네패스 분기보고서 (2020.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

(1) 재무정보 이용상의 유의점

① 재무제표 재작성 해 당사항 없음 ② 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항

[주식회사 네패스 라웨]- 분할의 개요회사는 2019년 11월 19일 이사회 의결 및 2019년 12월 30일 주주총회 승인에 따라 2020년 02월 01일을 분할기일로 하여 FOPLP사업부문의을 물적분할하였습니다. 회사 분할의 주요내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

분할방법	단순물적분할

분할회사	주식회사 네패스 (분할존속회사)

주식회사 네패스 라웨 (분할신설회사)

분할기일	2020년 2월 1일

- 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채의 가액당기 중 분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	금액

자 산

유동자산	12,352,427

매출채권및기타채권	5,185,988

재고자산	3,837,018

기타자산	3,329,421

비유동자산	110,876,641

종속기업주식	57,938,499

유형자산	43,833,367

사용권자산	127,346

무형자산	8,743,981

이연법인세자산	233,448

자산총계	123,229,068

부 채

유동부채	11,372,940

매입채무및기타채무	6,369,697

유동성장기차입금	4,875,000

리스부채	128,243

비유동부채	51,856,128

장기차입금	50,795,000

순확정급여부채	1,061,128

리스부채

부채총계	63,229,068

순자산금액	60,000,000

- 상법 제530조의3에 따라 분할회사 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 상법 제530조의9 제1항에 따라 분할회사와 분할신설회사는 분할 전의 분할회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있음에도 불구하고 분할회사가 제530조의3제2항에 따른 결의로 분할에 의하여 회사를 설립하는 경우에는 단순분할신설회사는 분할회사의 채무 중에서 분할계획서에 승계하기로 정한 채무에 대한 책임만을 부담하는 것으로 정할 수 있다. 이 경우 분할회사가 분할 후에 존속하는 경우에는 단순분할신설회사가 부담하지 아니하는 채무에 대한 책임만을 부담합니다. - 분할회계처리당사는 분할되는 자산 및 부채의 순장부가액을 종속기업투자의 취득가액으로 계상하였습니다. ③ 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

[우발부채] - 연결회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 천원)

보증 제공자	제공받은 보증내용	보증금액	보증기간	보증처

한국산업은행	수입신용장 발행	US$693,504.00	2020.11.26	TAMA CHEMICALS 등

하나은행	자금대여지원약정	2,000,000	2020.12.29	엘지디스플레이(주)

서울보증보험	이행보증	1,360백만원	-	한국산업인력공단외

- 주요 약정사항당기말 현재 연결회사가 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 천원)

과 목	구 분	금융기관명	약정한도액

매입채무/단기차입금	수입신용장 발행	한국산업은행	USD 6,000,000

장/단기차입금	수출성장자금대출(*)	한국수출입은행	15,000,000

LGD자금대여지원	하나은행	2,000,000

(*) 연결회사의 재고자산 19,500,000천원을 양도담보로 제공함☞ 추가적인 우발채무 등에 관한 사항은 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다 ④ 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 해당사항없음.

(2) 대손충당금 설정현황

① 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제31기3분기	매출채권	44,642	(5,915)	13.25%

미수금	7,996	(2,875)	35.96%

미수수익	6,233	(6,196)	99.41%

단기대여금	13,084	(13,009)	99.43%

합 계	71,955	(27,995)	38.91%

제30기	매출채권	46,998	(5,906)	12.57%

미수금	11,151	(2,557)	22.93%

미수수익	6,830	(6,626)	97.01%

단기대여금	21,668	(21,632)	99.83%

합 계	86,647	(36,721)	42.38%

제29기	매출채권	39,365	(5,041)	12.81%

미수금	4,512	(424)	9.40%

미수수익	1,112	(1,000)	89.93%

단기대여금	9,010	(8,973)	99.59%

합 계	53,999	(15,438)	28.59%

② 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제31기 3분기	제30기	제29기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	(36,721)	(15,438)	(15,624)

2. 순대손처리액(①－②±③)	9,729	(20,608)	133

① 대손처리액(상각채권액)	9,729	5	32

② 상각채권회수액

③ 기타증감액	-	(20,613)	101

3. 대손상각비 계상(환입)액	(1,002)	(675)	53

4. 기말 대손충당금 잔액합계	(27,994)	(36,721)	(15,438)

③ 매출채권관련 대손충당금 설정방침

회사는 재무상태표일 현재의 매출채권 등의 잔액에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.

④ 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원,%)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과	계

금액	일 반	39,087	5	5,550	44,642

특수관계자	-	-	-	-

합 계	39,087	5	5,550	44,642

구 성 비 율	87.56	0.01	12.43	100.00

(3) 재고자산의 보유 및 실 사내역 등

① 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제31기 3분기	제30기	제29기	비고

반 도 체	제 품	2,770	4,070	507	-

재 공 품	2,138	1,475	1,921	-

원 재 료	7,031	8,268	2,956	-

기 타	1,211	2,340	723	-

소 계	13,150	16,153	6,107	-

전 자 재 료	제 품	1,167	963	688	-

재 공 품	74	86	114	-

원 재 료	2,033	1,686	1,936	-

기 타	293	224	135	-

소 계	3,567	2,959	2,873	-

2 차 전 지	제 품	754	587	246	-

재 공 품	40	102	53	-

원 재 료	189	285	31	-

기 타	-	-	-	-

소 계	983	974	330	-

기 타	제 품	-	220	277	-

재 공 품	-	1	1	-

원 재 료	-	178	202	-

기 타	-	231	153	-

소 계	0	630	633	-

합 계	제 품	4,691	5,840	1,718	-

재 공 품	2,252	1,664	2,089	-

원 재 료	9,253	10,417	5,125	-

기 타	1,504	2,795	1,011	-

합 계	17,700	20,716	9,943	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	2.56%	3.99%	3.53%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	14.93	15.62	21.97	-

② 재고자산의 실사내역 등

1) 실사일자 회 사 는 2020년 3분기의 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 09월 30일 24:00시를 기준으로 2020년 09월 30일 재고실사 를 실시하였으며, 2020년 09월 30일 이후 재고자 산 입출고 내역을 통하여 2020년 09월 30일 기준의 재고자산을 확정 하였습니다

2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부등 회사의 동 일자 재고실사는 회사 자체적으로 실시하였습니다. 3) 장기재고 등의 현황 2020년 09월 30일 현재 장기성 재고는 없습니다.

(4) 공정가치평가 방법 및 내역① 평가방법

[금융자산]

(분류)

당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.ㆍ공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)ㆍ상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(측정)

당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

1) 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.- 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 모두를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익' 또는 '금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.

- 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다.2) 지분상품

당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않고 제거되는 시점에 자본에 누적된 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익을 이익잉여금으로 대체합니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때에 손익계산서에 '기타수익'으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다.

(손상)

당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

(인식과 제거)금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다.(금융상품의 상계)금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

[금융부채]

(분류 및 측정)

모든 금융부채는 다음을 제외하고는 후속적으로 상각후원가로 측정되도록 분류합니다.

ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융부채. 파생상품부채를 포함한 이러한 부채는 후속적 으로 공정가치로 측정합니다.ㆍ금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적 관여 접근법이 적용되 는 경우에 생기는 금융부채. 이러한 금융부채는 상기 금융자산의 내용을 적용하여 측정합니다.ㆍ금융보증계약. 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 이후에 이러한 계약의 발행자는 해당 계약을 후속적으로 다음 중 큰 금액으로 측정합니다.

- 기대신용손실에 따라 산정한 손실충당금

- 최초 인식금액에서 기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액ㆍ시장이자율보다 낮은 이자율로 대출하기로 한 약정. 최초 인식 후에 이러한 약정의 발행자는 후속적으로 해당 약정을 다음 중 큰 금액으로 측정합니다.

- 기대신용손실에 따라 산정한 손실충당금

- 최초 인식금액에서 기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액ㆍ기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가. 이러한 조건부 대가는 후속적으로 당기손익-공정가치로 측정합니다.

(제거)금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.

[파생상품]

당사는 파생상품의 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 요건을 충족한 현금흐름위험회피와 해외사업장에 대한 순투자에 대한 위험회피금액은 자본항목으로 이연하고 있습니다.

당사는 재고자산의 가격 변동 위험 등을 회피하기 위한 현금흐름 위험회피회계를 적용하고 있습니다. 현금흐름위험회피 대상으로 지정되어 적용요건을 충족하는 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고, 비효과적인 부분은 금융수익 또는 금융비용으로 인식하고 있습니다. (2) 범주별 금융상품 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.- 수준 1은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.- 수준 2는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다. - 수준 3은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입 니다.

1) 당분기말과 전기말 현재 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. 당 분 기 말 >

(단위 : 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금 융 자 산

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	3,486,070	3,486,070

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	41,010,612	41,010,612

전환우선주	-	-	77,009,511	77,009,511

전 기 말 >(단위 : 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금 융 자 산

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	6,662,745	6,662,745

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	17,882,448	17,882,448

전환우선주	40,833,585	40,833,585

수준 1, 2 및 3 간의 중요한 이동내역은 없습니다

2) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

당 분 기 말 >(단위 : 천원)

구 분	기초금액	당기손익	발행	행사 및 상환	기말금액

금 융 자 산

당기손익-공정가치측정금융자산	6,965,117	1,968,253	900,000	(6,347,300)	3,486,070

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채	17,882,448	407,959	22,720,205	-	41,010,612

전환우선주	40,833,585	4,538,040	31,637,886	-	77,009,511

전 기 말 >(단위 : 천원)

구 분	기초금액	당기손익	발행	행사 및 상환	기말금액

금 융 자 산

당기손익-공정가치측정금융자산	302,372	6,662,745	-	-	6,965,117

금융부채

당기손익-공정가치측정금융부채	1,708,708	3,409,767	14,367,500	(1,603,527)	17,882,448

전환우선주	-	4,846,683	35,986,902	-	40,833,585

(3) 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	내역	공정가치	수준	가치평가기법	주요 투입변수	투입변수 값

파생상품자산	전환우선주 이해관계인의 매수권	652,434	수준3	이자율평가모형(Hull-White-Model)	기초주가 변동성무위험이자율 변동성신용위험이자율무위험이자율측정기간	59.54% 6.110% 6.425% 1.115%16회

파생상품자산	전환사채 이해관계인의 매수권	1,138,689	수준3	이자율평가모형(Hull-White-Model)	기초주가 변동성무위험이자율 변동성신용위험이자율무위험이자율측정기간	61.37%8.9024% 17.41% 1.426%28회

파생상품자산	전환우선주 이해관계인의 매수권	492,575	수준3	이자율평가모형(Hull-White-Model)	기초주가 변동성무위험이자율 변동성신용위험이자율무위험이자율측정기간	61.37%8.9024% 17.41% 1.426%28회

파생상품부채	전환사채 전환권	14,605,607	수준3	이항옵션모형	기초자산 가격기초자산 변동성무위험이자율행사가격측정기간	22,920원59.54%1.115%19,166원1,000회

전환사채 상환권	기초자산 변동성무위험이자율 변동성신용위험이자율무위험이자율측정기간	59.54%6.110%6.425%1.115%16회

파생상품부채	전환사채 전환권	26,371,606	수준3	이항옵션모형	기초자산 가격기초자산 변동성무위험이자율행사가격측정기간	19,108원61.37%1.426%19,166원28회

전환사채 상환권	기초자산 변동성무위험이자율 변동성신용위험이자율무위험이자율측정기간	61.37%8.9024%17.41%1.426%28회

전환우선주부채	복합금융상품	36,523,561	수준3	옵션모델	기초자산 가격기초자산 변동성무위험이자율위험조정할인율행사가격측정기간	22,920원59.54%1.115%6.425%19,166원16회

전환우선주부채	복합금융상품	40,485,950	수준3	옵션모델	기초자산 가격기초자산 변동성무위험이자율위험조정할인율행사가격측정기간	19,108원61.37%1.426%17.41%20,000원28회

파생상품부채	전환상환우선주 전환권, 상환권, 매수권	33,400	수준3	이항옵션모형	기초자산 가격무위험이자율 코스닥업종 반도체변동성	28,700원국고채금리89.90%

(4) 당 분기말 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

범주	내역	금액

당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	302,372

비상장주식은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

1. 채무증권 발행실적(연결)

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

네 패 스	회사채	사모	2016.12.20	15,000,000	0.0	-	2021.12.20	상환	-

네패스 아크	회사채	사모	2019.07.05	30,000,000	1	-	2024.07.05	미상환	-

네패스 라웨	회사채	사모	2020.03.18	40,000,000	1	-	2027.03.18	미상환	-

합 계	-	-	-	85,000,000	-	-	-	-	-

2. 기업어음증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

3. 전자단기사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

4. 회사채 미상환 잔액 (연결)

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	30,000,000	40,000,000	-	70,000,000

합계	-	-	-	-	30,000,000	40,000,000	-	70,000,000

5. 신종자본증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

6. 조건부자본증권 미상환 잔액 (연결)

(기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7. 채무증권 발행실적 (별도)

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

8. 기업어음증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

9. 전자단기사채 미상환 잔액 (별도)

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

10. 회사채 미상환 잔액 (별도)

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

11. 신종자본증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

12. 조건부자본증권 미상환 잔액 (별도)

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-