eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
케이티앤지 분기보고서 (2025.03)
분 기 보 고 서

(제 39 기)

사업연도 2025년 01월 01일 부터
2025년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 5월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주) 케이티앤지
대 표 이 사 : 방 경 만
본 점 소 재 지 : 대전시 대덕구 벚꽃길 71
(전 화) 080-931-0399
(홈페이지) http://www.ktng.com
작 성 책 임 자 : (직 책) IR 센터장 (성 명) 박 경 신
(전 화) 02-3404-4522
3. 자본금 변동사항

당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제39기 1분기	제38기 (2024년말)	제37기 (2023년말)	제36기 (2022년말)	제35기 (2021년말)

보통주	발행주식총수	122,062,497	125,362,497	133,822,497	137,292,497	137,292,497

액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000

자본금	954,959,485,000	954,959,485,000	954,959,485,000	954,959,485,000	954,959,485,000

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	954,959,485,000	954,959,485,000	954,959,485,000	954,959,485,000	954,959,485,000

※ 과거 당사의 주식 68,929,400주가 이익소각됨에 따라 자본금과 발행주식의 액면총액간 344,647백만원의 차이가 존재함
1. 사업의 개요

당사는 당사와 당사의 연결대상 종속회사가 영위하는 사업의 성격에 따라 궐련 및 차세대 전자담배인 HNB 등의 제조와 판매 사업을 운영하는「담배사업부문」, 홍삼 및 비홍삼 건강기능식품 등의 제조 및 판매 사업을 운영하는「건강기능식품사업부문」, 부동산 개발 및 임대 사업을 운영하는「부동산사업부문」, 의약품/화장품의 연구개발, 제조, 판매 등의 사업을 운영하는「기타사업부문」으로 구분하고 있습니다. 당기(2025년 1분기) 연결 매출은 전년동기(2024년 1분기)대비 15.4% 성장한 1조 4,911억원을 기록하였습니다. 주요 사업별 매출 비중은 담배부문(66.3%), 건강기능부문(21.1%), 부동산부문(6.7%), 기타부문(5.9%) 순입니다. [담배사업부문] 연결기준 담배부문의 2025년 1분기 매출액은 9,881억원으로 전년대비 15.3% 증가했습니다. 담배산업은 규모의 경제가 요구되는 자본집약적 제조업으로 원재료 보관/제조에 상당한 자본이 소요되며, 브랜드 관리에 막대한 마케팅 비용이 수반되는 산업입니다. 국내궐련시장은 정부의 금연정책 및 사회적 인식 변화로 총수요가 감소하고 있는 추세이지만, 당사는 소비자 니즈에 기반한 차별화 궐련 제품 개발 및 출시로 사업성과 성장성을 지속적으로 제고하고 있습니다. 뿐만 아니라 국내궐련시장에서의 성공을 기반으로 글로벌 시장을 집중공략하며 글로벌 궐련사업을 공격적으로 확장시켜 나가고 있습니다. 기존 주력시장인 중동/CIS 지역의 판매를 기반으로 아태, 아프리카, 중남미 등으로 수출 지역을 다변화함과 동시에 인도네시아 등 해외법인 직접 사업을 통하여 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. 또한, 당사는 궐련담배사업을 넘어 뛰어난 기술경쟁력과 제품개발력을 기반으로 혁신적이고 다양한 차세대 담배포트폴리오를 성공적으로 구축하며 새로운 시장에서의 성과를 창출해 나가고 있습니다. 2017년 국내 차세대 담배시장에 최초 진출한 후 뛰어난 제품력을 기반으로 시장점유율을 지속적으로 확대해 나가며 국내 시장을 리딩하고 있습니다. 나아가 세계 시장 공략을 위해 2020년 1월에 전세계 시장을 리딩하고 있는 Philip Morris International(이하 "PMI")과 전략적 제휴를 통한 차세대 담배 제품의 해외 공급ㆍ판매 계약을 체결하고 2020년 8월 러시아에 최초 진출한 후 일본, 이탈리아, 폴란드, 카자흐스탄, 체코, 그리스 등 총 34개국(2025년 1분기 누계 기준)에서 제품을 출시하였고 앞으로도 지속적인 진출 국가 확대를 위해 준비하고 있습니다. 당사는 2023년 1월 30일에 한국을 제외한 전세계 시장에서 PMI가 당사의 차세대 담배 제품을 15년간 판매하는 새로운 장기 계약을 체결하였습니다. 이번 계약은 2038년 1월까지 15년에 걸친 계약이며, 변화하는 시장 상황에 탄력적으로 대응하기 위하여 3년 주기로 성과검토 및 수량이 확정되는 보증이 연계되어 있습니다. [건강기능식품사업부문] 연결기준 건강기능식품사업부문의 2025년 1분기 매출액은 3,144억원으로 전년대비 1.9% 증가했습니다. 건강기능사업은 크게 홍삼과 비홍삼 부문으로 구분되며, 홍삼이 가장 대표적인 사업입니다. 홍삼사업은 원료의 조달까지 6년간의 숙성기간을 필요로 하는 등 자본의 회임기간이 긴 진입장벽이 높은 산업으로, 웰빙과 친환경을 중시하는 라이프스타일을 감안할 때 꾸준한 성장세를 유지할 수 있을 것으로 전망하고 있습니다. 120년 이상의 전통과 제조 Know-how 및 '정관장' 브랜드를 중심으로 한 국내외 마케팅 강화를 통해 시장을 개척하고 있습니다. COVID-19 사태 이후 건강에 대한 관심증가로 MZ세대의 건강기능식품 수요가 지속 증가하고 있기 때문에 홍삼 뿐만 아니라, 비홍삼 건강기능식품 제품 포트폴리오 확장을 위해 노력하고 있습니다. 이에 더하여 글로벌 건강기능시장으로 사업 확장을 통한 성장성 강화를 위해 역량과 자원을 집중하고 있습니다. [부동산사업부문] 연결기준 부동산사업부문의 2025년 1분기 매출액은 1,004억원으로 전년대비 122.2% 증가했습니다. 자사 저활용 유휴 보유부지 등을 이용한 부동산개발로 내재된 전문인력을 활용하여 개발 및 운영 사업을 추진하고 있습니다. 개발사업의 경우 안양 호계동 공동주택/지식산업센터 분양사업 등 8개 프로젝트를 추진 중에 있으며, 운영사업은 케이티앤지타워 등 11개의 주요 임대자산을 운영 중에 있습니다. [기타사업부문] 연결기준 기타사업부문의 2025년 1분기 매출액은 883억원으로 전년대비 7.6% 증가했습니다. 제약산업은 기술집약적 연구개발투자형의 고부가가치 산업으로, 전형적인 내수산업에서 점차 해외 수출이 증가하는 추세입니다. 당사의 제약사업 또한 이러한 트렌드에 발맞춰 우수한 의약품 생산 및 연구개발 능력을 바탕으로 수출을 확대하여 글로벌 제약사로 성장해 나아가고 있습니다. 화장품산업은 소비자의 기호와 화장습관, 유행에 매우 민감한 패션 상품임과 동시에고부가가치 산업분야로 치열한 경쟁을 지속하고 있습니다. 당사의 화장품 사업은 품질력을 바탕으로 '꽃을든남자', '다나한' 등 브랜드 포트폴리오를 탄탄히 구성하고 있으며, R 역량을 활용한 자체 인프라 구축을 통해 제품력을 강화하여 국내 뿐만 아니라 해외로 다양한 유통망을 확보하고 시장을 확대해 나가고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(2025년 03월 31일 기준) (단위 : 백만원)

사업부문	중분류	주요상표등	매출액	비율

담배	궐련	에쎄, 레종, 더원, 보헴, 타임, 디스 등	988,077	66.3%

차세대담배	릴 솔리드, 릴 하이브리드, 믹스, 핏 등

반제품, 잎담배, 향캡슐 등	-

건강기능식품	홍삼	홍삼정류, 에브리타임, 홍삼톤 등	314,380	21.1%

비홍삼	알파프로젝트, 천녹, 굿베이스 등

부동산	분양	-	100,378	6.7%

임대	-

기타	제약	데노간주, 하모닐란액, 오파스트정 등	88,273	5.9%

화장품	꽃을든남자, 다나한 등

기타	-

합계	1,491,108	100.0%

※ 각 부문별 매출액은 부문 간 내부거래를 제거한 금액 기준※ 세부 매출은 [4. 매출 및 수주상황] 항목 참조

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원)

사업부문	품목	제39기 1분기	제38기	제37기

담배	에쎄 체인지 1mg	4,500	4,500	4,500

에쎄 체인지 히말라야	4,500	4,500	4,500

Fiit 체인지업	4,500	4,500	4,500

Miix 믹스	4,500	4,500	4,500

그래뉼라 트와이스	4,800	4,800	-

건강기능식품	에브리타임(10ml*30포)	92,727	92,727	92,727

홍삼정(240g)	191,818	191,818	191,818

에프리타임 소프트(10ml*30포)	70,000	70,000	-

홍삼정로얄(240g)	244,545	244,545	232,727

홍삼톤골드(40ml*30포)	162,727	154,545	154,545

기타	제약	데노간주	13,909	13,909	13,909

오마론연질캡슐	13,745	13,745	13,745

오파스트정	24,360	24,360	24,360

파이브로정 200mg	175,909	175,909	175,909

화장품	꽃을든남자 우유 바디 샤워(750ml)	9,900	9,900	9,900

꽃을든남자 우유 바디 로션(500ml)	9,900	9,900	9,900

꽃을든남자 CS먹물 염모제	10,000	10,000	10,000

다나한 본연진 수액(160ml)	50,000	50,000	50,000

다나한 본연진 유액(160ml)	50,000	50,000	50,000

※ 산출기준 ㅇ 담배 : 국내 소비자가(갑) ㅇ 건강기능 : 국내 권장 소비자가 기준(부가세 별도) ＊ 에브리타임 소프트(10ml*30포) : 2024.3.5 신제품 출시 ＊ 홍삼정로얄(240g) : 원가 및 경비 상승으로 2024.10.1 가격 인상 ＊ 홍삼톤골드(40ml*30포) : 원가 및 경비 상승으로 2025.1.1 가격 인상 ㅇ 제약 - 데노간주 : 10바이알당 출하가 기준(부가세 별도) - 오마론연질캡슐 : 60캡슐당 출하가 기준(부가세 별도) - 오파스트정 : 84정당 출하가 기준(부가세 별도) - 파이브로정 200mg : 90정당 출하가 기준(부가세 별도) ＊ 건강보험심사평가원의 약제 요양급여의 적정성 평가 결과(기준요건 재평가)에 따라 2023.9.5 일부 의약품 약제상한금액 조정 * 의약품 가격은 정부의 정책(사용량 약가연동제, 기등재의약품 약가조정, 실거래가 약가인하 등)에 따라 통제됨 ㅇ 화장품 : 국내 소비자가 ＊ 원부자재 가격 상승으로 2023.7.1 일부 제품 가격 인상
5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리 연결회사의 시장위험과 위험관리는 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 22. 금융상품의 위험관리와 공정가치」를 참조 바랍니다. 나. 파생상품거래 현황

연결회사는 제조담배 수출 및 잎담배 수입 거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

(1) 당분기와 전분기 중 파생상품 관련 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

파생상품평가이익	6,974	35

(2) 당분기와 전분기 중 파생상품 관련 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

파생상품평가손실	8,906	13,053
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제 39기 1분기	제 38기	제 37기

[유동자산]	7,165,685	7,176,310	6,418,374

ㆍ현금및현금성자산	1,018,716	1,135,968	1,031,953

ㆍ기타금융자산	436,846	463,317	294,103

ㆍ당기손익-공정가치금융자산	231,717	244,941	342,933

ㆍ매출채권및기타채권	1,522,660	1,561,652	1,506,539

ㆍ재고자산	3,117,688	3,101,313	2,763,769

ㆍ미수담배소비세등	468,372	404,017	324,366

ㆍ기타	369,686	265,102	154,711

[비유동자산]	6,901,693	6,748,927	6,354,078

ㆍ장기예치금	1,721,419	1,705,504	1,479,737

ㆍ장기당기손익-공정가치금융자산	343,183	337,928	344,455

ㆍ장기기타포괄손익-공정가치금융자산	209,929	211,693	233,058

ㆍ유형자산	2,778,070	2,664,382	2,096,467

ㆍ투자부동산	742,471	761,154	1,018,434

ㆍ기타	1,106,621	1,068,266	1,181,927

자산총액	14,067,378	13,925,237	12,772,452

[유동부채]	3,421,680	3,142,888	2,672,414

[비유동부채]	1,458,121	1,423,884	805,103

부채총계	4,879,801	4,566,772	3,477,517

[지배기업소유주지분]	9,065,952	9,239,171	9,174,405

ㆍ자본금	954,959	954,959	954,959

ㆍ기타자본잉여금	5,031	5,944	4,946

ㆍ자기주식	(835,253)	(1,030,541)	(1,236,933)

ㆍ자기주식처분이익	529,807	529,029	528,894

ㆍ적립금	6,848,765	7,175,263	7,230,300

ㆍ이익잉여금	1,562,643	1,604,517	1,692,239

[비지배지분]	121,625	119,294	120,530

자본총계	9,187,577	9,358,465	9,294,935

(25.01.01~03.31)	(24.01.01~12.31)	(23.01.01~12.31)

계속영업

매출액	1,491,108	5,908,792	5,862,608

영업이익	285,560	1,188,814	1,167,336

계속영업당기순이익	260,181	1,172,136	929,546

중단영업이익(손실)	(2,252)	(7,137)	(7,185)

당기순이익	257,929	1,164,999	922,361

ㆍ지배기업 소유주지분	255,616	1,165,727	902,662

ㆍ 계속영업이익	257,868	1,172,864	909,847

ㆍ 중단영업이익(손실)	(2,252)	(7,137)	(7,185)

ㆍ비지배기업 소유주지분	2,313	(728)	19,699

포괄손익	281,286	1,195,498	900,819

ㆍ지배기업 소유주지분	278,955	1,196,734	881,976

ㆍ 계속영업이익	281,240	1,205,970	889,677

ㆍ 중단영업이익(손실)	(2,285)	(9,236)	(7,701)

ㆍ비지배기업 소유주지분	2,331	(1,236)	18,843

주당순이익(원)	2,370	11,314	7,843

ㆍ계속영업 주당이익(원)	2,391	11,383	7,905

ㆍ중단영업 주당이익(원)	(21)	(69)	(62)

연결에 포함된 회사수(*)	34	33	29

(*) 연결대상 종속회사 수나. 별도요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제39기 1분기	제38기	제37기

[유동자산]	3,994,735	4,166,879	3,554,272

ㆍ현금및현금성자산	300,201	588,812	210,392

ㆍ기타금융자산	155,205	155,205	102,403

ㆍ당기손익-공정가치금융자산	231,717	244,941	342,933

ㆍ매출채권및기타채권	1,738,975	1,621,550	1,433,909

ㆍ재고자산	1,327,056	1,316,201	1,222,802

ㆍ미수담배소비세등	184,538	194,309	217,569

ㆍ기타	57,043	45,861	24,264

[비유동자산]	7,118,162	6,934,557	6,819,649

ㆍ장기예치금	1,721,419	1,705,504	1,479,737

ㆍ장기당기손익-공정가치금융자산	335,894	330,549	337,216

ㆍ장기기타포괄손익-공정가치금융자산	183,236	185,461	182,106

ㆍ종속기업투자	1,659,022	1,591,674	1,475,656

ㆍ유형자산	1,526,927	1,505,680	1,282,113

ㆍ투자부동산	720,423	741,435	992,523

ㆍ기타	971,241	874,254	1,070,298

자산총액	11,112,897	11,101,436	10,373,921

[유동부채]	2,721,642	2,485,334	2,164,220

[비유동부채]	929,705	908,606	377,176

부채총계	3,651,347	3,393,940	2,541,396

ㆍ자본금	954,959	954,959	954,959

ㆍ기타자본잉여금	4,115	5,028	4,030

ㆍ자기주식	(835,253)	(1,030,541)	-1,236,933

ㆍ자기주식처분이익	529,807	529,029	528,894

ㆍ적립금	6,794,314	7,146,110	7,238,475

ㆍ이익잉여금	13,608	102,911	343,100

자본총계	7,461,550	7,707,496	7,832,525

종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(25.01.01~03.31)	(24.01.01~12.31)	(23.01.01~12.31)

매출액	917,225	3,704,548	3,586,696

영업이익	199,032	981,668	931,743

당기순이익	207,633	1,003,165	804,855

포괄손익	206,228	1,006,939	802,137

주당순이익(원)	1,925	9,736	6,993
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사채	제2-1회	2023년 09월 13일	시설자금 (중장기 수요 대응을 위한 글로벌 생산거점 확보 및 생산능력 확충)	100,000	시설자금 (중장기 수요 대응을 위한 글로벌 생산거점 확보 및 생산능력 확충)	100,000	-

회사채	제2-2회	2023년 09월 13일	시설자금 중장기 수요 대응을 위한 글로벌 생산거점 확보 및 생산능력 확충)	200,000	시설자금 (중장기 수요 대응을 위한 글로벌 생산거점 확보 및 생산능력 확충)	200,000	-

회사채	제3-1회	2024년 04월 25일	시설자금 (중장기 수요 대응을 위한 글로벌 생산거점 확보 및 생산능력 확충)	50,000	시설자금 (중장기 수요 대응을 위한 글로벌 생산거점 확보 및 생산능력 확충)	50,000	-

회사채	제3-2회	2024년 04월 25일	시설자금 (중장기 수요 대응을 위한 글로벌 생산거점 확보 및 생산능력 확충)	150,000	시설자금 (중장기 수요 대응을 위한 글로벌 생산거점 확보 및 생산능력 확충)	150,000	-

회사채 (녹색채권)	제3-3회	2024년 04월 25일	시설자금 (신재생에너지 및 친환경건축물 프로젝트에 사용)	100,000	시설자금 (신재생에너지 및 친환경건축물 프로젝트에 사용)	100,000	-

회사채	제4-1회	2024년 10월 08일	시설자금 (중장기 수요 대응을 위한 글로벌 생산거점 확보 및 생산능력 확충)	80,000	시설자금 (중장기 수요 대응을 위한 글로벌 생산거점 확보 및 생산능력 확충)	80,000	-

회사채	제4-2회	2024년 10월 08일	시설자금 (중장기 수요 대응을 위한 글로벌 생산거점 확보 및 생산능력 확충)	160,000	시설자금 (중장기 수요 대응을 위한 글로벌 생산거점 확보 및 생산능력 확충)	156,200	투자 집행 중

회사채 (녹색채권)	제4-3회	2024년 10월 08일	시설자금 (신재생에너지 및 친환경건축물 프로젝트에 사용)	70,000	시설자금 (신재생에너지 및 친환경건축물 프로젝트에 사용)	42,150	투자 집행 중

※ 당사는 상기 회사채 발행 자금의 일부를 활용하여 KT 인도네시아법인(PT Trisakti Purwosari Makmur)에 중장기 수요 대응을 위한 생산능력 확충 목적의 금전대여를 이사회 결의를 통해 결정함(2023.11.9 '금전대여 결정' 공시, 2024.11.7 '금전대여 결정' 공시, 2025.2.6 '금전대여 결정' 공시 참조). 현재 총 대여 잔액은 USD 515,620,200임.

나. 사모자금의 사용내역 [영진약품(주)]

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

무기명식 이권부무보증 사모 전환사채	1회	2023.11.21	시설자금 및운영자금	30,300	시설자금 및운영자금	29,988	투자 집행중

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

공모펀드	MMF	31,650	-	3개월이내

예ㆍ적금	입출금계좌	312	-	-

계	31,962	-

※ 상기 운용금액 중 31,650백만원은 (주)케이티앤지의 공모자금 미사용자금이며, 312백만원은 영진약품(주)의 사모자금 미사용자금임.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (1) 연결ㆍ별도재무제표에 대한 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제39기 1분기(당기)	감사보고서	한영회계법인	-	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

연결감사보고서	한영회계법인	-	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

제38기(전기)	감사보고서	한영회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해외 수출 담배 매출인식

연결감사보고서	한영회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해외 수출 담배 매출인식

제37기(전전기)	감사보고서	한영회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	부동산 분양수익 인식

연결감사보고서	한영회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	부동산 분양수익 인식

(2) 종속회사 재무제표에 대한 감사(검토)의견 당사의 감사대상 종속기업은 제39기 1분기, 제38기, 제37기 모두 적정의견을 받았습니다.

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제39기 1분기(당기)	한영회계법인	분ㆍ반기 별도(연결) 재무제표 검토, 별도(연결)재무제표 감사, 별도(연결)내부회계관리제도 감사, 중간감사	1,595	14,500	187	1,703

제38기(전기)	한영회계법인	분ㆍ반기 별도(연결) 재무제표 검토, 별도(연결)재무제표 감사, 별도(연결)내부회계관리제도 감사, 중간감사	1,760	16,000	1,760	16,561

제37기(전전기)	한영회계법인	분ㆍ반기 별도(연결) 재무제표 검토, 별도(연결)재무제표 감사, 별도(연결)내부회계관리제도 감사, 중간감사	2,112	19,200	2,112	19,428

※ 상기 보수는 VAT를 포함한 금액임 검토 및 감사 수행기간>

구분	기간	비고

1분기	2025.04.14~2025.05.09	별도 및 연결 재무제표 검토, 내부회계관리제도 감사

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제39기 1분기(당기)	2025.02	해외채권 발행 관련 Comfort Letter	2025.02~2025.05	200	한영회계법인

제38기(전기)	2024.04	해외주재원 종합소득세 신고용역	2024.04~2024.05	32	한영회계법인

제37기(전전기)	2023.05	해외주재원 종합소득세 신고용역	2023.05	28	한영회계법인

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2025.01.15	감사위원회: 감사위원(사외이사) 4인 감사인: 업무수행담당이사외 3인	대면회의	핵심감사사항 및 전문가활용 업무 경과 보고

2	2025.02.05	감사위원회: 감사위원(사외이사) 4인 감사인: 업무수행담당이사외 3인	대면회의	2024년 기말감사 진행 경과 논의

3	2025.02.25	감사위원회: 감사위원(사외이사) 4인 감사인: 업무수행담당이사외 3인	대면회의	2024년 기말감사 결과 보고

4	2025.05.07	감사위원회: 감사위원(사외이사) 4인 감사인: 업무수행담당이사외 4인	대면회의	2025년 전반감사계획 및 분기검토 결과 논의

마. 회계감사인의 변경

당사의 제39기 사업연도에 대한 회계감사인의 변경은 없습니다. 당사의 종속기업 중 영진약품(주)는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제 11조 및 동법 시행령 제 17조, 「 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 」 제 10조 및 제 15조에 의거 증권선물위원회의 감사인 주기적 지정에 따라 25년과 연속하는 2개 사업연도에 대한 외부감사인으로 한울회계법인을 선임하였습니다. 또한 종속기업 이든더파인센트럴서초(주)는 기존 회계감사인과의 감사계약 만료로 25년부터 3개년 사업연도의 회계감사인을 현대회계법인에서 한영회계법인으로 변경하였습니다.

종속법인명	변경 전 회계감사인	변경 후 회계감사인

영진약품(주)	한영회계법인	한울회계법인

이든더파인센트럴서초(주)	현대회계법인	한영회계법인

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2. 내부통제에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다
2. 감사제도에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

중소기업은행	본인	보통주	9,510,485	7.59	9,510,485	7.79	-

계	보통주	9,510,485	7.59	9,510,485	7.79	-

-	-	-	-	-	-

※ 상기 기초 주식수는 2024년 4분기 주주명부 기준('24.12.31)※ 상기 기말 주식수는 2025년 1분기 주주명부 기준('25.03.31)

※ 지분율은 발행주식총수 대비 기준 (기초 125,362,497 주, 기말 122,062,497주)

가. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

중소기업은행	-	김성태	0.0	-	-	기획재정부	59.5

-	-	-	-	-	-

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

2022년 12월 20일	-	-	-	-	기획재정부	68.5

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	중소기업은행

자산총계	472,219,838

부채총계	437,988,747

자본총계	34,231,091

매출액	34,751,044

영업이익	3,594,087

당기순이익	2,654,338

※ 상기 재무현황은 중소기업은행의 2024년 연결재무제표 기준임

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

1) 중소기업은행의 개요 ㅇ 업종명: 국내은행 ㅇ 사업자등록번호 : 202-81-00978 ㅇ 법적ㆍ상업적 명칭 : 중소기업은행 (Industrial Bank of Korea) ㅇ 설립일자 및 존속기간 : - 중소기업은행은 중소기업은행법에 의거하여 중소기업자에 대한 효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활히 하고 그 경제적 지위의 향상을 도모함을 목적으로 1961년 8월 1일에 설립되었습니다. 또한, 1994년 11월 30일에 코스닥에 상장되었고, 2003년 12월 24일에는 증권거래소(KOSPI)로 이전하여 상장하였습니다. ㅇ 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 : - 본사 : 서울시 중구 을지로 79 (을지로2가) - 전화번호 : 02-729-6114 - 홈페이지 : www.ibk.co.kr ㅇ 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 : 중소기업은행법, 은행법 등

2) 중소기업은행이 영위하고 있는 주요 사업 중소기업은행은 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활하게 하고, 경제적 지위의 향상을 도모하기 위해 1961년 중소기업은행법에 의거하여 설립되었습니다. (주)아이비케이캐피탈, 아이비케이투자증권(주) 등 9개의 비은행 자회사를 보유하고 있으며, 기업은행(중국)유한공사, IBK인도네시아은행, IBK미얀마은행 등 3개의 해외법인과 9개의 해외지점, 2개의 사무소를 운영하고 있습니다. 중소기업은행은 재정자금 차입, 중소기업금융채권의 발행 등을 통해 중소기업자의 경제활동과 경제적 지위를 지원하고 있습니다. 이와 더불어 은행법 등 관련 법률에 근거하여 은행의 고유업무, 부수업무, 겸영업무를 영위하고 있으며, 이에는 예금ㆍ적금의 수입, 자금의 대출 또는 어음의 할인, 내ㆍ외국환 등의 사업, 파생상품 및 파생결합증권의매매업무, 국채, 지방채 및 특수채의 인수ㆍ매출ㆍ매매업무, 투자자문업, 신탁업, 보험대리점의 업무, 퇴직연금사업자의 업무, 신용카드업 등이 있습니다. 중소기업은행은 1961년 설립 이후, 경제가 어려울 때마다 중소기업의 든든한 버팀목이 되어왔습니다. 60년 이상 발전시킨 노하우와 시스템을 기반으로 우량기업을 발굴ㆍ지원하고, 기술력과 미래 가능성을 중시하는 방향으로 여신 관행을 혁신하고 있습니다. 또한, 모험자본 공급 확대, 기업의 성장 단계별 맞춤형 지원 체계 구축, 중소기업 ESG경영지원 등을 통해 중소기업의 지속가능한 성장을 뒷받침하고 있습니다.※ 중소기업은행의 2024년 사업보고서('25.03.18) 기준※ 최대주주에 대한 자세한 사항은 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 공시된 중소기업은행의 사업(분ㆍ반기)보고서를 참고

3) 최대주주의 최대주주 중소기업은행의 최대주주는 대한민국 정부(기획재정부)로 최대주주의 기본정보, 주요경력, 재무현황 및 사업현황에 대한 기재를 생략합니다 .

나. 최대주주 변동내역

(기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2023년 06월 30일	국민연금공단	8,662,320	6.31	소유주식수 감소	변동일은 2023.06.30 기준일 주주명부 기준

2023년 06월 30일	중소기업은행	9,510,485	6.93	기존 최대주주인 국민연금공단의 소유주식수 감소	변동일은 2023.06.30 기준일 주주명부 기준

※ 지분율은 변동일 당시 발행주식총수(137,292,497주) 기준

다. 주식 소유 현황 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 라. 소액주주현황 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다. 마. 주가 및 주식거래실적 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
2. 임원의 보수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등과의 거래당사는 대주주에 대한 신용공여, 대주주와의 자산양수도 및 영업거래에 해당하는 내역이 없습니다. 2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

회사명	신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행상황

(주)케이티앤지	2021.12.14	주요사항보고서 (영업정지)	미국 내 시판중인 KT 궐련담배 제조, 선적, 통관 및 현지 도매상에 대한 제품 판매 잠정 중단	- 미국 사업 전략 재검토 중

2023.11.09	금전대여 결정	인도네시아 법인(PT Trisakti Purwosari Makmur)에 금전대여 결정	- 2023년 11월 28일 : 기존 대여금 USD 56,314,200 만기 연장- 2023년 12월 11일 : 신규 대여금 USD 169,440,000 지급- 2024년 2월 27일 : 기존 대여금 USD 44,502,000 만기 연장 - 2024년 11월 7일 : 기존 대여금 USD 270,256,200 만기 연장

2024.04.24	소송등의제기ㆍ신청(자율공시:일정금액미만의청구)	직무발명보상 청구의 소 제기	- 2024년 4월 24일 : 연합뉴스 등에서 보도한 ""전자담배 기술 발명 보상 못받아" KT 前연구원 2조8천억 소송"에 대한 해명 공시(미확정)- 2024년 4월 24일 : 원고, "직무발명보상 청구의 소" 제기- 2024년 5월 7일 : 소장 도달- 2024년 5월 7일 : 소송등의제기ㆍ신청 자율공시 - 2025년 4월 22일 : 조정기일 ※ 소송 진행경과에 따라 대응 예정

2025.02.06	금전대여 결정	인도네시아 법인(PT Trisakti Purwosari Makmur)에 금전대여 결정	- 2025년 2월 20일: 신규 대여금 USD 245,364,000 지급

영진약품(주)	2022.10.24(*)	투자판단관련 주요경영사항(기술이전 계약체결)	부속합의 체결에 따른 계약종료일 및기타 안내사항 변경	- 계약상대방 : Abliva AB(스웨덴) (구 NeuroVive Pharmaceutical AB)- 계약기간 : 2017년 4월 28일 ~ 2047년 5월 19일 * Abliva AB에서 신규출원한 KL1333 용도특허의 PCT 출원일자를 기준으로 특허존속만료일 기간을 재산정함에 따라 계약 기간이 기존 2039년 12월 31일에서 2047년 5월 19일로 연장될 예정임 (계약종료일 연장은 조건부 부속합의로 개별국가에 출원 후 특허등록이 완료되어야 계약기간이 연장되는 효력이 발생함)

2023.02.06	소송등의제기ㆍ신청 (자율공시:일정금액 이상의 청구)	1심 판결에 대한 항소	- 2019년 9월 11일: 주식회사 알앤에스바이오는 영진약품주식회사를 상대로 손해배상 등 청구소송을 제기 (소송등의제기ㆍ신청 공시)- 2020년 2월 25일: 청구금액 변경 신청 ([정정]소송등의제기ㆍ신청 공시)- 2023년 2월 2일: 상기 소송에 대한 1심판결에서 원고일부승소 (소송등의 판결ㆍ결정 공시)- 2023년 2월 15일: 당사의 항소제기 (투자판단관련 주요경영사항 공시)- 2023년 3월 22일: 원고의 항소제기 (소송등의제기ㆍ신청 자율공시)- 2023년 10월 11일: 1차 변론기일- 2023년 11월 10일 : 2차 변론기일- 2023년 12월 20일 : 3차 변론기일

2024.12.27.(**)	신규 시설투자 등	남양공장 세파항생 주사제 생산라인 증축	- 2022년 9월 남양공장 세파항생 주사제 생산라인 증축공사 결정- 2023년 12월 착공 및 2024년 12월 27일 준공승인- 2025년 현재 GMP승인 추진중

(*) 최초 신고일자는 2017.05.02.이며, 부속합의 체결에 따라 계약기간이 변경될 가능성이 발생해 2022.10.24 정정공시하였습니다. (**) 최초 신고일자는 2022.09.22.이며, 준공 승인에 따라 2024.12.27. 정정공시하였습니다.

나. 단일판매ㆍ공급계약 공시사항의 진행상황 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
2. 계열회사 현황(상세)

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
1. 전문가의 확인

해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음