네패스 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 32 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말

자산

유동자산	119,177,258,806	129,079,918,026

현금및현금성자산	37,440,907,225	60,382,057,253

기타유동금융자산	2,000,000,000	2,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	60,752,172,783	52,638,029,077

기타유동자산	3,447,997,736	3,656,534,687

재고자산	15,533,077,062	10,400,193,009

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	3,104,000	3,104,000

비유동자산	341,969,722,986	332,055,762,430

기타비유동금융자산	608,758,998	587,813,269

비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산	5,052,564,423	4,757,330,821

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,562,866,895	2,511,447,024

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	115,152,263,949	115,152,263,949

지분법적용 투자지분	17,469,292,477	17,679,381,400

이연법인세자산	6,156,830,718	5,006,127,885

기타비유동자산	4,252,625,833	4,722,857,917

유형자산	175,047,340,213	165,495,441,418

사용권자산	7,990,327,662	8,543,225,372

투자부동산	938,557,654	941,320,609

영업권 이외의 무형자산	6,738,294,164	6,658,552,766

자산총계	461,146,981,792	461,135,680,456

부채

유동부채	121,932,426,043	122,798,795,063

기타유동금융부채	1,630,124,086	1,832,710,834

매입채무 및 기타유동채무	52,927,062,929	54,135,529,518

단기차입금	18,900,000,000	18,900,000,000

유동성장기부채	36,666,640,000	36,833,386,674

미지급법인세	2,997,041,158	2,203,797,194

기타유동부채	6,259,056,214	6,305,312,654

유동리스부채	2,552,501,656	2,588,058,189

비유동부채	104,620,665,563	106,149,237,729

기타비유동금융부채	4,252,625,833	4,722,857,917

장기매입채무 및 기타비유동채무	434,596,000	434,596,000

장기차입금	11,666,620,000	13,333,280,000

사채	74,896,264,998	74,882,374,165

퇴직급여부채	7,269,475,169	6,254,693,610

기타비유동부채	1,049,320,452	979,159,455

비유동리스부채	5,051,763,111	5,542,276,582

부채총계	226,553,091,606	228,948,032,792

자본

자본금	11,629,601,000	11,629,601,000

자본잉여금	93,770,979,388	93,770,979,388

이익잉여금(결손금)	132,966,766,748	126,787,067,276

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소	(3,773,456,950)

자본총계	234,593,890,186	232,187,647,664

자본과부채총계	461,146,981,792	461,135,680,456

포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	106,328,053,056	106,328,053,056	75,323,171,353	75,323,171,353

매출원가	87,627,491,480	87,627,491,480	59,015,173,773	59,015,173,773

매출총이익	18,700,561,576	18,700,561,576	16,307,997,580	16,307,997,580

판매비와관리비	12,163,380,164	12,163,380,164	10,639,265,343	10,639,265,343

영업이익(손실)	6,537,181,412	6,537,181,412	5,668,732,237	5,668,732,237

기타이익	1,874,390,853	1,874,390,853	1,117,995,349	1,117,995,349

기타손실	888,707,242	888,707,242	469,891,553	469,891,553

금융수익	205,639,669	205,639,669	478,906,397	478,906,397

금융원가	974,015,966	974,015,966	1,135,281,731	1,135,281,731

관계기업등투자손익	(210,088,923)	(210,088,923)	(722,450,180)	(722,450,180)

법인세비용차감전순이익(손실)	6,544,399,803	6,544,399,803	4,938,010,519	4,938,010,519

법인세비용	364,700,331	364,700,331	480,039,955	480,039,955

당기순이익(손실)	6,179,699,472	6,179,699,472	4,457,970,564	4,457,970,564

기타포괄손익	(55,091,226)	(55,091,226)

총포괄손익	6,179,699,472	6,179,699,472	4,402,879,338	4,402,879,338

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	268	268	193	193

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	268	268	193	193

자본변동표
제 33 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	11,629,601,000	93,770,979,388	107,626,459,343	213,027,039,731

당기순이익(손실)	4,457,970,564	4,457,970,564

보험수리적손익	(55,091,226)	(55,091,226)

전환상환우선주의 보통주 전환

신주인수권의 행사

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감

자기주식처분이익

2021.03.31 (기말자본)	11,629,601,000	93,770,979,388	112,029,338,681	217,429,919,069

2022.01.01 (기초자본)	11,629,601,000	93,770,979,388	126,787,067,276	232,187,647,664

당기순이익(손실)	6,179,699,472	6,179,699,472

보험수리적손익

전환상환우선주의 보통주 전환

신주인수권의 행사

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감	(3,773,456,950)	(3,773,456,950)

자기주식처분이익

2022.03.31 (기말자본)	11,629,601,000	93,770,979,388	(3,773,456,950)	132,966,766,748	234,593,890,186

현금흐름표
제 33 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

영업활동현금흐름	4,137,024,213	9,139,064,127

당기순이익(손실)	6,179,699,472	4,457,970,564

당기순이익조정을 위한 가감	8,824,298,490	6,955,836,894

법인세비용	364,700,331	480,039,955

퇴직급여	1,142,885,594	827,860,457

장기종업원급여	6,593,763

감가상각비	6,662,709,880	4,690,079,587

무형자산상각비	364,679,831	319,089,850

외화환산손실	106,010,905	100,794,870

이자비용	869,249,568	688,924,928

만기보유금융자산손상차손	104,766,398

유형자산처분손실	80,263,067

무형자산처분손실	95,066,900

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	210,088,923	722,450,180

대손상각비	89,001,869	7,678,392

기타의 대손상각비	13,915,000

재고자산평가손실	(16,539,540)	(7,735,737)

재고자산폐기손실	82,232,715	37,771,065

파생금융자산평가손실	446,356,803

외화환산이익	(340,508,783)	(348,054,427)

이자수익	(205,639,669)	(478,906,397)

대손충당금환입	(508,717,000)

유형자산처분이익	(900,000)	(1,821,139)

무형자산처분이익	(65,463,056)	(4,455,212)

국고보조금과 상계된 경상연구비등	(230,098,206)	(524,236,281)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,439,833,296)	(2,640,147,581)

매출채권의 감소(증가)	(7,583,018,061)	(1,869,210,543)

계약자산의 감소(증가)	(58,041,664)	(97,944,632)

미수금의 감소(증가)	79,946,477	(1,476,760,662)

미수수익의 감소(증가)	9,189,623

선급금의 감소(증가)	63,126,844	(2,284,730,261)

선급비용의 감소(증가)	(126,819,606)	46,931,544

부가가치세대급금의 감소(증가)	(1,800)

재고자산의 감소(증가)	(5,198,577,228)	164,519,622

보증금의 감소(증가)	(22,000,000)	(491,000)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	272,204,735	92,007,971

매입채무의 증가(감소)	7,141,989,115	2,003,469,198

미지급금의 증가(감소)	(4,013,464,162)	1,422,144,107

미지급비용의 증가(감소)	477,082,054	(313,487,417)

선수금의 증가(감소)	(68,971,777)	(69,914,070)

예수금의 증가(감소)	(3,484,346)	(803,030)

기타비유동부채의 증가(감소)	(8,684,730)

선수수익의 증가(감소)	75,701,107

퇴직금의 지급	(411,726,450)	(422,888,515)

퇴직급의 승계	11,417,680	91,309,000

이자수취(영업)	111,754,766	50,439,982

이자지급(영업)	(816,736,019)	(637,587,522)

법인세납부(환급)	(722,159,200)	952,551,790

투자활동현금흐름	(21,079,644,463)	(8,823,108,713)

미지급금의 증가(감소)	(4,666,900,391)	(2,283,867,417)

기계장치의 처분	9,914,172	1,748,800

기타유형자산의 처분	365,869,025

건설중인자산의 처분	19,113,591

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 처분	5,000,000

장기금융상품의 취득	(20,945,729)	(21,697,260)

비유동매도가능금융자산의 취득	(400,000,000)

종속기업에 대한 투자지분의 취득	13,397

토지의 취득	(12,020,274)

기계장치의 취득	(5,692,212,966)	(1,385,398,996)

기타유형자산의 취득	(82,880,000)

건설중인자산의 취득	(10,489,188,127)	(4,984,587,237)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(193,273,764)	(71,440,000)

재무활동현금흐름	(5,998,593,605)	(449,421,212)

정부보조금의 수취	394,053,518	753,842,956

자기주식의 취득	(3,773,456,950)

(유동성)장기부채의 상환	(1,833,406,674)	(874,999,999)

유동리스부채의 상환	(784,671,814)	(328,264,169)

비유동리스부채의 상환	(1,111,685)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(22,941,213,855)	(133,465,798)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	63,827	(43,392)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(22,941,150,028)	(133,509,190)

기초현금및현금성자산	60,382,057,253	66,338,551,042

기말현금및현금성자산	37,440,907,225	66,205,041,852