케이티앤지 반기보고서 (2025.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 당사는 경영진에 대한 적절한 감독과 지원 및 재무정보의 투명성ㆍ신뢰성 제고를 위해 감사위원회를 별도로 설치하여 운영하고 있습니다.

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김명철	예	- 아메리카 신한은행 은행장('08.10~'11.09)- 신한금융지주 CFO('07.07~'08.09)	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자	- 신한금융지주 CFO('07.07~'08.09)- 신한은행 자금부장('05.03~'06.03)- 신한은행 외화자금팀장('93.07~'98.02)

고윤성	예	- 한국외국어대학교 경영대학(회계학) 교수('10.03~현재)- 한국회계학회 및 한국세무학회 이사('10.01~현재)- 한국회계정보학회「재무와회계정보저널」편집위원장('16.01~'16.12)- 기재부 공공기관 경영평가위원 및 팀장('14.03~'15.12)	예	회계ㆍ재무분야학위보유자	- 한국외국어대학교 경영대학(회계학) 교수('10.03~현재)- 경기대학교 경상대학(회계세무학) 조교수('08.03~'10.02)- 연세대학교 대학원 경영학(회계학) 박사('07.02)- 연세대학교 대학원 경영학(회계학) 석사('02.08)

손관수	예	- 국방수송협회장('13.03~'23.03)- 대한자동차경주협회장(KARA)('15.09~'22.04)- CJ대한통운 상근 고문('19.02~'21.12)- CJ대한통운 공동 대표이사('14.12~'19.01)- CJ인재원장('13.10~'14.11)	-	-	-

곽상욱	예	- 한국저작권센터 이사('20.07~현재)- 법무법인 화현 고문변호사('19.07~현재)- 고려대 감사위원회 위원장('20.07~'24.06)- 대검찰청 형사부 부장~감사원 감사위원('11.08~'16.04)- 부산지방검찰청 검사장('10.07~'11.08)	-	-	-

※ 제38기 정기주주총회('25.3.26)에서 손관수 사외이사/감사위원이 재선임

(2) 감사위원회 위원의 독립성

성 명	사외이사여부	임기	연임여부(횟수)	선임배경	추천인	회사와의 거래,최대주주 또는
주요주주와의 관계

김명철(위원장)	O	'23.3.28 정기주주총회 익일 ~ '26.정기주주총회일	O(1회)	글로벌/금융/재무분야 전문가	이사회	관계없음

고윤성	O	'23.3.28 정기주주총회 익일 ~ '26.정기주주총회일	O(1회)	재무/회계 분야 전문가	이사회	관계없음

손관수	O	'25.3.26 정기주주총회 익일 ~'28.정기주주총회일	O(1회)	유통/M 분야 전문가	이사회	관계없음

곽상욱	O	'24.3.28 정기주주총회 익일 ~'27.정기주주총회일	X	법률 분야 전문가	이사회	관계없음

※ 제38기 정기주주총회('25.3.26)에서 손관수 사외이사/감사위원이 재선임

(3) 감사위원회의 활동- 기간 : 2025.1.1~2025.3.26

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비고(참석인원)	이사의 성명(출석률)

고윤성(100%)	김명철(100%)	손관수(100%)	곽상욱(100%)

찬 반 여 부

1	2.5	1. 제38기(2024년) 재무제표 및 이익잉여금처분계산서	심의(원안대로 이사회 상정)	사외4	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 제38기(2024년) 영업보고서	심의(원안대로 이사회 상정)	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 2024년 내부회계관리제도 운영실태(별도/연결)	보고	-	-	-	-

4. 2024년 4/4분기 내부감사결과	보고	-	-	-	-

5. 2025년 감사단 사업계획	보고	-	-	-	-

6. 2024년 감사단 평가(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2	2.19	1. '24년 연결내부회계관리제도 운영실태 평가(안)	가결	사외4	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3	2.25	1. 2024년 기말 외부회계감사 감사위원회 결과 보고	보고	사외4	-	-	-	-

2. 제38기 정기주주총회 의안심사(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3. 2024년 사업연도 감사보고서(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

- 기간 : 2025.3.27~2025.6.30

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비고(참석인원)	이사의 성명(출석률)

김명철(100%)	고윤성(100%)	손관수(100%)	곽상욱(100%)

찬 반 여 부

4	5.7	1. 감사위원회 위원장 선임(안)	가결	사외4	찬성	찬성	찬성	찬성

2. 제39기(2025년) 1/4분기 결산	보고	-	-	-	-

3. 외부감사인 평가결과(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

4. 2025년 1/4분기 내부감사결과	보고	-	-	-	-

(4) 감사위원회 교육실시 계획 당사는 감사위원의 전문성 강화를 위해 감사업무에 필요한 교육프로그램을 안내ㆍ시행하고, 전문기관 세미나 등 외부교육 참석을 적극 권장하고 있으며, 회사의 경영현황에 대한 이해를 높이기 위해 설명회 등을 수시로 제공하고 있습니다.

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025년 05월 28일	감사위원회 포럼	김명철	-	감사 및 감사위원을 위한 2025년 제1회 정기 포럼

(6) 감사위원회 지원조직 현황 보고서 제출일 현재 감사단장 1명을 포함한 직원현황은 다음과 같습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사단	23	단장 1명 (약 1.3년)실장 1명 (약 0.1년)부장 2명 (평균 5.9년)팀장 3명 (평균 4.5년)Senior Professional 9명 (평균 3.8년)Professional 7명 (평균 1.8년)	- 테마/예방/수시 감사 - 재무감사 및 내부회계관리제도 운영실태 평가 - 해외법인 리스크 모니터링 및 내부감사 - 국내/해외 Compliance 관리 및 모니터링 감사 - 감사위원회 지원 업무 등

나. 준법지원인 등(1) 준법지원인 현황

성명	직위	담당업무	주요경력	선임일(임기)

성종훈	상무	준법경영센터장변호사	2002.02. 경희대 법과대학 법학과 졸업 2009.02. 경희대 일반대학원 법학과(상법) 졸업	2024.05.12(3년)

2007.01 사법연수원 제36기 수료 2007.07 한영회계법인(E) 2012.05 주식회사 케이티앤지

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

구분	주요 활동내역 및 처리결과

법적위험의평가 및 관리	-「법률ㆍ정책 동향 브리핑」통한 제ㆍ개정 법령 및 정부 정책 관계 부서 공유 (26건)- 주제별 준법 가이드라인 제ㆍ개정 및 배포 (3월) ·이해하기>, , 예방>, 준수사항>- 전 임직원 윤리실천서약 실시 (6월)