네패스 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 반기말 2018.06.30 현재
제 28 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 반기말	제 28 기말

자산

유동자산	98,533,919,488	88,666,367,665

현금및현금성자산	52,774,546,586	39,899,254,501

기타유동금융자산	1,000,000,000	8,027,136,516

매출채권 및 기타유동채권	35,036,813,982	32,670,095,052

기타유동자산	1,482,591,390	835,359,151

재고자산	7,321,059,315	6,983,022,445

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	918,908,215	251,500,000

비유동자산	197,112,889,938	204,098,446,442

기타비유동금융자산	588,103,585	552,371,953

장기매출채권 및 기타비유동채권	5,125,883,820	3,695,998,215

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	520,340,066	3,392,520,804

지분법적용 투자지분	34,425,508,278	37,897,857,976

이연법인세자산	6,119,863,789	7,050,382,914

유형자산	145,003,786,016	145,792,239,455

투자부동산	1,152,306,592	1,160,152,150

영업권 이외의 무형자산	4,177,097,792	4,556,922,975

자산총계	295,646,809,426	292,764,814,107

부채

유동부채	78,183,651,847	83,203,699,001

매입채무 및 기타유동채무	26,506,870,979	32,015,541,538

단기차입금	10,000,000,000	26,000,000,000

유동성장기부채	17,116,620,000	14,333,280,000

유동성신주인수권부사채	5,473,208,753

유동파생상품부채	3,637,977,767

미지급법인세	3,011,969,244	2,887,675,495

기타유동부채	1,757,161,324	780,923,963

유동성금융리스부채	6,209,336,532	4,890,111,446

유동충당부채	4,470,507,248	2,296,166,559

비유동부채	61,401,214,984	70,376,158,271

기타비유동금융부채	319,969,846	300,524,635

장기매입채무 및 기타비유동채무	434,596,000	434,596,000

장기차입금	42,633,320,000	34,583,300,000

신주인수권부사채	0	9,303,273,259

전환상환우선주부채	651,780,609	609,524,940

비유동파생상품부채	724,635,000	6,124,071,400

퇴직급여부채	8,482,600,967	6,673,559,325

기타비유동부채	201,040,178	520,530,010

비유동금융리스부채	7,953,272,384	11,826,778,702

부채총계	139,584,866,831	153,579,857,272

자본

자본금	11,476,633,000	11,089,077,500

자본잉여금	83,042,822,226	76,608,180,191

이익잉여금(결손금)	68,445,958,735	57,035,612,780

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소	(6,903,471,366)	(5,547,913,636)

자본총계	156,061,942,595	139,184,956,835

자본과부채총계	295,646,809,426	292,764,814,107

포괄손익계산서
제 29 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	62,845,464,401	124,120,846,061	66,775,382,430	128,988,146,604

매출원가	49,019,746,961	98,358,889,920	51,239,192,592	100,601,195,350

매출총이익	13,825,717,440	25,761,956,141	15,536,189,838	28,386,951,254

판매비와관리비	9,148,904,914	18,287,548,448	8,322,152,406	16,502,353,465

영업이익(손실)	4,676,812,526	7,474,407,693	7,214,037,432	11,884,597,789

기타이익	617,940,118	1,831,570,105	868,809,770	3,424,723,861

기타손실	2,787,710,409	4,724,141,975	2,811,246,134	4,577,824,649

금융수익	364,599,872	711,559,787	276,687,874	547,254,353

금융원가	982,825,080	2,017,518,927	1,074,304,060	2,079,405,364

관계기업등투자손익	14,359,511,303	14,372,899,958	(355,110,781)	(1,544,648,805)

법인세비용차감전순이익(손실)	16,248,328,330	17,648,776,641	4,118,874,101	7,654,697,185

법인세비용	3,864,944,048	4,075,843,396	1,117,991,018	2,375,748,849

당기순이익(손실)	12,383,384,282	13,572,933,245	3,000,883,083	5,278,948,336

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	12,383,384,282	13,572,933,245	3,000,883,083	5,278,948,336

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	566	621	140	246

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	539	594	136	242

자본변동표
제 29 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	11,012,587,000	75,384,194,928	(5,547,913,636)	51,006,290,890	131,855,159,182

당기순이익(손실)	5,278,948,336	5,278,948,336

신주인수권의 행사

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감

2017.06.30 (기말자본)	11,012,587,000	75,384,194,928	(5,547,913,636)	56,285,239,226	134,133,224,435

2018.01.01 (기초자본)	11,089,077,500	76,608,180,191	(5,547,913,636)	57,035,612,780	139,184,956,835

당기순이익(손실)	13,572,933,245	13,572,933,245

신주인수권의 행사	387,555,500	6,434,642,035	6,822,197,535

배당금지급	2,162,587,290	2,162,587,290

자기주식 거래로 인한 증감	(1,355,557,730)	(1,355,557,730)

2018.06.30 (기말자본)	11,476,633,000	83,042,822,226	(6,903,471,366)	68,445,958,735	156,061,942,595

현금흐름표
제 29 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

영업활동현금흐름	13,506,714,768	29,054,355,124

당기순이익(손실)	13,572,933,245	5,278,948,336

당기순이익조정을 위한 가감	13,143,820,084	25,081,919,691

법인세비용	4,075,843,396	2,375,748,849

퇴직급여	1,949,977,957	1,771,889,770

감가상각비	16,598,182,497	15,761,856,736

무형자산상각비	412,200,143	411,487,737

외화환산손실	475,602,671	253,412,748

금융비용	2,017,518,927	2,079,405,364

매도가능금융자산손상차손	1,497,825,695

유형자산처분손실	783,503	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	3,419,985,677	46,823,110

대손상각비	5,732,595	(10,195,517)

기타의 대손상각비	2,757,579,408	701,572,754

재고자산평가손실	0	(18,260,676)

재고자산폐기손실	6,716,813	20,108,099

매출채권처분손실	5,085,007	0

파생금융부채평가손실	836,417,503	1,494,400,933

외화환산이익	(520,107,798)	(124,694,260)

금융수익	(711,559,787)	(547,254,353)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(17,792,885,635)

유형자산처분이익	(13,303,666)	(14,541,954)

무형자산처분이익	0	(191,666,667)

무형자산손상차손환입	(16,500,000)	(19,666,668)

재고자산처분이익	(351,613)	0

국고보조금과 상계된 경상연구비등	(363,097,514)	(406,332,009)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,865,332,615)	170,101,385

매출채권의 감소(증가)	(913,869,865)	(257,982,684)

미수금의 감소(증가)	(404,361,756)	(2,418,226,437)

미수수익의 감소(증가)	(2,297,254)	(4,900,545)

선급금의 감소(증가)	(670,297,419)	399,743,240

선급비용의 감소(증가)	13,984,812	(17,907,646)

재고자산의 감소(증가)	(344,402,070)	635,394,759

보증금의 감소(증가)	28,324,395	(240,944,420)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	480,656,505	488,238,547

매입채무의 증가(감소)	(43,702,446)	(2,111,318,678)

미지급금의 증가(감소)	(4,636,303,962)	4,557,132,545

미지급비용의 증가(감소)	(2,249,698,207)	107,414,908

선수금의 증가(감소)	261,515,799	25,107,215

예수금의 증가(감소)	230,354,520	(547,630)

선수수익의 증가(감소)	6,357,153	7,900,591

퇴직금의 지급	(621,592,820)	(1,002,162,370)

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	3,159,990

이자수취(영업)	354,594,306	220,420,294

이자지급(영업)	(1,678,269,730)	(1,428,576,856)

법인세납부(환급)	(3,021,030,522)	(268,457,726)

투자활동현금흐름	9,951,240,116	(40,026,781,113)

단기금융상품의 처분	26,027,136,516

단기대여금의 회수	731,915,221

종속기업에 대한 투자자산의 처분	21,992,729,289

기타의 투자자산의 처분	220,000,000	0

기계장치의 처분	60,000,000	21,000,000

영업권 이외의 무형자산의 처분	0	580,000,000

단기금융상품의 취득	(19,000,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(35,731,632)	(35,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,628,955,221)	(314,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	0	(5,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(209,308,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,397,827,839)

매도가능금융자산의 취득	0	(5,000,000,000)

기계장치의 취득	(81,500,000)	(720,270,000)

차량운반구의 취득	0	0

기타유형자산의 취득	(3,663,637)	(107,934,301)

건설중인자산의 취득	(16,715,754,581)	(29,025,755,072)

라이선스와 프랜차이즈의 취득	0	(424,821,740)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(7,800,000)	0

재무활동현금흐름	(10,652,296,607)	(799,825,876)

단기차입금의 증가	0	53,452,090

정부보조금의 수취	586,769,645	490,368,233

장기차입금의 증가	18,000,000,000	0

금융리스부채의 증가	393,828,000	7,955,052,000

상환우선주 발행	0	990,000,000

자기주식의 증가	(1,355,557,730)

단기차입금의 상환	(16,000,000,000)	(53,452,090)

(유동성)장기부채의 상환	(7,166,640,000)	(10,000,020,000)

(유동성)금융리스부채의 감소	(2,948,109,232)	(235,226,109)

배당금지급	(2,162,587,290)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,805,658,277	(11,772,251,865)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	69,633,808	(222,568)

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,875,292,085	(11,772,474,433)

기초현금및현금성자산	39,899,254,501	39,276,595,080

기말현금및현금성자산	52,774,546,586	27,504,120,647