네패스 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 반기말 2021.06.30 현재
제 31 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 반기말	제 31 기말

자산

유동자산	112,638,126,975	123,643,615,321

현금및현금성자산	23,701,556,128	66,338,551,042

기타유동금융자산	30,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	49,823,592,655	48,306,243,519

기타유동자산	925,417,127	810,576,637

재고자산	8,184,457,065	8,185,140,123

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	3,104,000	3,104,000

비유동자산	277,725,037,236	261,165,569,960

기타비유동금융자산	545,652,391	502,874,692

비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산	5,282,603,293	4,783,393,942

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,669,331,416	3,820,710,778

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	108,688,583,333	105,853,494,974

지분법적용 투자지분	21,241,524,245	22,459,653,595

이연법인세자산	4,038,864,308	4,032,647,606

유형자산	125,472,520,099	112,433,010,787

사용권자산	1,546,439,992	726,437,213

투자부동산	946,846,519	952,372,429

영업권 이외의 무형자산	6,292,671,640	5,600,973,944

자산총계	390,363,164,211	384,809,185,281

부채

유동부채	63,513,018,058	64,260,498,731

기타유동금융부채	113,601,000	37,867,000

매입채무 및 기타유동채무	33,043,665,555	36,464,635,045

단기차입금	14,400,000,000	14,400,000,000

유동성장기부채	9,125,066,672	7,374,999,996

미지급법인세	2,401,855,459	1,350,030,108

기타유동부채	2,084,580,443	2,735,075,753

유동충당부채	1,385,829,364	1,385,829,364

유동리스부채	958,419,565	512,061,465

비유동부채	105,840,902,180	107,521,646,819

장기매입채무 및 기타비유동채무	434,596,000	434,596,000

장기차입금	46,666,600,000	50,166,666,674

사채	49,920,859,999	49,903,273,333

퇴직급여부채	7,607,518,187	6,280,472,630

기타비유동부채	646,851,690	529,378,211

비유동리스부채	564,476,304	207,259,971

부채총계	169,353,920,238	171,782,145,550

자본

자본금	11,629,601,000	11,629,601,000

자본잉여금	93,770,979,388	93,770,979,388

이익잉여금(결손금)	115,608,663,585	107,626,459,343

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소

자본총계	221,009,243,973	213,027,039,731

자본과부채총계	390,363,164,211	384,809,185,281

포괄손익계산서
제 32 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	76,304,509,535	151,627,680,888	47,869,685,590	134,964,216,308

매출원가	63,626,868,117	122,642,041,890	40,951,134,991	109,771,099,072

매출총이익	12,677,641,418	28,985,638,998	6,918,550,599	25,193,117,236

판매비와관리비	10,517,045,346	21,156,310,689	8,208,953,229	19,203,119,699

영업이익(손실)	2,160,596,072	7,829,328,309	(1,290,402,630)	5,989,997,537

기타이익	2,759,863,916	3,877,859,265	1,763,200,467	3,800,473,404

기타손실	2,197,476,366	2,667,367,919	1,118,768,806	2,494,371,373

금융수익	2,844,656,472	3,323,562,869	2,452,004,536	2,779,870,486

금융원가	830,858,270	1,966,140,001	559,323,530	1,216,419,514

관계기업등투자손익	(495,679,170)	(1,218,129,350)	(942,278,679)	(1,415,191,061)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,241,102,654	9,179,113,173	304,431,358	7,444,359,479

법인세비용	716,868,976	1,196,908,931	430,728,700	1,448,961,575

당기순이익(손실)	3,524,233,678	7,982,204,242	(126,297,342)	5,995,397,904

기타포괄손익	55,091,226	(108,249,756)	(108,249,756)

총포괄손익	3,579,324,904	7,982,204,242	(234,547,098)	5,887,148,148

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	153	346	(5)	260

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	153	346	(5)	260

자본변동표
제 32 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,629,601,000	93,770,979,388	95,722,159,580	201,122,739,968

당기순이익(손실)	5,995,397,904	5,995,397,904

보험수리적손익	(108,249,756)	(108,249,756)

전환상환우선주의 보통주 전환

신주인수권의 행사

배당금지급	(6,233,334,540)	(6,233,334,540)

자기주식 거래로 인한 증감

자기주식처분이익

2020.06.30 (기말자본)	11,629,601,000	93,770,979,388	95,375,973,188	200,776,553,576

2021.01.01 (기초자본)	11,629,601,000	93,770,979,388	107,626,459,343	213,027,039,731

당기순이익(손실)	7,982,204,242	7,982,204,242

보험수리적손익

전환상환우선주의 보통주 전환

신주인수권의 행사

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감

자기주식처분이익

2021.06.30 (기말자본)	11,629,601,000	93,770,979,388	115,608,663,585	221,009,243,973

현금흐름표
제 32 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

영업활동현금흐름	15,983,408,378	(2,790,794,167)

당기순이익(손실)	7,982,204,242	5,995,397,904

당기순이익조정을 위한 가감	13,840,368,829	12,918,590,821

법인세비용	1,196,908,931	1,448,961,575

퇴직급여	1,869,941,370	2,116,504,080

감가상각비	9,482,070,969	9,894,594,512

무형자산상각비	659,391,392	596,531,512

외화환산손실	47,473,287	230,334,607

이자비용	1,393,575,133	1,216,419,514

유형자산처분손실	300,035,000	7,101,018

무형자산처분손실	408,257,807

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	1,218,129,350	1,415,191,061

대손상각비	5,851,978	5,857,480

기타의 대손상각비	1,579,411,389	377,697,912

재고자산평가손실	(324,947)	419,889,884

재고자산폐기손실	151,117,449	36,615,143

파생금융자산평가손실	572,564,868

외화환산이익	(152,956,662)	(321,511,199)

이자수익	(812,350,984)	(795,755,889)

파생금융자산평가이익	(2,511,211,885)	(1,984,114,597)

충당부채환입액	(1,534,554,558)

유형자산처분이익	(10,414,142)	(267,554,335)

무형자산처분이익	(4,455,212)	(1,957,489)

무형자산손상차손환입	(23,000,000)

국고보조금과 상계된 경상연구비등	(1,144,388,455)	(326,917,217)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,729,162,824)	(16,403,845,954)

매출채권의 감소(증가)	1,902,463,950	8,269,419,437

계약자산의 감소(증가)	(616,984,854)	4,343,422,980

미수금의 감소(증가)	(3,546,858,001)	(8,683,945,521)

미수수익의 감소(증가)	(7,605,444)

선급금의 감소(증가)	(194,205,325)	(3,297,936,913)

선급비용의 감소(증가)	90,904,959	13,269,456

재고자산의 감소(증가)	(150,109,444)	(514,157,997)

보증금의 감소(증가)	(491,000)	140,400,000

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	594,712,319	1,285,149,155

매입채무의 증가(감소)	(330,607,593)	(3,933,249,131)

미지급금의 증가(감소)	74,468,178	(12,494,877,894)

미지급비용의 증가(감소)	(665,446,964)	204,398,077

선수금의 증가(감소)	(989,152,103)	73,155,074

예수금의 증가(감소)	91,433,020	(52,337,458)

선수수익의 증가(감소)	155,923,610	(56,506,609)

퇴직금의 지급	(979,922,265)	(1,895,005,540)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(157,685,867)	194,956,930

이자수취(영업)	105,581,068	125,922,472

이자지급(영업)	(1,283,006,987)	(1,060,150,890)

법인세납부(환급)	67,424,050	(4,366,708,520)

투자활동현금흐름	(57,622,853,976)	(7,718,262,253)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	800,000

미지급금의 증가(감소)	(2,714,418,773)	3,265,061,859

기계장치의 처분	1,748,800	3,605,000

기타유형자산의 처분	3,112,999

건설중인자산의 처분	67,380,000	27,890,466,793

투자부동산의 처분	390,000,000

시설이용권의 처분	150,000,000

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 처분	5,000,000	263,900

단기금융상품의 취득	(30,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(42,777,699)	(43,394,520)

종속기업에 대한 투자지분의 취득	(1,395,650,693)

지분법적용 투자지분의 취득	(5,920,500,000)

토지의 취득	(1,082,517,634)

기계장치의 취득	(7,259,392,367)	(39,000,000)

기타유형자산의 취득	(202,880,000)

건설중인자산의 취득	(14,999,345,610)	(33,418,678,284)

재무활동현금흐름	(997,389,767)	(3,683,805,684)

단기차입금의 증가	2,400,000,000	12,400,000,000

정부보조금의 수취	1,383,789,823	633,009,880

장기차입금의 증가	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,400,000,000)	(10,000,000,000)

(유동성)장기부채의 상환	(1,749,999,998)	(3,983,333,332)

(유동성)금융리스부채의 감소	(461,106,785)

유동리스부채의 상환	(631,179,592)	(1,039,040,907)

배당금지급	(6,233,334,540)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(42,636,835,365)	(14,192,862,104)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(159,549)	(12,444,592)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(42,636,994,914)	(14,205,306,696)

기초현금및현금성자산	66,338,551,042	31,942,335,251

기말현금및현금성자산	23,701,556,128	17,737,028,555