케이티앤지 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 당사는 경영진에 대한 적절한 감독과 지원 및 재무정보의 투명성·신뢰성 제고를 위해 감사위원회를 별도로 설치하여 운영하고 있습니다.

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

고윤성	예	- 한국외국어대학교 경영대학(회계학) 교수('10.03~현재)- 한국회계학회 및 한국세무학회 이사('10.01~현재)- 한국회계정보학회 「재무와회계정보저널」편집위원장('16.01~'16.12)- 기재부 공공기관 경영평가위원 및 팀장('14.03~'15.12)	예	회계·재무분야학위보유자	- 한국외국어대학교 경영대학(회계학) 교수('10.03~현재)- 경기대학교 경상대학(회계세무학) 조교수('08.03~'10.02)- 연세대학교 대학원 경영학(회계학) 박사('07.02)- 연세대학교 대학원 경영학(회계학) 석사('02.08)

이은경	예	- 피브이에이치코리아 캘빈클라인 재무 및 운영담당 전무('12.07~현재)	-	-	-

백종수	예	- 법무법인 동인 구성원 변호사('15.03~현재)- 서울지방국세청 조세법률고문('15.11~'16.10)- 부산지검 검사장('13.12~'15.02)	-	-	-

김명철	예	- SEE(Space Entertainment Enterprise) 고문('18.09~현재)- 유라이프 솔루션즈 CFO, 부사장('11.10~'14.09)- 아메리카 신한은행 은행장('08.10~'11.09)	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자	- 신한금융지주 CFO('07.07~'08.09)- 신한은행 자금부장('05.03~'06.03)- 신한은행 외화자금팀장('93.07~'98.02)

(2) 감사위원회 위원의 독립성

성 명	사외이사여부	임기	연임여부(횟수)	선임배경	추천인	회사와의 거래,최대주주 또는
주요주주와의 관계	겸직현황

고윤성(위원장)	O	2020.04.01 ~ 2023.주총일	X	재무/회계 분야 전문가	이사회	관계없음	- 한국외국어대학교 경영대학(회계학) 교수- (주)피에이치파마 사외이사

이은경	O	2019.03.30 ~ 2022.주총일	O(1회)	재무 분야 전문가	이사회	관계없음	- 피브이에이치코리아 캘빈클라인 재무 및 운영담당 전무

백종수	O	2021.03.20 ~ 2024.주총일	O(1회)	법률 분야 전문가	이사회	관계없음	- 법무법인 동인 구성원 변호사

김명철	O	2020.04.01 ~ 2023.주총일	X	글로벌/금융 분야 전문가	이사회	관계없음	- SEE(Space Entertainment Enterprise) 고문

(3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비고(참석인원)	사외이사의 성명

고윤성(출석률100%)	이은경(출석률89%)	백종수(출석률100%)	김명철(출석률100%)

찬 반 여 부

1	2.3	1. 제34기 재무제표	심의완료 (원안대로 이사회 상정)	사외 4	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 제34기 이익잉여금처분계산서	심의완료 (원안대로 이사회 상정)	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 제34기 영업보고서	심의완료 (원안대로 이사회 상정)	찬성	찬성	찬성	찬성

4. 2020년 내부회계관리제도 운영실태	보고	-	-	-	-

5. 2020년 4/4분기 내부감사결과	보고	-	-	-	-

6. 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

7. 2020년 감사단 평가(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

8. 2021년 감사단 사업계획	보고	-	-	-	-

2	3.2	1. 외부감사인 커뮤니케이션	보고	사외 4	-	-	-	-

2. 내부회계관리제도 운영실태 평가(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3	3.4	1. 제34기 정기주주총회 의안심사(안)	가결	사외 4	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 2020년 사업연도 감사보고서(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

4	3.16	1. 내부감사부서 책임자 임면 동의(안)	가결	사외 4	찬성	찬성	찬성	찬성

5	5.11	1. 제35기 1/4분기 결산	보고	사외 4	-	-	-	-

2. 외부감사인 평가결과(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 2021년 1/4분기 내부감사결과	보고	-	-	-	-

6	7.14	1. 2021년 2/4분기 내부감사결과(1차)	보고	사외 4	-	-	-	-

2. 외부감사인 선임기준(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

7	8.4	1. 제35기 반기 결산	보고	사외4	-	-	-	-

2. 2021년 2/4분기 내부감사결과(2차)	보고	-	-	-	-

8	8.5	1. 외부감사인 선임(안)	가결	사외3	찬성	불참	찬성	찬성

9	11.3	1. 제35기 3/4분기 결산	보고	사외4	-	-	-	-

2. 2021년 3/4분기 내부감사결과	보고	-	-	-	-

3. 2021년 내부회계관리제도 운영실태 중간평가	보고	-	-	-	-

4. 감사조직 운영 개편(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

(4) 감사위원회 교육실시 계획 당사는 감사위원의 전문성 강화를 위해 감사업무에 필요한 교육프로그램을 안내ㆍ시행하고, 전문기관 세미나 등 외부교육 참석을 적극 권장하고 있으며, 회사의 경영현황에 대한 이해를 높이기 위해 설명회 등을 수시로 제공하고 있습니다.

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 03월 31일	KT	고윤성	-	별도 결산프로세스 등 설명

2021년 04월 22일	감사위원회포럼	고윤성	-	ESG 관련 보고와 감사(위원회)의 역할 등

2021년 06월 15일	KT	고윤성	-	KT 연결 내부회계관리제도 추진경과 등

2021년 08월 23일	KT	감사위원 전원	-	그룹 ERP도입 진행사항 보고

2021년 10월 14일	삼일회계법인감사위원회센터	고윤성	-	회계개혁 3년, 감사위원회 역할의 변화와 과제

(6) 감사위원회 지원조직 현황 감사단장 1명을 포함한 직원현황은 다음과 같습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사단장	1	단장(약1년)	- 감사단 업무 총괄

감사기획실장	1	실장(약12년)	- 감사기획부, 감사부, 재무감사부 총괄

감사기획부	8	부장(약7년)차장 (약10년) 과장 6명 (평균4년)	- 연간 감사계획 수립 및 평가- e-감사시스템 기반 모니터링 감사 - 감사관련 규정 및 매뉴얼 운영- Audit Expert 교육 운영 - 해외법인 감사프로세스 구축- 해외법인 리스크 모니터링 및 내부감사 등

감사부	7	부장(약13년)
과장 4명 (평균5년) 대리 2명 (평균1년)	- 테마감사- 예방감사- 수시감사 등

재무감사부	8	부장 (약3년) 과장 7명 (평균3년)	- 재무감사- 외부감사인 커뮤니케이션- 내부회계관리제도 운영실태 평가- 감사위원회 지원 업무 등

나. 준법지원인 등(1) 준법지원인 현황

성명	담당업무	주요경력	선임일(임기)

성종훈	준법지원부장 변호사	2002.02. 경희대 법과대학 법학과 졸업 2009.02. 경희대 일반대학원 법학과(상법) 졸업	2021.05.12(3년)

2007.01 사법연수원 제36기 수료 20 07.07 한영회계법인(Ernst Young) 2012.05 주식회사 케이티앤지

( 2 ) 준법 지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

구분	주요 활동내역 및 처리결과

법적위험의 평가 및 관리	- 제·개정 법령 및 정부 정책을 「 법률·정책 동향 브리핑 」통 해 관계 부서 공유 (누적 144건) - 기관별 컴플라이언스 담당자 지정(총 66명)- 「이사회 부의사항 준법가이드라인」제작 및 「영업현장 준법가이드라인」업데이트, 배부

준법교육 및 훈련프로그램	- [정기 준법교육] 전체 임직원 대상 8회 실시 · 예방> , 성희롱 예방> , , 등 - [채용시 준법교육] 신입사원 대상 4회 실시 · , , 성희롱예방> 등 - [특별 준법교육] 신임 임원 및 관리자, 해외 주재원 등 대상 19회 실시 · , , 등 - 'KT 기업윤리의 날' 기념 행사 운영 및 CEO 윤리경영 메시지 전파 (6월) 일상적인준법지원 - 상 시 법률자문 263 건 및 계약서 6,313 건 검토 수행 - 표준계약서 제·개정( 신규 5개 제정, 기존 4개 개정 ) - '산업안전보건법 준법 컨설팅' 업무 지원 (2월) 준법점검 - '2020년 준법점검 결과 및 유효성평가 결과' 이사회 보고(3월)- 2021년 준법점검 진행(11월) · 점 검방식 : 전 임직원 대상 체크리스트를 통한 자율점검 실시 ·점검주제 : 윤리의식, 관리자 준수사항, 영업관계법령, 공장 내 구매계약, 책임있는 마케팅 ·점검결과 : 준법통제기준은 전반적으로 적정하게 준수되고 있으며, 일부 개선 필요사항은 체크리스트 해설서 배부 및 결과 패드백을 통해 개선조치 (3) 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법지원부 8 과장 1명 (1.3년) 대리 1명 (2년) 변호사 6명 (평균 2.1년) - 준법가이드라인 정립 등 법적위험의 평가 및 관리 - 준법점검체제 구축 · 운용 - 법률자문 및 계약체결 검토 - 임직원 온오프라인 준법교육 설계·시행 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 채택 미도입 미도입 실시여부 - - - ※ 당사는 2022년 2월 10일 이사회에서 전자투표제 도입 및 시행을 결의하였으며, 제35기 정기주주총회('22.3.29 개최)부터 동 제도를 운영할 예정임 당사는 정관상 집중투표제 배제조항 없이 채택하고 있습니다. 회사의 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1 이상의 주식을 보유한 주주는 2인 이상의 이사 선임을 목적으로 하는 총회의 소집이 있을 때에는 주주총회일 (정기주주총회의 경우에는 직전 연도의 정기주주총회일에 해당하는 그 해의 해당일) 의 6주 전까지 서면 또는 전자문서로 집중투표의 방법으로 이사를 선임할 것을 회사에 청구할 수 있습니다.집중투표의 청구가 있는 경우 이사의 선임결의에 관하여 각 주주는 1주마다 선임할 이사의 수와 동일한 수의 의결권을 가지며, 그 의결권은 이사 후보자 1인 또는 수인에게 집중하여 투표하는 방법으로 행사할 수 있습니다. 집중투표의 방법으로 이사를 선임하는 경우에는 투표의 최다수를 얻은 자부터 순차적으로 이사에 선임되는 것으로 합니다. ※ 관련법규 : 상법 제382조의2(집중투표), 상법 제542조의7(집중투표에 관한 특례) 나. 소수주주권해당사항 없음 다. 경영권 경쟁해당사항 없음 라. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 137,292,497 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 17,312,574 - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 119,979,923 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 회사의 주주는 신주의 발행에 있어서 그 소유주식의 수에 비례하여 신주의 인수권을 갖는다. 다만, 우선주식 또는 전환우선주식에 대하여 유상증자의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 소유주식과 같은 종류의주식을 배정한다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서단주가 발생하는 경우 그처리방법은 이사회의 결의로 정한다.② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 공모방식에 의하여 신주를 발행하는 경우2. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우3. 회사가 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 경영상의 목적을 달성하기 위하여 신주를 발행하는 경우4. 기타 법령 또는 다른 규정이 있는 경우③ 회사가 유상 신주를 발행할 경우에는 동조 제2항제2호에 규정한 우리사주조합원에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률이 정하는 한도내에서 우선적으로 주식을 배정할 수 있다.④ 회사가 유상증자, 무상증자, 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 제43조제3항의 중간배당기준일 이후에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행된 주식에 대한 중간배당에 관하여는 중간배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산기종료후 3월내 주주명부폐쇄시기 매년 1월1일부터 1월 7일까지 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않음. 명의개서대리인 KB국민은행 증권대행부 (02-2073-8110) 주주의 특전 - 공고게재 당사 홈페이지(홈페이지에 게재하지 못할 경우 서울신문) 바. 주주총회의사록 요약 당사는 공시대상기간(최근 3사업연도) 동안 정기주주총회 3회를 개최하였으며 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다. 주총일자 안 건 결의내용 제32기정기주총(2019.3.29) ㅇ 제1호 의안 : 제32기 연결ㆍ별도 재무제표 및 이익잉여금처분 계산서 승인의 건 * 주당배당금 : 4,000원ㅇ 제2호 의안 : 사외이사 선임의 건 (2명) - 제2-1호 의안 : 사외이사 윤해수 선임의 건 - 제2-2호 의안 : 사외이사 이은경 선임의 건ㅇ 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (2명) - 제3-1호 의안 : 감사위원회 위원 이은경 선임의 건 - 제3-2호 의안 : 감사위원회 위원 백종수 선임의 건ㅇ 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 모든의안원안통과 제33기정기주총(2020.3.31) ㅇ 제1호 의안 : 제33기 연결ㆍ별도 재무제표 및 이익잉여금처분 계산서 승인의 건 * 주당배당금 : 4,400원ㅇ 제2호 의안 : 사외이사 선임의 건 (2명) - 제2-1호 의안 : 사외이사 고윤성 선임의 건 - 제2-2호 의안 : 사외이사 김명철 선임의 건ㅇ 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (2명) - 제3-1호 의안 : 감사위원회 위원 고윤성 선임의 건 - 제3-2호 의안 : 감사위원회 위원 김명철 선임의 건 ㅇ 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 모든의안원안통과 제34기정기주총(2021.3.19) ㅇ 제1호 의안 : 제34기 연결ㆍ별도 재무제표 및 이익잉여금처분 계산서 승인의 건 * 주당배당금 : 4,800원ㅇ 제2호 의안 : 사장 선임의 건 ㅇ 제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 ㅇ 제4호 의안 : 사외이사 선임의 건 ㅇ 제5호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건ㅇ 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 모든의안원안통과