케이티앤지 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

(2024년 3월 31일 기준) (단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고(주요매입처)

담 배	원재료	잎담배, 담배부산물	담배제조 등	136,228	45.5%	국내 경작인(전량), 미국, 브라질, (주)태아산업 등

부재료	담배재료품, 포장지, 포장재료품	담배제조 등	130,711	43.7%	삼아알미늄, SWM, 셀, 동양L 등

저장품 등	NGP 디바이스, 담배저장품 등	담배상품, 기계 등	32,259	10.8%	(주)이랜텍 등

담배부문 계	299,198	100.0%	-

건강기능식품	원재료	수삼	제품제조 등	111	0.4%	국내 경작인(전량)

포장재	지함상자 등	제품제조 등	9,796	38.3%	두선산업(주)

첨가물	팔라티노스 등	제품제조 등	2,990	11.7%	(주)네오크레마

생약재	대추 , 녹용 등	제품제조 등	12,707	49.6%	압량농협, CK 등

건강기능부문 계	25,604	100%	-

기타	제약	원재료	CMZ(I)	영진세프메타졸	875	5.3%	제일약품㈜

Limaprost Alfadex	오파스트정	589	3.6%	와이에스생명과학

세프메타졸나트륨	영진세프메타졸	369	2.3%	경동제약㈜

Pelubiprofen	펠프스정	267	1.6%	에이스바이오팜㈜

Ceftriaxone Sodium	보령세프트리악손주	225	1.4%	㈜경보제약

기타	-	12,148	74.2%	-

보조재료	연질캡슐	콜리날연질캡슐	162	1.0%	㈜서흥

기타	-	1,730	10.6%	-

제약부문 계	16,364	100.0%	-

화장품	원재료	Ethyl Alcohol, XF49-C3281/SF-C0813,
Mihapol PBS-50, Micolin A-526 외	스프레이용제,실리콘,수지,세정제	6,221	51.7%	미원상사, 대봉엘에스, 삼광켐 등

부자재	유리병, 플라스틱, 용기, 금속 등	용기 및 부자재	5,807	48.3%	펌텍코리아, 지온티엔피, 지에스켐, 와이제이테크 등

화장품부문 계	12,028	100.0%	-

※ 반올림으로 인한 단수차이로 합계가 일부 상이함 ※ 각 부문별 매입액은 별도 기준 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원, USD)

사업부문	품 목	제38기 1분기	제37기	제36기	주요매입처

담배	잎담배 (kg)	국 내	10,293	10,293	9,738	국내 경작인(전량), 미국, 브라질 등

수 입	9,857	8,748	7,193

판상엽 (kg)	국 내	2,924	3,196	3,014	(주)태아산업

수 입	-	-	-

필터플럭 (천본)	국 내	12,711	12,232	9,912	셀, Filtrona 등

수 입	18,577	17,956	15,949

갑포장지 (천매)	국 내	28,762	31,555	32,021	동양 L 등

수 입	-	-	-

아이보리판지 (kg)	국 내	1,436	1,587	1,595	한창제지 등

수 입	1,805	2,030	1,799

팁페이퍼 (권)	국 내	84,553	81,412	76,180	정아 공업사 등

수 입	-	-	-

AL 인너라이너 (권)	국 내	55,939	53,107	48,323	삼아알미늄, NISSHA 등

수 입	87,301	92,089	61,754

궐련지 (권)	국 내	-	-	-	SWM, PURA

수 입	21,100	23,884	22,597

건강기능식품	수 삼 (kg)	국 내	24,500	39,926	41,091	국내 경작인(전량)

기타	제약	CMZ(I)	KRW 1,250,000	KRW 1,250,000	KRW 1,141,500	제일약품㈜

Limaprost Alfadex	KRW 187,000	KRW 187,000	KRW 187,000	와이에스생명과학

Pelubiprofen	KRW 630,000	KRW 660,000	KRW 660,000	에이스바이오팜㈜

Cefaclor	USD 262	USD 262	USD 270	ACS Dobfar

화장품	Ethyl Alcohol	1,930	1,930	1,930	영진화학(주)

XF49-C3281/SF-C0813	8,250	8,250	8,250	(주)삼광켐

Mihapol PBS-50	13,300	13,300	12,800	미원상사(주)

Micolin A-526	1,020	1,020	1,210	미원화학주식회사

Miconol C2M	3,120	3,120	3,470	미원상사(주)

※ 산출기준 ㅇ 담배 : 잎담배(총매입액-의제매입세액)/총매입량 기타(총 입 고금액/총 입고수량) ㅇ 건강기능 : 통상 수삼 구매는 매년 9~11월에 이루어 지나, 수확시기별 내용성 분 비교 분석을 위해 2024년 1분기 소량 구매 ㅇ 제약 : 당기 해당 원재료의 최종구입가 기준 표시ㅇ 화장품 : 주요 제품별로 사용되는 원재료 품목을 1개 이상씩을 선정하여 재고 자산 평가 방법을 이동평균법으로 적용한 단가 다. 생산능력, 생산실적, 가동효율

(1) 생산능력

사업부문	품목	단위	제38기 1분기	제37기	제36기

담배	궐련담배, 차세대담배	백만갑	1,431	5,882	5,911

건강기능식품	홍삼음료	백만포	95	373	373

홍삼제품	백만병	1.3	5.0	5.0

기타(뿌리삼, 캡슐, 미니병 등)	천Ton	0.8	3.1	2.4

기타	제약	일반제	정제	T	500,000	500,000	500,000

캡슐제	C	110,000	110,000	110,000

시럽/현탁액제	Ton	633	633	633

API	Ton	51	51	51

세파제	정제	T	140,000	140,000	140,000

캡슐제	C	110,000	110,000	110,000

분말주사제	V	8,000	8,000	8,000

세립/건조시럽	Ton	36	36	36

API	Ton	113	113	113

화장품	기초화장용 제품, 두발용 제품, 인체세정용 제품, 두발염색용 제품, 색조화장용 제품 등	백만원	8,642	38,672	43,419

[담배사업부문] ㅇ 산출기준 : 궐련기 기준 이론생산능력ㅇ 산출방법(수량) : 대당 이론생산능력(갑/h)×기계대수×대당 조업시간(h)

[건강기능식품사업부문] ㅇ 산출기준 : 생산 설비별 이론 생산능력ㅇ 산출방법 : 기계의 이론생산능력×설비별 가동시간×평균 가동일수 - 가동시간은 설비별 대표 형태 사용(단부제, 2부제) - 제품규격은 설비별 대표 규격 사용 [기타사업부문-제약] ㅇ 산출기준 및 방법 : 기계의 이론적 능력×월별 평균 가동일수×12개월 ㅇ 단위 : 정제(T) 1Tab x 1,000, 캡슐(C) 1Cap x 1,000, 분말주사(V) Vial x 1,000 [기타사업부문-화장품] ㅇ 산출기준 : 다품종 소량생산으로 제품 믹스에 따라 생산능력 차이가 발생하므로 구체적인 생산능력 산출 불가능. 따라서, 각 제품별 공장도 출고가격을 기준으로 연간 생산 금액을 집계하여 추산

ㅇ 산출방법 : 완제품 생산 라인의 수 x 시간당 생산실적(금액) x 1일 정상가동 가능시간 x 연간 정상가동 가능일수

(2) 생산실적

사업부문	품목	단위	제38기 1분기	제37기	제36기

담배	궐련담배, 차세대담배	백만갑	964	4,052	4,087

건강기능식품	홍삼음료	백만포	62	275	268

홍삼제품	백만병	0.7	2.8	4.0

기타(뿌리삼, 캡슐, 미니병 등)	천Ton	0.4	1.3	0.9

기타	제약	일반제	정제	T	63,090	292,321	289,603

캡슐제	C	0	6,703	4,457

시럽/현탁액제	Ton	177	390	197

API	Ton	11	30	29

세파제	정제	T	7,795	14,575	13,328

캡슐제	C	6,858	21,207	27,090

분말주사제	V	3,420	11,271	7,823

세립/건조시럽	Ton	29	98	65

API	Ton	11	29	58

화장품	기초화장용 제품, 두발용 제품, 인체세정용 제품, 두발염색용 제품, 색조화장용 제품 등	백만원	5,462	23,011	26,431

(3) 2024년 1분기 가동효율

사업부문	품목	단위	가동가능생산량	실제생산량	평균가동률(%)

담배	궐련담배, 차세대담배	백만갑	1,431	964	67.4

건강기능식품	홍삼음료	백만포	95	62	66.0

홍삼제품	백만병	1.3	0.7	55.0

기타(뿌리삼, 캡슐, 미니병 등)	천Ton	0.8	0.4	45.3

기타	제약	일반제	정제	T	500,000	63,090	12.6

캡슐제	C	110,000	0	0.0

시럽/현탁액제	Ton	633	177	28.0

API	Ton	51	11	21.6

세파제	정제	T	140,000	7,795	5.6

캡슐제	C	110,000	6,858	6.2

분말주사제	V	8,000	3,420	42.7

세립/건조시럽	Ton	36	29	80.6

API	Ton	113	11	9.7

화장품	기초화장용 제품, 두발용 제품, 인체세정용 제품, 두발염색용 제품, 색조화장용 제품 등	백만원	8,642	5,462	63.2

※ 건강기능부문은 총가동시간대비 생산시간을 기준으로 평균기계가동률을 상기 생산량 표시 단위보다 작은 단위 생산량을 기준으로 산출한 후 반올림한 결과로 단수차 발생※ 제약부문 평 균 가동률은 상기 생산량 표시 단위보다 1/1,000 작은 단위 생산량을 기준으로 산출한 후 반올림한 결과로 단수차 발생. 참고로 상기 단위는 정제(T) 1Tab x 1,000, 캡슐(C) 1Cap x 1,000, 분말주사(V) Vial x 1,000 임※ 화장품부문의 경우 다품종 소량 생산 방식으로 가동시간에 근거한 정확한 가동률 산출 불가하여 금액 기준으로 생산능력과 생산실적을 대비하여 가동률을 계산

라. 생산설비 및 투자 현황 등 (1) 국내 및 해외 주요 생산 사업장 현황

사업부문	지역	사업장	소재지(주소)	비고

담배	국내	대전공장	대전광역시 대덕구 벚꽃길 71 (평촌동)	(주)케이티앤지

광주공장	광주광역시 북구 하서로 300 (양산동)

영주공장	경상북도 영주시 적서공단로 179

천안공장	충청남도 천안시 서북구 봉정로 270

김천공장	경상북도 김천시 영남대로 1192

해외	인도네시아공장	Jl Raya Purwosari 341, Pasuruan, Jawa Timur, Indonesia 67162	PT Trisakti Purwosari Makmur

인도네시아향캡슐 공장	Pasuruan Industrial Estate Rembang, Jl. Kraton Industri III/2-4,Kel. Curahdukuh, Kec. Kraton, Kab. Pasuruan,Provinsi Jawa Timur Indonesia 67151	PT. TSPM FLAVOR AND FRAGRANCE

러시아공장	Estate 3, 2nd East Way, Dobrion Village, Borovsk District,Kaluga Region, Russia Federation 249020	KT Rus L.L.C.

튀르키예공장	ibni Melek OSB Mah. Tosbi Yoi 4 Sok No.12 Tire/IZMIR, Turkiye	KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S.

이란공장	Fereshteh St.,Valiasr Ave., Tehran, Iran	KT Pars

카자흐스탄공장	Building 50A, accounting quarter 062, Yeltay village, Yeltay rural district, Karasai district, Almaty region, Kazakhstan	KT Kazakhstan L.L.P

건강기능식품	국내	원주공장	강원도 원주시 소초면 북원로 2955 (장양리)	(주)한국인삼공사

부여공장	충청남도 부여군 규암면 흥수로 846 (내리)

기타(제약 및 화장품)	국내	남양공장	경기도 화성시 남양읍 무하로 66	영진약품(주)

전주공장	전라북도 완주군 봉동읍 완주산단5로 21

인천공장	인천광역시 남동구 앵고개로 404	(주)코스모코스

(2) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 현황

(2024년 3월 31일 기준) (단위 : 백만원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	기타유형자산	건설중인자산	합계

기초금액	527,210	585,274	35,797	533,571	2,014	27,675	46,458	5,379	333,089	2,096,467

취득	-	1,461	166	5,127	98	1,288	5,593	5	83,692	97,430

처분/폐기/손상	-	(707)	(1)	(11)	(4)	(3)	(55)	-	-	(781)

상각	-	(8,373)	(960)	(22,674)	(188)	(2,939)	(5,067)	(41)	-	(40,242)

대체 등	(678)	4,514	(29)	11,281	69	602	235	11	(14,259)	1,746

기말금액	526,532	582,169	34,973	527,294	1,989	26,623	47,164	5,354	402,522	2,154,620

(3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등ㅇ 진행중인 투자

(단위 : 백만원)

사업
부문	구 분	투자기간	투자대상
자산	투자 효과	총투자액	기투자액	향후 투자액

담배	증설	'24	토지	생산시설 지원	699	699	-

'24~'25	건물	생산시설 지원	176,565	19,097	157,468

'24	구축물	생산시설 지원	800	800	-

'24~'25	기계장치	생산능력 증대, 품질 향상	295,808	49,847	245,961

대규모수선	'24~'25	건물	내용연수 연장 및 생산지원	17,614	758	16,856

'24~'25	구축물	내용연수 연장 및 생산지원	1,950	430	1,520

'24~'25	기계장치	내용연수 연장 및 생산지원	40,249	4,148	36,101

기타	'24~'25	차량운반구	생산지원	47	-	47

'24~'25	공구와기구	생산지원	4,403	13	4,390

'24~'25	비품 등 기타	생산지원	3,768	999	2,769

※ 총 투자액 = '24년 집행예정금액 + '25년 집행예정금액※ 향후 투자액 = 총 투자액 - 기 투자액, 즉 잔액개념임

※ 기 투자액 = '24년 집행 실적('24.3.31 기준)

※ 현재 진행중인 설비투자 사업 중 투자액 10억원 이상인 투자 기재