케이티앤지 반기보고서 (2023.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회당사는 경영진에 대한 적절한 감독과 지원 및 재무정보의 투명성ㆍ신뢰성 제고를 위해 감사위원회를 별도로 설치하여 운영하고 있습니다.(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

고윤성	예	- 한국외국어대학교 경영대학(회계학) 교수('10.03~현재)- 한국회계학회 및 한국세무학회 이사('10.01~현재)- 한국회계정보학회「재무와회계정보저널」편집위원장('16.01~'16.12)- 기재부 공공기관 경영평가위원 및 팀장('14.03~'15.12)	예	회계ㆍ재무분야학위보유자	- 한국외국어대학교 경영대학(회계학) 교수('10.03~현재)- 경기대학교 경상대학(회계세무학) 조교수('08.03~'10.02)- 연세대학교 대학원 경영학(회계학) 박사('07.02)- 연세대학교 대학원 경영학(회계학) 석사('02.08)

백종수	예	- 법무법인 동인 구성원 변호사('15.03~현재)- 서울지방국세청 조세법률고문('15.11~'16.10)- 부산지검 검사장('13.12~'15.02)	-	-	-

김명철	예	- SEE(Space Entertainment Enterprise) 고문('18.09~현재)- 아메리카 신한은행 은행장('08.10~'11.09)- 신한금융지주 CFO('07.07~'08.09)	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자	- 신한금융지주 CFO('07.07~'08.09)- 신한은행 자금부장('05.03~'06.03)- 신한은행 외화자금팀장('93.07~'98.02)

손관수	예	- 국방수송협회장('13.03~'23.03)- 대한자동차경주협회장(KARA)('15.09~'22.04)- CJ대한통운 상근 고문('19.02~'21.12)- CJ대한통운 공동 대표이사('14.12~'19.01)- CJ인재원장('13.10~'14.11)	-	-	-

(2) 감사위원회 위원의 독립성

성 명	사외이사여부	임기	연임여부(횟수)	선임배경	추천인	회사와의 거래,최대주주 또는
주요주주와의 관계	겸직현황

고윤성(위원장)	O	'23.3.28 정기주주총회 익일 ~ '26.정기주주총회일	O(1회)	재무/회계 분야 전문가	이사회	관계없음	- 한국외국어대학교 경영대학(회계학) 교수

백종수	O	'21.3.19 정기주주총회 익일 ~ '24.정기주주총회일	O(1회)	법률 분야 전문가	이사회	관계없음	- 법무법인 동인 구성원 변호사

김명철	O	'23.3.28 정기주주총회 익일 ~ '26.정기주주총회일	O(1회)	글로벌/금융/재무분야 전문가	이사회	관계없음	- SEE(Space Entertainment Enterprise) 고문

손관수	O	'22.3.29 정기주주총회 익일 ~'25.정기주주총회일	X	유통/M 분야 전문가	이사회	관계없음	-

(3) 감사위원회의 활동- 기간 : 2023.1.1~2023.3.28

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비고(참석인원)	이사의 성명(출석률)

고윤성(100%)	백종수(100%)	김명철(100%)	손관수(100%)

찬 반 여 부

1	2.8	1. 제36기(2022년) 재무제표 및 이익잉여금처분 계산서	심의완료(원안대로 이사회 상정)	사외 4	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 제36기(2022년) 영업보고서	심의완료(원안대로 이사회 상정)	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 2022년 내부회계관리제도 운영실태	보고	-	-	-	-

4. 2022년 4/4분기 내부감사결과	보고	-	-	-	-

5. 2023년 감사단 사업계획	보고	-	-	-	-

6. 2022년 감사단 평가(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2	2.27	1. 내부감시장치에 대한 감사위원회 의견서(안)	가결	사외 4	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3	3.10	1. 제36기 정기주주총회 의안심사(안)	가결	사외 4	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 2022년 사업연도 감사보고서(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

※ 제36기 정기주주총회('23.3.28)에서 고윤성/김명철 사외이사(감사위원)가 재선임되었습니다.- 기간 : 2023.3.29~2023.6.30

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비고(참석인원)	이사의 성명(출석률)

고윤성(100%)	백종수(100%)	김명철(100%)	손관수(100%)

찬 반 여 부

4	5.10	1. 제37기(2023년) 1/4분기 결산	보고	사외 4	-	-	-	-

2. 외부감사인 평가결과(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 2023년 1/4분기 내부감사결과	보고	-	-	-	-

(4) 감사위원회 교육실시 계획당사는 감사위원의 전문성 강화를 위해 감사업무에 필요한 교육프로그램을 안내ㆍ시행하고, 전문기관 세미나 등 외부교육 참석을 적극 권장하고 있으며, 회사의 경영현황에 대한 이해를 높이기 위해 설명회 등을 수시로 제공하고 있습니다.(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 06월 22일	B1	고윤성	-	RAS(러시아 회계기준) K-IFRS(한국회계기준) 차이에 대한 이해

(6) 감사위원회 지원조직 현황보고서 제출일 현재 감사단장 1명을 포함한 직원현황은 다음과 같습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사단장	1	단장(약 2.3년)	- 감사단 업무 총괄

감사기획실장	1	실장(약 1.3년)	- 감사기획부, 감사부, 재무감사부 등 총괄

감사기획부	4	부장(약 8.6년)Senior Professional(약 8.4년)Professional 2명(평균 0.9년)	- 연간 감사계획 수립 및 평가- e-감사시스템 기반 모니터링 감사- 감사관련 규정 및 매뉴얼 운영- Audit Expert 교육 운영 등

감사부	7	부장(약 11.3년)Senior Professional 3명(평균 3.4년)Professional 3명(평균 1.3년)	- 테마감사- 예방감사- 수시감사 등

재무감사부	8	부장(약 4.3년)Senior Professional 6명(평균 2.6년)Professional(약 0.5년)	- 재무감사- 외부감사인 커뮤니케이션- 내부회계관리제도 운영실태 평가- 감사위원회 지원 업무 등

글로벌감사팀	4	팀장(약 6.5년)Senior Professional 2명(평균 4.5년)Professional(약 0.7년)	- 해외법인 감사프로세스 구축- 해외법인 리스크 모니터링 및 내부감사 등

인니감사팀	1	팀장(약1.6년)	- PT Trisakti Purwosari Makmur 정기 및 수시감사

계	26	-	-

나. 준법지원인 등(1) 준법지원인 현황

성명	담당업무	주요경력	선임일(임기)

성종훈	준법경영부장변호사	2002.02. 경희대 법과대학 법학과 졸업2009.02. 경희대 일반대학원 법학과(상법) 졸업	2021.05.12(3년)

2007.01 사법연수원 제36기 수료2007.07 한영회계법인(E)2012.05 주식회사 케이티앤지

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

구분	주요 활동내역 및 처리결과

법적위험의평가 및 관리	-「법률ㆍ정책 동향 브리핑」통한 제ㆍ개정 법령 및 정부 정책 관계 부서 공유 (33건)

준법교육 및훈련프로그램	- [정기 준법교육] 전체 임직원 대상 5회 실시 ·, , 괴롭힘 금지>, 성희롱 예방>- [채용시 준법교육] 신입사원 및 경력사원 대상 9회 실시 ·, 성희롱 예방>, - [특별 준법교육] 관리자 대상 준법점검 후속조치 교육, 주재원 및 해외법인 임직원 대상 교육 등 총 8회 실시 ·성희롱/괴롭힘 예방 심화 교육(관리자)>, 제도 안내>, 그룹 윤리헌장의 이해>- 'KT 기업윤리의 날' 기념 'CEO 윤리경영 메시지' 전 그룹사 전파 (6월) 일상적인준법지원 - 상시 법률자문 202건 및 계약서 2,625건 검토 수행 준법점검 - '2022년 준법점검 및 유효성평가 결과' 이사회 보고 (3월) ·(점검일시) '22.11.17 ~ '22.11.30 ·(주요 점검내용) 전체 임직원을 대상, 담당 업무 등에 따라 체크리스트를 통한 임직원 자율점검 실시 (임직원 윤리의식, 관리자 준수사항, 하도급거래, 지출 프로세스, 책임있는 마케팅 관계법령 준수여부) ·(점검결과) 준법통제기준은 전반적으로 적정하게 준수되고 있으며, 일부 개선 필요사항은 체크리스트 해설서 배포 및 피드백을 통해 개선 유도 (3) 준법지원인 등 지원조직 현황 (보고서 제출일 현재) 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법경영부 15 Senior Professional 1명 (평균 1.4년)Professional 1명 (평균 3.7년)변호사 13명 (평균 2.5년) - 준법가이드라인 정립 등 법적위험의 평가 및 관리- 준법점검체제 구축ㆍ운용- 법률자문 및 계약체결 검토- 임직원 온ㆍ오프라인 준법교육 설계ㆍ시행