케이티앤지 반기보고서 (2021.06)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

(2021년 6월 30일 기준) (단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고(주요매입처)

담 배	원재료	잎담배, 판상엽,담배부산물	담배제조 등	105,927	23.5%	국내경작인(전량), 미국브라질,(주)태아산업 등

부재료	담배재료품, 포장지,포장재료품	담배제조 등	216,228	47.9%	(주)동양물산 등

저장품 등	NGP 디바이스, 담배저장품 등	담배상품,기계 등	129,193	28.6%	(주)이엠텍 등

담배부문 계	451,348	100.0%	-

건강기능	원재료	수삼	제품제조 등	-	-	-

포장재	지함상자 등	제품제조 등	27,684	57.8%	두선산업(주)

식품첨가물	시클로덱스트린 등	제품제조 등	7,708	16.1%	비티씨

생약재	대추, 녹용 등	제품제조 등	12,494	26.1%	대농농산, PGG 등

건강기능식품부문 계	47,886	100.0%

기타	제약	원재료	Limaprost Alfadex	오파스트	1,374	7.5%	-

Cefcapene Pivoxil HCl	세프카펜	2,023	11.0%	-

Cefdinir(S/W)	세프디니르	519	2.8%	-

QACA	세프타지딤	1,831	10.0%	-

Ceftazidime 5H2O	세프타지딤	191	1.0%	-

Propacetamol Hydrochloride(Euticals)	데노간	858	4.7%	-

기타	-	10,453	57.0%	-

보조재료	VIAL	국내/수출용	134	0.7%	-

기타	-	952	5.2%	-

제약부문 계	18,338	100.0%	-

화장품	원재료	Ethyl Alcohol, XF49-C3281/SF-C0813,
Mihapol PBS-50, Micolin A-526 외	스프레이용제,실리콘,수지,세정제	3,279	45.2%	부가세 제외

부자재	유리병, 플라스틱, 용기, 금속 등	용기 및 부자재	3,974	54.8%	부가세제외

화장품부문 계	7,253	100.0%	-

※ 각 부문별 매입액은 별도 기준※ 담배원재료 중 판상엽의 매입처인 (주)태아산업은 당사의 계열회사

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

사업부문	품 목	제35기 반기	제34기	제33기	주요매입처

담배	잎담배 (kg)	국 내	9,432	9,432	9,267	국내 경작인(전량) 미국, 브라질 등

수 입	5,501	6,210	6,120

판상엽 (kg)	국 내	2,831	2,348	1,473	(주)태아산업

수 입	-	-	-

필터플럭(천본)	국 내	8,845	8,345	8,597	셀, Essentra 등

수 입	13,147	13,183	9,299

갑포장지(천매)	국 내	30,353	30,350	30,613	동양 L

수 입	-	-	-

아이보리판지(kg)	국 내	1,239	1,234	1,388	한창제지, Westrock

수 입	1,603	1,656	1,568

팁페이퍼(권)	국 내	70,328	69,980	66,425	정아공업사

수 입	-	-	-

AL 인너라이너(권)	국 내	29,532	27,558	28,471	삼아알미늄, Eurofoil

수 입	96,411	60,976	61,581

궐련지(권)	국 내	-	-	-	SWM

수 입	22,485	26,330	20,364

건강기능	수 삼 (kg)	국 내	-	40,700	41,216	국내 경작인(전량)

기타	제약	Cefditoren pivoxil (S/W) (kg)	JPY 167,250	JPY 167,250	JPY 167,250	ITochu

HACA (kg)	USD 96	USD 96	USD 86	에셀바이오

7-ANCA (kg)	USD 560	UDS 560	USD 560	JMD

Zotepine (kg)	JPY 144,000	JPY 144,000	JPY 144,000	LTL Pharm

화장품	Ethyl Alcohol (kg)	1,430	1,500	1,430	영진화학(주)

XF49-C3281/SF-C0813 (kg)	7,250	7,250	7,250	(주)삼광켐

Mihapol PBS-50 (kg)	11,300	10,800	10,800	미원상사(주)

Micolin A-526 (kg)	990	860	860	미원화학주식회사

Miconol C2M (kg)	2,580	2,430	2,430	미원상사(주)

[담배부문] (1) 산출기준

ㅇ 잎담배(국내 및 수입) : (총매입액-의제매입세)/총매입량

ㅇ 기타 : 총 입고금액/총 입고수량(2) 주요가격변동원인

ㅇ 잎담배 : (국산) 전년대비 작황 양호로 인한 품질 향상으로 단가 상승 (수 입 ) COVID-19로 인한 선복량 부족에 따라 상대적 고가인 오리엔트, 시가엽 잎담배 선적 지연으로 일시적 단가 하락 영향 ㅇ 판상엽 : 고가인 슬러리 판상엽(NGP전용) 구매 비중증가 ('20년 2분기 8.1% → '21년 2분기 15.1%) 에 따른 구매단가 상승 ㅇ 필터플럭 : (국내) 캡 슐 필터플럭 등 고가 필터 구매 비중 증가로 구매단가 상승 (수입) 해상운임비 증가에 따른 수입 필터플럭 구매단가 상승 ㅇ 갑포장지 : 주요 원재료인 내자원지 단가는 ' 20년 대비 1.7% 상승하였으나, 외자원지 단가는 ' 20년 대비 3.8% 하락하여 전반기 대비 총 구매단가 하락 ㅇ 아이보리판지 : (국 내) 펄프 지수 상승 ('15년=100, '20년 86.11 → '21년 100.22) 으로 인한 구매단가 상승 (수입) 선 적일 기준 적용환율 하락 ( ' 20년1,191.78원/USD→ ' 21년 1,158.15원/USD) 으로 인한 구매단가 하락ㅇ 팁페이퍼 : 1) 환 율 하락 및 팁페이퍼 원재료 단가 인하에 따른 구매단가 하락 2) NGP 팁페이퍼 재료품 단가 반영에 따른 구매단가 하락 ㅇ AL 인너라이너 : (국내) 원재료 AL-STRIP 단가 상승으로 인한 구매단가 상승 (수입) 환율변동 (1,330.28원/EUR→1,346.77원/EUR) 및 브랜드 리뉴얼에 따른 경비 증가로 인해 구매단가 상승(1회성) ㅇ 궐련지 : 1) 고가궐련지 (LIP, 판상엽 궐련지 등) 구매량 감소에 따른 구매단가 하락 2) 선적기준 환율하락 (1,184.63원/USD→1,116.35원/USD)으 로 인한 구매단가 하락 [건강기능부문] 통상 수삼 구매는 매년 9~11월에 이루어짐에 따라 4분기에 당기 수삼 구매가격 산출 [기타부문-제약] (1) 산출기준

ㅇ 당기 해당 원재료의 최종구입가 기준 표시(2) 주요 가격변동원인

ㅇ 국제 환율차 및 원자재 가격변동 외 여러발생 요인 [기타부문-화장품] (1) 산출기준ㅇ 주요 제품별로 사용되는 원재료 품목을 1개 이상씩을 선정하여 재고 자산 평가 방법을 이동평균법으로 적용한 단가(2) 주요 가격 변동 원인

ㅇ 시장 수요 변동에 따른 원재료 가격 변동 및 환율 변동 등

다. 생산능력, 생산실적, 가동효율 (1) 생산능력

부문	품목	단위	제35기 반기	제34기	제33기

담배	궐련담배	백만갑	2,804	5,742	5,356

기타	제약	일반제	정제	T	500,000	500,000	500,000

캡슐제	C	110,000	110,000	110,000

시럽/현탁액제	Ton	633	633	633

API	Ton	51	51	51

세파제	정제	T	140,000	140,000	140,000

캡슐제	C	110,000	110,000	110,000

분말주사제	V	8,000	8,000	8,000

세립/건조시럽	Ton	36	36	36

API	Ton	113	113	113

화장품	기초화장용, 두발, 인체세정용두발염색용, 색조화장용 제품	백만원	26,265	67,328	38,518

[담배부문] ㅇ 산출기준 : 궐련기 기준 이론 생산능력ㅇ 산출방법(수량) : 대당 이론생산능력(갑/h)×기계대수×대당 조업시간(h) [기타부문-제약] ㅇ 산출기준 및 방법 : 기계의 이론적 능력×월별 평균 가동일수×3개월 [기타부문-화장품] ㅇ 산출기준 : 다품종 소량생산으로 제품 믹스에 따라 생산능력 차이가 발생하므로 구체적인 생산능력 산출 불가능. 따라서, 각 제품별 공장도 출고가격 을 기준으로 연간 생산 금액을 집계하여 추산ㅇ 산출방법 : 완제품 생산 라인의 수×시간당 생산실적(금액)×1일 정상가동가능 시간×연간 정상가동 가능일수 (2) 생산실적

부문	품목	단위	제35기 반기	제34기	제33기

담배	궐련담배	백만갑	1,955	4,074	3,802

건강기능	홍삼뿌리	kg	63,275	150,577	138,770

홍삼제품1(엑기스, 타브렛류)	kg	938,757	1,928,015	1,922,759

홍삼제품2(파우치, 음료류)	kg	923,112	1,753,906	1,701,898

기타	제약	일반제	정제	T	129,988	305,435	291,330

캡슐제	C	1,592	4,264	7,424

시럽/현탁액제	Ton	79	132	233

API	Ton	12	36	29

세파제	정제	T	42,755	130,973	134,882

캡슐제	C	6,953	15,551	14,532

분말주사제	V	2,057	6,190	7,214

세립/건조시럽	Ton	7	19	25

API	Ton	15	44	75

화장품	기초화장용, 두발용, 인체세정용두발염색용, 색조화장용 제품	백만원	13,423	38,518	43,952

(3) '21년 반 기 가동효율

부문	품목	단위	가동가능생산량	실제생산량	평균가동률(%)

담배	궐련담배	백만갑	2,804	1,955	69.7

건강기능	홍삼뿌리, 홍삼제품 등	시간	79,849	75,005	93.9

기타	제약	일반제, 세파제 등	시간	49,048	29,594	60.3

화장품	기초화장용, 두발용, 인체세정용두발염색용, 색조화장용 제품	백만원	26,265	13,423	51.1

※ 건강기능부문은 반기 중 총가동시간대비 생산시간을 기준으로 평균기계가동률 산출 ※ 제약부문은 1인 1일 8시간을 기본으로 한 인력가동률을 기준으로 가동가능시간 대비 실제가동시간으로 평균가동률 산출(간접시간 제외) ※ 화장품부문의 경우 다품종 소량 생산 방식으로 가동시간에 근거한 정확한 가동률 산출 곤란하므로 금액 기준으로 생산능력과 생산실적을 대비하여 가동률을 계산

라. 생산설비 및 투자 현황 등 (1) 국 내 및 해외 주요 생산 사업장 현황

부문	지역	사업장	소재지(주소)	비고

담배	국내	신탄진공장	대전광역시 대덕구 벚꽃길 71 (평촌동)	(주)케이티앤지

광주공장	광주광역시 북구 하서로 300 (양산동)

영주공장	경상북도 영주시 적서공단로 179

천안공장	충청남도 천안시 서북구 봉정로 270

김천공장	경상북도 김천시 영남대로 1192

해외	인도네시아공장	Jl Raya Purwosari 341, Pasuruan, Jawa Timur, Indonesia 67162	PT Trisakti Purwosari Makmur

러시아공장	Estate 3, 2nd East Way, Dobrion Village, Borovsk District, Kaluga Region, Russia Federation 249020	KT Rus L.L.C.

터키공장	ibni Melek OSB Mah. Tosbi Yoi 4 Sok No.12 Tire/IZMIR, Turkey	KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S.

이란공장	Fereshteh St.,Valiasr Ave., Tehran, Iran	KT Pars

건강기능	국내	원주공장	강원도 원주시 소초면 북원로 2955 (장양리)	(주)한국인삼공사

부여공장	충청남도 부여군 규암면 흥수로 846 (내리)

기타(제약 및 화장품)	국내	남양공장	경기도 화성시 남양읍 무하로 66	영진약품(주)

전주공장	전라북도 완주군 봉동읍 완주산단5로 21

인천공장	인천광역시 남동구 앵고개로 404	(주)코스모코스

(2) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 현황 [담배 및 부동산부문]

(단위 : 백만원)

구분	기초장부가액	당 반기 증감	처분감가상각충당금	당기상각	기말 장부가액

증가	감소

토지	965,006	32,838	126	-	-	997,718

건물	654,717	5,621	5,002	3,840	14,137	645,039

건물부속설비	133,909	4,450	3,752	3,741	9,869	128,479

구축물	11,709	790	7,310	7,246	1,001	11,433

기계장치	323,438	59,725	12,118	5,529	27,585	348,990

차량운반구	120	114	17	-	76	141

공구와기구	8,242	2,094	2,661	2,373	1,725	8,324

비품	34,062	2,333	9,094	8,705	7,037	28,969

총 계	2,131,203	107,965	40,079	31,432	61,428	2,169,093

※ (주 )케이티앤지 별도(국내사업장) 기준 [건강기능부문]

(단위 : 백만원)

구분	기초 장부가액	당반기 증감	기말 장부가액

증가	감소

토지	55,718	-	-	55,718

건물	106,997	29	4,075	102,951

구축물	4,943	61	121	4,883

기계장치	38,407	1,145	5,605	33,947

차량운반구	441	64	123	382

공구와기구	6,987	2,189	1,722	7,454

비품	15,830	655	4,180	12,305

합 계	229,323	4,143	15,826	217,640

※ (주 )한국인삼공사 별도(국내사업장) 기준 [기타부문-제약]

(단위 : 백만원)

구분	기초장부가액	당반기 증감	당반기말잔액	감가상각누계액	감액손실누계액	기말미상각잔액

증가	감소

토지	15,041	4,769	-	19,810	-	-	19,810

건물	26,403	-	-	26,403	6,752	-	19,651

구축물	9,960	5	101	9,882	4,188	-	5,694

기계장치	75,210	995	175	76,030	51,378	279	24,373

기구비품	3,393	367	114	3,646	2,343	-	1,303

차량운반구	6	-	-	6	6	-	-

합계	130,013	6,136	390	135,777	64,667	279	70,831

※ 영진약품(주) 별도(국내사업장) 기준 [기타부문-화장품]

(단위 : 백만원)

구분	기초 장부가액	당반기 증감	기말장부가액

증가	감소

토지	12,849	-	-	12,849

건물	4,005	-	63	3,942

구축물	0	-	-	-

기계장치	1,961	578	432	2,108

소프트웨어	25	114	6	133

차량운반구	55	31	13	74

공기구	-	-	-	-

비품	489	42	95	436

건설중인자산	90	575	601	64

합 계	19,474	1,341	1,210	19,605

※ (주)코스모코스 별도(국내사업장) 기준

(3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등ㅇ 진행중인 투자

(단위 : 백만원)

사업
부문	구 분	투자기간	투자대상
자 산	투자 효과	총투자액	기투자액	향후 투자액

담배	증설	'21~'22	건물	생산시설 지원	48,314	7,385	40,929

'21~'22	기계장치	생산능력 증대 품질향상	152,543	23,398	129,145

대규모
수선	'21~'22	기계장치	내용연수 연장 및 생산지원	8,845	1,011	7,834

기타	'21~'22	공구와기구	생산지원	1,743	213	1,530

'21~'22	비품	생산지원	1,100	360	740

※ 총 투자액 = '21년 집행예정금액 + '22년 집행예정금액※ 향후 투자액 = 총 투자액 - 기 투자액, 즉 잔액개념임

※ 기 투자액 = '21년 집행 실적('21.6.30 기준)

※ 현재 진행중인 설비투자 사업 중 투자액 10억원 이상인 투자 기 재