eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
케이티앤지 분기보고서 (2026.03)
분 기 보 고 서

(제 40 기)

사업연도 2026년 01월 01일 부터
2026년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2026년 5월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주) 케이티앤지
대 표 이 사 : 방 경 만
본 점 소 재 지 : 대전시 대덕구 벚꽃길 71
(전 화) 080-931-0399
(홈페이지) http://www.ktng.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 전략기획실장 (성 명) 이 동 재
(전 화) 02-3404-4522
3. 자본금 변동사항

당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제40기 1분기	제39기(2025년말)	제38기(2024년말)	제37기(2023년말)	제36기(2022년말)

보통주	발행주식총수	114,676,645	117,976,645	125,362,497	133,822,497	137,292,497

액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000

자본금	954,959,485,000	954,959,485,000	954,959,485,000	954,959,485,000	954,959,485,000

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	954,959,485,000	954,959,485,000	954,959,485,000	954,959,485,000	954,959,485,000

※ 과거 당사의 주식 76,315,252주가 이익소각됨에 따라 자본금과 발행주식의 액면총액간 381,576백만원의 차이가 존재함
1. 사업의 개요

당사는 당사와 당사의 연결대상 종속회사가 영위하는 사업의 성격에 따라 궐련 및 차세대 전자담배인 HNB 등의 제조와 판매 사업을 운영하는「담배사업부문」, 홍삼 및 비홍삼 건강기능식품 등의 제조 및 판매 사업을 운영하는「건강기능식품사업부문」, 부동산 개발 및 임대 사업을 운영하는「부동산사업부문」, 의약품/화장품의 연구개발, 제조, 판매 등의 사업을 운영하는「기타사업부문」으로 구분하고 있습니다. 당기(2026년 1분기 누계) 연결 매출은 전년동기(2025년 1분기 누계) 대비 14.3% 성장한 1조 7,036억원을 기록하였습니다. 주요 사업별 매출 비중은 담배부문(67.8%), 건강기능부문(19.5%), 부동산부문(6.9%), 기타부문(5.8%) 순이었습니다. [담배사업부문] 연결기준 담배부문의 2026년 1분기 누계 매출액은 1조 1,559억원으로 전년대비 17.0% 증가했습니다. 담배산업은 규모의 경제가 요구되는 자본집약적 제조업으로 원재료 보관/제조에 상당한 자본이 소요되며, 브랜드 관리에 막대한 마케팅 비용이 수반되는 산업입니다. 국내궐련시장은 정부의 금연정책 및 사회적 인식 변화로 총수요가 감소하고 있는 추세이지만, 당사는 소비자 니즈에 기반한 차별화 궐련 제품 개발 및 출시로 사업성과 성장성을 지속적으로 제고하고 있습니다. 뿐만 아니라 국내궐련시장에서의 성공을 기반으로 글로벌 시장을 집중공략하며 글로벌 궐련사업을 공격적으로 확장시켜 나가고 있습니다. 기존 주력시장인 중동/CIS 지역의 판매를 기반으로 아태, 아프리카, 중남미 등으로 수출 지역을 다변화함과 동시에 인도네시아 등 해외법인 직접 사업을 통하여 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. 또한, 당사는 궐련담배사업을 넘어 뛰어난 기술경쟁력과 제품개발력을 기반으로 혁신적이고 다양한 차세대 담배포트폴리오를 성공적으로 구축하며 새로운 시장에서의 성과를 창출해 나가고 있습니다. 2017년 국내 차세대 담배시장에 최초 진출한 후 뛰어난 제품력을 기반으로 시장점유율을 지속적으로 확대해 나가며 국내 시장에서 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다. 나아가 세계 시장 공략을 위해 2020년 1월에 전세계 시장을 리딩하고 있는 Philip Morris International(이하 "PMI")과 전략적 제휴를 통한 차세대 담배 제품의 해외 공급ㆍ판매 계약을 체결하고 2020년 8월 러시아에 최초 진출한 후 지속적인 해외시장 판매를 위해 노력하고 있습니다. [건강기능식품사업부문] 연결기준 건강기능식품사업부문의 2026년 1분기 누계 매출액은 3,326억원으로 전년대비 5.8% 증가했습니다. 건강기능사업은 크게 홍삼과 비홍삼 부문으로 구분되며, 홍삼이 가장 대표적인 사업입니다. 홍삼사업은 원료의 조달까지 6년간의 숙성기간을 필요로 하는 등 자본의 회임기간이 긴 진입장벽이 높은 산업으로, 웰빙과 친환경을 중시하는 라이프스타일을 감안할 때 꾸준한 성장세를 유지할 수 있을 것으로 전망하고 있습니다. 120년 이상의 전통과 제조 Know-how 및 '정관장' 브랜드를 중심으로 한 국내외 마케팅 강화를 통해 시장을 개척하고 있습니다. COVID-19 사태 이후 건강에 대한 관심증가로 MZ세대의 건강기능식품 수요가 지속 증가하고 있기 때문에 홍삼 뿐만 아니라, 비홍삼 건강기능식품 제품 포트폴리오 확장을 위해 노력하고 있습니다. 이에 더하여 글로벌 건강기능시장으로 사업 확장을 통한 성장성 강화를 위해 역량과 자원을 집중하고 있습니다. [부동산사업부문] 연결기준 부동산사업부문의 2026년 1분기 누계 매출액은 1,169억원으로 전년대비 16.4%증가했습니다. 당사가 보유한 저활용 유휴 부지 등을 이용한 부동산개발로 내재된 전문인력을 활용하여 개발 및 운영 사업을 추진하고 있습니다. 개발사업의 경우 안양 호계동 공동주택/지식산업센터 분양사업 등 8개 프로젝트를 추진 중에 있으며, 운영사업은 케이티앤지타워 등 9개의 주요 임대자산을 운영 중에 있습니다. [기타사업부문] 연결기준 기타사업부문의 2026년 1분기 누계 매출액은 981억원으로 전년대비 11.1% 증가했습니다. 제약산업은 기술집약적 연구개발투자형의 고부가가치 산업으로, 의약품 개발 및 생산 역량이 사업 경쟁력의 핵심 요소로 작용합니다. 당사는 전문의약품을 중심으로 제약사업을 영위하고 있으며, 국내 매출을 기반으로 안정적인 사업 구조를 유지하는 한편, 축적된 연구개발 및 생산 경험을 바탕으로 해외 시장을 포함한 사업 영역의 점진적 확대와 성장을 도모하고 있습니다. 화장품산업은 소비자의 기호와 화장습관, 유행에 매우 민감한 패션 상품임과 동시에고부가가치 산업분야로 치열한 경쟁을 지속하고 있습니다. 당사의 화장품 사업은 품질력을 바탕으로 '꽃을든남자', '다나한' 등 브랜드 포트폴리오를 탄탄히 구성하고 있으며, R 역량을 활용한 자체 인프라 구축을 통해 제품력을 강화하여 국내 뿐만 아니라 해외로 다양한 유통망을 확보하고 시장을 확대해 나가고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(2026년 3월 31일 기준) (단위 : 백만원)

사업부문	중분류	주요상표등	매출액	비율

담배	궐련	에쎄, 레종, 더원, 보헴, 타임, 디스 등	1,155,922	67.8%

차세대담배	릴 에이블, 릴 하이브리드, 에임, 믹스 등

반제품, 잎담배, 향캡슐 등	-

건강기능식품	홍삼	홍삼정류, 에브리타임, 홍삼톤 등	332,597	19.5%

비홍삼	알파프로젝트, 천녹, 굿베이스 등

부동산	분양	-	116,931	6.9%

임대	-

기타	제약	데노간주, 하모닐란액, 오파스트정 등	98,148	5.8%

화장품	꽃을든남자, 다나한 등

기타	-

합계	1,703,598	100.0%

※ 각 부문별 매출액은 부문 간 내부거래를 제거한 금액 기준※ 세부 매출은 [4. 매출 및 수주상황] 항목 참조

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원)

사업부문	품목	제40기 1분기	제39기	제38기

담배	에쎄 체인지 1mg	4,500	4,500	4,500

에쎄 체인지 히말라야	4,500	4,500	4,500

Fiit 체인지업	4,300	4,300	4,500

MIIX 믹스	4,500	4,500	4,500

AIIM 트와이스	4,800	4,800	4,800

건강기능식품	에브리타임(10ml*30포)	97,273	97,273	92,727

홍삼정(240g)	200,000	200,000	191,818

홍삼톤(50ml*60포)	141,818	141,818	136,364

홍삼톤골드(40ml*30포)	162,727	162,727	154,545

활기력(20ml*30병)	74,545	74,545	74,545

기타	제약	데노간주	13,909	13,909	13,909

오마론연질캡슐	13,745	13,745	13,745

오파스트정	24,360	24,360	24,360

파이브로정 200mg	175,909	175,909	175,909

화장품	꽃을든남자 우유 바디 샤워(750ml)	9,900	9,900	9,900

꽃을든남자 우유 바디 로션(500ml)	9,900	9,900	9,900

꽃을든남자 CS먹물 염모제	10,000	10,000	10,000

다나한 본연진 수액(160ml)	50,000	50,000	50,000

다나한 본연진 유액(160ml)	50,000	50,000	50,000

※ 산출기준 ㅇ 담배 : 국내 소비자가(갑) - Fiit 제품군 : 소비자 선택 폭 확대 및 제품 만족도 증대를 위해 2025.5.1 가격 인하 ㅇ 건강기능 : 국내 권장 소비자가 기준(부가세 별도) - 에브리타임(10ml*30포) : 원가 및 경비 상승으로 2025.10.13 가격 인상 - 홍삼정(240g) : 원가 및 경비 상승으로 2025.10.13 가격 인상 - 홍삼톤(50ml*60포) : 원가 및 경비 상승으로 2025.01.01 가격 인상 - 홍삼톤골드(40ml*30포) : 원가 및 경비 상승으로 2025.01.01 가격 인상 ㅇ 제약 - 데노간주 : 10바이알당 출하가 기준(부가세 별도) - 오마론연질캡슐 : 60캡슐당 출하가 기준(부가세 별도) - 오파스트정 : 84정당 출하가 기준(부가세 별도) - 파이브로정 200mg : 90정당 출하가 기준(부가세 별도) * 의약품 가격은 정부의 정책(사용량 약가연동제, 기등재 의약품 약가조정, 실거래가 약가인하 등)에 따라 통제됨 ㅇ 화장품 : 국내 소비자가
5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리 연결회사의 시장위험과 위험관리는 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 29. 금융상품의 위험관리와 공정가치」를 참조 바랍니다. 나. 파생상품거래 현황

연결회사는 제조담배 수출 및 잎담배 수입 거래 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

(1) 당분기와 전분기 중 파생상품 관련 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

파생상품평가이익	180	6,974

(2) 당분기와 전분기 중 파생상품 관련 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

파생상품평가손실	35,145	8,906
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제40기 1분기	제39기	제38기

[유동자산]	7,493,322	7,026,243	7,176,310

ㆍ현금및현금성자산	1,101,407	913,503	1,135,968

ㆍ기타금융자산	339,361	303,277	463,317

ㆍ당기손익-공정가치금융자산	281,398	61,431	244,941

ㆍ매출채권및기타채권	1,883,353	1,691,394	1,561,652

ㆍ재고자산	3,157,759	3,284,784	3,101,313

ㆍ미수담배소비세등	459,786	490,835	404,017

ㆍ기타	270,258	281,019	265,102

[비유동자산]	7,206,483	7,162,884	6,748,927

ㆍ장기예치금	1,744,961	1,676,086	1,705,504

ㆍ장기당기손익-공정가치금융자산	299,945	333,291	337,928

ㆍ장기기타포괄손익-공정가치금융자산	134,383	187,911	211,693

ㆍ유형자산	2,919,003	2,822,977	2,664,382

ㆍ투자부동산	663,526	665,021	761,154

ㆍ기타	1,444,665	1,477,598	1,068,266

자산총액	14,699,805	14,189,127	13,925,237

[유동부채]	3,670,273	3,236,837	3,142,888

[비유동부채]	1,701,677	1,616,121	1,423,884

부채총계	5,371,950	4,852,958	4,566,772

[지배기업소유주지분]	9,277,139	9,279,560	9,239,171

ㆍ자본금	954,959	954,959	954,959

ㆍ기타자본잉여금	8,422	7,889	5,944

ㆍ자기주식	(639,654)	(835,255)	(1,030,541)

ㆍ자기주식처분이익	530,357	529,633	529,029

ㆍ기타자본항목	146,700	70,367	(3,465)

ㆍ이익잉여금	8,276,355	8,551,967	8,783,245

[비지배지분]	50,716	56,609	119,294

자본총계	9,327,855	9,336,169	9,358,465

(26.01.01~3.31)	(25.01.01~12.31)	(24.01.01~12.31)

계속영업

매출액	1,703,598	6,579,707	5,908,792

영업이익	364,536	1,343,666	1,188,814

계속영업당기순이익	378,559	1,103,081	1,172,136

중단영업손실	(319)	(765)	(7,137)

당기순이익	378,240	1,102,316	1,164,999

ㆍ지배기업 소유주지분	380,537	1,090,072	1,165,727

ㆍ 계속영업이익	380,856	1,090,837	1,172,864

ㆍ 중단영업손실	(319)	(765)	(7,137)

ㆍ비지배기업 소유주지분	(2,297)	12,244	(728)

포괄손익	470,031	1,211,537	1,195,498

ㆍ지배기업 소유주지분	472,509	1,199,892	1,196,734

ㆍ 계속영업이익	472,571	1,200,790	1,205,970

ㆍ 중단영업손실	(62)	(898)	(9,236)

ㆍ비지배기업 소유주지분	(2,478)	11,645	(1,236)

주당순이익(원)	3,666	10,220	10,455

ㆍ계속영업 주당이익(원)	3,669	10,228	10,519

ㆍ중단영업 주당손실(원)	(3)	(8)	(64)

연결에 포함된 회사 수(*)	33	33	33

(*) 연결대상 종속회사 수나. 별도요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제40기 1분기	제39기	제38기

[유동자산]	4,384,954	4,048,139	4,166,879

ㆍ현금및현금성자산	138,818	134,151	588,812

ㆍ기타금융자산	132,227	130,600	155,205

ㆍ당기손익-공정가치금융자산	150,200	-	244,941

ㆍ매출채권및기타채권	2,281,382	2,043,849	1,621,550

ㆍ재고자산	1,317,813	1,358,973	1,316,201

ㆍ미수담배소비세등	277,136	282,049	194,309

ㆍ기타	87,378	98,517	45,861

[비유동자산]	7,362,728	7,316,153	6,934,557

ㆍ장기예치금	1,744,961	1,676,086	1,705,504

ㆍ장기당기손익-공정가치금융자산	298,490	331,578	330,549

ㆍ장기기타포괄손익-공정가치금융자산	108,654	156,107	185,461

ㆍ종속기업투자	1,779,713	1,772,866	1,591,674

ㆍ유형자산	1,430,337	1,392,756	1,505,680

ㆍ투자부동산	558,108	556,096	741,435

ㆍ기타	1,442,465	1,430,664	874,254

자산총액	11,747,682	11,364,292	11,101,436

[유동부채]	3,043,589	2,633,519	2,485,334

[비유동부채]	1,255,080	1,182,432	908,606

부채총계	4,298,669	3,815,951	3,393,940

ㆍ자본금	954,959	954,959	954,959

ㆍ기타자본잉여금	4,619	5,628	5,028

ㆍ자기주식	(639,655)	(835,255)	(1,030,541)

ㆍ자기주식처분이익	530,357	529,633	529,029

ㆍ기타자본항목	11,184	15,432	102,911

ㆍ이익잉여금	6,587,549	6,877,943	7,246,110

자본총계	7,449,013	7,548,341	7,707,496

종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(26.01.01~12.31)	(25.01.01~12.31)	(24.01.01~12.31)

매출액	1,014,002	4,145,475	3,704,548

영업이익	255,126	1,000,717	981,668

당기순이익	365,642	919,823	1,003,165

포괄손익	377,144	1,001,692	1,006,939

주당순이익(원)	3,523	8,624	8,997
6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항가. 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법

당사는 지속적인 이익 창출 능력과 안정적인 재무구조를 기반으로 주주가치를 제고하기 위하여 안정적이고 예측 가능한 배당 정책을 유지하고 있습니다. 배당 규모는 당기순이익, 잉여현금흐름, 투자 계획, 재무구조 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 특히, 당사는 중장기 기업가치 제고 계획에 따라 주주환원 정책의 예측가능성을 제고하기 위하여 배당성향 및 총주주환원율을 주요 관리지표로 활용하고 있습니다.

나. 향후 배당 수준의 방향성

당사는 「KT Value Day 2023('23.11)」, 「KT 기업가치 제고계획('24.11)」, 「KT CEO Investor Day('25.09)」 등을 통해 주주환원정책을 단계적으로 고도화해 왔습니다.

당사는 중장기 기업가치 제고 계획에 따라 2024년부터 2027년까지 「현금환원 3.7조원 이상」을 목표로 하고 있으며, 「당기순이익 대비 총주주환원율 100% 이상」 및 「자기주식 소각 20% 이상('23년말 발행주식총수 기준)」을 추진하고 있습니다. 이와 관련하여 배당 정책은 과거 추세를 상회하는 수준의 주당배당금(DPS) 인상을 추진하는 한편, 배당성향 50% 이상의 안정적인 주주환원을 지속할 계획입니다. 또한, 자사주 매입은 ‘매입 후 전량 소각’을 원칙으로 운영하고 있으며, 2026년 4월 16일 이사회 결의를 통해 기보유 자기주식 전량의 소각을 완료함에 따라 누적 자기주식 소각 규모는 22.4%( '23년 발행주식총수 기준)에 이르렀습니다.

다. 배당 제한 관련 정책당사는 배당을 제한하는 정책을 가지고 있지는 않으며, 상법 및 관련 법령과 정관에 따라 배당가능이익 범위 내에서 이사회 결의 및 주주총회 승인 절차를 통해 결정됩니다.

2. 배당 관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	결산배당	분기ㆍ중간배당

정관상 배당액 결정 기관	주주총회	이사회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	O	O

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	-	-

※ 2025년 3월 26일 개최 제38기 정기주주총회에서 분기배당 배당기준일 변경을 위한 정관 개정 완료※ 2024년 3월 28일 개최 제37기 정기주주총회에서 결산배당 배당기준일 변경을 위한 정관 개정 완료 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

분기배당	2023년 06월	O	2023년 08월 03일	2023년 06월 30일	X	-

결산배당	2023년 12월	O	2024년 02월 07일	2023년 12월 31일	O	-

분기배당	2024년 06월	O	2024년 08월 08일	2024년 06월 30일	X	-

결산배당	2024년 12월	O	2025년 02월 06일	2025년 02월 28일	O	-

분기배당	2025년 06월	O	2025년 08월 07일	2025년 08월 22일	O	-

결산배당	2025년 12월	O	2026년 02월 05일	2026년 02월 27일	O	-

※ 배당액 확정일은 기업지배구조보고서 가이드에 따라 배당금의 이사회 결의 및 공시일 기준으로 표시※ 2023년과 2024년은 분기배당 기준일을 이사회 결의로 정할 수 있도록 하는 자본시장과금융투자업에관한 법률 개정 이전으로 분기배당 예측가능성 미제공※ 2023년 01월 26일 공정공시와 2023년 11월 13일 공정공시를 통해 23년 결산배당 배당기준일(2023년 12월 31일) 도래 전 연간 배당규모 사전 안내 및 이행 완료

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

가. 배당 관련 정관의 내용 당사는 배당에 관해 회사정관 제43조(이익배당)에 명시하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 회사는 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일부터 45일 이내의 이사회 결의로써 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제 165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.④ 분기배당을 할 때에는 제7조의2의 우선주식 및 제7조의3의 전환우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.⑤ 제 1 항 및 제 3 항의 배당은 회사가 이사회의 결의로 정한 기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급하며, 회사는 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2 주 전에 이를 공고하여야 한다.⑥ (삭제)⑦ 회사는 이익의 배당에 따른 이자를 지급하지 아니한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제40기 1분기	제39기	제38기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	380,537	1,090,072	1,165,727

(별도)당기순이익(백만원)	365,642	919,823	1,003,165

(연결)주당순이익(원)	3,666	10,220	10,455

현금배당금총액(백만원)	-	627,428	588,448

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	57.6	50.5

현금배당수익률(%)	보통주	-	4.1	5.5

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	6,000	5,400

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익임※ (연결)현금배당성향은 연결당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율을 백분율로 계산함

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

3	27	5.2	5.3

※ 매년 결산배당을 실시하고 있으며, 1999년 상장 이후 2025년까지 27기 연속배당 실시※ 상기 연속 배당횟수는 공시정보 기준으로 제13기부터 산출
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역[(주)케이티앤지]

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	금액차이발생사유	용도차이발생사유

사용용도	조달금액	사용내용	사용금액

회사채	제2-2회	2023년 09월 13일	시설자금(중장기 수요 대응을 위한 글로벌생산거점 확보 및 생산능력 확충)	200,000	시설자금(중장기 수요 대응을 위한 글로벌생산거점 확보 및 생산능력 확충)	200,000	-	-

회사채	제3-1회	2024년 04월 25일	시설자금(중장기 수요 대응을 위한 글로벌생산거점 확보 및 생산능력 확충)	50,000	시설자금(중장기 수요 대응을 위한 글로벌생산거점 확보 및 생산능력 확충)	50,000	-	-

회사채	제3-2회	2024년 04월 25일	시설자금(중장기 수요 대응을 위한 글로벌생산거점 확보 및 생산능력 확충)	150,000	시설자금(중장기 수요 대응을 위한 글로벌생산거점 확보 및 생산능력 확충)	150,000	-	-

회사채(녹색채권)	제3-3회	2024년 04월 25일	시설자금(신재생에너지 및 친환경건축물프로젝트에 사용)	100,000	시설자금(신재생에너지 및 친환경건축물프로젝트에 사용)	100,000	-	-

회사채	제4-1회	2024년 10월 08일	시설자금(중장기 수요 대응을 위한 글로벌생산거점 확보 및 생산능력 확충)	80,000	시설자금(중장기 수요 대응을 위한 글로벌생산거점 확보 및 생산능력 확충)	80,000	-	-

회사채	제4-2회	2024년 10월 08일	시설자금(중장기 수요 대응을 위한 글로벌생산거점 확보 및 생산능력 확충)	160,000	시설자금(중장기 수요 대응을 위한 글로벌생산거점 확보 및 생산능력 확충)	160,000	-	-

회사채(녹색채권)	제4-3회	2024년 10월 08일	시설자금(신재생에너지 및 친환경건축물프로젝트에 사용)	70,000	시설자금(신재생에너지 및 친환경건축물프로젝트에 사용)	64,931	투자집행 중	-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	금액차이발생사유	용도차이발생사유

사용용도	조달금액	사용내용	사용금액

무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	1회	2023.11.21	시설자금 및 운영자금	30,300	시설자금 및 운영자금	30,300	-	-

무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2회	2028.11.28	R 투자 및 운영 자금 등	25,100	R 투자 및 운영 자금 등	25,100	-	-

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

원금	평가금액

공모펀드	MMF	5,069	5,069	-	3개월이내

계	5,069	5,069	-
1. 예측정보에 대한 주의사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
2. 개요

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
3. 재무상태 및 영업실적

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
4. 유동성 및 자금조달과 지출

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
5. 부외거래

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (1) 연결ㆍ별도재무제표에 대한 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제40기 1분기(당기)	감사보고서	한영회계법인	-	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

연결감사보고서	한영회계법인	-	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

제39기 (전기)	감사보고서	한영회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해외 수출 담배 매출인식

연결감사보고서	한영회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해외 수출 담배 매출인식인삼 사업 매출인식

제38기 (전전기)	감사보고서	한영회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해외 수출 담배 매출인식

연결감사보고서	한영회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해외 수출 담배 매출인식

(2) 종속회사 재무제표에 대한 감사(검토)의견 당사의 감사대상 종속기업은 제40기 1분기, 제39기, 제38기 모두 적정의견을 받았습니다.

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제40기 1분기(당기)	한영회계법인	분ㆍ반기 별도(연결) 재무제표 검토, 별도(연결)재무제표 감사, 별도(연결)내부회계관리제도 감사, 중간감사	1,573	14,300	201	1,830

제39기(전기)	한영회계법인	분ㆍ반기 별도(연결) 재무제표 검토, 별도(연결)재무제표 감사, 별도(연결)내부회계관리제도 감사, 중간감사	1,595	14,500	1,759	15,574

제38기(전전기)	한영회계법인	분ㆍ반기 별도(연결) 재무제표 검토, 별도(연결)재무제표 감사, 별도(연결)내부회계관리제도 감사, 중간감사	1,760	16,000	1,760	16,561

※ 상기 보수는 VAT를 포함한 금액임

검토 및 감사 수행기간>

구분	기간	비고

1분기	2026.04.13~2026.05.08	별도 및 연결 재무제표 검토, 내부회계관리제도 감사

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제40기 1분기(당기)	-	-	-	-	-

제39기(전기)	2025.02	해외채권 발행 관련 Comfort Letter	2025.02~2025.05	200	한영회계법인

제38기(전전기)	2024.04	해외주재원 종합소득세 신고용역	2024.04~2024.05	32	한영회계법인

라. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	네트워크회계법인명	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제40기 1분기(당기)	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

제39기(전기)	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

제38기(전전기)	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

※ 전기 또는 전전기 중 제공이 종료된 비감사용역은 공시 대상에서 제외함

마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2026.02.04	감사위원회: 감사위원(사외이사) 4인감사인: 업무수행담당이사외 4인	대면회의	2025년 기말감사 진행 경과 논의

2	2026.02.25	감사위원회: 감사위원(사외이사) 4인감사인: 업무수행담당이사외 5인	대면회의	2025년 기말감사 결과 보고

3	2026.05.06	감사위원회: 감사위원(사외이사) 4인감사인: 업무수행담당이사외 4인	대면회의	2026년 전반감사계획 및분기 검토 결과 논의

바. 회계감사인의 변경

당사의 제40기 사업연도에 대한 회계감사인의 변경은 없습니다. 당사의 종속기업 중 영진약품(주)는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제 11조 및 동법 시행령 제 17조, 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제 10조 및 제 15조에 의거 증권선물위원회의 감사인 주기적 지정에 따라 2025년과 연속하는 2개 사업연도에 대한 외부감사인으로 한울회계법인을 선임하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

중소기업은행	본인	보통주	9,510,485	8.06	9,510,485	8.29	-

계	보통주	9,510,485	8.06	9,510,485	8.29	-

-	-	-	-	-	-

※ 상기 기초 주식수는 2025년 4분기 주주명부 기준('25.12.31)※ 상기 기말 주식수는 2026년 1분기 주주명부 기준('26.03.31)

※ 지분율은 발행주식총수 대비 기준 (기초 117,976,645주, 기말 114,676,645주)

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

중소기업은행	-	장민영	-	-	-	기획재정부	59.5

-	-	-	-	-	-

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

2022년 12월 20일	-	-	-	-	기획재정부	68.5

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	중소기업은행

자산총계	500,692,621

부채총계	463,836,597

자본총계	36,856,024

매출액	31,831,001

영업이익	3,655,589

당기순이익	2,718,868

※ 2025년 사업연도 고유사업 기준

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

1) 중소기업은행 개요ㅇ 업종명: 국내은행ㅇ 사업자등록번호 : 202-81-00978ㅇ 법적ㆍ상업적 명칭 : 중소기업은행 (Industrial Bank of Korea)ㅇ 설립일자 및 존속기간 : 중소기업은행은 중소기업은행법에 의거하여 중소기업자에 대한 효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활히 하고 그 경제적 지위의 향상을 도모함을 목적으로 1961년 8월 1일에 설립되었습니다. 또한, 1994년 11월 30일에 코스닥에 상장되었고, 2003년 12월 24일에는 증권거래소(KOSPI)로 이전하여 상장하였습니다.ㅇ 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 :- 본사 : 서울시 중구 을지로 79 (을지로2가)- 전화번호 : 02-729-6114- 홈페이지 : www.ibk.co.krㅇ 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 : 중소기업은행법, 은행법 등2) 중소기업은행이 영위하고 있는 주요 사업중소기업은행은 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활하게 하고, 경제적 지위의 향상을 도모하기 위해 1961년 중소기업은행법에 의거하여 설립되었습니다. (주)아이비케이캐피탈, 아이비케이투자증권(주) 등 9개의 비은행 자회사를 보유하고 있으며, 기업은행(중국)유한공사, IBK인도네시아은행, IBK미얀마은행, IBK폴란드은행 등 4개의 해외법인과 9개의 해외지점, 2개의 사무소를 운영하고 있습니다. 특히, 당행은 한국계 은행 최초로 폴란드 법인 설립 및 영업인가를 취득하였습니다. 중소기업은행은 재정자금 차입, 중소기업금융채권의 발행 등을 통해 중소기업자의 경제활동과 경제적 지위를 지원하고 있습니다. 이와 더불어 은행법 등 관련 법률에 근거하여 은행의 고유업무, 부수업무, 겸영업무를 영위하고 있으며, 이에는 예금ㆍ적금의 수입, 자금의 대출 또는 어음의 할인, 내ㆍ외국환 등의 사업, 파생상품 및 파생결합증권의 매매업무, 국채, 지방채 및 특수채의 인수ㆍ매출ㆍ매매업무, 투자자문업, 신탁업, 보험대리점의 업무, 퇴직연금사업자의 업무, 신용카드업 등이 있습니다.중소기업은행은 1961년 설립 이후, 경제가 어려울 때마다 중소기업의 든든한 버팀목이 되어왔습니다. 60년 이상 발전시킨 노하우와 시스템을 기반으로 우량기업을 발굴ㆍ지원하고, 기술력과 미래 가능성을 중시하는 방향으로 여신 관행을 혁신하고 있습니다. 또한, 모험자본 공급 확대, 기업의 성장 단계별 맞춤형 지원 체계 구축, 중소기업 ESG경영지원 등을 통해 중소기업의 지속가능한 성장을 뒷받침하고 있습니다.※ 중소기업은행의 2025년 사업보고서('26.03.18) 기준※ 최대주주에 대한 자세한 사항은 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 공시된 중소기업은행의 사업(분ㆍ반기)보고서를 참고

다. 최대주주 변동내역

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2025년 08월 22일	국민연금공단	9,954,722	8.16	소유주식수 증가	변동일은 2025.08.22 기준일 주주명부 기준

2025년 12월 31일	중소기업은행	9,510,485	8.06	변경 전 최대주주인 국민연금공단의 소유주식수 감소	변동일은 2025.12.31 기준일 주주명부 기준

※ 상기 지분율은 각각 변동일 당시 발행주식총수를 기준으로 산정하였으며, 해당 기준 주식수는 2025년 8월 22일 122,062,497주, 2025년 12월 31일 117,976,645주임.

라. 주식 소유 현황 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

마. 소액주주현황 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다

바. 주가 및 주식거래실적 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다
2. 임원의 보수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등과의 거래 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

2. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역

(기준일 : 2026년 3월 31일 ) (단위 : USD, 천원)

성명	관계	계정과목	변동내역	미수이자	비고

(법인명)	기초(1.1)	증가	감소	당기말(3.31)

KT Pars	종속기업	대여금	11,874,222	-	-	11,874,222	2,136,899	이란

(USD 10,620,000)	-	-	(USD 10,620,000)	(USD 1,911,188)

Korea Tabacos do Brasil Ltda.	종속기업	대여금	94,264	-	-	94,264	27,318	브라질

PT Trisakti Purwosari Makmur	종속기업	대여금	667,277,574	89,534,221	- 40,931,916	797,743,711	9,285,557	인도네시아

(USD 465,034,200)	(USD 62,086,000)	-	(USD 527,120,200)	(USD 6,135,560)

KT Global Kazakhstan LLP	종속기업	대여금	14,349,000	-	- 785,000	15,134,000	1,001,332	카자흐스탄

(USD 10,000,000)	-	-	(USD 10,000,000)	(USD 661,644)

합 계	693,595,060	89,534,221	- 41,716,916	824,646,197	12,451,106	-

(USD 485,654,200)	(USD 62,086,000)	-	(USD 547,740,200)	(USD 8,708,392)

※ 회사별 원화금액 기준 기초, 증감내역, 미수이자는 기초 및 기말 환율에 따른 평가금액
1. 공시내용 진행 및 변경사항

회사명	신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행상황

(주)케이티앤지	2021.12.14	주요사항보고서 (영업정지)	미국 내 시판중인 KT 궐련담배 제조, 선적, 통관 및 현지 도매상에 대한 제품 판매 잠정 중단	- 미국 사업 전략 재검토 중

2024.04.24	소송등의제기ㆍ신청(자율공시:일정금액미만의청구)	직무발명보상 청구의 소 제기	- 2024년 4월 24일 : 연합뉴스 등에서 보도한 ""전자담배 기술 발명 보상 못받아" KT 前연구원 2조8천억 소송"에 대한 해명 공시(미확정)- 2024년 4월 24일 : 원고, "직무발명보상 청구의 소" 제기- 2024년 5월 7일 : 소장 도달- 2024년 5월 7일 : 소송등의제기ㆍ신청 자율공시- 2026년 4월 30일 : 5회 변론기일(예정) ※ 소송 진행경과에 따라 대응 예정

영진약품(주)	2022.10.24	투자판단관련 주요경영사항(기술이전 계약체결)	부속합의 체결에 따른 계약종료일 및 기타 안내사항 변경	- 계약상대방 : Abliva AB(스웨덴) (구 NeuroVive Pharmaceutical AB)- 계약기간 : 2017년 4월 28일 ~ 2047년 5월 19일 (*) Abliva AB에서 신규출원한 KL1333 용도특허의 PCT 출원일자를 기준으로 특허존속만료일 기간을 재산정함에 따라 계약 기간이 기존 2039년 12월 31일에서 2047년 5월 19일로 연장될 예정임 (계약종료일 연장은 조건부 부속합의로 개별국가에 출원 후 특허등록이 완료되어야 계약기간이 연장되는 효력이 발생함)

2023.03.22	소송등의제기ㆍ신청 (자율공시:일정금액 이상의 청구)	1심 판결에 대한 항소	- 2019년 9월 11일: 주식회사 알앤에스바이오는 영진약품주식회사를 상대로 손해배상 등 청구소송을 제기 (소송등의제기ㆍ신청 공시)- 2020년 2월 25일: 청구금액 변경 신청 ([정정]소송등의제기ㆍ신청 공시)- 2023년 2월 2일: 상기 소송에 대한 1심판결에서 원고일부승소 (소송등의 판결ㆍ결정 공시)- 2023년 2월 15일: 당사의 항소제기 (투자판단관련 주요경영사항 공시)- 2023년 3월 22일: 원고의 항소제기 (소송등의제기ㆍ신청 자율공시)- 2023년 10월 11일: 1차 변론기일- 2023년 11월 10일: 2차 변론기일- 2023년 12월 20일: 3차 변론기일- 2025년 5월 28일: 4차 변론기일- 2025년 6월 16일: 1차 조정기일- 2025년 7월 23일: 2차 조정기일- 2025년 8월 25일: 3차 조정기일- 2025년 9월 8일: 4차 조정기일- 2025년 10월 22일 : 5차 조정기일
- 2025년 11월 06일 : 6차 조정기일
- 2025년 11월 20일 : 7차 조정기일
- 2026년 01월 14일 : 2심(항소심) 판결 선고- 2026년 01월 19일 : 소송등의 판결ㆍ결정(일정금액 이상의 청구) 공시 (판결문 송달일 기준) (*)
- 2026년 01월 27일 : 양 당사자의 상고 포기로 판결 확정
- 2026년 01월 28일 : 배상금 지급 완료 및 소송 최종 종결

2025.07.25(**)	신규 시설투자 등	남양공장 세파항생 주사제 생산라인 증축	- 2022년 9월 남양공장 세파항생 주사제 생산라인 증축공사 결정- 2023년 12월 착공- 2024년 12월 준공승인(2024.12.27)- 2025년 7월 투자예산 증액 이사회 결의- 2025년 현재 GMP승인 추진중

2025.12.22 (***)	투자판단관련 주요경영사항(기술이전 계약체결)	계약상대방의 지위 이전(Assignment)에 따라계약상대방 및 관련 기재사항 변경	- 계약상대방 : Pharming Technologies B.V.- 계약기간 : 2017년 4월 28일 ~ 2047년 5월 19일 * 계약기간 연장 : Abliva AB에서 신규 출원한 KL1333 용도특허의 PCT 출원일자를 기준으로 특허존속만료일 기간을 재산정함에 따라, 계약기간이 기존 2039년 12월 31일에서 2047년 5월 19일로 연장될 예정임.단, 본 연장은 조건부 부속합의로서 개별국가에 출원 후 특허 등록이 완료되어야 최종적인 연장 효력이 발생함. * 계약상대방의 지위 이전 : 영진약품(주)의 기존 계약상대방인 Abliva AB가 Pharming Group N.V에 인수됨에 따라, 2025년 12월 22일부로 본 계약상의 모든 권리와 의무가 Pharming Technologies B.V.로 이전되었음.※ 계약상대방 변동 이력 : (구) NeuroVive Pharmaceutical AB → (상호변경) Abliva AB → (지위이전) Pharming Technologies B.V.

(*) 소송등의 판결ㆍ결정(일정금액 이상의 청구)에 따라 2026.01.19 공시하였습니다. (**) 최초 신고일자는 2022.09.22이며, 준공 승인에 따라 2024.12.27 정정공시하였습니다. 또한 투자예산 증액 이사회 결의에 따라 2025.07.25 정정공시하였습니다.(***) 최초 신고일자는 2017.05.02이며, 부속합의 체결에 따라 계약기간이 변경될 가능성이 발생해 2022.10.24 정정공시하였습니다. 또한 계약상대방 지위 이전에 따른 관련 기재사항 변경 반영을 위해 2025.12.22 정정공시하였습니다. 나. 단일판매ㆍ공급계약 공시사항의 진행상황

(1) 진행상황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

신고일자	계약내역	계약금액총액	판매ㆍ공급금액	대금수령금액

당기	누적	당기	누적

2020.02.26	알로코자이 인터내셔널 리미티드 판매권부여계약 (2020.02.26~2027.06.30)	2,257,655	117,763	1,711,411	95,416	1,926,858

※ 계약금액은 계약서상 기재된 최소구매량을 기준으로 계산한 계약기간 동안 발생될 총 추정치로서 실제 실적은 총 공급수량, 제품별 공급수량, 환율 등의 요인에 의해 변동될 수 있습니다. (2) 대금 미수령 사유 - 해당사항 없음 (3) 향후 추진계획

신고
일자	계약명	계약금액 총액	향후 추진계획	변동가능성

판매ㆍ공급이행	대금수령

2020.02.26	알로코자이 인터내셔널 리미티드 판매권부여계약	2,257,655	특이사항 없음	특이사항 없음	보고일 현재 계획의 변동 가능성은 없으며,향후 변동 발생시 해당 사실과 그 사유를 상세히 기재할 예정입니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
2. 계열회사 현황(상세)

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음