케이티앤지 분기보고서 (2019.03)
II. 사업의 내용

회사는 사업의 성격에 따라 4개의 부문(담배, 인삼, 부동산, 기타)으로 구분하였습니다.

구분	주요회사	주요재화 및 용역

담배부문	ㆍ(주)케이티앤지ㆍKT Rus L.L.C.ㆍKT Global Rus L.L.C.ㆍPT Trisakti Purwosari Makmur	담배 제조 및 판매업

인삼부문	ㆍ(주)한국인삼공사	홍삼 등 제조 및 판매업

부동산부문	ㆍ(주)케이티앤지ㆍ(주)한국인삼공사ㆍ영진약품(주)	분양 및 부동산임대업 등

기타부문	ㆍ(주)한국인삼공사ㆍ영진약품(주)	의약품과 화장품 제조 및 판매업 등

※ 연결대상회사(총 28개) 중 직전 사업연도말 자산총액 750억원 이상인 사업부문 관련 주요 회사만 기재회사 및 종속회사의 사업부문별 재무현황을 요약하면 아래와 같습니다.

(1) 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 백만원)

구 분	담배	인삼	부동산	기타	보고부문합계	제거	연결합계

총부문수익	693,605	441,577	64,399	76,789	1,276,370	(91,388)	1,184,982

부문간수익	(56,187)	(29,700)	(3,464)	(2,037)	(91,388)	91,388	-

외부고객으로부터의 수익	637,418	411,877	60,935	74,752	1,184,982	-	1,184,982

보고부문영업이익	231,599	89,685	27,873	631	349,788	(1,623)	348,165

② 전분기

(단위: 백만원)

구 분	담배	인삼	부동산	기타	보고부문합계	제거	연결합계

총부문수익	643,081	436,359	14,430	71,979	1,165,849	(98,259)	1,067,590

부문간수익	(61,507)	(33,307)	(2,832)	(613)	(98,259)	98,259	-

외부고객으로부터의 수익	581,574	403,052	11,598	71,366	1,067,590	-	1,067,590

보고부문영업이익	207,207	91,478	5,139	(2,927)	300,897	10,472	311,369

(2) 연결회사는 다음과 같은 주요 사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요 사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익 공시정보와 일관됩니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

한 시점에 인식하는 수익

담배	도소매상	634,403	580,932

직접판매	3,015	642

인삼	도소매상	261,113	254,540

직접판매	150,764	148,512

기타	도소매상	67,999	64,518

직접판매	6,097	6,658

소 계	1,123,391	1,055,802

기간에 걸쳐 인식하는 수익

부동산	분양 및 임대	60,935	11,598

기타	용역	656	190

소 계	61,591	11,788

합 계	1,184,982	1,067,590

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부문자산 및 부채는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 백만원)

구 분	담배	인삼	부동산	기타	보고부문합계	제거	연결합계

자산:

보고부문자산	5,055,845	2,031,947	655,131	308,775	8,051,698	(1,883,583)	6,168,115

지분법적용투자자산	-	-	80,480	3,082	83,562	-	83,562

매각예정자산	33,922	-	-	-	33,922	(29,675)	4,247

소 계	5,089,767	2,031,947	735,611	311,857	8,169,182	(1,913,258)	6,255,924

공통자산	4,520,828

총자산	10,776,752

비유동자산의 취득	64,586	4,457	-	1,745	70,788	(298)	70,490

부채:

보고부문부채	1,839,805	178,923	4	151,927	2,170,659	(443,846)	1,726,813

공통부채	1,120,712

총부채	2,847,525

② 전기말

(단위: 백만원)

구 분	담배	인삼	부동산	기타	보고부문합계	연결 조정	합계

자산:

보고부문자산	4,999,373	2,082,712	627,966	251,980	7,962,031	(1,813,961)	6,148,070

지분법적용투자자산	-	-	80,951	3,038	83,989	-	83,989

매각예정자산	27,794	-	-	-	27,794	(23,547)	4,247

소계	5,027,167	2,082,712	708,917	255,018	8,073,814	(1,837,508)	6,236,306

공통자산	3,918,796

총자산	10,155,102

비유동자산의 취득	367,199	32,361	-	5,158	404,718	(4,556)	400,162

부채:

보고부문부채	1,528,104	165,072	17	108,232	1,801,425	(369,809)	1,431,616

공통부채	590,405

총부채	2,022,021

미배분자산 중에는 현금및현금성자산, 당기손익-공정가치금융자산, 기타포괄손익-공정가치금융자산 및 이연법인세자산 등이 포함되어 있으며, 미배분부채 중에는 차입금, 이연법인세부채 등이 포함되어 있습니다.

(4) 지역별 정보

당분기와 전분기의 보고부문에 대한 지역별 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

국내	해외	합 계	국내	해외	합 계

매출액	1,087,750	97,232	1,184,982	985,701	81,889	1,067,590

비유동자산	3,709,770	138,876	3,848,646	3,274,558	149,291	3,423,849

상기 해외의 경우 특정 국가에 귀속되는 매출액이나 비유동자산이 중요하지 않아 국가별로 구분 표시하지 아니하였습니다.

(5) 종속기업의 재무정보 요약

당분기말 현재 종속기업의 요약 재무정보(*)는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종속기업	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익	총포괄손익

(주)한국인삼공사	2,011,191	231,138	398,741	69,348	69,234

영진약품(주)	201,858	88,504	52,944	1,745	1,749

태아산업(주)	50,364	1,466	3,401	222	215

KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S.	26,149	38,393	-	(4,171)	(3,800)

Korea Tabacos do Brasil Ltda.	2,624	115	-	(5)	225

KT Pars	2,668	52,959	-	(9,813)	(1,166)

KT Rus L.L.C.	160,836	84,310	3,037	(323)	6,065

KT USA Corporation	53,491	35,523	28,387	(2,260)	(1,935)

(주)코스모코스	69,359	39,752	19,082	(283)	(283)

Renzoluc Pte., Ltd.	131,276	30,546	-	(397)	3,524

(주)케이지씨예본	55,949	9,703	2,494	243	243

PT KT Indonesia	87,752	92,608	33,302	7,852	7,397

(주)상상스테이	48,898	45,402	4,405	(1,594)	(1,594)

KT Global Rus L.L.C.	82,320	89,783	3,528	372	(271)

PT Trisakti Purwosari Makmur	123,559	5,866	1,337	1,861	5,508

PT Mandiri Maha Mulia	80,896	61,654	13,589	1,432	2,129

PT Sentosa Ababi Purwosari	62,788	62,017	9,599	220	242

PT Purindo Ilufa	15,203	19,243	2,678	306	139

PT Nusantara Indag Makmur	118	-	-	-	5

(주)케이지씨라이프앤진	26,682	7,058	6,648	(584)	(584)

정관장고빈유한공사	20,478	18,371	8,679	56	73

Korean Red Ginseng Corp., Inc.	18,291	17,885	5,024	(403)	(382)

정관장육년근상업(상해)유한공사	26,632	15,319	14,381	211	607

주식회사 한국인삼공사재팬	6,414	4,982	2,645	151	(71)

길림한정인삼유한공사	52,784	551	3,496	(1,080)	796

K HK Co., Ltd.	2,590	2,160	-	(5)	2

K China Co., Ltd.	3,662	3,376	303	(592)	(568)

(주)과천상상피에프브이	6,911	4	-	(31)	(31)

(*) 상기 재무정보는 대상 회사의 별도재무제표 기준입니다.

전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보(*)는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

종속기업	자산총액	부채총액	매출액	당기순손익	총포괄손익

(주)한국인삼공사	2,007,076	296,256	1,328,251	142,010	138,211

영진약품(주)	196,114	84,508	186,409	(6,101)	(8,044)

태아산업(주)	50,246	1,563	13,336	242	174

KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S.	28,240	36,683	7,890	(11,564)	(10,537)

Korea Tabacos do Brasil Ltda.	2,601	117	-	168	(125)

KT Pars	4,050	53,175	2,121	(52,079)	(13,322)

KT Rus L.L.C.	154,515	84,054	52,018	2,093	(8,829)

KT USA Corporation	61,789	41,887	102,983	1,132	1,933

(주)코스모코스	64,898	35,008	75,811	(11,217)	(11,545)

Renzoluc Pte., Ltd.	125,258	28,052	-	(1,040)	(3,846)

(주)케이지씨예본	56,965	10,963	13,428	(1,172)	(1,168)

PT KT Indonesia	54,373	66,626	104,346	3,756	3,982

(주)상상스테이	7,931	2,842	20,229	(4,849)	(4,862)

KT Global Rus L.L.C.	75,366	82,558	34,813	4,740	3,094

PT Trisakti Purwosari Makmur	118,101	5,915	7,336	4,961	2,383

PT Mandiri Maha Mulia	52,379	35,266	48,441	3,572	3,224

PT Sentosa Ababi Purwosari	54,967	54,438	33,993	(754)	(411)

PT Purindo Ilufa	10,327	14,506	9,253	(715)	(536)

PT Nusantara Indag Makmur	113	-	-	(391)	(402)

(주)케이지씨라이프앤진	28,097	7,889	37,707	437	303

정관장고빈유한공사	19,272	17,237	27,190	(122)	(83)

Korean Red Ginseng Corp., Inc.	19,579	18,791	24,728	(2,999)	(2,646)

정관장육년근상업(상해)유한공사	23,121	12,414	41,071	(1,196)	(1,235)

주식회사 한국인삼공사재팬	6,706	5,445	10,121	(99)	(51)

길림한정인삼유한공사	49,722	464	10,070	(7,138)	(7,337)

K HK Co., Ltd.	2,600	2,173	2,673	113	128

K China Co., Ltd.	3,174	2,320	4,249	(282)	(282)

(주)과천상상피에프브이	6,955	17	-	(62)	(62)

(*) 상기 재무정보는 대상 회사의 별도재무제표 기준입니다.

(6) 연결대상범위의 변동 당분기말 현재연결대상 종속기업 및 지분율은 전기말 공시된 내용과 중요한 차이가 없습니다.

□ 담배 및 부동산 부문 1. 사업의 개요 담배부문의 연결대상 회사는 (주)케이티앤지, KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S., KT Rus L.L.C., KT Pars 등 국내 1개사 및 해외 12개사를 포함총 13개사입니다. 13개사 중 직전 사업연도 기준 750억 이상 자산규모는 4개사이며,담배사업부문의 매출과 수익의 대부분이 (주)케이티앤지에서 발생하고 있습니다.부동산 부문의 연결대상회사는 (주)케이티앤지 등 총 4개사입니다. 임대와 분양업 등을 영위하고 있으며, 부동산부문의 매출과 수익의 대부분이 (주)케이티앤지에서 발생하고 있습니다. 가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성 담배산업은 국내외를 막론하고 고도의 독과점형 시장구조를 갖고 있습니다. 이는 담배산업이 규모의 경제가 요구되는 자본집약적인 장치산업으로서 다량의 원료구입과 장기간의 원료숙성기간을 필요로 하는 등 자본의 회임기간이 길고, 생산 설비 구축과전국적인 유통망 확보 등 대규모 투자 비용이 필요하며 Brand Loyalty 관리를 위한 막대한 마케팅 비용을 수반하는 산업이기 때문입니다. 또한, 산업범주로는 주류와 더불어 기호품, 일용품, 편의품에 속합니다.(2) 산업의 성장성□ 국내담배사업 - 국내담배시장 규모는 1998년까지 지속적인 증가추세였으며, 1999년 이후 2001년까지는 정체내지 소폭 감소추세를 보이다가, 2002년 이후 금연열풍과 흡연규제 강화및 정부의 조세인상정책 영향에 따라 총수요는 중장기적으로 감소되는 추세입니다. 2016년 경고그림 도입 및 2017년 궐련형 전자담배 출현 등으로 최근 시장 변동성도 증대되었습니다. 당사는 궐련시장에서는 소비자니즈에 기반한 전략브랜드 경쟁력 강화 및 차별화/고가 브랜드 출시로 수익구조를 개선하고 궐련형 전자담배 시장에는 제품경쟁력 강화를 통한 시장 주도권 강화로 사업 성장성을 보완하고 있습니다. □ 해외담배사업 - 제조담배수출은 기존 핵심 수출지역인 중동·중앙아시아의 안정적 판매량 증가 및수출지역 다변화 노력으로 2017년까지 판매량이 지속적으로 성장하였습니다. 특히 중동지역 외 아태, 미주, 아프리카 등 신시장 판매는 신규국가 진출 및 현지 마케팅 강화로 매년 꾸준히 성장하고 있습니다. 수익성 측면에서도, 2006년 제조담배 수출부문 흑자 전환 이후 수량 성장 및 단가 인상으로 이익 규모도 매년 지속 성장하고 있습니다. 다만, 2018년은 중동지역 경제제재로 인한 환율 급등 및 담배소비세 인상 등영향으로 판매량 및 매출이 일시적으로 감소하였습니다. 당사는 향후 신규국가 진입 및 현지 영업력 강화, 브랜드 포트폴리오 강화, 중동시장의 안정적 회복 등 지속 성장을 위한 노력을 경주할 계획입니다. (3) 경기변동의 특성담배소비는 다른 상품에 비해 경제적인 영향을 비교적 덜 받지만, 가처분소득의 증가를 가져오는 경제성장은 담배의 '구매결정'에 영향을 미치고 있습니다. 또한, 담배소비는 주류나 일용생필품과 함께 경기변동에 따라 총수요량의 변화를 나타내고 있으며, 계절적으로는 외부활동시간과 관련되어 동절기보다는 하절기 수요가 다소 많은 편입니다. (4) 경쟁요소 소비자는 품질, 가격 및 브랜드에 따라 제품을 선택하며 한번 선택한 제품은 지속 구매하는 경향이 높습니다. 소비자의 담배에 대한 평가는 맛과 향, 니코틴과 타르의 함유량, 가격이나 디자인 등에 의해 결정되고, 과거 경험을 비롯 주관적 요소에 의하여 구매 결정이 이루어진다고 볼 수 있습니다. 담배 산업은 농작물의 가공 산업으로 신규 진입이 비교적 쉬울 것으로 예상되지만, 실제로는 아래와 같은 사유로 인해 시장 진입 장벽이 매우 높은 산업 중 하나입니다. ㅇ 원료 잎담배 구입과 저장, 공장 설비에 대한 투자, 인력 확보 등 거액의 자본 필요 ㅇ 제품 반출에 따른 담배 소비세 선납 등 초기 비용 발생 부담 ㅇ 흡연과 건강과의 관계 때문에 사회적 규제가 높아지고 있는 점 당사는 전국적으로 광범위한 영업망 확보 및 영업사원과 담배 소매점 간의 장기간 유대 관계 형성 등 경쟁력을 보유하여 신제품 발매시 전국적인 공급이나 소비자들에 대한 인지도 확산 등에서 경쟁사 대비 막강한 강점을 갖고 있는 반면, 사회적으로 책임 있는 선도 기업으로서의 역할로 인해 가격 결정의 제약, 광고 활동 제약 등의 여러 가지 제한적인 여건도 가지고 있습니다. (5) 자원 조달상의 특성(당사의 경우)ㅇ 국산 잎담배 ― 매년 농가를 대표하는 엽연초생산협동조합 중앙회와 등급별 구매가격을 협의하고, 개별농가와 상담계약을 통해 생산한 잎담배 전량을 구매합니다.ㅇ 외산(수입) 잎담배 ― 원재료의 조달상 환율 및 국제시세에 영향을 받습니다. (1) 산업의 특성 본 산업은 부동산이 지니고 있는 자연적, 인문적 특성으로 인하여 일반재화 산업과는다른 특성을 가지고 있습니다. 토지의 자연적 특성인 고정성으로 인하여 일정지역에 국한되는 국지적인 현상을 보입니다. 지역 내외로의 이동이 불가능하여 지역 간의 수급조절이 곤란할 수 있으며, 때문에 사회성, 공공성이 강조되기도 하여 많은 법적 제한을 받습니다. 또한 이러한 국지성으로 인하여 시장이 지역별/용도별/권리형태별로세분화 될 수 있으며, 아울러 상품의 비표준화로 더욱 복잡하고 다양한 분야의 사업형태가 존재할 수 있습니다. 부동산 공급에 있어서 계획수립, 부지확보, 건축 등 완공에 이르기까지 많은 시간을 소요하는 산업이며, 아울러 부동산 상품은 대부분 고가의상품으로 자본의 영향력을 많이 받게 되어 공급자 측면에서의 사업비 조달, 수요자 측면에서의 상품 매입비용조달 등 자본 유용성과 밀접한 관련이 있는 산업이라고 볼 수 있습니다.(2) 산업의 성장성 산업의 성장성은 세분화 된 분야 별로 다양하게 나타날 수 있습니다. 지역별/용도별 분리에 따라 성장성이 다르게 나타날 수 있습니다. 오피스, 공장, 물류 등 기업인프라를 위한 부동산은 경기회복 및 GDP성장에 따라 꾸준한 성장세를 유지할 것으로 판단되며, 호텔 등 숙박업 시설 등은 공급 증가로 경쟁심화가 예상되나 외국관광객 증가 추이에 따라 중장기 수급은 개선 될 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성경기의 상승과 하락에 따라 소비자의 구매심리 및 투자심리의 변화에 민감하게 반응하며, 주택전세/매매시장과 같이 이사철 등 계절적인 영향을 받는 시장도 존재 합니다.(4) 시장 동향주택시장의 경우 세대구조변화, 수요층 구매력 감소로 조정국면에 들어와 있다 할 수있으며, 오피스시장의 경우 도심 공실의 점진적 하락세 및 임대시장 안정화 추세라 할 수 있습니다.(5) 시장경쟁력 당사는 담배산업을 기반으로 한 자금여력과 개발 가능한 유휴 부지를 바탕으로 오피스 및 비즈니스호텔 등 부동산금융투자, 오피스 직접개발 등 지속적 수익창출 가능 부동산 사업을 꾸준히 모색하고 있습니다. 또한 주택 분양시장에서는 회사의 신뢰도를 바탕으로 한 사업추진으로 소비자들에게 안정적인 주택구입의 기회를 제공하고 있습니다. 아울러 동대문상가 분양사업, 전주/대전/안동/대구 주택분양사업, 미근동,대치동 오피스 개발사업등 다수의 개발사업 경험으로 축적된 사업추진 노하우를 바탕으로 수원부지 개발사업, 세종 복합개발사업 등을 추진하고 있습니다. 나. 회사의 현황(1) 2019년 1분기 영업개황 국내담배사업부문은 경고그림 도입 및 궐련형 전자담배 출시 등 시장변동에도 불구하고, 전략브랜드의 경쟁력 강화와 소비자 니즈에 기반한 차별화 제품 출시로 국내궐련담배 M/S 63.1%를 기록, 전년 동기 대비 1.4% M/S가 상승하였습니다. 「디스 아프리카 썬데이」등 차별화 신제품을 출시하며 가파른 성장세를 지속 유지하고 있습니다. 차세대 담배사업부문은 2017년 11월 최초 제품 출시 이후, 신속한 전용스틱 제품 확장, 소비자 니즈를 반영한 뉴모델 릴 플러스 및 크기와 무게를 줄인 릴 미니를 출시하여 시장에서 지속적인 성장세를 이어갔습니다. 또한 2018년 11월에는 전용스틱과 액상 카트리지를 결합한 세계 최초 뉴 플랫폼인 릴 하이브리드를 출시하여 궐련형 전자담배 시장을 선도하고 있습니다.추가적으로, 플래그십 스토어인 릴 미니멀리움 강남점 등 전용매장 3개소, 공식서비스센터 10개소를 구축 오픈하였으며, 뉴 플랫폼 출시에 맞춰 홈페이지를 고도화하여자사 제품에 대한 브랜드 자산을 강화하고 고객과의 쌍방향 커뮤니케이션 채널을 확보하였습니다. 해외사업부문은 전년 동기 대비 주력 시장인 중동지역 수출이 증가하였으나, 신시장/해외법인은 전년 동기 대비 다소 감소하였습니다. 다만, 아프리카, 중남미 등 신시장은 브랜드 출시, 적극적 마케팅 활동등을 통해 수출이 크게 증가하였으며, 인도네시아, 미국 등 해외법인은 영업경쟁력 강화를 통해 현지 매출이 성장하였습니다. 또한, 글로벌 사업의 지속 성장을 위해 미개척 시장을 공격적으로 진출했으며 브랜드 가치 제고활동을 지속강화하였습니다. 제조부문은 생산설비의 최적화, 자체 정비 기술력을 활용한 경제적 유지관리 강화하였으며 기존 궐련 담배시장 外 그룹 新성장 동력의 일환으로, 차세대 담배 생산을 위한 전담 조직을 운영하며, 자체 기술개발을 통한 생산 인프라를 확충하였습니다. 친환경 사업의 일환으로 고효율 지원설비 확충, 2MWh급 태양광 발전시설 구축 등을 통해 온실가스 배출량 저감을 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 원료부문은 소비자 Needs 및 제품특성에 적합한 국내·외 양질의 원료잎담배를 구매하였습니다. 세계잎담배 시장분석 및 Trend 예측을 통한 원산지간/년산간 전략적 구매 등 효율적 포트폴리오 운영을 통해 품질 및 원가최적화에 주력하였으며 자사 제품 경쟁력 제고를 위해 차별화 잎담배를 발굴하고 있습니다. 또한, 시장상황을 고려하여 장기 공급 계약 등 수급기반 확대구축을 통해 원료잎담배 수급안정성을 확보하였고, 판상엽 등 반제품 수출을 위해 기존 고객의 파트너십 강화 및 신규 고객 확보 등 수출기반을 확대 구축하였습니다. 잎담배 외 재료품은 소비자의 고품질 욕구 충족을 위해 차별화 재료품 공급사 신규 발굴 및 다변화를 통해 고품질 재료품 공급에 노력하였습니다. 또한 회사의 지속가능성장을 위해 지난 2010년부터 운영된 공급사 인증제도(SQ)를 통해 공급망 경쟁력을 지속 강화하였으며, 그룹사 및 2차 공급사와의 통합·공동구매 확대를 통한 Buying Power 강화로 고품질 재료품의 안정적인 수급에 주력하였습니다. 부동산사업부문은 부동산 개발/운영/투자분야의 자생력을 갖춘 종합부동산 기업으로 도약하기 위하여 『임대사업 내실화(운영역량확보)』, 『개발사업을 통한 성장기반 구축』, 『금융투자 포트폴리오 강화』의 3대 전략을 중심으로 사업을 추진하고 있습니다. 임대사업은 적극적 임대마케팅과 임차인 CRM강화를 통한 지속적인 매출을 창출하고 있습니다. 개발사업은 시장상황, 개발부지 특성을 고려한 수원부지개발 마스터플랜에 따라 3블럭 공동주택 및 오피스텔 분양을 완료하고 공사 진행 중에 있습니다. 또한 2블럭은 개발사업 인허가를 추진하고 있습니다. 금융투자는 적정포트폴리오 구축을 위해 국내·해외 투자를 병행 추진하고 있습니다. (2) 시장점유율 (단위: 백만개비, %) 구 분 2019년 1분기 2018년 1분기 2018년 2017년 2016년 당사 판매량 9,146 9,236 40,449 43,500 45,208 경쟁사 판매량 5,349 5,741 24,756 28,285 31,108 합 계 14,495 14,977 65,205 71,785 76,316 점유율 63.1 61.7 62.0 60.6 59.2 ※ 국내 궐련담배시장※ 출처 : 담배회사 교환자료(KT, PMK, BATK, JTIK) (3) 시장의 특성 □ 국내시장 ㅇ 저타르시장 비중 확대 및 4,500원급 이상의 중고가 제품 시장 비중 확대- 저타르(3mg이하) 시장의 2019년 1분기 구성비는 57.9%로 전년 56.2%대비 1.7%p 증가하였으며, 과거 지속되어온 소비자들의 고가선호 추세 및 담뱃세 인상 후 담배 수요 회복율 증가로 2019년 1분기 4,500원급 이상인 중고가담배 비중은 89.0%로 전년 88.3%대비 0.7%p 증가하였습니다. ㅇ 궐련형 전자담배 출시 이후 전체담배시장 내 비중 확대- '17년 출시 후 궐련형 전자담배 시장 수요 지속적 증가 추세- 신제품 출시를 통한 소비자 선택의 폭 증가와 다양한 플랫폼 도입으로 시장 확대 예상 □ 해외시장 ㅇ 중동, 러시아/중앙아시아 시장 - 공공장소 흡연 금지, 점포 내 진열금지 등 반담배법 규제 확대로 담배시장 규모 지속 감소- 러시아, 중앙아시아 국가의 (초)슬림 담배시장 규모는 타 권역대비 높은 수준 ㅇ 미주시장 - Major 업체들의 공격적 마케팅과 연계한 지속적 가격인상 및 국가 규제 등 영향으로 고가시장과 저가시장의 구분이 비교적 명확하고 소비가 양극화 - 무연담배, 전자담배 등 비궐련형 담배 제품에도 규제 확대 추세 ㅇ 중국시장 - 세계 최대 담배시장이나, 담배 전매제도 시행 및 수입담배에 대한 쿼터제 유지로 외국기업의 현지사업 확대에 한계 - 공공장소 흡연 금지 및 광고/판촉규제 강화 등 영향으로 총수요 정체 ㅇ 아태시장 - 글로벌 Major 업체 현지 생산 및 판촉활동 강화로 경쟁심화 - 세금인상, 경고문구/그림 도입 등 담배규제 확대 추세 ㅇ 아프리카시장 - 레귤러 타입의 담배시장이 지배적이며, 경제성장에 따른 수요증가로 글로벌 Major 업체 현지 생산 확대 - 궐련형 담배 수요증가에 맞춰 경고문구 등 국별 담배규제 확대 추세 (4) 신규사업 등의 내용 및 전망□ 신제품 출시 ㅇ 제품명 : MIIX 프렌치블랙 ㅇ 소비자가격 : 4,500원/갑 ㅇ 제품특징 : 이국적인 맛을 구현한 제품 ㅇ 발매일 : 2019. 3. 6 ㅇ 제품명 : MIIX 아이스더블 ㅇ 소비자가격 : 4,500원/갑 ㅇ 제품특징 : 시원한 맛을 구현한 제품 ㅇ 발매일 : 2019. 3. 6 ㅇ 제품명 : 디스 아프리카 썬데이 ㅇ 소비자가격 : 4,500원/갑 ㅇ 제품특징 : 국내 최초 84mm 초슬림 캡슐 담배. 아프리카 브랜드의 젊음과 독특함을 담은 초슬림 제품으로 부드러움과 깔끔한 맛을 구현한 제품 ㅇ 발매일 : 2019. 2. 20 (5) 조직도 kt 조직도.jpg kt 조직도 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 담배 및 부동산 제품 제조담배 기호품 에쎄, 레종, 더원, 보헴, 타임,디스플러스, 심플, 디스 등 578,969(87.9%) 분양수익 - - - 47,338(7.2%) 임대수익 - - - 16,564(2.5%) 반제품순매출 - - - 11,936(1.8%) 향캡슐 - - - 2,199(0.3%) 기타매출 잎담배, 기계장치 등 - 판상엽 등 1,665(0.3%) 합 계 - - - 658,671(100.0%) ※ '반제품순매출액'은 당사와 해외 생산법인과의 매출입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제33기 1분기 제32기 1분기 제32기 연간 제31기 연간 제30기 연간 궐 련(제조담배) 내 수 978.8 877.2 908.7 823.1 813.8 수 출 324.2 334.5 312.0 373.0 382.7 판상엽 등(kg당 단가) 내 수 - - - - - 수 출 2,629 2,623 2,666 2,749 3,061 팽화주맥(kg당 단가) 내 수 - - - - 수 출 - 2,038 2,057 2,107 - (1) 산출기준 ㅇ 궐련 제조담배 : 순매출액/총매출수량(갑)ㅇ 판상엽, 주맥 등 : 총매출액/총매출량(kg)※ 제조담배 내수 매출액에는 lil(디바이스) 매출액이 포함되어 있음 (2) 주요 가격변동원인 ㅇ 제조담배(내수) : 전년 고가제품 확장으로 인한 고가 비중 증가 효과ㅇ 제조담배(수출) : 미국법인 수출단가 인하 및 아·태 지역 수출 비중 축소로 전년 동기대비 감소 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고(주요매입처) 담 배 원재료 잎담배, 판상엽,담배부산물 담배제조 등 59,614(39.5%) 경작인, 미국, 브라질,(주) 태아산업 등 부재료 담배재료품, 포장지,포장재료품 담배제조 등 87,543(58.1%) (주)동양물산 등 저장품 저장품 기계정비 등 3,604(2.4%) 하우니(독일) 등 합 계 150,761(100.0%) ※ 담배원재료 중 하나인 판상엽의 매입처인 (주)태아산업은 당사의 계열회사입니다. ※ 18년산 국내잎담배 구매기간 : 18년 9월 3일 ~ 12월 7일 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제33기1분기 제32기1분기 제32기 제31기 제30기 잎담배(kg) 국 내 9,301 9,021 9,301 9,021 9,107 수 입 5,781 6,379 5,817 6,038 6,337 판상엽(kg) 국 내 1,470 1,443 1,454 1,409 1,442 수 입 - - - - - 필터플럭(천본) 국 내 8,247 6,925 7,584 6,946 6,736 수 입 11,967 11,931 12,013 13,077 13,561 갑포장지(천매) 국 내 28,493 29,552 29,860 29,423 29,142 수 입 - - - - - 아이보리판지(kg) 국 내 1,493 1,374 1,424 1,328 1,351 수 입 1,530 1,484 1,489 1,539 1,539 팁페이퍼(권) 국 내 74,340 68,665 74,429 71,734 75,709 수 입 - - - - - 인너라이너(권) 국 내 28,731 24,851 25,631 27,218 29,226 수 입 - - 61,277 60,565 59,405 궐련지(권) 국 내 - - - - - 수 입 20,410 17,498 16,276 15,528 17,067 ※ 당분기중 국내 잎담배 경작인으로 부터 매입실적은 없으나, 통상 매년 10~12월에 이루어지는 잎담배 구매기간까지는 전년말 가격을 기재함 ※ 상기 잎담배(국내)는 매입단가(미건엽 기준)로서 실제 투입단가와는 상이함※ 상기 잎담배(수입)는 경비배분일 기준임 (1) 산출기준 ㅇ 잎담배(국내 및 수입) : (총매입액-의제매입세)/총매입량 ㅇ 기타 : 총 입고금액/총 입고수량 (2) 주요가격변동원인 ㅇ 잎담배(국산) : 잎담배 품질향상으로 인한 단가상승 영향ㅇ 잎담배(수입) : 전년 동기대비 가격경쟁력 있는 아프리카 지역 잎담배 증가에 따른 평균 단가하락 ㅇ 판상엽 : 노무비 증가에 따른 구매단가 상승 ㅇ 필터플럭(국내) : 캡슐 필터플럭 및 전자담배 필터플럭 등 고가 필터 구매 비중 증가로 구매단가 상승 ㅇ 필터플럭(수입) : 일부 품목 단가 인상 및 환율 4.9% 상승('18년 1,072.27원/$, '19년 1,124.97원/$)으로 구매단가 상승 ㅇ 아이보리판지(국내) : 원재료(펄프) 물가 상승(내자펄프 13.8%↑, 외자펄프 13.9 %↑)으로 인한 단가상승 ㅇ 아이보리판지(수입) :환율하락('18년 1,100.30원/$ → '19년 1,124.97원/$)으로 인 한 단가상승 ㅇ 팁페이퍼 : 원재료(원지) 상승(103.8% ↑ )으로 인한 단가 상승, 환율상승('18년 10.03원/JPY → '19년 10.12원/JPY)으로 인한 단가 상승 ㅇ 인너라이너(국내) : 원재료 및 임금인상 등으로 인한 구매 단가 상승 ㅇ 궐련지 : 고가궐련지(판상엽 궐련지 등) 구매량 증가로 구매단가 상승 ㅇ 갑포장지 : '18년 10월 연간 계약체결 시 구매단가 하락 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 백만갑) 부문 품 목 사업소 제33기1분기 제32기연간 제31기연간 담배 레귤러형담배 신탄진공장 102 479 438 광 주 공 장 16 78 86 영 주 공 장 342 1,645 1,850 소 계 460 2,202 2,374 슬림형담배 신탄진공장 11 48 101 광 주 공 장 44 217 181 영 주 공 장 - - 36 소 계 55 265 318 초슬림형담배 신탄진 공장 684 2,722 3,300 영 주 공 장 52 54 - 소 계 736 2,776 3,300 합 계 1,251 5,243 5,992 (2) 생산능력의 산출근거□ 산출방법 등 ㅇ 산출기준 : 궐련기 기준 이론생산능력 ㅇ 산출방법 : 대당 이론생산능력(갑/시간)×기계대수×대당 조업시간 □ 평균가동시간 : 생산능력 산출근거에는 평균 가동시간을 적용하지 않았으므로 표기하지 않음 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 백만갑) 부문 품 목 사업소 제33기 1분기 제32기 연간 제31기 연간 담배 레귤러형담배 신탄진공장 69 324 305 광 주 공 장 11 56 64 영 주 공 장 224 1,132 1,296 소 계 304 1,512 1,665 슬림형담배 신탄진공장 8 38 74 광 주 공 장 32 146 135 영 주 공 장 - - 8 소 계 40 184 217 초슬림형담배 신탄진 공장 503 2,091 2,602 영 주 공 장 30 28 - 소 계 533 2,119 2,602 합 계 877 3,815 4,484 (2) 당기 가동률 (단위 : 백만갑, %) 사업소(사업부문) 가동가능생산량 실제생산량 평균가동률 신탄진 공장 797 580 72.8 광 주 공 장 60 43 71.7 영 주 공 장 394 254 64.5 합 계 1,251 877 70.1 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지 ] (단위 :천원 ) 사업소 소유형태 소재지 수량(천㎡) 기초장부가액 당 기 증 감 당기상각 기말장부가액 비고(공시지가) 증가 감소 본사 자가 대전 78 66,324,628 - - 66,324,628 39,904,611 39,904,611 신탄진공장 자가 대전 545 24,190,545 - - 24,190,545 215,149,330 215,149,330 광주공장 자가 광주 326 9,818,960 - - 9,818,960 80,706,334 80,706,334 영주공장 자가 영주 345 16,002,133 - - 16,002,133 21,371,076 21,371,076 천안공장 자가 천안 76 2,989,690 - - 2,989,690 59,674,689 59,674,689 인재개발원 자가 대전 64 18,237,029 - - 18,237,029 19,492,854 19,492,854 김천공장 자가 김천 385 5,210,325 - - 5,210,325 43,265,090 43,265,090 남서울본부 자가 서울 22 61,195,164 - - 61,195,164 74,563,827 74,563,827 부산본부 자가 부산 27 28,123,534 - - 28,123,534 41,843,648 41,843,648 대구본부 자가 대구 65 18,602,049 62,381 - 18,664,430 50,647,255 50,647,255 경기본부 자가 수원 20 15,383,130 - - 15,383,130 307,314,162 307,314,162 강원본부 자가 춘천 32 6,977,894 - - 6,977,894 11,039,829 11,039,829 충북본부 자가 청주 20 1,782,957 - - 1,782,957 7,801,580 7,801,580 충남본부 자가 대전 46 17,179,113 - - 17,179,113 42,746,206 42,746,206 전북본부 자가 전주 24 9,549,612 - - 9,549,612 14,157,718 14,157,718 전남본부 자가 광주 53 11,456,019 - - 11,456,019 21,772,986 21,772,986 경북본부 자가 안동 89 1,502,655 - - 1,502,655 6,400,008 6,400,008 경남본부 자가 진주 22 8,220,069 - - 8,220,069 17,583,985 17,583,985 북서울본부 자가 서울 14 25,771,233 - - 25,771,233 33,755,735 33,755,735 인천본부 자가 인천 23 15,858,731 - - 15,858,731 22,590,181 22,590,181 제주본부 자가 제주 5 6,943,415 - - 6,943,415 12,508,019 12,508,019 R 자가 대전 317 1,034,421 - - 1,034,421 37,665,604 37,665,604 부동산사업본부 자가 서울 682 411,582,743 606,072 - 412,188,815 503,652,419 503,652,419 총 계 3,280 783,936,049 668,453 - 784,604,502 1,685,607,146 1,685,607,146 ※ 상기 당기증감은 당해회사(KT) 자산관리기관 변동사항을 포함한 자료임. [자산항목 : 건물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 수량(천㎡) 기초장부가액 당 기 증 감 처분감가상각충당금 당기상각 기말 장부가액 증가 감소 본사 자가 대전 79 52,490,394 - - - 404,935 52,085,459 신탄진공장 자가 대전 219 49,941,937 - - - 540,942 49,400,995 광주공장 자가 광주 150 5,010,592 1,036,466 - - 273,854 5,773,204 영주공장 자가 영주 104 34,264,807 - - - 1,062,821 33,201,986 천안공장 자가 천안 39 840,691 - - - 19,867 820,824 인재개발원 자가 대전 37 11,259,958 - - - 142,389 11,117,569 신탄진2공장 자가 대전 0 566,591 - - - 3,679 562,912 김천공장 자가 김천 238 17,655,498 - - - 585,808 17,069,690 NGP공장 자가 대전 1 2,854,663 - - - 26,468 2,828,195 NGP광주공장 자가 광주 - 124,250 - - - 796 123,454 남서울본부 자가 서울 23 11,495,457 - - - 100,646 11,394,811 부산본부 자가 부산 39 18,285,947 - - - 196,164 18,089,783 대구본부 자가 대구 122 11,547,562 685,411 - - 123,561 12,109,412 경기본부 자가 수원 17 8,457,855 - - - 87,662 8,370,193 강원본부 자가 춘천 16 6,438,071 - - - 68,382 6,369,689 충북본부 자가 청주 16 4,550,425 - - - 48,944 4,501,481 충남본부 자가 대전 18 5,414,488 - - - 50,828 5,363,660 전북본부 자가 전주 13 5,661,097 - - - 51,730 5,609,367 전남본부 자가 광주 268 11,312,302 - - - 120,976 11,191,326 경북본부 자가 안동 41 2,625,395 - - - 25,864 2,599,531 경남본부 자가 진주 19 6,184,451 - - - 79,176 6,105,275 북서울본부 자가 서울 13 6,765,242 - - - 62,922 6,702,320 인천본부 자가 인천 23 10,863,897 - - - 104,668 10,759,229 제주본부 자가 제주 14 395,287 - - - 169,408 225,879 R 자가 대전 29 11,726,924 - - - 112,023 11,614,901 부동산사업본부 자가 서울 394 251,778,436 1,108,297 - - 2,142,457 250,744,276 총계 1,932 548,512,217 2,830,174 - - 6,606,970 544,735,421 ※ 상기 당기증감은 당해회사(KT) 자산관리기관 변동사항을 포함한 자료임. [자산항목 : 건물부속설비] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 수량(㎡) 기초장부가액 당 기 증 감 처분당기상각충당금 당기상각비 기말장부가액 증가 감소 본사 자가 대전 144 4,283,901 - - - 203,493 4,080,408 신탄진공장 자가 대전 32 7,113,447 - - - 377,266 6,736,181 광주공장 자가 광주 6 5,780 - - - 970 4,810 영주공장 자가 영주 8 155,735 - - - 12,072 143,663 천안공장 자가 천안 18 101,941 - - - 22,432 79,509 인재개발원 자가 대전 27 1,048,622 - - - 51,158 997,464 신탄진2공장 자가 대전 15 5,429,166 - - - 196,053 5,233,113 김천공장 자가 김천 8 36,919 - - - 3,295 33,624 NGP공장 자가 대전 34 705,889 - - - 20,585 685,304 NGP광주공장 자가 광주 5 152,904 - - - 4,215 148,689 남서울본부 자가 서울 77 432,014 22,440 - - 98,212 356,242 부산본부 자가 부산 83 399,449 - - - 28,996 370,453 대구본부 자가 대구 108 715,265 127,515 - - 32,624 810,156 경기본부 자가 수원 35 642,063 - - - 26,956 615,107 강원본부 자가 춘천 95 216,569 - - - 13,308 203,261 충북본부 자가 청주 54 303,249 - - - 14,760 288,489 충남본부 자가 대전 85 660,043 14,500 - - 18,195 656,348 전북본부 자가 전주 72 411,908 - - - 25,045 386,863 전남본부 자가 광주 56 936,490 - - - 37,136 899,354 경북본부 자가 안동 75 70,584 - - - 4,402 66,182 경남본부 자가 진주 57 349,492 - - - 19,090 330,402 북서울본부 자가 서울 43 280,410 - - - 9,693 270,717 인천본부 자가 인천 110 671,649 - - - 64,690 606,959 제주본부 자가 제주 73 222,987 - - - 67,713 155,274 R 자가 대전 27 313,215 - - - 23,922 289,293 부동산사업본부 자가 서울 338 66,057,005 923,025 - - 2,181,830 64,798,200 합 계 1,685 91,716,696 1,087,480 - - 3,558,111 89,246,065 ※ 상기 당기증감은 당해회사(KT) 자산관리기관 변동사항을 포함한 자료임. 건물부속설비는 과거에는 자산항목 건물에 포함되어 있었으나 유형자산 감가상각을 위한내용연수가 서로 상이한 관계로 구분함. [자산항목 : 구축물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 수량(식) 기초장부가액 당 기 증 감 처분감가상각충당금 당기상각비 기말장부가액 증가 감소 본사 자가 대전 90 1,133,718 - - - 55,985 1,077,733 신탄진공장 자가 대전 10,567 2,113,206 - - - 97,085 2,016,121 광주공장 자가 영주 544 172,418 - - - 7,403 165,015 영주공장 자가 천안 28 1,627,122 - - - 46,020 1,581,102 천안공장 자가 대전 65 108,848 - - - 11,971 96,877 인재개발원 자가 대전 50 375,311 - - - 19,899 355,412 신탄진2공장 자가 대전 6 59,801 - - - 2,040 57,761 김천공장 자가 김천 90 1,417,002 - - - 34,217 1,382,785 NGP공장 자가 대전 2 7,687 - - - 427 7,260 남서울본부 자가 서울 71,618 120,779 - - - 14,148 106,631 부산본부 자가 부산 80 357,263 - - - 17,456 339,807 대구본부 자가 대구 177 545,970 21,460 - - 17,467 549,963 경기본부 자가 수원 81 318,445 - - - 6,935 311,510 강원본부 자가 춘천 90 268,041 - - - 7,684 260,357 충북본부 자가 청주 89 374,756 - - - 9,291 365,465 충남본부 자가 대전 137 483,615 - - - 14,759 468,856 전북본부 자가 전주 110 218,277 - - - 8,299 209,978 전남본부 자가 광주 142 291,843 - - - 11,220 280,623 경북본부 자가 안동 89 218,392 - - - 5,539 212,853 경남본부 자가 진주 103 107,585 - - - 5,473 102,112 북서울본부 자가 서울 40 166,227 - - - 5,903 160,324 인천본부 자가 인천 401,768 191,506 - - - 14,139 177,367 제주본부 자가 제주 24 40,428 - - - 6,336 34,092 R 자가 대전 27 347,479 - - - 13,448 334,031 부동산사업본부 자가 서울 136,042 1,025,817 - - - 53,999 971,818 합 계 622,059 12,091,536 21,460 - - 487,143 11,625,853 ※ 상기 당기증감은 당해회사(KT) 자산관리기관 변동사항을 포함한 자료임. [자산항목 : 기계장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 수량(대) 기초장부가액 당 기 증 감 처분감가상각충당금 당기상각비 기말장부가액 증가 감소 본사 자가 대전 41 932,167 - - - 53,740 878,427 신탄진공장 자가 대전 2,603 123,724,191 130,662 67,268 67,268 6,314,421 117,540,432 광주공장 자가 광주 598 10,726,413 - 296,805 - 347,992 10,081,616 영주공장 자가 영주 516 16,402,799 4,758,532 - - 766,040 20,395,291 천안공장 자가 천안 157 5,414,018 - - - 258,705 5,155,313 인재개발원 자가 대전 10 10 - - - - 10 MAC공장 자가 대전 - - - - - - - 신탄진2공장 자가 대전 45 11,585,891 - - - 408,579 11,177,312 김천공장 자가 김천 249 1,810,403 - - - 56,991 1,753,412 NGP공장 자가 대전 360 8,232,856 507,172 656,007 8,084,021 NGP광주공장 자가 광주 41 5,516,543 - - - 149,997 5,366,546 남서울본부 자가 서울 13 26,835 - - - 7,250 19,585 부산본부 자가 부산 8 251,078 - - - 14,659 236,419 대구본부 자가 대구 4 83,301 - - - 3,675 79,626 경기본부 자가 수원 7 25,084 - - - 5,500 19,584 강원본부 자가 춘천 6 33,199 - - - 636 32,563 충북본부 자가 청주 - - - - - - - 충남본부 자가 대전 13 16,073 - - - 860 15,213 전북본부 자가 전주 3 16,243 - - - 215 16,028 전남본부 자가 광주 6 6 - - - - 6 경북본부 자가 안동 - - - - - - - 경남본부 자가 진주 4 4 - - - - 4 북서울본부 자가 서울 2 9,942 - - - 727 9,215 인천본부 자가 인천 12 60,631 - - - 10,375 50,256 제주본부 자가 제주 - - - - - - - R 자가 대전 28 291,197 - - - 13,519 277,678 부동산사업본부 자가 서울 13 170,457 - - - 10,463 159,994 글로벌본부(CIC) 자가 서울 - - - - - - - 합 계 4,739 185,329,341 5,396,366 364,073 67,268 9,080,351 181,348,551 ※ 상기 당기증감은 당해회사(KT) 자산관리기관 변동사항을 포함한 자료임. [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 수량(대) 기초장부가액 당 기 증 감 처분감가상각충당금 당기상각비 기말장부가액 증가 감소 본사 자가 대전 6 42,805 299 - - 5,874 37,230 신탄진공장 자가 대전 134 2,900 - - - 619 2,281 광주공장 자가 광주 15 1,742 - - - 372 1,370 영주공장 자가 영주 44 2,863 - - - 516 2,347 천안공장 자가 천안 10 21,951 - - - 1,820 20,131 인재개발원 자가 대전 - - - - - - - MAC공장 자가 대전 - - - - - - - 신탄진2공장 자가 대전 6 503 - - - 216 287 김천공장 자가 김천 34 33 - - - 33 NGP공장 자가 대전 3 20,394 - - - 1,319 19,075 남서울본부 자가 서울 1 7,125 - - - 1,069 6,056 부산본부 자가 부산 4 44,547 - - - 4,385 40,162 대구본부 자가 대구 3 7,461 - - - 1,438 6,023 경기본부 자가 수원 3 16,745 - - - 2,138 14,607 강원본부 자가 춘천 1 17,016 399 - - 1,161 16,254 충북본부 자가 청주 3 806 - - - 267 539 충남본부 자가 대전 8 67,944 - - - 11,172 56,772 전북본부 자가 전주 - - - - - - - 전남본부 자가 광주 - - - - - - - 경북본부 자가 안동 - - - - - - - 경남본부 자가 진주 2 12,136 - - 1,278 10,858 북서울본부 자가 서울 3 18,661 176 - - 1,784 17,053 인천본부 자가 인천 1 474 - - - 203 271 제주본부 자가 제주 - - - - - - - R 자가 대전 6 80,301 2,926 - - 9,603 73,624 총 계 287 366,407 3,800 - - 45,234 324,973 ※ 상기 당기증감은 당해회사(KT) 자산관리기관 변동사항을 포함한 자료임. [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 수량(대) 기초장부가액 당 기 증 감 처분감가상각충당금 당기상각비 기말장부가액 증가 감소 본사 자가 대전 159 734,273 - - - 88,300 645,973 신탄진공장 자가 대전 573 280,599 - - - 80,223 200,376 광주공장 자가 광주 131 78,429 - 1,250 1,249 17,848 60,580 영주공장 자가 영주 268 74,328 - - - 10,557 63,771 천안공장 자가 천안 873 316,826 - - - 45,114 271,712 인재개발원 자가 대전 2 2 - - - - 2 MAC공장 자가 대전 - - - - - - - 신탄진2공장 자가 대전 16 13,322 - - - 4,461 8,861 김천공장 자가 김천 134 17,626 - - - 3,165 14,461 NGP공장 자가 대전 130 403,914 - - - 34,134 369,780 NGP광주공장 자가 광주 10 146,405 - - - 11,457 134,948 남서울본부 자가 서울 5 2,111 - - - 137 1,974 부산본부 자가 부산 - - - - - - - 대구본부 자가 대구 3 1,056 - - - 69 987 경기본부 자가 수원 3 2,109 - - - 137 1,972 강원본부 자가 춘천 9 9 - - - - 9 충북본부 자가 청주 5 5 - - - - 5 충남본부 자가 대전 - - - - - - - 전북본부 자가 전주 9 9 - - - - 9 전남본부 자가 광주 1 1,054 - - - 69 985 경북본부 자가 안동 - - - - - - - 경남본부 자가 진주 - - - - - - - 북서울본부 자가 서울 - - - - - - - 인천본부 자가 인천 1 1,054 - - - 69 985 제주본부 자가 제주 5 5 - - - - 5 R 자가 대전 518 2,295,058 53,700 - - 255,898 2,092,860 부동산사업본부 자가 서울 1 1 - - - - 1 글로벌본부(CIC) 자가 서울 - - - - - - - 합 계 2,856 4,368,195 53,700 1,250 1,249 551,638 3,870,256 ※ 상기 당기증감은 당해회사(KT) 자산관리기관 변동사항을 포함한 자료임. [자산항목 : 비 품] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 수량(천대) 기초장부가액 당 기 증 감 처분감가상각충당금 당기상각비 기말장부가액 증가 감소 본사 자가 대전 30 11,517,391 1,027,925 - - 1,105,793 11,439,523 신탄진공장 자가 대전 38 440,909 64,554 - - 64,982 440,481 광주공장 자가 광주 3 122,444 2,150 9,830 9,827 12,045 112,546 영주공장 자가 영주 21 175,244 1,292 - - 18,341 158,195 천안공장 자가 천안 6 177,434 49,342 2,400 2,400 20,599 206,177 인재개발원 자가 대전 2 120,285 - - - 18,917 101,368 MAC공장 자가 대전 - - - - - - - 신탄진2공장 자가 대전 - 97,736 - - - 16,325 81,411 김천공장 자가 김천 101 90,763 810 - - 9,597 81,976 NGP공장 자가 대전 - 99,047 - - - 8,647 90,400 NGP광주공장 자가 광주 - 70,158 - - - 5,757 64,401 남서울본부 자가 서울 310 2,530,319 59,676 - - 336,001 2,253,994 부산본부 자가 부산 260 2,411,552 53,613 7,976 7,974 336,678 2,128,485 대구본부 자가 대구 208 1,700,705 64,012 - - 236,997 1,527,720 경기본부 자가 수원 278 2,607,652 70,010 - - 358,687 2,318,975 강원본부 자가 춘천 94 853,954 22,619 - - 116,253 760,320 충북본부 자가 청주 85 745,967 23,192 7,784 7,779 105,687 663,467 충남본부 자가 대전 182 1,628,496 76,951 - - 230,255 1,475,192 전북본부 자가 전주 72 678,381 13,217 - - 99,887 591,711 전남본부 자가 광주 134 1,176,529 28,256 9,038 9,030 154,242 1,050,535 경북본부 자가 안동 30 272,332 17,095 - - 39,717 249,710 경남본부 자가 진주 93 925,382 9,864 - - 128,545 806,701 북서울본부 자가 서울 294 2,564,773 65,201 - - 343,268 2,286,706 인천본부 자가 인천 186 2,626,249 119,986 - - 317,762 2,428,473 제주본부 자가 제주 51 509,628 6,302 - - 67,163 448,767 제품혁신실 자가 서울 - 74,372 - - - 4,747 69,625 R 자가 대전 3 309,152 15,527 - - 27,488 297,191 부동산사업본부 자가 서울 12 664,965 2,223 - - 68,829 598,359 글로벌본부(CIC) 자가 서울 - 43,128 1,200 - - 6,332 37,996 합 계 2,493 35,234,947 1,795,017 37,028 37,010 4,259,541 32,770,405 ※ 상기 당기증감은 당해회사(KT) 자산관리기관 변동사항을 포함한 자료임. (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등(가) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업 부문 구 분 투자기간 투자대상 자 산 투자 효과 총투자액 기투자액 향후 투자액 담배 제조 증설 2019 건물 생산시설 지원 2,685 2,457 228 2019 구축물 생산시설 지원 200 - 200 '18~'20 기계장치 생산능력 증대 및 품질향상 163,923 113,004 50,919 소 계 - - - 166,808 115,461 51,347 대규모 수선 2019 건 물 내용연수 연장 및 환경개선 1,725 68 1,656 2019 구축물 내용연수 연장 및 환경개선 101 - 101 '18~'20 기계장치 내용연수 연장 및 생산지원 24,952 8,124 16,827 소계 - - 26,778 8,192 18,584 기타 2019 차량운반구 생산지원 56 - 56 2019 공구와기구 생산지원 1,097 26 1,071 2019 비품 생산지원 542 83 459 소계 - - 1,695 109 1,586 계 - - 195,281 123,762 71,517 ※ 향후 투자액 = 총 투자액 - 기 투자액, 즉 잔액개념 임. ※ 기 투자액 = '19년 현재 투자액 + '18년 기 투자액 (부가가치세 미포함) ※ '20년 투자액은, '19년 계속사업에 해당되는 사업만 반영하여 '20년 전체투자액과는 차이가 있음(나) 향후 투자계획 : 관련사항 없음 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만갑, Ton, 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제33기 1분기 제32기 1분기 제32기 연간 제31기 연간 제30기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 담배및부동산 제품 제조담배 수 출 405 131,354 395 132,331 1,735 536,625 2,356 878,498 2,171 830,947 내 수 457 447,615 462 405,061 2,022 1,837,807 2,176 1,793,826 2,260 1,839,358 합 계 862 578,969 857 537,392 3,757 2,374,432 4,532 2,672,324 4,431 2,670,305 제조담배(궐련)※MAC 매출 수 출 - - - - - - - - - - 내 수 - - - - - - 9,220 8,666 231 22,591 합 계 - - - - - - 9,220 8,666 231 22,591 부동산 분양수익 및임대수익 수 출 - - - - - - - - - - 내 수 - 63,902 - 13,964 - 175,953 - 190,003 - 184,734 합 계 - 63,902 - 13,964 - 175,953 - 190,003 - 184,734 반제품 등 반제품 및연구용역 외 수 출 - 11,936 - 18,329 - 56,406 - 60,919 - 41,115 내 수 - - - - - - - - - - 합 계 - 11,936 - 18,329 - 56,406 - 60,919 - 41,115 향캡슐 향캡슐 수 출 - - - - - - - - - 내 수 - 2,199 642 - 7,060 - 52,640 - 37,684 합 계 - 2,199 642 - 7,060 - 52,640 - 37,684 기계장치 기계장치 수 출 - - - - - - - - - 내 수 - 46 289 - 710 - 565 - 1,485 합 계 - 46 289 - 710 - 565 - 1,485 기 타 잎담배 등 수 출 578 1,520 586 1,538 3,558 9,488 3,604 9,908 3,159 9,670 내 수 - - - - - - - 4,372 - - 합 계 578 1,520 586 1,538 3,558 9,488 3,604 14,280 3,159 9,670 임가공 수 출 - - - - - - - - - 591 내 수 - 98 - 162 - 567 - 691 - - 합 계 - 98 - 162 - 567 - 691 - 591 합 계 수 출 - 144,810 - 152,198 - 602,519 - 949,325 - 882,323 내 수 - 513,861 - 420,118 - 2,022,097 - 2,050,763 - 2,085,852 합 계 - 658,671 - 572,316 - 2,624,616 - 3,000,088 - 2,968,175 ※ 제조담배는 20개비/1갑 기준임※ 제조담배 내수 매출액에는 lil(디바이스) 매출액이 포함되어 있음※ 제조담배 내수 수량은 궐련 제조담배 수량임 (단위 : 백만갑, 백만원) 지역별 제33기 1분기 제32기 1분기 제32기 연간 제31기 연간 제30기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 수량 금액 중동/중앙아/러시아 160 45,823 21 4,914 576 169,887 1,316 473,255 1,279 456,862 북미 29 14,210 28 17,251 122 53,674 133 107,386 139 122,144 기타(동북아/동남아/아프리카/중남미 등) 216 71,321 347 110,166 1037 313,064 907 297,857 753 251,941 계 405 131,354 396 132,331 1,735 536,625 2,356 878,498 2,171 830,947 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직□ 국내부문- 판매조직 kt 판매조직.jpg kt 판매조직 - 제품 유통경로 kt 유통경로.jpg kt 유통경로 ※ 판매인 : '19.3월 매도실적이 있는 판매인 수 : 109,140명 □ 해외부문 - 해외부문 판매조직은 중동, 중앙아, CIS, 미주, 아프리카, 아태 등의 지역으로 구분되며 본사내 4개 실, 7개 부, 4개 팀이 운영 중에 있음. 해외법인은 KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S.(터키), KT Pars(이란), KT Rus L.L.C.(러시아), KT Global Rus L.L.C.(러시아), KT USA Corporation (미국), PT KT Indonesia(인도네시아), PT Trisakti Purwosari Makmur(인도네시아), PT Mandiri Maha Mulia(인도네시아), PT Sentosa Ababi Purwosari(인도네시아), PT Purindo Ilufa(인도네시아), PT Nusantara Indag Makmur(인도네시아) 등 총 11개를 설치/운영 중이며, 중국에 1개 현지 지사를 설치/운영 중에 있음 (2) 판매경로 □ 국내부문 ㅇ 제조담배의 유통경로는 아래와 같음- 일반 : 공장 → 수급기지(또는 DPS ) → 지점으로 수송- 중앙물류 : 공장 → 수급기지 → 물류센터로 직접 수송ㅇ 지점에서 소매점에 대한 판매는 책임구역(팀)제로 운영- 담배판매의 효율성을 위하여 소매인의 중요도, 차량의 운행 순로를 고려하여 판매구역단위를 분할 운영- 시장 및 소매점의 특성에 따른 주문-배송 기능의 통합, 분리, 외주화 등 영업의 효 율성 제고를 위한 영업 체계 개편 운영□ 해외부문- 해외 판매는 주로 수입상을 통하여 이루어 지고 있는 경우, 도소매상 등을 통해 직접 판매하는 경우가 있음(3) 판매방법 및 조건 □ 국내부문 ㅇ 판매방법- 배송 1일전(택배 2일전) 해당 판매점 방문 또는 유선을 통해 재고량 파악 및 소요량 주문- 판매인별 일일 주문수량을 차량 및 택배를 이용 배송- 배송시 주문량 확인후 현금 혹은 CMS/신용공여 결제ㅇ 판매조건- 당일 판매량 현금 및 CMS 결제 - 담배 판매전용카드·담배판매인에게 ID를 부여하고 담배 판매대금은 판매인이 지정한 계좌에서 자동 인출되는 시스템·회사의 금전사고 위험 방지와 담배 판매인의 결제 편의 등을 위해 도입·당일 판매대금 실시간 CMS 결제·계좌에 잔고 부족시 당사의 보증으로 수수료(CD금리 + 연 2.5~4.5%)를 부담하고 신용공여 사용 가능- 외상판매① 외상기간 : 2주 ∼ 최대 4주② 외상거래한도·담배판매인의 직전 52주 평균 매도액의 120%이내를 기준으로 외상거래한도를 설 정하기 때문에 각 판매점마다 외상 거래한도가 다름을 원칙으로 함. ·예외적인 경우에 한하여, 해당 지역 지점장의 결재를 득한 후 외상거래한도를 결정 하기도 함. - 채권관리① 상환기간 경과시 1차 상환 안내장 발부(14일이내)② 1차 안내장 발부 후, 미상환시 2차 최고장 발부(14일)③ 2차 최고장 발부 후, 미상환시 거래중지 및 강제 회수절차 이행 □ 해외부문- 판매는 대부분 매출후 대금회수 방식을 통하여 이루어지고 있으며 (일부 선수금) 대금결제는 외상매출후 5일∼180일 이내 현금 결제를 하고 있습니다. 한편, 신규 거래선 등의 외상매출에 대한 Risk에 대비하여 자사는 외상매출에 대해 한국무역보험공사와 부보를 체결하고, 기타 필요조치를 취함(4) 판매전략 □ 국내부문 - 신규/Renewal 브랜드의 명확한 Target Positioning 등 성공적 Launching- 지역,상권 등 시장별 특성에 맞는 경쟁우위 마케팅전략 추진- 판매점내 진열,광고 등 소비자 접점에서의 경쟁우위 지속 유지- 시장지향적 영업시스템 정착을 통한 효율적 시장 관리 □ 해외부문 - 국가별 차별화 제품 출시 및 규제환경을 고려한 판매 추진 - 수입상 다변화 및 중고가 브랜드 출시 등 시장 주도권 강화- 미진출 국가 신규 개척 확대로 중장기 성장기반 강화 6. 시장위험과 위험관리 금융상품과 관련하여 연결회사는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에따라 연결회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 지배기업의 감사위원회는 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. (1) 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험노출을 관리 및 통제하고 있습니다. ① 환위험 연결회사는 제조담배 수출 및 잎담배 수입 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 글로벌 환관리 시스템을 구축하여 각 개별회사의 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.② 가격위험연결회사는 공정가치측정금융자산 상장지분상품과 관련하여 시장가격 등의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지배기업의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 상장지분상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 지배기업의 경영진이 승인하고 있습니다. ③ 이자율위험 연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말 현재 연결회사의 변동이자율차입금의 규모를 고려할 때, 이자율 변동이 금융부채의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 신용위험 연결회사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산(보유현금 제외)(*) 474,125 430,901 기타금융자산 219,199 593,146 당기손익-공정가치금융자산(*) 2,739,694 1,851,922 매출채권및기타채권 1,104,980 1,038,824 장기예치금 650,241 615,528 파생상품자산 - 1,239 합 계 5,188,239 4,531,560 (*) 현금성자산 중 특정금전신탁은 당기손익-공정가치금융자산에 포함되어 있습니다. (3) 유동성위험연결회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산(*) 2,739,694 1,851,921 기타포괄손익-공정가치금융자산 261,155 249,575 파생상품자산 - 1,239 상각후원가 측정 금융자산 ―현금및현금성자산(*) 474,619 431,408 ―기타금융자산 219,199 593,146 ―매출채권및기타채권 1,104,980 1,038,824 ―장기예치금 650,241 615,528 소 계 2,449,039 2,678,906 금융자산 합계 5,449,888 4,781,641 금융부채: 파생상품부채 3,852 461 상각후원가로 측정하는 금융부채 ―장기차입금 92,523 93,475 ―유동성장기차입금 5,067 5,000 ―단기차입금 41,998 129,924 ―매입채무및기타채무 935,013 446,609 ―리스부채 39,333 - 소 계 1,113,934 675,008 금융부채 합계 1,117,786 675,469 (*) 현금성자산 중 특정금전신탁은 당기손익-공정가치금융자산에 포함되어 있습니다. (5) 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. 구분 투입변수 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 당분기말: 당기손익-공정가치금융자산 2,739,694 - 2,530,697 208,997 기타포괄손익-공정가치금융자산 261,155 208,883 - 52,272 파생상품부채 3,852 - 3,852 - 합 계 3,004,701 208,883 2,534,549 261,269 전기말: 당기손익-공정가치금융자산 1,851,922 - 1,641,267 210,655 기타포괄손익-공정가치금융자산 249,575 198,204 - 51,371 파생상품자산 1,239 - 1,239 - 파생상품부채 461 - 461 - 합 계 2,103,197 198,204 1,642,967 262,026 당분기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없습니다. 당분기말 현재 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 부동산투자신탁지분증권 등의 공정가치는 순자산가치조정법, DCF 등을 이용하여 측정되었으며, 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. 당분기와 전분기 중 수준 3 공정가치의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 262,026 234,046 취득 900 450 처분 - (5,239) 공정가치의 변동 (1,656) (19) 기말금액 261,270 229,238 (6) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 당기손익: 이자수익 - - - 6,651 - 6,651 배당금수익 3,336 7,002 - - - 10,338 평가손익 10,413 - (3,975) - - 6,438 처분손익 - - (1,223) - - (1,223) 이자비용 - - - - (2,153) (2,153) 손상차손 - - - (3,381) - (3,381) 합 계 13,749 7,002 (5,198) 3,270 (2,153) 16,670 기타포괄손익(법인세 차감전): 공정가치의 변동 - 10,680 - - - 10,680 합 계 - 10,680 - - - 10,680 ② 전분기 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 파생상품 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 당기손익: 이자수익 - - - 3,857 - 3,857 배당금수익 1,544 6,641 - - - 8,185 평가손익 21,979 - 6,006 - - 27,985 처분손익 - - 824 - - 824 이자비용 - - - - (1,363) (1,363) 손상차손환입 - - - 418 - 418 합 계 23,523 6,641 6,830 4,275 (1,363) 39,906 기타포괄손익(법인세 차감전): 공정가치의 변동 - (9,556) - - - (9,556) 합 계 - (9,556) - - - (9,556) 7. 파생상품거래 현황 당사는 제조담배 수출 거래와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 환위험관리를 목적으로 파생상품계약을 체결하고 있습니다.파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. (1) 당분기와 전분기 중 파생상품 관련 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 파생상품평가이익 - 6,006 파생상품거래이익 - 824 (2) 당분기와 전분기 중 파생상품 관련 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 파생상품평가손실 3,975 - 파생상품거래손실 1,223 - 8. 경영상의 주요 계약 가. 국내 원재료 계약 현황(1) 2019년 연초경작 계약 현황 구 분 경작농가수(명) 면 적(ha) 수 량(M/T) 황 색 종 1,742 2,734 6,563 버어리종 1,141 574 1,549 계 2,883 3,308 8,112 (2) 2019년산 잎담배 등급별 구매계약 기준가격 (단위: 원/kg) 종 류 본중엽계 상하엽계 등외 1등 2등 3등 4등 1등 2등 3등 황 색 종 11,820 10,730 9,770 7,770 9,770 8,370 7,200 300 버어리종 10,200 9,230 8,610 6,830 8,610 7,320 6,330 300 나. 주요재료품 등 계약현황 (단위: 백만원) 품목 계약상대방 계약금액 계약기간 필터플럭 동양물산 등 5개 社 161,932 '18.05.01 ~ '19.04.30 갑포장지 삼성금박 등 5개 社 67,105 그라비어 : '18.10.01~'19.09.30옵셋 : '12.05.11~'19.06.30 팁페이퍼 정아공업사 등 2개 社 29,055 '18.06.01~'19.05.31 아이보리판지 한창제지 22,888 '18.10.01~'19.09.30 WestRock 29,605 '19.01.01~'20.12.31 궐련지 SWM(구. PDM) 12,067 '17.01.01~'19.12.31 Wattens 744 '18.01.01~'19.12.31 SWM_US(판상엽궐련지) 3,744 '19.01.01~'19.12.31 잎담배(수입) ITC등 6개 업체 41,437천USD '19.01.01~'19.12.31 판상엽(제지식) 태아산업 14,160 '19.02.01~'20.01.31 인너라이너 삼아알미늄 등 2개 社 6,688 '18.06.01~'19.05.31 ※ 잎담배 수입은 19년 1분기 선적일 기준으로 함. 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 ㅇ 제품경쟁력 향상을 위한 핵심·기반 기술 개발ㅇ 국내 및 수출용 신제품 개발 및 기존 제품 개선ㅇ 담배 분석법의 KS 표준화 등 분석기술 연구 나. 연구개발 담당조직 KT R 제품연구소, 기술연구소, 분석연구소, R 구성되어 있습니다. 제품연구소는 고객의 Needs를 바탕으로 신제품 개발 및 기존제품의 개선을 수행하며, 미래기술연구소는 혁신제품 개발을 위한 핵심기술, 담배재배 및 재료/향효/향캡슐 연구를 수행, 분석연구소는 분석기술 및 성분분석연구에 주력하고 있습니다. R R 목표를 수립하고, 목표 달성을 위한 R 프로젝트 관리를 수행하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제33기 1분기 제32기 1분기 제32기 제31기 제30기 원 재 료 비 306,379 234,802 949,290 400,895 819,373 기 타 3,176,512 3,188,928 16,949,048 15,696,940 11,429,136 연구개발비용 계 3,482,891 3,423,730 17,898,338 16,097,835 12,248,509 회계처리 판매비와 관리비 3,439,556 3,391,218 17,763,513 15,931,401 11,756,686 제조경비 43,335 32,512 134,825 166,434 491,823 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.53% 0.60% 0.68% 0.54% 0.41% 라. 연구개발 실적 회사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연도 주요연구과제명 기대효과 2018년54건 - 차세대제품 차기 플랫폼 상용화 연구- 전통형 시장대응 차별화 재료/원료 개발- 글로벌 현지 맞춤형 제품개발 및 다양화 - 차세대제품 포트폴리오 강화- 전통형 궐련시장 경쟁우위 지속- 글로벌 신시장 제품경쟁력 강화 2017년63건 - 차별화 재료품 및 원료엽 개발- 해외 시장 확대용 제품 개발- 차세대제품 연구기반 구축 및 제품 출시 - 국내/외 소비자니즈 해소 및 제품 경쟁력 강화- 신시장(비전통형) 창출 2016년45건 - KT 고유 잎담배 개발- 차별화 원료 개발 및 담배 맛 증진 기술 개발- 차별화/기능성 필터 개발 - 신시장 창출- 제품경쟁력 강화- 신제품 개발 및 품질 향상 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유 현황 2019년 3월 31일 현재 총 4,445건의 지적재산권을 보유하고 있으며, 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다. 자 산 별 주요내용 총 건수 비 고 상표권 ESSE 등 3,906건 3,906 - 디자인권 전자담배용 케이스 등 362건 362 - 특허권 담배진열장 전원공급장치 등 166건 166 - 실용신안권 에어로졸 생성장치 등 11건 11 - 합계 - 4,445 - 나. 법률/규정 등에 의한 규제사항 (1) 관계법령 또는 정부의 규제 등 담배는 건강유해성 논란이 있는 제품의 특수성으로 인해 정부가 제품의 생산 및 취급의 인·허가, 제조, 유통, 판매 등 전 과정을 엄격히 규제하고 있습니다. 담배제조업을 영위하고자 하는 자는 자본금·시설기준·기술인력·담배제조기술의 연구·개발 및 국민건강보호를 위한 품질 관리 등에 관한 기준을 갖추어 기획재정부장관의 허가를 받아야 하며(담배사업법 제11조) 담배판매업을 영위하고자 하는 자는 등록요건을 갖추어 그의 본점 또는 주된 사무소의 소재지를 관할하는 지자체장에게 등록해야합니다.(담배사업법 제13조) 또한, 담배사업법, 국민건강증진법, 청소년보호법 등에 따라 담배제품의 광고가 포괄적으로 금지되어 있으며, 특히 소비자에 대한 광고·촉진활동은 원칙적으로 금지되어 있습니다. 다만 예외적으로 연 10회(2011.12.8시행)로 제한된 잡지광고(여성 또는 청소년 대상물은 금지), 판매점내 광고만 허용되어 있습니다. 담배사업과 관련한 주요 관련 법령은 아래와 같습니다. ① 담배사업법 내 용 적요 담배의 정의 ① "담배"란 연초(煙草)의 잎을 원료의 전부 또는 일부로 하여 피우거나, 빨거나, 증기로 흡입하거나, 씹거나, 냄새 맡기에 적합한 상태로 제조한 것을 말한다. ② "저발화성담배"란 담배에 불을 붙인 후 피우지 않고 일정시간 이상 방치할 경우 저절로 불이 꺼지는 기능을 가진 담배로서 제11조의5제2항에 따른 인증을 받은 담배를 말한다. 제2조 저발화성담배의 제조·수입 및 성능인증 ① 제조업자 또는 수입판매업자(제13조제1항에 따른 담배수입판매업의 등록을 한 자를 말한다. 이하 같다)가 피우는 담배를 제조 및 수입하는 경우 그 담배는 대통령령으로 정하는 화재방지성능을 갖추어야 한다. ② 제조업자 또는 수입판매업자는 매 반기마다 소방방재청장으로부터 품목별로 저발화성담배의 화재방지성능에 관한 인증(이하 "화재방지성능인증"이라 한다)을 받아야 한다. ③ 제2항에 따른 화재방지성능인증을 받은 제조업자 또는 수입판매업자는 화재방지성능인증서를 기획재정부장관에게 제출하여야 한다. ④ 제2항에 따른 화재방지성능인증을 위한 시험항목, 성능기준 및 수수료 등에 관한 사항과 화재방지성능인증 신청 및 성능인증서 발급절차 등에 관하여 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. ⑤ 소방청장은 화재방지성능인증을 받지 않은 담배를 제조 또는 수입?판매하는 것으로 의심되는 경우에는 해당 담배를 제조 또는 수입판매한 자에게 제2항의 화재방지성능인증을 받도록 명할 수 있다. 제11조의 5 담배의 판매 ① 제조업자가 제조한 담배는 그 제조업자가, 외국으로부터 수입한 담배는 그 수입판매업자가 다음 각 호에 해당하는 자에게 판매한다. 1. 도매업자(제13조제1항에 따른 담배도매업의 등록을 한 자를 말한다. 이하 같다) 2. 소매인(제16조제1항에 따른 소매인의 지정을 받은 자를 말한다. 이하 같다) ② 소매인이 아닌 자는 담배를 소비자에게 판매해서는 아니 된다. ③ 제조업자, 수입판매업자, 도매업자 또는 소매인은 다음 각 호의 담배를 판매해서는 아니 된다. 1. 담배제조업허가를 받지 아니한 자가 제조한 담배 2. 「관세법」 제14조에 따라 부과되는 관세를 내지 아니하거나, 같은 법 제235조에 따라 보호되는 상표권을 침해하거나, 같은 법 제241조에 따른 수입신고를 하지 아니하고 수입된 담배 3. 절취 또는 강취(强取)된 담배 4. 제11조의5제3항에 따른 화재방지성능인증서를 제출하지 아니한 담배 ④ 소매인이 담배를 소비자에게 판매하는 경우에는 우편판매 및 전자거래(「전자문서 및 전자거래기본법」 제2조제5호에 따른 전자거래를 말한다. 이하 같다)의 방법으로 하여서는 아니 된다. 제12조 담배판매업의 등록 ① 담배수입판매업을 하려는 자는 그의 본점 또는 주된 사무소의 소재지를 관할하는 특별시장ㆍ광역시장ㆍ특별자치시장ㆍ도지사 또는 특별자치도지사(이하 "시ㆍ도지사"라 한다)에게 등록하고, 담배도매업(제조업자나 수입판매업자로부터 담배를 매입하여 다른 도매업자나 소매인에게 판매하는 영업을 말한다. 이하 같다)을 하려는 자는 그의 본점 또는 주된 사무소의 소재지를 관할하는 특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수 또는 구청장(구청장은 자치구의 구청장을 말하며, 이하 "시장ㆍ군수ㆍ구청장"이라 한다)에게 등록하여야 한다. 등록한 사항 중 기획재정부령으로 정하는 중요사항을 변경할 때에도 또한 같다. ② 제1항에 따른 등록을 하려는 자는 대통령령으로 정하는 요건을 갖추어야 한다. ③ 제1항에 따라 담배수입판매업의 등록업무를 한 시·도지사는 등록한 날부터 7일 이내에 기획재정부장관, 행정안전부장관, 보건복지부장관, 환경부장관, 여성가족부장관, 관세청장 및 다른 시·도지사에게 각각 그 내용을 통보하여야 한다. 제13조 소매인의 지정 ① 담배소매업(직접 소비자에게 판매하는 영업을 말한다)을 하려는 자는 사업장의 소재지를 관할하는 시장ㆍ군수ㆍ구청장으로부터 소매인의 지정을 받아야 한다. ② 시장ㆍ군수ㆍ구청장은 제1항에 따른 소매인의 지정을 받으려는 자가 지정을 신청한 때에는 소매인 지정을 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자인 경우 가. 미성년자 또는 피성년후견인ㆍ피한정후견인 나. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 다. 이 법을 위반하여 징역의 실형을 선고받고 그 집행이 끝나거나(집행이 끝난 것으로 보는 경우를 포함한다) 집행이 면제된 날부터 1년이 지나지 아니한 사람 라. 이 법을 위반하여 징역형의 집행유예를 선고받고 그 유예기간 중에 있는 사람 마. 제17조제1항에 따라 지정이 취소된 날부터 2년이 지나지 아니한 자 바. 대표자가 가목부터 마목까지의 어느 하나에 해당하는 법인 2. 청소년(「청소년보호법」제2조제1호에 따른 청소년을 말한다. 이하 같다)이 담배에 쉽게 접근할 수 있는 장소 등 담배판매업을 하는 것이 부적당하다고 인정되는 장소로서 기획재정부령으로 정하는 장소에서 담배를 판매하려는 경우 3. 영업소 간의 거리 등 기획재정부령으로 정하는 지정기준에 적합하지 아니한 경우 4. 그 밖에 이 법 또는 다른 법령에 따른 제한에 위반되는 경우 ③ 소매인의 지정절차, 그 밖에 지정에 필요한 사항은 기획재정부령으로 정한다. 제16조 담배에 관한 경고 문구의 표시 및광고의 제한 ① 담배의 갑포장지 및 대통령령이 정하는 광고에는 흡연은 건강에 해롭다는 내용이 명확하게 표현된 경고문구를 표시하여야 한다. ② 기획재정부장관은 대통령령이 정하는 바에 의하여 담배에 관한 광고를 금지 또는 제한할 수 있다. ③ 제1항의 규정에 의한 경고문구의 표시가 없거나 제2항의 규정에 의한 광고의 금지 또는 제한에 위반되는 경우 기획재정부장관은 제조업자에 대하여, 시ㆍ도지사는 수입판매업자에 대하여, 시장ㆍ군수ㆍ구청장은 도매업자 및 소매인에 대하여 각각 당해 담배의 수입 또는 판매를 제한하거나 광고물의 제거등 시정에 필요한 명령 또는 조치를 할 수 있다. ④ 제1항의 규정에 의한 경고문구는 기획재정부장관이 보건복지부장관 및 여성가족부장관과 협의하여 이를 정한다. 제25조 담배성분 등의표시 ① 제조업자 및 수입판매업자는 담배 1개비의 연기중에 포함된 주요 성분과 그 함유량을 담배의 갑포장지 및 대통령령이 정하는 광고에 표시하여야 한다. 다만, 액체형태의 담배의 경우에는 대통령령으로 정하는 바에 따라 니코틴 용액의 용량을 표시하여야 한다. ② 제조업자 및 수입판매업자는 매 분기마다 분기 개시후 1월 이내에 기획재정부장관이 지정하는 측정기관에 판매중인 담배에 대하여 품목별로 담배성분의 측정을 의뢰하여야 한다. ③ 제1항의 규정에 의하여 표시하여야 할 성분의 종류, 측정기준, 측정기관의 지정, 표시방법 및 허용오차의 범위, 성분표시의 생략 그 밖에 성분의 표시에 관하여 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. ④ 제25조제3항의 규정은 제1항의 규정에 의한 성분과 그 함유량의 표시가 없거나 표시된 성분의 함유량이 허용오차의 범위를 초과하는 경우에 이를 준용한다. 제25조의2 제조업자 등의 공익사업 참여 ① 기획재정부장관은 제조업자로 하여금 그가 판매하는 담배중 궐련에 대하여 20개비당 20원의 범위 안에서 기획재정부령이 정하는 바에 따라 보건의료·환경보호등의 공익사업과 연초경작지원등의 사업을 직접 행하게 하거나 이들 사업을 하는 자에게 출연하도록 할 수 있다. ② 수입판매업자는 제1항의 규정에 준하는 공익사업을 직접 행하거나 이들 사업을 하는 자에게 출연할 수 있다. 이 경우 제1항의 규정을 준용한다. ③ 기획재정부장관은 제1항 및 제2항의 규정에 의하여 제조업자 또는 수입판매업자가 행하는 사업에 관한 기본적인 사항에 관하여 관계중앙행정기관의 장과 협의하여야 한다. ④ 제1항의 규정에 의하여 제조업자로부터 출연을 받아 연초경작자의 영농기술개발을 직접 지원하는 사업을 하고자 하는 자는 기획재정부장관의 승인을 받아 법인을 설립하여야 한다. ⑤ 제4항의 규정에 의한 법인의 설립 및 운용에 관하여 이 법에 규정된 것을 제외하고는 민법 중 재단법인의 규정을 준용한다. 제25조의3 담배 판매 촉진을 위한 금품제공 등의 금지 제조업자·수입판매업자 및 도매업자는 소매인에게 담배의 판매를 촉진하기 위하여 금품의 제공 그 밖에 이와 유사한 행위로서 대통령령이 정하는 행위를 하여서는 아니 된다. 제25조의4 담배에 대한 오도문구 사용제한 ① 제조업자 및 수입판매업자는 담배의 포장이나 광고에 담배가 건강에 미치는 영향이나 위험을 경시하여 담배에 관한 잘못된 인식을 가지게 할 우려가 있는 용어ㆍ문구ㆍ상표ㆍ형상 또는 그 밖의 표시(이하 “오도문구등”이라 한다)을 사용하여서는 아니 된다. ② 오도문구등은 대통령령으로 정한다. 제25조의5 벌칙 ① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 3년 이하의 징역 또는 3천만원 이하의 벌금에 처한다. 1. 제11조를 위반하여 담배제조업허가를 받지 아니하고 담배를 제조한 자 2. 제11조의5제3항에 따른 화재방지성능인증서를 제출하지 아니하고 담배를 제조하여 판매하거나 수입하여 판매한 자 ② 제1항의 경우 미수범도 처벌한다. ③ 제1항과 제2항의 경우에는 징역형과 벌금형을 병과(倂科)할 수 있다. 제27조 벌칙 ① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 1년 이하의 징역 또는 1천만원 이하의 벌금에 처한다. 1. 제11조의3제1항 또는 제3항을 위반하여 담배제조업의 양도ㆍ양수 등에 관한 신고를 하지 아니한 자 2. 제11조의5제5항의 명령을 정당한 이유없이 위반한 자 3. 제11조의6제3항에 따른 화재방지성능인증서를 거짓으로 발급한 자 3의2. 제19조제2항을 위반하여 특수용 담배를 다른 용도로 판매한 자 4. 제25조제1항에 따른 경고문구가 표시되지 아니하거나 이를 위반한 경고문구를 표시한 담배를 제조하거나 수입한 자 5. 제25조제2항을 위반하여 담배에 관한 광고를 한 자 6. 제25조의2제1항에 따른 성분과 그 함유량이 표시되지 아니하거나 각 성분의 함유량을 거짓으로 표시한 담배를 제조하거나 수입한 자 7. 제25조의5를 위반하여 오도문구등을 표시한 담배를 제조 또는 수입한 자 ② 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 6개월 이하의 징역 또는 500백만원 이하의 벌금에 처한다. 1. 제12조제2항의 규정에 위반하여 소매인 지정을 받지 아니하고 소비자에게 담배를 판매한 자 2. 제13조제1항의 규정에 위반하여 등록을 하지 아니하고 담배수입판매업 또는 담배도매업을 영위한 자 제27조의2 ② 청소년보호법 내 용 적요 청소년에대한담배판매금지 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 2년 이하의 징역 또는 2천만원 이하의 벌금에 처한다. 6. 제28조제1항을 위반하여 청소년에게 제2조제4호가목1)·2)의 청소년유해약물을 판매ㆍ대여ㆍ배포(자동기계장치ㆍ무인판매장치ㆍ통신장치를 통하여 판매ㆍ대여ㆍ배포한 경우를 포함한다)하거나 영리를 목적으로 무상 제공한 자 7. 제28조제2항을 위반하여 청소년의 의뢰를 받아 제2조제4호가목1)·2)의 청소년유해약물을 구입하여 청소년에게 제공한 자 제 59조 ※ 청소년 보호연령 조정(법 제2조제1호) ㅇ 현행 "19세 미만의 자"를 "만19세 미만의 자로 하되, 만19세가 도달되는 해의 1월1일을 맞이한 자를 제외함"으로 조정하였음 → 99년생은 2018년 1월 1일에 청소년보호대상에서 모두 제외됨 ㅇ 그러나, 연령관련 표시는 변경되지 않았으므로 현행대로임 ③ 국민건강증진법 내 용 적요 금연 및 절주 운동 등 ① 국가 및 지방자치단체는 국민에게 담배의 직접흡연 또는 간접흡연과 과다한 음주가 국민건강에 해롭다는 것을 교육·홍보하여야 한다. ② 국가 및 지방자치단체는 금연 및 절주에 관한 조사·연구를 하는 법인 또는 단체를 지원할 수 있다. ③ 삭제 ④ 주세법에 의하여 주류제조의 면허를 받은 자 또는 주류를 수입하여 판매하는 자는 대통령령이 정하는 주류의 판매용 용기에 과다한 음주는 건강에 해롭다는 내용의 경고문구를 표기하여야 한다. ⑤ 삭제 ⑥ 제4항에 따른 경고문구의 표시내용, 방법 등에 관하여 필요한 사항은 보건복지부령으로 정한다. 제8조 금연을위한 조치 ① 삭제 ②담배사업법에 의한 지정소매인 기타 담배를 판매하는 자는 대통령령이 정하는 장소외에서 담배자동판매기를 설치하여 담배를 판매하여서는 아니된다. ③제2항의 규정에 따라 대통령령이 정하는 장소에 담배자동판매기를 설치하여 담배를 판매하는 자는 보건복지부령이 정하는 바에 따라 성인인증장치를 부착하여야 한다. ④ 다음 각 호의 공중이 이용하는 시설의 소유자·점유자 또는 관리자는 해당 시설의 전체를 금연구역으로 지정하고 금연구역을 알리는 표지를 설치하여야 한다. 이 경우 흡연자를 위한 흡연실을 설치할 수 있으며, 금연구역을 알리는 표지와 흡연실을 설치하는 기준·방법 등은 보건복지부령으로 정한다. 1. 국회의 청사 2. 정부 및 지방자치단체의 청사 3. 「법원조직법」에 따른 법원과 그 소속 기관의 청사 4. 「공공기관의 운영에 관한 법률」에 따른 공공기관의 청사 5. 「지방공기업법」에 따른 지방공기업의 청사 6. 「유아교육법」ㆍ「초·중등교육법」에 따른 학교[교사(校舍)와 운동장 등 모든 구역을 포함한다] 7. 「고등교육법」에 따른 학교의 교사 8. 「의료법」에 따른 의료기관, 「지역보건법」에 따른 보건소ㆍ보건의료원ㆍ보건지소 9. 「영유아보육법」에 따른 어린이집 10.「청소년활동 진흥법」에 따른 청소년수련관, 청소년수련원, 청소년문화의집, 청소년특화시설, 청소년야영장, 유스호스텔, 청소년이용시설 등 청소년활동시설 11. 「도서관법」에 따른 도서관 12. 「어린이놀이시설 안전관리법」에 따른 어린이놀이시설 13. 「학원의 설립ㆍ운영 및 과외교습에 관한 법률」에 따른 학원 중 학교교과교습학원과 연면적 1천제곱미터 이상의 학원 14. 공항ㆍ여객부두ㆍ철도역ㆍ여객자동차터미널 등 교통 관련 시설의 대합실ㆍ승강장, 지하보도 및 16인승 이상의 교통수단으로서 여객 또는 화물을 유상으로 운송하는 것 15. 「자동차관리법」에 따른 어린이운송용 승합자동차 16. 연면적 1천제곱미터 이상의 사무용건축물, 공장 및 복합용도의 건축물 17. 「공연법」에 따른 공연장으로서 객석 수 300석 이상의 공연장 18. 「유통산업발전법」에 따라 개설등록된 대규모점포와 같은 법에 따른 상점가 중 지하도에 있는 상점가 19. 「관광진흥법」에 따른 관광숙박업소 20. 「체육시설의 설치ㆍ이용에 관한 법률」에 따른 체육시설로서 1천명 이상의 관객을 수용할 수 있는 체육시설과 같은 법 제10조에 따른 체육시설업에 해당하는 체육시설로서 실내에 설치된 체육시설 21. 「사회복지사업법」에 따른 사회복지시설 22. 「공중위생관리법」에 따른 목욕장 23. 「게임산업진흥에 관한 법률」에 따른 청소년게임제공업소, 일반게임제공업소, 인터넷컴퓨터게임시설제공업소 및 복합유통게임제공업소 24. 「식품위생법」에 따른 식품접객업 중 영업장의 넓이가 보건복지부령으로 정하는 넓이 이상인 휴게음식점영업소, 일반음식점영업소 및 제과점영업소와 같은 법에 따른 식품소분·판매업 중 보건복지부령으로 정하는 넓이 이상인 실내 휴게공간을 마련하여 운영하는 식품자동판매기 영업소 25. 「청소년보호법」에 따른 만화대여업소 26. 그 밖에 보건복지부령으로 정하는 시설 또는 기관 ⑤ 특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장은 「주택법」 제2조제3호에 따른 공동주택의 거주 세대 중 2분의 1 이상이 그 공동주택의 복도, 계단, 엘리베이터 및 지하주차장의 전부 또는 일부를 금연구역으로 지정하여 줄 것을 신청하면 그 구역을 금연구역으로 지정하고, 금연구역임을 알리는 안내표지를 설치하여야 한다. 이 경우 금연구역 지정 절차 및 금연구역 안내표지 설치 방법 등은 보건복지부령으로 정한다. ⑥ 특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장은 흡연으로 인한 피해 방지와 주민의 건강 증진을 위하여 다음 각 호에 해당하는 장소를 금연구역으로 지정하고, 금연구역임을 알리는 안내표지를 설치하여야 한다. 이 경우 금연구역 안내표지 설치 방법 등에 필요한 사항은 보건복지부령으로 정한다. 1. 「유아교육법」에 따른 유치원 시설의 경계선으로부터 10미터 이내의 구역(일반 공중의 통행·이용 등에 제공된 구역을 말한다) 2. 「영유아보육법」에 따른 어린이집 시설의 경계선으로부터 10미터 이내의 구역(일반 공중의 통행·이용 등에 제공된 구역을 말한다) ⑦ 지방자치단체는 흡연으로 인한 피해 방지와 주민의 건강 증진을 위하여 필요하다고 인정하는 경우 조례로 다수인이 모이거나 오고가는 관할 구역 안의 일정한 장소를 금연구역으로 지정할 수 있다. ⑧ 누구든지 제4항부터 제7항까지의 규정에 따라 지정된 금연구역에서 흡연하여서는 아니 된다. ⑨ 특별자치시장·특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장은 제4항 각 호에 따른 시설의 소유자ㆍ점유자 또는 관리자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하면 일정한 기간을 정하여 그 시정을 명할 수 있다. 1. 제4항 전단을 위반하여 금연구역을 지정하지 아니하거나 금연구역을 알리는 표지를 설치하지 아니한 경우 2. 제4항 후단에 따른 금연구역을 알리는 표지 또는 흡연실의 설치 기준·방법 등을 위반한 경우 제9조 담배에 관한경고문구등 표시 ① 「담배사업법」에 따른 담배의 제조자 또는 수입판매업자(이하 "제조자등"이라 한다)는 담배갑포장지 앞면ㆍ뒷면ㆍ옆면 및 대통령령으로 정하는 광고(판매촉진 활동을 포함한다. 이하 같다)에 다음 각 호의 내용을 인쇄하여 표기하여야 한다. 다만, 제1호의 표기는 담배갑포장지에 한정하되 앞면과 뒷면에 하여야 한다. 1. 흡연의 폐해를 나타내는 내용의 경고그림(사진을 포함한다. 이하 같다) 2. 흡연이 폐암 등 질병의 원인이 될 수 있다는 내용 및 다른 사람의 건강을 위협할 수 있다는 내용의 경고문구 3. 타르 흡입량은 흡연자의 흡연습관에 따라 다르다는 내용의 경고문구 4. 담배에 포함된 다음 각 목의 발암성물질 가. 나프틸아민 나. 니켈 다. 벤젠 라. 비닐 크롤라이드 마. 비소 바. 카드뮴 5. 보건복지부령으로 정하는 금연상담전화의 전화번호 ② 제1항에 따른 경고그림과 경고문구는 담배갑포장지의 경우 그 넓이의 100분의 50 이상에 해당하는 크기로 표기하여야 한다. 이 경우 경고그림은 담배갑포장지 앞면, 뒷면 각각의 넓이의 100분의 30 이상에 해당하는 크기로 하여야 한다. ③ 제1항 및 제2항에서 정한 사항 외의 경고그림 및 경고문구 등의 내용과 표기 방법ㆍ형태 등의 구체적인 사항은 대통령령으로 정한다. 다만, 경고그림은 사실적 근거를 바탕으로 하고, 지나치게 혐오감을 주지 아니하여야 한다. ④ 제1항부터 제3항까지의 규정에도 불구하고 전자담배 등 대통령령으로 정하는 담배에 제조자등이 표기하여야 할 경고그림 및 경고문구 등의 내용과 그 표기 방법ㆍ형태 등은 대통령령으로 따로 정한다. 제9조의2 가향물질 함유 표시 제한 제조자등은 담배에 연초 외의 식품이나 향기가 나는 물질(이하 “가향물질”이라 한다)을 포함하는 경우 이를 표시하는 문구나 그림·사진을 제품의 포장이나 광고에 사용하여서는 아니 된다. 제9조의3 담배에 대한광고의 금지또는 제한 ① 담배에 관한 광고는 다음 각 호의 방법에 한하여 할 수 있다. 1. 지정소매인의 영업소 내부에서 보건복지부령으로 정하는 광고물을 전시(展示) 또는 부착하는 행위. 다만, 영업소 외부에 그 광고내용이 보이게 전시 또는 부착하는 경우에는 그러하지 아니하다. 2. 품종군별로 연간 10회 이내(1회당 2쪽 이내)에서 잡지[「잡지 등 정기간행물의 진흥에 관한 법률」에 따라 등록 또는 신고되어 주 1회 이하 정기적으로 발행되는 제책(製冊)된 정기간행물 및 「신문 등의 진흥에 관한 법률」에 따라 등록된 주 1회 이하 정기적으로 발행되는 신문과 「출판문화산업 진흥법」에 따른 외국간행물로서 동일한 제호로 연 1회 이상 정기적으로 발행되는 것(이하 "외국정기간행물"이라 한다)을 말하며, 여성 또는 청소년을 대상으로 하는 것은 제외한다]에 광고를 게재하는 행위. 다만, 보건복지부령으로 정하는 판매부수 이하로 국내에서 판매되는 외국정기간행물로서 외국문자로만 쓰여져 있는 잡지인 경우에는 광고게재의 제한을 받지 아니한다. 3. 사회·문화·음악·체육 등의 행사(여성 또는 청소년을 대상으로 하는 행사는 제외한다)를 후원하는 행위. 이 경우 후원하는 자의 명칭을 사용하는 외에 제품광고를 하여서는 아니 된다. 4. 국제선의 항공기 및 여객선, 그 밖에 보건복지부령으로 정하는 장소 안에서 하는 광고 ② 제조자등은 제1항에 따른 광고를 「담배사업법」에 따른 도매업자 또는 지정소매인으로 하여금 하게 할 수 있다. 이 경우 도매업자 또는 지정소매인이 한 광고는 제조자등이 한 광고로 본다. ③ 제1항에 따른 광고 또는 그에 사용되는 광고물은 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. 1. 흡연자에게 담배의 품명ㆍ종류 및 특징을 알리는 정도를 넘지 아니할 것 2. 비흡연자에게 직접적 또는 간접적으로 흡연을 권장 또는 유도하거나 여성 또는 청소년의 인물을 묘사하지 아니할 것 3. 제9조의2에 따라 표기하는 흡연 경고문구의 내용 및 취지에 반하는 내용 또는 형태가 아닐 것 4. 국민의 건강과 관련하여 검증되지 아니한 내용을 표시하지 아니할 것. 이 경우 광고내용의 사실 여부에 대한 검증 방법·절차 등 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. ④ 제조자등은 담배에 관한 광고가 제1항 및 제3항에 위배되지 아니하도록 자율적으로 규제하여야 한다. ⑤ 보건복지부장관은 문화체육관광부장관에게 제1항 또는 제3항을 위반한 광고가 게재된 외국정기간행물의 수입업자에 대하여 시정조치 등을 할 것을 요청할 수 있다. 제9조의4 ④ 제조담배 관련 부과 세금 및 부담금 내 용 적요 담배소비세 지방세법(납세의무자)①제조자는 제조장으로부터 반출한 담배에 대하여 담배소비세를 납부할 의무가 있다 제49조 지방교육세 지방세법(과세표준과 세율)①지방교육세는 다음 각호에 따라 산출한 금액을 그 세액으로 한다. 4. 이법에 따라 납부하여야 할 담배 소비세액의 1만분의 4,399 제151조 개별 소비세 ('17.11.16 시행) ② 개별소비세를 부과할 물품(이하 “과세물품”이라 한다)과 그 세율은 다음과 같다 6. 담배(「담배사업법」 제2조에 따른 담배를 말한다)에 대한 종류별 세율은 별표와 같다. (별표) 궐련 20개비당 594원, 전자담배 니코틴용액 1ml당 370원 등 담배에 대한 종류별 세율(제1조제2항제6호 관련) 구 분 종 류 세 율 피우는 담배 제1종 궐련 20개비당 594원 제2종 파이프담배 1그램당 21원 제3종 엽궐련 1그램당 61원 제4종 각련 1그램당 21원 제5종 전자담배 니코틴 용액 1밀리리터당 370원 연초 및 연초고형물을 사용하는 경우 1. 궐련형: 20개비당 529원 2. 기타유형: 1그램당 51원 제6종 물담배 1그램당 422원 씹거나 머금는 담배 - 1그램당 215원 냄새 맡는 담배 - 1그램당 15원 제1조 연초생산안정화기금 ('15.1.1시행) 담배사업법 시행규칙 (연초경작지원 등 사업을 위한 출연) ① 법 제25조의3제1항에 따라 제조업자는 같은 조 제4항에 따라 연초 경작자의 영농기술 개발을 직접 지원하기 위하여 기획재정부장관의 승인을 받아 설립된 법인(이하 이 조에서 "지원법인"이라 한다)에 출연하여야 한다. ② 제1항에 따라 출연하여야 하는 금액은 제조업자가 제조하여 판매하는 담배 중 궐련(「지방세법」 제48조제2항제1호가목에 따른 담배로서, 「지방세법」 제54조에 따라 담배소비세가 면제되는 것과 같은 법 제63조제1항제1호 및 제2호에 따라 담배소비세액이 공제 또는 환급되는 것은 제외한다. 이하 이 조에서 같다) 20개비당 5원으로 한다. 시행규칙제17조 부가가치세 부가가치세법(과세대상)(1)부가가치세는 다음 각호의 거래에 대하여 부과한다. 1. 재화 또는 용역의 공급(세율)부가가치세의 세율은 100분의 10으로 한다.(면세)특수용담배 제1조제30조제26조 폐기물부담금 자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률 및 동법 시행령(폐기물부담금)①환경부장관은 폐기물의 발생을 억제하고 자원의 낭비를 막기 위하 여 ...(중간생략)... 재활용이 어렵고 폐기물 관리상의 문제를 초래할 가능성이 있는 제품ㆍ재료ㆍ용기(제16조에 따른 제품ㆍ포장재와 생분해성수지제품은 제외한다) 중 대통령령으로 정하는 제품ㆍ재료ㆍ용기의 제조업자나 수입업자에게 그 폐기물의 처리에 드는 비용을 매년 부과ㆍ징수한다. (폐기물부담금 부과대상품목)법 제12조제1항의 규정에 의하여 제조업자 또는 수입업자가 납부하여야 할 폐기물처리에 드는 비용의 부과대상인 제품ㆍ재료ㆍ용기는 다음 각호와 같다. 5. 담배 (제조업자의 폐기물부담금 산정ㆍ부과 등) ② 환경부장관은 제1항에 따라 제출받은 제품 출고 실적에 별표 2의 산출기준을 적용하여 산출된 금액에 제3항에 따른 부담금산정지수를 곱하여 폐기물부담금을 산정한다. ③ 부담금산정지수는 최초의 적용연도를 1로 하고, 그 다음 해부터는 매년 전년도 부담금산정지수에 전년도 물가상승률 등을 고려하여 환경부장관이 고시하는 가격변동지수를 곱한 것으로 한다.다만, 제10조제1항제3호의 경우에는 부담금산정지수를 1로 한다. 법 제12조시행령제10조시행령제12조 국민 건강증진 기금 국민건강증진법 (국민건강증진부담금의 부과·징수 등)① 보건복지부장관은 제조자등이 판매하는 「담배사업법」 제2조에 따른 담배(「지방세법」 제54조에 따라 담배소비세가 면제되는 것, 같은 법 제63조제1항제1호 및 제2호에 따라 담배소비세액이 공제 또는 환급되는 것은 제외한다. 이하 이 조 및 제23조의2에서 같다)에 다음 각 호의 구분에 따른 부담금(이하 "부담금"이라 한다)을 부과·징수한다. 1. 궐련: 20개비당 841원 2. 전자담배 가. 니코틴 용액을 사용하는 경우: 1밀리리터당 525원 나. 연초 및 연초 고형물을 사용하는 경우: 1) 궐련형: 20개비당 750원 2) 기타 유형: 1그램당 73원 3. 파이프담배: 1그램당 30.2원 4. 엽궐련(葉卷煙): 1그램당 85.8원 5. 각련(刻煙): 1그램당 30.2원 6. 씹는 담배: 1그램당 34.4원 7. 냄새 맡는 담배: 1그램당 21.4원 8. 물담배: 1그램당 1050.1원 9. 머금는 담배: 1그램당 534.5원 제23조 (2) 기타 - 제조담배에 대한 부과세금 및 부담금(궐련 20개비당) 구 분 부과 세금 및 부담금 부가가치세 공급가액의 10% (단 특수용담배는 면세) 기타 제세및부 담 금 구분 계 담배소비세 지방교육세 *폐기물 부담금 국민건강증진기금 개별 소비세 **연초생산 안정화기금 궐 련 2,914.4원 1,007원 443원 24.4원 841원 594원 5원 궐련형전자담배 2,595원 897원 394.6원 24.4원 750원 529원 - * 자원의절약과재활용촉진에 관한 법률의 개정('08.01.01 시행)에 따라 폐기물부담금액은 산출기준 금액에 물가상승률이 반영된 부담금산정지수(환경부 고시)를 곱하여 산정됨. 따라서 폐기물부담금 산출기준 금액은 20개비당 24.4원이지만, 부담금산정지수가 해마다 바뀌므로 갑당 납부금액이 해마다 변동됨. ** 연초생산안정화기금은 담배사업법 시행규칙 제19조의2에 의거하여 '15.1.1부터 부과되며 매 3년마다 기획재정부장관은 그 필요성을 검토해야 함. - 제조담배에 대한 부과세금 및 부담금 변천내용 부과 세금 및 부담금 계 담 배소비세 교육세 지 방교육세 공익 사업부 담 금 폐기물부담금 국민건강증진기금 연초생산 안정화기금* 개별 소비세 '89. 1. 1부터 시행 200원 초과 360원 360원 - - - - - - - 200원 40원 40원 - - - - - - - '94. 1. 1부터 시행 200원 초과 480원 460원 - - 20원 - - - - 200원 40원 40원 - - - - - - - '96. 7. 1부터 시행 200원 초과 644원 460원 184원 - - - - - - 200원 56원 40원 16원 - - - - - - '96.12.28부터시행 200원 초과 648원 460원 184원 - - 4원 - - - 200원 56원 40원 16원 - - - - - - '97. 5. 1부터 시행 200원 초과 650원 460원 184원 - - 4원 2원 - - 200원 56원 40원 16원 - - - - - - '99. 1. 1부터 시행 부가가치세 부과(공급가액의 10%) (단, 200원급 이하 및 특수용담배는 면세) - '01. 1. 1부터 시행 200원 초과 771원 510원 - 255원 - 4원 2원 - - 200원 60원 40원 - 20원 - - - '02. 2. 1부터 시행 200원 초과 929원 510원 - 255원 - 4원 150원 10원 - 200원 60원 40원 - 20원 - - - - - '04.12.30부터시행 200원 초과 1,338원 641원 - 321원 - 7원 354원 15원 - 200원 60원 40원 - 20원 - - - - - '06. 7. 1부터 시행 궐련 1,338원 641원 - 321원 - 7원 354원 15원 - '07. 12. 1부터 시행 궐련 1,323원 641원 - 321원 - 7원 354원 - - '15. 1. 1부터 시행 궐련 2,914.4원 1,007원 - 443원 - 24.4원 841원 5원 594원 '18. 1. 1부터 시행 궐련형전자담배 2,595원 897원 - 394.6원 - 24.4원 750원 - 529원 ＊연초생산안정화 기금 부과는 2002년 1월 1일부터 시행되었으나, 2007년 12월 1일부터 납부 폐지된 후 '2015년 1월 1일부터 5원씩 재납부 ** 궐련형 전자담배 개별소비세는 2017년 11월 16일, 증진부담금은 2017년 12월 30일 부터 시행 ※ 2006년 7월 1일자로 지방세법상 과세특례담배제(200원 이하 담배에 대한 차등율) 폐지 □ 인삼부문 1. 사 업의 개요 (1) 산업의 특성 인삼사업은 규모의 경제가 요구되는 자본집약적인 산업으로서, 원료의 조달까지 6년간의 숙성기간을 필요로 하는 등 자본의 회임기간이 길고 대규모 설비와 전국적인 유통망 구축 및 마케팅비용이 수반되어 진입장벽이 높은 산업이라고 볼 수 있습니다. (2) 산업의 성장성 건강에 대한 소비자의 관심도 증가 및 기대수명 연장에 따라 웰빙과 친환경을 중요시하는 라이프스타일을 감안할 때 향후 꾸준한 성장세를 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 경기의 상승과 하락에 따라 소비자의 구매패턴 등은 상이할 수 있으며, 홍삼 및 건강기능성식품에 대한 계절적인 요인은 특별히 없습니다. (4) 국내시장 여건 '정관장' 브랜드를 중심으로 한 유통망 확장으로 수요기반을 공고히 하고 지속적인 신제품 개발 등 고객지향 마케팅 판촉을 시행하고 있으며, 2019년 당분기말 현재 총매출의 약 91.5%를 차지하고 있습니다. (5) 해외시장 여건 주력시장(중화권)을 중심으로 한 마케팅 강화와 일본, 동남아 등 제품중심의 시장을 개척하고 있으며, 현지화 중심의 판촉 및 제품 개발로 향후 꾸준한 성장세가 예상됩니다. 2019년 당분기말 현재 총매출의 약 8.5%를 차지하고 있습니다. (6) 시장경쟁력 110년 이상의 전통과 제조 Know-how를 바탕으로 소비자의 신뢰를 우선시하고 있으며, 정관장 브랜드를 활용 전국적인 유통망을 구축하고 있습니다. 6년간의 계약재배를 통하여 청정 원료를 안정적으로 구매하고 있으며, 또한 충남 부여 등 연간 9,000톤을 제조할 수 있는 시설을 보유하여 고품질의 제품을 생산하고 있습니다. (7) 한국인삼공사 조직도 한국인삼공사 조직도.jpg 한국인삼공사 조직도 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 홍삼 제품 홍삼 (뿌리) 농산물 등 천삼, 지삼 등 31,736 (7.9%) 홍삼 (제품) 건강기능식품 등 홍삼정, 홍삼정환, 홍이장군, 아이패스 등 359,252 (90.1%) 화장품 - 동인비 등 4,677 (1.2%) 상품 - 화장품 등 - 1,529 (0.4%) 기타매출 - - - 1,547 (0.4%) 합계 398,741 (100.0%) ※ 상기 '상품'은 화장품 및 건강기능식품 등의 매출액이며, '기타매출' 에는 반제품, 부산물, 재료품, 카페매출, 임대매출, 동물건식매출이 포함됨. 부산물은 홍삼제조과정에서 발생하는 홍삼박의 매출액임 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액(비율) 비고(주요매입처) 홍 삼 원재료 수삼 제품제조 등 0 (0%) 경작인 포장재 지함상자 등 제품제조 등 11,669 (44.4%) ㈜두선산업 등 식품첨가물 과당, 저당 등 제품제조 등 3,264 (12.4%) ㈜네오크레마 등 생약재 구기자, 대추 등 제품제조 등 11,335 (43.2%) 영주농협 등 (계약재배 포함) 합 계 26,268 (100%) 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제 20 기 연간 제 19 기 연간 제 18 기 연간 수 삼 (kg) 국 내 41,049 38,995 38,897 ※ 통상 매년 수삼 구매는 9~11월에 이루어짐에 따라 4분기에 당기 수삼 구매가격 산출 4. 생 산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력, 생산실적, 가동률 당사는 충남 부여와 강원 원주에 고려인삼창을 두고 있으며, 2019년 당분기말 현재 당사의 대부분 제품을 고려인삼창 부여공장 등지에서 생산하고 있습니다. 생산에 관한 내용은 다음과 같습니다. 구 분 홍삼뿌리 홍삼제품1 (엑기스, 타브렛류) 홍삼제품2 (파우치, 음료류) 화장품 전 체 가동일수(일) 54 82 61 22 82 총 가동시간 7,430 20,958 15,166 156 43,710 생산시간 7,192 20,026 13,693 156 41,067 일평균 가동시간 138 256 249 7 533 표준작업시간 24,192 32,800 6,832 528 64,352 생산실적(kg) 31,647 525,268 439,513 7,263 1,003,691 가동기계수(대) 56 50 14 3 123 평균기계가동률(%) 96.8 95.6 90.3 100.0 94.0 제조부문은 2006년 12월 건강기능식품 GMP 적용업소 지정, 2012년 6월 HACCP 인증 및 2013년 7월 ISO22000 인증 등 시스템적 관리를 통한 품질안전성 확보에 주력하고 있으며 생산라인의 자동화, 제조방법의 선진화 및 Work Smart 활동 등 구성원들의 끊임없는 개선을 통하여 제조원가 절감 및 생산성 향상으로 제조경쟁력 제고에 적극 노력하고 있습니다. 나. 생산설비의 현황 등 (단위 : 천원) 구분 사업소 소유 형태 소재지 기초 장부가액 당기증감 기말 장부가액 증가 감소 토지 전국 자가 서울등 106,771,979 - - 106,771,979 건물 전국 자가 서울등 94,392,855 232,020 1,763,870 92,861,005 구축물 전국 자가 서울등 5,314,527 159,756 64,126 5,410,157 기계장치 전국 자가 서울등 53,272,083 378,914 3,070,065 50,580,932 차량운반구 전국 자가 서울등 559,727 - 51,456 508,271 공구와기구 전국 자가 서울등 5,873,833 185,850 673,989 5,385,694 비품 전국 자가 서울등 24,336,389 986,781 3,213,867 22,109,303 합 계 290,521,393 1,943,321 8,837,373 283,627,341 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 당사의 매출은 국내부문과 해외부문으로 구분되며 판매되는 제형은 크게 홍삼원형(뿌리)과 홍삼제품 두 가지로 분류됩니다. 국내부문은 전체 매출액에서 약 91.5%, 해외부문은 약 8.5%입니다. 2019년 당분기말 현재 매출의 주요내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제21기(당)기 1분기 제20기 제19기 홍삼 제품 홍삼 (뿌리) 수 출 15,469 46,736 32,345 내 수 16,267 46,307 49,226 합 계 31,736 93,043 81,571 홍삼 (제품) 수 출 17,853 64,551 52,305 내 수 341,399 1,152,198 1,050,331 합 계 359,252 1,216,749 1,102,636 화장품 수 출 237 282 - 내 수 4,440 3,140 - 합 계 4,677 3,422 - 상품 상품 수 출 173 1,426 1,558 내 수 1,356 8,619 10,008 합 계 1,529 10,045 11,566 기타매출 반제품 수 출 - - - 내 수 16 193 502 합 계 16 193 502 부산물 수 출 - - - 내 수 54 124 57 합 계 54 124 57 재료품 수 출 - - - 내 수 1 3 47 합 계 1 3 47 카페매출 수 출 - - - 내 수 301 913 639 합 계 301 913 639 임대매출 수 출 - - - 내 수 254 957 909 합 계 254 957 909 동물건식 매출 수 출 - - - 내 수 921 2,802 2,076 합 계 921 2,802 2,076 합 계 수 출 33,732 112,995 86,208 내 수 365,009 1,215,256 1,113,795 합 계 398,741 1,328,251 1,200,003 ※ 상기 '상품'은 화장품 및 건강기능식품 등의 매출액이며, 부산물은 홍삼제조과정에서 발생하는 홍삼박 등의 매출액임 □ 국내부문 ㅇ 프랜차이즈를 중심으로 백화점, 면세점, 대형마트의 주력유통채널과 홈쇼핑, 온라인 등의 신유통망을 전국적으로 구축하고 있으며, 2019년 당분기말 현재 국내매출에서 주력유통채널이 약 72.3%를 차지하고 있습니다. □ 해외부문 ㅇ 2019년 당분기말 현재 해외부문 매출비중은 약 8.5% 수준이며, 점차적으로 신흥시장 개척 등을 통해 매출을 확대해 나갈 계획입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 당사의 사업장인 충남 부여 등지에서 제조된 홍삼류 제품은 국내 전국 유통망(프랜차이즈, 백화점, 대형마트 등)으로 배송되고 있으며, 해외는 대만법인, 미국법인, 중국법인, 일본법인 등으로의 수출과 기타지역은 수입상을 통한 배송이 이루어지고 있습니다. (2) 판매방법 및 조건 국내는 유통채널별로 1개월 ~ 3개월 외상거래를 하고 있으며, 가맹점의 경우는 구매카드 방식으로 판매가 이루어지며 가맹점 사업자별로 신용한도 내에서 결제를 할 수 있도록 되어 있습니다. 해외는 매출 후 대금회수 방식으로 판매가 이루어지고 있으며, 대금결제는 30일~180일 이내 현금 결제를 하고 있습니다. (3) 판매전략 ㅇ정관장 브랜드를 기반으로 한 제품 Launching 및 고객중심의 마케팅전략 추진으로 수요저변확대 ㅇ 유통채널 확충, 광고 등을 통한 소비자 접점에서의 경쟁적 우위 유지 ㅇ 중화권(중국, 대만 등) 마케팅 강화 및 현지화 기반 구축 ㅇ 미국, 일본 등 신규시장 확대로 시장 다변화 ㅇ 효율적 시장관리를 위한 CRM관리 등 IT System 개선 6. 시장위험과 위험관리 가. 자본관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다. 당사는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본을 기준으로 자본을관리하고 있으며, 전반적인 자본관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사가 관리하고 있는 자본구조 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제21(당)기 1분기 제20(전)기 총차입금 55,555,457 150,785,875 차감: ― 현금및현금성자산 (65,383,587) (2,036,241) 순부채 (9,828,130) 148,749,634 자본 1,780,053,262 1,710,819,743 순차입금비율 (0.55%) 8.69% 나. 금융상품의 위험관리와 공정가치 금융상품과 관련하여 당사는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다. (1) 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험 당사는 홍삼제품 수출과 관련하여 외환위험, 특히 주로 미국달러화, 일본엔화, 중국위안화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 각각의 통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제21(당)기 1분기 제20(전)기 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 화폐성 외화자산 화폐성 외화부채 USD 33,378,915 - 33,102,850 - JPY 3,033,479 - 4,005,446 - CNY 3,733,741 - 4,067,827 - 기타 5,390 - 5,558 - 합계 40,151,525 - 41,181,681 - 당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제21(당)기 1분기 제20(전)기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전순이익 증가(감소) 4,015,153 (4,015,153) 4,118,168 (4,118,168) ② 가격위험 당사는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 상장지분상품과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 상장지분상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제21(당)기 1분기 제20(전)기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 세전포괄손익 증가(감소) 170,202 (170,202) 505,396 (505,396) ③ 이자율위험 당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 이자부부채의 규모를 고려할 때, 이자율 변동이 금융부채의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 신용위험 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 주기적으로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제21(당)기 1분기 제20(전)기 매출채권및기타채권 168,605,691 162,428,667 현금및현금성자산(보유현금 제외) 65,383,387 2,036,041 금융보증계약(*) (7,509,480) (7,379,460) 합 계 226,479,598 157,085,248 (*) 당분기말과 전기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 각각 55,070천원과 9,839천원이 재무상태표상 금융부채로 인식되어 있습니다. (3) 유동성위험 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제21(당)기 1분기 제20(전)기 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 19,841,321 19,025,121 상각후원가로 측정하는 금융자산: ― 매출채권및기타채권 168,605,691 162,428,667 ― 현금및현금성자산 65,383,587 2,036,241 상각후원가로 측정하는 금융자산 소계 233,989,278 164,464,908 금융자산 합계 253,830,599 183,490,029 금용부채 상각후원가로 측정하는 금융부채: ― 매입채무및기타채무 61,318,700 90,119,826 ― 단기차입금 10,939,796 106,534,202 ― 장기차입금 44,615,661 44,251,674 ― 리스부채 13,420,011 - ― 금융보증부채 55,070 9,839 상각후원가로 측정하는 금융부채 소계 130,349,238 240,915,541 금융부채 합계 130,349,238 240,915,541 (5) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 당분기말: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 19,841,321 17,514,200 - 2,327,121 전기말: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 19,025,121 17,598,000 - 1,427,121 당분기와 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없습니다. 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 공정가치는 순자산가치조정법, 현금흐름할인법 등을 이용하여 측정되었으며, 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. 당분기 및 전분기 중 수준 3으로 분류되는 금융상품의 장부금액 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제21(당)기 1분기 제20(전)기 1분기 기초금액 1,427,121 150,000 취득 900,000 450,000 분기말금액 2,327,121 600,000 (6) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 분기손익: ― 이자수익 - 151,401 - 151,401 ― 배당수익 167,600 - - 167,600 ― 이자비용 - - (878,905) (878,905) ― 손상차손 - (5,443) - (5,443) 합계 167,600 145,958 (878,905) (565,347) 기타포괄손익(법인세 차감전): ― 공정가치의 변동 (83,800) - - (83,800) ② 전분기 (단위 : 천원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 분기손익: ― 이자수익 - 68,979 - 68,979 ― 배당수익 167,600 - - 167,600 ― 이자비용 - - (574,097) (574,097) ― 손상차손환입 - 5,060 - 5,060 합계 167,600 74,039 (574,097) (332,458) 기타포괄손익(법인세 차감전): ― 공정가치의 변동 (41,900) - - (41,900) 7. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 ㅇ 과학적 연구를 통한 신제품 개발로 국내외 시장 확대 및 매출 기여 ㅇ 기초·기반 연구 강화, 특정 기능성 제품개발, 안전성 검증 강화 나. 연구개발 담당조직 R 산하 연구기획팀·표준관리팀과 제품·효능·분석ㆍ화장품ㆍ글로벌연구소를 직제구성 하여 운영 중에 있습니다. 연구기획팀에서는 연구원의 전체적인 연구개발 전략수립과 운영을 담당하고, 표준관리팀은 기술표준을 총괄관리하고 있습니다. 제품연구소는 국내외 사업 신수요 창출을 위한 제품 및 기술개발 업무를 수행하고, 효능연구소는 신소재 발굴, 효능연구 및 안전성 연구를 통해 신성장 동력 창출 및 지속경영을 위한 기초기반연구를 수행하고 있으며, 분석연구소는 고품질의 청정 원료 확보를 위한 기반연구와 원료의 생산단계별 분석시스템을 구축·확립하여 사용원료 및 제품의 안전성/품질을 담보하고 있습니다. 화장품연구소는 화장품 제품 및 소재개발을 통해 사업다각화에 역량을 집중하고 있으며, 글로벌연구소는 글로벌 시장 확대를 위한 해외제품 개발 및 등록 지원업무를 수행하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 제21(당)기 1분기 제20(전)기 1분기 연구개발비용 1,766,971 1,663,023 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계÷당분기매출액] 0.4% 0.4% 라. 연구개발 실적 당사의 연구개발 실적은 아래와 같습니다. ㅇ차별화 제품개발을 통한 신성장 동력 확보ㅇ신소재 탐색 및 발굴을 통한 미래 시장 선점 기반 마련 ㅇ홍삼의 과학적 효능 자료 구축 및 홍삼제품의 안전성 검증 ㅇ청정 고급원료삼의 생산증대 재배기술 개발을 통한 상생추구 기반 마련 ㅇ계약구매 수삼 및 생약의 안전성평가를 통한 청정원료 확보 및 고객 신뢰기반 구축 연도 주요연구과제 기대효과 2019년 - 인삼 신품종 2종 등록 : 선명(고온내성), 선홍(연분홍색 열매, 다수성)- 화장품 산업 기여에 따른 식약처 표창 수상 - 환경변화 대응 및 원료 품질향상을 통한 기업 경쟁력 강화- 동인비 화장품 우수성에 대한 대외 홍보 기반 마련 2018년 - 고객 Needs 반영한 식품 및 건강기능식품 개발- 특정 기능성 소재 개발 및 제품적용 연구- 화장품 차별화 제품개발 - 국제 비교숙련도 시험(LGC, FAPAS) 참여 - 국제공인 분석인증기관(KOLAS) 갱신 - 화장품 기능성(미백) 소재 식약처 인증- PLS 대응 안전평가 강화 - 신규시장창출 및 기존시장확대 기여- 시장차별화 소재 확보 및 미래성장 동력 발굴- 화장품 라인업 확대를 통한 매출증진-국제 수준의 분석능력 향상 및 분석결과의 신뢰도 제고- 기술력 확보를 통한 화장품 제품의 시장 경쟁력 강화- 청정원료 확보를 위한 사전 안전성 확보 2017년 - 홍삼의 안전성/유효성 인체적용시험 완료 - 홍삼의 국제 표준화 추진 ㅇ 홍삼 제조 국제표준(ISO) 등록- 어린이/청소년 홍삼제품 기억력 개선 표시/광고 승인 - 홍삼의 항균성분 규명 및 학술발표 - 고객 니즈에 부합한 홍삼의 과학적 근거 강화 - 홍삼 품질 주도권 확보 및 글로벌 경쟁력 강화 - 어린이/청소년 대상 표시광고를 통한 제품 매출 증진 - 홍삼의 피부효능 과학화로 화장품 제품의 고객신뢰도 강화 2016년 - 고객 Needs 반영한 제품 개발 - 신소재 개발 추진 - 원료 안전성 평가 ㅇ 2016년 계약재배 인삼/생약 안전성 평가 - 국제공인시험기관(KOLAS) 진세노사이드 인증 획득 - 신규시장 창출 및 기존시장 확대 기여 - 홍삼의 차별적 경쟁력 확보 및 미래 성장동력 발굴 - 청정원료 확보를 위한 사전 안전성 확보 - 국제적 품질분석력 확보를 통한고객신뢰도 제고 8. 경영상의 주요 계약 가. 국내 원재료 계약 현황 (1) 2019년 당분기말 현재 수삼경작 계약 현황 구 분 경작인수(명) 개소 면적(ha) 수삼경작 계약현황 4,674 5,772 2,851.3 9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유 현황 당사가 영위하는 사업과 관련하여 특허법에 근거한 185건의 특허권과, 실용신안법에근거한 8건의 실용실안권, 상표법에 근거한 2,826건의 상표권, 디자인보호법에 근거한 346건의 디자인권을 취득하여 보유하고 있습니다. 또한 당사는 해외시장 개척과 관련하여 미국, 일본, 중국 등 47개국에 1,838건의 상표권을 취득하여 보유하고 있으며, 미국, 중국 등 5개국에 52건의 디자인권을 취득하여 보유하고 있습니다. 2019년 1분기에 신규로 취득한 지적재산권의 내역은 아래와 같습니다. 구 분 주요내용 근거법령 비 고 특허권 국내 1940920 외 3건 특허법 - 해외 ZL201510811748.4 - - 상표권 국내 1448583 외 56건 상표법 - 해외 5652241 외 27건 - - 디자인권 국내 0993047 디자인보호법 - 해외 - - - 나. 법률·규정 등에 의한 규제사항 (1) 관계법령 또는 정부의 규제 등 ① 인삼산업법 제12조(인삼류제조업 및 인삼제품류 제조의 신고 등), 제15조(인삼류의 제조기준 등) 내 용 제12조(인삼류제조업 및 인삼제품류 제조의 신고 등) ① 인삼류제조를 업(業)으로 하려는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 바에 따라 제조장(製造場)을 관할하는 시장(특별자치시장 및 특별자치도지사를 포함한다), 군수 또는 자치구의 구청장(이하 "시장ㆍ군수"라 한다)에게 신고하여야 한다. 다만, 인삼경작자가 자기가 생산한 수삼을 원료로 하여 자가제조(自家製造)한 홍삼, 태극삼, 백삼 또는 그 밖의 인삼을 수출 또는 도매의 목적으로 수집하는 자(이하 "수집자"라 한다)에게 판매하는 경우에는 신고하지 아니할 수 있다. 2013. 3. 23., 2017. 4. 18.> ② 제1항에 따라 홍삼, 태극삼 또는 그 밖의 인삼의 제조업 신고를 하려는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 시설기준을 갖추어야 한다. 2013. 3. 23.> ③ 제1항에 따라 신고를 한 자(이하 "인삼류제조업자"라 한다)는 그 신고 사항 중 시설의 임대 등 대통령령으로 정하는 중요 사항을 변경하였을 때 또는 그 영업을 휴업하거나 휴업한 영업을 재개하였을 때에는 그 사유가 발생한 날부터 20일 이내에 시장ㆍ군수에게 신고하여야 한다. ④ 인삼류제조업자는 인삼류를 제조하고 남은 부산물을 원료로 하여 인삼제품류 중 대통령령으로 정하는 품목을 제조ㆍ가공하려는 경우에는 시장ㆍ군수에게 신고할 수 있다. 이 경우 「식품위생법」 제37조에 따른 식품의 제조ㆍ가공에 관한 영업의 신고를 한 것으로 본다. ⑤ 제4항에 따른 신고를 하려는 인삼류제조업자는 「식품위생법」 제36조제1항제1호에 따른 시설기준에 적합한 시설을 갖추어야 한다. ⑥ 시장ㆍ군수는 제4항에 따른 신고를 받았을 때에는 지체 없이 「식품위생법」 제37조에 따른 식품의 제조ㆍ가공에 관한 영업신고의 소관 행정기관의 장에게 그 내용을 통보하여야 한다. ⑦ 시장ㆍ군수는 인삼류제조업자가 「부가가치세법」 제8조에 따라 관할 세무서장에게 폐업신고를 하거나 관할 세무서장이 사업자등록을 말소한 경우에는 신고 사항을 직권으로 말소할 수 있다. 2018. 12. 31.> ⑧ 시장ㆍ군수는 인삼류제조업자가 그 영업을 폐업하였는지를 확인하기 위하여 필요하면 관할 세무서장에게 필요한 자료의 제공을 요청할 수 있다. 이 경우 자료의 제공을 요청받은 관할 세무서장은 정당한 사유 없이 거부하여서는 아니 된다. ⑨ 제8항에 따라 시장ㆍ군수에게 제공되는 자료에 대하여는 수수료나 사용료 등을 면제한다. [전문개정 2011. 7. 25.] 제15조(인삼류의 제조기준 등) ① 인삼류를 제조하는 자는 홍삼, 태극삼, 백삼 또는 그 밖의 인삼을 연근별로 구분하여 제조하고 해당 제품이나 그 용기ㆍ포장 등에 해당 연근 및 원산지를 표시하여야 한다. 이 경우 원산지의 표시방법 및 판정기준 등에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. ② 인삼류를 제조하는 자는 농림축산식품부령으로 정하는 제조기준을 준수하여야 한다. 2013. 3. 23.> ③ 농림축산식품부장관은 인삼류의 안전성 확보 및 소비자 보호를 위하여 국립농산물검사기관의 장 또는 제17조제1항에 따른 인삼류검사기관의 장으로 하여금 인삼류를 제조하는 자에게 제1항 및 제2항의 규정 준수에 관한 자료를 제출ㆍ보고하게 하거나 관계 직원을 제조업소에 출입시켜 제1항 및 제2항의 규정을 준수하는지를 확인하게 할 수 있다. 2013. 3. 23.> ④ 제3항의 경우 관계 직원은 그 권한을 표시하는 증표를 지니고 이를 관계인에게 보여주어야 한다. [전문개정 2011. 7. 25.] ② 건강기능식품에 관한 법률 제4조(영업의 종류 및 시설기준), 제5조(영업의 허가 등), 제6조(영업의 신고 등), 제7조(품목제고신고 등), 제10조(영업자의 준수사항) 내 용 제4조(영업의 종류 및 시설기준) ① 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 영업을 하려는 자는 총리령으로 정하는 기준에 맞는 시설을 갖추어야 한다. 1. 건강기능식품제조업 2. 삭제 2015. 2. 3.> 3. 건강기능식품판매업 ② 제1항에 따른 영업의 세부 종류와 그 범위는 대통령령으로 정한다. [전문개정 2014. 5. 21.] 제5조(영업의 허가 등) ① 제4조제1항제1호에 따른 건강기능식품제조업을 하려는 자는 총리령으로 정하는 바에 따라 영업소별로 식품의약품안전처장의 허가를 받아야 한다. 대통령령으로 정하는 사항을 변경하려는 경우에도 또한 같다. 2015. 5. 18.> ② 제1항에 따라 허가를 받은 자가 그 영업을 폐업하거나 허가받은 사항 중 총리령으로 정하는 사항을 변경하려는 경우에는 식품의약품안전처장에게 신고하여야 한다. ③ 식품의약품안전처장은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우를 제외하고는 제1항에 따른 허가를 하여야 한다. 2015. 5. 18., 2016. 2. 3.> 1. 제4조에 따른 시설기준을 갖추지 못한 경우 2. 제9조제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 3. 제12조제1항에 따른 품질관리인을 선임하지 아니한 경우(제12조제1항 단서에 해당하는 경우는 제외한다) 4. 제13조제2항에 따른 건강기능식품의 안전성 확보 및 품질관리에 관한 교육을 받지 아니한 경우(제13조제2항 단서에 해당하는 경우는 제외한다) 4의2. 제22조에 따른 우수건강기능식품제조기준에 맞지 아니하는 경우 5. 그 밖에 이 법 또는 다른 법령에 따른 제한에 위반되는 경우 ④ 식품의약품안전처장은 제1항에 따른 허가 신청을 받은 날부터 20일 이내에, 제2항에 따른 변경신고를 받은 날부터 7일 이내에 허가 또는 신고수리 여부를 신청인 또는 신고인에게 통지하여야 한다. 2019. 1. 15.> ⑤ 식품의약품안전처장이 제4항에서 정한 기간 내에 허가 또는 신고수리 여부나 민원 처리 관련 법령에 따른 처리기간의 연장을 신청인 또는 신고인에게 통지하지 아니하면 그 기간(민원 처리 관련 법령에 따라 처리기간이 연장 또는 재연장된 경우에는 해당 처리기간을 말한다)이 끝난 날의 다음 날에 허가 또는 신고를 수리한 것으로 본다. 2019. 1. 15.> ⑥ 제1항과 제2항에 따른 영업의 허가, 변경허가 및 변경신고의 절차 등에 관하여 필요한 사항은 총리령으로 정한다. 2015. 5. 18., 2019. 1. 15.> [전문개정 2014. 5. 21.] 제6조(영업의 신고 등) ① 삭제 2015. 2. 3.> ② 제4조제1항제3호에 따른 건강기능식품판매업을 하려는 자는 총리령으로 정하는 바에 따라 영업소별로 제4조에 따른 시설을 갖추고 영업소의 소재지를 관할하는 특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장에게 신고하여야 한다. 다만, 「약사법」 제20조에 따라 개설등록한 약국에서 건강기능식품을 판매하는 경우에는 그러하지 아니하다. ③ 제2항에 따라 신고를 한 자가 그 영업을 폐업하거나 총리령으로 정하는 사항을 변경하려는 경우에는 특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장에게 신고하여야 한다. 2015. 2. 3.> ④ 특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장은 제2항에 따른 신고 또는 제3항에 따른 변경신고를 받은 날부터 3일 이내에 신고수리 여부를 신고인에게 통지하여야 한다. 2019. 1. 15.> ⑤ 특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장이 제4항에서 정한 기간 내에 신고수리 여부나 민원 처리 관련 법령에 따른 처리기간의 연장을 신고인에게 통지하지 아니하면 그 기간(민원 처리 관련 법령에 따라 처리기간이 연장 또는 재연장된 경우에는 해당 처리기간을 말한다)이 끝난 날의 다음 날에 신고를 수리한 것으로 본다. 2019. 1. 15.> ⑥ 특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장은 제2항에 따라 신고를 한 영업자가 「부가가치세법」 제8조에 따라 관할 세무서장에게 폐업신고를 하거나 관할 세무서장이 사업자등록을 말소한 경우에는 신고사항을 직권으로 말소할 수 있다. 2015. 5. 18., 2019. 1. 15.> ⑦ 특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장은 제6항의 직권말소를 위하여 필요한 경우 관할 세무서장에게 제2항에 따라 신고를 한 영업자의 폐업여부에 대한 정보 제공을 요청할 수 있다. 이 경우 요청을 받은 관할 세무서장은 「전자정부법」 제36조제1항에 따라 영업자의 폐업여부에 대한 정보를 제공하여야 한다. 2018. 6. 12., 2019. 1. 15.> ⑧ 제2항 및 제3항의 규정에 따른 영업의 신고 및 변경신고의 절차 등에 관하여 필요한 사항은 총리령으로 정한다. 2015. 2. 3., 2015. 5. 18., 2018. 6. 12., 2019. 1. 15.> [전문개정 2014. 5. 21.] 제7조(품목제조신고 등) ① 제5조제1항에 따라 건강기능식품제조업의 허가를 받은 자가 건강기능식품을 제조하려는 경우에는 그 품목의 제조방법 설명서 등 총리령으로 정하는 사항을 식품의약품안전처장에게 신고하여야 한다. 신고한 사항 중 총리령으로 정하는 사항을 변경하려는 경우에도 또한 같다. ② 식품의약품안전처장은 제1항에 따른 신고ㆍ변경신고를 받은 날부터 10일 이내에 신고수리 여부를 신고인에게 통지하여야 한다. 2019. 1. 15.> ③ 식품의약품안전처장이 제2항에서 정한 기간 내에 신고수리 여부나 민원 처리 관련 법령에 따른 처리기간의 연장을 신고인에게 통지하지 아니하면 그 기간(민원 처리 관련 법령에 따라 처리기간이 연장 또는 재연장된 경우에는 해당 처리기간을 말한다)이 끝난 날의 다음 날에 신고를 수리한 것으로 본다. 2019. 1. 15.> ④ 제1항에 따른 품목제조신고 및 변경신고의 절차 등에 관하여 필요한 사항은 총리령으로 정한다. 2019. 1. 15.> [전문개정 2014. 5. 21.] 제10조(영업자의 준수사항) ① 영업자는 건강기능식품의 안전성 확보 및 품질관리와 유통질서 유지 및 국민 보건의 증진을 위하여 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. 1. 제조시설과 제품(원재료를 포함한다)을 보건위생상 위해(危害)가 없고 안전성이 확보되도록 관리할 것 2. 유통기한이 지난 제품을 판매하거나 판매할 목적으로 진열ㆍ보관하거나 건강기능식품 제조에 사용하지 말 것 3. 부패ㆍ변질되거나 폐기된 제품 또는 유통기한이 지난 제품을 정당한 사유가 없으면 교환하여 줄 것 4. 판매 사례품이나 경품을 제공하는 등 사행심을 조장하여 제품을 판매하는 행위를 하지 말 것 5. 그 밖에 제1호부터 제4호까지에 준하는 사항으로서 건강기능식품의 안전성 확보 및 품질관리와 국민 보건위생의 증진을 위하여 필요하다고 인정하여 총리령으로 정하는 사항 ② 건강기능식품 제조업자는 총리령으로 정하는 바에 따라 식품의약품안전처장에게 생산 실적 등을 보고하여야 한다. [전문개정 2014. 5. 21.] ③ 식품 등의 표시ㆍ광고에 관한 법률 제4조(표시의 기준) 내 용 제4조(표시의 기준) ① 식품등에는 다음 각 호의 구분에 따른 사항을 표시하여야 한다. 다만, 총리령으로 정하는 경우에는 그 일부만을 표시할 수 있다. 1. 식품, 식품첨가물 또는 축산물 가. 제품명, 내용량 및 원재료명 나. 영업소 명칭 및 소재지 다. 소비자 안전을 위한 주의사항 라. 제조연월일, 유통기한 또는 품질유지기한 마. 그 밖에 소비자에게 해당 식품, 식품첨가물 또는 축산물에 관한 정보를 제공하기 위하여 필요한 사항으로서 총리령으로 정하는 사항 2. 기구 또는 용기ㆍ포장 가. 재질 나. 영업소 명칭 및 소재지 다. 소비자 안전을 위한 주의사항 라. 그 밖에 소비자에게 해당 기구 또는 용기ㆍ포장에 관한 정보를 제공하기 위하여 필요한 사항으로서 총리령으로 정하는 사항 3. 건강기능식품 가. 제품명, 내용량 및 원료명 나. 영업소 명칭 및 소재지 다. 유통기한 및 보관방법 라. 섭취량, 섭취방법 및 섭취 시 주의사항 마. 건강기능식품이라는 문자 또는 건강기능식품임을 나타내는 도안 바. 질병의 예방 및 치료를 위한 의약품이 아니라는 내용의 표현 사. 「건강기능식품에 관한 법률」 제3조제2호에 따른 기능성에 관한 정보 및 원료 중에 해당 기능성을 나타내는 성분 등의 함유량 아. 그 밖에 소비자에게 해당 건강기능식품에 관한 정보를 제공하기 위하여 필요한 사항으로서 총리령으로 정하는 사항 ② 제1항에 따른 표시의무자, 표시사항 및 글씨크기ㆍ표시장소 등 표시방법에 관하여는 총리령으로 정한다. ③ 제1항에 따른 표시가 없거나 제2항에 따른 표시방법을 위반한 식품 등은 판매하거나 판매할 목적으로 제조ㆍ가공ㆍ소분[(小分): 완제품을 나누어 유통을 목적으로 재포장하는 것을 말한다. 이하 같다]ㆍ수입ㆍ포장ㆍ보관ㆍ진열 또는 운반하거나 영업에 사용해서는 아니 된다. □ 기타부문 1. 사업의 개요 영진약품은 질병과 고통으로부터 인류를 구제하고 인류의 복지향상에 기여하고자 '생명을 위한 의약'이라는 신념아래 약업발전을 위하여 인간의 수명을 혁신적으로 개선하고 국민들로 하여금 질병치료로 인한 부담을 줄이고 행복한 삶을 영위하게 하여 약업발전과 평화산업 육성에 기여하고 있습니다.한국 제약업계에 선도적 위치를 차지하고 있는 영진약품은 제약업을 통해 국가 경제발전과 국민 보건향상에 헌신하고 약업발전에 이바지하며 반세기 이상 이어온 대표적인 제약회사입니다. 그리고 KT 계열사로서 우수한 의약품 생산 및 연구개발 노하우를 갖고 그룹 내 바이오/제약 사업부문의 중추적 역할을 하고 있으며, 신제품 개발 및 수출확대를 통하여 글로벌 제약사로 성장해 나아가고 있습니다. 가. 업계의 현황 1) 제약산업의 특성 기본적으로 제약산업은 국민의 '건강' 증진과 '삶의 질' 향상에 기여하는 국민보건의 핵심산업입니다. 제약산업은 질병 치료라는 인간의 기본권에 근간해서 수요를 창출하기 때문에 경제 상황 등 외부요인에 의해 영향을 받는 정도가 크지 않습니다. 제약회사의 본연의 업무인 신약개발은 고도의 전문지식과 복합적인 기술력을 기본 바탕으로 막대한 비용과 시간이 투입되므로 R Pipe Line 보유 및 연구개발 인프라 확보 등이 산업경쟁력 확보를 위한 가장 중요한 요소입니다. 또한 국민건강과 밀접한 관련을 가진 산업으로써 의약품의 안전한 생산 및 품질관리, 투명한 유통질서 확립을위해서 정부의 정책 및 법령에 의한 규제 및 관리가 타산업보다 광범위하고 세밀하게 되어지는 산업입니다. 2) 제약산업의 정부정책 및 인구구조 변화에 따른 영업환경 분석 실거래가 약가인하 제도 등 보험약가 인하 정책 지속, 저가 및 제네릭 의약품을 처방하도록 유도하는 저가구매인센티브제 도입, 판촉을 목적으로 경제적 이익을 제공할 경우 쌍방을 모두 처벌하는 리베이트쌍벌제의 시행, 특히 발살탄 사태를 기점으로 제네릭 의약품 규제를 위해 시행될 예정인 제네릭 약가 차등보상제도 등 약제비 절감 및 투명한 영업환경 조성을 위한다양한 정부정책이 시행되어 제약영업환경에도 많은 변화가 진행되고 있습니다. 이처럼 제약산업의 정부정책 및 영업환경은 현재 큰 변환점을 맞이한 상황으로 시장환경 변화에 맞는 전략수립이 필요한 시기입니다.국내 제약산업은 인구 고령화에 따른 만성질환 및 QOL 의약품 수요의 증가로 상당 기간 높은 성장세를 유지했지만, 특허만료 의약품 감소 및 약제비 절감을 위한 정부 정책 시행 등으로 성장세가 둔화하고 있습니다. 이에 따라 수출 확대 및 고부가가치 의약품 개발과 같이 성장동력 확보 및 수익성 확대를 극대화하는 전략이 점차 중요해지고 있습니다. 3) 경쟁요소 의약품 공급은 병원과 약국으로 한정되어 있으나 국내 의약품 시장 전체 규모에 비해 과다한 업체수와 유사상품의 난립으로 인하여 과당경쟁을 벌이고 있는 상황입니다. 그러나 계속되는 약가인하 정책과 대규모 설비투자 의무화의 압박을 통하여 업계 전반적인 구조조정이 예상되며, 인수/합병이나 신제품 개발 등을 통하여 경쟁력의 강화가 절실히 필요한 시점입니다. 신약개발은 차별화된 R 경쟁력 및 고도의 기술개발을 위해 10~15년의 오랜 기간과 대규모 투자를 필요로 합니다. 신약개발의 High Risk, High Return 특성으로 인해 오리지날 의약품 개발은 거대한 자본력을 바탕으로 한 다국적 제약사들이 그동안 강세를 보여 왔습니다. 그러나 최근에는 국내 제약사들도 지속적인 R 투자의 결실로 대규모 기술수출 이전계약을 체결하고 천문학적인 계약금과 Milestone을 확보하는 등 신약개발에 대한 모멘텀이 점차 확대되고 있어서 향후 R Pipe Line 및 인프라 확보에 대한 국내 제약사들 간의 경쟁은 한층 격화될 것으로 보입니다. 4) 자원조달의 특성 의약품의 물질특허 및 PMS제도 등으로 인해 특정 원료의 독과점 현상이 존재하며, 원료의약품 수입의존도가 높아 환율변화에 따라 수익성 변동폭이 큽니다. 특히 FTA 협상은 의약품의 관세철폐를 추진하면서 의약품에 대한 지적재산권 보호 강화가 지속적으로 요구되고 있습니다. 5) 관계법령 및 정부지원 및 규제 ① 관계법령 : 약사법, KGMP(우수의약품 제조기준), 향정신성의약품관리법, 마약법, KGSP(우수의약품 유통관리기준) 등 ② 정부지원 : 신약개발 연구지원, 제2차 제약산업 육성지원 5개년 종합계획 등 ③ 정부규제 : 약제비 적정화 방안에 따른 규제 (사용량-약가연동제, 약가재평가, 기 등재 약품에 대한 경제성 평가 등), 허가규제요인(소포장 및 안전용기 의무화, DMF 제도, 생동성시험 강화 조치 등), 리베이트 쌍벌제 도입 등 나. 회사의 현황 1) 영업의 개황 정부의 정책 및 영업환경이 급격히 변화하였습니다. 우리 회사는 업종경쟁이 심한 국내 제약 영업환경의 어려움을 극복하기 위해 수출강화 전략으로 일본 등 해외시장 개척에 매진하고 있으며 CMO 등 다양한 사업영역을 확대하고 있습니다. 2019년 1분기 영업실적, 매출액은 529억원으로 전년 동기대비 49억(10.2%)증가와 영업이익은 22억원입니다. 이는 국내영업 성장과 더불어 일본 주요거래처의 매출회복으로 인한 수출 증대가 주된 요인입니다. 【국내영업】기존 품목 매출과 신규 라이센스인 품목 매출이 성장하면서 전년 동기 대비 6.1% 상승하였습니다. 특히, 3대 질환(경장영양, 해열진통소염, 항생제키트) 을대형품목으로 육성하여 매출성장에 기여할 수 있도록 마케팅 역량을 집중하고 있습니다. 【글로벌사업】일본 주요거래처의 매출회복으로 전체 매출이 전년 동기대비 15.1%가 증가하였습니다. 2019년도는 일본 거래처 제약기업과 신뢰/관계회복을 통해 안정적 매출 기반을 확보해 지속적인 매출 증대가 가능할 것으로 기대하고 있습니다. □ 제품과 용역에 대한 정보 (단위: 천원) 구 분 제 58(당)1분기 제 57(전)1분기 전년대비 금액 비중 금액 비중 증감 증감율 상 품 13,062,005 24.7% 10,231,601 21.3% 2,830,404 27.7% 제 품 33,923,786 64.1% 32,603,593 67.9% 1,320,193 4.0% 반제품 2,805,655 5.3% 3,166,242 6.6% -360,587 -11.4% 원재료 2,465,871 4.6% 1,805,050 3.8% 660,821 36.6% 용 역 687,155 1.3% 220,860 0.5% 466,295 211.1% 합 계 52,944,472 100.0% 48,027,346 100.0% 4,917,126 10.2% □ 지역별 매출현황 (단위: 천원) 구 분 제 58(당)1분기 제 57(전)1분기 전년대비 금액 비중 금액 비중 증감 증감율 국내매출 37,368,168 70.6% 35,224,012 73.3% 2,144,156 6.1% 해외매출 15,576,304 29.4% 12,803,334 26.7% 2,772,970 21.7% 일본 14,866,531 28.0% 12,393,651 25.8% 2,472,880 20.0% 중국 709,773 1.4% 429,683 0.9% 280,090 65.2% 합 계 52,944,472 100.0% 48,027,346 100.0% 4,917,126 10.2% ※ 국내매출 : OEM 및 기타매출 포함, 해외매출 : 로컬수출 포함 □포괄손익계산서 (단위 : 원) 과 목 제 58기 1분기 제 57기 1분기 매출 52,944,471,716 48,027,345,412 매출원가 (34,834,625,627) (31,560,609,956) 매출총이익 18,109,846,089 16,466,735,456 판매비와관리비 (15,894,596,276) (15,289,133,157) 영업이익 2,215,249,813 1,177,602,299 기타수익 408,440,722 1,441,768,333 기타비용 (211,192,940) (1,865,606,499) 금융수익 403,651 39,310,616 금융원가 (108,485,390) (63,635,063) 법인세비용차감전순이익 2,304,415,856 729,439,686 법인세비용 (559,307,809) (385,494,809) 당기순이익 1,745,108,047 343,944,877 법인세비용차감후기타포괄손익: 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채의 재측정요소 3,854,157 (2,531,614) 총포괄이익(손실) 1,748,962,204 341,413,263 주당이익: 기본및희석주당이익 10 2 [( )는 음(-)의 수치임] 2) 업계 매출액 현황 (단위 : 억원) 회사명 2018년 2017년 2016년 유한양행 15,188 14,519 13,120 녹십자 13,348 10,984 10,331 대웅제약 10,314 8,667 7,940 한미약품 10,159 7,026 6,878 광동제약 11,802 6,885 6,363 JW중외제약 5,371 5,029 4,675 일동제약 5,039 4,604 2,013 보령제약 4,604 4,227 4,091 한독 4,467 4,134 3,963 제일약품 6,270 3,715 6,173 동국제약 4,008 3,233 3,044 휴온스 3,285 2,780 1,676 대원제약 2,866 2,633 2,384 동화약품 3,066 2,589 2,375 삼진제약 2,600 2,453 2,393 한국유나이티드 2,119 1,970 1,769 영진약품 1,864 1,950 1,931 안국약품 1,857 1,788 1,713 신풍제약 1,873 1,756 1,823 ※ 12월 결산 국내 제약사 기준 금감원 전자공시 사이트 참조(주요 제약업체의 별도 손익계산서상의 매출액임)※ 제일약품 : 회사분할 후 금액임. 3) 시장의 특성 최 근 발생한 발살탄 사태로 인하여 정부는 제네릭의약품 난립 규제 및 의약품 원료 품질 향상을 초점으로 제네릭 약가 차등보상제도 시행을 예정하고 있습니다. 또한 리베이트쌍벌제 도입 및 CP등급제도 시행, ISO 37001 인증 등 제약산업의 윤리경영이더욱 강조되고 있는 상황입니다. 국내 제약사들은 정체된 성장세를 전환시키고자 수출규모 확대 및 신제품 도입 등을 적극적으로 추진하고 있습니다. 특히 상위 제약사들은 라이센스인 강화, 경쟁력 있는 상품의약품 도입, Co-마케팅 추진 등을 통해 성장률을 기존 수준 이상으로 회복하였습니다. 최근 R 투자를 지속해온 제약 바이오업체들을 중심으로 해외 글로벌 제약사들과의 대규모 기술이전 계약 등의 체결이 이루어지고 있으며 시장 및 정부차원의 제약 바이오 산업에 대한 향후 투자는 지속적으로 증가할 것으로 기대하고 있습니다. 4) 신규사업 등의 내용 및 전망 □ 신약개발 현황 구분 품목명 적응증 현재 개발단계 합성신약 YPN-005 표적항암제 후보물질도출 합성신약 YPN-006 면역항암제 약리 실험 구축 및 타겟 검증 □ 전망ⓛ YPN-005는 CDK7을 타겟으로하는 표적항암제 개발 과제로서CDK7은 RNA 중합효소 Ⅱ의 인산화를 통해 c-Myc같은 핵심 발암유전자의 발현을 촉진한다. Myc은 암세포 증식에 대한 본연의 기능 뿐만아니라 암세포의 면역회피 기능을 가능케 하는 면역관문의 조절을 통하여 암세포의 성장을 촉진시킨다. YPN-005는 Myc 발현을 저해함으로써 PD-L1이나 CDK7과 같은 암세포 면역회피 기능을 억제함과 동시에 Myc 과발현 암세포주에서 뛰어난 항암활성을 나타낸다. Myc을 직접적으로 조절하려는노력들이 국내외에서 오랜동안 시도되어 왔으나 현재까지 개발에 성공한 약물은 없으며, 따라서 Myc을 바이오마커로하여 Myc 과발현 암세포를 타겟하는 CDK7 저해제를 개발할계획입니다.② YPN-006은 면역항암제 병용요법 후보물질 발굴을 위해 지놈앤컴퍼니와 진행하는 공동연구 과제이다. 지놈앤컴퍼니의 독자적인 플랫폼 기술인 'GENOME-IO'를 활용하여 타겟을 선별하고, 당사의 분자모델링를 통한 신약개발 연구 역량을 결합해 혁신적인 후보물질 발굴에 속도를 높이고자 합니다. 현재 지놈앤컴퍼니에서 선별한 타겟에 대한 검증을 진행하고 있으며, 신규 활성물질 확볼를 위해 신규물질 디자인 및 합성을 진행하고 있습니다. 5) 조직도영진약품 조직도(2019년 공시일 기준) yjp조직도.jpg 영진약품 조직도 2. 주요 제품 및 원재료 현황 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 제58기 1분기 매출액(비율) 내수 제품 항생제 항생제 크라모넥스, 세파클러,세프타지딤 등 7,735 14.61% 순환기계 고혈압 및 뇌기능개선 칸살탄정, 오마론, 코디핀 등 4,919 9.29% 해열진통소염제 해열진통 데노간주, 오파스트, 덱시푸루펜 등 4,529 8.55% 정신신경계 정신분열 및신경안정 로도핀, 하이셉트, 콜리날 등 4,431 8.37% 경장영양제 경관영양보급 하모닐란액 4,415 8.34% 호흡기계 호흡기관용 콜민A, 코디프로, 아세브로 등 2,341 4.42% 소화기계 소화불량, 위궤양 판프라졸, 판크론, 라토딘 등 1,803 3.41% 기타 항히스타민비타민 영양제 등 옥사틴, D3베에스 등 4,706 8.89% 특판 가공품 항생제원료 등 7-ANCA, CAZ(H) 외 2,458 4.64% 임대 임대매출 임대매출 임대매출 31 0.06% 수출 완제 및 원료 항생제, 합성 원료 외 세프카펜, 세프디토렌, 세프타지딤 등 15,576 29.42% 합 계 52,944 100% 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제58기 제57기 제56기 데노간주 13,909 13,909 13,909 코디핀 4mg 100T 33,091 33,091 33,182 하이셉트정 5mg 51,845 51,845 52,064 콜리날연질캡슐 39,518 39,518 39,682 1) 산출기준 - 데노간주 : 10바이알당 출하가 기준(부가세 별도) - 코디핀 4mg 100T : 100 정당 출하가 기준(부가세 별도)- 하이셉트정 5mg : 30 정당 출하가 기준(부가세 별도)- 콜리날연질캡슐 : 90캡슐당 출하가 기준(부가세 별도) 2) 주요 가격변동 원인 - 보험약가 변동에 기인합니다. 다. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 제58기1분기 비율 비고 약 품및원 료 원재료 1. Cefditoren pivoxil 세프디토렌 2,619 11.67% - 2. QACA 세프타지딤 1,048 4.67% - 3. 7-ANCA 세프티족심 1,315 5.86% - 4. Ceftazidime 5H2O 세프타지딤 542 2.42% - 5. 기타 15,269 68.06% - 소 계 20,794 92.69% - 보조재료 1. VIAL 국내/수출용 191 0.85% - 2. 기타 1,449 6.46% - 소 계 1,640 7.31% - 합 계 - 22,434 100% - 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이 ( 단위 : kg당 ) 품 목 제58기 제57기 제56기 1. Cefditoren pivoxil (S/W) JPY 167,250 JPY 167,250 JPY 167,250 2. HACA USD 86 USD 86 USD 79 3. 7-ANCA USD 560 USD 440 USD 400 4. Zotepine JPY 144,000 JPY 144,000 JPY 144,000 1) 산출기준 - 당분기에 해당 원재료의 최종구입가를 기준으로 표시하였습니다. 2) 주요 가격변동원인 - 국제 환율차 및 원자재 가격변동 외 여러발생 요인들이 있습니다. 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (단위 : 천개,억원,톤 ) 사업부문 품 목 사업소 제58기 1분기 제57기 제56기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 약품 분말주사제 남양 1,575 82 6,300 326 6,300 326 정제 100,800 111 403,200 444 403,200 444 캡슐제 63,000 69 252,000 277 252,000 277 세립제 12 18 48 72 - - 현탁제 4,000 29 16,000 115 - - 내용액제 480 26 1,920 105 - - 소 계 169,867 335 679,468 1,339 661,500 1,047 원료 합성원료 80 220 318 881 318 881 소 계 80 220 318 881 318 881 2) 생산능력의 산출근거 ① 산출방법 등 - 산출기준 : 기계의 이론적 능력 X 월별 평균 가동일수 X 3개월 - 산출방법은 ①항목의 산출기준을 적용하였습니다. ② 평균가동시간은 하단의 "당해사업년도 가동율"을 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 : 백만원) 제 품 명 약 효 군 생산실적 제 58기 1분기 제 57기 제 56기 세프카펜 항생제원료 5,539 10,144 17,467 데노간 해열진통제 3,074 11,260 10,139 코디핀 순환기계 964 4,512 2,852 하이셉트 정신신경계 - 4,435 7,990 세프메타졸 항생제원료 1,144 3,787 4,627 기타(원료 등) 수액제, 원료 39,620 126,118 154,341 합 계 50,342 160,256 197,416 2) 당해 사업년도의 가동률 (단위 : 시간,%) 사업소(사업부문) 당분기 가동가능시간 당분기 실제가동시간 평균가동률 남양공장( 인력 ) 25,136 23,809 95% 전주공장( 인력 ) 14,632 15,570 106% * 인력가동율 : 1일(8시간/1인) 기준 다. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당분기증감 분기말잔액 감가상각누계액 감액손실누계액 분기말미상각잔액 비 고 증가 감소 생산/R 자가 화성시 43,660.40 10,881 - - 10,881 - - 10,881 - 자가 완주군 31,267.20 2,564 - - 2,564 - - 2,564 - 소 계 13,444 - - 13,444 - - 13,444 - 관리 부문 자가 부산시 1,050.00 530 - - 530 - - 530 - 소 계 530 - - 530 - - 530 - 합 계 13,974 - - 13,974 - - 13,974 - [자산항목 :건물 ] (단위 :백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기초장부가액 당분기증감 분기말잔액 감가상각누계액 감액손실누계액 분기말미상각잔액 비 고 증가 감소 생산/R 자가 화성시 14,749.96 13,504 - - 13,504 3,793 - 9,711 - 자가 완주군 11,113.67 12,141 - - 12,141 1,795 - 10,345 - 소 계 25,645 - - 25,645 5,588 - 20,056 - 관리부문 자가 부산시 1,133.40 74 - - 74 30 - 43 - 소 계 74 - - 74 30 - 43 - 합 계 25,718 - - 25,718 5,619 - 20,099 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사 업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기증감 분기말잔액 감가상각누계액 감액손실누계액 분기말미상각잔액 비 고 증가 감소 생산/R 자가 화성시 폐수처리장 외 2,914 - - 2,914 2,163 - 751 - 자가 완주군 수전설비 외 6,596 - - 6,596 1,928 - 4,668 - 자가 광교 인테리어 외 524 - - 524 123 - 400 - 소 계 10,034 - - 10,034 4,214 - 5,820 - 관리 부문 자가 서울시 인테리어 외 392 - - 392 98 - 294 - 소 계 392 - - 392 98 - 294 - 합 계 10,427 - - 10,427 4,312 - 6,114 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기증감 분기말잔액 감가상각누계액 감액손실누계액 분기말미상각잔액 비 고 증가 감소 생산/R 자가 화성시 - 27,194 815 - 28,009 20,636 - 7,373 - 자가 완주군 - 38,147 975 - 39,122 22,729 279 16,114 - 자가 광교 - 7,312 32 - 7,344 5,820 - 1,525 - 합 계 72,653 1,822 - 74,475 49,184 279 25,011 - [자산항목 : 기구비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기증감 분기말잔액 감가상각누계액 감액손실누계액 분기말미상각잔액 비 고 증가 감소 생산/R 자가 화성시 - 1,939 48 - 1,987 1,617 - 370 - 자가 완주군 - 590 7 - 597 365 - 232 - 자가 광교 - 379 59 - 438 225 - 213 - 소 계 2,909 114 - 3,023 2,207 - 816 - 관리 부문 자가 서울시 - 1,272 16 - 1,288 907 - 381 - 소 계 1,272 16 - 1,288 907 - 381 - 합 계 4,181 130 - 4,311 3,115 - 1,197 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당분기증감 분기말잔액 감가상각누계액 감액손실누계액 분기말미상각잔액 비 고 증가 감소 생산/R 자가 화성시 업무용차량 6 - - 6 6 - - - 합 계 6 - - 6 6 - - - 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제 58기 1분기말 제 57기 제 56기 약품원료 약품원료 상 품 수 출 - - - 내 수 13,062,005 48,428,550 33,695,020 합 계 13,062,005 48,428,550 33,695,020 제 품 수 출 15,211,583 38,894,949 67,846,216 내 수 18,712,203 77,902,168 77,924,572 합 계 33,923,786 116,797,117 145,770,788 보조재료 수 출 - - - 내수 8,308 21,754 34,364 합 계 8,308 21,754 34,364 원재료 수 출 - 89,331 530,293 내 수 2,457,563 2,415,352 5,072,411 합 계 2,457,563 2,504,683 5,602,704 가 공 료 수 출 - - - 내 수 2,805,655 16,930,032 9,296,117 합 계 2,805,655 16,930,032 9,296,117 임 대 료및 기타 수출 364,721 1,151,312 313,747 내수 322,434 575,241 296,107 합계 687,155 1,726,553 609,854 합 계 수 출 15,576,304 40,135,592 68,690,256 내 수 37,368,168 146,273,097 126,318,591 합 계 52,944,472 186,408,689 195,008,847 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로 ① 내수 - 직접거래 : 회사 ▶ 병원,약국 ▶ 소비자 - 도매거래 : 회사 ▶ 도매거래선 ▶ 병원,약국 ▶ 소비자 ② 수출 - 종합상사나 전문 Agency를 통해 수출이 이루어짐 2) 판매방법 및 조건 ① 내수 - 직접거래 : 영업사원이 거래선을 통해 제품을 소개, 설명하여 주문을 받고 대금을 직접수금 - 도매거래 : 도매 담당자가 별도로 구분되어 있어 도매선을 통해 제품주문을 받고 대금수금 ② 수출 - 수출대금은 전신환송금(T/T) 및 수출환어음 매입의뢰(Nego 방식) 등을 통해 회수함 3) 판매전략 ① 내수 - ETC제품 : 전문의약품으로 제품의 효과에 따라 경쟁력을 높이기 위한 학술자료 제공, 제품의 우월성 확보전략 - OTC제품 : 제품의 인지도에 따라 매출에 가장 큰 영향을 주는 특성으로 인해 거래선에서는 마진, 소비자에게는 인지도 확보를 위한 전략중심 ② 수출 - 일본 및 중국시장 등 기존시장의 시장점유율을 더욱 확대하고 R Pipe Line 확대를 통해 신규시장 진출 5. 수주상황 업계 영업특성상 장기계약에 의한 특정제품의 매출형태는 극히 드문 경우로 특별히 수주계약에 의한 공급형태로 이루어지고 있지 않습니다. 6. 금융상품의 위험관리와 공정가치 당사의 재무위험 관리는 영업활동과 관련된 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있으며, 각각 위험요인에 대해 지속 점검을 하고 있습니다. 개별실체에 대한 금융상품의 위험관리와 공정가치는 재무제표 주석 26. 금융위험의 위험관리와 공정가치를 참고하시기 바랍니다. 7. 파생상품 등에 관한 사항 당분기말 현재 통화선도거래, 통화옵션, 이자율스왑계약 등을 체결하고 있지 않습니다. 8. 경영상의 주요계약 등 당사의 보고서 작성 기준일 현재 경영상의 주요계약은 다음과 같습니다. 가. 라이센스아웃(License-out) 계약 (단위: 백만원) 품 목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액* 수취금액* 진행단계 KL1333 NeuroVive Pharmaceutical AB 전세계 (한국, 일본 제외) 2017.04.28 2039.12.31 62,700 2,200 국내 임상1상 합 계 62,700 2,200 ※외화금액은 계약서 작성일기준 환율로 환산외화금액으로 표시함 (1) 품목 : KL1333 계약상대방 NeuroVive Pharmaceutical AB(스웨덴) 계약내용 미토콘드리아 이상 등 희귀질환 적응증으로 미국 및 유럽 등에서의 임상개발을 위한 신약 KL1333 Compound의 기술수출 대상지역 전세계(한국, 일본 제외) 계약기간 계약체결일 : 2017.04.28 계약종료일 : 2039.12.31 총계약금액 57백만불, 로열티는 별도 수취금액 금액> 계약금 1차(Upfront Payment) : 1백만불, 2017년 06월 수취계약금 2차(Upfront Payment) : 1백만불, 2018년 05월 수취 ※ 계약금 및 단계별로 개발목표에 도달하여 수령한 Milestone은 반환의무가 없음 금액> ※ 계약금 및 단계별로 개발목표에 도달하여 수령한 Milestone은 반환의무가 없음 계약조건 계약금 1차(Upfront Payment) : 1백만불, 2017년 06월 수취 계약금 2차(Upfront Payment) : 1백만불, 2018년 05월 수취 계약금 3차(Upfront Payment) : 1백만불, 국내 임 상1상 반복투여 후 결과 종료 시 마일스톤(Milestione) : 54백만불 로열티(Royalty) : 허가승인 이후 상업화될 경우 판매 금액에 따른 별도의 Sales Milestone과 Royalty 수령 임상, 등록, 상업화 실패시 계약은 종료될 수 있으며, 계약 종료시에도 회사의 위약금 지급의무는 없음 회계처리방법 계약금 수취액 220백만원($1,100원 기준)은 임상1상 최종 종료시까지 분할하여 수익 인식 마일스톤 : 각 단계별 입금 시 전액 매출 인식 대상기술 KL1333은 미토콘드리아 질환 환자로부터 분리한 세포의 ATP 생산을 증가시키고 젖산 및 활성산소종의 생성을 억제시키는 물질로 KL1333이 세포의 NAD+ 양을 증가시켜 특정 신호전달계를 통해 미토콘드리아 생합성을 유도하고 이 물질은 활성산소종 억제 효과 위주였던 기존 약물과는 달리 세포 에너지 대사 활성화를 유도하고 미토콘드리아의 기능 및 생합성을 증가시켜줌으로써 치료 효과를 나타내는 새로운 기전임. 개발진행경과 1. 미토콘드리아 질병 치료제로 미국 FDA로부터 ‘희귀의약품 지정 승인’(20180416)2. 국제학술지 'Frontiers in Neurology(프론티어스 인 뉴롤로지)' 온라인판에 등재(20180705) : ‘KL1333’ 화합물에 대한 전임상 효력 연구결과로써 ‘KL1333, a Novel NAD+ Modulator, Improves Energy Metabolism and Mitochondrial Dysfunction in MELAS Fibroblasts (MELAS 환자 세포에서 새로운 NAD+ 조절제 KL1333의 에너지 대사 및 미토콘드리아 기능 개선 효과) 제목으로 등재3. 영국 규제당국(MHRA)으로부터 공동 개발 중인 KL1333의 임상1상 승인(20181009) 1. 국내 임상1상 IND 승인일 : 2017.02.022. 국내 임상1상 투여 종료일 : 2018.04.02 기타사항 - 나. 라이센스인(License-in) 계약 (단위: 백만원) 품 목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총계약금액* 지급금액* 진행단계 천식 및 COPD 치료제(YPL-001) 한국생명공학연구원 국내외 독점 및 라이센스 계약 2011.05 특허 존속기간 만료시까지 500 300 국내 임상2a 류마티스관절염치료제(YRA-1909) 전남생물산업진흥재단 국내외 독점 및 라이센스 계약 2013.07 특허 존속기간 만료시까지 400 200 국내 임상2상 다재내성균 백신 개발(YSA-2021) ㈜이언메딕스 국내외 독점 및 라이센스 계약 2015.01 특허 존속기간 만료시까지 500 200 비임상 합 계 1,400 700 (1) 품목 : YPL-001 계약상대방 한국생명공학연구원(한국) 계약내용 천연에서 자생하는 원료로 하여 개발한 천식 및 만성폐쇄성폐질환(COPD : Chronic Obstructive Pulmonary Disease) 치료제인 YPL-001에 관한 일체의 기술이전 대상지역 전세계 계약기간 계약체결일 : 2011.05.16, 계약종료일: 특허존속기간 만료시까지 총계약금액 500백만원(원화), 로열티는 별도 지급금액 금액> 계약금(Upfront Payment): 100백만원 마일스톤(Milestione): 200백만원 (임상 1상 IND승인시, 임상 2상 IND승인시) 금액> 해당사항 없음 계약조건 계약금(Upfront Payment): 100백만원 - 지급조건 : 계약 체결시 마일스톤(Milestione): 100백만원/각 단계별 - 총 400백만원 - 지급조건: 임상1상 IND승인시, 임상2상 IND승인시, 임상3상 IND승인시, 제품 출시 시 경상실시료(Royalty): 매출 발생 시 임상, 등록, 상업화 실패시 계약은 종료될 수 있으며, 계약 종료시에도 회사의 위약금 지급의무는 없음 대상기술 1. 항염, 항알레르기 및 항천식 활성을 갖는 꼬리풀속 식물 추출물을 함유하는 약학 조성물 2. 항염, 항알레르기 및 항천식 활성을 갖는 긴산꼬리풀 추출물로부터 분리된 카탈폴 유도체를 함유하는 약학조성물 - 상기 1,2항에 관한 국내외 지적재산권(특허) 총 8건3. 천연에서 자생하는 긴산꼬리풀을 원료로 한 천연물 항천식 치료제 개발진행경과 ※계약체결 시점부터 공시서류 작성기준일까지의 거래상대방의 각 지역별 및 임상 단계별 승인일, 임상 시작일, 임상 중단일 등을 기재함 - 2011. 07 ~ 2014. 12: 산업통상자원부 지원과제 수행 - 2015. 01 ~ 2018. 03: 범부처신약개발사업 지원과제 수행 - 미국 임상 IND 승인 (2013. 04) - 미국 임상 1상 (SAD) 완료 (2013. 07) - 미국 임상 1상 (MAD) 완료 (2014. 02) - 미국 임상 2상 (PoC) 미국 SAB 미팅 완료 (2014. 01) - 미국 임상 2상 (PoC) 승인 (2014. 10) - 미국 임상 2상 (PoC) 시험 정보등록 (ClinicalTrials.gov, 2014. 10) - 미국 임상 2상 (PoC) Kick-off-meeting 완료 (2014. 10) - 미국 임상 2상 (PoC) IRB 승인(2014. 12, 2015. 02) - 미국 임상 2상 (PoC) 범부처전주기신약개발사업 과제 선정 (2015. 01; 37억원 규모) - 미국 임상 2상 (PoC) 임상개시모임 (2015. 3) - 미국 임상 2상 (PoC) 투약 완료 (2017. 3) - 미국 임상 2상 (PoC) 최종보고서 완료 및 FDA 보고서 제출 (2017.12) - 미국, 유럽(5개국), 인도, 한국, 캐나다, 호주, 중국, 일본 특허등록 (~현재) - 2018.02 ~ 2018.11 : 임상 2b 프로토콜 개발중(~현재) 기타사항 실시권의 제공 및 양도제3자에게 실시권의 일부를 제공하거나 양도할 경우, 제3자로부터 받은 대가의 25%를 지급한다 (2) 품목 : YRA-1909 계약상대방 전라남도천연자원연구센터(한국) 계약내용 국내 자생식물인 멀꿀나무잎으로 부터 개발한 소염 및 관절염치료제인 YRA-1909 일체의 기술이전 대상지역 전세계 계약기간 계약체결일 : 2013.07.01, 계약종료일: 특허존속기간 만료시까지 총계약금액 400백만원(원화), 로열티는 별도 지급금액 금액> 계약금(Upfront Payment): 100백만원 마일스톤(Milestione): 300백만원 (임상 2상 IND승인시, 임상 2상 IND승인시) 금액> 해당사항 없음 계약조건 계약금(Upfront Payment): 100백만원 - 지급조건 : 계약 체결시 마일스톤(Milestione): 100백만원/각 단계별 - 총 300백만원 - 지급조건: 임상2상 진입시, 임상3상 진입시, 제품 출시 시 경상실시료(Royalty): 보험약가 기준대비 85% 해당금액의 6% - 지급조건: 매출 발생시 임상, 등록, 상업화 실패시 계약은 종료될 수 있으며, 계약 종료시에도 회사의 위약금 지급의무는 없음 대상기술 멀꿀 추출물을 포함하는 의약조성물 (PCT, 소염치료제, 관절염치료제) 개발진행경과 ※계약체결 시점부터 공시서류 작성기준일까지의 거래상대방의 각 지역별 및 임상 단계별 승인일, 임상 시작일, 임상 중단일 등을 기재함 - 2014. 12 ~ 2020. 5: 산업통상자원부 지원과제 수행 중 - 장흥군 일대 원료생약 GAP 대규모 재배 진행 중 (2015 ~ 현재) - 국내 임상2상 승인(2015.12) - 국내 임상2상 숭정 승인(2016.12) - 국내 임상2상 진행(2017. 4 ~ ) - 신규특허출원(수치한정): 2017-11-03 "10-2017-0146301" - 신규성분 2종 물질특허 및 용도특허 PCT 출원: 2017.12.26, "PCT/KR2017/015479 PCT/KR2017/015480" 기타사항 실시권의 제공 및 양도 제3자에게 실시권의 일부를 제공하거나 양도할 경우, 제3자로부터 받은 대가의 25%를 지급한다 (3) 품목 : YSA-2021 계약상대방 ㈜ 이언메딕스(한국) 계약내용 "그람양성균(황색포도상구균)에서 유래 세포밖 소포체의 이의용도" 황색포도상구균 관련 세포백신 일체의기술이전 (YSA-2021) 대상지역 전세계 계약기간 계약체결일 : 2015.01.29, 계약종료일: 특허존속기간 만료시까지 총계약금액 500백만(원화), 로열티는 별도 지급금액 금액> 계약금(Upfront Payment): 200백만원 마일스톤(Milestione): 300백만원 (임상 1상 완료후 200백만원, 제3자 기술이전계약 시 100벡만원) 금액> 해당사항 없음 계약조건 계약금(Upfront Payment): 200백만원 - 지급조건 : 계약 체결시 마일스톤(Milestione): 300백만원 (1차 200백만원, 2차 100백만원) - 지급조건: 1차 - 임상1상 완료후, 2차 - 제3자 기술이전 시 경상실시료(Royalty): 순매출의 5% - 지급조건: 매출 발생시 매년 지급 (익년 3월 말까지) 임상, 등록, 상업화 실패시 계약은 종료될 수 있으며, 계약 종료시에도 회사의 위약금 지급의무는 없음 대상기술 "그람양성균에서 유래 세포밖 소포체의 이의용도" (그람양성세균백신 등) 개발진행경과 ※계약체결 시점부터 공시서류 작성기준일까지의 거래상대방의 각 지역별 및 임상 단계별 승인일, 임상 시작일, 임상 중단일 등을 기재함 - 2017. 5 ~ 2019. 5: 교육과학기술부 지원과제 수행 - 2017. 9 ~ 2019. 5: 생산최적화 연구 및 공정연구 진행 중 - 2017. 9 ~ 2019. 5: 임상이행연구 진행 중 기타사항 실시권의 제공 및 양도 제3자에게 실시권의 일부를 제공하거나 양도할 경우, 제3자로부터 받은 대가의 25%를 지급한다 다. 제 품도입 및 원료공급 (단위: 백만원) 품 목 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 계약종류 계약금액 비고 하모닐란 비브라운코리아 국내 판권 2017.12 2022.12 제품 판매계약 - 계약연장(5년) 메이세린 Meiji Seika Pharma (일본) 국내판권 1986.08 - - - 제품 라이센싱 및 국내 판권 계약 아푸라스 Kyorin (일본) 국내 판권 1987.05 2018..03 계약해지 - - 엠피나제-S Kaken (일본) 국내 판권 1982.09 - 제품 판매계약 - 제품 라이센싱 및 국내 판권 계약 엠피나제 1979.05 - 멘탁스 1992.05 - 로도핀 LTL(일본) 국내 판권 2018.04 - 제품 판매계약 - Astellas 에서 LTL로 품목허가권 이전 나트릭스 Servier(프랑스) 국내 판권 1983.03 - 제품 판매계약 - 제품 라이센싱 및 국내 판권 계약 나트릭스SR 1997.04 - Cefcapen P.V Itochu C.F.(일본) 일본 2009.01 - 원료공급 계약 - 원료의약품의 일본공급계약 록소프로펜 APIC(일본) 일본 2018.07 2022.12 원료공급 계약 14,800 원료의약품의 일본공급계약 세프디토렌 KBI(중국) 중국 2018.10 2023.09 원료공급 계약 6,000 원료의약품의 중국공급계약 라. 기 술제휴 등 계약내용 계약상대방 계약체결일 계약종료일 계약금액 비고 기술이전 및 공동연구 계약 지놈앤컴퍼니 2018.10 2021.09 GENOME-IO 기술사용료 지급- 최종 표적에 대한 공동연구 합의시,초기활성물질 선정 시 면역항암제 후보물질 발굴을 위한 G사의 'GENOME-IO' 활용 마. 정부 R 지원 과제 계약내용 계약상대방 계약체결일 계약종료일 비고 YPL-001(COPD 치료제)미 FDA 임상2a 완료 및 국내 임상 2b 승인 (재)범부처전주기신약개발사업단 2015.01 2018.03 YPL-001, COPD 치료제 개발 관절질환 치료용 글로벌 천연물신약 개발 산업통상자원부 2014.12 2020.05 YRA-1909, 류마티스관절염 치료제 개발 천연물 의학/소재 개발 및 표준화 지원 사업 산업통상자원부 2013.11 2018.08 천연물 원료 생약의 표준화 연구 NQO1을 약물표적으로 하는 당뇨병 치료제 개발 한국보건산업진흥원 2016.04 2018.01 KL1333, 당뇨병 치료제 개발 황색포도상구균 백신 대량생산 공정 및 효능검증 연구 과학기술정보통신부 2017.05 2019.05 황색포도상구균 및 기타 포도구균 백신 개발 CDK7 저해제를 이용한 Myc 과발현 암세포 표적치료제 개발 범부처신약개발사업단 2019.02 2020.06 CDK7 저해제를 이용한 Myc 과발현 표적항암제 개발 9. 연 구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 연구본부, 개발본부 2군데 연구소를 운영하고 있습니다. 연구본부는 신약연구실과 신제품연구실, API연구실로 구성되어 있습니다. 신약연구실에는 신약합성팀과 약리독성팀이 있으며, 제품연구실에는 제제연구부, QA Part로 API연구실은 합성연구부, 분석연구부로 구성되어 있습니다. 개발본부는 개발실과 메디컬실로 구성이 되어 있습니다. 연구소에서는 신약 및 개량신약 개발, 원료 및 완제 의약품 및 생물학적 동등성 연구 등의 과제를 중점적으로 수행하고 있습니다. 당사는 적극적인 R 투자를 바탕으로 단순한 제품 개발의 차원을 넘어 특화된 신약과 개량신약의 독자적 개발에 초점을 맞추고 역량강화에 최선을 다하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 연구,개발본부 조직도 연구,개발본부 조직도(190401).jpg 연구,개발본부 조직도 다. 연구개발 인력 현황 (1) 중앙연구소 - 연구본부장을 포함 박사급 8명, 석사급 34명 등 총 44명의 인력이 바이오신약ㆍ합성신약 및 제제기술연구 등을 수행하고 있습니다. (2) 서울연구소 - 개발본부장을 포함하여 25명이 신약 및 개량신약 개발, 생물학적 동등성 연구 등의 과제를 각각 중점적으로 수행하고 있습니다. 현황> (단위: 명) 구 분 인 원 박 사 석 사 기 타 합 계 연구본부 1 - - 1 신약연구실 신약연구실 1 - - 1 신약합성팀 - 5 - 5 약리독성팀 3 3 - 6 신제품연구실 신제품연구실 1 - - 1 제제연구부 - 10 - 10 Q.A 파트 - - 1 1 API 연구실 API 연구실 - 1 - 1 합성연구부 1 4 - 5 분석연구부 - 11 - 11 기타 기타팀 1 - 1 2 합 계 8 34 2 44 (3) 핵 심 연구인력 직 위 성 명 담당업무 주요 경력 주요 연구실적* 연구본부장 이광옥 연구총괄 서울대 대학원 약학 박사('05) 한미약품, 팀장('95~'15) 부광약품, 부소장('15~'17) 영진약품, 연구본부장('17~현재) [논문] - 총 10건 '14년, Bull Korean Chem. Soc. 외 9건 [특허] - 총 12건 '11년, WO2011162515 외 11건 [학회발표] - 총 3건 AACR 105th Annual Meeting, 2014년 AACR 102nd Annual Meeting 2011년 '06년, AACR 97th Annual Meeting 2006 라. 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제58기1분기 제57기 제56기 비 고 원 재 료 비 237,187 709,535 777,256 - 인 건 비 1,241,866 4,850,665 5,216,144 - 감 가 상 각 비 301,101 1,390,247 1,499,532 - 위 탁 용 역 비 743,874 2,404,416 3,674,059 - 제 조 경 비 564,022 6,297,176 2,723,937 기 타 573,255 2,633,669 2,763,922 - 연구개발비용계 3,661,305 18,285,707 16,654,849 - (정부보조금) 48,421 627,940 771,812 사용기준 회계처리 판매비와 관리비 3,097,283 11,988,531 13,930,912 기술개발비 제조경비 564,022 6,297,176 2,723,937 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 6.9% 9.8% 8.5% - ※ 상기 연구개발비용계 및 연구개발비/매출액 비율은 정부보조금 포함임 마. 연구개발 실적('18.01~ '18.12) 당 사의 최근 1년 간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 연구과제 구분 연구과제명 현재 진행단계 비고 YPL-001 천연물신약 COPD 치료제 개발 연구 글로벌 임상2b 준비 - YRA-1909 천연물신약 류마티스 관절염 치료제 개발 연구 국내 임상2상 진행 중 산업부 과제 진행(정부보조) YSA-2021 바이오신약 차세대 백신 치료제 개발 연구 생산공정 및 효력시험 연구 교과부 과제 진행(정부보조) KL-1333 합성신약 유전적 미토콘드리아 질환 관련연구 국내 임상 1상 진행 중 라이선스 아웃 YPN-005 합성신약 표적항암제 개발 연구 선도물질 최적화 진행 중 기초연구 YPN-006 합성신약 면역항암제 개발 연구 타겟 검증, 디자인 및 합성 지놈앤컴퍼니와 공동연구 YPG-003 신제품 파이브로정 고용량 추가(400, 600mg) 발매 완료 - YPG-006 신제품 시탈로정 저함량 제품 개발(5mg) 발매 완료 - YPO-003 신제품 올비틸플러스 D시럽 비타민 D군 보강 발매 완료 - YPG-004 신제품 아리피진정 저함량 제품 개발(5mg) 허가 완료 - YJP-007 신제품 세프타롤린 합성 합성진행중 - YJP-011 신제품 리바록사반 합성 합성진행중 - 바. 연구개발 계 획 당사의 연구중인 과제는 산업부과제(류마티스관절염치료제, YRA-1909), 교과부과제(차세대 백신연구, YSA-2021 ) 및 자체연구(COPD치료제, YPL-001)로 나뉘며, YRA-1909는 2014년 12월 산업자원부 정부과제로 선정되어 2015년 12월 국내 임상2상을 시작으로, 현재 서울대병원을 포함한 전국 주요병원에서 임상2상 중 이며, 2020년 임상완료를 목표로 하여, 현재 환자 등록 중에 있습니다. COPD치료제(YPL-001)는 2013년 4월 FDA IND 승인을 시작으로 임상 2a를 마쳤으며, 글로벌 임상 2b 진행 준비와 기술이전 등을 위해 노력하고 있습니다. 또한 차세대백신 (YSA-2021)은 대량생산 공정 확립 연구와 효능평가를 진행 중이며, 조기 기술이전을 위해 노력하고 있습니다. 아울러 합성신약인 YPN-005는 CDK7 저해제로 발암유전자 c-Myc이 과발현 되어있는 암종에 대한 표적항암제로 개발중이며, 2018년 9월 특허출원 완료하였고 현재 선도물질 최적화 단계에 있습니다. YPN-006은 면역항암제 병용요법 후보물질 발굴을 목표로 2018년 10월 지놈앤컴퍼니와 공동연구 계약을 체결하고, 암세포 내에 직접 침투하여 내부 유전자억제를 조절하기 위한 신규물질 발굴 연구를 시작하였습니다.개량신약 관련 연구는 신규복합제(심혈관 질환)와 서방형제(희귀의약품) 개발 가능성을 검토 중에 있습니다. 10. 기 타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 분기말잔액 비 고 은 행 12,292 26,421 22,763 15,950 - 보 험 회 사 - - - - - 종합금융회사 - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 12,292 26,421 22,763 15,950 - 회사채 (공모) - - - - - 회사채 (사모) - - - - - 유 상 증 자 (공모) - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - 자산유동화 (공모) - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - 기 타 - - - - - 자본시장 합계 - - - - - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 12,292 26,421 22,763 15,950 - (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : - 백만원 사모 : - 백만원 나. 지적재산권 보유 현황 당사의 영위하는 사업과 관련하여 총 66건의 특허권을 보유 중이며 상세내용은 다음과 같습니다. 종 류 출원일 및 취득일 내 용 보유수 (국가별) 근거법령 비고 물질 2018.09.17~ 2018.12.31 신규한 싸이아졸 아마이드 유도체 또는 그의 염 출원상태 특허법 개발 중 용도 2018.04.09~ 2018.12.31 1,2-나프토퀴논 유도체 화합물을 포함하는 고형암의 예방 또는 치료용 약학 조성물 출원상태 특허법 용도 2018.04.09~ 2018.12.31 1,2-나프토퀴논 유도체 화합물을 포함하는 만성 백혈병의 예방 또는 치료용 약학 조성물 출원상태 특허법 용도 2018.04.09~ 2018.12.31 1,2-나프토퀴논 유도체 화합물을 포함하는 급성 백혈병의 예방 또는 치료용 약학 조성물 출원상태 특허법 조성물/ 제조방법 2018.02.28~ 2018.12.31 피르페니돈의 입자크기 조절에 따른 타정성이 개선된 약제학적 조성물 및 이의 제조방법 출원상태 특허법 개발 중 물질 2018.11.02~ 2018.12.31 ◈ 멀꿀 잎 유래 추출물 또는 분획 정제물 또는 이로부터 분리된 신규 플라보노이드 화합물 및 카페인산 화합물을 유효성분으로 포함하는 항염, 또는 골조직 생성 또는 연골조직 생성 촉진용 약학적 조성물 출원상태 특허법 개발 중 물질 2016.07.06~ 2018.12.31 ◈ 산꼬리풀 추출물로부터 분리된 신규 화합물( (KS 534) 및 이를 유효성분으로 포함하는 알러지, 염증, 천식 또는 만성 폐쇄성 폐질환의 예방 또는 치료용 조성물(한국) 1 특허법 개발 중 물질 2017.03.13~ 2018.12.31 ◈ 산꼬리풀 추출물로부터 분리된 신규 화합물 (KS 513) 및 이를 유효성분으로 포함하는러지, 염증, 천식 또는 만성 폐쇄성 폐질환의 예방 또는 치료용 조성물(한국) 1 특허법 개발 중 용도 2015.05.07~ 2018.12.31 ◈ 활성성분을 다량 함유한 산꼬리풀 정제 분획물, 이의 제조방법 및 이를 유효성분으로포함하는 염증, 알레르기 및 천식의 예방 또는 치료용 조성물(중국, 일본, 일본분할, 미국,미국분할1, 미국분할2, 미국분할3, 호주, 캐나다, 러시아) 10 특허법 개발 중 물질/ 제조방법 2018.05.22~ 2018.12.31 ◈ 1,2 나프토퀴논 유도체 및 이의 제조방법(KL-1333 물질특허) 특허등록(미국) 1 특허법 개발 중 용도 2014.12.17~2018.12.31 ◈ 고함량의 카탈폴 유도체를 다량 함유한 산꼬리풀 유래 꼬리풀 신규 정제물 또는 이로부터 분리된 카탈폴 유도체를 유효성분으로 포함하는 만성 폐쇄성 폐질환의 예방 또는 치료용 조성물(미국, 미국분할, 일본, 중국, 캐나다, 러시아) 6 특허법 개발 중 용도 2013.02.21~2018.12.31 ◈ 멀꿀 추출물을 포함하는 의약조성물(미국, 일본, 일본분할, 유럽(벨기에, 독일, 스페인, 프랑스, 이탈리아, 폴란드, 영국, 터키), 캐나다, 호주) 13 특허법 개발 중 물질/ 제조방법 2017.05.18 ◈ 나프토퀴논 유도체 및 이의 제조방법(KL-1333 물질특허) 1 특허법 개발 중 물질/ 제조방법 2017.05.18 ◈ 1,2 나프토퀴논 유도체 및 이의 제조방법(KL-1333 물질특허) 1 특허법 개발 중 물질/ 제조방법 2017.05.18 ◈ 1,2 나프토퀴논 유도체 및 이의 제조방법 국내 2건 특허등록 2 특허법 용도 2017.03.10~ 2018.12.31 ◈ 멀꿀 잎 추출물을 유효성분으로 포함하는 골조직 생성 촉진용 약학조성물(일본, 호주) 2 특허법 개발 중 물질/용도 2015.01.14~2018.12.31 ◈ 그람 양성 세균유래 세포밖 소포체 및 이의 용도(미국, 일본, 중국, 유럽) 4 특허법 조성물/ 제조방법 2016.01.20 ◈ 안정성이 개선된 리마프로스트 함유 약제학적 조성물 및 이의 제조방법(중국) 1 특허법 상용화 조성물 2015.11.26 ◈ 속효성과 지속성을 동시에 갖는 약제학적 조성물 1 특허법 조성물 2015.01.21~2015.11.10 ◈ 속효성과 지속성을 동시에 갖는 약제학적 조성물(미국, 일본, 중국) 3 특허법 결정형/ 제조방법 2015.10.14 ◈ 세프디토렌 피복실의 신규 결정 형태 및 이의 제조 방법 1 특허법 상용화 결정형/ 제조방법 2015.10.05 ◈ 베포타스틴 니코틴산염의 결정형 및 이의 제조방법 국내 특허등록, 식약처 의약품특허목록집 등재 완료 1 특허법 상용화 용도 2014.12.17~2015.06.13 ◈ 활성성분을 다량 함유한 산꼬리풀 정제 분획물, 이의 제조방법 및 이를 유효성분으로 포함하는 염증, 알레르기 및 천식의 예방 또는 치료용 조성물 2 특허법 개발 중 물질/용도 2015.04.06 ◈ 그람 양성 세균유래 세포밖 소포체 및 이의 용도 1 특허법 조성물 2010.05.06~2015.03.10 ◈ 항염, 항알레르기 및 항천식 활성을 갖는 긴산꼬리풀 추출물로부터 분리된 카탈폴 유도체를 함유하는 약학조성물(미국, 일본, 캐나다, 중국, 호주, 인도, 유럽, 유라시아) 10 특허법 개발 중 용도 2015.01.07~ 2018.12.31 ◈ 멀꿀 잎 추출물을 유효성분으로 포함하는 골조직 생성 촉진용 약학조성물(한국, 한국분할1) 2 특허법 개발 중 조성물 2014.12.17 ◈ 이중 포화 인지질을 포함하는 안정한 피부 외용 조성물 1 특허법 상용화 용도 2014.12.17 ◈ 고함량의 카탈폴 유도체를 다량 함유한 산꼬리풀 유래 꼬리풀 신규 정제물 또는 이로부터 분리된 카탈폴 유도체를 유효성분으로 포함하는 만성 폐쇄성 폐질환의 예방 또는 치료용 조성물 1 특허법 개발 중 조성물 2014.12.12 ◈ 비타민 복합제 및 생약제를 함유한 흡연자의 건강 증진용 조성물 국내 특허등록 1 특허법 상용화 조성물/ 제조방법 2014.11.05 ◈ 안정성이 개선된 칸데사르탄 실렉세틸을 함유하는 약제학적 조성물 및 이의 제조방법 1 특허법 조성물/ 제조방법 2014.08.13 ◈ 안정성이 개선된 리마프로스트 함유 약제학적 조성물 및 이의 제조방법 1 특허법 상용화 조성물/ 제조방법 2014.06.03 ◈ 안정성이 개선된 프라미펙솔을 함유하는 약제학적 조성물 및 이의 제조방법 1 특허법 조성물/ 제조방법 2014.06.03 ◈ 안정성이 개선된 프라미펙솔을 함유하는 약제학적 조성물 및 이의 제조방법 1 특허법 정제방법 2014.02.17 ◈ 세팔로스포린계 항생제의 정제 방법 1 특허법 상용화 용도 2012.07.16~ 2018.12.31 ◈ 멀꿀 추출물을 포함하는 의약조성물(한국, 한국분할1, 한국분할2) 3 특허법 개발 중 조성물/용도 2010.04.30~2015.03.31 ◈ 비만, 당뇨, 대사성 질환, 퇴행성 질환 및 미토콘드리아이상 질환의 치료 또는 예방을 위한 약제 조성물(미국, 일본, 유럽, 유라시아, 캐나다) 5 특허법 조성물 2008.09.18 ◈ 항염, 항알레르기 및 항천식 활성을 갖는 긴산꼬리풀 추출물로부터 분리된 카탈폴 유도체를 함유하는 약학조성물 1 특허법 개발 중 조성물 2007.08.20 ◈ 비만, 당뇨, 대사성 질환, 퇴행성 질환 및 미토콘드리아이상 질환의 치료 또는 예방을 위한 약제 조성물 1 특허법 다. 최근 3년간 신용등급 - 해당사항 없음 라. 수주상황 - 해당사항 없음 가. 산업의 특성 화장품은 소비자의 기호와 화장습관, 유행에 매우 민감한 패션 상품입니다. 특히, 제품의 라이프 사이클이 짧아 신제품 출시의 성공 여부가 매출의 주요 변수로 작용하고 있습니다. 또한, 화장품이 피부에 직접적으로 적용됨에 따라 인종, 기후 등에 따른 피부 특성, 문화적 화장 습관의 차이로 인해 국가별, 지역별로 범용화 되기 어려운 점이 존재합니다. 70년대 경제 성장과 더불어 화장품 산업도 지속 성장하여 국내 화장품 시장 규모는 세계 8위 수준을 형성하고 있으며, 현재 국내 화장품 업계는 당사를 비롯해 아모레퍼시픽, LG생활건강, 미샤 등의 국내 업체와 L'Oreal, ELCA 등의 다국적기업이 저성장 경제, 글로벌화, 유통환경의 급변 등 불확실한 경제 환경 속에서 치열한 경쟁을 지속하고 있습니다. 화장품 산업은 인종에 따른 피부특성과 화장습관의 차이로 대부분 국가에서 내수중심 산업으로 발전해 왔으나 K-뷰티의 영향으로 글로벌 시장에서의 영향력이 증가하고 있습니다. 특히 지난 10년간 K-뷰티는 발 빠른 혁신, 다양한 제품, 눈길을 사로잡는 포장디자인으로 인터내셔널 뷰티 시장에 성공적으로 진출했으며, 트렌드 세터로서 글로벌 뷰티 산업의 주목을 받고 있습니다. 나. 산업의 성장성 화장품 산업은 소득의 증가와 미에 대한 인식이 중요시 되면서 무한한 성장 잠재력을 가진 미래 고부가가치 산업분야 중 하나로 평가되고 있습니다. 실제로 2008년 말부터 시작된 글로벌 금융위기에 따른 소비 위축에도 불구하고 화장품시장의 성장률은 오히려 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 과거에는 화장품의 수요기반이 젊은 여성층으로 국한되어 있었으나, 고령화 사회의 진입과 맞물려 중장년층과 남성층으로까지 확대되고 있습니다. 특히, 국내 시장보다는 중국을 포함한 아시아 지역을 뛰어넘어 미국과 유럽 등으로 확대되고 있어 전망이 밝다 할 수 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 경기의 영향을 직접적으로 받는 전형적인 내수산업으로 평가되는 화장품 산업은 과거부터 민간소비 등의 국내 경제 지표와 시장 성장성이 유사한 트렌드를 보여 왔습니다. 하지만 최근에는 소비자들의 합리적 소비패턴이 주요 소비 트렌드로 부각되고 있으며 기업들의 다양한 마케팅활동과 계절에 맞는 다양한 제품 개발로 경기 상황에 비교적 비탄력적인 경향을 보이고 있습니다. 이는 화장품이 필수 소비재로 자리 잡고 있으며 소비자들의 가치소비 확대에 따른 것으로 분석되고 있습니다. 소비자가 원하는 제품을 신속하게 개발하고 생산해 내는 점도 국내 화장품 산업의 강점으로 시장 트렌드 변화를 주도하며 경기 변동이나 계절 등에 큰 영향 없이 안정적인 구도로 변화시키고 있습니다. 라. 국내시장 상황 국내 화장품 시장은 중국인들 및 내국인들의 해외여행을 통한 면세점 화장품 구입이 지속적으로 증가함에 따라 면세점 매출이 점차적으로 성장하고 있으며, 온라인 채널과 H Shop의 성장 또한 두드러진 상황입니다. 반면, 백화점 채널은 젊은 층을 중심으로 비중이 점차 감소하고 있으며, 방문판매 채널 역시 판매 인력과 구매층, 그리고 브랜드 노령화가 되는 상황과 맞물려 40~50대 고객들이 온라인, 홈쇼핑 등의 채널로 이동함에 따라 위축되고 있는 것으로 보입니다. 그러나 인터넷, 모바일 사용자가 늘어남에 따라 이를 기반으로 하는 소셜커머스 및 모바일 시장 성장이 두드러지고있습니다. 모바일 쇼핑은 장소에 제약 없이 쇼핑을 할 수 있다는 점과 영상 컨텐츠를 보고 구매로 이어지는 점을 선호하는 젊은 세대를 중심으로 사용이 늘어나고 있으며,모바일에 익숙해지고 있는 40~50대 또한 온라인 채널로 유입되고 있습니다. 또한 올리브영, 랄라블라, 롭스, 부츠 등 H Shop의 성장세가 두드러지고 있는데 대기업을 중심으로 한 공격적인 샵 전개로 접근성이 좋아지고 있으며, 다양한 브랜드를 한번에 접할 수 있어 젊은 고객들이 H Shop으로 빠르게 이동하고 있으며, 이러한 트렌드는 한동안 이어질 것으로 보입니다. 마. 해외시장 상황 중국 편중 수출 의존도 분산과 새로운 성장 동력 확보를 위해 'Next China'를 찾아 세계 각지로 진출하는 화장품 기업들이 증가하는 추세입니다. 그 노력의 결과로 "K-뷰티"는 세계 화장품 시장에서 글로벌 뷰티 트렌드를 이끌어 나가는 하나의 큰 축으로 평가되고 있으며, 이는 한국 여성의 화장법을 따라하거나, 한국 유행 아이템을 구배하는 것으로 나타나고 있습니다. 이러한 트렌드가 한때의 '열풍'으로 끝나지 않도록 화장품 업계는 지속적으로 혁신적인 아이디어, 기술력, 뛰어난 디자인의 제품을 선보이고 있습니다. 바. 회사의 시장경쟁력 코스모코스는 주력 브랜드인 다나한, 꽃을든남자, 비프루브 브랜드의 고객 접점 확대를 통한 시장 경쟁력 강화에 역량을 집중하였습니다. 코스모코스의 경쟁력으로는 첫째, 품질력을 바탕으로 탄탄한 브랜드 포트폴리오를 구성하고 있습니다. 기존 주력 브랜드인 '다나한', '꽃을든남자'와 함께 16년 런칭한 아웃도어 더마코스메틱 브랜드 VPROVE(비프루브)를 통해 20대 젊은 고객까지 확대하였고, 두산베어스와 마케팅 협업을 통해 콜라보레이션 제품을 선보였습니다.둘째, 채널 별 다양한 유통망을 확보하고 있습니다. 국내 사업부문에서는 마트, 온라인, H, 면세점 등 다양한 채널을 통해 고객을 만나고 있으며 해외 사업의 경우 중화권 국가뿐만 아니라 동남아시아, 미주, 일본, 유럽까지 유망 거래처를 확대하여 글로벌 회사로 도약을 하고 있습니다.셋째, 화장품 산업을 선도하고 있는 자체 인프라 구축을 통해 제품력을 강화하고 있습니다. R 역량과 다양한 특허 등을 확보한 피부과학연구소와 효율적인 생산 능력을 보유한 자체 공장을 통해 독자적인 화장품 사업 경쟁력을 확보하며 자체 브랜드의 제품을 생산하고 있을 뿐만 아니라 높은 기술력과 품질력으로 일본QVC, 홍콩 왓슨(Watsons) 등 글로벌 유통 전문 기업의 주요 ODM파트너사 중 하나로 위상을 높여가고 있습니다. 사. 코스모코스 조직도 2019년 1분기 조직도.jpg 조직도(190331기준) 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, VAT제외) 브랜드 2019년 1분기 2018년 2017년 비고 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 다나한 4,192 22.0% 12,640 16.7 % 13,500 17.9% - 꽃을든남자 7,629 40.0% 32,437 42.8 % 35,698 47.4% - 플로르드망 301 1.6% 1,279 1.7 % 1,744 2.3% - 비프루브 507 2.7% 5,633 7.4 % 5,598 7.4% - 기타 6,454 33.8% 23,822 31.4% 18,765 24.9% - 합계 19,083 100.0% 75,811 100.0% 75,305 100.0% - 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업 부분 매입 유형 품목 구체적 용도 매입액 비율 (%) 비고 화장품 원재료 Ethyl Alcohol, XF49-C3281/SF-C0813, Mihapol PBS-50, Micolin A-526 외 스프레이용제,실리콘,수지,세정제 4,155 44.2% 부가세제외 금액 부자재 유리병, 플라스틱, 용기, 금속 등 용기 및 부자재 5,241 55.8% 부가세제외 금액 합계 9,396 100.0% 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kg) 구분 2019년 1분기 2018년 2017년 화장품 Ethyl Alcohol 1,430 1,430 1,430 XF49-C3281/SF-C0813 7,400 7,400 4,750 Mihapol PBS-50 10,800 10,800 10,200 Micolin A-526 860 860 780 Miconol C2M 2,430 2,430 2,430 (1) 산출기준 주요 제품별로 사용되는 원재료 품목을 1개 이상씩을 선정하여 재고 자산 평가 방법을 이동평균법으로 적용한 단가입니다. (2) 주요 가격 변동 원인 시장 수용 변동에 따른 원재료 가격 변동 및 환율 변동 등입니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력, 생산실적, 가동률 (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 2019년 1분기 2018년 2017년 화장품 제조 기초화장용 제품, 두발용 제품, 인체세정용 제품, 두발염색용 제품, 색조화장용 제품 등 22,279 85,878 96,197 ※ 당사는 다품종 소량 생산 방식으로 제품믹스에 따라 생산능력 차이가 발생하므로 구체적인 생산능력 산출이 불가능하여 생산설비의 현황(생산라인의 수, 평균 가동시간, 시간당 생산실적 등) 등을 종합적으로 고려하여 산출하였습니다. [생산능력의 산출근거] (가) 산출방법 등 ① 산출기준 각 제품별 공장도 출고가격을 기준으로 연간 생산금액을 집계하여 생산소요시간으로 시간당 생산금액을 산출한 후, 이를 토대로 정상가동시 최대 생산 가능한 금액으로 생산능력을 산출하였습니다. ② 산출방법정상가동을 기준으로 "완제품 생산 라인의 수 x 시간당 생산실적(금액) x 1일 정상가동 가능시간 x 연간 정상가동 가능일수"로 계산하였습니다. (나) 정상가동시간 사업부문 1일 평균 정상 가동시간 월 평균 정상가동일수 2019년 정상가동일수 화장품 제조 8 20 59 ※ 정상 가동시간(가동 일수)은 정규근로시간(가동 일수)입니다. (연장근로 및 휴일 근로 시간 제외) (2) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 2019년 1분기 2018년 2017년 화장품 제조 기초화장용 제품류, 두발용 제품류, 인체세정용 제품류,두발염색용 제품류, 색조화장용 제품류 등 13,669 52,340 58,716 (3) 가동률 사업부문 품목 2019년 1분기 2018년 2017년 화장품 제조 기초화장용 제품류, 두발용 제품류, 인체세정용 제품류, 두발염색용 제품류, 색조화장용 제품류 등 61.4% 60.9% 61.0% ※ 당사는 다품종 소량 생산 방식으로 가동시간에 근거한 정확한 가동률 산출이 곤란하므로 금액 기준으로 생산능력과 생산실적을 대비하여 가동률을 계산하였습니다. 나. 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 구분 기초장부가액 당기 2019년 1분기장부가액 증가 감소 토지 12,848,847 - - 12,848,847 건물 4,257,816 - 31,618 4,226,199 구축물 63 - 17 45 기계장치 2,829,739 33,000 287,370 2,575,369 차량운반구 44,750 - 4,653 40,097 공기구 - - - 비품 1,258,569 13,013 142,430 1,129,152 합 계 21,239,784 46,013 466,088 20,819,709 다. 중요한 시설투자 계획당사는 벌크제품 제조 시 투입되는 원료의 종류 및 사용량이 증가함에 따라 안전하고 효율적인 원료 보관/관리를 위하여 원료 저장소를 증설할 계획에 있습니다. (6월말 공사 완료 예정) 이외의 추가적인 설비 확장 투자는 현시점에서 미확정이며, 시장 환경에 따라 대응할 계획입니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원, VAT제외) 사업부문 품목 2019년 1분기 2018년 2017년 화장품 다나한 내수 3,370 10,458 12,344 수출 822 2,182 1,156 합계 4,192 12,640 13,500 꽃을든남자 내수 4,957 20,850 22,436 수출 2,672 11,588 13,262 합계 7,629 32,438 35,698 플로르드망 내수 125 906 1,608 수출 176 372 136 합계 301 1,278 1,744 비프루브 내수 343 2,582 5,070 수출 164 3,051 527 합계 507 5,633 5,597 기타 내수 5,243 19,611 15,829 수출 1,211 4,210 2,936 합계 6,454 23,821 18,765 합계 내수 14,038 54,407 57,287 수출 5,045 21,403 18,017 합계 19,083 75,811 75,305 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 당사의 사업장인 인천 남동공단 및 OEM에서 제조된 제품은 국내 전국유통망(대리점, 브랜드샵, 드럭스토어, 대형마트, 홈쇼핑, 온라인SNS 등)으로 배송되고 있으며, 해외는 해외법인, 현지총판 및 수입상(해외바이어) 등을 통한 배송/수출이 이루어지고 있습니다. 유통구조 제품 공급 루트 대리점 코스모코스 → 대리점 → 전문점, 뷰티약정처 → 소비자 뷰티크레딧(직거래) 코스모코스 → 뷰티크레딧 약정처 및 직영점 → 소비자 뷰티크레딧(약정처) 코스모코스 → 대리점 → 뷰티약정처 → 소비자 마트 코스모코스 → 마트벤더 → 마트 → 소비자 온라인 코스모코스 → 온라인쇼핑몰 → 소비자 홈쇼핑 코스모코스 → 홈쇼핑 → 소비자 면세점 코스모코스 → 면세점 → 소비자 드럭스토어 코스모코스 → 드럭스토어 → 소비자 vprove 코스모코스 → 직영점 → 소비자 해외 코스모코스 → 해외법인/현지총판/해외바이어 → 소비자 (2) 판매방법 및 조건 국내는 유통채널별로 1개월 외상거래를 하고 있으며, 해외는 매출에 대한 선수금방식으로 진행 후 제품을 수출하고 있습니다. (3) 판매전략 (가) 핵심 브랜드를 기반으로, Hit제품 육성 및 브랜드 경쟁력 강화 (나) 신 성장 채널 육성 및 글로벌 사업 확대를 통한 경영성과 극대화 (다) 차별화되고 기획적인 이벤트 / 판촉 활성화를 통한 판매촉진 6. 시장위험과 위험관리 가. 자본위험관리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있으며, 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금 및 현금성자산 등을 차감한 순 부채와 자본으로 구성되며, 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 '19년도 1분기말 '18년도 기말 '17년도 기말 순부채: 차입금총계 17,400,000 14,000,000 10,000,000 차감: 현금및현금성자산 (2,256,341) (3,293,130) (3,791,563) 유동성기타금융자산 (2,000) (2,000) (1,807,590) 순부채(자산) 15,141,659 10,704,870 4,400,847 자본 29,607,168 29,889,820 41,434,560 나. 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (1) 환위험관리 당사는 차입금등과 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 '19년도 1분기 '18년도 기말 '17년도 기말 USD CNY HKD 기타 USD CNY HKD 기타 USD JPY HKD 기타 순부채: - - - - - - - - - - - - 차입금총계 - - - - - - - - - - - - 자산: - - - - - - - - - - - - 현금및현금성자산 47,979 - - - 1,057,496 - - - 1,750,968 - - - 매출채권및기타채권 5,842,435 3,071,440 - 297 5,813,892 2,119,805 - 297 3,583,376 95,556 - 290 자산 합계 5,890,414 3,071,440 - 297 6,871,388 2,119,805 - 297 5,334,344 95,556 - 290 부채: 단기차입금 - - - - - - - - - - - - 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 USD에 대한 원화환율 10% 변동 시 환율변동이 당기손익에미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 만원) 구 분 '19년도 1분기 '18년도 기말 '17년도 기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 589,041 (589,041) 687,139 (687,139) 533,434 (533,434) JPY - - - - - - HKD - - - - - - CNY 307,144 (307,144) 211,981 (211,981) 9,556 (9,556) 기타 30 (30) 30 (30) 29 (29) 합 계 896,215 (896,215) 899,150 (899,150) 543,019 (543,019) 상기 민감도 분석은 보고 기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (2) 유동성위험관리 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. ① '19년도 1분기 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 파생금융부채 - - - - - 비파생금융부채: 단기차입금 17,400,000 17,400,000 - 17,400,000 - 예수보증금 110,944 110,944 110,944 - - 미지급비용 2,070,470 2,070,470 856,011 802,949 411,510 미지급금 723,911 723,911 723,911 - - 임대보증금 198,199 200,000 - - - 매입채무 4,381,686 4,381,686 4,381,686 - - 비파생금융부채 소계 24,885,210 24,887,011 6,072,552 18,202,949 411,510 합 계 24,885,210 24,887,011 6,072,552 18,202,949 411,510 ② '18년도 기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 파생금융부채 - - - - - 비파생금융부채: 단기차입금 14,000,000 14,359,222 137,865 14,221,357 - 예수보증금 108,877 108,877 108,877 - - 미지급비용 2,992,483 2,992,483 1,849,299 731,688 411,496 미지급금 1,475,184 1,475,184 1,475,184 - - 임대보증금 196,434 200,000 - 200,000 - 매입채무 6,773,620 6,773,620 6,773,620 - - 비파생금융부채 소계 25,546,598 25,909,386 10,344,845 15,153,045 411,496 합 계 25,546,598 25,909,386 10,344,845 15,153,045 411,496 ③ '17년도 기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 파생금융부채 - - - - - 비파생금융부채: 단기차입금 10,000,000 10,000,000 - 10,000,000 - 예수보증금 290,821 290,821 290,821 - - 미지급비용 2,130,389 2,130,389 2,130,389 - - 미지급금 2,198,378 2,198,378 2,198,378 - - 임대보증금 960,441 960,441 - - - 매입채무 4,430,209 4,430,209 4,430,209 - - 비파생금융부채 소계 20,010,238 20,010,238 9,049,797 10,000,000 - 합 계 20,010,238 20,010,238 9,049,797 10,000,000 - (3) 신용위험관리신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 회사가 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 회사와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않았습니다. 또한 회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 회사는 신규 거래처에 대해 개별적 신용도를 검토하고 있으며, 기존 거래처에 대해서는신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다. 회사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 '19년도 1분기 '18년도 기말 '17년도 기말 현금및현금성자산 2,256,341 3,286,002 3,787,528 매출채권및기타채권 25,300,013 25,716,019 21,530,785 기타금융자산 2,000 2,000 1,807,590 합 계 27,558,354 29,004,021 27,125,903 한편, 당사는 하나은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.(4) 이자율위험관리당사의 이자부부채의 규모를 고려할 때 이자율변동이 금융부채의 공정가치 또는 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.(5) 가격위험관리당사는 가격변동위험에 노출되어 있는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다. 7. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 ㅇ 새로운 시장 트렌드에 대응하기 위해 제품개발 시간 단축 ㅇ 히트상품 발굴을 위한 신제형 제안활동 강화 ㅇ 외부기관 연계 소재 발굴, 특정 기능성 제품 개발을 위한 전략적 아웃소싱 ㅇ 자사 생산력 증대를 위한 ODM 활동 강화 ㅇ 그룹사 연구소간 협업체계 구축 나. 연구개발 담당조직 연구소는 기존 조직체계에서 전사적인 조직 슬림화 및 효율화의 일환으로 기초/메이크업팀, 헤어/바디케어팀, 연구지원팀체제로 변경하였습니다. 기초/메이크업팀에서는 여성용 스킨케어, 남성용 스킨케어 제품 개발 및 베이스 메이크업을 개발하고, 헤어/바디케어팀에서는 헤어케어 제품, 바디케어 제품을 개발하고 있습니다. 또한 연구지원팀은 각 제형연구 및 컨셉소재 개발 분야 지원 업무를 통해 제품 개발의 효율성을 높이고 있습니다. 기초제품 개발 분야에서는 기존 브랜드의 라인업 및 신규 기초 브랜드와 썬케어 및 베이스 메이크업에 적용할 제품을 개발하고 있으며, 헤어케어 분야에서는 시판 및 살롱에 공급할 샴푸와 헤어컨디셔너류를 포함하여 염모제, 펌제 등 전반적인 헤어제품을, 바디케어는 제형 및 사용감의 다양화로 시장에 대응하고 있습니다. 또한, 시판 및 미용 살롱을 비롯하여 신규 판로 개척을 위한 특수유통 제품 및 자사 브랜드뿐만 아니라 고객사로부터 의뢰 받은 제품의 ODM/OEM 생산을 위한 신제품,신제형 개발 활동에 집중하고 있으며, 제품의 품질에 문제가 발생하지 않도록 안정성확보에도 최선을 다하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2019년 1분기 2018년 2017년 연구개발비용 361 1,363 1,778 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액] 1.9% 1.8% 2.4% 라. 연구개발 실적 연도 주요연구과제 기대효과 '19년1분기 □ 신제품 개발(총 10건) - 알지투 프레스티지 이엑스 홍삼 앰플 - 알지쓰리 인텐스 헤어 마스크/샴푸 - 플로르드망 내추럴 모이스처 바디 클렌저/ 바디로션 - ODM) 휴메이저 닥터포헤어 폴리젠 트리트먼트 - ODM) 에스프리나 알지투 프로포즈 퍼퓸드 바디로션 - ODM) 아눅 뉴 제너레이션 퍼스트 미션 탑투토워시 - ODM) DN컴퍼니 에스테메드 미라클 스파 세럼 - ODM) 노베나 보 알 선 - 신규 브랜드 출시를 통한 신규 제형의 다양성 확보- 기초, 헤어, 바디 및 ODM 제품 개발로 매출 증대 □ 기능성 허가 및 품목신고(총 8건) - 신규 허가(4건) o 에이디파잉 스킨 샤워 외 3건 - 품목 신고(4건) o 알지쓰리 홍삼식초 토닉 샴푸 외 1건 o 알지쓰리 인텐스 헤어 마스크/샴푸 - 기능성 허가 및 품목신고를 통한 기능성 제품 확대 □ 임상평가(주력임상 2건/ 피부자극테스트 9건) - 주력임상(2건) o 닥터 알지쓰리 홍삼 식초 토닉 샴푸(초미세먼지 세정) o 코스모코스 선베이스 SPF 50+ PA++++(자외선 차단) - 피부자극테스트(9건) o 닥터 알지쓰리 홍삼 식초 토닉 샴푸/트리트먼트 o 플로르드망 내추럴 모이스처 바디 클렌저/바디로션 o 다나한 본연진 누룩 크림/클렌징 폼 o 비프루브 아웃도어 피팅 겔 마스크 o 하이드로 밸런스 페이셜 미스트/폼 - 제품 임상 평가를 통한 효능 검증 □ 소재 및 기술 성과(총 3건) - 기반기술 확보 o Big Data 기반 수분 지수 개발 : WPF(Water Protection Factor)상표 출원, 특허 출원 o 난각막 모사기술 개발 : SkinBioFit 상표 출원, 특허 명세서 작성 o 신소재 개발 - 전통 누룩(진주곡자) 화장품 원료화 : 진주곡자 MOU 체결 및 원료 규격화 완료 및 보습 및 항노화 효능 실험 - 신규 소재 효능 연구에 따른 논문 게재와 특허 등록을 통한 소재의 지적재산권화 □ 안정성 분석 (총 44건) - 신제품 자사 : 12건 분석 - 신제품 ODM : 32건 분석 - 제품의 안전성 확보 '18년 □ 신제품 개발(총 151건) - 다나한 인삼씨 비책 아이크림/에센스 외 3건 - 다나한 인삼잎 보윤 수분 크림 - 다나한 인삼씨 비책 클렌징/마사지 크림 - 다나한 고율 모이스처 선 크림 SPF50+ PA++++/핸드크림 - 비프루브 시카 엑스퍼트 센텔라마이드 크림/토너 - 비프루브 블록 엑스퍼트 유브이 디펜스 선크림 SPF50+ PA++++ - 비프루브 블록 엑스퍼트 워터 선젤 SPF50+ PA++++ - 비프루브 블록 오션 미스트 (QVC) - 비프루브 싸인볼 바디워시/로션/핸드로션 - 비프루브 철웅이 핸드크림 외 4건 - 꽃을 든 남자 모이스처 핸드크림(특판) - 꽃을 든 남자 세라마이드 크리닉칼라 RM6 외 3건 - 꽃을 든 남자 원더살롱 잉크 쉐이킹 외 VB6 외 2건 - 꽃을 든 남자 바나나/딸기/백년초 클렌징 폼 (진안려) - 꽃을 든남자 에너지팩토리 페이셜 폼 클렌저 위드 토트넘 홋스퍼 - 꽃을든남자 때스파 모링가/솔트 스크러빙 워시 - 꽃을든남자 에코 허브 로션/ 바디 워시/ 샴푸/토너 - 꽃은든남자 레드플로 동백 바디 에센스 - 플로르드망 에코퓨어 카밍 에센스 외 3건 - 알지쓰리 헤어로스 더모 크리닉 헤어샴푸/토닉 - 에스테티카 CMC 프로 멀티펌 어드밴스 - 알지쓰리 헤어로스 인텐스 헤어 마스크/샴푸 - 다나한 진 100크림 - 뷰티크레딧 클렌징 마사지 크림/멀티 크림 - ODM) 휴메이저 닥터포헤어 폴리젠 트리트먼트 - ODM) 에스프리나 알지투 프로포즈 퍼퓸드 바디로션 - ODM) 휴메이저 닥터포헤어 폴리젠 인텐스 샴푸 - ODM) 월드바이오랩 스칼펄 샴푸/앰플 - ODM) 퓨어진 포맨 로션 외 6종 - ODM) 왓슨스 콜라겐 바이 왓슨스 클렌징 밀크 외 3종 - ODM) 활월 AHA Peel Essence - ODM) KGC 왓슨 원스인어문 노모이어 하이드 클렌징 폼 - ODM) KGC 왓슨 원스인어문 노모이어 하이드 세럼 외 5종 - ODM) KGC 왓슨 원스인어문 워리워시 페미닌 클렌져 - ODM) KGC 왓슨 문메이트 오버나이트 팩 외 7종 - ODM) KGC 원스인어문 마인드 퍼퓨머 밸런싱 외 3건 - ODM) KGC 랑 멀티 스캘프 케어 오일 인 샴푸 - ODM) 제이앤코슈 닥터 펩티 아미노 100k 프리미엄 샴푸 - ODM) 제이앤코슈 닥터펩티 아미노 100K 트리트먼트 - ODM) 휴메이저 닥터 포헤어 피토테라피 트리트먼트 - ODM) 휴메이저 닥터포헤어 폴리젠 샴푸 외 4종 - ODM) 콜라겐바이왓슨스 클렌징 멜팅 밤 - ODM) 콜라겐바이왓슨스 트러블 프리 젤 크림 외 4종 - ODM) 에스프리나 알지투 프라그란스 바디미스트/핸드크림 - ODM) 프리트스킨(5종), 로제 (2종), 네오나오 (2종), 월드바이오랩 (4종), 미슬로(2종), 씨리얼 (2종), SNP (9종), 마인드디저트(4종), 비타코리아(1종), 메디프런트 (2종), 안대우 (1종), 아눅 (2종), 스웨거(1종), 셀레스트(1종), 버드데이트(1종) - 해외) 윌제인 엣지테이머 헤어왁스 (슈퍼하드) 외 2종 - 해외) 반자이 리치 하이드라 헤어 샴푸 외 1종 - 신규 브랜드 출시를 통한 신규 제형의 다양성 확보 - 기초, 헤어, 바디 및 ODM 제품 개발로 매출 증대 □ 기능성 허가 및 품목신고(총 20건) - 신규 심사 (13건) o 꽃을든남자 헤어로스 크리닉 헤어팩/ 토닉 o 코스모코스 스팀샤워 선크림 SPF50+ PA++++ o 코스모코스 톤업 선크림 SPF50+ PA++++ o 코스모코스 투명 선스틱 SPF50+ PA++++ o 비프루브 블록 엑스퍼트 워터 프루프 선크림 SPF50+ PA++++ o 효소처리 인삼 사포닌 (미백) 기능성 허가 o KGC 원스인어문 노모어하이드 클렌징 폼 여드름 기능성 o 코스모코스 베이스 SPF25+ PA++ o 일루미네이션 SPF35 PA++ o 무기자차 베이스 SPF50+ PA++++ o 무기쿠션 SPF50+ PA++++ o 알지쓰리 헤어로스 더모 크리닉 토닉 o 에이디파잉 스킨샤워 외 3건 - 변경심사 (35건) o 꽃을든남자 Rg3 헤어로스 크리닉 샴푸 2건/토닉/헤어팩 o 다나한 모 보양 샴푸액 외 3건 o 비더살롱 헤어로스 크리닉 트리트먼트 o 알지쓰리 헤어로스 헤어 마스크/샴푸 o 꽃을든남자 트리트칼라 외 18품목 o 다나한 모 칼라 크림 N10 외 5품목 - 기능성 허가 및 품목신고를 통한 기능성 제품 확대 □ 임상평가(주력임상 23건 / 피부자극테스트 72건) - 코스모코스 스팀샤워 선크림 SPF50+,PA++++(1건) - 다나한 인삼씨 비책퍼스트 에센스/크림(진피치밀도/리프팅)(4건) - 다나한 인삼씨 비책 수분영양 크림(24시간 보습)(1건) - 비더살롱 헤어로스 크리닉 샴푸액(임상설문평가)(1건) - 알지쓰리 헤어로스 헤어 마스크(각질, 두피, 단백질, 볼륨, 윤기, 큐티클)(6건)- 다나한 진100 크림(피부자극)- 플로르드망 내추럴 바다 클렌저/바디로션(피부자극)- 뷰티크레딧 클렌징 마사지 크림/멀티 크림- 알지투 프레스티지 이엑스 홍삼 앰플 - 원스인어문 노모어하이드 크림/핑크스팟크림/세럼/토너 4종(논코메도제닉) - 원스인어문 문메이트 오버나이트팩 지복합성피부 스텝원/투 2종(48보습) - 원스인어문 문메이트 오버나이트팩 건성피부 스템원/투 2종(48보습) - 원스인어문 프리티 쿨 아이스 쿨링 마스크/아이마스크 2종(붓기완화) - 무궁화 샤워때 비누 사해소금(각질 제거) - 피부자극테스트(72건) - 제품 임상 평가를 통한 효능 검증 □ 소재 및 기술 성과(총 7건) -특허 4건 o (분할출원)진세노사이드 Rb1, Rc, Rh1 및 Rg3 복합물을 유효성분으로 포함하는 육모촉진 및 탈모방지용 화장료 조성물 o (출원)홍합 접착단백질을 함유하는 모발용 화장료 조성물 o (등록)홍합 접착단백질을 함유하는 모발용 화장료 조성물 o (등록)그라비올라 추출물을 안정화한 니오좀을 함유하는 화장료 조성물- 논문 3건 o (게재)Defensive Properties of Ginsenoside Re against UV-B-Induced Oxidative Stress through Up-Regulating Glutathione and Superoxide Dismutase in HaCaT Keratinocytes_Iranian Journal of Pharmaceutical Research (2018), 17 (1): 249-260 o (게재)Protective properties of geniposide against UV-Binduced photooxidative stress in human dermal fibroblasts_Pharmaceutical Biology, 56:1, 176-182 o (게재)Probiotic fermentation augments the skin anti-photoaging properties of Agastache rugosa through up-regulating antioxidant components in UV-B-irradiated HaCaT keratinocytes_BMC Complementary and Alternative Medicine (2018) 18:196 - 신규 소재 효능 연구에 따른 논문 게재와 특허 등록을 통한 소재의 지적재산권화 □ 안전성 분석 (총 260건) - 신제품 자사 : 30건 분석 - 신제품 ODM : 103건 분석 - 기존 제품 : 127건 분석 - 제품의 안전성 확보 '17년 □ 신제품 개발(총 195건) - 비프루브 바이오 에센셜 링클 퍼펙터 - 비프루브 애니뷰티 핸드 세니타이저 외 5품목 - 비프루브 탈모방지 헤어 트리트먼트 외 1품목 - 비프루브 골드 엑스퍼스 스네일 에센셜 퍼밍 크림 외 3품목 - 다나한 인삼잎 보윤 크림 외 6품목 - 다나한 인삼씨 비책 외 7품목 - 다나한 고율 크림 외 4품목 - 다나한 홍윤 에센셜 아이크림 외 4품목 - 다나한 해담율 크림 외 6품목 - 다나한 헤어앰플 프로그램 1품목 - 다나한 모현 칼라크림 외 2품목 - 꽃을든남자 에코레스트 토너 외 10품목 - 꽃을든남자 엠파워 로션 위드 토트넘 핫스퍼 외 1품목 - 꽃을든남자 헤어페셔널 앰플샴푸 외 3품목 - 꽃을든남자 워터루 크리미 염모제 2품목 - 꽃을든남자 RG3 볼륨 헤어트리트먼트 외 6품목 - 꽃을든남자 에너지 팩토리 올인원 쿨식스 위드 토트넘 홋스퍼 2품목 - 꽃을든남자 에너지 팩토리 붐업 헤어왁스 2품목 - 꽃을든남자 프레시 밀크 바디로션 외 2품목 - 에스테티카 케라틴 부스팅 앰플 외 2품목 - 에스테티카 아트디렉터 헤어칼라 33종 - 에스테티카 CMC 프로 멀티펌 외 18품목 - ODM) 콜라겐 바이 왓슨스 하이드로 밸런스 라인 6종 - ODM) 콜라겐 바이 왓슨스 클렌징 버블 폼 외 1종 - ODM) 기초30품목 / 바디15품목 / 헤어5품목 - 신규 브랜드 출시를 통한 신규 제형의 다양성 확보 - 기초, 헤어, 바디 및 ODM 제품 개발로 매출 증대 □ 의약외품 허가 및 품목신고(총 209건) - 기능성 심사(44건) o 코스모코스 아쿠아 선크림 SPF50+PA++++(삼중 기능성) o 코스모코스 마일드 선블록 SPF50+PA++++ o 코스모코스 비비 베이스 SPF30 PA++ o 꽃을든남자 선펀치 올프루프 선크림 SPF50+PA++++ o 꽃을든남자 워터루 크리미 염모제 2건 o 비프루브 블록 엑스퍼트 워터 프루프 선크림 SPF50+ PA++++ o 다나한 모 현 칼라크림 N8, N10 2건 o 에스테티카 아트디렉터 헤어칼라 33종 o 왓슨스 데이 크림 SPF20 PA++ o 왓슨스 아우라 선젤 SPF50 PA++++ - 의약외품 허가(10건) o 비프루브 애니 뷰티 데오드란트 퍼퓸 스프레이 외 10건 - 품목신고(16건) o 비프루브 애니뷰티 핸드세니타이저 2건 o 다나한 기능성 제품 9건 o 꽃을든남자 기능성 제품 2건 o 꽃을든남자 알지쓰리 헤어로스 크리닉 샴푸액/트리트먼트/토닉 재평가 - 허가변경( 16건) o 코스모코스 사명 변경에 따른 기능성 보고 변경 16건 - 기능성 허가 전환(123건) o 꽃을든남자 크리닉 칼라 13건 외 65품목 o 꽃을든남자 에코버블폼 10품목 o 꽃을든남자 먹물헤어칼라 6품목 o 플로르드망 원더플라워 헤어칼라 11품목 o 꽃을든남자 크리닉 파우더 브릿지 외 6품목 o 비프루브 에이클리뉴 클리어 폼클렌저(살리실산) 외 7건 o ODM) 푸드어홀릭 너리싱 먹물헤어칼라 3종 - 기능성 및 의약외품 허가를 통한 기능성 제품 확대 □ 임상평가(주력임상 30건 / 피부자극테스트 226건) - 비프루브 크림엑스퍼트 더스트 디펜스 크림_미세먼지 부착방지 및 24시간 메이크업지속력(2건) - 비프루브 바이오 에센셜 앰플 크림_진피 치밀도 및 볼륨개선(2건) - 비프루브노메이크업퍼펙트 더블마스카라_내수성평가(1건) - 비프루브 더마 퓨전 포어 코렉팅 팩트 21호_화장지속력 및 피지컨트롤(2건) - 비프루브 마스크 마스터 크림 버블 시트-더스트 클렌징_초미세먼지 세정(1건) - 비프루브 크림 엑스퍼트 오일 페이퍼 크림_피지개선,안티다크닝(2건) - 비프루브 시카 엑스퍼트 센텔라마이드 크림_48시간 보습지속력 및 피부장벽 개선(2건) - 비프루브 크림 엑스퍼트 로디올라 파워 크림_건조주의보 조건 보습 ,온도 20도차 조건보습, 48시간보습 지속력, 붉은기 개선 (4건) - 비푸루브 블록 엑스퍼트 워터프루프 선크림 SPF50+ PA++++_지속내수성(1건) - 비프루브 블록 엑스퍼트 마일드 패밀리 선 SPF50+ PA++++_지속내수성(1건) - 비프루브 블록 엑스퍼트 선스틱 SPF50+ PA++++(1건) - 비프루브 블록 엑스퍼트 매트 선스틱 SPF50+ PA++++(1건) - 다나한 인삼씨 비책 에센스 커버 팩트 21호 화사한 베이지_28시간 보습 및 메이크업 지속력(1건) - 플로르드망 하이드로즈 모이스트 커버쿠션 SPF50+ PA+++1호_28시간 보습지속력 및 메이크업 지속력(2건) - 꽃을든남자 토트넘 멀티 아웃도어 선크림_미세먼지 부착방지(1건) - 꽃을든남자 선펀치 워터프루프 썬크림 SPF50+ PA++++_지속내수성(1건) - 코스모코스 아쿠아 선크림 SPF50+ PA++++(1건) - 코스모코스 스팀 샤워 선크림 SPF50+ PA++++(1건) - 코스모코스 톤업 선크림 SPF50+ PA++++(1건) - (ODM)왓슨스 아우라 크림 타입 SPF50+PA++++(1건) - (ODM)왓슨스 젤 타입 SPF20PA++(1건) - 피부자극테스트(226건) - 제품 임상 평가를 통한 효능 검증 □ 안전성 분석 (총 726건) - 수은분석기 : 274건 분석 - ICP MASS : 분석법 정립 및 248건 분석 - GC MASS : 204건 분석(디옥산,프탈레이트3종) - 제품의 안전성 확보 □ 소재 및 기술 성과(총 13건) -특허 7건 o (등록)바이오더모글루칸I : 홍삼 발효물에 치마버섯 균사체를 배양하여 수득된 배양액을 함유하는 화장료 조성물 o (등록)진세노사이드 Rb1, Rc, Rh1 및 Rg3 복합물을 유효성분으로 포함하는 육모촉진 및 탈모방지용 화장료 조성물 o (출원)배초향 잎 추출물을 유효성분으로 포함하는 피부장벽 강화 및 주름 개선용 화장료 조성물 o (출원)바이오더모글루칸II : 버섯다당체 함유 천연 유래 복합물을 유효 성분으로 포함하는 산화적 스트레스 억제 활성 보유 화장료 조성물 o (등록)홍합 접착단백질과 생약 복합발효추출물을 함유하는 미용 팩 조성물 및 이를 함유하는 마스크 팩 o (출원)식물성오일 유래의 유사세라마이드를 함유하는 화장료 조성물 o (출원)액정형성능력이 우수한 유화제 조성물 및 이를 함유하는 화장료 조성물 - 논문 5건 o (게재)Enhancement of Skin Antioxidant and Anti-Inflammatory Potentials of Agastache rugosa Leaf Extract by Probiotic Bacterial Fermentation in Human Epidermal Keratinocytes_Microbiol. Biotechnol. Lett. (2017), 45(1), 35?42 o (투고)Enantioselective enhancement of ultraviolet B radiation-reduced skin barrier function by ginsenoside Rg2 epimers in human epidermal keratinocytes_Pharmaceutical Biology o (투고)Skin anti-inflammatory, barrier-protective and anti-wrinkle properties of Agastache rugosa Kuntze in human epidermal keratinocytes_BMC Complementary and Alternative Medicine o (투고)Probiotic fermentation augments the skin anti-photoaging properties of Agastache rugosa Kuntze through up-regulating antioxidant components in UV-B-irradiated HaCaT keratinocytes_BMC Complementary and Alternative Medicine o (학회발표)A study on skin related physiological activity of recombinant mussel adhesive protein using proteomic analysis_IFSCC Conference 2017 - 국제화장품원료협회(CTFA) 신규원료 등재 (1건) o Application No. 5-04-2016-4882 o Assigned INCI Name: sr-(Tripeptide-68 s-Mussel Polypeptide-1 s-Mussel Oligopeptide-1 s-Mussel Polypeptide-1 Dipeptide-40) - 정부과제를 통한 신소재 개발 '16년 □ 신제품 개발(총 281건) - 비프루브 기초/바디/헤어 제품 : 134품목 - 다나한 아쿠아루트 포함 6품목 - 다나한 효용고 크림 1품목 - 다나한 훈증 쑥 여성 청결제 1품목 - 다나한 모 현 칼라크림 7품목 - 다나한 흑효모 마일드 필링젤 - 플로르드망 에너지 팩토리 올인원 스킨 워시 - 플로르드망 하이드로즈 인텐스 크림 - 플로르드망 하이드로즈 3품목, 바디 2품목 - 플로르드망 하이드로즈 3품목 - 플로르드망 오일 크리트먼트 2품목 - 꽃남 선펀치 화이트썬크림/워터프루프선크림 2품목 - 꽃남 풋케어크림 1품목 - 꽃남 하수오 헤어 토닉액 1품목 - 에스테티카 하이드라 멀티테라피 - 에스테티카 하이드레이팅 엘피피 프리미엄 헤어팩 - 에스테티카 2품목 - RG3타임리스폰스 CMC프로테인펌 1품목 - 비더살롱 크리닉 트리트먼트 샴푸(지성용) - 동인비 헤어 3품목 / 바디 2품목 - 랑 홍비단 헤어미스트, 랑 온 더 스킨 수딩젤 2종 - 에코퓨어 바이탈라이징 트리트먼트 샴푸 - 에코퓨어 에이디파잉 클렌징폼(살리실산) - ODM)헤어,바디 34품목 - ODM) 기초 65품목 - 신규 브랜드 출시를 통한 신규 제형의 다양성 확보 - 기초, 헤어, 바디 및 ODM 제품 개발로 매출 증대 □ 의약외품 허가 및 품목신고(총 215건) - 품목신고(60건) o 비프루브 기능성제품 30개 품목신고 o 이마트PL염모제 8품목 품목신고(버블타입4,크림타입 4) o 꽃을든남자 클린 시티 핸드 세니타이저겔(에탄올) o 플로르드망 원더플라워염모제 11품목 o 다나한 모 현 칼라크림 7품목 o 푸드어홀릭 너리싱 먹물헤어칼라 3품목 - 허가변경(22건) o 로제 십장생 천지향 유액, 수액, 진액, 크림 기능성 허가 변경 심사 o 알지쓰리 헤어로스크리닉샴푸액 외 2품목 원료 허가변경 o 꽃남RGIII헤어로스샴푸액(용기재질추가) o 닥터멕 더21데이즈 이데알 이펙트 골든라벨 세럼 방부제 변경 o 사명 변경에 따른 기능성 제품 12개 허가변경 o 이마트 먹물 헤어칼라/FM씨에스헤어칼라 파우치타입 충전업체 변경 - 품목취하(133건) o 염모제 폐종에 따른 127품목 취하 o 트리클로산 함유 폼클렌징 4품목 취하(경인식약처) o 스캘큐어머치모액, 천지수진액 2품목 취하 - 비프루브 기능성 및 의약외품 허가를 통한 기능성 제품 확대 □ 임상평가(총 427건) - 비프루브 주력품목 임상(20건) 및 피부자극임상(400품목)- 탈모방지제 재평가 임상(6건) o 꽃을든남자 알지쓰리(RGIII)헤어로스 트리트먼트 o 꽃을든남자 알지쓰리(RGIII)헤어로스 토닉액 o 꽃을든남자 알지쓰리(RGIII)헤어로스 크리닉 샴푸액 o 다나한 천심린 헤어팩 크림(컨소시엄-주관:(주)웰코스) o 다나한 모 보양 토닉액(컨소시엄-주관:한구콜마(주)) o 다나한 모 보양 샴푸액(컨소시엄-주관:(주)서울화장품) - 플로르드망 하이드로즈 인텐스 크림 48시간 보습유지력 - 제품 임상 평가를 통한 효능 검증 □ 안정성 분석 장비 도입(총 125건) - 수은분석기 : 100건 분석 - ICP MASS : 분석법 정립 및 5건 분석 - GC MASS : 20건 분석(디옥산,프탈레이트 1건) - 제품의 안전성 확보 □ 정부과제 성과(총 4건) - 특허출원(3건) o 국내)홍합접착단백질을 함유하는 메이크업화장료 조성물 o 국제)홍합접착단백질을 함유하는 메이크업화장료 조성물 o 국내)그라비올라추출물을 안정화한 니오좀을 함유하는 화장료 조성물- 글로벌 코스메틱 연구개발 과제 최종 발표(평가등급:양호) : 인체 친화적 기능성 홍합 접착 단백질을 적용한 글로벌 화장품 개발 - 정부과제를 통한 신소재 개발 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유 현황 (1) 특허현황 구분 등록번호 발명의 명칭 상태 1 1013161320000 제주조릿대로부터 ｐ-쿠마르산을 비롯한 미용 유효 성분을 분리 정제하는 방법 등록 2 1003087690000 동결건조 레티놀 미세소구체 및 이를 함유하는 입술화장료 조성물 등록 3 1003723590000 표고버섯 추출물 및/또는 동충하초 추출물을 함유한 화장료 조성물 등록 4 1003500830000 미백 화장료 조성물 등록 5 1003585900000 시호(柴胡)및/또는 도인추출물을 함유하는 화장료 조성물 등록 6 1003606910000 새싹혼합 추출물을 함유한 화장료 조성물 등록 7 1003723600000 피부노화 억제 효과를 갖는 무취 마늘추출물 및/또는 가시오갈피추출물을 함유하는 화장료 조성물 및 그의 제조방법 등록 8 1005808580000 십장생(十長生) 관련 천연물(솔싹, 영지버섯, 월귤나무,녹용, 자라, 게르마늄, 로얄제리, 홍삼, 연어알 및레몬)을 함유한 화장료 조성물 및 그의 제조방법 등록 9 1005446020000 왁스형 클렌징 화장료 조성물 등록 10 1005490570000 초임계 유체 추출기법을 이용한 오기단 (동충하초, 가시오갈피, 영지버섯, 녹용 및 인삼)의 혼합추출물을 함유한 화장료 조성물 및 그의 제조방법 등록 11 1007738560000 나한과 추출물 또는 이로부터 분리된 트라이터펜계화합물을 함유하는 주름개선용 조성물 등록 12 1004467120000 마이크로세라마이드를 함유하는 염모제 조성물 등록 13 1005344830000 홍삼, 당약, 천궁, 목단피 및 범부채를 함유하는 두피 및모발 개선용 조성물 등록 14 1005686000000 7-디하이드로콜레스테롤을 함유하는 모발용 조성물 등록 15 1005686010000 진세노사이드 알지2를 함유하는 사포닌 혼합물로 이루어진 피부보호용 화장료 조성물 등록 16 1006087110000 생약추출물을 함유하는 염모용 조성물 등록 17 1006257840000 생약추출물을 함유하는 퍼머넌트용 조성물 등록 18 1006201070000 진세노사이드 Ｒｇ2의 제조방법 등록 19 1009668360000 두피 보호 및 피부 진정 효과를 가지는 화장료 조성물 등록 20 1011322460000 진세노사이드 알지3와 알에이치2를 주성분으로 하는 발모 촉진용 화장료 조성물 및 그를 함유하는 모발 화장제 등록 21 1011461040000 진세노사이드 알지3, 알지6 및 알지2를 주성분으로 하는 피부주름 개선제 및 그를 함유하는 피부 주름 개선 화장제 등록 22 1011087830000 염모제 등록 23 1004512840000 홍삼을주재로한화장료 등록 24 1013688290000 일욕식 퍼머넌트 웨이브용 및 스트레이트너용 용제 조성물 등록 25 1012439370000 화장용 진동 화장구 등록 26 1013980080000 안정적인 거품 형태를 유지하는 염모제 조성물 등록 27 1014560590000 자감초 추출물을 함유하는 피부 미백 및 노화 방지용 화장료 조성물 등록 28 1014560580000 음악을 이용한 화장품의 제조방법 등록 29 1015258760000 당나귀 껍질로부터 아교를 제조하는 방법 및 그 아교를 함유하는 화장료 조성물 등록 30 1015665850000 석류 추출물을 이용한 천연 염모제 및 그를 이용한 염색방법 등록 31 1015995900000 두충과 원지 추출물을 함유하는 아토피 피부용 화장품 등록 32 1016321720000 고삼추출물 함유 마이크로캡슐 및 이를 이용한 피부 미백용 화장료 조성물 등록 33 1017873930000 홍삼 발효물에 치마버섯 균사체를 배양하여 수득된 배양액을 함유하는 화장료 조성물 등록 34 1018446730000 그라비올라 추출물을 안정화한 니오좀을 함유하는 화장료 조성물 등록 35 1018367720000 홍합 접착단백질과 생약 복합발효추출물을 함유하는 미용 팩 조성물 및 이를 함유하는 마스크 팩 등록 36 1018194180000 진세노사이드 Rb1, Rc, Rh1 및 Rg3 복합물을 유효성분으로 포함하는 육모촉진 및 탈모 방지용 화장용 조성물 등록 37 1018701040000 홍합 접착단백질을 함유하는 모발용 화장료 조성물 등록 (2) 디자인권, 상표권 등 당사가 영위하는 사업과 관련하여 전항에 기재한 특허권을 제외하고 상표법에 근거한 545개의 국내 상표와 디자인보호법의 규정에 따른 27개의 국내디자인을 보유하고 있습니다, 또한 당사는 해외시장의 진출을 위하여 대만, 러시아, 일본, 중국, 미국,캄보디아 등 30개의 국가에 305개의 상표를 보유하고 있습니다. (3) 당해년도 신규 지적재산권 취득현황 구 분 등록번호 내 용 상 태 비 고 상표권 제4014516870000호 外 5건 코렉테르(Correcteur) 外 5건 등록 - 나. 법률, 규정 등에 의한 규제사항 (1) 관계법령 또는 정부의 규제 등 1) 화장품법 제조판매업의 등록 등 법 제3조 기능성화장품의 심사 등 법 제4조 제조판매업자 등의 의무 등 법 제5조 폐업 등의 신고 법 제6조 멸종위기에 처한 야생 동식물의 국제무역 등 법 제7조 화장품 안전기준 등 법 제8조 안전용기·포장 등 법 제9조 화장품의 기재사항 법 제10조 기재·표시상의 주의 법 제12조 부당한 표시·광고 행위 등의 금지 법 제13조 표시·광고 내용의 실증 등 법 제14조 제조판매의 금지 법 제15조 판매 등의 금지 법 제16조 2) 약사법 제조업 허가 등 법 제31조 임상시험등의 계획 승인 등 법 제34조 의약품등의 품목허가 등의 사전검토 법 제35조의2 의약품등의 제조 관리자 법 제36조 의약품등의 제조 관리의무 법 제37조 제조관리자 등에 대한 교육 법 제37조의2 의약품등의 생산 관리의무 및 보고 법 제38조 폐업 등의 신고 법 제40조 의약품등의 수입허가 등 법 제42조 멸종 위기에 놓인 야생 동·식물의 국제교역 등 법 제43조 기재 금지사항 법 제60조 의약외품 용기 등의 기재사항 법 제65조 기재상의 주의 법 제65조의2 과장광고 등의 금지 법 제68조 부작용 등의 보고 법 제68조의8 3) 개인정보보호법 개인정보 보호 원칙 법 제3조 개인정보의 수집·이용 법 제15조 개인정보의 수집 제한 법 제16조 개인정보의 제공 법 제17조 개인정보의 이용·제공 제한 법 제18조 정보주체 이외로부터 수집한 개인정보의 수집 출처 등 고지 법 제20조 개인정보의 파기 법 제21조 동의를 받는 방법 법 제22조 민감정보의 처리 제한 법 제23조 고유식별정보의 처리 제한 법 제24조 영상정보처리기기의 설치·운영 제한 법 제25조 업무위탁에 따른 개인정보의 처리 제한 법 제26조 영업양도 등에 따른 개인정보의 이전 제한 법 제27조 개인정보취급자에 대한 감독 법 제28조 안전조치의무 법 제29조 개인정보 처리방침의 수립 및 공개 법 제30조 개인정보 보호책임자의 지정 법 제31조 개인정보 유출 통지 등 법 제34조 개인정보의 열람 법 제35조 개인정보의 정정·삭제 법 제36조 개인정보의 처리정지 등 법 제37조 권리행사의 방법 및 절차 법 제38조 금지행위 법 제59조 4) 독점규제및거래공정화에관한법률 상호출자의 금지 등 법 제9조 계열회사에 대한 채무보증의 금지 법 제10조의2 대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시 법 제11조의2 비상장회사 등의 중요사항 공시 법 제11조의3 기업집단현황 등에 관한 공시 법 제11조의4 주식소유현황등의 신고 법 제13조 부당한 공동행위의 금지 법 제19조 불공정거래행위의 금지 법 제23조 재판매가격유지행위의 제한 법 제29조 5) 하도급거래공정화에관한법률 서면의 발급 및 서류의 보존 법 제3조 부당한 하도급대금의 결정 금지 법 제4조 물품 등의 구매강제 금지 법 제5조 선급금의 지급 법 제6조 내국신용장의 개설 법 제7조 부당한 위탁취소의 금지 등 법 제8조 검사의 기준·방법 및 시기 법 제9조 부당반품의 금지 법 제10조 감액금지 법 제11조 물품구매대금 등의 부당결제 청구의 금지 법 제12조 경제적 이익의 부당요구 금지 법 제12조의2 기술자료 제공 요구 금지 등 법 제12조의3 하도급대금의 지급 등 법 제13조 건설하도급 계약이행 및 대금지급 보증 법 제13조의2 하도급대금의 직접 지급 법 제14조 관세 등 환급액의 지급 법 제15조 설계변경 등에 따른 하도급대금의 조정 법 제16조 원재료의 가격 변동에 따른 하도급대금의 조정 법 제16조의2 부당한 대물변제의 금지 법 제17조 부당한 경영간섭의 금지 법 제18조 보복조치의 금지 법 제19조 탈법행위의 금지 법 제20조 6) 표시광고의공정화에관한법률 부당한 표시ㆍ광고 행위의 금지 법 제3조 표시ㆍ광고 내용의 실증 등 법 제5조 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제33기 1분기 제32기 제31기 [유동자산] 6,928,105 6,413,375 6,585,704 ㆍ현금및현금성자산 1,350,956 932,969 715,117 ㆍ기타금융자산 216,945 584,580 2,081,586 ㆍ당기손익-공정가치금융자산 1,654,359 1,139,705 - ㆍ매출채권및기타채권 1,045,670 975,921 1,124,280 ㆍ재고자산 2,383,227 2,461,290 2,317,773 ㆍ미수담배소비세등 163,418 232,237 261,459 ㆍ기타 113,530 86,673 85,489 [비유동자산] 3,848,646 3,741,727 3,395,656 ㆍ장기예치금 650,241 615,528 510,223 ㆍ당기손익-공정가치금융자산 208,998 210,655 - ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산 261,155 249,575 - ㆍ유형자산 1,827,530 1,818,788 1,775,342 ㆍ투자부동산 519,568 495,049 317,784 ㆍ기타 381,154 352,132 792,307 자산총액 10,776,751 10,155,102 9,981,360 [유동부채] 2,409,381 1,640,708 1,816,392 [비유동부채] 438,144 381,314 335,208 부채총계 2,847,525 2,022,022 2,151,600 [지배기업소유주지분] 7,874,616 8,079,280 7,772,053 ㆍ자본금 954,959 954,959 954,959 ㆍ기타자본잉여금 (29,720) (29,720) (29,720) ㆍ자기주식 (328,157) (328,157) (328,157) ㆍ자기주식처분이익 513,776 513,776 513,776 ㆍ적립금 5,669,506 5,355,628 4,927,332 ㆍ이익잉여금 1,094,252 1,612,794 1,733,863 [비지배지분] 54,610 53,800 57,707 자본총계 7,929,226 8,133,080 7,829,760 (19.01.01~3.31) (18.01.01~12.31) (17.01.01~12.31) 매출액 1,184,982 4,471,516 4,667,193 영업이익 348,165 1,255,107 1,426,114 당기순이익 273,835 898,659 1,164,208 ㆍ지배기업 소유주지분 273,027 901,650 1,163,750 ㆍ비지배기업 소유주지분 808 (2,991) 458 포괄손익 301,207 853,935 1,211,637 ㆍ지배기업 소유주지분 300,398 857,858 1,207,694 ㆍ비지배기업 소유주지분 809 (3,923) 3,943 주당순이익(원) 2,162 7,141 9,217 연결에 포함된 회사수 28 28 28 ※ 제31기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.나. 별도요약재무정보 (단위 : 백만원) 제33기 1분기 제32기 제31기 [유동자산] 4,894,952 4,418,633 4,688,299 ㆍ현금및현금성자산 1,106,151 748,123 589,766 ㆍ기타금융자산 196,340 570,000 2,047,686 ㆍ당기손익-공정가치금융자산 1,654,359 1,139,705 - ㆍ매출채권및기타채권 799,692 730,895 898,211 ㆍ재고자산 947,724 954,678 872,391 ㆍ미수담배소비세등 125,920 218,210 255,822 ㆍ기타 64,766 57,022 24,423 [비유동자산] 4,376,355 4,311,283 3,992,119 ㆍ장기예치금 650,241 615,528 510,223 ㆍ당기손익-공정가치금융자산 208,998 210,655 - ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산 241,308 230,545 - ㆍ종속기업투자 1,178,796 1,185,361 1,208,228 ㆍ유형자산 1,204,887 1,200,907 1,171,775 ㆍ투자부동산 631,317 606,679 426,621 ㆍ기타 260,808 261,608 675,272 자산총액 9,271,307 8,729,916 8,680,418 [유동부채] 2,093,852 1,289,019 1,456,484 [비유동부채] 95,898 75,676 80,377 부채총계 2,189,750 1,364,695 1,536,861 ㆍ자본금 954,959 954,959 954,959 ㆍ기타자본잉여금 3,582 3,582 3,582 ㆍ자기주식 (328,157) (328,157) (328,157) ㆍ자기주식처분이익 513,776 513,776 513,776 ㆍ적립금 5,723,804 5,430,034 5,009,301 ㆍ이익잉여금 213,593 791,027 990,096 자본총계 7,081,557 7,365,221 7,143,557 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (19.01.01~3.31) (18.01.01~12.31) (17.01.01~12.31) 매출액 658,671 2,624,616 3,000,088 영업이익 252,679 1,004,431 1,244,848 당기순이익 214,080 840,947 974,896 포괄손익 221,396 793,884 1,019,214 주당순이익(원) 1,695 6,660 7,721 ※ 제31기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_33_00244455_케이티앤지(최종).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 33 기 1분기말 2019.03.31 현재 제 32 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 33 기 1분기말 제 32 기말 자산 유동자산 6,928,104,947,026 6,413,374,583,140 현금및현금성자산 (주21,22) 1,350,956,314,668 932,969,110,015 기타유동금융자산 (주21,22) 216,944,842,122 584,579,918,180 유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 (주21,22) 1,654,359,093,300 1,139,704,589,088 매출채권 및 기타유동채권 (주5,20,21) 1,045,670,485,607 975,921,202,909 유동파생상품자산 (주21) 0 1,238,664,783 재고자산 (주6) 2,383,227,225,264 2,461,289,914,829 환불자산 2,864,468,966 2,356,432,726 미수담배소비세등 163,417,912,119 232,237,330,421 단기선급금 76,808,194,471 54,207,755,371 단기선급비용 29,609,488,504 24,622,742,813 매각예정자산 4,246,922,005 4,246,922,005 비유동자산 3,848,646,461,257 3,741,726,985,064 기타비유동금융자산 (주21) 2,254,027,000 8,565,762,000 장기예치금 (주21,24) 650,240,512,556 615,527,896,771 비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 (주21) 208,997,968,218 210,655,373,106 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주21) 261,154,814,899 249,575,289,383 장기매출채권 및 기타비유동채권 (주5,21) 59,309,242,106 62,902,608,445 지분법적용 투자지분 (주7,20) 83,562,062,516 83,988,748,090 유형자산 (주8,10) 1,827,529,687,843 1,818,787,823,851 무형자산 (주9) 66,753,489,736 71,954,007,994 투자부동산 (주10) 519,567,836,079 495,048,833,035 사용권자산 (주11,26) 47,428,234,478 0 환불자산 171,061,577 223,771,427 장기선급금 69,827,581,600 71,394,217,095 장기선급비용 6,430,708,072 7,872,994,328 이연법인세자산 (주19) 45,419,234,577 45,229,659,539 자산총계 10,776,751,408,283 10,155,101,568,204 부채 유동부채 2,409,380,990,692 1,640,707,946,922 단기차입금 (주12,21) 41,997,609,166 129,924,101,195 유동성장기차입금 (주12,21) 5,066,500,000 4,999,760,000 매입채무 및 기타유동채무 (주21) 1,076,302,202,758 560,507,008,935 유동리스부채 (주11,21,26) 17,863,149,825 0 유동파생상품부채 (주21) 3,851,560,749 460,667,312 단기선수금 128,351,768,200 171,501,108,963 유동환불부채및충당부채 (주17) 16,261,769,632 15,100,885,431 당기법인세부채 (주19) 288,483,214,417 200,796,906,309 미지금담배소비세등 831,203,215,945 557,417,508,777 비유동부채 438,143,843,391 381,313,396,301 장기차입금 (주12,21) 92,522,641,381 93,475,333,856 장기매입채무 및 기타비유동채무 (주21) 49,795,396,689 53,239,976,056 비유동리스부채 (주11,21,26) 21,469,968,034 0 장기선수금 5,809,763,296 5,580,108,204 순확정급여부채 (주16) 109,106,378,182 96,214,830,976 비유동환불부채및충당부채 (주17) 4,920,626,639 3,844,558,820 이연법인세부채 (주19) 151,134,504,588 125,558,940,716 비지배지분부채 (주21) 3,384,564,582 3,399,647,673 부채총계 2,847,524,834,083 2,022,021,343,223 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 7,874,617,001,339 8,079,279,851,242 자본금 954,959,485,000 954,959,485,000 기타자본잉여금 (29,719,795,353) (29,719,795,353) 자기주식 (328,157,286,128) (328,157,286,128) 자기주식처분이익 513,775,933,891 513,775,933,891 적립금 5,669,506,439,218 5,355,627,500,098 이익잉여금(결손금) (주22) 1,094,252,224,711 1,612,794,013,734 비지배지분 54,609,572,861 53,800,373,739 자본총계 7,929,226,574,200 8,133,080,224,981 자본과부채총계 10,776,751,408,283 10,155,101,568,204 연결 포괄손익계산서 제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) (주4,18) 1,184,981,696,982 1,184,981,696,982 1,067,590,374,238 1,067,590,374,238 매출원가 (주13,18) 498,370,879,090 498,370,879,090 433,470,398,353 433,470,398,353 매출총이익 686,610,817,892 686,610,817,892 634,119,975,885 634,119,975,885 판매비와관리비 (주5,13) 338,445,963,125 338,445,963,125 322,751,601,083 322,751,601,083 영업이익(손실) (주4) 348,164,854,767 348,164,854,767 311,368,374,802 311,368,374,802 기타이익 (주14) 34,833,499,737 34,833,499,737 35,896,988,385 35,896,988,385 기타손실 (주14) 20,034,801,584 20,034,801,584 20,333,789,621 20,333,789,621 금융수익 (주15,21) 33,222,126,055 33,222,126,055 35,594,836,892 35,594,836,892 금융원가 (주15,21) 7,972,922,378 7,972,922,378 2,669,999,708 2,669,999,708 지분법적용투자자산의 당기순손익에 대한 지분 증감 (주7) (469,013,121) (469,013,121) (51,576,456) (51,576,456) 법인세비용차감전순이익(손실) 387,743,743,476 387,743,743,476 359,804,834,294 359,804,834,294 법인세비용 113,908,629,516 113,908,629,516 110,436,052,951 110,436,052,951 당기순이익(손실) (주19) 273,835,113,960 273,835,113,960 249,368,781,343 249,368,781,343 기타포괄손익 27,371,743,259 27,371,743,259 (17,813,047,383) (17,813,047,383) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 7,241,475,449 7,241,475,449 (7,995,576,435) (7,995,576,435) 순확정급여부채의 재측정요소 (540,742,697) (540,742,697) (1,066,485,586) (1,066,485,586) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 7,739,890,599 7,739,890,599 (6,929,090,849) (6,929,090,849) 지분법자본변동 42,327,547 42,327,547 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 20,130,267,810 20,130,267,810 (9,817,470,948) (9,817,470,948) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 20,130,267,810 20,130,267,810 (9,817,470,948) (9,817,470,948) 총포괄손익 301,206,857,219 301,206,857,219 231,555,733,960 231,555,733,960 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 273,027,495,418 273,027,495,418 248,897,226,618 248,897,226,618 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 807,618,542 807,618,542 471,554,725 471,554,725 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 300,397,658,097 300,397,658,097 231,085,382,998 231,085,382,998 총 포괄손익, 비지배지분 809,199,122 809,199,122 470,350,962 470,350,962 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주23) 2,162 2,162 1,971 1,971 연결 자본변동표 제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 기타자본잉여금 자기주식 자기주식처분이익 적립금 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 954,959,485,000 (29,719,795,353) (328,157,286,128) 513,775,933,891 4,927,331,928,515 1,733,863,414,006 7,772,053,679,931 57,706,687,886 7,829,760,367,817 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 (36,765,729,396) (20,143,292,740) (56,909,022,136) 0 (56,909,022,136) 당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 248,897,226,618 248,897,226,618 471,554,725 249,368,781,343 기타포괄손익 0 0 0 0 (16,746,561,797) (1,065,281,823) (17,811,843,620) (1,203,763) (17,813,047,383) 배당금지급 0 0 0 0 0 505,060,508,000 505,060,508,000 0 505,060,508,000 이익잉여금 처분으로 인한 증감 0 0 0 0 485,035,507,256 (485,035,507,256) 0 0 0 2018.03.31 (기말자본) 954,959,485,000 (29,719,795,353) (328,157,286,128) 513,775,933,891 5,358,855,144,578 971,456,050,805 7,441,169,532,793 58,177,038,848 7,499,346,571,641 2019.01.01 (기초자본) 954,959,485,000 (29,719,795,353) (328,157,286,128) 513,775,933,891 5,355,627,500,098 1,612,794,013,734 8,079,279,851,242 53,800,373,739 8,133,080,224,981 회계정책변경에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 273,027,495,418 273,027,495,418 807,618,542 273,835,113,960 기타포괄손익 0 0 0 0 27,912,737,998 (542,575,319) 27,370,162,679 1,580,580 27,371,743,259 배당금지급 0 0 0 0 0 505,060,508,000 505,060,508,000 0 505,060,508,000 이익잉여금 처분으로 인한 증감 0 0 0 0 285,966,201,122 (285,966,201,122) 0 0 0 2019.03.31 (기말자본) 954,959,485,000 (29,719,795,353) (328,157,286,128) 513,775,933,891 5,669,506,439,218 1,094,252,224,711 7,874,617,001,339 54,609,572,861 7,929,226,574,200 연결 현금흐름표 제 33 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 제 32 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 (단위 : 원) 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 영업활동현금흐름 722,456,285,591 361,455,636,486 영업에서 창출된 현금흐름 (주25) 725,741,020,712 383,004,783,138 법인세납부(환급) (3,284,735,121) (21,549,146,652) 투자활동현금흐름 (212,998,215,717) (367,974,376,287) 이자수취 6,346,572,848 2,283,942,913 배당금수취 4,274,267,699 2,513,852,149 유형자산의 처분 24,083,554 878,709,211 무형자산의 처분 94,913,574 484,000 당기손익-공정가치금융자산의 감소(증가) (502,584,157,200) 6,573,920,518 기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가 (900,000,000) (449,910,000) 대여금의 감소 2,907,890,762 3,577,351,647 임차보증금의 감소 794,865,488 9,584,156,263 유형자산의 취득 (38,926,485,213) (59,351,012,716) 무형자산의 취득 (1,494,687,226) (1,941,166,624) 투자부동산의 취득 (30,068,909,248) 0 대여금의 증가 (3,516,226,317) (21,330,000) 임차보증금의 증가 (463,043,099) (14,160,128,321) 장기예치금의 증가 (23,465,401,339) (15,193,216,594) 기타금융자산의 감소(증가) 373,978,100,000 (302,270,028,733) 재무활동현금흐름 (94,470,705,027) (123,846,326,478) 차입금 98,602,579,074 168,168,807,230 임대보증금의 증가 30,000,000 1,926,071,000 이자지급 (728,021,869) (833,845,174) 차입금의 상환 (187,867,130,205) (288,664,710,211) 임대보증금의 감소 (143,737,492) (4,442,649,323) 리스부채의 상환 (4,364,394,535) 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 2,999,839,806 (31,411,244) 현금및현금성자산의순증가(감소) 417,987,204,653 (130,396,477,523) 기초현금및현금성자산 932,969,110,015 715,116,842,650 기말현금및현금성자산 1,350,956,314,668 584,720,365,127 3. 연결재무제표 주석 제 33(당) 1분기 : 2019년 3월 31일 현재 제 32(전) 기 : 2018년 12월 31일 현재 주식회사 케이티앤지와 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요 1.1 지배기업의 개요 지배기업은 담배제조 및 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업은 담배제조를 위한 신탄진공장 외 2개의 제조공장, 제조담배 판매를 위한 14개의 지역본부와 123개의 지(사)점, 잎담배가공을 위한 김천공장 및 포장지제조를 위한 천안공장등을 가지고 있으며, 본점소재지는 대전 대덕구 벚꽃길 71입니다.지배기업은 1987년 4월 1일자로 한국전매공사법에 의거 100% 현물출자에 의한 정부투자기관인 한국전매공사로 설립되었으며, 1989년 4월 1일자로 한국담배인삼공사법에 의한 주식회사 한국담배인삼공사로 변경되었습니다. 1997년 8월 28일자로 공포되고 1997년 10월 1일자로 시행된 공기업의경영구조개선및민영화에관한법률에의거 경영 효율성 향상과 조속한 민영화 추진을 위하여 정부투자기관관리기본법의 적용대상에서 제외되는 정부출자기관으로 전환됨과 동시에 상법에 의한 주식회사로 경영체제가 변경되었습니다. 이후 정부의 공기업 민영화 및 경영혁신계획 방침에 따라 1999년 1월 1일자로 홍삼사업을 분리하여 지배기업의 홍삼사업 관련 자산과 부채를 신설된 (주)한국인삼공사에 사업포괄 현물출자를 하였습니다. 또한, 지배기업은 2002년 12월 27일자로 지배기업의 상호를 주식회사 한국담배인삼공사에서 주식회사 케이티앤지로 변경하였습니다. 한편, 지배기업은 1999년 10월 8일자로 정부보유주식 중 28,650,000주를 공모를 통해 매각하고 주식을 (주)한국거래소(구, 한국증권선물거래소)의 유가증권시장에 상장하였으며, 2001년 10월 31일과 2002년 10월 17일에 룩셈부르크 증권거래소(Luxembourg Stock Exchange)에 각각 45,400,000주와 35,816,658주의 해외주식 예탁 증서(해외주식 예탁증서 2주가 지배기업주식 1주를 나타냄)를 상장하였습니다. 이후 2009년 6월 25일자로 동 예탁증서의 거래시장을 룩셈부르크 증권거래소내의 BdL Market에서 Euro MTF로 변경하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 구 분 소유주식수(주) 지분율(%) 국민연금공단 13,737,927 10.01 중소기업은행 9,510,485 6.93 우리사주조합 2,916,039 2.12 자기주식 11,027,370 8.03 기타 100,100,676 72.91 합 계 137,292,497 100.00 1.2 종속기업의 개요 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 투자회사 피투자회사 주요영업활동 지분율(%) 결산일 소재국가 (주)케이티앤지 (주)한국인삼공사 홍삼 등의 제조ㆍ판매업 100.00 2019.03.31 국내 영진약품(주) 의약품 제조ㆍ판매업 52.45 2019.03.31 국내 태아산업(주) 제지식 판상엽 제조업 100.00 2019.03.31 국내 KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S. 담배 제조ㆍ판매업 99.99 2019.03.31 터키 Korea Tabacos do Brasil Ltda. 잎담배 조달 99.99 2019.03.31 브라질 KT Pars 담배 제조ㆍ판매업 99.99 2019.03.31 이란 KT Rus L.L.C. 담배 제조ㆍ판매업 100.00 2019.03.31 러시아 KT USA Corporation 담배 판매업 100.00 2019.03.31 미국 (주)코스모코스 화장품 제조ㆍ판매업 98.56 2019.03.31 국내 Renzoluc Pte., Ltd.(*) 지주회사 100.00 2019.03.31 싱가포르 (주)케이지씨예본 한약재의 제조ㆍ판매업 100.00 2019.03.31 국내 PT KT Indonesia 담배 판매업 99.99 2019.03.31 인도네시아 (주)상상스테이 호텔업 100.00 2019.03.31 국내 KT Global Rus L.L.C. 담배 판매업 100.00 2019.03.31 러시아 (주)과천상상피에프브이 부동산 개발ㆍ판매업 51.00 2019.03.31 국내 (주)한국인삼공사 (주)케이지씨라이프앤진 화장품 제조ㆍ판매업 100.00 2019.03.31 국내 정관장고빈유한공사 홍삼 등의 판매업 100.00 2019.03.31 대만 Korean Red Ginseng Corp., Inc. 홍삼 등의 판매업 100.00 2019.03.31 미국 정관장육년근상업(상해)유한공사 홍삼 등의 판매업 100.00 2019.03.31 중국 주식회사 한국인삼공사재팬 홍삼 등의 판매업 100.00 2019.03.31 일본 길림한정인삼유한공사 홍삼 등의 제조ㆍ판매업 100.00 2019.03.31 중국 (주)코스모코스 K HK Co., Ltd. 화장품 등 판매업 100.00 2019.03.31 홍콩 K China Co., Ltd. 화장품 등 판매업 100.00 2019.03.31 중국 Renzoluc Pte., Ltd. PT Trisakti Purwosari Makmur 담배 제조ㆍ판매업 99.99 2019.03.31 인도네시아 PT Mandiri Maha Mulia 담배 제조ㆍ판매업 99.98 2019.03.31 인도네시아 PT Trisakti Purwosari Makmur PT Sentosa Ababi Purwosari 담배 제조ㆍ판매업 100.00 2019.03.31 인도네시아 PT Purindo Ilufa 담배 제조ㆍ판매업 100.00 2019.03.31 인도네시아 PT Nusantara Indag Makmur 담배 판매업 100.00 2019.03.31 인도네시아 (*) 상기 지분율은 전환우선주를 제외한 지분율이며, 당분기말 현재 우선주를 포함한 지분율은 88.6% 입니다. 연결회사는 전기 중 (주)과천상상피에프브이의 지분 51%를 취득하였습니다. 1.3 종속기업의 재무정보 요약당분기말 현재 종속기업의 요약 재무정보(*)는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종속기업 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)한국인삼공사 2,011,191 231,138 398,741 69,348 69,234 영진약품(주) 201,858 88,504 52,944 1,745 1,749 태아산업(주) 50,364 1,466 3,401 222 215 KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S. 26,149 38,393 - (4,171) (3,800) Korea Tabacos do Brasil Ltda. 2,624 115 - (5) 225 KT Pars 2,668 52,959 - (9,813) (1,166) KT Rus L.L.C. 160,836 84,310 3,037 (323) 6,065 KT USA Corporation 53,491 35,523 28,387 (2,260) (1,935) (주)코스모코스 69,359 39,752 19,082 (283) (283) Renzoluc Pte., Ltd. 131,276 30,546 - (397) 3,524 (주)케이지씨예본 55,949 9,703 2,494 243 243 PT KT Indonesia 87,752 92,608 33,302 7,852 7,397 (주)상상스테이 48,898 45,402 4,405 (1,594) (1,594) KT Global Rus L.L.C. 82,320 89,783 3,528 372 (271) PT Trisakti Purwosari Makmur 123,559 5,866 1,337 1,861 5,508 PT Mandiri Maha Mulia 80,896 61,654 13,589 1,432 2,129 PT Sentosa Ababi Purwosari 62,788 62,017 9,599 220 242 PT Purindo Ilufa 15,203 19,243 2,678 306 139 PT Nusantara Indag Makmur 118 - - - 5 (주)케이지씨라이프앤진 26,682 7,058 6,648 (584) (584) 정관장고빈유한공사 20,478 18,371 8,679 56 73 Korean Red Ginseng Corp., Inc. 18,291 17,885 5,024 (403) (382) 정관장육년근상업(상해)유한공사 26,632 15,319 14,381 211 607 주식회사 한국인삼공사재팬 6,414 4,982 2,645 151 (71) 길림한정인삼유한공사 52,784 551 3,496 (1,080) 796 K HK Co., Ltd. 2,590 2,160 - (5) 2 K China Co., Ltd. 3,662 3,376 303 (592) (568) (주)과천상상피에프브이 6,911 4 - (31) (31) (*) 상기 재무정보는 대 상 회사의 별도재무제표 기준입니다. 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보(*)는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종속기업 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)한국인삼공사 2,007,076 296,256 1,328,251 142,010 138,211 영진약품(주) 196,114 84,508 186,409 (6,101) (8,044) 태아산업(주) 50,246 1,563 13,336 242 174 KT Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S. 28,240 36,683 7,890 (11,564) (10,537) Korea Tabacos do Brasil Ltda. 2,601 117 - 168 (125) KT Pars 4,050 53,175 2,121 (52,079) (13,322) KT Rus L.L.C. 154,515 84,054 52,018 2,093 (8,829) KT USA Corporation 61,789 41,887 102,983 1,132 1,933 (주)코스모코스 64,898 35,008 75,811 (11,217) (11,545) Renzoluc Pte., Ltd. 125,258 28,052 - (1,040) (3,846) (주)케이지씨예본 56,965 10,963 13,428 (1,172) (1,168) PT KT Indonesia 54,373 66,626 104,346 3,756 3,982 (주)상상스테이 7,931 2,842 20,229 (4,849) (4,862) KT Global Rus L.L.C. 75,366 82,558 34,813 4,740 3,094 PT Trisakti Purwosari Makmur 118,101 5,915 7,336 4,961 2,383 PT Mandiri Maha Mulia 52,379 35,266 48,441 3,572 3,224 PT Sentosa Ababi Purwosari 54,967 54,438 33,993 (754) (411) PT Purindo Ilufa 10,327 14,506 9,253 (715) (536) PT Nusantara Indag Makmur 113 - - (391) (402) (주)케이지씨라이프앤진 28,097 7,889 37,707 437 303 정관장고빈유한공사 19,272 17,237 27,190 (122) (83) Korean Red Ginseng Corp., Inc. 19,579 18,791 24,728 (2,999) (2,646) 정관장육년근상업(상해)유한공사 23,121 12,414 41,071 (1,196) (1,235) 주식회사 한국인삼공사재팬 6,706 5,445 10,121 (99) (51) 길림한정인삼유한공사 49,722 464 10,070 (7,138) (7,337) K HK Co., Ltd. 2,600 2,173 2,673 113 128 K China Co., Ltd. 3,174 2,320 4,249 (282) (282) (주)과천상상피에프브이 6,955 17 - (62) (62) (*) 상기 재무정보는 대 상 회사의 별도재무제표 기준입니다. 1.4 연결대상범위의 변동 당분기말 현재 연결대상 종속기업 및 지분율은 전기말 공시된 내용과 중요한 차이가 없습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준연결회사는 한국채택국제회계기준에 따라 분기 연결재무제표를 작성하였습니다. 연결회사의 분기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되는 중간 연결재무제표입니다. 이 분기 연결재무제표는 보고기간말인 2019년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 연결회사의 연결재무제표는 2019년 5월 9일자 이사회에서 승인되었습니다. 2.2 회계 정책과 공시의 변경 (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ㆍ 개정 기 준서 를 신규 로 적용 하였습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운회계정책의 도입 영향은 주석26에서 설명하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정 제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익 ' 개정 동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 연차개선 2015-2017 ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 제정 또는 공표 되었 으나 2019 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'와 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 2.3 유의적인 회계정책 분기 연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.2 에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다 - 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.4 비교재무제표 수정연결회사는 당분기 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 비교표시 현금흐름표를 수정하였습니다. 이러한 재무제표 비교표시로 인하여 전분기 영업, 투자, 재무활동현금흐름에 미치는 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며,과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 분기 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 과 주석 2.2에서 설명하는 기업회계 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 영업부문 (1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 영 업 담배사업 부문 담배 제조 및 판매업 인삼사업 부문 홍삼 등 제조 및 판매업 부동산사업 부문 분양 및 부동산임대업 등 기타사업 부문 의약품과 화장품 제조 및 판매업 등 (2) 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 담배 인삼 부동산 기타 보고부문합계 제거 연결합계 총부문수익 693,605 441,577 64,399 76,789 1,276,370 (91,388) 1,184,982 부문간수익 (56,187) (29,700) (3,464) (2,037) (91,388) 91,388 - 외부고객으로부터의 수익 637,418 411,877 60,935 74,752 1,184,982 - 1,184,982 보고부문영업이익 231,599 89,685 27,873 631 349,788 (1,623) 348,165 ② 전분기 (단위: 백만원) 구 분 담배 인삼 부동산 기타 보고부문합계 제거 연결합계 총부문수익 643,081 436,359 14,430 71,979 1,165,849 (98,259) 1,067,590 부문간수익 (61,507) (33,307) (2,832) (613) (98,259) 98,259 - 외부고객으로부터의 수익 581,574 403,052 11,598 71,366 1,067,590 - 1,067,590 보고부문영업이익 207,207 91,478 5,139 (2,927) 300,897 10,472 311,369 (3) 연결회사는 다음과 같은 주요 사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요 사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익 공시정보와 일관됩니다 . (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 한 시점에 인식하는 수익 담배 도소매상 634,403 580,932 직접판매 3,015 642 인삼 도소매상 261,113 254,540 직접판매 150,764 148,512 기타 도소매상 67,999 64,518 직접판매 6,097 6,658 소 계 1,123,391 1,055,802 기간에 걸쳐 인식하는 수익 부동산 분양 및 임대 60,935 11,598 기타 용역 656 190 소 계 61,591 11,788 합 계 1,184,982 1,067,590 (4) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 담배 인삼 부동산 기타 보고부문합계 제거 연결합계 자산: 보고부문자산 5,055,845 2,031,947 655,131 308,775 8,051,698 (1,883,583) 6,168,115 지분법적용투자자산 - - 80,480 3,082 83,562 - 83,562 매각예정자산 33,922 - - - 33,922 (29,675) 4,247 소 계 5,089,767 2,031,947 735,611 311,857 8,169,182 (1,913,258) 6,255,924 공통자산 4,520,828 총자산 10,776,752 비유동자산의 취득 64,586 4,457 - 1,745 70,788 (298) 70,490 부채: 보고부문부채 1,839,805 178,923 4 151,927 2,170,659 (443,846) 1,726,813 공통부채 1,120,712 총부채 2,847,525 ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 담배 인삼 부동산 기타 보고부문합계 연결 조정 합계 자산: 보고부문자산 4,999,373 2,082,712 627,966 251,980 7,962,031 (1,813,961) 6,148,070 지분법적용투자자산 - - 80,951 3,038 83,989 - 83,989 매각예정자산 27,794 - - - 27,794 (23,547) 4,247 소계 5,027,167 2,082,712 708,917 255,018 8,073,814 (1,837,508) 6,236,306 공통자산 3,918,796 총자산 10,155,102 비유동자산의 취득 367,199 32,361 - 5,158 404,718 (4,556) 400,162 부채: 보고부문부채 1,528,104 165,072 17 108,232 1,801,425 (369,809) 1,431,616 공통부채 590,405 총부채 2,022,021 미배분자산 중에는 현금및현금성자산, 당기손익-공정가치금융자산, 기타포괄손익-공정가치금융자산 및 이연법인세자산 등이 포함되어 있으며, 미배분부채 중에는 차입금, 이연법인세부채 등이 포함되어 있습니다.(5) 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 지역별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 국내 해외 합 계 국내 해외 합 계 매출액 1,087,750 97,232 1,184,982 985,701 81,889 1,067,590 비유동자산 3,709,770 138,876 3,848,646 3,274,558 149,291 3,423,849 상기 해외의 경우 특정 국가에 귀속되는 매출액이나 비유동자산이 중요하지 않아 국가별로 구분 표시하지 아니하였습니다.(6) 단일 외부 고객으로부터의 수익이 연결회사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다. 5. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 956,341 - 896,219 - 종업원대여금 18,026 28,120 16,824 28,604 대여금 76 242 236 241 미수금 20,351 194 13,570 290 보증금 45,650 30,753 43,388 33,768 미수수익 5,226 - 5,684 - 합 계 1,045,670 59,309 975,921 62,903 (2) 당분기말과 전기 말 현재 손실 충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 손실 충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 총장부금액 1,132,117 59,309 1,058,004 62,903 손실충당금: 매출채권 (86,096) - (81,731) - 미수금 (351) - (352) - 손실충당금 합계 (86,447) - (82,083) - 순장부금액 1,045,670 59,309 975,921 62,903 (3) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 82,083 27,789 회계정책변경 - 69,258 손상차손(환입) 3,381 (418) 제각 - (5,317) 순외환차이 등 983 2,964 기말금액 86,447 94,276 매출채권의 손상차손(환입)은 연결포괄손익계산서상 판매비와관리비로 계상되었으며, 기타채권의 손상차손(환입)은 연결포괄손익계산서상 기타비용(수익)으로 계상되었습니다. 6. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 92,210 (2,829) 89,381 89,686 (1,524) 88,162 제품 765,352 (3,830) 761,522 785,749 (4,048) 781,701 재공품 610,997 (2,512) 608,485 677,990 (2,987) 675,003 원재료 823,233 (2,040) 821,193 817,422 (2,314) 815,108 저장품 26,497 - 26,497 26,128 - 26,128 부산물 7,732 - 7,732 7,107 - 7,107 미완성주택 487 - 487 279 - 279 완성주택 3,069 - 3,069 3,069 - 3,069 용지 11,367 - 11,367 8,990 - 8,990 미착품 53,494 - 53,494 55,743 - 55,743 합 계 2,394,438 (11,211) 2,383,227 2,472,163 (10,873) 2,461,290 당분기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 순실현가능가치로 감액한 평가손실 653백만원(전분기: 1,214백만원)이 포함되어 있고, 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실 환입액 1,497백만원(전분기: 471백만원)이 차감 되었습니다 7. 지분법적용투자자산 당분기와 전분기 중 지분법을 적용하는 투자지분의 장부금액 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 83,989 51,031 지분법손익 (469) (52) 지분법 자본변동 42 - 기말금액 83,562 50,979 8. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,818,788 1,756,979 취득 및 자본적지출 38,903 63,514 처분/폐기/손상 (446) (355) 상각 (33,949) (34,720) 대체 1,394 (110,884) 기타 2,840 (8,264) 기말금액 1,827,530 1,666,270 9. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 71,954 84,748 취득 및 자본적지출 1,495 1,754 처분/폐기/손상 (92) (6) 상각 (607) (1,169) 대체 (6,149) - 기타 152 237 기말금액 66,753 85,564 10. 투자부동산 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 495,049 330,999 취득 및 자본적지출 30,069 - 상각 (4,021) (2,665) 대체 (1,529) 110,884 기말금액 519,568 439,218 11. 사 용 권자산 (1) 당분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 기초 - 회계정책 변경효과 51,298 취득 및 처분 687 감가상각 (5,241) 기타 684 기말금액 47,428 (2) 리스부채의 총 현금유출, 이자비용, 리스부채 현재가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 총 현금유출 이자비용 현재가치 1년 이내 18,557 694 17,863 1년 초과 5년 이내 22,628 1,326 21,302 5년초과 205 37 168 합 계 41,390 2,057 39,333 당분기 중 발생한 리스 부채 측정에 포함되지 않는 변동리스료는 23,817백만원입니다. 12. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 금융기관차입금 (주)KEB하나은행 3.26 ~ 4.38 23,600 14,000 (주)KEB하나은행 바레인 2.50 6,249 6,144 KDB산업은행 - - 75,412 한국농수산식품유통공사 - - 15,000 소 계 29,849 110,556 수요자금융(*) 농협은행(주) 외 CD유통수익률(91일)+0.90~4.50 12,149 19,368 합 계 41,998 129,924 (*) 연결회사는 농협은행(주) 등의 금융기관과 수요자금융약정을 체결하고 있는바, 매출채권을 금융기관으로부터 대납받고 있으며, 그 대납액에 대해서 금융기관에 지급보증을 제공하고 있습니다. 한편, 상기 차입금은 당분기말 현재 양도하였으나 제거요건을 충족하지 못한 매출채권에 해당합니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 만기 연이자율(%) 당분기말 전기말 기타재정운전자금대출 농협은행(주) 2020.6.10~2023.5.30 - 44,616 44,252 금융기관차입금 (주)KB국민은행 2023.9.11 2.81 ~ 3.36 9,750 10,292 KDB산업은행 2021.8.19~2022.11.10 2.33 ~ 3.44 7,884 8,591 전환우선주(*) 35,340 35,340 합 계 97,590 98,475 연결재무상태표: 유동성 5,067 5,000 비유동성 92,523 93,475 합 계 97,590 98,475 (*) 당분기말 현재 전환우선주의 내역은 다음과 같습니다. 발행회사 Renzoluc Pte, Ltd. 발행일 2012년 9월 14일 발행금액 35,340백만원 장부금액 35,340백만원 존속기간 큐씨피2011코퍼릿파트너쉽사모투자전문회사("PEF") 설립일로부터 최대 10년 보통주전환권 발행일로부터 5년 이후 존속기간내 보통주 6,978,948주로 전환 가능 청구권 PEF의 존속기간이 만료하기 전 270일 전부터 해산 또는 청산을 요구하거나 지분 매수 청구 가능 (3) 연결회사는 차입금에 대하여 주석 24에서 설명하는 바와 같이, 담보를 제공하고 있습니다. 13. 영업이 익 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 78,063 59,257 원재료 등의 사용액 및 상품매입액 246,746 237,310 급여 144,213 151,473 퇴직급여 및 해고급여 18,592 16,268 감가상각비 43,211 37,385 무형자산상각비 607 1,169 복리후생비 18,022 17,271 광고선전비 55,375 57,047 지급수수료 154,988 102,693 기타 비용 77,000 76,349 합 계 836,817 756,222 (2) 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기