네패스 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 32 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 31 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 1분기말	제 31 기말

자산

유동자산	129,592,502,685	123,643,615,321

현금및현금성자산	66,205,041,852	66,338,551,042

기타유동금융자산

매출채권 및 기타유동채권	52,270,553,901	48,306,243,519

기타유동자산	3,123,217,759	810,576,637

재고자산	7,990,585,173	8,185,140,123

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	3,104,000	3,104,000

비유동자산	262,011,809,321	261,165,569,960

기타비유동금융자산	524,571,952	502,874,692

비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산	4,337,037,139	4,783,393,942

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,878,791,170	3,820,710,778

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	105,853,481,577	105,853,494,974

지분법적용 투자지분	21,737,203,415	22,459,653,595

이연법인세자산	3,991,259,226	4,032,647,606

유형자산	113,326,034,837	112,433,010,787

사용권자산	831,282,630	726,437,213

투자부동산	949,609,474	952,372,429

영업권 이외의 무형자산	6,582,537,901	5,600,973,944

자산총계	391,604,312,006	384,809,185,281

부채

유동부채	65,940,739,776	64,260,498,731

기타유동금융부채	151,468,000	37,867,000

매입채무 및 기타유동채무	37,527,759,601	36,464,635,045

단기차입금	14,400,000,000	14,400,000,000

유동성장기부채	6,666,666,671	7,374,999,996

미지급법인세	2,506,970,590	1,350,030,108

기타유동부채	2,879,733,800	2,735,075,753

유동충당부채	1,385,829,364	1,385,829,364

유동리스부채	422,311,750	512,061,465

비유동부채	108,233,653,161	107,521,646,819

장기매입채무 및 기타비유동채무	434,596,000	434,596,000

장기차입금	50,000,000,000	50,166,666,674

사채	49,912,066,666	49,903,273,333

퇴직급여부채	6,868,761,543	6,280,472,630

기타비유동부채	599,310,846	529,378,211

비유동리스부채	418,918,106	207,259,971

부채총계	174,174,392,937	171,782,145,550

자본

자본금	11,629,601,000	11,629,601,000

자본잉여금	93,770,979,388	93,770,979,388

이익잉여금(결손금)	112,029,338,681	107,626,459,343

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소

자본총계	217,429,919,069	213,027,039,731

자본과부채총계	391,604,312,006	384,809,185,281

포괄손익계산서
제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	75,323,171,353	75,323,171,353	87,094,530,718	87,094,530,718

매출원가	59,015,173,773	59,015,173,773	68,819,964,081	68,819,964,081

매출총이익	16,307,997,580	16,307,997,580	18,274,566,637	18,274,566,637

판매비와관리비	10,639,265,343	10,639,265,343	10,994,166,470	10,994,166,470

영업이익(손실)	5,668,732,237	5,668,732,237	7,280,400,167	7,280,400,167

기타이익	1,117,995,349	1,117,995,349	2,037,272,937	2,037,272,937

기타손실	469,891,553	469,891,553	1,375,602,567	1,375,602,567

금융수익	478,906,397	478,906,397	327,865,950	327,865,950

금융원가	1,135,281,731	1,135,281,731	657,095,984	657,095,984

관계기업등투자손익	(722,450,180)	(722,450,180)	(472,912,382)	(472,912,382)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,938,010,519	4,938,010,519	7,139,928,121	7,139,928,121

법인세비용	480,039,955	480,039,955	1,018,232,875	1,018,232,875

당기순이익(손실)	4,457,970,564	4,457,970,564	6,121,695,246	6,121,695,246

기타포괄손익	(55,091,226)	(55,091,226)

총포괄손익	4,402,879,338	4,402,879,338	6,121,695,246	6,121,695,246

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	193	193	265	265

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	193	193	265	265

자본변동표
제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,629,601,000	93,770,979,388	95,722,159,580	201,122,739,968

당기순이익(손실)	6,121,695,246	6,121,695,246

보험수리적손익

전환상환우선주의 보통주 전환

신주인수권의 행사

배당금지급	(6,233,334,540)	(6,233,334,540)

자기주식 거래로 인한 증감

자기주식처분이익

2020.03.31 (기말자본)	11,629,601,000	93,770,979,388	95,610,520,286	201,011,100,674

2021.01.01 (기초자본)	11,629,601,000	93,770,979,388	107,626,459,343	213,027,039,731

당기순이익(손실)	4,457,970,564	4,457,970,564

보험수리적손익	(55,091,226)	(55,091,226)

전환상환우선주의 보통주 전환

신주인수권의 행사

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감

자기주식처분이익

2021.03.31 (기말자본)	11,629,601,000	93,770,979,388	112,029,338,681	217,429,919,069

현금흐름표
제 32 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

영업활동현금흐름	9,139,064,127	(11,155,450,085)

당기순이익(손실)	4,457,970,564	6,121,695,246

당기순이익조정을 위한 가감	6,955,836,894	7,740,394,796

법인세비용	480,039,955	1,018,232,875

퇴직급여	827,860,457	1,058,252,039

감가상각비	4,690,079,587	5,253,601,790

무형자산상각비	319,089,850	328,494,109

외화환산손실	100,794,870	201,002,418

이자비용	688,924,928	657,095,984

유형자산처분손실	1,000

무형자산처분손실	10,257,807

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	722,450,180	472,912,382

대손상각비	7,678,392	(10,690,529)

기타의 대손상각비	188,848,956

재고자산평가손실	(7,735,737)

재고자산폐기손실	37,771,065	20,072,375

파생금융자산평가손실	446,356,803

외화환산이익	(348,054,427)	(478,033,385)

이자수익	(478,906,397)	(325,777,650)

파생금융자산평가이익	(2,088,300)

충당부채환입액	(690,121,747)

유형자산처분이익	(1,821,139)	(228,510,245)

무형자산처분이익	(4,455,212)	(1,957,489)

무형자산손상차손환입	(9,000,000)

국고보조금과 상계된 경상연구비등	(524,236,281)	277,802,406

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,640,147,581)	(22,935,603,531)

매출채권의 감소(증가)	(1,869,210,543)	3,089,903,122

계약자산의 감소(증가)	(97,944,632)

미수금의 감소(증가)	(1,476,760,662)	(13,409,458,851)

선급금의 감소(증가)	(2,284,730,261)	(8,895,037,124)

선급비용의 감소(증가)	46,931,544	92,058,874

재고자산의 감소(증가)	164,519,622	(1,016,551,480)

보증금의 감소(증가)	(491,000)	(11,500,000)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	92,007,971	916,609,683

매입채무의 증가(감소)	2,003,469,198	(311,620,364)

미지급금의 증가(감소)	1,422,144,107	(3,003,813,927)

미지급비용의 증가(감소)	(313,487,417)	706,375,154

선수금의 증가(감소)	(69,914,070)	67,774,641

예수금의 증가(감소)	(803,030)	(53,044,782)

선수수익의 증가(감소)	75,701,107	(19,751,782)

퇴직금의 지급	(422,888,515)	(1,087,546,695)

퇴직급여채무의 증가(감소)	91,309,000

이자수취(영업)	50,439,982	86,870,766

이자지급(영업)	(637,587,522)	(509,476,592)

법인세납부(환급)	952,551,790	(1,659,330,770)

투자활동현금흐름	(8,823,108,713)	(9,826,069,401)

미지급금의 증가(감소)	(2,283,867,417)

기계장치의 처분	1,748,800	3,605,000

건설중인자산의 처분	6,208,251,350

투자부동산의 처분	390,000,000

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 처분	5,000,000	263,900

장기금융상품의 취득	(21,697,260)	(21,697,260)

종속기업에 대한 투자지분의 취득	13,397

지분법적용 투자지분의 취득	(5,920,500,000)

기계장치의 취득	(1,385,398,996)

기타유형자산의 취득	(82,880,000)

건설중인자산의 취득	(4,984,587,237)	(10,485,992,391)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(71,440,000)

재무활동현금흐름	(449,421,212)	4,075,836,519

정부보조금의 수취	753,842,956

장기차입금의 증가	5,514,000,000

(유동성)장기부채의 상환	(874,999,999)	(708,333,333)

(유동성)금융리스부채의 감소	(168,352,993)

유동리스부채의 상환	(328,264,169)	(561,477,155)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(133,465,798)	(16,905,682,967)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(43,392)	1,978,941

현금및현금성자산의순증가(감소)	(133,509,190)	(16,903,704,026)

기초현금및현금성자산	66,338,551,042	31,942,335,251

기말현금및현금성자산	66,205,041,852	15,038,631,225