2014.11.19> 1. 제11조의4에 따른 담배제조업허가의 취소 또는 영업정지 2. 제11조의6제4항에 따른 화재방지성능인증기관의 지정의 취소 3. 제15조제1항에 따른 담배수입판매업 등록 또는 담배도매업 등록의 취소 4. 제15조제3항에 따른 수입판매업 또는 도매업의 영업정지 5. 제17조제1항에 따른 소매인 지정의 취소 또는 같은 조 제2항에 따른 영업정지 [전문개정 2014.1.21] 제22조의3 담배에 관한 경고 문구의 표시 및 광고의 제한 ① 담배의 갑포장지 및 대통령령이 정하는 광고에는 흡연은 건강에 해롭다는 내용이 명확하게 표현된 경고문구를 표시하여야 한다. ② 기획재정부장관은 대통령령이 정하는 바에 의하여 담배에 관한 광고를 금지 또는 제한할 수 있다. ③ 제1항의 규정에 의한 경고문구의 표시가 없거나 제2항의 규정에 의한 광고의 금지 또는 제한에 위반되는 경우 기획재정부장관은 제조업자에 대하여, 시·도지사는 수입판매업자에 대하여, 시장·군수·구청장은 도매업자 및 소매인에 대하여 각각 당해 담배의 수입 또는 판매를 제한하거나 광고물의 제거등 시정에 필요한 명령 또는 조치를 할 수 있다. ④ 제1항의 규정에 의한 경고문구는 기획재정부장관이 보건복지부장관 및 여성가족부장관과 협의하여 이를 정한다. 제25조 담배성분의 표시 ① 제조업자와 수입판매업자는 담배 한 개비의 연기에 포함된 주요 성분과 그 함유량을 담배 갑의 포장지 및 대통령령으로 정하는 광고에 표시하여야 한다. ② 제조업자와 수입판매업자는 판매 중인 담배에 대하여 분기마다 분기가 시작된 후 1개월 이내에 기획재정부장관이 지정하는 측정기관에 품목별로 담배 성분 측정을 의뢰하여야 한다. ③ 제1항에 따라 표시하여야 할 성분의 종류, 측정기준, 측정기관의 지정, 표시방법 및 허용 오차의 범위, 성분 표시의 생략, 그 밖에 성분의 표시에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. ④ 제1항에 따른 성분과 그 함유량의 표시가 없거나 표시된 성분의 함유량이 허용 오차의 범위를 초과하는 경우에는 제25조제3항을 준용한다. [전문개정 2014.1.21] 제25조의2 제조업자 등의 공익사업 참여 ① 기획재정부장관은 제조업자로 하여금 그가 판매하는 담배중 궐련에 대하여 20개비당 20원의 범위 안에서 기획재정부령이 정하는 바에 따라 보건의료·환경보호등의 공익사업과 연초경 작지원등의 사업을 직접 행하게 하거나 이들 사업을 하는 자에게 출연하도록 할 수 있다. ② 수입판매업자는 제1항의 규정에 준하는 공익사업을 직접 행하거나 이들 사업을 하는 자에게 출연할 수 있다. 이 경우 제1항의 규정을 준용한다. ③ 기획재정부장관은 제1항 및 제2항의 규정에 의하여 제조업자 또는 수입판매업자가 행하는 사업에 관한 기본적인 사항에 관하여 관계중앙행정기관의 장과 협의하여야 한다. ④ 제1항의 규정에 의하여 제조업자로부터 출연을 받아 연초경작자의 영농기술개발을 직접 지원하는 사업을 하고자 하는 자는 기획재정부장관의 승인을 받아 법인을 설립하여야 한다. ⑤ 제4항의 규정에 의한 법인의 설립 및 운용에 관하여 이 법에 규정된 것을 제외하고는 민법중 재단법인의 규정을 준용한다. 제25조의3 담배 판매 촉진을 위한 금품제공 등의 금지 제조업자·수입판매업자 및 도매업자는 소매인에게 담배의 판매를 촉진하기 위하여 금품의 제공 그 밖에 이와 유사한 행위로서 대통령령이 정하는 행위를 하여서는 아니된다. 제25조의4 담배에 대한 오도문구 사용제한 ① 제조업자 및 수입판매업자는 담배의 포장이나 광고에 담배가 건강에 미치는 영향이나 위험을 경시하여 담배에 관한 잘못된 인식을 가지게 할 우려가 있는 용어 문구 상표 형상 또는 그 밖의 표시(이하 “오도문구등”이라 한다)을 사용하여서는 아니 된다. ② 오도문구등은 대통령령으로 정한다. 제25조의5 벌칙 ① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 3년 이하의 징역 또는 3천만원 이하의 벌금에 처한다. 1. 제11조를 위반하여 담배제조업허가를 받지 아니하고 담배를 제조한 자 2. 제11조의5제3항에 따른 화재방지성능인증서를 제출하지 아니하고 담배를 제조하여 판매하거나 수입하여 판매한 자 ② 제1항의 경우 미수범도 처벌한다. ③ 제1항과 제2항의 경우에는 징역형과 벌금형을 병과(倂科)할 수 있다. 제27조 벌칙 ① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 1년 이하의 징역 또는 1천만원 이하의 벌금에 처한다. 1. 제11조의3제1항 또는 제3항을 위반하여 담배제조업의 양도ㆍ양수 등에 관한 신고를 하지 아니한 자 2. 제11조의5제5항의 명령을 정당한 이유없이 위반한 자 3. 제11조의6제3항에 따른 화재방지성능인증서를 거짓으로 발급한 자 4. 제25조제1항에 따른 경고문구가 표시되지 아니하거나 이를 위반한 경고문구를 표시한 담배를 제조하거나 수입한 자 5. 제25조제2항을 위반하여 담배에 관한 광고를 한 자 6. 제25조의2제1항에 따른 성분과 그 함유량이 표시되지 아니하거나 각 성분의 함유량을 거짓으로 표시한 담배를 제조하거나 수입한 자 7. 제25조의5를 위반하여 오도문구등을 표시한 담배를 제조 또는 수입한 자 ② 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 6개월 이하의 징역 또는 500백만원 이하의 벌금에 처한다. 1. 제12조제2항의 규정에 위반하여 소매인 지정을 받지 아니하고 소비자에게 담배를 판매한 자 2. 제13조제1항의 규정에 위반하여 등록을 하지 아니하고 담배수입판매업 또는 담배도매업을 영위한 자 제27조의 2 ② 청소년보호법 내 용 적요 청소년에대한담배판매금지 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 2년 이하의 징역 또는 2천만원 이하의 벌금에 처한다. 6. 제28조제1항을 위반하여 청소년에게 제2조제4호가목1)·2)의 청소년유해약물을 판매·대여·배포(자동기계장치·무인판매장치·통신장치를 통하여 판매·대여·배포한 경우를 포함한다)하거나 영리를 목적으로 무상 제공한 자 7. 제28조제2항을 위반하여 청소년의 의뢰를 받아 제2조제4호가목1)·2)의 청소년유해약물을 구입하여 청소년에게 제공한 자 제59조 ※ 청소년 보호연령 조정(법 제2조제1호)ㅇ "청소년”이란 만 19세 미만의 사람을 말한다. 다만, 만 19세가 되는 해의 1월 1일을 맞이한 사람은 제외한다.→ 97년생은 2016년 1월 1일에 청소년보호대상에서 모두 제외됨③ 국민건강증진법 내 용 적요 금연 및 절주 운동 등 ① 국가 및 지방자치단체는 국민에게 담배의 직접흡연 또는 간접흡연과 과다한 음주가 국민건강에 해롭다는 것을 교육·홍보하여야 한다. ② 국가 및 지방자치단체는 금연 및 절주에 관한 조사·연구를 하는 법인 또는 단체를 지원할 수 있다. ③ 삭제 ④ 주세법에 의하여 주류제조의 면허를 받은 자 또는 주류를 수입하여 판매하는 자는 대통령령이 정하는 주류의 판매용 용기에 과다한 음주는 건강에 해롭다는 내용의 경고문구를 표기하여야 한다. ⑤ 삭제 ⑥ 제4항에 따른 경고문구의 표시내용, 방법 등에 관하여 필요한 사항은 보건복지부령으로 정한다. 제8조 금연을위한 조치 ① 삭제 ② 담배사업법에 의한 지정소매인 기타 담배를 판매하는 자는 대통령령이 정하는 장소외에서 담배자동판매기를 설치하여 담배를 판매하여서는 아니된다. ③ 제2항의 규정에 따라 대통령령이 정하는 장소에 담배자동판매기를 설치하여 담배를 판매하는 자는 보건복지부령이 정하는 바에 따라 성인인증장치를 부착하여야 한다 ④ 다음 각 호의 공중이 이용하는 시설의 소유자·점유자 또는 관리자는 해당 시설의 전체를 금연구역으로 지정하여야 한다. 이 경우 금연구역을 알리는 표지와 흡연자를 위한 흡연실을 설치할 수 있으며, 금연구역을 알리는 표지와 흡연실을 설치하는 기준·방법 등은 보건복지부령으로 정한다. 1. 국회의 청사 2. 정부 및 지방자치단체의 청사 3.「법원조직법」에 따른 법원과 그 소속 기관의 청사 4.「공공기관의 운영에 관한 법률」에 따른 공공기관의 청사 5.「지방공기업법」에 따른 지방공기업의 청사 6.「유아교육법」·「초·중등교육법」에 따른 학교[교사(校舍)와 운동장 등 모든 구역을 포함한다] 7.「고등교육법」에 따른 학교의 교사 8.「의료법」에 따른 의료기관, 「지역보건법」에 따른 보건소·보건의료원·보건지소 9.「영유아보육법」에 따른 어린이집 10.「청소년활동진흥법」에 따른 청소년수련관, 청소년수련원, 청소년문화의집, 청소년특화시설, 청소년야영장, 유스호스텔, 청소년이용시설 등 청소년활동시설 11.「도서관법」에 따른 도서관 12.「어린이놀이시설 안전관리법」에 따른 어린이놀이시설 13.「학원의 설립·운영 및 과외교습에 관한 법률」에 따른 학원 중 학교교과교습학원과 연면적 1천제곱미터 이상의 학원 14. 공항·여객부두·철도역·여객자동차터미널 등 교통 관련 시설의 대합실·승강장, 지하보도 및 16인승 이상의 교통수단으로서 여객 또는 화물을 유상으로 운송하는 것 15.「자동차관리법」에 따른 어린이운송용 승합자동차 16. 연면적 1천제곱미터 이상의 사무용건축물, 공장 및 복합용도의 건축물 17.「공연법」에 따른 공연장으로서 객석 수 300석 이상의 공연장 18.「유통산업발전법」에 따라 개설등록된 대규모점포와 같은 법에 따른 상점가 중 지하도에 있는 상점가 19.「관광진흥법」에 따른 관광숙박업소 20.「체육시설의 설치·이용에 관한 법률」에 따른 체육시설로서 1천명 이상의 관객을 수용할 수 있는 체육시설 21.「사회복지사업법」에 따른 사회복지시설 22.「공중위생관리법」에 따른 목욕장 23.「게임산업진흥에 관한 법률」에 따른 청소년게임제공업소, 일반게임제공업소, 인터넷 컴퓨터게임시설제공업소 및 복합유통게임제공업소 24.「식품위생법」에 따른 식품접객업 중 영업장의 넓이가 보건복지부령으로 정하는 넓이 이상인 휴게음식점영업소, 일반음식점영업소 및 제과점영업소 25.「청소년보호법」에 따른 만화대여업소 26. 그 밖에 보건복지부령으로 정하는 시설 또는 기관 ⑤ 지방자치단체는 흡연으로 인한 피해 방지와 주민의 건강 증진을 위하여 필요하다고 인정하는 경우 조례로 다수인이 모이거나 오고가는 관할 구역 안의 일정한 장소를 금연구역으로 지 정할 수 있다. ⑥ 누구든지 제4항 및 제5항에 따라 지정된 금연구역에서 흡연하여서는 아니 된다. ⑦ 삭제 제9조 담배에 관한 경고문구 등 표시 ①「담배사업법」에 따른 담배의 제조자 또는 수입판매업자(이하 “제조자등”이라 한다)는 담배갑포장지 앞면·뒷면·옆면 및 대통령령으로 정하는 광고(판매촉진 활동을 포함한다. 이하 같다)에 다음 각 호의 내용을 인쇄하여 표기하여야 한다. 1. 흡연이 폐암 등 질병의 원인이 될 수 있다는 내용의 경고문구 2. 타르 흡입량은 흡연자의 흡연습관에 따라 다르다는 내용의 경고문구 3. 담배에 포함된 다음 각 목의 발암성물질 가. 나프틸아민 나. 니켈 다. 벤젠 라. 비닐 크롤라이드 마. 비소 바. 카드뮴 4. 보건복지부령으로 정하는 금연상담전화의 전화번호 ② 제1항에 따른 경고문구의 내용, 주요표시면에 나타나는 크기 등의 세부사항은 보건복지부령으로 정한다 ③ 제1항 및 제2항에도 불구하고 전자담배 등 대통령령으로 정하는 담배에 제조자등이 표기하여야 할 경고문구 등의 내용과 그 표기 방법·형태 등은 대통령령으로 따로 정한다. 제9조의2 가향물질 함유 표시 제한 제조자등은 담배에 연초 외의 식품이나 향기가 나는 물질(이하 “가향물질”이라 한다)을 포함하는 경우 이를 표시하는 문구나 그림·사진을 제품의 포장이나 광고에 사용하여서는 아니 된다. 제9조의3 담배에 대한 광고의 금지 또는 제한 ① 담배에 관한 광고는 다음 각 호의 방법에 한하여 할 수 있다. 1.지정소매인의 영업소 내부에서 보건복지부령으로 정하는 광고물을 전시(展示) 또는 부착 하는 행위. 다만, 영업소 외부에 그 광고내용이 보이게 전시 또는 부착하는 경우에는 그러하지 아니하다. 2.품종군별로 연간 10회 이내(1회당 2쪽 이내)에서 잡지[「잡지 등 정기간행물의 진흥에 관한 법률」에 따라 등록 또는 신고되어 주 1회 이하 정기적으로 발행되는 제책(제책)된 정기간행물 및 「신문 등의 진흥에 관한 법률」에 따라 등록된 주 1회 이하 정기적으로 발행되는 신문과 「출판문화산업 진흥법」에 따른 외국간행물로서 동일한 제호로 연 1회 이상 정기적으로 발행되는 것(이하 “외국정기간행물”이라 한다)을 말하며, 여성 또는 청소년을 대상으로 하는 것은 제외한다]에 광고를 게재하는 행위. 다만, 보건복지부령으로 정하는 판매부수 이하로 국내에서 판매되는 외국정기간행물로서 외국문자로만 쓰여져 있는 잡지인 경우에는 광고게재의 제한을 받지 아니한다. 3.사회·문화·음악·체육 등의 행사(여성 또는 청소년을 대상으로 하는 행사는 제외한다)를 후 원하는 행위. 이 경우 후원하는 자의 명칭을 사용하는 외에 제품광고를 하여서는 아니 된다. 4.국제선의 항공기 및 여객선, 그 밖에 보건복지부령으로 정하는 장소 안에서 하는 광고 ② 제조자등은 제1항에 따른 광고를 「담배사업법」에 따른 도매업자 또는 지정소매인으로 하여금 하게 할 수 있다. 이 경우 도매업자 또는 지정소매인이 한 광고는 제조자등이 한 광고로 본다. ③ 제1항에 따른 광고 또는 그에 사용되는 광고물은 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. 1. 흡연자에게 담배의 품명·종류 및 특징을 알리는 정도를 넘지 아니할 것 2. 비흡연자에게 직접적 또는 간접적으로 흡연을 권장 또는 유도하거나 여성 또는 청소년의 인물을 묘사하지 아니할 것 3. 제9조의2에 따라 표기하는 흡연 경고문구의 내용 및 취지에 반하는 내용 또는 형태가 아닐 것4. 국민의 건강과 관련하여 검증되지 아니한 내용을 표시하지 아니할 것. 이 경우 광고내용의 사실 여부에 대한 검증 방법·절차 등 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. ④ 제조자등은 담배에 관한 광고가 제1항 및 제3항에 위배되지 아니하도록 자율적으로 규제 하여야 한다. ⑤ 보건복지부장관은 문화체육관광부장관에게 제1항 또는 제3항을 위반한 광고가 게재된 외국정기간행물의 수입업자에 대하여 시정조치 등을 할 것을 요청할 수 있다. 제9조의4 ④ 제조담배 관련 부과 세금 및 부담금 내 용 적요 담배소비세 지방세법(납세의무자) ①제조자는 제조장으로부터 반출한 담배에 대하여 담배소비세를 납부할 의무가 있다 제225조 지방교육세 지방세법(과세표준과 세율) ①지방교육세는 다음 각호의 과세표준에 해당 세율을 곱하여 계산한 금액을 그 세액으로 한다. 6. 지방세법의 규정에 의하여 납부하여야 할 담배소비세액의 100분의 50 제260조의3 부가가치세 부가가치세법(과세대상) ①부가가치세는 다음 각호의 거래에 대하여 부과한다. 1. 재화 또는 용역의 공급(세율) 부가가치세의 세율은 100분의 10으로 한다.(면세) 특수용담배 제1조제14조제12조 폐기물부담금 자원의절약과재활용촉진에관한법률 및 동법 시행령(폐기물부담금)(1)환경부장관은 폐기물의 발생을 억제하고 자원의 낭비를 막기 위하여 ...(중간생략)... 재활용이 어렵고 폐기물 관리상의 문제를 초래할 가능성이 있는 제품·재료·용기(제16조에 따른 제품·포장재와 생분해성수지제품은 제외한다) 중 대통령령으로 정하는 제품·재료·용기의 제조업자나 수입업자에게 그 폐기물의 처리에 드는 비용을 매년 부과·징수한다. (폐기물부담금 부과대상 및 감면대상 품목)법 제12조제1항의 규정에 의하여 제조업자 또는 수입업자가 납부하여야 할 폐기물처리에 드는 비용의 부과대상인 제품·재료·용기는 다음 각호와 같다. 5. 담배 (제조업자의 폐기물부담금 산정ㆍ부과 등) ② 환경부장관은 제1항에 따라 제출받은 제품 출고 실적에 별표 2의 산출기준을 적용하여 산출된 금액에 제3항에 따른 부담금산정지수를 곱하여 폐기물부담금을 산정한다. ③ 부담금산정지수는 최초의 적용연도를 1로 하고, 그 다음 해부터는 매년 전년도 부담금산정지수에 전년도 물가상승률 등을 고려하여 환경부장관이 고시하는 가격변동지수를 곱한 것으로 한다. 다만, 제10조제1항제3호의 경우에는 부담금산정지수를 1로 한다. 법 제12조 시행령제10조 시행령제12조 국민건강증진기금 국민건강증진법 (국민건강증진부담금의 부과·징수 등)① 보건복지가족부장관은 제조업자 등이 판매하는 담배사업법 제2조의 규정에 의한 담배중 궐련(지방세법 제232조의 규정에 의하여 담배소비세가 면제되는 것, 동법 제233조의9제1항제1호 및 제2호의 규정에 의하여 담배소비세액이 공제 또는 환급되는 것을 제외한다.20개비당 354원의 부담금을 부과·징수한다. 제23조 (2) 기타 - 제조담배에 대한 부과세금 및 부담금(궐련 20개비당) 구 분 부과 세금 및 부담금 부가가치세 공급가액의 10% (단 특수용담배는 면세) 기타 제세및부 담 금 구분 계 담배소비세 지방교육세 *폐기물부담금 국민건강증진기금 개별 소비세 **연초생산 안정화기금 궐 련 2,914.4원 1,007원 443원 24.4원 841원 594원 5원 * 자원의절약과재활용촉진에 관한 법률의 개정('08.01.01 시행)에 따라 폐기물부담금액은 산출기준 금액에 물가상승률이 반영된 부담금산정지수(환경부 고시)를 곱하여 산정됨. 따라서 폐기물부담금 산출기준 금액은 20개비당 24.4원이지만, 부담금산정지수가 해마다 바뀌므로 갑당 납부금액이 해마다 변동됨. ** 연초생산안정화기금은 담배사업법 시행규칙 제19조의2에 의거하여 '15.1.1부터 부과되며 매 3년마다 기획재정부장관은 그 필요성을 검토해야 함.- 제조담배에 대한 부과세금 및 부담금 변천내용 부과 세금 및 부담금 계 담 배소비세 교육세 지 방교육세 공익 사업부 담 금 폐기물부담금 국민건강증진기금 연초생산 안정화기금* 개별 소비세 '89. 1. 1부터 시행 200원 초과 360원 360원 200원 40원 40원 '94. 1. 1부터 시행 200원 초과 480원 460원 20원 200원 40원 40원 '96. 7. 1부터 시행 200원 초과 644원 460원 184원 200원 56원 40원 16원 '96.12.28부터시행 200원 초과 648원 460원 184원 4원 200원 56원 40원 16원 '97. 5. 1부터 시행 200원 초과 650원 460원 184원 4원 2원 200원 56원 40원 16원 '99. 1. 1부터 시행 부가가치세 부과(공급가액의 10%)(단, 200원급 이하 및 특수용담배는 면세) '01. 1. 1부터 시행 200원 초과 771원 510원 255원 4원 2원 200원 60원 40원 20원 '02. 2. 1부터 시행 200원 초과 929원 510원 255원 4원 150원 10원 200원 60원 40원 20원 '04.12.30부터시행 200원 초과 1,338원 641원 321원 7원 354원 15원 200원 60원 40원 20원 '06. 7. 1부터 시행 궐련 1,338원 641원 321원 7원 354원 15원 '07. 12. 1부터 시행 궐련 1,323원 641원 321원 7원 354원 '15. 1. 1부터 시행 궐련 2,914.4원 1,007원 443원 24.4원 841원 5원 594원 ＊연초생산안정화 기금 부과는 2002년 1월 1일부터 시행되었으나, 2007년 12월 1일부터 납부 폐지된 후 '2015년 1월 1일부터 5원씩 재납부※ 2006년 7월 1일자로 지방세법상 과세특례담배제(200원 이하 담배에 대한 차등율) 폐지 □ 인삼부문 1. 사업의 개요인삼부문의 연결대상 회사는 (주)한국인삼공사, 길림한정유한공사 등 국내 1개사 및 해외 7개사를 포함 총 8개사입니다. 8개사 중 직전 연도 기준 750억 이상 자산규모는 1개사이며, 인삼부문의 매출과 수익의 대부분이 (주)한국인삼공사에서 발생하고 있습니다. 가. 사업의 개요(1) 산업의 특성인삼사업은 규모의 경제가 요구되는 자본집약적인 산업으로서, 원료의 조달까지 6년간의 숙성기간을 필요로 하는 등 자본의 회임기간이 길고 대규모 설비와 전국적인 유통망 구축 및 마케팅비용이 수반되어 진입장벽이 높은 산업이라고 볼 수 있습니다.(2) 산업의 성장성 건강에 대한 소비자의 관심도 증가 및 기대수명 연장에 따라 웰빙과 친환경을 중요시하는 라이프스타일을 감안할 때 향후 꾸준한 성장세를 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절성 경기의 상승과 하락에 따라 소비자의 구매패턴 등은 상이할 수 있으며, 홍삼 및 건강기능성식품에 대한 계절적인 요인은 특별히 없습니다. (4) 국내시장 여건 '정관장' 브랜드를 중심으로 한 유통망 확장으로 수요기반을 공고히 하고 지속적인 신제품 개발 등 고객지향 마케팅 판촉을 시행하고 있으며, 2015년 당기말 현재 총매출의 약 91.1%를 차지하고 있습니다. (5) 해외시장 여건 주력시장(중화권)을 중심으로 한 마케팅 강화와 일본, 동남아 등 제품중심의 시장을 개척하고 있으며, 현지화 중심의 판촉 및 제품개발로 향후 꾸준한 성장세가 예상됩니다. 2015년 당기말 현재 총매출의 약 8.9%를 차지하고 있습니다. (6) 시장경쟁력 110년 이상의 전통과 제조 Know-how를 바탕으로 소비자의 신뢰를 우선시하고 있으며, 정관장 브랜드를 활용 전국적인 유통망을 구축하고 있습니다. 6년간의 계약재배를 통하여 청정 원료를 안정적으로 수매하고 있으며, 또한 충남부여 소재 연간 8,000톤을 제조할 수 있는 시설을 보유하여 고품질의 제품을 생산하고 있습니다. (7) 한국인삼공사 조직도 한국인삼공사 조직도.jpg 한국인삼공사 조직도 2016년 3월말 기준> 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 홍삼 제품 홍삼 (뿌리) 농산물 등 천삼, 지삼 등 20,531(6.9%) 홍삼 (제품) 건강기능식품 등 홍삼정, 홍삼정환, 홍이장군 아이패스 등 271,593 (91.9%) 상품 - 화장품 등 - 2,707 (0.9%) 기타매출 - - - 787 (0.3%) 합계 295,618 (100%) ※ 상기 ‘상품’은 화장품 및 건강기능식품 등의 매출액이며, ‘기타매출’에는 반제품, 부산물, 재료품, 카페매출, 임대매출, 동물건식매출이 포함됨. 부산물은 홍삼제조과정에서 발생하는 홍삼박의 매출액임 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액(비율) 비고(주요매입처) 홍 삼 원재료 수삼 제품제조 등 90,294(78.1%) 경작인 포장재 지함상자 등 제품제조 등 10,608(9.2%) ㈜두선산업 등 식품첨가물 과당, 저당 등 제품제조 등 4,191(3.6%) ㈜네오크레마 등 생약재 백복령, 생강 등 제품제조 등 10,527(9.1%) 남제천농협 등 (계약재배 제외) 합 계 115,620(100%) 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제 17 기 연간 제 16 기 연간 제 15 기 연간 수 삼 (kg) 국 내 40,076 41,246 40,574 ※ 통상 매년 수삼 구매는 9~11월에 이루어짐에 따라 4분기에 당기 수삼 구매가격 산출 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력, 생산실적, 가동률 당사는 충남 부여에 고려인삼창을 두고 있으며, 2016년 당분기말 현재 당사의 대부분 제품을 고려인삼창에서 생산하고 있습니다. 인삼창의 생산에 관한 내용은 다음과 같습니다. 구 분 홍삼뿌리 홍삼제품1(엑기스, 타브렛류) 홍삼제품2 (파우치, 음료류) 전 체 가동일수(일) 63 91 79 91 총 가동시간 6,538 24,658 9,766 40,962 생산시간 6,185 23,077 8,529 37,791 일평균 가동시간 104 271 124 450 표준작업시간 28,224 47,320 6,952 82,496 생산실적(kg) 179,300 751,474 412,296 1,343,070 가동기계수(대) 56 65 11 132 평균기계가동률(%) 94.6 93.6 87.3 92.3 제조부문은 2006년 12월 건강기능식품 GMP 적용업소 지정, 2012년 6월 HACCP 인증 및 2013년 7월 ISO22000 인증 등 시스템적 관리를 통한 품질안전성 확보에 주력하고 있으며 생산라인의 자동화, 제조방법의 선진화 및 Work Smart 활동 등 구성원들의 끊임없는 개선을 통하여 제조원가 절감 및 생산성 향상으로 제조경쟁력 제고에 적극 노력하고 있습니다. 나. 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원) 구분 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 기말장부가액 증가 감소 토지 전국 자가 서울등 104,580,314 112,309 - 104,692,623 건물 전국 자가 서울등 20,610,177 86,761,803 4,569,261 102,802,719 구축물 전국 자가 서울등 3,342,816 3,602,507 302,093 6,643,230 기계장치 전국 자가 서울등 36,390,808 34,637,239 9,793,425 61,234,622 차량운반구 전국 자가 서울등 658,224 113,313 265,932 505,605 공기구 전국 자가 서울등 3,376,112 2,266,364 1,846,637 3,795,839 비품 전국 자가 서울등 10,461,471 5,184,838 5,798,588 9,847,721 합 계 179,419,922 132,678,373 22,575,936 289,522,359 다. 중요한 시설투자 계획 당사는 매출신장 및 현대화된 INFRA 시설 구축을 위하여 제2공장을 건설하고 있습니다. 제2공장 건설을 통하여 명실상부한 건강기능식품기업으로서의 자리 매김 및 제2의 도약을 기약하고 있습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 당사의 매출은 국내부문과 해외부문으로 구분되며 판매되는 제형은 크게 홍삼원형(뿌리)과 홍삼제품 두 가지로 분류됩니다. 국내부문은 전체 매출액에서 약 96.1%, 해외부문은 약 3.9%입니다. 2016년 당분기말 현재 매출의 주요내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제18기 1분기 제17기 1분기 제17기 연간 제16기 연간 홍삼 제품 홍삼(뿌리) 수 출 4,178 12,811 46,429 52,856 내 수 16,353 17,281 57,887 70,980 합 계 20,531 30,092 104,316 123,836 홍삼(제품) 수 출 7,226 5,572 35,289 30,624 내 수 264,367 201,522 770,271 653,099 합 계 271,593 207,094 805,560 683,723 상품 상품 수 출 - - - 261 내 수 2,707 1,354 6,202 3,611 합 계 2,707 1,354 6,202 3,872 기타매출 반제품 수 출 - - - - 내 수 403 230 733 407 합 계 403 230 733 407 부산물 수 출 - - - - 내 수 17 1 88 93 합 계 17 1 88 93 재료품 수 출 - - - - 내 수 14 5 44 90 합 계 14 5 44 90 카페매출 수 출 - - - - 내 수 9 11 46 42 합 계 9 11 46 42 임대매출 수 출 - - - - 내 수 233 182 721 732 합 계 233 182 721 732 동물건식 매출 수 출 - - - - 내 수 111 - 76 - 합 계 111 - 76 - 합 계 수 출 11,404 18,383 81,718 83,741 내 수 284,214 220,586 836,068 729,054 합 계 295,618 238,969 917,786 812,795 ※ 상기 ‘상품’은 화장품 및 건강기능식품 등의 매출액이며, 부산물은 홍삼제조과정에서 발생하는 홍삼박, 생약박 등의 매출액임 □ 국내부문 o 프랜차이즈를 중심으로 백화점, 면세점, 대형마트의 주력유통채널과 홈쇼핑, e-Biz 등의 신유통망을 전국적으로 구축하고 있으며, 2016년 당분기말 현재 국내매출에서 주력유통채널이 약 63.6%를 차지하고 있습니다. □ 해외부문 o 2016년 당분기말 현재 해외부문 매출비중은 약 3.9% 수준이며, 점차적으로 신흥시장 개척 등을 통해 매출을 확대해 나갈 계획입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 당사의 사업장인 충남 부여에서 제조된 홍삼류 제품은 국내 전국 유통망(프랜차이즈, 백화점, 대형마트 등)으로 배송되고 있으며, 해외는 대만법인, 미국법인, 중국법인, 일본법인 등으로의 수출과 기타지역은 수입상을 통한 배송이 이루어지고 있습니다. (2) 판매방법 및 조건 국내는 유통채널별로 1개월 ~ 3개월 외상거래를 하고 있으며, 가맹점의 경우는 구매카드 방식으로 판매가 이루어지며 가맹점 사업자별로 신용한도 내에서 결제를 할 수 있도록 되어 있습니다. 해외는 매출 후 대금회수 방식으로 판매가 이루어지고 있으며, 대금결제는 30일~180일 이내 현금 결제를 하고 있습니다. (3) 판매전략 o 정관장 브랜드를 기반으로 한 제품 Launching 및 고객중심의 마케팅전략 추진으로 수요저변확대 o 유통채널 확충, 광고 등을 통한 소비자 접점에서의 경쟁적 우위 유지 o 중화권(중국, 대만 등) 마케팅 강화 및 현지화 기반 구축 o 미국, 일본 등 신규시장 확대로 시장 다변화 o 효율적 시장관리를 위한 CRM관리 등 IT System 개선 6. 시장위험과 위험관리 가. 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본 조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다. 당사는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본을 기준으로 자본을 관리하고 있으며, 전반적인 자본관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사가 관리하고 있는 자본구조 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 총차입금 72,437,258 175,553,233 차감: ― 현금및현금성자산 (4,271,322) (3,446,634) 순부채(순자산) 68,165,936 172,106,599 자본 1,515,710,150 1,462,365,136 순차입금비율 4.50% 11,77% 나. 금융상품의 위험관리와 공정가치 금융상품과 관련하여 당사는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 감사위원회는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. (1) 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험 당사는 홍삼제품 수출과 관련하여 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 각각의 통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 USD 27,583,025 - 32,699,686 - JPY 2,658,749 - 2,945,560 - CNY 199,885 - - 합계 30,441,659 - 35,645,246 - 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전순이익 증가(감소) 3,044,166 (3,044,166) 3,564,525 (3,564,525) ② 가격위험 당사는 매도가능지분상품과 관련하여 시장가격 등의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 지분상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 시장성 있는 지분증권 및 공정가치로 평가한 시장성 없는 지분증권의 공정가치 5% 변동이 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 세전포괄손익 증가(감소) (205,320) 205,320 152,389 (152,389) ③ 이자율위험 당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을유지하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 이자부부채의 규모를 고려할 때, 이자율 변동이 금융부채의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 신용위험 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공 받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 142,445,109 133,458,098 현금및현금성자산(보유현금 제외) 4,271,322 3,446,634 금융보증계약 276,840 281,280 합 계 146,993,271 137,186,012 (3) 유동성위험 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 잔존계약만기 3개월 미만 3개월~1년 1~5년 5년 초과 당분기말: 매입채무및기타채무 57,001,910 57,001,910 56,420,745 - 581,165 - 단기차입금 37,924,419 38,083,201 180,050,675 20,032,526 - - 장기차입금 34,512,839 34,512,839 - - 34,512,839 - 금융보증계약 276,840 34,605,000 - 34,605,000 - - 합계 129,719,008 164,202,950 74,471,420 54,637,526 35,094,004 - 전기말: 매입채무및기타채무 53,122,575 53,122,575 52,531,410 - 591,165 - 단기차입금 141,040,394 141,466,902 117,783,333 23,683,569 - - 장기차입금 34,512,839 34,512,839 - - 34,512,839 - 금융보증계약 281,280 35,160,000 35,160,000 - - - 합계 228,957,088 264,262,316 205,474,743 23,683,569 35,104,004 - 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융자산 매도가능금융자산 26,690,300 24,427,700 대여금및수취채권 ― 매출채권및기타채권 142,445,109 133,458,098 ― 현금및현금성자산 4,271,322 3,446,634 대여금및수취채권 소계 146,716,431 136,904,732 금융자산 합계 173,406,731 161,332,432 금용부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 ― 매입채무및기타채무 57,001,910 53,122,575 ― 단기차입금 37,924,419 141,040,394 ― 장기차입금 34,512,839 34,512,839 ― 금융보증부채 276,840 281,280 상각후원가로 측정하는 금융부채 소계 129,716,008 228,957,088 금융부채 합계 129,716,008 228,957,088 (5) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 당기말: 매도가능금융자산 26,690,300 26,690,300 - - 전기말: 매도가능금융자산 24,427,700 24,427,700 - - 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동과 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치의 변동내역은 없습니다. (6) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 매도가능 금융자산 대여금 및 수취채권 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 당기손익: ― 이자수익 - 69,925 - 69,925 ― 배당금수익 - - - - ― 이자비용 - - (598,154) (598,154) ― 손상차손 - 1,810,184 - 1,810,184 합계 - 1,879,809 (598,154) 1,281,655 기타포괄손익(법인세 차감전): ― 공정가치의 변동 2,262,600 - - 2,262,600 ② 전분기 (단위 : 천원) 구 분 매도가능 금융자산 대여금 및 수취채권 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 당기손익: ― 이자수익 - 99,908 - 99,908 ― 배당금수익 83,800 - - 83,800 ― 이자비용 - - (682,181) (682,181) ― 손상차손환입 - 4,421 - 4,421 합계 83,800 104,329 (682,181) (494,052) 기타포괄손익(법인세 차감전): ― 공정가치의 변동 1,843,600 - - 1,843,600 7. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 o 과학적 연구를 통한 신제품 개발로 국내외 시장 확대 및 매출 기여 o 외부기관 연계 소재발굴, 기초/기반 연구강화, 특정 기능성 제품개발, 안전성 검증 강화 o 미래 성장 동력 확보를 위한 천연물의약품 개발 역량 및 기반 구축 나. 연구개발 담당조직 R 산하 연구기획팀·표준총괄팀·제품소개 기능성 특임과 제품·기초·자원분석연구소를 직제 구성하여 운영 중에 있습니다. 연구기획팀에서는 연구원의 전체적인 연구개발 전략수립과 운영을 담당하고, 표준총괄팀은 기술표준을 총괄관리하며, 제품소개 기능성 특임에서는 신소재 개발을 위한 기능성 총괄 역할을 수행하고 있습니다. 제품연구소는 국내외 사업 신수요 창출을 위한 제품 및 기술개발 업무를 수행하고, 자원분석연구소는 고품질의 청정 원료 확보를 위한 기반연구와 원료의 생산단계별 분석시스템을 구축·확립하여 사용원료 및 제품의 안정성/품질을 담보하고 있으며 기초연구소는 신소재 발굴, 효능연구 및 안전성 연구를 통해 신성장 동력 창출 및 지속경영을 위한 기초기반연구를 수행하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 연구개발비용 1,618,723 1,587,044 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액] 0.5% 0.7% 라. 연구개발 실적 당사의 연구개발 실적은 아래와 같습니다. o 차별화 제품개발을 통한 신성장 동력 확보 o 신소재 탐색 및 발굴을 통한 미래 시장 선점 기반 마련 o 홍삼의 과학적 효능 자료 구축 및 홍삼제품의 안전성 검증 o 청정 고급원료삼의 생산증대 o 계약구매 수삼 및 생약의 안전성평가를 통한 청정원료 확보 및 고객 신뢰기반 구축 연도 주요연구과제 기대효과 2016년 - 고객 Needs 반영한 제품 개발- 신소재 탐색 추진- 고급 청정 원료삼 생산증대 기술 개발- 원료 안정성 평가o 계약재배 인삼/생약 안정성 평가 - 신규시장 창출 및 기존시장 확대 기여- 홍삼의 차별적 경쟁력 확보 및 미래 성장동력 발굴- 원료 품질 향상, 청정원료 확보를 통한 기업 경쟁력 강화- 청정원료 확보를 위한 사전 안전성 확보 2015년 - 홍삼의 임상연구 피험자모집 완료 o 장기복용 안전성 및 유효성(암환자 피로도개선) - 특허출원 o 홍삼추출물을 정제/분획한 항산화 화장료조성물 o 항암제 부작용 경감 약학조성물 o 호흡기 염증질환 예방/치료용 조성물(KT) - 홍삼의 국제 표준화 추진 o DIS(4단계) 등록 및 FDIS(5단계) 승인 추진 - 국제 박람회 출품 : 홍삼정, 신제형제품 등 o 에너하임(3월) 및 미국 차박람회(5월) - 홍삼의 차별적 경쟁력 확보 및 미래 성장동력 발굴 - 홍삼 품질 주도권 확보 및 글로벌 경쟁력 강화 - 홍삼의 국제화를 통한 글로벌 신수요 발굴 2014년 - 인삼 신품종 등록 출원신청 o 선풍 1~2호, 금풍 2호, 선홍 - 원료 품질 향상, 청정원료 확보를 통한 기업 경쟁력 강화 - 홍삼 기능성 식약처 추가 인정 (고시형) o ‘갱년기 여성건강에 도움을 줄 수 있음’ - 기능성 확대에 따른 신수요 창출 및 매출 확대 - 제 11회(2014년) 국제인삼심포지엄 참여 - 정관장 홍삼의 우수성 홍보 - 산지 병해충 및 태풍피해 최소화 기술지원 시스템 운영 - 지역별 경작피해 최단시간 기술적 해결 2013년 - 홍삼의 국제 표준화 추진 o 홍삼 제조 국제표준(ISO) 제안서 승인 - 홍삼 품질 주도권 확보 및 글로벌 경쟁력 강화 - 인삼사포닌 참조표준 데이터센터 인증 o 국내외 인삼사포닌 정책결정시 데이터 활용 - 국내외 인/홍삼 선도 기업으로서 위상 공고화 - 국제 학술 행사 참여 : 세계독성학회, 세계노화학회, 한국식품영양과학회, 생약학회 - 홍삼의 우수성 홍보 및 대내외 연구 네크워크 구축 2012년 - 고려인삼의 원산지/품종 표기 ISO국제표준 상정 - 홍삼오메가 3 및 홍삼 유산균, 뉴트리팩 등 홍삼 제품 다양화 기술 개발 - 토양산도/염류측정 등 인삼 경작자 편의 기술 개발 - 라이프앤진 신제품 24종 개발 완료 - 2012년 계약재배 구매 인삼/생약 안전성 평가 - “항산화” 기능성 표기 가능으로 신제품 개발 및 매출 증대 - 세분화된 고객 니즈 충족 및 매출기여 - 적합 예정지로의 개선 유도 - 그룹사 신사업 지원 - 생약포함 복방제품의 안전성 확보 8. 경영상의 주요 계약 가. 국내 원재료 계약 현황 (1) 2016년 당분기말 현재 수삼경작 계약 현황 구 분 경작인수(명) 개소 면적(ha) 수삼경작 계약현황 8,779 8,583 5,142 ※ 위탁 계약생산 및 금년도 계약면적 포함 9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유 현황 당사가 영위하는 사업과 관련하여 특허법에 근거한 151건의 특허권과, 실용신안법에근거한 4건의 실용실안권, 상표법에 근거한 1,424건의 상표권, 디자인보호법에 근거한 209건의 디자인권을 취득하여 보유하고 있습니다. 또한 당사는 해외시장 개척과 관련하여 미국, 일본, 중국 등 38개국에 648건의 상표권을 취득하여 보유하고 있으며, 미국, 중국 등 6개국에 13건의 디자인권을 취득하여 보유하고 있습니다. 2016년 1분기에 신규로 취득한 지적재산권의 내역은 아래와 같습니다. 구 분 주요내용 근거법령 비 고 특허권 국내 10-1602035 외 1건 특허법 - 해외 - - - 상표권 국내 - 상표법 - 해외 - - - 디자인권 국내 - 디자인보호법 - 해외 - - - 나. 법률·규정 등에 의한 규제사항 (1) 관계법령 또는 정부의 규제 등 ① 인삼산업법 내 용 적요 인삼제조 인삼 제조기준 (1)①인삼류제조를 업(業)으로 하려는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 바에 따라 제조장(製造場)을 관할하는 시장(특별자치도지사를 포함한다. 이하 같다), 군수 또는 자치구의 구청장(이하 "시장·군수"라 한다)에게 신고하여야 한다. 다만, 인삼경작자가 자기가 생산한 수삼을 원료로 하여 자가제조(自家製造)한 홍삼, 태극삼, 백삼 또는 그 밖의 인삼을 수출 또는 도매의 목적으로 수집하는 자(이하 "수집자"라 한다)에게 판매하는 경우에는 신고하지 아니할 수 있다. ②제1항에 따라 홍삼, 태극삼 또는 그 밖의 인삼의 제조업 신고를 하려는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 시설기준을 갖추어야 한다 ③제1항에 따라 신고를 한 자(이하 "인삼류제조업자"라 한다)는 그 신고사항중 시설의 임대 등 대통령령으로 정하는 중요사항을 변경하였을 때 또는 그 영업을 휴업 하거나 휴업한 영업을 재개하였을 때에는 그 사유가 발생한 날부터 20일 이내에 시장·군수에게 신고하여야 한다. ④인삼류제조업자는 인삼류를 제조하고 남은 부산물을 원료로 하여 인삼제품류 중 대통령령으로 정하는 품목을 제조·가공하려는 경우에는 시장·군수에게 신고할 수 있다. 이 경우 「식품위생법」 제37조에 따른 식품의 제조ㆍ가공에 관한 영업의 신고를 한 것으로 본다. ⑤제4항에 따른 신고를 하려는 인삼류제조업자는 「식품위생법」 제36조제1항제1호에 따른 시설기준에 적합한 시설을 갖추어야 한다 ⑥시장ㆍ군수는 제4항에 따른 신고를 받았을 때에는 지체없이 「식품위생법」 제37조에 따른 식품의 제조ㆍ가공에 관한 영업신고의 소관 행정기관의 장에게 그 내용을 통보하여야 한다. (2)①인삼류를 제조하는 자는 홍삼·태극삼·백삼 또는 그밖의 인삼을 연근별로 구분하여 제조하고 해당 제품이나 그 용기·포장 등에 해당 연근 및 원산지를 표시하여야 한다. 이 경우 원산지의 표시방법 및 판정기준 등에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. ②인삼류를 제조하는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 제조기준을 준수하여야 한다. ③농림축산식품부장관은 인삼류의 안전성 확보 및 소비자 보호를 위하여 국립농산물검사기관의 장 또는 제17조제1항에 따른 인삼류검사기관의 장으로 하여금 인삼류를 제조하는 자에게 제1항 및 제2항의 규정 준수에 관한 자료를 제출·보고하게 하거나 관계 직원을 제조업소에 출입시켜 제1항 및 제2항의 규정을 준수하는지를 확인하게 할 수 있다. ④제3항의 경우 관계직원은 그 권한을 표시하는 증표를 지니고 이를 관계인에게 보여주어야 한다. 제12조 제15조 ② 건강기능식품에 관한 법률 내 용 적요 영업의 종류 및 시설기준 영업허가 영업신고 품목제조 신고 영업자 준수사항 (1)①다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 영업을 하려는 자는 총리령으로 정하는 기준에 맞는 시설을 갖추어야 한다. 1. 건강기능식품제조업 2. 삭제 2015.2.3> 3. 건강기능식품판매업 ②제1항에 따른 영업의 세부 종류와 그 범위는 대통령령으로 정한다. (2)제4조제1항제1호에 따른 건강기능식품제조업을 하려는 자는 총리령으로 정하는 바에 따라 영업소별로 제4조에 따른 시설을 갖추고 식품의약품안전처장의 허가를 받아야 한다. 대통령령으로 정하는 사항을 변경하려는 경우에도 또한 같다 (3)①제4조제1항제2호에 따른 건강기능식품수입업을 하려는 자는 총리령으로 정하는 바에 따라 영업소별로 제4조에 따른 시설을 갖추고 영업소의 소재지를 관할하는 특별자치시장·특별자치도지사·시장·군수·구청장(자치구의 구청장을 말한다. 이하 같다)에게 신고하여야 한다. ②제4조제1항제3호에 따른 건강기능식품판매업을 하려는 자는 총리령으로 정하는 바에 따라 영업소별로 제4조에 따른 시설을 갖추고 영업소의 소재지를 관할하는 특별자치시장·특별자치도지사·시장·군수·구청장에게 신고하여야 한다. 다만, 「약사법」 제20조에 따라 개설등록한 약국에서 건강기능식품을 판매하는 경우에는 그러하지 아니하다. ③제1항과 제2항에 따라 신고를 한 자가 그 영업을 폐업하거나 총리령으로 정하는 사항을 변경하려는 경우에는 특별자치시장·특별자치도지사·시장·군수·구청장에게 신고하여야 한다. ④제1항부터 제3항까지의 규정에 따른 영업의 신고 및 변경신고의 절차 등에 관하여 필요한 사항은 총리령으로 정한다. (4)제5조제1항에 따라 건강기능식품제조업의 허가를 받은 자가 건강기능식품을 제조하려는 경우에는 그 품목의 제조방법 설명서 등 총리령으로 정하는 사항을 식품 의약품안전처장에게 신고하여야 한다. 신고한 사항 중 총리령으로 정하는 사항을 변경하려는 경우에도 또한 같다. (5)①영업자는 건강기능식품의 안전성 확보 및 품질관리와 유통질서유지 및 국민보건의 증진을 위하여 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. 1. 제조시설과 제품(원재료를 포함한다)을 보건위생상 위해가 없고 안전성이 확보되도록 관리할 것 2. 유통기한이 지난 제품을 판매하거나 판매할 목적으로 진열·보관하거나 건강 기능식품 제조에 사용하지 말 것 3. 부패·변질되거나 폐기된 제품 또는 유통기한이 지난 제품을 정당한 사유가 없으면 교환하여 줄 것 4. 판매사례품이나 경품을 제공하는 등 사행심을 조장하여 제품을 판매하는 행위를 하지 말 것 5. 그 밖에 제1호부터 제4호까지에 준하는 사항으로서 건강기능식품의 안전성 확보 및 품질관리와 국민보건위생의 증진을 위하여 필요하다고 인정하여 총리령으로 정하는 사항 ②건강기능식품제조업자는 총리령으로 정하는 바에 따라 식품의약품안전처장에게 생산 실적 등을 보고하여야 한다. 제4조 제5조 제6조 제7조 제10조 기타 (기준, 광고 등) (1)①건강기능식품의 기능성에 대한 표시·광고를 하려는 자는 식품의약품안전처장이 정한 건강기능식품 표시·광고 심의의 기준, 방법 및 절차에 따라 심의를 받아야 한다. ②식품의약품안전처장은 제1항에 따른 건강기능식품의 기능성에 대한 표시·광고심의에 관한 업무를 제28조에 따라 설립된 단체에 위탁할 수 있다. ③제2항에 따른 기능성에 대한 표시·광고 심의 업무를 위탁받은 자(이하 이 조에서 "심의기관"이라 한다)는 건강기능식품의 기능성 표시·광고 심의위원회를 설치·운영하여야 한다. ④제3항에 따른 심의위원회의 위원은 다음 각 호의 사람 중에서 식품의약품안전처장의 승인을 받아 심의기관의 장이 위촉한다. 이 경우 산업계에 소속된 사람은 3분의 1 미만으로 하여야 한다. 1. 건강기능식품 및 광고에 관한 학식과 경험이 풍부한 사람 2. 건강기능식품 관련 단체의 장이 추천한 사람 3. 시민단체(「비영리민간단체지원법」 제2조에 따른 비영리민간단체를 말한다)의 장이 추천한 사람 4. 건강기능식품 관련 학회 또는 대학의 장이 추천한 사람 ⑤ 제3항에 따른 심의위원회 위원의 수, 임기, 그 밖의 운영 등에 필요한 사항은 총리령으로 정한다. (2)①제16조제1항에 따른 심의결과에 대하여 이의가 있는 자는 심의결과를 통지받은 날부터 1개월 이내에 식품의약품안전처장에게 이의를 제기할 수 있다. ②식품의약품안전처장은 제1항에 따른 이의신청을 받았을 때에는 제27조제1항에 따른 건강기능식품심의위원회에 자문하여 이를 심사하고 그 결과를 신청인에게 알려야 한다. ③제1항과 제2항에 따른 이의신청의 방법, 절차 및 운영 등에 관하여 필요한 사항은 식품의약품안전처장이 정한다 (3)①건강기능식품의 용기·포장에는 다음 각 호의 사항을 표시하여야한다. 1. 건강기능식품이라는 문자 또는 건강기능식품임을 나타내는 도형 2. 기능성분 또는 영양소 및 그 영양권장량에 대한 비율(영양권장량이 설정된 것만 해당한다) 3. 섭취량 및 섭취방법, 섭취 시 주의사항 4. 유통기한 및 보관방법 5. 질병의 예방 및 치료를 위한 의약품이 아니라는 내용의 표현 6. 그 밖에 식품의약품안전처장이 정하는 사항 ②제1항에 따른 표시방법 등에 관하여 필요한 사항은 식품의약품안전처장이 정하여 고시한다. (4)①누구든지 건강기능식품의 명칭, 원재료, 제조방법, 영양소, 성분, 사용방법, 품질 및 건강기능식품이력추적관리 등에 관하여 다음 각호에 해당하는 허위·과대·비방의 표시·광고를 하여서는 아니 된다. 1. 질병의 예방 및 치료에 효능·효과가 있거나 의약품으로 오인·혼동할 우려가 있는 내용의 표시·광고 2. 사실과 다르거나 과장된 표시·광고 3. 소비자를 기만하거나 오인·혼동시킬 우려가 있는 표시·광고 4. 의약품의 용도로만 사용되는 명칭(한약의 처방명을 포함한다)의 표시·광고 5. 다른 업체 또는 그 업체의 제품을 비방하는 표시·광고 6. 제16조제1항에 따라 심의를 받지 아니하거나 심의받은 내용과 다른 내용의 표시·광고 ②제1항에 따른 허위·과대·비방의 표시·광고의 범위 등에 관하여 필요한 사항은 총리령으로 정한다. 제16조 제16조의2제17조 제18조 □ 기타부문기타부문(제약 및 화장품 사업 등)의 연결대상 회사는 영진약품공업(주), 소망화장품(주) 등 국내 6개사 및 해외 1개사를 포함 총 7개사입니다. 7개사 중 직전 연도 기준 750억 이상 자산규모는 2개사이며, 기타부문의 매출과 수익의 대부분이 영진약품공업(주) 및 소망화장품(주)에서 발생하고 있습니다. 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 1) 제약산업의 특성 기본적으로 제약산업은 국민의 '건강' 및 '삶의 질'향상을 위해서 없어서는 안될 21세기형 핵심 산업입니다. 또한 내수시장에 중점을 둔 제약업종의 경우 외부요인에 의해 영향을 받는 정도가 크지 않습니다. 그럼에도 불구하고 신약개발 시 광범위한 분야의 관련지식과 복합적인 기술토대 위에 막대한 비용과 시간투여로 주요 여타 산업군에 비해 신규 진입이 어려우며, 국민건강과 동떨어질 수 없는 밀접한 산업이기 때문에 의약품의 품질유지, 수량확보, 적정가격 유지를 위해서 행정ㆍ법적인 규제관리가 이루어지는 산업입니다. 2) 제약산업의 정부정책 및 인구구조 변화에 따른 영업환경 분석제약산업에 대한 정부 정책은 보험약가 인하 정책의 지속과 저가 및 제네릭 의약품을 처방하도록 유도하고 저가구매인센티브제의 도입과 리베이트쌍벌제의 시행으로 약제비를 절감하고 제약기업의 R 활성화하는데 초점이 맞춰지는등 제약영업환경에 많은 변화가 있습니다. 이처럼 제약산업은 현재 많은 시련과 도전을 받고 있는 상황으로 시장환경변화에 맞는 전략수립이 필요한 시기입니다.국내 제약산업은 인구 고령화에 따른 만성질환 및 QOL 의약품 수요의 증가와 특허만료에 따른 제네릭의약품 시장의 성장, 정부의 중증 질환에 대한 급여 확대, 블록버스터 품목의 집중 마케팅 등으로 정책적 악재가 극복되어 매출증가 및 수익성 개선이 지속되고 있습니다. 3) 경쟁요소 신약개발은 차별화된 R 경쟁력 및 고도의 기술개발을 위해 10~15년의 오랜 기간과 대규모 투자를 필요로 합니다. 신약의 성공확률이 낮아 오리지날 의약품에서 강점을 가진 다국적 제약사들이 대부분 강세를 나타내고 있습니다. 한편, 국내의 거대기업들도 원료의약품, 신약개발 및 바이오의약품 등에 진출하여 투자를 계속하고 있어 의약품시장의 경쟁은 더욱 치열한 상황입니다 최근 국내 제약사들도 지속적인 R 투자의 결실로 다국적 제약사와 기술이전 계약 등 신약개발에 대한 모멘텀이 활발하게 이루어지고 있어 향후 R 투자에 따른 국내 제약사들간의 R 확대로 한층 경쟁이 격화될 것입니다. 4) 자원조달의 특성 해당의약품의 물질특허 및 PMS제도 등으로 인해 특정 원료의 독과점 현상이 존재하며, 원료의약품의 수입의존도가 높아 환율에 따른 수익성 변동요인으로 작용하고 있습니다. 5) 관계법령 및 정부지원 및 규제 ① 관계법령 : 약사법, KGMP(우수의약품 제조기준), 향정신성의약품관리법, 마약법, KGSP(우수의약품 유통관리기준) 등 ② 정부지원 : 신약개발 연구지원, 선도기술 개발사업(G7프로젝트) 등 ③ 정부규제 : 약제비 적정화 방안에 따른 규제 (약가연동제 시행, 최저실거래가제약가재평가 등), 허가규제요인( 소포장 및 안전용기 의무화, DMF 제도, 생동성시험 강화 조치 등) 리베이트 쌍벌제의 도입 등 나. 회사의 현황 1) 영업개황 국내 제약시장은 2012년 시행된 일괄약가인하제도를 시작으로 리베이트투아웃제, 그리고 최근의 메르스 사태에 이르기까지 정부의 정책 및 영업환경이 급격히 변화되고 있습니다. 회사는 업종경쟁이 심한 국내 제약 영업환경의 어려움을 극복하기 위해 수출강화전략으로 일본시장을 선두로 해외시장 개척에 매진하고 있으며, 현재 영위하고 있는 CMO사업 외에 ODM사업으로 수출 사업영역을 확대하고 있습니다. 2015년 말 매출액 대비 수출비중은 약 43%로 수준이며, 수출비중을 더욱 확대하여 글로벌 제약회사로 도약하기 위한 초석을 다질 것입니다. 2016년 1분기 매출은 전년동기 대비 국내 사업부문이 약27억원이 증가하였으며 해외사업부문은 약 60억원이 증가하였습니다. 국내사업부문의 매출액 증가는 기존 사업군의 안정적인 성장에 기인하였으며, 해외사업부문은 최근 엔화의 상승과 함께 매출 수량의 증가로 전년동기 대비 매출액이 상승하였습니다. 한편 회사는 R 투자에 대한 차별성으로 천연물신약인 YPL-001(COPD 치료제)이 미국FDA 임상1상을 완료해 현재 미국FDA 임상2a를 진행 중에 있습니다. 기존 COPD 치료제 시장에 없는 First in Class 기전을 바탕으로 회사의 핵심 R 집중하고 있으며 이외에도 개량신약 및 바이오의약품 등의 R 집중 투자하고 있습니다. 향후 매출대비 R 투자비율을 10% 이상까지 확대하는 것을 목표로 노력하고 있습니다. □ 제품과 용역에 대한 정보 (단위: 천원) 구분 제 55(당) 기 1분기 제 54(전) 기 1분기 상품매출 5,710,739 4,504,935 제품매출 35,934,526 28,424,024 반제품매출 2,466,701 2,706,838 원재료매출 1,860,053 1,270,176 용역매출 215,404 614,572 합 계 46,187,423 37,520,545 □ 지역별 매출현황 (단위: 천원) 구분 제 55(당) 기 1분기 제 54(전) 기 1분기 국내 매출 30,290,189 27,578,608 해외 매출 15,897,234 9,941,937 일본 15,083,483 9,386,329 중국 - 200,181 기타 813,751 355,427 합 계 46,187,423 37,520,545 □포괄손익계산서 (단위 : 원) 과목 제 55(당) 기1분기 제 54(전) 기1분기 매출 46,187,423,243 37,520,544,987 매출원가 (29,633,424,468) (22,212,636,792) 매출총이익 16,553,998,775 15,307,908,195 판매비와관리비 (15,026,368,727) (13,551,541,771) 영업이익 1,527,630,048 1,756,366,424 기타수익 1,025,921,123 276,419,660 기타비용 (883,977,864) (295,937,628) 금융수익 8,513,952 24,711,524 금융원가 (214,056,970) (139,377,760) 순금융원가 (205,543,018) (114,666,236) 법인세비용차감전순이익 1,464,030,289 1,622,182,220 법인세비용 (494,084,717) (353,384,453) 당기순이익 969,945,572 1,268,797,767 순확정급여부채의 재측정요소 (2,227,393) (3,119,387) 총포괄이익 967,718,179 1,265,678,380 기본및희석주당이익 5 7 2) 업계 매출액 현황 (단위 : 억원) 회사명 2015년 2014년 2013년 유한양행 11,209 10,082 9,316 한미약품 11,132 5,820 5,628 녹십자 9,129 8,543 7,938 대웅제약 8,005 7,272 6,749 보령제약 4,014 3,595 3,273 동국제약 2,565 2,228 2,108 대원제약 2,130 1,783 1,544 영진약품 1,702 1,676 1,566 안국약품 1,952 1,642 1,391 부광약품 1,416 1,413 1,308 ※ 12월 결산 국내 제약사기준 금감원 공시사이트 참조※ 주요 제약업체의 별도 손익계산서상의 매출액임 3) 시장의 특성 2010년 이후 국내 제약시장은 점차 성장률이 둔화되는 흐름 속에 2012년은 일괄약가인하 정책이라는 큰 충격으로 낮은 성장률을 기록했습니다. 국내 제약사들은 둔화된 성장흐름을 되돌리고자 약가인하의 영향을 받지 않는 수출규모를 꾸준히 늘려 전체 규모는 상당히 증가하였습니다. 특히 상위 제약사들은 라이센스인 강화, 경쟁력 있는 상품의약품 도입 및 공동마케팅 추진 등 적극적인 영업정책으로 성장률을 기존수준 이상으로 회복하였습니다. 최근 R 지속해온 제약 바이오업체들을 중심으로 해외 글로벌 제약사들과의 대규모 기술이전 계약 등의 체결이 이루어지고 있으며 시장 및 정부차원의 제약 바이오 산업에 대한 향후 투자는 지속적으로 증가할 것으로 기대하고 있습니다. 정부는 향후 혁신형 제약기업의 선정 및 우대정책 시행, 제약 연구개발 지원펀드 조성 등 지원 정책으로 R 대한 세제혜택 지원뿐만 아니라 전폭적인 정책 지원이 이루어질 것으로 예상됩니다. 이에 많은 제약 바이오 업체들이 과거 어느 때보다 많은 R 및 시설투자 등을 할 것으로 판단되며 향후 국가 주요 산업으로 성장할 것으로 예상되어집니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없음(5) 조직도 영진약품 조직도.jpg 영진약품 조직도 2. 주요 제품 및 원재료 현황 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 제55기 1분기매출액(비율) 내수 제품 수액제 단백아미노산,영양공급 인트라푸신,누트리푸신 헤리아푸신,에가푸신 등 880 1.91 항생제 항생제 크라모넥스,세파클러세프타지딤,세로파질등 3,341 7.23 호흡기관용제 호흡기관용 콜민A,아이비투 시럽, 영카민 시럽 등 1,448 3.13 순환기관 고혈압 및 뇌기능개선 코디핀,프라스탄, 오파스트,칸살탄 등 4,711 10.20 정신신경 정신분열 및 신경안정 하이셉트, 로도핀, 콜리날, 영프로마 등 2,498 5.41 드링크류 자양강장제 구론산바몬드,제스, 비엔비타 등 305 0.66 경장영양제 경장영양제 하모닐란액 3,230 6.99 기타 영양제 및 면역증강 등 데노간, 푸라콩, 진셀몬큐텐정, 판프라졸 등 9,694 20.99 특판 가공품 항생제원료 등 7-ANCA 외 1,860 4.03 수출 완제 및 원료 항생제, 합성 원료 외 세프카펜, 세프디토렌,세포티암 등 18,220 39.45 합 계 46,187 100.0 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제55기 1분기 제54기 제53기 데노간주 13,909 13,909 13,909 코디핀 4mg 100T 33,182 34,182 34,182 하이셉트정 5mg 52,064 52,064 56,182 콜리날연질캡슐 39,682 39,682 42,791 오파스트정 24,513 24,589 24,589 1) 산출기준 - 데노간주 : 10 바이알 출하가 기준(부가세 별도) - 코디핀 4mg 100T : 100 정당 출하가 기준(부가세 별도) - 하이셉트정 5mg : 30 정당 출하가 기준(부가세 별도) - 콜리날연질캡슐 : 90캡슐당 출하가 기준(부가세 별도) - 오파스트 정 : 84정당 출하가 기준(부가세 별도) 2) 주요 가격변동원인 원가 및 보험가 변동에 따른 변동에 요인합니다. 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비고 약 품및원 료 원재료 1. 7-ANCA 세프티족심 255 1.1 - 2. QACA 세프타지딤 1,576 7.0 - 3. Cefditoren pivoxil (S/W) 세프디토렌 6,788 30.0 - 4. Imipenem 이미페넴 95 0.4 - 5. Cefpirom 세프피롬 140 0.6 - 6. 기타 12,875 56.9 - 소 계 21,729 96.0 - 보조재료 1. VIAL 수출용 98 0.4 - 2. 기타 801 3.5 - 소 계 899 4.0 - 합 계 - 22,628 100.0 - 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 ( 단위 : Kg당 ) 품 목 제55기 1분기 제54기 제53기 1. Cefditoren pivoxil (S/W) JPY 194,000 JPY 194,000 JPY 194,000 2. HACA EUR 92 EUR 134.75 EUR 130.95 3. 7-ANCA USD 405 USD 405 USD 425 4. Zotepine JPY 144,000 JPY 144,000 JPY 144,000 1) 산출기준 당사가 원재료를 최종 구입하는 일자의 가격 기준으로 표시 하였습니다. 2) 주요 가격변동원인 국제 환율차 및 원자재 가격변동 외 여러발생 요인들이 있습니다. 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위 : 천개,억원,톤) 사업부문 품 목 사업소 제55기 1분기 제54기 제53기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 약품 수액제 남양 667 134 2,666 536 2,666 536 앰플제 4,410 68 17,640 270 17,640 270 분말주사제 1,575 82 6,300 326 6,300 326 정제 100,800 111 403,200 444 403,200 444 캡슐제 63,000 69 252,000 277 252,000 277 세립제 - - - - - - 소 계 - 464 - 1,853 - 1,853 원료 합성원료 전주 80 220 318 881 274 663 소 계 80 220 318 881 274 663 2) 생산능력의 산출근거 가) 산출방법 등 ① 산출기준 : 기계의 이론적 능력 X 월별 평균 가동일수 X 12개월 ② 산출방법은 ①항목의 산출기준을 적용하였습니다. 나) 평균가동시간은 하단의 "당해사업년도 가동율"을 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 백만원) 제 품 명 약 효 군 생산실적 제 55기 1분기 제 54기 제 53기 세프카펜 항생제원료 6,193 15,454 14,478 코 디 핀 순환기계 710 3,996 3,892 프라스탄 순환기계 634 3,115 2,467 크라모넥스 항생제 453 6,025 5,448 메이세린 항생제 - 1,869 1,860 기타(원료 등) 수액제, 원료 37,604 137,882 135,094 합 계 45,594 168,341 163,239 2) 당분기의 가동률 (단위 : 시간, % ) 사업소(사업부문) 당기 가동가능시간 당기 실제가동시간 평균가동률 남양공장( 인력 ) 24,960 22,161 89% 전주공장( 인력 ) 10,208 11,876 116% * 인력가동율 : 1일(8시간/1인) 기준 다. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 기말잔액 감가상각누계액 감액손실누계액 기말미상각잔액 비 고 증가 감소 생산 부문 자가 화성시 31,433.00 8,862 - - 8,862 - - 8,862 - 자가 평택시 28,220.00 21,165 - - 21,165 - - 21,165 - 자가 완주군 31,267.20 2,564 - - 2,564 - - 2,564 - 소 계 32,591 - - 32,591 - - 32,591 - 관리부문 자가 대전시 861.50 948 - - 948 - - 948 - 자가 부산시 1,050.00 1,050 - - 1,050 - - 1,050 - 소 계 1,998 - - 1,998 - - 1,998 - 합 계 34,589 - - 34,589 - - 34,589 - [자산항목 :건물 ] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당기증감 분기말잔액 감가상각누계액 감액손실누계액 기말 미상각잔액 비 고 증가 감소 생산 부문 자가 화성시 14,749.96 13,504 - - 13,504 3,031 - 10,473 - 자가 평택시 5,193.70 2,649 - - 2,649 1,562 1,088 - - 자가 완주군 11,113.67 11,726 - - 11,726 1,115 - 10,611 - 소 계 27,880 - - 27,880 5,708 1,088 21,084 - 관리 부문 자가 대전시 781.85 121 - - 121 46 - 75 - 자가 부산시 1,133.40 74 - - 74 27 - 47 - 소 계 194 - - 194 73 - 122 - 합 계 28,074 - - 28,074 5,781 1,088 21,206 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 분기말잔액 감가상각누계액 감액손실누계액 기말 미상각잔액 비 고 증가 감소 생산 부문 자가 화성시 폐수처리장외 2,944 - - 2,944 1,944 - 999 - 자가 평택시 수전설비외 1,705 - - 1,705 1,356 349 - - 자가 완주군 수전설비외 5,775 57 - 5,832 1,016 - 4,816 - 자가 광교 인테리어 외 575 - - 575 176 - 400 - 소 계 10,999 57 - 11,056 4,491 349 6,216 - 관리 부문 자가 서울시 인테리어 외 214 - - 214 169 - 45 - 소 계 214 - - 214 169 - 45 - 합 계 11,213 57 - 11,270 4,660 349 6,261 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 분기말잔액 감가상각누계액 감액손실누계액 기말 미상각잔액 비 고 증가 감소 생산 부문 자가 화성시 - 23,038 284 - 23,322 16,751 - 6,571 - 자가 완주군 - 33,463 58 - 35,522 16,777 500 16,245 - 자가 광교 - 6,409 393 - 6,802 4,477 - 2,325 - 합 계 62,910 736 - 63,645 38,004 500 25,141 - [자산항목 : 기구비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 분기말잔액 감가상각누계액 감액손실누계액 기말 미상각잔액 비 고 증가 감소 생산 부문 자가 화성시 - 1,506 43 - 1,549 1,073 - 476 - 자가 완주군 - 320 2 - 322 153 - 169 - 자가 광교 - 163 - - 163 109 - 55 - 소 계 1,990 45 - 2,034 1,335 - 699 - 관리 부문 자가 서울시 - 817 10 - 828 685 - 143 - 소 계 817 10 - 828 685 - 143 - 합 계 2,807 55 - 2,862 2,020 - 842 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 분기말잔액 감가상각 누계액 감액손실누계액 기말 미상각잔액 비 고 증가 감소 생산부문 자가 완주군 - 266 - - 266 266 - - - 관리부문 자가 서울시 - 666 - - 666 666 - - - 합 계 933 - - 933 933 - - - 2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 가) 진행중인 투자 (단위 :억원) 사업부문 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 전기투자액 당기투자액 비고 - - - - - - - - - - - - - - - - 나) 향후 투자계획 (단위 : 억원) 사업부문 계획명칭 제55기 투자액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금 액 제56기 제57기 본 사영업부 - 토지 15 - - - - 기구비품 2 2 2 전산소프트 3 5 5 기 타 1 1 1 소 계 21 8 8 남양 공장 시설보완 토지 - - - - - 건축구축물 44 20 20 기계 장치 28 65 65 기구 비품 1 6 6 소 계 73 91 91 전주 공장 일반제공장증축 및시설보완 토 지 - - - - - 건축구축물 3 - - 기계 장치 9 15 15 차량운반구 1 - - 기구 비품 - 6 6 소 계 13 21 21 연구소 - 개발비 2 15 15 - - 기계장치 8 10 10 기구비품 - - - 구축물 - - - 기타투자 3 2 2 소 계 13 27 27 합 계 120 147 147 - - 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제 54기 제 53기 제 52 기 약품원료 약품원료 상 품 수 출 - - - 내 수 5,710,739 21,398,920 19,301,560 합 계 5,710,739 21,398,920 19,301,560 제 품 수 출 15,895,996 51,560,815 62,136,257 내 수 20,038,530 76,019,568 69,220,706 합 계 35,934,526 127,580,383 131,356,962 보조재료 수 출 - - - 내수 - - 55,783 합 계 - - 55,783 원재료 수 출 1,238 103,586 731,375 내 수 1,858,815 9,910,170 6,667,082 합 계 1,860,053 10,013,756 7,389,457 가 공 료 수 출 - - - 내 수 2,643,796 10,858,925 9,326,513 합 계 - 10,858,925 9,326,513 임 대 료 수출 - - - 내수 38,309 351,327 130,086 합계 38,309 351,327 130,086 합 계 수 출 15,897,234 51,664,401 62,867,631 내 수 30,290,189 118,538,910 104,701,770 합 계 46,187,423 170,203,311 167,569,401 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로 가) 직접거래 : 회사 ▶ 병원,약국 ▶ 소비자 나) 도매거래 : 회사 ▶ 도매거래선 ▶ 병원,약국 ▶ 소비자 2) 판매방법 및 조건 가) 직접거래 : 영업사원이 거래선을 통해 제품을 소개, 설명하여 주문을 받고 대금을 직접수금 나) 도매거래 : 도매 담당자가 별도로 구분되어 있어 도매선을 통해 제품주문을 받고 대금수금 3) 판매전략 가) ETC제품 : 전문의약품으로 제품의 효과에 따라 경쟁력을 높이기 위한 학술자료 제공, 제품의 우월성 확보전략나) OTC제품 : 제품의 인지도에 따라 매출에 가장 큰 영향을 주는 특성으로 인해 거래선에서는 마진, 소비자에게는 인지도 확보를 위한 전략중심 5. 시장위험과 위험관리 가. 재무위험관리요소 금융상품과 관련하여 당사는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 감사는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. 나. 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 환위험 당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 필요한 경우 환위험관리를 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 55(당) 기 1분기 제 54(전) 기 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 USD 1,163,615 1,224,521 3,207,378 2,473,893 EUR - 121,139 - 191,136 JPY 8,249,437 2,042,498 7,621,467 3,120,881 합계 9,413,052 3,388,158 10,828,845 5,785,910 당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 55(당) 기 1분기 제 54(전) 기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전순이익 증가(감소) 602,489 (602,489) 504,294 (504,294) (2) 이자율위험 당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 변동이자부 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 55(당) 기 1분기 제 54(전) 기 단기차입금 12,000,000 12,000,000 유동성장기차입금 242,200 222,800 장기차입금 13,000,000 13,075,100 합계 25,242,200 25,297,900 당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 변동이자부 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 55(당) 기 1분기 제 54(전) 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전순이익 증가(감소) (252,422) 252,422 (252,979) 252,979 다. 신용위험 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 55(당) 기 1분기 제 54(전) 기 매도가능채무상품 96,150 96,150 매출채권및기타채권 53,487,245 56,098,886 기타금융자산 5,297 6,297 현금및현금성자산(보유현금 제외) 5,547,893 4,486,643 합계 59,136,585 60,687,976 라. 유동성위험 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과전기말 현재금융부채의 잔존계약만기에따른 만기분석은다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 3개월 미만 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 당분기말: 매입채무및기타채무 25,250,984 25,250,984 24,305,384 64,000 881,600 - 단기차입금 12,000,000 12,174,937 95,232 12,079,705 - - 유동성장기차입금 1,178,507 1,204,578 299,389 905,189 - - 장기차입금 13,468,153 15,251,046 98,215 294,646 9,254,918 5,603,267 합계 51,897,644 53,881,545 24,798,220 13,343,540 10,136,518 5,603,267 전기말: 매입채무및기타채무 26,395,002 26,395,002 25,473,402 40,000 881,600 - 단기차입금 12,000,000 12,267,266 94,571 12,172,695 - - 유동성장기차입금 1,159,107 1,175,670 295,879 879,791 - - 장기차입금 13,777,330 15,579,018 97,565 292,694 9,043,826 6,144,933 합계 53,331,439 55,416,956 25,961,417 13,385,180 9,925,426 6,144,933 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 6. 파생상품 등에 관한 사항 당사는 당분기말 현재 가입한 파생상품은 없습니다. 7. 경영상의 주요계약 등 분 류 계약상대방 계약명 계약체결시기 계약기간 계약 내용 제품도입및원료공급 전남생물산업진흥재단 멀꿀과제 기술이전 '13.07 - 국내외 독점 및 라이센스 계약 ㈜이언메딕스 다재내성균백신 기술이전 '15.01 - 국내외 독점 및 라이센스 계약 큐어랜케어리서치 개량항암제 '13.2 '16.02(종료) 개량항암제 공동개발 비브라운코리아 하모닐란 '13.1 '17.12 제품 판매 계약 Meiji Seika Pharma (일본) 메이세린 '86.08 연 장 제품 라이센싱 및 한국 내 판매계약 Kyorin (일본) 아푸라스 '87.05 연 장 Kaken (일본) 엠피나제-S '82.09 연 장 엠피나제 '79.05 연 장 멘탁스 '92.05 연 장 Astellas(일본) 로도핀 '97.04 연 장 Servier(프랑스) 나트릭스 '83.03 연 장 나트릭스 SR '97.04 Itochu C.F.(일본) Cefcapen P.V '09.01 - 원료의약품의 일본공급계약 한국생명공학연구원(한국) YPL-001, 천식 및 COPD치료제 개발 '11.05 - 국내외독점 및 라이센스계약(기술실시권) Euticals S.A.S 프로파세타몰 '12.10 '16.09 원료의약품 독점공급 Ajinomoto (일본) YEN-1614 '14.10 '23.09 제품 독점 라이센스 계약 LH KOREA 수술용 기구 및복강경투관침 '15.12 '18.12 의료기기 독점판매계약 정부 R 지원 과제 산업통상자원부 (구 지식경제부) 미국의약품 승인기관의 인증을 위한 글로벌선도 천연물신약 개발 ‘11.7 ’11.7 ~ ’14.12 YPL-001, COPD 치료제 개발 정부 출연금 50.9억원 (재)범부처전주기신약개발사업단 YPL-001 (COPD 치료제) 미 FDA 임상 2a 완료 및 국내 임상 2b 승인 ’15.1 ’15.1 ~ ’17.6 YPL-001, COPD 치료제 개발 정부 출연금 18.5억원 산업통상자원부 관절질환 치료용 글로벌 천연물신약 개발 ’14.12 ’14.12 ~ ’19.11 YRA-1909, 류마티스 관절염 치료제 정부출연금 35억원 산업통상자원부 천연물 의약/소재 개발 및 표준화 지원 사업 ’13.11 ’13.11 ~ ’17.8 천연물 원료 생약의 표준화 연구 정부출연금 1.65억원 8. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 영진약품 r 영진약품 r 2) 연구개발비용 (단위 : 천원, %) 과 목 제55기 1분기 제54기 제53기 비 고 원 재 료 비 257,685 1,028,266 85,805 - 인 건 비 1,083,112 4,053,132 3,637,360 - 감 가 상 각 비 196,347 710,189 564,260 - 위 탁 용 역 비 555,014 3,801,761 2,541,168 - 제 조 경 비 58,622 848,370 951,644 기 타 552,130 2,193,902 1,710,914 - 연구개발비용 계 2,702,909 12,635,620 10,258,150 - 회계처리 판매비와 관리비 2,644,288 11,787,250 9,306,506 기술개발비 제조경비 58,622 848,370 951,644 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 5.9% 7.4% 6.1% - 나. 연구개발 실적 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 신규 원료 의약품 개발연구 '00~ 계속 ◈ Cephalsporin연구결과 Cefadroxil, Cephradine, Cefatrizin,Cefazoline의 제조공정을 완성, Plant에 도입생산하여 수출 ◈ '06년~07년 신제품인 일반의약품 Famciclovir, Piprinhydrinate, Losartan-k, Hydrochlorothiazide, pantoprazole-Na 현장도입. ◈ '07년 Donepezil 합성 및 현장도입. ◈ '07년 Cefminox-sterile 용해도개선 현장생산도입. ~'07년 신제품인 일반의약품 Famciclovir, Piprinhydrinate, Losartan-k, Hydrochlorothiazide, pantoprazole-Na 현장도입. ◈ '08년 Mosapride, Valaciclovir, Candesartan 합성연구완료 ◈ '09년 Candesartan 현장생산 도입 ◈ '09년 Rosuvastatin, Olmesartan 합성연구완료 후 현장 도입중 ◈ '10년 Duloxetine, Atomoxetine, G01 합성연구 진행 중 ◈ G02, G03, G07 합성연구 진행 중 ◈ '11년 G01, G05 합성연구 완료 후 현장 도입 중 ◈ '12년 G10 현장 도입 중, entecapone Pilot 생산완료 ◈ '13년 G10 현장 도입 완료, G02 Pilot 생산완료 ◈ 세프디토렌 피복실의 신규 결정 형태 및 이의 제조 방법 특허등록(15.10.14) ◈ 세프디토렌 피복실의 신규 결정 형태 및 이의 제조 방법 PCT특허출원(PCT/KR2014/004585, 14.5.22) ◈ 세프디토렌 피복실의 신규 결정 형태 및 이의 제조 방법 일본 특허등록(2016-515274, '15.11.17) ◈ '14년 Bepotastine 신규염 현장생산 완료 ◈ '14년 G17, G18, G19 합성연구 진행 중 ◈ 세팔로스포린계 항생제의 정제 방법 특허등록(1366216, 2014-02-17) ◈ '15년 G18 Pilot 생산완료 ◈ '15년 G17, G18, G19 현장생산 완료 신제제 연구 '91~ 계속 ◈ 보건복지부 사업과제로서 DDS 개념의 세파클러 서방출성제제 연구를 완료하여 특허출원◈ '03년 3월 세포세틸 정(Cefo-P)발매◈ '05년 서울시 지원사업으로 자기유화기술(SET)을 이용한 난용성 CoenzymeQ10의 가용화 및 생체 효율개선 제제 개발진행 완 료.◈ 안정성이 개선된 프라미펙솔을 함유하는 약제학적 조성물 및 이의 제조방법 특허등록(1406265, 2014-06-03)◈ 안정성이 개선된 리마프로스트 함유 약제학적 조성물 및 이의 제조방법 특허등록(1432244, 2014-08-13)◈ 안정성이 개선된 리마프로스트 함유 약제학적 조성물 및 이의 제조방법 중국 특허등록(ZL201210126758.0, 2016.01.20)◈ 속효성과 지속성을 동시에 갖는 약제학적 조성물 PCT건 한국특허 등록결정(15.10.27), 미국 특허등록결정(15.08.20), 일본 특허등록결정(15.10.13), 유럽(12.03.29) 국내단계 진행 중, 및 중국등록(특허등록번호: 102548544, 15.01.21)◈ 비타민 복합제 및 생약제를 함유한 흡연자의 건강 증진용 조성물 특허등록(1474412, 2014-12-12)◈ 이중 포화 인지질을 포함하는 안정한 피부 외용 조성물 특허등록(1475776, 2014-12-17) 식약처 의약품특허목록집 등재(15.0 7.29)◈ 안정성이 개선된 칸데사르탄 실렉세틸을 함유하는 약제학적 조성물 및 이의 제조방법 특허등록(1460783, 2014-11-05) ◈ 트라마돌 및 아세트아미노펜을 포함하는 서방성 약제학적 조성물 특허출원 (13.10.11) ◈ 수성의 유동성 액체 조성물 및 이의 제조방법 특허출원 (14.01.08) ◈ 멀꿀 추출물을 포함하는 의약조성물 PCT 출원(PCT/KR2012/003867)의 미국(14.02.18), 일본(14.02.18), 중국(14.03.14), 유럽 (14.02.25), 인도(14.03.12), 캐나다(14.02.17), 호주(14.02.18) 국내특허출원 ◈ 안정성이 개선된 프레가발린을 함유하는 약제학적 조성물 및 이의 제조방법 특허출원 (14.04.07) ◈ 베포타스틴 니코틴산염의 결정형 및 이의 제조방법 국내출원특허(10-2010-0034794) 양수 완료(14.05.22) 특허등록(15.10.0 5), 식약처 의약품특허목록집 등재신청 완료(15.10.30)◈ 멀꿀 잎 추출물을 유효성분으로 포함하는 골조직 생성 촉진용 약학조성물 PCT 특허출원(PCT/KR2014/003742, 14.07.09)◈ 우르소데옥시콜린산을 포함하는 안정한 약학적 조성물 및 그의 제조방법 특허출원(14.12.30)◈ 수성의 유동성 액체 조성물 및 이의 제조방법 PCT 특허출원 (PCT/KR2015/000181, 15.01.08)◈ 안정성이 개선된 프레가발린을 함유하는 약제학적 조성물 및 이의 제조방법 PCT특허출원 (PCT/KR2015/003475, 15.04.07) 차세대 백신 연구 '15~ 계속 ◈ 그람 양성 세균유래 세포밖 소포체 및 이의 용도PCT 출원특허(PCT/KR2010/005721) 건 이언메딕스로부터 양수 및 등록진행 - 한국등록(1511017, 15.04.06), 미국등록(8969653, 15.03.03), 일본등록(15.07.31), 중국등록(102480932, 15.01.14), 유럽출원(12.03.29) COPD 치료제 개발 연구 '11.07~ 계속 ◈ 글로벌진출을 위한 천연물 신약개발연구를 진행1. 2011. 07 ~ 2014. 12: 산업통상자원부, 3년 50.9억원 2. 2015. 01 ~ 2017. 06: 범부처신약개발사업, 2.6년 18.5억원 - 미국 임상 IND 승인 (2013. 04) - 미국 임상 1상 (SAD) 완료 (2013. 07) - 미국 임상 1상 (MAD) 완료 (2014. 02) - 미국 임상 2상 (PoC) 미국 SAB 미팅 완료 (2014. 01) - 미국 임상 2상 (PoC) 승인 (2014. 10) - 미국 임상 2상 (PoC) 시험 정보등록 (ClinicalTrials.gov, 2014. 10) - 미국 임상 2상 (PoC) Kick-off-meeting 완료 (2014. 10) - 미국 임상 2상 (PoC) IRB 승인(2014. 12, 2015. 02) - 미국 임상 2상 (PoC) 범부처전주기신약개발사업 과제 선정 (2015. 01; 37억원 규모) - 미국 임상 2상 (PoC) 임상개시모임 (2015. 3) - 미국 임상 2상 (PoC) 진행 중 (2015. 11월 현재) - 미국, 유럽(5개국), 인도, 한국, 캐나다, 호주, 중국, 일본 특허등록 (2015. 현재) ◈ 활성성분을 다량 함유한 산꼬리풀 정제 분획물, 이의 제조방법 및 이를 유효성분으로 포함하는 염증, 알레르기 및 천식의 예 방 또는 치료용 조성물 국내 우선권 주장 특허출원 (13.07.17), 특허등록(1476045, 2014-12-17) ◈ 활성성분을 다량 함유한 산꼬리풀 정제 분획물 (ATC1), 이의 제조방법 및 이를 유효성분으로 포함하는 염증, 알레르기 및 천 식의 예방 또는 치료용 조성물 분할출원 (14.10.10), 특허등록(1504651, 2015-03-16) ◈ 활성성분을 다량 함유한 산꼬리풀 정제 분획물 (ATC1), 이의 제조방법 및 이를 유효성분으로 포함하는 염증, 알레르기 및 천 식의 예방 또는 치료용 조성물 분할출원 (14.10.10) ◈ 활성성분을 다량 함유한 산꼬리풀 정제 분획물, 이의 제조방법 및 이를 유효성분으로 포함하는 염증, 알레르기 및 천식의 예 방 또는 치료용 조성물 PCT 특허출원 (13.12.23) 개별국 진입 완료(중국, 일본, 유럽, 미국, 호주, 브라질, 캐나다, 에콰도르, 인 도, 멕시코, 러시아, 인도네시아) ◈ 고함량의 카탈폴 유도체를 다량 함유한 산꼬리풀 유래 꼬리풀 신규 정제물 또는 이로부터 분리된 카탈폴 유도체를 유효성분 으로 포함하는 만성 폐쇄성 폐질환의 예방 또는 치료용 조성물 국내 우선권 주장 특허출원 (14.03.27), 특허등록(1476095, 2014 -12-17) ◈ 고함량의 카탈폴 유도체를 다량 함유한 산꼬리풀 유래 꼬리풀 신규 정제물 또는 이로부터 분리된 카탈폴 유도체를 유효성분으로 포함하는 만성 폐쇄성 폐질환의 예방 또는 치료용 조성물 PCT 특허출원 (14.04.09) 개별국 진입 완료(중국, 일본, 유럽, 미국, 호주, 브라질, 캐나다, 에콰도르, 인도, 멕시코, 러시아, 인도네시아) ◈ “산꼬리풀 추출물로부터 분리된 신규 화합물(KS-534) 및 이를 유효성분으로 포함하는 알러지, 염증, 천식 또는 만성 폐쇄성 폐질환의 예방 또는 치료용 조성물”의 국내특허출원(10-2014-0094023) (14.07.24) ◈ “산꼬리풀 추출물로부터 분리된 신규 화합물(KS-534) 및 이를 유효성분으로 포함하는 알러지, 염증, 천식 또는 만성 폐쇄성 폐질환의 예방 또는 치료용 조성물” PCT 특허출원 (PCT/KR2015/007647, 15.07.22)◈ "추출물로부터 분리된 신규 화합물 (KS 513) 및 이를 유효성분으로 포함하는 알러지, 염증, 천식 또는 만성 폐쇄성 폐질환의 예방 또는 치료용 조성물" 국내특허출원(10-2015-0085752) (15.06.17) YRA-1909 (류마티스 관절염 치료제) '13.07 ~ 계속 ◈ 미국 진출을 위한 천연물 연구 진행 ; 2014.12 ~ 2019. 11: 산업자원부, 5년 35억원) - 대량 제조 방법 연구 완료 - GAP 대량 재배단지 확보(10,000평) 및 재배 : 전라남도 장흥군 전역 - 산지별 원료 동등성 확보 연구 - 성분 연구 (분리·정제 등) - 신규성분 3종 규명 (물질특허 출원 준비중) - 산업자원부 정부과제 선정 (2014. 12) - 원료의약품 생산 및 비임상독성시험 진행 (2015. 02 ~ ) - 국내 임상 2상 승인(2015.12) 및 진행 준비(현재) 9. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 당기말잔액 비 고 은 행 26,936 15,700 15,990 26,646 - 보 험 회 사 - - - - - 종합금융회사 - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 26,936 15,700 15,990 26,646 - 회사채 (공모) - - - - - 회사채 (사모) - - - - - 유 상 증 자 (공모) - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - 자산유동화 (공모) - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - 기 타 - - - - - 자본시장 합계 - - - - - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 26,936 15,700 15,990 26,646 - (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : - 백만원 사모 : - 백만원 나. 최근 3년간 신용등급 - 해당사항 없음 1. 사업의 개요 가. 산업의 특성 화장품 산업은 기초과학과 응용 기술이 종합적으로 적용되는 산업에 속하며 생산 단위당 부가가치 창출액은 다른 산업보다 약10% 정도 높은 고부가가치 산업으로서 70년대 경제성장과 더불어 화장품 산업도 지속 성장하여 국내 화장품 시장은 1인당 소비금액 기준으로 세계 10위권을 차지하고 있습니다. 현재 국내 화장품 업계는 당사를 비롯해 아모레퍼시픽, LG생활건강, 미샤 등의 국내 업체와 L’Oreal, E.Lauder 등의 다국적기업이 저성장 경제, 글로벌화, 유통환경의 급변 등 불확실한 경제 환경 속에서 치열한 경쟁을 지속하고 있습니다. 화장품 산업은 인종에 따른 피부특성과 화장습관의 차이로 대부분 국가에서 내수중심 산업으로 발전해 왔으나 최근 국내 화장품 사업은 한류열풍과 한국산 화장품의 인지도 상승의 영향으로 중국 및 동남아시아 시장으로의 수출형 산업으로 변화하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 국내 화장품 시장은 경기 부진에 따른 소비위축과 가처분 소득 감소로 과거와 같은 10%이상 성장을 기대하기는 힘든 여건입니다. 이에 따라 합리적인 소비 트렌드가 화장품 시장에도 보편적인 가치로 자리 잡았으며 브랜드뿐만 아니라 가성비가 우수한 제품의 구매를 중요시한 소비 패턴 영향으로 화장품 업계의 마케팅 역량 및 온라인 경쟁력 확보가 중요 성공요인으로 부상되고 있습니다. 주요 성장 채널로는 면세점과 온라인(모바일 포함) 유통의 성장세가 주목되고 있으며 국내 화장품 업체들은 신 성장 동력 확보를 위해 잠재력이 높은 중국 시장에 적극적으로 진출하고 있으며 일부업체들이 의미 있는 성과를 보이면서 향후 중국 시장 내 성장 가능성을 높여가고 있습니다. 한편 중국을 비롯한 글로벌 화장품 시장의 수요 확대로 화장품 ODM/OEM 업체들의 고객도 확대되고 있어 이 부문 또한 향후 높은 성장세가 예상되고 있습니다. 중소업체의 경우 트렌디한 제품 개발과 마케팅 활동을 전개한다면 전체적인 화장품 산업은 꾸준한 성장이 가능하리라 전망됩니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 화장품산업은 경기의 영향을 직접적으로 받는 전형적인 내수산업으로서 과거부터 민간소비 등의 국내지표와 화장품시장 성장세는 유사한 트렌드를 보여 왔습니다. 그러나 2008년 말부터 시작된 글로벌 금융위기에 따른 소비위축에도 불구하고 화장품시장 성장률은 오히려 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 이는 화장품이 필수 소비재로 자리 잡고 있으며 소비자들의 가치소비가 확대됨에 따른 것으로 분석되고 있습니다. 또한 유행에 민감한 여성들이 주요 고객인 산업 특성으로 인해 상품의 수명주기가 짧고, 계절적 수요 변동과 개인별 선호 차이로 인해 상품의 종류가 매우 다양한 특성을 가지고 있으며 최근에는 여성들뿐만 아니라 남성 화장품 소비가 확대되면서 신규 소비자인 남성 소비자를 충성 고객으로 유입하기 위해 유통업계와 각 브랜드는 다양한 홍보활동을 활발히 진행하고 있으며 남성 상품의 유형도 다양화되고 있는 추세입니다. 라. 국내시장 상황국내 화장품 시장은 백화점과 브랜드샵이 주춤하는 사이 온라인 쇼핑몰의 선전, 관광객 대상 면세점 매출 증가가 이슈인 상황입니다. 특히 새로운 유통에 대한 Needs가 높아지면서 편집샵, 멀티샵(드럭스토어) 등 다양한 유통채널이 새롭게 등장하고 있습니다. 특히 인터넷, 모바일 사용자가 늘어남에 따라 이를 기반으로 하는 소셜커머스 및 모바일 시장 성장이 돋보이고 있습니다. 모바일 쇼핑은 장소에 제약 없이 쇼핑을 할 수 있다는 점에서 맞벌이 부부 등 쇼핑시간이 부족한 소비자와 젊은 세대를 중심으로 사용이 크게 늘어나고 있습니다. 또한 국내에서 구매할 수 없는 제품을 구매하기 위해 해외 직구를 하는 소비자가 크게 증가하고 있는 상황입니다. 이에 따라 글로벌 기업들은 자사 쇼핑몰에 한국어 안내문을 게시하는 등 해외 직구 열풍이 화제가 되고 있습니다. 온라인 환경이 PC에서 모바일로 변환되는 과정이 마무리 단계인 만큼 모바일 유통의 영향력은 해가 거듭할수록 거세질 것으로 전망되며 전통 채널인 방문판매와 백화점, 할인점은 저성장 국면에 접어들 것으로 판단되고 있습니다. 마. 해외시장 상황작년 화장품 업계는 상반기 메르스 사태로 중국인 관광객들의 발길이 끊기면서 시장 전체가 큰 침체기를 맞았습니다. 그러나 하반기 메르스 사태의 종식과 함께 곧바로 회복세로 돌아서며 역대 최대 수출 실적 기록과 함께 중국 특수를 누렸습니다. 국내 화장품 업계들은 위생허가 심사를 비롯해 중국內 현지 법인 설립은 물론 공장 설립을 추진하는 기업이 늘고 있습니다. 또한 중국 정부의 보세 구역 확대와 한국 기업 유치 등으로 수출 여건이 좋아지고 있는 상황입니다. 아울러 SNS를 활용한 마케팅 및 화장품 유통이 활발해짐에 따라 중국 시장에서의 한국産 화장품 성장세는 지속될 예정입니다. 이런 중국 시장의 성장에도 불구하고 각 화장품社는 새로운 성장 동력 확보 및 중국 시장 의존도를 보다 분산하기 위해 ‘Next China’를 찾아 세계 각지로 진출하는 화장품 기업들이 증가하는 추세입니다. 최근에는 경제제재가 해제된 이란과 소득 수준 향상으로 뷰티 제품에 관심이 높아진 동남아와 남미 시장이 새롭게 부각되고 있습니다. 바. 회사의 시장경쟁력2015년 소망화장품은 주력 브랜드인 다나한, 꽃을든남자 BI 리뉴얼 및 인지도 강화에 역량을 집중 하며 재도약을 준비한 한 해였습니다. 국내 사업부문에서는 홈쇼핑, 온라인, 드럭스토어 등 성장채널에 집중하며 유통 거점을 확대하는 동시에 면세점 유통을 직영화하여 사업 경쟁력 강화에 주력하였습니다. 특히 10월 로맨틱 자연주의 화장품 ‘플로르드망‘ 공식 온라인 쇼핑몰 오픈을 통해 ’사람이 꽃이다‘라는 꽃을든남자의 브랜드 철학이 녹아든 다양한 제품을 선보이며 고객들의 좋은 반응을 보였습니다. 2016년도 1분기 자사는 온_오프라인 고객 접점 강화와 HIT제품 육성을 위한 다양한 마케팅 활동을 통해 선도적인 화장품 기업으로써 입지를 강화시켰습니다. 사. 소망화장품 조직도 소망화장품 조직도.jpg 소망화장품 조직도 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, VAT제외) 브랜드 '16년 1분기 '15년 1분기 2015년 2014년 2013년 2012년 비고 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 다나한 4,335 21.1% 3,585 18.2% 14,148 18.6% 12,920 18.0% 14,461 18.4% 26,988 21.4% - RGII 1,016 4.9% 1,035 5.3% 3,389 4.5% 4,183 5.8% 5,066 6.4% 14,571 11.6% - 꽃을든남자 9,795 47.6% 7,808 39.6% 34,414 45.3% 32,530 45.4% 38,044 48.3% 50,441 40.0% - 기타 5,421 26.4% 7,284 37.0% 24,087 31.7% 22,064 30.8% 21,211 26.9% 34,029 27.0% - 합계 20,567 100.0% 19,711 100.0% 76,037 100.0% 71,696 100.0% 78,782 100.0% 126,029 100.0% - 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업 부분 매입 유형 품목 구체적 용도 매입액 비율 비고 화장품 원재료 Ethyl Alcohol, Mihapol PBS-50, Micolin A-526, D5 Silicone 외 스프레이용제,수지 세정제, 실리콘 4,060 41% 부자재 유리병, 플라스틱, 용기, 금속 등 용기 및 부자재 5,850 59% 합계 9,910 100% 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 구분 2016년1분기 2015년 2014년 화장품 Ethyl Alcohol 1,430 1,430 1,430 Mihapol PBS-50 10,200 10,200 10,200 Micolin A-526 680 930 980 Miconol C2M 2,430 2,430 2,430 D5 Silicone 4,100 4,100 4,100 (1) 산출기준 주요 제품별로 사용되는 원재료 품목을 1개 이상씩을 선정하여 재고 자산 평가 방법을 이동평균법으로 적용한 단가입니다. (2) 주요 가격 변동 원인 시장 수용 변동에 따른 원재료 가격 변동 및 환율 변동 등입니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력, 생산실적, 가동률 (1) 생산능력 (단위: 백만원) 사업부문 품목 2016년 1분기 2015년 2014년 화장품 제조 기초화장용 제품류, 두발용 제품류, 인체세정용 제품류, 두발염색용 제품류, 색조화장용 제품류 등 28,777 104,7701) 130,415 주1) 튜브제품 생산라인의 효율화를 위해 1개 라인을 축소시킴에 따라 전년 대비 생산능력이 감소하였습니다. ※ 당사는 다품종 소량 생산 방식으로 제품 MIX에 따라 생산능력 차이가 발생하므로구체적인 생산능력 산출이 불가능하여 생산설비의 현황(생산라인의 수, 평균 가동시간, 시간당 생산실적 등) 등을 종합적으로 고려하여 산출하였습니다. [생산능력의 산출근거] (가) 산출방법 등 ① 산출기준 각 제품별 공장도 출고가격을 기준으로 년간 생산금액을 집계하여 생산소요시간으로시간당 생산금액을 산출한 후, 이를 토대로 정상가동시 최대 생산가능한 금액으로 생산능력을 산출하였습니다. ② 산출방법 정상가동을 기준으로 "완제품 생산 라인의 수 x 시간당 생산실적(금액) x 1일 정상가동 가능시간 x 연간 정상가동 가능일수"로 계산하였습니다. (나) 정상가동시간 사업부문 1일 평균 정상가동시간 월 평균 정상가동일수 2016년 1분기 정상가동일수 화장품 제조 8 20 59 ※ 정상가동시간(가동일수)은 정규근로시간(가동일수)입니다. (연장근로 및 휴일 근로 시간 제외) (2) 생산실적 (단위: 백만원) 사업부문 품목 2016년 1분기 2015년 2014년 화장품 제조 기초화장용 제품류, 두발용 제품류, 인체세정용 제품류, 두발염색용 제품류, 색조화장용 제품류 등 21,575 63,088 71,615 (3) 가동률 사업부문 품목 2016년 1분기 2015년 2014년 화장품 제조 기초화장용 제품류, 두발용 제품류, 인체세정용 제품류, 두발염색용 제품류, 색조화장용 제품류 등 75.0% 60.2% 54.9% ※ 당사는 다품종 소량 생산 방식으로 가동시간에 근거한 정확한 가동률 산출이 곤란하므로 금액 기준으로 생산능력과 생산실적을 대비하여 가동률을 계산하였습니다. 나. 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원) 구분 기초장부가액 당분기 기말장부가액 증가 감소 토지 12,848,847 - - 12,848,847 건물 4,763,696 - 168 4,595,069 구축물 66,090 - 54,561 11,529 기계장치 3,780,305 134,600 961,132 2,953,773 차량운반구 216,112 - 75,406 140,706 공기구 439 - 364 75 비품 2,693,942 245,114 1,067,698 1,871,358 합 계 24,369,431 379,714 2,159,329 22,421,357 다. 중요한 시설투자 계획 당사는 두발용 및 인체세정용 제품류 생산라인의 효율화를 위해 대용량 셀라인 설비 1기를 추가로 도입할 계획(6월말)에 있으며, 벌크제품 제조공정의 효율화 및 품질보증을 위하여 원료 칭량시스템을 리뉴얼할 예정(칭량시스템 H/W 및 S/W 등의 리뉴얼 교체; 5월말) 입니다. 유틸리티 설비에서는 난방 및 제조 온수 공급 에너지 효율을 높이기 위하여 보일러 설비 2기를 고효율 에너지 설비로 리뉴얼 교체할 예정(7월말)에 있으며, 제조 및 생산 라인에 안정적으로 압축공기를 배분 및 공급하기 위하여 에어컴프레서 설비의 용량을 증설 및 리뉴얼 교체(3기, 7월말)할 계획에 있습니다. 이외의 추가적인 설비 확장 투자는 현시점에서 미확정이며, 시장 환경에 따라 대응할 예정입니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원, VAT제외) 사업부문 품목 2016년 1분기 2015년 2014년 화장품 다나한 내수 4,120 13,090 12,017 수출 215 1,058 903 합계 4,335 14,148 12,920 RGII 내수 980 3,175 3,994 수출 36 213 189 합계 1,016 3,389 4,183 꽃은든남자 내수 7,789 27,479 25,939 수출 2,006 6,935 6,591 합계 9,795 34,414 32,530 기타 내수 5,044 21,531 19,588 수출 377 2,556 2,477 합계 5,421 24,087 22,064 합계 내수 17,933 65,275 61,538 수출 2,634 10,672 10,159 합계 20,567 76,037 71,696 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 당사의 사업장인 인천 남동공단 및 OEM에서 제조된 제품은 국내 전국유통망(대리점, 브랜드샵, 백화점, 대형마트, 홈쇼핑, 전문점 등)으로 배송되고 있으며, 해외는 별도의 법인은 없으며, 현지총판 및 수입상(해외바이어) 등을 통한 배송/수출이 이루어지고 있습니다. 유통구조 제품 공급 루트 대리점 소망 → 대리점 → 전문점, 뷰티약정처 → 소비자 뷰티크레딧(직거래) 소망 → 뷰티크레딧 약정처 및 직영점 → 소비자 뷰티크레딧(약정처) 소망 → 대리점 → 뷰티약정처 → 소비자 마트 소망 → 마트벤더 → 마트 → 소비자 온라인 소망 → 온라인벤더 → 온라인쇼핑몰 → 소비자 홈쇼핑 소망 → 홈쇼핑 → 소비자 면세점 소망 → 면세점벤더 → 면세점 → 소비자 신유통 직거래 소망 → 드럭스토어 → 소비자 (2) 판매방법 및 조건 국내는 유통채널별로 1개월 외상거래를 하고 있으며, 해외는 매출에 대한 선수금방식으로 진행 후 제품을 수출하고 있습니다. (3) 판매전략 (가) 핵심 브랜드를 기반으로, Hit제품 육성 및 브랜드 경쟁력 강화 (나) 뷰티크레딧 매장 확대 및 활성화 (다) 차별화되고 기획적인 이벤트 / 판촉 활성화를 통한 판매촉진 6. 시장위험과 위험관리 가. 자본위험관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있으며, 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금 및 현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 '16년도 1분기말 '15년도 기말 '15년도 기초 순부채: 차입금총계 0 28,143,187 51,104,052 차감: 현금및현금성자산 (2,883,755) (1,955,355) (6,183,468) 유동성기타금융자산 (26,590,759) (30,353,590) (700,000) 순부채(자산) (29,474,514) (4,165,758) 44,220,584 자본 63,204,346 34,559,031 (12,575,535) 나. 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다.당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 환위험관리 당사는 차입금등과 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 '16년도 1분기말 '15년도 기말 '15년도 기초 순부채: USD JPY HKD USD JPY HKD USD JPY HKD 차입금총계 자산: 현금및현금성자산 244,977 49,769 198,941 47,654 36,123 매출채권및기타채권 1,519,547 23,963 182,407 자산 합계 1,764,524 73,732 182,407 198,941 47,654 36,123 부채: 단기차입금 1,443,250 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 USD에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 '16년도 1분기말 '15년도 기말 '15년도 기초 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 176,452 (176,452) (124,431) 124,431 JPY 4,765 (4,765) HKD 7,373 (7,373) 18,241 (18,241) 3,612 (3,612) 합 계 183,825 (183,825) 18,241 (18,241) (116,054) 116,054 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. (2)유동성위험관리 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. ① '16년도 1분기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 파생금융부채 비파생금융부채: 단기차입금 - - - 예수보증금 226,070 226,070 226,070 미지급비용 1,547,524 1,547,524 1,547,524 미지급금 1,826,795 1,826,795 1,826,795 임대보증금 - - - 매입채무 5,025,633 5,025,633 5,025,633 비파생금융부채 소계 8,626,022 8,626,022 8,626,022 합 계 8,626,022 8,626,022 8,626,022 ② '15년도 기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 파생금융부채 비파생금융부채: 단기차입금 - - - 예수보증금 381,426 381,426 381,426 미지급비용 1,859,204 1,859,204 1,859,204 미지급금 2,849ㅁ,065 2,849,065 2,849,065 임대보증금 - - - 매입채무 5,546,131 5,546,131 5,546,131 비파생금융부채 소계 10,635,826 10,635,826 10,635,826 합 계 10,635,826 10,635,826 10,635,826 ③ '15년도 기초 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 파생금융부채 비파생금융부채: 단기차입금 19,865,951 20,190,530 9,589,519 10,601,012 예수보증금 447,600 447,600 447,600 미지급비용 1,616,223 1,616,223 1,616,223 미지급금 1,599,434 1,599,434 1,590,304 9,130 임대보증금 매입채무 7,552,082 7,552,082 6,139,317 1,412,765 비파생금융부채 소계 31,081,290 31,405,869 19,382,963 12,022,907 합 계 31,081,290 31,405,869 19,382,963 12,022,907 (3) 신용위험관리신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금등 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.회사가 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 회사와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않았습니다. 또한 회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 회사는 신규 거래처에 대해 개별적 신용도를 검토하고 있으며, 기존 거래처에 대해서는 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다. 회사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 '16년도 1분기말 '15년도 기말 '15년도 기초 현금및현금성자산 2,883,755 1,955,355 6,183,468 매출채권및기타채권 15,926,377 16,375,938 16,184,417 기타금융자산 26,590,759 30,359,590 941,000 합 계 45,400,891 48,690,883 23,308,885 한편, 당사는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (4) 이자율위험관리당사의 이자부부채의 규모를 고려할 때 이자율변동이 금융부채의 공정가치 또는 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (5) 가격위험관리당사는 가격변동위험에 노출되어 있는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다. 7. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 ㅇ 새로운 시장 트렌드에 대응하기 위해 제품개발 시간 단축 ㅇ 히트상품 발굴을 위한 신제형 제안활동 강화 ㅇ 외부기관 연계 소재발굴, 특정 기능성 제품 개발을 위한 전략적 아웃소싱 ㅇ 자사 생산력 증대를 위한 ODM 활동 강화 ㅇ 그룹사 연구소간 협업체계 구축 나. 연구개발 담당조직연구소는 기존 조직체계에서 전사적인 조직 슬림화 및 효율화의 일환으로 2팀 체제로 변경되었습니다. 연구 1팀에서는 여성용 스킨케어, 남성용 스킨케어 제품 개발 및베이스 메이크업을 개발하고, 연구 2팀에서는 전반적인 헤어케어 제품, 바디케어 및 연구지원 업무를 통합 관리하도록 하였습니다. 기초제품 개발 분야에서는 기존 브랜드의 라인업 및 신규 기초 브랜드와 썬케어 및 베이스 메이크업에 적용할 제품을 개발하고 있으며, 헤어케어 분야에서는 시판 및 살롱에 공급할 샴푸와 헤어컨디셔너류를 포함하여 염모제, 펌제 등 전반적인 헤어제품을 또한, 바디케어는 제형 및 사용감의 다양화로 시장에 대응하고 있으며, 남성용은 M/S 탈환을 위해 다양한 제형과 컨셉을 적용하여 제품을 개발하고 있습니다. 또한, 시판 및 미용 살롱을 비롯하여 신규 판로 개척을 위한 특수유통 제품 및 자사 브랜드뿐만 아니라 고객사로부터 의뢰 받은제품의 위탁 생산을 위한 신제품, 신제형 개발 활동에 집중하고 있으며, 제품의 품질에 문제가 발생하지 않도록 안정성 확보에도 최선을 다하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위:백만원) 구 분 2016년 1분기말 2015년 2014년 연구개발비용 471 1,042 940 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액] 1.70% 1.37% 1.31% 라. 연구개발 실적 연도 주요연구과제 기대효과 '16년1분기 □ 신제품 개발(총 48건) - 기초 다나한 아쿠아루트 포함 6품목 - 기초 다나한 효용고 크림 1품목 - 다나한 훈증 쑥 여성 청결제 1품목 - 에코퓨어 에이디파잉 클렌징폼(살리실산) - 꽃남 선펀치 화이트 썬크림/워터프루프 선크림 2품목 - 기초 플로르드망 하이드로증 3품목 - 헤어 플로르드망 오일 크리트먼트 2품목 - 꽃남 풋케어크림 1품목 - 꽃남 하수오 헤어 토닉액 1품목 - ODM) 기초 9품목 - ODM) 헤어 11품목 - 여성 기초 및 ODM 제품 개발로 매출 증대 □ 의약외품 허가 및 품목신고(총 16건) -꽃남RGIII헤어로스샴푸액(용기재질추가) -꽃을든남자 클린 시티 핸드 세니타이저겔(에탄올) -허가취하(2종):스캘큐어머치모액,천지수진액 -허가변경(1종):닥터멕 더21데이즈 이데알 이펙트 골든라벨 -플로르드망 원더플라워염모제 11종 □ 탈모방지제 재평가 임상계획서 접수(총 4종) -다나한샴푸액외 -다나한모헤어토닉액외 -다나한비단모두피모발팩크림외 -꽃을든남자 알지쓰리(RGIII)헤어로스 크리닉 샴푸액(홍삼사포닌) - 헤어 꽃남 알지쓰리 헤어로스크리닉 샴푸액 개발로 매출 증대 □ 정부과제 성과(총 1건) - 테마클러스터 사업 중간실적 보고 - 정부과제를 통한 신소재 개발 '15년 □ 신제품 개발(총 86건) - 기초/헤어/바디 꽃남 자사몰 17품목 - 기초 다나한 유스베리 포함 11품목 - 기초 꽃남 맨즈밤 포함 5품목 - 바디 꽃남 핸드크림 및 바디로션 6품목 - 꽃남 알지쓰리(RGIII)헤어로스 크리닉 샴푸액 (홍삼사포닌) 1품목 - 헤어 비더살롱, RG3 포함 헤어 3품목 - 염모제 꽃남 에코 워터젤(허니브라운) 1품목 - 염모제 다나한 모윤 칼라크림 R6 적갈색 1품목 - 홈쇼핑) 플로르드망 블랙 원샷 크렌징 1품목 - ODM) 기초 19품목 - ODM) 헤어 10품목 - ODM) 바디 11품목 - 자사몰 제품 출시 및 헤어 꽃남 알지쓰리 헤어 로스크리닉 샴푸액 개발로 매출 증대 - 남성용 기초 및 메이크업 제품군 확대 및 ODM 매출 증대 □ 의약외품 허가 및 품목신고(총 40건) - 꽃남 알지쓰리(RGIII)헤어로스 크리닉 샴푸액(홍삼사포닌) 1품목 - 꽃남 알지쓰리(RGIII)헤어로스 크리닉 샴푸액(홍삼사포닌) 품목 변경 허가 - 여드름 용 폼클렌징 개발 1건 - 꽃을 든 남자 에코 워터젤 헤어칼라 외 27품목 - 꽃남 에코 워터젤 헤어칼라 (브라운) 1품목 - 다나한 모 윤 칼라크림 R6 적갈색 개발 1건 - 은(Ag)을 이용한 염모제 개발 1건 - ODM) 일양약품 오징어먹물 헤어칼라 2품목 - ODM) 스킨큐브마이컬러링 염모제 4품목 - 의약외품 손소독제 핸드젤(에탄올) 2품목 □ 기능성 허가 및 보고 (총 18건) - 다나한 유스베리 주름, 미백 이중기능성 5품목 - 다나한 팔복 홍삼 크림 외 13품목 - 자사만의 효능원료로 탈모방지 및 육모 의약 외품 시장에서의 경쟁력 확보 □ 정부과제 성과(총 4건) - 글로벌 코스메틱 연구개발 과제 최종 발표 (최종평가 등급 : 우수) : 탄소저감기술을 적용한 인삼 유래 저분자진세노사이드의 항노화 기능성 소재 개발 - 테마클러스터 사업 중간실적 보고 : 남동국가산업단지 거점 광역 네트워크를 통한 글로벌 화장품 테마 클러스터 구축 - 테마클러스터 과제 2015 BIO KOREA 국내전시회 참가 - 테마클러스터 과제 중국 상해 미용박람회 참가 - 글로벌코스메틱연구개발 사업 우수실적 과제 선정으로 기술적 차별성으로 경쟁력 확보 '14년 □ 기능성 허가(총 13건) o 국내 최초 단일 진세노사이드(Pure Rg2) 주름개선 기능성 허가 완료 o 2중 기능성 Pure Rg2 로션제 / 크림제 허가 완료 o 3중 기능성 CC 1건, BB 크림 2건 허가 완료(SPF50,35) o 3중 기능성 썬블럭 크림 2건 허가 완료 (SPF50) o 3중 기능성 CC (SPF50+/PA+++) 허가 완료 o 2중 기능성 로션제 2건 / 크림제 2건 - 신규 진세노사이드를 이용한 제품 개발에서의 특허 권 선점 및 마케팅에 활용 - 진세노사이드Rg2와 나이아신아마이드를 이용한 2 중 기능성(주름개선/미백) 제품 개발에 활용 - 취약했던 베이스 메이크업 제품군 확대 및 ODM 매출 증대 □ 의약외품 허가(총 5건) o 국내 최초 단일 홍삼사포닌(Rg3) 성분 탈모방지 양모 샴푸액 허가 완료 o 천연소재(석류, 복분자) 함유 염모제 개발 2건 완료 o 일반(살리실산,디판테놀,멘톨)성분 탈모방지 양모 샴푸 액 2건 개발 완료 □ 의약외품 품목허가(총 4건) o 파우더브릿지 산화제 o 파우치타입 염모제 4품목 - 자사만의 효능원료로 탈모방지 및 육모 의약 외품 시장에서의 경쟁력 확보 - 천연소재를 이용한 저자극 염모제 등 개발 - 시장확대를 통한 매출 증대 □ 정부과제 성과(총 3건) o (산자부) 완료 생산기술사업화 지원사업 - 현장맞춤형 기술개발 : 두충추출물을 이용한 아토피용 제형 개발 최종보고 완료 o (지경부) 완료 광역경제권 연계협력사업 - 3GBIO연계 친환경생물소재고도화사업: 복분자, 비파, 석류를 이용 한 천연 염모 헤어 화장품 및 염모제(의약외품) 개발 o (복지부) 완료 글로벌코스메틱연구개발 사업 - 글로벌 신소재 연구개발 : 탄소저감기술을 적용한 인삼유래 저분자 진세노사이드의 항노화 기능성 소재 개발 및 이를 응용한 기능성 화장품 개발 최종보고서 완료 □ 신규 정부과제 선정 및 수행(총 3건) o (산자부) 산업단지공단 2014 테마 클러스터 사업 : 수경인삼 Rg1 이용 항아토피/항여드름 소재개발 o (복지부) 신규 글로벌 코스메틱 연구개발 사업 : 족사 단백질 이용 화장품용 접착 소재 개발 o (산자부) 핵심산업기술 과제 : 환경 친화적 천연 원료 유래 인체 적합형 생체계면 활성제 개발 - 정부과제를 통한 연구개발비 조성 - 정부과제를 통한 신소재 개발 - 재조합 천연 접착소재로 지속능이 우수한 Make-Up 제품개발 □ 지적재산권 및 논문 성과 (총 7건) o 특허등록 제 10-1398008호 : ‘안정적인 거품 형태를 유지하는 염모제 조성물’ o 특허등록 제 10-1456058호 : ‘음악을 이용한 화장품 제조방법’ o 특허등록 제 10-1456059호 : ‘자감초 추출물을 함유하는 피부 미백 및 노화 방지용 화장료 조성물’ o 특허출원 제 10-2014-0024535 : ‘고삼추출물 함유 마이크로캡슐 및 이를 이용한 피부 미백용 화장료 조성물’ o 특허출원 제 10-2014-0024535 : ‘화장품 용기’ o SCI급 논문 등재 - Phytother. Res. 28: 1088.1095 (2014). Ginsenoside Rg3 Up-regulates the Expression of Vascular Endothelial Growth Factor in Human Dermal Papilla Cells and Mouse Hair Follicles -Pharm Biol, 2013; 51(11): 1467-1476. Whitening effect of Sophora flavescens extract - 신규 조성물 및 용기를 이용한 제품 개발에서 의 특허권 선점 및 마케팅에 활용 - 자사만의 효능원료로 탈모방지 및 육모 의약외 품 시장에서의 경쟁력 확보 □ 기타 성과 o 세계화장품원료사전 원료 등재 : 진세노사이드 Rg2(95%) - 신원료 등록 및 국제 규격화 '13년 - 글로벌코스메틱 2차년도 과제 : 진세노사이드를 이용한 기능성제품 개발 - 3G-Bio 과제 : 천연소재이용 헤어제품 개발 - 논문 발표 및 등재 총 3건 - Enhancement of anti-inflammatory and antinociceptive actions of red ginseng extract by fermentation (Journal of Pharmacy and Pharmacology, 64, pp756-762, 2012) - 등외품 인삼(파삼)의 유산균 발효에 의한 저분자 진세 노사이드 함량 증진(한국약용작물학회지, Vol 20, No 2 , April. 2012 ) - 고삼추출물의 Microarray를 이용한 유전자 발현분석 및 세포배양을 통한 미백효능 평가 (대한화장품학회 발표, 2012. 04. 27) - 당해년도 2억 연구자금 조성, MKT에 논문 활용 - 1차년도 1억5천만원 연구자금 지원 - 천연소재를 이용한 저자극 염모제 등 개발 - MKT에 논문 활용 및 연구소 위상 제고 - 특허등록 2건 - 진세노사이드 Rg3, Rg6 및 Rg2를 주성분으로 하는 피부 주름 개선제 및 그를 함유하는 피부주름 개선 화장료 특허 등록 - Rg3, Rh2를 이용한 육모 및 발모 조성물 특허 등록 - 신규 진세노사이드를 이용한 제품 개발에서의 특허 권 선점 및 마케팅에 활용 - 자사만의 효능원료로 탈모방지 및 육모 의약외 품 시장에서의 경쟁력 확보 - 신제품 개발 약 120품목(살롱 등 전 유통 포함) - 신제형 제품 개발 약 26품목 - 소비자가 원하는 제품의 적기 개발 및 다양한 신제형 제품개발을 통해 소비자 및 브랜드기획에 서 원하는 제품에 대한 선택의 폭 확대 - Rg3를 이용한 주름개선 기능성화장품 개발 중 - Vitamin-Peptide를 이용한 미백기능성 화장품 개발 - Sun Care, BB Cream 신베이스 개발 및 제안 - Cosmax ODM 제품 자사전환 처방 개발 - 제주 특산물을 이용한 소재개발(제주 화산송이 외) - Seed Oil을 이용한 소재개발(유효성 평가 중) - Cell-Culture를 통한 세포독성실험 진행 - 자사만의 새로운 기능성 소재 개발을 통한 제품 경쟁력 강화 - 취약했던 Sun Care 및 BB Cream 시장의 M/S 확대 및 ODM의 자사전환으로 생산원가 절감 - ODM 생산에서 자사 생산으로의 전환을 대비하 여 처방개발 진행 (제품원가 절감) - 청정지역인 제주도에서 유래한 소재개발 및 제품적용에 따라 신선하고 깨끗한 제품 이미지 제고 및 판매 활성화 - 생명의 신비로움을 간직하고 있는 Seed를 이용한 차세대 소재 개발 - 자체적으로 세포를 이용한 안전성, 유효성 시험을 할 수 있는 기반 구축 - 원가절감 15건 - 년간 약 1억원 원가절감 효과 기대 - KT 협업을 통해 신규한방소재 개발 - KT 그룹이 보휴하고 있는 정밀 분석장비를 통해 Rg2, Rg3 등 원료에 대한 안전성 평가 지원 - KT 생명과학에서 보유한 소재에 대해 화장품 적용 가능성 검토 - 양사의 노하우를 토대로 안전성, 유효성이 뛰어 난 신규 한방소재를 보다 빠르게 개발 - 소비자의 안전 및 권익보호 - 계열사에서 보유한 소재를 이용하여 자사만의 독특 한 소재 개발 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유 현황 (1) 특허현황 구분 등록번호 발명의 명칭 상태 1 1013161320000 제주조릿대로부터 ｐ-쿠마르산을 비롯한 미용 유효 성분을 분리 정제하는 방법 등록 2 1003087690000 동결건조 레티놀 미세소구체 및 이를 함유하는 입술화장료 조성물 등록 3 1003723590000 표고버섯 추출물 및/또는 동충하초 추출물을 함유한 화장료 조성물 등록 4 1003500830000 미백 화장료 조성물 등록 5 1003585900000 시호(柴胡)및/또는 도인추출물을 함유하는 화장료 조성물 등록 6 1003606910000 새싹혼합 추출물을 함유한 화장료 조성물 등록 7 1003723600000 피부노화 억제 효과를 갖는 무취 마늘추출물 및/또는 가시오갈피추출물을 함유하는 화장료 조성물 및 그의 제조방법 등록 8 1005808580000 십장생(十長生) 관련 천연물(솔싹, 영지버섯, 월귤나무,녹용, 자라, 게르마늄, 로얄제리, 홍삼, 연어알 및레몬)을 함유한 화장료 조성물 및 그의 제조방법 등록 9 1005446020000 왁스형 클렌징 화장료 조성물 등록 10 1005490570000 초임계 유체 추출기법을 이용한 오기단 (동충하초, 가시오갈피, 영지버섯, 녹용 및 인삼)의 혼합추출물을 함유한 화장료 조성물 및 그의 제조방법 등록 11 1007738560000 나한과 추출물 또는 이로부터 분리된 트라이터펜계화합물을 함유하는 주름개선용 조성물 등록 12 1004467120000 마이크로세라마이드를 함유하는 염모제 조성물 등록 13 1005344830000 홍삼, 당약, 천궁, 목단피 및 범부채를 함유하는 두피 및모발 개선용 조성물 등록 14 1005686000000 7-디하이드로콜레스테롤을 함유하는 모발용 조성물 등록 15 1005686010000 진세노사이드 알지2를 함유하는 사포닌 혼합물로 이루어진 피부보호용 화장료 조성물 등록 16 1006087110000 생약추출물을 함유하는 염모용 조성물 등록 17 1006257840000 생약추출물을 함유하는 퍼머넌트용 조성물 등록 18 1006201070000 진세노사이드 Ｒｇ2의 제조방법 등록 19 1009668360000 두피 보호 및 피부 진정 효과를 가지는 화장료 조성물 등록 20 1011322460000 진세노사이드 알지3와 알에이치2를 주성분으로 하는 발모 촉진용 화장료 조성물 및 그를 함유하는 모발 화장제 등록 21 1011461040000 진세노사이드 알지3, 알지6 및 알지2를 주성분으로 하는 피부주름 개선제 및 그를 함유하는 피부 주름 개선 화장제 등록 22 1011087830000 염모제 등록 23 1004512840000 홍삼을주재로한화장료 등록 24 1013688290000 일욕식 퍼머넌트 웨이브용 및 스트레이트너용 용제 조성물 등록 25 1012439370000 화장용 진동 화장구 등록 26 1013980080000 안정적인 거품 형태를 유지하는 염모제 조성물 등록 27 1014560590000 자감초 추출물을 함유하는 피부 미백 및 노화 방지용 화장료 조성물 등록 28 1014560580000 음악을 이용한 화장품의 제조방법 등록 29 1015258760000 당나귀 껍질로부터 아교를 제조하는 방법 및 그 아교를 함유하는 화장료 조성물 등록 30 1015665850000 석류 추출물을 이용한 천연 염모제 및 그를 이용한 염색방법 등록 31 1015995900000 두충과 원지 추출물을 함유하는 아토피 피부용 화장품 등록 (2) 디자인권, 상표권 등 당사가 영위하는 사업과 관련하여 전항에 기재한 특허권을 제외하고 상표법에 근거한 517개의 국내 상표와 디자인보호법의 규정에 따른 41개의 국내디자인을 보유하고 있습니다, 또한 당사는 해외시장의 진출을 위하여 대만, 러시아, 일본, 중국, 미국, 캄보디아 등 29개의 국가에 127개의 상표를 보유하고 있으며, 중국에 4개의 디자인권을 보유하고 있습니다. (3) 당해년도 신규 지적재산권 취득현황 구 분 등록번호 내 용 상 태 비 고 특 허 10-1599590 두충과 원지 추출물을 함유하는 아토피 피부용화장품 등록 - 디자인 30-0848038 화장품 용기 등록 - 디자인 30-0842770 화장품 용기 등록 - 상 표 40-1169079 外 22건 유스베리 外 22건 등록 - 나. 법률, 규정 등에 의한 규제사항 (1) 관계법령 또는 정부의 규제 등 1) 화장품법 화장품법 제3조 (제조판매업의 등록 등) ① 화장품의 전부 또는 일부(2차 포장 또는 표시만의 공정은 제외한다)를 제조하려는 자(이하 "제조업자"라 한다)와 그 제조(위탁하여 제조하는 경우를 포함한다)한 화장품 또는 수입한 화장품을 유통·판매하거나 수입대행형 거래를 목적으로 알선·수여하려는 자(이하 "제조판매업자"라 한다)는 총리령으로 정하는 바에 따라 각각 식품의약품안전처장에게 등록하여야 한다. 등록한 사항 중 총리령으로 정하는 중요한 사항을 변경할 때에도 또한 같다. ② 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제조업 또는 제조판매업 등록을 할 수 없다. 다만, 제1호 및 제3호는 제조업만 해당한다. 1. 「정신보건법」 제3조제1호에 따른 정신질환자. 다만, 전문의가 제조업자로서 적합하다고 인정하는 사람은 그러하지 아니하다. 2. 피성년후견인 또는 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 3. 마약이나 그 밖의 유독물질의 중독자 4. 이 법 또는 「보건범죄 단속에 관한 특별조치법」을 위반하여 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나지 아니하거나 그 집행을 받지 아니하기로 확정되지 아니한 자 5. 제24조에 따라 등록이 취소(이 항 제1호부터 제3호까지에 해당하여 등록이 취소된 경우는 제외한다)된 날부터 1년이 지나지 아니한 자 ③ 제1항에 따라 등록을 하려는 제조업자는 총리령으로 정하는 바에 따라 적합한 시설을 갖추어야 한다. 다만, 화장품의 일부 공정만을 제조하는 등 총리령으로 정하는 경우에 해당하는 때에는 시설의 일부를 갖추지 아니할 수 있다. ④ 제1항에 따른 제조판매업자가 제조판매업을 등록하려고 할 때에는 총리령으로 정하는 화장품의 품질관리 및 제조판매 후 안전관리에 적합한 기준을 갖추어야 하며, 이를 관리할 수 있는 관리자(이하 "제조판매관리자"라 한다)를 두어야 한다. ⑤ 제1항부터 제4항까지의 규정에 따른 등록 등에 관한 절차 또는 제조판매관리자의 자격기준과 직무 등에 관하여 필요한 사항은 총리령으로 정한다. 제4조(기능성화장품의 심사 등) ① 기능성화장품을 제조 또는 수입하여 판매하려는 제조판매업자는 품목별로 안전성 및 유효성에 관하여 식품의약품안전처장의 심사를 받거나 식품의약품안전처장에게 보고서를 제출하여야 한다. 심사받은 사항을 변경하고자 할 때에도 또한 같다. ② 제1항에 따른 유효성에 관한 심사는 제2조제2호 각 목에 규정된 효능·효과에 한하여 실시한다. ③ 제1항에 따른 심사를 받으려는 자는 총리령으로 정하는 바에 따라 그 심사에 필요한 자료를 식품의약품안전처장에게 제출하여야 한다. ④ 제1항 및 제2항에 따른 심사 또는 보고서 제출의 대상과 절차 등에 관하여 필요한 사항은 총리령으로 정한다. 제5조 (제조판매업자 등의 의무 등) ① 제조판매업자는 화장품의 품질관리, 제조판매 후 안전관리, 그 밖에 제조판매에 관하여 보건복지부령으로 정하는 사항을 준수하여야 한다.② 제조업자는 화장품의 제조에 관하여 보건복지부령으로 정하는 사항을 준수하여야 한다.③ 제조판매업자는 보건복지부령으로 정하는 바에 따라 화장품의 생산실적 또는 수입실적, 화장품의 제조과정에 사용된 원료의 목록 등을 식품의약품안전청장에게 보고하여야 한다.④ 식품의약품안전청장은 국민 건강상 위해를 방지하기 위하여 필요하다고 인정하면 제조업자, 제조판매업자 및 제조판매관리자에게 화장품의 안전성 확보 및 품질관리에 관한 교육을 받을 것을 명할 수 있다.⑤ 제4항에 따른 교육의 실시 기관, 내용 및 대상 등에 관하여 필요한 사항은 보건복지부령으로 정한다. 제6조(폐업 등의 신고) 화장품 제조판매업자 또는 제조업자는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그 사유가 발생한 날부터 20일 이내에 식품의약품안전처장에게 신고하여야 한다. 다만, 휴업기간이 1개월 미만이거나 그 기간 동안 휴업하였다가 그 업을 재개하는 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 폐업 또는 휴업하는 경우 2. 휴업 후 그 업을 재개하는 경우 3. 그 밖에 총리령으로 정하는 사항이 변경된 경우 제7조(멸종위기에 처한 야생 동식물의 국제무역 등) 「멸종위기에 처한 야생동식물종의 국제거래에 관한 협약」에 따른 동식물 가공품이 포함되어 있는 화장품이나 화장품 원료를 수입 또는 국내에 반입하거나 수출하고자 하는 자는 총리령으로 정하는바에 따라 식품의약품안전처장의 허가를 받아야 한다. 제8조 (화장품 안전기준 등) ① 식품의약품안전청장은 화장품의 제조 등에 사용할 수 없는 원료를 지정하여 고시하여야 한다.② 식품의약품안전청장은 살균 보존제, 색소, 자외선차단제 등과 같이 특별히 사용상의 제한이 필요한 원료에 대하여는 그 사용기준을 지정하여 고시하여야 하며, 사용기준이 지정·고시된 원료 외의 살균보존제, 색소, 자외선차단제 등은 사용할 수 없다.③ 식품의약품안전청장은 국내외에서 유해물질이 포함되어 있는 것으로 알려지는 등 국민보건상 위해 우려가 제기되는 화장품 원료 등의 경우에는 보건복지부령으로 정하는 바에 따라 위해요소를 신속히 평가하여 그 위해 여부를 결정하여야 한다.④ 식품의약품안전청장은 제3항에 따라 위해평가가 완료된 경우에는 해당 화장품 원료 등을 화장품의 제조에 사용할 수 없는 원료로 지정하거나 그 사용기준을 지정하여야 한다.⑤ 식품의약품안전청장은 그 밖에 유통화장품 안전관리 기준을 정하여 고시할 수 있다. 제9조 (안전용기·포장 등) ① 제조판매업자는 그 제조 또는 수입한 화장품을 판매할 때에는 어린이가 화장품을 잘못 사용하여 화장품에 중독되는 사고가 발생하지 아니하도록 안전용기·포장을 사용하여야 한다.② 제1항에 따라 안전용기·포장을 사용하여야 할 품목 및 용기·포장의 기준 등에 관하여는 보건복지부령으로 정한다. 제10조 (화장품의 기재사항) ① 화장품의 1차 포장 또는 2차 포장에는 보건복지부령으로 정하는 바에 따라 다음 각 호의 사항을 기재·표시하여야 한다. 다만, 보건복지부령으로 정하는 포장에는 화장품의 명칭과 제조판매업자의 상호 및 가격만을 기재·표시할 수 있다. 1. 화장품의 명칭 2. 제조업자 및 제조판매업자의 상호 및 주소 3. 해당 화장품 제조에 사용된 모든 성분(인체에 무해한 소량 함유 성분 등 보건복지부령으로 정하는 성분은 제외한다) 4. 내용물의 용량 또는 중량 5. 제조번호 6. 사용기한 또는 개봉 후 사용기간(개봉 후 사용기간을 기재할 경우에는 제조연월일을 병행 표기하여야 한다. 이하 제2항제4호에서 같다) 7. 가격 8. 기능성화장품의 경우 "기능성화장품"이라는 글자 9. 사용할 때의 주의사항 10. 그 밖에 보건복지부령으로 정하는 사항② 제1항 각 호 외의 부분 분문에도 불구하고 다음 각 호의 사항은 1차 포장에 표시하여야 한다. 1. 화장품의 명칭 2. 제조업자 및 제조판매업자의 상호 3. 제조번호 4. 사용기한 또는 개봉 후 사용기간③ 제1항에 따른 기재사항을 화장품의 용기 또는 포장에 표시할 때 제품의 명칭, 제조업자 및 제조판매업자의 상호는 시각장애인을 위한 점자 표시를 병행할 수 있다.④ 제1항 및 제2항에 따른 표시기준과 표시방법 등은 보건복지부령으로 정한다. 제11조 (화장품의 가격표시) ① 제10조제1항제7호에 따른 가격은 소비자에게 화장품을 직접 판매하는 자(이하 "판매자"라 한다)가 판매하려는 가격을 표시하여야 한다. ② 제1항에 따른 표시방법과 그 밖에 필요한 사항은 보건복지부령으로 정한다. 제12조 (기재·표시상의 주의) 제10조 및 제11조에 따른 기재·표시는 다른 문자 또는 문장보다 쉽게 볼 수 있는 곳에 하여야 하며, 보건복지부령으로 정하는 바에 따라 읽기 쉽고 이해하기 쉬운 한글로 정확히 기재·표시하여야 하되, 한자 또는 외국어를 함께 기재할 수 있다. 제13조 (부당한 표시·광고 행위 등의 금지 ① 제조업자, 제조판매업자 또는 판매자는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 표시 또는 광고를 하여서는 아니 된다. 1. 의약품으로 잘못 인식할 우려가 있는 표시 또는 광고 2. 기능성화장품의 안전성·유효성에 관한 심사를 받은 범위를 벗어나거나 심사결과와 다른 내용의 표시 또는 광고 3. 기능성화장품 및 유기농화장품이 아닌 화장품을 기능성화장품 및 유기농화장품으로 잘못 인식할 우려가 있는 표시 또는 광고 4. 그 밖에 사실과 다르게 소비자를 속이거나 소비자가 잘못 인식하도록 할 우려가 있는 표시 또는 광고② 제1항에 따른 표시·광고의 범위와 그 밖에 필요한 사항은 보건복지부령으로 정한다. 제14조 (표시·광고 내용의 실증 등) ① 제조업자, 제조판매업자 또는 판매자는 자기가 행한 표시·광고 중 사실과 관련한 사항에 대하여는 이를 실증할 수 있어야 한다.② 식품의약품안전청장은 제조업자, 제조판매업자 또는 판매자가 행한 표시·광고가 제13조제1항제4호에 해당하여 제1항에 따른 실증이 필요하다고 인정하는 경우에는 그 내용을 구체적으로 명시하여 해당 제조업자, 제조판매업자 또는 판매자에게 관련 자료의 제출을 요청할 수 있다.③ 제2항에 따라 실증자료의 제출을 요청받은 제조업자, 제조판매업자 또는 판매자는 요청받은 날부터 15일 이내에 그 실증자료를 식품의약품안전청장에게 제출하여야 한다. 다만, 식품의약품안전청장은 정당한 사유가 있다고 인정하는 경우에는 그 제출기간을 연장할 수 있다.④ 식품의약품안전청장은 제조업자, 제조판매업자 또는 판매자가 제2항에 따라 실증자료의 제출을 요청받고도 제3항에 따른 제출기간 내에 이를 제출하지 아니한 채 계속하여 표시·광고를 하는 때에는 실증자료를 제출할 때까지 그 표시·광고 행위의 중지를 명하여야 한다.⑤ 제2항 및 제3항에 따라 식품의약품안전청장으로부터 실증자료의 제출을 요청받아 제출한 경우에는 「표시·광고의 공정화에 관한 법률」 등 다른 법률에 따라 다른 기관이 요구하는 자료제출을 거부할 수 있다.⑥ 식품의약품안전청장은 제출받은 실증자료에 대하여 「표시·광고의 공정화에 관한 법률」 등 다른 법률에 따른 다른 기관의 자료요청이 있는 경우에는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.⑦ 제1항부터 제4항까지의 규정에 따른 실증의 대상, 실증자료의 범위 및 요건, 제출방법 등에 관하여 필요한 사항은 보건복지부령으로 정한다. 제15조(제조판매의 금지) 누구든지 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 화장품을 판매하거나 판매할 목적으로 제조·수입·보관 또는 진열하여서는 아니 된다. 1. 제4조에 따른 심사를 받지 아니하거나 보고서를 제출하지 아니한 기능성화장품 2. 전부 또는 일부가 변패(變敗)된 화장품 3. 병원미생물에 오염된 화장품 4. 이물이 혼입되었거나 부착된 것 5. 제8조제1항 또는 제2항에 따른 화장품에 사용할 수 없는 원료를 사용하였거나 같은 조 제5항에 따른 유통화장품 안전관리 기준에 적합하지 아니한 화장품 6. 코뿔소 뿔 또는 호랑이 뼈와 그 추출물을 사용한 화장품 7. 보건위생상 위해가 발생할 우려가 있는 비위생적인 조건에서 제조되었거나 제3조제3항에 따른 시설기준에 적합하지 아니한 시설에서 제조된 것 8. 용기나 포장이 불량하여 해당 화장품이 보건위생상 위해를 발생할 우려가 있는 것 9. 제10조제1항제6호에 따른 사용기한 또는 개봉 후 사용기간(병행 표기된 제조연월일을 포함한다)을 위조·변조한 화장품 제16조(판매 등의 금지) ① 누구든지 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 화장품을 판매하거나 판매할 목적으로 보관 또는 진열하여서는 아니 된다. 다만, 제3호의 경우에는 소비자에게 판매하는 화장품에 한한다. 1. 등록한 제조판매업자가 아닌 자가 제조(위탁하여 제조하는 경우를 포함한다)·수입하여 판매한 화장품 2. 제10조부터 제12조까지에 위반되는 화장품 또는 의약품으로 잘못 인식할 우려가 있게 기재·표시된 화장품 3. 판매의 목적이 아닌 제품의 홍보·판매촉진 등을 위하여 미리 소비자가 시험·사용하도록 제조 또는 수입된 화장품 4. 화장품의 포장 및 기재·표시 사항을 훼손 또는 위조·변조한 것 ② 누구든지 화장품의 용기에 담은 내용물을 나누어 판매하여서는 아니 된다. 2) 약사법 의약품등 제조업 및 위탁제조판매업 허가 등 법 제31조 제2항 내지 제4항 의약품등 제조업자 및 위탁제조판매업자는 품목별로 식약청장의 제조판매품목허가를 받거나 제조판매품목 신고를 하여야 한다 의약품등 제조업 및 위탁 제조판매업 변경허가 등 법 제31조 제9항 의약품등 제조업자 및 위탁제조판매업자가 품목별로 제조판매품목허가나 신고를 한 경우에 허가받은 사항 또는 신고한 사항 중 변경을 하려는 때에는 변경허가를 받거나 변경신고를 하여야 한다 안전성, 유효성의 심사 시행규칙 제29조 제1항 의약품등의 품목허가 또는 품목변경허가를 받거나 품목신고 또는 품목변경신고를 하려는 자는 그 품목에 대한 안전성, 유효성의 심사를 받아야 한다. 의약품등의 품목허가 등의 사전검토 법 제35조의2 제1항 의약품등의 품목허가를 받거나 품목신고를 하려는 자와 임상시험 등을 하려는 자는 허가, 신고, 승인 등에 필요한 자료의 작성기준에 관하여 미리 식약청장에게 검토를 요청할 수 있다. 제조판매,수입 품목의 신고 시행규칙 제26조 제1항 위탁제조판매업자·의약외품제조업자,의약품등의 수입업자가 신고를 해야 하는 의약품등의 품목은 다음과 같다.(1) 대한약전 또는 식약청장이 인정하는 공정서 및 의약품집에 실려 있는 품목. 다만, 국내에서 허가되지 아니한 품목은 제외한다. (2) 대한약전외한약(생약)규격집에 실려 있는 품목 (3) 식약청장이 표준화하여 고시한 의약품 등 표준제조기준에 맞는 품목 (4) 식약청장이 기준 및 시험방법을 고시한 의약품 등 (5) 식약청장이 신고대상품목으로 고시한 의약품 등 임상시험 계획의 승인 법 제34조 제1항 1. 의약품 등으로 임상시험을 하려는 자는 임상시험 계획서를 작성하여 식약청자의 숭인을 받아야 함. 2. 임상시험 계획서를 변경하는 경우에도 같음 임상시험 대상자의 동의 법 제34조 제4항 임상시험 대상자에게 임상시험의 내용 및 임상시험 도중 시험대상자의 건강에 생길 수 있는 피해에 대한 보상내용과 절차 등을 설명하고 시험 대상자의 동의를 받아야 한다. 임상시험의 실시기준 등 시행규칙 제32조 제1항 약사법 시행규칙 제32조 제1항 참조 의약품등의 제조관리자 법 제36조 제1항, 제3항 시행규칙 제41조 제1항 1. 의약품등 제조업자는 그 제조소마다 가각 1명 이상의 제조관리자를 두어야 한다. 2. 의약품등 제조업자가 제조관리자를 두려는 경우에는 식약청장에게 신고하여야 한다. 의약품등의 제조관리의무 법 제37조 제1항 및 제2항 1. 제조관리자는 의약품등의 제조업무에 종사하는 종업원에 대한 지도감독, 품질 관리 및 제조시설관리, 그 밖의 사항을 지켜야 한다(시행규칙 제42조 참조) 2. 제조관리자는 해당 제조소의 제조관리업무 외의 업무에 종사할 수 없다. 제조관리자의 준수사항 등 시행규칙 제42조 제1항,제2항 1. 의약품등의 제조관리자가 준수하여야 할 사항 - 시행규칙 제42조 제1항 참조2. 제조관리자등이 해당 제조소 또는 영업소의 관리업무에 종사하지 아니하게 된 경우에는 지체없이 식약청장 또는 지방청장에게 신고하여야 한다. 의약품의 시판 후 안전관리 약사법 제37조의2~3 및 시행규칙 제1항, 제3항 1. 품목허가를 받은 자는 1명 이상의 약사 또는 한약사를 두고 신약 등의 재심사, 의약품의 재평가, 부작용 보고 등 시판 후 안전관리업무를 실시하여야 한다. 2. 안전관리책임자를 두려는 때에는 지방청장에게 신고하여야 한다 의약품등의 생산 관리의무 및 보고 법 제38조 1. 의약품등의 제조업자 또는 의약품의 품목허가를 받은 자는 의약품등의 제조 및 품질관리, 그밖의 생산관리에 관한 사항을 지켜야 한다. 2. 의약품의 품목허가를 받은 자 또는 의약외품의 제조업자는 의약품등의 생산 실적 등을 식약청장 또는 의약품관리종합정보센터의 장에게 보고하여야 한다. 제조업자의 준수사항 시행규칙 제43조 의약품등의 제조업자가 준수하여야 할 사항 - 제42조 제1항 및 제43조 참조 의약품등의 생산, 수입실적 등의 보고 등 시행규칙 제44조 제3항 및 제4항 1. 의약품의 품목허가를 받은 자는 보건복지부장관이 고시하는 완제의약품의 생산,공급을 중단하는 경우 10일 이내에 그 사유를 식약청장에게 보고하여야 한다. 2. 보고를 한 의약품의 품목허가를 받은 자 등은 의약품등의 생산 또는 수입실적 보고와 관련한 서류를 2년간 보관하여야 한다. 위해등급평가 및 회수계획서 제출 시행규칙 제45조 제1항내지 제3항 1. 의약품등의 판매업자 등은 판매하거나 취급하는 의약품등이 안전성,유효성에 문제가 있는 의약품등으로 의심되는 경우에는 해당 의약품등의 판매나 취급을 즉시 중단하고 이를 해당 의약품의 품목허가를 받은 자 등에게 통보하여야 한다. 2. 회수의무자는 그가 제조판매하거나 수입한 의약품등이 회수대상의약품등으로 의심되는 경우에는 지체없이 해당 의약품등에 대한 위해성을 평가하여야 한다. 3. 회수의무자는 해당하는 의약품등에 대하여 즉시 판매중지 등의 필요한 조치를 하고, 안전성 유효성에 문제가 있음을 안 날부터 5일 이내에 회수계획서를 지방청장에게 제출하여야 하며, 5일 이내에 회수계획서 제출이 곤란하다고 판단되는 경우에는 지방청장에게 그 사유를 밝히고 제출기한의 연장을 요청하여야 한다. 폐업 등의 신고 법 제40조 의약품등의 제조업자 또는 품목허가를 받은 자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 20일 이내에 식약청장에게 그 사실을 신고하여야 한다. 다만, 휴업기간이 1개월 미만인 경우에는 신고하지 아니할 수 있다 (1) 제조소 또는 위탁제조판매업소를 폐업 또는 휴업하는 경우 (2) 휴업한 제조소 또는 위탁제조판매업소를 다시 연 경우 (3) 제조관리자, 안전관리책임자 등이 변경된 경우 의약품등의 수입허가 등 법 제42조 제1항,제4항 1. 의약품등을 수입하려는 자는 품목마다 식약청장의 허가를 받거나 신고를 하여야 한다. 허가받은 사항 또는 신고한 사항을 변경하려는 경우에도 또한 같다 2. 수입되는 의약품등 또는 그 수입자에 관하여는 약사법 제35조의2, 제36조, 제37조, 제37조의2, 제37조의3, 제38조를 준용한다. 의약품등의 수입자 등 시행규칙 제48조 제1항 내지 제4항 1. 수입자는 수입업무를 관리하는 자로 1명 이상의 약사 또는 한약사를 두고 지방청장에게 신고하여야 한다. 2. 의약품의 수입자는 수입관리자 외에 1인 이상의 안전관리책임자를 두고, 지방청장에게 신고하여야 한다. 3. 의약품등의 제조업자 또는 의약품 도매상이 수입업무를 겸하는 경우에는 의약품, 제조업자는 수입관리자 및 안전관리책임자를 따로 두지 아니할 수 있으며, 의약외품 제조업자 또는 의약품 도매상은 수입관리자를 따로 두지 아니할 수 있다 의약품등의 수입허가 및 신고절차의 생략 시행규칙 제49조 제1호 및 제5호내지 제6호 식약청장의 수입품목허가나 신고대상에서 제외하는 의약품등은 다음 각 호와 같다 (1) 법 제31조에 따른 의약품등의 제조업자가 자신이 제조하는 의약품등의 원료로 사용하기 위하여 직접 수입하는 원료약품. 다만, 신고대상 원료의약품은 제외한다. (2) 임상시험계획의 승인을 받은 임상시험용 의약품등 (3) 임상시험을 위한 목적에 사용되는 원료의약품, 임상시험용 대조약(위약 포함) 등 수입자 등의 준수사항 시행규칙 제51조 제1항 내지 제3항 1. 수입자, 수입관리자 등에 대하여는 시행규칙 제42조, 제42조의2, 제42조의3, 제43조의 규정을 준용한다. 2. 의약품등의 제조를 위하여 수입하는 원료약품의 경우 수입자가 생산국 또는 원 제조원에서 실시한 해당 원료약품에 대한 시험검사 또는 검정 성적서를 제출하면 시험검사 또는 검정을 한 것으로 본다. 3. 수입자는 대외무역법에서 정하는 의약품등의 수출입요령과 식약청장이 정하는 수입의약품등의 관리에 관한 규정을 준수하여야 하며, 전자무역 촉진에 관한 법률에 따른 전자무역문서로 표준통관예정보고를 하여야 한다. 기재 금지사항 법 제60조 의약품에 첨부하는 문서 또는 의약품의 용기나 포장에 다음 각 호에 해당하는 내용을 적어서는 아니된다. (1) 해당 의약품에 관하여 거짓이나 오해할 우려가 있는 사항 (2) 허가를 받지 아니하였거나 신고하지 아니한 효능,효과 (3) 보건위생에 위험한 용법,용량이나 사용기간 의약외품 용기 등의 기재사항 법 제65조 및 시행규칙 제79조 1. 의약외품의 제조업자와 수입자는 의약외품의 용기나 포장 및 첨부문서에는 약사법 제65조 제1항 각호의 사항을 적어야 한다. 2. 약국개설자 등 소비자에게 직접 의약외품을 판매하는 자는 보건복지부장관이 정하는 바(시행규칙 제79조 및 제82조)에 따라 의약외품의 가격을 의약외품의 용기나 포장에 적어야 한다. 준용 약사법 제66조 의약외품에 관하여는 약사법 제60조부터 제63조까지의 규정을 준용한다.