케이티앤지 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 38 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	4,772,179	4,166,879

현금및현금성자산	502,834	588,812

기타금융자산	120,600	155,205

당기손익-공정가치금융자산	260,496	244,941

매출채권및기타채권	2,160,331	1,621,550

재고자산	1,296,915	1,316,201

환불자산등	473	5,283

미수담배소비세등	275,514	194,309

선급금	8,911	573

선급비용	58,039	40,005

매각예정자산	88,066	0

비유동자산	6,996,388	6,934,557

장기기타금융자산	68,014	30,702

장기예치금	1,630,048	1,705,504

장기당기손익-공정가치금융자산	350,845	330,549

장기매출채권및기타채권	294,782	212,897

기타포괄손익-공정가치금융자산	229,184	185,461

관계기업투자	171,760	179,260

공동기업투자	279,710	279,710

종속기업투자	1,623,470	1,591,674

유형자산	1,541,286	1,505,680

무형자산	132,776	132,821

투자부동산	637,440	741,435

사용권자산	20,009	21,440

장기선급비용	17,064	10,093

이연법인세자산	0	317

순확정급여자산	0	7,014

자산총계	11,768,567	11,101,436

부채

유동부채	3,208,605	2,485,334

단기차입금	600,000	250,000

유동성사채	249,750	99,895

매입채무및기타채무	1,493,344	1,295,134

유동파생상품부채	11,328	32,801

유동성리스부채	6,728	6,903

선수금	75,775	56,084

유동성환불부채및충당부채	6,931	12,268

당기법인세부채	58,459	171,051

미지급담배소비세등	706,290	561,198

비유동부채	1,128,162	908,606

사채	977,062	808,039

장기매입채무및기타채무	99,187	73,399

장기리스부채	12,560	14,357

장기선수금	3,434	9,437

장기환불부채및충당부채	3,349	3,374

이연법인세부채	9,946	0

순확정급여부채	22,624	0

부채총계	4,336,767	3,393,940

자본

자본금	954,959	954,959

기타자본잉여금	5,152	5,028

자기주식	(904,019)	(1,030,541)

자기주식처분이익	529,807	529,029

적립금	6,851,520	7,146,110

이익잉여금	(5,619)	102,911

자본총계	7,431,800	7,707,496

부채및자본총계	11,768,567	11,101,436

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	1,129,141	3,092,747	997,642	2,733,509

제조담배	941,117	2,516,655	857,774	2,390,949

부동산	139,558	368,569	90,342	205,607

수출잎담배등	48,466	207,523	49,526	136,953

매출원가	(616,556)	(1,636,229)	(488,750)	(1,339,442)

제조담배	(478,529)	(1,233,308)	(393,332)	(1,116,450)

부동산	(104,408)	(264,149)	(64,563)	(130,384)

수출잎담배등	(33,619)	(138,772)	(30,855)	(92,608)

매출총이익	512,585	1,456,518	508,892	1,394,067

판매비와관리비	(213,281)	(670,731)	(202,100)	(597,063)

영업이익	299,304	785,787	306,792	797,004

기타수익	104,814	134,192	31,586	118,103

기타비용	(43,929)	(208,073)	(173,431)	(70,171)

금융수익	36,405	173,728	36,027	119,392

금융원가	(20,941)	(54,733)	(6,480)	(25,887)

법인세비용차감전순이익	375,653	830,901	194,494	938,441

법인세비용	(102,719)	(196,728)	(48,047)	(213,924)

당기순이익	272,934	634,173	146,447	724,517

법인세차감후기타포괄손익	25,667	59,993	22,486	46,640

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	25,667	59,993	22,486	46,640

순확정급여부채의 재측정요소	1,006	(2,197)	687	(3,621)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	24,661	62,190	21,799	50,261

총포괄이익	298,601	694,166	168,933	771,157

주당이익

기본주당손익 (단위 : 원)	2,537	5,896	1,302	6,441

희석주당손익 (단위 : 원)	2,537	5,896	1,302	6,441

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	기타자본잉여금	자기주식	자기주식처분이익	적립금	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	954,959	4,030	(1,236,933)	528,894	7,238,475	343,100	7,832,525

당기순이익	0	0	0	0	0	724,517	724,517

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	(3,621)	(3,621)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0	50,261	0	50,261

기타포괄손익-공정가치금융자산 처분손익 이익잉여금 대체	0	0	0	0	(12,706)	12,706	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	0	37,555	9,085	46,640

총포괄이익	0	0	0	0	37,555	733,602	771,157

배당금의 지급	0	0	0	0	0	(586,619)	(586,619)

별도적립금의 이입	0	0	0	0	(108,140)	108,140	0

자기주식의 취득	0	0	(342,133)	0	0	0	(342,133)

자기주식의 소각	0	0	206,032	0	0	(206,032)	0

주식선택권	0	564	360	135	0	0	1,059

소유주와의 거래 총액	0	564	(135,741)	135	(108,140)	(684,511)	(927,693)

2024.09.30 (기말자본)	954,959	4,594	(1,372,674)	529,029	7,167,890	392,191	7,675,989

2025.01.01 (기초자본)	954,959	5,028	(1,030,541)	529,029	7,146,110	102,911	7,707,496

당기순이익	0	0	0	0	0	634,173	634,173

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	(2,197)	(2,197)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0	62,190	0	62,190

기타포괄손익-공정가치금융자산 처분손익 이익잉여금 대체	0	0	0	0	(6,623)	6,623	0

기타포괄손익 소계	0	0	0	0	55,567	4,426	59,993

총포괄이익	0	0	0	0	55,567	638,599	694,166

배당금의 지급	0	0	0	0	0	(602,968)	(602,968)

별도적립금의 이입	0	0	0	0	(350,157)	350,157	0

자기주식의 취득	0	0	(368,824)	0	0	0	(368,824)

자기주식의 소각	0	0	494,318	0	0	(494,318)	0

주식선택권	0	124	1,028	778	0	0	1,930

소유주와의 거래 총액	0	124	126,522	778	(350,157)	(747,129)	(969,862)

2025.09.30 (기말자본)	954,959	5,152	(904,019)	529,807	6,851,520	(5,619)	7,431,800

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동현금흐름	565,255	848,322

영업에서 창출된 현금	885,829	1,114,701

법인세의 납부	(320,574)	(266,379)

투자활동현금흐름	(294,317)	(116,566)

이자의 수취	65,145	43,945

배당금의 수취	78,691	79,376

기타금융자산의 감소	30,000	2,403

당기손익-공정가치금융자산의 감소	104	172,563

장기당기손익-공정가치금융자산의 감소	8,845	26,339

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	40,776	29,216

장기예치금의 감소	133	0

유형자산의 처분	12,979	5,745

무형자산의 처분	3,652	579

투자부동산의 처분	9,593	9,264

매각예정자산의 처분	12,215	181

관계기업투자의 처분	0	25,982

종속기업투자의 처분	34,877	0

대여금의 회수	26,181	13,404

보증금의 회수	77	126

기타금융자산의 증가	(32,708)	(2,367)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(30,334)	(35,865)

장기당기손익-공정가치금융자산의 증가	(17,957)	(35,277)

장기예치금의 증가	0	(68)

유형자산의 취득	(135,956)	(251,710)

무형자산의 취득	(24,165)	(19,016)

투자부동산의 취득	(1,166)	(7,671)

관계기업투자의 취득	(7,500)	(4,500)

공동기업투자의 취득	0	(15,000)

종속기업투자의 취득	(67,348)	(136,600)

대여금의 증가	(300,232)	(17,303)

보증금의 증가	(219)	(312)

재무활동현금흐름	(342,779)	(356,166)

이자의 지급	(39,667)	(19,961)

배당금지급	(602,968)	(586,619)

자기주식의 취득	(368,824)	(342,133)

단기차입금의 차입	2,675,000	630,000

단기차입금의 상환	(2,325,000)	(330,000)

사채의 발행	425,260	298,990

사채의 상환	(100,000)	0

리스부채의 상환	(6,580)	(6,443)

현금및현금성자산의 순증감	(71,841)	375,590

기초 현금및현금성자산	588,812	210,392

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(14,137)	(718)

기말 현금및현금성자산	502,834	585,264