네패스 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 반기말 2022.06.30 현재
제 32 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 반기말	제 32 기말

자산

유동자산	122,135,938,510	129,079,918,026

현금및현금성자산	40,769,459,572	60,382,057,253

기타유동금융자산	2,000,000,000	2,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	60,416,044,118	52,638,029,077

기타유동자산	4,569,283,013	3,656,534,687

재고자산	14,378,047,807	10,400,193,009

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	3,104,000	3,104,000

비유동자산	357,660,862,177	332,055,762,430

기타비유동금융자산	629,637,372	587,813,269

비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산	5,918,217,550	4,757,330,821

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,582,374,764	2,511,447,024

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	115,100,060,296	115,152,263,949

지분법적용 투자지분	16,923,353,020	17,679,381,400

이연법인세자산	5,736,647,534	5,006,127,885

기타비유동자산	3,640,544,951	4,722,857,917

유형자산	190,297,591,042	165,495,441,418

사용권자산	8,678,169,984	8,543,225,372

투자부동산	935,794,699	941,320,609

영업권 이외의 무형자산	7,218,470,965	6,658,552,766

자산총계	479,796,800,687	461,135,680,456

부채

유동부채	129,717,862,863	122,798,795,063

기타유동금융부채	1,893,475,274	1,832,710,834

매입채무 및 기타유동채무	59,566,532,811	54,135,529,518

단기차입금	18,900,000,000	18,900,000,000

유동성장기부채	36,666,640,000	36,833,386,674

미지급법인세	3,333,524,176	2,203,797,194

기타유동부채	6,774,766,882	6,305,312,654

유동리스부채	2,582,923,720	2,588,058,189

비유동부채	113,783,555,935	106,149,237,729

기타비유동금융부채	3,640,544,951	4,722,857,917

장기매입채무 및 기타비유동채무	429,420,000	434,596,000

장기차입금	19,899,960,000	13,333,280,000

사채	74,910,155,831	74,882,374,165

퇴직급여부채	8,046,115,543	6,254,693,610

기타비유동부채	1,122,464,962	979,159,455

비유동리스부채	5,734,894,648	5,542,276,582

부채총계	243,501,418,798	228,948,032,792

자본

자본금	11,629,601,000	11,629,601,000

자본잉여금	93,770,979,388	93,770,979,388

이익잉여금(결손금)	139,923,290,541	126,787,067,276

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소	(9,028,489,040)

자본총계	236,295,381,889	232,187,647,664

자본과부채총계	479,796,800,687	461,135,680,456

포괄손익계산서
제 33 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 32 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 반기	제 32 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	116,453,121,155	222,781,174,211	76,304,509,535	151,627,680,888

매출원가	93,904,556,818	181,532,048,298	63,626,868,117	122,642,041,890

매출총이익	22,548,564,337	41,249,125,913	12,677,641,418	28,985,638,998

판매비와관리비	13,121,722,328	25,285,102,492	10,517,045,346	21,156,310,689

영업이익(손실)	9,426,842,009	15,964,023,421	2,160,596,072	7,829,328,309

기타이익	1,383,658,753	3,258,049,606	2,759,863,916	3,877,859,265

기타손실	1,583,131,833	2,471,839,075	2,197,476,366	2,667,367,919

금융수익	1,203,486,474	1,409,126,143	2,844,656,472	3,323,562,869

금융원가	1,043,494,920	2,017,510,886	830,858,270	1,966,140,001

관계기업등투자손익	(547,178,958)	(757,267,881)	(495,679,170)	(1,218,129,350)

법인세비용차감전순이익(손실)	8,840,181,525	15,384,581,328	4,241,102,654	9,179,113,173

법인세비용	1,883,657,732	2,248,358,063	716,868,976	1,196,908,931

당기순이익(손실)	6,956,523,793	13,136,223,265	3,524,233,678	7,982,204,242

기타포괄손익	55,091,226

총포괄손익	6,956,523,793	13,136,223,265	3,579,324,904	7,982,204,242

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	305	574	153	346

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	305	574	153	346

자본변동표
제 33 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 32 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	11,629,601,000	93,770,979,388	107,626,459,343	213,027,039,731

당기순이익(손실)	7,982,204,242	7,982,204,242

보험수리적손익

전환상환우선주의 보통주 전환

신주인수권의 행사

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감

자기주식처분이익

2021.06.30 (기말자본)	11,629,601,000	93,770,979,388	115,608,663,585	221,009,243,973

2022.01.01 (기초자본)	11,629,601,000	93,770,979,388	126,787,067,276	232,187,647,664

당기순이익(손실)	13,136,223,265	13,136,223,265

보험수리적손익

전환상환우선주의 보통주 전환

신주인수권의 행사

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감	(9,028,489,040)	(9,028,489,040)

자기주식처분이익

2022.06.30 (기말자본)	11,629,601,000	93,770,979,388	9,028,489,040	139,923,290,541	236,295,381,889

현금흐름표
제 33 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 32 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 반기	제 32 기 반기

영업활동현금흐름	17,511,286,873	15,983,408,378

당기순이익(손실)	13,136,223,265	7,982,204,242

당기순이익조정을 위한 가감	19,948,877,894	13,840,368,829

법인세비용	2,248,358,063	1,196,908,931

퇴직급여	2,285,771,191	1,869,941,370

장기종업원급여	13,187,526

감가상각비	13,887,594,558	9,482,070,969

무형자산상각비	751,178,146	659,391,392

외화환산손실	261,624,618	47,473,287

이자비용	1,806,814,018	1,393,575,133

만기보유금융자산손상차손	210,696,868

유형자산처분손실	87,922,741	300,035,000

무형자산처분손실	95,066,900

관계기업투자손상차손	756,028,380	1,218,129,350

종속기업투자처분손실	1,239,501

대손상각비	134,533,828	5,851,978

기타의 대손상각비	58,343,441	1,579,411,389

재고자산평가손실	(23,006,064)	(324,947)

재고자산폐기손실	246,796,717	151,117,449

파생금융자산평가손실	572,564,868

외화환산이익	(248,513,193)	(152,956,662)

이자수익	(437,542,546)	(812,350,984)

파생금융자산평가이익	(971,583,597)	(2,511,211,885)

대손충당금환입	(461,637,100)

유형자산처분이익	(1,231,825)	(10,414,142)

무형자산처분이익	(65,463,056)	(4,455,212)

국고보조금과 상계된 경상연구비등	(687,301,221)	(1,144,388,455)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,301,351,602)	(4,729,162,824)

매출채권의 감소(증가)	(6,603,748,896)	1,902,463,950

계약자산의 감소(증가)	(472,631,936)	(616,984,854)

미수금의 감소(증가)	122,793,739	(3,546,858,001)

미수수익의 감소(증가)	(201,205,530)	(7,605,444)

선급금의 감소(증가)	(741,678,276)	(194,205,325)

선급비용의 감소(증가)	(255,269,506)	90,904,959

재고자산의 감소(증가)	(4,201,645,451)	(150,109,444)

보증금의 감소(증가)	(49,571,800)	(491,000)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,254,099,945	594,712,319

매입채무의 증가(감소)	3,145,008,921	(330,607,593)

미지급금의 증가(감소)	(3,536,131,660)	74,468,178

미지급비용의 증가(감소)	427,322,770	(665,446,964)

선수금의 증가(감소)	(122,826,889)	(989,152,103)

예수금의 증가(감소)	(1,316,708)	91,433,020

기타비유동부채의 증가(감소)	(16,090,114)

선수수익의 증가(감소)	699,988,992	155,923,610

퇴직금의 지급	(1,761,143,793)	(979,922,265)

퇴직급여채무의 증가(감소)	12,694,590	(157,685,867)

이자수취(영업)	265,919,596	105,581,068

이자지급(영업)	(1,689,231,550)	(1,283,006,987)

법인세납부(환급)	(1,849,150,730)	67,424,050

투자활동현금흐름	(33,955,491,860)	(57,622,853,976)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	50,964,152

미지급금의 증가(감소)	5,176,299,308	(2,714,418,773)

임차보증금의 감소	(5,176,000)

기계장치의 처분	25,542,750	1,748,800

기타유형자산의 처분	365,869,025

건설중인자산의 처분	18,389,791	67,380,000

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 처분	5,000,000

단기금융상품의 취득	(30,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(41,824,103)	(42,777,699)

비유동매도가능금융자산의 취득	(400,000,000)

종속기업에 대한 투자지분의 취득	(1,395,650,693)

토지의 취득	(1,580,559,494)	(1,082,517,634)

건물의 취득	(819,503,573)

기계장치의 취득	(26,335,932,500)	(7,259,392,367)

기타유형자산의 취득	(37,700,000)	(202,880,000)

건설중인자산의 취득	(9,562,816,822)	(14,999,345,610)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(809,044,394)

재무활동현금흐름	(3,168,416,855)	(997,389,767)

단기차입금의 증가	2,400,000,000

정부보조금의 수취	1,054,776,250	1,383,789,823

장기차입금의 증가	9,900,000,000

자기주식의 취득	(9,028,489,040)

단기차입금의 상환	(2,400,000,000)

(유동성)장기부채의 상환	(3,500,066,674)	(1,749,999,998)

유동리스부채의 상환	(1,594,637,391)	(631,179,592)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(19,612,621,842)	(42,636,835,365)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,161	(159,549)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(19,612,597,681)	(42,636,994,914)

기초현금및현금성자산	60,382,057,253	66,338,551,042

기말현금및현금성자산	40,769,459,572	23,701,556,128